000420_2012_吉林化纤_2012年年度报告（更新后）_2013-05-10.txt

吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 1 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告 董事长（签章）：王进军 2013 年 02 月 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王进军、主管会计工作负责人王剩勇及会计机构负责人(会计主 管人员)马宝姝声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 2012 年度报告.....................................................................................................................................1 一、重要提示、目录和释义 .............................................................................................................2 二、公司简介......................................................................................................................................6 三、会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................................8 四、董事会报告 ...............................................................................................................................10 五、重要事项....................................................................................................................................20 六、股份变动及股东情况 ...............................................................................................................26 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...............................................................................30 八、公司治理....................................................................................................................................36 九、内部控制....................................................................................................................................42 十、财务报告....................................................................................................................................48 十一、备查文件目录 .....................................................................................................................136 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 吉林化纤、公司、股份公司 指 吉林化纤股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 省证监局 指 中国证监会吉林监管局 化纤集团 指 吉林化纤集团有限责任公司 奇峰公司 指 吉林奇峰化纤股份有限公司 凯麟贸易 指 吉林市凯麟贸易有限公司 河北吉藁 指 河北吉藁化纤有限责任公司 四川天竹 指 四川天竹竹资源开发有限公司 湖南拓普 指 湖南拓普竹麻产业开发有限公司 艾卡公司 指 吉林艾卡粘胶纤维有限公司 吉溧公司 指 吉林市吉溧化工有限责任公司 元 指 人民币元 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 5 重大风险提示 一、鉴于资本市场的低迷走势，经与保荐机构华融证券沟通协商，公司向 中国证监会提出了《关于撤回 2011 年度非公开发行 A 股股票申请文件的申请》。 并于 2013 年 1 月 10 日收到中国证券监督管理委员会下发的《中国证监会行政 许可申请终止审查通知书》[2013]5 号。决定终止对该行政许可申请的审查。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 *ST 吉纤 股票代码 000420 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 吉林化纤股份有限公司 公司的中文简称 *ST 吉纤 公司的外文名称（如有） JILIN CHEMICAL FIBRE CO。，LTD 公司的外文名称缩写（如有） LCF 公司的法定代表人 王进军 注册地址 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 注册地址的邮政编码 132115 办公地址 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 办公地址的邮政编码 132115 公司网址 电子信箱 jlhx@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 徐建国 王秋红 联系地址 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 吉林市昌邑区九站街 516-1 号 电话 0432-63502452 0432-63502331 传真 0432-63502329 0432-63502329 电子信箱 xjg6806@ jlhxzqb@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券日报、证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 证券办公室 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构 代码 首次注册 1988 年 11 月 09 日 吉林市工商行政 管理局 220200000026732 220202124496079 12449607-9 报告期末注册 2012 年 12 月 31 日 吉林市工商行政 管理局 220200000026732 220202124496079 12449607-9 公司上市以来主营业务的变化情况 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 4 层 签字会计师姓名 支力、韩波 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年 增减(%) 2010 年 营业收入（元） 1,549,588,163.85 2,317,139,157.57 -33.1249% 2,333,965,287.34 归属于上市公司股东的净利 润（元） 9,922,673.72 -293,974,617.24 103.38% -78,984,181.26 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） -166,721,849.45 -304,335,285.89 45.22% -89,518,330.05 经营活动产生的现金流量净 额（元） 60,410,660.78 5,253,288.24 1,049.959% 167,625,116.83 基本每股收益（元/股） 0.0262 -0.7772 103.37% -0.2088 稀释每股收益（元/股） 0.0262 -0.7772 103.37% -0.2088 净资产收益率（%） 1.93049% -44.51% 46.44% 9.28% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年 末增减(%) 2010 年末 总资产（元） 3,450,540,174.29 3,072,663,161.70 12.298% 2,916,262,627.69 归属于上市公司股东的净资 产（归属于上市公司股东的 所有者权益）（元） 515,215,493.78 512,849,954.13 0.4613% 808,055,246.58 二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准 备的冲销部分） 63,757,877.28 -257,626.62 1,410,720.19 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 补助除外） 188,394,998.38 13,833,258.29 9,281,608.46 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性 0.00 38,773.60 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 9 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资 产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 0.00 490,900.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -331,929.50 482,745.36 1,459,099.80 所得税影响额 61,825,317.44 3,446,428.59 1,175,795.53 少数股东权益影响额（税后） 13,351,105.55 251,279.79 971,158.06 合计 176,644,523.17 10,360,668.65 10,534,148.79 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常 性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经 常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2012年，公司董事会经历了不平凡的一年，在宏观经济不乐观、纺织行业整体经营不景气等前所未有 的严峻形势挑战下，尤其是2012年公司股票被进行特别处理，能否“扭亏为盈”是关系到股份公司持续发 展的大事。面对上述困难，公司董事会所有成员以“扭亏为盈”为最终目标，通力合作，直面危机，积极 运作，通过和经营班子的共同努力，狠抓重点项目建设、产品结构调整、新品研发推广，实现了成本控制 创新低，取得了较好的成绩。 二、主营业务分析 1、概述 2012年，股份公司实现销售收入154958万元，实现净利润992万元，完成了“扭亏为盈”的目标。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）、群策群力，狠抓扭亏措施的落实，为公司“扭亏为盈”奠定基础。 ①公司作为吉林大型国有支柱企业，省、市两级人民政府高度重视公司面临的行业不景气和财务负担 较重等困难，多次亲临现场组织召开协调会，帮助多方协调沟通、争取相关的政策。 ②董事会全面指挥、整体协调，使公司上下统一思想、协调作战，在争取政策支持、盘活资产等方面 为公司实现扭亏为盈提供了强有力的保障，2012年公司共计收到政府补贴18839万元。 （2）、加快重点技改项目的推进 ①溶剂法项目取得突破，设备安装工作已经完成，目前已经进入调试阶段。 ②湖南拓普年产3.15万吨竹浆粕改扩建项目争分夺秒，一次开车成功，实现了从年产1.5万吨到3.15 万吨的跨越。 （3）、积极调整产品结构，加快新品试生产，提高产品差别化率。 ①莱麻纤维：通过不断优化工艺参数，莱麻纤维主要质量指标稳步提升，目前已经在多家用户试用。 ②高强度纤维的试验，达到了预期效果。 ③圣麻纤维放量增益。 （4）、深挖内潜，降低消耗，开源节流，确保盈利。 ①财务测算为龙头，以成本控制为主线，遵循市场导向，每旬分析各品种盈亏平衡点，及时调整产品 结构，生产盈利品种，杜绝亏损品种。 ②能源消耗再创新低，同比节约资金1071.5万元。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 11 ③深化管理减亏增效，加强计划管理，严格控制费用性支出，削减维修费用和办公费用。 （5）、把握市场动态，及时调整营销战略，向经营活动要效益。 原材料采购方面：积极关注市场变化，及时调整采购渠道（采购方式）及库存储备，有效降低采购成 本。 产品销售方面：根据公司整体要求，积极应对市场变化，稳定价格，引导客户做高质量、高档次产品； 定期走访客户，随时现场抽测监督检查纺纱和终端企业，并做好与客户的沟通和协调工作；严格控制吊牌， 推行纱线防伪标识，向客户提供检测、证书、认证等服务。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明：无 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 销售量 1,445,635,805 2,230,773,705 -35.2% 粘胶行业 库存量 241,520,267 220,641,819 9.46% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：本期主营业务收入较上期减少 35.20%,主要系公司主要 产品-短纤市场需求下降、行业限产影响。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 285,455,651.34 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 18.42% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 FILOFIBRA SA 81,796,551.12 5.28% 2 杭州余杭华绫丝绸有限公司 61,778,226.62 3.99% 3 丹东五兴化纤纺织（集团）有限公司 53,459,876.92 3.45% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 12 4 杭州余杭工商企业有限公司 45,718,263.59 2.95% 5 海宁市友邦化纤有限公司 42,702,733.09 2.76% 合计 —— 285,455,651.34 18.42% 3、成本 行业分类 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 同比 增减(%) 化纤 主营业务成本 1,365,053,585.70 95.21% 2,186,538,617.40 97.22% -2.01% 其他业务支出 68,641,698.97 4.79% 62,537,913.93 2.78% 2.01% 产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本比 重（%） 同比增减(%) 粘胶长丝 623,050,027.17 45.64% 612,121,594.15 28% 17.64% 粘胶短纤 196,710,974.19 14.41% 662,405,400.08 30.29% -15.88% 竹浆短纤 294,662,569.73 21.59% 521,142,986.34 23.83% -2.24% 竹浆长丝 8,479,348.59 0.62% 93,801,693.15 4.29% -3.67% 浆粕 111,305,150.01 8.15% 206,401,891.17 9.44% -1.29% 阻燃纤维 2,964,757.24 0.22% 2,757,960.77 0.13% 0.09% 圣麻纤维 101,481,618.51 7.43% 34,204,260.07 1.56% 5.87% 其他 26,399,140.26 1.93% 53,702,831.67 2.46% -0.53% 说明：本期营业收入较上期减少 33.12%，营业成本较上期减少 36.25%，主要系公司主要产品——短 纤市场需求下降、行业限产，使得其短纤及浆粕的营业收入较上期减少 57.19%、营业成本较上期减少 56.64% 所致。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 215,551,273.24 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 26.49% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 13 1 四平昊华化工有限公司 60,132,908.55 7.39% 2 NEUCEL SPECIALTY CELLULOSE 52,057,829.74 6.4% 3 新疆银鹰工贸有限公司 41,436,803.08 5.09% 4 吉林瑞鑫化工有限公司 31,694,876.91 3.89% 5 重庆理文造纸有限公司 30,228,854.96 3.71% 合计 —— 215,551,273.24 26.49% 4、费用 （1）公司本期销售费用总额为40,075,782.09元，上期销售费用总额为66,833,049.78元。 （2）公司本期管理费用总额为148,175,158.58元，上期管理费用总额为177,346,567.37元。 （3）利息支出项目中包含应收票据贴现利息本年125,665,347.29元，上年114,211,066.82元。 5、研发支出 本年度公司研发费为3,755,462.59元。公司开发的新品种： ①莱麻纤维：通过不断优化工艺参数，莱麻纤维主要质量指标稳步提升，目前已经在多家用户试用。 ②高湿模量及高强度阻燃纤维的试验，达到了预期效果，满足了对阻燃纤维强度有较高要求的客户需求。 ③进行了多种色丝的打样、色卡制作、小订单生产，并建立了色丝库，目前共有短纤色丝样品及配方60多 种、长丝色丝样品及配方30多种。 6、现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,686,401,651.86 2,118,908,038.02 -20.4118% 经营活动现金流出小计 1,625,990,991.08 2,113,654,749.78 -23.0721% 经营活动产生的现金流量净额 60,410,660.78 5,253,288.24 1,049.959% 投资活动现金流入小计 25,718,881.40 5,692,064.64 351.8375% 投资活动现金流出小计 208,526,592.78 153,836,785.45 35.5505% 投资活动产生的现金流量净额 -182,807,711.38 -148,144,720.81 -23.4% 筹资活动现金流入小计 1,461,635,752.39 1,700,400,000.00 -14.0417% 筹资活动现金流出小计 1,286,770,063.34 1,550,450,166.29 -17.0067% 筹资活动产生的现金流量净额 174,865,689.05 149,949,833.71 16.6161% 现金及现金等价物净增加额 51,487,853.89 4,950,255.95 940.1049% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 14 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增长1049.96%：主要系经营活动现金流入多于现金流出所致。 2、投资活动现金流入同比增长351.84％，主要系取得投资收益、收回投资及处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金上升所致。 3、投资活动现金流出同比增长35.55％，主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产流出的现金上升 所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利 率(%) 营业收入比上 年同期增减 （%） 营业成本比上 年同期增减 （%） 毛利率比上年 同期增减（%） 分行业 主营 1,445,635,805.09 1,365,053,585.70 5.5742% -34.16% -37.24% 4.59% 分产品 粘胶长丝 728,171,952.77 623,050,027.17 14.4364% 7.96% 1.79% 5.19% 粘胶短纤 167,325,146.05 196,710,974.19 -17.5621% -69.5% -70.3% 3.17% 竹浆短纤 296,538,982.35 294,662,569.73 0.6328% -48.84% -43.46% -9.46% 竹浆长丝 8,260,097.26 8,479,348.59 -2.6543% -92.6439% -90.96% -19.11% 浆粕 116,651,765.42 111,305,150.01 4.5834% -48.8% -46.07% -4.83% 阻燃纤维 4,246,592.57 2,964,757.24 30.185% 39.12% 7.5% 20.54% 圣麻纤维 109,285,465.12 101,481,618.51 7.1408% 309.49% 196.69% -35.3% 其他 15,155,803.55 26,399,140.26 -74.185% -73.91% -50.84% -81.73% 分地区 国内 1,083,242,261.05 1,042,672,605.89 3.7452% -38.24% -40.95% 4.41% 国外 362,393,544.04 322,380,979.81 11.0412% -23.9781% -23.39% -0.68% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务 数据 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 15 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 532,708,062.63 15.4384% 321,194,938.16 10.4533% 4.9851% 无 应收账款 101,098,564.33 2.9299% 108,300,992.33 3.5247% -0.5948% 无 存货 405,581,558.94 11.7541% 418,865,037.69 13.632% -1.8779% 无 固定资产 1,292,365,008.54 37.454% 1,466,593,223.89 47.7304% -10.2764% 无 在建工程 281,390,342.61 8.155% 120,971,194.22 3.937% 4.218% 无 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 短期借款 874,380,000.00 25.3404% 1,007,480,000.00 32.7885% -7.4481% 无 长期借款 515,280,000.00 14.9333% 317,280,000.00 10.3259% 4.6074% 无 五、核心竞争力分析 ①经过四十多年的发展，公司已经成为我国粘胶纤维行业骨干企业。目前，公司是我国最大的竹浆粕 和竹浆纤维生产企业，是国内竹浆纤维领域的领军者。公司正在加快从常规粘胶纤维向以竹浆纤维为代表 的新型粘胶纤维转型的步伐。 ②公司创立了“天竹产业联盟”，通过最专业的销售团队、遍布全国各地的8,000多家天竹品牌纺织 品店，以产品宣传会、竹浆纤维研讨会、体验会等形式加大对“天竹”竹浆纤维产品的宣传力度，使更多 的消费者及下游织造企业认识、喜爱“天竹”竹浆纤维和“天竹”吊牌竹浆纤维纺织品，促进竹浆纤维的 销售。目前，天竹产业联盟接纳了符合条件的21家纺织服装企业为天竹产业联盟新成员，天竹产业联盟成 员增加至96家，为竹浆纤维销售提供更为健康、广阔的渠道。 ③产品结构由单一型向复合型发展，大力开发可再生资源，强化产业链延伸和新产品开发，做精粘胶， 做强原料基地，做优竹纤维、阻燃纤维产业。 ④长丝品种系列丰富，细旦丝、差别化质量水平、品牌影响力较大。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 16 六、投资状况分析 1、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 （元） 净资产 （元） 营业收入(元) 营业利润 (元) 净利润（元） 河北吉藁 化纤有限 责任公司 子公司 化纤 化纤浆粕 制造 81,178,368. 00 元 671,290,04 5.35 24,550,156. 06 703,471,680.23 -82,488,0 65.40 -29,253,502.53 四川天竹 竹资源开 发有限公 司 子公司 化纤 竹浆、机制 纸的生产 销售 156,910,00 0.00 元 464,046,24 2.12 191,716,37 4.30 61,028,576.08 -9,661,21 2.44 1,681,868.68 主要子公司、参股公司情况说明： ①四川天竹竹资源开发有限公司本年主营业务收入较上年减少大于 30%，主要是因为 2012 年因年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改项目建设，全年未生产，2011 年 1-8 月生产，故 2012 年主营业务收入 较 2011 年减少大于 30%。 ②河北吉藁化纤有限责任公司：公司通过调整原料配比等一系列节能降耗措施，降低生产成本，提高 产品毛利，同时加强费用控制，使企业营业利润、净利润同比增加。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 2、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实 际投入金额 项目 进度 项目 收益情况 3 万吨竹浆粕及 3 万吨竹纤维改扩建工程 57,200 7987.60 1939.11 50% 未完工 年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改 项目 98,504.88 10989.1 16335.93 50% 未完工 长丝提质二期工程 1,500 594.66 1313.14 90% 未完工 化纤浆厂废水处理工程整合提升 1,200 1224.76 1224.76 99% 未完工 5000 吨新型溶剂站纤维项目 5,369.54 1027.86 1211.77 80% 未完工 合计 163,774.42 21823.97 22024.69 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 17 七、公司未来发展的展望 2013年，公司将以“换脑、塑身、提升、强基”为工作指南，进一步创新激励机制，调动全员积极性， 释放潜能；夯实管理，工艺再优化，装置效率再提升，制造成本创新低；加大新品市场化力度，放量增益； 加快技改项目推进，实现预期目标，为结构调整、转型升级打基础。 （一）、宏观经济形势及产业政策分析 2013年，经济形势相对于2012年会出现很多积极因素。主要来自于海内外两方面：美国经济在财政悬 崖解决后有望温和复苏；欧债危机对欧洲经济的不利影响也将逐渐减弱；国内经济在2013年迎来换届改革 刺激和经济回升重叠因素推动，因此我们将看到通胀的温和回升和企业盈利的改善。 在“十八大”以及2012年中央经济工作会议后，2013年的国内经济工作重心被清晰的勾画，化纤行业 也从中看到了自己的位置与奋斗的目标。作为实体经济中的重要组成部分，涵盖高新技术纤维等战略性新 兴产业，在适度宽松的货币政策中，化纤行业在结构调整与转型升级的历史进程中，将加快脚步。 2012年1月，工信部发布了《化纤工业“十二五”发展规划》、《纺织工业“十二五”发展规划》再 次明确了对纺织工业和化纤工业的支持。2012年，化纤行业自律工作取得了明显成效，固定资产投资也逐 渐恢复理性，投资增速回归到较合理水平。 经济的持续稳定发展及《粘胶纤维行业准入条件》、《化纤工业“十二五”发展规划》、《纺织工业 “十二五”发展规划》等产业政策出台和深入落实，都将有助于粘胶纤维行业走出低谷。 （二）、2013年重点工作 1、以重点项目为支撑点，培育新的增长点 ①9.5万吨竹浆粕、竹浆纤维一体化项目：该项目建成后，将形成年产5万吨竹浆纤维和年产9.5万吨 竹浆粕的生产规模，将进一步巩固和扩大公司在竹浆纤维领域的竞争优势，有助于提升公司的盈利能力， 对公司转型具有决定性意义。项目建成投产后，公司将彻底由棉浆粕、棉纤维向竹浆粕、竹纤维等新材料、 新型纤维成功转型。 ②年产5000吨高性能纤维素纤维技术改造项目：按公司总体安排适时适量进行其它机台的改造。该 项目建成后，可达到提产、增益，减少用工的目的，预计吨丝成本降低1500～2000元左右。 2、加快产品结构调整，加大新品研发和市场推广力度，放量增益。 产品结构由单一型向复合型发展，大力开发可再生资源，强化产业链延伸和新产品开发，做精粘胶， 做强原料基地，做优竹纤维、阻燃纤维产业。 ①新型溶剂法长丝：在顺利开车基础上，收集各部位详细生产数据，为下一步扩大溶剂法生产打好基 础；对试验产品进行市场测试使用；合理运用此条试验线，对其它种类纤维进行技术攻关。 ②积极推进生物质的综合利用及开发项目。 ③莱麻纤维：通过参数优化，指导客户客户使用。 ④阻燃纤维：继续进行彩色阻燃纤维的开发及完善，完善阻燃纤维的检测认证。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 18 3、加快推进四川天竹土地拍卖事项，改善公司财务状况。 公司控股子公司－四川天竹位于宜宾市临港经济区，是“年产9.5万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改项目” 的实施主体。根据当地政府城市规划及募投项目进展需要，四川天竹老厂区于2011年开始实施整体搬迁， 根据宜宾市政府印发的第92期政府会议纪要《关于争取天竹公司落户江安阳春坝工业集中区有关问题会议 纪要》四川天竹目前使用的150亩（约10万㎡）土地变性拍卖的净收益扣除相关成本费用后全部返还四川 天竹，按照目前临港经济区国有土地挂牌价测算，预计有约4亿元的拍卖收益，上述返还款项将有助于在 未来改善公司资金结构，提升公司经营业绩。 4、不断完善和优化内控制度，强化监督执行，实现公司持续规范运作。 5、进一步加大对董事、监事、高级管理人员的培训，除了积极参加深交所、监管部门组织的培训外， 公司定期组织内部培训，不断提高公司董、监、高规范意识和法规知识的掌握。 6、进一步加强对控股子公司的管理，尤其是子公司的对外投资、对外担保以及信息披露方面的管理， 严格执行《重大信息内部报告制度》，督促子公司规范运行，有效防范和控制风险； 7、进一步加强信息披露管理，严格遵守《证券法》、《公司法》等法规及《深圳证券交易所股票上 市规则》的规定，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务。 八、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况： 报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和中国证监会吉林监管局《关于进一步落实上市公司现 金分红有关事项的通知》的要求，公司于2012年7月18日召开了六届二十三次董事会，专门审议通过了关 于修改公司章程的议案以及公司分红管理制度等相关内容。重新修订了《公司章程》中有关“利润分配政 策”的条款。并于2012年8月9日经公司第二次临时股东大会审议通过。9月29日公司第四次临时股东大会 审议通过了《公司未来三年股东回报规划》。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况：无 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红 金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东 的净利润的比率（%） 2012 年 0.00 9,922,673.72 0% 2011 年 0.00 -293,974,617.24 0% 2010 年 0.00 -78,984,181.26 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 19 √ 适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途 和使用计划 公司在 2012 年度受国际和国内市场影响，粘胶长丝的市场情况尚好，但 其它产品毛利情况均不是很理想，粘胶短纤及化纤浆粕的市场价格始终处于 不稳定状态，常规的粘胶短纤产品亏损。2012 年公司虽实现了一定的净利润， 但考虑企业刚刚扭亏，粘胶化纤市场下一步不确定性，并且公司未分配利润 已经为负数，故考虑今年暂不做分配。 用于公司技改、研发项目， 为公司长远持久发展奠定基 础。 九、社会责任情况 公司按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》和其他有关法律法规的要求，结合公司实际，建立 了规范的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和总经理负责的经理层责权分明，建立了所有权、经 营权分离，决策权、执行权、监督权分立，股东大会、董事会、监事会并存的法人制衡管理机制。严格规 定了股东大会、董事会、监事会、总经理的权利、义务及职责范围。 