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合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 1 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告 2020 年 03 月 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 2 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人刘浩先生、主管会计工作负责人刘华生先生及会计机构负责人 (会计主管人员)岳晓阳女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测 与承诺之间的差异。 有关公司可能面临的风险因素，具体参见本报告第四节经营情况讨论与分 析的相关章节内容，敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2019 年 12 月 31 日的总 股本 779,884,200 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税）， 送红股 0 股（含税），不以公积金转增股本。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 公司业务概要 ......................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 12 第五节 重要事项 ............................................................ 28 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 60 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 66 第八节 可转换公司债券相关情况 ............................................... 67 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 68 第十节 公司治理 ............................................................ 73 第十一节 公司债券相关情况 ................................................... 79 第十二节 财务报告 ........................................................... 80 第十三节 备查文件目录 ...................................................... 234 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、合肥百货 指 合肥百货大楼集团股份有限公司 百货大楼 指 合肥百货大楼集团股份有限公司合肥百货大楼（分公司） 鼓楼商厦（百大鼓楼名品中心金座） 指 合肥鼓楼商厦有限责任公司 CBD 购物中心 指 安徽百大中央购物中心有限公司 乐普生商厦（百大鼓楼名品中心银座） 指 安徽百大乐普生商厦有限责任公司 滨湖百大 指 合肥百大滨湖购物中心有限责任公司 商业大厦 指 合肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司 黄山百大 指 合百集团黄山百大商厦有限公司 六安百大金商都 指 合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司 蚌埠百货大楼 指 合肥百货大楼集团蚌埠百货大楼有限责任公司 蚌埠百大购物中心 指 合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有限责任公司 百大港汇 指 合肥蜀山百大购物中心有限公司 铜陵合百 指 合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司 合家福超市 指 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 台客隆超市 指 安徽省台客隆连锁超市有限责任公司 百大电器 指 安徽百大电器连锁有限公司 周谷堆农批市场 指 合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司 周谷堆（大兴）新市场 指 中国合肥农产品国际物流园 宿州百大 指 宿州百大农产品物流有限责任公司 百大肥西农产品公司 指 合肥百大肥西农产品物流园有限责任公司 百大易商城 指 安徽百大易商城有限责任公司 合鑫公司 指 合肥合鑫商贸有限公司 合家康公司 指 安徽百大合家康农产品加工配送有限公司 池州百大 指 池州百大农产品物流园有限责任公司 跨境电商公司 指 安徽空港百大启明星跨境电商有限公司 兴泰小贷公司 指 合肥市兴泰小额贷款有限公司 华融消费金融公司 指 华融消费金融股份有限公司 通卡公司 指 合肥城市通卡股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 5 深交所 指 深圳证券交易所 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局 中国结算深圳分公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 建投集团 指 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 合肥市国资委 指 合肥市人民政府国有资产监督管理委员会 元 指 人民币元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 合肥百货 股票代码 000417 变更后的股票简称（如有） 不适用 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 合肥百货大楼集团股份有限公司 公司的中文简称 合肥百货 公司的外文名称（如有） HEFEI DEPARTMENT STORE GROUP CO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） 不适用 公司的法定代表人 刘浩 注册地址 安徽省合肥市长江中路 150 号 注册地址的邮政编码 230001 办公地址 安徽省合肥市蜀山区黄山路 596 号 办公地址的邮政编码 230031 公司网址 电子信箱 hfbhdl@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨志春 李晓波 联系地址 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 大楼集团股份有限公司 1502 室 合肥市蜀山区黄山路 596 号合肥百货 大楼集团股份有限公司 1502 室 电话 0551-65771035 0551-65771035 传真 0551-65771005 0551-65771005 电子信箱 Yangzhichun140484@ lixiaobo333@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券事务部 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 组织机构代码 913400001490341376 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1、2006 年 2 月，公司原控股股东合肥百货大楼集团控股有限公司所持国有股 55,501,715 股（占总股本比例 29.33%）全部行政划转过户至合肥商业投资控股有 限公司，合肥商业投资控股有限公司成为控股股东。2、2008 年 9 月，公司原控 股股东合肥商业投资控股有限公司所持国有股 87,980,881 股（占总股本比例 23.84%）全部行政划转过户至合肥市建设投资控股（集团）有限公司，合肥市建 设投资控股（集团）有限公司成为控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 签字会计师姓名 张居忠、文冬梅 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2019 年 2018 年 本年比上年增减 2017 年 营业收入（元） 10,908,554,054.14 10,681,935,553.97 2.12% 10,389,909,722.62 归属于上市公司股东的净利润 （元） 159,605,948.03 224,495,838.41 -28.90% 213,148,025.90 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 106,273,249.20 209,196,847.60 -49.20% 191,608,371.38 经营活动产生的现金流量净额 （元） -393,519,600.10 692,754,824.14 -156.81% 634,124,859.92 基本每股收益（元/股） 0.2047 0.2879 -28.90% 0.2733 稀释每股收益（元/股） 0.2047 0.2879 -28.90% 0.2733 加权平均净资产收益率 4.05% 6.04% -1.99% 5.89% 2019 年末 2018 年末 本年末比上年末增减 2017 年末 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 8 总资产（元） 10,820,426,602.90 10,511,662,887.84 2.94% 10,096,330,569.17 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,966,877,643.26 3,769,021,285.04 5.25% 3,663,436,377.58 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 3,531,064,708.45 2,432,272,129.09 2,420,044,163.51 2,525,173,053.09 归属于上市公司股东的净利润 119,976,925.93 16,598,233.36 23,930,795.37 -900,006.63 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 100,610,159.32 4,820,058.38 4,526,249.95 -3,683,218.45 经营活动产生的现金流量净额 -17,578,589.75 -651,512,766.83 -64,322,777.60 339,894,534.08 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2019 年金额 2018 年金额 2017 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -960,707.20 -222,544.05 4,670,440.17 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 18,611,989.86 16,935,822.20 16,671,294.91 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 9 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 5,979,670.60 委托他人投资或管理资产的损益 10,018,191.91 4,514,363.13 5,707,396.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 47,429,337.82 327,273.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,582,802.24 327,077.01 1,682,781.37 减：所得税影响额 18,524,314.22 5,240,359.93 7,182,978.16 少数股东权益影响额（税后） 1,658,997.10 1,342,641.52 5,988,950.44 合计 53,332,698.83 15,298,990.81 21,539,654.52 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 （一）公司主要业务、经营模式 1.主要业务 公司目前的主营业务为零售业、农产品交易市场两大类业务。公司零售业包括百货、家电、超市连锁、电子商务等细分 业态。公司百货、家电、超市三业态共有253家实体经营门店，均占据安徽省多个城市的核心商圈、次商圈的有利位置，作 为安徽区域市场的零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体系。公司农产品交易市场业务主 要通过旗下控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司和全资子公司宿州百大农产品物流有限责任公司经营，由周 谷堆农批市场投资建设的周谷堆（大兴）新市场于2015年6月底完成主体交易区建设并顺利完成老市场搬迁与开业运营。周 谷堆农产品批发市场为综合型农产品批发市场，是安徽省规模最大的农产品集散中心，是国家发改委、商务部、农业部重点 支持的全国定点市场之一。目前，公司的营业收入主要来自于公司旗下各门店的商品销售收入，报告期内，公司营业收入 1,090,855.41万元，同比增长2.12%，其中各业态销售占比结构中，百货业态（含家电）营业收入占比58.82%，超市业态营业 收入占比34.50%，农产品交易市场营业收入占比2.92%，房地产营业收入占比3.76%。 2.主要经营模式 （1）公司百货零售业务的经营模式主要包括联销、经销和物业出租，公司目前采用联销方式经营所涉及的商品品类主 要有：男女服装、饰品、珠宝、钟表眼镜、鞋帽、箱包、床上用品、部分化妆品等。目前采用经销模式经营的商品主要为烟 酒、化妆品、黄金珠宝及其他著名品牌商品。物业出租是在公司经营场所里进行的租赁经营，其利润来源于租金收入扣除物 业成本后的余额。根据租赁对象的不同，可分为两类：一类是配合百货门店零售业务，满足顾客其他消费需求的服务补充， 例如银行、通信、餐厅、快餐店、娱乐项目等；另一类以百货公司为主营业态，运用购物中心理念，按公司统一规划租赁给 其他品牌供应商或代理商用于商品零售服务，以满足各消费群体的不同需求。此外，还包括广告位租赁等。 （2）公司农产品交易市场的业务经营模式主要包括摊位出租、交易佣金。摊位出租是传统交易市场的主要经营模式， 即在各类商品批发区域内，公司根据各租户租赁的摊位面积每年收取固定的租金收入。交易佣金即根据买卖双方在农产品批 发市场的交易量或交易额按一定比例收取相应的的佣金。 报告期内，公司从事的主要业务与经营模式没有发生重大变化。 （二）报告期内公司所属行业情况以及所处行业地位 2019年我国消费市场运行总体平稳，消费规模不断扩大，社会消费品零售总额突破40万亿元大关，同比增长8.0%，全国 居民收入和消费支出稳定增长，人均可支配收入超过3万元，同比名义增长8.9%，其中，全国居民人均服务性消费支出占全 国居民人均消费支出的比重为45.9%，比上年提高1.7个百分点，消费结构进一步改善。当前，社会消费品零售总额依然处于 上升态势，最终消费支出对经济增长的贡献率为57.8%，消费作为经济增长主动力作用进一步巩固，消费结构不断升级，消 费领域继续扩大，消费环境持续改善。与此同时，零售业进入存量争夺的下半场，行业创新转型的步伐加快，跨界融合的程 度不断加深，新业态和新场景不断涌现，行业的价值点也将从“以规模形成的交易价值”转型为“以技术推动的服务价值”，未 来能够准确把握顾客需求变化，提供良好购物体验的零售企业，将获得更显著的竞争优势。 报告期内，公司位列中国连锁业百强第44位，先后荣获2019长三角企业100强、长三角服务业100强、2018-2019中国零 售业创新评选冬青奖“年度最佳数字化”、2018-2019年度中国智慧零售最佳实践奖、2019安徽省百强企业、安徽省商贸流通 服务业改革开放40年“创新企业奖”、2019CCFA优秀企业大学最佳运营管理奖、2019优秀组织单位奖等国家省市级荣誉称号。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 11 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 在建工程 主要系百大易商通项目及百货大楼商场装修工程完工转入固定资产,以及大兴物流 园部分项目完工转入投资性房地产 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 1、多业态协同的集团化优势。公司零售细分业态更为齐全，百货、超市、家电、电商以及农批等产业互相依托、协同 联动、融合发展、组团共进，具有资源叠加和复合成长的核心竞争能力，使公司在市场营销、项目进驻、门店聚客和辐射能 力等方面具有明显的竞争优势，有利于形成强大的竞争合力。 2、健全完善的连锁体系。作为安徽区域市场零售龙头企业，公司已经初步构建形成立足省会、辐射全省的连锁网络体 系，做精、做透、做专区域市场，各业态门店数量多、分布广、类型全，具有定位鲜明、错位互补的独特优势，能够全方位 满足区域市场消费需求，形成稳定可靠的消费客群。同时，借助单用途预付卡多业态、多地区、线上线下通用的纽带作用， 客户消费更为方便快捷，有利于进一步增强商品、服务附加值和客户黏性，彰显竞争优势。 3、稀缺优质的网点资源。优质网点资源具有先天优势、不可复制，公司众多门店占据安徽多个城市的核心商圈、次商 圈的有利位置，自有物业比例较高，不仅能够确保经营稳定性、具有成本费用优势，也对潜在竞争者构成进驻壁垒，形成潜 在“护城河”优势。 4、人才、品牌、信誉以及本土优势。公司经过多年发展持续壮大，汇聚了一大批具有丰富行业经验、熟悉区域市场环 境和较高忠诚度的优秀经营管理团队，具有卓越经营管理水平和市场应对变化能力；公司品牌、形象具有较高知名度和影响 力，为区域市场消费者所熟知与认可；同时，60年的诚信经营积淀厚重的企业文化和市场信誉，进一步提升了企业无形价值。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 报告期，国内经济脱离稳中趋缓的平台期，结构分化逐渐显著，发展面临的体制机制障碍被不断破除，各产业的韧性与 潜能逐步激活，居民收入与消费水平持续稳定增长，零售业逐步迈入高质量竞争的新阶段。公司在过去的一年里，统筹推进 转型升级，持续稳固零售主业优势，发挥农产品流通主业引擎作用，双轮驱动推进业态创新，同时持续夯实制度管理基础， 提升规范治理水平，扎实做强、做透、做大企业，核心竞争力不断加强。报告期，公司实现营业收入1,090,855.41万元，较 上年同期增长2.12%；实现营业利润39,916.63万元，较上年同期下降11.16%；实现利润总额39,665.07万元，较上年同期下降 11.79%；实现归属于母公司的净利润15,960.59万元，较上年同期下降 28.90%。报告期，公司主要开展以下方面工作： 1、坚持创新谋变，回归零售本质。 一是以市场需求为出发点，加快零售板块转型升级。百货业因店施策、精准定位，以提升商品力为目标，优化商品与品 牌，注重场景化构建与消费体验，转型升级步伐合理有序；合家福公司协调整合供应链资源，强化“三自”商品经营能力，推 进生鲜标准化，实现销售利润双增长；百大电器调整经营思路与销售结构，发力社区营销；合鑫商贸积极拓展线上线下市场； 百大易购调整供应渠道，扩充商品品类，完善技术平台，经营质量不断提高。 二是围绕战略布局，发挥农产品板块驱动作用。周谷堆大兴物流园实行限时交易和一、二级市场分离，实施阶梯式收费 标准，打造豆制品特色街区；宿州百大强化交易流程管理，拓宽招商渠道；合家康深入推进产地直采，引进特色品种，开辟 销售新渠道，2019全年新增自营网点11个；合家悦标准化菜市场2019年新增项目15个，市场布局逐步完善。 三是拓宽发展空间，扎实做大规模。报告期内，公司不断完善网点布局体系，推进重点项目建设，市场覆盖范围持续扩 大，产业结构进一步优化。2019全年新增零售连锁网点30家，其中首家县级购物中心“百大固镇购物中心”顺利开业，进一步 实现公司百货业态在县域市场的渠道下沉；合家福公司全年新开直营门店17家，加盟店10家，省内布局更加深入。 四是以变促新，以新谋进，加速智慧商业新布局。公司充分研究市场环境，结合企业实际需求，稳步建立健全智慧百大 体系。2019年，百货业态中22家百货店智慧商业系统上线，实现营销、管理、服务智慧化；合家福超市上线饿了么、多点， 开展到家与到店自提业务；百大电器新开“第六空间智慧家庭集成体验馆”，与家装建材深度融合，开创家居生活购物新体验。 同时，公司上线资金信息化管理平台，统筹配置管理系统内资金；大力推进合同能源管理，有效控制能源成本；此外，公司 实现会员数字化管理，升级电子发票系统，开发、上线供应链系统微信版软件，逐步推动建立电子发票、电子储值卡、用户 运营及零售三大模块联动的营销体系。 2、以规范管理优化内生动力，提质增效迈上新台阶。 报告期，公司专注优化内生动力，以提升管理能力与治理效能为抓手，通过完善制度建设、强化内部控制与规范管理等 形式，保障企业日常经营发展提质增效。一是深入推进制度建设，夯实企业长期发展的基础。公司全年制定或修订62项制度 及方案，覆盖财务、人力、招投标、资产与产权等多项公司治理板块；完成新版内控手册的修订下发，对成员企业内控执行 情况进行监督检查，并及时完成整改与反馈，企业长期管理监督体系与综合管理能力不断优化。二是规范管理能力有效提升， 降费效益逐步显现。报告期内，公司完善招投标管理办法，规范招投标流程，房产出租、招商类招标实现增收，网络及通讯 费、保险费等项目实现大幅下降，切实体现降本增收的成效。三是稳步推进法治百大，增强企业合法合规经营意识。报告期 内，公司制定出台《法治百大建设工作实施方案》，全面部署推进法治百大建设；深入开展普法培训，开展多种形式法律宣 传；强化内审监督，完成多个专项审计以及工程项目审计，强化合同及重大决策事项的合法性审查，增强全公司风险防控意 识，严防违法违规风险，确保企业发展既快又稳。 3、强化团队特色引领，彰显企业发展软实力。 报告期，董事会持续打造先进企业文化，健全完善管理机制，优化团队建设，为企业发展注入新动力。一是完善激励考 核机制与人才梯队建设，强化企业内生发展动力。报告期内，公司完善一系列激励考核管理办法，优化管理层与员工的评价 与激励体制；统筹规划人力资源，实施集约化管理，盘活内部人力资源存量；同时，围绕人才强企战略，制定三年人才提升 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 13 计划，集中开展人才引进，确保公司人才梯队建设的长期性与全面性。二是以企业特色活动与特色文化为引领，凝聚企业向 心力。报告期内，公司紧密围绕“甲子华章、筑梦百年”主题，组织各类特色活动，举办60周年图片展、开展“七城同悦跑” 等活动，在行业内首创推出“猪小百”吉祥物，打造全民购物节，构建百大文化生态圈，以企业文化带动营销创新；同时，举 办60周年职工文化晚会、开展百大劳模、最美员工以及功勋人物评选等活动，以特色文化凝聚企业发展的向心力。三是不断 提升员工幸福指数，将员工权益保障落实到位。公司不断完善职工互助互济基金制度，定期开展职工子女金秋奖学及节日走 访慰问等爱心活动，同时加大各种文体活动的举办力度，关心青年员工思想需求，丰富职工业余文化生活，员工满意度显著 提高。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 （一）报告期内实体门店的经营情况 （1）公司门店分布情况 地区 经营业态 门店数量 营业收入(万元) 安徽省 百货业 27 493,731.67 超市业 直营店 189 366,855.49 加盟店 10 4.8 电器业 27 103,642.15 注：报告期内，公司超市加盟店处于发展初期，仅向加盟商收取加盟费。 （2）营业收入前10名门店信息 百货： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 （㎡） 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 鼓楼商厦 合肥市宿州路96号 1996.12.28 36000 百货 直营 自有 2 蚌埠百大购物中心 蚌埠市淮河路 2009.11.28 39508 百货 直营 自有 3 六安百大金商都 六安梅山路与皖西路交叉口 2008.10.12 32293.04 百货 直营 租赁 4 蚌埠百大 蚌埠市淮河路968号 2003.10.26 25959 百货 直营 自有 5 百货大楼 合肥市长江中路150号 1959.08.25 20942.4 百货 直营 自有 6 铜陵合百 铜陵市长江路与义安路交口 2003.12.20 32363 百货 直营 自有 7 滨湖百大购物中心 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 43667 百货 直营 租赁 8 商业大厦 合肥市金寨路1168号 1998.09.26 25540 百货 直营 自有 9 蜀山百大购物中心 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.18 44024 百货 直营 租赁 10 黄山百大 黄山市屯溪区新安北路23号 2005.09.10 17518.39 百货 直营 自有 家电： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 （㎡） 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 百大电器鼓楼金座店 合肥市宿州路96号 1996.12.28 5300 家电 直营 自有 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 14 2 百大电器百货大楼店 合肥市长江中路150号 1959.08.25 4006 家电 直营 自有 3 百大电器蚌埠百大店 蚌埠市淮河路968号 2003.11.21 2763 家电 直营 自有 4 百大电器港汇广场店 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.28 9327 家电 直营 租赁 5 百大电器商业大厦店 合肥市金寨路1168号 1998.09.26 3200 家电 直营 自有 6 百大电器鼓楼高新店 合肥市长江西路689号 2004.07.28 3264.48 家电 直营 租赁 7 百大电器六安百大金商都店 六安市皖西路与梅山路交口 2008.10.12 3433.31 家电 直营 租赁 8 百大电器滨湖百大店 合肥市徽州大道与紫云路交口 2014.01.16 2140 家电 直营 租赁 9 百大电器马鞍山路店 合肥市马鞍山路和太湖东路交口 2002.12.25 3200 家电 直营 自有 10 百大电器CBD店 合肥市长江中路367号 2006.01.21 3023 家电 直营 租赁 超市： 序号 名称 地址 开业日期 建筑面积 (㎡) 经营 业态 经营 模式 物业 权属 1 合家福高新店 合肥市长江西路与天通路交叉口 2004.07.28 13360.28 超市 直营 自有 2 合家福马鞍山路店 合肥市马鞍山南路与太湖路交叉口 2002.12.25 10950 超市 直营 自有 3 合家福沿河路店 合肥市庐阳区沿河路118号 2000.09.20 11073.08 超市 直营 自有 4 合家福新站路店 合肥市临泉东路香格里拉花园旁 2004.01.16 12544.45 超市 直营 自有 5 合家福府山广场店 宣城市叠嶂中路府山广场 2007.02.06 13420 超市 直营 租赁 6 合家福四牌楼店 合肥市徽州大道396号 2004.03.26 3000 超市 直营 租赁 7 合家福颍上路店 合肥市庐阳区颍上路上元公寓 2008.12.25 7014.98 超市 直营 自有 8 合家福港汇广场店 合肥市望江路与潜山路交口 2012.09.28 7747 超市 直营 租赁 9 合家福丹霞店 合肥市经开区芙蓉路与翡翠路交口 2009.09.30 5345.26 超市 直营 租赁 10 合家福万达广场店 宣城市水阳江大道与昭亭南路交口 万达广场负一层 2018.06.29 6754.7 超市 直营 租赁 3、报告期内门店的变动情况 地区 经营 业态 新增门店情况 关闭门店情况 门店数量 建筑面积(㎡) 新增收入 （万元） 门店数量 建筑面积(㎡) 减少收入 （万元） 安徽省 百货业 1 13517 10.97 / / / 超市业 直营店17 33943.93 6,467.24 8 4305.74 2,182.19 加盟店10 2348 4.8 / / / 电器业 2 1943 354.36 2 4193 572.33 注：百货业新增门店固镇百大购物中心店于2019年11月底开业。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 15 4、直营门店店效信息 地区 经营业态 坪效 （元/平米/年） 本报告期营业收入（万元） 同比增减（%） 本报告期净利润（万元） 同比增减（%） 安徽省 百货业 7,665.24 493,731.67 1.19 8,685.53 -21.98 超市业 8,951.14 366,855.49 7.25 3,335.04 -8.49 电器业 12,302.12 103,642.15 -6.92 1,515.19 -30.36 （二）报告期内线上销售情况 报告期内，公司自建线上销售平台的交易额（GMV）为2785.5 万元，京东等第三方销售平台交易2326.54 万元。 （三）报告期内采购、仓储及物流情况 （1）商品采购与存货情况 公司经销商品经营范围主要涉及化妆品、生鲜、日配、食品、超市百货等品类。在供应商的选择上，根据各店所在市 场的调研结果，确定适合当地市场的行业领头品牌；同时选取知名度高、信誉好的客户，以确保货品的及时供应及合理的商 品结构，以满足顾客需求，创造最大效益，实现双方共赢。 公司实行总部-区域-分店的管理模式。各单位按照各自职能进行分工协作。总部设置百货招商本部和超市采购本部，下 设各品类部及区域采购部，对相应品类进行分类管理和补充性采购地区性产品。在经销品招商工作中，总部、区域、门店合 理分工，密切配合，确保招商及进货工作及时有效。 各区域、门店定期分析经销商品销售，及时关注双方合作情况，制定针对性措施，按照自采商品订货管理流程订货， 以保证货源稳定。公司在与供应商签订的合同中，有明确的条款要求供应商保证货源稳定，并定期对自营商品的销售及库存 情况进行监督跟进。根据营运本部制定的年节促销活动，门店会提前做好备货工作，对于正常商品、促销商品或畅销商品， 根据销售、库存情况结合订货周期提前做好备货工作，确保货源充足、库存合理。 经销商品的库存管理由门店负责，门店按照商品进、销、存系列流程进行管理。商品进退货均需通过公司业务系统完 成，并定期组织商品盘点，确保账实相符。对于滞销或临期商品，门店按照自采商品高库存管理流程，并根据合同约定，合 同可退的以退货处理；合同不可退的滞销及过季商品，各门店会采取促销方式集中进行清理，并将毛利损失控制在合理范围 之内，以保证公司利益。 经销模式下各商品类别的前5大供应商采购情况 类别 前五大供应商采购额 (万元) 占全部采购金额比例 百货大类 94,123.53 8.83% 百货日杂大类 14,543.08 1.36% 针织服装大类 1,143.41 0.11% 食品大类 36,509.59 3.43% 生鲜大类 5,722.94 0.54% 家用电器 36,486.75 3.42% （2）公司向关联方采购的金额 2743.69万元，占2019年采购额的0.26 %。 （3）存货管理政策，对滞销及过期商品的处理政策 公司对存货管理，对滞销及过期商品的处理等按照《合肥百货大楼集团股份有限公司库存商品管理办法》执行，同时结 合自身商品属性和特点，拟定各自业态库存商品风控机制，预防和降低库存损失风险，提升商品周转速度，减少资金占压， 对滞销及临期商品及时进行换货、退货处理，保障存货商品质量。 （4）报告期内仓储及物流情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 16 公司拥有多个自建物流中心与租赁仓库，综合运用ERP、GPS、TMS、WMS系统，对公司的物流、人员、资金流、信 息流以及仓储和运输车辆进行统一管理，构建集约化、专业化、信息化的物流平台，为公司商超、百货自营、线上平台建设 提供了有力的竞争保障。 截至报告期末，公司在安徽省内共有25家物流仓储网点，其中自有网点5家，面积约6.80万平米，租赁网点20家，面积 约6.77万平米，共计约13.60万平米，分布于合肥、蚌埠、六安、宣城、淮南等公司业务进驻的各个地市。报告期，公司仓储 支出2568.68万元，物流支出4571.29万元，其中自有物流支出3168.57万元，占比69.31%，外包物流支出1402.72万元，占比 30.69%。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 10,908,554,054.14 100% 10,681,935,553.97 100% 2.12% 分行业 百货业（含家电） 6,416,243,082.07 58.82% 6,499,047,740.37 60.84% -1.27% 超市业 3,763,173,555.36 34.50% 3,565,272,732.79 33.38% 5.55% 农产品交易市场 318,506,033.91 2.92% 303,640,223.63 2.84% 4.90% 房地产 410,631,382.80 3.76% 313,974,857.18 2.94% 30.78% 分产品 百货业（含家电） 6,416,243,082.07 58.82% 6,499,047,740.37 60.84% -1.27% 超市业 3,763,173,555.36 34.50% 3,565,272,732.79 33.38% 5.55% 农产品交易市场 318,506,033.91 2.92% 303,640,223.63 2.84% 4.90% 房地产 410,631,382.80 3.76% 313,974,857.18 2.94% 30.78% 分地区 合肥市 6,963,252,472.32 63.83% 6,815,733,462.53 63.81% 2.16% 蚌埠市 1,640,930,892.00 15.04% 1,652,764,907.17 15.47% -0.72% 铜陵市 417,993,651.80 3.83% 413,718,092.88 3.87% 1.03% 黄山市 295,106,875.41 2.71% 308,608,341.41 2.89% -4.37% 亳州市 66,258,488.98 0.61% 60,971,652.28 0.57% 8.67% 淮南市 223,510,173.87 2.05% 220,640,106.31 2.07% 1.30% 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 17 六安市 608,139,051.64 5.57% 568,099,406.98 5.32% 7.05% 宿州市 83,242,858.58 0.76% 62,978,651.04 0.59% 32.18% 芜湖市 23,410,750.28 0.21% 24,997,371.83 0.23% -6.35% 宣城市 586,708,839.26 5.39% 553,423,561.54 5.18% 6.01% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 百货业（含家电） 6,416,243,082.07 5,429,861,337.83 15.37% -1.27% -1.21% -0.06% 超市业 3,763,173,555.36 3,027,667,332.75 19.54% 5.55% 5.00% 0.42% 农产品交易市场 318,506,033.91 70,067,231.82 78.00% 4.90% -1.91% 1.53% 房地产 410,631,382.80 224,417,697.91 45.35% 30.78% 50.79% -7.25% 分产品 百货业（含家电） 6,416,243,082.07 5,429,861,337.83 15.37% -1.27% -1.21% -0.06% 超市业 3,763,173,555.36 3,027,667,332.75 19.54% 5.55% 5.00% 0.42% 农产品交易市场 318,506,033.91 70,067,231.82 78.00% 4.90% -1.91% 1.53% 房地产 410,631,382.80 224,417,697.91 45.35% 30.78% 50.79% -7.25% 分地区 合肥市 6,963,252,472.32 5,484,016,579.84 21.24% 2.16% 2.07% 0.07% 蚌埠市 1,640,930,892.00 1,371,770,298.22 16.40% -0.72% -0.88% 0.14% 铜陵市 417,993,651.80 366,670,519.18 12.28% 1.03% 0.29% 0.65% 黄山市 295,106,875.41 247,629,383.00 16.09% -4.37% -4.22% -0.13% 亳州市 66,258,488.98 58,044,485.25 12.40% 8.67% 8.75% -0.06% 淮南市 223,510,173.87 189,495,310.22 15.22% 1.30% 1.26% 0.03% 六安市 608,139,051.64 519,880,365.66 14.51% 7.05% 7.05% 0.00% 宿州市 83,242,858.58 32,736,027.99 60.67% 32.18% 20.12% 3.94% 芜湖市 23,410,750.28 20,537,692.48 12.27% -6.35% -8.26% 1.83% 宣城市 586,708,839.26 461,232,938.47 21.39% 6.01% 3.91% 1.59% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 18 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2019 年 2018 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 百货业（含家电） 百货销售 5,429,861,337.83 62.04% 5,496,556,710.61 63.91% -1.21% 超市业 超市销售 3,027,667,332.75 34.59% 2,883,560,222.04 33.53% 5.00% 农产品交易市场 农产品批发 70,067,231.82 0.80% 71,432,762.71 0.83% -1.91% 房地产 房产销售 224,417,697.91 2.56% 148,828,963.31 1.73% 50.79% 合计 8,752,013,600.31 100.00% 8,600,378,658.67 100.00% 1.76% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户。池州百大农产品物流园有限责任公司，系本公司新设增加； 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司和合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司，系本公司控股子公司合肥周谷堆农产 品批发市场股份有限公司投资设立。具体情况如下： 序号 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 总计实缴资本 （万元） 公司持股比例 （%） 1 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 2 合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 3 池州百大农产品物流园有限责任公司 池州 服务业 10,000.00 500.00 100.00 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） —— 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 —— 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 19 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 —— 公司前 5 大客户资料 □ 适用 √ 不适用 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要从事商品零售，客户主要以个人消费者为主且极为分散，无法准确统计前 5 名客户情况，但不存在高度依赖单一客 户的情形。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,006,511,290.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 9.45% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 重庆美达钟表有限公司 302,168,302.81 2.84% 2 合肥宝勋体育用品商贸有限公司 220,512,460.33 2.07% 3 安徽唯艺珠宝有限责任公司 174,677,219.96 1.64% 4 安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 168,724,609.71 1.58% 5 安徽三新钟表有限公司 140,428,697.49 1.32% 合计 -- 1,006,511,290.30 9.45% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2019 年 2018 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 509,689,046.58 464,911,942.14 9.63% 管理费用 1,085,324,425.34 1,029,842,929.56 5.39% 财务费用 30,786,259.26 4,313,265.67 613.76% 主要系贷款利息支出增加 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 20 项目 2019 年 2018 年 同比增减 经营活动现金流入小计 12,169,835,408.11 13,338,499,616.63 -8.76% 经营活动现金流出小计 12,563,355,008.21 12,645,744,792.49 -0.65% 经营活动产生的现金流量净额 -393,519,600.10 692,754,824.14 -156.81% 投资活动现金流入小计 1,301,667,076.04 542,947,604.87 139.74% 投资活动现金流出小计 1,537,770,267.77 1,193,092,078.53 28.89% 投资活动产生的现金流量净额 -236,103,191.73 -650,144,473.66 63.68% 筹资活动现金流入小计 713,900,000.00 235,429,141.21 203.23% 筹资活动现金流出小计 618,320,632.17 655,217,649.79 -5.63% 筹资活动产生的现金流量净额 95,579,367.83 -419,788,508.58 122.77% 现金及现金等价物净增加额 -534,043,424.00 -377,178,158.10 -41.59% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较同期减少156.81%，主要系房地产项目购买房产建设用地增加。 2、投资活动现金流入较同期增长139.74%，主要系银行理财产品到期收回增加。 3、筹资活动现金流入较同期增长203.23%，主要系本期借款增加及收到的投资款增加。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在较大差异，主要系房地产项目购买房产建设用地导致经营性应 收项目增加。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -22,847,302.47 -5.76% 主要系公司对外投资分红， 长期股权投资损益调整 是 公允价值变动损益 47,429,337.82 11.96% 主要系其他非流动金融资 产公允价值变动 否 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 21 资产减值 -7,735,961.38 -1.95% 主要系按会计准则及公司 会计政策计提的存货跌价 准备、长期股权投资减值准 备 否 营业外收入 5,217,679.35 1.32% 主要系收到的违约金、赔偿 金等 否 营业外支出 7,733,259.26 1.95% 主要系捐赠支出、赔偿金及 违约金等 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2019 年末 2019 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 2,442,648,304.86 22.57% 3,044,982,898.69 28.40% -5.83% 主要系支付土地款 应收账款 86,777,533.84 0.80% 85,939,141.81 0.80% 0.00% 存货 1,826,637,881.89 16.88% 1,679,742,013.24 15.67% 1.21% 主要系置业公司开发成本 增加 投资性房地产 982,089,512.92 9.08% 821,017,036.27 7.66% 1.42% 主要系大兴农产品、置业公 司项目完工转入 长期股权投资 120,382,890.97 1.11% 174,424,367.07 1.63% -0.52% 固定资产 2,140,009,596.24 19.78% 2,161,597,343.63 20.16% -0.38% 在建工程 14,716,875.06 0.14% 97,212,668.05 0.91% -0.77% 短期借款 210,317,603.12 1.94% 160,000,000.00 1.49% 0.45% 长期借款 374,634,881.71 3.46% 268,511,784.09 2.50% 0.96% 主要系大兴农产品物流园 借款增加 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提 的减值 本期购买 金额 本期出售金额 其他 变动 期末数 金融资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 22 1.交易性金融 资产（不含衍 生金融资产） 55,327,273.97 55,327,273.97 其他非流动 金融资产 428,042,817.88 47,429,337.82 475,472,155.70 上述合计 483,370,091.85 47,429,337.82 55,327,273.97 475,472,155.70 金融负债 0.00 0.00 其他变动的内容 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 319,375,852.18 保证金及存管监管款等 固定资产 210,463,768.77 抵押借款 无形资产 425,506,966.82 抵押借款 投资性房地产 126,569,834.64 抵押借款 合计 1,081,916,422.41 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 276,823,800.00 73,402,000.00 277.13% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 23 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 鼓楼商厦 子公司 百货 5500 万 607,864,157.13 305,637,348.33 970,160,435.05 55,810,895.06 40,692,650.01 商业大厦 子公司 百货 1100 万 257,023,704.19 117,375,845.97 265,286,920.30 16,048,554.86 12,031,681.74 蚌埠百货大 楼 子公司 百货 1500 万 336,871,086.28 190,690,546.45 450,974,077.46 23,463,703.47 17,315,242.00 黄山百大 子公司 百货 1000 万 132,171,804.73 58,843,861.61 249,443,938.91 13,944,054.98 10,505,255.35 六安百大金 商都 子公司 百货 1000 万 209,545,035.91 63,569,089.15 541,317,680.13 26,267,179.50 19,662,616.75 合家福超市 子公司 超市 18000 万 2,326,593,549.75 556,116,685.48 3,772,242,037.89 60,687,847.99 35,733,905.89 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 24 百大电器 子公司 电器 4000 万 567,027,212.84 154,166,456.78 1,073,462,158.17 19,936,638.17 15,151,940.50 周谷堆农批 市场 子公司 农产品 30000 万 2,869,314,573.70 1,261,586,095.56 645,717,965.90 216,587,918.38 159,033,677.14 宿州百大 子公司 农产品 2000 万 424,459,402.93 73,507,928.37 83,242,858.58 23,531,864.19 17,747,936.79 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 池州百大农产品物流园有限责任公司 投资设立 报告期公司未实际运营 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司 投资设立 报告期净利润-212.55 万元 合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司 投资设立 报告期净利润-174.27 万元 主要控股参股公司情况说明 百大电器营业利润和净利润较同期分别下降 32.24%和 32.05%，主要原因系报告期内市场环境劣化、行业整体销售规模 缩小，多个百大电器主力门店装修改造导致，同时因人工、租金等刚性费用增加，企业运营成本增加，进一步影响效益水平。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 当前宏观经济脱离稳中趋缓的平台期，新型冠状病毒疫情又给实体零售行业带来新的冲击，在错综复杂的外部环境下， 随着零售行业总体成熟度的提高，企业内生竞争力的差异进一步在市场占有率上凸显，供应链管理能力强、利润与现金流指 标优秀、拥有全渠道零售体系的企业，逐步建立起了更切实的市场优势地位。 未来零售行业将整体进入温和较慢增长的新常态，消费进入存量升级时代，将发展成更理性、更注重体验的价值驱动模式， 为行业发展带来新的机遇与挑战。在此背景下，低线城市的大众消费市场仍然存在较大的增量红利发掘空间，对于具备一定 规模和较强经营能力的零售企业来说，正是抓住整合机遇跨区域扩张、进行下沉市场长尾布局的关键时点。同时，社区服务 业态的集聚式发展正逐步得到市场验证，包括社区超市、便利店，以及各类到家服务、前置仓、社区生鲜配送等新模式，满 足了消费者对体验、价值、效率的进一步需求，能够及时拥抱创新业务，开拓产业边界的企业将迎来更多机会。 我国零售市场经历了从传统的商品导向到渠道导向演变后，正在向以消费者为导向的业务模式转型，未来零售企业的重点要 放在以组织核心能力为支持、以消费者行为洞察为依托、以顾客为中心的解决方案上，通过增加体验元素、回归产品和服务 等方式寻找内生增长的机会。 （二）公司发展战略、发展机遇和挑战 1、发展战略 公司将全面贯彻实施“123456”战略。即：坚持一个定位：立足安徽，必争一流；做强做大两大主业：消费品连锁、农产 品流通；突出三个特色：多业态全渠道组合，线上线下融合，内贸与外贸结合；强化四大优势：品牌、渠道、服务、团队优 势；打造五大平台：学习培训平台、营运平台、技术平台、物流平台、大数据平台；建立六大体系：建立和完善扁平高效的 组织管理体系，建立和完善全面系统的风险管控体系，建立和完善灵活有效的市场营销体系，建立完善科学严谨的考核激励 体系，建立和完善全覆盖的质量管理体系，建立和完善健康向上的企业文化体系。通过实施“123456”战略，实现由规模效益 型向质量效益型的转变，进一步稳固和提高企业核心竞争力。 2、发展机遇和挑战 当前我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段，正处在转变发展方式、转换增长动力的攻关期。中国经济稳中向 好、长期向好的基本趋势没有改变。随着居民收入的持续增长和消费结构的不断升级，消费领域继续扩大，消费环境持续改 善，未来消费在经济发展中的基础性作用将进一步发挥。从宏观层面看，消费已全面上升至国家战略高度，成为经济增长核 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 25 心驱动力。2020年作为“决胜之年”，三大攻坚战将全面收官，稳住增长至为关键。目前中国经济增长仍在放缓过程中，其间 或存在一定不确定性，但消费长期持续增长的方向明确。在政策方面，由于消费成为拉动内需最重要的引擎，国家密集出台 政策刺激，将对零售行业构成一定的支撑，在鼓励和支持消费的一系列举措催化下，未来我国以内需为主、以消费拉动的经 济增长模式将更明显；而在区域环境方面，安徽省更是将促进消费扩容提质列入2020年重点工作，合肥市出台《关于促进商 品消费高质量发展的实施意见》，提出着力打造特色街区、“夜市经济”、“一小时消费圈”等消费举措，区域商业的发展环境 保持向好。 但与此同时，当前经济下行压力持续加大，三驾马车全面放缓，受收入增速下降、收入分配未明显改善以及购房导致的 居民杠杆率升高等因素影响，消费增速或将延续下行趋势。同时，新型冠状病毒疫情又给经济带来新一轮冲击，在需求端对 零售行业产生了较大负面影响，而就业率与居民可支配收入的下滑，可能构成零售行业中长期发展的不利因素。未来，我国 消费品市场将进一步面临人口红利与流量红利弱化的挑战，虽然整体零售市场仍有稳定增长，但行业已进入存量争夺、需求 分化的新阶段。未来零售业将告别粗放模式，进入数字化升级的新时期，且随着消费者消费认知能力的不断提升，消费进入 了品质化、定制化时代，新的信息技术、商业模式与营销打法已重新定义未来的消费场景与价值，这也对零售企业提出了新 的挑战。此外，人员、租金等刚性费用持续上升，区域行业竞争日益加剧，叠加新冠疫情影响，实体零售企业经营压力持续 加大，均为公司的经营和发展带来压力和挑战。 （三）经营计划 2020年的主要经营目标：力争实现营业收入95亿元。公司董事会将坚持以质量和效益为中心，稳中求进、稳健发展，大 力推进“强基降本、协同共进”，持续坚持“双主业+战略，不断做强做优零售与农产品流通主业，同时强化数字运营能力，推 动公司由传统服务业向现代服务业转变，增强市场竞争力，连锁网点规模进一步拓展，可持续发展能力进一步增强。 