000418_2011_小天鹅A_2011年年度报告（更新后）_2012-03-05.txt

  无锡小天鹅股份有限公司 2011 年度报告  目 录 重  要  提  示 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 0  第一节        公司基本情况简介 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 1  第二节        会计数据和财务指标 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 3  第三节        股本变动及股东情况 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 6  第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 11  第五节        公司治理 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 15  第六节        公司内部控制的建立健全情况 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 18  第七节        股东大会情况简介 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 21  第八节        董事会报告 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 23  第九节        监事会报告 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 34  第十节        重要事项 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 36  第十一节        财务报告 ‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 44  第十二节        备查文件目录‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐‐ 118    重 要 提 示 本公司董事会、监事会、全体董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存在异议。 公司全体董事均出席了审议年度报告的董事会会议。 江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长方洪波先生、总经理柴新建先生、财务总监肖丽女士、会计机构负责人钟芳 流先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司控股股东美的电器于 2011 年 12 月 15 日至 2012 年 1 月 16 日期间，通过深圳证券交 易所交易系统增持了公司 A 股股份共计 6,319,556 股，占公司总股本比例为 1%，本次增持完 成后，美的电器及 TITONI 合计持有公司股份数为 253,513,285 股，占公司总股本比例为 40.08%。根据增持计划，美的电器计划自首次增持日起 12 个月内，增持公司 A 股股份比例不 超过公司总股本的 2%。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 1 第一节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 无锡小天鹅股份有限公司 公司法定英文名称： Wuxi Little Swan Company Limited 2、公司法定代表人： 方洪波先生 3、公司董事会秘书： 周斯秀女士 联系地址： 无锡国家高新技术开发区长江南路 18 号 邮政编码： 214028 联系电话： 0510-81082320 传 真： 0510-83720879 电子信箱： IR_littleswan@ 证券事务代表： 姚砚峰先生 联系地址： 无锡国家高新技术开发区长江南路 18 号 邮政编码： 214028 联系电话： 0510-81082280 传 真： 0510-83720879 电子信箱： yaoyf@ 4、公司注册地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 邮政编码： 214028 公司办公地址： 无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 邮政编码： 214028 公司国际互联网网址： 公司电子信箱： IR_littleswan@ 5、公司选定的信息披露报纸： 《证券时报》、香港《大公报》 登载公司年报的证监会指定网址： 公司年度报告备置地点： 公司证券事务部 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 2 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 小天鹅 A， 小天鹅 B 公司股票代码： 000418， 200418 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期： 1993 年 11 月 29 日 公司变更注册登记日期： 2011 年 03 月 25 日 公司注册登记地点： 江苏省无锡工商行政管理局 企业法人营业执照注册号： 320200000014723 税务登记号(国家税务局)： 320200704046760 税务登记号(地方税务局)： 320200704046760 公司聘请的会计师事务所 名称： 江苏公证天业会计师事务所有限公司 办公地址： 无锡市梁溪路 28 号 签字会计师： 夏正曙 余志强 公司聘请的正在履行持续督导职责的独立财务顾问 名称： 中信证券股份有限公司 办公地址： 广东省深圳市深南大道 7088 号招商银行大厦 A 层 独立财务顾问主办人： 张丽 陈子林 公司聘请的正在履行持续督导职责的保荐机构 名称： 华泰联合证券有限责任公司 办公地址： 深圳市深南大道 4011 号香港中旅大厦 25 楼 保荐人： 卞建光 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 3 第二节 会计数据和财务指标 一、近三年主要会计数据： 单位：（人民币）元 2011 年 2010 年 本年比上年增减 2009 年（调整后） 营业总收入 10,975,621,704.52 11,202,366,806.14 -2.02% 6,758,869,327.05 营业利润 593,269,277.10 668,243,530.05 -11.22% 312,955,662.77 利润总额 670,373,100.26 721,681,608.49 -7.11% 383,657,316.39 归属于上市公司股 东的净利润 453,327,963.81 506,917,078.13 -10.57% 283,733,939.70 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 364,358,220.01 370,959,019.17 -1.78% 147,312,717.28 经营活动产生的现 金流量净额 242,531,309.07 724,134,271.23 -66.51% 247,340,296.47 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减 2009 年末（调整后） 资产总额 9,145,185,476.94 8,001,576,321.32 14.29% 6,004,327,705.73 负债总额 5,180,156,445.70 4,490,734,039.52 15.35% 3,090,835,483.91 归属于上市公司股 东的所有者权益 3,441,144,937.45 3,056,480,975.76 12.59% 2,547,005,149.49 总股本（股） 632,487,764.00 632,487,764.00 0.00% 547,655,760.00 境内外会计准则差异 无差异。 二、近三年主要财务指标 指标名称 2011 年 2010 年 本年比上年 增减变动率 2009 年（调整后） 基本每股收益（元/股） 0.72 0.80 -10.00% 0.45 稀释每股收益（元/股） 0.72 0.80 -10.00% 0.45 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.58 0.66 -12.12% 0.27 加权平均净资产收益率（%） 13.99% 18.09% -4.10% 14.93% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 11.24% 16.50% -5.26% 8.39% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.38 1.14 -66.51% 0.45 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 4 2011 年末 2010 年末 本年末比上 年末增减 2009 年（调整后） 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.44 4.83 12.59% 4.65 资产负债率 56.64% 56.12% 0.52% 51.48% 按照中国证监会《公开发行证券的公司信息编报规则第 9 号——净资产收益率和 每股收益的计算及披露（2010 年修订）》要求计算的净资产收益率以及每股收益如下： 报告期利润 2011 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.99% 0.72 0.72 归属于公司普通股股东的扣除非 经常性损益后净利润 11.24% 0.58 0.58 三、近三年非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2011 年 附注 2010 年 2009 年 非流动资产处置损益 53,601,089.33 无 2,313,638.24 77,221,516.89 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外 61,717,786.34 无 22,178,681.06 5,365,188.08 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费 用等 10,188,474.84 无 10,480.00 1,278,877.34 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 0.00 无 198,136,177.36 107,087,903.78 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,214,334.91 无 3,518,089.86 -6,067,078.74 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -8,652,014.96 无 -3,242,739.32 -3,529,364.47 所得税影响额 -18,070,842.88 无 -33,333,639.00 -29,897,749.18 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 5 少数股东权益影响额 -14,029,083.78 无 -53,622,629.24 -27,842,298.85 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性金 融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 0.00 无 0.00 12,804,227.57 合 计 88,969,743.80 - 135,958,058.96 136,421,222.42 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 6 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例% 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例% 一、有限售条件股份 254,873,249 40.30 - - - 1,262,571 1,262,571 256,135,820 40.50 1、国家持股 - - 2、国有法人持股 - - 3、其他内资持股 224,021,535 35.42 - - - 1,262,571 1,262,571 225,284,106 35.62 其中：境内非国有法人 持股 223,636,451 35.36 1,539,655 1,539,655 225,176,106 35.60 境内自然人持股 385,084 0.06 -277,084 -277,084 108,000 0.02 4、外资持股 30,851,714 4.88 - - - - - 30,851,714 4.88 其中：境外法人持股 30,851,714 4.88 - 30,851,714 4.88 境外自然人持股 - - 5、高管股份 - - 二、无限售条件股份 377,614,515 59.71 - - - -1,262,571 -1,262,571 376,351,944 59.50 1、人民币普通股 217,430,357 34.38 -1,262,571 -1,262,571 216,167,786 34.18 2、境内上市的外资股 160,184,158 25.33 - 160,184,158 25.33 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 三、股份总数 632,487,764 100.00 - - - - - 632,487,764 100.00 注：2011 年 7 月 12 日 5 家限售股东持有的共计 1,576,800 股股份解除限售上市流通，详见公司公告《无锡小 天鹅股份有限公司解除股份限售的提示性公告》（公告编号：2011‐25，刊登在 2011 年 7 月 7 日的《证券时报》、 香港《大公报》、巨潮资讯网站 上）。  2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售 股份 本年解除 本年增加 年末限售 股份 限售 原因 解除限售日期 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 7 广东美的电器股份 有限公司 216,342,015 2,839,371 219,181,386 注 1、 注 2 2013 年 11 月 18 日 TITONIINVESTMENTS DEVELOPMENT LTD. 30,851,714 0 0 30,851,714 注 1 2013 年 11 月 18 日 中国科技国际信托 投资有限责任公司 962,712 962,712 0 2011 年 7 月 12 日 无锡宏广电容器有 限公司 57,763 57,763 0 2011 年 7 月 12 日 曾建春 192,542 192,542 0 2011 年 7 月 12 日 吴宏鹰 192,542 192,542 0 2011 年 7 月 12 日 江苏小天鹅集团有 限公司 171,241 171,241 0 2011 年 7 月 12 日 其他境内自然人 0 108,000 108,000 注 3 其他境内法人 6,102,720 -108,000 5,994,720 注 4 合计 254,873,249 1,576,800 2,839,371 256,135,820 注 1：2010 年公司向美的电器非公开发行 A 股股份，美的电器承诺：自该次非公开发行股份 结束之日起 36 个月内不转让拥有全部小天鹅权益的股份； 注 2:  美的电器通过深圳证券交易所证券交易系统以集中竞价交易方式增持本公司 A 股股 份。美的电器及其一致行动人承诺，在增持期间及法定期限内不通过二级市场减持其所持有的公 司股份； 注 3：2011 年 7 月，根据南京市浦口区人民法院民事裁定书（（2011）浦执字第 769 号）裁 定，将登记在江浦县台谊搬运公司名下的本公司法人股 108,000 股全部转移至崔凯名下。 注 4：2006 年 8 月 4 日，公司完成了股权分置改革。公司非流通股东中，参与股改的为 14 家，其余 94 家的股改对价均由股改时控股股东江苏小天鹅集团有限公司代为支付。截止报告期 末还剩 19 家非流通股东未解除限售，股份总数为 6,102,720 股。 3、证券发行与上市情况 1) 前三年历次证券发行情况 依据中国证监会《关于核准无锡小天鹅股份有限公司重大资产重组及向广东美的 电器股份有限公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2010]1577 号），本公司于 2010 年 11 月 18 日向美的电器发行 84,832,004 股 A 股股份，每股发行价格为 8.63 元，作为购买美的电器持有的合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 69.47%股权的对价。 经深圳证券交易所同意，本次非公开发行的 84,832,004 股人民币普通股于 2010 年 12 月 2 日起在深交所上市。自本次发行完成之日起 36 个月内，美的电器不转让所 拥有的小天鹅权益的股份，之后按中国证监会和深交所的规定执行。 2) 公司股份总数及结构变动情况 报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票或其他原因引 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 8 起的公司股份总数及结构变动、公司资产负债结构的变动。 3) 现存的内部职工股情况 公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2011 年 12 月 31 日，公司股东总数为 31,490 户，其中 A 股股东 25,368 户，B 股股东 6,122 户； 截止 2012 年 1 月 31 日，公司股东总数为 31,522 户，其中 A 股股东 25,397 户， B 股股东 6,125 户。 2、报告期末前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 31,490 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结的 股份数量 广东美的电器股份有限公司 境内非国有 法人 34.65% 219,181,386 219,181,386 无 GAOLING FUND,L.P.  境外法人 8.04% 50,830,062 无 无 TITONI  INVESTMENTS  DEVELOPMENT LTD.  境外法人 4.88% 30,851,714 30,851,714 无 无锡市财政局  国家 3.49% 22,057,657 无 无 中国工商银行－鹏华优质治 理股票型证券投资基金(LOF) 境内非国有 法人 3.34% 21,119,737 无 无 BOCI SECURITIES LIMITED  境外法人 3.32% 20,976,486 无 无 中国建设银行－银华富裕主 题股票型证券投资基金  境内非国有 法人 1.91% 12,089,775 无 无 GUOTAI  JUNAN  SECURITIES(HONGKONG)  LIMITED  境外法人 1.68% 10,595,810 无 无 全国社保基金一零二组合  境内非国有 法人 1.14% 7,214,376 无 无 中国建设银行－鹏华价值优 势股票型证券投资基金  境内非国有 法人 1.10% 6,933,828 无 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 9 GAOLING FUND,L.P. 50,830,062 境内上市外资股 无锡市财政局 22,057,657 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投 资基金(LOF) 21,119,737 人民币普通股 BOCI SECURITIES LIMITED 20,976,486 境内上市外资股 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投 资基金 12,089,775 人民币普通股 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 10,595,810 境内上市外资股 全国社保基金一零二组合 7,214,376 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券投 资基金 6,933,828 人民币普通股 SUN HUNG KAI INVESTMENT SERVICES LTD-CUSTOMERS A/C 6,774,081 境内上市外资股 TRISKELE CHINA FUND 6,074,554 境内上市外资股 上述股东关联关系或一 致行动的说明 广东美的电器股份有限公司与 TITONI INVESTMENTS DEVELOPMENT LTD.为一致行动人 关系 3、控股股东及实际控制人情况介绍： 1）控股股东及实际控制人变更情况 报告期间内控股股东及实际控制人未发生变化。 2）控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况： 公司名称：广东美的电器股份有限公司 法人代表：方洪波 注册资本：人民币 3,120,265,276 元 经营范围：家用电器、电机、通讯设备及其零配件的生产、制造与销售，上述产 品技术咨询服务，自制模具、设备，酒店管理，广告代理；销售：五金交电及电子产 品，金属材料，建筑材料，化工产品（不含危险化学品），机械设备，百货；本企业 及成员企业自产产品及相关技术的出口；生产、加工：金属材料、塑料产品；科研所 需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；本企业的进料加工和 “三来一补”（按[99]外经贸政审函字第528号文经营，以上项目不含许可经营项目）。 （2）实际控制人情况： 姓名：何享健 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 10 国籍：中华人民共和国（未取得其他国家或地区居留权） 最近五年一直担任美的集团董事长。 （3）本公司与控股股东及实际控制人之间的产权及控制关系方框图 注：1、截至 2011 年 12 月 31 日，持股比例如上图； 2、美的电器于 2011 年 12 月 15 日至 2012 年 1 月 16 日期间，通过深圳证券交易所交 易系统增持了公司 A 股股份共计 6,319,556 股，占公司总股本比例为 1%，本次增持完成后， 美的电器及 TITONI 合计持有公司股份数为 253,513,285 股，占公司总股本比例为 40.08%。 根据增持计划，美的电器计划自首次增持日起 12 个月内，增持公司 A 股股份比例不超过公 司总股本的 2%。 何享健 无锡小天鹅股份有限公司 Titoni Investments Development 美的电器（BVI）有限公司 广东美的电器股份有限公司 佛山市顺德区开联实业发展有限公司 佛山市顺德区美的投资控股有限公司 美的集团有限公司 94.55% 65.15%  30% 70% 41.17%  100%  100%  4.88%  34.65% 1.66% 0.12%  无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 11 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况   一、董事、监事、高级管理人员 1、基本情况： 姓名 职务 性别 年龄 任期起始 日期 任期终 止日期 年初持股 数 年末持 股数 变动 原因 报告期内从 公司领取的 报酬总额（万 元） 是否在股东 单位或其他 关联单位领 取薪酬 方洪波 董事长 男 44 2009.09 2012.09 0 0 无 ‐ 是 柴新建 董事、总经理 男 49 2009.09 2012.09 0 0 无 217.50 栗建伟 董事 男 45 2009.09 2012.09 0 0 无 ‐ 是 肖明光 董事 男 42 2010.01 2012.09 0 0 无 ‐ 是 刘巨峰 董事 男 33 2011.01 2012.09 0 0 无 66.04 吴干平 董事 男 37 2009.09 2012.09 0 0 无 2.00 赵曙明 独立董事 男 58 2009.09 2012.09 0 0 无 8.00 叶永福 独立董事 男 63 2009.09 2012.09 0 0 无 8.00 俞丽辉 独立董事 女 46 2009.09 2012.09 0 0 无 8.00 张赵锋 监事会主席 男 37 2011.04 2012.09 0 0 无 ‐ 是 姜华方 监事 男 36 2009.09 2012.09 0 0 无 53.86 李明德 职工代表监事 男 31 2011.03 2012.09 100 0 无 20.00 殷必彤 副总 男 44 2009.09 2012.09 0 0 无 156.51 肖丽 财务总监 女 35 2010.12 2012.09 0 0 无 43.76 周斯秀 董事会秘书 女 39 2009.09 2012.09 0 0 无 36.64 肖冰 监事，已离职 男 41 2010.02 2011.03 0 0 无 ‐ 乐湘安 监事，已离职 男 50 2009.09 2011.04 0 0 无 3.74 李    宏 副总，已离职 男 49 2009.09 2011.04 0 0 无 22.59 许    莉 副总，已离职 女 41 2009.09 2011.08 0 0 无 44.92 合计 ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ ‐ 691.56 ‐ 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历、任职或兼职情况： （1）方洪波，董事长，男，硕士。现任本公司董事长，美的电器董事长兼总裁； 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 12 曾任美的电器空调事业部国内营销公司总经理、空调事业部副总经理和总经理，美的 电器副总裁、董事局副主席和总裁等职务。 （2）柴新建，董事，男，博士，研究员高级工程师。现任本公司董事、总经理； 曾任无锡小天鹅股份有限公司技术中心主任、常务副总经理。 （3）栗建伟，董事，男，硕士。现任本公司董事，美的集团有限公司董事、副 总裁，美的电器副董事长；曾任美的电器董事局秘书。 （4）肖明光，董事，男，硕士，注册会计师。现任本公司董事，美的电器总裁 助理；曾任美的电器审计监察部总监，美的电器洗衣机事业部与冰箱事业部营运与人 力资源部总监、家用空调事业部供应链管理部总监，荣事达合资公司财务管理部总监 等职。 （5）刘巨峰，董事，男，本科。现任本公司董事、营运与人力资源部总监；曾 任美的电器冰箱事业部营运与人力资源部总监。 （6）吴干平，董事，男，本科，高级会计师。现任本公司董事，国联财务有限 责任公司总经理助理；曾任职于无锡市国联发展（集团）有限公司、无锡客运总公司、 江苏快鹿汽车运输股份有限公司等公司。 （7）赵曙明，独立董事，男，博士。现任本公司独立董事，南京大学商学院名 誉院长、教授、博士生导师；曾任南京大学商学院院长、校长助理。 （8）叶永福，独立董事，男，硕士。现任本公司独立董事；曾任无锡市经委副 主任，无锡市发展计划委员会主任、党组书记，无锡市经贸委主任、党组书记兼市 政府副秘书长，中国企业管理无锡培训中心主任、党委书记，无锡市对口支援领导 小组副组长。 （9）俞丽辉，独立董事，女，硕士。现任本公司独立董事，上海华东理工大学 商学院副教授，欧瑞管理顾问有限公司资深讲师；曾任美国管理协会(AMA) 专业培训 师。 （10）李明德，监事，男，本科。现任本公司监事、IT 运营中心高级经理；曾 任美的电器 IT 管理部内销系统主任工程师。 （11）张赵锋，监事，男，硕士。现任本公司监事、美的电器审计监察部总监。 曾任本公司董事、财务总监，家用空调国内事业部财务部总监，家用空调事业部财务 总监、美的东芝开利合资公司财务总监等职。 （12）姜华方，监事，男，本科。现任本公司监事、海外支持部总监；曾任本公 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 13 司供应链管理部总监，美的电器中央空调营销公司区域销售经理、合肥华凌电器有限 公司采购副经理，合肥荣事达洗衣设备制造有限公司供应链管理部部长、总监等职。 （13）殷必彤，副总经理，男，硕士。现任本公司国内营销公司总经理；曾任 美的电器空调国内营销公司总经理助理、市场总监、华南大区总监，美的电器广州华 凌空调设备有限公司国内营销总经理，合肥荣事达洗衣设备制造有限公司国内营销总 经理。 （14）肖丽，财务总监，女，本科。现任本公司财务总监；曾任美的电器财务管 理部财务规划经理，美的电器中央空调事业部海外营销公司财务经理、制造与研发中 心财务经理，美的电器国际事业部家用及轻商空调价值链财务经理。 （15）周斯秀，董事会秘书，女，本科，会计师。现任本公司董事会秘书；曾任 无锡庆丰股份有限公司证券事务代表、证券投资部副部长、总经理办公室副主任等职。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任、聘任情况： 1）董事变动： 2011 年 1 月 7 日，公司召开 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《关于增补 公司董事的议案》，选举刘巨峰先生为公司第六届董事会董事，任期自本次股东大会 决议生效之日起至本届董事会任期届满为止。 2）监事变动： 2011 年 3 月 9 日，公司职工代表监事肖冰先生因工作变动向公司递交辞职报 告，辞去其所担任的公司监事及在监事会担任的其他职务； 2011 年 3 月 9 日，经公司第五届第四次职工代表团（组）长和专门小组负责人 联席会议审议，一致同意选举李明德先生为公司第六届监事会职工代表监事； 2011 年 3 月 14 日，乐湘安先生因工作变动原因，辞去其所担任的公司监事及在 监事会担任的其他职务；因上述监事辞职导致监事会成员低于法定最低人数，依照相 关规定，在新任监事就任前仍履行监事职责。 2011 年 4 月 15 日，公司召开 2010 年年度股东大会审议通过了《关于增补公司 监事的议案》，选举张赵锋先生为公司第六届监事会监事，任期自本次股东大会决议 生效之日起至本届监事会任期届满为止； 2011 年 4 月 15 日，公司召开第六届监事会第九次会议，选举张赵锋先生为公司 第六届监事会主席。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 14 3）高级管理人员变动： 2011 年 4 月 15 日，李宏先生因其个人原因，辞去其所担任的公司副总经理职 务，李宏先生辞职后，不再担任公司任何职务。 2011 年 8 月 23 日，许莉女士因个人原因，辞去其所担任的公司副总经理职务， 许莉女士辞职后，不再担任公司任何职务。 二、公司员工情况 截至 2011 年 12 月 31 日，公司在职员工 1073 人，构成情况如下图所示： 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 15 第五节 公司治理 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等有关 法律法规和要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。 报告期内： 1、公司制定了《关联交易管理制度》，进一步加强关联交易管理，控制关联交易 风险。 2、公司制定了《投资者关系管理制度》，进一步规范投资者关系管理工作。公司 指定专人负责公司与投资者的联系电话、电子邮箱及传真，接待投资者实地调研，在 遵守信息披露制度的前提下，使投资者更全面的了解公司情况。 3、公司制定了《公司董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》， 规范董监高股票买卖行为，预防违规交易发生。 4、公司制定了《内部控制规范实施工作方案》，聘请中介机构指导公司实施内部 控制规范工作，聘请了江苏公证天业会计师事务所有限公司作为公司内控审计机构， 目前内部控制规范实施工作已基本完成。通过实施内部控制规范工作，公司从流程优 化、制度完善、人员调整、方法提升等方面进行整改，加强了公司重要业务事项和高 风险领域的管理要求，为公司健康、可持续发展提供更有效的内部控制支持。 