公司始终遵循“创造财富，回报社会”的企业宗旨，十分重视履行社会责任，在生产经营和业务发展 的过程中，在为股东创造价值的同时，顺应国家和社会的全面发展，努力做到经济效益与社会效益、短期 利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐 发展。 十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待 方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2012 年 03 月 09 日 二楼会议室 实地调研 机构 诺安基金、中信证券 洽谈竹浆粕和竹纤维 未来发展前景 2013 年 07 月 12 日 二楼会议室 实地调研 机构 兴业证券 洽谈竹浆粕和竹纤维 未来发展前景 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 20 第五节 重要事项 一、资产交易事项 1、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 股份公 司公用 工程 2012、 12、28 29,000 3,689 3,986 3,561.4 5% 依据评 估 是 同一母 公司 是 是 2012 年 10 月 10 日 详见巨 潮资讯 网公司 公告 2012-52 出售资产情况概述：2012 年 10 月 10 日，吉林化纤六届二十七七次董事会审议通过了《关于出售吉林 化纤股份有限公司公用工程资产的议案》，资产购买方为同受第一大股东吉林化纤集团有限责任公司控制 的吉林奇峰化纤股份有限公司，因而该项资产交易属于关联交易。吉林化纤独立董事发表了该资产交易有 利于吉林化纤的发展、减少了不必要的成本、不存在违反法律、法规规定的情况及事项的审议和表决程度 合规、合法的独立意见。2012 年 10 月 30 日，吉林化纤第五次临时股东大会审议通过了该项资产交易事项。 2012 年 12 月 28 日奇峰化纤股东大会审议通过了该项资产交易事项。 二、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联 交易方 关联 关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场价格 披露日期 披露索引 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 采购短绒 市场交易 价格 1,456.06 1,456.06 12.64% 现金 1,456.06 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 同一母公 购买商 采购浆粕 市场交易 1,983.70 1,983.7 16.1% 现金 1,983.70 2012 年 2012-11 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 21 麟贸易有 限公司 司 品、接受 劳务的关 联交易 价格 02 月 25 日 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 采购短纤 市场交易 价格 314.96 314.96 100% 现金 314.96 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林奇峰 化纤股份 有限公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 采购水、 电、汽 市场交易 价格 19,968.81 19,968.81 84.77% 现金 19,968.81 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林化纤 建筑安装 工程公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 工程结算 市场交易 价格 146.78 146.78 15.59% 现金 146.78 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林化纤 集团金马 轻纺工程 设计有限 公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 工程设计 费 市场交易 价格 30.00 30 100% 现金 30.00 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市拓 普纺织产 业开发有 限公司 同一母公 司 购买商 品、接受 劳务的关 联交易 外购纱线 市场交易 价格 42.43 42.43 3% 现金 42.43 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售竹浆 长丝 市场交易 价值 0.00 0 0% 现金 0.00 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售粘胶 长丝 市场交易 价值 1,059.10 1,059.1 1.45% 现金 1,059.10 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售竹短 纤 市场交易 价值 45.29 45.29 0.15% 现金 45.29 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售粘胶 短纤 市场交易 价值 87.26 87.26 0.52% 现金 87.26 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售材料 成本、税 金、费用 2.46 2.46 0.04% 现金 2.46 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市凯 麟贸易有 同一母公 司 销售商 品、提供 阻燃剂 市场交易 价值 23.11 23.11 100% 现金 23.11 2012 年 02 月 25 2012-11 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 22 限公司 劳务 日 吉林市凯 麟贸易有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 木浆粕 市场交易 价值 1,649.15 1,649.15 14.14% 现金 1,649.15 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林奇峰 化纤股份 有限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 提供劳 务、材料 成本、税 金、费用 555.92 555.92 7.95% 现金 555.92 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林吉盟 腈纶有限 公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 提供劳 务、材料 成本、税 金、费用 74.05 74.05 1.13% 现金 74.05 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市拓 普纺织产 业开发有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 提供劳 务、材料 成本、税 金、费用 27.19 27.19 0.42% 现金 27.19 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市拓 普纺织产 业开发有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售粘胶 短纤 市场交易 价值 1,134.46 1,134.46 6.78% 现金 1,134.46 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市拓 普纺织产 业开发有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售竹纤 维 市场交易 价值 354.89 354.89 1.2% 现金 354.89 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林市拓 普纺织产 业开发有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售麻纤 维 市场交易 价值 0.59 0.59 0.01% 现金 0.59 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林化纤 建筑安装 工程公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售材料 成本、税 金、费用 2.09 2.09 0.03% 现金 2.09 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林化纤 集团有限 责任公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 销售材料 成本、税 金、费用 1.05 1.05 0.02% 现金 1.05 2012 年 02 月 25 日 2012-11 吉林碳谷 碳纤维有 限公司 同一母公 司 销售商 品、提供 劳务 提供劳 务、材料 成本、税 金、费用 21.36 21.36 0.31% 现金 21.36 2012 年 02 月 25 日 2012-11 合计 -- -- 28,980.71 14.57% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 这些交易都是生产经营中必须的。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 23 关联交易对上市公司独立性的影响 没有影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 不存在依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 无 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联交 易类型 关联交 易内容 关联交 易定价 原则 转让资 产的账 面价值 （万元） 转让资 产的评 估价值 （万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联交 易结算 方式 转让资 产获得 的收益 （万元） 披露日 期 披露索 引 吉林奇 峰化纤 股份有 限公司 同一母 公司 出售资 产 出售公 用工程 资产 双方评 估为准 22,416.8 9 29,022.5 6 29,022.5 6 29,022.5 6 现金 3,986 2012 年 12 月 30 日 出售资 产关联 交易公 告》。详 见巨潮 资讯网： 21012-5 2 转让价格与账面价值或评估价值差异 较大的原因 是因为公用工程的土地增值所致。 对公司经营成果与财务状况的影响情 况 增加了公司的利润。 三、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）租赁情况 租赁情况说明：2012 年吉林化纤股份有限公司出租水电汽等公用工程资产收入为 62300384.95 元，出 租定价依据为折旧、资金占用费用、资产保险费用、税金。租赁收益占营业收入 4.02%。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 24 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 河北吉藁化纤有限 责任公司 2012 年 02 月 25 日 11,000 2012 年 04 月 01 日 0 连带责任保 证 一年 否 否 湖南拓普竹麻产业 开发有限公司 2010 年 05 月 18 日 30,000 2010 年 07 月 01 日 30,000 连带责任保 证 三年 否 否 湖南拓普竹麻产业 开发有限公司 2012 年 08 月 11 日 7,000 2012 年 09 月 01 日 7,000 连带责任保 证 一年 否 否 四川天竹竹资源开 发有限公司 2012 年 10 月 11 日 7,000 2012 年 10 月 29 日 7,000 连带责任保 证 一年 否 否 河北吉藁化纤有限 责任公司 2012 年 07 月 19 日 13,500 2012 年 09 月 01 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 68,500 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 48,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 68,500 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 48,000 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 68,500 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 48,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 68,500 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 48,000 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 93.1649% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 25 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 采用复合方式担保的具体情况说明：无 四、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中准会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 支力、韩波 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 中准会计师事务所有限公司 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 26 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小 计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 59,952,447 15.85% -2,772 -2,772 59,949,675 15.85% 2、国有法人持股 59,594,513 99.4% 59,594,513 99.41% 3、其他内资持股 346,600 0.58% 346,600 0.58% 其中：境内法人持股 346,600 100% 346,600 100% 5、高管股份 11,334 0.02% -2,772 -2,772 8,562 0.01% 二、无限售条件股份 318,305,017 84.15% 2,772 2,772 318,307,789 84.15% 1、人民币普通股 318,305,017 100% 2,772 2,772 318,307,789 100% 三、股份总数 378,257,464 100% 0 0 378,257,464 100% 股份变动的原因、高管人员持股数锁定部分的 25%解除、股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况：无 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财 务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：无 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 权证类 前三年历次证券发行情况的说明：无 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 27 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明：无 3、现存的内部职工股情况：无 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 52,143 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 52,143 持股 5%以上的股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 股份状态 数量 吉林化纤集团有 限责任公司 国有法人 21.31% 80,398, 684 0 59,594, 513 20,804, 171 质押 40,199,342 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东中，国有股东--吉林化纤集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也 不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关 联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 数量 吉林化纤集团有限责任公司 20,804,171 人民币普通股 20,804,171 李荣 3,724,960 人民币普通股 3,724,960 挪威中央银行 2,784,009 人民币普通股 2,784,009 王颜娟 2,056,388 人民币普通股 2,056,388 中国纺织机械和技术进出口有限 公司 2,026,341 人民币普通股 2,026,341 施学华 1,865,552 人民币普通股 1,865,552 西南证券股份有限公司客户信用 交易担保证券账户 1,780,411 人民币普通股 1,780,411 何炜 1,513,150 人民币普通股 1,513,150 咸清 1,495,099 人民币普通股 1,495,099 苗庆儒 1,490,400 人民币普通股 1,490,400 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 上述股东中，国有股东--吉林化纤集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也 不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 28 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 联关系，也未知其是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 无 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织 机构代码 注册资本 主要经营业务 吉林化纤集团有限责任公司 王进军 1995 年 07 月 10 日 24407611-6 80906.58 万元 国有资产经营；企业管理； 承包境外化纤行业工程及境 内国际招标工程；上述境外 工程所需的设备、材料出口； 对外派遣实施上述工程所需 的劳务人员；电力生产；热 力、工业用水服务（以上项 目由下属分支机构经营）。 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 实现销售收入 45.67 亿元，利税-4951 万元。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 持有香港上市的吉林奇峰化纤股份有限公司的 50.01%的股权。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织 机构代码 注册资本 主要经营业务 吉林市金泰投资（控股）有 限责任公司 冷杰 2004 年 11 月 08 日 764159414-4 20000 万元 受吉林市政府有关部门委托、 从事项目投资经营（法律、法 规禁止的不得经营；需取得专 项审批许可证的，待取得专项 审批许可证后方可从事经营 活动） 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 此公司是受吉林市政府有关部门委托、从事项目投资经营。 实际控制人报告期内控制 无 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 29 的其他境内外上市公司的 股权情况 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织 机构代码 注册资本 主要经营业务或管理活动 吉林化纤集团有限责任公司 王进军 1995 年 07 月 29 日 24407611-6 80906.58 万元 国有资产经营；企业管理； 承包境外化纤行业工程及 境内国际招标工程；上述 境外工程所需的设备、材 料出口；对外派遣实施上 述工程所需的劳务人员； 电力生产；热力、工业用 水服务（以上项目由下属 分支机构经营）。 吉林市金泰投资（控股）有限责任公司 中国恒天集团公司 吉林化纤集团有限责任公司 吉林化纤股份有限公司 98% 2% 21.31％ 吉林市人民政府国有资产监督管理委员 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 30 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职 状态 性 别 年 龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 王进军 董事长 现任 男 51 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 宋德武 董事 现任 男 42 2011 年 04 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 姜俊周 董事 现任 男 55 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 唐家维 董事 现任 男 60 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 2,145 0 0 2,145 王剩勇 董事、总经理 现任 男 43 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 5,871 0 0 5,871 郭 峰 董事 现任 男 42 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 郑 勇 董事 现任 男 44 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 李万良 独立董事 现任 男 72 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 夏令敏 独立董事 现任 男 48 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 李光民 独立董事 现任 男 49 2011 年 04 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 徐铁君 独立董事 现任 男 60 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 李 兵 副经理 现任 女 47 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 3,400 0 0 3,400 马宝姝 总会计师 现任 女 49 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 徐建国 董事会秘书 现任 男 45 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 姜岩峰 监事会主席 现任 男 61 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 陈 敏 监事 现任 女 51 2010 年 06 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 1,056 0 0 1,056 王景霞 监事 现任 女 43 2011 年 09 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 周国利 监事 现任 男 47 2011 年 04 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 裴海涛 监事 现任 男 29 2011 年 09 月 01 日 2013 年 06 月 01 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 12,472 0 0 12,472 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 ◆董事长：王进军先生 1962 年 2 月 8 日出生，汉族，大学文化，高级工程师，中共党员。1984 年 9 月参加工作。曾任黑龙 江大庆石化总厂技术员、工程师，美国 KAC 公司驻北京办事处项目经理，吉林奇峰化纤有限公司生产设备 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 31 处副处长、设备能源处处长、经理助理、吉林奇峰化纤有限公司总工程师、吉林奇峰化纤有限公司副总经 理兼总工程师、吉林化纤集团有限责任公司副总经理兼吉林奇峰化纤有限公司常务副总经理、吉林化纤集 团有限责任公司总经理兼吉林奇峰化纤有限公司总经理。现任吉林化纤集团有限责任公司董事长、总经理， 吉林化纤股份有限公司董事长、吉林奇峰化纤股份有限公司董事长。 ◆董事：宋德武先生 性别：男，1971 年 5 月 26 日出生，民族：汉，中共党员，大学学历，毕业于吉林化工学院化学工程 专业，1995 年 7 月 15 日参加工作。曾任吉林化纤股份有限公司调度处综合调度员，吉林化纤股份有限公 司技术中心主任，吉林化纤股份有限公司长丝三纺车间主任，河北吉藁化纤有限责任公司总经理、党委书 记，现任吉林化纤集团有限责任公司常务副总经理。 ◆董事：姜俊周先生 1958 年出生，1975 年 7 月参加工作，大专学历。民族：汉。中共党员。曾任吉林化纤厂酸站车间工 人、吉林化纤厂子弟中学教师、吉林化纤股份有限公司进出口公司科员、副经理，现任吉林化纤集团有 限责任公司副总经理，兼任吉林奇峰化纤股份有限公司董事。 ◆董事：唐家维先生 1953 年出生，1968 年参加工作，大专学历。民族：满。中共党员。高级经济师。曾任吉林化学纤维 厂计划处副处长、处长、股份制办公室主任、证券办主任，吉林化纤股份有限公司副经理兼董事会秘书、 证券办公室主任，现任吉林化纤集团有限责任公司总经济师。 ◆董事：王剩勇先生 1970 年 4 月出生，1992 年 7 月参加工作。性别：男。大学学历。民族：汉。中共党员。籍贯：吉林 市。曾任吉林化纤股份有限公司生产调度处调度员、吉林奇峰化纤有限公司生产调度处处长、吉林化纤股 份有限公司生产处处长，现任吉林化纤股份有限公司总经理。 ◆董事：郑勇先生 男，1969 年 5 月 6 日出生，民族：汉，中共党员，籍贯：吉林公主岭市大榆树，1991 年 7 月毕业于 山东纺织工学院纺化系化纤专业，曾任吉林化纤股份有限公司高速纺车间技术员，生产技术处技术员，长 丝四纺车间主任，长丝二纺车间主任，生产调度处处长，吉林艾卡粘胶纤维有限公司经理，现任吉林化纤 股份有限公司副经理兼湖南拓普竹麻产业开发有限公司总经理。 ◆董事：郭峰先生 性别：男，1971 年 7 月出生，1992 年 8 月参加工作；大专学历；民族：汉；中共党员。籍贯：吉林 省吉林市。曾任吉林奇峰化纤股份有限公司企划处处长、吉林化纤股份有限公司董秘兼综合处处长、四川 天竹竹资源开发有限公司经营经理、吉林化纤集团有限责任公司物流中心处长，现任吉林化纤集团有限责 任公司办公室主任。 ◆独立董事：李万良先生 1941 年 1 月出生，民族：汉。中共党员。文化程度：大学，工程师。1958 年参加工作，先后任吉化 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 32 电石厂车间主任、技术科长、办公室副主任、副厂长、厂长、吉林市副市长、党组副书记。1998 至 2006 年 1 月吉林市人大常委会主任、党组书记，2006 年退休，现任吉林化纤股份有限公司独立董事。 ◆独立董事：夏令敏先生 1965 年 10 月出生，中共党员。1991 年 3 月北京服装学院化工专业硕士研究生毕业，曾任北京服装学 院团委副书记、化工系党总支副书记、系副主任，中国纺织报社总编室副主任，中国纺织总会办公厅助理 调研员，国家纺织工业局办公室调研员，中国纺织信息中心副主任、中国纺织工业协会信息部副主任，中 国纺织工业协会副秘书长兼中国纺织工业协会信息部主任，现任中国纺织工业联合会副会长。 ◆独立董事：徐铁君先生 男；民族：满族。中共党员。1953 年 5 月 9 日出生，现离休。曾任于桦甸团县委，桦甸师范学校，长 春宇光电子工厂做厂务管理，吉林省体改委，吉林省体改委副处长，吉林省证管办处长，中国证监会吉林 证管局处长，2005 至今离职休养。 ◆独立董事：李光民先生 性别：男；1964 年 5 月出生，中共党员；大学文化，注册会计师。毕业于吉林财贸学院会计专业。曾 任吉林市会计师事务所国内部、涉外部主任，吉林市会计师事务所副所长，吉林华伦会计师事务所副主任 会计师，吉林华泰会计师事务所副主任会计师，现任吉林华泰会计师事务所所长。 ◆副经理：李兵女士 1966 年出生，1988 年参加工作，大学学历。民族：汉。中共党员。曾任吉林化纤股份有限公司三加 工车间主任、吉林拓普纺织开发有限公司副经理，现任吉林化纤股份有限公司副经理。 ◆总会计师:马宝姝女士 1964 年 6 月出生。中共党员。民族：汉。性别：女。大专学历。1983 年 8 月份参加工作。曾任吉林 化纤厂二硫化碳车间劳资员、吉林化纤厂财务处会计、吉林化纤股份有限公司财务处副处长。现任吉林化 纤股份有限公司总会计师兼任财务处处长。 ◆董事会秘书：徐建国先生 1968 年 6 月 14 日出生，1991 年 7 月 13 日参加工作，性别：男，大学学历。籍贯：吉林省和龙县。 中共党员。曾任吉林化纤股份有限公司长丝二纺车间副主任、长丝一纺车间副主任、证券办公室主任。现 任吉林化纤股份有限公司董事会秘书兼任综合管理处处长。 ◆监事会主席：姜岩峰先生 1952 年 5 月出生。大学学历。民族：汉。中共党员。职称：高级政工师。 1970 年 12 月参加工作。1970 年 12 月至 1993 年 9 月沈阳军区服役；1993 年 10 年至 1996 年 3 月吉林市一 建公司党委副书记；1996 年 4 月至 1999 年 3 月吉林市市政建设总公司党委书记；1999 年 4 月至 2002 年 8 月吉林市市政建设总公司总经理兼党委书记。现任吉林化纤集团有限责任公司党委副书记。 ◆监事：陈敏女士 1962 年出生，大专学历。民族：汉。中共党员。1979 年参加工作曾任吉林 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 33 化纤厂基建财务处会计。现任吉林化纤集团有限责任公司总会计师兼集团财务部部长。 ◆监事：裴海涛先生 1974年12月出生，中共党员，大专学历，专业会计师；先后担任吉林化纤股份有限公司供水车间泵工、 吉林化纤股份有限公司财务处会计、吉林艾卡粘胶纤维有限公司财务处财务副处长、现任湖南拓普竹麻产 业开发有限公司财务处处长。 ◆监事：周国利先生 1966 年 8 月 20 日出生，汉族，大学学历，1989 年 7 月参加工作。先后任吉林化纤集团人力资源部副 部长、吉林化纤股份有限公司人事劳资处副处长、处长。吉林奇峰化纤股份有限公司综合管理处副处长， 现在吉林化纤股份有限公司机关党支部书记兼综合管理处副处长。 ◆监事：王景霞女士 1970 年 6 月出生，汉族，中共党员，本科学历。先后任吉林化纤股份有限公司团委干事、吉林化纤集 团有限责任公司办公室干事、吉林化纤集团有限责任公司组织部干事、吉林化纤集团有限责任公司纪检委 纪检员、吉林化纤集团有限责任公司审计监察部副部长，现任吉林化纤集团有限责任公司党委工作部副部 长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止 日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 王进军 吉林化纤集团有限责任公司 董事长 2002 年 7 月 是 宋德武 吉林化纤集团有限责任公司 常务副总经理 2011 年 4 月 是 姜俊周 吉林化纤集团有限责任公司 副总经理 2005 年 1 月 是 姜岩峰 吉林化纤集团有限责任公司 纪委书记 2002 年 3 月 是 唐家维 吉林化纤集团有限责任公司 总经济师 2005 年 2 月 是 郭峰 吉林化纤集团有限责任公司 办公室主任 2010 年 5 月 是 陈敏 吉林化纤集团有限责任公司 财务部部长 2005 年 12 月 是 王景霞 吉林化纤集团有限责任公司 党委工作部副部长 2010 年 3 月 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 □ 适用 √ 不适用 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 34 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 公司依据《2012年度董事、监事、高技管理管理人员薪酬考核方案》，对董、监、高实行年薪制考核， 按考核结果发放年薪报酬。公司董事会薪酬与考核委员会负责制定、审查公司薪酬计划与方案，制定、审 查公司董事（不含独立董事）、监事及高管人员的薪酬方案与考核标准，考核公司董事、监事及高管人员 履行职责的情况，并依照考核标准、薪酬方案进行年度绩效考核。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 制定公司薪酬标准的主要原则是：（1）公司总体经营情况和盈利水平；（2）公司总体薪酬水平和历 年薪酬动态指标；（3）职位、职责的大小；（4）岗位的重要性、风险性、特殊性；（5）同行业相关岗 位的薪酬水平；（6）个人学识水平和专业技能；（7）尽可能量化的工作指标。