1、持续提升主业竞争力，着力夯实发展根基 在零售主业方面，一是调整商品结构与营销策略，持续增强主业盈利能力。百货业围绕精品化、购物中心化、主题化、 社区化等明确转型目标，精准定位，调整优化品牌结构，加大深度联营探索，适应消费升级趋势；同时探索开展短视频及直 播带货模式，创新营销方式，围绕目标消费者的需求变化特征，构建商品+服务+营销的顾客价值体系，打造独具特色的营 销品牌，构筑全渠道营销场景。超市要以20周年庆为契机，整合营销资源，优化商品结构，强化品类管理，大力发展生鲜和 三自产品，向优质品类要效益。电器要持续推进圈层营销、社区营销及会员营销，增加个性化促销频率，在单品上做减法， 在品类上做加法，发展品牌专营店，扩大家电销售份额。合鑫商贸要坚持效率驱动，加快从供应型分销商向服务型分销商转 变，聚焦大商超、批发、新零售等业务，实现差异化经营。 二是优化提升会员资源，以服务促效益赢市场。百货业要重点强化存量时代下的会员运营，实行会员标签管理，充分利 用数据分析，利用现有资源，实施会员分级维护，同时打通线上和线下会员权益，持续改善顾客体验，加快推进服务标准化 建设，强化服务顾客“首问责任制”，推行无理由退换货，建立完善统一客户服务平台，以服务促效益。超市通过客户关系管 理系统细分目标顾客群体，结合不同门店的市场定位及客质差异，围绕消费者的实际需求，强化以会员为抓手的顾客研究， 精准触达顾客，进行信息的有效传播与响应；同时根据需求变化调整商品结构，优化品类升级，以顾客体验赢得市场。 农产品流通主业方面，要持续巩固提升竞争优势。一是稳定现有客户资源。牢牢把控一级批市场地位，积极引导客户开 展直采直销、代购代销业务，持续打造优势品类，保证价格和质量优势，扩大辐射范围，提升交易量和经营业绩。二是扩大 招商范围。优化提升外调客户扶持政策，大力引进优质外调客户和原产地客户资源，重点培育中型客户做大做强，同时加大 仓位考核力度，发挥鲶鱼效应，激发农批市场经营活力。三是进一步盘活已建成区域商铺。加快存量房库存去化工作，继续 贯彻经营业务与闲置商业相融合的发展思路，进一步释放交易空间，丰富物流园商圈生态。四是继续扩大合家康自营业务。 强化供应链转型发展，大力拓展原产地、大型基地直采渠道，以新配送中心建成运行促进新品类开发，提供经营附加值，实 现释能增效。 2、协同共进谋发展，积聚企业发展新动能 一是全力推动一批重点项目建设，奠定企业发展基础。按计划稳步推进周谷堆大兴物流园蔬菜二期、住宅二期项目建设， 统筹谋划肥西农产品物流园的建设和招商，加快合家康生鲜加工配送中心建成及投入使用，同时完成部分门店的升级改造， 通过大项目和重点项目带动，为公司可持续发展积聚新动能。 二是优化和加快连锁网点发展，完善全省战略布局。百货项目要继续探索下沉县域经济发展，合家福要变革区域管理架 构，推动“一核两翼”协同发展，以合肥为中心，带动皖南、皖北区域，加快超市网点的拓展步伐，大力推进加盟店、社区生 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 26 活超市、阿福生鲜社区的战略扩张，建立起相互支撑、体系完善的连锁超市网点布局；电器要从社区店外店、前装联合店等 新模式上寻找发展突破口，推进业务新拓展；农产品业态要以周谷堆为中心，布局全省一级农批市场，以轻资产和战略合作 推进农批市场全省布局体系持续完善；合家悦要持续推进标准化菜市场项目网点布局，着力提升品质和效益，打造示范化菜 市场、智慧化食尚安全体验店。 三是加强资源联动整合，推动企业融合发展。积极谋划和推进公司各业态和业务的资源调配整合，形成发展合力，向融 合发展要效益。百货业要抱团发展，加强合作，借助优势企业和资源，加大对百货新开门店、成长期门店的培育和支持；强 化业务整合，推动合家康“走出去”，为合家福超市异地门店提供生鲜农产品配送服务，推进合家福与易商城、易购深度融合； 强化网络布局协同，推进合家福与标准化菜市场在社区的融合发展，积极打造“农加超”和邻里中心模式，进一步挖掘复合增 长潜力。 四是谋篇“十四五”，劈画新蓝图。在确保“十三五”规划圆满收官的同时，要提前谋划“十四五”规划，要统筹协调制定“十 四五”规划编制实施方案，群策群力，谋划“十四五”（2021-2025）时期公司经营发展的宏伟蓝图，体现顶层设计的全局性、 系统性、统筹性，确保下一个五年高起点起步、高质量开局。 3、强化技术赋能，打造智慧商业与智慧农批 一是全面提升公司信息化建设水平。编制实施《2020-2022年信息化建设规划》，加大统筹和投入，全面加快信息化项 目建设，强化信息平台建设，实现公司营运、管理、配送数字化。二是持续完善智慧商业体系。加大数字化新技术的应用开 发，推动CRM系统升级，实现零售百货、超市、电器、电商智慧商业运营互通、数据共享，增强消费体验和效率，为经营 发展提供有力技术支撑，从而驱动业务增长。三是打造智慧流通体系。运用云平台技术，实现农产品市场电子结算提档升级， 深入数据挖掘，加强数据分析，打造农产品线上线下交易模式；利用周谷堆肉菜追溯体系及批发业务信息化平台优势，推进 标准化菜市场向智慧化菜市场方向发展，努力构建现代化、信息化、智慧化的百大农产品生态圈。 4、深化内部管理体制改革，提升企业治理水平 一是持续加强制度建设，筑牢管理根基。进一步健全制度体系，强化制度落实及内控执行监督，形成制度建设的闭环， 提高制度执行力。二是优化公司管理架构，提升运行效率。以“提效、融合、专业、担当”为目标，发挥集团总部顶层的引领 作用，优化组织架构，强化总部各中心部室与各业态、各企业的协同共进，建立高效服务机制，确保各项工作取得成效。三 是夯实安全生产基础，为经营发展保驾护航。建立健全安全生产责任体系，强化安全生产监督考核，启动信息安全等级保护 项目建设，同时制定《舆情应急处置预案》，提高舆情应对引导能力，做到安全管理无死角、全覆盖，全方位夯实安全管理 体系。四是强化人才队伍建设，激发企业发展活力。实施“人才强企”战略，细化落实《2020-2022年人才培养提升计划》， 加强人才梯队建设，坚持内部培养、外部引进两手抓，促进人才总量增加、人才能力提升和人才结构优化；同时完善考核机 制，推进业绩考核与薪酬兑现进一步挂钩，提高员工工作积极性与创造性。五是多措并举，着力降本增效。全面推进精细化 管理，制定细化行业对标管理措施，降低管理成本；严格执行《工资总额管理办法》，科学管理调控人力成本；提高营销宣 传的针对性、有效性，统筹整合广告营销投放，进一步降低营销成本；全力盘活闲置资产、降低库存，提高资源利用率。 5、优化治理结构，促进规范运作 董事会要坚持加强自身建设，协调配合股东大会、监事会和管理层规范运作，严格履行上市公司信息披露、投资者关系 管理、执行股东大会决议等重要职责，依托专业委员会和独立董事作用，强化战略发展、重大投资等科学决策能力，努力为 全体股东谋求更好回报。特别是在当前行业整合日趋激烈、新《证券法》出台、监管标准日渐提高的背景下，董事会更要严 格遵守各项法律法规，紧跟市场改革形势，推进企业持续健康发展。 以上经营目标和计划并不代表上市公司对2020年度的盈利预测，能否实现取决行业、市场以及自身等多种因素，存在一 定的不确定性，请投资者特别注意。 （四）2020年资金需求、使用计划以及资金来源 为完成2020年计划目标，公司预计2020年度资金需求12亿元，主要用于市场项目建设、门店装修改造、拓宽投资领域等。 公司拟通过自有资金、负债融资等方式解决资金需求。 （五）可能面对的风险 1、宏观环境风险：公司所处零售业与宏观经济和政策环境密切相关，未来经济增速如果持续放缓或者经济质量得不到 改善，将会影响消费者实际可支配收入，影响居民消费信心的提升，抑制社会消费需求，从而对行业和公司的发展带来不利 影响。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 27 2、行业转型风险：零售行业的转型发展，需要形成基于网络平台的高效供应链和全渠道融合发展。公司需要紧跟市场 形势，转变思想观念，有效探索形成契合自身需求的发展模式，以适应新形势变化。 3、市场竞争风险：区域市场保持高强度竞争态势，竞争区域不断纵深发展，市场竞争主体对人才、品牌和优质网点争 夺加剧，竞争成本仍呈上升趋势，租赁到期门店面临一定的续租及租金风险。此外电商、品牌商自建渠道的冲击分流也都使 公司承受一定的竞争风险。 4、商品安全风险：公司会通过合同要求供应商遵守相关的商品安全法律法规，同时会辅以公司相关制度和技术手段， 加强商品质量检查，最大限度保障质量安全。一旦公司出现商品安全问题，可能导致公司的收入减少、成本增加、法律风险 及声誉风险，从而可能对公司的经营成果造成不利影响。 5、企业运营风险：公司经营规模不断壮大，覆盖区域不断扩增，在建项目及储备项目不断推进，企业运营难度也随之 加大，对经营管理、服务质量、财务运作以及风险管控等方面提出更高的标准和要求，也使公司面临一定的运营风险。 公司将紧跟市场形势和行业变化，严格按照董事会确定的工作思路和计划，大力抢抓国家扩大和支持消费的政策机遇， 努力做好前述经营计划所述重点工作，加快转型与创新变革，切实转变经营发展方式，提升运营质量与核心竞争能力，严密 防范各类风险因素，确保企业持续健康发展。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 28 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 2019年4月30日，公司2018年度股东大会审议通过《2018年度利润分配预案》，该方案为：以公司2018年12月31日总股 本779,884,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.5元人民币（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 公司于2019年6月14日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网刊载了《2018年年度权益分派实施 公告》，本次委托中国结算深圳分公司代派的现金红利于2019年6月21日通过股东托管证券公司（或其他托管机构）直接划 入其资金账户；第一大股东的现金红利由本公司自行派发。 报告期，公司现金分红执行情况符合公司章程规定，决策程序规范合法，分红方案得到严格落实，不存在调整变化的情况， 充分维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是，符合公司章程规定，并经股东大会批准。 分红标准和比例是否明确和清晰： 是，在符合现金分红条件下，公司连续三年以现金方式累计 分配的利润原则上不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。 相关的决策程序和机制是否完备： 是，公司利润分配预案由董事会提出，董事会应当关注利润 分配的合规性和合理性，是否与可分配利润总额、资金充裕 程度、可持续发展等状况匹配。利润分配预案经董事会审议 通过后，需提交股东大会审议批准。 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是，公司制定现金分红方案时，应当与独立董事充分沟通讨 论，独立董事应当发表明确意见。 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是，公司制定现金分红方案时，应当积极通过电话、传真、 邮件、投资者关系互动平台等多种渠道与中小股东进行沟通 和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股 东关心的问题。 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是，公司利润分配政策不得随意变更。如因外部环境或者自 身经营状况发生较大变化，确需调整利润分配政策的，应在 保护股东权益的基础上，由董事会提出利润分配政策的修改 方案，独立董事应当发表独立意见。调整后的利润分配政策 经董事会审议通过后提交股东大会审议，并经出席股东大会 的股东所持表决权三分之二以上通过后方可实施。 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2017年度利润分配方案：以2017年12月31日总股本779,884,200股为基数，每10股派发现金股利1.5元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本，共计派发红利116,982,630元。该方案已经2018年5月31日召开的2017年度股东大会审议通过， 并于2018年6月22日实施完成。 2、2018年度利润分配方案：以2018年12月31日总股本779,884,200股为基数，每10股派发现金股利1.5元（含税），不送 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 29 红股，不以公积金转增股本，共计派发红利116,982,630元。该方案已经2019年4月30日召开的2018年度股东大会审议通过， 并于2019年6月21日实施完成。 3、2019年度利润分配方案：以2019年12月31日总股本779,884,200股为基数，每10股派发现金股利0.8元（含税），不送 红股，不以公积金转增股本，共计派发现金红利62,390,736元。该预案尚需提请公司2019年度股东大会审议批准后实施。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金额 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率 以其他方式 （如回购股 份）现金分红 的金额 以其他方式现 金分红金额占 合并报表中归 属于上市公司 普通股股东的 净利润的比例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总额 （含其他方 式）占合并报 表中归属于上 市公司普通股 股东的净利润 的比率 2019 年 62,390,736.00 159,605,948.03 39.09% 0.00 0.00% 62,390,736.00 39.09% 2018 年 116,982,630.00 224,495,838.41 52.11% 0.00 0.00% 116,982,630.00 52.11% 2017 年 116,982,630.00 213,148,025.90 54.88% 0.00 0.00% 116,982,630.00 54.88% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.8 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 779,884,200 现金分红金额（元）（含税） 62,390,736.00 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 62,390,736.00 可分配利润（元） 956,871,018.44 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的 比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 30 经天职国际会计师事务所审计，公司（母公司）2019 年度实现净利润 242,034,867.02 元，根据公司章程规定，提取 10% 法定公积金、20%任意盈余公积金共 72,610,460.10 元，加上期初未分配利润 904,429,241.52 元，减去公司实施 2018 年度利 润分配方案分配现金股利 116,982,630 元，可供股东分配利润为 956,871,018.44 元。本年度利润分配预案为：以 2019 年 12 月 31 日总股本 779,884,200 股为基数，每 10 股派发现金股利 0.8 元（含税），共计需派发红利 62,390,736 元，结余的 894,480,282.44 元未分配利润转至以后年度分配。本年度公司不送红股，不以公积金转增股本。以上预案尚需提请公司 2019 年度股东大会审议批准后实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.会计政策的变更 （1）本公司于2019年10月24日董事会会议批准，自2019年1月1日采用了财政部《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会〔2019〕16号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆 分为应收账款与应收票据列 示 合并资产负债表：应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 1,400,000.00 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 7,412,090.00 元，应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 86,777,533.84 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 85,939,141.81 元。 资产负债表：应收票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 31 0.00 元，应收账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 26,027,099.86 元，2018 年 12 月 31 日列示 金额 39,448,258.74 元。 将“应付票据及应付账款”拆 分为应付账款与应付票据列 示 合并资产负债表：应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 334,377,848.00 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 371,150,000.00 元，应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 1,026,369,659.41 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 1,112,880,453.85 元。 资产负债表：应付票据 2019 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，2018 年 12 月 31 日列示金额 0.00 元，应付账款 2019 年 12 月 31 日列示金额 98,004,757.96 元，2018 年 12 月 31 日列示 金额 98,134,052.60 元。 新增“信用减值损失”科目 合并利润表：信用减值损失 2019 年度列示金额 602,375.33 元。 利润表：信用减值损失 2019 年度列示金额-382,400.51 元。 “资产减值损失”项目位置下 移，作为加项，损失以“—” 填列 合并利润表：资产减值损失 2019 年度列示金额-7,735,961.38 元，2018 年度列式 -6,954,993.56 元。 利润表：资产减值损失 2019 年度列示金额-7,895,396.33 元，2018 年度列式 255,957.81 元。 “投资收益”项目下增加其中 项“以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益” 合并利润表：“投资收益”项目下“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019 年度列 示金额 0.00 元。 利润表：“投资收益”项目下“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019 年度列示金 额 0.00 元。 （2）本公司于 2019 年 4 月 25 日董事会会议批准，自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认 和计量》（财会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号—— 套期会计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（财会〔2017〕14 号）相关规定，根据累 积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“可供出售金融资产”调整为以 公允价值计量且其变动计入当期损 的金融资产，在“其他非流动金融 资产”列报 合并资产负债表：其他非流动金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 475,472,155.70 元。 资产负债表：其他非流动金融资产 2019 年 12 月 31 日列示金额 417,019,737.13 元。 （3）本公司自 2019 年 6 月 10 日采用《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8 号）相关规定， 企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产 生重大影响。 （4）本公司自 2019 年 6 月 17 日采用《企业会计准则第 12 号——债务重组》（财会〔2019〕9 号）相关规定，企业对 2019 年 1 月 1 日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务 重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 32 2.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产 货币资金 3,044,982,898.69 3,044,982,898.69 △结算备付金 △拆出资金 交易性金融资产 55,327,273.97 55,327,273.97 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 55,327,273.97 -55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 7,412,090.00 7,412,090.00 应收账款 85,939,141.81 85,939,141.81 应收款项融资 预付款项 213,636,960.51 213,636,960.51 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 117,863,069.17 117,863,069.17 其中：应收利息 应收股利 △买入返售金融资产 存货 1,679,742,013.24 1,679,742,013.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 497,676,669.81 497,676,669.81 流动资产合计 5,702,580,117.20 5,702,580,117.20 非流动资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 33 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 △发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 219,537,234.99 -219,537,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 174,424,367.07 174,424,367.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 428,042,817.88 428,042,817.88 投资性房地产 821,017,036.27 821,017,036.27 固定资产 2,161,597,343.63 2,161,597,343.63 在建工程 97,212,668.05 97,212,668.05 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 974,069,590.23 974,069,590.23 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 102,197,767.23 102,197,767.23 递延所得税资产 169,124,624.91 169,124,624.91 其他非流动资产 87,782,613.48 87,782,613.48 非流动资产合计 4,809,082,770.64 5,017,588,353.53 208,505,582.89 资产总计 10,511,662,887.84 10,720,168,470.73 208,505,582.89 流动负债 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 △向中央银行借款 △拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 34 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 衍生金融负债 应付票据 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 预收款项 2,503,196,477.13 2,503,196,477.13 合同负债 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬 106,926,864.97 106,926,864.97 应交税费 530,311,209.69 530,311,209.69 其他应付款 720,015,281.70 720,015,281.70 其中：应付利息 774,476.45 774,476.45 应付股利 3,432,191.15 3,432,191.15 △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 93,500,000.00 93,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,597,980,287.34 5,597,980,287.34 非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 268,511,784.09 268,511,784.09 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 35 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 预计负债 递延收益 182,886,926.87 182,886,926.87 递延所得税负债 3,168,987.41 54,984,333.49 51,815,346.08 其他非流动负债 非流动负债合计 454,567,698.37 506,383,044.45 51,815,346.08 负债合计 6,052,547,985.71 6,104,363,331.79 51,815,346.08 股东权益 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 308,824,867.79 308,824,867.79 减:库存股 其他综合收益 8,096,426.24 -8,096,426.24 专项储备 盈余公积 863,089,380.40 910,633,527.31 47,544,146.91 △一般风险准备 未分配利润 1,809,126,410.61 1,924,750,032.81 115,623,622.20 归属于母公司股东权益合计 3,769,021,285.04 3,924,092,627.91 155,071,342.87 少数股东权益 690,093,617.09 691,712,511.03 1,618,893.94 股东权益合计 4,459,114,902.13 4,615,805,138.94 156,690,236.81 负债及股东权益合计 10,511,662,887.84 10,720,168,470.73 208,505,582.89 各项目调整情况的说明： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产”的无固定期限银行理财产品重分类至“交易性金 融资产” 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表调增“交易性金融资产”列示金额 55,327,273.97 元；合并资产负债表调减“以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产”的金额 55,327,273.97 元。 将“可供出售金融资产”调整为以公允价值计量且其变动 计入当期损的金融资产，在“其他非流动金融资产”列报 2019 年 1 月 1 日合并资产负债表调增“其他非流动金融资产”列示 金额 428,042,817.88 元；合并资产负债表调减“可供出售金融资产” 列式金额 219,537,234.99 元；合并资产负债表调增“递延所得税负 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 36 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 债”列式金额 51,815,346.08 元；合并资产负债表调减“其他综合 收益”列式金额 8,096,426.24 元；合并资产负债表调增“盈余公积” 列式金额 47,544,146.91 元；合并资产负债表调增“未分配利润” 列式金额 115,623,622.20 元；合并资产负债表调增“少数股东权益” 列式金额 1,618,893.94 元。 资产负债表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产 货币资金 702,372,770.91 702,372,770.91 △结算备付金 △拆出资金 交易性金融资产 55,327,273.97 55,327,273.97 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 55,327,273.97 -55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 应收账款 39,448,258.74 39,448,258.74 应收款项融资 预付款项 6,311,915.52 6,311,915.52 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 830,529,582.37 830,529,582.37 其中：应收利息 应收股利 36,000,000.00 36,000,000.00 △买入返售金融资产 存货 104,101,760.29 104,101,760.29 合同资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 37 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 184,708,429.63 184,708,429.63 流动资产合计 1,922,799,991.43 1,922,799,991.43 非流动资产 △发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 171,781,234.99 -171,781,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,327,198,875.56 1,327,198,875.56 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 372,293,319.61 372,293,319.61 投资性房地产 固定资产 685,142,443.61 685,142,443.61 在建工程 2,737,817.00 2,737,817.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 140,126,612.38 140,126,612.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,203,089.23 23,203,089.23 递延所得税资产 6,739,615.24 6,739,615.24 其他非流动资产 2,879,057.95 2,879,057.95 非流动资产合计 2,359,808,745.96 2,560,320,830.58 200,512,084.62 资产总计 4,282,608,737.39 4,483,120,822.01 200,512,084.62 流动负债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 38 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 短期借款 △向中央银行借款 △拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 98,134,052.60 98,134,052.60 预收款项 250,468,348.29 250,468,348.29 合同负债 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬 13,224,927.58 13,224,927.58 应交税费 8,028,661.93 8,028,661.93 其他应付款 1,001,997,737.64 1,001,997,737.64 其中：应付利息 132,583.92 132,583.92 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 76,000,000.00 76,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,447,853,728.04 1,447,853,728.04 非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 20,353,384.09 20,353,384.09 应付债券 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 39 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,164,720.96 7,164,720.96 递延所得税负债 2,698,808.75 52,826,829.90 50,128,021.15 其他非流动负债 非流动负债合计 30,216,913.80 80,344,934.95 50,128,021.15 负债合计 1,478,070,641.84 1,528,198,662.99 50,128,021.15 股东权益 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减:库存股 其他综合收益 8,096,426.24 -8,096,426.24 专项储备 盈余公积 835,627,410.21 883,171,557.12 47,544,146.91 △一般风险准备 未分配利润 793,492,898.72 904,429,241.52 110,936,342.80 股东权益合计 2,804,538,095.55 2,954,922,159.02 150,384,063.47 负债及股东权益合计 4,282,608,737.39 4,483,120,822.01 200,512,084.62 各项目调整情况的说明： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产”的无固定期限银行理财产品重分类至“交易性金 融资产” 2019 年 1 月 1 日资产负债表调增“交易性金融资产”列示金额 55,327,273.97 元；资产负债表调减“以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产”的金额 55,327,273.97 元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 40 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“可供出售金融资产”调整为以公允价值计量且其变动 计入当期损的金融资产，在“其他非流动金融资产”列报 2019 年 1 月 1 日资产负债表调增“其他非流动金融资产”列示金额 372,293,319.61 元；资产负债表调减“可供出售金融资产”列式金 额 171,781,234.99 元；资产负债表调增“递延所得税负债”列式金 额 50,128,021.15 元；资产负债表调减“其他综合收益”列式金额 8,096,426.24 元 ； 资 产 负 债 表 调 增 “ 盈 余 公 积 ” 列 式 金 额 47,544,146.91 元；资产负债表调增“未分配利润”列式金额 110,936,342.80 元。 3.首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 （1）于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 1）合并财务报表 金额单位：元 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 以摊余成本计 量的金融资产 3,044,982,898.69 货币资金 以摊余成本计 量的金融资产 3,044,982,898.69 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 55,327,273.97 交易性金融资产 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 55,327,273.97 应收票据 以摊余成本计 量的金融资产 7,412,090.00 应收款项融资 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 应收票据 以摊余成本计 量的金融资产 7,412,090.00 应收账款 以摊余成本计 量的金融资产 85,939,141.81 应收款项融资 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 应收账款 以摊余成本计 量的金融资产 85,939,141.81 其他应收款 以摊余成本计 量的金融资产 117,863,069.17 其他应收款 以摊余成本计 量的金融资产 117,863,069.17 其他流动资产 以摊余成本计 量的金融资产 497,676,669.81 其他流动资产 以摊余成本计 量的金融资产 497,676,669.81 可供出售金融 资产 以摊余成本计 量的金融资产 219,537,234.99 其他非流动金融 资产 以公允价值计 量且变动计入 428,042,817.88 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 41 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 当期损益 应付票据 其他金融负债 371,150,000.00 应付票据 以摊余成本计 量的金融负债 371,150,000.00 应付账款 其他金融负债 1,112,880,453.85 应付账款 以摊余成本计 量的金融负债 1,112,880,453.85 其他应付款 其他金融负债 720,015,281.70 其他应付款 以摊余成本计 量的金融负债 720,015,281.70 2）母公司财务报表 金额单位：元 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 以摊余成本计 量的金融资产 702,372,770.91 货币资金 以摊余成本计 量的金融资产 702,372,770.91 以公允价值计 量且其变动计 入当期损益的 金融资产 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 55,327,273.97 交易性金融资产 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 55,327,273.97 应收账款 以摊余成本计 量的金融资产 39,448,258.74 应收款项融资 以公允价值计 量且变动计入 其他综合收益 应收账款 以摊余成本计 量的金融资产 39,448,258.74 其他应收款 以摊余成本计 量的金融资产 830,529,582.37 其他应收款 以摊余成本计 量的金融资产 830,529,582.37 其他流动资产 以摊余成本计 量的金融资产 184,708,429.63 其他流动资产 以摊余成本计 量的金融资产 184,708,429.63 可供出售金融 资产 以摊余成本计 量的金融资产 171,781,234.99 其他非流动金融 资产 以公允价值计 量且变动计入 当期损益 372,293,319.61 应付账款 其他金融负债 98,134,052.60 应付账款 以摊余成本计 量的金融负债 98,134,052.60 其他应付款 其他金融负债 1,001,997,737.64 其他应付款 以摊余成本计 量的金融负债 1,001,997,737.64 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 42 （2）于 2019 年 1 月 1 日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的调节表 1）合并财务报表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 3,044,982,898.69 3,044,982,898.69 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 按原金融工具准则列示 余额 55,327,273.97 减：转出至其他非流动 金融资产 55,327,273.97 按新金融工具准则列示 余额 应收票据 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 7,412,090.00 7,412,090.00 应收账款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 85,939,141.81 85,939,141.81 其他应收款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 117,863,069.17 117,863,069.17 其他流动资产 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 497,676,669.81 497,676,669.81 可供出售金融资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 43 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） 按原金融工具准则列示 余额 219,537,234.99 减：转出至其他非流动 金融资产 219,537,234.99 按新金融工具准则列示 余额 以摊余成本计量的总金 融资产 4,028,738,378.44 274,864,508.96 3,753,873,869.48 b.以公允价值计量且其变动入当期损益 交易性金融资产 按原金融工具准则列示 余额 加：自以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产（原金融工 具准则）转入 55,327,273.97 按新金融工具准则列示 余额 55,327,273.97 其他非流动金融资产 按原金融工具准则列示 余额 加：可供出售金融资产 （原金融工具准则）转 入 428,042,817.88 按新金融工具准则列示 余额 428,042,817.88 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的总金 融资产 55,327,273.97 428,042,817.88 483,370,091.85 B.金融负债 a.摊余成本 应付票据 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 44 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 其他应付款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 720,015,281.70 720,015,281.70 以摊余成本计量的总金 融负债 2,204,045,735.55 2,204,045,735.55 2）母公司财务报表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 702,372,770.91 702,372,770.91 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产 按原金融工具准则列示 余额 55,327,273.97 减：转出至其他非流动 金融资产 55,327,273.97 按新金融工具准则列示 余额 应收账款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 39,448,258.74 39,448,258.74 其他应收款 按原金融工具准则列示 830,529,582.37 830,529,582.37 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 45 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） 余额和按新金融工具准 则列示余额 其他流动资产 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 184,708,429.63 184,708,429.63 可供出售金融资产 按原金融工具准则列示 余额 171,781,234.99 减：转出至其他非流动 金融资产 171,781,234.99 按新金融工具准则列示 余额 以摊余成本计量的总金 融资产 1,984,167,550.61 227,108,508.96 1,757,059,041.65 b.以公允价值计量且其变动入当期损益 交易性金融资产 按原金融工具准则列示 余额 加：自以公允价值计量 且其变动计入当期损益 的金融资产（原金融工 具准则）转入 55,327,273.97 按新金融工具准则列示 余额 55,327,273.97 其他非流动金融资产 按原金融工具准则列示 余额 加：可供出售金融资产 （原金融工具准则）转 入 372,293,319.61 按新金融工具准则列示 余额 372,293,319.61 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的总金 融资产 55,327,273.97 372,293,319.61 427,620,593.58 B.金融负债 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 46 项目 2018 年 12 月 31 日的 账面价值（按原金融 工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的账 面价值（按新金融工 具准则） a.摊余成本 应付账款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 98,134,052.60 98,134,052.60 其他应付款 按原金融工具准则列示 余额和按新金融工具准 则列示余额 1,001,997,737.64 1,001,997,737.64 以摊余成本计量的总金 融负债 1,100,131,790.24 1,100,131,790.24 （3）于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节 表 1）合并财务报表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日计 提的减值准备（按原 金融工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的计 提的减值准备（按新 金融工具准则） 以摊余成本计量的金融资产 应收账款坏账准备 1,920,524.53 1,920,524.53 其他应收款坏账准备 104,489,206.74 104,489,206.74 2）母公司财务报表 金额单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日计 提的减值准备（按原 金融工具准则） 重分类 重新计量 2019 年 1 月 1 日的计 提的减值准备（按新 金融工具准则） 以摊余成本计量的金融资产 应收账款坏账准备 109,774.77 109,774.77 其他应收款坏账准备 7,417,731.46 7,417,731.46 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 47 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户。池州百大农产品物流园有限责任公司，系本公司新设增加； 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司和合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司，系本公司控股子公司合肥周谷堆农产 品批发市场股份有限公司投资设立。具体情况如下： 序号 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 总计实缴资本 （万元） 公司持股比例 （%） 1 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 2 合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 3 池州百大农产品物流园有限责任公司 池州 服务业 10,000.00 500.00 100.00 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 93 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 张居忠、文冬梅 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 1 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）以整合审计方式，对2019年度财务报表和内部控制进行审计， 其中财务报表审计费用75万元、内控审计费用18万元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 48 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 49 关联交易 方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 关联交 易价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联交 易结算 方式 可获得 的同类 交易市 价 披露日 期 披露索 引 安徽空港 百大启明 星跨境电 商有限公 司 参股企 业，公 司董事 兼任该 公司董 事长 向关联 人采购 商品 采购跨 境商品 以市场 价格为 基础、 由双方 协商确 定 协议价 2,743.69 0.26% 3,000 否 采取与 非关联 方交易 一致的 结算方 式 无 2019 年 04 月 04 日 详细内 容见刊 载于巨 潮资讯 网 （http:/ /www. cninfo.c ）《关 于公司 2019 年度日 常关联 交易预 计的公 告》（公 告编 号： 2019-0 9） 合计 -- -- 2,743.69 -- 3,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 本期无大额销售退回。 按类别对本期将发生的日常关联交 易进行总金额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 预计 2019 年度安徽空港百大启明星跨境电商有限公司向公司及控股子公司提供商品 的关联交易总额不超过 3000 万元，本报告期内公司与安徽空港百大启明星跨境电商 有限公司累计已发生的关联交易金额为 2,743.69 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大 的原因（如适用） 不适用。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 50 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司诉海南乐普生百货有限公司（借款人）、本公司全资子公司安徽百大 乐普生商厦有限责任公司（原名安徽乐普生百货有限责任公司，保证人）借款合同纠纷一案，海南省海口市中级人民法院于 2014年5月16日一审判决借款人向起诉人偿还借款500万元及利息，保证人承担连带责任。诉讼双方不服一审判决向海南省高 级人民法院提起上诉，海南省高级人民法院于2014年10月20日裁定撤销一审判决，发回海口市中级人民法院重审。海口市中 级人民法院于2014年11月28日裁定本案中止诉讼。2017年本案重新开庭审理，2017年12月20日海口市中级人民法院一审裁定 借款人向起诉人偿还借款500万元及利息，保证人承担连带责任。借款人不服一审判决继续向海南省高级人民法院提起上诉， 2018年，海南省高级人民法院对海南乐普生案进行了终审判决，驳回上诉，维持原判。2018年8月信达公司公开转让海南乐 普债权资产（含安徽乐普生担保的债权），因公司不具备优先购买权，为防止因他人受让该债权，导致安徽乐普生被强制执 行担保责任，经合肥市国资委统筹安排，合肥市建设投资控股（集团）有限公司通过行使优先购买权方式竞得了债权资产包。 后由我司持有全部股东权益的子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司通过协议受让的方式，购买建投集团竞得的海南 乐普生债权资产（含安徽乐普生担保的债权），受让价格为975.82万元。建投集团为公司第一大股东，根据《深圳证券交易 所股票上市规则》规定，本次交易构成关联交易。合家福公司受让债权后向法院申请了对海南乐普生强制执行，2019年8月8 日，合家福公司、安徽乐普生与海南乐普生、原股权转让方王义经过协商，就合家福公司申请执行海南乐普生案件达成和解， 海南乐普生向合家福公司偿还款项1120万元。有关该项担保进展的具体情况请参见公司于2019年3月9日披露的《第八届董事 会第十次临时会议决议公告》 （公告编号：2019-03）、 《关于受让安徽乐普生担保债权暨关联交易公告》 （公告编号：2019-04）， 2019年8月10日披露的《关于子公司受让担保债权暨关联交易的进展公告》（公告编号:2019-28）。 2、2015年9月，公司与中国华融资产管理股份有限公司、深圳华强弘嘉投资有限公司（现更名为“深圳华强资产管理集 团有限责任公司”）、安徽新安资产管理有限公司签署《华融消费金融股份有限公司出资协议》，投资设立华融消费金融股 份有限公司（以下简称“消费金融公司”），并于 2015 年 10 月获银监局批复同意，于 2016 年 1 月正式成立运营，该公司 注册资本为 60000 万元，公司出资 13800 万元，持股比例为 23%。2017 年，经公司第八董事会第五次临时会议及 2017 年 第三次临时股东大会审议通过，公司拟参与对消费金融公司的同比例增资扩股，将其注册资本由6亿元增至 16 亿元。