000419_2002_通程控股_通程控股2002年年度报告_2003-04-16.txt

长沙通程控股股份有限公司 二 O O 二年年度报告 二 0 0 三年四月 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司董事李建三先生因公未能出席本次董事会，特书面委托董事苏千里先 生进行表决。 公司董事长周兆达先生、代理财务总监唐建成先生声明：保证本年度报告 的财务会计报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股东情况及股本变动情况 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重大事件 第十节 财务报告 第十一节 备查文件 第一节 公司简介 一、公司法定中文名称：长沙通程控股股份有限公司 公司法定英文名称：CHANGSHA TONGCHENG HOLDI NGS CO. , LTD 二、公司法定代表人：周兆达 三、公司董事会秘书：苏千里 联系地址：长沙市劳动路 2 号长沙通程控股股份有限公司 电话：0731- 5534994 传真：0731- 5535588 电子信箱：t csy@cs. hn. cn 四、公司注册及办公地址：中国湖南长沙市劳动路 2 号 邮 编：410007 电子信箱：t csy@cs. hn. cn 五、公司指定信息披露报刊：《证券时报》 登载公司年度报告国际互联网址：www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：长沙市劳动路 2 号长沙通程控股股份有限公司 董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：通程控股 股票代码：000419 七、公司变更注册时间：2000 年 7 月 28 日 公司变更注册地点：湖南省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4300001000184（3- 1） 税务登记号码：430103183800499 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：长沙市城南路 1 号 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要利润指标情况 （单位：元） 利润总额 37, 272, 967. 66 净利润 21, 642, 927. 76 扣除非经常性损益后的净利润 22, 479, 368. 92 主营业务利润 173, 443, 654. 67 其他业务利润 13, 572, 894. 85 营业利润 47, 610, 813. 91 投资收益 - 9, 051, 405. 09 补贴收入 0. 00 营业外收支净额 - 836, 441. 16 经营活动产生的现金流量净额 81, 943, 170. 80 现金及现金等价物净增减额 - 19, 553. 39 注： 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 处置固定资产净损失 - 464, 391. 32 提取固定资产减值准备 - 506, 853. 79 其他支出 - 277, 146. 19 其他收入 411, 950. 14 以上项目涉及金额 - 836, 411. 16 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 指标项目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入( 元) 690, 497, 796. 21 647, 360, 896. 20 658, 781, 698. 91 净利润（元） 21, 642, 927. 76 20, 042, 008. 38 37, 299, 589. 07 总资产（元） 1, 129, 097, 577. 76 1, 089, 420, 379. 42 1, 052, 911, 957. 81 股东权益（元） 572, 483, 130. 97 550, 806, 252. 38 545, 952, 026. 59 每股收益（元） 0. 1233 0. 1142 0. 2125 每股收益（加权）（元） 0. 1233 0. 1142 0. 2226 扣除非经营性损 益后每股收益 0. 1281 0. 1110 0. 1867 每股净资产 3. 2619 3. 1384 3. 1107 调整后的每股净资产( 元) 3. 2268 3. 0923 3. 0559 每股经营活动产生的 现金流量净额（元） 0. 4669 0. 4349 0. 5832 净资产收益率( %) 3. 78 3. 64 6. 83 净资产收益率( 加权) % 3. 85 3. 65 8. 66 注： 1、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精神，公司 2002 年按全面摊薄法和加 权平均法计算的净资产收益率及每股收益。 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元） 摊薄 加权 摊薄 加权 主营业务利润 30. 30 30. 88 0. 9882 0. 9882 营业利润 8. 32 8. 48 0. 2713 0. 2713 净利润 3. 78 3. 85 0. 1233 0. 1233 扣除非经常性 损益后净利润 3. 93 4. 00 0. 1281 0. 1281 2、以上数据按合并会计报表填列 三、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 175508155. 00 287793798. 31 30297452. 50 10099150. 83 57206846. 57 550806252. 38 本期增加 0. 00 33950. 83 5453643. 24 1817881. 08 21642927. 76 27130521. 83 本期减少 0. 00 0. 00 0. 00 0. 00 5453643. 24 5453643. 24 期末数 175508155. 00 287827749. 14 35751095. 74 11917031. 91 73396131. 09 572483130. 97 变动原因 系由本公司无 系公司本年度 系公司本年度 增加系实现净 法支付的五年 实现净利润计 实现净利润计 利润，减少系 以上的应付款 提所致。 提所致。 计提公益金所致。 项转入。 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本期变动增减数（+，- ） 股 份 类 别 本 次 变 动 前 配股 送 股 公 积 金 转 股 增 发 其他 小 计 本次变动后 （一）未上市流通股份 （1） 发起人股份 其中：国家持有股股 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其它 （2） 募集法人股份 （3） 内部职工股 其中：高管股 （4） 优先股及其他 其中：转配股 尚末流通股份合计 （二）已上市流通股份 （1）人民币普通股 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已流通股份合计 （三）股份合计 98150000 9000000 3000000 276780 110426780 65081375 65081375 175508155 - 42900 - 42900 42900 42900 0 98150000 9000000 3000000 233880 110383880 65124275 65124275 175508155 注：报告期内公司董事陈全先生提出辞去董事职务，因其离职 6 个月以上，根据其本人申请，经中国证 券登记公司深圳分公司批准，其所持公司 42900 股高管股份于 2002 年 11 月解冻并上市流通。 二、股票发行与上市情况 1、1996 年 7 月 19 日，公司向社会公开募集 1500 万股普通股（其中 150 万股内部职工股），发行价每股人民币 6. 08 元，发行后，股本总额为 5105 万股。1996 年 8 月 16 日，公司 1350 万股社会公众股在深圳证券交易所上市 交易。 2、1996 年 12 月，公司实施公积金转增股本，以总股本 5105 万股为基数按 10：10 的比例向全体股东转增股本，转增后公司总股本增至 10210 万股，1996 年 12 月 31 日，转增部分可流通股上市流通。 3、1997 年 12 月 21 日，公司实施 1997 年中期利润分配，以总股本 10210 万股为基数，按 10：5 比例送红股，送股后总股本增至 15315 万股。 4、1998 年 2 月 16 日，公司实施了 1997 年度增资配股方案，以 1997 年底总 股本 15315 万股为基数，每 10 股配售 1 股，配股价为 9. 5 元/股，共计配售 650 万股。公司总股本增至 175508155 股。配股后，公司总股本增至 15965 万股。 1998 年 4 月 9 日，公司在《证券时报》刊登股份变动公告。1998 年 4 月 18 日， 公司获配可流通股份在深圳证券交易所上市交易。 5、2000年6月公司实施了2000年度配股方案，公司以 1999年末总股本15965 万股为基数，每 10 股配售 3 股，配股价 13. 6 元/ 股。共计配售 1585. 8155 万 股。公司 2000 年度《配股说明书》于 2000 年 5 月 26 日在《证券时报》上刊 载。2000 年 7 月 8 日在《证券时报》刊载了公司《股份变动公告》。2000 年 7 月 11 日，公司获配可流通股份在深圳证券交易所上市交易。 6、2001 年 3 月 24 日公司在《证券时报》刊载了《转配股上市公告》，公司 转配股 1008155 股于 2001 年 3 月 27 日起在深圳证券交易所上市流通。 三、股东情况介绍 1、 截止 2002 年 12 日 31 日，公司股东总数为 20506 户。 2、 主要股东持股情况 （1） 持股 5%以上（含 5%）的股东股份变动情况 名 称 期初数（股） 报告期内增减（+，- ） 期末数 长沙通程实业集团有限公司 98150000 0 98150000 注：A、长沙通程实业集团有限公司为本公司控股股东，所持股份 98150000 股 为未上市流通的国有法人股，占公司总股份的 55. 92%。 B、报告期内长沙通程实业集团有限公司所持公司 250 万股股份被冻结。 （2） 截止 2002 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况： 名次 股东名称 持股数量( 股) 持股比例（%） 1. 长沙通程实业集团有限公司 98, 150, 000 55. 92 2. 长沙电业局 3, 000, 000 1. 71 3. 长沙电信实业有限公司 3, 000, 000 1. 71 4. 湖南省金帆投资管理有限公司 3, 000, 000 1. 71 5. 长沙市自来水公司 3, 000, 000 1. 71 6. 深圳市东大投资发展有限公司 587, 757 0. 33 7. 马时俊 400, 800 0. 23 8. 潘忠庆 312, 250 0. 18 9. 徐福根 267, 924 0. 15 10. 李 妞 239, 151 0. 14 注：a、长沙通程实业集团有限公司所持 98150000 股为国有法人股, 为公司控股股东。 b、公司股东湖南省金帆投资管理有限公司所持股份为募集法人股。报告期内其所持有的 3000000 股公司股份被质押。 c、公司第 2, 3, 5 名股东所持股份为发起人法人股。 d、公司前 10 名股东中第 1- 5 位为非流通股股东，其余为流通股股东。 e、公司前 10 名股东中法人股东之间无关联关系，流通股东与其他股东之间关联关系未知。 3、公司控股股东情况介绍 控股股东名称：长沙通程实业集团有限公司 法定代表人：周兆达先生 成立日期：1994 年 10 月 10 日 注册资本：1 亿元人民币 公司类别：国有独资公司 经营范围：商业批发和零售、酒店管理、环保工业、旅游服务，软件开发、 信息服务等。 报告期内，公司控股股东长沙通程实业集团有限公司没有发生变更。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 年初持股数 年末持股数 任职起止日期 周兆达 男 51 董事长 77220 77220 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 周拥泽 男 40 董事兼常务副总经理 0 0 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 李建三 男 47 董事 25740 25740 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 郭虎清 男 34 董事 0 0 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 张 旭 男 30 董事 0 0 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 苏千里 男 27 董事兼董事会秘书 0 0 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 彭小兰 女 42 监事会召集人 25740 25740 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 周希伟 男 51 监事 42900 42900 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 陈治国 男 53 监事 0 0 2001. 9. 21- 2004. 5. 9 舒适广 女 46 监事 8580 8580 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 柳 植 男 33 监事 7800 7800 2001. 5. 9- 2004. 5. 9 唐建成 男 34 代理财务总监 0 0 2001. 9. 15 _ …………… 注： 1、公司董事、监事所持股份报告期内未发生变化。 2、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： （1） 董事长周兆达先生在公司控股股东长沙通程实业集团有限公司任董事长兼总经理。 （2） 监事陈治国先生在公司发起人股东长沙电信实业有限公司任总经理。 （3） 公司其他董事、监事及高级管理人员均未在公司股东单位任职。 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 公司 2002 年度董事、监事、高级管理人员年度报酬严格按照 2001 年度股 东大会审议通过的《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》执行。其薪酬水平 充分体现了与公司年度经营成果、岗位职能、个人绩效的挂钩。 公司现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额情况如下： 姓名 性别 职务 年度报酬总额（元） 周兆达 男 董事长 140000 周拥泽 男 董事兼常务副总经理 70000 李建三 男 董事 70000 郭虎清 男 董事 70000 张 旭 男 董事 70000 苏千里 男 董事兼董事会秘书 70000 彭小兰 女 监事会召集人 70000 周希伟 男 监事 45000 陈治国 男 监事 未在公司领取薪酬 舒适广 女 监事 35000 柳 植 男 监事 35000 唐建成 男 代理财务总监 70000 注： 1、 公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 745000 元。 