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况：按月只发放基本薪酬，经年度考核后发放年度薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报 酬总额 从股东单位获得 的报酬总额 报告期末实 际所得报酬 王进军 董事长 男 51 现任 - 28 28 宋德武 董事 男 42 现任 - 19.6 19.6 姜俊周 董事 男 55 现任 - 19.6 19.6 唐家维 董事 男 60 现任 - 19.6 19.6 王剩勇 董事、总经理 男 43 现任 6.77 6.77 郭 峰 董事 男 44 现任 - 9.8 9.8 郑 勇 董事 男 42 现任 6.4 6.4 李万良 独立董事 男 72 现任 3.0 3.0 夏令敏 独立董事 男 48 现任 3.0 3.0 徐铁君 独立董事 男 60 现任 3.0 3.0 李光民 独立董事 男 49 现任 3.0 3.0 李 兵 副经理 女 47 现任 6.45 6.45 马宝姝 总会计师 女 49 现任 6.5 6.5 徐建国 董事会秘书 男 45 现任 4.3 4.3 姜岩峰 监事会主席 男 61 现任 - 25.2 25.2 陈 敏 监事 女 51 现任 - 9.8 9.8 裴海涛 监事 男 39 现任 3.9 3.9 周国利 监事 男 47 现任 4.0 4.0 王景霞 监事 女 43 现任 - 3.9 3.9 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 35 四、公司员工情况 在职员工的人3775 3775 公司需承担费用的离退休职工人数 42 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 3544 销售人员 33 技术人员 122 财务人员 23 行政人员 53 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科 84 大专 130 高中及以下 3561 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 36 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 1、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规 范》和中国证监会、深圳证券交易所有关规定和要求，不断增强公司治理意识，完善公司治理结构，规范 公司运作。持续深入开展公司治理活动，不断提高公司管理水平、公司诚信度和透明度，公司独立性强、 信息披露规范，公司实际运作情况符合中国证监会发布的有关公司治理的规范性法规要求。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司四名独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股 票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护 的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董事制度》等规定，认真独立履行职责，全部出席公司历次董 事会和股东大会，现场办公，积极参与公司的运作经营，就公司内部控制、对外担保、关联交易、资产出 售等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对本年度公司董事会的各项议案未提出异议。 3、公司独立运作情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营 能力。 （1）业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系，自主开展业务经营活动，完全独立于控 股股东。 （2）人员方面：公司建立了独立的人事劳动管理体系并制定相应的规章制度，拥有独立的员工队伍和 完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在 劳动、人事及工资管理等方面完全独立。 （3）资产方面：公司资产独立完整，产权清晰，公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。 （4）机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系， 机构设置程序和机构职能独立。 （5）财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 并在银行开设有独立的账户，依法单独纳税，独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的 情况。 4、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司制定了《董事、高级管理人员薪酬考核方案》，建立了各部门的绩效考核制度。公司董事会根据 年初确定的工作计划和经营指标，对高级管理人员进行考核，将绩效与薪酬、晋升、评优、奖励挂钩，建 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 37 立起有效的激励和约束机制。调动员工工作积极性、创造性，确保公司经营目标的实现。董事会薪酬与考 核委员会负责对公司高级管理人员的考核、激励机制的建立及实施。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司切实按照吉林监管局的要求深入开展公司治理整改工作，严格按照根据中国证券监督管理委员会 《关于做好深入推进公司致力专项活动相关工作的通知》的要求，全力推进公司治理问题，并及时向中国 证监会吉林监管局汇报整改工作的进展情况。 ●报告期内，根据吉林证监局 6 月份现场检查《监管意见函》的要求，公司制定了整改方案，并进一 步强化整改落实，并上报了《整改情况的报告》，于 2012 年 8 月 24 日收到了吉林证监局《验收意见函》。 ●公司按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及深交所《信息披 露业务备忘录第 34 号－内幕信息知情人员登记管理事项》的相关要求，对《内幕信息知情人登记管理制 度》进行修订，并于 2012 年 3 月 2 日经公司第六届十八次董事会审议通过。 公司十分重视内幕信息管理，严格按照有关制度控制内幕信息知情人员范围，及时登记知悉公司内幕 信息的人员名单及其个人信息，并组织自查内部信息知情人买卖公司股票的情况，组织董事、监事、高级 管理人员以及可接触内幕信息的关键岗位工作人员参加防控内幕交易专题培训和案例学习。到目前未发现 有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在因 违反内幕信息及知情人管理制度涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。报告期内，公 司董事、监事、高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 1、审议《2011 年度 董事会工作报告》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 2、审议《2011 年度 监事会工作报告》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 3、审议《2011 年年 度报告》和《2011 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 38 年年度报告摘要》； 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 4、审议《2011 年财 务决算报告》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 5、审议《2011 年利 润分配预案》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 6、审议《预计 2012 年日常关联交易的 议案》； 关联股东回避表决 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 7、审议《前次募集 资金使用情况报告 （截至 2011 年 12 月 31 日）的议案》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 8、审议《为河北吉 藁公司 11000 万元 综合授信额度提供 担保的议案》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2011年年度股东大会 2012 年 03 月 20 日 9、审议《关于 2012 年续聘中准会计师 事务所为公司审计 机构的议案》； 同意 2012 年 03 月 21 日 公告编号：2012-21， 2011 年年度股东大 会决议公告。巨潮资 讯网 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 02 月 01 日 1、审议《关于调整 2011 年度非公开发 行 A 股股票方案》 的议案； 通过 2012 年 02 月 02 日 公告编号：2012-08， 2012 年第一次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第一次临时 股东大会 2012 年 02 月 01 日 2、审议《关于调整 对四川天竹增资定 价原则》的议案； 通过 2012 年 02 月 02 日 公告编号：2012-08， 2012 年第一次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 08 月 09 日 1、审议《继续为子 公司――河北吉藁 13500 万元综合授 信额度提供担保的 通过 2012 年 08 月 10 日 公告编号：2012-33， 2012 年第二次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 39 议案》 2012 年第二次临时 股东大会 2012 年 08 月 09 日 2、审议《关于修改 公司章程》的议案； 通过 2012 年 08 月 10 日 公告编号：2012-33， 2012 年第二次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第三次临时 股东大会 2012 年 08 月 28 日 审议《继续为子公 司――湖南拓普公 司 7000 万元贷款提 供担保的议案》 通过 2012 年 08 月 29 日 公告编号：2012-38， 2012 年第三次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 19 日 1、审议关于修改《公 司章程》的议案 通过 2012 年 09 月 20 日 公告编号：2012-46， 2012 年第四次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 19 日 2、审议《公司未来 三年股东回报规划 （2012-2014）》的议 案 通过 2012 年 09 月 20 日 公告编号：2012-46， 2012 年第四次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 19 日 3、审议《关于修订 公司 2011 年度非公 开发行 A 股股票预 案》的议案 通过 2012 年 09 月 20 日 公告编号：2012-46， 2012 年第四次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 19 日 4、审议《关于延长 公司 2011 年度非公 开发行 A 股股票方 案有效期》的议案 通过 2012 年 09 月 20 日 公告编号：2012-46， 2012 年第四次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第四次临时 股东大会 2012 年 09 月 19 日 5、审议《关于提请 公司股东大会延长 授权董事会全权办 理 2011 年度非公开 发行相关事项有效 期》的议案 通过 2012 年 09 月 20 日 公告编号：2012-46， 2012 年第四次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第五次临时 股东大会 2012 年 10 月 30 日 1、审议《为子公 司――四川天竹竹 资源开发有限公司 7000 万元贷款继续 提供担保的议案》； 通过 2012 年 10 月 31 日 公告编号：2012-56， 2012 年第五次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 2012 年第五次临时 股东大会 2012 年 10 月 30 日 2、审议《关于出售 吉林化纤股份有限 公司公用工程资产 的议案》； 通过 2012 年 10 月 31 日 公告编号：2012-56， 2012 年第五次临时 股东大会决议公告。 巨潮资讯网 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 40 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李光民 14 12 2 0 0 否 李万良 14 12 2 0 0 否 夏令敏 14 10 4 0 0 否 徐铁君 14 10 4 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 6 连续两次未亲自出席董事会的说明：无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司四名独立董事严格按照《上市公司治理准则》等相关法律法规、深圳证券交易所《股 票上市规则》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于加强社会公众股股东权益保护 的若干规定》、《公司章程》及公司《独立董事制度》等规定，认真独立履行职责，全部出席公司历次董 事会和股东大会，现场办公，积极参与公司的运作经营，就公司内部控制、对外担保、关联交易、资产出 售等重大事项进行审核并出具了独立董事意见，对本年度公司董事会的各项议案未提出异议。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、报告期内，公司董事会审计委员会，负责对公司日常经营管理及财务状况、资产出售等涉及公司相 关业务的各个环节进行定期审计，监督和核查。全年审计委员会共计召开9次会议，分别对《调整2011年 度非公开发行A股股票方案》、《调整对四川天竹公司增资定价原则》、《2011年年度报告》、《2011年 度计提资产减值准备》、《半年度报告》、《出售公用工程资产》等重大事项进行监督、核查。对监督检 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 41 查过程中发现的内部控制缺陷及时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。 2、报告期内，公司薪酬与考核委员会召开两次会议，分别审议《公司2011年度董事、高级管理人员考 评结果》和《公司2012年度董事、高级管理人员薪酬分配方案》，根据董事及高级管理人员管理岗位的主 要范围、职责、重要性，审查公司董事及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，对公司 薪酬制度执行情况进行监督，提出的公司经营班子绩效考核成绩方案并报请董事会批准。 3、报告期内，公司战略发展委员会召开两次会议，分别讨论公司未来发展战略和2012年如何扭亏增盈 的措施，并敦促经营班子抓好扭亏措施的落实。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面保持独立。 七、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司 2012 年度主要财务指标和经营目标完成情况，公司董 事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责，董事、监事及高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标 的完成情况，按照绩效评价标准和程序，对董事、监事及高管人员进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结 果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方式。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 42 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 1、公司内部控制的组织架构 公司已经按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，并根据自身实际情况，设立了符合公司业 务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责 和权限，形成了各部门各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。公司控股子公司在独立法人治理 结构下，建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则，设置了相应的内部 组织机构。 2、公司内部制度建设情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》及中国证监会有关法规的规定，结合自身 实际制定了一套较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全，符合《上市公司治理准则》的要求， 为公司的规范运作与长期健康发展打下了坚实的基础，公司的内部控制制度主要包括以下内容： ⑴《公司章程》及三会议事规则 公司严格按照有关法律、法规的要求以及自身实际需要,不断完善公司章程，使之保证能够充分保障 和维护公司及股东的合法权益。同时，公司以章程为核心制定和完善了公司的《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》，并进一步规范了董事会各专业委员会的工作细则，形成了以股东 大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、执行及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层责 权明晰、操作规范、运作有效，有效保障和维护了投资者和公司利益。 ⑵投资经营管理制度 包括《募集资金管理制度》、《关联交易内部控制制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保管理 制度》、《控股子公司的管理办法》等，这些规章制度的建立和实施，进一步细化了投资经营管理各方面 的具体职责和操作流程。有效地控制了经营风险，提高了工作效率，规范了经营行为。 ⑶公司会计及财务管理方面制度 公司根据《会计法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《内部会计控制规范》，结合公司的 具体情况进一步健全和完善了公司的《财务管理制度》、《成本费用管理制度》、《资金借贷管理制度》、 《货币资金管理制度》、《票据管理制度》、《存货管理规定》、《采购与付款管理制度》、《固定资产 管理规定》、《销售与收款管理制度》等各项会计及财务管理制度。保证公司财务管理、控制、分析预测 和考核工作的有效进行，保证了公司基础会计信息的真实、完整、清晰、一致，保障了投资者的合法权益 不受侵犯。 ⑷劳动人力资源管理制度 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 43 公司根据国家有关法规政策，结合自身特点，进一步完善了一系列相关人事管理以及薪酬考核方面的 内控制度，包括但不限于《人力资源管理制度》等。使公司劳动人事管理及薪酬考核得到进一步完善。 3、公司内部控制职能部门设置情况 公司董事会为公司内部控制的领导和监督机构，负责制订公司的各项内部控制制度，监事会对董事会 建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。董事会专门委员会及独立 董事负责审查企业内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计及其 他相关事宜等。 4、重点控制活动 ⑴对控股子公司的内部控制情况 公司严格依据《内部控制制度》、《控股子公司的管理办法》及《信息披露管理制度》对控股子公司 进行监督，并制定了《重大信息内部报告制度》，有效地保障了管理规范，控制有力。 ⑵公司对关联交易的内部控制情况 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》和公司《关联交易内部控制制度》，履行了关联交易 事项的审批程序和回避表决要求，独立董事亦对重大的关联交易事项发表了独立意见，未有损害公司和其 他股东利益的情况发生。 ⑶公司对外担保的内部控制情况 报告期内，公司没有对控股股东和其他关联方提供贷款担保，均为对控股子公司提供担保。 ⑷公司对募集资金使用的内部控制情况 报告期内，公司未发生募集资金使用事项。 ⑸公司对重大投资的内部控制情况 报告期内，公司未发生重大的对外投资事项。 ⑹公司对信息披露的内部控制情况 报告期内，公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公 司章程》、《信息披露管理制度》加强信息披露管理。提高信息披露工作的质量，做到及时、公平、真实、 准确、完整地披露相关信息。 5、重点控制活动中的问题及整改计划 ⑴报告期内，根据中国证监会吉林监管局下发的《关于做好吉林辖区上市公司内部控制规范实施有关 工作的通知》（吉证监发[2012]37 号）的要求，为了进一步加强和规范公司内部控制，提高公司管理水平 和风险控制能力，促进公司长期可持续发展，公司制定《内部控制规范实施工作方案》，目前公司已经完 成《内控手册》。 ⑵根据吉林证监局 6 月份现场检查《监管意见函》的要求，公司制定了整改方案，并进一步强化整改 落实，并上报了《整改情况的报告》，于 2012 年 8 月 24 日收到了吉林证监局《验收意见函》。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 44 ⑶公司按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》及深交所《信息披 露业务备忘录第 34 号－内幕信息知情人员登记管理事项》的相关要求，对《内幕信息知情人登记管理制 度》进行修订，并于 2012 年 3 月 2 日经公司第六届十八次董事会审议通过。 公司十分重视内幕信息管理，严格按照有关制度控制内幕信息知情人员范围，及时登记知悉公司内幕 信息的人员名单及其个人信息，并组织自查内部信息知情人买卖公司股票的情况，组织董事、监事、高级 管理人员以及可接触内幕信息的关键岗位工作人员参加防控内幕交易专题培训和案例学习。到目前未发现 有内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在因 违反内幕信息及知情人管理制度涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处罚的情况。报告期内，公 司董事、监事、高级管理人员不存在违规买卖公司股票的情况。 另外，公司还重新修订了《总经理工作细则》、《董事、监事、高管人员持股及变动管理制度》。 ⑷报告期内，根据中国证监会、深圳证券交易所和中国证监会吉林监管局《关于进一步落实上市公司 现金分红有关事项的通知》的要求，公司于 2012 年 7 月 18 日召开了六届二十三次董事会，专门审议通过 了关于修改公司章程的议案以及公司分红管理制度等相关内容。重新修订了《公司章程》中有关“利润分 配政策”的条款。并于 2012 年 8 月 9 日经公司第二次临时股东大会审议通过。9 月 29 日公司第四次临时 股东大会审议通过了《公司未来三年股东回报规划》。公司分红管理制度符合法律法规和公司章程规定， 对分红标准、比例，以及相关的决策程序进行了明确规定，独立董事在上述制度和规划制定过程中积极履 行职责，认真分析目前公司的状况，切实发挥了应有的作用。公司将严格执行上述相关制度和规定。 下一步公司重点围绕以下几方面开展工作： ⑴进一步规范运作，不断完善和优化内控制度，强化监督执行，实现公司持续规范运作； ⑵进一步加大对董事、监事、高级管理人员的培训，除了积极参加深交所、监管部门组织的培训外， 公司定期组织内部培训，不断提高公司董、监、高规范意识和法规知识的掌握。 ⑶进一步加强对控股子公司的管理，尤其是子公司的对外投资、对外担保以及信息披露方面的管理， 严格执行《重大信息内部报告制度》，督促子公司规范运行，有效防范和控制风险； ⑷进一步加强信息披露管理，严格遵守《证券法》、《公司法》等法规及《深圳证券交易所股票上市规 则》的规定，及时、真实、准确、完整地履行信息披露义务。 6、总体评价 公司严格按照《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》，对公司进行管理和控制。公司董事会认为： 公司内部控制制度规范完整、合理、有效，不存在重大缺陷；公司现有内部控制制度得到有效执行，公司 的内控体系与相关制度能够适应公司管理的要求和发展的需要、能够对编制真实公允的财务报表提供合理 的保证，能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证。公司内部控制的实际情况与《深 圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范性文件的规定和要求相符。随着公司未来经营发展的需要， 公司将不断强化和细化管理，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法 规的要求。公司监事会及独立董事对上述自我评价报告发表了独立意见，认为公司关于内部控制的自我评 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 45 价报告客观、真实，公司内部控制的实际情况与《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等规范性文件 的规定和要求相符一致。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会认为：公司依据《公司法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》和《企业内 部控制应用指引》等法律、法规，建立了较为完善的内部控制体系，符合当前公司实际情况，能够保证经 营风险的控制及各项业务的健康运行；内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司内部控制活动涵盖公 司经营管理的所有环节，具有较为科学合理的决策、执行和监督机制，内控制度能够较为顺畅地得以贯彻 执行。公司将不断完善和优化内控制度，强化监督执行，实现公司持续规范运作。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》、《深圳证券交易所主板上市公司范运作指引》 和《会计准则》等相关法律、法规和规章制度的要求，公司建立了科学的、有效的、规范的财务内部控制 体系。在公司董事会审计委员会的领导下，主要负责对公司日常经营及财务状况、公司重大资产出售等涉 及公司相关业务的各个环节，进行定期审计，监督和核查工作，对监督检查过程中发现的内部控制缺陷及 时跟踪整改，确保内部控制制度的有效实施。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 公司建立了完善的法人治理结构，内部控制体系健全，符合有关法律法规规定。报告期内，公司贯 彻落实执行内部控制制度，在公司经营管理各个关键环节发挥了较好的管理控制作用，对公司各项业务 的健康运行及经营风险控制提供保证。公司强化审计委员会对内部控制运行情况的监督、检查职责，加 强对风险的重点控制，合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提 高经营效率。报告期内，公司内部控制重点控制活动未有重大问题和异常事项发生，未有因重点控制活 动中的内控问题受到中国证监会处罚或深圳证券交易所对公司及相关人员作公开谴责。公司将不断完善 和优化内控制度，强化监督执行，实现公司持续规范运作。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 02 月 26 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 《公司 2012 年度内部控制自我评价报告》， 巨潮资讯网 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 46 内部控制审计报告中的审议意见段 内 部 控 制 审 计 报 告 中准审字[2013]1026 号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了吉林化纤股份有 限公司（以下简称吉林化纤公司） 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立 健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是吉林化纤公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的 非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部 控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效 性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，吉林化纤公司 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大 方面保持了有效的财务报告内部控制。 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩波 中国•北京 中国注册会计师：支力 二零一三年二月二十二日 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 02 月 26 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮网 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已建立了《年报披露重大差错责任追究制度》、《独立董事年报工作制度》、《公司内幕信息知情人 登记制度》、《董事会审计委员会年报工作细则》、《对外部单位报送信息管理制度》，并认真对照相关制度， 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 47 提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明 度。报告期内，公司在《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网刊登的 2012 年 3 月 16 日“年报补充公告” 和“”2011 年计提存货跌价准备公告”外，公司未发生重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 48 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 02 月 22 日 审计机构名称 中准会计师事务所有限责任公司 审计报告文号 中准审字[2013]1025 号 审计报告正文 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的吉林化纤股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2012年12月31日的 合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股 东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司的管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计职业道德守则，计划和执行 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 49 中准会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩波 中国注册会计师：支力 中国·北京 二零一三年二月二十二日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 532,708,062.63 321,194,938.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 66,861,322.34 85,179,431.41 应收账款 101,098,564.33 108,300,992.33 预付款项 248,950,668.12 88,801,061.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 103,386,082.60 35,667,326.48 买入返售金融资产 存货 405,581,558.94 418,865,037.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 60,125,983.12 36,723,601.79 流动资产合计 1,518,712,242.08 1,094,732,389.13 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 50 可供出售金融资产 14,649,183.36 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 1,292,365,008.54 1,466,593,223.89 在建工程 281,390,342.61 120,971,194.22 工程物资 58,415,553.38 39,019,695.44 固定资产清理 14,875,490.51 38,397,498.11 生产性生物资产 油气资产 无形资产 193,464,070.50 213,477,281.