000510_2012_金路集团_2012年年度报告_2013-03-28.txt

二○ 一三年三月二十九日 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事局、监事局及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 公司负责人杨寿军先生、主管会计工作负责人魏仁才先生及会计机构负责人(会 计主管人员)张东先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 刘 汉 董事长 个人原因 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2012 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 3 目 录 一、重要提示、目录和释义⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 二、公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 三、会计数据和财务指标摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 四、董事局报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 五、重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 六、股份变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 七、董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 34 八、公司治理⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 42 九、内部控制⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 50 十、财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 51 十一、备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 154 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 4 释 义 释义项 指 释义内容 公司、本公司 指 四川金路集团股份有限公司 集团、金路集团 指 四川金路集团股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 元、万元 指 人民币元、万元 重大风险提示 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 (http//)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以 上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 金路集团 股票代码 000510 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 四川金路集团股份有限公司 公司的中文简称 金路集团 公司的外文名称（如有） SICHUAN JINLU GROUP CO., LTD. 公司的法定代表人 刘 汉 注册地址 四川省德阳市岷江西路二段 57 号金路大厦 注册地址的邮政编码 618000 办公地址 四川省德阳市岷江西路二段 57 号金路大厦 办公地址的邮政编码 618000 公司网址 电子信箱 scjinlugroup@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 刘邦洪 刘邦洪 联系地址 四川省德阳市岷江西路二段 57 号 四川省德阳市岷江西路二段 57 号 电 话 0838-2207936 0838-2207936 传 真 0838-2207936 0838-2207936 电子信箱 lbh808@ lbh808@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站 网址 公司年度报告备置地点 公司董事局办公室 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1992 年 4 月 18 日 四川省德阳市岷江 西路二段 57 号 510600000010944 510602205111863 20511186-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变化 历次控股股东的变更情 况（如有） 四川金路集团股份有限公司的前身为四川省树脂总厂，1989 年 4 月经批准进行股份制 试点，1993 年 5 月 7 日，公司股票在深圳证券交易所上市交易，股票简称：金路集团， 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 6 股票代码：000510，德阳市国有资产管理局持股 1500 万股为公司第一大股东；1995 年 8 月，经四川省证劵管理委员会【川证委（95）12 号】文和中国证劵监督管理委员会【证 监发审字（95）26 号】文批准，公司实施了配股，德阳市国有资产经营有限公司持股 2125 万股，占总股本 14.90%，为公司第一大股东；1998 年，四川三通企业（集团）有 限责任公司协议受让德阳市金路持股联合会等 8 家单位所持本公司法人股共计 4288.716 万股，占公司股本总额 14.64%，成为本公司第一大股东；2001 年，西藏珠峰 摩托车工业公司以协议受让方式受让了四川三通企业（集团）有限责任公司持有的本公 司法人股 42,887,160 股，占公司总股本 14.64%，成为本公司控股股东；2003 年，根据 四川省高级人民法院（2002）川执字第 58-2 号民事裁定书裁定，西藏珠峰摩托车工业 公司持有的本公司法人股强制过户给汉龙实业发展有限公司，汉龙实业发展有限公司成 为本公司第一大股东；2009 年 8 月 27 日至 12 月 31 日，公司原第一大股东汉龙实业发 展有限公司因减持，致使四川宏达（集团）有限公司成为本公司第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 庄瑞兰 阳林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √不适用 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √否 2012 年 2011 年 本年比上年 增减(%) 2010 年 营业收入（元） 2,172,665,058.77 2,587,148,106.76 -16.02% 2,702,559,769.99 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,994,297.11 -115,878,485.56 - 81,371,977.62 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） -178,749,005.88 -132,923,874.14 -34.47% 15,240,450.48 经营活动产生的现金流量净额（元） 90,773,102.74 -5,922,262.87 - 420,525,301.29 基本每股收益（元/股） 0.0263 -0.1902 - 0.1336 稀释每股收益（元/股） 0.0263 -0.1902 - 0.1336 净资产收益率（%） 1.53% -10.6% 12.13% 7.06% 2012 年末 2011 年末 本年末比上 年末增减(%) 2010 年末 总资产（元） 2,301,272,694.68 2,354,079,487.76 -2.24% 2,419,332,334.15 归属于上市公司股东的净资产（归属 于上市公司股东的所有者权益） （元） 1,057,396,540.76 1,035,757,900.48 2.09% 1,150,793,461.68 二、境内外会计准则下会计数据差异 1．同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 15,994,297.11 -115,878,485.56 1,057,396,540.76 1,035,757,900.48 按国际会计准则调整的项目及金额 2．同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 15,994,297.11 -115,878,485.56 1,057,396,540.76 1,035,757,900.48 按境外会计准则调整的项目及金额 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备 188,034,581.22 -3,299.81 48,830,771.07 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 8 的冲销部分） 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,103,474.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 7,115,376.67 14,339,431.46 13,077,677.78 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 3,170,117.00 3,376,019.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -297,415.78 -343,757.26 -112,475.17 所得税影响额 2,753.93 112,482.12 59,187.79 少数股东权益影响额（税后） 106,485.19 4,620.69 84,752.69 合计 194,743,302.99 17,045,388.58 66,131,527.14 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》 定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说 明原因 □ 适用 √不适用 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 9 第四节 董事局报告 一、概述 2012 年以来，欧债危机反复恶化，全球经济增速明显放缓，国内经济增长面临较 大下行压力。公司所处氯碱行业整体产能过剩，市场竞争激烈，主导产品下游需求持 续低迷，公司生产经营承受巨大困难和压力。 面对复杂多变的外部环境和严峻的经济形势，面对国家严格调控房地产市场、氯 碱行业新建产能不断释放、PVC 树脂销售价格与生产成本倒挂等实际困难，公司坚持 以科学发展观为指导，按照“ 管理精细增效益，结构调整谋转型，团队优化求创新， 扭亏为盈度难关” 的年度工作指导方针，完成岷江电化二期工程建设，增强了主体企 业电石原料供应保障能力；积极探索产业和产品结构调整的新途径，与中国科学院金 属研究所共同完成的“ 石墨烯材料规模化制备技术” 顺利通过科技成果鉴定；通过开 展“ 精细管理年” 活动，不断规范和完善内部控制制度，持续提升公司精细管理水平。 年度内，公司全体干部员工团结一致，迎难而上，积极应对困难和挑战，在氯碱行业 普遍亏损的情况下，实现扭亏为盈，为公司平稳持续发展赢得了时机。 二、主营业务分析 1．概述 2012 年，公司实现主营业务收入 217,266.51 万元；PVC 树脂产量 282426 吨，同 比下降 7.04%，烧碱产量 199502 吨，同比下降 7.6%；全年无重大安全环保事故与资 产损毁事故。年度内，公司荣获“ 四川企业 100 强” 、“ 四川省十一五工业节能减排 暨淘汰落后产能工作先进集体” 称号，被德阳市政府授予“ 工业发展优秀企业一等奖” 、 “ 节能工作先进企业” 等称号。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 （1）继续深化 8S 管理，完善绩效考核体系 年度内，公司继续深化 8S 管理，着重完善科学化、规范化、制度化和适应运行 需要的绩效考核管理体系，建立以组织结构、岗位分析、管理制度、绩效考核为基本 内容的 8S 管理标准体系，形成具有企业自身特色的制度化、标准化管理模式，在全 体员工认知与认同 8S 管理标准的基础上，将 8S 管理标准升华为具有企业自身特色的 管理文化，成为提升企业核心竞争能力的重要内在动力。 （2）推进内控规范工作，提升公司治理水平 公司严格按照证监会、深圳证券交易所、四川证监局的相关要求，根据财政部等 五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引等相关法律法规的规定， 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 10 结合公司制定的《内部控制规范实施工作方案》，稳步有序推进内控规范工作建设， 较好地完成了年度预定的内控工作任务。 （3）完成电石基地建设，提高原料保障能力 30 万吨/年密闭式电石项目一期工程的成功投产，部分缓解了公司电石原料运距 远、运费高和供应紧张等困难。岷江电化二期工程于 2012 年 9 月投产，形成了年产 电石、石灰各 24 万吨的生产能力，为公司主体企业生产所需电石原料提供了保障。 （4）加大技术研发力度，推动结构调整进程 加强与科研机构的合作，积极开展新产品、新技术的研发。2012 年 11 月 11 日, 公司与中科院金属所共同完成的“ 石墨烯材料的规模化制备技术” 通过四川省科技厅 的成果鉴定。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异 原因 □ 适用 √不适用 2．收入 说明：2012 年度主营业务收入 214,796.93 万元，较 2011 年 256,392.74 万元减 少 41,595.81 万元，下降比例为 16.22%,主要是由于本年度主导产品销售量及销售价 格较上年度下降所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 销售量 27.95 30.26 -7.64% 生产量 28.24 30.38 -7.04% PVC 树脂 库存量 0.63 0.34 85.29% 销售量 19.2 21.17 -9.31% 生产量 19.95 21.59 -7.6% 烧碱 库存量 0.5 0.23 117.39% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 11 □ 适用 √不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 404,411,693.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 18.62% 公司前 5 大客户资料 √适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 成都川路塑胶型材有限公司 122,171,794.76 5.62% 2 成都兴顺风塑胶有限公司 80,934,444.57 3.73% 3 重庆宏盛物业有限公司 70,947,470.08 3.27% 4 成都实德塑胶工业有限公司 69,253,077.26 3.19% 5 浙江特产石化有限公司 61,104,906.83 2.81% 合计 —— 404,411,693.50 18.62% 3．成本 行业分类 单位：元 2012 年 2011 年 行业分类 项目 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 化工 直接材料 1,527,406,487.46 72.23% 2,030,146,960.43 81.73% -24.76% 直接人工 45,929,145.57 2.17% 32,035,565.55 1.29% 43.37% 燃动力 360,298,666.05 17.04% 217,535,058.66 8.76% 65.63% 其他 161,245,224.41 7.62% 154,949,820.70 6.24% 4.06% 纺织 直接材料 13,190,594.96 0.62% 16,415,192.18 0.66% -19.64% 直接人工 3,187,135.83 0.15% 3,265,559.24 0.13% -2.40% 燃动力 1,291,539.95 0.06% 1,375,359.61 0.06% -6.09% 其他 1,731,696.74 0.08% 2,018,617.46 0.08% -14.21% 房地产 直接材料 447,925.71 0.02% 26,353,717.24 1.06% -98.30% 产品分类 单位：元 2012 年 2011 年 产品分类 项目 金额 占营业成本比 重（%） 金额 占营业成本比重 （%） 同比增减(%) 氯产品 直接材料 1,081,135,194.42 51.12% 1,755,150,043.30 70.66% -38.4% 直接人工 18,734,954.22 0.89% 13,931,417.95 0.56% 34.48% 燃动力 139,100,299.42 6.58% 142,460,498.28 5.73% -2.36% 其他 62,823,501.01 2.97% 81,614,874.92 3.29% -23.02% 碱产品 直接材料 107,421,942.56 5.08% 140,362,399.16 5.65% -23.47% 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 12 直接人工 11,644,032.36 0.55% 12,693,548.32 0.51% -8.27% 燃动力 66,864,463.29 3.16% 65,010,217.65 2.62% 2.85% 其他 48,517,327.94 2.29% 50,828,602.61 2.05% -4.55% 其他产品 直接材料 352,487,871.15 16.67% 177,403,427.39 7.14% 98.69% 直接人工 18,737,294.82 0.89% 8,676,158.52 0.35% 115.96% 燃动力 155,625,443.29 7.36% 11,439,702.34 0.46% 1,260.4% 其他 51,636,092.20 2.44% 24,524,960.63 0.99% 110.55% 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 848,216,081.07 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 37.58% 公司前 5 名供应商资料 √适用 □ 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 罗江县供电局 279,939,627.13 12.41% 2 德阳皓鑫物资有限公司 171,418,513.47 7.60% 3 甘肃鸿丰电石有限公司 157,561,227.17 6.98% 4 古浪鑫淼精细化工有限公司 130,144,421.29 5.76% 5 德阳中业物资贸易有限责任公司 109,152,292.01 4.83% 合计 —— 848,216,081.07 37.58% 4．费用 单位：人民币元 项 目 2012 年度 2011 年度 增减比例（%） 销售费用 29,894,525.18 29,878,985.37 0.05 管理费用 122,358,923.18 113,876,421.11 7.45 财务费用 55,300,665.67 52,198,895.34 5.94 企业所得税 368,246.43 3,343,015.81 -88.98 增减变动的主要原因：企业所得税本年金额较上年同期金额减少 88.98%，主要是 由于下属子公司房地产公司本年利润较上年同期减少，相应计缴的企业所得税减少所 致。 5．研发支出 项目名称 研发目的及对公司未来发展的 影响 项目进度 研发投资金额占公 司最近一期经审计 净资产的比例（%） 研发投资金额占 公司最近一期营 业收入的比例（%） 石墨烯规模化制备技 术的研发 实现石墨烯材料的规模化制备 已完成 0.88 0.43 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 13 超低聚合度树脂的研 发 推进金路集团主业 PVC 树脂的 产品多元化，实现树脂专用料生 产的突破。 已完成 0.31 0.15 石 墨 烯 透 明 导 电 薄 膜、石墨烯基三位网 络散热材料、石墨烯 基动力电池的研发 推动金路集团新产品、新技术的 研发 进行中 0.47 0.23 6．现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 2,578,379,275.34 2,977,647,160.70 -13.41% 经营活动现金流出小计 2,487,606,172.60 2,983,569,423.57 -16.62% 经营活动产生的现金流量净额 90,773,102.74 -5,922,262.87 投资活动现金流入小计 238,576,982.78 3,796,289.66 6,184.48% 投资活动现金流出小计 191,562,328.93 190,276,533.40 0.68% 投资活动产生的现金流量净额 47,014,653.85 -186,480,243.74 筹资活动现金流入小计 844,384,284.10 811,380,000.00 4.07% 筹资活动现金流出小计 1,004,544,250.79 951,503,317.82 5.57% 筹资活动产生的现金流量净额 -160,159,966.69 -140,123,317.82 -14.3% 现金及现金等价物净增加额 -22,372,210.10 -332,525,824.43 93.27% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加 96,695,365.61 元，主要是 由于本年销售结算取得的银行承兑汇票减少 37,957,061.38 元，相应增加现金流入 37,957,061.38 元以及应付票据较年初增加 59,100,000.00 元,相应的现金流入增加 59,100,000.00 元所致； （2）投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 233,494,897.59 元，主要是 由于本年公司出售德阳银行股份有限公司股权收到股权款 9860 万元以及德阳经济技 术开发区收回本公司土地使用权，收到土地补偿费 12156 万元所致； （3）现金及现金等价物净增加额较上年少流出 310,153,614.33 元，主要是经营 活动产生的现金净流量较上年增加 96,695,365.61 元、投资活动产生的现金净流量较 上 年 增 加 233,494,897.59 元 以 及 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 较 上 年 多 流 出 20,036,648.87 元所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √不适用 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 14 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 (%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 化 工 2,727,855,386.95 2,699,932,425.18 1.02% -0.24% -1.36% -1.1% 房地产 1,018,345.00 447,925.71 56.01% 97.68% -98.3% 15.96% 纺 织 24,119,765.47 19,372,245.40 19.68% -12.31% -16.05% 3.58% 公司内部各业务 分部相互抵销 -605,024,179.61 -605,024,179.61 0% 分产品 PVC 树脂 1,566,633,878.14 1,764,493,811.52 -12.63% -19.96% -14.3% -7.43% 烧 碱 472,208,839.51 250,424,360.24 46.97% 7.6% -13.24% 12.74% 其他产品 109,126,600.16 99,810,244.92 8.54% -34.98% -26.86% -10.15% 分地区 西南地区 2,161,531,555.26 2,095,609,952.48 3.05% 8.64% 12.22% -3.09% 东南地区 413,082,489.17 436,545,574.55 -5.68% -21.24% -21.08% -0.22% 西北地区 9,454,634.48 9,955,730.11 -5.3% -65.42% -65.39% -0.1% 其他地区 168,924,818.51 177,641,339.15 -5.16% -32.67% -32.51% -0.26% 公司内部各业务 分部相互抵销 -605,024,179.61 -605,024,179.61 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期 末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √不适用 四、资产、负债状况分析 1．