2、 公司金额最高前三名的董事年度报酬总额为 280000 元。 3、 公司金额最高前三名的高级管理人员年度报酬总额为 210000 元。 4、 公司现任董事、监事、高级管理人员共 12 人，在公司领取年度报酬的 11 人。其中：年度报酬总额 为 140000 元 1 人，年度报酬总额为 70000 元的 7 人，年度报酬总额在 60000 元以下的 3 人。 5、 公司监事陈治国先生未在公司领取薪酬。其在公司股东单位长沙通信实业有限公司领取薪酬。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任情况及原因 1、公司报告期内董事离任情况 报告期内公司董事陈全先生因工作变动原因提出辞去其董事、副总经理职 务，公司第二届董事会第八次会议审议通过其辞职申请。 2、公司报告期内监事离任情况 报告期内公司监事无离任情况发生。 四、公司员工情况 截止报告期末，公司在册员工总数为 1085 人，其中离退休员工 200 人。公 司生产销售服务人员为 646 人，财务人员为 45 人，技术人员为 109 人，行政 人员为 85 人。文化教育结构为硕士以上 1 人，大学文化程度 78 人，中专（含 高中）文化程度 806 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、 《公司章程》等法规性文件的要求，规范运作。同时公司按照《上市公司治理 准则》的要求制订了《关联交易决策制度》、《信息披露工作条例》、《募集 资金管理办法》、《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》等规章制度，进一 步完善和提升了公司治理结构的水平。2002 年 6 月公司按照国家经贸委和中国 证监会关于《上市公司建立现代企业制度检查工作方案》的要求，经认真自查， 全面完成了各项检查工作。2002 年公司信息披露工作被深圳证券交易所评定为 “ 优秀” 。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《上市公司治理准则》及《关于在上市公司建立独 立董事制度指导意见》的规定要求，公司已着手制订独立董事制度和修改《公 司章程》，现正在对有关独立董事人选进行考查，公司将在 2003 年上半年基 本完成此项工作。 三、公司与控股股东“ 五分开” 的有关情况 公司与控股股东在资产、财务、业务、机构等方面基本实现分开，具体说 明如下： 业务独立：公司现领有湖南省工商行政管理局核发的《企业法人营业执 照》，公司业务范围与控股股东相对独立；公司下属经营管理部门- 长沙通程 百货经营公司、控股子公司长沙通程国际广场发展有限公司、长沙通程商业广 场有限公司，参股子公司恒信证券有限责任公司等与控股股东及其子公司在业 务管理和业务流程上相对独立，公司与控股股东在业务机构设置与业务管理制 度方面完全独立。 资产独立：公司设立时，控股股东投入有关房产、土地使用权均已过户至 公司名下，并取得了相关权属证书。控股股东及其关联方不存在违规占用公司 资金、资产及其他资源情况。公司与控股股东产权关系明确、公司资产独立完 整。 人员独立：公司董事长周兆达先生兼任控股股东董事长；公司常务副总经 理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员在公司专职工作，未在 控股股东单位及其下属企业兼任任何管理职务。公司财务人员没有在控股股东 及其他关联方兼职。公司拥有独立于控股股东及其他关联方的员工，并在工薪 报酬等方面与控股股东及其下属企业独立管理。公司在社会保障方面与控股股 东及其下属企业分帐独立管理。 财务独立：公司及下属子公司均设立了财务部门，配备财务人员，制订了 财务管理、会计核算、财务人员岗位责任制等一系列制度，建立了独立的财务 会计机构和完整的核算体系；公司与控股股东不存在共用银行帐号的情形，并 独立依法纳税，公司与控股股东在财务上独立完整。 机构独立：公司与控股股东各自拥有独立的办公生产经营场所，未与控股 股东合署办公。公司各职能部门与控股股东及其下属企业完全分开，且不存在 上下级关系，控股股东及其他任何单位或个人均未干预公司机构设置。公司机 构完全独立。 第六节 股东大会情况介绍 报告期内公司共召开了两次股东大会，包括 2001 年度股东大会、2001 年 度临时股东大会。 一、2001 年度股东大会情况 2002 年 4 月 7 日公司第二届董事会第六次会议审议通过关于召开 2001 年 度股东大会，会议通知于 2001 年 4 月 9 日在《证券时报》予以披露。 2001 年度股东大会于 2002 年 5 月 10 日上午 9：30 在长沙通程国际大酒 店国际会议中心举行。出席会议的股东及股东授权代表共 12 人，代表股份 110338480 股，占公司总股份的 62. 87%，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。公司董事长周兆达先生委托公司董事、常务副总经理周拥泽先生主持 会议，经湖南启元律师事务所律师现场见证，以记名投票方式逐项审议通过了 以下议案： 1、审议通过《公司 2001 年度报告》 2、审议通过《公司 2001 年度董事会工作报告》 3、审议通过《公司 2001 年度监事会工作报告》 4、审议通过公司《2001 年度财务决算报告》 5、审议通过公司 2001 年度利润分配预案 6、审议通过公司 2002 年度利润分配政策 7、审议通过《公司章程》修正案 8、审议通过公司《关联交易决策制度》 9、审议通过公司《信息披露工作条例》 10、审议通过公司《募集资金管理办法》 11、审议通过公司《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》 12、审议通过公司《关于调整董事会对外投资权限的议案》 13、审议通过公司《关于聘请 2002 年度财务审计机构的议案》 上述决议公告已于 2002 年 5 月 11 在《证券时报》予以刊载。 二、2002 年度临时股东大会情况 2002 年 8 月 11 日召开的公司第二届董事会第九次会议审议通过关于召开 公司 2002 年度临时股东大会。2002 年 8 月 13 日在《证券时报》刊载了会议召 开通知。 2002 年度临时股东大会于 2002 年 9 月 13 日上午 9：30 在通程国际大酒店 国际会议中心举行。出席会议的股东及股东授权代表共 11 人，代表股份 110337980 股，占公司总股份的 62. 87%，符合《公司法》和《公司章程》的有 关规定。会议由公司董事长周兆达先生主持，经湖南启元律师事务所律师现场 见证，以记名投票方式逐项审议通过了以下议案： 1、审议通过了《公司 2002 年半年度报告》； 2、审议通过了《公司 2002 年半年度利润分配预案》； 3、审议通过了《关于公司停止申请发行 2001 年可转换公司债券的议案》。 上述决议公告已于 2002 年 9 月 14 在《证券时报》予以刊载。 第七节 董事会报告 一、整体经营情况讨论与分析 2002 年公司经营与发展的总体评价是“ 顺时应势，虚实相宜，走向明确， 发展平稳” 。在过去一年中，公司主要是比较好的把握了三个坚持，即坚持了 清醒的认识和明确的思路：那就是辨证的市场观、安危观和发展观；坚持鲜明 的旗帜和正确的指导方针：那就是“ 个性的通程与适应的通程” 的通程纲领以 及“ 改革为纲，改造为本，夯实基础，提升专业，优化资源，集约品牌” 的指 导方针；坚持求实的态度和务实的顽强实践。2002 年公司围绕经营发展的主要 目标，认真秉持“ 三个坚持” ，以建立适应机制为目标，调整、优化了管理关 系和职能；建立了全新的人事劳动制度，极大地提高了公司的经营管理效能； 立足市场以专业改造提升为主线，开拓了经营创新的新局面，打造了专业延伸 的基础。总体来说，2002 年公司的发展是平稳、健康、向上的。 二、公司报告期内经营状况 （一）主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围：公司主营业务包括现代商贸、旅游酒店、金融证券、 信息技术等产业。 2、报告期内公司主营业务分行业情况： 分行业 或分产 品 主营业务 收入（元） 主营业务 成本（元） 毛利率 ( %) 主营业务 收入比上 年增减 （％） 主营业务 成本比上 年增减 （％） 毛利率 比上年 增减 （％） 商贸业 549, 406, 780. 22 487, 109, 549. 50 11. 34 10. 99 9. 47 1. 23 旅游业 141, 091, 015. 39 19, 596, 954. 21 86. 11 - 7. 39 - 5. 58 - 0. 27 （二）主要控股公司及参股公司经营业绩 长沙通程百货经营公司报告期内基本完成了业态的改造，专业体系建设取 得了长足的进步。通程商业广场作为“ 一站式” 消费中心的定位日益清晰，在 经营调整方面也进行了很多有益的尝试，已经形成了一个新型消费模式的雏 型。通程电器专业公司基本完成了连锁经营的体系建设，管理体系也进行了全 面变革创新。通程名品中心，不仅巩固了面向金领阶层的消费市场，也提出并 实施了专业经营的延伸计划。报告期内公司百货业实现利润总额2288. 97万元， 净利润 1642. 96 万元。 通程国际广场所属核心企业通程国际大酒店以创造个性化的经营特色，坚 定不移的打造品牌为目标，不断地进行经营管理创新和完善，顽强积累酒店的 延伸能力，初步形成了湖南酒店业的第一品牌。在湖南旅游行业中，通程酒店 的营业收入居于龙头地位，是湖南省唯一五星级免检企业。在国内同业中，其 经营实力、市场份额、市场信誉也处于领先水平。报告期内通程国际大酒店各 项业务稳定持续增长，实现利润总额 2316. 72 万元 ，净利润 2263. 80 万元。 恒信证券有限责任公司基本完成了平台改造的建设，有效地进行了资源及 业务调整，目前正在向综合类券商就位，报告期内，在市场持续低迷的情况下， 其经营情况较上年有所改善，净利润为- 3669. 40 万元，公司投资收益为- 933. 90 万元。 （三）主要供应商、销售商情况 截止报告期末公司前五名供应商采购金额总计 199, 166, 850. 00 元，占采 购总额比重的 39. 31%，销售收入前五名合计 154, 013, 850. 00 元，占公司销售 收入总额的 22. 30%。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金投向说明 报告期内公司无募集资金投资情况发生。 （二）报告期内非募集资金投资情况 1、出资受让麓山宾馆持有的长沙通程商业广场有限公司股权 公司第二届董事会第十一次会议审议通过公司以现金方式受让麓山宾馆 持有的长沙通程麓山商业广场有限公司（以下简称“ 通程商业广场” ）的 39. 15% 股权。受让后公司持有通程商业广场 100%股权，通程商业广场独立法人资格依 法予以注销。 通程商业广场成立于 2000 年 7 月 11 日，注册资本 7000 万元人民币，法 定代表人为周拥泽先生。企业类型为有限责任公司。其中公司持有其 60. 85% 的股份，投入股本为 4259. 69 万元，麓山宾馆持有其 39. 15%的股份，投入股本 为 2740. 31 万元。公司为通程商业广场控股股东。通程商业广场主营商业零售、 餐饮服务、文体休闲、物业管理等，是长沙市河西城区最大的休闲购物广场。 此次股权受让聘请湖南开元有限责任会计师事务所对通程商业广场进行 财务审计和资产评估。截止 2002 年 10 月 31 日，通程商业广场实现主营业务 收入 7422. 79 万元，净利润 183. 27 万元，净资产评估值为 7224. 27 万元。 此次股权转让价款为 2828. 30 万元，即以湖南开元有限责任会计师事务所 出具的《资产评估报告》中所列通程商业广场净资产额乘以麓山宾馆持有的通 程商业广场 39. 15%股权。资金来源全部为公司自有资金。 通程商业广场是长沙市河西城区标志性建筑和最大休闲购物广场，其城市 建设功能和商业地位十分重要，市场前景广阔，升值潜力巨大。通过此次股权 受让，公司占有通程商业广场的权益由 60. 85%上升至 100%。同时通过资产整 合和优化配置，改善其治理结构，将进一步提升公司的核心竞争力和增加利润 来源。 2、投资参股长沙市商业银行股份有限公司 公司第二届董事会第十二次会议审议通过公司出资 2040 万元参股长沙市 商业银行股份有限公司（以下简称“ 长沙商业银行”）。2002 年长沙商业银行进 行增资扩股，长沙商业银行注册资本将由原来的 2. 3 亿元增加至 3. 1 亿元。 根据长沙商业银行增资扩股要求，结合公司实际情况，公司决定参股长沙商业 银行，出资 2040 万元认购其 1700 万股，增资扩股成功后，公司占其总股本的 5. 45%。 长沙商业银行注册地点为中国湖南省长沙市芙蓉中路 1 号。法定代表人向 力力先生。经营范围为吸收公众存款，发放短期、中期和长期贷款、办理国内 结算、办理票据贴现、办理金融债券、承销政府债券、买卖政府债券、从事同 业拆借、提供担保、代理收付款项及代理保险业务、提供保管箱服务、办理地 方财政周转使用资金的委托贷款业务、办理中国人民银行批准的其他业务。 长沙商业银行成立于 1997 年 5 月 25 日，是在长沙市信用社（联社）的基 础上，由城市居民、企业和地方财政投资入股组成。注册资本为 1. 18 亿元， 为湖南省第一家具有法人资格的地方性股份制商业银行。1998 年其进行第一次 增资扩股，注册资本增至 2. 3 亿元。 湖南中信高新有限责任会计师事务所出具的湘中新财字（2002）497 号审 计报告显示，截止 2001 年 12 月 31 日，长沙商业银行资产总计 151. 08 亿元， 净资产 3. 04 亿元，每股净资产 1. 32 元。据此，结合长沙市商业银行实际情况， 长沙市商业银行经董事会第二次会议审议通过其 2002 年增资扩股每股发行价 确定为 1. 18 元，每股发行费用为 0. 02 元。两项合计每股发行价为 1. 2 元。公 司认购其 1700 万股，出资额为 2040 万元，公司此次向长沙市商业银行进行参 股所需资金全部为自有资金。 公司通过此次对金融行业的投入，有利于公司产业拓展的深入和资产结构 的优化，达到进一步提高自身经营素质和资本运营水平的目的，最终在新兴领 域形成公司具有核心竞争力的优良资产和重要的利润增长点。 长沙市商业银行 2002 年增资扩股方案已经中国人民银行批准。 四、经营中出现的问题及解决办法 公司目前存在的问题主要表现在以下几个方面。第一，基础性障碍。主要 表现为体制上的障碍，队伍素质及专业基础的障碍；第二，环境性障碍。主要 表现在一是市场的无序，二是经营环境在短期内难以优化；第三，新挑战的严 峻性及风险。主要表现在新投资项目投入营运后的管理跟进问题，即人才风险、 产出风险、体制风险等。 针对面临的问题和潜在风险，公司解决的基本方针是“ 清醒、直面、治本、 果决” 。首先，公司必须确保新年度各项经济指标能顺利实现；第二，必须完 成运行体系改革的两大工程，即构架与职能调整和作业流程与运行体系的重 建；第三，必须推进落实管理改造两大体系，即全面预算管理和全面专业化改 造；第四，必须完成深度改革和战略性调整。 五、公司财务状况 财务变动状况表 项 目 2002 年 2001 年 变动数量 变动幅度（%） 总资产 1, 129, 097, 577. 76 1, 089, 420, 379. 42 39, 677, 198. 34 3. 64 长期负债 154, 300, 000. 00 40, 000, 000. 00 114, 300, 000. 00 285. 75 股东权益 572, 483, 130. 97 550, 806, 252. 38 21, 676, 878. 72 3. 94 主营业务利润 173, 443, 654. 67 170, 029, 781. 95 3, 413, 872. 72 2. 01 净利润 21, 642, 927. 76 20, 042, 008. 38 1, 600, 919. 38 7. 99 注：财务变动原因 报告期总资产、股东权益、主营业务利润、净利润较去年同期无重大变化，长期负债变动较大原因 系因公司调整借款的短期、中长期结构，部分短期借款转为长期借款所致。 