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 514,142.34 1,542,316.58 递延所得税资产 90,803,324.33 83,280,379.92 其他非流动资产 非流动资产合计 1,931,827,932.21 1,977,930,772.57 资产总计 3,450,540,174.29 3,072,663,161.70 流动负债： 短期借款 874,380,000.00 1,007,480,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 463,546,500.00 326,019,600.00 应付账款 467,428,439.91 393,905,940.47 预收款项 130,555,584.99 105,494,410.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 42,433,157.72 45,227,299.15 应交税费 17,204,370.52 2,699,462.06 应付利息 768,114.11 应付股利 4,567,144.91 4,567,144.91 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 51 其他应付款 280,609,434.19 218,346,762.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,281,492,746.35 2,103,740,619.28 非流动负债： 长期借款 515,280,000.00 317,280,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,519,044.69 其他非流动负债 51,342,885.36 47,656,471.28 非流动负债合计 566,622,885.36 367,455,515.97 负债合计 2,848,115,631.71 2,471,196,135.25 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 464,984,478.34 472,541,612.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50 一般风险准备 未分配利润 -518,528,593.06 -528,451,266.78 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 515,215,493.78 512,849,954.13 少数股东权益 87,209,048.80 88,617,072.32 所有者权益（或股东权益）合计 602,424,542.58 601,467,026.45 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,450,540,174.29 3,072,663,161.70 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 52 2、母公司资产负债表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 244,997,869.64 192,105,000.99 交易性金融资产 应收票据 40,045,115.90 45,708,243.60 应收账款 52,908,531.85 56,252,238.13 预付款项 90,555,869.47 12,505,160.44 应收利息 应收股利 其他应收款 402,753,788.66 278,058,700.73 存货 188,337,604.70 211,601,686.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,019,598,780.22 796,231,030.87 非流动资产： 可供出售金融资产 14,649,183.36 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 453,720,813.98 453,720,813.98 投资性房地产 固定资产 601,683,447.95 837,492,143.29 在建工程 67,710,665.88 49,370,179.55 工程物资 110,769.23 777,504.25 固定资产清理 9,988,921.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 84,009,020.25 99,847,999.04 开发支出 商誉 长期待摊费用 514,142.34 1,405,395.91 递延所得税资产 31,472,896.59 30,748,838.39 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 53 其他非流动资产 非流动资产合计 1,239,221,756.22 1,498,000,978.85 资产总计 2,258,820,536.44 2,294,232,009.72 流动负债： 短期借款 583,380,000.00 695,280,000.00 交易性金融负债 应付票据 377,000,000.00 240,000,000.00 应付账款 126,219,532.16 209,057,939.67 预收款项 72,434,367.58 60,356,157.05 应付职工薪酬 24,798,701.07 29,030,224.20 应交税费 14,007,798.79 1,256,073.66 应付利息 应付股利 2,549,144.91 2,549,144.91 其他应付款 133,425,043.66 151,632,478.18 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 1,333,814,588.17 1,389,162,017.67 非流动负债： 长期借款 215,280,000.00 217,280,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,519,044.69 其他非流动负债 非流动负债合计 215,280,000.00 219,799,044.69 负债合计 1,549,094,588.17 1,608,961,062.36 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 500,092,301.94 507,649,436.01 减：库存股 专项储备 盈余公积 190,502,144.50 190,502,144.50 一般风险准备 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 54 未分配利润 -359,125,962.17 -391,138,097.15 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 709,725,948.27 685,270,947.36 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 2,258,820,536.44 2,294,232,009.72 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 3、合并利润表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,549,588,163.85 2,317,139,157.57 其中：营业收入 1,549,588,163.85 2,317,139,157.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,809,715,658.11 2,693,686,874.37 其中：营业成本 1,433,695,284.67 2,249,076,531.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 20,960,740.75 8,118,598.22 销售费用 40,075,782.09 66,833,049.78 管理费用 148,175,158.58 177,346,567.37 财务费用 125,665,347.29 114,211,066.82 资产减值损失 41,143,344.73 78,101,060.85 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 10,664,467.60 576,434.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 55 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -249,463,026.66 -375,971,282.54 加：营业外收入 265,426,124.01 14,568,997.43 减：营业外支出 14,843,822.69 1,805,376.87 其中：非流动资产处置损失 12,910,973.43 444,470.40 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,119,274.66 -363,207,661.98 减：所得税费用 -7,395,375.54 -53,437,748.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,514,650.20 -309,769,913.01 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 9,922,673.72 -293,974,617.24 少数股东损益 -1,408,023.52 -15,795,295.77 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0262 -0.7772 （二）稀释每股收益 0.0262 -0.7772 七、其他综合收益 -7,557,134.07 -1,230,675.21 八、综合收益总额 957,516.13 -311,000,588.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,365,539.65 -295,205,292.45 归属于少数股东的综合收益总额 -1,408,023.52 -15,795,295.77 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 4、母公司利润表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 931,137,064.81 1,352,594,973.82 减：营业成本 838,068,116.84 1,282,321,489.93 营业税金及附加 20,064,456.05 5,782,853.99 销售费用 13,175,039.15 16,931,170.40 管理费用 84,929,108.61 81,623,901.67 财务费用 85,923,013.14 67,353,473.14 资产减值损失 23,621,881.68 33,862,246.58 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 10,664,467.60 576,434.26 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 56 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -123,980,083.06 -134,703,727.63 加：营业外收入 169,839,632.15 4,850,000.00 减：营业外支出 14,571,472.31 1,200,207.32 其中：非流动资产处置损失 12,833,900.48 5,800.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,288,076.78 -131,053,934.95 减：所得税费用 -724,058.20 -7,010,181.53 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 32,012,134.98 -124,043,753.42 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0846 -0.3279 （二）稀释每股收益 0.0846 -0.3279 六、其他综合收益 -7,557,134.07 -1,230,675.21 七、综合收益总额 24,455,000.91 -125,274,428.63 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 5、合并现金流量表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,225,281,779.51 1,752,929,545.22 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 37,700,726.57 43,265,915.67 收到其他与经营活动有关的现金 423,419,145.78 322,712,577.13 经营活动现金流入小计 1,686,401,651.86 2,118,908,038.02 购买商品、接受劳务支付的现金 993,961,605.31 1,594,501,084.78 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 57 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 254,027,826.44 303,722,604.70 支付的各项税费 113,063,142.46 96,269,025.99 支付其他与经营活动有关的现金 264,938,416.87 119,162,034.31 经营活动现金流出小计 1,625,990,991.08 2,113,654,749.78 经营活动产生的现金流量净额 60,410,660.78 5,253,288.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,573,004.60 取得投资收益所收到的现金 10,664,467.60 568,679.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,551,409.20 2,857,385.10 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,930,000.00 2,266,000.00 投资活动现金流入小计 25,718,881.40 5,692,064.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 208,196,592.78 152,732,785.45 投资支付的现金 420,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 330,000.00 684,000.00 投资活动现金流出小计 208,526,592.78 153,836,785.45 投资活动产生的现金流量净额 -182,807,711.38 -148,144,720.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,214,450,000.00 1,700,200,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 247,185,752.39 筹资活动现金流入小计 1,461,635,752.39 1,700,400,000.00 偿还债务支付的现金 1,176,550,000.00 1,482,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 110,220,063.34 67,950,166.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 58 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,286,770,063.34 1,550,450,166.29 筹资活动产生的现金流量净额 174,865,689.05 149,949,833.71 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -980,784.56 -2,108,145.19 五、现金及现金等价物净增加额 51,487,853.89 4,950,255.95 加：期初现金及现金等价物余额 321,194,938.16 316,244,682.21 六、期末现金及现金等价物余额 372,682,792.05 321,194,938.16 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 6、母公司现金流量表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 751,696,115.17 979,999,538.67 收到的税费返还 11,793,226.15 28,138,281.92 收到其他与经营活动有关的现金 206,514,674.89 224,362,942.76 经营活动现金流入小计 970,004,016.21 1,232,500,763.35 购买商品、接受劳务支付的现金 520,194,448.92 1,048,188,964.52 支付给职工以及为职工支付的现金 141,786,942.79 170,009,844.50 支付的各项税费 75,567,897.35 47,103,237.23 支付其他与经营活动有关的现金 244,753,857.68 170,068,364.03 经营活动现金流出小计 982,303,146.74 1,435,370,410.28 经营活动产生的现金流量净额 -12,299,130.53 -202,869,646.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 4,573,004.60 取得投资收益所收到的现金 10,664,467.60 568,679.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 509,329.20 1,123,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 15,746,801.40 1,691,679.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 16,067,685.86 10,252,872.66 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 59 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,067,685.86 10,252,872.66 投资活动产生的现金流量净额 -320,884.46 -8,561,193.12 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 675,900,000.00 1,259,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 102,626,352.89 筹资活动现金流入小计 778,526,352.89 1,259,000,000.00 偿还债务支付的现金 789,800,000.00 1,071,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,717,605.05 44,321,009.23 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 862,517,605.05 1,115,521,009.23 筹资活动产生的现金流量净额 -83,991,252.16 143,478,990.77 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -521,134.78 -1,918,579.62 五、现金及现金等价物净增加额 -97,132,401.93 -69,870,428.90 加：期初现金及现金等价物余额 192,105,000.99 261,975,429.89 六、期末现金及现金等价物余额 94,972,599.06 192,105,000.99 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 7、合并所有者权益变动表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 378,257 ,464.00 472,541, 612.41 190,502 ,144.50 -528,45 1,266.78 88,617,07 2.32 601,467,02 6.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 60 二、本年年初余额 378,257 ,464.00 472,541, 612.41 190,502 ,144.50 -528,45 1,266.78 88,617,07 2.32 601,467,02 6.45 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -7,557,1 34.07 9,922,67 3.72 -1,408,02 3.52 957,516.13 （一）净利润 9,922,67 3.72 -1,408,02 3.52 8,514,650. 20 （二）其他综合收益 -7,557,1 34.07 -7,557,134. 07 上述（一）和（二）小计 -7,557,1 34.07 9,922,67 3.72 -1,408,02 3.52 957,516.13 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 378,257 ,464.00 464,984, 478.34 190,502 ,144.50 -518,52 8,593.06 87,209,04 8.80 602,424,54 2.58 上年金额 单位：元 项目 上年金额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 61 归属于母公司所有者权益 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 378,257 ,464.00 473,772, 287.62 190,502 ,144.50 -234,47 6,649.54 105,382,3 68.09 913,437,61 4.67 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 378,257 ,464.00 473,772, 287.62 190,502 ,144.50 -234,47 6,649.54 105,382,3 68.09 913,437,61 4.67 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -1,230,6 75.21 -293,97 4,617.24 -16,765,2 95.77 -311,970,5 88.22 （一）净利润 -293,97 4,617.24 -15,795,2 95.77 -309,769,9 13.01 （二）其他综合收益 -1,230,6 75.21 -1,230,675. 21 上述（一）和（二）小计 -1,230,6 75.21 -293,97 4,617.24 -15,795,2 95.77 -311,000,5 88.22 （三）所有者投入和减少资本 -970,000. 00 -970,000.0 0 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 -970,000. 00 -970,000.0 0 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 62 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 378,257 ,464.00 472,541, 612.41 190,502 ,144.50 -528,45 1,266.78 88,617,07 2.32 601,467,02 6.45 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 378,257,46 4.00 507,649,43 6.01 190,502,14 4.50 -391,138,0 97.15 685,270,94 7.36 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 378,257,46 4.00 507,649,43 6.01 190,502,14 4.50 -391,138,0 97.15 685,270,94 7.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -7,557,134. 07 32,012,134 .98 24,455,000 .91 （一）净利润 32,012,134 .98 32,012,134 .98 （二）其他综合收益 -7,557,134. 07 -7,557,134. 07 上述（一）和（二）小计 -7,557,134. 07 32,012,134 .98 24,455,000 .91 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 63 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 378,257,46 4.00 500,092,30 1.94 190,502,14 4.50 -359,125,9 62.17 709,725,94 8.27 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 378,257,46 4.00 508,880,11 1.22 190,502,14 4.50 -267,094,3 43.73 810,545,37 5.99 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 378,257,46 4.00 508,880,11 1.22 190,502,14 4.50 -267,094,3 43.73 810,545,37 5.99 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -1,230,675. 21 -124,043,7 53.42 -125,274,4 28.63 （一）净利润 -124,043,7 53.42 -124,043,7 53.42 （二）其他综合收益 -1,230,675. -1,230,675. 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 64 21 21 上述（一）和（二）小计 -1,230,675. 21 -124,043,7 53.42 -125,274,4 28.63 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 378,257,46 4.00 507,649,43 6.01 190,502,14 4.50 -391,138,0 97.15 685,270,94 7.36 法定代表人：王进军 主管会计工作负责人：王剩勇 会计机构负责人：马宝姝 三、公司基本情况 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（1993）35号文批准，由吉林化学纤 维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。1996年7月经中国证券监督管理委员会证监发 字（1996）114、115号文的批复，向社会公开发行3,097.6万股人民币普通股股票，并在深交所挂牌上市 （股票代码000420）。截至2012年12月31日股本总额为378,257,464.00元。 2006年4月6日，发行人实施《吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案》。该方案于2006年3月21日 获得吉林省国资委吉国资发产权[2006]102号文《关于吉林化纤股份有限公司股权分置改革方案的批复》 批准，其主要内容是，公司全体非流通股股东为使其所持有的发行人非流通股股份获得流通权，向2006年 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 65 4月5日登记在册的全体流通股股东按每10股流通股获得3.2股的比例支付对价，非流通股股东向流通股股 东共计支付6,215.86万股，执行对价安排的股份由全体非流通股股东按照股权比例分配。股权分置改革后， 发行人股本总数不变，股本结构发生变化。 公 司 在吉 林市 工 商行 政管 理 局注 册登 记 ，具 有法 人 资格 ，企 业 法人 营业 执 照注 册号 为： 220200000026732。 公司法定代表人：王进军 注册地址：吉林市九站街516-1号。 公司经营范围：粘胶纤维、合成纤维及其深加工品：工业控制系统组态安装；粘胶纤维销售；经营 本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件，原辅材料的进口业务、但国家限定公司经 营或禁止进出口的商品及技术除外；进出口贸易（国家限定品种除外）。*** 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会 计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其 他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2010年修订)的披露规定编制财务报表。 2、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等 有关信息。 3、会计期间 公司会计期间采用公历制，会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的 会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 66 面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资 本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费 用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲 减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与 其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公 允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并 成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其 所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值 能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其 他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照 公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计 量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件 的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期 被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少 商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税 资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费 用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 67 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用 的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行 必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整 对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并 利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利 润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合 并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存 在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司 自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当 期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该 子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资 产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢 价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 68 7、现金及现金等价物的确定标准 公司现金是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（不超 过3个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算 差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财 务报表折算差额，转入处置当期损益。