资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 货币资金 338,850,104.03 14.72% 324,422,314.13 13.78% 0.94% 应收账款 3,150,748.50 0.14% 3,062,775.70 0.13% 0.01% 存货 193,507,190.04 8.41% 166,970,967.98 7.09% 1.32% 投资性房地产 长期股权投资 12,025,189.72 0.52% 37,544,665.15 1.59% -1.07% 长期股权投资年末金额较年 初金额减少 67.97%，主要是 由于公司本年转让了持有的 德阳银行股份有限公司股权 和四川德阳文庙广场开发有 限公司的股权所致。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 15 固定资产 1,369,826,891.2 5 59.52% 1,388,495,851.1 9 58.98% 0.54% 在建工程 16,817,555.12 0.73% 24,198,133.10 1.03% -0.3% 在建工程年末金额较年初金 额减少 30.50%，主要是由于 本年完工的在建工程转入固 定资产所致。 2．负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 比重增减 （%） 重大变动说明 短期借款 452,780,000.00 19.68% 726,980,000. 00 30.88% -11.20% 短期借款年末余额较年初余额减 少 37.72%，主要是由于公司归还 了到期的短期银行借款所致。 长期借款 64,000,000.00 2.78% 35,000,000.0 0 1.49% 1.29% 长期借款年末金额较年初金额增 加 82.86%，主要是由于本年新增 工行罗江支行的长期借款所致。 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √否 五、核心竞争力分析 经过多年的积累和发展，目前，公司生产规模居于同行业中等以上水平，管理能 力、技术水平、能源消耗水平、品牌价值等处于同行业先进地位，成为公司核心竞争 力所在。 六、投资状况分析 1．对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 0.00 50,000,000.00 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%） 四川岷江电化有限公司 电石生产销售 60% （2）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资 成本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 （%） 期末持股 数量（股） 期末持股 比例（%） 期末账面 值（元） 报告期损 益（元） 会计核算 科目 股份来源 德阳银行 股份有限 公司 商业银行 15,000,00 0.00 16,543,706 3.2% 0 0% 0.00 83,600,00 0.00 长期股权 投资 参股 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 16 合计 15,000,00 0.00 16,543,706 -- 0 -- 0.00 83,600,00 0.00 -- -- 持有其他上市公司股权情况的说明 不适用。 2．委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限于市场风险、 流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险等） 不适用 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情况，对衍生品 公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关假设与参数的设定 不适用 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报告期相比是 否发生重大变化的说明 不适用 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 不适用 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √不适用 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 0 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 0 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0% 募集资金总体使用情况说明 报告期内公司没有募集资金，也无报告期之前募集资金使用延续到报告期内的情况。 （2）募集资金承诺项目情况 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报 告期 投入 金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否 达到 预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 无承诺投资项目 0 0 0 0 0% 0 承诺投资项目小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 超募资金投向 无募集资金 0 0 0 0 0% 0 归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 17 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 合计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 不适用 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 不适用 （3）募集资金变更项目情况 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (%)(3)=(2)/ (1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 无募集资金 变更项目 0 0 0 0% 0 合计 -- 0 0 0 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 不适用 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 不适用 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 不适用 4．主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产（元）净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润 （元） 四川省金路树脂有限 公司 子公司 化工 PVC 树脂、烧 碱 38000 万元 1,430,116,88 7.64 577,839,075.9 1 2,059,073,441 .23 -117,202,105.2 7 6,520,898.2 8 德阳金路高新材料有 限公司 子公司 塑料加工 人造革、膜 5107.5 万元 90,866,623.8 8 -3,886,371.01 102,101,011.3 8 -5,994,255.18 -6,073,506. 39 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 18 四川岷江电化有限责 任公司 子公司 化工 电石 15000 万元 534,580,961. 32 116,197,663.1 9 430,846,124.3 0 -29,430,208.70 -28,168,14 5.13 四川美侬纺织科技有 限责任公司 子公司 纺织 编织袋、纺织 产品 1000 万元 65,464,214.1 0 -38,831,201.5 1 24,220,609.68 -1,911,318.84 -1,911,318. 84 四川金路房地产开发 有限公司 子公司 房地产开 发 房地产 800 万元 52,622,243.7 2 20,093,793.25 1,018,345.00 -1,287,177.66 -1,363,987. 14 中江金仓化工原料有 限公司 子公司 运输 盐卤输送 5200 万元 53,953,590.1 1 56,552,773.80 33,546,225.73 -794,172.81 -694,430.2 3 四川金路塑胶有限公 司 子公司 化工 塑胶产品 2600 万元 7,808,383.17 4,007,956.98 2,422,137.65 -7,482,389.60 -7,456,579. 60 四川金路商贸有限责 任公司 子公司 化工贸易 化工产品 200 万元 4,594,002.09 3,586,369.07 105,221,546.0 5 17,019.15 1,182.04 四川金路仓储有限公 司 子公司 仓储 仓储及材料 销售 200 万元 8,472,371.37 2,706,320.94 10,832,247.92 102,148.01 -16,223.17 广州市川金路物流有 限公司 子公司 仓储 代办仓储手 续、化工产品 销售 2000 万元 701,750.59 17,254,866.59 7,676,012.87 -933,855.51 -1,055,420. 01 主要子公司、参股公司情况说明： 1．报告期内，根据德阳市城市建设规划需要，德阳市经济技术开发区管理委员 会收回本公司下属子公司四川省金路树脂有限公司 5 宗国有土地，并向本公司支付了 土地收储补偿费 12,156 万元，实现收益 9161 万元。 2．报告期内，公司将持有的德阳银行股份有限公司的股份 33,087,412 股，占德 阳银行股份有限公司总股本 3.51%的股份转让给德阳高新建设投资有限公司,转让价 款为 9860 万元，实现投资收益 8360 万元；将所持四川省文庙广场开发有限公司 15.38%的股权转让给四川欣盛园林工程有限责任公司，转让价款为 1730 万元，实现 投资收益 706.83 万元。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √不适用 5．非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实际 投入金额 项目进度 项目收益情况 四川岷江电化有限 公司 30 万吨/年电 石项目二期 12,000.00 10,877.02 12,000.00 已完工 产生一定收益 合计 12,000.00 10,877.02 12,000.00 —— —— 非募集资金投资的重大项目情况说明 2010 年 4 月 14 日，公司第七届第十五次董事局会议审议通过了《关于四川岷江电化有限公司增资扩股及灾 后异地重建的议案》，2010 年 5 月 18 日，公司 2009 年度股东大会审议批准了上述议案，决定实施“ 灾后重建 30 万吨/年密闭式电石项目”，项目预计总投资 46000 万元，分两期进行建设。一期工程于 2011 年底建成投产，二 期工程在本报告期内也已经全部完工。 七、公司控制的特殊目的主体情况 不适用 八、公司未来发展的展望 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 19 近年来，PVC 氯碱行业经过高速扩能发展，市场供给能力大幅上升。受国内宏观 经济低迷、国家持续调控房地产行业等因素影响，PVC 下游需求增长远低于产能增长 速度，导致市场竞争进一步加剧，买方市场优势进一步明显，PVC 价格持续低位运行， 销售价格与生产成本倒挂，氯碱企业生产经营大多举步维艰。 2013 年，经济运行的国内外环境更趋复杂，经济形势仍不容乐观。预计氯碱行业 未来增长的速度与方式将回归理性，行业将进入以“ 产业结构调整，提升增长质量” 为核心的新的发展阶段。落后产能的退出将加速；在有资源优势的地区，行业集中度 将进一步提升；有技术优势的企业将进一步调整产品结构；技术先进、环境友好、循 环经济将是氯碱行业未来发展的必然趋势。 面对严峻的经济形势，公司将通过资产整合、管理整合和业务流程整合，优化资 源配置，降低管理成本，提高运营效率和管理效率；通过技术创新、优化工艺以及对 现有产品进行升级等方式优化产品与产业结构，力争形成比较优势；采取删、减、增、 创措施，挖掘现有产能潜力；通过建立 8S 管理标准，从管理制度、管理模式上规范 全公司运营流程，形成员工认同，具有公司自身特色的管理标准与管理文化；以人为 本，同心同德，转变观念和思维，推动公司平稳持续发展。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2012 年度财务报告出具了标准无 保留意见的审计报告。 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说 明 公司会计政策、会计估计和核算方法没有发生变化。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 报告期内没有重大会计差错更正情形发生。 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 无变化 十三、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 为进一步完善公司分红政策，保护投资者利益。报告期内，根据中国证监会《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）要求和四川 证监局关于上市公司现金分红监管工作会议精神，结合公司实际情况，2012年8月10 日，公司召开了2012 年度第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改公司章程的 议案》，对公司利润分配政策进行了修订和完善。修订后的利润分配政策，明确了分 红标准和分红比例，增加了利润分配政策的透明度和可操作性，能够充分保护中小投 资者的合法权益。 公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本与公司章程和分红管理办法等 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 20 的相关规定一致 √是 □ 否 □ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方 案情况 公司近三年没有进行利润分配或资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 0 15,994,297.11 0% 2011 0 -115,878,485.56 0% 2010 0 81,371,977.62 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 √适用 □ 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 由于氯碱行业产能过剩、市场需求疲软、市场竞争激烈，且公司正常生 产经营及持续发展所需资金量较大，故本年度不进行利润分配，也不进 行资本公积金转增股本。 公司未分配利润主要用于生产经营所 需流动资金及持续发展所需资金。 十四、社会责任情况 报告期内，公司根据自身实际情况，以贯彻落实科学发展观为指导，以促进社会 和谐为已任，致力于履行企业社会责任，不仅认真履行对股东、员工以及周边社区等 方面应尽的责任和义务，更努力为社会公益事业做出力所能及的贡献，主动接受监管 部门、社会各界的监督，不断完善公司治理体系，提升社会责任管理体系的建设，继 续支持社会公益事业，扶助弱势群体，促进公司与社会、社区、自然的协调、和谐发 展，为和谐社会作出应有的贡献。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2012 年 3 月 7 日 董事局办公室 实地调研 个人 《金融投资报》记者 公司生产经营情况，未提供 资料。 2012 年 5 月 9 日 12 楼会议厅 实地调研 个人 《中国证券报》、 《证券时 报》、《金融投资报》等媒 体记者，公司部分股东 参加公司 2011 年度股东大 会，提供《2011 年度报告》。 2012 年 9 月 13 日 董事局办公室 实地调研 个人 《中国证券报》记者 公司生产经营情况，未提供 资料。 2012 年 12 月 18 日 12 楼会议厅 实地调研 个人 《中国证券报》等媒体记 者，公司部分股东 参加公司 2012 年第 2 次临 时股东大会，提供临时股东 大会资料。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √不适用 媒体质疑情况 √适用 □ 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 2012 年 1 月 18 日，《每日经济新闻》刊登文章《金路石墨烯“小成”同行： 离产业化还远》，对公司与中国科学院金属研究所合作研究开发石墨烯进 行了报道。同时有关网络媒体对“利用化学气相沉积法制备出石墨烯三维 网络结构材料”入选“2011 年度中国科学十大进展”目录进行了报道。 2012 年 01 月 31 日 中国证券报、证券时 报、上海证券报、证券 日报和巨潮资讯网 二、破产重组相关事项 不适用。 三、资产交易事项 1．收购资产情况 交易对 方或最 终控制 方 被收购 或置入 资产 交易价 格（万 元） 进 展 情 况 自购买日起至 报告期末为上 市公司贡献的 净利润（万元） （适用于非同 一控制下的企 业合并） 自本期初至报 告期末为上市 公司贡献的净 利润（万元）（适 用于同一控制 下的企业合并） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占利 润总额的 比率(%) 是 否 为 关 联 交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形 披露日期 披露索引 四 川 省 金 路 树 脂 有 限 公司 铁 路 专 用线、仓 库 及 站 台 3200 已 完 成 否 2012-12-2 7 中国证券报、证 券时报、上海证 券报、证券日报 及巨潮资讯网 收购资产情况概述： 为进一步提高资产使用效率及使用效益，优化产业布局，2012年12月25日，公司 与下属全资子公司四川省金路树脂有限公司签订《资产收购协议》， 收购其所拥有的 位于广汉市西外乡金谷堆的铁路专用线、仓库及站台，收购价格为人民币3200万元。 （详见2012年12月27日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和 巨潮资讯网所载公司公告） 2．出售资产情况 交易 对方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售产 生的损 益（万 元） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占利润 总额的 比例 (%) 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露日期 披露索引 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 22 四 川 欣 盛 园 林 工 程 有 限 责 任 公司 四川省 德阳文 庙广场 开发有 限公司 15.38% 的股权 2012-8-20 1730 706.83 根据 资产 评估 报告 书确 定 否 是 2012-8-23 中国证券 报、证券时 报、上海证 券报、证券 日报及巨 潮资讯网 山东 省国 际信 托有 限公 司 公司控 股子公 司四川 岷江电 化的限 责任公 司电石 机器设 备 2012-8 10000 协商 否 是 2012-8-23 中 国 证 券 报、证券时 报、上海证 券报、证券 日 报 及 巨 潮资讯网 德 阳 高 新 建 设 投 资 有 限 公司 德阳银 行股份 有限公 司 3.51%的 股权 2012-11-28 9860 8,360 根据 资产 评估 报告 书确 定 否 是 2012-12-1 中 国 证 券 报、证券时 报、上海证 券报、证券 日 报 及 巨 潮资讯网 德阳 经济 技术 开发 区管 理委 员会 德阳经 济技术 开发区 金沙江 路北侧 的 5 宗 国有土 地 2012-11-28 12156 9,161 根据 资产 评估 报告 书确 定 否 是 2012-12-1 中 国 证 券 报、证券时 报、上海证 券报、证券 日 报 及 巨 潮资讯网 出售资产情况概述 （1）为进一步调整产业结构，优化整合内部产业，收缩投资战线，部分缓解资 金压力，集中有限资源，促进公司平稳发展，2012年8月20日，公司与四川欣盛园林 工程有限责任公司签订了《股权转让协议书》，将持有的四川省德阳文庙广场开发有 限公司15.38%的股权转让给四川欣盛园林工程有限责任公司，转让价格为人民币1730 万元。（详情见2012年8月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日 报》和巨潮资讯网所载公司公告）。 （2）为补充生产经营所需流动资金，盘活公司存量资产，增加现金流量，优化 公司资产负债结构，公司控股子公司四川岷江电化的限责任公司与山东省国际信托有 限公司签订《固定资产转让合同》及《融资租赁合同》,根据合同规定，岷江电化将 其电石机器设备转让给山东信托，山东信托受让上述设备后再返租给岷江电化。（详 情见2012年8月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨 潮资讯网所载公司公告）。 （3）为进一步调整产业结构，优化整合内部产业，收缩投资战线，改善财务结 构，促进公司平稳发展，2012年11月28日，公司与德阳高新建设投资有限公司签订了 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 23 《股份转让协议书》，将持有的德阳银行股份有限公司3.51%的股份转让给德阳高新建 设投资有限公司,转让价款为9860万元（详情见2012年12月1日《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公司公告）。 （4）根据德阳市城市建设总体规划，德阳经济技术开发区管理委员会与公司下 属全资子公司四川省金路树脂有限公司于2012年11月28日签署《国有建设用地使用权 收回合同》,开发区管委会拟收储金路树脂位于德阳经济技术开发区金沙江路北侧的5 宗国有土地，开发区管委会向金路树脂支付收储补偿费12,156万元（详情见2012年12 月1日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载 公司公告）。 3．企业合并情况 不适用。 四、公司股权激励的实施情况及其影响 不适用。 五、重大关联交易 1．与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格(元/ 吨) 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 市场 价格 披露 日期 披露 索引 北川卓兴 矿业有限 公司 联营企业 购买原材 料 购买石灰 石 市场价 44.72 399.69 10.34% 转账支付 合计 -- -- 399.69 10.34% -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 上述关联交易都是与公司下属控股子公司日常生产经营相关的，切实必 要的关联交易，不存在损害上市公司利益的情况。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易不会对公司的独立性造成影响 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 上述关联交易为公司生产经营正常发生的日常关联交易，公司主要业务 不会因此交易对关联人形成依赖。 2．