六、报告期内湖南开元有限责任会计师事务所出具了无保留意见的 2002 年度 财务审计报告。 七、新年度业务计划 第一，坚持把握情势，明确和坚持“ 个性化的通程，适应性的通程” 的公 司纲领，明确和坚持“ 专业、职业、勤实、创新” 的企业方针。 第二，必须刻不容缓地推进产权制度层面上的改革进程及公司资产产业结 构在战略层面上的调整步伐。 第三，必须切实加大运行体系改革的力度，加快职能、机构定位的调整。 第四，必须强力推进全面预算管理和全面专业化改造的两大管理功能的实 施。 第五，必须确保公司全年主业经营和投资项目的各项财务计划目标的实现。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期董事会会议情况及决议内容 报告期内公司共召开了七次董事会，包括第二届董事会第六次会议，第二 届董事会第七次会议，第二届董事会第八次会议，第二届董事会第九次会议， 第二届董事会第十次会议，第二届董事会第十一次会议，第二届董事会第十二 次会议。具体情况说明如下： 1、 2002 年 4 月 17 日公司第二届董事会第六次会议在通程国际大酒店会 议厅召开。会议审议通过如下议案： （1）审议公司 2001 年度报告及报告摘要； （2）审议公司 2001 年度董事会工作报告； （3）审议公司 2001 年度财务决算报告； （4）审议公司 2001 年度利润分配预案； （5）审议公司 2002 年度利润分配政策； （6）审议修改《公司章程》的议案； （7）审议公司《关联交易决策制度》； （8）审议公司《信息披露工作条例》； （9）审议公司《募集资金使用管理办法》； （10）审议公司《董事、监事、高级管理人员薪酬制度》； （11）审议调整公司董事会对外投资权限的议案； （12）审议续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务审计 机构的议案。 （13）决定于 2002 年 5 月 10 日召开公司 2001 年度股东大会。 2、2002 年 4 月 22 日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届董事 会第七次会议，会议审议通过公司 2002 年度第一季度报告。 3、2002 年 5 月 9 日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届董事 会第八次会议，会议审议通过公司董事、副总经理陈全先生因工作变动申请 辞去其所担任的公司董事、副总经理职务。 4、 2002 年 8 月 11 日在通程国际大酒店行政会议室召开了公司第二届 董事会第九次会议，会议审议通过并形成如下决议： （1） 审议通过公司 2002 年中期报告及中期报告摘要； （2） 审议通过公司 2002 年中期利润分配预案； （3） 审议通过公司停止申请发行 2001 年度可转换公司债券的议案； （4） 决定于 2002 年 9 月 13 日召开 2002 年度临时股东大会。 5、2002 年 10 月 25 日在公司通程国际大酒店行政会议室召开了第二届董 事会第十次会议，会议审议通过公司 2002 年度第三季度报告。 6、2002 年 11 月 25 日公司第二届董事会第十一次会议在通程国际大酒店 行政办公室召开，会议审议通过公司出资受让麓山宾馆持有的长沙通程商业广 场有限公司的议案。 7、2002 年 12 月 6 日公司第二届董事会第十二次会议在通程国际大酒店行 政办公室召开，会议审议通过公司出资参股长沙市商业银行股份有限公司的议 案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 2002 年度公司董事会按照股东大会的授权，严格执行股东大会决议，切 实履行《公司法》与《公司章程》的要求，恪尽职守、唯实勤勉，督促公司管 理层按照公司董事会制订的业务发展规划，较好地完成了公司的年度经营目 标，保证了公司规范、持续和健康的发展。 1、根据公司 2001年度股东大会决议，2001 年公司利润分配方案为: 以 2001 年 12 月 31 日总股本 175508155 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），共计派现 17550815. 50 元。2002 年 6 月 26 日分红派息公告在《证 券时报》上予以刊载。分红派息股权登记日为 2002 年 7 月 1 日，除息日为 2002 年 7 月 2 日。 2、公司 2002 年度临时股东大会审议通过停止申请发行 2001 年可转换 公司债券，公司已停止申请。 九、 2002 年度利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司 2002 年度实现净利润 21642927. 76 元，提取法定公积金计 3635762. 18 元，提取法定公益金计 1817881. 06 元，本期可供股东分配的利润为 16189284. 52 元，加上上年度未分 配利润 57206846. 57 元，本次累计可供股东分配的利润为 73396131. 09 元。根 据公司实际发展需要，2002 年度公司拟不进行利润分配，亦不进行公积金转增 股本。 本预案须经股东大会批准后实施。 十、2003 年度利润分配政策： 公司拟在 2003 年度财务决算后，以现金或送红股方式分配股利一次，用 于股利分配的比例为当年实现的净利润的 30%- 60%。2003 年度具体分配政策公 司董事会将根据当年实际情况提出预案交股东大会决定。 十一、其他报告事项 1、湖南启元律师事务所为公司本年度法律顾问； 2、湖南开元有限责任会计师事务所为公司本年度财务审计机构； 3、《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 2002 年公司共召开了二次监事会会议，分别是第二届监事会第三次会 议、第二届监事会第四次会议，具体情况说明如下： （一）2002 年 4 月 7 日，第二届监事会第三次会议在公司六楼本部会议室 召开，会议审议并通过了如下议案： 1、公司 2001 年度报告及报告摘要； 2、公司 2001 年度监事会工作报告； 3、公司 2001 年度财务决算报告； 4、公司 2001 年度利润分配预案； 5、公司 2002 年度利润分配政策； 6、公司《关联交易决策制度》； 7、公司《募集资金使用管理办法》； （二）2002 年 8 月 11 日，第二届监事会第四次会议在公司本部总经理办公 室召开，会议审议通过了如下议案： 1、公司 2002 年半年度报告及报告摘要； 2、公司 2002 年半年度利润分配预案； 二、监事会独立意见 （一） 依法运作情况。 监事会在对公司规范运作方面进行检查和监督的过程中，认为公司报告期 的经营活动遵循了《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，没 有损害公司及广大投资者利益的情况发生。 公司董事、监事、高级管理人员 报告期内能够遵循国家的有关政策法规、严格遵守《上市公司董事、监事承诺》 和《公司章程》，诚信、务实、尽责、勤勉，较好地完成了各项工作任务，无 损害公司利益的情况发生。 （二） 财务检查情况。 监事会通过对公司财务管理制度、财务状况进行检查，认为公司的财务管 理制度是科学规范的。上市公司没有给大股东及关联企业提供担保，财务状况 良好，湖南开元会计师事务所出具的无保留意见的 2002 年度财务审计报告是 客观、真实和准确的。 （三）募集资金使用情况。 为规范公司募集资金使用，公司 2002 年度股东大会审议通过了《公司募 集资金使用管理办法》。报告期内公司无募集资金使用情况发生。 （四）出售、收购资产情况。 报告期内公司监事会对收购资产事项进行监督和检查的过程中未发现有 违反国家现行的有关政策、法律和法规的情况。各项投资事项较好地维护了市 场各方主体的利益，交易价格公允合理，交易程序规范合法，没有给公司和中 小股东带来现实和潜在的风险和利益损害。 第九节 重大事项 一、报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）公司以现金方式受让麓山宾馆持有的长沙通程麓山商业广场有限公司 的 39. 15%股权。受让后公司将持有通程商业广场 100%股权。 （二）公司出资 2040 万元参股长沙市商业银行股份有限公司。2002 年长沙 商业银行进行增资扩股，长沙商业银行注册资本由原来的 2. 3 亿元增加至 3. 1 亿元。根据长沙商业银行增资扩股要求，结合公司实际情况，公司决定参股长 沙商业银行，出资 2040 万元认购其 1700 万股，增资扩股成功后，公司占其总 股本的 5. 45%。 三、报告期关联交易事项 报告期内公司没有关联交易事项发生。 四、报告期内公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司 2002 年度财务 审计机构。报告期内公司支付湖南开元有限责任会计师事务所报酬为 35 万 元。 五、报告期内公司、公司董事会、董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责等情形发生。报告期内也没 有受到中国证监会派出机构的检查。 六、公司重大合同及履行情况 （一）租赁事项 1、公司（长沙东塘百货大楼）与长沙市蔬菜食品总公司于 1993 年 10 月 11 日签订《房屋使用权租赁合同书》，公司下属长沙西城电器超市向其承租位 于长沙荣湾镇高叶塘 1 号 8250 平方米的建筑和场地的使用权，租期从1994 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 日止。 2、公司（长沙东塘百货大楼）与中国人民解放军长沙政治学院于 1993 年 9 月 1 日签订《土地使用权租赁合同书》，公司下属长沙通程国际广场置业发 展有限公司向其承租位于长沙韶山路 36 号面积 14. 929 亩的土地使用权，租赁 期限 50 年。 （二）报告期内公司无重大对外担保。 （三）报告期公司无委托他人进行现金资产管理事项。 第十节 财务报告 一、审计报告 开元所股审字（2003）第 040 号 长沙通程控股股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并 资产负债表、2002年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表和2002 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的 责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独 立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的 有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状 况以及合并财务状况、2002 年度的经营成果以及合并经营成果、2002 年度的 现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：李弟扩 湖南 长沙 中国注册会计师：李 剑 二○ ○ 三年四月十二日 二、财务报表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 98,512,961.80 98,532,515.19 短期借款 5-13 82,000,000.00 149,300,000.00 短期投资 - 应付票据 5-14 149,102,000.00 157,555,586.40 应收票据 5-2 3,341,310.00 600,000.00 应付账款 5-15 70,653,844.24 70,232,775.82 应收股利 - 预收账款 5-16 10,625,661.21 5,588,274.25 应收利息 - 应付工资 - 应收账款 5-3 9,268,394.90 11,190,673.96 应付福利费 328,421.14 592,773.96 其他应收款 5-4 9,711,096.17 2,904,585.56 应付股利 5-17 300,000.00 17,550,815.50 预付账款 5-5 3,183,883.69 7,148,985.21 应交税金 5-18 6,891,120.49 4,604,646.51 应收补贴款 - 其他应交款 5-19 109,737.62 123,409.83 存货 5-6 146,054,342.70 130,527,401.35 其他应付款 5-20 23,431,888.82 16,821,229.78 待摊费用 5-7 1,731,691.78 1,183,880.49 预提费用 5-21 2,100,000.00 一年内到期的长期债 权投资 - 预计负债 - 其他流动资产 - 一年内到期的长 期负债 - 其他流动负债 - 流动资产合计 271,803,681.04 252,088,041.76 流动负债合计 345,542,673.52 422,369,512.05 长期投资： - 长期负债： - 长期股权投资 5-8 110,748,600.11 99,687,625.93 长期借款 5-22 154,300,000.00 40,000,000.00 长期债权投资 - 应付债券 - 长期投资合计 5-8 110,748,600.11 99,687,625.93 长期应付款 - 其中：合并价差 专项应付款 - 其中：股权投资差额 5-8 10,481,926.01 12,478,483.34 固定资产： - 其他长期负债 - 固定资产原价 5-9 766,118,995.64 723,172,614.85 长期负债合计 154,300,000.00 40,000,000.00 减：累计折旧 5-9 122,898,630.01 90,618,021.94 递延税项： - 固定资产净值 5-9 643,220,365.63 632,554,592.91 递延税项贷项 - 减：固定资产减 值准备 5-9 506,853.79 负债合计 499,842,673.52 462,369,512.05 固定资产净额 642,713,511.84 632,554,592.91 - 工程物资 - 少数股东权益 56,771,773.27 76,244,614.99 在建工程 5-10 89,686,098.92 88,374,738.29 股东权益： - - 固定资产清理 - 股本 5-23 175,508,155.00 175,508,155.00 固定资产合计 732,399,610.76 720,929,331.20 减：已归还投资 - 无形资产及其他资产 - 股本净额 5-23 175,508,155.00 175,508,155.00 无形资产 5-11 10,205,208.88 10,631,907.44 资本公积 5-24 287,827,749.14 287,793,798.31 长期待摊费用 5-12 3,940,476.97 6,083,473.09 盈余公积 5-25 35,751,095.74 30,297,452.50 其他长期资产 - 其中：法定公益金 5-25 11,917,031.91 10,099,150.83 无形资产及其他资 产合计 14,145,685.85 16,715,380.53 未分配利润 5-26 73,396,131.09 57,206,846.57 递延税项： - - 递延税项借项 - 股东权益合计 572,483,130.97 550,806,252.38 资产总计 1,129,097,577.76 1,089,420,379.42 负债和股东权益总 计 1,129,097,577.76 1,089,420,379.42 合并利润及利润分配表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 5-27 690,497,796.21 