5、公司进一步规范“三会”运作，加强对董事、监事及高管人员相关证券法规的 培训和宣传，增强其维护上市公司及股东利益的法律意识和责任感。 公司严格按照现代企业制度的有关规范运作，公司治理的实际情况与中国证监会 有关文件的要求未发现存在差异的情况。公司已建立的各项制度及公开信息披露情况 如下: 序号 制度名称 最近一次审议通过该制度的会 议届次 披露媒体 披露时间 1 公司章程 2011 年第一次临时股东大会 巨潮资讯网 2011 年 1 月 7 日 2 信息披露管理制度 第六届董事会第五次会议 巨潮资讯网 2010 年 3 月 4 日 3 重大事项内部报告制度 第五届董事会第十四次会议 巨潮资讯网 2007 年 10 月 25 日 4 关联交易管理制度 2011 年第二次临时股东大会 巨潮资讯网 2011 年 9 月 14 日 5 投资管理制度（试行） 第六届董事会第十次会议 巨潮资讯网 2010 年 12 月 15 日 6 期货套期保值业务管理办法 第六届董事会第十次会议 巨潮资讯网 2010 年 12 月 15 日 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 16 7 外汇资金业务管理办法 第六届董事会第十次会议 巨潮资讯网 2010 年 12 月 15 日 8 募集资金管理制度 2007 年第六次临时股东大会 巨潮资讯网 2007 年 12 月 14 日 9 内部控制制度 第五届董事会第十次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 27 日 10 管理层问责制度 第五届董事会第二十七次会议 巨潮资讯网 2009 年 3 月 4 日 11 董事、监事和高级管理人员持有 本公司股份及变动管理制度 第六届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2011 年 4 月 25 日 12 内幕信息知情人登记制度 第六届董事会第八次会议 巨潮资讯网 2010 年 8 月 24 日 13 投资者关系管理制度 第六届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2011 年 4 月 25 日 14 接待与推广工作制度 第五届董事会第十次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 27 日 15 股东大会议事规则 2007 年第四次临时股东大会 巨潮资讯网 2007 年 9 月 5 日 16 董事会议事规则 2007 年第四次临时股东大会 巨潮资讯网 2007 年 9 月 5 日 17 董事会战略委员会实施细则 第五届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2007 年 8 月 15 日 18 董事会薪酬与考核委员会实施细 则 第五届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2007 年 8 月 15 日 19 董事会审计委员会实施细则 第五届董事会第二十四次会议 巨潮资讯网 2008 年 10 月 21 日 20 审计委员会年度审计工作规程 第五届董事会第十七次会议 巨潮资讯网 2008 年 4 月 4 日 21 总经理工作细则 第五届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2007 年 8 月 15 日 22 独立董事工作制度 2007 年第四次临时股东大会 巨潮资讯网 2007 年 9 月 5 日 23 独立董事年度报告工作制度 第五届董事会第十七次会议 巨潮资讯网 2008 年 4 月 4 日 24 董事会秘书工作细则 第五届董事会第十二次会议 巨潮资讯网 2007 年 8 月 15 日 25 监事会议事规则 2007 年第四次临时股东大会 巨潮资讯网 2007 年 9 月 5 日 二、独立董事履行职责情况 本公司按照中国证监会颁布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》 的要求，不断完善独立董事制度。公司现有三名独立董事，占公司现有董事总人数的 三分之一。公司独立董事勤勉尽责，认真履行职责，按时出席了报告期内本公司召开 的董事会和股东大会，按规定对公司关联交易等重大事项发表了独立意见，并对公司 的发展提供了提出了一些合理的意见和建议，对董事会科学客观的决策起到了积极的 作用，维护了公司的整体利益及所有股东的合法利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓 名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺 席 （次） 赵曙明 4 4 0 0 叶永福 4 4 0 0 俞丽辉 4 4 0 0 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 17 2、独立董事列席股东大会的情况 独立董事 姓 名 报告期内召开 股东大会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺 席 （次） 赵曙明 3 0 0 3 叶永福 3 3 0 0 俞丽辉 3 0 0 3 3、独立董事出席董事会专门委员会的情况 报告期内，共召开董事会审计委员会会议2次，董事会薪酬与考核委员会会议1次， 战略委员会会议1次。董事会专门委员会各独立董事委员均按时出席了上述专门委员会 会议，认真履行了相关职责。 4、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对董事会的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完 整的业务及自主经营能力。 1、在业务方面：公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售体系，主营业务 为洗衣机，与控股不存在同业竞争，在业务上完全分开。 2、在人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独立， 不存在与控股股东混合经营管理的情况。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会 秘书等高级管理人员，均未在股东单位担任任何职务。 3、在资产方面：公司资产完整，与控股股东产权关系明晰。 4、在机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、 监事会和内部管理机构能够独立运作。 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度，独立在银行开户，依法独立纳税。 四、对高级管理人员的考核、激励制度 公司高级管理人员的选任、考核与激励按《公司法》和《公司章程》等有关规定 进行。 公司建立了以关键绩效指标为考核内容的综合管理制度，经营者与公司经营结果 相挂钩的年薪制，具体由董事会审议决定，有效地提高了公司高级管理人员的责任感 和工作热情。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 18 第六节 内部控制 一、公司内部控制制度建立和健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会《上市公司治理准则》等有关 法律法规的要求，规范公司运作，不断建立健全法人治理结构，并制定了相应的内部 控制制度体系，加强和改善内部控制工作，防范和控制公司风险，维护公司和股东的 合法权益。  1、内部控制制度的总体建设 根据《公司法》、《公司章程》及有关法律的规定，公司设立了较为完善的组织控 制架构体系，建立了股东大会、董事会、监事会的“三会”议事规则及法人治理结构。 公司董事会执行股东大会的决议，负责公司的重大决策事项，对股东大会负责；公司 依法设置总经理，主持公司日常生产经营和管理工作，组织实施董事会决议，对董事 会负责；公司监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、经理的行为及公司财务进 行监督。董事会下设战略委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会三个专门委员会。 “三会”形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的内控组织架构体系。  公司根据《公司法》、《证券法》和中国证监会规范公司治理的相关要求，建立健 全了公司《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、 《独立董事制度》、《投资者管理关系制度》、《信息披露管理制度》、《重大信息内部报 告制度》等，规范、完善公司法人治理结构。 2、2011年为建立和完善内部控制所进行的重要工作 报告期内，公司作为江苏省首批6家内控试点上市公司之一，按照《企业内部控 制规范》的要求，全面实施内部控制规范工作。 公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司内部控制制度规范实施的 工作方案》。根据该工作方案，公司成立了内部控制规范实施工作组，明确董事长为 工作组负责人；外聘专业机构作为公司内部控制合规项目咨询顾问。在咨询顾问指导 下，完成内部控制合规项目计划、内控设计评价、缺陷整改等工作，编制了公司内部 控制评价报告。通过实施内部控制规范工作，公司从流程优化、制度完善、人员调整、 方法提升等方面进行整改，加强了公司重要业务事项和高风险领域的管理要求，为公 司健康、可持续发展提供更有效的内部控制支持。 公司还聘请江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司内部控制有效性进行独 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 19 立审计。 二、公司内部控制自我评价报告 1、内部控制制度自我评价报告 《2011年度内部控制自我评价报告》具体内容详见2012年3月2日深圳证券交易 所指定信息披露网站深圳巨潮资讯网（）。 2、监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《主板上市公司规范运作指引》 的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价报告发表意见如下： 公司根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及证券监管机 构对上市公司内部控制建设的有关规定，结合公司经营实际情况，建立了涵盖公司经 营管理各环节，并且适应公司管理要求和发展需要的内部控制体系，现行的内部控制 体系较为规范、完整，内部控制组织机构完整、设置合理，能够保证公司管理规范运 作、经营业务有序开展。报告期内，公司未有违反法律法规、深圳证券交易所《主板 上市公司规范运作指引》及《公司章程》和公司内部控制制度的情形发生。 公司监事会认为，公司《内部控制自我评价报告》是客观和真实的，公司内部控 制的实际情况与深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规范性文件的规定和要 求相符。 3、独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 独立董事对公司内部控制自我评价报告发表意见如下： 报告期内，公司按照第六届董事会第十一次会议审议通过的《内部控制制度规范 实施工作方案》，聘请中介机构协助公司实施内部控制规范工作，进一步完善公司内 部控制体系。公司现已建立起的内部控制体系是健全的，符合国家有关法律、法规和 部门规章的要求，内控制度已涵盖了公司经营的各个环节，公司各项经营活动严格按 照相关制度执行；公司对子公司的管理、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露 等方面的内部控制严格、充分、有效，符合公司实际情况，能够保证公司经营管理的 正常进行。 报告期内，公司未有违反法律法规、深圳证券交易所《主板上市公司规 范运作指引》及《公司章程》和公司内部控制制度的情形发生。 公司独立董事认为，公司《内部控制自我评价报告》是客观和真实的，公司内部 控制的实际情况与深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》等规范性文件的规定和 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 20 要求相符。 三、董事会对公司内部控制责任的声明 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任。公司自实施内控制度以来， 公司内控制度框架更趋完善，内部控制体系更趋合理，符合企业经营发展变化的需要， 内控制度运行情况良好，经营风险得到合理控制。 公司董事会及全体董事保证公司《内部控制自我评价报告》内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。   四、公司财务报告内部控制情况 公司设置了财务管理部，负责编制公司年度预算、会计核算、会计监督、资金管 理等工作。财务管理部由财务经理、会计、出纳等人员组成，会计从业人员具有专业 资格和丰富经验，岗位设置贯彻了“责任分离、相互制约”的原则。 公司已建立健全包括《财务管理标准》、《财务组织管理制度》等涉及财务工作 各环节的相关制度，会计核算和管理的内部控制具备完整性、合理性、有效性。 五、内控审计机构出具的公司内部控制审计报告 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，江苏公 证天业会计师事务所有限公司审计了公司2011年12月31日的财务报告内部控制的有 效性，认为本公司于2011年度按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。    六、公司年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已在《信息披露管理制度》第十一章第一节制定《年报信息披露重大差错责 任追究机制》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业 绩预告修正等情况。                                           无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 21 第七节 股东大会情况简介 报告期内，本公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 一、2011 年 1 月 7 日，公司召开了 2011 年第一次临时股东大会，会议审议通 过了以下议案： 1、《关于公司核销资产减值准备的议案》； 2、《关于增加 2010 年日常关联交易的议案》； 3、《关于增补公司董事的议案》； 4、《关于重大资产重组完成后控股子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 新增日常关联交易的议案》； 5、《关于修改<公司章程>的议案》； 6、《关于公司 2011 年度日常关联交易的议案》； 7、《关于 2011 年度公司及子公司向银行申请借款授信额度及提供累计担保 额度的议案》； 8、《公司 2011 年开展远期外汇交易的议案》； 9、《关于公司转让华印电器有限公司股权暨关联交易的议案》； 10、《关于商标使用许可暨关联交易的议案》。 会议决议刊登在 2011 年 1 月 10 日的《证券时报》、香港《大公报》和巨潮 网上。 二、2011 年 4 月 15 日，公司召开了 2010 年年度股东大会，会议审议通过了 以下议案： 1、《2010 年度财务决算报告》； 2、《2010 年度利润分配方案》； 3、《2010 年度董事会工作报告》； 4、《2010 年度监事会工作报告》； 5、《2010 年年度报告及其摘要》； 6、《关于聘任公司 2011 年度审计机构的议案》； 7、《关于增补公司监事的议案》。 会议决议刊登在 2011 年 4 月 18 日的《证券时报》、香港《大公报》和巨潮 网上。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 22 三、2011 年 9 月 14 日，公司召开了 2011 年第二次临时股东大会，会议审议 通过了以下议案： 1、《关于聘请内控审计师的议案》； 2、《关于变更日常关联交易主体的议案》； 3、《关于子公司新增 2011 年日常关联交易的议案》； 4、《公司关联交易管理制度》； 5、《关于新增 2011 年日常关联交易主体的议案》。 会议决议刊登在 2011 年 9 月 15 日的《证券时报》、香港《大公报》和巨潮 网上。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 23 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 1、报告期内行业总体情况 2011上半年，家电行业延续了2010年高速增长态势，但受大宗原材料价格大幅波 动、人民币升值、国内信贷紧缩、房地产市场低迷、家电下乡政策逐步退出以及欧债 危机等国内外因素影响，从三、四季度开始行业出现下滑，全年增速放缓。 洗衣机行业2011年下半年因内销增速放缓，同时出口增速也出现较大回落。据产 业在线数据显示，2011年全年，我国洗衣机累计产量5558.25万台，比去年同期增长 10.57%；销量5574.63万台，同比增长9.52%；其中出口1938.84万台，同比增长14.56%， 内销3635.99万台，同比增长7.01%。 2、报告期公司主要经营情况 报告期内，公司根据市场变化情况，及时调整了经营策略，启动了组织变革并 调整了运营机制，有效控制了经营风险，保持公司经营业绩的基本稳定。报告期内, 公司实现营业收入 109.76 亿元,实现净利润 5.39 亿元,归属于母公司净利润为 4.53 亿元。 3、重点工作回顾 2011 年，公司根据市场竞争格局的变化，主动调整经营策略，在“调结构，保 盈利”方针指引下，以“效率驱动和技术驱动”促进经营模式转型。 （1）适应发展变化，及时启动组织变革 公司经过前几年的高速扩张，目前已进入稳定发展阶段。自 2011 年下半年以来， 公司已开始对经营策略进行相应调整，“产品领先、效率驱动、全球经营”成为公司 新的经营方向。为了适应发展的变化，公司对组织机构进行了相应整合和调整，重点 加强了总部对各产品公司的管控力度：将原下放至各产品公司的品质管理职能集中， 设立品质管理部；集中原有分散的研发职能，成立技术研发中心；合并供应链管理职 能，成立供应链管理部；重新整合和定位销售部门职能。为进一步提高公司的增长质 量，打造可持续发展的组织能力奠定坚实的基础。 （2）强化研发管理，提升产品竞争能力 2011 年，公司持续强化产品开发和技术研究，专注设计创新，强化研发基础流 程管理，推进产品生命周期全过程(PLC)管理；引导研发人员关注品质、效率和盈利， 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 24 激发研发人员活力和创新能力，注重产品力的有效培育，取得了显著的成绩。 2011 年，公司开创了多项行业第一：经过多年持续潜心研究，公司自主研发的 热泵式干衣机通过了国家轻工总会主持的新产品技术鉴定，鉴定结论为产品国内首 创、国际技术领先。公司还在国内率先取得了国际权威机构的产品的碳足迹认证,为 低碳产品开发和生产奠定了基础.小天鹅自动投放洗涤剂功能洗衣机荣获“最具创意 产品奖”和“2011 年洗衣机行业值得信赖品牌”，小天鹅成为波轮和滚筒洗衣机领域 普及自动投放技术的洗衣机品牌。除此之外，2011 年，公司的小天鹅新水魔方 5188CL 获得设计红点大奖；小天鹅洗衣机还获得了中国家电研究院 “技术创新奖”和“工 业设计创新奖”行业大奖等。 （3）调整投资策略，推动效率提升 2011 年初，针对当时的市场需求增长预测和公司产能趋紧的情况，经公司决策， 拟投资 3.89 亿元扩充荆州基地产能，并投资 8.5 亿元投建天津基地。在实施过程中， 市场出现了较大变化，整体需求下降，行业增速放缓。面对市场情况的变化,公司快 速作出反应，及时调整投资策略，对部分项目重新进行论证，暂缓部分项目建设，避 免了大量资源的闲置和浪费。2011 年，公司内部全面推行效率提升工作，从经营效 率、管理效率和资源效率三大方面持续优化改善。通过全员培训，使效率提升深入人 心；通过效率驱动关键指标的持续跟进管理，促使研、产、销各环节效率有效提升； 设立效率驱动重大项目，深入推动效率驱动。通过公司上下的共同努力，取得了良好 效果，公司整体经营水平得到了较大提升。 （4）着力市场拓展，提升品牌形象 公司逐步深化渠道变革，全面布局，持续深耕，稳步提升优质网点和经销商的 数量，不断拓展销售渠道的广度、深度与效率,筹措中高端产品的销售阵地。目前， 公司经销网点数量已拓展至 30,000 多个。2011 年，在原有经销网点的基础上，公司 还启动了小天鹅专卖店的建设，截止本报告期末，小天鹅专卖店数量已超过 400 家。 2011 年，公司举办了“33 年见证品质传奇——小天鹅洗衣机百万重金寻找老用 户”的大型推广活动，用感恩用户，回馈用户的方式激活市场，启动旺季销售。推广 活动赢得了众多消费者的关注，活动期间，报名参与人数超过 70000 人，人性化的主 题充分表达了小天鹅全心全意的品牌定位，坚定了消费者对小天鹅洗衣机的品质信 心，充分显示了小天鹅洗衣机在中国洗衣机市场的基础和行业地位。 2011 年，小天鹅品牌以 180 亿元品牌价值名列“中国最有价值品牌”排行榜。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 25 （5）规范内部控制，完善内控体系 报告期内，公司作为江苏省首批 6 家内控试点上市公司之一，按照《企业内部 控制规范》的要求，全面实施内部控制规范工作：成立内部控制规范实施工作组；外 聘专业机构作为公司内部控制合规项目咨询顾问；在咨询顾问指导下，完成项目计划、 内控设计评价工作、缺陷整改工作；编制内部控制自我评价报告；聘请会计师事务所 对公司进行内控审计工作。通过实施内部控制规范工作，公司从流程优化、制度完善、 人员调整、方法提升等方面进行整改，加强了公司重要业务事项和高风险领域的管理 要求，为公司健康、可持续发展提供更有效的内部控制支持。 4、公司主营业务的范围及其经营情况 本公司主营家用电器及零配件等的生产、销售和技术服务。报告期内公司营业收 入 1,097,562.17 万元，营业利润 59,326.93 万元。 （1） 主营业务分行业情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上 年增减（%） 营业成本比上 年增减（%） 毛利率比上年 增减（%） 家用电器 963,520.86 793,970.89 17.60% -1.82% -2.67% 0.71% 其他 134,041.31 121,342.47 9.47% -3.44% -5.80% 2.26% 主营业务分产品情况 洗衣机 963,520.86 793,970.89 17.60% -1.82% -2.67% 0.71% 其他 134,041.31 121,342.47 9.47% -3.44% -5.80% 2.26% （2） 主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 873,540.79 -0.95% 国外 224,021.38 -5.99% （3）主要供应商、客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 171,659.02 占采购总额比重 16.42% 前五名销售客户金额合计 208,707.67 占销售总额比重 19.02% 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 26 5、报告期内公司资产构成发生的变动情况 资产构成 2011 年末占总资产的比重 2010 年末占总资产的比重 同比增减 应收票据 30.16% 19.53% 10.63%（注 1） 应收账款 10.16% 11.32% -1.16% 存货 8.85% 13.13% -4.28% 长期股权投资 0.06% 1.37% -1.30% 固定资产 14.93% 14.95% -0.02% 在建工程 0.00% 0.33% -0.33% 短期借款 0.08% 0.11% -0.04% 注 1：应收票据同比增加 119,542.08 万元，主要是本期银行票据使用增加，减少应收票据背 书。 6、报告期内公司费用变动情况 单位：（人民币）万元 费用构成 2011 年发生额 2010 年发生额 同比增减额 同比增减幅度 销售费用 89,403.54 73,845.27 15,558.28 21.07%（注 1） 管理费用 37,331.52 32,568.93 4,762.60 14.62%（注 2） 财务费用 -101.83 3,383.82 -3,485.65 -103.01%（注 3） 所得税 13,180.83 11,194.36 1,986.48 17.75% 注1：销售费用增加主要是公司为促进销售，增加了促销投入； 注2：管理费用增加主要是因为报告期研发投入增加； 注3：财务费用减少主要是因为存款利息收入增加。 7、报告期公司现金流量变动情况： 单位：（人民币）万元 指 标 2011 年度 2010 年度 同比增减额 同比增减幅度 经营活动产生的现金 流量净额 24,253.13 72,413.43 -48,160.30 -66.51%（注 1） 投资活动产生的现金 流量净额 57.71 -15,813.66 15,871.37 -100.36%（注 2） 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 27 筹资活动产生的现金 流量净额 -8,087.17 778.74 -8,865.92 -1138.49%（注 3） 现金及现金等价物净 增加额 16,063.01 57,302.37 -41,239.36 -71.97%（注 4） 注 1：经营活动产生的现金流量净额:主要因为购买商品支付的现金增加。 注 2：投资活动产生的现金流量净额：主要因为收回投资以及处置子公司收到的现金增加。 注 3：筹资活动产生的现金流量净额：主要因为本期分配了现金股利。 注 4：现金及现金等价物净增加额:主要为经营活动产生的现金流量净额减少。 8、主要控股公司的经营情况及业绩分析 (1) 公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况 单位：万元 公司名称 注册资本 主营业务 持股 比例 报告期末总 资产 报告期末净 资产 报告期营业 收入 报告期净 利润 无锡飞翎电 子有限公司 美元： 362.4564 软件产品开发，新 型电子元器件的开 发生产等 73% 31,438.38 20,241.11 43,174.93 5,878.04 合肥荣事达 洗衣设备制 造有限公司 美元： 13,552 洗衣机的研发生产 销售 69.47% 349,507.69 144,548.30 547,824.82 20,817.07 小天鹅（荆 州）三金电器 有限公司 1,107 洗衣机的研发生产 销售 100% 32,073.15 1,186.91 49,489.56 588.87 无锡小天鹅 通用电器有 限公司 2,800 洗衣机、干洗机的 研发、生产、销售 70% 25,761.04 10,635.20 38,690.54 1,918.95 (2) 本报告期内，无参股公司的净利润对公司净利润影响达到 10%以上。 二、对公司未来发展的展望 2012 年，公司将继续坚持以市场为导向,以业绩为核心的经营策略,全面深入地 推动经营转型。总体思路是： 实现由“市场规模导向”向“利润增长导向”的转变， 在保证盈利的前提下保持适度规模。公司将在现有规模基础上，狠抓效率驱动、产品 力提升，优化系统成本，进一步提升品质水平，建立基于客户价值的长期能力优势， 提供有竞争力的差异化产品和服务。继续推进组织变革和机制变革，提升组织的经营 能力和管理效率，降低运营成本，降低经营风险，实现盈利能力的持续提升。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 28 具体措施如下： （1）转变管理思维，统一转型认识 转型工作的首位是管理层思维意识的转变。所有管理层的思维意识都要由“规模 导向”向“利润导向”转变，聚焦“经营”，所有经营工作回归到围绕“提高毛利率、 提升盈利能力”；苦练内功，打好基础，做好生产研发销售的每一个环节和企业运作 的每一个流程。以产品提升驱动企业发展,以盈利提升推动经营转型,以“重责、督权、 恒利”为原则， 清晰推动机制变革。强调每个人，每个部门，每个单位都是经营者， 都要为经营创造价值，都要对经营充分发挥公司独有的技术领先优势结果承担责任。 （2）变革研发管理模式，进一步提升产品力 公司将发挥独有的技术领先优势，以创新技术解决消费者实际问题；以 PLC 流程 加强产品管理，大幅度削减产品型号；大力推动研发管理模式变革，鼓励研发创新， 建立产品经理制，引入竞争机制，优化激励模式；关注产品结构提升，巩固基础产品 优势、积极推动核心技术和前沿技术研究突破，不断创造市场需求并引导市场，使产 品力成为企业的核心竞争力。 （3）加强品质管理，确保产品品质持续提升 品质是品牌的支撑，品质是企业的尊严。顾客的满意和忠诚是企业得以长期生存 和发展的基础。2012 年，公司将坚持对产品品质一贯地专注与追求，进一步加大对 品质管理的投入，系统、持续地提升产品质量水平。坚持“质量刚性”原则，严格执 行质量控制标准，完善信息收集、考核评价体系，保证质量管理组织的相对独立性， 在各部门责任制中清晰体现质量绩效指标，借鉴质量改善的先进方法，充分发挥品质 预防体系的效果，通过全系统的努力切实进一步提升产品质量水平, 不断提高公司产 品消费者的满意度。 （4）全面优化组织机制，打造可持续发展的组织能力 2012 年，公司将继续深化组织运行机制，扁平组织、优化人员、清晰责权。调整 原产品公司运作模式，实行基地化运作，设无锡基地、合肥基地（含荆州基地）；清 晰内部责权、精简组织层级，简化业务流程，杜绝“分权官僚主义”现象；变革绩效 分配模式，激发各级管理者经营意识，清晰责任，清晰利益；加强价值链经营机制建 设，大力推进内销以销定产的商业模式变革，提高价值链经营能力，降低风险；盘活 闲置资产，清理亏损业务，严控新增投入；创新考核体系，加强财务管理职能，风险 管控向风险预防阶段前移，强化问题防范、协调、解决及责任追究机制，打造可持续 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 29 发展的组织能力。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司募集资金已使用完毕。报告期内无募集资金也无报告期前募集资金使用延 续到报告期内的情况。 2、非募集资金使用情况 2011 年 3 月 10 日公司召开第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司 2011 年投资规划的议案》，2011 年本公司及子公司计划投资总额 6.5 亿元左右。截至 2011 年 12 月 31 日，累计投资金额 19,185 万元。 2011 年 4 月 25 日公司召开第六届董事会第十二次会议，审议通过了《关于调整 2010 年投资项目的议案》，停止实施南沙工业园项目，新建天津基地，投资总额预计 为 8.5 亿元。截至 2011 年 12 月 31 日，累计投入金额为 8800 万元。 四、会计师事务所审计意见 公司所聘请的江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司2011年年度报告出 具了标准无保留意见的审计报告。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 董事会会议届次 会议召开时间 信息披露报纸 信息披露日期 第六届董事会第十一次会议 2011.03.14 《证券时报》、香港《大公报》 2011.03.16 第六届董事会第十二次会议 2011.04.25 《证券时报》、香港《大公报》 2011.04.26 第六届董事会第十三次会议 2011.08.23 《证券时报》、香港《大公报》 2011.08.25 第六届董事会第十四次会议 2011.10.20 注 1 2011.10.21 注 1：第六届董事会第十四次会议审议《公司 2011 年第三季度报告及其摘要》，2011 年第三季 度报告正文刊登在 2011 年 10 月 21 日的《证券时报》、香港《大公报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司召开的2011年第一次临时股东大会审议通过了《关于修改<公司章程> 的议案》，由于重大资产重组，公司股本发生变更，公司依据股东大会决议完成了公 司章程的修订和工商变更登记。 （2）2011年4月15日，公司召开的2010年年度股东大会审议通过了《2010年度利 润分配方案》，以公司2010年末总股本632,487,764股为基数，按每10股派发现金红利 1元（含税）。