关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √否 关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期发生 额（万元） 期末余 额（万 元） 北川卓兴矿业有限公司 联营企业 应收关联方债权 往来款 否 180 180 0 北川卓兴矿业有限公司 联营企业 应付关联方债务 保证金 否 0 20 20 北川卓兴矿业有限公司 联营企业 应收关联方债权 采购石灰石 否 0 236.63 236.63 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 24 3．其他重大关联交易 不适用 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 —— —— —— 六、重大合同及其履行情况 1．托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √不适用 （2）承包情况 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明： ①报告期内，公司控股子公司四川岷江电化的限责任公司与山东省国际信托有限 公司签订《固定资产转让合同》及《融资租赁合同》,根据合同规定，岷江电化将其 电石机器设备转让给山东信托，山东信托受让上述设备后再返租给岷江电化。（详情 见2012年8月23日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮 资讯网所载公司公告）。 ②2009年5月25日，公司与广东联塑科技实业有限公司（以下简称“ 广东联塑”） 签订协议，决定将位于德阳市经济开发区的土地及控股子公司四川金路塑胶有限公司 （以下简称“ 金路塑胶”）的厂房、设备、设施等出租给广东联塑使用，租期3年，租 金240万元/年，2012年5月租赁期满。 2011年12月26日，经公司与广东联塑协商，金路塑胶、四川联塑科技实业有限公 司（以下简称“ 四川联塑”）分别代表公司和广东联塑，签署《租赁合同》，将位于德 阳市经济技术开发区的土地及金路塑胶厂房、设备、设施等继续租赁给四川联塑使用， 租期3年，自2012年6月1日起至2015年5月31日止，租金240万元/年。（详情见2011年 12月30日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所 载公司公告） 因公司与四川联塑科技实业有限公司《租赁合同》所涉及的土地被德阳经济技术 开发区管理委员会收回，租赁事项发生变更，经双方友好协商，重新签订《租赁合同》， 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 25 公司继续将金路塑胶的厂房、设备及其他设施等出租给四川联塑使用，租赁期限为2 年，自2013年1月1日至2014年12月31日止，租金6.8万元/月。（详情见2013年2月28日 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公司公 告）。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √不适用 2．担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 四川德阳天然 气有限责任公 司 2012 年 05 月 10 日 12,000 2012 年 05 月 10 日 0 连带责任保 证 否 否 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 12,000 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 12,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 0 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 2,000 2012 年 09 月 14 日 2,000 连带责任保 证 2012.09.14- 2013.09.14 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 4,000 2012 年 08 月 03 日 4,000 连带责任保 证 2012.08.03- 2013.08.03 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 1,260 2012 年 05 月 24 日 1,260 连带责任保 证 2012.05.24- 2013.05.23 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 1,190 2012 年 05 月 29 日 1,190 连带责任保 证 2012.05.29- 2013.05.27 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 2,800 2012 年 11 月 26 日 2,800 连带责任保 证 2012.11.26-2 013.11.25 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 1,250 2012 年 12 月 19 日 1,250 连带责任保 证 2012.12.19- 2013.12.19 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 4,000 2012 年 11 月 30 日 4,000 连带责任保 证 2012.11.30-2 013.11.30 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 3,000 2012 年 11 月 15 日 3,000 连带责任保 证 2012.11.15-2 013.11.15 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 3,000 2012 年 11 月 21 日 3,000 连带责任保 证 2012.11.21-2 013.11.21 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 2,000 2012 年 11 月 26 日 2,000 连带责任保 证 2012.11.26-2 013.11.26 否 是 四川省金路树 2012 年 05 720 2012 年 01 月 720 连带责任保 2012.01.20- 否 是 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 26 脂有限公司 月 10 日 20 日 证 2013.01.13 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 800 2012 年 02 月 29 日 800 连带责任保 证 2012.02.29- 2013.02.29 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 600 2011 年 04 月 22 日 600 连带责任保 证 2011.04.22-2 013.02.10 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 1,000 2011 年 05 月 19 日 1,000 连带责任保 证 2011.05.19-2 013.02.10 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 600 2011 年 06 月 21 日 600 连带责任保 证 2011.06.21-2 013.02.10 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 300 2011 年 05 月 19 日 300 连带责任保 证 2011.05.19-2 013.02.10 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 1,500 2012 年 02 月 17 日 1,500 连带责任保 证 2012.02.17- 2013.02.16 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 3,000 2012 年 09 月 06 日 3,000 连带责任保 证 2012.09.06- 2013.09.06 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 2,000 2012 年 12 月 11 日 2,000 连带责任保 证 2012.12.11-2 013.12.11 否 是 中江金仓化工 原料有限公司 2012 年 05 月 10 日 400 2012 年 06 月 20 日 400 连带责任保 证 2012.06.20- 2013.06.19 否 是 四川省金路树 脂有限公司 2012 年 05 月 10 日 20,000 2012 年 05 月 10 日 3,330 连带责任保 证 2012.5.10-2 012.12.31 是 是 四川岷江电化 有限公司 2012 年 05 月 10 日 20,000 2012 年 05 月 10 日 10,000 连带责任保 证 2012.6.27-2 017.6.26 否 是 四川金路商贸 有限责任公司 2012 年 05 月 10 日 420 2012 年 01 月 01 日 连带责任保 证 否 是 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 75,840 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 48,750 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 75,840 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 48,750 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 87,840 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 48,750 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 87,840 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 48,750 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 46.10% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供 的债务担保金额（D） 10,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 10,000 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 违规对外担保情况 无 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 27 3．其他重大合同 合同订立 公司方名 称 合同订立 对方名称 合同涉及 资产的账 面价值（万 元） （如有） 合同涉及 资产的评 估价值（万 元） （如有） 评估机 构名称 （如 有） 评估基 准日（如 有） 定价原则 交易价 格（万 元） 是否关联 交易 关联关 系 截至报告 期末的执 行情况 公司下属 子公司四 川省金路 树脂有限 公司 盐津红原 化工有限 责任公司 3000 市场定价原 则 否 已经履行 完毕 四川金路 集团股份 有限公司 中国科学 院金属研 究所 1500 协商 否 正在履行 之中 七、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称， 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 四 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 庄瑞兰 阳林 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √不适用 2012年5月9日，公司2011年年度股东大会审议通过了《关于聘请内部控制审计机 构的议案》，决定2012年聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司内部控制 审计机构，年审计费用为20万元，聘期为一年。 根据财办会[2012]30号《关于2012年主板上市公司分类分批实施企业内部控制规 范体系的通知》的规定，鉴于公司的实际情况，2012年12月18日，公司召开了2012年 度第二次临时股东大会决定取消内部控制审计机构对公司本年度内部控制进行审计。 八、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 不适用。 九、处罚及整改情况 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 28 不适用。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已 披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √不适用 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 不适用。 十一、其他重大事项的说明 1．公司董事局于2012 年9月10日收到公司独立董事徐平先生递交的辞职报告。 徐平先生因个人健康原因申请辞去公司独立董事职务，并相应辞去公司提名和薪酬考 核委员会委员职务。（详情见2012年9月12日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公司公告）。2012年12月18日，公司召开了2012 年度第二次临时股东大会审议通过了上述事项，并审议通过了《关于选举李余利女士 为公司独立董事的议案》（详情见2012年12月19日《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公司公告）。 2．2012年11月11日，四川省科技厅组织专家在四川省德阳市对公司与中科院金 属所共同完成的“ 石墨烯材料的规模化制备技术” 进行了成果鉴定。（详情见2012年 11月13日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网所 载公司公告）。 十二、公司子公司重要事项 根据公司发展需要，为增强全资子公司四川省金路树脂有限公司的资本实力，公 司决定以土地向金路树脂增资扩股3000万元，将金路树脂注册资本从目前的35000万 元增至38000万元（详情见2012年11月13日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券 报》、《证券日报》和巨潮资讯网所载公司公告）。 十三、公司发行公司债券的情况 不适用。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 29 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 62,409 0.010 62,409 0.010 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 62,409 0.010 62,409 0.010 其中：境内法人持股 56,784 0.010 56,784 0.010 境内自然人持股 5,625 0 5,625 0 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 二、无限售条件股份 609,119,845 99.990 609,119,845 99.990 1、人民币普通股 609,119,845 99.990 609,119,845 99.990 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 609,182,254 100.00 609,182,254 100.00 股份变动的原因： 无 股份变动的批准情况 □ 适用 √不适用 股份变动的过户情况： 不适用。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通 股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容： 不适用。 二、证券发行与上市情况 1．报告期末近三年历次证券发行情况 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 30 前三年历次证券发行情况的说明： 公司近 3 年内没有发行股票、可转换债券、分离交易的可转换公司债券，也没发 行相关衍生证券。 2．公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证 行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、 债券发行或其他原因引起公司股份总数及股东结构的变动情况。 3．现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） —— —— —— 现存的内部职工股情况的说明 公司没有内部职工股的情况。 三、股东和实际控制人情况 1．公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 67005 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 75,385 持股 5%以上的股东持股情况 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持股 数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 股份状态 数量 四川宏达（集 团）有限公司 境内非国有法人 5.14 31,336,614 不变 0 31,336,614 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的 说明 不适用 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 数量 四川宏达（集团）有限公司 31336614 人民币普通股 31336614 德阳市国有资产经营有限公司 21556124 人民币普通股 21556124 汉龙实业发展有限公司 12560365 人民币普通股 12560365 深圳市特发集团有限公司 7985809 人民币普通股 7985809 刘晓辉 5443535 人民币普通股 5443535 王男 3467437 人民币普通股 3467437 光大证券股份有限公司客户信用交易担 保证券账户 2873006 人民币普通股 2873006 中信建投证券股份有限公司客户信用交 易担保证券账户 2583636 人民币普通股 2583636 中国农业银行－南方中证 500 指数证券 投资基金(LOF) 1934006 人民币普通股 1934006 张景江 1800000 人民币普通股 1800000 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 31 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 间关联关系或一致行动的说明 前 10 名股东中，汉龙实业发展有限公司实际控制人刘汉先生与四川 宏达（集团）有限公司实际控制人刘沧龙先生系堂兄弟；未知其他股东之 间是否存在关联关系及是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 不适用 2．公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 四川宏达（集团）有限公司 刘沧龙 2003-10-9 20536786-9 100000 经营范围：化工机械制造及设备 检测、安装（特种设备除外）； 化工产品及原料（危险化学品除 外）销售及进出口业务；五金交 电的销售；有色金属（黑色金属 除外）销售；一类机动车维修（小 型客车（含轿车）维修、大中型 客车维修、货车（含工程车辆） 维修、危险货物运输车辆维修 （仅限四川宏达（集团）有限公 司什化汽修厂经营，道路运输经 营许可证有效期至 2012 年 12 月 19 日）；对旅游业、房地产业、 采矿业、化工行业、贸易业、餐 饮娱乐业、仓储业投资；房地产 开发及物业管理（凭资质证经 营）旅游产品开发；计算机软件 开发；废旧物资回收及销售（废 旧金属除外） 经营成果、财务状况、现金 流和未来发展战略等 四川宏达（集团）有限公司 2012 年实现经营总收入 366.43 亿元（统计数据）、实 现经营利润 10.058 亿元（统计数据），财务和现金流状况良好；“ 十二五” 期间，共规 划投资项目 25 个，计划总投资 917 亿元，其中国内项目 20 个，计划总投资 717 亿元； 国外项目 5 个，计划总投资 200 亿元，预计到 2015 年末，全集团可实现年销售收入 1000 亿元，实现年利润 100 亿元。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3．公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘汉 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 1994 年—2009 年 4 月，任职四川宏达股份有限公司副董事长 1999 年-2012 年 10 月，任职汉龙实业发展有限公司董事长 1997 年-今任职四川汉龙（集团）有限公司董事局主席 2008 年-今任职四川金路集团股份有限公司董事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 控股澳大利亚钼矿有限公司，持股 54%。 报告期实际控制人变更 □ 适用 √不适用 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 32 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 活动 无 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一致行 动人姓名 计划增持股份 数量 计划增持股份比 例（%） 实际增持股份 数量 实际增持股份 比例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持计划实 施结束披露日期 无 其他情况说明 报告期内公司股东或一致行动人无实施股份增持计划的情况。 24.99% 43% 57% 2.06% 四川金路集团股份有限公司 四川汉龙（集团）有限公司 汉龙实业发展有限公司 刘 汉 刘 汉 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 33 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 刘 汉 董事长 现任 男 48 2011.4 2014.4 杨寿军 董事、总裁 现任 男 50 2011.4 2014.4 刘 枫 董事 现任 女 55 2011.4 2014.4 7500 7500 刘 镝 董事 现任 男 44 2011.4 2014.4 彭 朗 董事 副总裁 现任 男 44 2011.4 2014.4 谭 微 董事 现任 男 49 2011.4 2014.4 牟文 独立董事 现任 女 48 2011.4 2014.4 徐平 独立董事 离任 男 50 2011.4 2012.12 李优树 独立董事 现任 男 47 2011.4 2014.4 李余利 独立董事 现任 女 46 2012.12 2014.4 赵明发 党委书记 监事局主席 现任 男 59 2011.4 2014.4 胡永江 监事 现任 男 44 2011.4 2014.4 廖昌斌 监事 现任 男 40 2011.4 2014.4 陈 琪 监事 现任 男 42 2011.4 2014.4 杨海洋 监事 现任 男 40 2011.4 2014.4 肖 英 副总裁 现任 男 51 2011.4 2014.4 魏仁才 财务总监 现任 男 48 2011.4 2014.4 刘汉东 总裁助理 现任 男 48 2011.4 2014.4 刘邦洪 董秘 现任 男 42 2011.4 2014.4 合计 7500 7500 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 刘汉，男，汉族，1965 年 10 月出生，研究生学历，高级经济师，高级咨询师， 中国籍，身份证号码：510624196510250052，住所，四川省广汉市雒城镇下南街 88-46 号，通讯地址：成都市锦里东路 2 号宏达大厦 20 楼，电话：028-86126767。现任四 川金路集团股份有限公司第八届董事局董事、董事长。