647,360,896.20 减：主营业务成本 5-28 506,706,503.71 465,732,052.13 主营业务税金及附加 5-29 10,347,637.83 11,599,062.12 二、主营业务利润 173,443,654.67 170,029,781.95 加：其他业务利润 5-30 13,572,894.85 897,151.25 减：营业费用 38,913,093.33 33,479,426.32 管理费用 82,919,515.57 68,722,678.69 财务费用 5-31 17,573,126.71 16,806,028.70 三、营业利润 47,610,813.91 51,918,799.49 加：投资收益 5-32 -9,501,405.09 -21,450,922.99 补贴收入 - 营业外收入 411,950.14 1,129,336.85 减：营业外支出 1,248,391.30 562,655.70 四、利润总额 37,272,967.66 31,034,557.65 减：所得税 6,989,256.51 2,930,113.32 减：少数股东收益 8,640,783.39 8,062,435.95 五、净利润 21,642,927.76 20,042,008.38 加：年初未分配利润 57,206,846.57 59,967,919.24 其他转入 - 六、可供分配的利润 78,849,774.33 80,009,927.62 减：提取法定盈余公积 3,635,762.16 3,501,510.38 提取法定公益金 1,817,881.08 1,750,755.17 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配利润 73,396,131.09 74,757,662.07 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 17,550,815.50 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 73,396,131.09 57,206,846.57 补充资料： 项目 本年发生数 上年发生数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -434,290.25 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 2,178,070.40 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、财务重组损失 6、其他 合并现金流量表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2002 度 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 789,798,620.33 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 22,877,635.46 现金收入小计 812,676,255.79 购买商品、接受劳务支付的现金 613,535,426.46 支付给职工以及为职工支付的现金 31,162,233.35 支付的各项税费 27,521,563.73 支付的其他与经营活动有关的现金 5-33 58,513,861.45 现金流出小计 730,733,084.99 经营活动产生的现金流量净额 81,943,170.80 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 325,599.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 325,599.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 47,658,486.97 投资所支付的现金 48,683,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 96,341,486.97 投资活动产生的现金流量净额 -96,015,887.22 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 421,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 865,892.35 现金流入小计 422,165,892.35 偿还债务所支付的现金 374,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 33,813,144.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 408,113,144.66 筹资活动产生的现金流量净额 14,052,747.69 四、汇率变动对现金的影响 415.34 五、现金及现金等价物净增加额 -19,553.39 合并现金流量表补充资料 项 目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,642,927.76 加：少数股东损益 8,640,783.39 计提的资产减值准备 2,010,060.83 固定资产折旧 32,895,752.44 无形资产摊销 444,279.56 长期待摊费用摊销 2,631,429.74 待摊费用的减少（减：增加） -547,811.29 预提费用增加（减：减少） 2,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 464,391.32 财务费用 15,696,011.95 投资损失（减收益） 9,501,405.09 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -15,526,941.35 经营性应收项目的减少（减增加） -3,660,440.03 经营性应付项目的增加（减减少） 5,651,321.39 其他 经营活动产生的现金流量净额 81,943,170.80 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 98,512,961.80 减：现金的期初余额 98,532,515.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,553.39 合并资产减值准备表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位：元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转销数 期末余额 一、坏账准备合计 2,295,721.33 1,137,993.13 263,127.00 3,170,587.46 其中：应收帐款 1,452,875.19 328,355.61 73,449.10 1,707,781.70 其他应收款 842,846.14 809,637.52 189,677.90 1,462,805.76 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 3,326,370.79 365,213.91 1,350,050.64 2,341,534.06 其中：库存商品 3,312,520.30 364,734.31 1,350,050.64 2,327,203.97 原材料 13,850.49 479.60 14,330.09 四、长期投资减值准备合计 15,000,000.00 15,000,000.00 其中：长期股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备 506,853.79 - 506,853.79 其中：电子设备 215,691.53 215,691.53 其他 291,162.26 291,162.26 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 20,622,092.12 2,010,060.83 1,613,177.64 21,018,975.31 合并股东权益增减变动表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 2002 年 2001 年 一、股本 年初余额 175,508,155.00 175,508,155.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 175,508,155.00 175,508,155.00 二、资本公积 年初余额 287,793,798.31 285,430,765.40 本期增加数 33,950.83 2,363,032.91 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 33,950.83 2,363,032.91 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 287,827,749.14 287,793,798.31 三、法定和任意盈余公积 年初余额 20,198,301.67 16,696,791.29 本期增加数 3,501,510.38 其中：从净利润中提取 3,635,762.16 3,501,510.38 其中：法定盈余公积 3,635,762.16 3,501,510.38 任意盈余公积 . 储备基金 企业发展基金 法定公积金转入数 本期减少数 转增股本 分配现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 23,834,063.83 20,198,301.67 其中：法定盈余公积 23,834,063.83 20,198,301.67 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 10,099,150.83 8,348,395.66 本期增加数 1,817,881.08 1,750,755.17 其中：从净利润中提取 1,817,881.08 1,750,755.17 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 11,917,031.91 10,099,150.83 五、未分配利润 年初未分配利润 57,206,846.57 59,967,919.24 本期净利润（净亏损以“ －” 号填列） 21,642,927.76 20,042,008.38 本期利润分配 5,453,643.24 22,803,081.05 期末未分配（未弥补亏损以“ －” 号填列） 73,396,131.09 57,206,846.57 资 产 负 债 表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司（母） 2002 年 12 月 31 日 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附 注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 79,229,248.41 84,883,624.24 短期借款 82,000,000.00 69,300,000.00 短期投资 - 应付票据 149,102,000.00 149,491,495.00 应收票据 3,341,310.00 600,000.00 应付账款 62,908,021.69 55,130,001.65 应收股利 - 预收账款 7,804,792.26 3,013,495.47 应收利息 - 应付工资 - 应收账款 6-1 2,674,397.91 2,445,880.95 应付福利费 112,000.74 390,181.49 其他应收款 6-2 249,457,822.11 284,407,513.47 应付股利 300,000.00 17,550,815.50 预付账款 2,397,749.82 6,589,236.24 应交税金 4,256,322.01 1,154,574.53 应收补贴款 - 其他应交款 109,737.62 123,409.83 存货 138,590,324.59 118,565,314.62 其他应付款 16,460,006.28 7,053,658.95 待摊费用 230,956.04 10,000.00 预提费用 2,100,000.00 一年内到期的长期债权投资 - 预计负债 - 其他流动资产 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - 流动资产合计 475,921,808.88 497,501,569.52 流动负债合计 325,152,880.60 303,207,632.42 长期投资： - 长期负债： - 长期股权投资 6-3 215,981,893.30 232,790,099.46 长期借款 114,300,000.00 长期债权投资 - 应付债券 - 长期投资合计 6-3 215,981,893.30 232,790,099.46 长期应付款 - 其中：股权投资差额 10,481,926.01 12,498,483.34 专项应付款 - 固定资产： - 其他长期负债 - 固定资产原价 351,737,630.05 139,225,666.18 长期负债合计 114,300,000.00 - 减：累计折旧 45,125,052.72 30,446,333.36 递延税项： - 固定资产净值 306,612,577.33 108,779,332.82 递延税项贷项 - 减：固定资产减值准备 506,853.79 负债合计 439,452,880.60 303,207,632.42 固定资产净额 306,105,723.54 108,779,332.82 - 工程物资 - - 在建工程 - 股东权益： - 固定资产清理 - 股本 175,508,155.00 175,508,155.00 固定资产合计 306,105,723.54 108,779,332.82 减：已归还投资 - 无形资产及其他资产 - 股本净额 175,508,155.00 175,508,155.00 无形资产 10,205,208.88 10,631,907.44 资本公积 287,827,749.14 287,793,798.31 长期待摊费用 3,721,376.97 4,310,975.56 盈余公积 28,627,390.92 25,380,951.75 其他长期资产 - 其中：法定公益金 9,542,463.63 8,460,317.24 无形资产及其他资产合计 13,926,585.85 14,942,883.00 未分配利润 80,519,835.91 62,123,347.32 递延税项： - - 递延税项借项 - 股东权益合计 572,483,130.97 550,806,252.38 资产总计 1,011,936,011.57 854,013,884.80 负债和股东权益总 计 1,011,936,011.57 854,013,884.80 利润及利润分配表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司（母） 2002 年度 单位：元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 6-4 475,178,926.99 495,009,833.37 减：主营业务成本 6-5 426,884,328.35 444,976,516.58 主营业务税金及附加 1,319,534.95 1,350,748.10 二、主营业务利润 46,975,063.69 48,682,568.69 加：其他业务利润 