董事会于2011年5月26日刊登《无锡小天鹅股份有限公司2010年度分红 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 30 派息实施公告》（公告编号：2011-24），A股股权登记日为2011年5月31日，除息日为 2011年6月1日；B股最后交易日为2011年5月31日，除息日为2011年6月1日，B股股权 登记日为2011年6月3日。报告期内，2010年度利润分配方案已实施完毕。 3、董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会由 3 名独立董事组成，其中主任委员由专业会计人士 担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则、公司 独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报工作程序，公司董事会审计委员 会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1）确定审计工作计划。 2012 年 1 月 9 日，公司审计委员会召开会议审阅了公司 2011 年度审计工作计 划及相关资料，与负责公司年度审计工作的江苏公证天业会计师事务所有限公司 注册会计师协商确定了公司 2011 年度财务报告审计工作的时间安排。 （2）审阅公司编制的财务会计报表。 2012 年 1 月 18 日，公司审计委员会召开会议审阅了公司编制的 2011 年度财 务会计报表，并出具了书面审阅意见。通过对公司有关财务人员及管理人员问询、 查阅公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序，公司审计委员会 认为：公司编制的财务会计报表数据真实反映了公司截止 2011 年 12 月 31 日的资 产负债情况和 2011 年度的生产经营结果；一致同意以此财务报表为基础开展 2011 年度财务审计工作，并提请公司财务部严格按照《新企业会计准则》编制相关报 表，以保证财务报表的真实性、完整性和公允性。 （3）以书面函件督促会计师事务所按计划完成审计工作。 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审 计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流，并先后两次发 出《审计督促函》，要求会计师事务所按照审计总体工作计划完成审计工作，以确 保年度报告按时制作和披露。 （4）会计师事务所出具初审意见后，审计委员会再次审阅公司 2011 年度财 务会计报表，并形成书面审阅意见。 公司审计委员会审阅了公司财务部 2012 年 2 月 16 日提交的、经年审注册会 计师出具初步审计意见后的财务报表，认为公司编制的 2011 年度财务会计报表的 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 31 有关数据如实反映了公司截止 2011 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2011 年度的 生产经营成果，符合《企业会计准则》的编制规定，会计师事务所对公司的财务 会计报表出具了标准无保留意见的初步审计报告，同意以此财务报表为基础制作 公司 2011 年度报告及年度报告摘要，并在经本委员会审阅后提交董事会会议审议。 同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披 露 2011 年度报告。 （5）江苏公证天业会计师事务所有限责任公司出具 2011 年度审计报告及其 他相关文件，公司 2011 年度审计工作完成。 2012 年 2 月 28 日，会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿， 并按相关规定出具了《关于对无锡小天鹅股份有限公司 2011 年度控股股东及其他 关联方占用资金情况的专项说明》。 （6）审计委员会对会计师事务所 2011 年度审计工作总结的评价意见及相关 议案的审议情况。 公司审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则 的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的 审计报表能够充分反映公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果 和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 2012 年 2 月 28 日，审计委员会在公司会议室召开了第六届董事会审计委员会 第五次会议，会议应到 3 人，实到 3 人。审计委员会全体委员以签名表决方式一 致同意通过了以下议案： 审议通过了《2011 年度财务决算报告》； 审议通过了《2011 年年度报告全文及其摘要》； 审议通过了《董事会审计委员会对 2011 年度审计工作的总结报告》； 审议通过了《关于聘任公司 2012 年度财务报告审计机构的议案》； 审议通过了《关于聘任公司 2012 年度内部控制审计机构的议案》。 4、董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司第六届董事会薪酬与考核委员会由 3 位董事组成，其中主任委员为独立 董事。报告期内，薪酬与考核委员会严格按照绩效考核的标准和程序，对董事、 监事及高级管理人员进行考核评价。公司高管人员的薪酬，经薪酬与考核委员会审 核确认的情况下支付。报告期内，董事会薪酬与考核委员会召开会议并认真听取了《关 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 32 于公司高管人员 2011 年度薪酬支付情况的报告》。 六、2011 年度利润分配及公积金转增股本预案 根据江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的《审计报告》，本公司母公司2011 年度实现净利润 365,442,988.35 元，加上年初未分配利润 1,379,624,686.82 元，可 供分配利润为 1,745,067,675.17 元，提取法定公积金等合计 36,544,298.84 元，分 配 2010 年 度 股 利 63,248,776.40 元 ， 报 告 期 末 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 1,645,274,599.93 元。 2011 年度分配预案为：拟以公司 2011 年末总股本 632,487,764 股为基数，按每 10 股派发现金红利 2 元（含税）向全体股东分配，共派发现金 126,497,552.80 元， 剩余未分配利润 1,518,777,047.13 元结转以后年度。2011 年度不进行公积金转增股 本。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2010 年 63,248,776.40 506,917,078.13 12.48% 1,379,624,686.82 2009 年 0.00 283,733,939.70 0.00% 1,157,412,068.79 2008 年 0.00 40,038,312.01 0.00% 914,988,698.82 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 22.84% 七、报告期内，公司信息披露报纸为“证券时报”和香港“大公报”，指定信息披 露网站为 。 八、公司独立董事对公司对外担保发表的意见 根据证监发(2003)56 号文件和中国证监发(2005)120 号文的要求，我们作为 公司的独立董事，本着实事求是的态度对公司执行通知规定的对外担保情况进行 了认真核查，现发表如下意见： 1、截止 2011 年 12 月 31 日,公司对外担保余额为 30,353 万元，占公司净资 产的 8.82%。 2、截止 2011 年 12 月 31 日,不存在公司为控股股东及其关联方提供担保的情 况。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 33 3、截止 2011 年 12 月 31 日,公司不存在直接或间接为资产负债率超过 70%的 被担保对象提供的债务担保。 4、公司对外担保均要求与被担保方签署了反担保协议。 5、公司已按照《股票上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行了对外担 保的信息披露义务，如实披露了公司对外担保事项。 九、公司外部信息使用人管理制度建立健全情况 报告期内，公司按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管 理制度的规定》，对内幕知情人登记管理制度进行修订，进一步加强公司定期报 告及重大事项在编制、审议和披露期间对公司内幕信息的报送和使用管理。公司 按照规定建立内幕知情人档案及重大事项进程备忘录，完善了外部信息使用人管 理。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 34 第九节 监事会报告 一、监事会召开情况 公司报告期内共召开了五次监事会会议： 1、公司第六届监事会第八次会议于 2011 年 3 月 14 日召开，会议审议通过了以 下议案： （1）审议通过了《2010 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《公司 2010 年年度报告和摘要》； （3）审议通过了《关于公司 2010 年度内部控制自我评价报告》； （4）审议通过了《关于增补公司监事的议案》； （5）审议通过了《关于公司内部控制制度规范实施的工作方案》。 2、公司第六届监事会第九次会议于 2011 年 4 月 15 日召开，会议审议通过了《关 于选举公司监事会主席的议案》。 3、公司第六届监事会第十次会议于 2011 年 4 月 25 日召开，会议审议通过了以 下议案： （1）审议通过了《2011 年第一季度报告及其摘要》； （2）审议通过了《关于公司核销资产减值准备的议案》。 4、公司第六届监事会第十一次会议于 2011 年 8 月 23 日召开，会议审议通过了 《2011 年半年度报告及其摘要》。 5、公司第六届监事会第十二次会议于 2011 年 10 月 20 日召开，会议审议通过了 《2011 年第三季度报告及其摘要》。 二、监事会意见 报告期间内，公司监事会全体成员，遵照《中华人民共和国公司法》及《公司 章程》规定，在公司经营活动中忠实履行了监督职能，通过一系列监督、审核活动， 形成下列意见： 1、报告期内，公司各项决策程序合法规范，并已建立了较为完善的内部控制 制度，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时，能够尽职尽责，未发生违反 法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为； 2、监事会认真检查和审核了江苏公证天业会计师事务所有限公司出具的本公 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 35 司 2011 年度审计报告，认为会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告是真 实的，如实公正地反映了公司本年度财务状况和经营成果； 3、报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，并无发现内幕交易，没有 损害股东权益或造成公司资产流失； 4、报告期内与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非 关联方股东的权益和上市公司的利益。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 36 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。 (一)收购资产： 报告期内，公司未发生重大收购事项。 （二）出售资产： 报告期内，公司将持有的博西威家用电器有限公司 40%股权以 12,720 万元的价 格转让给博西家用电器投资（中国）有限公司。本次交易是公司根据近年来洗衣机市 场格局变化作出的决定，符合公司战略发展需要。2011 年 11 月 16 日，相关股权过 户手续已全部办理完毕。 三、重大关联交易事项： 1、与日常经营相关的关联交易 单位：（人民币）万元 关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易 金额的比例 交易金额 占同类交易 金额的比例 广东美的电器股份有限公司 42.66 0.00% 芜湖安得物流股份有限公司 4,898.32 0.54% 合肥美的材料供应有限公司 45,736.64 5.00% 合肥市百年模塑科技有限公司 14,280.73 1.30% 19,859.69 2.17% 淮安威灵电机制造有限公司 66,861.53 7.30% 合肥会通新材料有限公司 7,112.48 0.65% 13,964.05 1.53% MIDEA ITALIA S.R.L 374.31 0.03% MIDEA EUROPE GMBH 881.60 0.08% MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 1,269.95 0.12% Midea Electric Espana, S.L. 237.12 0.02% PT. Midea Planet Indonesia 1,636.68 0.15% 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 37 合肥华凌股份有限公司 4,335.96 0.40% 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 4.87 0.00% 合肥荣事达冰箱有限公司 223.62 0.02% 合肥美的暖通设备有限公司 257.60 0.02% 广东美芝精密制造有限公司 2.32 0.00% 淮安威灵电机制造有限公司 0.54 0.00% 美的电器(新加坡)贸易有限公司 113,258.61 10.34% 合 计 143,876.39 13.13% 151,362.89 16.54% 与年初预计临时披露差异的说明 报告期经营环境发生变化，预计规模未达到。 2、资产收购、出售的关联交易 报告期内未发生资产收购或出售的关联交易。 3、其他关联交易 （1）公司 2010 年 12 月 14 日召开的第六届董事会第十次会议、2011 年 1 月 7 日召开的 2011 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于商标使用许可暨关联交 易的议案》。本公司许可广东美的电器股份有限公司及控制子公司在空调商品上使用 本公司的“LITTLESWAN 及图” 和“小天鹅”中文商标，预计年使用费金额不超过 2,000 万元；美的电器许可本公司及控制子公司在洗衣机和干衣机商品生产、销售及 广告宣传中使用“美的”商标，预计年使用费金额不超过 2,000 万元。上述许可合 同均以授权商标产品的净销售额的 0.3%计收商标许可使用费，许可期限自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日。同时，公司将与小天鹅(荆州)电器有限公司续展签 定《商标使用许可合同》，经双方协商，将许可期限截止时间由原合同的 2011 年 6 月 19 日延续至 2013 年 12 月 31 日。 （2）公司 2011 年 1 月 7 日召开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《公 司 2011 年度日常关联交易的议案》、2011 年 9 月 14 日召开的 2011 年第二次临时股 东大会审议通过了《关于公司变更日常关联交易主体的议案》、 《关于子公司新增 2011 年日常关联交易的议案》和《关于新增 2011 年日常关联交易主体的议案》。 日常关联交易的具体内容详见财务报告附注 6。 四、公司与关联方之间的债权、债务关系和影响，以及解决方案： 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 38 1、截止2011年12月31日，本公司大股东及其关联方无非经营性占用资金情况。 2、本公司与关联方不存在担保事项，不存在非经营性债权、债务往来。经营性 债权债务往来详见财务报告附注6。 五、公司报告期内需要披露的重大合同： 1、报告期内公司无重大托管、承包、租赁事项； 2、重大担保； 截止2011年12月31日，本公司共计向子公司累计提供担保48,353万元，占公司净 资产14.05%。全部为对控股子公司提供担保。 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）  担保对象  名称  担保额度相 关公告披露 日和编号  担保额度  实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额  担保类型 担保期  是否履 行完毕  是否为关联 方担保（是 或否）  报告期内审批的对外担保额度 合计（A1）  0.00 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2）  0.00 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3）  0.00 报告期末实际对外担保余额 合计（A4）  0.00 公司对子公司的担保情况  担保对象名称  担保额度相 关公告披露 日和编号  担保额度  实际发生日期 （协议签署日） 实际担保 金额  担保类型 担保期  是否履 行完毕  是否为关联 方担保（是 或否）  合肥荣事达洗衣 设备制造有限公 司 2010-12-16, 2010-45 73,000 2011‐5‐25 8,000 保证担保 6 个月 是 否 2011‐5‐31 10,000 保证担保 6 个月 是  否 2011‐7‐1  5,684  保证担保 6 个月  否  否  2011‐7‐28  5,394  保证担保 6 个月  否  否  2011‐9‐27  4,898  保证担保 6 个月  否  否  2011‐9‐26  9,999  保证担保 6 个月  否  否  2011‐10‐28  4,378  保证担保 6 个月  否  否  报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1）  0 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2）  48,353 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3）  83,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4）  30,353 公司担保总额（即前两大项的合计）  无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 39 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1）  0 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2）  48,353 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3）  83,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4）  30,353 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例  8.82% 其中：  为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）  0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担 保金额（D）  0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）  0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E）  0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明  无  3、报告期内公司无委托理财事项； 4、其他重大合同。 详见本节“三、3、其他关联交易”。 六、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项： 1、股份限售承诺：如果控股股东美的电器计划未来通过本所竞价交易系统出售 所持公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的， 其将于第一次减持前两个交易日内通过上市公司对外披露出售提示性公告。 2、重大资产重组时所作的承诺： 1）美的电器关于股份锁定的承诺。美的电器承诺，自本次小天鹅非公开发行股 份结束之日起 36 个月内，美的电器不转让拥有全部小天鹅权益的股份。 2）美的电器及实际控制人关于避免同业竞争承诺。美的电器及实际控制人何享 健承诺，本次交易完成后，在小天鹅控股股东、实际控制人不发生改变的期间，美的 电器、何享健先生及其控制的除小天鹅及其下属子公司以外的其他子公司将不新增从 事或不新设立子公司从事与小天鹅现有主营业务相同、相似或构成实质性同业竞争的 业务。若出现违反上述承诺的情形，经营有关业务所获利润由小天鹅享有。 3）美的电器及实际控制人关于规范关联交易承诺。美的电器及实际控制人何享 健承诺，本次交易完成后，对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，承诺将遵 循公平合理及市场化原则确定并签订相关关联交易协议，确保小天鹅及其他股东利益 不受侵害。如出现因美的电器及何享健先生违反上述承诺与保证而导致小天鹅或其他 股东权益受到损害的情况，美的电器及何享健先生将依法承担相应的赔偿责任。 4）美的电器关于保证独立性承诺。美的电器承诺，将维护小天鹅的独立性，保 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 40 证小天鹅资产独立完整、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立。 5）美的电器关于荣事达洗衣设备关联存借款的承诺。截止到 2010 年 4 月 8 日， 美的电器财务结算中心与荣事达洗衣设备已经结清了所有的内部存款和内部借款。美 的电器承诺荣事达洗衣设备与美的电器财务结算中心将不再发生存借款和任何资金 往来。 6）美的电器关于标的公司无证房屋的承诺。纳入本次交易评估范围的荣事达洗 衣设备房屋建筑物中，尚有位于合肥市合瓦路的老厂区两处房屋建筑物尚未取得所有 权证：半成品仓库（176 平方米）和注塑车间（834 平方米）。美的电器承诺：如荣事 达洗衣设备该等无证房产在未来资产处置过程中若发生损失，美的电器将承担由此对 荣事达洗衣设备带来的损失并予以补偿。 7）美的电器关于商标的承诺。（1）“美的”商标。本次交易经核准实施后，美的 电器承诺，将积极稳妥地保证荣事达洗衣设备使用“美的”商标，在不超过美的电器 许可控股股东美的集团有限公司及其子公司使用“美的”商标的使用费用的标准（现 在按照被授权使用“美的”商标的产品年销售收入的 3‰收取许可使用费）前提下， 通过双方协商并签署《商标许可使用协议》的方式许可荣事达洗衣设备使用“美的” 商标。因上述商标许可构成关联交易，将按照法定程序提交小天鹅决策机构进行审议 决策，切实保护小天鹅及其中小股东的利益。（2）“荣事达”商标。美的电器通过与 荣事达集团签署《商标许可使用合同》获得“荣事达”、“Royalstar”商标的普通使 用权。作为本次交易过程中荣事达洗衣设备股权的出让方，美的电器郑重承诺：如在 该《商标许可使用合同》约定范围内，荣事达洗衣设备因履行《商标许可使用合同》 事宜与荣事达集团产生任何纠纷时，均与小天鹅无关。对于导致荣事达洗衣设备及小 天鹅承担任何责任或给荣事达洗衣设备及小天鹅带来任何损失时，美的电器愿意承担 该等责任并将愿意对荣事达洗衣设备及小天鹅进行足额的补偿。 8）美的电器关于社保及税收风险承诺。美的电器承诺：本次交易完成后，如荣 事达洗衣设备因本次交易完成前缴纳社会保险事宜需要承担任何责任或者需要根据 国家有关部门要求缴纳相关费用时，美的电器愿意承担缴纳该等相关费用及其他任何 责任，并根据国家有关部门要求及时予以缴纳；如因此给小天鹅或荣事达洗衣设备带 来损失时，美的电器愿意承担相应的补偿责任。本次交易完成后，如荣事达洗衣设备 存在漏缴所得税或者在纳税方面存在其他风险时，美的电器愿意承担相关法律责任及 相关法律风险，并根据国家有关部门要求及时予以缴纳相关税款；如因此给小天鹅带 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 41 来损失时，美的电器愿意承担相应的补偿责任。 9）盈利预测补偿协议。小天鹅及美的电器一致确认，根据《资产评估报告书》 采用收益现值法预测的荣事达洗衣设备 2009 年、2010 年、2011 年三个年度的净利润 分别为 6,532 万元、8,152 万元、9,153 万元，因此，荣事达洗衣设备 69.47%的股权 2009 年、2010 年、2011 年三个年度的所涉及的净利润分别为 4,537.78 万元、 5,663.19 万元、6,358.59 万元。如荣事达洗衣设备在 2009 至 2011 年三年期间内的 任一年度的实际利润数低于《资产评估报告书》采用收益现值法预测的净利润数，则 当年实际利润数与《资产评估报告书》采用收益现值法预测的净利润数之间的差额部 分，根据本次发行过程中小天鹅向美的电器购买的荣事达洗衣设备的股权比例 （69.47%），由美的电器向小天鹅以现金的方式予以补足，并于小天鹅相应年度报告 公告之日起 10 个工作日内支付至小天鹅指定的银行账户。 七、公司聘任、解聘会计师事务所、保荐机构、财务顾问情况： 2011 年 4 月 15 日，公司 2010 年年度股东大会通过《关于聘任公司 2011 年度审 计机构的议案》，继续聘任江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司 2011 年财务 报告审计机构。包括本审计报告，江苏公证天业会计师事务所有限公司连续为本公司 提供审计服务的年限 5 年。 2011 年 9 月 14 日，公司 2011 年第二次临时股东大会通过《关于聘请内控审计 师的议案》，聘任江苏公证天业会计师事务所有限公司为本公司内控审计师。 报告期内，公司支付江苏公证天业会计师事务所有限公司财务报告审计费用和内 控审计费用合计 190 万元。 报告期内，中信证券股份有限公司作为本公司收购荣事达洗衣设备制造有限公司 69.47%股权重大资产重组事项的独立财务顾问，继续履行持续督导职责。 报告期内，华泰联合证券有限责任公司作为本公司股权分置改革持续督导保荐机 构，继续履行持续督导职责。 八、公司报告期内证券投资情况： 1、持有其他上市公司股权情况 单位：（人民币）元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所有 者权益变动 会计核算 科目 股份来源 400038 华信高科 100,300.00 0.01% 284,592.00 0.00 -23,990.40 可供出售 非公开发 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 42 金融资产 行 合计 100,300.00 - 284,592.00 0.00 -23,990.40  - - 2、持有非上市金融企业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象 名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核算 科目 股份来源 江苏商业 银行 1,100,000.00 2,202,564 0.00% 1,210,000.00 0.00 0.00 长期股权 投资 非公开发 行 合计 1,100,000.00 2,202,564 - 1,210,000.00 0.00 0.00 - - 九、投资者关系管理情况 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2011 年 1 月 26 日 公司会议室 实地调研 北京高华证券 沟通内容：公司整体经营情况、发 展规划；洗衣机行业整体情况及未 来的发展方向和空间。 提供的资料：公司公告。 