其中 本公司拟以现金方式出资 2.3 亿元，累计出资 3.68 亿元，占增资后注册资本的 23%。后因消费金融公司自身原因，该增资 方案并未实际实施。报告期内，消费金融公司拟继续实施增资扩股，并对前次增资扩股方案进行了变更，拟以 1 元/股进行 增资，总计增资 3 亿元，增资完成后，消费金融公司注册资本调整为 9 亿元。经综合考虑，公司拟放弃本次增资的优先认 购权。本次增资完成后，公司仍持有消费金融公司股份 1.38 亿股，持股比例调整至 15.33%。本公司总会计师刘华生先生、 副总经理周福江先生系消费金融公司董事，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，公司本次放弃消费金融公司增资优 先认购权构成关联交易。本次放弃增资事项已经公司第八届董事第十一次临时会议、2019年第三次临时股东大会审议通过。 有关该交易的具体情况请参见公司于2019年12月14日披露的《第八届董事会第十一次临时会议决议公告》（公告编号： 2019-37）、《关于放弃优先认购权暨关联交易公告》（公告编号：2019-38），2019年12月30日披露的《2019年第三次临时 股东大会决议公告》（公告编号：2019-41）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 51 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 《关于受让安徽乐普生担保债权暨关联交 易公告》 2019 年 03 月 09 日 巨潮资讯网 《关于子公司受让担保债权暨关联交易的 进展公告》 2019 年 08 月 10 日 巨潮资讯网 《关于放弃优先认购权暨关联交易公告》 2019 年 12 月 14 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 2017年5月11日，经公司第八届董事会第十一次临时会议审议通过，公司与多金投资发展集团股份有限公司签订《房屋 租赁合同》，租赁固镇多金中心全部集中商业1-3层用于商业经营（零售及生活配套）。2019年11月末，固镇百大购物中心 店正式开业运营。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 52 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 周谷堆新市场配套商 铺按揭贷款客户 2014 年 04 月 10 日 25,000 4,554 连带责任保证 购房人与按 揭银行签订 借款合同生 效之日起，至 房产抵押登 记办妥之日 止 否 否 周谷堆新市场配套住 宅按揭贷款客户 2017 年 12 月 22 日 29,400 18,984.7 连带责任保证 购房人与按 揭银行签订 借款合同生 效之日起，至 房产抵押登 记办妥之日 止 否 否 宿州百大市场配套商 铺按揭贷款客户 2018 年 01 月 25 日 13,200 1,949.17 连带责任保证 购房人与按 揭银行签订 借款合同生 效之日起，至 房产抵押登 记办妥之日 止 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 14,851.91 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 67,600 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 14,851.91 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 53 合肥周谷堆大兴农产 品国际物流园有限责 任公司、合肥周谷堆 置业有限公司 2018 年 08 月 16 日 50,000 4,898.55 连带责任保 证 自股东大会 批准本次担 保事项之日 起十年止， 具体保证期 限以与银行 签订的每笔 担保合同约 定的期限确 定 否 否 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 50,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 2,685.14 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 0 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 14,851.91 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 117,600 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 17,537.05 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 4.42% 采用复合方式担保的具体情况说明 无。 有关担保进展情况说明： 公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目建设，为其控股的合肥 周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的银行借款提供累计总额不超过5亿元的连带责 任保证，该项担保已于2018年9月4日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起 十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保合同约定的期限确定。截止本报告期末，该项担保余额为4,898.55万元（周 谷堆农产品批发市场股份有限公司系本公司控股子公司（控股比例54.815%），实际担保额2,685.14万元）。 公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司——周谷堆置业有限公司为其开发的周谷堆大 兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过2.5亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自 购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止。截止本报告期末，该项担保余额4,554万元（周 谷堆置业有限公司系本公司控股子公司周谷堆农产品批发市场股份有限公司（控股比例54.815%）的全资子公司，实际担保 额2,496.28万元）。 公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司——周谷堆置业有限公司为其开发的周谷堆大 兴新市场配套住宅的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过2.94亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自 购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥之日止。截止本报告期末，该项担保余额为18,984.7万元 （周谷堆置业有限公司系本公司控股子公司周谷堆农产品批发市场股份有限公司（控股比例54.815%）的全资子公司，实际 担保额10,406.46万元）。 公司全资子公司宿州百大农产品物流有限责任公司的全资子公司——宿州百大置业有限责任公司为购买项目配套商铺 的合格购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超过1.32亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签 订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥时止。本次最高额担保额度可在宿州百大农产品物流园项目配套商铺建设期间 滚动使用，直至可售房产全部建成销售完毕。截止本报告期末，该项担保余额为1,949.17万元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 54 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 113,000 20,000 0 合计 113,000 20,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 □ 适用 √ 不适用 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 报告期，公司始终恪守商业诚信，合法经营，积极主动履行社会责任，实现与股东、债权人、消费者、供应商、职工等 利益相关者之间可持续发展的和谐关系，兼顾经济效益与社会效益的同步提升，致力于成为“顾客喜爱、股东满意、员工自 豪、合作伙伴赞扬、社会尊重”的优秀企业公民。 1、严格履行上市公司义务，切实保障股东合法权益。报告期，公司坚持公平对待所有股东，保障中小股东合法权益。 一是不断完善法人治理，维护股东权益。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、行政法规 的要求，规范设置了股东大会、董事会、监事会和管理层的法人治理结构，董事会还设立了战略委员会、审计委员会、提名 委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会，各权利机构权责分明、各司其职、相互制衡。同时，公司不断建立和完善涵盖 管理、经营、财务、信息披露、内部审计等各个方面的治理制度，确保公司的规范运作与健康发展，使公司股东的权益得到 切实维护；二是合理提出并按期实施完成股东大会确定的利润分配方案，2018年度累计派现总额116,982,630元，持续多年稳 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 55 定施行利润分配政策，价值投资回报显著；三是切实履行各项信息披露义务，在上市公司作为资本市场公开信息流通主要责 任人的情况下，不断完善信息披露质量，始终坚持以投资者需求为导向，以真实、准确、完整为准则，在信息披露中准确把 握标准，严格落实相关流程机制；四是大力支持董秘开展投资者关系管理和法制教育工作。全年通过电话、邮件、深交所互 动平台咨询、“5·15全国投资者保护宣传日”以及参加由安徽上市公司协会与深圳市全景网络有限公司联合举办的“2019安徽 上市公司投资者网上集体接待日活动”等方式，实现与投资者的良好互动，引导理性与价值投资。 2、强化商品质量与服务，保护消费者权益。公司拥有覆盖全业态、多级互动式的质量管理体系，严把采购与上架流程， 牢固守好商品质量关，保障消费者合法权益。周谷堆建成农产品质量可追溯体系，以百大农产品检测科技公司为依托，切实 保障消费者食品安全，报告期内周谷堆市场被评为“2018年度全国农产品批发市场行业50强市场”；合家福通过中国质量认证 中心的质量管理体系运行情况审核，不断加强消费品质量安全监管，全面加强消费品质量审核力度，定期开展消费品质量安 全“进社区”宣传教育活动，为消费者打造更加安全放心的购物环境。报告期内，合家福公司荣获“AAA级“企业信用等级证书； 同时，公司坚持以顾客需求为导向，优化服务标准，创新服务内容，持续加大“心悦”服务品牌建设，以黄山百大服务标准化 体系为参照，持续提升服务质量和品质，实现服务管理及运营的标准化。 3、坚持互助共赢，建立诚信和谐的合作关系。公司坚持诚信和谐的合作方针，注重协调沟通，构筑与合作伙伴互助共 赢的平台。报告期，公司强化资源整合力度，推动异业、跨界线上合作，强化与非商品业态、互联网媒体的联动，互惠共赢、 融合发展。同时，进一步强化供应链各方的合作共赢，深化与参股公司的业务合作，进一步巩固各方合作关系。继续坚持反 对商业贿赂、落实阳光采购政策，保证结算账期稳定，维护供应商权益。 4、完善员工权益保障体系，塑造良好企业文化氛围。公司持续完善职工互助帮扶机制，连续12年通过互助基金、“金秋 奖学、助学”等方式助力困难职工，报告期内互助基金累计救助金额逾14万元，金秋奖学活动累计奖励金额逾47万元；同时 积极开展节日走访慰问，节日期间共走访慰问174人次，送去慰问金和慰问品累计达13.5万元，为86名外派人员及家属送去 慰问信和节日礼品；对各企业生活困难的职工进行逐一摸排，严格按照申报条件给予家庭生活困难的职工申报建档；开展“心 悦大讲堂”活动，定期组织职工健康体检，为员工的健康生活保驾护航；此外，通过城市悦跑、趣味登山、青年团队户外拓 展、60周年职工文艺晚会等活动，丰富职工业余文化生活，也给职工提供了展现自我的平台。 5、践行节能环保理念，将绿色发展落到实处。报告期内，合家福及百货门店通过招标方式引进节能灯具和新设备，启 动机电设备节能改造项目，商场照明灯具均采用节能型灯具，所用空调系统控制柜均采用变频控制，减少能耗损失；同时， 为落实节能减排目标，制定节能管理制度，精细把控耗电系统开关时间，推动能源智能化管理，积极倡导绿色办公，在日常 工作中节约用纸、用电、用水，践行节能低碳生活方式；此外，为积极响应国家对垃圾分类处理的号召，大力宣传垃圾分类 工作，部分百货门店积极开展垃圾分类志愿服务活动，进一步增强市民垃圾分类意识，加快城市生态文明建设，将绿色环保 事业落到实处。 6、积极投身公益慈善，履行企业社会责任。报告期内，公司积极投身社会文明建设，主动承担社会责任，以“心悦”、“阿 福”、“三农贴心人”三大志愿品牌宣传活动为依托，积极协调各企业与所属行政区域组织的各类帮扶结对活动，定期开展“四 送二进”志愿服务以及无偿献血、助力中高考、慰问留守孤寡老人与儿童等公益活动，累计开展志愿服务300余场次；同时积 极关注社会弱势群体，各企业利用节假日，组织志愿者们走上街头，走进社区，为企事业单位、辖区居民、困难家庭、福利 院、敬老院等送服务、送温暖，以实际行动塑造良好的企业形象。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 作为国有上市公司，公司坚决贯彻党中央的战略部署和习近平总书记关于脱贫攻坚工作的重要指示，在加快自身经营发 展的同时，始终不忘回报社会，积极履行企业社会责任，秉承“倾听民声，为民办事”、 “立足基层、服务基层”的工作原则。 充分结合企业实际，利用自身优势条件，积极探索精准扶贫模式，构建产销对接平台，传递技术信息，发展现代农业，走产 业扶贫之路。同时，公司设有健全的党工团组织，带动旗下成员企业长期开展扶贫济困、捐资助学、帮扶救援等活动，把扶 贫工作落到实处，在助力扶贫攻坚过程中努力发挥企业的推动作用。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 56 （2）年度精准扶贫概要 报告期，公司重点做好以下方面扶贫工作： 1、充分发挥产业链优势，带动“三农”发展。一是通过产销对接，不断拓展贫困地区农产品销售渠道。报告期内，周谷堆 为贫困地区农产品划出专销区（如金寨、寿县、霍邱等地），促进市场与产地的有效衔接，引入并助力贫困地区农产品在场 销售，实现精准帮扶。2019年，市场销售贫困地区农产品近百种，年成交量约4万吨，成交额近1.7亿元，带动发展农产品生 产基地近百个。二是将产业链深入革命老区，推进产业扶贫。自2017年全力助推安徽金寨同心工程百大周谷堆农产品市场项 目成功开业后，周谷堆深入整合市场上下游资源，实现买卖双方的供需对接，报告期内，通过金寨同心工程项目，共带动发 展渔谭村、前畈村、后畈村、黄河村4个行政村蔬菜基地，帮扶1个高山有机蔬菜基地，辐射周边长岭乡、吴家店镇、燕子河 镇3个乡镇，近万人受益，年销售额达1.5亿元，户均增收近万元，为解决当地农户卖难、群众买难、买贵等民生需求有关的 迫切问题，提供了强力保障。 2、充分发挥零售渠道优势，以实际行动解决农户的销售问题。近年来，公司旗下合家福超市年均开展帮扶活动二十多 次，帮助合肥大圩、肥东等蔬菜基地解决滞销蔬菜品种共计近50万斤；同时在超市设立专柜进行金寨土猪肉销售11家，通过 精准扶贫，有效解决贫困山区养殖户的销路难的问题。同时，公司旗下合家康农产品配送公司将市政府“惠民菜篮子”工程与 精准扶贫项目有效对接，开展“三农贴心人”、“合家康助农小帮手”活动，建立百大合家福、百大合家康寿县张李乡淠河湾全 国劳模扶贫基地，帮助销售扶贫农产品；合家康农户援助小组积极通过新闻媒体、合作供应商及基地等信息渠道，及时了解 周边地区的滞销农产品，伸出援助之手，主动上门服务，以不低于市场采购价进行收购，帮助合肥周边农户解决滞销蔬果1800 多吨，让更多贫困地区的优质农产品通过公司平台进入市场销售，为贫困地区脱贫致富贡献力量。 3、多渠道帮贫助困，彰显国企担当。公司始终秉承“诚信经营、服务社会”的理念，坚持履行社会责任，积极投身于社会 公益事业，带领旗下企业开展了诸多捐资助学、关注留守儿童、关爱空巢老人、慰问困难职工等活动。报告期内，公司携手 中国青少年发展基金会、安徽省青少年发展基金会，开展公益捐赠及爱牙行动，向无为市鹤毛镇桥头希望小学捐赠了鼓号队 设备、爱牙图书角及爱牙套装等，助力其成为当地青少年口腔保健教育基地，使更多乡村留守儿童长期受益；同时，结对资 助肥西县花岗镇、山南镇、官亭镇、柿树岗乡共15位贫困大学生,共计45000元教育救助基金，旗下成员企业联合品牌公司向 合肥市青少年发展基金会的贫困学生，捐赠价值数万元的行李箱，多渠道扶助困难学子求学路；此外，主动承担社会责任， 关注弱势群体，为困难家庭、福利院、敬老院等送服务、送温暖。报告期内公司各成员企业捐款捐物共70余场次，捐款捐物 价值累计金额27万余元，以实际行动助推企业文化建设与对外传播。 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 其中： 1.资金 万元 26.5 2.物资折款 万元 0.58 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 57 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （4）后续精准扶贫计划 下一步公司将进一步结合企业实际，更好地利用自身优势条件，积极投身扶贫攻坚，开辟更多参与脱贫攻坚的渠道，走 产业扶贫之路，采取更切实际的措施，发挥国有企业担当作用。一是利用公司销售平台，拓展贫困地区农产品销售渠道。常 态化发挥好公司农产品批发市场、合家福超市、合家悦菜市场、合家康生鲜配送等销售平台的流通渠道作用，针对贫困地区 特色农产品持续开展产销对接，引导经营户加大贫困地区农产品采购力度，开辟销售专区，搭好平台、建好桥梁；二是建立 畅通的信息渠道，帮助农户及时掌握市场供求信息。继续利用价格行情咨询平台，为贫困地区种养殖户提供及时、有效的价 格行情分析，帮助农民有效控制生产经营风险；三是带动发展农业专业合作社，发展适应多样化需求的农产品精深加工、冷 链物流、配送等产业，培育和发展农产品运销组织、运销大户，培植农产品流通产业，加快贫困地区农业产业化发展；四是 做好贫困区域结对帮扶工作。深入贯彻合肥市结对帮扶工作安排，在前期对接基础上，与颖上县、霍邱县进一步加强交流合 作，引导和带领经营大户与生产农户建立帮扶对接关系，探索产业入驻机会，帮助更多的农户、乡镇脱贫致富。 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、报告期，公司根据《中共中央组织部国务院国资委党委关于扎实推动国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》 文件精神的要求，以及《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国公司法>的决定》（中华人民共和国主席 令第 15 号）、《中华人民共和国公司法》（2018 年修订），依照中国证监会《上市公司章程指引》的要求，结合公司实 际情况，对《公司章程》中股份回购、经营范围、党建工作等内容进行修订。修订后的公司章程已经公司2018年度股东大会 审议通过。有关具体情况详见公司于2019年5月6日披露的《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-18），以及审 议通过后的《公司章程》全文。 2、报告期，根据财政部于2017年发布的新金融工具准则、2018年6月15日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号）以及2019 年 9 月 19 日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019 版） 的通知》（财会〔2019〕16 号）等文件要求，公司自2019年1月1日起执行上述新金融工具准则，结合具体情况对相关原会 计政策进行相应变更，并按照文件规定的一般企业财务报表格式编制公司的财务报表。有关会计政策变更的具体情况详见公 司于2019年4月4日披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-11），2019年4月26日披露的《关于会计政策变更 的公告》（公告编号：2019-17）、2019年10月25日披露的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-36）。 3、报告期，为确保公司审计工作的独立性与客观性，同时结合公司具体情况及业务发展需求，聘任天职国际会计师事 务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年度财务审计机构和内控审计机构。有关本次更换会计师事务所的具体情况详见公司于 2019年7月23披露的《第八届董事会第十四次会议决议公告》（公告编号：2019-21）、《关于更换会计师事务所的公告》（公 告编号：2019-23），2019年8月8日披露的《2019年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2019-27）。 4、报告期，为进一步拓宽公司投资渠道，提高存量资金效益，在保证日常运营资金需求、不影响公司主营业务发展的 前提下，使用总额不超过 5 亿元的自有闲置资金进行委托理财，投资期限自董事会审议通过之日起一年内。有关具体情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 58 详见公司于2019年8月16日披露的《第八届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2019-29）、《关于使用自有闲置资 金进行委托理财的公告》（公告编号：2019-32）。 5、重要事项披露索引 披露日期 披露事项 2019年1月4日 关于召开2019年第一次临时股东大会的提示性公告 2019年1月9日 2019年第一次临时股东大会决议公告、2019年第一次临时股东大会法律意见书 2019年3月9日 第八届董事会第十次临时会议决议公告、关于受让安徽乐普生担保债权暨关联交易公告、独立董 事关于公司受让关联方债权的事前认可意见、独立董事关于公司受让安徽乐普生担保债权的独立 意见 2019年4月4日 关于公司2019年度日常关联交易预计的公告、公司章程（2019年4月）、关于会计政策变更的公告、 关于修改《公司章程》的公告、内部控制审计报告、独立董事关于公司2019年度日常关联交易预 计事项的事前认可意见、独立董事关于第八届董事会第十二次会议相关事项的独立意见、独立董 事2018年度述职报告、监事会关于会计政策变更的意见、2018年度监事会工作报告、监事会关于 2018年度内部控制评价报告的意见、2018年度内部控制评价报告、控股股东及其他关联方资金占 用情况的专项说明、2018年年度报告、2018年年度报告摘要、第八届监事会第十二次会议决议公 告、关于召开2018年度股东大会的通知、第八届董事会第十二次会议决议公告、2018年年度审计 报告 2019年4月25日 关于召开2018年度股东大会的提示性公告 2019年4月26日 2019年第一季度报告全文、2019年第一季度报告正文、第八届董事会第十三次会议决议公告、第 八届监事会第十三次会议决议公告、关于会计政策变更的公告、独立董事关于公司会计政策变更 的独立意见、监事会关于会计政策变更的意见 2019年5月6日 2018年度股东大会决议公告、2018年度股东大会法律意见书、公司章程（2019年4月） 2019年6月1日 关于参加2019年安徽上市公司投资者集体接待日活动的公告 2019年6月14日 2018年年度权益分派实施公告 2019年7月23日 第八届董事会第十四次会议决议公告、第八届监事会第十四次会议决议公告、独立董事关于公司 更换会计师事务所的事前认可意见、独立董事关于第八届董事会第十四次会议相关事项的独立意 见、关于召开2019年第二次临时股东大会的通知、关于更换会计师事务所的公告 2019年8月2日 关于子公司重大事项的进展公告 2019年8月3日 关于召开2019年第二次临时股东大会的提示性公告 2019年8月9日 2019年第二次临时股东大会决议公告、2019年第二次临时股东大会法律意见书 2019年8月10日 关于子公司受让担保债权暨关联交易的进展公告 2019年8月16日 第八届监事会第十五次会议决议公告、2019年半年度报告摘要、2019年中期财务报告、2019年半 年度报告、第八届董事会第十五次会议决议公告、关于使用自有闲置资金进行委托理财的公告、 独立董事关于第八届董事会第十五次会议相关事项的独立意见 2019年10月25日 第八届董事会第十六次会议决议公告、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见、第八届监事 会第十六次会议决议公告、关于会计政策变更的公告、监事会关于会计政策变更的意见、2019年 第三季度报告全文、2019年第三季度报告正文 2019年12月14日 第八届董事会第十一次临时会议决议公告、关于召开2019年第三次临时股东大会的通知、独立董 事关于第八届董事会第十一次临时会议相关事项的独立意见、独立董事关于公司放弃关联方增资 优先认购权的事前认可意见、董事会关于华融消费金融股份有限公司股东全部权益价值评估相关 事项的说明、华融消费金融股份有限公司拟进行增资扩股而涉及的华融消费金融股份有限公司股 东全部权益价值评估项目资产评估报告、华融消费金融股份有限公司拟进行增资扩股而涉及的华 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 59 融消费金融股份有限公司股东全部权益价值评估项目资产评估说明、关于放弃有限认购权暨关联 交易公告 2019年12月25日 关于召开2019年第三次临时股东大会的提示性公告 2019年12月31日 2019年第三次临时股东大会决议公告、2019年第三次临时股东大会法律意见书 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 公司于2017年10月在财务检查中发现全资子公司淮南百大商厦有限公司原财务总监彭浩涉嫌将面值总额约8600万元的 预付卡盗出非法发行生效，且资金去向不明。在发现相关情况后淮南百大立即向淮南市公安机关报案，公安机关受理并立案 调查。公司在淮南案件发生后，积极协助警方开展侦破与款项追讨，相关违法人员已经公安机关逮捕归案。报告期内，淮南 市大通区人民检察院已就彭浩案件向淮南市大通区人民法院提起公诉，淮南市大通区人民法院于2019年3月6日公开开庭进行 了审理，2019年7月26日，淮南市大通区人民法院印发《刑事判决书》【（2018）皖0402刑初215号】，对淮南百大原财务总 监彭浩涉嫌挪用资金和非国家工作人员受贿犯罪作出一审判决。有关该案件一审判决的具体情况请参阅公司于2019年8月2 日披露的《关于子公司重大事项的进展公告》（公告编号：2019-25）。 报告期内，原审被告人不服一审判决结果，提出上诉，淮南市中级人民法院于2019年10月28日公开开庭进行审理，认为 原审判决认定的部分事实不清，证据不足。依照《中华人民共和国刑事诉讼法》第二百三十六条第一款第（三）项之规定， 裁定如下：撤销淮南市大通区人民法院（2018）皖0402刑初215号号刑事判决，并发回淮南市大通区人民法院重新审判。后 续公司将密切关注案件进展情况，维护公司合法权益，并严格按照有关法律法规要求，及时履行信息披露义务。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 60 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 856,749 0.11% 856,749 0.11% 3、其他内资持股 856,749 0.11% 856,749 0.11% 其中：境内法人持股 856,749 0.11% 856,749 0.11% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89% 1、人民币普通股 779,027,451 99.89% 779,027,451 99.89% 三、股份总数 779,884,200 100.00% 779,884,200 100.00% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 61 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售股 数 本期解除限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 合肥金马制笔厂 291,282 0 0 291,282 尚未偿还公司第 一大股东股改垫 付对价股份或取 得其同意。 公司实施股权分 置改革时，该部 分股东由于存在 障碍无法执行对 价安排，由公司 第一大股东代为 垫付其对价股 份。目前，该部 分股东尚未偿还 第一大股东垫付 对价股份或取得 其同意，其持有 的股份上市流通 日期难以预测。 宁波莱士制衣公司 282,735 0 0 282,735 上海美达塑料制品 有限公司 282,732 0 0 282,732 合计 856,749 0 0 856,749 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 62 单位：股 报告期末普通 股股东总数 30,005 年度报告披露日前上 一月末普通股股东总 数 29,389 报告期末表决权恢复 的优先股股东总数 （如有）（参见注 8） 0 年度报告披露日前上一月末 表决权恢复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情 况 股份状 态 数量 合肥市建设投资控股（集 团）有限公司 国有法人 38.00% 296,390,467 0 0 296,390,467 无质押 或冻结 0 前海人寿保险股份有限公 司-自有资金 其他 4.75% 37,054,381 0 0 37,054,381 无质押 或冻结 0 西安顺时来百货有限公司 境内非国有法 人 4.56% 35,588,059 0 0 35,588,059 无质押 或冻结 0 上海喜世润投资管理有限 公司－盈升金衍同丰 6 号私募投资基金 其他 2.43% 18,923,202 -17,287,935 0 18,923,202 无质押 或冻结 0 前海人寿保险股份有限公 司－海利年年 其他 1.97% 15,391,297 0 0 15,391,297 无质押 或冻结 0 中央汇金资产管理有限责 任公司 国有法人 1.62% 12,598,200 0 0 12,598,200 无质押 或冻结 0 昝圣达 境内自然人 1.35% 10,490,000 -5,591,300 0 10,490,000 无质押 或冻结 0 顾宝军 境内自然人 0.92% 7,202,500 7,202,500 0 7,202,500 无质押 或冻结 0 方永中 境内自然人 0.70% 5,436,428 5,436,428 0 5,436,428 无质押 或冻结 0 颐和银丰（天津）投资管 理有限公司 境内非国有法 人 0.60% 4,643,532 4,643,532 0 4,643,532 无质押 或冻结 0 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司前 10 名股东中：合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资 委授权经营的国有独资公司；2、公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系 或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 63 合肥市建设投资控股（集团）有限公司 296,390,467 人民币普通股 296,390,467 前海人寿保险股份有限公司-自有资金 37,054,381 人民币普通股 37,054,381 西安顺时来百货有限公司 35,588,059 人民币普通股 35,588,059 上海喜世润投资管理有限公司－盈升金 衍同丰 6 号私募投资基金 18,923,202 人民币普通股 18,923,202 前海人寿保险股份有限公司－海利年年 15,391,297 人民币普通股 15,391,297 中央汇金资产管理有限责任公司 12,598,200 人民币普通股 12,598,200 昝圣达 10,490,000 人民币普通股 10,490,000 顾宝军 7,202,500 人民币普通股 7,202,500 方永中 5,436,428 人民币普通股 5,436,428 颐和银丰（天津）投资管理有限公司 4,643,532 人民币普通股 4,643,532 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东 之间关联关系或一致行动的说明 报告期末，公司前 10 名无限售流通股股东与前 10 名股东完全一致，其中第一大 股东合肥市建设投资控股（集团）有限公司为合肥市国资委授权经营的国有独资公 司，未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务 情况说明（如有）（参见注 4） 1、公司股东昝圣达通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 10,490,000 股，实际持有公司股份 10,490,000 股；2、公司股东顾宝军通过广发证 券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,029,000 股，普通证券账户持有 1,173,500 股，实际持有公司股份 7,202,500 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 64 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥市建设投资 控股（集团）有 限公司 李宏卓 2006 年 06 月 16 日 91340100790122917R 承担城市基础设施、基础产业、能源、交通 及市政公用事业项目投资、融资、建设、运 营和管理任务；从事授权范围内的国有资产 经营管理和资本运作，实施项目投资管理、 资产收益管理、产权监督管理、资产重组和 经营；参与土地的储备、整理和熟化工作； 整合城市资源，实现政府收益最大化；对全 资、控股、参股企业行使出资者权利；承担 市政府授权的其他工作；房屋租赁。（涉及许 可证项目凭许可证经营） 控股股东报告期 内控股和参股的 其他境内外上市 公司的股权情况 除本公司之外，合肥市建设投资控股（集团）有限公司持有合肥丰乐种业股份有限公司（股票代码：000713） 10194.12 万股股份，占总股本比例 34.11%；持有合肥合锻智能制造股份有限公司（股票代码：603011） 2556.90 万股股份，占总股本比例 5.64%。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 合肥市人民政府国有资产监督 管理委员会 不适用 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 除本公司外，合肥市人民政府国有资产监督管理委员会也是丰乐种业、合肥城建、国风塑业 等上市公司实际控制人，具体持股情况请查阅上述公司披露的相关信息。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 65 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 66 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 67 第八节 可转换公司债券相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在可转换公司债券。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 68 第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 □ 适用 √ 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 刘浩，男，48岁，研究生学历，工学硕士，EMBA，中共党员，高级工程师。历任合肥市热力公司总经理助理、副总经 理，合肥市热力工程设计院有限责任公司院长、董事长，合肥热电集团有限公司副总经理、董事、党委委员，合肥周谷堆农 产品批发市场股份有限公司总经理、董事长、党委书记，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司董事长，合肥周谷堆大兴农 产品国际物流园有限责任公司董事长，宿州百大农产品物流有限责任公司董事长。现任本公司董事长、党委书记。 王浩，男，51岁，省委党校研究生学历，中共党员。历任合肥市财政局商贸科工作人员，合肥市国有资产管理局商贸处 副处长、处长（挂任安徽开元集团公司财务总监），合肥高新技术产业开发区财政局局长，合肥高新股份有限公司董事长、 总经理，合肥高新技术产业开发区工委办公室主任，合肥市人民政府国有资产监督管理委员会副主任、党委委员，现任本公 司董事、总经理、党委副书记。 刘京建，男，66岁，本科学历，中共党员，研究员。历任中国人民大学政治经济学系办公室副主任，中国人民大学教务 处副处长，中国人民大学深圳仁达信息产业公司总经理，中国人民大学培训学院书记、副院长。现任家家悦集团股份有限公 司、本公司独立董事。 陈结淼，男，54岁，研究生学历，法学硕士，中共党员，教授。历任安徽大学法学院讲师、副教授、副院长，现任安徽 大学法学院教授、博士生导师，中国刑法学研究会理事，安徽省刑法学研究会副会长，安徽省公安厅法律专家组成员、安徽 省人民检察院法律专家咨询员、合肥市人民检察院法律专家咨询员、合肥市仲裁委仲裁员、安徽皖大律师事务所律师等职， 以及黄山永新股份有限公司、合肥泰禾光电科技股份有限公司、安徽丰原药业股份有限公司、本公司独立董事。 方福前，男，65岁，研究生学历，经济学博士，中共党员，教授。历任中国人民大学经济学院教师。现任中国人民大学 经济学院教授，博士生导师，安徽皖维高新材料股份有限公司、河南银鸽实业投资股份有限公司、浙江唐德影视股份有限公 司、本公司独立董事。 李姝，女，49岁，研究生学历，经济学硕士、管理学博士，中共党员，教授。历任南开大学商学院会计系教师。现任南 开大学商学院会计系教授，博士生导师，中国博士后基金会评审专家，中华人民共和国教育部学位中心评审专家，天津红日 药业股份有限公司、天津松江股份有限公司、本公司独立董事。 黄跃明，男，56岁，本科学历，中共党员，会计师。历任合肥市财政局工业科副科长，合肥市财政局经济开发处副处长、 法人代表，合肥市财政局资金管理处处长，合肥市国有资产控股有限公司副总经理、董事。现任合肥市建设投资控股（集团） 有限公司监事会主席、纪委书记、党委委员，彩虹显示器件股份有限公司监事，本公司董事。 李承波，男，53岁，大专学历，中共党员，中级会计师。历任安徽商之都人劳处处长、党委委员、配送中心总经理，安 徽五交化公司副总经理，公司总经理助理，安徽百大中央购物中心有限公司总经理。现任合百集团黄山百大商厦有限公司董 事长，合肥百货大楼集团六安百大金商都购物中心有限责任公司董事长，合肥百货大楼集团铜陵合百商厦有限责任公司董事 长，本公司董事、副总经理、党委委员。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 69 张同祥，男，46岁，研究生学历，EMBA，中共党员，高级经济师。历任公司采购经理、营运总监。现任合肥百货大楼 集团蚌埠百货大楼有限责任公司董事长、党委书记，淮南百大商厦有限公司董事长，合肥百货大楼集团蚌埠百大购物中心有 限责任公司执行董事，合肥百货大楼集团股份有限公司滨湖心悦城购物中心总经理，本公司董事、副总经理、党委委员。 余綯，男，44岁，本科学历，中共党员，高级会计师、注册会计师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司财务部副部长，合 肥百货大楼集团商业大厦有限责任公司财务总监，安徽百大合家福连锁超市股份有限公司财务总监兼总会计师。现任安徽百 大合家福连锁超市股份有限公司董事长、党委书记，合肥百大集团蚌埠合家福百大超市有限责任公司董事长，安徽省台客隆 连锁超市有限责任公司董事长，安徽空港百大启明星跨境电商有限公司董事长，本公司董事、副总经理、党委委员。 吴红，女，43岁，本科学历，中共党员，经济师。历任合肥百货大楼集团股份有限公司证券发展部部长、总经办主任、 人力资源部部长、营运中心总监助理、营运副总监，现任本公司职工董事，公司营运总监。 袁卫东，男，57 岁，中央党校大学学历，中共党员。历任安徽石台县黄梅剧团工作人员，合肥橡胶厂团委干事、合肥 橡胶厂制帮分厂工作人员，合肥市青年俱乐部培训部部长，合肥市团市委《合肥青年》编辑部编辑，合肥市团校副校长，市 纪委、监察局纠风办副科级、正科级纪检监察员，市纪委监察局纠风室（市政府纠风办）副主任，市纪委、监察局党风廉政 建设室副主任，市纪委、监察局机关党委书记，合肥市纪委监委机关党委书记，现任本公司监事会主席、党委委员、纪委书 记。 罗文萍，女，53岁，本科学历，中共党员，高级会计师。历任安徽国际集装箱联运公司财务部经理，总会计师，合肥交 通投资控股有限公司综合办副主任，合肥市建设投资控股（集团）有限公司资金管理部部长、财务部部长。现任合肥市建设 投资控股（集团）有限公司总会计师，党委委员，合肥芯屏投资管理有限公司董事，合肥市建设投资有限公司执行董事、总 经理，本公司监事。 裴文娟，女，52岁，本科学历，中共党员, 高级政工师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司人力资源部长、总经理助理、 副总经理，公司总经理助理、人力资源总监。现任公司工会主席、职工监事、党委委员。 周福江，男，43岁，本科学历，中共党员，历任合肥百货大楼集团控股有限公司财务部副部长，合肥合鑫商贸有限公司 副总经理，安徽百大电器连锁有限公司总经理助理、常务副总经理，公司营运总监。现任安徽百大电器连锁有限公司执行董 事、党委书记，华融消费金融股份有限公司董事，本公司副总经理。 梁红，女，56岁，省委党校研究生学历，中共党员，高级经营师、高级政工师。历任合肥鼓楼商厦有限责任公司总经理 助理、副总、总经理，公司采购中心副总、总监，公司总经济师。现任合肥鼓楼商厦有限责任公司党委书记，安徽乐普生黄 金珠宝有限责任公司董事长，合肥鼓楼高新商厦有限责任公司董事，本公司副总经理。 刘华生，男，43 岁，本科学历、硕士学位，中共党员，高级会计师。历任安徽丰原集团有限公司会计，安徽五星电器 有限公司会计、财务主管，合肥市建设投资控股(集团)有限公司财务部副部长，巢湖城市建设投资有限公司董事、副总经理， 合肥市建设投资控股(集团)有限公司副总会计师兼财务部部长，现任本公司总会计师，宿州百大农产品物流有限责任公司、 合肥科技农村商业银行股份有限公司、华融消费金融股份有限公司、合肥城市通卡股份有限公司、合肥兴盛投资管理有限公 司董事，合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司、肥西丰沃置业有限责任公司监事。 杨志春，男，35岁，本科学历，中共党员。历任公司证券发展部办事员、部长助理、副部长，证券事务代表。现任本公 司董事会秘书、证券事务部部长、团委书记、合肥兴盛投资管理有限公司监事。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职 务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 黄跃明 合肥市建设投资控股（集团）有 限公司、彩虹显示器件股份有限 公司 监事会主席、纪委书 记、党委委员，彩虹 显示器件股份有限公 司监事 是 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 70 罗文萍 合肥市建设投资控股（集团）有 限公司、合肥市建设投资有限公 司（合肥市建设投资控股（集团） 有限公司全资子公司）、合肥芯屏 投资管理有限公司（合肥市建设 投资控股（集团）有限公司控股 子公司） 总会计师、党委委员， 合肥市建设投资有限 公司执行董事、总经 理，合肥芯屏投资管 理有限公司董事、副 总经理 是 在股东单位任 职情况的说明 董事黄跃明先生自 2007 年任合肥市建设投资控股（集团）有限公司监事会主席，自 2015 年任合肥市建 设投资控股（集团）有限公司纪委书记、工会副主席，自 2017 年 12 月任彩虹显示器件股份有限公司监 事；监事罗文萍女士自 2012 年 9 月年任合肥市建设投资控股（集团）有限公司总会计师，2016 年 11 月 任合肥市建设投资控股（集团）有限公司党委委员，2019 年 1 月任合肥芯屏投资管理有限公司董事、副总 经理，合肥市建设投资有限公司执行董事、总经理。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 陈结淼 安徽大学 教授、博士生 导师 是 方福前 中国人民大学 教授、博士生 导师 是 李姝 南开大学 教授、博士生 导师 是 在其他单位任 职情况的说明 陈结淼先生、方福前先生、李姝女士分别自 1993 年、1994 年、1997 年任教于安徽大学、中国人民大学、 南开大学。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《公司法》、《公司章程》和《公司董事及高级管理人员薪酬实施方案》等规定，综合考虑公司经营目标、工作绩 效和考核结果等情况确定报酬额度；独立董事津贴标准由股东大会确定。报告期，公司实际支付董事、监事和高级管理人员 报酬总额为442.32万元。 报告期内，公司董事黄跃明先生、监事罗文萍女士，均不在本公司领取报酬，在股东单位或其他单位领取报酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 刘浩 董事长、党委书记 男 48 现任 56.8 否 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 71 王浩 董事、总经理、党委 副书记 男 51 现任 25.54 否 刘京建 独立董事 男 66 现任 9 否 陈结淼 独立董事 男 54 现任 9 否 方福前 独立董事 男 65 现任 9 否 李姝 独立董事 女 49 现任 9 否 李承波 董事、副总经理、党 委委员 男 53 现任 39.15 否 张同祥 董事、副总经理、党 委委员 男 46 现任 39.15 否 余綯 董事、副总经理、党 委委员 男 44 现任 36 否 吴红 职工董事 女 43 现任 29.38 否 袁卫东 监事会主席、党委委 员、纪委书记 男 57 现任 21.58 否 裴文娟 职工监事、党委委 员、工会主席 女 52 现任 39.72 否 周福江 副总经理 男 43 现任 39.15 否 梁红 副总经理 女 56 现任 39.15 否 刘华生 总会计师 男 43 现任 24.04 否 杨志春 董事会秘书 男 35 现任 16.66 否 合计 -- -- -- -- 442.32 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 561 主要子公司在职员工的数量（人） 9,000 在职员工的数量合计（人） 9,561 当期领取薪酬员工总人数（人） 9,561 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 0 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 72 销售人员 6,988 技术人员 532 财务人员 331 行政人员 1,710 合计 9,561 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生学历 51 本科学历 1,118 大专学历 2,253 高中及以下 6,139 合计 9,561 2、薪酬政策 公司参照市场同行业薪酬指导线，遵循工资总额增长不高于公司经济效益增长，员工实际工资增长不高于公司劳动生产率增 长的原则制定薪酬管理制度，设定岗位等级薪酬，适当向关键岗位和一线岗位倾斜，激励员工积极进取。 3、培训计划 根据公司发展战略和人力资源规划，制定《培训管理制度》和年度培训计划，开展全员培训，提升员工技能，促进员工职业 发展，为企业发展储备人才，增强企业竞争力和持续发展力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 73 第十节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深交所股票上市规则》和《上市公司章程 指引》等相关法律法规的规定，结合证监会、深交所等监管部门对上市公司的相关要求以及行业及自身实际情况，持续完善 公司内部控制制度及法人治理结构，不断提高公司治理水平，以促进公司整体运作规范。 1.报告期内，公司分阶段开展了内控手册学习培训、制度细化完善、内控督查考核、成员企业整改落实等工作，确保新 修订的内控制度科学、规范、有效运作，形成长效内控风险管控机制，不断增强公司的制度保障能力与风险控制水平。 2.根据《中共中央组织部国务院国资委党委关于扎实推动国有企业党建工作要求写入公司章程的通知》文件精神的要求， 以及《全国人民代表大会常务委员会关于修改<中华人民共和国公司法>的决定》（中华人民共和国主席令第15号）、《中华 人民共和国公司法》（2018 年修订），依照中国证监会《上市公司章程指引》的要求，结合公司实际情况，对《公司章程》 中股份回购、经营范围、党建工作等内容进行了修订，公司制度基础得到进一步完善。 3.公司董事会全力支持董事会秘书做好信息披露工作，严格遵循相关法规制度，紧跟监管机构最新文件要求，结合企业 发展实际，严格执行公司信息披露管理制度，及时、真实、准确、完整地完成了各项定期报告与临时报告的编制与披露工作。 此外，公司股东大会、董事会、监事会及经营层之间权责明确，运作规范。公司治理实际情况符合中国证监会有关文件 的要求，后续公司将在实践中不断完善法人治理结构，提升董监高履职尽责意识，促进公司规范运作，持续提升公司治理水 平，切实维护广大投资者利益。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面，公司完全独立于控股股东，公司具有独立完整的业务及自主经营能力，是面向市场独立经营的实体。 2、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；公司高级管理人员均在公司领取薪酬，没有在公司控 股股东单位担任行政职务和领取薪酬的情况。 3、在资产方面，公司拥有独立的采购、销售和资产管理系统，各类资产及配套设施权属清晰，均由公司实际控制拥有， 不存在控股股东占用资产资金的情况。 4、在机构方面，公司董事会、监事会、经理层及其他内部机构均独立于控股股东而运作，控股股东的内设机构与公司 的相应部门没有上下级关系。 5、在财务方面，公司设立独立的财会部门，独立在银行开户，并建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度， 不受控股股东干预。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 74 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018 年度股东大会 年度股东大会 0.54% 2019 年 04 月 30 日 2019 年 05 月 06 日 刊载于中国证券报、 证券时报、上海证券 报和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集 团股份有限公司 2018 年度股东大会 决议公告》（公告编 号：2019-18） 2019 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.31% 2019 年 01 月 08 日 2019 年 01 月 09 日 刊载于中国证券报、 证券时报、上海证券 报和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集 团股份有限公司 2019 年第一次临时 股东大会决议公告》 （公告编号 2019-02） 2019 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 0.67% 2019 年 08 月 08 日 2019 年 08 月 09 日 刊载于中国证券报、 证券时报、上海证券 报和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集 团股份有限公司 2019 年第二次临时 股东大会决议公告》 （公告编号： 2019-27） 2019 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.17% 2019 年 12 月 30 日 2019 年 12 月 31 日 刊载于中国证券报、 证券时报、上海证券 报和巨潮资讯网上 的《合肥百货大楼集 团股份有限公司 2019 年第三次临时 股东大会决议公告》 （公告编号： 2019-41） 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 75 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席董事 会次数 以通讯方式参 加董事会次数 委托出席董事 会次数 缺席董事会次 数 是否连续两次 未亲自参加董 事会会议 出席股东大会 次数 刘京建 7 2 5 0 0 否 0 陈结淼 7 2 5 0 0 否 3 方福前 7 2 4 1 0 否 0 李姝 7 2 3 2 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期，公司独立董事严格按照有关法律、法规及公司章程的规定履行职责，对公司经营管理、对外投资、财务审计、 会计政策变更、更换会计师事务所等方面积极提出建议，注重保护全体股东特别是中小股东合法权益。主要包括如下方面： （1）经营管理方面建议：深化公司内部控制运行效果，进一步优化制度建设，提升企业综合管理能力；更加注重品质、 服务和效率，遵循回归商业本质的发展逻辑，扎实做强主营业务的内生质量，不断提升企业经营能力。 （2）对外投资方面建议：由公司子公司合家福公司受让受让建投集团购买的安徽乐普生担保债权，有利于锁定担保责 任金额持续增加风险，有利于公司止损及减少损失，维护上市公司股东利益；向商业银行申请综合授信额度，满足公司及子 公司生产经营的资金需求，确保业务的顺利开展，符合公司整体发展利益；以自有闲置资金进行委托理财，有利于公司拓宽 投资渠道、提升资金使用效益；放弃华融消费金融股份有限公司增资优先认购权，将有效控制公司对外投资风险，降低公司 资金压力。 （3）财务审计方面建议：严格执行企业会计准则与审计准则相关要求；提早规划年度审计工作安排，要求审计机构合 理配置审计资源，合理安排财务与内控整合审计进度，明确审计工作重点，强化重大疑难问题内外部沟通，确保审计结果公 正客观，符合规定，并加强信息保密工作，杜绝内幕交易行为。 （4）会计政策变更方面建议：按照财政部最新发布的各项通知文件要求，对公司会计政策进行相应修订，执行修订后 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 76 的会计政策能够客观、公允地反映公司财务状况及经营成果，提高公司财务报告信息质量。 （5）更换会计师事务所方面建议：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券、期货相关业务执业资格，具备 多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，能够为公司提供真实、公允的审计服务，我们一致同意聘请其为公司2019年度 审计机构。 