3,470,179.87 897,151.25 减：营业费用 11,849,763.31 13,601,803.83 管理费用 27,768,459.32 23,768,129.08 财务费用 -11,239,874.03 -16,658,007.75 三、营业利润 22,066,894.96 28,867,794.78 加：投资收益 6-6 6,328,462.84 -6,477,827.65 补贴收入 - 营业外收入 2,233.64 93,677.71 减：营业外支出 1,197,263.35 530,020.92 四、利润总额 27,200,328.09 21,953,623.92 减：所得税 5,557,400.33 1,911,615.54 五、净利润 21,642,927.76 20,042,008.38 加：年初未分配利润 62,123,347.32 62,638,455.69 其他转入 六、可供分配的利润 83,766,275.08 82,680,464.07 减：提取法定盈余公积 2,164,292.78 2,004,200.85 提取法定公益金 1,082,146.39 1,002,100.40 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供股东分配利润 80,519,835.91 79,674,162.82 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 17,550,815.50 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 80,519,835.91 62,123,347.32 补充资料： 项目 本年发生数 上年发生数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -434,290.25 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 2,178,070.40 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、财务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：长沙通程控股股份有限公司(母) 2002 度 单位：元 项 目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 557,503,121.68 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5,236,428.86 现金收入小计 562,739,550.54 购买商品、接受劳务支付的现金 501,792,835.62 支付给职工以及为职工支付的现金 8,161,306.04 支付的各项税费 14,042,324.82 支付的其他与经营活动有关的现金 22,849,750.53 现金流出小计 546,846,217.01 经营活动产生的现金流量净额 15,893,333.53 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 325,599.75 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 325,599.75 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 42,654,460.01 投资所支付的现金 48,683,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 91,337,460.01 投资活动产生的现金流量净额 -91,011,860.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 381,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 11,257,450.14 现金流入小计 392,557,450.14 偿还债务所支付的现金 254,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,793,299.24 支付的其他与筹资活动有关的现金 6－7 48,000,000.00 现金流出小计 323,093,299.24 筹资活动产生的现金流量净额 69,464,150.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,654,375.83 现金流量表补充资料 项 目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 21,642,927.76 加：少数股东损益 计提的资产减值准备 1,865,116.00 固定资产折旧 15,215,575.85 无形资产摊销 444,279.56 长期待摊费用摊销 2,537,529.74 待摊费用的减少（减：增加） -220,956.04 预提费用增加（减：减少） 2,100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 429,126.47 财务费用 -11,873,385.08 投资损失（减收益） -6,328,462.84 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -20,025,009.97 经营性应收项目的减少（减增加） -15,404,645.73 经营性应付项目的增加（减减少） 25,511,237.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,893,333.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79,229,248.41 减：现金的期初余额 84,883,624.24 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,654,375.83 三、会计报表附注 附注１：公司概况 长沙通程控股股份有限公司( 以下简称本公司) 经湖南省人民政府办公厅湘 政办函[ 1996] 12 号文批复，由原长沙东塘百货大楼、长沙通信发展总公司、长 沙电业局、长沙市自来水公司、湘江宾馆有限公司等五家股东共同发起并向社 会募集设立，其股本结构为：国家股 3205 万股、法人股 400 万股、社会公众股 1500 万股( 其中内部职工股 150 万股) ，并于 1996 年 8 月 10 日经湖南省工商行 政管理局依法核准工商登记，注册号 18380049- 9，注册资本 5105 万元。 本公司经湖南省证监会湘证监字[ 1996] 62 号文批准，于 1996 年 12 月向全体股 东按 10: 10 的比例用资本公积转增股本，转增后股本总额为 10210 万股；经湖 南省证监会湘证监字[ 1998] 28 号文批准，于 1997 年 12 月向全体股东按 10: 5 的比例中期分红，送红股后股本总额为 15315 万股；经湖南省证监会湘证监字 [ 1997] 126 号文和中国证券监督管理委员会证监上字[ 1998] 1 号文批准，于 1998 年 3月 19日向持股股东配售新股，按每 10股配 1股，配股后的股本总额为15965 万股。 2000 年 6 月 26 日，本公司经中国证券监督管理委员会证监上字[ 2000] 48 号文批准，向股东配售新股 1585. 8155 万股，其中: 向国家股股东长沙通程实业 集团有限公司配售 100万股, 向转配股股东配售0. 8155 万股, 向社会公众股股东 按每 10 股配售 3 股即 1485 万股。本次配股后，总股本为 17550. 8155 万股，并 于同年 7 月 28 日经湖南省工商行政管理局依法核准变更工商登记，注册号 4300001000184（3- 1），注册资本 17550. 82 万元。 本公司是以商业零售与批发、旅游服务为支柱，涉及金融证券、建筑装饰 装修、物业管理等行业的大型综合企业。 附注 2：会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计 年度。 3、记账本位币 本公司会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按外币业务发生当日市场汇率折合人民币计账， 期末将货币性外币账户余额按期末市场汇率折合人民币金额。按期末市场汇 率折合的人民币金额与原账面本位币金额之间的差额作为汇兑损益，分下列 情况处理： （1） 筹建期间发生的汇兑损益，作为开办费计入长期待摊费用。 （2） 与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，在固定资产达可使用 状态前计入该项在建固定资产成本。 （3） 除上述情况外，汇兑损益均计入财务费用。 因银行结售，购入外币或不同外币兑换而产生的银行买入卖出价与折合 汇率之间的差额，按上述原则，分别计入长期待摊费用、在建工程或财务费 用。 6、 现金等价物的确认标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 7、短期投资计价及收益确认方法、跌价准备的确认及计提方法 短期投资按实际成本计价，期末按照成本与市价孰低法计价，并以市价低 于成本的金额计提短期投资跌价准备。 短期投资收益：持有期间实际取得的现金股利和利息冲减短期投资成本 （不含购买时支付的已宣告但未领取的现金股利或已到付息期但未领取的利 息），转让短期投资时取得的收入减去短期投资成本后的差额确认为投资收 益。 8、坏账损失的确认标准、核算方法、计提范围和计提比例 （1）坏账损失的确认标准： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法 收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失采用备抵法核算，分别按下列方法和比例对应收账款、其他 应收款计提坏账准备。 应收账款计提坏账准备方法为账龄分析法，按如下比例计提： 账 龄 计提比例 1 年以内（含 1 年） 5% 1- 2 年( 含 2 年） 10% 2- 3 年( 含 3 年） 30% 3- 4 年（含 4 年） 50% 4- 5 年（含 5 年） 80% 5 年以上 100% 9、存货的分类、计价、核算方法、存货的盘存制度及存货跌价准备的确 认与计提 （1）存货包括库存商品、产成品、库存原材料、包装物、低值易耗品、受 托代销商品等。 （2）包装物、材料物资、库存商品按取得时的实际成本入账，发出、领 用时采用先进先出法核算。 （3）公司低值易耗品采用一次摊销法核算。本公司控股子公司长沙通程国 际广场置业发展有限公司对开业前一次性购买的低值易耗品，开业后按五年期 限摊销，营业后购入的低值易耗品采用一次摊销法核算。 ( 4) 受托代销商品抵销代销商品款后，以零金额在本科目反映。 本公司的期末存货按成本与可变现净值孰低计价，当存货可变现净值低于 成本时按单个存货项目的可变现净值成本低于成本的差额提取存货跌价准 备。 10、长期投资计价及核算方法、股权投资差额的摊销、长期投资减值准备 的确认和计提方法 ⑴长期股权投资的核算方法 本公司对外长期股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下的，或虽投资占 20%或 20% 以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司投资占被投资单位有表决权 资本总额的 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益额的 差额作为股权投资差额，投资差额在规定的期限内分期平均摊销，计入损益。 ⑵长期债权投资的核算方法 本公司长期债权投资按实际支付的价款计价，包括税金、手续费等相关费 用。取得的分期付息到期偿还本金的债券，其实际支付的价款中含有自发行 日起至取得日止的利息，作为应收项目单独核算；取得的到期还本付息的债 券，其实际支付的价款中含有自发行日起至取得日止的利息，在长期债权投 资中单独核算。长期债权投资按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入， 并按当期应分摊的溢价或折价进行调整后，计入当期投资收益。 ⑶长期投资减值准备：本公司在期末时按照其账面价值与可收回金额孰低 计价，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，计 提的长期投资减值准备列入当期损益。 11、固定资产的确认标准、分类、计价方法、折旧方法及减值准备的确认 和计提方法 ⑴固定资产确认标准： 固定资产系指使用期限在一年以上的房屋建筑物、机器设备、运输工具等 资产以及单位价值在 2000 元以上、使用期限在两年以上的非生产经营用设备 和物品。 ⑵固定资产计价： 固定资产按取得时的成本入账。取得时的成本包括买价、增值税、进口关 税等相关税金、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状 态前所必要的支出。固定资产取得时的成本应当根据具体情况分别确定： ①凡购置不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、 包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值。 ②自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生 的全部支出，作为入账价值。 ③投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。 ④融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁 付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的，在租赁开始 日，本公司按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 ⑤在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值， 加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去 改建、扩建过程中发生的变价收入，作为入账价值。 ⑥接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债 权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入 账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值： A、 收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相 关税费作为入账价值； B、 支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的 相关税费作为入账价值。 ⑦以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账 价值： A、收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相 关税费减去补价后的余额作为入账价值； B、支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价， 作为入账价值。 ⑧接受捐赠的固定资产，应按以下规定确定其入账价值： A、捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税 费，作为入账价值。 