2011 年 3 月 29 日 公司会议室 实地调研 招商证券 2011 年 3 月 30 日 公司会议室 实地调研 平安资产管理有限责任公司 2011 年 3 月 30 日 公司会议室 实地调研 易方达基金 2011 年 4 月 13 日 电话会议 电话会议 台湾富邦证券、德信投信、永丰投 信、富邦投信、复华投信、群益投 信、国泰投信、统一投信、凯基投 信 2011 年 4 月 14 日 公司会议室 实地调研 中投证券、景顺长城 2011 年 4 月 14 日 公司会议室 实地调研 国联证券、信诚基金 2011 年 4 月 18 日 公司会议室 实地调研 永丰金证券、台新投信 2011 年 4 月 20 日 公司会议室 实地调研 新兴市场管理有限公司 2011 年 5 月 3 日 电话会议 电话会议 Target Asset Management 2011 年 5 月 10 日 公司会议室 实地调研 长江证券 2011 年 5 月 12 日 公司会议室 实地调研 博时基金 2011 年 5 月 16 日 公司会议室 实地调研 民生证券 2011 年 5 月 25 日 公司会议室 实地调研 首域资产管理公司 2011 年 6 月 2 日 公司会议室 实地调研 鹏华基金 2011 年 6 月 10 日 国信策略会 一对一交流 中银基金 2011 年 6 月 17 日 公司会议室 实地调研 兴业证券 2011 年 6 月 28 日 公司会议室 实地调研 摩根士丹利 2011 年 7 月 7 日 公司会议室 实地调研 瑞银证券 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 43 2011 年 7 月 19 日 公司会议室 实地调研 渤海证券 2011 年 7 月 19 日 公司会议室 实地调研 银华基金 2011 年 7 月 22 日 公司会议室 实地调研 长江证券、易方达基金 2011 年 7 月 26 日 公司会议室 实地调研 新加坡政府资产管理有限公 司、德意志银行股份有限公司 2011 年 9 月 7 日 公司会议室 实地调研 长城基金 2011 年 9 月 8 日 公司会议室 实地调研 安博思（北京）咨询公司 2011 年 9 月 9 日 公司会议室 实地调研 中银证券、广发基金 2011 年 10 月 25 日 公司会议室 实地调研 光大证券 2011 年 10 月 26 日 公司会议室 实地调研 申银万国证券、申万菱信基金、 星石投资、富国基金、钮伯格 伯曼基金、富国基金、兴业证 券 2011 年 10 月 26 日 公司会议室 实地调研 长江证券、兴业全球基金、长 信基金、交银施罗德基金 2011 年 10 月 26 日 公司会议室 实地调研 国联证券、工银瑞信基金 2011 年 10 月 27 日 公司会议室 实地调研 长盛基金 2011 年 11 月 16 日 公司会议室 实地调研 瑞士联合资产管理亚洲有限公 司 2011 年 12 月 1 日 公司会议室 实地调研 民生证券、华富基金 2011 年 12 月 8 日 公司会议室 实地调研 中金公司、安邦资产管理 2011 年 12 月 20 日 公司会议室 实地调研 广发证券、信诚基金、泰康资 产 2012 年 1 月 9 日  公司会议室 实地调研 国金证券 十、公司、公司董事会及董事、监事及高级管理人员受处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有发生被中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、其它重大事项： 无 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 44 第十一节 财务报告 审计报告 苏公 W[2012]A091号 无锡小天鹅股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的无锡小天鹅股份有限公司(以下简称无锡小天鹅公司)财务报 表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合并及母公司 利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表 附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是无锡小天鹅公司管理层的责任，这种责任包括:(1) 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维 护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国 注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守 中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错 报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择 的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错 报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关 的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计 工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,无锡小天鹅公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制,公允反映了无锡小天鹅公司 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 45 资产负债表 2011 年 12 月 31 日 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目  期末余额 年初余额  合并 母公司 合并 母公司 流动资产：              货币资金  2,415,450,351.24 1,550,043,784.36 2,215,812,460.40  1,569,023,753.38     结算备付金              拆出资金              交易性金融资产  4,292,300.00 2,668,300.00 7,778,633.32      应收票据  2,757,923,958.94 1,764,588,946.47 1,562,503,246.83  1,185,633,571.38     应收账款  929,389,061.45 707,158,935.38 905,872,836.47  588,100,719.26     预付款项  250,051,980.25 338,046,007.02 357,089,867.91  132,440,302.69     应收保费              应收分保账款              应收分保合同准备金              应收利息              应收股利              其他应收款  15,548,447.50 11,930,349.24 13,559,014.95  10,953,922.66     买入返售金融资产              存货  809,400,728.98 449,255,444.14 1,050,674,093.84  491,235,367.91     一年内到期的非流动资产        其他流动资产  112,052,669.26 75,984,449.98 129,556,121.17  58,455,392.54 流动资产合计  7,294,109,497.62 4,899,676,216.59 6,242,846,274.89  4,035,843,029.82 非流动资产：              发放委托贷款及垫款              可供出售金融资产  284,592.00 284,592.00 312,816.00  312,816.00     持有至到期投资              长期应收款              长期股权投资  5,838,851.75 1,669,582,930.82 109,347,118.51  1,621,854,827.58     投资性房地产  5,242,947.48 5,242,947.48       固定资产  1,365,332,660.33 630,160,566.16 1,196,176,706.65  596,576,900.61     在建工程      26,005,677.68  5,624,583.36     工程物资              固定资产清理              生产性生物资产              油气资产              无形资产  316,860,016.08 109,720,754.23 240,226,821.62  112,562,533.23     开发支出              商誉              长期待摊费用  52,754,858.43 46,948,131.13 63,595,950.35  42,367,001.54     递延所得税资产  104,762,053.25 61,626,184.39 123,064,955.62  74,350,415.21     其他非流动资产          非流动资产合计  1,851,075,979.32 2,523,566,106.21 1,758,730,046.43  2,453,649,077.53 资产总计  9,145,185,476.94 7,423,242,322.80 8,001,576,321.32  6,489,492,107.35 公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 46 资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目  期末余额 年初余额  合并 母公司 合并 母公司 流动负债：              短期借款  6,961,486.36 9,039,354.88  9,039,354.88     向中央银行借款              吸收存款及同业存放              拆入资金              交易性金融负债              应付票据  1,539,319,483.44 1,046,275,176.33 804,597,930.44  689,495,306.02     应付账款  2,815,488,171.38 1,923,823,612.54 2,972,319,633.40  2,000,850,684.30     预收款项  485,754,049.80 385,922,579.96 467,168,360.41  238,691,673.79     应付手续费及佣金              应付职工薪酬  135,480,654.26 42,610,721.50 146,946,246.73  43,287,248.99     应交税费  1,463,883.21 54,075,370.51 ‐23,947,043.15  1,410,002.45     应付利息              应付股利  2,838,070.21 2,838,070.21 2,719,702.95  2,669,154.60     其他应付款  165,405,271.16 192,113,998.82 84,178,532.28  31,631,524.42     一年内到期的非流动负债              其他流动负债          流动负债合计  5,152,711,069.82 3,647,659,529.87 4,463,022,717.94  3,017,074,949.45 非流动负债：              长期借款              应付债券              长期应付款              专项应付款              预计负债  20,152,637.08 1,199,402.08 18,487,799.18      递延所得税负债  671,488.80 427,888.80 1,198,672.40  31,877.40     其他非流动负债  6,621,250.00 1,200,000.00 8,024,850.00  1,800,000.00 非流动负债合计  27,445,375.88 2,827,290.88 27,711,321.58  1,831,877.40 负债合计  5,180,156,445.70 3,650,486,820.75 4,490,734,039.52  3,018,906,826.85 所有者权益（或股东权益）：              实收资本（或股本）  632,487,764.00 632,487,764.00 632,487,764.00  632,487,764.00     资本公积  1,096,157,314.51 1,258,209,369.74 1,099,965,927.10  1,258,233,360.14     减：库存股              专项储备              盈余公积  249,433,912.28 236,783,768.38 212,889,613.44  200,239,469.54     一般风险准备              未分配利润  1,465,610,508.78 1,645,274,599.93 1,112,075,620.21  1,379,624,686.82     外币报表折算差额  ‐2,544,562.12 ‐937,948.99  归属于母公司所有者权益合计  3,441,144,937.45 3,772,755,502.05 3,056,480,975.76  3,470,585,280.50 少数股东权益  523,884,093.79 454,361,306.04  所有者权益合计  3,965,029,031.24 3,772,755,502.05 3,510,842,281.80  3,470,585,280.50 负债和所有者权益总计  9,145,185,476.94 7,423,242,322.80 8,001,576,321.32  6,489,492,107.35 公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 47 利润表 2011 年 1-12 月 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入  10,975,621,704.52 6,854,882,051.89 11,202,366,806.14 6,929,526,238.20 其中：营业收入  10,975,621,704.52 6,854,882,051.89 11,202,366,806.14 6,929,526,238.20             利息收入                      已赚保费                      手续费及佣金收入          二、营业总成本  10,456,237,668.38 6,551,408,996.79 10,545,906,390.37 6,652,108,998.90 其中：营业成本  9,153,133,555.97 5,890,472,346.59 9,445,348,989.18 6,009,526,295.89             利息支出                      手续费及佣金支出                      退保金                      赔付支出净额                      提取保险合同准备金净额                      保单红利支出                      分保费用                      营业税金及附加  22,435,896.13 8,037,392.47 23,799,193.19  21,754,563.07             销售费用  894,035,414.82 512,846,788.60 738,452,660.85  419,513,706.74             管理费用  373,315,207.86 207,670,588.92 325,689,250.06  192,639,129.14             财务费用  ‐1,018,277.92 ‐11,871,223.38 33,838,215.66  20,397,095.85             资产减值损失  14,335,871.52 ‐55,746,896.41 ‐21,221,918.57  ‐11,721,791.79     加：公允价值变动收益（损失以“‐”号 填列）  ‐3,486,333.32 2,668,300.00 7,778,633.32              投资收益（损失以“‐”号填列）  77,371,574.28 105,563,654.64 4,004,480.96  ‐139,469.04 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益                汇兑收益（损失以“‐”号填列）          三、营业利润（亏损以“‐”号填列）  593,269,277.10 411,705,009.74 668,243,530.05  277,277,770.26     加：营业外收入  97,259,519.24 42,844,735.25 73,874,151.62  35,151,073.60     减：营业外支出  20,155,696.08 13,828,704.19 20,436,073.18  14,637,390.80         其中：非流动资产处置损失    四、利润总额（亏损总额以“‐”号填列）  670,373,100.26 440,721,040.80 721,681,608.49  297,791,453.06     减：所得税费用  131,808,348.70 75,278,052.45 111,943,594.04  50,888,544.14 五、净利润（净亏损以“‐”号填列）  538,564,751.56 365,442,988.35 609,738,014.45  246,902,908.92         归属于母公司所有者的净利润  453,327,963.81 365,442,988.35 506,917,078.13  246,902,908.92         少数股东损益  85,236,787.75 102,820,936.32  六、每股收益：                  （一）基本每股收益  0.72 0.58 0.80  0.39         （二）稀释每股收益  0.72 0.58 0.80  0.44 七、其他综合收益  ‐1,630,603.53 ‐23,990.40 ‐937,948.99  0.00 八、综合收益总额  536,934,148.03 365,418,997.95 608,800,065.46  246,902,908.92         归属于母公司所有者的综合收益总 额  451,697,360.28 365,418,997.95 505,979,129.14  246,902,908.92         归属于少数股东的综合收益总额  85,236,787.75 102,820,936.32  公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 48 现金流量表 2011 年 1-12 月 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目  本期金额  上期金额  合并  母公司  合并  母公司  一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 10,215,551,444.35 5,186,177,716.98 6,475,128,321.22  4,270,086,518.69 客户存款和同业存放款项 净增加额   向中央银行借款净增加额   向其他金融机构拆入资金 净增加额   收到原保险合同保费取得 的现金   收到再保险业务现金净额   保户储金及投资款净增加 额   处置交易性金融资产净增 加额   收取利息、手续费及佣金 的现金   拆入资金净增加额   回购业务资金净增加额   收到的税费返还 252,601,590.14 163,013,824.31 134,521,919.57  58,218,984.78 收到其他与经营活动有关 的现金 116,680,308.66 43,914,713.92 65,987,467.60  27,389,744.33 经营活动现金流入小计 10,584,833,343.15 5,393,106,255.21 6,675,637,708.39  4,355,695,247.80 购买商品、接受劳务支付 的现金 8,409,341,382.33 4,396,502,795.26 4,177,323,007.29  2,612,302,179.45 客户贷款及垫款净增加额   存放中央银行和同业款项 净增加额   支付原保险合同赔付款项 的现金   支付利息、手续费及佣金 的现金   支付保单红利的现金   支付给职工以及为职工支 付的现金 550,374,769.21 289,916,717.81 446,294,485.30  235,538,589.65 支付的各项税费 339,233,527.88 184,654,545.34 473,908,273.67  250,910,856.25 支付其他与经营活动有关 的现金 1,043,352,354.66 565,901,960.48 853,977,670.90  453,048,585.50 经营活动现金流出小计 10,342,302,034.08 5,436,976,018.89 5,951,503,437.16  3,551,800,210.85 经营活动产生的现金 流量净额 242,531,309.07 ‐43,869,763.68 724,134,271.23  803,895,036.95 二、投资活动产生的现金流量：   收回投资收到的现金 127,200,000.00 127,200,000.00 12,699,593.38  12,699,593.38 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 49 取得投资收益收到的现金 32,363,941.40 55,635,551.40 21,983,846.70  21,983,846.70 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现金净 额 20,230,813.20 18,215,403.07 32,321,054.85  29,813,914.53 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 34,472,210.51 75,000,000.00   收到其他与投资活动有关 的现金 1,579,033.10 4,996,250.00  投资活动现金流入小计 215,845,998.21 276,050,954.47 72,000,744.93  64,497,354.61 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现金 215,268,857.20 ‐19,471,447.52 200,687,304.26  81,600,472.68 投资支付的现金   质押贷款净增加额   取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 200,000,000.00 29,450,000.00  45,325,000.00 支付其他与投资活动有关 的现金   投资活动现金流出小计 215,268,857.20 180,528,552.48 230,137,304.26  126,925,472.68 投资活动产生的现金 流量净额 577,141.01 95,522,401.99 ‐158,136,559.33  ‐62,428,118.07 三、筹资活动产生的现金流 量：   吸收投资收到的现金   其中：子公司吸收少数股 东投资收到的现金   取得借款收到的现金 83,597,256.84 76,635,770.48 9,039,354.88  9,039,354.88 发行债券收到的现金   收到其他与筹资活动有关 的现金   筹资活动现金流入小计 83,597,256.84 76,635,770.48 9,039,354.88  9,039,354.88 偿还债务支付的现金 85,675,125.36 85,675,125.36 1,000,000.00  分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 78,793,860.79 63,079,860.79 251,907.50  248,220.00 其中：子公司支付给少数 股东的股利、利润   支付其他与筹资活动有关 的现金   筹资活动现金流出小计 164,468,986.15 148,754,986.15 1,251,907.50  248,220.00 筹资活动产生的现金 流量净额 ‐80,871,729.31 ‐72,119,215.67 7,787,447.38  8,791,134.88 四、汇率变动对现金及现金等 价物的影响 ‐1,606,613.13 ‐761,500.00  五、现金及现金等价物净增加 额 160,630,107.64 ‐20,466,577.36 573,023,659.28  750,258,053.76 加：期初现金及现金等价 物余额 2,119,023,194.93 1,492,995,931.54 1,545,999,535.65  742,737,877.78 六、期末现金及现金等价物余 额 2,279,653,302.57 1,472,529,354.18 2,119,023,194.93  1,492,995,931.54 公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 50 合并所有者权益变动表 2011 年度 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） -3,808,612.59 36,544,298.84 353,534,888.57 -1,606,613.13 69,522,787.75 454,186,749.44 （一）净利润 453,327,963.81 85,236,787.75 538,564,751.56 （二）其他综合收益 -23,990.40 -1,606,613.13 -1,630,603.53 上述（一）和（二）小计 -23,990.40 453,327,963.81 -1,606,613.13 85,236,787.75 536,934,148.03 （三）所有者投入和减少资本 -3,784,622.19 -15,714,000.00 -19,498,622.19 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 -3,784,622.19 -15,714,000.00 -19,498,622.19 （四）利润分配 36,544,298.84 -99,793,075.24 -63,248,776.40 1．提取盈余公积 36,544,298.84 -36,544,298.84 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -63,248,776.40 -63,248,776.40 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,096,157,314.51 249,433,912.28 1,465,610,508.78 -2,544,562.12 523,884,093.79 3,965,029,031.24 公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 51 合并所有者权益变动表（续） 2011 年度 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合 计 实收资本（或 股本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 547,655,760.00 1,181,301,233.97 188,199,322.55 629,848,832.97 366,487,072.33 2,913,492,221.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 547,655,760.00 1,181,301,233.97 188,199,322.55 629,848,832.97 366,487,072.33 2,913,492,221.82 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 84,832,004.00 -81,335,306.87 24,690,290.89 482,226,787.24 -937,948.99 87,874,233.71 597,350,059.98 （一）净利润 506,917,078.13 102,820,936.32 609,738,014.45 （二）其他综合收益 -937,948.99 -937,948.99 上述（一）和（二）小计 506,917,078.13 -937,948.99 102,820,936.32 608,800,065.46 （三）所有者投入和减少资本 84,832,004.00 -81,335,306.87 -14,946,702.61 -11,450,005.48 1．所有者投入资本 84,832,004.00 -84,832,009.48 -5.48 2．股份支付计入所有者权益的金额 3．其他 3,496,702.61 -14,946,702.61 -11,450,000.00 （四）利润分配 24,690,290.89 -24,690,290.89 1．提取盈余公积 24,690,290.89 -24,690,290.89 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 632,487,764.00 1,099,965,927.10 212,889,613.44 1,112,075,620.21 -937,948.99 454,361,306.04 3,510,842,281.80 公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 52 母公司所有者权益变动表 2011 年度 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 200,239,469.54 1,379,624,686.82 3,470,585,280.50      加：会计政策变更                      前期差错更正                      其他                  二、本年年初余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 200,239,469.54 1,379,624,686.82 3,470,585,280.50  三、本年增减变动金额（减少以“‐”号填列）   ‐23,990.40 36,544,298.84 265,649,913.11 302,170,221.55      （一）净利润              365,442,988.35 365,442,988.35      （二）其他综合收益    ‐23,990.40 ‐23,990.40      上述（一）和（二）小计    ‐23,990.40 365,442,988.35 365,418,997.95      （三）所有者投入和减少资本                          1．所有者投入资本                          2．股份支付计入所有者权益的金额                          3．其他                      （四）利润分配          36,544,298.84 ‐99,793,075.24 ‐63,248,776.40          1．提取盈余公积          36,544,298.84 ‐36,544,298.84         2．提取一般风险准备                          3．对所有者（或股东）的分配              ‐63,248,776.40 ‐63,248,776.40          4．其他                      （五）所有者权益内部结转                          1．资本公积转增资本（或股本）                          2．盈余公积转增资本（或股本）                          3．盈余公积弥补亏损                          4．其他                      （六）专项储备                          1．本期提取                          2．本期使用                      （七）其他                  四、本期期末余额 632,487,764.00 1,258,209,369.74 236,783,768.38 1,645,274,599.93 3,772,755,502.05  公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 53 母公司所有者权益变动表（续） 2011 年度 编制单位：无锡小天鹅股份有限公司 单位：元 项目 上年金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 547,655,760.00 512,103,117.27 175,549,178.65 1,157,412,068.79 2,392,720,124.71      加：会计政策变更                      前期差错更正                      其他                  二、本年年初余额 547,655,760.00 512,103,117.27 175,549,178.65 1,157,412,068.79 2,392,720,124.71  三、本年增减变动金额（减少以“‐”号填列） 84,832,004.00 746,130,242.87 24,690,290.89 222,212,618.03 1,077,865,155.79      （一）净利润  246,902,908.92 246,902,908.92      （二）其他综合收益      上述（一）和（二）小计  246,902,908.92 246,902,908.92      （三）所有者投入和减少资本  84,832,004.00 746,130,242.87 830,962,246.87          1．所有者投入资本  84,832,004.00 746,130,242.87 830,962,246.87          2．股份支付计入所有者权益的金额                          3．其他                      （四）利润分配  24,690,290.89 ‐24,690,290.89         1．提取盈余公积  24,690,290.89 ‐24,690,290.89         2．提取一般风险准备                          3．对所有者（或股东）的分配          4．其他                      （五）所有者权益内部结转                          1．资本公积转增资本（或股本）                          2．盈余公积转增资本（或股本）                          3．盈余公积弥补亏损                          4．其他                      （六）专项储备                          1．本期提取                          2．