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债 等。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 69 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 B 持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 C 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金 额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 D 可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关 交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本 公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有 者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 E 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益： A 所转移金融资产的账面价值； B 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 70 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： A 终止确认部分的账面价值； B 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价 值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 A 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种 下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 B 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 71 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该 预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄1年以上且单项金额在100万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计计 提方法 全额计提坏账准备 B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄1年以上且单项金额100万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 C、按组合计提坏账准备的应收账款： 确定组合依据 其他不重大的应收账款 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的方法 其他不重大的应收账款 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 60% 四至五年 80% 五年以上 100% （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄 1 年以上且单项金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计提方法 确定组合的依据 其他不重大的应收账款 账龄分析法 其他不重大的应收账款 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 72 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 20% 20% 3 年以上 60% 60% 3－4 年 60% 60% 4－5 年 80% 80% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄 1 年以上且单项金额 100 万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 辅助材料和备品备件采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实际成本计价，发出存货按加权 平均法结转成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 A、确定不同类别存货可变现净值的依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定可变现净值。 需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 73 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。 资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同 约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价 格存货的可变现净值确定方法。 B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个 项目计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市价异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 A 企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方 式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长 期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的 股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进 行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合 并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得 对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业 合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买 方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金 额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值 与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业 合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。B 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取 得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 74 照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或 协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资 成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出 资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股 权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 A 后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股 权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初 始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始 投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变 动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价 值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。B 损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利 润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政 策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被 投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被 投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适 当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损 时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足 以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和 认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按 照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被 投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确 认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价 值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中 的净利润和其他权益变动为基础进行核算 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营 决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 75 单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其 联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根 据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表 明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用期限超过一个会计年度的有形资产。 当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且固定资产的成本能够可靠计量时，才能确认为固定 资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：A 租赁期满后租赁 资产的所有权归属于本公司；B 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允 价值；C 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；D 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允 价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作 为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （3）各类固定资产的折旧方法 固定资产以取得时的实际成本入账，采用年限平均法提取折旧。 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 机器设备 13 5% 7.31% 电子设备 7 5% 13.57% 运输设备 7 5% 13.57% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 76 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 （5）其他说明：无 14、在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起， 根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单 项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程 所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 77 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现 金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B 借款费用已经发生； C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不 包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借 款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售 状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建 或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 78 （4）借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确 定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分 的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期 利息金额。 16、无形资产 （1）无形资产的计价方法 公司的无形资产按成本进行初始计量，使用寿命有限的无形资产自可供使用之日起在使用寿命期限内按照 与该项无形资产有关的经济利益预期实现方式确定摊销方法予以摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销，但于每一报告期末进行减值测试。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 使用寿命有限的无形资产，使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限，合同性权利或其他 法定权利在到期时因续约等延续，且有证据表明续约不需支付大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合 同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能够为企业带来经济利益的期 限。 通过以上方法仍然无法合理确定无形资产能够为企业带来经济利益的期限的，认定为使用寿命不确定 的无形资产。 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 （4）无形资产减值准备的计提 公司对无形资产的账面价值定期进行审阅，以评估可收回金额是否已低于账面值。当有迹象表明无形 资产可能发生减值时，对其进行减值测试。如果出现减值情况，即按照可收回金额低于账面价值的差额提 取减值准备。 可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较 高者。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 79 公司按照单项无形资产计提减值准备。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足 以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。 a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性； d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； （6）内部研究开发项目支出的核算 公司内部研究开发项目的支出划分为研究阶段的支出和开发阶段的支出，开发阶段的支出在同时满足 以下条件时确认为无形资产，其他研究与开发支出于发生时计入当期损益。 a 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； b 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； c 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的应当证明其有用性； d 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； e 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 17、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少 的原因 喷丝头 1,405,395.91 742,057.09 1,633,310.66 0.00 514,142.34 无 经营租赁固定 资产改良支出 136,920.67 0.00 136,920.67 0.00 0.00 无 合 计 1,542,316.58 742,057.09 1,770,231.33 0.00 514,142.34 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 80 18、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 19、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产 使用权收入金额： A 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 B 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （3）确认提供劳务收入的依据 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳 务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的 除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的 金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确 认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入， 并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提 供劳务收入。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 81 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法：无 20、政府补助 （1）类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。 （2）会计处理方法 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。 21、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额为限。 （2）确认递延所得税负债的依据 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 82 22、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理：无 （2）融资租赁会计处理：无 （3）售后租回的会计处理：无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额 部分为应交增值税 13%、17% 营业税 按应税营业收入计征 5% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计征 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计征 2% 各分公司、分厂执行的所得税税率 2012年12月31日四川天竹竹资源开发有限公司确认递延所得税资产的税率是15%，其余公司确认递延 所得税资产的税率是25%。 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 持股比例 公司名称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 实际投资额 构成对子公司的 净投资 的余额 直接 持股 间接 持股 表决权比 例 是否合 并报表 少数股 东权益 吉林艾卡粘胶 纤维有限公司 控股 子公司 吉林省吉林 市 有限 责任 20,000,000.00美元 纺丝面料用 粘胶长丝 109,558,201.89 21,858,290.85 70.00% 70.00% 是 10,016,719.84 湖南拓普竹麻产业开发 有限公司 控股 子公司 湖南省 南县 有限 责任 165,000,000.00元 竹麻产品开 发生产销售 106,050,000.00 62,759,795.19 50.33% 13.94% 64.27% 是 34,886,279.36 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 83 吉林市吉溧化工有限责 任公司 控股 子公司 吉林省吉林 市 有限 责任 4,500,000.00元 粘胶纤维阻燃剂、 色浆制造 2,295,000.00 3,822,098.38 51.00% 51.00% 是 3,672,212.16 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 公司名称 子公司类 型 注册地 业务性 质 注册资本 经营范围 实际投 资额 构成对子公司的净 投资 的余额 持股 比例 表决权 比例 是否合并 报表 少数股 东权益 四川天竹竹资源开 发有限公司 控股 子公司 四川省 江安县 有限 责任 1156,910,000.00元 竹浆、机制纸的 生产 销售 126,997,400.00 153,194,571.86 79.82% 79.82% 是 38,726,588.24 河北吉藁化纤 有限责任公司 控股 子公司 河北省 藁城市 有限 责任 81,178,368.00元 化纤浆 粕制造 128,826,567.86 24,217,501.47 98.645% 98.645% 是 332,654.59 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 吉林艾 卡粘胶 纤维有 限公司 控股子 公司 吉林省 吉林市 有限责 任 20,000, 000.00 美元 纺丝面 料用粘 胶长丝 109,558 ,201.89 21,858, 290.85 70% 70% 是 10,016, 719.84 湖南拓 普竹麻 产业开 发有限 公司 控股子 公司 湖南省 南县 有限责 任 165,000 ,000.00 元 竹麻产 品开发 生产销 售 106,050 ,000.00 62,759, 795.19 64.27% 64.27% 是 34,886, 279.36 吉林市 吉溧化 控股子 公司 吉林省 吉林市 有限责 任 4,500,0 00.00 元 粘胶纤 维阻燃 2,295,0 00.00 3,822,0 98.38 51% 51% 是 3,672,2 12.16 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 84 工有限 责任公 司 剂、色 浆制造 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：无 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 四川天 竹竹资 源开发 有限公 司 控股子 公司 四川省 江安县 有限责 任 156910 000.00 元 竹浆、 机制纸 的生产 销售 126,997 ,400.00 153,031 ,111.83 79.82% 79.82% 是 38,685, 262.47 0.00 0.00 河北吉 藁化纤 有限责 任公司 控股子 公司 河北省 藁城市 有限责 任 81,178, 368.00 元 化纤浆 粕制造 128,826 ,567.86 24,217, 501.47 98.645 % 98.645 % 是 332,654 .59 0.00 0.00 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 实质上 构成对 子公司 持股比 例(%) 表决权 比例 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 从母公 司所有 者权益 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 85 额 净投资 的其他 项目余 额 (%) 冲减少 数股东 损益的 金额 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：无 2、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明：无 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 21,571.56 -- -- 72,730.89 人民币 -- -- 21,571.56 -- -- 72,730.89 银行存款： -- -- 278,940,340.48 -- -- 166,338,335.56 人民币 -- -- 271,073,604.99 -- -- 143,391,244.15 港币 1,018.00 0.8108% 825.39 1,018.00 0.8107% 825.29 美元 1,251,378.23 6.2855% 7,865,537.80 3,641,686.64 6.3009% 22,945,903.38 欧元 44.76 8.3176% 372.30 44.44 8.1625% 362.74 其他货币资金： -- -- 253,746,150.59 -- -- 154,783,871.71 人民币 -- -- 253,746,150.59 -- -- 154,471,569.86 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 86 美元 49,564.64 6.3009% 312,301.85 合计 -- -- 532,708,062.63 -- -- 321,194,938.16 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：无 2、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 66,861,322.34 85,179,431.41 合计 66,861,322.34 85,179,431.41 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 2,260,290.06 2% 2,260,290.06 100% 2,260,290.06 1.89% 2,260,290.06 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 一年以内 90,599,024.75 83.77% 4,529,951.23 5% 113,156,960.22 98.65% 5,657,848.00 5% 一至二年 16,187,361.26 14.97% 1,618,736.13 10% 498,687.88 0.43% 49,868.79 10% 二至三年 410,774.01 0.38% 82,154.80 20% 126,621.55 0.11% 25,324.31 20% 三至四年 17,080.70 0.02% 10,248.42 60% 627,070.94 0.546% 376,242.56 60% 四至五年 627,070.94 0.58% 501,656.75 80% 4,677.00 0.004% 3,741.60 80% 五年以上 299,850.71 0.28% 299,850.71 100% 296,849.21 0.26% 296,849.21 100% 组合小计 108,141,162.37 95.48% 7,042,598.04 6.51% 114,710,866.80 95.73% 6,409,874.47 5.59% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 2,857,532.76 2.52% 2,857,532.76 100% 2,857,532.76 2.38% 2,857,532.76 100% 合计 113,258,985.19 -- 12,160,420.86 -- 119,828,689.62 -- 11,527,697.29 -- 应收账款种类的说明 A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款： 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 87 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄1年以上且单项金额在100万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计计提方法 全额计提坏账准备 B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄1年以上且单项金额100万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 C、按组合计提坏账准备的应收账款： 确定组合依据 其他不重大的应收账款 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的方法 其他不重大的应收账款 账龄分析法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100% 金额较大，账龄 较长，预计无法 收回 合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 90,599,024.75 80% 4,529,951.23 113,156,960.22 98.65% 5,657,848.00 1 至 2 年 16,187,361.26 14.29% 1,618,736.13 498,687.88 0.43% 49,868.79 2 至 3 年 410,774.01 0.36% 82,154.80 126,621.55 0.11% 25,324.31 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 17,080.70 0.02% 10,248.42 627,070.94 0.52% 376,242.56 4 至 5 年 627,070.94 0.55% 501,656.75 4,677.00 0.004% 3,741.60 5 年以上 5,417,673.53 4.78% 5,417,673.53 5,414,672.03 4.52% 5,414,672.03 合计 113,258,985.19 -- 12,160,420.86 119,828,689.62 -- 11,527,697.29 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 88 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100% 账龄较长，预计无法 收回 安徽涂山纺织厂 110,885.00 110,885.00 100% 账龄较长 延吉棉纺厂 613,346.77 613,346.77 100% 金额较大，账龄较长 苏州恒光化纤有限责任公司 213,942.00 213,942.00 100% 账龄较长 沈阳建材工业供销总公司石化分 公司 648,431.88 648,431.88 100% 金额较大，账龄较长 山西临汾地区候马纺织厂 255,600.20 255,600.20 100% 账龄较长 藁城市化纤厂 615,800.00 615,800.00 100% 金额较大，账龄较长 藁城市光明造纸厂 223,380.00 223,380.00 100% 账龄较长 合计 2,857,532.76 2,857,532.76 -- -- （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 杭州白山纺织原料有限公司 非关联方 17,562,933.87 二年以内 15.51% MASUI CO.,LTD 非关联方 10,984,113.21 一年以内 9.7% REEMS EXCHANGE 非关联方 10,925,280.79 一年以内 9.65% 衡阳云锦纺织有限公司 非关联方 6,928,302.53 一年以内 6.12% M/S MUHAMMAD IQBAL(PVT.) 