第十届四川省政协常委、第十 届全国工商联执委、四川省青联第十二届委员会副主席、中国光彩事业促进会四届理 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 34 事会常务理事，四川省光彩事业促进会三届理事会副会长，四川省商会副会长，四川 省国际商会第二届副会长，第五届绵阳市工商联荣誉主席，第四届德阳市工商联副主 席，昆明市荣誉市民。多次被四川省政府授予“ 四川省优秀中国特色社会主义事业建 设者” 、“ 四川省关爱员工优秀企业家” 、“ 四川民营工业突出贡献人才” 称号；2006 年被评为“ 中国十大诚信企业家”；2007 年被四川省及全国工商联、总工会评为“ 全 国关爱员工优秀民营企业家”，并荣获中国光彩事业促进会颁发的“ 中国光彩事业奖”； 2008 年获得“ 全国工商联抗震救灾先进个人”、“ 影响四川· 改革开放 30 周年 10 大标 志性人物” 称号；2009 年获得“ 四川民营工业突出贡献人才” 称号。 杨寿军，男，汉族，1963 年 4 月出生，中共党员，工商管理博士，高级经济师。 1981 年参加工作，曾任四川省什化股份有限公司党办副主任、团委书记、总经办主任、 销售处长、经营副总、常务副总、总经理、党委书记、副董事长；四川宏达（集团） 有限公司副总经理；四川金路集团股份有限公司第五届董事局董事、副总裁、财务负 责人；四川金路集团股份有限公司第六届、第七届董事局董事、总裁；现任四川金路 集团股份有限公司第八届董事局董事、总裁。 刘枫，女，汉族，1958 年 10 月出生，本科学历，中国民主建国会会员。历任四 川省盐务管理局主任科员、省盐物司办公室主任；中国日出产业集团总裁办公室主任； 四川现代企业形象研究会策划部主任；台湾东泰立集团四川科技公司副总经理、四川 金路集团股份有限公司第六届、第七届董事局董事等职务；现任四川汉龙（集团）有 限公司副总裁、汉龙实业发展有限公司副总经理、四川金路集团股份有限公司第八届 董事局董事。 刘镝，男，汉族，1969 年 3 月出生，本科学历，会计师。1990 年参加工作，历 任成都无缝钢管厂计控处技术员、成都无缝钢管公司长江企业公司下属公司经理及公 司财务部副部长、四川汉龙（集团）有限公司财务部职员、副经理，四川金路集团股 份有限公司第七届董事局董事。现任四川汉龙（集团）有限公司财务总监、四川金路 集团股份有限公司第八届董事局董事。 彭朗，男，汉族，1969 年 2 月出生，经济学博士，高级经济师，中共党员，1990 年参加工作，历任德阳市农药厂劳资教育科副科长、科长；金路集团公司宣传科干事、 团委委员、总经理办公室秘书、董事会办公室秘书、董事会秘书处副主任、公司授权 代表、董事局办公室主任等，公司第四届、第五届、第六届董事局秘书兼董事局办公 室主任；公司第七届董事局董事、总裁助理兼公司第七届董事局秘书；现任四川金路 集团股份有限公司第八届董事局董事、副总裁。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 35 谭微，男，1964 年 2 月出生，大学文化，经济学学士，中共党员。历任德阳市中 区罗江区团委书记、德阳市财政局企业科科长、罗江县财政局副局长兼国资局局长、 德阳市国资局办公室主任、副局长。现任德阳市国资委副调研员、德阳市国有资产经 营有限公司总经理、德阳市国兴担保有限公司董事长、总经理、四川金路集团股份有 限公司第八届董事局董事。 李优树，男，汉族，1966 年 9 月出生，中国致公党党员，四川省金堂县人 ，经 济学博士，副教授。历任成都市金堂县职业中学教师、四川斯堪纳投资咨询公司总经 理助理、成都市金堂县招商局副局长、攀枝花市西区人民政府副区长。先后在《当代 财经》、《财经科学》、《四川大学学报》等刊物发表论文 30 余篇，主编《国际投资理 论与实践》、《国际经济学》等著作。主持国务院侨办课题：海外华人华侨与中国企业 “ 走出去” 战略关系研究，海外华人华侨与中国经济转型研究；中央高校基本科研业 务经费专项：我国海外投资退出机制研究；国家开发银行四川省分行课题：东气股份 有限公司国际工程分公司系统性融资规划，四川泰丰集团“ 走出去” 业务系统性融资 规划；四川省统计局课题：低碳经济条件下投融资问题研究；四川省教育厅课题：石 油企业海外经营的制度性障碍与制度创新；成都市科技局课题：成都市高新技术企业 知识产权融资问题研究；负责雅安市石棉县、宝兴县、广安市岳池县、泸州市叙永县 的国民经济与社会发展十二五规划及攀枝花市米易县统筹城乡发展十二五规划编制。 2008 年 3 月经培训取得深圳证券交易所上市公司独立董事任职资格，曾任四川金路集 团股份有限公司第七届董事局独立董事。现任四川大学经济学院硕士生导师、四川大 学中国西部金融研究中心副主任、四川省世界经济学会理事、四川省人民检察院特约 检察员、致公党四川省直属工委副主委、致公党四川省参政议政委员会委员、四川金 路集团股份有限公司第八届董事局独立董事。 牟文,女，汉族，1965 年 9 月出生。一九九五年至今，在四川大学为本科生、MBA、 ME、会计专业和企业管理专业研究生讲授财务会计、高级财务会计、财务管理、MBA 会计学、项目成本管理等课程。曾任西藏矿业独立董事、四川达卡电器有限公司财务 顾问。现任四川大学工商管理学院金融财务系会计学副教授、硕士生导师、四川大学 工商管理学院高级管理（EDP）培训中心财税培训主管、华意压缩机股份有限公司独 立董事、金徽酒股份有限公司独立董事、四川天味食品股份有限公司独立董事、四川 金路集团股份有限公司第八届董事局独立董事。 李余利，女，汉族，1967 年 1 月出生。中国人民大学经济学博士毕业，曾于西南 财经大学任教，曾任四川西部资源控股股份有限公司董事长、四川西部资源控股股份 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 36 有限公司董事、甘肃独一味生物制药股份有限公司董事，现任四川洋洋百货股份有限 公司独立董事，四川金路集团股份有限公司第八届董事局独立董事。 赵明发，男，1954 年出生，大专文化，中共党员，高级经济师。从事企业管理 19 年，曾任四川省树脂厂副厂长、党委副书记，常务副总，四川省金路树脂有限公司 总经理，四川金路集团股份有限公司第四届董事局董事，第五届监事局监事，第六届、 第七届监事局监事、监事局主席。现任四川金路集团股份有限公司党委书记，四川金 路集团股份有限公司第八届监事局监事、监事局主席。 胡永江，男，汉族，1969 年 2 月出生，本科学历，会计师，中国注册会计师。1991 年参加工作，历任四川省峨嵋冶金机械厂会计、香港三湘金属矿产集团公司大陆投资 部科长、财务代表、财务部经理、审计部经理、四川汉龙（集团）有限公司审计部副 经理、经理、四川金路集团股份有限公司第七届监事局监事。现任四川汉龙（集团） 有限公司审计委员会副主任、四川金路集团股份有限公司第八届监事局监事。 廖昌斌，男，汉族，1973 年 8 月出生，大专学历，高级工程师，四川电石行业协 会副秘书长。1992 年参加工作，历任什邡发电厂技术员；德阳电化有限公司厂长，总 经理助理。副总经理；原四川岷江电化有限公司副总经理，总经理；四川岷江钙业有 限公司总经理；包头蒙汉电化有限公司总经理；现任四川岷江电化有限公司总经理、 四川金路集团股份有限公司第八届监事局监事。 陈琪，男，汉族，1971 年 11 月出生，研究生学历，工程师，高级经济师，中共 党员。1992 年参加工作，历任四川省什邡发电厂钢厂副厂长、厂长；德阳市电化有限 责任公司电石厂副厂长、厂长；四川省金路树脂有限公司能调处副处长；四川金路集 团股份有限公司经营管理部副部长、部长；四川省金路树脂有限公司总经理助理；四 川金路集团股份有限公司第六届、第七届监事局监事。现任四川省金路树脂有限公司 副总经理，四川金路集团股份有限公司第八届监事局监事。 杨海洋，男，汉族，1973 年 9 月出生，本科学历，经济师，注册企业法律顾问， 中共党员。1995 年 7 月参加工作，历任四川省金路树脂有限公司劳动人事处主办科员； 四川金路集团股份有限公司经营管理部副部长、部长，四川德阳金路高新材料有限公 司总经理助理；四川金路塑胶有限公司总经理助理，现任四川金路集团股份有限公司 采购部部长，四川金路集团股份有限公司第八届监事局监事。 肖英，男，汉族，1962 年 4 月出生，中共党员，研究生学历，高级工程师。1983 年 7 月毕业于四川大学高分子材料系，历任四川省树脂厂车间副主任、四川金路股份 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 37 有限公司发展部科长、德阳市东方装饰材料厂副厂长、德阳市化工设计院院长、四川 省树脂厂副厂长、罗江县副县长、四川省金路树脂有限公司副总经理、四川金路集团 股份有限公司总裁助理、副总裁。现任四川金路集团股份有限公司副总裁。 魏仁才，男，汉族，1965 年 10 月出生，本科学历，高级会计师，高级注册咨询 师，中共党员。1987 年参加工作，历任四川省树脂分厂副厂长、厂长、德阳金路财务 顾问公司副经理、四川金路集团股份有限公司计划财务部副部长、部长。现任四川金 路集团股份有限公司财务总监。 刘汉东，男，汉族，1965 年 4 月出生，本科学历，高级工程师，项目管理师，高 级咨询师，中共党员，1988 年参加工作，历任中科院上海原子核研究所助理研究员， 四川省树脂厂质检科科长、电石厂厂长，德阳市经编厂厂长，德阳市电化有限公司副 总经理，德阳市有机化学厂厂长，德阳东马塑胶有限公司董事长、总经理，四川金路 集团股份有限公司企业发展部部长，现任四川金路集团股份有限公司总裁助理。 刘邦洪，男，汉族，1971 年 8 月出生，工商管理硕士，经济师，中共党员，1995 年参加工作，历任四川什化集团公司企业管理处、组织人事处干事，农化服务处副处 长，德阳金路高新材料有限公司办公室主任、质量部经理，四川金路集团股份有限公 司证劵事物代表、董事局办公室主任，现任四川金路集团股份有限公司第八届董事局 秘书。 在股东单位任职情况 √适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 刘 汉 汉龙实业发展有限公司 董事长 1999 年 10 月 2012 年 10 月 否 刘 枫 四川汉龙（集团）有限公司 副总裁 2011 年 01 月 是 刘 枫 汉龙实业发展有限公司 副总经理 2004 年 01 月 是 刘 镝 四川汉龙（集团）有限公司 财务总监 2009 年 10 月 是 谭 微 德阳市国有资产经营有限公司 总经理 2005 年 07 月 否 胡永江 四川汉龙（集团）有限公司 审计委员会 副主任 2010 年 01 月 是 在股东单位任 职情况的说明 公司董事长刘汉先生，董事刘枫、刘镝、谭微，监事胡永江在股东单位任职情况见上表所示。 在其他单位任职情况 √适用 □ 不适用 任职人员 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李优树 四川大学 硕士生导师 2007 年 6 月 是 李余利 四川洋洋百货股份有限公司 独立董事 2011 年 05 月 是 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 38 牟文 四川大学 硕士生导师 1995 年 02 月 01 日 是 牟文 西藏矿业发展股份有限公司 独立董事 2006 年 07 月 09 日 2012 年 07 月 08 日 是 牟文 华意压缩机股份有限公司 独立董事 2012 年 03 月 15 日 是 牟文 金徽酒股份有限公司独立董事 独立董事 2012 年 9 月 是 牟文 四川天味食品股份有限公司 独立董事 2012 年 12 月 是 在其他单 位任职情 况的说明 上述三人为公司独立董事 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管 理人员报酬的决策程 序 董事长和高级管理人员薪酬实行年薪制，年初由公司确定当年的目标责任制 并与其薪酬挂钩，高管人员薪酬标准由公司董事局审定，董事长薪酬报请公 司股东大会批准。公司董事、监事实行津贴制，其标准由公司股东大会确定。 董事、监事、高级管 理人员报酬确定依据 根据年度责任目标完成情况及参照同行业薪酬水平确定 董事、监事和高级管 理人员报酬的实际支 付情况 根据公司制定的薪酬计划发放薪酬 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 刘 汉 董事长 男 48 现任 66 —— 66 杨寿军 董事、总裁 男 50 现任 56 —— 56 刘 枫 董事 女 55 现任 6 40 46 刘 镝 董事 男 44 现任 6 50 56 彭 朗 董事 副总裁 男 44 现任 36 —— 36 谭 微 董事 男 49 现任 6 —— 6 牟文 独立董事 女 48 现任 6 —— 6 徐平 独立董事 男 50 离任 6 —— 6 李优树 独立董事 男 47 现任 6 —— 6 李余利 独立董事 女 46 现任 0 —— 0 赵明发 党委书记 监事局主席 男 59 现任 33 —— 33 胡永江 监事 男 44 现任 3 30 33 廖昌斌 监事 男 40 现任 20 —— 20 陈 琪 监事 男 42 现任 16.5 —— 16.5 杨海洋 监事 男 40 现任 10.288 —— 10.288 肖 英 副总裁 男 51 现任 30 —— 30 魏仁才 财务总监 男 48 现任 25 —— 25 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 39 刘汉东 总裁助理 男 48 现任 25 —— 25 刘邦洪 董秘 男 42 现任 15 —— 15 合计 —— —— —— —— 371.788 120 491. 788 注：公司董事长刘汉先生 2012 年度薪酬全部捐赠给公司帮扶基金 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 徐 平 独立董事 离职 2012-12-18 因个人健康原因，辞去公司第八届董事局独立董事及 董事局提名和薪酬考核委员会委员职务 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人 员）：不适用。 六、公司员工情况 （一）截止 2012 年 12 月 31 日，公司在岗员工人数为 3340 人。 1．员工专业结构 职 能 人数（人） 占总人数比例（%） 生产人员 2065 69% 销售人员 68 2% 技术人员 375 13% 财务人员 61 2% 行政人员 407 14% 合计 2976 100% 2．员工文化结构 受教育程度 人数（人） 占总人数比例（%） 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 40 大专及大专以上 623 19% 中专、高中学历（含技校） 1826 55% 高中以下 891 26% 合计 3340 100% （二）公司承担费用的离退休职工人数为 1663 人。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 41 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证 券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市公司 内部控制指引》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，努力建立现代企业制度，持续提升公司规范运作水平。根据 证监会、深圳证券交易所、四川证监局的相关要求，按照财政部、证监会等五部委联 合下发的《企业内部控制基本规范》及其配套指引、相关法律法规的规定，结合实际 情况，公司制定了《内部控制规范实施工作方案》，并于 2012 年 3 月 15 日经公司第 八届第七次董事局会议审议通过。公司内控建设工作在领导层高度重视、董事局办公 室全面协调、审计部负责牵头、各部门通力合作、子公司积极行动之下较好的完成了 本年度的工作任务。 报告期内，公司股东大会、董事局、监事局及经理层为架构的决策、执行及监督 体系，权责明晰、操作规范、运转正常、运作良好，未有违反深交所《内部控制指引》 及公司相关内控管理制度的情形发生。公司董事局认为，公司治理的实际状况符合《公 司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所发布的有关公司治理的 规范性文件的要求。 （1）股东及股东大会 公司严格根据《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定，确保所有股东特别 是广大中小股东的平等地位，保证股东充分行使合法权利。报告期内，公司共召开 3 次股东大会，每次会议的召集召开程序、提案审议程序、表决程序均符合《公司法》、 《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定。股东大会有完整的会议纪录， 并能按要求及时进行信息披露。 （2）控股股东及实际控制人 公司控股股东及实际控制人严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股 票上市规则》、《公司章程》规范其行为，通过股东大会行使股东权利，未发生超越股 东大会及董事会而直接或间接干预公司经营与决策的行为。公司与控股股东在人员、 资产、财务、机构和业务方面做到了“ 五分开”，公司董事局、监事局和内部机构能 够独立运作。 （3）董事及董事局 公司董事局由 9 名董事组成，其中独立董事 3 名。公司制订了《董事局议事规则》， 建立了独立董事工作制度，设立了战略委员会、审计委员会、提名和薪酬考核委员会 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 42 三个专门委员会，明确了各专门委员会工作职责，以此保证董事局决策的科学性和公 正性。 （4）监事及监事局 公司监事局由 5 名成员组成，其中职工代表监事 2 名。公司制订了《监事局议事 规则》，确保监事局独立有效地行使对董事局、经营班子、日常生产经营及公司财务 的监督和检查职责。 （5）利益相关方 公司本着诚实守信的态度对待利益相关方，切实维护投资者的合法利益，充分尊 重职工、客户、供应商、金融机构、社区等利益相关方的合法权利，重视与之积极合 作、和谐共处，共同推动公司持续稳定健康发展。 （6）绩效评价与激励约束机制 公司建立了较为全面的绩效考核制度，高级管理人员的聘任公开、透明，符合有 关法律、法规和《公司章程》及有关制度的规定。员工的收入与工作绩效挂钩，结合 个人的工作业绩进行奖惩，以充分的调动员工的工作积极性。 （7）信息披露与投资者关系管理 公司严格按照有关法律法规及公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理 制度》、《重大事项内部报告制度》、《接待和推广工作制度》的规定，加强信息披露事 务管理，明确信息披露责任人，切实履行信息披露义务，增强信息披露的透明度，确 保公司所有股东能够平等地获取信息；公司通过网络、电话等多种信息沟通方式，及 时解答投资者的咨询，增进投资者对公司的了解，与投资者建立良好的关系。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 （1）报告期内，根据财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》及 其配套指引、相关法律法规的规定和四川证监局的要求，为进一步加强和规范公司内 部控制，提高公司管理水平和风险控制能力，促进公司持续、稳定发展，公司制定了 《内部控制规范实施工作方案》，并于 2012 年 3 月 15 日经公司第八届第七次董事局 会议审议通过。年度内，在内控规范领导小组的领导下，公司全面梳理现有的内部控 制制度，并加以修订和完善，规范业务流程，明确岗位职责，稳步推进公司内控规范 工作，努力促进公司规范运作和平稳发展。 （2）根据中国证监会公告[2011]30 号《关于上市公司建立内幕信息知情人登记 管理制度的规定》的相关要求，公司对《内幕信息知情人管理制度》进行了修订，制 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 43 定了《内幕信息知情人登记管理制度》，并经公司第八届第六次董事局会议审议通过 （详情见 2011 年 12 月 30 日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日 报》和巨潮资讯网所载公司公告）。 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定对内幕信 息知情人进行登记备案，防止信息泄露，保证信息披露的公平。经自查，报告期内， 未发生公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人在影响公司股价的重大 敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在因内幕信息知情人登记 管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及执行处罚的情形。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1．本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年年度 股东大会 2012-5-9 1.《2011 年度报告》及摘要；2.《2011 年度 董事局工作报告》；3.《2011 年度监事局工作 报告》；4.《2011 年度财务决算报告》；5.《2011 年度利润分配及资本公积金转增股本的预 案》；6.《关于 2012 年度对外担保计划的议 案》；7.《关于聘请会计师事务所及向其支付 报酬和聘请律师事务所的议案》；8.《关于聘 请内部控制审计机构的议案》；9.《关于计提 存货跌价准备的议案》；10.《2011 年度独立 董事述职报告》；11.《关于终止发行短期融资 债券的议案》。 上述提案全部 审议通过 2012-5-10 中国证券报》、 《证券时报》、 《 上 海 证 券 报》、《证券日 报》及巨潮资讯 网 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年度第一次 临时股东大会 2012-8-10 《关于修改公司章程的议案》 上述提案全 部审议通过 2012-8-11 《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮资 讯网 2012 年度第二次 临时股东大会 2012-12-1 8 1.《关于徐平先生辞去公司独立 董事的议案》；2.《关于选举李 余利女士为公司独立董事的议 案》；3.《关于取消内部控制审 计机构的议案》；4.《关于转让 所 持 德 阳 银 行 股 份 有 限 公 司 3.51%股权的议案》；5.《关于政 府收储土地的议案》。 上述提案全 部审议通过 2012-12-19 《中国证券报》、《证券 时报》、《上海证券报》、 《证券日报》及巨潮资 讯网 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1．独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 李优树 9 5 4 0 0 否 牟文 9 5 4 0 0 否 徐平 8 5 3 0 0 否 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 44 李余利 1 0 1 0 0 否 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用。 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √否 3．独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》 和公司《独立董事工作制度》等规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉 尽责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报 告期内公司发生的对外担保、出售资产、聘请审计机构等相关事项出具了独立、公正 的独立董事意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有 的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1.董事局审计委员会履行职责情况 公司董事局审计委员会由 5 名董事组成，其中独立董事 2 名，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。 年度内，董事局审计委员会按照中国证监会、深圳证券交易所的相关要求，以及 《公司董事会审计委员会工作规则》、《董事局审计委员会年度财务报告工作规程》的 有关规定，积极开展工作，认真履行职责。 在本年度财务报告审计工作中，审计委员会全程参与，及时与会计师事务所进行 沟通。与会计师事务所共同商定年度审计工作时间安排；对公司财务部门编制的财务 会计报告进行讨论，出具书面审核意见；督促年审会计师的工作进度；针对年审会计 师的工作做出总结报告，对是否续聘会计师事务所出具意见；充分发挥审计委员会的 监督职能，维护审计的独立性。 （1）董事局审计委员会工作情况 ①与负责公司年度审计工作的信永中和会计师事务所进行协商，确定审计工作时 间安排； 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 45 ②在年审注册会计师进场前，审阅公司编制的财务会计报表，并出具书面意见； ③与年审注册会计师进行沟通，督促会计师事务所在约定时间内提交审计报告； ④在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，出具书 面意见； ⑤召开 2012 年度工作会议，审议通过公司财务会计审计报告、信永中和会计师 事务所从事本年度公司审计工作的总结报告、续聘信永中和会计师事务所作为公司审 计机构的议案，形成决议后提交董事会审核。 （2）董事局审计委员会书面意见、年度审计工作总结报告及会议决议 ①审计委员会关于年审注册会计师进场前审阅公司出具的财务会计报表的书面意见 按照中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作规则》、《董事 局审计委员会年度财务报告工作规程》的相关规定，董事局审计委员会在公司年报编 制和披露过程中切实履行监督、核查职能，在年审注册会计师进场前，我们审阅了金 路集团 2012 年度财务会计报表，我们认为： 1.公司财务报表按照企业会计准则的规定及中国证监会和深圳证券交易所的相 关要求编制，选择和运用恰当的会计政策，作出合理的会计估计，公允地反映了公司 2012 年度的财务状况、经营成果和现金流量； 2.公司财务报表合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确。以子公司 财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司投资以及抵消公司内 部之间重大交易及内部往来编制而成； 3.公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、准确、完整地反映了企业的财 务状况、经营成果和现金流量等相关信息，未发现有重大错报、漏报情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间， 提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后事项，以 保证财务报表的公允性、真实性及完整性。此财务会计报表可以提交年审注册会计师 进行审议。 四川金路集团股份有限公司 董事局审计委员会 ②审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报表的 书面意见 按照中国证监会、深圳证券交易所及公司《董事会审计委员会工作规则》、《董事 局审计委员会年度财务报告工作规程》的相关规定，董事局审计委员会在公司年报编 制和披露过程中切实履行监督、核查职能，通过前期与年审注册会计师充分沟通，根 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 46 据公司生产经营情况及重大事项的进展情况，在年审会计师出具初步审计意见后，我 们审阅了金路集团经审计后的 2012 年度财务会计报表，我们认为： 公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流 程合理规范，公允地反映了截止 2012 年 12 月 31 日公司资产、负债、权益和经营成 果，内容真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所为金路集团 2012 年度财务报告出具了标准无保留意见的 审计报告。 经信永中和会计师事务所初步审定的 2012 年度财务会计报表可提交公司董事局 会议进行表决。 四川金路集团股份有限公司 董事局审计委员会 ③审计委员会关于信永中和会计师事务所有限责任公司从事本年度审计工作的 总结报告 经四川金路集团股份有限公司董事局第八届第八次会议提议并经公司 2011 年度 股东大会通过，聘任信永中和会计师事务所有限责任公司为公司审计机构，对公司 2012 年度财务会计报表进行审计。 2012 年 12 月 29 日，审计委员会与信永中和会计师事务所经协商确定公司 2012 年度财务报告审计工作时间安排。审计工作安排符合相关要求。 信永中和会计师事务所有限责任公司审计人员共 13 人（含项目负责人）于 2013 年 1 月 23 日按照上述审计工作安排约定进场。项目负责人就报表合并、会计调整事 项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与公司管理层及审 计委员会各委员作了持续、充分的沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则，使 得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分 关注，亦使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务 会计信息披露的真实、准确和完整。 在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会各委员按照中国证监会、深圳证券 交易所和《四川金路集团股份有限公司董事局审计委员会年度财务报告工作规程》的 相关规定，履行监督、核查职能，关注审计过程中发现的问题，督促会计师事务所在 规定时限内完成编制工作，确保年度报告真实、准确、完整。 年审注册会计师于 2013 年 3 月 27 日出具了标准无保留意见结论的审计报告。我 们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计 工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 47 反映金路集团 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的经营成果和现金流量， 出具的审计结论符合公司的实际情况。 建议 2013 年度续聘信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司财务会计报表 审计机构，年审计费用为 50 万元。 四川金路集团股份有限公司 董事局审计委员会 2.董事局下设提名和薪酬考核委员会履行职责情况 公司董事局提名和薪酬考核委员会依照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《董 事局提名和薪酬考核委员工作规则》的相关规定组织开展工作，切实履行职责，主要 负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，指导董事局完善公司薪 酬体系。报告期内，公司董事局提名和薪酬考核委员会对公司聘任的新独立董事进行 了提名前的审查工作，确保公司独立董事聘任的科学性、客观性和公正性；对公司经 营班子和相关人员 2012 年度目标任务完成情况及薪酬情况进行了审定，并向董事局 提出兑现奖惩的建议。经审核，公司董事、监事和高级管理人员 2012 年度报酬与公 司 2012 年度各项目标任务完成情况相符。 3.董事局下设战略委员会履行职责情况 董事局战略委员会按照《董事局战略委员会工作规则》积极开展工作，根据宏观 经济形势及公司所处行业发展趋势和公司实际情况，对公司的中长期发展战略进行规 划，确保公司长远发展。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东和其他股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面完全分开， 公司具有独立完整的供应、生产和销售系统及面向市场自主生产经营的能力。 1.业务独立情况 公司主营业务是生产销售 PVC 树脂、烧碱系列化工原料及其加工产品等，在业务 上与控股股东不存在同业竞争情形。公司拥有独立的原材料采购、供应系统，具有完 整的生产系统，有独立的产品销售网络、人员和客户，业务上完全独立于股东单位， 公司还建立了自己的新产品研究开发机构，有独立的科研队伍，以保证公司自身的技 术研发能力。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 48 2.资产完整情况 公司对所属资产具有完整的所有权和控制权。公司的主要资产包括主营业务所需 的生产设备、设施、土地、厂房建筑物、交通工具等产权完整，采购、生产和销售系 统及配套设施独立，公司使用的“ 金路牌” 商标有独立的商标使用权，公司资产权属 清晰，完全独立于股东单位。 3.机构独立情况 公司与控股股东各自拥有独立的生产经营场所和设施，各自拥有独立的办公场所 及劳动、人事和工资管理部门等，不受股东单位控制。公司设置了股东大会、董事局、 监事局及总裁负责的经营管理层，形成了完整的法人治理结构，并且经过多年的运作， 公司建立的组织架构已能够很好的适应生产经营的需要。以上各机构及部门按照《公 司章程》规定的职责独立运作，不受股东单位控制。 4.人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定， 通过合法程序产生。公司的人事及工资管理与股东单位完全分离。公司制订了较为完 善的人事管理制度，人员管理做到了制度化。 5.财务独立情况 公司和股东单位各自设有独立的财务部门，配备了专门的财务人员，建立了各自 相应的会计核算体系和较为完善的财务会计制度，形成了完全独立的内部机制，独立 核算、独立在银行开户、独立纳税。财务人员均没有在股东单位或其他单位兼职。公 司没有以其资产、权益或信誉为各股东的债务提供担保，公司对其所有资产拥有完全 的控制支配权，不存在资产被控股股东占用而损害公司利益的情况。 七、同业竞争情况 公司同控股股东、实际控制人之间不存在同业竞争情况 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司实行年度经营目标责任制。根据年度经营目标，分别确定经营班子的管理职 责和考核指标，并根据年度计划完成情况，对管理层进行考核评定。公司董事局提名 和薪酬委员会负责对公司高级管理人员考核、激励机制的建立及实施，根据年终考评 结果对公司经营班子进行奖惩。公司绩效考评和激励已形成制度化。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 49 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 报告期内，公司按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引和相关法律、法规的规定， 积极开展内部控制建设工作。2012 年 3 月 15 日，公司召开第八届第七次董事局会议，审议 通过了《四川金路集团股份有限公司内控规范实施工作方案》，成立了公司内部控制规范工作 领导机构和实施机构，董事局授权经营层组织实施内部控制建设和评价工作，组建了由审计 部牵头多个部门参与的内控规范工作办公室，具体负责内部控制建设方案和评价方案的制定、 组织实施。年度内，公司结合自身实际情况，建立健全内部控制体系，对已有的内部控制制 度和业务流程进行全面梳理和完善，初步形成良好的内部控制环境，培育了风险管理意识， 明确了契合公司生产经营特点的主要控制活动，建立了有效的信息沟通机制，较好地完成了 预定的工作目标，公司规范运作水平和精细管理能力得到有效提高。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事局认为:公司本年度内部控制自我评价报告真实反映了公司的内部控制实际情 况，公司董事局将切实承担起建立健全公司内部控制制度及其有效运行的全面责任，对公司 内部控制制度的制定和有效执行负责。公司将按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控 制配套指引》等相关文件的要求，不断健全内部控制制度，完善法人治理结构，降低生产经 营风险，提升规范运作水平。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指 引》、《企业会计准则》、《税法》以及其他相关法律法规的规定，制定了《内部财务管理基础 工作制度》、《预算管理办法》、《控股子公司财务管理》、《财务报告与财务评价制度》等一系 列财务管理制度，建立健全了财务报告内部控制体系，保证了公司财务管理、控制、分析预 测和考核工作的有序进行，保证了公司基础会计信息的真实、准确、完整 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 目前，公司建立了较为完善的法人治理结构，内部控制体系健全，符合有关法律法规规定。报 告期内，公司严格贯彻落实执行了各项内部控制制度，在公司生产经营管理各个关键环节都发挥了 较好的管理控制作用，对公司各项业务的健康运行及经营风险控制提供了保证。公司强化对内部控 制运行情况的监督、检查，加强对关键风险控制点的重点控制，合理保证公司经营管理合法合规、 资产安全、财务报告及相关信息真实完整。报告期内，公司内部控制重点控制活动未有重大问题或 异常情况发生，未有因内控问题受到中国证监会或深圳证券交易所对公司及相关人员作公开处罚。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013-3-29 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 50 内部控制自我评价报告全文披露索引 《2012 年内部控制自我评价报告》详见巨潮资讯 （） 五、内部控制审计报告 □ 适用 √ 不适用 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据《公司法》、《会计法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律法规及规范性文 件要求，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对信息披露的原则、内容、程序等 进行了严格规定，加大了对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 51 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 27 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2012CDA1033-1 审计报告正文 审计报告 XYZH/2012CDA1033-1 四川金路集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川金路集团股份有限公司（以下简称金路集团公司）财务报表，包括2012年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金路集团公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 2. 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计 的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 3. 审计意见 我们认为，金路集团公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 52 路集团公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：庄瑞兰 中国注册会计师：阳林 中国 北京 二○一三年三月二十七日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 338,850,104.03 324,422,314.13 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 148,908,891.88 186,865,953.26 应收账款 3,150,748.50 3,062,775.70 预付款项 88,444,778.19 84,721,691.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,390,529.57 29,245,497.57 买入返售金融资产 存货 193,507,190.04 166,970,967.98 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 204,426.83 流动资产合计 777,252,242.21 795,493,627.25 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,025,189.72 37,544,665.15 投资性房地产 固定资产 1,369,826,891.25 1,388,495,851.19 在建工程 16,817,555.12 24,198,133.10 工程物资 1,686,862.35 1,617,389.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,295,621.60 101,885,327.17 开发支出 商誉 1,897,684.46 1,897,684.46 长期待摊费用 3,117,390.17 2,868,362.64 递延所得税资产 78,447.42 78,447.42 其他非流动资产 41,274,810.38 非流动资产合计 1,524,020,452.47 1,558,585,860.51 资产总计 2,301,272,694.68 2,354,079,487.76 流动负债： 短期借款 452,780,000.00 726,980,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 68,100,000.00 9,000,000.00 应付账款 283,567,448.82 268,357,693.30 预收款项 64,613,479.38 73,302,137.49 卖出回购金融资产款 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 54 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 28,401,059.35 21,336,838.60 应交税费 -1,458,279.27 29,029,170.14 应付利息 1,059,768.14 1,632,281.44 应付股利 3,017,796.51 3,017,796.51 其他应付款 19,013,061.30 32,323,503.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 65,000,000.00 其他流动负债 2,652,328.65 流动负债合计 986,746,662.88 1,164,979,421.46 非流动负债： 长期借款 64,000,000.00 35,000,000.00 应付债券 长期应付款 83,213,100.62 3,353,246.59 专项应付款 3,100,000.00 329,782.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 34,294,145.75 32,007,179.76 非流动负债合计 184,607,246.37 70,690,208.35 负债合计 1,171,353,909.25 1,235,669,629.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 609,182,254.00 609,182,254.00 资本公积 44,533,676.24 44,533,676.24 减：库存股 专项储备 6,521,048.54 876,705.37 盈余公积 104,606,843.88 99,500,633.00 一般风险准备 未分配利润 292,552,718.10 281,664,631.87 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,057,396,540.76 1,035,757,900.48 少数股东权益 72,522,244.67 82,651,957.47 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 55 所有者权益（或股东权益）合计 1,129,918,785.43 1,118,409,857.95 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,301,272,694.68 2,354,079,487.76 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 2、母公司资产负债表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 13,705,726.35 5,377,178.47 交易性金融资产 应收票据 100,000.00 应收账款 预付款项 1,105,319.21 165,525.27 应收利息 应收股利 其他应收款 362,371,556.80 320,514,327.72 存货 73,004.69 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 377,355,607.05 326,057,031.46 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 619,634,631.08 614,815,669.94 投资性房地产 固定资产 58,651,479.98 26,504,203.36 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 56 无形资产 3,835,890.46 22,288,814.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 675,737.53 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 682,797,739.05 663,608,687.97 资产总计 1,060,153,346.10 989,665,719.43 流动负债： 短期借款 3,580,000.00 13,080,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 876,672.48 预收款项 22.00 应付职工薪酬 6,558,233.04 5,084,623.00 应交税费 -813,216.64 -727,986.37 应付利息 31,978.45 179,933.70 应付股利 3,017,796.51 3,017,796.51 其他应付款 11,584,328.29 17,357,508.00 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 34,835,814.13 37,991,874.84 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 329,782.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,491,623.33 非流动负债合计 8,491,623.33 10,329,782.00 负债合计 43,327,437.46 48,321,656.84 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 609,182,254.00 609,182,254.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 57 资本公积 38,715,725.54 38,715,725.54 减：库存股 专项储备 盈余公积 104,606,843.88 99,500,633.00 一般风险准备 未分配利润 264,321,085.22 193,945,450.05 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,016,825,908.64 941,344,062.59 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 1,060,153,346.10 989,665,719.43 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 3、合并利润表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 2,172,665,058.77 2,587,148,106.76 其中：营业收入 2,172,665,058.77 2,587,148,106.76 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,365,191,051.30 2,720,239,035.96 其中：营业成本 2,133,094,689.48 2,505,495,856.