B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： a、同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场 价格估计 的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； b、同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的 预计未来现金流量现值作为入账价值。 c、如受赠的系旧的固定资产，按照上述方法确认的价值，减去按该项资 产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 ⑨盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产 的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值。 （3）固定资产的分类： 固定资产分为房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他等五大 类。 （4）固定资产折旧方法： 除以下情况外，公司对所有固定资产计提折旧： ① 已提足折旧仍继续使用的固定资产； ② 按照规定单独估价作为固定资产入账的土地。 固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计提折旧，已计提减值准备的固 定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账 面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的 累计折旧不作调整。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25- 50 年 0- 3% 2 %- 3. 88% 机器设备 5- 20 年 0- 3% 4. 85%- 19. 4% 运输设备 5- 15 年 0- 3% 4. 85%- 19. 4% 电子设备 5- 15 年 0- 3% 4. 85%- 19. 4% 其 他 5- 15 年 0- 3% 4. 85%- 19. 4% （5）固定资产减值准备：本公司期末对实质已发生减值的固定资产计提减 值准备，计入当期损益；固定资产减值准备按单项资产计提。对于因市价持 续下跌、或损坏、技术陈旧、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价 值的固定资产，应将其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值 准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预计的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程的核算、转入固定资产的时点及减值准备的确认和计提方法 在建工程按实际成本核算，包括为建造或大修理固定资产而进行的各项 建筑和安装工程。在建工程成本包括固定资产新建工程、改扩建工程、大修 理工程等所发生的实际支出。其中：新建、改扩建的在建工程达到预定可使 用状态时依据工程竣工决算结转为固定资产；若前述工程虽已达到预定可使 用状态，但尚未办理竣工决算，则于达到预定可使用状态时估价预转固定资 产，待办理竣工决算后再进行调整。 在建工程减值准备：本公司期末对预计发生减值的在建工程计提减值准 备，对于有证据表明在建工程已经发生了减值的，按在建工程预计可收回金 额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理、借款费用资本化金额的计算方法 ⑴公司所发生的借款费用，除为购建固定资产的专门借款所发生的借款 费用外，其他借款费用均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用满足资本化条件的，应于费用 发生时资本化，计入所购建固定资产的成本；未满足资本化条件的，于发生 当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 ⑵借款费用同时满足以下条件时予以资本化： ① 资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者 承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ( 3) 用借款进行的工程所发生的借款利息，属于在固定资产达到预定可使 用状态前发生的，计入在建工程成本，固定资产达到预定可使用状态后发生 的，计入当期损益；用外币借款进行的工程，因汇率变动而多付或少付的人 民币，在固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本，固定 资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期损益。 14、无形资产的计价、摊销方法、无形资产减值准备的确认和计提方法 ⑴无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；股东投入的无形资产按 投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依 法取得时发生的注册费、聘请律师等费用入账；开发过程中发生的费用，计 入当期损益。 ⑵无形资产摊销方法 无形资产自取得当月起，在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如 果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按 如下原则确定：①合同规定了受益年限，但法律没有规定有效年限的，按不 超过合同规定的受益年限平均摊销；②合同没有规定受益年限而法律规定了 有效年限的，按不超过法律规定的有效年限平均摊销；③合同规定了受益年 限，法律也规定了有效年限，按不超过受益年限和有效年限两者之中较短的 期限摊销。 合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，按不超过 10 年 的期限平均摊销。 ( 3) 无形资产减值准备 本公司对于预计可收回金额低于其账面价值的无形资产按其差额计提减值 准备，计入当期损益。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指企业已经支出、摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的 各项费用，包括固定资产大修理支出、租入固定资产的改良支出等。 （1）租入固定资产的改良支出，在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者 孰短的期限内平均摊销； （2）固定资产大修理费用在大修理间隔期间平均摊销； （3）其他长期待摊费用在受益期内平均摊销； （4）除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用 中归集，待企业开始生产经营当月一次计入的损益。 16、收入的确认原则和方法 商品销售，按以下原则确认：本公司在已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购买方，不再保留已售出商品通常与所有权相联系的继续管理权，也 不再对已售出的商品实施控制，相关的经济利益能够流入，并且相关的收入成 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务，按以下原则确认：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完 成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字[ 1995] 11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并 会计报表。 ⑴合并范围：本公司直接或间接拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被 投资企业和本公司实际控制的其他被投资企业； ⑵编制方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产负债表、 利润及利润分配表和现金流量表，将母公司和子公司、子公司相互之间发生的 经济业务及对个别会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3：税项 1、流转税及其他地方税。 按照国家现行有关税法规定并由税务部门核定计缴。主要税种及税率如下： 税 种 税 率 计 税 依 据 A、增值税 17% 应税销售额 B、营业税 5% 服务业收入 20% 娱乐业收入 3% 装饰业收入、运输收入 C、消费税 5% 金银首饰销售额 D、城建税 7% 增值税、营业税、消费税应征额 E、教育费附加 5% 增值税、营业税、消费税应征额 ( 2) 企业所得税 a、本公司企业所得税税率从本年度开始为 33%。 b、本公司控股子公司所得税税率如下： 公司名称 税率 长沙通程国际广场置业发展有限公司 30% 附注 4：控股子公司及按权益法核算的参股公司 公司名称 注册地 法定代 表人 注册 资本 所占 比例 经营范围 长沙通程国际 广场置业发展 有限公司 长沙市 韶山路 149 号 周兆达 1050 万美 元 65% 兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮食、 娱乐、住宿及配套服务；新型建筑材料的生 产及产品自销；通程国际大酒店、物业管理 恒信证券有限 责任公司 长沙市 韶山路 149 号 周兆达 58000 万元 20. 01% 证券经纪；证券自营；证券承销；证券投资 咨询；资产管理；发起设立证券投资基金和 基金管理公司；中国证监会批准的其他业务 *本公司原持有子公司长沙通程麓山商业广场有限公司 60. 85％的股份，并 在合并报表予以合并。2002 年受让了长沙麓山宾馆 39. 15％的股份，期末报表 对长沙通程麓山商业广场有限公司变更为在母公司反映，同时对收购日 2002 年 10 月 31 日至 12 月 31 日的损益在母公司体现。 附注 5：合并会计报表主要项目注释( 金额单位：人民币元) 1、 货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 167, 632. 36 13, 327. 26 银 行 存 款 94, 175, 977. 85 96, 896, 545. 61 其他货币资金 4, 169, 351. 59 1, 622, 642. 32 合 计 98, 512, 961. 80 98, 532, 515. 19 *银行存款期末余额中含有美元存款 593, 115. 11 元，按期末汇率 8. 2773 折 合为人民币 4, 909, 391. 70 元，含有港币存款 962. 75 元，按期末汇率 1. 0613 折合为人民币 1, 021. 77 元。 2、应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 3, 341, 310. 00 600, 000. 00 3、应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏账计 提比例 金 额 比例％ 坏账准备 金 额 比例％ 坏账准备 1 年以内 5% 7, 036, 230. 58 64. 11 351, 811. 52 10, 761, 539. 48 85. 11 538, 076. 98 1—2 年 10% 2, 297, 988. 97 20. 94 229, 798. 90 509, 467. 27 4. 03 50, 946. 73 2—3 年 30% 369, 874. 10 3. 37 110, 962. 23 364, 865. 60 2. 89 109, 459. 68 3—4 年 50% 358, 229. 60 3. 26 179, 114. 80 388, 795. 52 3. 07 194, 397. 76 4—5 年 80% 388, 795. 52 3. 54 311, 036. 42 294, 436. 22 2. 33 235, 548. 98 5 年以上 100% 525, 057. 83 4. 78 525, 057. 83 324, 445. 06 2. 57 324, 445. 06 合 计 10, 976, 176. 60 100. 00 1, 707, 781. 70 12, 643, 549. 15 100. 00 1, 452, 875. 19 *应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； *欠款金额前五名的应收账款合计 1, 811, 494. 90 元，占应收账款总额的 16. 50%。 4、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 坏 账 计 提 比例 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 5% 5, 864, 223. 33 52. 48 293, 211. 17 1, 907, 200. 52 50. 89 95, 360. 04 1—2 年 10% 4, 234, 534. 54 37. 90 423, 453. 45 431, 181. 42 11. 51 43, 118. 14 2—3 年 30% 138, 323. 23 1. 24 41, 496. 97 196, 662. 80 5. 25 58, 998. 84 3—4 年 50% 187, 987. 53 1. 68 93, 993. 77 1, 132, 468. 16 30. 22 566, 234. 08 4—5 年 80% 690, 914. 50 6. 18 552, 731. 60 3, 918. 80 0. 10 3, 135. 04 5 年以上 100% 57, 918. 80 0. 52 57, 918. 80 76, 000. 00 2. 03 76, 000. 00 合 计 11, 173, 901. 93 100. 00 1, 462, 805. 76 3, 747, 431. 70 100. 00 842, 846. 14 *其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款； *欠款金额前五名的其他应收款合计 5, 576, 620. 73 元，占其他应收款总额的 49. 91%。 5、预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 2, 353, 950. 60 73. 93 7, 148, 985. 21 100. 00 1—2 年 829, 933. 09 26. 07 合 计 3, 183, 883. 69 100. 00 7, 148, 985. 21 100. 00 *预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上股份股东的款项。 6、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 74, 774, 276. 07 2, 327, 203. 97 70, 192, 935. 81 3, 312, 520. 03 在途商品 66, 554, 002. 64 51, 256, 390. 19 材料物资 166, 185. 27 869, 305. 57 原材料 6, 033, 383. 16 14, 330. 