以上独立董事建议契合实际、合法合理，有利于提升经营管理水平，公司均予以采纳执行。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，为董事会科学决策提供有效支持。报告期 内，董事会专业委员会在发展战略、重大投资、审计监督、董事及高管人员的选择以及薪酬等考核方面积极开展工作，主要 有： 1、战略委员会：报告期内，公司董事会战略委员会严格按照证监会、交易所及公司《董事会战略委员会工作细则》等 规定，根据公司所处行业、市场、竞争等因素，对公司重大投资决策进行分析研究，同时聚焦省内优势地区，强化管理，扩 大规模战略发展方向，并对公司的对外投资事项提出许多建设性意见和建议，为公司战略转型和市场发展提供有效支持。 2、提名委员会：提出加强人才梯队建设，进一步优化经营管理团队结构等建议，为打造企业优秀领导团队提供有力支 持。 3、薪酬与考核委员会：报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照证监会、交易所及公司《董事会薪酬与考核 委员会工作细则》等规定，审议了董事及高级管理人员2018年度薪酬等事项，对董事及高管人员的领导能力、业务素养和发 展潜质等方面进行综合测评，同时结合国资监管要求，合理确定薪酬标准，进一步建立与完善适应公司现状的绩效管理体系， 力求激发工作积极性和创造性，进一步完善激励约束机制。 4、审计委员会：报告期内，公司董事会审计委员会严格按照证监会、交易所及公司《董事会审计委员会工作细则》等 规定，积极组织公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，并在2018年度财务报表和内部控制审计工作中，及时与年审会 计师协商确定本年度财务报告审计安排，在年审会计师进场前和出具初审意见后分别审阅公司财务报表并发表意见，并最终 形成审计机构从事年度审计工作总结报告、续聘会计师事务所及支付报酬以及2018年度财务报告的决议；积极协调内部控制 审计工作，重点关注内部控制自我评价和缺陷认定等情况，着力提升财务信息披露质量和规范运作水平。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对公司高级管理人员进行考评，并结合国资监管要求，按照《公司董事及高级管理人员 薪酬实施方案》，执行薪酬标准。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 77 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2020 年 03 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 《合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年度内部控制评价报告》刊载于巨潮资 讯网（）。 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 92.29% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.47% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 ①重大缺陷：控制环境无效；公司董事、 监事和高级管理人员舞弊并给企业造成重 要损失和不利影响；董事会或其授权机构 对公司的内部控制监督无效。②重要缺陷： 未依照公认会计准则选择和应用会计政 策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于 非常规或特殊交易的账务处理没有建立相 应的控制机制或没有实施且没有相应的补 偿性控制；对于期末财务报告过程的控制 存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制 的财务报表达到真实、准确的目标。③一 般缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准 的其他财务报告内部控制缺陷。 ①重大缺陷：决策程序导致重大失误； 重要业务缺乏制度控制，重要业务未按 制度办理对经营管理和企业发展造成 重大影响；内部控制评价的结果特别是 重大缺陷未得到整改；其他对公司产生 重大负面影响的情形等。②重要缺陷： 决策程序导致出现重要失误；重要业务 制度或系统存在重要缺陷；重要业务未 按制度办理对经营管理和企业发展造 成重要影响；内部控制评价的结果特别 是重要缺陷未得到整改；其他对公司产 生较大负面影响的情形等。③一般缺 陷：决策程序效率不高；一般业务制度 或系统存在缺陷；一般缺陷未得到整 改；公司存在的其他非财务报告内控缺 陷。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 78 定量标准 定量标准分别以资产总额、主营业务收入、 净利润为衡量指标，如果该缺陷导致的财 务报告报错金额小于资产总额的 0.1%，小 于主营业务收入的 0.1%，小于净利润总额 的 2%，则认定为一般缺陷；如果该缺陷导 致的财务报告报错金额大于（或等于）资 产总额的 0.1%且小于资产总额的 0.5%， 大于（或等于）主营业务收入的 0.1%且小 于主营业务收入总额的 0.5%，大于（或等 于）净利润总额的 2%且小于净利润总额的 4%，则认定为重要缺陷；如果该缺陷导致 的财务报告报错金额大于（或等于）资产 总额的 0.5%，大于（或等于）主营业务收 入的 0.5%，大于（或等于）净利润总额的 4%，则认定为重大缺陷。 定量标准分别以资产总额、主营业务收 入、净利润为衡量指标，如果该缺陷造 成的损失金额小于资产总额的 0.1%， 小于主营业务收入的 0.1%，小于净利 润总额的 2%，则认定为一般缺陷；如 果该缺陷造成的损失金额大于（或等 于）资产总额的 0.1%且小于资产总额 的 0.5%，大于（或等于）主营业务收 入的 0.1%且小于主营业务收入总额的 0.5%，大于（或等于）净利润总额的 2%且小于净利润总额的 4%，则认定为 重要缺陷；如果该缺陷造成的损失金额 大于（或等于）资产总额的 0.5%，大 于（或等于）主营业务收入的 0.5%， 大于（或等于）净利润总额的 4%，则 认定为重大缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对财务报告进行审计，认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2020 年 03 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 《合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年度内部控制审计报告》刊载于巨潮资讯网 （）。 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 79 第十一节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 80 第十二节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2020 年 03 月 26 日 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天职业字[2020]12090 号 注册会计师姓名 张居忠、文冬梅 审计报告正文 合肥百货大楼集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“合肥百货”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司 资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合肥百货2019年12月31日的合 并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于合肥百货，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进 行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）与财务报告相关的IT信息系统和控制 合肥百货属于零售行业，业务运作和账务处理主 要依赖信息系统与系统控制流程，自动化会计程序和 IT环境控制需要有效设计和运行，以保证财务报告的 准确性。 这些自动化会计程序和IT环境控制包括IT治理、 程序开发和变更的相关控制、对程序和数据的访问以 我们实施的审计程序包括但不限于： （1）了解与财务报告相关的信息系统，包括评价控制的设计并测试其是 否得到有效执行； （2）评价与财务数据处理所依赖的所有主要IT系统的持续完善相关的关 键内部控制的设计和运行有效性； （3）评价重要账户相关的IT流程控制的设计和运行有效性，评价内容包 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 81 及IT运行等。最为重要的系统控制包括系统计算、与 重要会计科目相关的系统逻辑(包括百货、超市、家电 这些主要板块的收入、成本和存货) 、业务管理系统 与会计系统之间的接口等。 鉴于合肥百货的财务会计和报告系统主要依赖 于复杂的IT系统和系统控制流程，我们将与财务报告 相关的IT系统和控制识别为关键审计事项。 括测试系统运算逻辑的准确性、测试数据传输的一致性，涉及销售、采购、存 货核算等主要的财务报告流程。 （二）房地产开发项目的收入确认 合肥百货主要收入来源于商业零售类、农产品批 发市场交易及房地产开发项目。2019年度合肥百货实 现营业收入1,090,855.41万元，其中房地产开发项目销 售收入41,063.14万元，占合并后收入的3.76%，实现 净利润9,592.83万元，占合并后净利润的38.82%。合 肥百货的房地产开发项目收入确认政策请参阅财务 报表附注三（二十八）。 鉴于房地产开发项目对合肥百货利润贡献的占 比较高，我们将该类收入的确认识别为关键审计事 项。 我们实施的审计程序包括但不限于： （1）了解与房地产开发项目的收入与收款业务的关键内部控制并测试其 是否得到有效执行； （2）检查房产标准买卖合同条款，以评价有关房地产开发项目的收入确 认政策是否符合相关会计准则的要求； （3）对本年确认房产销售收入的项目，选取样本，检查买卖合同及可以 证明房产已达到交付条件的支持性文件，以评价相关房产销售收入是否已按照 收入确认政策确认； （4）对营业收入执行截止测试，以确认相关收入是否记录在正确的会计 期间； （5）对于房地产开发项目中本年确认的房产销售收入，选取样本，将其 单位平均售价与从公开信息获取的单位平均售价相比较； （6）对毛利率进行分析性复核。 四、其他信息 合肥百货管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计 过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需 要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估合肥百货的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续 经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督合肥百货的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 82 报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报 是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对合肥百货持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致合肥百货不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就合肥百货中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关 注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的 所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张居忠 中国·北京 二○二○年三月二十六日 （项目合伙人） 中国注册会计师：文冬梅 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 83 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,442,648,304.86 3,044,982,898.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 1,400,000.00 7,412,090.00 应收账款 86,777,533.84 85,939,141.81 应收款项融资 预付款项 250,129,687.45 213,636,960.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 100,541,902.14 117,863,069.17 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,826,637,881.89 1,679,742,013.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 356,157,575.03 497,676,669.81 流动资产合计 5,064,292,885.21 5,702,580,117.20 非流动资产： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 84 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 219,537,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 120,382,890.97 174,424,367.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 475,472,155.70 投资性房地产 982,089,512.92 821,017,036.27 固定资产 2,140,009,596.24 2,161,597,343.63 在建工程 14,716,875.06 97,212,668.05 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,206,720,306.73 974,069,590.23 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 91,809,680.41 102,197,767.23 递延所得税资产 161,561,066.32 169,124,624.91 其他非流动资产 561,252,108.56 87,782,613.48 非流动资产合计 5,756,133,717.69 4,809,082,770.64 资产总计 10,820,426,602.90 10,511,662,887.84 流动负债： 短期借款 210,317,603.12 160,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 334,377,848.00 371,150,000.00 应付账款 1,026,369,659.41 1,112,880,453.85 预收款项 2,337,922,321.07 2,503,196,477.13 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 85 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 111,369,451.55 106,926,864.97 应交税费 517,949,135.83 530,311,209.69 其他应付款 817,533,227.28 720,015,281.70 其中：应付利息 774,476.45 应付股利 2,973,191.15 3,432,191.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 107,894,800.00 93,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,463,734,046.26 5,597,980,287.34 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 374,634,881.71 268,511,784.09 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 183,900,507.63 182,886,926.87 递延所得税负债 66,853,588.85 3,168,987.41 其他非流动负债 非流动负债合计 625,388,978.19 454,567,698.37 负债合计 6,089,123,024.45 6,052,547,985.71 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 86 其中：优先股 永续债 资本公积 308,986,565.11 308,824,867.79 减：库存股 其他综合收益 8,096,426.24 专项储备 盈余公积 983,243,987.41 863,089,380.40 一般风险准备 未分配利润 1,894,762,890.74 1,809,126,410.61 归属于母公司所有者权益合计 3,966,877,643.26 3,769,021,285.04 少数股东权益 764,425,935.19 690,093,617.09 所有者权益合计 4,731,303,578.45 4,459,114,902.13 负债和所有者权益总计 10,820,426,602.90 10,511,662,887.84 法定代表人：刘浩主管会计工作负责人：刘华生会计机构负责人：岳晓阳 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 477,185,060.20 702,372,770.91 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 应收账款 26,027,099.86 39,448,258.74 应收款项融资 预付款项 3,478,625.76 6,311,915.52 其他应收款 943,797,270.31 830,529,582.37 其中：应收利息 应收股利 9,500,000.00 36,000,000.00 存货 118,452,223.98 104,101,760.29 合同资产 持有待售资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 87 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 96,784,375.58 184,708,429.63 流动资产合计 1,665,724,655.69 1,922,799,991.43 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 171,781,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,558,293,994.27 1,327,198,875.56 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 417,019,737.13 投资性房地产 固定资产 696,343,639.84 685,142,443.61 在建工程 361,018.86 2,737,817.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 141,710,391.77 140,126,612.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 22,733,598.96 23,203,089.23 递延所得税资产 8,951,959.62 6,739,615.24 其他非流动资产 2,879,057.95 非流动资产合计 2,845,414,340.45 2,359,808,745.96 资产总计 4,511,138,996.14 4,282,608,737.39 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 98,004,757.96 98,134,052.60 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 88 预收款项 268,381,259.25 250,468,348.29 合同负债 应付职工薪酬 14,200,485.56 13,224,927.58 应交税费 4,783,403.89 8,028,661.93 其他应付款 950,260,236.28 1,001,997,737.64 其中：应付利息 132,583.92 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 18,000,000.00 76,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,353,630,142.94 1,447,853,728.04 非流动负债： 长期借款 6,016,081.71 20,353,384.09 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,509,941.16 7,164,720.96 递延所得税负债 64,008,434.29 2,698,808.75 其他非流动负债 非流动负债合计 77,534,457.16 30,216,913.80 负债合计 1,431,164,600.10 1,478,070,641.84 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减：库存股 其他综合收益 8,096,426.24 专项储备 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 89 盈余公积 955,782,017.22 835,627,410.21 未分配利润 956,871,018.44 793,492,898.72 所有者权益合计 3,079,974,396.04 2,804,538,095.55 负债和所有者权益总计 4,511,138,996.14 4,282,608,737.39 3、合并利润表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业总收入 10,908,554,054.14 10,681,935,553.97 其中：营业收入 10,908,554,054.14 10,681,935,553.97 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 10,545,420,293.69 10,257,294,914.30 其中：营业成本 8,752,013,600.31 8,600,378,658.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 167,606,962.20 157,848,118.26 销售费用 509,689,046.58 464,911,942.14 管理费用 1,085,324,425.34 1,029,842,929.56 研发费用 财务费用 30,786,259.26 4,313,265.67 其中：利息费用 38,452,206.18 17,561,790.97 利息收入 34,973,880.31 39,896,157.12 加：其他收益 18,611,989.86 16,935,822.20 投资收益（损失以“－”号填 列） -22,847,302.47 14,603,139.01 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -46,146,079.77 -1,246,849.13 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 90 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 47,429,337.82 327,273.97 信用减值损失（损失以“-”号填 列） 602,375.33 资产减值损失（损失以“-”号填 列） -7,735,961.38 -6,954,993.56 资产处置收益（损失以“-”号填 列） -27,929.53 -222,544.05 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 399,166,270.08 449,329,337.24 加：营业外收入 5,217,679.35 4,409,579.00 减：营业外支出 7,733,259.26 4,082,501.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 396,650,690.17 449,656,414.25 减：所得税费用 149,527,686.84 135,873,072.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 247,123,003.33 313,783,341.83 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 247,123,003.33 313,783,390.37 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） -48.54 （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司所有者的净利润 159,605,948.03 224,495,838.41 2.少数股东损益 87,517,055.30 89,287,503.42 六、其他综合收益的税后净额 -1,928,300.95 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -1,928,300.95 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 91 3.其他权益工具投资公允价 值变动 4.企业自身信用风险公允价 值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -1,928,300.95 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.其他债权投资公允价值变 动 3.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -1,928,300.95 4.金融资产重分类计入其他 综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准 备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 247,123,003.33 311,855,040.88 归属于母公司所有者的综合收益 总额 159,605,948.03 222,567,537.46 归属于少数股东的综合收益总额 87,517,055.30 89,287,503.42 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2047 0.2879 （二）稀释每股收益 0.2047 0.2879 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：刘浩主管会计工作负责人：刘华生会计机构负责人：岳晓阳 4、母公司利润表 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 92 项目 2019 年度 2018 年度 一、营业收入 3,906,075,660.47 3,901,759,064.65 减：营业成本 3,764,936,631.96 3,759,996,243.05 税金及附加 16,521,044.47 13,459,527.28 销售费用 36,412,901.29 27,067,603.69 管理费用 141,310,482.11 96,495,944.61 研发费用 财务费用 -19,976,491.42 -17,556,852.77 其中：利息费用 3,394,656.30 1,525,620.85 利息收入 25,540,781.95 21,422,334.42 加：其他收益 100,000.00 投资收益（损失以“－”号填 列） 252,873,906.94 267,435,065.61 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -46,009,484.96 -588,424.90 以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 44,726,417.52 327,273.97 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -382,400.51 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -7,895,396.33 255,957.81 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 83.16 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 256,293,702.84 290,314,896.18 加：营业外收入 304,730.61 422,683.88 减：营业外支出 2,704,537.88 290,762.87 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 253,893,895.57 290,446,817.19 减：所得税费用 11,859,028.55 6,622,571.66 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 242,034,867.02 283,824,245.53 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 242,034,867.02 283,824,245.53 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 93 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -1,928,300.95 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 3.其他权益工具投资公允 价值变动 4.企业自身信用风险公允 价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -1,928,300.95 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.其他债权投资公允价值 变动 3.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -1,928,300.95 4.金融资产重分类计入其 他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值 准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 242,034,867.02 281,895,944.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 94 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,060,056,322.13 13,225,225,253.26 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 1,453,132.77 3,590,750.62 收到其他与经营活动有关的现金 108,325,953.21 109,683,612.75 经营活动现金流入小计 12,169,835,408.11 13,338,499,616.63 购买商品、接受劳务支付的现金 10,656,692,704.18 10,761,378,352.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 780,224,746.05 709,264,703.66 支付的各项税费 492,705,275.93 517,700,600.17 支付其他与经营活动有关的现金 633,732,282.05 657,401,135.89 经营活动现金流出小计 12,563,355,008.21 12,645,744,792.49 经营活动产生的现金流量净额 -393,519,600.10 692,754,824.14 二、投资活动产生的现金流量： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 95 收回投资收到的现金 960,122.45 取得投资收益收到的现金 23,298,777.30 15,876,775.14 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 368,298.74 110,707.28 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,278,000,000.00 526,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,301,667,076.04 542,947,604.87 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 407,770,267.77 339,241,635.18 投资支付的现金 53,402,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,130,000,000.00 800,448,443.35 投资活动现金流出小计 1,537,770,267.77 1,193,092,078.53 投资活动产生的现金流量净额 -236,103,191.73 -650,144,473.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 43,900,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 43,900,000.00 取得借款收到的现金 529,000,000.00 235,429,141.21 收到其他与筹资活动有关的现金 141,000,000.00 筹资活动现金流入小计 713,900,000.00 235,429,141.21 偿还债务支付的现金 357,999,881.09 434,074,400.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 218,944,951.08 210,843,249.79 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 56,866,133.82 51,707,804.82 支付其他与筹资活动有关的现金 41,375,800.00 10,300,000.00 筹资活动现金流出小计 618,320,632.17 655,217,649.79 筹资活动产生的现金流量净额 95,579,367.83 -419,788,508.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -534,043,424.00 -377,178,158.10 加：期初现金及现金等价物余额 2,657,315,876.68 3,034,494,034.78 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 96 六、期末现金及现金等价物余额 2,123,272,452.68 2,657,315,876.68 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2019 年度 2018 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,468,219,319.99 4,581,040,426.90 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 141,745,214.77 113,998,974.97 经营活动现金流入小计 4,609,964,534.76 4,695,039,401.87 购买商品、接受劳务支付的现金 4,320,674,370.58 4,436,009,220.71 支付给职工以及为职工支付的现 金 69,904,545.88 54,165,730.49 支付的各项税费 29,812,378.07 42,088,992.56 支付其他与经营活动有关的现金 82,006,333.08 88,838,808.32 经营活动现金流出小计 4,502,397,627.61 4,621,102,752.08 经营活动产生的现金流量净额 107,566,907.15 73,936,649.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 960,122.45 取得投资收益收到的现金 274,580,405.59 232,023,490.51 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 29,587.60 785.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 713,854,792.61 290,000,000.00 投资活动现金流入小计 988,464,785.80 522,984,397.96 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 57,002,231.06 192,922,239.99 投资支付的现金 285,000,000.00 49,966,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 715,000,000.00 419,306,408.35 投资活动现金流出小计 1,057,002,231.06 662,194,648.34 投资活动产生的现金流量净额 -68,537,445.26 -139,210,250.38 三、筹资活动产生的现金流量： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 97 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 71,429,141.21 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 71,429,141.21 偿还债务支付的现金 72,355,081.09 66,740,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 120,492,091.51 118,501,035.05 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 192,847,172.60 185,241,035.05 筹资活动产生的现金流量净额 -192,847,172.60 -113,811,893.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -153,817,710.71 -179,085,494.43 加：期初现金及现金等价物余额 428,202,770.91 607,288,265.34 六、期末现金及现金等价物余额 274,385,060.20 428,202,770.91 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 779,8 84,20 0.00 308,82 4,867. 79 8,096, 426.24 863,08 9,380. 40 1,809, 126,41 0.61 3,769, 021,28 5.04 690,09 3,617. 09 4,459, 114,90 2.13 加：会计政 策变更 -8,096, 426.24 47,544 ,146.9 1 115,62 3,622. 20 155,07 1,342. 87 1,618, 893.94 156,69 0,236. 81 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 98 二、本年期初余 额 779,8 84,20 0.00 308,82 4,867. 79 910,63 3,527. 31 1,924, 750,03 2.81 3,924, 092,62 7.91 691,71 2,511. 03 4,615, 805,13 8.94 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 161,69 7.32 72,610 ,460.1 0 -29,98 7,142. 07 42,785 ,015.3 5 72,713 ,424.1 6 115,49 8,439. 51 （一）综合收益 总额 159,60 5,948. 03 159,60 5,948. 03 87,517 ,055.3 0 247,12 3,003. 33 （二）所有者投 入和减少资本 43,900 ,000.0 0 43,900 ,000.0 0 1．所有者投入 的普通股 43,900 ,000.0 0 43,900 ,000.0 0 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 72,610 ,460.1 0 -189,5 93,090 .10 -116,9 82,630 .00 -56,86 6,133. 82 -173,8 48,763 .82 1．提取盈余公 积 72,610 ,460.1 0 -72,61 0,460. 10 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -116,9 82,630 .00 -116,9 82,630 .00 -56,86 6,133. 82 -173,8 48,763 .82 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 99 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 161,69 7.32 161,69 7.32 -1,837, 497.32 -1,675, 800.00 四、本期期末余 额 779,8 84,20 0.00 308,98 6,565. 11 983,24 3,987. 41 1,894, 762,89 0.74 3,966, 877,64 3.26 764,42 5,935. 19 4,731, 303,57 8.45 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末 余额 779,8 84,20 0.00 308,82 4,867. 79 10,024 ,727.1 9 777,94 2,106. 74 1,786, 760,47 5.86 3,663, 436,37 7.58 654,349 ,918.49 4,317,7 86,296. 07 加：会计 政策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 100 二、本年期初 余额 779,8 84,20 0.00 308,82 4,867. 79 10,024 ,727.1 9 777,94 2,106. 74 1,786, 760,47 5.86 3,663, 436,37 7.58 654,349 ,918.49 4,317,7 86,296. 07 三、本期增减 变动金额（减 少以“－”号填 列） -1,928, 300.95 85,147 ,273.6 6 22,365 ,934.7 5 105,58 4,907. 46 35,743, 698.60 141,328 ,606.06 （一）综合收 益总额 -1,928, 300.95 224,49 5,838. 41 222,56 7,537. 46 89,287, 503.42 311,855 ,040.88 （二）所有者 投入和减少资 本 -1,530, 000.00 -1,530, 000.00 1．所有者投入 的普通股 -1,530, 000.00 -1,530, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分 配 85,147 ,273.6 6 -202,1 29,903 .66 -116,9 82,630 .00 -52,013 ,804.82 -168,99 6,434.8 2 1．提取盈余公 积 85,147 ,273.6 6 -85,14 7,273. 66 2．提取一般风 险准备 3．对所有者 （或股东）的 分配 -116,9 82,630 .00 -116,9 82,630 .00 -52,013 ,804.82 -168,99 6,434.8 2 4．其他 （四）所有者 权益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 101 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储 备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末 余额 779,8 84,20 0.00 308,82 4,867. 79 8,096, 426.24 863,08 9,380. 40 1,809, 126,41 0.61 3,769, 021,28 5.04 690,093 ,617.09 4,459,1 14,902. 13 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2019 年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分配 利润 其他 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余 额 779,88 4,200.0 0 387,437, 160.38 8,096,42 6.24 835,627, 410.21 793,49 2,898.7 2 2,804,538, 095.55 加：会计政 策变更 -8,096,4 26.24 47,544,1 46.91 110,93 6,342.8 0 150,384,0 63.47 前期 差错更正 其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 102 二、本年期初余 额 779,88 4,200.0 0 387,437, 160.38 883,171, 557.12 904,42 9,241.5 2 2,954,922, 159.02 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 72,610,4 60.10 52,441, 776.92 125,052,2 37.02 （一）综合收益 总额 242,03 4,867.0 2 242,034,8 67.02 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 72,610,4 60.10 -189,59 3,090.1 0 -116,982,6 30.00 1．提取盈余公 积 72,610,4 60.10 -72,610 ,460.10 2．对所有者（或 股东）的分配 -116,98 2,630.0 0 -116,982,6 30.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 103 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 779,88 4,200.0 0 387,437, 160.38 955,782, 017.22 956,87 1,018.4 4 3,079,974, 396.04 上期金额 单位：元 项目 2018 年年度 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储备 盈余公 积 未分配利 润 其他 所有者权 益合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 10,024, 727.19 750,480 ,136.55 711,798,5 56.85 2,639,624,7 80.97 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 10,024, 727.19 750,480 ,136.55 711,798,5 56.85 2,639,624,7 80.97 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -1,928,3 00.95 85,147, 273.66 81,694,34 1.87 164,913,31 4.58 （一）综合收益 总额 -1,928,3 00.95 283,824,2 45.53 281,895,94 4.58 （二）所有者投 入和减少资本 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 104 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 85,147, 273.66 -202,129, 903.66 -116,982,63 0.00 1．提取盈余公 积 85,147, 273.66 -85,147,2 73.66 2．对所有者（或 股东）的分配 -116,982, 630.00 -116,982,63 0.00 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他综合收 益结转留存收 益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 105 四、本期期末余 额 779,88 4,200. 00 387,437 ,160.38 8,096,4 26.24 835,627 ,410.21 793,492,8 98.72 2,804,538,0 95.55 三、公司基本情况 1.公司概况 公司名称：合肥百货大楼集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 注册资本：人民币779,884,200.00元 法定代表人：刘浩 注册地址：合肥市长江中路150号 所处行业：零售业 经营范围：预包装食品、酒、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）销售，烟、西药制剂及中成药零售，汽车 运输（以上限分支构经营），土产品、纺织品、服装、工艺美术品、轻工业品、百货、五金交电、化工产 品（不含化学危险品）、针织品、家具、食用农产品、汽车、摩托车及配件、劳保用品、通信设备销售及 为网上销售提供服务，自制饮品销售，糕点类食品制售，保健食品、6822医用光学器具、仪器及内窥镜设 备、音像制品、书刊、电子出版物及设备的零售，接受委托代办手机入网及电话费收缴、销售服务，进出 口业务（国家限制禁止的除外），黄金饰品零售及修旧改制，服装、鞋帽、塑料制品加工，房屋租赁，玩 具及轨道赛车服务，餐饮、停车服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2.历史沿革 合肥百货大楼集团股份有限公司始建于1959年,1993年10月经安徽省体改委皖体改函字（1993）070号 文批准，由合肥市百货大楼实业总公司、合肥美菱股份有限公司、合肥华侨友谊供应公司共同组建为定向 募集股份有限公司，1996年经中国证券监督管理委员会证监发字[1996]122、123号文批准向社会公开发行 股票1800万股，当年8月实现股票上市交易，发行后公司股本为60,652,490.00元，并领取了14897295—7号 营业执照（变更后的营业执照号码34000000000008561），1998年3月经中国证券监督管理委员会证监上字 [1998]24号文批准，公司以1996年末总股本6065.249万股为基数，按每10股配3股，配股后公司股本变更为 75,403,830.00元；自1998年至今，经历次配股、送红股和以资本公积金转增股本、定向增发等。 截至2019年12月31日止，本公司累计发行股本总数779,884,200.00股，公司注册资本总额为人民币 779,884,200.00元。 3.本公司母公司及最终控制方 本公司母公司：合肥市建设投资控股(集团)有限公司 本公司最终控制方：合肥市人民政府国有资产监督管理委员会 4.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告于二〇二〇年三月二十六日经本公司董事会批准报出。 5.营业期限 公司的营业期限从1996年7月29日至无固定期限。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。本期的合并财务报表范围及其变化情况见附注八、合并范围的变更、九、 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 106 在其他主体中的权益。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、应收款项、投资性房地产、固定资产、无形资 产等事项制定了若干具体会计政策和会计估计，详见本附注五 “11应收票据”、“12应收款项”、“23投资性房地产”、“24固定 资产”、“30无形资产”、“39收入”的描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释 以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金 流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告 的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕 453号）的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。 