本期使用                      （七）其他                  四、本期期末余额 632,487,764.00 1,258,233,360.14 200,239,469.54 1,379,624,686.82 3,470,585,280.50  公司法定代表人：方洪波 主管会计工作负责人：肖丽 会计机构负责人：钟芳流 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 54 财务报表附注 附注 1：公司基本情况 无锡小天鹅股份有限公司（以下简称本公司）经江苏省体改委苏体改生（1993）253 号 文批复组建为定向募集股份有限公司。1996 年 7 月本公司经江苏省人民政府（1996）52 号文 批准，并经国务院证监委证委发（1996）14 号文和深圳市证券管理办公室深证办函（1996） 4 号文批准，公开发行了 7,000 万股Ｂ股并转为社会公众公司。Ｂ股发行共募集资金折合人民 币 31,000 万元，于 1996 年 7 月正式在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“小天鹅Ｂ”，股 票代码为“200418”。 1997年3月本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）54号文和证监发字（1997） 55 号文批准，采用“上网定价”发行方式，公开发行 6,000 万股人民币普通股（包括 900 万公 司职工股）。Ａ股发行共募集资金人民币 72,083 万元，于 1997 年 3 月正式在深圳证券交易 所挂牌上市。股票简称“小天鹅Ａ”，股票代码为“000418”。 公司于 2006 年 8 月 7 日完成了《股权分置改革方案》：以方案实施股份变更登记日登记 在册的流通 A 股股东每持有 10 股流通 A 股获得非流通股股东支付的 2.5 股对价股份。全体 非流通股股东共计支付 1,800 万股股份对价，非流通股股东以此获得上市流通权。 根据本公司 2007 年年度股东大会决议：新增的注册资本为人民币 18,255.192 万元，以 2007 年度末总股本 36,510.384 万股为基数，每 10 股转增 5 股，以资本公积转增股份总额 18,255.192 万股，每股面值 1 元，合计增加股本 18,255.192 万元。 根据公司第六届董事会第四次会议决议以及 2010 年第一次临时股东大会决议，经中国 证券监督管理委员会证监许可[2010]1577 号文核准，公司向广东美的电器股份有限公司非公 开发行人民币普通股（A 股）84,832,004 股股份，购买美的电器持有的合肥荣事达洗衣设备 制造有限公司 69.47%的股权，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价人民币 8.63 元，本次增 发合计增加股本 8,483.2004 万元。 截止 2011 年 12 月 31 日，公司的注册资本为 63,248.7764 万股，其中有限售条件的流通 股 A 股为 22,528.4106 万股，占 35.62%； 无限售条件的流通股 A 股为 21,616.7786 万股，占 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 55 34.18%；有限售条件的流通股 B 股为 3,085.1714 万股，占 4.88%；无限售条件的流通股 B 股 为 16,018.4158 万股，占 25.33%。 本公司的注册地：无锡市国家高新技术开发区长江南路 18 号 本公司的办公地址：江苏省无锡市长江南路 18 号 本公司的组织形式：股份有限公司 本公司属家电行业，主要经营范围为家用电器，工业陶瓷产品、环保型干洗设备、清洗 机械设备、后续整理设备及零配件的制造、销售及售后服务；洗涤服务；机械加工；自营和 代理各种商品及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外)； 家电技术服务；对外承包工程（凭有效资质证书经营）。 本公司的母公司为：广东美的电器股份有限公司。 最终控制人：何享健。 本公司财务报告由本公司董事会批准于 2012 年 3 月 2 日报出。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准 则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编 制财务报表。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 3. 会计期间 本公司会计期间为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 56 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为合并发生的各项直接相关 费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期 损益。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 6. 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母 公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一 体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 57 整。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支 付的存款；现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位 币记账。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，按照交易实际采用的汇率进行折 算。 资产负债表日，将外币货币性资产和负债账户余额，按资产负债表日中国人民银行公布 的市场汇率中间价折算为记账本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金 额与原账面记账本位币金额的差额，作为汇兑损益处理。其中，与购建固定资产有关的外币 借款产生的汇兑损益，按借款费用资本化的原则处理；属开办期间发生的汇兑损益计入开办 费；其余计入当期的财务费用。 资产负债表日，对以历史成本计量的外币非货币项目，仍按交易发生日中国人民银行公 布的市场汇率中间价折算，不改变其原记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性 项目，按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算，由此产生的汇兑损益作 为公允价值变动损益，计入当期损益。 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东 权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的 收入与费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折算。上述折算产生的外币报表 折算差额，在股东权益中以单独项目列示。外币现金流量以及境外子公司的现金流量采用现 金流量发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列 示。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 58 9. 金融工具 (1) 金融资产和金融负债的分类与计量 本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资 产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变 动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款 项及持有至到期投资以摊余成本计量。 本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 (2) 金融资产和金融负债公允价值的确定 存在活跃市场的，本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债，采用活跃市场中的现 行出价，本公司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价，没有现 行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的 证据表明该市场报价不是公允价值。 不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前 公允价值等。 (3) 金融资产转移的确认与计量 本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移，转移 金融资产可以是金融资产的全部，也可以是一部分。包括两种形式： ① 将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； ② 将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的 现金流量支付给最终收款方的义务。 本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终 止确认该全部或部分金融资产，收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益， 同时将原在所有者权益中确认的金融资产累计利得或损失转入损益；保留了所有权上几乎所 有的风险和报酬时，继续确认该全部或部分金融资产，收到的对价确认为金融负债。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 59 对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 (4) 金融资产和金融负债终止确认 满足下列条件之一的公司金融资产将被终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的金融资 产终止确认条件。 公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 (5) 金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证 据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试， 如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的 和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况， 按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： ① 发行方或债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③ 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人发生让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减 少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 60 区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行业不景气等； ⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本； ⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； ⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预 计未来现金流量的现值之间的差额计算。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 但是转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损 失，予以转出计入当期损益。 10. 应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 ① 单项金额重大的应收款项的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款为期末余额大于等于占期末应收账款总额 10%以上或大于等于 1,000 万元以上的应收账款。单项金额重大的其他应收款为期末余额大于等于占期末其他应收 款总额 10%以上或大于等于 500 万元的应收款项。 ② 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 (2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 ① 单项计提坏账准备的理由 按信用风险特征组合风险较大的应收款项为客户公司清算、法律诉讼及账龄在 3 年以上 的应收款项（扣除单项金额重大的应收款项）。 ② 坏账准备的计提方法 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 61 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损 失，计提坏账准备。 (3) 按组合计提坏账准备的应收款项： ①确定组合的依据： 组合 1：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账 龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失， 计提坏账准备。 组合 2：合并报表范围内的应收款项。 ②按组合计提坏账准备的方法： 组合 1 坏账准备的计提方法：本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损 失率，并结合现时情况，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 5 年 60 60 5 年以上 100 100 组合 2 坏账准备的计提方法：本公司与合并范围内子公司以及子公司之间的往来一般不 计提坏账准备，当子公司超额亏损时，对其单独进行减值测试，计提坏账准备。 11. 存货 (1) 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、 库存商品、委托加工物资等。 (2) 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 62 时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的 基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于 可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和用于出售的材料等 直接用于出售的商品存货， 在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后的金额，确 定其可变现净值；对于需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成 品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定 其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在 合同价格的，分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售 的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 (4) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。 (5) 包装物和低值易耗品摊销方法： 采用一次摊销法进行摊销。 12. 长期股权投资 (1) 投资成本的确定 本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为 进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益，但为企 业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 63 ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具 及产生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可 识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权 益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商 誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。合并发生的各项 直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时 计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益 或负债的初始计量金额。 ③ 其他方式取得的长期投资 A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合 同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。 D.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值 作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换 入的长期股权投资初始投资成本。 E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实 体股权份额超过 50%，或者虽然股权份额少于 50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实 体将作为本公司的子公司。 ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资； 联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 64 实体股权份额介于 20%至 50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某 实体股权份额低于 20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联 营企业。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会 计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计 入所有者权益。 ③ 不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项 目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 (3) 确定对被投资单位具有重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与 该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额 低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于 按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损 失，计入当期损益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 65 13. 投资性房地产 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、 相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同 或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价，折旧与摊销按资产的估计可使用年 限，采用直线法计算，其中房产按 20 年（法定使用年限与预计使用年限孰低的年限）计提折 旧，地产按 50 年（法定使用权年限）摊销。 投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。 14. 固定资产 (1) 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入 公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法 采用年限平均法。 (2) 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 预计使用寿命 预计净残值 年折旧率 房屋及建筑物 30-40 年 5% 2.38-3.17% 机械设备 10-18 年 5% 5.28-9.00% 电子设备 3-8 年 5% 11.88-31.67% 运输设备 4-12 年 5% 7.92-23.75% 其他设备 5-8 年 5% 11.88-19% 装修费 3-8 年 12.50-33% (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金 额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产 可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 66 存续期内不予转回。 ① 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌； ② 固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； ③ 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计 划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； ④ 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将 在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响； ⑤ 同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预 计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； ⑥ 企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资 产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。 (4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允 价值。 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 67 期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 15. 在建工程 (1) 在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程 试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑 损益。 (2) 在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际 成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对 固定资产原值差异作调整。 (3) 在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回 金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在 资产存续期内不予转回。 16. 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固 定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同 时具备以下三个条件时开始资本化： 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 68 ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性 房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的 资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可 销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发 生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法： 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术、软件等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约 定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账； 不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 69 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； ⑥ 运用该无形资产生产的产品周期在 1 年以上。 (2) 无形资产摊销方法和期限： 本公司的土地使用权从出让起始日（获得土地使用权日）起，按其出让年限平均摊销； 本公司专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律 规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当 期损益。 本公司商标等受益年限不确定的无形资产不摊销。 (3) 无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回 金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转 回。 ① 已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； ② 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③ 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 18. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 70 包括模具、技术入门费等。长期待摊费用有明确收益期限或可使用期限，按收益期限或可使 用期限摊销，没有的按 5 年平均摊销。 19. 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债： ① 该义务是本公司承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复 核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 20. 收入 (1) 销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入： ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控 制； ③ 收入的金 额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成 本能够可靠地计量。 ⑥ 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或 协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 (2) 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 71 分属不同的会计年度，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分 比法确认提供劳务收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易 的完工 进度（完工百分比）。 (3) 让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确 认让渡资产使用权收入。 21. 政府补助 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产/递延所得税负债 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资 产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时 性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 23. 套期会计 套期，是指本公司为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风 险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵销被 套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。 套期工具，是指本公司为进行套期而指定的、其公允价值或现金流量变动预期可抵销被 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 72 套期项目的公允价值或现金流量变动的衍生工具，以及对外汇风险套期时指定的非衍生金融 资产或非衍生金融负债。 被套期项目，是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象 的项目。 同时满足下列条件的套期，运用套期会计方法进行处理： （1）在套期开始时，对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和 套期策略的正式书面文件。 （2）该套期预期高度有效，且符合企业最初为该套期关系所确定的风险管理策略。 （3）对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使企业面临最终将 影响损益的现金流量变动风险。 （4）套期有效性能够可靠地计量。 （5）该套期在套期关系被指定的会计期间内高度有效。   24. 主要会计政策、会计估计的变更 (1) 会计政策变更 本公司本期无会计政策变更事项。 (2) 会计估计变更 本公司本期无会计估计变更事项。 25. 前期会计差错更正 本公司本期无前期会计差错更正事项。 附注 3：税项 1. 主要税种及税率 项目 计税依据 税率 增值税 应税收入销项税额减可抵扣进项税后的余额 17% 营业税 应税收入 5% 城建税 应缴流转税额 7% 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 73 教育附加 应缴流转税额 4%或 5% 企业所得税 应纳税所得额 25%或 15% 防洪保安基金 营业收入 0.1%或 0.06% 堤防维护费 流转税额 2% 2. 税收优惠及批文 本公司及子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、无锡小天鹅通用电器有限公司、无 锡飞翎电子有限公司分别于 2009 年 3 月、2008 年 11 月、2009 年 3 月和 2009 年 5 月取得“高 新技术企业证书”，证书编号分别为 GR200932000077 、GR200834000011、GR200932000078 和 GR200932000397。其中合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 3 年期满后已通过复审，取得 GF201134000043 号复审证书。