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,722,428.23 10,888,954.03 销售费用 29,894,525.18 29,878,985.37 管理费用 122,358,923.18 113,876,421.11 财务费用 55,300,665.67 52,198,895.34 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 58 资产减值损失 18,819,819.56 7,899,923.78 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 90,380,524.57 5,592,592.43 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -287,739.78 1,948,811.83 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -102,145,467.96 -127,498,336.77 加：营业外收入 108,331,454.18 17,275,063.49 减：营业外支出 1,494,847.73 2,307,911.32 其中：非流动资产处置损 失 766,062.28 808,822.30 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 4,691,138.49 -112,531,184.60 减：所得税费用 368,246.43 3,343,015.81 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,322,892.06 -115,874,200.41 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 15,994,297.11 -115,878,485.56 少数股东损益 -11,671,405.05 4,285.15 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.0263 -0.1902 （二）稀释每股收益 0.0263 -0.1902 七、其他综合收益 八、综合收益总额 4,322,892.06 -115,874,200.41 归属于母公司所有者的综合收益 总额 15,994,297.11 -115,878,485.56 归属于少数股东的综合收益总额 -11,671,405.05 4,285.15 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 4、母公司利润表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 59 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 731,536.57 1,483,376.00 减：营业成本 74,170.21 75,803.07 营业税金及附加 17,261.53 销售费用 管理费用 27,830,178.19 27,161,355.27 财务费用 -652,995.30 1,532,749.19 资产减值损失 -379,832.79 495,265.95 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 90,718,961.14 2,607,862.84 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 50,696.79 2,135,185.54 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 64,578,977.40 -25,191,196.17 加：营业外收入 10,937,071.66 779,230.36 减：营业外支出 34,203.01 7,771.46 其中：非流动资产处置损失 31,203.01 2,771.46 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 75,481,846.05 -24,419,737.27 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 75,481,846.05 -24,419,737.27 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.1239 -0.0401 （二）稀释每股收益 0.1239 -0.0401 六、其他综合收益 七、综合收益总额 75,481,846.05 -24,419,737.27 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 5、合并现金流量表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,542,286,949.10 2,922,068,804.53 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 60 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 364,455.45 收到其他与经营活动有关的现金 36,092,326.24 55,213,900.72 经营活动现金流入小计 2,578,379,275.34 2,977,647,160.70 购买商品、接受劳务支付的现金 2,165,399,313.67 2,694,574,054.16 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 165,144,103.40 130,313,800.85 支付的各项税费 90,154,828.87 89,705,436.76 支付其他与经营活动有关的现金 66,907,926.66 68,976,131.80 经营活动现金流出小计 2,487,606,172.60 2,983,569,423.57 经营活动产生的现金流量净额 90,773,102.74 -5,922,262.87 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 115,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 2,972,677.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 122,676,982.78 823,612.36 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 61 投资活动现金流入小计 238,576,982.78 3,796,289.66 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 191,562,328.93 190,276,533.40 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 191,562,328.93 190,276,533.40 投资活动产生的现金流量净额 47,014,653.85 -186,480,243.74 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 744,384,284.10 811,380,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 100,000,000.00 筹资活动现金流入小计 844,384,284.10 811,380,000.00 偿还债务支付的现金 944,584,284.10 895,580,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 58,009,966.69 55,923,317.82 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,950,000.00 筹资活动现金流出小计 1,004,544,250.79 951,503,317.82 筹资活动产生的现金流量净额 -160,159,966.69 -140,123,317.82 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,372,210.10 -332,525,824.43 加：期初现金及现金等价物余额 324,422,314.13 775,348,138.56 减：期初不能随时支取的保证金存款 2,400,000.00 120,800,000.00 六、期末现金及现金等价物余额 338,850,104.03 324,422,314.13 减：期末不能随时支取的保证金 存款 39,200,000.00 2,400,000.00 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 62 6、母公司现金流量表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,800.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 29,866,113.98 3,525,578.38 经营活动现金流入小计 29,869,913.98 3,525,578.38 购买商品、接受劳务支付的现金 213,018.88 支付给职工以及为职工支付的现 金 13,003,162.47 13,194,258.86 支付的各项税费 896,184.29 2,634,567.81 支付其他与经营活动有关的现金 108,364,881.94 185,646,740.02 经营活动现金流出小计 122,477,247.58 201,475,566.69 经营活动产生的现金流量净额 -92,607,333.60 -197,949,988.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 115,900,000.00 取得投资收益所收到的现金 689,277.30 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 6,800.00 819,012.36 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 115,906,800.00 1,508,289.66 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 3,947,801.40 683,305.38 投资支付的现金 50,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,947,801.40 50,683,305.38 投资活动产生的现金流量净额 111,958,998.60 -49,175,015.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 63 取得借款收到的现金 3,580,000.00 23,080,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,580,000.00 23,080,000.00 偿还债务支付的现金 13,080,000.00 53,080,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 1,523,117.12 3,214,262.08 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 14,603,117.12 56,294,262.08 筹资活动产生的现金流量净额 -11,023,117.12 -33,214,262.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,328,547.88 -280,339,266.11 加：期初现金及现金等价物余额 5,377,178.47 285,716,444.58 六、期末现金及现金等价物余额 13,705,726.35 5,377,178.47 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 7、合并所有者权益变动表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 876,705. 37 99,500, 633.00 281,664, 631.87 82,651,95 7.47 1,118,409, 857.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 876,705. 37 99,500, 633.00 281,664, 631.87 82,651,95 7.47 1,118,409, 857.95 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,644,34 3.17 5,106,2 10.88 10,888,0 86.23 -10,129,7 12.80 11,508,927 .48 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 64 （一）净利润 15,994,2 97.11 -11,671,4 05.05 4,322,892. 06 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 15,994,2 97.11 -11,671,4 05.05 4,322,892. 06 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 5,106,2 10.88 -5,106,2 10.88 0.00 0.00 1．提取盈余公积 5,106,2 10.88 -5,106,2 10.88 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 5,644,34 3.17 1,541,692 .25 7,186,035. 42 1．本期提取 11,827,0 38.37 1,541,692 .25 13,368,730 .62 2．本期使用 6,182,69 5.20 6,182,695. 20 （七）其他 四、本期期末余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 6,521,04 8.54 104,606 ,843.88 292,552, 718.10 72,522,24 4.67 1,129,918, 785.43 上年金额 单位：元 项目 上年金额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 65 归属于母公司所有者权益 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 少数股东 权益 所有者权 益合计 一、上年年末余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 33,781.0 1 99,500, 633.00 397,543, 117.43 26,443,04 1.24 1,177,236, 502.92 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 33,781.0 1 99,500, 633.00 397,543, 117.43 26,443,04 1.24 1,177,236, 502.92 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 842,924. 36 -115,87 8,485.56 56,208,91 6.23 -58,826,64 4.97 （一）净利润 -115,87 8,485.56 4,285.15 -115,874,2 00.41 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -115,87 8,485.56 4,285.15 -115,874,2 00.41 （三）所有者投入和减少资本 56,204,63 1.08 56,204,631 .08 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 56,204,63 1.08 56,204,631 .08 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 66 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 842,924. 36 842,924.36 1．本期提取 9,551,44 3.64 9,551,443. 64 2．本期使用 8,708,51 9.28 8,708,519. 28 （七）其他 四、本期期末余额 609,182 ,254.00 44,533,6 76.24 876,705. 37 99,500, 633.00 281,664, 631.87 82,651,95 7.47 1,118,409, 857.95 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：四川金路集团股份有限公司 本期金额 单位：元 本期金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 99,500,633 .00 193,945,45 0.05 941,344,06 2.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 99,500,633 .00 193,945,45 0.05 941,344,06 2.59 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 5,106,210. 88 70,375,635 .17 75,481,846 .05 （一）净利润 75,481,846 .05 75,481,846 .05 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 75,481,846 .05 75,481,846 .05 （三）所有者投入和减少资本 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 67 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 5,106,210. 88 -5,106,210. 88 1．提取盈余公积 5,106,210. 88 -5,106,210. 88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 104,606,84 3.88 264,321,08 5.22 1,016,825, 908.64 上年金额 单位：元 上年金额 项目 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 99,500,633 .00 218,365,18 7.32 965,763,79 9.86 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 99,500,633 .00 218,365,18 7.32 965,763,79 9.86 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） -24,419,73 7.27 -24,419,73 7.27 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 68 （一）净利润 -24,419,73 7.27 -24,419,73 7.27 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -24,419,73 7.27 -24,419,73 7.27 （三）所有者投入和减少资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 609,182,25 4.00 38,715,725 .54 99,500,633 .00 193,945,45 0.05 941,344,06 2.59 法定代表人：刘 汉 主管会计工作负责人：魏仁才先生 会计机构负责人：张东先生 三、公司基本情况 四川金路集团股份有限公司 （以下简称本公司或公司）是1989年4月经政府批准由四川省树脂总 厂改组设立的股份有限公司，1992年4月18日经工商登记注册成立，注册号为510600000010944。1993 年5月7日，公司股票在深圳证券交易所上市，上市时总股本为5,284.80万股，其中国家股1,700.00万股 （占总股本的32.17%），法人股1,624.80万股（占总股本的30.74%），流通股1,960.00万股（占总股本 的37.09%）。1993年6月，公司以总股本5,284.80万股为基数，每10股送红股2股，配售3股，共送红股 1,056.96万股，配售新股1,585.44万股，总股本变为7,927.20万股。1994年5月28日，经本公司第二届第 三次股东大会决议批准，以1993年末总股本7,927.20万股为基数，实施每10股送红股3股，增加股本 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 69 2,378.10万股，总股本变为10,305.36万股。其中国家股经过股权转让后持有1,700.00万股（占总股本的 16.5%），法人股2,627.825万股（占总股本的25.4%），流通股5,977.535万股（占总股本的58.1%）。 1995年8月11日，经公司第三届第一次股东大会决议及中国证监会（证监发[1995]26号）批准，公司以 1994年末总股本10,305.36万股为基数，实施每10股送2.5股，增加股本2,576.34万股，每10股配售2.307 股，本次获准配股股本2,377.45万股，实际配售股本1,380.7855万股，送配实施完毕后公司总股本为 14,262.4855万股。其中国家股2,125.00万股（占总股本的14.90%），法人股3,281.44万股（占总股本的 23.01%），流通股8,856.0455万股（占总股本的62.09%）。1996年5月30日，经公司第三届第二次股东 大会决议批准，以1995年末总股本14,262.50万股为基数,实施了每10股送2股，增加股本2,853.00万股， 总股本变为17,115.00万股。1996年10月9日，经公司1996年临时股东大会决议批准，以1996年5月送红 股后的总股本17,115.00万股为基数，实施了公积金每10股转增4股，增加新股6,846.00万股，总股本变 为23,960.9739万股。其中国家股3,570.00万股（占总股本的14.90%），法人股5,502.336万股（占总股 本的22.96%），流通股14,888.6379万股（占总股本的62.09%)。1997年6月16日，经中国证监会（证监 上字[1997]12号）批准，公司以1996年末总股本23,961万股为基数，实施了1997年度每10股配售2.976 股，本次获准配股股本7,131.00万股，实际配股5,326.63万股，配股后公司总股本变为29,287.6084万股。 其中国家股3,905.776万股（占总股本的13.34%），法人股6,062.336万股（占总股本的20.70%），流通 股19,319.4964万股（占总股本的65.96%）。2001年6月1日，经公司2000年度股东大会批准，以2000 年末股本总额29,287.60万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10股转增6股，增加新股17,572.60 万股，总股本变为46,860.00万股。其中国家股6,249.2416万股（占总股本的13.34%），法人股9,699.7376 万股（占总股本的20.70%），流通股30,911.1942万股(占总股本的65.96%)。2003年6月5日，经公司2002 年度股东大会决议批准，以2002年末股本总额46,860.00万股为基数，实施了2002年度送股、资本公积 金转增股本（每10股送红股1股、转增2股）。总股本变为60,918.2254万股，其中国家股8,124.0141万 股（占总股本的13.34%），法人股13,937.6658万股（占总股本的22.88%），流通股38,856.5455万股（占 总股本的63.78%）。 2006年6月26日，经公司股东大会审议通过股权分置改革方案。股权分置改革方案内容为：实施 股份变更登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得非流通股股东支付的2.0股对价，对价 股份总数为7,744.6206万股。股改完成后，有限售条件的股份为14,460.3683万股，占总股本的23.74%， 无限售条件的股份为46,657.8571万股，占总股本的76.26%。 