3、营业周期 本公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1）同一控制下企业合并的会计处理方法 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 107 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债， 按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 2）非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买 日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应 享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入 当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形： （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应 将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享 有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权 取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净 资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应 当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 108 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有 子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公 司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则 第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1)合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各 参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都 不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单 独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负 债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2)合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担 的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认 共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处 理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从 购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1)外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 109 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2)外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇 率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 10、金融工具 1)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合 同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖 出金融资产的日期。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其 账户和资产负债表内予以转销： （1）收取金融资产现金流量的权利届满； （2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付 给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。 2)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。 （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模 式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金 和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续 计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此 类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费 用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为 其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关 利息收入，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 110 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资 产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著 减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别 的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 3)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的公司风险管理或投资 策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部 以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 4)金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确 认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该 金融负债。 5)金融资产减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、 根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金 融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。 （1）预期信用损失一般模型 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 111 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预 期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照 相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回 金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“十、与金融工具相 关的风险”。 通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工 具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对 于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法： 第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余 额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。 第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其 账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段：初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利 息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本 （账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。 对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失 的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。 （2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进 行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强， 并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量 义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。 （3）应收款项及租赁应收款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期 内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公 司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金 额计量损失准备。 6)金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃 了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 112 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中 的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。 11、应收票据 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以组合的方式对应收票据预期信用损失进行 估计。 按组合计提坏账准备的应收票据 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 计量方法 银行承兑汇票组合 不计提坏账准备 商业承兑汇票组合 账龄分析法 商业承兑汇票组合自应收款项发生之日起按照应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表（详见五、 12应收账款）予以计提坏账准备。 12、应收账款 本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑 不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得 计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续 期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 1）预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损 失进行估计。 （1）按组合计提坏账准备的应收款项 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个 存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 公司应收账款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 113 应收款项账龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 2.00 1-2年（含2年） 5.00 2-3年（含3年） 10.00 3-4年（含4年） 20.00 4-5年（含5年） 50.00 5年以上 100.00 本公司对照表以此类应收账款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。在 每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。 （2）如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准 备并确认预期信用损失。 13、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公 司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合 同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理 业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量 变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型[详见五、10金融工具]进行处理。 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定的组 合及计量预期信用损失的方法如下： 组合 计量预期信用损失的方法 备用金 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失为0。 其他 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的 预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 公司其他应收款组合与整个存续期间预期信用损失率对照表如下： 其他应收款账龄 预期信用损失率（%） 1年以内（含1年） 2.00 1-2年（含2年） 5.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 114 2-3年（含3年） 10.00 3-4年（含4年） 20.00 4-5年（含5年） 50.00 5年以上 100.00 本公司对照表以此类其他应收款预计存续期的历史违约损失率为基础，并根据前瞻性估计予以调整。 在每个资产负债表日，本公司都将分析前瞻性估计的变动，并据此对历史违约损失率进行调整。 （2）如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值，则本公司对该应收款项单项计提坏账 准备并确认预期信用损失。 15、存货 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 1)存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程 或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、库存商品、 受托代销商品、开发成本、拟开发土地、开发产品等。 开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为已完工 开发产品的土地；开发产品是指已建成、待出售的物业。项目整体开发时，拟开发土地全部转入开发成本； 项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，未开发土地仍保留在拟开发土地。 2)发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按先进先出 法计价。 3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库 存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去 估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过 程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的 金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础 计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础 计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存 货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 4)存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5)低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照五五摊销法进行摊销。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 115 （2）包装物 按照使用一次转销法进行摊销。 6)开发用土地的核算方法 纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本； 连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。 7)公共配套设施费用的核算方法 不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本； 能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。 8)维修基金的核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取，并统一上缴 维修基金管理部门。 9)质量保证金的核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质 量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 16、合同资产 17、合同成本 18、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售 计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买 协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可 能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有 待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时 计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉 的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账 面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应 当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分 为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售 费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的 非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用 本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组 确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账 面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投 资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 116 资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 19、债权投资 20、其他债权投资 21、长期应收款 22、长期股权投资 1)投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额 作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新 支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留 存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2)后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有 共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣 告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并 同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资 损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之 间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应 全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分 得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账 面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务 的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 117 权益。 3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4)长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值 的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余 股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5)减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2)投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与 可收回金额的差额计提相应的减值准备。 24、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-35 4% 2.74%-4.80% 机器设备 年限平均法 7-15 4% 6.40%-13.71% 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 118 运输工具 年限平均法 8-12 4% 8.00%-12.00% 电子设备及其他 年限平均法 5-8 4% 12.00%-19.20% 固定资产装修费 年限平均法 5-15 6.67%-20.00% 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；2）承租人有购买租 赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承 租人将会行使这种选择权；3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命 的 75.00%以上（含 75.00%）]；4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [90.00%以上（含 90.00%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90.00% 以上（含 90.00%）]；5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开 始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 25、在建工程 1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再 调整原已计提的折旧。 2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减 值准备。 26、借款费用 1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2）借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：a.资产支出已经发生；b.借款费用已经发生；c. 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本 化。 3）借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 119 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 27、生物资产 28、油气资产 29、使用权资产 30、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1)无形资产包括土地使用权、商标使用权及软件使用权等，按成本进行初始计量。 2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 项目 预计使用寿命 土地使用权 按取得权证后剩余年限 商标使用权 5.00-10.00年 软件使用权 10.00年 3)使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的 差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在 减值迹象，每年均进行减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 1)内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产:a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；b. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资 产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；d.有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；e.归属 于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 2)本公司划分内部研究开发项目的研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准 研究阶段：为获取获取新的技术和知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 31、长期资产减值 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 120 值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2） 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时 或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的 证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或 者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的 直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金 流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑 资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回 金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 32、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 33、合同负债 34、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他 会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产 生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献 等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 121 （2）离职后福利的会计处理方法 1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存 金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的 期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显 著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第 一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间 时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费 用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③ 项计入其他综合收益。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利主要包括： 1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予 的补偿。 2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职 或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退 福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之 外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 122 35、租赁负债 36、预计负债 （1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该 项义务确认为预计负债。 （2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日 对预计负债的账面价值进行复核。 37、股份支付 1）股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2）权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场 交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值 计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公 司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得 服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认 为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑 修改后的可行权条件。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 123 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确 认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司 将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处 理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取 消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 38、优先股、永续债等其他金融工具 39、收入 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 8 号——上市公司从事零售相关业务》的披露要求 1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价 值确定销售商品收入金额。 公司按以下具体方式执行： 公司商品销售收入于货物已经发出、收到货款或确定相关经济利益能够流入、商品所有权主要风险和 报酬转移时确认销售收入。 公司向供货商收取的促销服务费等相关收入，在完成劳务服务，并预计款项可以收到的情况下确认收 入。 本公司实施积分计划，即顾客消费时产生的积分，可以在达到一定额度后返还礼券或礼品。公司在销 售产品或提供劳务的同时授予客户奖励积分的，需将销售取得的货款或应收货款在商品销售或劳务提供产 生的收入与奖励积分之间进行分配，与奖励积分相关的部分应首先作为递延收益，待客户兑换奖励积分或 失效时，结转计入当期损益。 房地产开发产品在满足以下条件时确认收入： （1）买卖双方签订销售合同并在国土部门备案； （2）房地产开发产品已竣工并验收合格； （3）公司收到客户的全部购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款 的书面承诺函）； （4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。 2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 124 3）提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分 且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商 品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全 部作为销售商品处理。 40、政府补助 1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3）政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余 额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用； 将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 125 6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接 拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 选择按照下列方法进行会计处理：以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性 优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应 纳税所得额时，转回减记的金额。 4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所 得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 42、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额 较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 126 43、其他重要的会计政策和会计估计 44、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 自 2019 年 1 月 1 日采用了财政部《关于 修订印发合并财务报表格式（2019 版） 的通知》（财会〔2019〕16 号）相关规定。 2019 年 10 月 24 日董事会会议批准 自 2019 年 1 月 1 日采用《企业会计准则 第 22 号——金融工具确认和计量》（财 会〔2017〕7 号）、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》（财会〔2017〕8 号）、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》（财会〔2017〕9 号）以及《企业会 计准则第 37 号——金融工具列报》（财 会〔2017〕14 号）相关规定，根据累积 影响数，调整年初留存收益及财务报表 其他相关项目金额，对可比期间信息不 予调整。 2019 年 4 月 25 日董事会会议批准 1）本公司于2019年10月24日董事会会议批准，自2019年1月1日采用了财政部《关于修订印发合并财 务报表格式（2019版）的通知》（财会〔2019〕16号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据及应收账款”拆 分为应收账款与应收票据列 示 合并资产负债表：应收票据2019年12月31日列示金额1,400,000.00元，2018年12月31 日列示金额7,412,090.00元，应收账款2019年12月31日列示金额86,777,533.84元，2018 年12月31日列示金额85,939,141.81元。 资产负债表：应收票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列示金额 0.00元，应收账款2019年12月31日列示金额26,027,099.86元，2018年12月31日列示金 额39,448,258.74元。 将“应付票据及应付账款”拆 分为应付账款与应付票据列 示 合并资产负债表：应付票据2019年12月31日列示金额334,377,848.00元，2018年12月 31日列示金额371,150,000.00元，应付账款2019年12月31日列示金额1,026,369,659.41 元，2018年12月31日列示金额1,112,880,453.85元。 资产负债表：应付票据2019年12月31日列示金额0.00元，2018年12月31日列示金额 0.00元，应付账款2019年12月31日列示金额98,004,757.96元，2018年12月31日列示金 额98,134,052.60元。 新增“信用减值损失”科目 合并利润表：信用减值损失2019年度列示金额602,375.33元。 利润表：信用减值损失2019年度列示金额-382,400.51元。 “资产减值损失”项目位置下 移，作为加项，损失以“—” 填列 合并利润表：资产减值损失2019年度列示金额-7,735,961.38元，2018年度列式 -6,954,993.56元。 利润表：资产减值损失2019年度列示金额-7,895,396.33元，2018年度列式255,957.81 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 127 元。 “投资收益”项目下增加其中 项“以摊余成本计量的金融 资产终止确认收益” 合并利润表：“投资收益”项目下“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019年 度列示金额0.00元。 利润表：“投资收益”项目下“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”2019年度列 示金额0.00元。 2）本公司于2019年4月25日董事会会议批准，自2019年1月1日采用《企业会计准则第22号——金融工 具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、 《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）以及《企业会计准则第37号——金融工具列 报》（财会〔2017〕14号）相关规定，根据累积影响数，调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额， 对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“可供出售金融资产”调整为以公允 价值计量且其变动计入当期损的金融 资产，在“其他非流动金融资产”列报 合并资产负债表：其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额 475,472,155.70元。 资产负债表：其他非流动金融资产2019年12月31日列示金额 417,019,737.13元。 3）本公司自2019年6月10日采用《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》（财会〔2019〕8号） 相关规定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的非货币性资产交换，应根据准则规定进行调整。 企业对2019年1月1日之前发生的非货币性资产交换，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及 前期的净利润、总资产和净资产不产生重大影响。 4）本公司自2019年6月17日采用《企业会计准则第12号——债务重组》（财会〔2019〕9号）相关规 定，企业对2019年1月1日至本准则施行日之间发生的债务重组，应根据准则规定进行调整。企业对2019年 1月1日之前发生的债务重组，不需要进行追溯调整。该会计政策变更对公司当期及前期的净利润、总资产 和净资产不产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 （3）2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 √ 适用 □ 不适用 合并资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 3,044,982,898.69 3,044,982,898.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 55,327,273.97 55,327,273.97 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 128 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 55,327,273.97 -55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 7,412,090.00 7,412,090.00 应收账款 85,939,141.81 85,939,141.81 应收款项融资 预付款项 213,636,960.51 213,636,960.51 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 117,863,069.17 117,863,069.17 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 1,679,742,013.24 1,679,742,013.24 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 其他流动资产 497,676,669.81 497,676,669.81 流动资产合计 5,702,580,117.20 5,702,580,117.20 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 219,537,234.99 -219,537,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 174,424,367.07 174,424,367.07 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 428,042,817.88 428,042,817.88 投资性房地产 821,017,036.27 821,017,036.27 固定资产 2,161,597,343.63 2,161,597,343.63 在建工程 97,212,668.05 97,212,668.05 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 129 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 974,069,590.23 974,069,590.23 开发支出 商誉 2,119,524.78 2,119,524.78 长期待摊费用 102,197,767.23 102,197,767.23 递延所得税资产 169,124,624.91 169,124,624.91 其他非流动资产 87,782,613.48 87,782,613.48 非流动资产合计 4,809,082,770.64 5,017,588,353.53 208,505,582.89 资产总计 10,511,662,887.84 10,720,168,470.73 208,505,582.89 流动负债： 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 预收款项 2,503,196,477.13 2,503,196,477.13 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 106,926,864.97 106,926,864.97 应交税费 530,311,209.69 530,311,209.69 其他应付款 720,015,281.70 720,015,281.70 其中：应付利息 774,476.45 774,476.45 应付股利 3,432,191.15 3,432,191.15 应付手续费及佣金 应付分保账款 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 130 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 93,500,000.00 93,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,597,980,287.34 5,597,980,287.34 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 268,511,784.09 268,511,784.09 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 182,886,926.87 182,886,926.87 递延所得税负债 3,168,987.41 54,984,333.49 51,815,346.08 其他非流动负债 非流动负债合计 454,567,698.37 506,383,044.45 51,815,346.08 负债合计 6,052,547,985.71 6,104,363,331.79 51,815,346.08 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 308,824,867.79 308,824,867.79 减：库存股 其他综合收益 8,096,426.24 -8,096,426.24 专项储备 盈余公积 863,089,380.40 910,633,527.31 47,544,146.91 一般风险准备 未分配利润 1,809,126,410.61 1,924,750,032.81 115,623,622.20 归属于母公司所有者权益 合计 3,769,021,285.04 3,924,092,627.91 155,071,342.87 少数股东权益 690,093,617.09 691,712,511.03 1,618,893.94 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 131 所有者权益合计 4,459,114,902.13 4,615,805,138.94 156,690,236.81 负债和所有者权益总计 10,511,662,887.84 10,720,168,470.73 208,505,582.89 调整情况说明 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产”的无固定期限银行理财产品重分类至“交易 性金融资产” 2019年1月1日合并资产负债表调增“交易性金融资产”列示金额 55,327,273.97元；合并资产负债表调减“以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产”的金额55,327,273.97元。 将“可供出售金融资产”调整为以公允价值计量且其变 动计入当期损的金融资产，在“其他非流动金融资产” 列报 2019年1月1日合并资产负债表调增“其他非流动金融资产”列示 金额428,042,817.88元；合并资产负债表调减“可供出售金融资 产”列式金额219,537,234.99元；合并资产负债表调增“递延所得 税负债”列式金额51,815,346.08元；合并资产负债表调减“其他 综合收益”列式金额8,096,426.24元；合并资产负债表调增“盈余 公积”列式金额47,544,146.91元；合并资产负债表调增“未分配 利润”列式金额115,623,622.20元；合并资产负债表调增“少数股 东权益”列式金额1,618,893.94元。 母公司资产负债表 单位：元 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数 流动资产： 货币资金 702,372,770.91 702,372,770.91 交易性金融资产 55,327,273.97 55,327,273.97 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产 55,327,273.97 -55,327,273.97 衍生金融资产 应收票据 应收账款 39,448,258.74 39,448,258.74 应收款项融资 预付款项 6,311,915.52 6,311,915.52 其他应收款 830,529,582.37 830,529,582.37 其中：应收利息 应收股利 36,000,000.00 36,000,000.00 存货 104,101,760.29 104,101,760.29 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动 资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 132 其他流动资产 184,708,429.63 184,708,429.63 流动资产合计 1,922,799,991.43 1,922,799,991.43 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 171,781,234.99 -171,781,234.99 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,327,198,875.56 1,327,198,875.56 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 372,293,319.61 372,293,319.61 投资性房地产 固定资产 685,142,443.61 685,142,443.61 在建工程 2,737,817.00 2,737,817.00 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 140,126,612.38 140,126,612.38 开发支出 商誉 长期待摊费用 23,203,089.23 23,203,089.23 递延所得税资产 6,739,615.24 6,739,615.24 其他非流动资产 2,879,057.95 2,879,057.95 非流动资产合计 2,359,808,745.96 2,560,320,830.58 200,512,084.62 资产总计 4,282,608,737.39 4,483,120,822.01 200,512,084.62 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 98,134,052.60 98,134,052.60 预收款项 250,468,348.29 250,468,348.29 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 133 合同负债 应付职工薪酬 13,224,927.58 13,224,927.58 应交税费 8,028,661.93 8,028,661.93 其他应付款 1,001,997,737.64 1,001,997,737.64 其中：应付利息 132,583.92 132,583.92 应付股利 2,973,191.15 2,973,191.15 持有待售负债 一年内到期的非流动 负债 76,000,000.00 76,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,447,853,728.04 1,447,853,728.04 非流动负债： 长期借款 20,353,384.09 20,353,384.09 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,164,720.96 7,164,720.96 递延所得税负债 2,698,808.75 52,826,829.90 50,128,021.15 其他非流动负债 非流动负债合计 30,216,913.80 80,344,934.95 50,128,021.15 负债合计 1,478,070,641.84 1,528,198,662.99 50,128,021.15 所有者权益： 股本 779,884,200.00 779,884,200.