09 8, 286, 689. 79 13, 850. 49 低值易耗品 868, 029. 62 3, 248, 450. 78 受托代销商品 5, 709, 307. 33 6, 179, 180. 58 代销商品款 - 5, 709, 307. 33 - 6, 179, 180. 58 合 计 148, 395, 876. 76 2, 341, 534. 06 133, 853, 772. 14 3, 326, 370. 79 7、待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 财产保险费 392, 999. 14 276, 286. 32 跨年度的财产保险 费 广告费 308, 249. 00 52, 290. 00 跨年度的广告费 工资 947, 906. 42 855, 304. 17 预发工资 其他 82, 537. 22 合计 1, 731, 691. 78 1, 183, 880. 49 8、 长期股权投资 ( 1) 长期股权投资分类 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对联营公司的投资 114, 487, 625. 93 9, 339, 025. 82 105, 148, 600. 11 其他股权投资 200, 000. 00 20, 400, 000. 00 20, 600, 000. 00 合 计 114, 687, 625. 93 20, 400, 000. 00 9, 339, 025. 82 125, 748, 600. 11 减：减值准备 15, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 净 值 99, 687, 625. 93 110, 748, 600. 11 ( 2) 权益法核算的长期股权投资 被投资单 位 初始投资 追加投资额 期初余额 本期权益 增减额 累计权益增 减额 长期投资减 值准备 期末余额 恒信证券有 限责任公司 40,000,000.00 74,735,000.00 99,487,625.93 -9,339,025.82 -9,586,399.89 15,000,000.00 90,148,600.11 ( 3) 其他股权投资 被投资单位 投资期限 投资比例 投资金额 通程国际计算机系统集成有限公司 无限期 10% 200, 000. 00 长沙市商业银行 无限期 5. 48% 20, 400, 000. 00 合计 20, 600, 000. 00 ( 4) 股权投资差额 被投资 单位 初始金额 期初余额 本期 增加 本期摊销额 摊余金额 剩余 摊销 期限 形成 原因 恒信证券 有限责任 公司 22, 556, 824. 74 12, 478, 483. 34 1, 996, 557. 33 10, 481, 926. 01 5 年 3 个月 溢价 收购 股权 *股权投资差额期初余额与上年数不一致, 系因 2001年 11 月恒信证券有限公司 追加投资时重新计算股权差额会计差错所致, 本年调整了股权投资差额初始金 额 14, 387, 399. 14 元，调整上年度股权投资差额摊销数 131, 631. 27 元。 9、固定资产 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原值 房屋建筑物 497,530,505.19 15,445,025.70 512,975,530.89 机器设备 102,602,440.18 3,059,330.30 49,800.00 105,611,970.48 电子设备 25,825,921.26 3,657,255.89 1,172,164.38 28,311,012.77 运输工具 4,852,639.97 17,725.55 167,067.70 4,703,297.82 其他 92,361,108.25 22,156,075.43 114,517,183.68 合 计 723,172,614.85 44,335,412.87 1,389,032.08 766,118,995.64 累计折旧 房屋建筑物 34,561,265.32 11,169,768.38 45,731,033.70 机器设备 24,695,006.33 6,868,412.90 20,011.53 31,543,407.70 电子设备 14,151,141.78 2,177,511.30 497,373.38 15,831,279.70 运输设备 3,032,142.63 494,345.84 97,759.46 3,428,729.01 其他 14,178,465.88 12,185,714.02 26,364,179.90 合 计 90,618,021.94 32,895,752.44 615,144.37 122,898,630.01 固定资产净值 632,554,592.91 643,220,365.63 *固定资产及累计折旧各类明细期初余额较上年期末数有所变动原因系上年部 分在建工程预转固定资产时分类错误，本期予以更正； **本期增加固定资产包含在建工程转入 2, 946, 141. 40 元。 固定资产减值准备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少 额 期末余额 计提原因 电子设备 215,691.53 215,691.53 暂闲置 其 他 291,162.26 291,162.26 暂闲置 合 计 506,853.79 506,853.79 10、在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 额 转入固定 资产额 期末余额 资金 来源 工程投入 占预算的 通程国际大洒店 会所及网络改造 其中：资本化利息 109,100,000.00 88,374,738.29 14,030,474.77 4,257,502.03 2,946,141.40 89,686,098.92 14,030,474.77 募股资 金和其 他来源 85.00% *本期无资本化利息； *本期不存在应计提减值准备的情况。 11、无形资产 种 类 取得 方式 原值 期初余额 本期增加 额 本期摊销 额 累计摊销额 期末金额 剩 余 摊 销期限 土地使用权 购买 11,553,303.00 9,991,907.44 288,832.56 1,850,228.12 9,703,074.88 33.73 年 富基业务软件 购买 616,000.00 500,000.00 16,000.00 120,266.00 220,266.00 395,734.00 3.16 年 金蝶财务软件 购买 168,000.00 140,000.00 33,600.00 61,600.00 106,400.00 3.16 年 金税工程 购买 1,581.00 1,581.00 1,581.00 1,581.00 合 计 12,338,884.00 10,631,907.44 17,581.00 444,279.56 2,133,675.12 10,205,208.88 *本期不存在应计提减值准备的情况。 12、长期待摊费用 项 目 原始金 额 年初余额 本年增减 及转出 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊 销年限 西城百货大楼固定 资产改良支出 9,790,763.63 2,913,573.80 986,132.88 7,863,322.71 1,927,440.92 2年 西城电器连锁店固 定资产改良支出 566,430.00 566,430.00 51,922.75 51,922.75 514,507.25 4.54年 通程酒店软件 469,500.00 313,000.00 93,900.00 250,400.00 219,100.00 2.33年 国际名品固定资产 改良支出 284,489.00 222,849.76 56,897.46 118,536.70 165,952.30 3年 通程麓山开办费 1,459,497.53 1,459,497.53 -295,290.00 1,164,207.53 1,164,207.53 0 柜台装修费 1,391,845.62 1,174,552.00 217,293.62 278,369.12 278,369.12 1.113.476.50 4 年 合 计 13,962,525.78 6,083,473.09 488,433.62 2,631,429.74 9,726,758.81 3，940，476．97 13、短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 保 证 借 款 82,000,000.00 149,120,000.00 信 用 借 款 180,000.00 合 计 82,000,000.00 149,300,000.00 *本期借款减少 45. 08%的原因系有部分短期借款转为长期借款。 **保证借款均由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保。 14、应付票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 149,102,000.00 157,555,586.40 15、应付账款 期末数 期初数 70,653,844.24 70,232,775.82 *应付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 期末数 期初数 10,625,661.21 5,588,274.25 *预收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利 项 目 期末数 期初数 应付股利 300, 000. 00 17, 550, 815. 50 *期末应付股利有长沙市自来水公司 2001 年度未付股利。 18、应交税金 税 种 税率 期 末 数 期 初 数 增值税 13%,17% 2,045,871.63 1,258,009.62 消费税 5% 28,218.91 34,564.94 营业税 5%-20% 2,025,605.01 2,430,502.02 城建税 7% 153,632.63 176,530.35 企业所得税 33% 2,469,022.68 598,129.47 个人所得税 超额累进 53,177.52 59,422.46 房产税 1.2% 115,592.11 44,409.05 印花税 3,078.60 合计 6,891,120.49 4,604,646.51 *根据湖南省长沙市地方税务局( 200) 长地税检决字第418号税务检查结论, 本公司追溯调整了应交税金期初数 204, 968. 83 元, 其中: 企业所得税 157, 481. 18 元, 房产税 44, 409. 05 元, 印花税 3, 078. 60 元。 19、其他应交款 项 目 计缴标准 期 末 数 期 初 数 教育费附加 5% 109,737.62 123,409.83 20、其他应付款 期末数 期初数 23,431,888.82 16,821,229.78 *期末其他应付款中欠应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款 项： 长沙通程实业集团有限公司 8, 574, 638. 29 元。 21、预提费用 类 别 期末数 期初数 结存原因 电 费 1, 000, 000. 00 12 月应付电费 年度奖金 1, 100, 000. 00 2002 年度效益奖金 合 计 2, 100, 000. 00 22、长期借款 借 款 类 别 期末数 期初数 保 证 借 款 154, 300, 000. 00 40, 000, 000. 00 合 计 154, 300, 000. 00 40, 000, 000. 00 *长期借款全部由本公司第一大股东长沙通程实业集团有限公司提供担保； **本期借款增加 2. 86 倍的原因系有部分短期借款转为长期借款。 23、股本 本次变动增减（+、-） 项 目 期 初 数 配 股 送 股 公积 金转 股 优先股或其他 小 计 期 末 数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 110,150,000.00 110,150,000.00 其中： 国家拥有股份 98,150,000.00 98,150,000.00 9, 境内法人持有股份 9,000,000.00 9,000,000.00 境外法人持有股份 募集法人股 3,000,000.00 3,000,000.00 2.内部职工股 3. 优先股或其他 276,780.00 -42,900.00 233,880.00 其中：转配股 未上市流通股份合计 110,426,780.00 -42,900.00 110,383,880.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币 普通股 65,081,375.00 42,900.00 65,124,275.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,081,375.00 42,900.00 65,124,275.00 三、股份总额 175,508,155.00 175,508,155.00 24、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 286, 001, 829. 58 286, 001, 829. 58 其他资本公积 1, 791, 968. 73 33, 950. 83 1, 825, 919. 56 合 计 287, 793, 798. 31 33, 950. 83 287, 827, 749. 14 *资本公积本期增加 33, 950. 83 元系由本公司无法支付的五年以上的应付款项 转入。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 20, 198, 301. 67 3, 635, 762. 16 23, 834, 063. 83 公益金 10, 099, 150. 83 1, 817, 881. 08 11, 917, 031. 91 合 计 30, 297, 452. 50 5, 453, 643. 24 35, 751, 095. 74 *根据湖南省长沙市地方税务局( 200) 长地税检决字第418号税务检查结论, 本公司追溯调整了期初未分配利润- 174, 223. 50 元，盈余公积期初数 - 30, 745. 33 元，其中法定盈余公积- 20, 496. 89 元，公益金- 10, 248. 44 元。 **根据长沙通程实业集团有限公司董事会决议，原由本公司承担的集团离、 退休人员的相关费用由集团公司承担，本公司追溯调整了期初未分配利润 1, 810, 429. 67 元，盈余公积期初数 319, 487. 59 元，其中法定盈余公积 212, 991. 73 元，公益金 106, 495. 86 元。 ***2001 年对恒信证券有限责任公司追加投资后应重新按权益计算股权投 资差额，因会计处理差错，追溯调整了期初未分配利润 111, 886. 58 元，盈余 公积期初数 19, 744. 69 元，其中法定盈余公积 13, 163. 13 元，公益金6, 581. 56 元。 ****本期增加 5, 453, 643. 24 元系根据本公司第二届十三次董事会决议，本 期按净利润的 10%提取盈余公积金 3, 635, 762. 16 元，按净利润的 5%提取公益 金 1, 817, 881. 08 元。 26、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 57, 206, 846. 57 21, 642, 927. 76 5, 453, 643. 24 73, 396, 131. 09 *本期增加 21, 642, 927. 