根据国税发〔2008〕111 号《国家税务总局关于企业所得税减 免税管理问题的通知》及国税函[2008]985 号《国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度 缴纳企业所得税问题的通知》，本公司及子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司、无锡小天 鹅通用电器有限公司、无锡飞翎电子有限公司适用企业所得税率为 15%。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 74 附注 4：企业合并及合并财务报表 1. 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 无锡小天鹅通 用电器有限公 司 控股 无锡 生产制造 2,800.00 生产洗 衣机干 衣机 1,960.00 70.00 70.00 是 2,620.10 无锡小天鹅驱 动和控制技术 开发有限公司 控股 无锡 研发 500 驱动和 控制技 术开发 450.00 97.30 100.00 是 31.67 无锡飞翎电子 有限公司 控股 无锡 生产制造 362.46 美 元 新型电 子元器 件的生 产开发 1,962.00 73.00 73.00 是 5,465.10 无锡小天鹅洗 涤机械有限公 司 控股 无锡 生产制造 4967.95 生产商 用洗涤 机干衣 机 3,725.96 99.91 99.91 是 - -3,796.85 无锡美天冰箱 销售有限公司 控股 无锡 销售 400 美元 销售冰 箱 2,484.00 75.00 75.00 是 - -2,846.77 江苏小天鹅营 销有限责任公 司 控股 无锡 销售 41,950.00 家用电 器销售 41,755.00 99.63 99.63 是 - -6,558.05 无锡小天鹅进 出口有限公司 控股 无锡 进出口 6,500.00 机电产 品进出 口 5,750.00 88.46 88.46 是 - -1,258.67 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 75 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上构 成对子公 司净投资 的其他项 目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东 权益中用 于冲减少 数股东损 益的金额 从母公司所有者权益冲 减子公司少数股东分担 的本期亏损超过少数股 东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额后 的余额 密达奇小天鹅 工业有限公司 全资 马来 西亚 销售 100 美元 生产洗 衣机空 调器 422.47 51.00 51.00 否 小天鹅国际(新 加坡)有限公司 全资 新加 坡 投资 500 美元 投资 500 美元 100 100 是 天津小天鹅洗 衣机有限公司 全资 天津 生产制造 20,000 生产洗 衣机 20,000 100 100 是 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公 司类 型 注册 地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际出 资额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并 报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 小天鹅（荆州） 三金电器有限 公司 全资 荆州 生产制造 1,107.02 生产洗 衣机 1,186.94 100.00 100.00 是 - - - 合肥荣事达洗 衣设备制造有 限公司 控股 合肥 生产制造 13,552 美 元 生产洗 衣机 83,096.23 69.47 69.47 是 44,062.84 - - 合肥美的洗衣 设备制造有限 公司 控股 合肥 生产制造 2,000.00 生产洗 衣机 2,000.00 62.523 90.00 是 202.89 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 76 2. 合并范围发生变更的说明 密达奇小天鹅工业有限公司已经歇业多年，目前已启动关闭程序；本公司已全额计提了长 期投资减值准备，未合并财务报表。 3. 本期发生的同一控制下企业合并 无    4. 本期不再纳入合并范围的主体 2011 年 1 月 10 日，经股东会决议，本公司将持有的无锡小天鹅华印电器有限公司 100% 股权转让给佛山市威灵洗涤电机制造有限公司，转让价人民币 7500 万元。自该公司转让之 日起不再纳入合并范围。（处置日净资产：57,468,722.55 元，期初至处置日净利润为零） 5. 本期购买少数股权权益 无 附注 5：合并财务报表项目注释(以下货币单位没有特殊说明均为人民币) 1. 货币资金 （1）类别分析：  项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 美元 人民币 184,735.57 203,697.44 现金小计 184,735.57 203,697.44 银行存款： 美元 34,251,584.61 6.3009 215,815,809.48 13,859,763.12 6.6227 91,789,053.21 欧元 1,632,175.27 8.1625 13,322,630.65 1,494,145.06 8.8065 13,158,188.47 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 77 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 人民币 1,651,624,526.87 924,842,665.81 银行存款小计 1,880,762,967.00     1,029,789,907.49 其他货币资金： 美元 257,333.45 6.3009 1,621,432.34 人民币 532,881,216.33 1,185,818,855.47 其他货币资金合计 534,502,648.67 1,185,818,855.47 货币资金合计 2,415,450,351.24 2,215,812,460.40 （2）其他货币资金明细： 项目 期末数 期初数 保证金 135,797,048.67 96,789,265.47 定期存款 398,705,600.00 1,089,029,590.00 合计 534,502,648.67 1,185,818,855.47 2. 交易性金融资产 项目 期末数 期初数 衍生金融资产-远期外汇合约 4,292,300.00 7,778,633.32   3. 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,757,923,958.94 1,562,503,246.83   已背书未到期票据金额前五名情况：  出票单位 出票日 到期日 金额 甘肃美的制冷产品销售有限公司 2011-07-12 2012-01-12 11,500,000.00 无锡美的制冷产品销售有限公司 2011-07-07 2012-01-07 10,000,000.00 无锡美的制冷产品销售有限公司 2011-07-07 2012-01-07 10,000,000.00 阜阳美的制冷产品销售有限公司 2011-09-29 2012-03-29 10,000,000.00 福建美的制冷产品销售有限公司 2011-09-30 2012-03-30 10,000,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 78 4. 应收账款 (1) 应收账款按种类列示： 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额 重大并单 项计提坏 账准备的 应收账款 - - - - - - - - 按组合计 提坏账准 备的的应 收账款 979,012,513.46 99.88 50,073,451.81 5.11 955,411,170.03 100.00% 49,538,333.56 5.19 其中：组 合 1：账龄 组合  979,012,513.46 99.88 50,073,451.81 5.11 955,411,170.03 100.00% 49,538,333.56 5.19 组合 2：合 并报表范 围内应收 账款  - - - - - - - - 单项金额 虽不重大 但单项计 提坏账准 备的应收 账款 1,201,107.52 0.12 751,107.72 62.53 - - - - 合计 980,213,620.98 100 50,824,559.53 5.19 955,411,170.03 100 49,538,333.56 5.19 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 960,988,170.25 98.16 48,049,408.52 950,292,650.28 99.46 48,457,848.10 1-2 年 17,498,321.16 1.79 1,749,832.12 4,054,707.35 0.42 459,833.31 2-3 年 103,505.15 0.01 20,701.03 655,070.19 0.07 216,440.04 3-5 年 422,516.90 0.04 253,510.14 289,366.23 0.03 284,836.13 5 年以上 - - - 119,375.98 0.01 119,375.98 合 计 979,012,513.46 100 50,073,451.81 955,411,170.03 100 49,538,333.56 (3) 应收外汇账款列示： 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 79 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 90,514,869.11 6.3009 570,325,138.78 93,265,781.61 6.6227 617,671,291.87 欧元 1,366,110.98 8.1625 11,150,880.87 8,030,133.04 8.8065 70,717,366.62 (4) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况： 期末无公司股东单位欠款。 (5) 应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公 司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 美的电器（新加坡）贸易有限公司 销售商 336,640,501.81 1 年以内 34.34 GEA PRODUCTS 销售商 64,903,257.99 1 年以内 6.62 比利时 Electrolux Home Product 销售商 53,091,999.63 1 年以内 5.42 北京美的制冷产品销售有限公司 销售商 51,458,202.77 1 年以内 5.25 陕西美的制冷产品销售有限公司 销售商 27,737,075.88 1 年以内 2.83 合计 533,831,038.08 54.46 (6) 应收关联方款项情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总 额的比例(%) 美的电器(新加坡)贸易有限公司  公司控股股东控制的公司  336,640,501.81 34.34 PT. Midea Planet Indonesia 公司控股股东控制的公司  14,234,767.83 1.45 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 公司控股股东控制的公司  8,957,356.60 0.91 合肥华凌股份有限公司  公司控股股东控制的公司  5,451,575.78 0.56 Midea Electric Espana, S.L.  公司控股股东控制的公司  2,397,592.23 0.24 广东美的暖通空调设备有限公司  公司控股股东控制的公司  1,013,933.83 0.10 MIDEA ITALIA S.R.L. 公司控股股东控制的公司  706,673.25 0.07 小天鹅（荆州）电器有限公司  公司控股股东控制的公司  245,238.66 0.03 合肥荣事达电冰箱有限公司  公司控股股东控制的公司  206,182.52 0.02 江苏美的春花电器股份有限公司  母公司控股股东控制的公司  100,000.00 0.01 合肥美的荣事达电冰箱有限公司  公司控股股东控制的公司  12,005.81 0.00 合计 369,965,828.32 37.73 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 80 (7) 本报告期实际核销的应收账款情况： 单位名称 核销金额 应收账款性质 核销原因 阿美德格电机（上海）有限公司 27,619.77 货款 无法收回 吉林美的制冷产品销售有限公司 111,622.00 货款 无法收回 广西美的制冷产品销售有限公司 77,090.00 货款 无法收回 沧州美的制冷产品销售有限公司 28,177.00 货款 无法收回 山东五星电器有限公司烟台 -82,210.37 货款 坏账收回 长春欧亚集团股份有限公司  -41,183.44 货款 坏账收回 合计 121,114.96 5. 预付款项 (1) 预付款项按账龄列示： 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 240,224,053.71 96.07 347,859,376.50 97.42 1-2 年 9,071,326.54 3.63 9,017,440.06 2.53 2-3 年 756,600.00 0.30 206,251.35 0.06 5 年以上 - - 6,800.00 0.00 合计 250,051,980.25 100 357,089,867.91 100 (2) 预付款项金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 荆州开发区管委会 政府部门 74,258,965.00 一年以内 预付土地款 北京中天日月广告有限公司 广告商 46,311,369.00 一年以内 劳务未提供 中国石油化工股份有限公司化工销 售华北分公司 供应商 13,759,092.28 一年以内 预付材料款 中国石油天然气股份有限公司华东 化工销售分公司 供应商 10,185,000.00 一年以内 预付材料款 苏州嘉禾塑业有限公司 供应商 5,650,000.00 一年以内 预付材料款 合计 150,164,426.28 (3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金 额 广东美的电器股份有限公司 - - 1,291,336.94 - 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 81 6. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示： 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大 并单项计提坏 账准备的其他 应收款  - - - - - - - - 按组合计提坏 账准备的的其 他应收款 18,288,490.78 98.81 2,740,043.28 14.98 20,611,718.09 100 7,052,703.14 34.22 其中：组合 1： 账龄组合  18,288,490.78 98.81 2,740,043.28 14.98 20,611,718.09 100 7,052,703.14 34.22 组合 2：合并报 表范围内其他 应收款  - - - - - - - - 单项金额虽不 重大但单项计 提坏账准备的 其他应收款 221,066.34 1.19 221,066.34 100.00 - - - - 合计 18,509,557.12 100 2,961,109.62 16.00 20,611,718.09 100 7,052,703.14 34.22 (2) 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 12,046,610.07 65.87 606,818.71 8,224,886.18 39.90 408,885.59 1-2 年 2,968,361.21 16.23 292,347.92 1,957,107.63 9.50 195,710.76 2-3 年 336,837.63 1.84 67,367.53 4,091,025.24 19.85 818,205.05 3-5 年 2,907,931.87 15.90 1,744,759.12 1,771,993.26 8.60 1,063,195.96 5 年以上 28,750.00 0.16 28,750.00 4,566,705.78 22.16 4,566,705.78 合 计 18,288,490.78 100 2,740,043.28 20,611,718.09 100 7,052,703.14 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况： 期末无公司股东单位欠款。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 82 (4) 其他应收款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 无锡小天鹅陶瓷有限公司 股权转让款 2,386,444.38 3 至 4 年 12.89 杭州西溪投资发展有限公司 合作单位 1,491,170.00 2 年以内 8.06 中国工商银行股份有限公 司北京分行资产托管专户 合作单位 1,200,000.00 1 至 2 年 6.48 合肥高新技术产业开发区 财政国库支付中心 政府部门 1,000,000.00 1 至 2 年 5.40 中国家用电器研究院 合作单位 728,144.00 1 年以内 3.93 合计 6,805,758.38 36.76 (5) 应收关联方款项情况： 期末无应收公司关联方单位的款项。 (6) 本报告期实际核销的其他应收款情况： 单位名称 核销金额 其他应收 款性质 核销原因 是否因关联 交易产生 博西威家用电器有限公司 4,566,705.78 往来 无法收回 是 7. 存货 (1) 存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 67,170,191.52 4,846,662.22 62,323,529.30 94,252,521.54 3,895,468.21 90,357,053.33 低值易 耗品 - - - 63,247.86 - 63,247.86 库存商 品 746,889,129.82 22,993,564.94 723,895,564.88 944,445,431.73 24,410,760.03 920,034,671.70 代销商 品 - - - 14,805,049.55 - 14,805,049.55 委托加 工材料 1,231,355.59 - 1,231,355.59 3,584,342.90 - 3,584,342.90 在产品 22,713,702.97 763,423.76 21,950,279.21 22,362,520.85 532,792.35 21,829,728.50 合计 838,004,379.90 28,603,650.92 809,400,728.98 1,079,513,114.43 28,839,020.59 1,050,674,093.84 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 83 (2) 存货跌价准备 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 原材料 3,895,468.21 3,230,489.59 - 2,279,295.58 4,846,662.22 库存商品 24,410,760.03 1,441,280.75 207,192.54 2,651,283.30 22,993,564.94 在产品 532,792.35 230,631.41 - - 763,423.76 合 计 28,839,020.59 4,902,401.75 207,192.54 4,930,578.88 28,603,650.92 8. 其他流动资产 项目 期末数 期初数 待摊费用-模具 112,052,669.26 129,431,121.17 其他 - 125,000.00 合 计 112,052,669.26 129,556,121.17 9. 可供出售金融资产 项目 期末数 期初数 原值 公允价值 原值 公允价值 可供出售权益工具 武汉市华信高科技技术股份有限公 司（400038） 100,300.00 284,592.00 100,300.00 312,816.00 合计 100,300.00 284,592.00 100,300.00 312,816.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 84 10. 对合营企业投资和联营企业投资 被投资单位名称 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业 持股比 例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 期末 资产总额 期末 负债总额 期末净 资产总额 本期营业 收入总额 本期 净利润 联营企业 广州安泰达物流 股份公司 有限 责任 公司 广州 叶伟龙 物流服务 1000 万元 20 20 26,690,230.81 9,545,972.06 17,144,258.75 11,366,927.71 -1,494,670.14 11. 长期股权投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被 投资 单位 持股 比例 (%) 在被 投资 单位 表决 权比 例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期 计提 减值 准备 本期 现金红利 博西威家用电器有限公司 权益法 97,482,661.00 103,209,332.73 -103,209,332.73 - 40 40 - - - 广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000,000.00 3,727,785.78 -298,934.03 3,428,851.75 20 20 - - - （马来西亚）密达奇小天 鹅工业有限公司 成本法 4,224,744.00 - - - 51 51 4,224,744.00 - 恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 3.33 3.33 - - 25,000.00 苏州人民商场（150000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 - - - - 30,000.00 江苏银行（2202564 股） 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 - 1,210,000.00 - - - - - 内蒙古包头百货大楼股 份有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 - 50,000.00 - - - - - 合计 139,775,525.00 109,347,118.51 -103,508,266.76 5,838,851.75 4,224,744.00 - 55,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 85 12. 固定资产 (1) 固定资产情况 1) 固定资产原值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 721,223,111.70 105,280,266.33 11,011,226.05 815,492,151.98 机器设备 738,160,283.23 191,135,135.05 84,187,389.64 845,108,028.64 运输设备 21,583,208.64 5,320,466.04 2,113,341.12 24,790,333.56 电子设备及其他 93,609,603.14 23,483,131.23 28,907,429.04 88,185,305.33 合计 1,574,576,206.71 325,218,998.65 126,219,385.85 1,773,575,819.51 2) 累计折旧 - 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 58,682,939.80 28,341,079.21 2,664,040.78 84,359,978.23 机器设备 258,211,615.23 58,994,948.51 70,507,264.94 246,699,298.80 运输设备 6,469,337.60 3,144,684.27 1,381,925.39 8,232,096.48 电子设备及其他 36,523,259.49 11,193,536.10 4,251,235.40 43,465,560.19 合计 359,887,152.12 101,674,248.09 78,804,466.51 382,756,933.70 - 3) 固定资产账面净值 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 662,540,171.90 76,939,187.12 8,347,185.27 731,132,173.75 机器设备 479,948,668.00 132,140,186.54 13,680,124.70 598,408,729.84 运输设备 15,113,871.04 2,175,781.77 731,415.73 16,558,237.08 电子设备及其他 57,086,343.65 12,289,595.13 24,656,193.64 44,719,745.14 合计 1,214,689,054.59 223,544,750.56 47,414,919.34 1,390,818,885.81 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 86 4) 固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 15,098,707.55 641,121.23 1,510,636.69 14,229,192.09 机器设备 2,357,106.32 5,758,034.46 97,885.56 8,017,255.22 运输设备 24,351.50 376,393.54 - 400,745.04 电子设备及其他 1,032,182.57 2,192,072.53 385,221.97 2,839,033.13 合计 18,512,347.94 8,967,621.76 1,993,744.22 25,486,225.48 5) 固定资产账面价值 项目 期初数 期末数 房屋建筑物 647,441,464.35 716,902,981.66 机器设备 477,591,561.68 590,391,474.62 运输设备 15,089,519.54 16,157,492.04 电子设备及其他 56,054,161.08 41,880,712.01 合计 1,196,176,706.65 1,365,332,660.33 本期折旧额 101,674,248.09 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 151,653,945.27 元。 13. 在建工程 (1) 在建工程情况： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 小天鹅工业园 - - - 5,624,583.36 5,624,583.36 荣事达公司倒班楼 - - - 17,004,603.60 17,004,603.60 35KV 变电所 - - - 2,545,498.72 2,545,498.72 零星项目 - - - 830,992.00 830,992.00 合计 - - - 26,005,677.68 26,005,677.68 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 87 (2) 重大在建工程项目变动情况： 项目名 称 预算 数 期初数 本期增加 转入 固定资产 其他 减少 利息资 本化累 计金额 其中： 本期利 息资本 化金额 资金 来源 期末数 小天鹅 工业园 5 亿元 5,624,583.36 8,609,966.62 14,234,549.98 - - - 自 筹 - 荣事达 倒班楼 0.6 亿元 17,004,603.60 19,459,179.80 36,463,783.40 - - - 自 筹 - 注塑机 71,918,349.35 71,918,349.35 - - - 自 筹 - 合计 22,629,186.96 99,987,495.77 122,616,682.73 - - - - 14. 无形资产 (1) 无形资产情况 1) 无形资产原价 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 260,306,528.19 83,553,400.00 - 343,859,928.19 非专利技术 1,992,000.00 - - 1,992,000.00 软件等 1,715,321.61 - 33,000.05 1,682,321.56 合计 264,013,849.80 83,553,400.00 33,000.05 347,534,249.75 2) 无形资产摊销 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 21,369,441.66 6,351,365.70 - 27,720,807.36 非专利技术 1,643,400.00 199,200.00 - 1,842,600.00 软件等 774,186.52 369,639.84 33,000.05 1,110,826.31 合计 23,787,028.18 6,920,205.54 33,000.05 30,674,233.67 3)无形资产账面净值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 238,937,086.53 77,202,034.30 - 316,139,120.83 非专利技术 348,600.00 -199,200.00 - 149,400.00 软件等 941,135.09 -369,639.84 - 571,495.25 合计 240,226,821.62 76,633,194.46 - 316,860,016.08 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 88 4)减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 - - - - 非专利技术 - - - - 软件等 - - - - 合计 - - - - 5) 无形资产账面价值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 土地使用权 238,937,086.53 77,202,034.30 - 316,139,120.83 非专利技术 348,600.00 -199,200.00 - 149,400.00 软件等 941,135.09 -369,639.84 - 571,495.25 合计 240,226,821.62 76,633,194.46 - 316,860,016.08 15. 长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少的 原因 模具 59,798,327.43 24,911,130.23 31,832,987.52 6,204,666.71 46,671,803.43 华印公司模具 转出等 IT 咨询费 1,872,505.23 4,493,493.84 1,603,838.81 - 4,762,160.26 租赁改良支出 1,925,117.69 0.00 604,222.95 - 1,320,894.74 合计 63,595,950.35 29,404,624.07 34,041,049.28 6,204,666.71 52,754,858.43 16. 