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 387,437,160.38 387,437,160.38 减：库存股 其他综合收益 8,096,426.24 -8,096,426.24 专项储备 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 134 盈余公积 835,627,410.21 883,171,557.12 47,544,146.91 未分配利润 793,492,898.72 904,429,241.52 110,936,342.80 所有者权益合计 2,804,538,095.55 2,954,922,159.02 150,384,063.47 负债和所有者权益总计 4,282,608,737.39 4,483,120,822.01 200,512,084.62 调整情况说明 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将原列报于“以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产”的无固定期限银行理财产品重分类至“交易 性金融资产” 2019年1月1日资产负债表调增“交易性金融资产”列示金额 55,327,273.97元；资产负债表调减“以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产”的金额55,327,273.97元。 将“可供出售金融资产”调整为以公允价值计量且其变 动计入当期损的金融资产，在“其他非流动金融资产” 列报 2019年1月1日资产负债表调增“其他非流动金融资产”列示金额 372,293,319.61元；资产负债表调减“可供出售金融资产”列式金 额171,781,234.99元；资产负债表调增“递延所得税负债”列式金 额50,128,021.15元；资产负债表调减“其他综合收益”列式金额 8,096,426.24 元 ； 资 产 负 债 表 调 增 “ 盈 余 公 积 ” 列 式 金 额 47,544,146.91元；资产负债表调增“未分配利润”列式金额 110,936,342.80元。 （4）2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明 √ 适用 □ 不适用 1）于2019年1月1日，执行新金融工具准则前后金融资产的分类和计量对比表 Ⅰ.合并财务报表 单位：元 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 以摊余成本计量 的金融资产 3,044,982,898.69 货币资金 以摊余成本计量 的金融资产 3,044,982,898.69 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 55,327,273.97 交易性金融资产 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 55,327,273.97 应收票据 以摊余成本计量 的金融资产 7,412,090.00 应收款项融资 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 应收票据 以摊余成本计量 的金融资产 7,412,090.00 应收账款 以摊余成本计量 的金融资产 85,939,141.81 应收款项融资 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 应收账款 以摊余成本计量 85,939,141.81 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 135 的金融资产 其他应收款 以摊余成本计量 的金融资产 117,863,069.17 其他应收款 以摊余成本计量 的金融资产 117,863,069.17 其他流动资产 以摊余成本计量 的金融资产 497,676,669.81 其他流动资产 以摊余成本计量 的金融资产 497,676,669.81 可供出售金融资 产 以摊余成本计量 的金融资产 219,537,234.99 其他非流动金融资 产 以公允价值计量 且变动计入当期 损益 428,042,817.88 应付票据 其他金融负债 371,150,000.00 应付票据 以摊余成本计量 的金融负债 371,150,000.00 应付账款 其他金融负债 1,112,880,453.85 应付账款 以摊余成本计量 的金融负债 1,112,880,453.85 其他应付款 其他金融负债 720,015,281.70 其他应付款 以摊余成本计量 的金融负债 720,015,281.70 Ⅱ. 母公司财务报表 单位：元 2018年12月31日（原金融工具准则） 2019年1月1日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 以摊余成本计量 的金融资产 702,372,770.91 货币资金 以摊余成本计量 的金融资产 702,372,770.91 以公允价值计量 且其变动计入当 期损益的金融资 产 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 55,327,273.97 交易性金融资产 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 55,327,273.97 应收账款 以摊余成本计量 的金融资产 39,448,258.74 应收款项融资 以公允价值计量 且变动计入其他 综合收益 应收账款 以摊余成本计量 的金融资产 39,448,258.74 其他应收款 以摊余成本计量 的金融资产 830,529,582.37 其他应收款 以摊余成本计量 的金融资产 830,529,582.37 其他流动资产 以摊余成本计量 的金融资产 184,708,429.63 其他流动资产 以摊余成本计量 的金融资产 184,708,429.63 可供出售金融资 产 以摊余成本计量 的金融资产 171,781,234.99 其他非流动金融资 产 以公允价值计量 且变动计入当期 损益 372,293,319.61 应付账款 其他金融负债 98,134,052.60 应付账款 以摊余成本计量 的金融负债 98,134,052.60 其他应付款 其他金融负债 1,001,997,737.64 其他应付款 以摊余成本计量 的金融负债 1,001,997,737.64 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 136 （2）于2019年1月1日，按新金融工具准则将原金融资产账面价值调整为新金融工具准则账面价值的 调节表 Ⅰ.合并财务报表 单位：元 项目 2018年12月31日的账面 价值（按原金融工具准 则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的账面价 值（按新金融工具准 则） A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 3,044,982,898.69 3,044,982,898.69 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按原金融工具准则列示余 额 55,327,273.97 减：转出至其他非流动金融 资产 55,327,273.97 按新金融工具准则列示余 额 应收票据 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 7,412,090.00 7,412,090.00 应收账款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 85,939,141.81 85,939,141.81 其他应收款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 117,863,069.17 117,863,069.17 其他流动资产 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 497,676,669.81 497,676,669.81 可供出售金融资产 按原金融工具准则列示余 额 219,537,234.99 减：转出至其他非流动金融 219,537,234.99 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 137 资产 按新金融工具准则列示余 额 以摊余成本计量的总金融 资产 4,028,738,378.44 274,864,508.96 3,753,873,869.48 b.以公允价值计量且其变动入当期损益 交易性金融资产 按原金融工具准则列示余 额 加：自以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产（原金融工具准则）转 入 55,327,273.97 按新金融工具准则列示余 额 55,327,273.97 其他非流动金融资产 按原金融工具准则列示余 额 加：可供出售金融资产（原 金融工具准则）转入 428,042,817.88 按新金融工具准则列示余 额 428,042,817.88 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的总金融资 产 55,327,273.97 428,042,817.88 483,370,091.85 B.金融负债 a.摊余成本 应付票据 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 其他应付款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 720,015,281.70 720,015,281.70 以摊余成本计量的总金融 负债 2,204,045,735.55 2,204,045,735.55 Ⅱ. 母公司财务报表 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 138 单位：元 项目 2018年12月31日的账面 价值（按原金融工具准 则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的账面价 值（按新金融工具准 则） A.金融资产 a.摊余成本 货币资金 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 702,372,770.91 702,372,770.91 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 按原金融工具准则列示余 额 55,327,273.97 减：转出至其他非流动金融 资产 55,327,273.97 按新金融工具准则列示余 额 应收账款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 39,448,258.74 39,448,258.74 其他应收款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 830,529,582.37 830,529,582.37 其他流动资产 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 184,708,429.63 184,708,429.63 可供出售金融资产 按原金融工具准则列示余 额 171,781,234.99 减：转出至其他非流动金融 资产 171,781,234.99 按新金融工具准则列示余 额 以摊余成本计量的总金融 资产 1,984,167,550.61 227,108,508.96 1,757,059,041.65 b.以公允价值计量且其变动入当期损益 交易性金融资产 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 139 按原金融工具准则列示余 额 加：自以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融 资产（原金融工具准则）转 入 55,327,273.97 按新金融工具准则列示余 额 55,327,273.97 其他非流动金融资产 按原金融工具准则列示余 额 加：可供出售金融资产（原 金融工具准则）转入 372,293,319.61 按新金融工具准则列示余 额 372,293,319.61 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的总金融资 产 55,327,273.97 372,293,319.61 427,620,593.58 B.金融负债 a.摊余成本 应付账款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 98,134,052.60 98,134,052.60 其他应付款 按原金融工具准则列示余 额和按新金融工具准则列 示余额 1,001,997,737.64 1,001,997,737.64 以摊余成本计量的总金融 负债 1,100,131,790.24 1,100,131,790.24 （3）于2019年1月1日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产 减值准备的调节表 Ⅰ.合并财务报表 单位：元 项目 2018年12月31日计提的 减值准备（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的计提的 减值准备（按新金融工 具准则） 以摊余成本计量的金融资产 应收账款坏账准备 1,920,524.53 1,920,524.53 其他应收款坏账准备 104,489,206.74 104,489,206.74 Ⅱ. 母公司财务报表 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 140 单位：元 项目 2018年12月31日计提的 减值准备（按原金融工 具准则） 重分类 重新计量 2019年1月1日的计提的 减值准备（按新金融工 具准则） 以摊余成本计量的金融资产 应收账款坏账准备 109,774.77 109,774.77 其他应收款坏账准备 7,417,731.46 7,417,731.46 45、其他 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告 分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、 发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分 部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 境内销售；提供加工、修理修配劳务； 应税服务收入、销售不动产及租赁收入、 销售食用植物油、图书、报纸、杂志等 16.00%或 13.00%或 6.00%或 5.00%或 10.00%或 9.00%或 3.00%或 0.00%或免征 消费税 珠宝金银首饰 5.00% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、20.00% 教育费附加 实缴流转税税额 5.00% 房产税 房产原值的 70.00%、租金收入 1.20%、12.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 141 2、税收优惠 1）增值税 根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征蔬菜流通环节增值税有关问题的通知》财税 [2011]137 号，自 2012 年 1 月 1 日起，免征蔬菜流通环节增值税。 根据财政部、国家税务总局联合发布的《关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》财 税[2012]75 号，自 2012 年 10 月 1 日起，免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税。 2）企业所得税 根据财政部、国家税务总局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）， 自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元 的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 3）其他 根据财政部、国家税务总局《关于继续实行农产品批发市场农贸市场房产税城镇土地使用税优惠政策 的通知》（财税【2019】12 号），自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，对专门经营农产品的农产品 批发市场、农贸市场使用的房产、土地，暂免征收房产税和城镇土地使用税。 3、其他 根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总 署公告2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 16.00%和10.00%税率的，税率分别调整为13.00%、9.00%。 增值税按不含税商品销售收入计征，2019年1-3月适用税率16.00%，2019年4月开始适用税率13.00%， 扣除允许抵扣的进项税额后计算缴纳。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 11,198,340.71 7,536,026.09 银行存款 1,771,185,305.80 2,089,434,685.81 其他货币资金 660,264,658.35 948,012,186.79 合计 2,442,648,304.86 3,044,982,898.69 其他说明 期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项319,375,852.18元,其中银行承兑汇票保证金 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 142 100,313,354.40元，履约保证金1,000,000.00元，保函保证金208,228,528.80元，按揭保证金9,833,968.98元。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 指定以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 55,327,273.97 其中： 无固定期限非保本型理财产品 55,327,273.97 合计 55,327,273.97 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,400,000.00 7,412,090.00 合计 1,400,000.00 7,412,090.00 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 其中： 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 143 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □ 适用 √ 不适用 （3）期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 1,800,000.00 合计 1,800,000.00 （5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （6）本期实际核销的应收票据情况 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 144 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 其中： 按组合计提坏账准 备的应收账款 88,686,7 41.79 100.00% 1,909,20 7.95 2.15% 86,777,53 3.84 87,859,66 6.34 100.00% 1,920,524 .53 2.19% 85,939,141. 81 其中： 合计 88,686,7 41.79 100.00% 1,909,20 7.95 2.15% 86,777,53 3.84 87,859,66 6.34 100.00% 1,920,524 .53 2.19% 85,939,141. 81 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 2019年1月1日余额 1,920,524.53 1,920,524.53 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 145 ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 498,016.33 498,016.33 本期转回 438,403.30 438,403.30 本期转销 本期核销 70,929.61 70,929.61 其他变动 2019年12月31日余额 1,909,207.95 1,909,207.95 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 87,572,212.65 1 至 2 年 962,744.56 2 至 3 年 36,906.47 3 年以上 114,878.11 3 至 4 年 11,177.86 5 年以上 103,700.25 合计 88,686,741.79 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账损失 1,920,524.53 498,016.33 438,403.30 70,929.61 1,909,207.95 合计 1,920,524.53 498,016.33 438,403.30 70,929.61 1,909,207.95 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 146 实际核销的应收账款 70,929.61 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的 比例 坏账准备期末余额 安徽悦心营养快餐有限 公司 3,841,359.18 4.33% 76,827.18 五矿矿业（安徽）开发有 限公司 2,175,414.15 2.45% 43,508.28 中国人民财产保险股份 有限公司 2,054,321.00 2.32% 41,086.42 合肥公交集团有限公司 1,861,200.00 2.10% 37,224.00 合肥市第二人民医院 1,218,816.00 1.37% 24,376.32 合计 11,151,110.33 12.57% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □ 适用 √ 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 147 7、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 247,165,447.80 98.81% 209,781,041.21 98.20% 1 至 2 年 1,645,718.18 0.66% 2,992,517.83 1.40% 2 至 3 年 1,178,085.58 0.47% 648,528.03 0.30% 3 年以上 140,435.89 0.06% 214,873.44 0.10% 合计 250,129,687.45 -- 213,636,960.51 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 单位名称 期末金额 占预付款项总额的比例(%) 是否关联 安徽盛世欣兴格力贸易有限公司 101,238,029.71 40.47 否 重庆海尔家电销售有限公司合肥分公司 25,710,153.62 10.28 否 合肥佳美电器销售有限公司 9,774,933.49 3.91 否 合肥万和电气有限公司 7,653,283.27 3.06 否 重庆新日日顺家电销售有限公司合肥分公司 7,328,829.55 2.93 否 合计 151,705,229.64 60.65 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 100,541,902.14 117,863,069.17 合计 100,541,902.14 117,863,069.17 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 148 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 16,441,315.69 16,458,199.43 保证金及押金 28,876,324.80 24,949,691.74 代垫款等 42,842,642.13 37,896,632.05 其他 116,023,015.80 143,047,752.69 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 149 合计 204,183,298.42 222,352,275.91 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 1,677,524.00 17,392,394.39 85,419,288.35 104,489,206.74 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 -201,000.16 201,000.16 本期计提 959,829.07 904,491.36 1,864,320.43 本期转回 1,264,896.44 1,261,412.35 2,526,308.79 本期转销 185,822.10 185,822.10 2019 年 12 月 31 日余额 1,171,456.47 17,236,473.56 85,233,466.25 103,641,396.28 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 48,596,635.84 1 至 2 年 39,389,753.03 2 至 3 年 97,164,881.05 3 年以上 19,032,028.50 3 至 4 年 1,532,419.73 4 至 5 年 1,723,947.16 5 年以上 15,775,661.61 合计 204,183,298.42 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账损失 104,489,206.74 1,864,320.43 2,526,308.79 185,822.10 103,641,396.28 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 150 合计 104,489,206.74 1,864,320.43 2,526,308.79 185,822.10 103,641,396.28 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 185,822.10 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 彭浩 其他 85,233,466.25 2-3 年 41.74% 85,233,466.25 宝洁（中国）营销有 限公司 代垫促销费 13,418,612.14 1 年以内 6.57% 268,372.24 安徽江南文旅集团 有限公司 装补款 3,370,389.48 1-2 年 1.65% 168,519.47 滁州恒安房地产开 发有限公司 保证金 3,000,000.00 5 年以上 1.47% 3,000,000.00 安徽鲁班建设投资 集团有限公司 保证金 2,957,593.00 1 年以内 1.45% 59,151.86 合计 -- 107,980,060.87 -- 52.88% 88,729,509.82 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 151 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 149,954.98 149,954.98 456,797.47 456,797.47 库存商品 651,742,151.62 8,109,518.37 643,632,633.25 626,874,234.52 12,911,448.59 613,962,785.93 低值易耗品 394,635.03 394,635.03 1,204,628.02 1,204,628.02 开发产品 529,355,032.75 529,355,032.75 885,430,152.02 885,430,152.02 开发成本 653,105,625.88 653,105,625.88 178,687,649.80 178,687,649.80 合计 1,834,747,400.26 8,109,518.37 1,826,637,881.89 1,692,653,461.83 12,911,448.59 1,679,742,013.24 （2）存货跌价准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 12,911,448.59 1,184,495.79 5,986,426.01 8,109,518.37 合计 12,911,448.59 1,184,495.79 5,986,426.01 8,109,518.37 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 152 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 银行保本型理财产品 200,000,000.00 293,000,000.00 预交增值税及待抵扣增值税 150,579,396.82 186,103,836.42 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 153 预交其他税费 848,187.72 18,572,833.39 预付房租费 4,389,000.00 其他 340,990.49 合计 356,157,575.03 497,676,669.81 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允价 值变动 期末余额 成本 累计公允价 值变动 累计在其他 综合收益中 确认的损失 准备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 154 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位：元 被投资单 期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 155 位 面价值) 追加 投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减值准 备 其他 价值) 余额 一、合营企业 二、联营企业 安徽长润 支付商务 有限公司 25,720,771.61 7,895,396.33 25,720,771.61 25,720,771.61 华融消费 金融股份 有限公司 156,556,589.48 -45,531,403.11 111,025,186.37 安徽空港 百大启明 星跨境电 商有限公 司 9,972,381.26 -614,676.66 9,357,704.60 小计 192,249,742.35 -46,146,079.77 7,895,396.33 146,103,662.58 25,720,771.61 合计 192,249,742.35 -46,146,079.77 7,895,396.33 146,103,662.58 25,720,771.61 其他说明 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转 入留存收益的金 额 指定为以公允价 值计量且其变动 计入其他综合收 益的原因 其他综合收益转 入留存收益的原 因 其他说明： 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合肥科技农村商业银行股份有限公司 343,739,062.06 300,725,626.60 六安农村商业银行股份有限公司 9,386,255.82 8,347,161.62 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 156 安徽青阳农村商业银行股份有限公司 2,433,453.32 2,244,198.56 合肥市兴泰小额贷款有限公司 93,265,418.86 90,316,276.18 合肥城市通卡股份有限公司 14,543,771.35 13,614,319.93 徽商银行股份有限公司 12,104,194.29 12,795,234.99 合计 475,472,155.70 428,042,817.88 其他说明： 20、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 917,731,312.75 917,731,312.75 2.本期增加金额 199,007,742.69 199,007,742.69 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 199,007,742.69 199,007,742.69 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 5,600,484.45 5,600,484.45 （1）处置 138,625.21 138,625.21 （2）其他转出 5,461,859.24 5,461,859.24 4.期末余额 1,111,138,570.99 1,111,138,570.99 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 96,714,276.48 96,714,276.48 2.本期增加金额 32,393,919.73 32,393,919.73 （1）计提或摊销 32,393,919.73 32,393,919.73 3.本期减少金额 59,138.14 59,138.14 （1）处置 59,138.14 59,138.14 （2）其他转出 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 157 4.期末余额 129,049,058.07 129,049,058.07 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 982,089,512.92 982,089,512.92 2.期初账面价值 821,017,036.27 821,017,036.27 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 大兴蔬菜一期交易区市场房屋 93,906,106.84 因决算未完成，暂未办理 周谷堆 1#4#、5#8#、9#11#、14#16#、 18#19#地库 94,320,957.02 因决算未完成，暂未办理 大兴粮油冻品交易区市场房屋 295,638,924.27 因决算未完成，暂未办理 合计 483,865,988.13 其他说明 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 2,140,009,596.24 2,161,597,343.63 合计 2,140,009,596.24 2,161,597,343.63 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 158 （1）固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 固定资产装修 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,682,375,924.59 298,643,603.92 53,617,943.67 229,465,821.68 248,618,026.96 3,512,721,320.82 2.本期增加金 额 65,818,481.36 31,236,034.03 2,446,706.45 12,541,956.37 34,692,104.59 146,735,282.80 （1）购置 4,022,765.68 3,079,293.53 2,446,706.45 9,621,602.40 11,535.17 19,181,903.23 （2）在建工 程转入 61,795,715.68 28,156,740.50 2,920,353.97 34,680,569.42 127,553,379.57 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 11,525,460.52 22,046,387.41 4,234,695.21 2,937,076.27 697,053.40 41,440,672.81 （1）处置或 报废 22,046,387.41 4,234,695.21 2,937,076.27 697,053.40 29,915,212.29 （2）其他 11,525,460.52 11,525,460.52 4.期末余额 2,736,668,945.43 307,833,250.54 51,829,954.91 239,070,701.78 282,613,078.15 3,618,015,930.81 二、累计折旧 1.期初余额 801,020,668.30 205,638,174.02 23,418,015.97 169,374,102.67 149,312,805.86 1,348,763,766.82 2.本期增加金 额 85,009,187.82 28,573,370.95 4,505,970.26 7,944,404.57 30,390,279.26 156,423,212.86 （1）计提 85,009,187.82 28,573,370.95 4,505,970.26 7,944,404.57 30,390,279.26 156,423,212.86 3.本期减少金 额 1,301,328.07 20,751,872.19 3,734,589.90 2,912,655.09 697,053.40 29,397,498.65 （1）处置或 报废 20,751,872.19 3,734,589.90 2,912,655.09 697,053.40 28,096,170.58 （2）其他 1,301,328.07 1,301,328.07 4.期末余额 884,728,528.05 213,459,672.78 24,189,396.33 174,405,852.15 179,006,031.72 1,475,789,481.03 三、减值准备 1.期初余额 1,506,048.25 60,239.34 793,922.78 2,360,210.37 2.本期增加金 额 （1）计提 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 159 3.本期减少金 额 137,474.74 5,882.09 143,356.83 （1）处置或 报废 137,474.74 5,882.09 143,356.83 4.期末余额 1,368,573.51 60,239.34 788,040.69 2,216,853.54 四、账面价值 1.期末账面价 值 1,851,940,417.38 93,005,004.25 27,580,319.24 63,876,808.94 103,607,046.43 2,140,009,596.24 2.期初账面价 值 1,881,355,256.29 91,499,381.65 30,139,688.36 59,297,796.23 99,305,221.10 2,161,597,343.63 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 广德百大房产 42,033,735.86 尚不具备办理条件 肥西柏堰（奥莱）房产 98,938,516.20 因决算未完成，暂未办理 合肥滨湖心悦城房产 287,179,114.96 因决算未完成，暂未办理 黄山万贯家家园 7#501、502、3#405、 20#105 628,027.25 拆迁房，产权证无法办理 合计 428,779,394.27 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 160 （6）固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 14,716,875.06 97,212,668.05 合计 14,716,875.06 97,212,668.05 （1）在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 肥西农产品物流 园项目 4,837,405.65 4,837,405.65 3,634,377.36 3,634,377.36 CBD 大楼整修工 程 2,548,547.67 2,548,547.67 825,471.68 825,471.68 丰沃置业工程项 目 2,494,471.71 2,494,471.71 中国合肥农产品 国际物流园工程 1,807,093.48 1,807,093.48 44,915,956.08 44,915,956.08 池州百大农产品 物流园项目 1,075,698.08 1,075,698.08 百大商业大厦商 业设计 933,000.55 933,000.55 易商通物流园项 目 43,778,628.60 43,778,628.60 合肥百货大楼升 级改造 1,449,597.10 1,449,597.10 蚌埠百货大楼改 造工程 951,019.94 951,019.94 智能化系统建设 750,068.96 750,068.96 新配送中心设计 方案 431,320.75 431,320.75 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 161 其他 589,337.17 589,337.17 907,548.33 907,548.33 合计 14,716,875.06 14,716,875.06 97,212,668.05 97,212,668.05 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 中国合 肥农产 品国际 物流园 项目 1,840,00 0,000.00 44,915,9 56.08 30,432,1 89.39 70,019,8 20.43 3,521,23 1.56 1,807,09 3.48 83.15% 91.65% 25,556,6 66.17 5,410,50 4.63 10.38% 其他 易商通 物流园 项目 70,000,0 00.00 43,778,6 28.60 16,839,7 56.47 60,618,3 85.07 86.60% 100.00% 其他 合肥百 货大楼 升级改 造 56,685,0 50.64 1,449,59 7.10 55,065,8 76.90 56,515,4 74.00 99.70% 100.00% 其他 合计 1,966,68 5,050.64 90,144,1 81.78 102,337, 822.76 187,153, 679.50 3,521,23 1.56 1,807,09 3.48 -- -- 25,556,6 66.17 5,410,50 4.63 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （4）工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 162 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 合计 其他说明： 26、无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,183,559,531.61 2,000,000.00 3,359,873.37 1,188,919,404.98 2.本期增加 金额 259,689,597.56 6,280,652.80 265,970,250.36 （1）购置 259,689,597.56 6,280,652.80 265,970,250.36 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 163 4.期末余额 1,443,249,129.17 2,000,000.00 9,640,526.17 1,454,889,655.34 二、累计摊销 1.期初余额 210,480,066.69 2,000,000.00 2,369,748.06 214,849,814.75 2.本期增加 金额 32,942,568.69 376,965.17 33,319,533.86 （1）计提 32,942,568.69 376,965.17 33,319,533.86 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 243,422,635.38 2,000,000.00 2,746,713.23 248,169,348.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 1,199,826,493.79 6,893,812.94 1,206,720,306.73 2.期初账面 价值 973,079,464.92 990,125.31 974,069,590.23 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 164 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 合计 其他说明 28、商誉 （1）商誉账面原值 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 合百集团黄山百 大商厦有限公司 2,081,950.68 2,081,950.68 合肥周谷堆农产 品批发市场股份 公司 37,574.10 37,574.10 合计 2,119,524.78 2,119,524.78 （2）商誉减值准备 单位：元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 本公司期末对商誉进行了减值测试，根据商誉测试结果，未发现包含商誉的资产组或资产组组合的可 收回金额低于其账面价值的情况，故未计提商誉减值准备。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 165 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 货架 915,636.40 1,535,872.56 805,444.30 1,646,064.66 装饰、装修 64,798,648.59 16,322,369.95 27,082,211.86 587,819.31 53,450,987.37 柜台 26,038,688.34 6,333,054.92 6,920,769.61 145,868.91 25,305,104.74 其他 10,444,793.90 4,488,528.98 2,688,525.48 837,273.76 11,407,523.64 合计 102,197,767.23 28,679,826.41 37,496,951.25 1,570,961.98 91,809,680.41 其他说明 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 52,311,101.29 13,075,128.39 44,606,792.71 11,151,698.18 应付职工薪酬 5,004,457.44 1,251,114.36 5,474,334.80 1,368,583.70 递延收益 110,078,927.60 27,519,731.90 111,633,713.16 27,908,428.29 房地产企业预收售房款 预交各项税费 393,636,671.80 98,409,167.95 434,875,688.16 108,718,922.04 未实现的内部销售利润 61,011,795.68 15,252,948.92 62,979,918.12 15,744,979.53 其他 24,211,899.20 6,052,974.80 16,928,052.68 4,232,013.17 合计 646,254,853.01 161,561,066.32 676,498,499.63 169,124,624.91 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动 265,296,702.38 66,324,175.59 218,056,619.32 54,514,154.83 税法计提折旧与会计计 提折旧差异 2,117,653.04 529,413.26 1,880,714.65 470,178.66 合计 267,414,355.42 66,853,588.85 219,937,333.97 54,984,333.49 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 166 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 递延所得税负债 （4）未确认递延所得税资产明细 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 31、其他非流动资产 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 预付合肥 E1810 地块土地出让金 559,781,880.00 80,000,000.00 预付宣城府山广场土地出让价款 3,142,035.00 预付 ERP 升级费用 1,572,649.60 预付门店装修工程款 1,035,984.56 1,327,276.53 预付智慧平台工程款 1,306,408.35 预付大兴物流园 E 地块工程款 434,244.00 434,244.00 合计 561,252,108.56 87,782,613.48 其他说明： (1)预付合肥E1810地块土地出让金系子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司及其全资子公司 合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司2018年12月预付合肥市国土资 源局竞买保证金8000万元，参与竞拍并拍得宗地编号为E1810土地使用权，2019年1月与合肥市国土资源局 签订《国有建设用地使用权出让合同》，受让宗地编号E1810地块，宗地总面积68,645.43平方米，定金抵 作出让金，并于2019年2月支付剩余土地出让金521,026,143.00元，报告期部分土地已取得产权证转入无形 资产41,244,263.00元。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 167 （2）预付宣城府山广场土地出让价款系子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司预付的宣城府 山广场土地出让价款，截至资产负债表日止，已取得土地使用权证,故自其他非流动资产转入固定资产。 （3）预付ERP升级费用系公司依据与北京长京益康信息科技有限公司签订的《百货ERP系统升级协议》， 项目总金额4,600,000.00元。截至资产负债表日止，项目已完工转入无形资产。 （4）预付门店装修工程款系子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司控股的子公司安徽省台客 隆连锁超市有限责任公司预付门店的装修工程款，截至资产负债表日止，该装修工程尚未验收。 （5）预付智慧平台工程款系公司与浙江慧优科技有限公司签订《合肥百大集团智慧商业平台项目合 同》，合同总金额2,570,000.00元。截至资产负债表日止，项目已正式投入使用予以结转。 （6）预付大兴物流园E地块工程款系子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司全资子公司合肥 周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司对大兴物流园E地块招标开工，预付安徽省建工集团有限公司 工程建设分公司E地块仓储加工配送中心交易区工程款434,244.00元。 