非关联方 6,262,915.19 一年以内 5.53% （3）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例 (%) 丹东吉丹化纤有限责任公司 同一母公司 615,206.46 0.54% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 89 吉林市凯麟贸易有限公司 同一母公司 4,224,251.55 3.73% 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同一母公司 2,194,984.52 1.94% 吉林奇峰化纤股份有限公司 同一母公司 540,820.00 0.48% 吉林市惠东化工有限责任公司 同一母公司 4,080.00 0.0036% 吉林吉盟腈纶有限公司 同一母公司 98,940.00 0.087% 吉林化纤建筑安装工程公司 同一母公司 20,230.00 0.018% 吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公司 同一母公司 3,570.00 0.00315% 吉林市赢科信息技术有限责任公司 同一母公司 3,230.00 0.02869% 合计 -- 7,705,312.53 6.8% 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 10,074,466.32 8.08% 10,074,466.32 100% 10,074,466.32 19.65% 9,874,466.32 98.01% 按组合计提坏账准备的其他应收款 一年以内 76,047,650.89 67.68% 3,802,382.54 5% 33,027,673.22 83.42% 1,651,383.67 5% 一至二年 32,237,976.14 28.69% 3,223,797.61 10% 4,013,780.84 10.14% 401,378.09 10% 二至三年 2,430,068.25 2.16% 486,013.65 20% 393,775.07 0.99% 78,755.01 20% 三至四年 356,552.80 0.32% 213,931.68 60% 200,072.00 0.5% 120,043.20 60% 四至五年 199,800.00 0.18% 159,840.00 80% 417,926.60 1.06% 334,341.28 80% 五年以上 1,088,479.65 0.97% 1,088,479.65 100% 1,539,283.08 3.89% 1,539,283.08 100% 组合小计 112,360,527.73 90.13% 8,974,445.13 7.99% 39,592,510.81 77.22% 4,125,184.33 10.42% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 2,234,881.08 1.79% 2,234,881.08 100% 1,605,881.08 3.13% 1,605,881.08 100% 合计 124,669,875.13 -- 21,283,792.53 -- 51,272,858.21 -- 15,605,531.73 -- 其他应收款种类的说明 A、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款： 单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款账龄1年以上且单项金额在50万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提单独进行测试并个别计提坏账准备 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 90 方法 B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 单项计提坏账准备的理由 其他应收款账龄1年以上且单项金额50万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 C、按组合计提坏账准备的其他应收款： 确定组合依据 其他不重大的其他应收款 按照账龄分析法计提坏账的其他应收款 按组合计提坏账准备的方法 其他不重大的其他应收款 账龄分析法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100% 金额较大，账龄较长， 预计无法收回 中国化学纤维工业协会 （押金） 668,596.68 668,596.68 100% 金额较大，账龄较长 藁城市安全生产监督管 理局（保证金） 500,000.00 500,000.00 100% 金额较大，账龄较长 藁城市天意公司 1,229,236.75 1,229,236.75 100% 金额较大，账龄较长 吉藁化纤劳动服务公司 1,314,253.73 1,314,253.73 100% 鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100% 湖南省环境保护局（保 证金） 500,000.00 500,000.00 100% 合计 10,074,466.32 10,074,466.32 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： 1 年以内小计 76,047,650.89 67.68% 3,802,382.54 33,027,673.22 83.42% 1,651,383.67 1 至 2 年 32,237,976.14 28.69% 3,223,797.61 4,013,780.84 10.14% 401,378.09 2 至 3 年 2,430,068.25 2.16% 486,013.65 393,775.07 0.99% 78,755.01 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 91 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 356,552.80 0.29% 213,931.68 200,072.00 0.39% 120,043.20 4 至 5 年 199,800.00 0.16% 159,840.00 1,417,926.60 2.76% 1,134,341.28 5 年以上 13,397,827.05 10.74% 13,397,827.05 12,219,630.48 23.83% 12,219,630.48 合计 124,669,875.13 -- 21,283,792.53 51,272,858.21 -- 15,605,531.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 新疆办事处张庆国 400,633.92 400,633.92 100% 账龄较长预计无法收回 新疆办事处王建华 398,724.70 398,724.70 100% 账龄较长预计无法收回 山西晋疆实业公司 410,247.66 410,247.66 100% 账龄较长预计无法收回 金雷 32,000.00 32,000.00 100% 账龄较长预计无法收回 交行股利 112,824.80 112,824.80 100% 账龄较长预计无法收回 吉林省纺织总会（会费） 251,450.00 251,450.00 100% 账龄较长预计无法收回 沈阳机电股份有限公司 440,000.00 440,000.00 100% 账龄较长预计无法收回 吉林市海枫机械有限责 任公司 189,000.00 189,000.00 100% 账龄较长预计无法收回 合计 2,234,881.08 2,234,881.08 -- -- （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 吉林奇峰化纤股份有限公司 关联方 63,403,947.14 一年以内 50.85% 北京办事处 非关联方 4,000,000.00 五年以上 3.21% 东北中小企业信用再担保股 份有限公司吉林分公司 非关联方 3,900,000.00 一年以内 3.13% 湖南省航务工程公司 非关联方 3,497,500.00 二年以内 2.8% 吉林市信达实业有限公司 非关联方 2,113,988.00 二年以内 1.69% 合计 -- 76,915,435.14 -- 61.68% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 92 （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 吉林吉盟腈纶有限公司 同一母公司 1,138,811.69 0.9134% 吉林碳谷碳纤维有限公司 同一母公司 312,902.70 0.25% 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同一母公司 55,445.80 0.04447% 吉林市赢科信息技术有限责任公司 同一母公司 1,745,405.46 1.4% 吉林奇峰化纤股份有限公司 同一母公司 63,403,947.14 5.0857% 合计 -- 9,656,512.79 7.7457% 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 248,950,668.12 100% 88,801,061.27 100% 合计 248,950,668.12 -- 88,801,061.27 -- 预付款项账龄的说明 采用账龄分析法计提坏账准备 账 龄 计提比例 一年以内 不计提 一至二年 10% 二至三年 20% 三至四年 60% 四至五年 80% 五年以上 100% （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 湖南南县财政局 非关联方 54,020,936.00 二期工程征地款 藁城市水处理中心 非关联方 41,500,000.00 污水排放权款 泸州市纳西建筑安装工 程有限公司 非关联方 22,831,757.00 预付工程款 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 93 杭州武航工贸有限公司 非关联方 18,850,198.23 购货款 吉林市第一建筑工程股 份有限公司 非关联方 16,422,821.00 预付工程款 预付款项主要单位的说明： 预付账款余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 预付账款期末余额较期初余额增加180.35%主要为预付工程款增加所致。 6、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 111,751,419.22 13,194,608.79 98,556,810.43 157,920,813.38 23,324,628.59 134,596,184.79 在产品 77,325,340.15 11,820,859.17 65,504,480.98 74,442,412.46 10,815,379.42 63,627,033.04 库存商品 256,458,357.93 14,938,090.40 241,520,267.53 254,088,736.35 33,446,916.49 220,641,819.86 合计 445,535,117.30 39,953,558.36 405,581,558.94 486,451,962.19 67,586,924.50 418,865,037.69 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 23,324,628.59 10,660,179.13 0.00 20,790,198.93 13,194,608.79 在产品 10,815,379.42 12,946,475.93 0.00 31,455,302.02 11,820,859.17 库存商品 33,446,916.49 14,938,090.40 合 计 67,586,924.50 34,832,360.36 0.00 62,465,726.50 39,953,558.36 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 94 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 清欠物资时间较长，毁损严 重，账面成本高于材料可变现 净值 材料已领用或实现销售，将相 应的存货跌价准备转销 0% 在产品 由于库存时间较长和产成品 市场售价等原因造成账面成 本高于产成品可变现净值 产成品已实现销售，将相应的 存货跌价准备转销 0% 自制半成品 由于库存时间较长和产成品 市场售价等原因造成账面成 本高于产成品可变现净值 产品已领用或实现销售，将相 应的存货跌价准备转销 0% 存货的说明 (1)存货的分类：公司存货分为库存商品、在产品、原材料、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。 (2)发出存货的计价方法：辅助材料和备品备件采用计划成本核算外，其他产品、材料等存货均采用实 际成本计价，发出存货按加权平均法结转成本。 (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 A、确定不同类别存货可变现净值的依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费 后的金额，确定可变现净值。 需要经过加工后对外出售的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的实际售价减去至完工 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定可变现净值。 资产负债表日，有合同约定价格的存货，在不超过合同约定的数量范围内，按照合同约定价格或合同 约定价格减去至完工时将要发生的成本，确定可变现净值。超过合同约定数量的部分，采用无合同约定价 格存货的可变现净值确定方法。 B、存货跌价准备计提方法：除数量繁多、单价较低的存货按类别计提跌价准备外，其他存货按单个 项目计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市价异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础 确定。 7、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 预交所得税 3,947,302.38 3,365,397.41 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 95 待抵扣增值税进项税额 56,178,680.74 33,358,204.38 合计 60,125,983.12 36,723,601.79 其他流动资产说明：无 8、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 其他 14,649,183.36 合计 14,649,183.36 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持 有至到期投资总额的比例 0%。 可供出售金融资产的说明 本期将公司持有的3,269,907股交通银行股票出售，成交金额为14,910,481.50元，结转初始成本 4,573,004.60元，取得投资收益10,337,476.90元。 9、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 3,052,390,425.79 143,317,929.90 405,381,936.56 2,790,326,419.13 其中：房屋及建筑物 1,065,571,847.62 55,684,815.18 185,271,277.09 935,985,385.71 机器设备 1,914,014,969.47 85,351,595.99 217,155,069.19 1,782,211,496.27 运输工具 24,397,787.23 1,026,512.27 659,850.00 24,764,449.50 电子设备 48,405,821.47 1,255,006.46 2,295,740.28 47,365,087.65 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 1,585,797,201.90 130,622,941.72 218,458,733.03 1,497,961,410.59 其中：房屋及建筑物 393,618,310.46 31,655,510.71 67,582,522.78 357,691,298.39 机器设备 1,138,419,977.20 94,637,976.17 148,401,262.39 1,084,656,690.98 运输工具 15,513,690.05 1,989,728.36 626,857.50 16,876,560.91 电子设备 38,245,224.19 2,339,726.48 1,848,090.36 38,736,860.31 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 1,466,593,223.89 -- 1,292,365,008.54 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 96 其中：房屋及建筑物 671,953,537.16 -- 578,294,087.32 机器设备 775,594,992.27 -- 697,554,805.29 运输工具 8,884,097.18 -- 7,887,888.59 电子设备 10,160,597.28 -- 8,628,227.34 四、减值准备合计 0.00 -- 0.00 其中：房屋及建筑物 0.00 -- 0.00 机器设备 0.00 -- 0.00 运输工具 0.00 -- 0.00 电子设备 0.00 -- 0.00 五、固定资产账面价值合计 1,466,593,223.89 -- 1,292,365,008.54 其中：房屋及建筑物 671,953,537.16 -- 551,842,511.29 机器设备 775,594,992.27 -- 724,006,381.32 运输工具 8,884,097.18 -- 7,887,888.59 电子设备 10,160,597.28 -- 8,628,227.34 本期折旧额 130,622,941.72 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 127,850,565.87 元。 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 200,419,057.55 机器设备 90,431,670.32 运输工具 2,743.75 电子设备 966,420.71 10、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂内技改工程 25,681,084.81 0.00 25,681,084.81 16,102,033.50 0.00 16,102,033.50 1000T 连续纺工程 6,103,055.63 0.00 6,103,055.63 6,047,305.52 0.00 6,047,305.52 长丝提质二期工程 13,131,352.20 0.00 13,131,352.20 7,184,721.22 0.00 7,184,721.22 网络监控工程 380,760.71 0.00 380,760.71 380,760.71 0.00 380,760.71 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 97 5000T 粘胶长丝连续纺 0.00 0.00 0.00 38,660.00 0.00 38,660.00 生产信息管理系统 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42 1,917,250.42 0.00 1,917,250.42 3 万吨竹浆粕、竹纤维改造 19,391,079.19 0.00 19,391,079.19 8,091,700.21 0.00 8,091,700.21 中试车间一期改造 0.00 0.00 0.00 12,723,741.80 0.00 12,723,741.80 长丝包丝装置改造 2,347,871.75 0.00 2,347,871.75 2,170,720.28 0.00 2,170,720.28 股份公司碳管路更新 0.00 0.00 0.00 111,878.42 0.00 111,878.42 差别化纤维改造 8,224,237.71 0.00 8,224,237.71 7,145,793.21 0.00 7,145,793.21 年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬 迁升级技改项目 163,359,277.87 0.00 163,359,277.87 53,468,384.66 0.00 53,468,384.66 钢结构厂房 0.00 0.00 0.00 1,431,963.01 0.00 1,431,963.01 展厅 0.00 0.00 0.00 325,817.24 0.00 325,817.24 II 期汽轮机组改造 0.00 0.00 0.00 1,976,591.28 0.00 1,976,591.28 蒸汽喷射系统改造 688,753.15 0.00 688,753.15 14,785.70 0.00 14,785.70 废气回收项目 3,016,026.40 0.00 3,016,026.40 0.00 0.00 0.00 4 万吨竹浆纤维改造 1,002,626.08 0.00 1,002,626.08 0.00 0.00 0.00 化纤浆厂废水处理工程整合 提升 12,247,575.49 0.00 12,247,575.49 0.00 0.00 0.00 白泥综合利用工程 5,513,547.51 0.00 5,513,547.51 0.00 0.00 0.00 股份公司装置优化节能改造 3,929,978.78 0.00 3,929,978.78 0.00 0.00 0.00 5000 吨高性能纤维素纤维技 术改造 2,338,204.05 0.00 2,338,204.05 0.00 0.00 0.00 5000 吨新型溶剂站纤维项目 12,117,660.86 0.00 12,117,660.86 1,839,087.04 0.00 1,839,087.04 合计 281,390,342.61 0.00 281,390,342.61 120,971,194.22 0.00 120,971,194.22 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 （万元） 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 3 万吨竹 浆粕及 3 万吨竹 纤维改 扩建工 程 57,200.0 0 8,091,70 0.21 79,876,0 35.27 68,576,6 56.29 46% 50 13,616,9 26.44 9,601,72 0.76 7.45% 贷款与 自筹 19,391,0 79.19 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 98 年产 9.5 万吨竹 纤维浆 粕搬迁 升级技 改项目 98,504.8 8 53,468,3 84.66 109,890, 893.21 0.00 16.58% 50 自筹 163,359, 277.87 长丝提 质二期 工程 1,500.00 7,184,72 1.22 5,946,63 0.98 0.00 87.5% 90 自筹 13,131,3 52.20 化纤浆 厂废水 处理工 程整合 提升 1,200.00 0.00 12,247,5 75.49 0.00 102.06% 99 自筹 12,247,5 75.49 5000 吨 新型溶 剂站纤 维项目 5,369.54 1,839,08 7.04 10,278,5 73.82 0.00 49.04% 80 自筹 12,117,6 60.86 合计 70,583,8 93.13 218,239, 708.77 68,576,6 56.29 -- -- 13,801,9 98.78 9,789,79 3.10 -- -- 220,246, 945.61 在建工程项目变动情况的说明：无 （3）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 3万吨竹浆粕及3万吨竹纤维改扩建工程 50 年产 9.5 万吨竹纤维浆粕搬迁升级技改 项目 50 长丝提质二期工程 90 化纤浆厂废水处理 99 工程整合提升 80 5000 吨新型溶剂站纤维项目 80 （4）在建工程的说明 本期在建工程减少140,811,535.46元，其中出售给吉林奇峰公司在建工程结转成本12,960,969.59元，转 入固定资产127,850,565.87元。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 99 11、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 专用设备 36,369,037.75 61,075,424.09 41,845,974.13 55,598,487.71 专用材料 2,650,657.69 58,232,529.36 58,066,121.38 2,817,065.67 合计 39,019,695.44 119,307,953.45 99,912,095.51 58,415,553.38 工程物资的说明：工程物资期末较期初增加了 49.71%系为建造工程购买专用设备所致。 12、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 短 A 生产线拆除 7,873,030.91 0.00 淘汰落后产能 动力厂设备报废 1,511,873.18 0.00 正常报废 11、12 号锅炉报废 604,016.99 0.00 正常报废 四川天竹原厂区拆除搬迁项目 28,408,577.03 14,875,490.51 厂区搬迁 合计 38,397,498.11 14,875,490.51 -- 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 （1）2012年短A生产线拆除、动力厂设备报废、锅炉报废三项资产清理完毕，并将净损失结转计入营 业外支出。 （2）根据宜宾市城市规划，四川天竹所在的临港经济区主要功能为城市居住、金融科研、环境保护、 港口物流、商贸及现代服务业，因此四川天竹老厂区需要整体搬迁。2011年12月14日公司公告四川天竹公 司全面进入停产搬迁状态，2011年12月16日四川天竹公司董事会决议对老厂区的使用的固定资产进行处 置，并于2011年转入固定资产清理，本期工程领用尚可使用资产价值7,124,620.00元，截至审计报告签发 日剩余资产尚处在清理过程中。 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 241,933,368.47 7,953,990.00 23,106,078.43 226,781,280.04 土地使用权 209,716,168.47 7,953,990.00 23,106,078.43 194,564,080.04 专有技术 31,967,200.00 0.00 0.00 31,967,200.00 财务软件 250,000.00 0.00 0.00 250,000.00 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 100 二、累计摊销合计 28,456,087.42 7,086,936.90 2,225,814.78 33,317,209.54 土地使用权 18,922,689.60 4,930,790.22 2,225,814.78 21,627,665.04 专有技术 9,412,564.68 2,131,146.72 0.00 11,543,711.40 财务软件 120,833.14 24,999.96 0.00 145,833.10 三、无形资产账面净值合计 213,477,281.05 867,053.10 20,880,263.65 193,464,070.50 土地使用权 190,793,478.87 3,023,199.78 20,880,263.65 172,936,415.00 专有技术 22,554,635.32 -2,131,146.72 0.00 20,423,488.60 财务软件 129,166.86 -24,999.96 0.00 104,166.90 四、减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 土地使用权 0.00 0.00 0.00 0.00 专有技术 0.00 0.00 0.00 0.00 财务软件 0.00 0.00 0.00 0.00 无形资产账面价值合计 213,477,281.05 867,053.10 20,880,263.65 193,464,070.50 土地使用权 190,793,478.87 172,936,415.00 专有技术 22,554,635.32 20,423,488.60 财务软件 129,166.86 104,166.90 本期摊销额 7,086,936.96 元。 14、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 喷丝头 1,405,395.91 742,057.09 1,633,310.66 0.00 514,142.34 无 经营租赁固定资 产改良支出 136,920.67 0.00 136,920.67 0.00 0.00 无 合计 1,542,316.58 742,057.09 1,770,231.33 0.00 514,142.34 -- 长期待摊费用的说明：长期待摊费用中喷丝头生产领用按 2 年摊销。 15、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 坏账准备 8,289,604.81 6,783,307.25 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 101 职工薪酬--辞退福利 5,811,796.23 6,937,958.24 存货跌价准备 9,988,389.59 16,896,731.12 开办费摊销 9,094.71 114,950.40 可用以后年度利润弥补的亏损 66,176,946.76 51,945,294.21 递延收益 527,492.23 602,138.70 小计 90,803,324.33 83,280,379.92 递延所得税负债： 计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变 动 564,058.96 其它 1,954,985.73 小计 2,519,044.69 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 坏账准备 33,444,213.39 27,133,229.02 职工薪酬--辞退福利 23,247,184.92 27,751,832.97 存货跌价准备 39,953,558.36 67,586,924.50 开办费摊销 36,378.84 459,801.63 可用以后年度利润弥补的亏损 264,707,787.01 207,781,176.82 递延收益 2,109,968.90 2,408,554.78 小计 363,499,091.42 333,121,519.72 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 102 递延所得税资产或 负债 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产或 负债 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 90,803,324.33 83,280,379.92 递延所得税负债 2,519,044.69 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明：无 16、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 27,133,229.02 6,310,984.37 0.00 0.00 33,444,213.39 二、存货跌价准备 67,586,924.50 34,832,360.36 0.00 62,465,726.50 39,953,558.36 七、固定资产减值准备 0.00 0.00 九、在建工程减值准备 0.00 0.00 十二、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 合计 94,720,153.52 41,143,344.73 0.00 62,465,726.50 73,397,771.75 资产减值明细情况的说明：无 17、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 质押借款 0.00 38,000,000.00 抵押借款 406,000,000.00 416,000,000.00 保证借款 460,900,000.00 546,000,000.00 信用借款 7,480,000.00 7,480,000.00 合计 874,380,000.00 1,007,480,000.00 短期借款分类的说明： （1）2012年1月17日，吉林化纤股份有限公司与农业银行吉林市江北支行签订最高额抵押合同，以 72,139.73平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，抵押物评估价值为15,503.00万元；2012年11月公 司取得6笔流动资金借款共计13,000.00万元，借款期限为1年；2012年11月26日，公司与农业银行吉林市 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 103 江北支行签订最高额抵押合同，以公司9,471台、套机器设备作为抵押物，抵押物评估价值为67,369.84万 元。