76 元系本年度净利润转入； **本期减少 5, 453, 643. 24 元包含按 10%提取盈余公积金 3, 635, 762. 16 元， 按 5%提取公益金 1, 817, 881. 08 元； ***期初未分配利润变动情况见附注 5－25。 27、主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 商贸业 549, 406, 780. 82 495, 009, 833. 37 旅游服务业 141, 091, 015. 39 152, 351, 062. 83 合 计 690, 497, 796. 21 647, 360, 896. 20 *公司销售收入前五名合计 154, 013, 850. 00 元，占公司销售收入总额的 22. 30 %。 28、主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 商贸业 487, 109, 549. 50 444, 976, 516. 58 旅游服务业 19, 596, 954. 21 20, 755, 535. 55 合 计 506, 706, 503. 71 465, 732, 052. 13 29、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 7% 642, 953. 47 617, 896. 23 教育费附加 5% 459, 252. 49 441, 354. 46 营业税 5%- 20% 8, 844, 739. 86 10, 248, 626. 52 消费税 5% 400, 692. 01 291, 184. 91 合 计 10, 347, 637. 83 11, 599, 062. 12 30、其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收 入 其他业务支 出 其他业务利润 租金 12, 110, 035. 55 1, 620, 871. 56 10, 489, 163. 99 853, 158. 00 47, 426. 85 805, 731. 15 餐饮 13, 585, 938. 46 10, 973, 701. 10 2, 612, 237. 36 代理费 291, 308. 75 291, 308. 75 咨询 78, 868. 00 4, 416. 61 74, 451. 39 其他 166, 609. 54 60, 876. 18 105, 733. 36 107, 165. 83 15, 745. 73 91, 420. 10 合计 26, 232, 760. 30 12, 659, 865. 45 13, 572, 894. 85 960, 323. 83 63, 172. 58 897, 151. 25 *本期其他业务利润较上年增加 14. 13 倍, 主要原因：*本期长沙通程麓山商业 广场有限公司开业，增加营业场地租金和联营餐饮收入。 31、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 16, 396, 375. 98 15, 519, 734. 79 减：利息收入 699, 939. 17 515, 824. 26 汇兑损失 176. 73 减：汇兑收益 415. 34 金融机构手续费 1, 877, 105. 24 1, 801, 941. 44 合 计 17, 573, 126. 71 16, 806, 028. 70 32、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 - 7, 342, 468. 49 - 18, 372, 262. 56 股权投资差额摊销 - 2, 158, 936. 60 - 2, 644, 370. 18 股权投资转让收益 - 434, 290. 25 合 计 - 9, 501, 405. 09 - 21, 450, 922. 99 *本公司 2001 年 11 月对恒信证券有限责任公司追加投资时重新按权益计算 股权投资差额，因会计差错，故本年调减股权投资差额 14, 387, 399. 14 元，调 减上年股权投资差额摊销 131, 631. 27 元。 33、支付的其他与经营活动有关的现金主要项目如下： 项 目 本年发生数 上年发生数 电费 11, 321, 263. 38 10, 866, 290. 96 燃料费 6, 855, 230. 14 7, 293, 477. 90 修理费 5, 296, 852. 60 5, 706, 704. 20 业务招待费 963, 563. 47 1, 059, 479. 25 广告费 1, 215, 310. 20 1, 023, 238. 62 酒店节目费 1, 704, 383. 07 1, 667, 028. 36 酒店客人用品 3, 291, 962. 90 3, 715, 340. 59 装饰费 413, 546. 66 429, 296. 78 运杂费 152, 396. 84 873, 686. 48 保险费 1, 620, 936. 90 1, 751, 368. 03 仓储费 2, 640, 616. 20 594, 162. 56 合计 35, 476, 062. 36 34, 980, 073. 73 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 坏 账 准 备计提 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 5% 569, 712. 84 14. 81 24, 708. 01 2, 077, 231. 95 61. 72 103, 861. 60 1—2 年 10% 2, 150, 394. 47 55. 91 215, 039. 45 114, 417. 67 3. 4 11, 441. 77 2—3 年 30% 51, 707. 80 1. 35 15, 512. 34 166, 071. 00 4. 93 49, 821. 30 3—4 年 50% 160, 167. 00 4. 17 80, 083. 50 388, 795. 52 11. 55 194, 397. 76 4—5 年 80% 388, 795. 52 10. 11 311, 036. 42 294, 436. 22 8. 75 235, 548. 98 5 年以上 100% 525, 057. 83 13. 65 525, 057. 83 324, 445. 06 9. 65 324, 445. 06 合 计 3, 845, 835. 46 100. 00 1, 171, 437. 55 3, 365, 397. 42 100. 00 919, 516. 47 *欠款前五名单位金额合计为 960, 762. 12 元, 占应收账款金额比例为 24. 98%； *期末应收子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司 75, 552. 54 未计提坏账 准备； *应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款: 坏 账 准备 期 末 数 期 初 数 账 龄 比例 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 1 年以内 5% 245, 822, 179. 58 98. 15 262, 288. 04 283, 778, 763. 31 99. 60 65, 645. 06 1—2 年 10% 4, 184, 534. 50 1. 67 418, 453. 45 354, 582. 42 0. 12 35, 458. 24 2—3 年 30% 63, 323. 23 0. 03 18, 996. 97 88, 076. 00 0. 03 26, 422. 80 3—4 年 50% 79, 400. 73 0. 03 39, 700. 37 625, 668. 16 0. 22 312, 834. 08 4—5 年 80% 239, 114. 50 0. 10 191, 291. 60 3, 918. 80 0. 01 3, 135. 04 5 年以上 100% 57, 918. 80 0. 02 57, 918. 80 76, 000. 00 0. 02 76, 000. 00 合 计 250, 446, 471. 34 100. 00 988, 649. 23 284, 927, 008. 69 100. 00 519, 495. 22 *欠款前五名单位金额合计为 245, 653, 039. 55 元占其他应收款金额比例为 98. 09%; **期末应收子公司长沙通程国际广场置业发展有限公司 240, 576, 418. 82 未计 提坏账准备; ***其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司的投资 133, 302, 473. 53 43, 963, 480. 52 71, 832, 660. 86 105, 433, 293. 19 对联营公司的投资 114, 487, 625. 93 9, 339, 025. 82 105, 148, 600. 11 其他股权投资 20, 400, 000. 00 20, 400, 000. 00 合 计 247, 790, 099. 46 64, 363, 480. 52 81, 171, 686. 68 230, 981, 893. 30 减：减值准备 15, 000, 000. 00 15, 000, 000. 00 净 值 232, 790, 099. 46 215, 981, 893. 30 ( 2) 权益法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资 追加投资额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 本期减少 额 长期投资 减值准备 期末余额 恒信证券有 限责任公司 40,000,000.00 74,735,000.00 -9,339,025.82 -9,586,399.89 15,000,000.00 90,148,600.11 长沙通程国 际置业发展 有限公司 58,500,000.00 14,714,693.80 46,933,293.19 105,433,293.19 长沙通程商 业广场有限 公司 42,596,866.00 28,283,000.00 952,794.86 952,794.86 71,832,660.86 0 合计 141,096,866.00 103,018,000.00 6,328,462.84 38,299,688.16 71,832,660.86 15,000,000.00 195,581,893.30 ( 3) 股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 本期 增加 本期摊销额 摊余金额 摊销 期限 形成 原因 恒信证券有限 责任公司 22, 556, 824. 74 12, 478, 483. 34 1, 996, 557. 33 10, 481, 926. 01 10 年 溢价收购 股权 *股权投资差额期初余额与上年数不一致, 系因 2001年 11 月恒信证券有限公司 追加投资时重新计算股权差额会计差错所致, 本年调整了股权投资差额初始金 额 14, 387, 399. 14 元，调整上年度股权投资差额摊销数 131, 631. 27 元。 ( 4) 其他股权投资 被投资单位 投资期限 投资比例 投资金额 长沙市商业银行 无限期 5. 48% 20, 400, 000. 00 4、主营业务收入 项目 本年发生数 上年发生数 商贸业 475, 178, 926. 99 495, 009, 833. 37 *公司销售收入前五名合计 154, 013, 850. 00 元，占公司销售收入总额的 32. 41%。 5、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 商贸业 426, 884, 328. 35 444, 976, 516. 58 6、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 股权投资收益 8, 487, 399. 44 - 3, 399, 167. 22 股权投资差额摊销 - 2, 158, 936. 60 - 2, 644, 370. 18 股权投资转让收益 - 434, 290. 25 合 计 6, 328, 462. 84 - 6, 477, 827. 65 7、 支付的其他与筹资活动有关的现金：本期子公司借款净额 附注 7：关联方关系及其交易 一、关联方关系 （一） 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注 册 地 址 主 营 业 务 与本企 业关系 经济 性质 法定代 表人 长沙通程实业集团 有限公司 长沙市劳动 西路 260 号 商业零售批发 母公司 国 有 独资 周兆达 长沙通程国际广场 置业发展有限公司 长沙市韶山 北路 149 号 兴建长沙通程国际广场、写字楼出租；饮食、 娱乐、住宿及配套服务；新型建筑材料的生产 及产品自销；通程国际大酒店、物业管理 子公司 中 外 合 作 经营 周兆达 ( 三) 存在控制关系的关联的注册资本及其变化 （ 金额单位：万元） 企 业 名 称 期 初 数 本 期 增 加 本 期 减 少 期 末 数 长沙通程实业集团有限公司 10, 000. 00 10, 000. 00 长沙通程国际广场置业发展有限公司 9, 000. 00 9, 000. 00 （二） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （金额单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 长沙通程实业集团 有限公司 9, 815. 00 55. 92 9, 815. 00 55. 92 长沙通程国际广场 置业发展有限公司 5, 850. 00 65. 00 5, 850. 00 65. 00 二、关联方交易 1、关联方应收应付款项 （单位：元） 金额 占全部应收( 付) 款的比重( %) 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 其他应付款： 长沙通程实业集团 有限公司 8, 574, 638. 29 元 936, 885. 50 36. 59 5. 57 2、其他关联方交易 （1）、本公司和长沙通程实业集团有限公司签订的非经营性资产有偿使用 协议约定，通程实业集团向本公司提供位于长沙韶山路附 141 号宿舍一栋，宿 舍用地 7999. 70 平方米，本公司每期支付有偿使用费 111 万元，期限 10 年。 附注 8：或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露而未披露诉讼、未决索赔、 税务纠纷、应收票据贴现、债务担保或有事项。 附注 9：承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司不存在需要说明的承诺事项。 附注 10：其他重要事项 本公司于 2002 年 11 月与长沙麓山宾馆签订股份转让协议，受让长沙麓山 宾馆持有的长沙通程麓山商业广场有限公司（以下简称商业广场）39. 15%的股 份。股份转让成功后，本公司持有商业广场 100％的股份，注销该公司独立法 人的相关手续正在办理过程中。 第十一节 备查文件 一、载有公司法定代表人、代理财务总监、会计主管人员签名并盖章的会 计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、2002 年度在《证券时报》公开披露的公司所有文件的正本及公告原件。 四、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。