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 210,317,603.12 160,000,000.00 合计 210,317,603.12 160,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 168 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 334,377,848.00 371,150,000.00 合计 334,377,848.00 371,150,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付货款 1,026,369,659.41 1,112,880,453.85 合计 1,026,369,659.41 1,112,880,453.85 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 37、预收款项 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 （1）预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单用途商业预付卡 1,611,288,185.12 1,570,792,781.82 货位费 167,438,468.83 138,783,765.48 预售房款 68,441,622.00 366,716,070.00 货款 490,754,045.12 426,903,859.83 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 169 合计 2,337,922,321.07 2,503,196,477.13 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位：元 项目 金额 其他说明： 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金额 变动原因 39、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 106,926,864.97 709,057,953.08 704,621,141.50 111,363,676.55 二、离职后福利-设定提 存计划 71,263,079.04 71,257,304.04 5,775.00 三、辞退福利 289,043.15 289,043.15 合计 106,926,864.97 780,610,075.27 776,167,488.69 111,369,451.55 （2）短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 95,847,336.47 572,775,618.25 567,812,700.76 100,810,253.96 2、职工福利费 49,160,646.46 49,160,646.46 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 170 3、社会保险费 39,427,930.64 39,424,705.04 3,225.60 其中：医疗保险费 37,464,500.82 37,461,420.82 3,080.00 工伤保险费 981,549.33 981,438.73 110.60 生育保险费 981,880.49 981,845.49 35.00 4、住房公积金 249,650.18 37,825,601.46 37,927,791.58 147,460.06 5、工会经费和职工教育 经费 10,829,878.32 9,868,156.27 10,295,297.66 10,402,736.93 合计 106,926,864.97 709,057,953.08 704,621,141.50 111,363,676.55 （3）设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 69,230,746.08 69,225,146.08 5,600.00 2、失业保险费 2,032,332.96 2,032,157.96 175.00 合计 71,263,079.04 71,257,304.04 5,775.00 其他说明： 辞退福利 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 辞退福利 289,043.15 合计 289,043.15 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 14,621,550.98 12,351,563.70 消费税 3,982,677.47 4,009,452.73 企业所得税 71,841,828.69 108,023,149.21 个人所得税 813,937.61 456,637.60 城市维护建设税 1,525,110.47 1,747,162.68 土地增值税 409,091,730.67 389,373,041.04 土地使用税 2,425,293.29 2,649,422.39 房产税 11,271,656.09 8,696,597.25 教育费附加 971,458.86 1,251,155.27 其他 1,403,891.70 1,753,027.82 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 171 合计 517,949,135.83 530,311,209.69 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 774,476.45 应付股利 2,973,191.15 3,432,191.15 其他应付款 814,560,036.13 715,808,614.10 合计 817,533,227.28 720,015,281.70 （1）应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 407,959.20 短期借款应付利息 366,517.25 合计 774,476.45 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,973,191.15 3,432,191.15 合计 2,973,191.15 3,432,191.15 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 172 押金及保证金 174,552,418.29 155,132,413.01 客户结算款 68,467,410.92 45,557,662.05 工程款 115,829,961.22 163,116,902.63 非金融机构借款 245,000,000.00 143,700,000.00 应付各类费用 142,218,743.53 137,876,667.28 其他 68,491,502.17 70,424,969.13 合计 814,560,036.13 715,808,614.10 2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 107,894,800.00 93,500,000.00 合计 107,894,800.00 93,500,000.00 其他说明： 44、其他流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 173 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 374,634,881.71 268,511,784.09 合计 374,634,881.71 268,511,784.09 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 合计 -- -- -- （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 174 项目 期末余额 期初余额 其他说明 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1）按款项性质列示长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 175 其他说明： 50、预计负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 96,808,884.45 3,036,253.76 93,772,630.69 与资产相关政府补 助 奖励积分 86,078,042.42 26,778,063.37 22,728,228.85 90,127,876.94 会员卡积分 合计 182,886,926.87 26,778,063.37 25,764,482.61 183,900,507.63 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营 业外收入金 额 本期计入其 他收益金额 本期冲减成 本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 安徽百大合 家福配送车 补助 168,825.00 105,025.00 63,800.00 与资产相关 百大电器物 流标准化项 目奖补 1,187,810.00 177,020.28 1,010,789.72 与资产相关 百大合家福 物流标准化 试点项目补 助 1,512,910.44 225,234.72 1,287,675.72 与资产相关 大兴物流园 信息和检验 检测系统项 目 4,000,000.00 4,000,000.00 与资产相关 大兴物流园 服务业聚集 功能区补助 8,000,000.00 8,000,000.00 与资产相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 176 农产品现代 流通项目补 助 16,500,000.00 142,857.00 16,357,143.00 与资产相关 海南省市场 流通体系补 贴 3,599,999.00 114,286.00 3,485,713.00 与资产相关 宿州 7 栋精 品零售展销 用房补助 1,765,624.94 68,750.04 1,696,874.90 与资产相关 宿州百大农 产品补助资 金 32,524,813.95 956,871.00 31,567,942.95 与资产相关 宿州百大一 期信息系统 建设、检验 检测系统建 设补助 1,954,166.55 350,000.04 1,604,166.51 与资产相关 宿州百大农 副产品物流 中心项目补 助 9,271,874.76 353,128.08 8,918,746.68 与资产相关 宿州市百大 食用农产品 批发市场食 品快速检测 室补助 92,112.68 3,380.28 88,732.40 与资产相关 台客隆生鲜 配送中心固 定资产补助 2,590,738.85 101,266.68 2,489,472.17 与资产相关 蚌埠百大购 物中心收储 补偿 13,340,008.28 391,393.92 12,948,614.36 与资产相关 高效物流配 送专项资金 返还 300,000.00 47,040.72 252,959.28 与资产相关 合计 96,808,884.45 3,036,253.76 93,772,630.69 其他说明： （1）安徽百大合家福配送车补助：子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司收到拨入的政府补 助合计840,200.00元，系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益 671,375.00元，本期确认其他收益105,025.00元，余额63,800.00元列入递延收益。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 177 （2）百大电器物流标准化项目奖补：2018年安徽百大电器连锁有限公司智慧物流中心建设项目获得 合肥市商务局主办的合肥市物流标准化试点项目奖补资金1,202,561.69元。系与资产相关的政府补助，根据 资产的预计可使用年限，以前年度确认损益14,751.69元，本期确认其他收益177,020.28元，余额 1,010,789.72 元列入递延收益。 （3）百大合家福物流标准化试点项目补助：2018年子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司取 得物流标准化补助1,531,680.00元，根据《合肥市物流标准化试点工作方案》（合政办[2016]74号），系与 资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度确认损益18,769.56元，本期确认其他收益 225,234.72元，余额1,287,675.72元列入递延收益。 （4）信息和检验检测系统项目：系根据安徽省财政厅《关于下达2011年植保工程等建设资金（指标） 的通知》（财建【2011】1243号）精神，由合肥市财政局经济建设处拨付补助4,000,000.00元，待项目完工 后按照资产的使用年限分期转入其他收益。 （5）服务业聚集功能区：系根据安徽省财政厅颁布的财建【2010】1284号文件《关于下达2010年服 务业聚集功能区项目资金（指标）的通知》，收到的政府补助8,000,000.00元，待项目完工后按照资产的使 用年限分期转入其他收益。 （6）农产品现代流通项目：系根据安徽省财政厅颁布的财企【2011】1885号文件《关于拨付2011年 农产品现代流通综合试点项目资金（指标）的通知》申报资金12,000,000.00元，前期收到的政府补助 6,000,000.00元，2014年9月16日收到剩余6,000,000.00元资金，待项目完工后按照资产的使用年限分期转入 政府补助；前期根据商务部办公厅《关于2013年加强农产品流通和农村市场体系建设工作的通知》商办建 函【2013】832号，收到的政府补助5,000,000.00元，用于建设水产交易中心、土特产交易中心、农产品加 工配送中心、冷库、农产品标准化专销区及电子结算系统，2015年7月已投入使用，以前年度累计确认损 益500,000.00元，本期确认其他收益142,857.00元,余额16,357,143.00元列入递延收益。 （7）海南省市场流通体系补贴：系根据海南省财政厅、海南商务厅琼建函[2011]875号文件《关于2011 年度海南省农产品现代流通综合试点项目资金安排计划的函》，收到的政府补助4,000,000.00元，用于建设 大兴物流园的一期蔬菜交易中心工程，2015年7月已投入使用，以前年度累计确认损益400,001.00元，本期 确认其他收益114,286.00元,余额3,485,713.00元列入递延收益。 （8）宿州百大7栋精品零售展销用房补助：2012年子公司宿州百大农产品物流有限责任公司取得7栋 精品零售展销用房补助2,200,000.00元，根据安徽省发展和改革委员会皖发改贸服[2012]547号，系与资产 相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益434,375.06元，本期确认其他收益 68,750.04元，余额1,696,874.90元列入递延收益。 （9）宿州百大农产品补助资金：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司2013年取得宿州开发区管 理委员会拨付的补助资金23,000,000.00元，2014年取得补助资金5,000,000.00元，2016年取得补助资金 9,000,000.00元，2017年取得补助资金81,174.00元，根据与宿州市人民政府签订的相关投资协议，系与资产 相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益4,556,360.05元，本期确认其他收益 956,871.00元，余额31,567,942.95元列入递延收益。 （10）宿州百大一期信息系统建设、检验检测系统建设项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责 任公司收到宿州市财政局拨付的与资产相关的政府补助3,500,000.00元及服务业发展引导资金300,000.00元， 根据皖发改投资（2013）491号及宿发改贸服（2013）234号规定，用于宿州百大一期信息系统建设、检验 检测系统建设，2014年工程完工，以前年度累计确认损益1,845,833.45元，本期确认其他收益350,000.04元， 余额1,604,166.51元列入递延收益。 （11）宿州百大农副产品物流中心项目补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公司前期收到宿州 市财政局拨付的与资产相关的政府补助7,300,000.00元，根据安徽省财政厅财企（2013）2053号规定，用于 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 178 宿州百大农副产品物流中心项目，2014年工程完工，2015年收到宿州百大农副产品物流中心项目二期补助 4,000,000.00元，以前年度累计确认损益2,028,125.24元，本期确认其他收益353,128.08元，余额8,918,746.68 元列入递延收益。 （12）宿州市百大食用农产品批发市场食品快速检测室补助：子公司宿州百大农产品物流有限责任公 司收到宿州市食品药品监督局拨付100,000.00元，用于食用农产品批发市场食品快速检测室项目，2016年7 月验收合格。系与资产相关的政府补助，根据资产的预计可使用年限，以前年度累计确认损益7,887.32元， 本期确认其他收益3,380.28元，余额88,732.40元列入递延收益。 （13）台客隆生鲜配送中心固定资产补助：根据皖商建函【2011】74号、财企【2012】447号文件， 子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责任公司收到宣 城经济技术开发区管理委员会财政局拨付的项目补助资金3,038,000.00元，以前年度累计确认损益 447,261.15元，本期确认其他收益101,266.68元，余额2,489,472.17元列入递延收益。 （14）蚌埠百大购物中心收储补偿：子公司蚌埠百大购物中心有限责任公司前期取得蚌埠市土地储备 中心收储补偿款14,709,887.00元，根据蚌政秘（2012）37号文件规定，系与资产相关的政府补助，以前年 度累计确认损益1,369,878.72元，本期确认其他收益391,393.92元，余额12,948,614.36元列入递延收益。 （15）百大合家康高效物流配送专项资金返还：2018年子公司安徽百大合家康农产品加工配送有限公 司取得合肥市瑶海区商务和旅游局高效物流配送企业专项资金返还30万元整。根据《安徽省商务厅安徽省 财政厅关于2018年省级流通业发展专项资金使用与管理的通知》（皖商办流通函〔2018〕580号）系与资 产相关的政府补助，本期确认其他收益47,040.72元，余额252,959.28元列入递延收益。 52、其他非流动负债 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 779,884,200.00 779,884,200.00 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 179 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 296,442,596.32 161,697.32 296,604,293.64 其他资本公积 12,382,271.47 12,382,271.47 合计 308,824,867.79 161,697.32 308,986,565.11 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司子公司安徽百大电器连锁有限公司购买其子公司安徽百大众信通讯设备有限公司的少数股东 49.00%的股权，支付购买成本1,675,800.00元，与按取得的股权比例计算的子公司净资产份额1,837,497.32 元之间的差额，增加本期资本溢价（股本溢价）。 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收 益当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 180 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 336,135,628.54 24,203,486.70 360,339,115.24 任意盈余公积 574,497,898.77 48,406,973.40 622,904,872.17 合计 910,633,527.31 72,610,460.10 983,243,987.41 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 调整期初盈余公积明细：由于会计政策变更，累计影响期初盈余公积47,544,146.91元，其中：调整期初法 定盈余公积15,848,048.97元，调整任意盈余公积31,696,097.94元。 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,809,126,410.61 1,786,760,475.86 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 115,623,622.20 调整后期初未分配利润 1,924,750,032.81 1,786,760,475.86 加：本期归属于母公司所有者的净利润 159,605,948.03 224,495,838.41 减：提取法定盈余公积 24,203,486.70 28,382,424.55 提取任意盈余公积 48,406,973.40 56,764,849.11 应付普通股股利 116,982,630.00 116,982,630.00 期末未分配利润 1,894,762,890.74 1,809,126,410.61 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 115,623,622.20 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 181 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,463,899,075.87 8,702,524,027.50 10,283,301,377.42 8,546,447,511.40 其他业务 444,654,978.27 49,489,572.81 398,634,176.55 53,931,147.27 合计 10,908,554,054.14 8,752,013,600.31 10,681,935,553.97 8,600,378,658.67 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 62,458,723.66 63,514,302.70 城市维护建设税 15,819,294.54 15,920,848.23 教育费附加 11,383,865.61 11,477,076.92 房产税 25,957,515.60 22,197,149.60 土地使用税 6,470,399.25 6,860,768.69 印花税 3,716,482.68 2,972,528.22 土地增值税 41,430,033.98 34,707,380.57 其他 370,646.88 198,063.33 合计 167,606,962.20 157,848,118.26 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 广告宣传促销费 68,029,646.44 56,356,893.42 运输费 17,951,783.25 19,388,785.01 差旅费 8,081,319.53 13,951,733.22 职工薪酬 372,383,852.01 339,880,060.34 保险费 2,769,114.81 4,297,207.62 仓储费 4,546,436.35 1,526,829.40 其他 35,926,894.19 29,510,433.13 合计 509,689,046.58 464,911,942.14 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 182 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 12,713,603.79 12,586,423.86 低值易耗品摊销 1,548,853.46 1,623,042.73 折旧费及长期资产摊销 217,829,308.85 214,529,046.78 水电气费 100,389,879.93 103,070,297.42 物业管理及服务费 71,348,310.50 55,322,496.49 修理费 47,595,735.24 43,418,553.37 职工薪酬 389,687,796.41 353,886,768.53 租赁费 203,849,922.26 196,632,928.98 税费 7,409,119.19 8,252,695.49 业务招待费 1,415,814.59 1,881,802.86 其他 31,536,081.12 38,638,873.05 合计 1,085,324,425.34 1,029,842,929.56 其他说明： 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 38,452,206.18 17,561,790.97 减：利息收入 34,973,880.31 39,896,157.12 手续费等 27,307,933.39 26,647,631.82 合计 30,786,259.26 4,313,265.67 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 183 政府补助 18,611,989.86 16,935,822.20 合计 18,611,989.86 16,935,822.20 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -46,146,079.77 -1,246,849.13 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 11,335,625.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 13,280,585.39 理财产品收益 10,018,191.91 4,514,363.13 合计 -22,847,302.47 14,603,139.01 其他说明： （1）权益法核算的长期股权投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 安徽长润支付商务有限公司 -1,145,649.71 华融消费金融股份有限公司 -45,531,403.11 2,861,709.62 被投资单位净利润变化 安徽空港百大启明星跨境电商有限公司 -614,676.66 -2,962,909.04 被投资单位净利润变化 合计 -46,146,079.77 -1,246,849.13 （2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合肥科技农村商业银行股份有限公司 9,848,311.60 分红 徽商银行股份有限公司 264,573.79 分红 合肥市兴泰小额贷款有限公司 3,000,000.00 分红 安徽青阳农村商业银行股份有限公司 60,000.00 分红 合肥城市通卡股份有限公司 107,700.00 分红 合计 13,280,585.39 （3）可供出售金融资产等取得的投资收益 单位：元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 合肥科技农村商业银行股份有限公司 7,878,649.28 徽商银行股份有限公司 107,375.73 合肥市兴泰小额贷款有限公司 2,800,000.00 六安农村商业银行股份有限公司 479,600.00 安徽青阳农村商业银行股份有限公司 70,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 184 合计 11,335,625.01 （4）理财产品收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品投资收益 10,018,191.91 4,514,363.13 合计 10,018,191.91 4,514,363.13 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他非流动金融资产 47,429,337.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产 327,273.97 合计 47,429,337.82 327,273.97 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 661,988.36 应收账款坏账损失 -59,613.03 合计 602,375.33 其他说明： 72、资产减值损失 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,136,711.50 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 185 二、存货跌价损失 159,434.95 -5,818,282.06 五、长期股权投资减值损失 -7,895,396.33 合计 -7,735,961.38 -6,954,993.56 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 -27,929.53 -222,544.05 合计 -27,929.53 -222,544.05 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产报废利得合计： 38,357.59 38,357.59 其中：固定资产报废利得 38,357.59 38,357.59 其他 5,179,321.76 4,409,579.00 5,179,321.76 合计 5,217,679.35 4,409,579.00 5,217,679.35 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 岗位补贴 补助 否 否 4,954,267.70 1,020,664.51 与收益相关 摊销递延收 益分摊 补助 否 否 3,036,253.76 2,620,479.29 与资产相关 "惠民菜篮子 工程"奖励补 助 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 2,536,929.29 2,649,611.76 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 186 合肥市商旅 局生活必需 品储备 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 1,500,000.00 1,000,000.00 与收益相关 开发区财政 局库款户汇 补助款 补助 否 否 1,138,165.00 与收益相关 其他补助 补助 否 否 1,113,693.52 284,862.21 与收益相关 救济补贴 补助 否 否 991,576.00 与收益相关 2018 年产业 扶持政策兑 现 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 否 否 635,609.56 与收益相关 庐阳区 2019 年"鼓励引进 国际一线品 牌和首店"政 策 补助 否 否 600,000.00 与收益相关 收到 2019 年 省统筹服务 业发展引导 资金 补助 否 否 500,000.00 与收益相关 税收返还 补助 否 否 406,777.53 1,824,759.01 与收益相关 商务局兑现 企业项目资 金 补助 否 否 253,000.00 与收益相关 宣城市宣州 区商务局建 设蔬菜直销 补助款 补助 否 否 180,000.00 180,000.00 与收益相关 平价商店奖 励 奖励 否 否 121,017.50 1,377,706.50 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 187 省级流通业 发展专项资 金 补助 否 否 107,000.00 与收益相关 经济发展特 别贡献企业 奖 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 收到黄山市 商务局绿色 商场奖励 奖励 否 否 100,000.00 与收益相关 商务局付 2018 年度服 务业发展专 项资金 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 平价农副产 品补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 69,300.00 133,976.00 与收益相关 优秀企业奖 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关 名牌产品奖 励 奖励 否 否 50,000.00 500,000.00 与收益相关 安全生产先 进奖 奖励 否 否 50,000.00 30,000.00 与收益相关 培训补贴资 金 补助 否 否 18,400.00 321,391.00 与收益相关 物流标准化 项目补助 补助 否 否 1,093,358.31 与收益相关 海南省农业 厅补助 补助 否 否 10,000.00 与收益相关 合肥市粮食 局补贴款 补助 否 否 1,000,000.00 与收益相关 政府质量奖 奖励 否 否 580,000.00 与收益相关 应急销售补 贴款 补助 否 否 417,396.56 与收益相关 服务企业引 导资金 补助 否 否 400,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 188 2017 年度安 徽省名牌产 品项目奖励 资金 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关 2016 年省级 现代服务业 集聚区贡献 企业奖补资 金 奖励 否 否 40,000.00 与收益相关 庐阳区商旅 局 2018 年省 级流通业发 展专项资金 消费促进项 目奖励 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 300,000.00 与收益相关 "五一"惠民 奖补 奖励 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 251,977.49 与收益相关 2017 省级流 通业发展专 项资金 补助 否 否 250,000.00 与收益相关 绿色商城政 府补助 补助 否 否 200,000.00 与收益相关 2018 年超市 快检室奖补 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 食药局食品 安全快检室 管养经费 补助 否 否 100,000.00 与收益相关 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 189 合肥市物价 局惠民补贴 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 否 否 64,639.56 与收益相关 合肥市庐阳 区商务和旅 游局网络销 售额奖励 奖励 否 否 50,000.00 与收益相关 庐阳区商务 局商贸服务 业资金 补助 否 否 20,000.00 与收益相关 商务和旅游 局全区经济 社会建设突 出贡献奖 奖励 否 否 20,000.00 与收益相关 市旅游局全 国旅游标准 化补助 补助 否 否 20,000.00 与收益相关 安全标准化 奖励 奖励 否 否 15,000.00 与收益相关 广德县统计 局新增四上 企业补助 补助 否 否 10,000.00 与收益相关 合计 18,611,989.8 6 16,935,822.2 0 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 341,765.38 418,858.66 341,765.38 非流动资产报废损失合计： 971,135.26 971,135.26 其中：固定资产报废损失 971,135.26 971,135.26 滞纳金及罚款支出 5,115,476.65 501,694.06 5,115,476.65 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 190 赔偿金及违约金 350,602.76 2,163,493.20 350,602.76 其他 954,279.21 998,456.07 954,279.21 合计 7,733,259.26 4,082,501.99 7,733,259.26 其他说明： 76、所得税费用 （1）所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 130,094,872.89 142,936,970.86 递延所得税费用 19,432,813.95 -7,063,898.44 合计 149,527,686.84 135,873,072.42 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 396,650,690.17 按法定/适用税率计算的所得税费用 99,162,672.54 子公司适用不同税率的影响 -445,792.50 调整以前期间所得税的影响 10,482,037.57 非应税收入的影响 -3,320,146.35 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,342,815.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,625,621.70 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 32,395,201.81 归属于合营企业和联营企业的损益 11,536,519.94 所得税费用 149,527,686.84 其他说明 77、其他综合收益 详见附注。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 191 78、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 34,973,880.31 39,896,157.12 政府补助 15,575,736.10 17,349,584.60 收回代垫款等 57,776,336.80 52,437,871.03 合计 108,325,953.21 109,683,612.75 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现 134,426,939.18 132,902,250.11 管理费用付现 445,994,654.74 451,551,376.03 支付的其他款项 53,310,688.13 72,947,509.75 合计 633,732,282.05 657,401,135.89 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 1,278,000,000.00 526,000,000.00 合计 1,278,000,000.00 526,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 1,130,000,000.00 716,000,000.00 预付土地出让金 80,000,000.00 预付宣城府山广场土地款 3,142,035.00 预付工程款 1,306,408.35 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 192 合计 1,130,000,000.00 800,448,443.35 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到非金融机构借款 141,000,000.00 合计 141,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 归还非金融机构借款 39,700,000.00 10,300,000.00 收购安徽百大众信通讯设备有限公司少 数股东股权 1,675,800.00 合计 41,375,800.00 10,300,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 247,123,003.33 313,783,341.83 加：资产减值准备 7,133,586.05 6,954,993.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 188,817,132.59 167,226,498.94 无形资产摊销 33,319,533.86 30,551,028.96 长期待摊费用摊销 37,496,951.25 48,026,146.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 27,929.53 222,544.05 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 932,777.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -47,429,337.82 -327,273.97 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 193 财务费用（收益以“－”号填列） 38,452,206.18 17,561,790.97 投资损失（收益以“－”号填列） 22,847,302.47 -14,603,139.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,563,558.59 -7,112,409.58 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 11,869,255.36 48,511.14 存货的减少（增加以“－”号填列） -243,699,527.34 -253,297,502.31 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -477,556,931.12 -70,401,967.27 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -220,417,040.70 454,122,259.91 经营活动产生的现金流量净额 -393,519,600.10 692,754,824.14 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,123,272,452.68 2,657,315,876.68 减：现金的期初余额 2,657,315,876.68 3,034,494,034.78 现金及现金等价物净增加额 -534,043,424.00 -377,178,158.10 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 194 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,123,272,452.68 2,657,315,876.68 其中：库存现金 11,198,340.71 7,536,026.09 可随时用于支付的银行存款 1,771,185,305.80 2,089,434,685.81 可随时用于支付的其他货币资金 340,888,806.17 560,345,164.78 三、期末现金及现金等价物余额 2,123,272,452.68 2,657,315,876.68 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 319,375,852.18 保证金及存管监管款等 固定资产 210,463,768.77 抵押借款 无形资产 425,506,966.82 抵押借款 投资性房地产 126,569,834.64 抵押借款 合计 1,081,916,422.41 -- 其他说明： 82、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 195 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 安徽百大合家福配送车补助 840,200.00 递延收益/其他收益 105,025.00 百大电器物流标准化项目奖 补 1,202,561.69 递延收益/其他收益 177,020.28 百大合家福物流标准化试点 项目补助 1,531,680.00 递延收益/其他收益 225,234.72 大兴物流园信息和检验检测 系统项目 4,000,000.00 递延收益/其他收益 大兴物流园服务业聚集功能 区补助 8,000,000.00 递延收益/其他收益 农产品现代流通项目补助 17,000,000.00 递延收益/其他收益 142,857.00 海南省市场流通体系补贴 4,000,000.00 递延收益/其他收益 114,286.00 宿州 7 栋精品零售展销用房补 助 2,200,000.00 递延收益/其他收益 68,750.04 宿州百大农产品补助资金 37,000,000.00 递延收益/其他收益 956,871.00 宿州百大一期信息系统建设、 检验检测系统建设补助 3,800,000.00 递延收益/其他收益 350,000.04 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 196 宿州百大农副产品物流中心 项目补助 11,300,000.00 递延收益/其他收益 353,128.08 宿州市百大食用农产品批发 市场食品快速检测室补助 100,000.00 递延收益/其他收益 3,380.28 台客隆生鲜配送中心固定资 产补助 3,038,000.00 递延收益/其他收益 101,266.68 蚌埠百大购物中心收储补偿 14,709,887.00 递延收益/其他收益 391,393.92 高效物流配送专项资金返还 300,000.00 递延收益/其他收益 47,040.72 岗位补贴 4,954,267.70 其他收益 4,954,267.70 "惠民菜篮子工程"奖励补助 2,536,929.29 其他收益 2,536,929.29 合肥市商旅局生活必需品储 备 1,500,000.00 其他收益 1,500,000.00 开发区财政局库款户汇补助 款 1,138,165.00 其他收益 1,138,165.00 其他补助 1,113,693.52 其他收益 1,113,693.52 救济补贴 991,576.00 其他收益 991,576.00 2018 年产业扶持政策兑现 635,609.56 其他收益 635,609.56 庐阳区 2019 年"鼓励引进国际 一线品牌和首店"政策 600,000.00 其他收益 600,000.00 收到 2019 年省统筹服务业发 展引导资金 500,000.00 其他收益 500,000.00 税收返还 406,777.53 其他收益 406,777.53 商务局兑现企业项目资金 253,000.00 其他收益 253,000.00 宣城市宣州区商务局建设蔬 菜直销补助款 180,000.00 其他收益 180,000.00 平价商店奖励 121,017.50 其他收益 121,017.50 省级流通业发展专项资金 107,000.00 其他收益 107,000.00 经济发展特别贡献企业奖 100,000.00 其他收益 100,000.00 收到黄山市商务局绿色商场 奖励 100,000.00 其他收益 100,000.00 商务局付 2018 年度服务业发 展专项资金 100,000.00 其他收益 100,000.00 平价农副产品补贴 69,300.00 其他收益 69,300.00 优秀企业奖 50,000.00 其他收益 50,000.00 名牌产品奖励 50,000.00 其他收益 50,000.00 安全生产先进奖 50,000.00 其他收益 50,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 197 培训补贴资金 18,400.00 其他收益 18,400.00 合计 124,598,064.79 18,611,989.86 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位：元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 198 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户。池州百大农产品物流园有限责任公司，系 本公司新设增加；合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司和合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司， 系本公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司投资设立。具体情况如下： 序号 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 总计实缴资本 （万元） 公司持股比例 （%） 1 合肥邻居合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 2 合肥惠民合家悦菜市场管理有限责任公司 合肥 服务业 500.00 500.00 51.00 3 池州百大农产品物流园有限责任公司 池州 服务业 10,000.00 500.00 100.00 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位：元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 199 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 合肥鼓楼商厦有 限责任公司 合肥 合肥 商品零售 79.57% 投资设立 合肥百货大楼集 团商业大厦有限 责任公司 合肥 合肥 商品零售 92.29% 投资设立 安徽百大合家福 连锁超市股份有 限公司 合肥 合肥 商品零售 99.44% 0.56% 投资设立 合肥合鑫商贸有 限公司 合肥 合肥 商品批发 75.00% 25.00% 投资设立 合肥周谷堆农产 品批发市场股份 有限公司 合肥 合肥 农产品批发 54.82% 投资设立 合肥百货大楼集 团铜陵合百商厦 有限责任公司 铜陵 铜陵 商品零售 100.00% 投资设立 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 200 合肥百货大楼集 团蚌埠百货大楼 有限责任公司 蚌埠 蚌埠 商品零售 86.00% 投资设立 安徽冠雅商贸有 限公司 合肥 合肥 商品批发 100.00% 投资设立 合百集团黄山百 大商厦有限公司 黄山 黄山 商品零售 100.00% 投资设立 安徽百大电器连 锁有限公司 合肥 合肥 商品零售 72.50% 27.50% 投资设立 亳州百大合家福 连锁超市有限责 任公司 亳州 亳州 商品零售 35.00% 45.00% 投资设立 安徽百大中央购 物中心有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 铜陵百大合家福 连锁超市有限责 任公司 铜陵 铜陵 商品零售 20.00% 80.00% 投资设立 合肥百货大楼集 团蚌埠百大购物 中心有限责任公 司 蚌埠 蚌埠 商品零售 100.00% 投资设立 安徽百大建筑装 饰设计有限责任 公司 合肥 合肥 工程 60.00% 40.00% 投资设立 合肥百货大楼集 团六安百大金商 都购物中心有限 责任公司 六安 六安 商品零售 51.00% 投资设立 合肥百大购物中 心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 合肥鼓楼高新商 厦有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 80.00% 20.00% 投资设立 淮南百大商厦有 限公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立 合肥蜀山合家福 连锁超市有限公 司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 黄山百大合家福 连锁超市有限责 任公司 黄山 黄山 商品零售 100.00% 投资设立 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 201 合肥百大集团蚌 埠合家福百大超 市有限责任公司 蚌埠 蚌埠 商品零售 92.00% 投资设立 巢湖百大购物中 心有限责任公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 宿州百大农产品 物流有限责任公 司 宿州 宿州 农产品批发 100.00% 投资设立 合肥周谷堆大兴 农产品国际物流 园有限责任公司 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立 淮南百大合家福 连锁超市有限责 任公司 淮南 淮南 商品零售 100.00% 投资设立 六安百大合家福 连锁超市有限公 司 六安 六安 商品零售 60.00% 投资设立 合肥蜀山百大购 物中心有限公司 合肥 合肥 商品零售 100.00% 投资设立 合肥周谷堆置业 有限公司 合肥 合肥 房地产开发 100.00% 投资设立 合肥百大滨湖购 物中心有限责任 公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 宿州百大置业有 限责任公司 宿州 宿州 房地产开发 100.00% 投资设立 蚌埠禹会百大合 家福连锁超市有 限责任公司 蚌埠 蚌埠 商业零售 100.00% 投资设立 安徽百大合家康 农产品加工配送 有限公司 合肥 合肥 农产品配送 50.00% 50.00% 投资设立 安徽百大易商城 有限责任公司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 安徽百大众信通 讯设备有限公司 合肥 合肥 商业批发零售 100.00% 投资设立 安徽百大合家福 购物中心有限公 司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 投资设立 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 202 安徽百大乐普生 商厦有限责任公 司 合肥 合肥 商业零售 100.00% 非同一控制下合 并 安徽乐普生黄金 珠宝有限责任公 司 合肥 合肥 商业零售 94.55% 非同一控制下合 并 芜湖百大购物中 心有限责任公司 芜湖 芜湖 商业零售 100.00% 投资设立 广德百大购物中 心有限责任公司 宣城 宣城 商业零售 100.00% 投资设立 合肥博百劳务咨 询服务有限责任 公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 合肥周谷堆商业 管理有限公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 安徽百大农产品 检测科技中心有 限责任公司 合肥 合肥 服务业 100.00% 投资设立 蚌埠百大易商通 智能物流有限责 任公司 蚌埠 蚌埠 服务业 100.00% 投资设立 合肥百大肥西农 产品物流园有限 责任公司 合肥 合肥 农产品批发 100.00% 投资设立 安徽省台客隆连 锁超市有限责任 公司 宣城 宣城 商业零售 68.75% 非同一控制下合 并 黄山舟泰投资有 限公司 黄山 黄山 房地产开发 100.00% 非同一控制下合 并 肥西丰沃置业有 限责任公司 合肥 合肥 房地产开发 61.00% 投资设立 合肥邻居合家悦 菜市场管理有限 责任公司 合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立 池州百大农产品 物流园有限责任 公司 池州 池州 服务业 100.00% 投资设立 合肥惠民合家悦 菜市场管理有限 责任公司 合肥 合肥 服务业 51.00% 投资设立 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 203 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 合肥鼓楼商厦有限责任 公司 20.43% 8,313,508.40 20,226,987.00 62,445,154.55 合肥百货大楼集团商业 大厦有限责任公司 7.71% 927,642.66 848,146.82 9,050,096.28 合肥周谷堆农产品批发 市场股份有限公司 45.18% 21,665,650.83 27,111,000.00 230,918,555.95 合肥周谷堆大兴农产品 国际物流园有限责任公 司 45.18% 41,023,613.83 169,035,050.67 合肥百货大楼集团蚌埠 百货大楼有限责任公司 14.00% 2,424,133.88 3,780,000.00 26,696,676.49 合肥周谷堆置业有限公 司 45.18% 38,028,925.19 225,207,460.29 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 合肥鼓 楼商厦 有限责 任公司 425,840, 957.76 182,023, 199.37 607,864, 157.13 292,604, 132.55 9,622,67 6.25 302,226, 808.80 492,908, 272.60 197,705, 840.51 690,614, 113.11 317,429, 308.23 9,240,10 6.56 326,669, 414.79 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 204 合肥百 货大楼 集团商 业大厦 有限责 任公司 231,528, 914.43 25,494,7 89.76 257,023, 704.19 135,610, 705.53 4,037,15 2.69 139,647, 858.22 223,908, 935.77 28,031,2 54.16 251,940, 189.93 131,650, 967.36 3,945,05 8.34 135,596, 025.70 合肥周 谷堆农 产品批 发市场 股份有 限公司 553,108, 010.84 163,537, 969.43 716,645, 980.27 205,594, 622.62 0.00 205,594, 622.62 518,126, 283.63 240,029, 322.74 758,155, 606.37 235,053, 016.74 235,053, 016.74 合肥周 谷堆大 兴农产 品国际 物流园 有限责 任公司 58,368,9 65.43 1,325,94 3,738.81 1,384,31 2,704.24 609,755, 550.46 400,461, 656.00 1,010,21 7,206.46 156,991, 296.73 1,289,26 7,493.55 1,446,25 8,790.28 822,704, 459.33 280,258, 399.00 1,102,96 2,858.33 合肥百 货大楼 集团蚌 埠百货 大楼有 限责任 公司 251,552, 297.76 85,318,7 88.52 336,871, 086.28 139,287, 755.62 6,892,78 4.21 146,180, 539.83 265,527, 947.77 89,178,0 77.95 354,706, 025.72 147,561, 891.76 6,768,82 9.51 154,330, 721.27 合肥周 谷堆置 业有限 公司 675,649, 442.69 750,916, 201.30 1,426,56 5,643.99 928,153, 648.21 0.00 928,153, 648.21 1,219,44 5,936.95 110,935, 431.12 1,330,38 1,368.07 916,132, 092.63 916,132, 092.63 单位：元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 合肥鼓楼商 厦有限责任 公司 970,160,435. 