截至2012年12月31日止，公司注册资本为609,182,254.00元，其中有限售条件的股份为62,409.00 股，占总股本的0.010%，无限售条件的股份为609,119,845.00股，占总股本的99.990%。法定代表人： 刘汉。 公司主体企业为四川省金路树脂有限公司（以下简称树脂公司），以生产销售聚氯乙烯树脂、烧 碱为主。 公司其他情况如下： 1、企业注册地、组织形式和总部地址： 企业注册地 企业类型 总部地址 德阳市岷江西路二段57号 股份有限公司 德阳市岷江西路二段57号 2、企业的业务性质和主要经营活动： 业务性质 主要经营活动 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 70 化工 聚氯乙烯树脂、烧碱、塑料制品、切割工具、人造革、人造金刚石、农药、针 纺织品自产自销，服装进出口，电石生产销售、电力生产销售，化工产品及原 料（不含危险品） 房地产 商品房的开发、销售 3、控股股东以及集团最终控股股东的名称：本公司原第一大股东为汉龙实业发展有限公司，本 年年末持股比例2.06%，现为公司第三大股东，四川宏达（集团）有限公司持有本公司股权5.14%为本 公司第一大股东，德阳市国有资产经营有限公司持有本公司股权3.54%为本公司第二大股东，由于四 川宏达（集团）有限公司和德阳市国有资产经营有限公司在最近时期均无改选公司董事的议案，未对 上市公司实施控制，目前最终实际控制人仍为刘汉。 4、本公司的职能管理部门包括生产经营部、审计部、技术发展部、计划财务部、总裁办公室以 及人力资源部等，子公司主要包括四川省金路树脂有限公司、四川岷江电化有限责任公司、德阳金路 高新材料有限公司、中江金仓化工原料有限公司、四川美侬纺织科技有限责任公司、四川金路房地产 开发有限公司、四川金路塑胶有限公司、四川金路商贸有限责任公司、四川金路仓储有限公司以及广 州市川金路物流有限公司等。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政 策和估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本集团以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面 价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 71 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费 用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合 并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合 并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中 单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。 （2）非同一控制下的企业合并 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作 为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被 购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成 本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成 母子关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负 债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司 能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司 对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实质控制 权的，全部纳入合并范围；虽对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上， 但不能实施控制的，不纳入合并范围。 （2）合并财务报表所采用的会计方法。合并财务报表系根据《企业会计准则第33 号—合并财务 报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益 法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有 的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。少数股东权益，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 收益”项目列示。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初 至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公 司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司 期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 （3）子公司会计政策。控股子公司执行的会计政策与本公司一致。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 无 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 72 7、现金及现金等价物的确定标准 公司将持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很 小的投资等确认为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 对发生的外币业务，以业务发生日即期汇率将外币金额折算为人民币记账。资产负债表日，外币 货币性项目，以资产负债表日即期汇率折算，与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 生的汇兑差额，计入当期损益；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用资产负债表日（公允价值 确定日）的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动 （含汇率变动）处理，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，以交易发生日的即期汇 率折算，不改变原记账本位币金额，不产生汇兑差额。 （2）外币财务报表的折算 无 9、金融工具 金融资产和金融负债 （1）金融工具的确认依据：公司已经成为金融工具合同的一方。 （2）金融资产和金融负债的分类方法、确认与计量。公司金融资产目前主要为应收款项。应收 款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，含应收票据、应收账款、 其他应收款和预付款项，初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额；后续计量采 用实际利率法，按摊余成本计量；在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 公司投资的没有形成控制、共同控制和重大影响的，并拟长期持有的股权投资，在活跃市场有报 价，公允价值能够可靠取得的，确认为可供出售金融资产。初始确认时以公允价值计量，相关交易费 用计入初始确认金额；公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇 兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 公司的金融负债目前主要包括应付款项和其他应付款项。金融负债初始确认以公允价值计量，相 关交易费用计入初始确认金额，后续计量采用实际利率法，按摊余成本计量。金融负债全部或部分终 止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金 融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产 已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对 该金融资产控制。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 73 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制 的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所 转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原 计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认 部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损 益。 （4）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账 面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 无 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 无 （7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据 无 10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 坏账准备核算方法和计提比例：期末，本公司对单项金额重大的应收款项（100万元）以上，单 独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，确认减值损失，计提坏账准备。对关联方的正常往来款(指纳入合并范围的母子公司间往来款)不 计提坏账准备。 公司以账龄为信用风险特征，对单项金额不重大的应收款项，以及单项金额重大、但经单独测试 后未计提坏账准备的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的应收 款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期 应计提的坏账准备。对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破 产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以 及其它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。对合并会计报表范围内的应收 款项不提取坏账准备。公司按账龄组合确定计提坏账准备的比例如下： 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3年以上 计提比例 5% 10% 15% 30% 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 74 对预付款项和长期应收款，公司单独进行减值测试，若有客观证据表明其发生了减值的，根据未 来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为减值损失，计提坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 11、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料、库存商品、开发产品、低值易耗品、在产品、开发成本及自制半成品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 存货计价：大宗原材料和自制半成品采用计划价格核算，按月计算成本差异，将其调整为实际成 本；其余各类存货采用实际成本核算。存货销售或领用时采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时 一次性摊销。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 对于产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。对于需要经过加工的材 料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。对于同一项存货中一部分有合同价格约 定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定 存货跌价准备的计提或转回的金额。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 75 采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 低值易耗品在领用时一次性摊销 包装物 摊销方法：一次摊销法 包装物在领用时一次性摊销。 12、长期股权投资 （1）投资成本的确定 长期股权投资的核算方法： 长期股权投资分为能够对被投资单位实施控制的权益性投资，即对子公司投资；与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制的权益性投资，即对合营企业投资；对被投资单位施加重大影响的权益性投资，即对联营企业投资；对被投资单位不具有 控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 长期股权投资的初始计量： ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所 承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作 为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 B、非同一控制下的企业合并，以购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值以及为进行企业合 并发生的各项直接相关费用之和作为长期股权投资的初始投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照如下原则确定： 非货币性资产交换同时满足下列条件的，以公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，公允价值与换出资 产账面价值的差额计入当期损益：该项交换具有商业实质；换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量。未同时满足上段 所列条件的，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的成本，不确认损益。 在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支付补价的， 换入资产成本与换出资产账面价值加支付补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益；收到补价的，换入资产成本 加收到补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。 在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：支 付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益；收到补价的， 以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 76 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本为将享有的被投资单位股份的公允价值，重组债权的账面余额与股 份的公允价值之间的差额，确认为债务重组损失，计入当期损益。 取得长期股权投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得 长期股权投资的成本。 （2）后续计量及损益确认 长期股权投资的后续计量 ①能够对被投资单位实施控制（子公司）的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场 中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。对子公司的长期股权投资采用成本法核算，编制合并 财务报表时按照权益法进行调整。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认 为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股 利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控 制的，改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值或按照《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》确 定的投资账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。 ②对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确认；被投资单位采用 的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确 认投资损益；确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权 益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外；被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认 的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入所有者权益。因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投 资成本。 ③处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位 除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期 损益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据： ①共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。本公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为本公司合营企业。 ②重大影响，是指本公司对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些 政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： ① 长期股权投资减值准备的确认标准： 按照成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，资产负债 表日按个别投资项目的账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提资产减值准备；其他长期股权投资，资产负 债表日以个别投资项目可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益，其中可收 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 77 回金额以公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期 股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 ② 长期股权投资减值准备的计提方法：按个别投资项目计提。 13、投资性房地产 无 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 确认条件：固定资产以实际成本计价。固定资产是指使用期限超过 1 年，单位价值在 2,000 元以上的房屋、建筑物、机器、 机械、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2,000 元以 上，且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 固定资产同时满足下列条件的，予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产成本能够可靠计量。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 固定资产融资租赁按《企业会计准则第 21 号一租赁》规定处理。 （3）各类固定资产的折旧方法 折旧方法：固定资产折旧按平均年限法计算，并按固定资产类别的原价，估计使用年限和3%的 残值率确定各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 经济使用年限 年折旧率 净残值率 房屋建筑物 30-50年 3.23%--1.94% 3% 机器设备 10-16年 9.7%--6.06% 3% 运输设备 10-15年 9.7%--6.46% 3% 其他 5-10年 19.4%--9.7% 3% 对已计提减值准备的固定资产，按固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提 的减值准备）、估计尚可使用年限（即估计使用年限减去已使用年限）和按账面原价3%预计的净残 值来确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司于每一资产负债表日对固定资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减 值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值 测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 78 以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）其他说明 分类：固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他共四类。 固定资产的后续支出：与固定资产有关的后续支出，符合前述固定资产确认标准的，计入固定资 产账面价值，同时终止确认被替换部分的账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期 损益。 公司期末对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，需要变动的，作为会计估计 变更按未来适用法处理。 15、在建工程 （1）在建工程的类别 公司在建工程主要指尚未达到预定可使用状态的工程项目，按各项工程实际发生的支出核算，包括支付的工程用设备、材料 等专用物资款项、预付的工程价款、未完的工程支出等；公司的在建工程按不同的工程项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程达到预定可使用状态尚未办理工程竣工决算的，自达到预定可使用状态日起按工程预算、造价或工程成本等资料， 暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，工程竣工决算后，按竣工决算的金额 调整原暂估金额，但不需要调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司于每一资产负债表日对在建工程进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减 值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值 测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在 以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 79 对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息支出、折价或溢价的摊销和辅助 费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。