取得5笔流动资金借款共计14,000.00万元，借款期限为1年。 （2）2012年12月21日，公司与中国建设银行哈达支行签订最高额抵押合同，以63,273.02平方米的房 屋建筑物作为抵押物，抵押物评估价值为24,608.14万元，取得3笔流动资金借款共计10,600.0万元，借款 期限为1年。 （3）2012年3月28日，公司之子公司河北吉藁化纤有限责任公司与招商银行股份有限公司石家庄分行 签订国有土地使用权最高额抵押合同，以98,965.20平方米的土地使用权及地上房产作为抵押物，土地使 用权评估价值为4,572.19万元，房屋及建筑物评估价值为4,533.62万元，取得2笔流动资金借款共计 3,000.00万元，借款期限为6个月， （4）保证借款中包含吉林化纤股份有限公司为子公司河北吉藁化纤有限责任公司提供担保4,000.00万 元，为子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公司提供担保7,000.00万元，为四川天竹竹资源开发有限公司提 供担保7,000.00万元，以及东北中小企业信用再担保股份有限公司吉林分公司为吉林化纤股份有限公司提 供担保1,000.00万元，其余保证借款全部由吉林化纤集团有限责任公司提供担保。 18、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 463,546,500.00 326,019,600.00 合计 463,546,500.00 326,019,600.00 下一会计期间将到期的金额 463,546,500.00 元。应付票据的说明：无 19、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 286,602,877.46 336,872,907.28 一至二年 153,286,022.75 35,089,701.81 二至三年 6,775,011.75 3,551,530.26 三年以上 20,764,527.95 18,391,801.12 合计 467,428,439.91 393,905,940.47 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 104 20、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 124,557,179.52 102,846,092.91 一至二年 3,835,223.13 646,654.96 二至三年 304,550.47 237,224.59 三年以上 1,858,631.87 1,764,437.73 合计 130,555,584.99 105,494,410.19 21、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 1,516,353.35 198,814,886.78 198,185,201.86 2,146,038.27 二、职工福利费 556,636.79 10,047,494.17 10,522,197.27 81,933.69 三、社会保险费 2,502,206.84 79,627,759.87 77,654,559.69 4,475,407.02 其中：1、医疗保险 费 575,710.27 16,761,990.42 16,240,850.26 1,096,850.43 2、基本养老保险费 1,697,612.97 53,310,931.22 51,858,274.09 3,150,270.10 3、年金缴费 0.00 0.00 0.00 0.00 4、失业保险费 -122,408.48 5,534,614.03 5,400,195.39 12,010.16 5、工伤保险费 337,358.64 2,843,184.85 3,071,229.26 109,314.23 6、生育保险费 13,933.44 1,177,039.35 1,084,010.69 106,962.10 四、住房公积金 928,247.20 33,574,091.54 33,326,134.00 1,176,204.74 五、辞退福利 27,751,832.97 574,049.82 5,078,697.87 23,247,184.92 六、其他 11,972,022.00 11,832,403.34 12,498,036.26 11,306,389.08 七、工会经费和职工 教育经费 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 45,227,299.15 334,470,685.52 337,264,826.95 42,433,157.72 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。 工会经费和职工教育经费金额 0.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：无 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 105 22、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 12,129,933.19 636,986.35 营业税 130,287.45 167,024.31 企业所得税 77,642.71 19,561.35 个人所得税 131,764.73 264,391.68 城市维护建设税 838,020.43 57,863.80 印花税 60,656.90 73,211.96 教育费附加 600,041.94 41,331.28 防洪基金 2,573,504.67 1,437,974.86 价格调节基金 37,202.96 0.00 堤围防护费 103,283.16 107.96 车船使用税 0.00 0.00 房产税 177,845.07 1,008.49 土地使用税 344,187.31 0.02 合计 17,204,370.52 2,699,462.06 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程： 无 23、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 160,416.67 0.00 长期贷款利息 607,697.44 0.00 合计 768,114.11 应付利息说明：无 24、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 社会法人股 1,833,952.44 1,833,952.44 人民币普通股 715,192.47 715,192.47 宜宾中元造纸有限责任公司 2,018,000.00 2,018,000.00 公司之子公司四川天竹竹资源开 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 106 发有限公司，于 2009 年 6 月向所 有者分配股利 1,000 万元，至 2012 年 12 月 31 日尚欠付宜宾中元造 纸有限责任公司股利 201.80 万 元。 合计 4,567,144.91 4,567,144.91 -- 应付股利的说明：公司之子公司四川天竹竹资源开发有限公司，于 2009 年 6 月向所有者分配股利 1,000 万元，至 2012 年 12 月 31 日尚欠付宜宾中元造纸有限责任公司股利 201.80 万元。 25、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 227,899,767.04 200,510,878.53 一至二年 41,053,340.41 10,406,230.74 二至三年 5,209,362.78 2,849,644.49 三年以上 6,446,963.96 4,580,008.74 合计 280,609,434.19 218,346,762.50 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 吉林化纤集团有限责任公司 29,198,785.74 8,924,082.82 合计 29,198,785.74 8,924,082.82 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 215,060,000.00 217,060,000.00 保证借款 300,000,000.00 100,000,000.00 信用借款 220,000.00 220,000.00 合计 515,280,000.00 317,280,000.00 长期借款分类的说明： 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 107 ① 2010 年 9 月 1 日吉林化纤股份有限公司与中国工商银行股份有限公司吉林市哈达支行签订最高额 抵押借款，以土地使用权及房屋作为抵押物，取得长期借款 21,906.00 万元，借款期限为 2010 年 12 月 29 日至 2013 年 12 月 27 日，抵押物评估作价 39,924.97 万元，截止 2012 年 12 月 31 日已偿还 400 万元。 ②保证借款系公司为子公司湖南拓普竹麻产业开发有限公司提供担保取得固定资产借款3亿元。 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国工商银 行股份有限 公司吉林市 哈达支行 2010 年 12 月 29 日 2013 年 12 月 27 日 人民币元 5.85% 215,060,000. 00 217,060,000. 00 中国农业银 行股份有限 公司南县支 行 2011 年 04 月 28 日 2019 年 12 月 31 日 人民币元 7.4% 300,000,000. 00 100,000,000. 00 吉林市环境 保护局 人民币元 200,000.00 200,000.00 吉林市科学 技术委员会 人民币元 20,000.00 20,000.00 合计 -- -- -- -- -- 515,280,000. 00 -- 317,280,000. 00 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安 排等：无 27、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 28、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 递延收益-政府补助 51,342,885.36 47,656,471.28 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 108 合计 51,342,885.36 47,656,471.28 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 递延收益主要包括四川天竹公司收到江安县科学技术局、江安县财政局拨付《竹材溶解浆置换工艺项目》 科技补助资金24,600,000.00元；收到四川省财政厅和四川省经济和信息化委员会拨付的技术改造资金 1,200,000.00元。 29、股本 单位：元 本期变动增减（＋、－） 期初数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 股份总数 378,257,464.00 378,257,464.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文 号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公 司应说明公司设立时的验资情况 30、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 423,663,946.07 423,663,946.07 其他资本公积 48,877,666.34 7,557,134.07 41,320,532.27 合计 472,541,612.41 7,557,134.07 464,984,478.34 资本公积说明：公司将持有的可供出售金融资产出售减少资本公积 7,557,134.07 元。 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 184,246,704.26 0.00 0.00 184,246,704.26 任意盈余公积 6,255,440.24 0.00 0.00 6,255,440.24 合计 190,502,144.50 0.00 0.00 190,502,144.50 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：无 32、未分配利润 单位： 元 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 109 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 -528,451,266.78 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,922,673.72 -- 期末未分配利润 -518,528,593.06 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东 共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有， 公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数 无 33、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,445,635,805.09 2,230,773,705.47 其他业务收入 103,952,358.76 86,365,452.10 营业成本 1,433,695,284.67 2,249,076,531.33 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营 1,445,635,805.09 1,365,053,585.70 2,230,773,705.47 2,186,538,617.40 合计 1,445,635,805.09 1,365,053,585.70 2,230,773,705.47 2,186,538,617.40 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 110 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 粘胶长丝 728,171,952.77 623,050,027.17 674,512,610.17 612,121,594.15 粘胶短纤 167,325,146.05 196,710,974.19 548,654,322.65 662,405,400.08 竹浆短纤 296,538,982.35 294,662,569.73 579,650,278.05 521,142,986.34 竹浆长丝 8,260,097.26 8,479,348.59 112,289,773.92 93,801,693.15 浆粕 116,651,765.42 111,305,150.01 227,842,561.58 206,401,891.17 阻燃纤维 4,246,592.57 2,964,757.24 3,052,524.03 2,757,960.77 圣麻纤维 109,285,465.12 101,481,618.51 26,688,147.01 34,204,260.07 其他 15,155,803.55 26,399,140.26 58,083,488.06 53,702,831.67 合计 1,445,635,805.09 1,365,053,585.70 2,230,773,705.47 2,186,538,617.40 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 1,083,242,261.05 1,042,672,605.89 1,754,077,574.79 1,765,721,142.89 国外 362,393,544.04 322,380,979.81 476,696,130.68 420,817,474.51 合计 1,445,635,805.09 1,365,053,585.70 2,230,773,705.47 2,186,538,617.40 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) FILOFIBRA SA 81,796,551.12 5.28% 杭州余杭华绫丝绸有限公司 61,778,226.62 3.99% 丹东五兴化纤纺织（集团）有限 公司 53,459,876.92 3.45% 杭州余杭工商企业有限公司 45,718,263.59 2.95% 海宁市友邦化纤有限公司 42,702,733.09 2.76% 合计 285,455,651.34 18.42% 营业收入的说明：本期营业收入较上期减少 33.12%，营业成本较上期减少 36.25%，主要系公司主要产品 ——短纤市场需求下降、行业限产，使得其短纤及浆粕的营业收入较上期减少 57.19%、营业成本较上期减 少 56.64%所致。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 111 34、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 12,773,008.81 2,481,556.17 按应税营业收入计征 城市维护建设税 5,131,354.54 3,345,534.99 按实际缴纳的营业税、增值税计征 教育费附加 3,056,377.40 2,291,507.06 按实际缴纳的营业税、增值税计征 合计 20,960,740.75 8,118,598.22 -- 营业税金及附加的说明：本期计提营业税金及附加较上期增加 158.18%，主要是公司出售固定资产、无形 资产资产计提营业税金 1,164.10 万元影响所致。 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 27,594,617.04 50,965,045.86 宣传及广告费 1,026,736.77 3,829,027.13 办公费 287,871.92 47,349.80 业务费 1,225,565.73 1,820,338.53 职工薪酬 2,567,407.56 2,219,784.74 其它 7,373,583.07 7,951,503.72 合计 40,075,782.09 66,833,049.78 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 折旧费及保险费 8,100,493.81 8,903,122.19 租赁费 1,476,280.71 2,505,188.83 宣传及广告费 34,924.00 247,868.00 研发费 3,755,462.59 4,392,282.05 税金 36,732,253.58 17,000,632.37 排污及环卫费 14,211,581.64 15,356,123.04 中介费 1,677,498.42 2,836,902.50 办公费 5,751,781.70 10,002,413.64 差旅费 1,619,403.47 3,570,326.24 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 112 修理费 15,475,599.93 36,182,925.62 业务招待费 3,032,837.28 4,248,138.61 供热费 7,881,381.52 6,898,733.68 无形资产摊销 4,098,773.19 4,550,030.93 职工薪酬 39,965,232.97 46,147,569.43 其它 4,361,653.77 14,504,310.24 合计 148,175,158.58 177,346,567.37 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 115,006,548.84 96,849,123.97 减：利息收入 -5,123,633.67 -3,057,029.28 汇兑损失 673,866.83 7,338,575.99 银行手续费 15,108,565.29 13,080,396.14 合计 125,665,347.29 114,211,066.82 38、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 39、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 326,990.70 576,434.26 可供出售金融资产等取得的投资收益 10,337,476.90 0.00 合计 10,664,467.60 576,434.26 40、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 113 一、坏账损失 6,310,984.37 9,028,808.53 二、存货跌价损失 34,832,360.36 65,999,602.42 七、固定资产减值损失 0.00 3,072,649.90 合计 41,143,344.73 78,101,060.85 41、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 76,668,850.71 186,843.78 76,668,850.71 其中：固定资产处置利得 32,584,514.36 186,843.78 32,584,514.36 政府补助 188,394,998.38 13,833,258.29 188,394,998.38 社保返还 0.00 10,200.00 0.00 其 他 362,274.92 538,695.36 362,274.92 合计 265,426,124.01 14,568,997.43 265,426,124.01 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 2011 年流动资金贷款贴息补助 230,000.00 石财企[2011]60 号 2011 年度工业类政策支持资金 400,000.00 石财企[2011]65 号 2011 年林业贷款中央财政贴息资 金 480,000.00 石财农[2011]225 号 2012 年节能和资源节约专项资金 250,000.00 石财建[2012]9 号 流动资金贷款贴息 5,850,000.00 转变外贸增长 125,000.04 企财[2006]418 号 2011 年度工业 20 强突出贡献企业 奖 50,000.00 藁字[2012]5 号 黑液资源化回收项目 236,363.64 石财建[2009]196 号 2011 年困难补助 6,000.00 高焓值调温粘胶纤维的生产与应 用 62,222.24 石财教[2011]94 号 竹片补贴款 31,000,000.00 南财预函[2012]18 号 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 114 十一五节能减排现金企业奖励 20,000.00 短期贷款利息补贴 4,950,000.00 南财预函[2012]19 号 税收返还补贴款 4,706,212.46 南财预函[2012]20 号 流动资金贷款贴息补助 25,000,000.00 吉市证函[2012]162 号 流动资贷款金贴息补助 25,000,000.00 吉经开财[2012]5 号 节能技术改造财政奖励资金 5,920,000.00 吉财建指[2012]658 号 贴息补助资金 8,640,000.00 吉经开财[2012]17 号 供热补助 32,400,000.00 余热回收节能奖励资金 5,721,000.00 吉市财预追便[2012]2162 号 财政贴息补助 15,000,000.00 吉市财预追便[2012]1972 号 财政贴息补助 5,000,000.00 吉市财预追便[2012]1997 号 节能减排补助资金 3,250,000.00 余热回收节能奖励资金 4,090,000.00 吉市财预追便[2012]1997 号 流动资金贷款贴息补助 5,000,000.00 江财发[2012]319 号 向居民区供水补贴资金 3,998,200.00 宜财发[2012]212 号 新型奖励资金 10,000.00 淘汰落后产能省级财政奖励资金 1,000,000.00 宜财发[2012]84 号 困难企业岗位补贴 601,510.00 石人社字[2010]72 号 藁城市工业和信息化局困难补助 5,000.00 废水减排改造工程奖补 1,600,000.00 石财建[2010]85 号 冬季采暖费补贴 400,000.00 石财企[2009]68 号 2010 年度工业经济发展"20+20" 强突出贡献奖 50,000.00 藁字[2011]5 号 藁城人民政府贷款贴息 5,400,000.00 藁政字[2011]34 号 黑液资源化回收项目 236,363.64 石财建（2009）196 号 南县财政拨款 80,000.00 无批准文件，预算内资金拨款书（编 码 2352312） 转变外贸增长 125,000.04 企财[2006]418 号 临港经济开发区目标考核奖 50,000.00 宜临港区发[2011]26 号 临港经济开发区工业发展奖 40,000.00 宜企财[2011]17 号 吉林经济技术开发区财政局专项 补助款 4,500,000.00 吉经开财[2011]12 号 翠屏区工业和信息化局企业奖励 资金 400,000.00 宜市环[2010]102 号 短丝 A 线淘汰落后产能专项经费 250,000.00 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 115 吉林省环境保护厅清洁生产专项 资金 20,000.00 吉财建指[2011]265 号 高焓值调温粘胶纤维项目 75,384.61 石财教[2011]94 号 合计 188,394,998.38 13,833,258.29 -- 营业外收入说明：无 42、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 12,910,973.43 444,470.40 12,910,973.43 其中：固定资产处置损失 12,910,973.43 444,470.40 12,910,973.43 罚款支出 68,528.62 54,150.00 68,528.62 捐赠支出 57,000.00 12,000.00 57,000.00 防洪基金 1,238,644.84 1,287,292.47 0.00 其 他 568,675.80 7,464.00 568,675.80 合计 14,843,822.69 1,805,376.87 13,605,177.85 营业外支出说明：本期营业外支出较上年增加 722.20%，主要为处置固定资产净损失增加所致。 43、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -434,075.81 2,568,649.39 递延所得税调整 -6,961,299.73 -56,006,398.36 合计 -7,395,375.54 -53,437,748.97 44、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 归属于母公司所有者的净利润 9,922,673.72 -293,974,617.24 期初股本总额 378,257,464.00 378,257,464.00 本期增加股本 其中：资本公积转增股本 盈余公积转增股本 转作股本的普通股股利 吸收自然人入股 本期增加股本月份 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 116 其中：资本公积转增股本 盈余公积转增股本 转作股本的普通股股利 吸收自然人入股 本期减少股本 本期减少股本月份 当期股本加权平均数 378,257,464.00 378,257,464.00 基本每股收益 0.0262 -0.7772 45、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 752,078.61 -1,640,900.28 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 188,019.65 -410,225.07 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 8,121,193.03 小计 -7,557,134.07 -1,230,675.21 2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 0.00 0.00 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所 享有的份额产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 0.00 0.00 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 0.00 0.00 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 转为被套期项目初始确认金额的调整 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 4.外币财务报表折算差额 0.00 0.00 减：处置境外经营当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 5.其他 0.00 0.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 0.00 0.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 0.00 0.00 小计 0.00 0.00 合计 -7,557,134.07 -1,230,675.21 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 117 其他综合收益说明：无 46、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 政府补助 187,002,200.00 上海太一纺织品有限公司往来款 44,000,000.00 柳河惠生商贸有限公司往来款 25,000,000.00 秦皇岛市艾普瑞化工有限公司往来款 6,000,000.00 长春博纳士环保科技有限公司往来款 14,350,000.00 上海维达奥瑞化工贸易有限公司往来款 20,000,000.00 利息收入 5,248,208.78 营口金德实业有限公司往来款 25,745,000.00 河北华旭化工有限公司往来款 9,680,000.00 吉林市凯麟贸易有限公司往来款 35,000,000.00 其它 51,393,737.00 合计 423,419,145.78 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 期间费用 51,190,746.86 吉林市拓普纺织产业开发有限公司往来款 10,300,000.00 吉林化纤集团有限公司往来款 26,853,383.07 银行承兑汇票保证金 160,025,270.58 其它 16,569,016.36 合计 264,938,416.87 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 118 收项目投标保证金 1,930,000.00 合计 1,930,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明：无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 退项目投标保证金 330,000.00 合计 330,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明：无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 信用证押汇款 102,626,352.89 票据贴现款 144,559,399.50 合计 247,185,752.39 收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 47、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 8,514,650.20 -309,769,913.01 加：资产减值准备 41,143,344.73 78,101,060.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 130,622,941.72 138,180,118.40 无形资产摊销 7,086,936.90 6,678,177.65 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 119 长期待摊费用摊销 1,770,231.33 4,337,529.