05 40,692,650.0 1 40,692,650.0 1 53,966,358.4 9 947,398,803. 76 37,149,389.8 1 37,149,389.8 1 52,729,771.9 1 合肥百货大 楼集团商业 大厦有限责 任公司 265,286,920. 30 12,031,681.7 4 12,031,681.7 4 5,295,589.94 294,424,148. 11 11,130,669.7 8 11,130,669.7 8 15,960,093.4 3 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 205 合肥周谷堆 农产品批发 市场股份有 限公司 8,079,654.30 47,948,768.0 2 47,948,768.0 2 6,569,626.79 6,160,031.26 46,883,112.5 9 46,883,112.5 9 108,233,632. 82 合肥周谷堆 大兴农产品 国际物流园 有限责任公 司 278,453,701. 33 90,790,337.1 2 90,790,337.1 2 -142,152,863. 59 271,573,266. 16 108,041,943. 01 108,041,943. 01 172,476,541. 81 合肥百货大 楼集团蚌埠 百货大楼有 限责任公司 450,974,077. 46 17,315,242.0 0 17,315,242.0 0 20,365,610.4 0 487,436,878. 89 20,378,154.6 4 20,378,154.6 4 4,656,657.87 合肥周谷堆 置业有限公 司 358,624,325. 41 84,162,720.3 4 84,162,720.3 4 -219,533,202. 72 277,491,522. 63 77,928,169.0 2 77,928,169.0 2 224,473,385. 17 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司子公司安徽百大电器连锁有限公司购买其子公司安徽百大众信通讯设备有限公司的少数股东 49.00%的股权，支付购买成本1,675,800.00元，截至2019年12月31日止，安徽百大电器连锁有限公司持有安 徽百大众信通讯设备有限公司100.00%股权。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 安徽百大众信通讯设备有限公司 --现金 1,675,800.00 购买成本/处置对价合计 1,675,800.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,837,497.32 差额 -161,697.32 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 206 其中：调整资本公积 161,697.32 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 120,382,890.97 174,424,367.07 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -46,146,079.77 -1,246,849.13 --综合收益总额 -46,146,079.77 -1,246,849.13 其他说明 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 207 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风 险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影 响。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 （1）2019年12月31日 单位：元 金融资产项目 以摊余成本计量的金融 资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其 变动计入其他综合收 益的金融资产 合计 货币资金 2,442,648,304.86 2,442,648,304.86 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 208 应收票据 1,400,000.00 1,400,000.00 应收账款 86,777,533.84 86,777,533.84 其他应收款 100,541,902.14 100,541,902.14 其他非流动金融资 产 475,472,155.70 475,472,155.70 （2）2018年12月31日 单位：元 金融资产项目 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 3,044,982,898.69 3,044,982,898.69 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产 55,327,273.97 55,327,273.97 应收票据 7,412,090.00 7,412,090.00 应收账款 85,939,141.81 85,939,141.81 其他应收款 117,863,069.17 117,863,069.17 可供出售金融资产 219,537,234.99 219,537,234.99 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 （1）2019年12月31日 单位：元 金融负债项目 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 210,317,603.12 210,317,603.12 应付票据 334,377,848.00 334,377,848.00 应付账款 1,026,369,659.41 1,026,369,659.41 其他应付款 817,533,227.28 817,533,227.28 一年内到期的非流动负债 107,894,800.00 107,894,800.00 长期借款 374,634,881.71 374,634,881.71 （2）2018年12月31日 单位：元 金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 其他应付款 720,015,281.70 720,015,281.70 一年内到期的非流动负债 93,500,000.00 93,500,000.00 长期借款 268,511,784.09 268,511,784.09 （二）信用风险 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 209 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要 来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策， 并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重 大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客 户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资 质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除 附注十四、承诺及或有事项所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信 用风险的担保。 （三）流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务 的风险。 本公司内部审计部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监 控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需 求。 本公司金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 单位：元 项目 2019年12月31日 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款 210,317,603.12 210,317,603.12 应付票据 334,377,848.00 334,377,848.00 应付账款 1,026,369,659.41 1,026,369,659.41 其他应付款 817,533,227.28 817,533,227.28 一年内到期的非流 动负债 107,894,800.00 107,894,800.00 长期借款 142,923,881.71 231,711,000.00 374,634,881.71 接上表： 单位：元 项目 2018年12月31日 1年以内 1-2年 2-5年 5年以上 合计 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 应付票据 371,150,000.00 371,150,000.00 应付账款 1,112,880,453.85 1,112,880,453.85 其他应付款 720,015,281.70 720,015,281.70 一年内到 期的 93,500,000.00 93,500,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 210 非流动负债 长期借款 20,353,384.09 1,000,000.00 247,158,400.00 268,511,784.09 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 1.利率风险 公司面临的市场利率变动的风险主要与公司以基准利率为标准的固定利率计息的长、短期借款有关。 本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。 2.汇率风险 公司面临的外汇变动风险主要与公司的经营活动(当收支以不同于公司记账本位币的外币结算时)有关。 本公司因销售收到的外币一般加快结汇人民币入账周期，以控制汇率风险。 本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购 所致。本公司部分销售额是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的，而成本全部以经营单 位的记账本位币计价。 3.权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的 风险。 本公司无权益性证券。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （六）其他非流动金融资 产 475,472,155.70 475,472,155.70 持续以公允价值计量的 资产总额 475,472,155.70 475,472,155.70 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 211 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可 观察市场数据验证的利率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预 测等。 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 不适用。 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 不适用。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 不适用。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不适用。 9、其他 不适用。 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 合肥市建设投资控 股（集团）有限公司 合肥市 资本运营 9,704,590,955.00 38.00% 38.00% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是合肥市人民政府国有资产监督管理委员会。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 212 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九.在其他主体中的权益，1.在子公司中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九.在其他主体中的权益，3.在合营企业或联营企业中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 213 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 214 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 4,423,200.00 3,617,500.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 215 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 (1)本公司以面积20,010.3平方米，权证号为合包河国用（2015）第026号的土地抵押给中国建设银行合 肥庐阳支行，取得抵押借款额度54,000,000.00元，合同约定借款期限自2016年2月19日至2021年2月18日， 以实际放款期限为准。截至2019年12月31日止，，累计已取得抵押借款53,998,303.00元，累计已偿还借款 本金30,000,000.00元，尚未偿还本金23,998,303.00元。 (2)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以津河东路台客隆广场8幢1001、2001号,7幢2001号，6幢2001号，不动产证号皖（2017）宁国市不 动产第0003092号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额25,000,000.00元，抵押期限自2017 年5月3日至2022年5月3日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款25,000,000.00元，借款合同约定借款 期限自2019年5月13日至2020年5月5日，以实际放款期限为准。 (3)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以津河东路台客隆广场9幢1001、2001号，不动产证号皖（2017）宁国市不动产第0006528号房产抵 押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额9,450,000.00元，抵押期限自2017年8月2日至2022年8月1 日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款9,450,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年7月19日至 2020年7月17日，以实际放款期限为准。 (4)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司的全资子公司黄山舟泰投资有限公司以黄山区天都南路东侧新芙蓉大市场A区A18号农贸市场，不 动产证号皖（2017）黄山区不动产权第0003726号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 13,400,000.00元，抵押期限自2017年8月10日至2022年8月9日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款 13,400,000.00元，合同约定借款期限自2019年8月8日至2020年8月5日，以实际放款期限为准。 (5)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以宣城市经济技术开发区办公楼，房产证号房地权宣城字第00041525号；宣城市经济技术开发区工 业厂房，房产证号宣房权宣城字第00041524号；宣州区（宝成路以南，柏枧山路以东）工业厂房，房产证 号宣房地权证宣开字第00069857号；宣城市经济技术开发区工业厂房，房产证号宣房地权证宣开字第 00200673号、宣房地权证宣开字第00206118号；宣城市经济技术开发区房产，房产证号宣开字第00097344 号抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额32,500,000.00元，抵押期限自2018年9月3日至2023年9 月3日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款22,500,000.00元和10,000,000.00元，合同约定借款期限分 别自2019年9月3日至2020年9月2日和2019年6月28日至2020年6月26日，以实际放款期限为准。 (6)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以房产证号为房地权青房2008字第00000539号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限 额17,000,000.00元，抵押期限自2018年8月14日至2023年8月14日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借 款17,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年8月9日至2020年8月7日，以实际放款期限为准。 (7)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以定远县定城镇人民路北侧，房产证号为定字第2013007971号房产抵押给九江银行合肥分行，取得 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 216 抵押最高本金限额20,500,000.00元，抵押期限自2018年11月27日至2023年11月27日。截至2019年12月31日 止，已取得抵押借款20,500,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年11月22日至2020年11月21日，以实 际放款期限为准。 (8)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以建平镇涛峰路258号瀚海超市一层超市、D26号、D27号，房产证号为房地权证郎溪字第00002630 号房产抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额18,000,000.00元，抵押期限自2019年3月29日至 2023年3月28日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款18,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019 年4月5日至2020年4月4日，以实际放款期限为准。 (9)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以建平镇涛峰路258号瀚海超市三层超市、D30号、D31号，建平镇涛峰路258号瀚海超市二层超市、 D28号、D29号，房产证号为房地权证郎溪字第00002628号、房地权证郎溪字第00002629号房产抵押给九 江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额34,150,000.00元，抵押期限自2017年4月10日至2022年4月9日。截 至2019年12月31日止，已取得抵押借款34,150,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年4月17日至2020 年4月16日，以实际放款期限为准。 (10)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以土地证号绩国用2008第195号土地，文峰路27号房产，房产证号为房地权绩房字第010331号房产 抵押给九江银行合肥分行，取得抵押最高本金限额15,000,000.00元，抵押期限自2019年8月2日至2024年8 月11日。截至2019年12月31日止，已取得抵押借款15,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年8月2 日至2020年8月1日，以实际放款期限为准。 (11)本公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司的控股子公司安徽省台客隆连锁超市有限责 任公司以徽城镇徽州路徽府置业广场3期1001号和2幢2000号不动产单元号341021、006002、GB00207、 F00031002和F00022000号，房产证号为不动产权皖2018歙县第0009162号和第0010612号抵押给屯溪农村商 业银行，取得抵押最高本金限额25,000,000.00元，抵押期限自2019年1月5日至2022年1月4日。截至2019年 12月31日止，已取得抵押借款25,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年12月9日至2020年12月8日， 以实际放款期限为准。 （12）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以总面积114,573.01平方米，权证号分别为皖（2016）合肥市不动产权第0097584号、 皖（2016）合肥市不动产权第0090049号的土地抵押给中信银行合肥分行，取得抵押最高本金限额 350,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2016年10月10日至2026年10月10日，以实际放款期限为准。截 至2019年12月31日止，借款余额216,263,600.00元。 （13）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以B块水果中心110幢39338.71平方米，权证号分别为皖（2018）合肥市不动产权第 10050103号、皖（2018）合肥市不动产权第10034274号、皖（2018）合肥市不动产权第10034273号、皖（2018） 合肥市不动产权第10034275号、皖（2018）合肥市不动产权第10034269号、皖（2018）合肥市不动产权第 10035225号、皖（2018）合肥市不动产权第10050104号、皖（2018）合肥市不动产权第10034272号、皖（2018） 合肥市不动产权第10034271号、皖（2018）合肥市不动产权第10050106号抵押给九江银行合肥分行，取得 抵押最高本金限额170,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2018年11月27日至2023年11月22日，以实际 放款期限为准。截至2019年12月31日止，借款余额136,000,000.00元。 （14）本公司子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国 际物流园有限责任公司以D地块水产肉食中心112栋66675.62平方米，权证号分别为皖（2018）合肥市不动 产权第10034280号、皖（2018）合肥市不动产权第10050109号、皖（2018）合肥市不动产权第10034282号、 皖（2018）合肥市不动产权第10034281号、皖（2018）合肥市不动产权第10050105号、皖（2018）合肥市 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 217 不动产权第10058942号、皖（2018）合肥市不动产权第10034513号、皖（2018）合肥市不动产权第10058941 号、皖（2018）合肥市不动产权第10034515号、皖（2018）合肥市不动产权第10035227号、皖（2018）合 肥市不动产权第10035229号、皖（2018）合肥市不动产权第10034279号抵押给徽商银行合肥庐阳支行，取 得抵押最高本金限额125,000,000.00元，借款合同约定借款期限自2019年2月3日至2024年2月3日，以实际放 款期限为准。截至2019年12月31日止，借款余额106,250,000.00元。 （15）本公司根据《单用途商业预付卡管理办法》的相关规定，对本公司发行的预付卡内持卡人未消 费的实际预收资金向银行申请保函，并按约定存入保函保证金。截至2019年12月31日止，保函保证金余额 208,228,528.80元。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 Ⅰ.对外提供担保 ①公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司 为其开发的周谷堆大兴新市场配套商铺的全部合格购房人向银行申请按揭贷款，提供最高额不超过2.50亿 元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记办妥 之日止。截至2019年12月31日止，担保余额为4,554.00万元。 ②公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司的全资子公司合肥周谷堆置业有限公司 （以下简称“周谷堆置业公司”）为购买配套住宅的合格住宅购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不 超过2.94亿元的阶段性连带责任保证，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵 押登记办妥时止。本次最高额担保额度可在配套地产住宅项目建设期间滚动使用，直至可售房产全部建成 销售完毕。截至2019年12月31日止，担保余额为18,984.70万元。 ③公司控股子公司合肥周谷堆农产品批发市场股份有限公司为保障周谷堆大兴农产品批发市场项目 建设，为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公司、合肥周谷堆置业有限公司申请的 银行借款提供累计总额不超过5亿元的连带责任保证，该项担保已经公司2018年度第一次临时股东大会审 议通过，提供担保期间为自该股东大会批准之日起十年内，具体保证期限以与银行签订的每笔担保合同约 定的期限确定。截至2019年12月31日止，已为其全资子公司合肥周谷堆大兴农产品国际物流园有限责任公 司实际提供担保额度3.50亿元。 ④公司的全资子公司宿州百大农产品物流有限责任公司的全资子公司——宿州百大置业有限责任公 司为其开发的宿州百大农产品物流园项目配套商铺的合格购房人向银行申请的按揭贷款，提供最高额不超 过1.32亿元的阶段性连带责任，担保期限自购房人与按揭银行签订借款合同生效之日起，至房产抵押登记 办妥之日止。截至2019年12月31日止，该项担保余额为1,949.17万元。 除存在上述承诺及或有事项外，截至2019年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要承诺及或有事 项。 Ⅱ. 诉讼事项 ①2013年11月，中国信达资产管理股份有限公司海南省分公司诉海南乐普生百货有限公司（借款人， 以下简称“海南乐普生”）、本公司全资子公司安徽百大乐普生商厦有限责任公司（原名安徽乐普生百货有 限责任公司，保证人，以下简称“安徽乐普生”）借款合同纠纷一案，海南省海口市中级人民法院于2014年5 月16日一审判决借款人向起诉人偿还借款500.00万元及利息，保证人承担连带责任。诉讼双方不服一审判 决向海南省高级人民法院提起上诉，海南省高级人民法院于2014年10月20日裁定撤销一审判决，发回海口 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 218 市中级人民法院重审。海口市中级人民法院于2014年11月28日裁定本案中止诉讼。报告期内，本案重新开 庭审理，2017年12月20日海口市中级人民法院一审裁定借款人向起诉人偿还借款500.00万元及利息，保证 人承担连带责任。借款人不服一审判决继续向海南省高级人民法院提起上诉，海南省高级人民法院于2018 年10月作出终审判决，驳回上诉，维持原判。根据民事判决并经初步测算，截至2019年3月安徽乐普生需 承担本息合计约1,600.00万元的担保责任。 2017年7月，中国信达资产管理股份有限公司即开始通过拍卖方式公开转让对海南乐普生的有关不良 债权资产并两次流拍，后于2018年8月进行第三次拍卖。此次拍卖的债权系将涉及海南乐普生的两笔债权 打包一并拍卖（第一笔债权为上述涉及安徽乐普生提供保证担保的债权，债权本金500.00万元，债权含息 截至基准日2018年3月31日的评估值为1,517.16万元；第二笔债权为非安徽乐普生担保的债权，债权本金 226.00万元，债权含息截至基准日2018年3月31日的评估值为689.25万元,合计两笔债权总估值为2,206.41万 元）。 中国信达资产管理股份有限公司公开转让该不良债权资产包时，根据相关规定，合肥市国资委具有优 先购买权。为防止因他人受让该债权，导致安徽乐普生被强制执行约1,600.00万元的担保责任，经合肥市 国资委统筹安排，2018年8月14日，合肥市建设投资控股（集团）有限公司（以下简称“合肥建投”或“建投 集团”）通过行使优先购买权方式竞得了债权资产包，成交金额为922.00万元，支付拍卖佣金等相关费用为 46.1万元，合计支付968.10万元。2019年3月8日，公司子公司安徽百大合家福连锁超市股份有限公司（以 下简称“合家福公司”）与建投集团签署《债权转让合同》，以975.82万元协议受让建投集团拍得的海南乐 普生百货有限公司债权资产（含安徽乐普生担保的债权）。 合家福公司受让债权后向法院申请了对海南乐普生强制执行，2019年8月8日，合家福公司、安徽乐普生与 海南乐普生、原股权转让方王义经过协商，就合家福公司申请执行海南乐普生案件达成和解，海南乐普生 向合家福公司偿还款项1,120.00万元，由王义提供连带责任保证，免除安徽乐普生对合家福公司的连带清 偿责任。2019年8月8日，公司已收到海南乐普生偿还的1,120.00万元款项。 ②2014年5月13日，经公司第七届董事会第四次临时会议审议批准，公司出资3,500.00万元参与增资安 徽长润支付商务有限公司（以下简称“长润支付”），占增资后注册资本的35.00%。2014年9月，公司参股 的安徽长润支付商务有限公司的控股股东易汇网络股份有限公司及实际控制人张世成的关联方安徽省近 池商贸有限公司（现更名为安徽省一源汽车贸易有限公司）向招商银行股份有限公司合肥滨湖支行借款， 长润支付以结构性存款5,300.00万元作为质押（未履行董事会及股东会审批程序），为其取得质押贷款 5,000.00万元提供担保，招商银行股份有限公司合肥滨湖支行于2015年6月29日、2015年9月9日直接从其结 构性存款账户累计扣划50,929,643.67元归还贷款本息。公司在获悉相关信息后，立即采取措施，要求大股 东及实际控制人承诺承担由此而导致的一切法律后果和长润支付的全部经济损失。同时，公司基于谨慎性 原则，于2015年12月按照持股比例计提了长期投资减值准备17,825,375.28元。此外，公司多次与长润支付 大股东、实际控制人进行沟通和催收，要求偿还长润支付欠款，但结果仍不理想。为维护公司及股东利益， 公司于2017年1月对张世成提起股东代表诉讼，2018年8月28日，合肥市中级人民法院一审判决张世成向长 润支付赔偿50,929,643.67元及利息。此案一审判决生效后张世成并未按期履行判决确定的义务，公司于2019 年2月向合肥市中级人民法院申请对张世成强制执行，现此案已进入执行程序。 除存在上述诉讼事项外，截至2019年12月31日止，本公司无其他应披露未披露的重要诉讼事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 219 3、其他 截至2019年12月31日止，本公司无应披露未披露的其他事项。 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 62,390,736.00 3、销售退回 截至财务报表批准报出日止，无销售退回。 4、其他资产负债表日后事项说明 截至财务报表批准报出日止，无重要的其他事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 220 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足 下列条件的组成部分： （1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； （2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； （3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： （1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10.00%或者以上； （2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计 额的绝对额两者中较大者的10.00%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75.00% 时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比 重达到75.00%： （1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； （2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分部 合并，作为一个报告分部。 分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分 部之间分配。 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 221 （2）报告分部的财务信息 单位：元 项目 商业零售 农产品交易市场 房地产开发 分部间抵销 合计 一、营业收入 10,180,496,171.41 318,506,033.91 410,631,382.80 1,079,533.98 10,908,554,054.14 二、营业成本 8,457,528,670.58 70,067,231.82 224,417,697.91 8,752,013,600.31 三、资产总额 8,207,987,275.49 2,895,960,485.30 1,978,747,193.32 2,262,268,351.21 10,820,426,602.90 四、负债总额 4,182,368,692.12 1,412,529,596.22 1,344,334,596.29 850,109,860.18 6,089,123,024.45 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。本公司报告分部具体划分为：商业零售分部、 农产品交易市场分部、房地产开发分部。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1）当期资本化的借款费用金额。 2019年度资本化的借款费用金额为5,410,504.63元。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按单项计提坏账准 备的应收账款 22,527,0 85.75 86.28% 22,527,08 5.75 37,941,24 7.40 95.91% 37,941,247. 40 其中： 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 222 合并范围关联方 22,527,0 85.75 86.28% 22,527,08 5.75 37,941,24 7.40 95.91% 37,941,247. 40 按组合计提坏账准 备的应收账款 3,581,52 6.48 13.72% 81,512.3 7 2.28% 3,500,014 .11 1,616,786 .11 4.09% 109,774.7 7 6.79% 1,507,011.3 4 其中： 合计 26,108,6 12.23 100.00% 81,512.3 7 26,027,09 9.86 39,558,03 3.51 100.00% 109,774.7 7 39,448,258. 74 按单项计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： √ 适用 □ 不适用 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期 信用损失 整个存续期预期信用损失 （未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失 （已发生信用减值） 2019年1月1日余额 109,774.77 109,774.77 2019年1月1日其应收账款 账面余额在本期 ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段 本期计提 本期转回 28,262.40 28,262.40 本期转销 本期核销 其他变动 2019年12月31日余额 81,512.37 81,512.37 按账龄披露 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 223 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 14,204,708.43 1 至 2 年 11,903,903.80 合计 26,108,612.23 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账损失 109,774.77 28,262.40 81,512.37 合计 109,774.77 28,262.40 81,512.37 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 淮南百大商厦有限公司 10,658,938.11 40.82% 芜湖百大购物中心有限责任 公司 6,824,613.10 26.14% 安徽冠雅商贸有限公司 5,010,365.30 19.19% 中国人民财产保险股份有限 公司 2,054,321.00 7.87% 41,086.42 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 224 讯飞智元信息科技有限公司 582,376.70 2.23% 11,647.53 合计 25,130,614.21 96.25% （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 9,500,000.00 36,000,000.00 其他应收款 934,297,270.31 794,529,582.37 合计 943,797,270.31 830,529,582.37 （1）应收利息 1）应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 （2）应收股利 1）应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 合肥鼓楼商厦有限责任公司 32,000,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 225 安徽百大中央购物中心有限公司 4,000,000.00 安徽百大合家福连锁超市股份有限公司 9,500,000.00 合计 9,500,000.00 36,000,000.00 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 3）坏账准备计提情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： （3）其他应收款 1）其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方资金往来 926,880,629.91 786,242,136.47 备用金 586,818.14 784,100.00 保证金 6,760,351.83 9,671,233.20 代垫款 2,134,845.00 4,500.00 其他 5,763,019.80 5,245,344.16 合计 942,125,664.68 801,947,313.83 2）坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信 用损失 整个存续期预期信用损失 (未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失 (已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 130,388.15 7,287,343.31 7,417,731.46 2019 年 1 月 1 日余额在 本期 —— —— —— —— 本期计提 541,887.62 105,249.16 647,136.78 本期转回 236,473.87 236,473.87 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 226 2019 年 12 月 31 日余额 435,801.90 7,392,592.47 7,828,394.37 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 930,515,759.12 1 至 2 年 3,469,358.36 3 年以上 8,140,547.20 4 至 5 年 854,657.49 5 年以上 7,285,889.71 合计 942,125,664.68 3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 坏账损失 7,417,731.46 647,136.78 236,473.87 7,828,394.37 合计 7,417,731.46 647,136.78 236,473.87 7,828,394.37 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4）本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 227 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 宿州百大农产品物流 有限责任公司 关联方资金往来 229,000,000.00 1 年以内 24.31% 肥西丰沃置业有限责 任公司 关联方资金往来 184,354,350.00 1 年以内 19.57% 合肥周谷堆大兴农产 品国际物流园有限责 任公司 关联方资金往来 98,000,000.00 1 年以内 10.40% 蚌埠百大易商通智能 物流有限责任公司 关联方资金往来 85,410,000.00 1 年以内 9.07% 合肥百货大楼集团蚌 埠百大购物中心有限 责任公司 关联方资金往来 66,300,000.00 1 年以内 7.03% 合计 -- 663,064,350.00 -- 70.38% 6）涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,439,990,593.22 1,439,990,593.22 1,154,990,593.22 1,154,990,593.22 对联营、合营企 业投资 144,024,172.66 25,720,771.61 118,303,401.05 190,033,657.62 17,825,375.28 172,208,282.34 合计 1,584,014,765.88 25,720,771.61 1,558,293,994.27 1,345,024,250.84 17,825,375.28 1,327,198,875.56 （1）对子公司投资 单位：元 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 228 被投资单位 期初余额(账 面价值) 本期增减变动 期末余额(账面 价值) 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 合肥鼓楼商厦 有限责任公司 82,138,664.00 82,138,664.00 合肥百货大楼 集团商业大厦 有限责任公司 70,972,446.08 70,972,446.08 安徽百大中央 购物中心有限 公司 2,800,000.00 2,800,000.00 安徽百大乐普 生商厦有限责 任公司 166,634,414.6 8 166,634,414.68 合肥鼓楼高新 商厦有限责任 公司 4,800,000.00 4,800,000.00 合肥百货大楼 集团铜陵合百 商厦有限责任 公司 24,340,000.00 24,340,000.00 合肥百货大楼 集团蚌埠百货 大楼有限责任 公司 31,355,000.00 31,355,000.00 合百集团黄山 百大商厦有限 公司 11,276,975.61 11,276,975.61 淮南百大商厦 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百货大楼 集团六安百大 金商都购物中 心有限责任公 司 5,100,000.00 5,100,000.00 合肥百货大楼 集团蚌埠百大 购物中心有限 责任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 229 巢湖百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥蜀山百大 购物中心有限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合肥百大滨湖 购物中心有限 责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽百大易商 城有限责任公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 芜湖百大购物 中心有限责任 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 广德百大购物 中心有限责任 公司 8,000,000.00 8,000,000.00 安徽百大合家 福连锁超市股 份有限公司 284,015,812.8 5 284,015,812.85 铜陵百大合家 福连锁超市有 限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 亳州百大合家 福连锁超市有 限责任公司 700,000.00 700,000.00 安徽百大合家 康农产品加工 配送有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽百大电器 连锁有限公司 42,283,300.00 42,283,300.00 合肥合鑫商贸 有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00 合肥周谷堆农 产品批发市场 股份有限公司 253,293,980.0 0 253,293,980.00 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 230 宿州百大农产 品物流有限责 任公司 20,000,000.00 20,000,000.00 安徽冠雅商贸 有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 安徽百大建筑 装饰设计有限 责任公司 2,780,000.00 2,780,000.00 安徽百大农产 品检测科技中 心有限责任公 司 1,000,000.00 1,000,000.00 蚌埠百大易商 通智能物流有 限责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合肥百大肥西 农产品物流园 有限责任公司 20,000,000.00 280,000,000.0 0 300,000,000.00 池州百大农产 品物流园有限 责任公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 1,154,990,593. 22 285,000,000.0 0 1,439,990,593. 22 （2）对联营、合营企业投资 单位：元 投资单位 期初余额 (账面价 值) 本期增减变动 期末余额 (账面价 值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 安徽长润 支付商务 有限公司 7,895,396 .33 7,895,396 .33 25,720,77 1.61 华融消费 金融股份 有限公司 156,556,5 89.48 -45,531,4 03.11 111,025,1 86.37 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 231 安徽空港 百大启明 星跨境电 商有限公 司 7,756,296 .53 -478,081. 85 7,278,214 .68 小计 172,208,2 82.34 -46,009,4 84.96 7,895,396 .33 118,303,4 01.05 25,720,77 1.61 合计 172,208,2 82.34 -46,009,4 84.96 7,895,396 .33 118,303,4 01.05 25,720,77 1.61 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,841,319,493.95 3,757,950,984.18 3,845,964,038.14 3,754,570,803.74 其他业务 64,756,166.52 6,985,647.78 55,795,026.51 5,425,439.31 合计 3,906,075,660.47 3,764,936,631.96 3,901,759,064.65 3,759,996,243.05 是否已执行新收入准则 □ 是 √ 否 其他说明： 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 294,254,451.57 255,986,195.18 权益法核算的长期股权投资收益 -46,009,484.96 -588,424.90 可供出售金融资产等取得的投资收益 9,386,025.01 理财产品收益 4,628,940.33 2,651,270.32 合计 252,873,906.94 267,435,065.61 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 232 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -960,707.20 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 18,611,989.86 委托他人投资或管理资产的损益 10,018,191.91 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 47,429,337.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,582,802.24 减：所得税影响额 18,524,314.22 少数股东权益影响额 1,658,997.10 合计 53,332,698.83 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.05% 0.2047 0.2047 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.69% 0.1363 0.1363 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 233 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 合肥百货大楼集团股份有限公司 2019 年年度报告全文 234 第十三节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 以上备查文件均完整置于公司证券事务部。 合肥百货大楼集团股份有限公司 董事长签字：刘浩 2020 年 3 月 28 日