递延所得税资产/递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债  项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 13,848,685.40 13,782,634.28 薪酬与辞退费用 7,208,346.05 11,568,550.43 预提费用 75,474,152.06 91,422,699.53 内部未实现利润 3,653,800.80 1,866,168.12 预计负债 3,022,895.56 2,773,169.88 递延收益（政府补贴） 236,730.00 334,290.00 投资差异 1,317,443.38 1,317,443.38 合计 104,762,053.25 123,064,955.62 项 目 期末数 期初数 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 89 递延所得税负债： 公允价值变动 671,488.80 1,198,672.40 合计 671,488.80 1,198,672.40 （2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异   项目  期末数  期初数  资产减值准备 92,267,684.65 92,564,693.66 薪酬与辞退费用 48,055,640.35 77,123,669.53 预提费用 503,161,013.70 609,484,663.57 内部未实现利润 24,358,671.97 12,441,120.83 预计负债 20,152,637.08 18,487,799.18 递延收益（政府补贴） 1,578,200.00 2,228,600.00 投资差异 8,782,955.88 8,782,955.88 公允价值变动 4,476,592.00 7,991,149.32 合计 702,833,395.63 829,104,651.97 17. 资产减值准备明细 项目 期初数 本期增加 本期转回 本期转出 本期转销 期末数 坏账准备 56,591,036.70 8,719,272.06 6,535,594.82 301,224.05 4,687,820.74 53,785,669.15 存货跌价准备 28,839,020.59 4,902,401.75 207,192.54 4,849,420.23 81,158.65 28,603,650.92 可供出售金融资产减 值准备 - - - - - - 持有至到期投资减值 准备 - - - - - - 长期股权投资减值准备 4,224,744.00 - - - - 4,224,744.00 投资性房地产减值准备 - - - - - - 固定资产减值准备 18,512,347.94 7,456,985.07 0.00 16,549.00 466,558.53 25,486,225.48 工程物资减值准备 - - - - - - 在建工程减值准备 - - - - - - 无形资产减值准备 - - - - - - 商誉减值准备 - - - - - - 其他 - - - - - - 合计 108,167,149.23 21,078,658.88 6,742,787.36 5,167,193.28 5,235,537.92 112,100,289.55 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 90 18. 短期借款 (1) 短期借款分类： 项 目 期末数 期初数 保证借款 质押借款 6,961,486.36 9,039,354.88 合 计 6,961,486.36 9,039,354.88 (2) 质押借款 696.15 万元，是本公司以保证金 696.15 万元作银行融资质押. 19. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,539,319,483.44 804,597,930.44 合 计 1,539,319,483.44 804,597,930.44 应付票据 60 内到期的有 80,027.86 万元，61-180 天到期的有 73,904.08 万元。 银行承兑汇票提供保证金 13,579.7 万元。 20. 应付账款 (1) 账龄分析 项目 期末数 期初数 1 年以内 2,732,569,705.52 2,891,828,944.70 1 -2 年 39,885,209.61 47,850,671.17 2-3 年 18,043,425.86 10,254,174.06 3-5 年 17,016,288.79 16,373,122.40 5 年以上 7,973,541.60 6,012,721.07 合 计 2,815,488,171.38 2,972,319,633.40 (2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位名称 期末数 期初数 广东美的电器股份有限公司 - 261,331.97 (3) 应付外汇账款列示： 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 11,385,926.00 6.3009 71,741,581.13 18,533,685.02 6.6227 122,743,035.78 欧元 158,850.03 8.1625 1,296,613.37 202,817.42 8.8065 1,786,111.61 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 91 (4) 应付账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付账款总额 的比例(%) 淮安威灵电机制造有限公司 供应商 66,518,916.19 1 年以内 2.36 宁波市奇精机械有限公司 供应商 59,536,045.97 1 年以内 2.11 无锡市飞皇电器制造有限公司 供应商 39,566,231.00 1 年以内 1.41 江苏富仁集团有限公司 供应商 37,965,635.39 1 年以内 1.35 广州博创机械有限公司 供应商 25,972,001.75 1 年以内 0.92 21. 预收款项 (1) 账龄分析 项目 本期期末 本期期初 1 年以内 457,067,857.84 437,513,477.74 1 -2 年 2,418,192.18 11,035,844.41 2-3 年 8,345,151.20 6,280,571.46 3-5 年 7,470,342.54 2,705,690.83 5 年以上 10,452,506.04 9,632,775.97 合 计 485,754,049.80 467,168,360.41 (2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况： 期末无公司股东单位的款项。 (3) 预收外汇账款列示 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美元 3,223,376.73 6.3009 20,310,174.44 2,438,644.23 6.6227 16,150,409.14 欧元 11,404.36 8.1625 93,088.09 97.01 8.8065 854.32 (4) 预收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占预付账款总额 的比例(%) 深圳美的制冷产品销售有限公司 销售商 97,419,526.18 1 年以内 20.06 信阳美的制冷产品销售有限公司 销售商 51,235,702.50 1 年以内 10.55 温州美的制冷产品销售有限公司 销售商 43,938,171.42 1 年以内 9.05 洛阳美的制冷产品销售有限公司 销售商 40,263,658.14 1 年以内 8.29 潍坊美的制冷产品销售有限公司 销售商 38,622,101.64 1 年以内 7.95 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 92 22. 应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 63,829,570.40 421,082,230.81 424,022,804.06 60,888,997.15 职工福利费 7,163,743.29 30,877,988.46 34,176,143.98 3,865,587.77 社会保险费 7,747,207.03 58,243,047.63 57,345,188.88 8,645,065.78 住房公积金 5,326,957.85 15,304,055.91 15,283,835.40 5,347,178.36 工会经费和职工教育经费 3,923,927.01 6,102,934.71 6,085,208.09 3,941,653.63 因解除劳动关系给予的补偿 58,801,147.50 7,452,612.88 13,461,588.81 52,792,171.57 其他 153,693.65 -153,693.65 - - 合计 146,946,246.73 538,909,176.75 550,374,769.22 135,480,654.26 公司年末计提的应付工资余额已于 2012 年 1 月发放完毕。 23. 应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 -75,048,177.29 -116,373,767.08 营业税 2,013,293.60 1,930,713.14 所得税 63,401,496.70 81,517,576.64 个人所得税 281,459.64 182,554.28 房产税 1,897,977.50 851,909.81 土地使用税 1,959,774.34 318,039.42 印花税 721,059.67 1,177,899.16 城市维护建设税 1,998,223.92 1,128,454.69 教育费附加 1,372,998.32 1,449,209.17 其他 2,865,776.81 3,870,367.63 合计 1,463,883.21 -23,947,043.15 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 93 24. 应付股利 单位名称 期末数 期初数 超过 1 年未支付原 因 其他限售法人股东 2,838,070.21 2,719,702.95 未兑付 25. 其他应付款 (1) 账龄分析 项目 期末数 期初数 1 年以内 128,170,235.14 54,137,520.01 1 -2 年 22,787,614.91 17,033,556.89 2-3 年 8,593,080.06 5,432,950.60 3-5 年 2,291,622.53 2,822,118.43 5 年以上 3,562,718.52 4,752,386.35 合 计 165,405,271.16 84,178,532.28 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应付款 总额的比例 (%) 广东美的电器股份有限公司 本公司控股股东 390,636.00 0.24 (3) 期末账龄超过一年的大额其他应付款主要系暂收及欠付款项尚未结算所致 26. 预计负债 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产品质量保证金 18,487,799.18 11,504,490.68 11,039,054.86 18,953,235.00 处理供方库存损 失补偿 - 1,199,402.08 - 1,199,402.08 合计 18,487,799.18 12,703,892.76 11,039,054.86 20,152,637.08 本公司之控股子公司无锡小天鹅通用电器有限公司，洗衣机产品主要销售到美国等国外市场，销往 国外的洗衣机产品主要存在以下两种风险：在洗衣机出现质量问题的情况下，保险公司不足赔付的风险， 以及与通用电气公司合同中约定的超过 FCR（故障发生率）的赔付风险。截至 2011 年 12 月 31 日公司预 计已经销售的产品 FCR 赔付及保险公司不足赔付损失为 1,895.32 万元。 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 94 27. 其他非流动负债 项目 期末数 期初数 递延收益—项目拨款 6,621,250.00 8,024,850.00 28. 股本 项 目 期初数 本期变动增（减） 期末数 增发新股 限售解禁 其他 有限售条件的流通 A 股 224,021,535.00 - -1,576,800.00 2,839,371.00 225,284,106.00 无限售条件的流通 A 股 217,430,357.00 - 1,576,800.00 -2,839,371.00 216,167,786.00 有限售条件的流通 B 股 30,851,714.00 - - - 30,851,714.00 无限售条件的流通 B 股 160,184,158.00 - - - 160,184,158.00 股份总数 632,487,764.00 - - - 632,487,764.00   29. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,058,967,340.76 - 3,784,622.19 1,055,182,718.57 原制度资本公积转入 39,179,385.00 - - 39,179,385.00 公允价值变动损益 180,638.60 - 23,990.40 156,648.20 股权投资准备 1,638,562.74 - - 1,638,562.74 合 计 1,099,965,927.10 - 3,808,612.59 1,096,157,314.51 资本公积本年减少 3,784,622.19 元，系随子公司无锡小天鹅华印电器有限公司股权转让而转出的 股权投资差额；23,990.40 元系可供出售金融资产本年的公允价值变动损益。 30. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 212,889,613.44 36,544,298.84 - 249,433,912.28 31. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前 上年末未分配利润 1,112,075,620.21 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 95 项目 金额 提取或分配比例 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - 调整后 年初未分配利润 1,112,075,620.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 453,327,963.81 减：提取法定盈余公积 36,544,298.84 10% 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 63,248,776.40 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 1,465,610,508.77 32. 营业收入、营业成本 (1) 营业情况 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 9,635,208,564.70 7,939,708,858.05 9,814,149,428.32 8,157,277,794.34 其他产品 13,806,949.98 13,083,309.20 39,218,612.59 35,523,396.53 材料销售 1,321,547,355.66 1,200,200,788.72 1,340,584,013.14 1,251,763,368.29 其他业务 5,058,834.18 140,600.00 8,414,752.09 784,430.02 合 计 10,975,621,704.52 9,153,133,555.97 11,202,366,806.14 9,445,348,989.18 (2) 公司前五名客户的营业收入情况 公司名称 营业收入 占公司全部营业收入的 比例(%) 美的电器（新加坡）贸易有限公司 1,132,586,137.66 10.32 GEA PRODUCTS 307,459,216.38 2.80 重庆美的制冷产品销售有限公司 230,308,958.90 2.10 湖南美的制冷产品销售有限公司 218,999,042.01 2.00 江西美的制冷设备销售有限公司 206,078,007.88 1.88 合计 2,095,431,362.83 19.10 33. 营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 13,306,679.39 14,686,914.97 教育费附加 8,669,567.88 8,681,166.83 地方规费 341,688.35 282,655.74 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 96 营业税 117,960.51 148,455.65 合 计 22,435,896.13 23,799,193.19 34. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 销售费用 894,035,414.82 738,452,660.85 本报告期销售费用较上年增加 21.07%，主要是本公司加强促销力度，增加对市场 销售、仓储等相关资源投入所致。 35. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 管理费用 373,315,207.86 325,689,250.06 本报告期管理费用较上年略有增加，主要是本公司研发费用投入增加所致。 36. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 10,987,739.43 27,863,605.20 减：利息收入 47,083,684.49 22,259,880.47 汇兑损失 31,172,114.97 20,727,938.69 手续费 3,905,552.17 7,506,552.24 合计 -1,018,277.92 33,838,215.66 37. 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,183,677.24 -23,729,128.43 存货跌价损失 4,695,209.21 -616,166.13 固定资产减值损失 7,456,985.07 3,123,375.99 合计 14,335,871.52 -21,221,918.57 38. 公允价值变动收益 项 目 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产  -3,486,333.32 7,778,633.32   无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 97 39. 投资收益 （1）投资收益明细  项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利 55,000.00 35,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -298,934.03 6,983,831.04 处置长期股权投资产生的投资收益 45,306,566.91 -7,158,300.08 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 - - 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - - 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 32,308,941.40 4,143,950.00 合计 77,371,574.28 4,004,480.96 （2）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期发生额 本期增减变动的原因 博西威家用电器有限公司 23,990,667.27 股权转让 无锡小天鹅华印电器有限公司 21,315,899.64 股权转让 合计 45,306,566.91 40. 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 16,501,957.10 21,156,375.16 无需支付的应付款 10,188,474.84 10,480.00 政府补助收入 61,717,786.34 47,310,581.06 罚款收入 7,038,247.99 1,741,779.08 其他 1,813,052.97 3,654,936.32 合计 97,259,519.24 73,874,151.62 政府补助收入明细： 项目 本期发生额 上期发生额 政府扶持补助 43,933,100.00 6,919,300.00 即征即退增值税 11,558,589.14 8,653,570.90 科学技术奖励资金 1,800,000.00 1,815,600.00 职工安置岗位补贴资金 945,814.00 900,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 98 项目 本期发生额 上期发生额 现代服务业发展专项引导资金资助 753,200.00 - 出口信用险保费补贴 706,323.00 247,000.00 新区管委会基金项目补助 584,400.00 383,900.00 外经贸扶持资金 370,100.00 21,800.00 专利资助款 259,500.00 36,705.00 国际市场开拓资金 90,000.00 35,000.00 企业技术改造及新建固定资产补贴 50,400.00 1,075,000.00 一般贸易出口奖励与扶持 33,640.00 953,700.00 合肥洗衣机工业园投资补助 - 15,000,000.00 第六批第七批重点产业转型 - 6,500,000.00 工业布局奖 - 2,100,000.00 防洪基金退回 - 896,518.98 科技发展计划项目补贴 - 600,000.00 土地使用税退回 - 490,041.77 保持外贸稳定增长资金 - 250,000.00 106 届广交会补贴 - 124,800.00 专家引智经费 - 94,000.00 节能减排奖励 - 80,000.00 进口贴息 - 62,604.00 科技孵化企业补贴 - 60,000.00 其他 632,720.20 11,040.41 合计 61,717,786.34 47,310,581.06     41. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置损失 8,207,434.68 11,861,011.80 罚款支出 248,359.75 150,857.71 赔偿支出 2,939,257.29 - 捐赠支出 150,000.00 540,812.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 99 地方规费（防洪保安基金等） 7,311,295.35 6,687,542.06 其他 1,299,349.01 1,195,849.61 合计 20,155,696.08 20,436,073.18 42. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 115,320,194.65 119,657,310.58 递延所得税调整 16,488,154.05 -7,713,716.54 合计 131,808,348.70 111,943,594.04 43. 净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益 (1) 计算结果 本期数 上期数 报告期利润 加权平均净 基本每股 稀释每股 加权平均净 基本每股 稀释每股 资产收益率 收益 收益 资产收益率 收益 收益 归属于公司普通股 股东的净利润 13.99% 0.72 0.72 18.09% 0.80 0.80 扣除非经常性损益 后归属于公司普通 股股东的净利润 11.24% 0.58 0.58 16.50% 0.66 0.66 (2) 计算过程 项目 序号 本期数 上期数 归属于本公司普通股股东的净利润 1 453,327,963.81 506,917,078.13 扣除所得税影响后归属于母公司普通 股股东净利润的非经常性损益 2 88,969,743.80 135,958,058.96 扣除非经常性损益后的归属于本公司 普通股股东的净利润 3=1-2 364,358,220.01 370,959,019.17 年初股份总数 4 632,487,764.00 547,655,760.00 报告期因公积金转增股本或股票股利 分配等增加的股份数 5 - - 报告期因发行新股或债转股等增加的 股份数 6 - 84,832,004.00 发行新股或债转股等增加股份下一月 份起至报告期年末的月份数 7 - 2.00 报告期因回购等减少的股份数 8 - - 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 100 项目 序号 本期数 上期数 减少股份下一月份起至报告期年末的 月份数 9 - - 报告期缩股数 10 - - 报告期月份数 11 12.00 12.00 发行在外的普通股加权平均数（Ⅰ） 12=4+5+6×7÷11- 8×9÷11-10 632,487,764.00 561,794,427.33 因同一控制下企业合并而调整的发行 在外的普通股加权平均数（Ⅱ） 13 632,487,764.00 632,487,764.00 基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.72 0.80 基本每股收益（Ⅱ） 15=3÷12 0.58 0.66 已确认为费用的稀释性潜在普通股利 息 16 - - 所得税率 17 15% 15% 转换费用 18 - - 可转换公司债券、认股权证、股份期权 等转换或行权而增加的股份数 19 - - 稀释每股收益（Ⅰ） 20=[1+(16-18)×(1 -17)]÷(13+19) 0.72 0.80 稀释每股收益（Ⅱ） 21=[3+(16-18)×(1 -17)]÷(12+19) 0.58 0.66 44. 其他综合收益 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -28,224.00 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -4,233.60 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 -23,990.40 - 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的 份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 - - 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整 小计 - - 4.外币财务报表折算差额 -1,606,613.13 -937,948.99 减：处置境外经营当期转入损益的净额 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 101 项目 本期发生额 上期发生额 小计 -1,606,613.13 -937,948.99 5.其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 - - 合计 -1,630,603.53 -937,948.99 45. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 罚款收入 7,038,247.99 政府补助 61,717,786.34 正常银行存款利息收入 47,083,684.49 营业外有关的其它现金收入 840,589.84 合计 116,680,308.66 (2) 支付的其它与经营活动有关的现金 项目 金额 本期支付销售费用 858,977,269.72 本期支付管理费用 174,500,574.25 本期财务费用中手续费支出金额 3,905,552.17 其他 5,968,958.52 合计 1,043,352,354.66 (3) 收到的其它与投资活动有关的现金 项目 金额 拆迁补偿款收入 1,579,033.10 46. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 538,564,751.56 609,738,014.45 加：计提的资产减值准备 14,335,871.52 -21,221,918.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 101,674,248.09 73,985,120.56 无形资产摊销 6,920,205.54 6,220,449.59 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 102 项 目 本期金额 上期金额 长期待摊费用摊销 34,041,049.28 26,805,170.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -8,294,522.42 -16,586,270.70 固定资产报废损失 - 7,290,907.34 公允价值变动损失 3,486,333.32 -7,778,633.32 财务费用 - 3,687.50 投资损失（减：收益） -77,371,574.28 -4,004,480.96 递延所得税资产减少 17,011,104.05 -8,880,511.56 递延所得税负债增加 -522,950.00 1,166,795.00 存货的减少（减：增加） 241,508,734.53 -339,622,574.29 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,121,381,670.27 -588,184,930.58 经营性应付项目的增加（减：减少） 492,559,728.15 985,203,446.12 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 242,531,309.07 724,134,271.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 其他 - - 3、现金及现金等到价物净增加情况： - - 现金的期末余额 2,279,653,302.57 2,119,023,194.93 减：现金的期初余额 2,119,023,194.93 1,545,999,535.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 160,630,107.64 573,023,659.28 47. 所有者权益变动表项目注释 资本公积-所有者投入资本-其他的组成： 金额 无锡小天鹅华印电器有限公司股权转让股权投资差额转出 3,784,622.19 其他的组成： 小天鹅国际（新加坡）有限公司外币报表折算差额 -1,606,613.13 附注 6：关联方及关联交易 1. 本公司母公司情况： 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 103 母公司 名称 关联 关系 企业 类型 注册 地 法 人 代 表 业务性质 注册资 本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 最终控 制方 组织机构代 码 广东美 的电器 股份有 限公司 母公 司 股份 公司 广东 佛山 方 洪 波 商用空调、冰箱、 洗衣机和压缩机 的生产和销售,并 提供相关产品的 售后服务 338,435 万元 39.53 39.53 何享健 19033709-2 2. 