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -63,757,877.28 257,626.62 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 94,012,065.99 73,428,638.89 投资损失（收益以“－”号填列） -10,664,467.60 -576,434.26 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -7,522,944.41 -56,006,398.36 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 40,916,844.89 -39,319,466.13 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -122,834,454.58 -14,442,159.61 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 101,148,659.47 124,384,507.55 其他 -160,025,270.58 0.00 经营活动产生的现金流量净额 60,410,660.78 5,253,288.24 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 372,682,792.05 321,194,938.16 减：现金的期初余额 321,194,938.16 316,244,682.21 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 51,487,853.89 4,950,255.95 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 120 一、现金 372,682,792.05 321,194,938.16 其中：库存现金 21,571.56 72,730.89 可随时用于支付的银行存款 278,940,340.48 166,338,335.56 可随时用于支付的其他货币资金 93,720,880.01 154,783,871.71 可用于支付的存放中央银行款项 0.00 0.00 存放同业款项 0.00 0.00 拆放同业款项 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 372,682,792.05 321,194,938.16 现金流量表补充资料的说明：无 48、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等 事项 无 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 吉林化纤 集团有限 责任公司 控股股东 有限责任 公司 吉林省吉 林市 王进军 国有资产 经营 809065832 .17 21.31% 21.31% 吉林市金 泰投资控 股有限公 司 244076116 本企业的母公司情况的说明：无 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 河北吉藁化 纤有限责任 控股子公司 有限责任公 司 河北省藁城 市 王进军 化纤浆粕及 粘胶纤维制 81,178,368. 00 98.645% 98.645% 107892133 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 121 公司 造与销售 吉林艾卡粘 胶纤维有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省吉林 市 王进军 纺丝面料用 粘胶长丝 20,000,000. 00 美元 70% 70% 786826719 湖南拓普竹 麻产业开发 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 湖南省南县 王进军 竹麻产品开 发生产销售 165,000,000 .00 64.27% 64.27% 661680672 四川天竹竹 资源开发有 限公司 控股子公司 有限责任公 司 四川省江安 县 王进军 竹浆、机制 纸的生产销 售 156,910,000 .00 79.82% 79.82% 737730702 吉林市吉溧 化工有限责 任公司 控股子公司 有限责任公 司 吉林省吉林 市 王进军 粘胶纤维阻 燃剂、色浆 制造 4,500,000.0 0 51% 51% 686977181 深圳天竹生 态服饰有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 深圳市 王进军 服装服饰开 发批发 5,000,000.0 0 90% 90% 67484295X 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 吉林市拓普纺织产业开发有限公司 同受第一大股东控制之公司 782613396 吉林化纤集团金马轻纺工程设计有限公 司 同受第一大股东控制之公司 740480441 吉林化纤建筑装工程公司 同受第一大股东控制之公司 124542063 吉林市赢科信息技术有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 668792482 吉林奇峰化纤股份有限公司 同受第一大股东控制之公司 605155339 吉林吉盟腈纶有限公司 同受第一大股东控制之公司 717861887 吉林碳谷碳纤维有限公司 同受第一大股东控制之公司 682611844 吉林市惠东化工有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 782604393 吉林市凯麟贸易有限公司 同受第一大股东控制之公司 124507882 丹东吉丹化纤有限责任公司 同受第一大股东控制之公司 79482089-4 本企业的其他关联方情况的说明：无 4、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 本期发生额 上期发生额 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 122 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 吉林市凯麟贸易有 限公司 采购短绒 市场交易价格 14,560,564.76 12.64% 23,082,627.43 19.46% 吉林市凯麟贸易有 限公司 采购浆粕 市场交易价格 19,836,957.85 16.1% 9,023,282.05 7.62% 吉林市凯麟贸易有 限公司 采购短纤 市场交易价格 3,149,64.89 100% 0.00 0% 吉林奇峰化纤股份 有限公司 采购水、电、汽 市场交易价格 199,688,099.30 84.77% 225,457,841.21 77.22% 吉林市惠东化工有 限责任公司 采购亚硫酸钠 市场交易价格 0.00 0% 346,452.99 100% 吉林化纤集团拓普 工贸有限公司 采购辅料及备件 市场交易价格 0.00 0% 399,052.00 0.48% 吉林化纤建筑安装 工程公司 工程结算 市场交易价格 1,467,780.00 15.59% 6,320,694.00 37.19% 吉林化纤集团金马 轻纺工程设计有限 公司 工程设计费 市场交易价格 300,000.00 100% 0.00 0% 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 外购纱线 市场交易价格 424,269.23 3% 7,743,828.06 99.28% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 吉林市凯麟贸易有 限公司 销售竹浆长丝 市场交易价值 0.00 0% 16,373,617.20 14.58% 吉林市凯麟贸易有 限公司 销售粘胶长丝 市场交易价值 10,590,952.95 1.45% 15,406,283.18 2.28% 吉林市凯麟贸易有 限公司 销售竹短纤 市场交易价值 452,924.80 0.15% 30,142,980.58 5.2% 吉林市凯麟贸易有 限公司 销售粘胶短纤 市场交易价值 872,648.81 0.52% 749,442.80 0.137% 吉林市凯麟贸易有 限公司 销售材料 成本、税金、费用 24,646.36 0.04% 98,949.19 0.28% 吉林市凯麟贸易有 阻燃剂 市场交易价值 231,111.11 100% 4,444.44 0.1% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 123 限公司 吉林市凯麟贸易有 限公司 木浆粕 市场交易价值 16,491,452.99 14.14% 0.00 0% 吉林奇峰化纤股份 有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 5,559,226.21 7.95% 6,530,445.83 18.29% 吉林吉盟腈纶有限 公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 740,513.55 1.13% 546,680.80 1.53% 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 271,937.33 0.42% 350,296.14 0.98% 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 销售粘胶短纤 市场交易价值 11,344,608.57 6.78% 66,243,707.10 12.07% 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 销售竹纤维 市场交易价值 3,548,884.89 1.2% 0.00 0% 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 销售麻纤维 市场交易价值 5,863.25 0.01% 0.00 0% 吉林化纤建筑安装 工程公司 销售材料 成本、税金、费用 20,855.32 0.03% 31,763.80 0.0889% 吉林化纤集团有限 责任公司 销售材料 成本、税金、费用 10,467.50 0.02% 23,497.24 0.0658% 吉林碳谷碳纤维有 限公司 提供劳务、材料 成本、税金、费用 213,558.09 0.31% 120,345.17 0.337% （2）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 吉林化纤股份有 限公司 吉林奇峰化纤股 份有限公司 水电汽等公用工 程资产 2012 年 01 月 01 日 2012 年 12 月 31 日 资产折旧、资金 占用费资产保险 费、税金 62,300,384.95 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明：2012 年吉林化纤股份有限公司出租水电汽等公用工程资产收入为 62300384.95 元，出 租定价依据为折旧、资金占用费用、资产保险费用、税金。租赁收益占营业收入 4.02%。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 124 （3）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 吉林化纤集团有限 责任公司 吉林化纤股份有限 公司 80,000,000.00 2012 年 08 月 14 日 2013 年 10 月 09 日 否 吉林化纤集团有限 责任公司 吉林化纤股份有限 公司 20,000,000.00 2012 年 06 月 13 日 2013 年 06 月 12 日 否 吉林化纤集团有限 责任公司 吉林化纤股份有限 公司 89,900,000.00 2012 年 11 月 12 日 2013 年 11 月 12 日 否 吉林化纤集团有限 责任公司 河北吉藁化纤有限 责任公司 61,000,000.00 2012 年 07 月 28 日 2013 年 09 月 19 日 否 吉林化纤集团有限 责任公司 吉林艾卡粘胶纤维 有限公司 5,000,000.00 2012 年 06 月 02 日 2013 年 06 月 05 日 否 吉林化纤集团有限 责任公司 四川天竹竹资源开 发有限公司 15,000,000.00 2012 年 09 月 19 日 2013 年 09 月 18 日 否 吉林化纤股份有限 公司 河北吉藁化纤有限 责任公司 40,000,000.00 2012 年 07 月 16 日 2013 年 08 月 30 日 否 吉林化纤股份有限 公司 湖南拓普竹麻产业 开发有限公司 70,000,000.00 2012 年 09 月 10 日 2013 年 09 月 09 日 否 吉林化纤股份有限 公司 四川天竹竹资源开 发有限公司 70,000,000.00 2012 年 09 月 28 日 2013 年 09 月 27 日 否 吉林化纤股份有限 公司 湖南拓普竹麻产业 开发有限公司 300,000,000.00 2011 年 04 月 28 日 2020 年 12 月 23 日 否 关联担保情况说明： 无 5、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 丹东吉丹化纤有限 责任公司 615,206.46 369,123.88 615,206.46 369,123.88 应收账款 吉林市凯麟贸易有 限公司 4,224,251.55 211,212.58 0.00 0.00 应收账款 吉林市拓普纺织产 业开发有限公司 2,194,984.52 109,749.23 8,169,810.51 408,490.53 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 125 应收账款 吉林奇峰化纤股份 有限公司 540,820.00 31,586.00 290,160.00 14,508.00 应收账款 吉林市惠东化工有 限责任公司 4,080.00 204.00 0.00 0.00 应收账款 吉林吉盟腈纶有限 公司 98,940.00 4,947.00 0.00 0.00 应收账款 吉林化纤建筑安装 工程公司 20,230.00 1,011.50 0.00 0.00 应收账款 吉林化纤集团金马 轻纺工程设计有限 公司 3,570.00 178.50 0.00 0.00 应收账款 吉林市赢科信息技 术有限责任公司 3,230.00 161.50 0.00 0.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 吉林化纤建筑安装工程公司 1,447,785.62 38,660.00 应付账款 吉林市凯麟贸易有限公司 19,342,947.59 0.00 应付账款 吉林市惠东化工有限责任公 司 269,000.00 254,050.00 应付账款 吉林化纤集团金马轻纺工程 设计有限公司 1,600,000.00 0.00 九、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明：无 3、其他资产负债表日后事项说明 1、2011年6月29日本公司接到第一大股东吉林化纤集团有限责任公司通知，因融资需要，化纤集团将 持有的公司股权质押给中国建设银行股份有限公司吉林市分行，在中国证券登记结算公司深圳分公司办理 了质押手续，本次质押数量为40,199,342.00股，占总股本的10.63%，全部为有限售条件的股份，质押期 至2014年。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 126 2、根据宜宾市城市规划，四川天竹所在的临港经济区主要功能为城市居住、金融科研、环境保护、 港口物流、商贸及现代服务业，因此四川天竹老厂区需要整体搬迁。2011年12月14日公司公告四川天竹公 司全面进入停产搬迁状态，2011年12月16日四川天竹公司董事会决议对老厂区使用的固定资产进行处置， 2011年12月将老厂区内使用的固定资产转入固定资产清理，截至审计报告签发日整体搬迁工作尚在进行 中。 3、2012年10月10日，吉林化纤六届二十七次董事会审议通过了《关于出售吉林化纤股份有限公司公 用工程资产的议案》，资产购买方为同受第一大股东-吉林化纤集团有限责任公司控制的吉林奇峰化纤股 份有限公司, 2012年10月30日，吉林化纤第五次临时股东大会审议通过了该项资产交易事项。该交易经北 京中科华资产评估有限公司中科华评报字【2012】第070号评估报告评估，交易资产的评估价值为 290,225,598.79元，买卖双方确定资产的交易价格为290,000,000.00元。交易资产成本及税费为 250,137,604.82元，该项资产交易影响本期净收益为39,862,395.18元。2012年12月28日吉林奇峰化纤股 份公司股东大会审议通过了该项资产交易事项，截止2012年12月31日已办理完资产的交接及产权过户手 续。 除上述事项外，截至本财务报表日（2012年12月31日），无影响本财务报表阅读和理解的重大的其他 事项。 十、其他重要事项 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 2,260,290.06 3.86% 2,260,290.06 100% 2,260,290.06 3.65% 2,260,290.06 100% 按组合计提坏账准备的应收账款 一年以内 54,775,243.41 97.71 % 2,738,762.17 5% 59,024,721.71 99.14% 2,951,236.09 5% 一至二年 895,066.51 1.6% 89,506.65 10% 83,051.95 0.14% 8,305.20 10% 二至三年 73,464.89 0.13% 14,692.98 20% 122,914.37 0.21% 24,582.87 20% 三至四年 13,373.52 0.02% 8,024.11 60% 11,847.14 0.02% 7,108.28 60% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 127 四至五年 11,847.14 0.02% 9,477.71 80% 4,677.00 0.01% 3,741.60 80% 五年以上 289,337.22 0.52% 289,337.22 100% 286,335.72 0.48% 286,335.72 100% 组合小计 56,058,332.69 95.84 % 3,149,800.84 5.62% 59,533,547.89 96.07% 3,281,309.76 5.51% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 176,146.91 0.3% 176,146.91 100% 176,146.91 0.28% 176,146.91 100% 合计 58,494,769.66 -- 5,586,237.81 -- 61,969,984.86 -- 5,717,746.73 -- 应收账款种类的说明 A、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收账款账龄1年以上且单项金额在100万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计计 提方法 全额计提坏账准备 B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 应收账款账龄1年以上且单项金额100万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 C、按组合计提坏账准备的应收账款： 确定组合依据 其他不重大的应收账款 按照账龄分析法计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的方法 其他不重大的应收账款 账龄分析法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 包头纺织厂 2,260,290.06 2,260,290.06 100% 金额较大，账龄较 长，预计无法收回 合计 2,260,290.06 2,260,290.06 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小 54,775,243.41 93.64% 2,738,762.17 59,024,721.71 95.25% 2,951,236.09 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 128 计 1 至 2 年 895,066.51 1.53% 89,506.65 83,051.95 0.13% 8,305.20 2 至 3 年 73,464.89 0.13% 14,692.98 122,914.37 0.2% 24,582.87 3 年以上 0.00 0% 0.00 0.00 0% 0.00 3 至 4 年 13,373.52 0.02% 8,024.11 11,847.14 0.02% 7,108.28 4 至 5 年 11,847.14 0.02% 9,477.71 4,677.00 0.01% 3,741.60 5 年以上 2,725,774.19 4.66% 2,725,774.19 2,722,772.69 4.39% 2,722,772.69 合计 58,494,769.66 -- 5,586,237.81 61,969,984.86 -- 5,717,746.73 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 徐州纺织厂 176,146.91 176,146.91 100% 账龄较长，预计无法收回 合计 176,146.91 176,146.91 -- -- （2）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) MASUI CO.,LTD 非关联方 10,799,355.71 一年以内 18.46% REEMS EXCHANGE 非关联方 10,300,286.50 一年以内 17.61% M/S MUHAMMAD IQBAL 非关联方 6,262,915.19 一年以内 10.71% RAYONTEX YARN 非关联方 4,306,150.98 一年以内 7.36% SUNWOO CORPORATION 非关联方 3,557,113.61 一年以内 6.08% 合计 -- 35,225,821.99 -- 60.22% 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 129 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 6,530,975.84 1.49% 6,530,975.84 100% 6,530,975.84 2.17% 6,530,975.84 100% 按组合计提坏账准备的其他应收款 431,107,872.25 98.28% 28,354,083.59 6.58% 294,145,004.10 97.7% 16,086,303.37 5.47% 组合小计 431,107,872.25 98.28% 28,354,083.59 6.58% 294,145,004.10 97.7% 16,086,303.37 5.47% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 1,025,274.80 0.23% 1,025,274.80 100% 396,274.80 0.13% 396,274.80 100% 合计 438,664,122.89 -- 35,910,334.23 -- 301,072,254.74 -- 23,013,554.01 -- 其他应收款种类的说明 A、单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款： 单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款账龄1年以上且单项金额在50万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 B、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款： 单项计提坏账准备的理由 其他应收款账龄1年以上且单项金额50万元以下 坏账准备的计提方法 单独进行测试并个别计提坏账准备 C、按组合计提坏账准备的其他应收款： 确定组合依据 其他不重大的其他应收款 按照账龄分析法计提坏账的其他应收款 按组合计提坏账准备的方法 其他不重大的其他应收款 账龄分析法 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 北京办事处 4,000,000.00 4,000,000.00 100% 金额较大，账龄较长， 预计无法收回 中国化学纤维工业协会 （押金） 668,596.68 668,596.68 100% 金额较大，账龄较长 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 130 鸡西市新生煤矿站台 1,862,379.16 1,862,379.16 100% 金额较大，账龄较长 合计 6,530,975.84 6,530,975.84 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 302,296,888.64 70.12% 15,114,844.43 286,462,307.20 95.15% 14,323,115.36 1 至 2 年 128,291,337.40 29.76% 12,829,133.74 6,362,246.65 2.11% 636,224.67 2 至 3 年 67,925.99 0.02% 13,585.20 138,000.00 0.05% 27,600.00 3 年以上 67,925.99 0.02% 13,585.20 20.00 138,000 % 0.05 3 至 4 年 138,000.00 0.03% 82,800.00 0.00 0% 0.00 4 至 5 年 0.00 0% 0.00 415,434.53 0.14% 332,347.62 5 年以上 7,869,970.86 1.79% 7,869,970.86 7,694,266.36 2.55% 7,694,266.36 合计 438,664,122.89 -- 35,910,334.23 301,072,254.74 -- 23,013,554.01 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 吉林艾卡粘胶纤维有限 公司 子公司 263,985,179.91 一至二年 60.18% 吉林奇峰化纤股份有限 公司 关联方 63,403,947.14 一年以内 14.45% 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 131 湖南拓普竹麻产业开发 有限公司 子公司 58,753,960.00 一年以内 13.39% 四川天竹竹资源开发有 限公司 子公司 28,192,684.74 一年以内 6.43% 北京办事处 非关联方 4,000,000.00 五年以上 0.91% 合计 -- 418,335,771.79 -- 95.36% （3）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 吉林奇峰化纤股份有限公司 关联方 63,403,947.14 14.45% 合计 -- 63,403,947.14 14.45% 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 3、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 河北吉藁 化纤有限 责任公司 成本法 128,826,5 67.86 128,826,5 67.86 0.00 128,826,5 67.86 98.645% 98.645% 无 0.00 0.00 0.00 吉林艾卡 粘胶纤维 有限公司 成本法 109,558,2 01.89 109,558,2 01.89 0.00 109,558,2 01.89 70% 70% 无 0.00 0.00 0.00 湖南拓普 竹麻产业 开发有限 公司 成本法 83,050,00 0.00 83,050,00 0.00 0.00 83,050,00 0.00 64.27% 64.27% 无 0.00 0.00 0.00 四川天竹 竹资源开 发有限公 司 成本法 129,991,0 44.23 129,991,0 44.23 0.00 129,991,0 44.23 79.82% 79.82% 无 0.00 0.00 0.00 吉林市吉 溧化工有 成本法 2,295,000 .00 2,295,000 .00 0.00 2,295,000 .00 51% 51% 无 0.00 0.00 0.00 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 132 限责任公 司 合计 -- 453,720,8 13.98 453,720,8 13.98 0.00 453,720,8 13.98 -- -- -- 长期股权投资的说明：无 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 812,188,566.51 1,122,456,413.36 其他业务收入 118,948,498.30 230,138,560.46 合计 931,137,064.81 1,352,594,973.82 营业成本 838,068,116.84 1,282,321,489.93 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 粘胶长丝 812,188,566.51 761,630,629.00 1,122,279,524.48 1,109,091,660.76 其 他 176,888.88 163,025.75 合计 812,188,566.51 761,630,629.00 1,122,456,413.36 1,109,254,686.51 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 粘胶长丝 628,348,285.59 538,040,090.23 571,664,508.77 506,811,091.30 粘胶短纤 153,195,434.03 188,185,157.75 401,942,915.89 461,347,020.30 竹浆长丝 8,260,097.26 8,550,741.30 112,289,773.92 102,175,475.45 竹浆短纤 18,138,157.06 23,889,882.48 33,484,520.84 36,153,578.68 阻燃纤维 4,246,592.57 2,964,757.24 2,897,805.06 2,604,495.03 其 他 176,888.88 163,025.75 合计 812,188,566.51 761,630,629.00 1,122,456,413.36 1,109,254,686.51 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 133 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国 内 554,712,319.26 543,706,858.37 803,189,805.23 839,722,823.93 国 外 257,476,247.25 217,923,770.63 319,266,608.13 269,531,862.58 合计 812,188,566.51 761,630,629.00 1,122,456,413.36 1,109,254,686.51 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 杭州余杭华绫丝绸有限公司 61,756,410.14 6.63% FILOFIBRA SA 46,639,298.24 5.01% 杭州余杭工商企业有限公司 45,717,300.44 4.91% 海宁市友邦化纤有限公司 42,702,733.09 4.59% MASUI CO.LTD 41,124,762.32 4.42% 合计 237,940,504.23 25.56% 营业收入的说明：无 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收益 10,664,467.60 576,434.26 其他 0.00 0.00 合计 10,664,467.60 576,434.26 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 32,012,134.98 -124,043,753.42 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 134 加：资产减值准备 23,621,881.68 33,862,246.58 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 72,305,081.28 76,202,883.85 无形资产摊销 2,912,705.14 2,945,358.00 长期待摊费用摊销 1,633,310.66 4,303,298.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 号填列） -62,526,373.80 5,800.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 68,851,654.34 49,626,553.66 投资损失（收益以“－”号填列） -10,664,467.60 -576,434.26 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -724,058.20 -7,010,181.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 28,628,472.78 -55,813,489.99 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -206,504,234.28 -250,186,280.22 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 188,180,033.07 67,814,351.59 其他 -150,025,270.58 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -12,299,130.53 -202,869,646.93 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 94,972,599.06 192,105,000.99 减：现金的期初余额 192,105,000.99 261,975,429.89 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -97,132,401.93 -69,870,428.90 十二、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.9163% 0.03 0.03 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 135 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -32.1974% -0.44 -0.44 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明：无 吉林化纤股份有限公司 2012 年度报告全文 136 第十一节 备查文件目录 一、中准会计师事务所出具的2012年审计报告；