本企业的其他关联方情况 企业名称 与本企业关系 博西威家用电器有限公司 联营公司 广州安泰达物流有限公司 联营公司 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司 淮安威灵电机制造有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司 芜湖安得物流股份有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司 合肥市百年模塑发展有限公司 受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 合肥会通新材料有限公司 受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 合肥华凌股份有限公司 受本公司控股股东控制的公司 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 受本公司控股股东控制的公司 合肥美的材料供应有限公司 受本公司控股股东控制的公司 佛山市美的材料供应有限公司 受本公司控股股东控制的公司 广东美的暖通空调设备有限公司 受本公司控股股东控制的公司 MIDEA EUROPE GMBH 受本公司控股股东控制的公司 MIDEA ITALIA S.R.L. 受本公司控股股东控制的公司 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 受本公司控股股东控制的公司 MIDEA FRANCE CHEZ FATTON SERVICE LOGISTIQUE 受本公司控股股东控制的公司 Midea Electric Espana, S.L. 受本公司控股股东控制的公司 PT. Midea Planet Indonesia 受本公司控股股东控制的公司 美的电器(新加坡)贸易有限公司 受本公司控股股东控制的公司 小天鹅（荆州）电器有限公司 受本公司控股股东控制的公司 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 104 企业名称 与本企业关系 芜湖百年科技有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司  广东正力精密机械有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司  中山市美的环境电器工程产品安装服务有 限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司  江苏美的春花电器股份有限公司 受本公司的母公司控股股东控制的公司  3. 关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （单位：万元） 企业名称 交易 类型 交易内 容 本期交易额 上期交易额 金额 % 金额 % 佛山市美的材料供应有限公 司  采购 材料 - - 75.08 0.01 佛山市威灵洗涤电机制造有 限公司  采购 电机 - - 62,737.56 6.72 广东美的电器股份有限公司  采购 材料 42.66 0.00 19,975.26 2.14 芜湖百年科技有限公司  采购 材料 - - 315.13 0.03 芜湖安得物流股份有限公司  采购 物流服 务 4,898.32 0.54 6,336.05 0.68 合肥美的材料供应有限公司  采购 材料 45,736.64 5.00 19,544.78 2.09 合肥市百年模塑科技有限公 司  采购 材料 19,859.69 2.17 20,658.45 2.21 重庆美的通用制冷设备有限 公司  采购 空调 - - 66.41 0.01 广东美的暖通设备有限公司  采购 空调 - - 4.96 0.00 广东正力精密机械有限公司  采购 空调 - - 154.44 0.02 中山市美的环境电气工程产 品安装服务有限公司  采购 风扇 - - 56.47 0.01 淮安威灵电机制造有限公司  采购  电机 66,861.53 7.30 - - 合肥会通新材料有限公司  采购  材料 13,964.05 1.53 - - 合 计 151,362.89 16.54 129,924.59 13.92 注：上述%是指采购金额占本公司年度采购的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 企业名称 交易 类型 交易内 容 本期交易额 上期交易额 金额 % 金额 % MIDEA ITALIA S.R.L 销售 洗衣机 374.31 0.03 8,747.69 0.78 MIDEA FRANCE CHEZ FATTON SERVICE LOGISTIQUE 销售 洗衣机 - - 393.02 0.04 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 105 企业名称 交易 类型 交易内 容 本期交易额 上期交易额 金额 % 金额 % MIDEA EUROPE GMBH 销售 洗衣机 881.60 0.08 3,301.57 0.29 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 销售 洗衣机 1,269.95 0.12 1,319.81 0.12 Midea Electric Espana, S.L. 销售 洗衣机 237.12 0.02 - - PT. Midea Planet Indonesia 销售 洗衣机 1,636.68 0.15 - - 合肥会通新材料有限公司  销售 材料 7,112.48 0.65 - - 合肥市百年模塑科技有限公 司  销售 材料 14,280.73 1.30 13,996.21 1.25 佛山市威灵洗涤电机制造有 限公司  销售 材料 - - 2.04 0.00 合肥华凌股份有限公司  销售 材料 4,335.96 0.40 1,238.27 0.11 江苏美的春花电器股份有限公司   销售 材料 - - 94.90 0.01 合肥美的荣事达电冰箱有限公司   销售 材料  4.87 0.00 80.68 0.01 合肥荣事达冰箱有限公司  销售 材料  223.62 0.02 - - 合肥美的暖通设备有限公司  销售 材料  257.60 0.02 - - 广东美芝精密制造有限公司  销售 材料  2.32 0.00 - - 淮安威灵电机制造有限公司  销售 电机  0.54 0.00 381.25 0.03 美的电器(新加坡)贸易有限 公司  销售 洗衣机 113,258.61 10.34 - - 合 计 143,876.39 13.13 29,555.44 2.64 注：上述%是指销售金额占本公司营业收入的百分比。 本公司对关联方交易价格根据市场价确定。 (2) 关联方资产转让、债务重组情况 2011年1月10日，经股东会决议，本公司将持有的无锡小天鹅华印电器有限公司100%股权转让给本公 司实际控制人控制的子公司佛山市威灵洗涤电机制造有限公司，转让价人民币7500万元，并已于当月办 妥工商变更手续。 4. 关联方应收应付款项 （单位：万元） 企业名称 本期末 本期初 应收账款 美的电器(新加坡)贸易有限公司 33,664.05 - PT. Midea Planet Indonesia 1,423.48 - MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 895.74 745.69 合肥华凌股份有限公司 545.16 33.86 Midea Electric Espana, S.L. 239.76 - 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 106 广东美的暖通空调设备有限公司 101.39 - MIDEA ITALIA S.R.L. 70.67 2,726.86 小天鹅（荆州）电器有限公司 24.52 - 合肥荣事达电冰箱有限公司 20.62 - 江苏美的春花电器股份有限公司 10.00 49.23 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 1.20 3.54 淮安威灵电机制造有限公司 - 301.55 芜湖安得物流股份有限公司 - 1.71 MIDEA FRANCE CHEZ FATTON SERVICE LOGISTIQUE - 139.70 MIDEA EUROPE GMBH - 3,627.35 合 计 36,996.58 7,629.49 其他应收款 博西威家用电器有限公司 - 456.67 合 计 - 456.67 预付账款 广东美的电器股份有限公司 - 129.13 合 计 - 129.13 应付账款 淮安威灵电机制造有限公司 6,651.89 - 合肥市美的材料供应有限公司 2,695.11 5,617.58 合肥市百年模塑科技有限公司 1,680.74 1,713.53 芜湖百年科技发展有限公司 355.35 316.48 合肥会通新材料有限公司 206.11 - 芜湖安得物流股份有限公司 68.16 - 中山市美的环境电气工程产品安装服务有限公司 22.84 5.65 广东正力精密机械有限公司 11.21 79.38 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 - 7,020.05 广东美的电器股份有限公司 - 16.40 合 计 11,691.41 14,769.07 预收账款 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 107 MIDEA SCOTT & ENGLISH SDN BHD 2.71 - 合 计 2.71 - 其他应付款 芜湖安得物流股份有限公司 - 720.84 广东美的电器股份有限公司 39.06 - 合 计 39.06 720.84   附注 7：或有事项 截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司无重大或有事项。 附注 8：承诺事项 1、根据公司子公司的生产经营资金需求和业务发展需要，公司对子公司合肥荣事达洗衣设备制造有 限公司向银行申请开具银行承兑汇票 48,353 万元提供担保。 2、子公司合肥荣事达洗衣设备制造有限公司向徽商银行合肥天鹅湖支行质押 9,999,130 元保证金， 用于开具银行承兑汇票。 附注 9：资产负债表日后事项 1、公司控股股东广东美的电器股份有限公司，基于对公司未来持续稳定发展的信心，并通过增持股 份分享收益，于 2011 年 12 月 15 日至 2012 年 1 月 16 日期间，通过深圳证券交易所证券交易系统增持了 公司 A 股股份共计 6,319,556 股，其中 2011 年 12 月增持 2,839,371 股，2012 年 1 月增持 3,480,185 股。 并计划自首次增持日起 12 个月内，增持不超过公司总股本 2%的 A 股股份。 2、本公司 2012 年 3 月 2 日召开第六届董事会第十五次会议，会议通过了 2011 年度现金股利分配预 案：拟以公司 2011 年末总股本 632,487,764 股为基数，按每 10 股派发现金红利 2 元（含税）向全体股东 分配，共派发现金 126,497,552.80 元，剩余未分配利润 1,518,777,047.13 元结转以后年度。2011 年度不进 行公积金转增股本。 附注 10：其他重要事项 截至 2011 年 12 月 31 日止，本公司无其他重要事项。 附注 11：母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 (1) 应收账款按种类列示： 期末数 期初数 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 108 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应收账款 - - - - - - - - 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 的 应 收账款 726,987,381.83 99.85 20,278,446.25 2.79 632,588,623.50 100.00 44,487,904.24 7.03 其中：组合 1：账龄组 合  389,054,823.78 53.52 20,278,446.25 5.21 393,900,034.79 62.27 19,890,194.06 5.05 组合 2：合 并 报 表 范 围 内 应 收 账款  337,932,558.05 46.48 - - 238,688,588.71 37.73 24,597,710.18 10.31 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 1,056,206.22 0.15 606,206.42 57.39 - - - - 合计 728,043,588.05 100 20,884,652.67 2.87 632,588,623.50 100.00 44,487,904.24 7.03 (2) 应收账款账龄列示： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 1 年以内 710,670,881.71 97.76 18,636,916.18 2.62 629,281,195.57 99.48 44,127,340.53 7.01 1-2 年 16,217,699.58 2.23 1,621,769.96 10.00 3,009,218.73 0.48 300,921.87 10.00 2-3 年 98,800.54 0.01 19,760.11 20.00 298,209.20 0.05 59,641.84 20.00 合 计 726,987,381.83 100 20,278,446.25 2.79 632,588,623.50 100 44,487,904.24 7.03 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况： 期末无公司股东单位欠款。 (4) 应收账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款 总额的比例 (%) 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 109 合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 子公司 350,142,811.14 1 年以内 48.09 美的电器（新加坡）贸易有限公司 销售商 96,506,329.29 1 年以内 13.26 比利时 Electrolux Home Product 销售商 53,091,999.63 1 年以内 7.29 北京美的制冷产品销售有限公司 销售商 28,001,049.04 1 年以内 3.85 南京美的制冷产品销售有限公司 销售商 15,097,592.16 1 年以内 2.07 (5) 本报告期实际核销的应收账款情况： 无 2. 其他应收款 (1) 其他应收款按种类列示： 期末数 期初数 种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 - - - - - - - - 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 的 其 他 应 收 款 31,088,035.22 100 19,157,685.98 61.62 78,328,307.70 100.00 67,374,385.04 86.02 其中：组合 1： 账龄组合  14,162,247.81 45.56 2,241,696.59 15.83 16,741,532.05 21.37 6,766,425.68 40.42 组合 2：合并 报 表 范 围 内 其他应收款  16,925,787.41 54.44 16,915,989.39 99.94 61,586,775.65 78.63 60,607,959.36 98.41 单 项 金 额 虽 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应收款 - - - - - - - - 合计 31,088,035.22 100 19,157,685.98 61.62 78,328,307.70 100.00 67,374,385.04 86.02 (2) 其他应收款按账龄列示： 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 金额 比例 (%) 坏账准备 比例 (%) 1 年 以内 12,731,633.95 40.95 3,074,737.08 24.15 18,528,486.04 23.66 12,845,993.87 69.33 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 110 1-2 年 4,752,107.23 15.29 3,524,525.94 74.17 21,677,209.10 27.68 20,335,156.10 93.81 2-3 年 10,960,866.34 35.26 10,960,866.34 100.00 18,410,186.92 23.50 15,137,366.73 82.22 3-5 年 2,614,677.70 8.41 1,568,806.62 60.00 10,466,325.05 13.36 9,809,767.75 93.73 5 年以 上 28,750.00 0.09 28,750.00 100.00 9,246,100.59 11.80 9,246,100.59 100.00 合 计 31,088,035.22 100 19,157,685.98 61.62 78,328,307.70 100.00 67,374,385.04 86.02 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 期末无公司股东单位欠款。 (4) 金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 无锡小天鹅陶瓷有限公司 股权转让款 2,386,444.38 3 至 4 年 7.68 杭州西溪投资发展有限公司 合作单位 1,491,170.00 2 年以内 4.80 中国工商银行股份有限公司北 京市分行资产托管专户 合作单位 900,000.00 1 至 2 年 2.90 中国家用电器研究院 合作单位 728,144.00 1 年以内 2.34 中华人民共和国无锡海关 合作单位 573,000.00 1 年以内 1.84 (5) 本报告期实际核销的其他应收款情况： 单位名称 核销金额 应收账 款性质 核销原因 是否因关联 交易产生 博西威家用电器公司 4,566,705.78 往来 无法收回 是 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 111 3. 长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 博西威家用电器 有限公司 权益法 97,482,661.00 103,209,332.73 -103,209,332.73 - 40.00 40.00 - - - - 广州安泰达物流 股份公司 权益法 2,000,000.00 3,727,785.78 -298,934.03 3,428,851.75 20.00 20.00 - - - - 无锡小天鹅进出 口有限责任公司 成本法 57,500,000.00 57,500,000.00 - 57,500,000.00 88.46 88.46 - - - - 无锡小天鹅华印 电器有限公司 成本法 37,313,630.00 48,763,630.00 -48,763,630.00 - 100.00 100.00 - - - - 无锡小天鹅洗涤 机械有限公司 成本法 37,259,587.50 37,259,587.50 - 37,259,587.50 75.00 75.00 - - - - 无锡美天冰箱销 售有限公司 成本法 24,840,000.00 24,840,000.00 - 24,840,000.00 75.00 75.00 - - - - 江苏小天鹅营销 有限责任公司 成本法 417,550,000.00 417,550,000.00 - 417,550,000.00 99.54 99.54 - - - - 无锡飞翎电子有 限公司 成本法 19,620,041.50 25,660,308.10 - 25,660,308.10 73.00 73.00 - - - - 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 112 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 无锡小天鹅通用 电器有限公司 成本法 19,600,000.00 19,600,000.00 - 19,600,000.00 70.00 70.00 - - - - 荆州三金电器有 限公司 成本法 11,869,431.12 11,869,431.12 - 11,869,431.12 100.00 100.00 - - - - 无锡小天鹅驱动 和控制技术开发 有限公司 成本法 4,500,000.00 4,500,000.00 - 4,500,000.00 90.00 90.00 - - - - 小天鹅国际（新加 坡）有限公司 成本法 34,052,500.00 34,052,500.00 - 34,052,500.00 100.00 100.00 - - - - 合肥荣事达洗衣 设备制造有限公 司 成本法 830,962,252.35 830,962,252.35 - 830,962,252.35 69.47 69.47 - - - - 天津小天鹅洗衣 机有限公司 成本法 200,000,000.00 - 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00 100.00 - - - - （马来西亚）密达 奇小天鹅工业有 限公司 成本法 4,224,744.00 - - 0.00 51.00 51.00 4,224,744.00 - - 恒泰保险经纪有 限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 3.33 3.33 - - 25,000.00 苏州人民商场 （150000 股） 成本法 150,000.00 150,000.00 - 150,000.00 - - - - 30,000.00 江苏商业银行 （2202564 股） 成本法 1,100,000.00 1,210,000.00 - 1,210,000.00 - - - - - 合计 1,621,854,827.58 47,728,103.24 1,669,582,930.82 4,224,744.00 55,000.00 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 113    4. 营业收入和营业成本 (1) 营业情况 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 洗衣机 6,157,113,735.76 5,226,671,876.87 6,179,290,604.42 5,301,501,814.87 材料销售 696,233,768.63 663,659,869.72 745,647,811.49 707,246,288.49 其他业务 1,534,547.50 140,600.00 4,587,822.29 778,192.53 合 计 6,854,882,051.89 5,890,472,346.59 6,929,526,238.20 6,009,526,295.89 (2) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收 入的比例(%) 美的电器（新加坡）贸易有限公司 419,576,674.70 6.12 湖南美的制冷产品销售有限公司 165,211,976.00 2.41 武汉美的制冷产品销售有限公司 148,462,842.68 2.17 重庆美的制冷产品销售有限公司 136,249,724.58 1.99 江西美的制冷设备销售有限公司 128,292,429.58 1.87 合计 997,793,647.55 14.56 5. 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益-非子公司分回的现金红利 55,000.00 35,000.00 成本法核算的长期股权投资收益-子公司分回的现金红利 36,666,000.00 - 权益法核算的长期股权投资收益 -298,934.03 6,983,831.04 处置长期股权投资产生的投资收益 50,227,037.27 -7,158,300.08 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 18,914,551.40 - 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 - - 合计 105,563,654.64 -139,469.04 6. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 114    1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 365,442,988.35 246,902,908.92 加：计提的资产减值准备 -55,746,896.41 -11,721,791.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 48,555,026.50 32,470,747.36 无形资产摊销 2,841,779.00 2,849,112.38 长期待摊费用摊销 24,287,853.45 9,142,246.94 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减 收益） -23,681,336.42 -20,483,448.32 固定资产报废损失 - 7,269,778.81 公允价值变动损失 -2,668,300.00 - 财务费用 - - 投资损失（减收益） -105,563,654.64 139,469.04 递延所得税资产减少 12,724,230.82 7,818,424.68 递延所得税负债增加 400,245.00 - 存货的减少（减增加） 37,927,053.19 -162,880,949.98 经营性应收项目的减少（减增加） -3,002,073,187.33 -509,562,536.16 经营性应付项目的增加（减减少） 2,653,684,434.81 1,201,951,075.07 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -43,869,763.68 803,895,036.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 其他 - - 3、现金及现金等到价物净增加情况： - - 现金的期末余额 1,472,529,354.18 1,492,995,931.54 减：现金的期初余额 1,492,995,931.54 742,737,877.78 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -20,466,577.36 750,258,053.76 附注 12：补充资料 (1) 当期非经常性损益明细表 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 115    项目 本期金额 上期金额 非流动资产处置损益 53,601,089.33 2,313,638.24 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 外） 61,717,786.34 22,178,681.06 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 10,188,474.84 10,480.00 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部 分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日 的当期净损益 - 198,136,177.36 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生 的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资 收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产 公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,214,334.91 3,518,089.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 预计负债 -1,199,402.08 - 辞退费用 -7,452,612.88 -3,242,739.32 合计 121,069,670.46 222,914,327.20 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 116    项目 本期金额 上期金额 所得税影响额 18,070,842.88 33,333,639.00 少数股东权益影响额（税后） 14,029,083.78 53,622,629.24 合计 88,969,743.80 135,958,058.96 (2) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：人民币万元 报表科目 本期数 上期数 本期数 减上期数 增减 幅度% 说明 交易性金融资产 429.23 777.86 -348.63 -44.82 与银行签订的外汇远期合约 比期初有所减少 应收票据 275,792.40 156,250.32 119,542.08 76.51 本期银行票据使用增加，减 少应收票据背书 预付账款 25,005.20 35,708.99 -10,703.79 -29.98 基建项目预付款减少 存货 80,940.07 105,067.41 -24,127.34 -22.96 降低经营风险，控制存货规 模 长期股权投资 583.89 10,934.71 -10,350.82 -94.66 转让华印电机、博西威公司 股权 在建工程 - 2,600.57 -2,600.57 -100.00 工程项目完工转入固定资产 无形资产 31,686.00 24,022.68 7,663.32 31.90 本期购入土地 短期借款 696.15 903.94 -207.79 -22.99 外汇融资减少 应付票据 153,931.95 80,459.79 73,472.16 91.32 本期加强资金管理，调整付 款模式，银行票据使用增加 应交税费 146.39 -2,394.70 2,541.09 106.11 受生产、销售周期影响，应 交税金有所增加 其他应付款 16,540.53 8,417.85 8,122.68 96.49 收到的暂收款项增加 递延所得税负债 67.15 119.87 -52.72 -43.98 交易性金融资产公允价值变 动减少 外币报表折算差额 -254.46 -93.79 -160.67 -171.29 新加坡子公司的外币报表折 算差额 销售费用 89,403.54 73,845.27 15,558.28 21.07 本期加强促销力度,增加相 关资源投入 财务费用 -101.83 3,383.82 -3,485.65 -103.01 存款利息收入增加 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 117    报表科目 本期数 上期数 本期数 减上期数 增减 幅度% 说明 资产减值损失 1,436.75 -2,122.19 3,558.94 167.70 上年一年内的应收款项下降 较大，今年与上年基本持平 公允价值变动收益 -348.63 777.86 -1,126.50 -144.82 期末外汇远期合约较期初减 少，产生的公允价值收益变 动 投资收益 7,737.16 400.45 7,336.71 1,832.12 外汇远期合约到期收益及子 公司处置收益增加 营业外收入 9,725.95 7,387.42 2,338.53 31.66 本期收到的财政补贴收入增 加 其他综合收益 -163.06 -93.79 -69.27 -73.85 受汇率变动影响，新加坡子 公司外币报表折算差额变动 无锡小天鹅股份有限公司 2011 年年度报告 118    第十二节 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告； 二、载有法定代表人、财务总监、主管会计人员签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并签章的审计报告原件； 四、报告期内在《证券时报》和香港《大公报》上披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 无锡小天鹅股份有限公司 董事长:方洪波 二零一二年三月二日