可直接归属于符合资本化条件的资产（指需要经过相当长 时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产）的 购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间：是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间，借款费用暂停资本化的 期间不包括在内。购建或生产的符合资本化条件的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过 程中可供使用或者可对外销售、且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生 产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化。 （3）暂停资本化期间 暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续 超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 借款费用资本化金额的计算步骤和方法： ①专门借款利息费用的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额，并在资本化期间内，将 其计入符合资本化条件的资产成本。 ②一般借款利息费用的资本化金额。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款 的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计 算确定一般借款应予资本化的利息金额。一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算： 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 80 一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数×所占用 一般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款加权平均利率 ＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和÷所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数＝Ó（所占用每笔一般借款本金×每笔一般借款在当期所占用的天数/ 当期天数） 17、生物资产 无 18、油气资产 无 19、无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、 非专利技术、商标权、土地使用权、财务软件及特许经营权。 （1）无形资产的确认：将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无 形资产：与该无形资产有关的经济利益很可能流入公司；该无形资产的成本能够可靠地计量。 （2）初始计量：无形资产按取得时的实际成本计量。 ①外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付的，无形资产的成本以购买价款的 现值为基础确定。实际支付的价款与确认的成本之间的差额，除按照《企业会计准则第17 号一借款 费用》应予资本化的以外，在信用期间内确认为利息费用。 ②自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第6 号一无形资产》第四条和第九条 规定后至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 研究与开发费用的核算方法：公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： A.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 81 ③投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值 不公允的除外。 A.非货币性资产交换取得的无形资产成本的确定，比照长期股权投资核算方法中所列“通过非货 币性资产交换取得的长期股权投资”的原则确定。 B.债务重组取得的无形资产的成本，按所接受的无形资产的公允价值入账，重组债权的账面余额 与接受的无形资产的公允价值之间的差额，确认为债务重组损失，计入当期损益。 C.政府补助取得的无形资产的成本，按照其公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照其名 义金额计量。 D.企业合并取得的无形资产的成本，按照下列规定确定：a.同一控制下的企业合并，按照合并日 被合并方的账面价值计量。b.非同一控制下的企业合并，在购买日对合并成本进行分配。合并成本区 别下列情况计量：一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易分步实现的企 业合并，合并成本为每一单项交易成本之和；为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合 并成本；在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项 很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 后续计量：公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，自无 形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形 资产按合同或法律规定的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不摊销。年度终了，对 使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以 前估计不同的，改变其摊销期限和摊销方法。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如 果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用寿命有限的无形资产处理。复核后如 有改变作为会计估计变更处理。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。土地使用权等能确定使用寿命的，自无形资产可供使用 时起，至不再作为无形资产确认时为止的使用寿命期间内采用直线法摊销，其他无形资产按合同或法 律规定的使用年限作为摊销年限。使用寿命不确定的无形资产不摊销。年度终了，对使用寿命有限的 无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的预计使用寿命及摊销方法与以前估计不同的， 改变其摊销期限和摊销方法。 项目 预计使用寿命 依据 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命不确定的无形资产不摊销。对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按使用 寿命有限的无形资产处理。复核后如有改变作为会计估计变更处理。 （4）无形资产减值准备的计提 公司于每一资产负债表日对无形资产进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，公司将进行减 值测试。对难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 82 测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在 以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而 对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现 率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现 的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 自行开发的无形资产，其成本包括自满足《企业会计准则第6 号一无形资产》第四条和第九条规定后 至达到预定用途前所发生的支出总额,但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 （6）内部研究开发项目支出的核算 研究与开发费用的核算方法：公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，能够证明下列各项时，确认为无形资产： A.从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生未来经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形 资产自身存在市场；无形资产将在内部使用时，应当证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 20、长期待摊费用 长期待摊费用以实际发生的支出记账，长期待摊费用按受益期限平均摊销。以经营租赁方式租入 的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，在受益期限内平均摊销。 21、附回购条件的资产转让 无 22、预计负债 预计负债的确认条件及计量方法 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 83 （1）确认原则：如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。 预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担 的部分确认为预计负债。 （1）预计负债的确认标准 确认原则：如果与或有事项相关的义务同时满足下列条件,本公司将其确认为预计负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 计量方法：按履行该现时义务所需支出的最佳估计数计量。 预计负债的后续计量：在每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 被投资单位发生的亏损在冲减长期股权投资账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益（长期应收款或其他应收款）至零后，按照合同和协议约定仍承担额外义务的，将预计承担 的部分确认为预计负债。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 无 （2）权益工具公允价值的确定方法 无 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 无 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 84 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 无 24、回购本公司股份 无 25、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 销售商品收入确认的原则是：已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 同时满足下列条件时确认收入：相关的经济利益很可能流入企业；收入的金额能够可靠计量。 （3）确认提供劳务收入的依据 同时满足下列条件时确认收入：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交 易的完工进度能够可靠确定；交易己发生的和将发生的成本能够可靠计量。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 同时满足下列条件时确认收入：收入的金额能够可靠计量；相关的经济利益很可能流入企业；交 易的完工进度能够可靠确定；交易己发生的和将发生的成本能够可靠计量。 26、政府补助 （1）类型 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。满足以下条件的确认为政府补助：（1）公司能够满足政府补助所附条件；（2） 公司能够收到政府的补助。 （2）会计处理方法 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补 偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益； 如果用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还的， 如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 85 延收益的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 （1）按 18 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，对可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限和适用的税率予以确认。税率发生变化的，按新的适用税率对递延所得税资产 重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。 （2）于报告期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延 所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂 时性差异在可预见的未来能否转回，根据本公司未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异 转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。 （2）确认递延所得税负债的依据 按 18 号准则第二章的规定确定资产、负债的计税基础，按适用税率和应纳税暂时性差异确认递延所得税负债。税率发生变 化的，按新的适用税率对递延所得税负债重新调整，调整的差额记入当期所得税费用。 28、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入 相关资产成本或当期损益，公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 （3）售后租回的会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本集团作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 29、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 无 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 86 （2）持有待售资产的会计处理方法 无 30、资产证券化业务 无 31、套期会计 无 32、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 无 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 33、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 87 □ 是 √ 否 无 34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 无 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 收入 17% 营业税 收入 3%、5% 城市维护建设税 流转税 7%、5%、1% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 各分公司、分厂执行的所得税税率 本年度除德阳高新材料有限公司执行15%的优惠税率外，公司其余子公司执行25%所得税率。 2、税收优惠及批文 德阳金路高新材料有限公司（以下简称“高新材料公司”）于2010年3月经四川省高新技术企业认定 管理小组办公室认定为高新技术企业［川高企认办[2010]2号］。2011年1月，高新材料公司接到四川 省什邡市国家税务局什国税通[2010]015号文件通知，高新材料公司于2010年12月向四川省什邡市国家 税务局申请备案的《企业所得税优惠事项备案单》已经审核批准，同意高新材料公司自2011年1月1日 起至《高新技术企业证书》有效期止，预缴企业所得税可暂执行15％的优惠政策。 3、其他说明 无 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 从母公 司所有 者权益 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 88 净投资 的其他 项目余 额 冲减少 数股东 损益的 金额 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 德阳金 路高新 材料有 限公司 有限公 司 什邡市 51,075, 000.00 100% 是 四川美 侬纺织 科技有 限责任 公司 有限公 司 德阳市 10,000, 000.00 100% 是 四川省 金路树 脂有限 公司 有限公 司 罗江县 380,000 ,000.00 100% 是 四川金 路房地 产开发 有限公 司 有限公 司 德阳市 8,000,0 00.00 100% 是 四川金 路塑胶 有限公 司 有限公 司 德阳市 26,000, 000.00 100% 是 中江金 仓化工 原料有 限公司 有限公 司 中江县 52,000, 000.00 57% 是 24,317, 692.73 四川金 有限公 德阳市 2,000,0 100% 是 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 89 路商贸 有限责 任公司 司 00.00 四川金 路仓储 有限公 司 有限公 司 广汉市 2,000,0 00.00 100% 是 广州市 川金路 物流有 限公司 有限公 司 广州市 20,000, 000.00 90% 是 1,725,4 86.66 四川岷 江电化 有限责 任公司 有限公 司 茂县 150,000 ,000.00 60% 是 46,479, 065.28 通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 90 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 四川岷 江电化 有限责 任公司 有限公 司 茂县 电石生 产及销 售 60% 是 46,479, 065.28 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明 根据本公司2011年临时董事局会议决定，对四川岷江电化有限公司（以下简称岷江电化公司）增资扩股，由本公司单独增资 5000万元，增资后，本公司持股比例由原来的40%上升至60%，对岷江电化公司具有控制权，2011年1月起将其会计报表纳 入合并会计报表范围。 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 □ 适用 √ 不适用 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 91 名称 期末净资产 本期净利润 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 同一控制下企业合并的其他说明 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 92 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 期末数 期初数 项目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 87,375.79 -- -- 141,394.53 人民币 -- -- 87,375.79 -- -- 141,394.53 银行存款： -- -- 299,562,728.24 -- -- 321,880,919.60 人民币 -- -- 299,562,728.24 -- -- 321,880,919.60 其他货币资金： -- -- 39,200,000.00 -- -- 2,400,000.00 人民币 -- -- 39,200,000.00 -- -- 2,400,000.00 合计 -- -- 338,850,104.03 -- -- 324,422,314.13 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 其他货币资金为办理银行承兑汇票的银行收取的保证金。 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 148,908,891.88 186,865,953.26 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 93 合计 148,908,891.88 186,865,953.26 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 已贴现或质押的商业承兑票据的说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 其中： -- -- -- -- -- -- 其中： -- -- -- -- -- -- 说明 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 94 （3）应收利息的说明 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 3,339,820.8 2 79.85% 189,072.32 18.32% 3,397,335 .01 79.93% 334,559.31 28.17% 组合小计 3,339,820.8 2 79.85% 189,072.32 18.32% 3,397,335 .01 79.93% 334,559.31 28.17% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 842,898.48 20.15% 842,898.48 81.68% 852,946.9 4 20.07% 852,946.94 71.83% 合计 4,182,719.3 0 -- 1,031,970.8 0 -- 4,250,281 .95 -- 1,187,506.25 -- 应收账款种类的说明 第一类为单项金额重大的应收款项，指年末余额在100 万元以上的其他应收账款。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的应收账款。 第三类为不重大的应收账款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 3,250,289.50 97.31% 162,514.48 3,169,105.68 93.28% 158,455.28 1 至 2 年 1,507.80 0.05% 150.78 4,654.26 0.14% 465.43 3 年以上 88,023.52 2.64% 26,407.06 223,575.07 6.58% 175,638.60 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 95 合计 3,339,820.82 -- 189,072.32 3,397,335.04 -- 334,559.31 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 四川省第三建筑工程公 司第七分公司 2,706.00 2,706.00 100% 长期挂账 盐亭慧达房地产有限 公司 7,830.00 7,830.00 100% 长期挂账 省建七公司中石化西 南分公司井下作业处 1,591.00 1,591.00 100% 长期挂账 四川鸿宇实业集团有 限公司 9,248.00 9,248.00 100% 长期挂账 零星户 400.00 400.00 100% 长期挂账 成都市金牛区互通塑 胶建材经营部 3,336.00 3,336.00 100% 长期挂账 绵阳小岛建设开发有 限公司 3,086.65 3,086.65 100% 长期挂账 绵阳亿安房产公司 22,897.10 22,897.10 100% 长期挂账 自贡市第一建筑工程 公司 117.68 117.68 100% 长期挂账 中建六局彭湖湾工地 52,969.00 52,969.00 100% 长期挂账 四川省人民渠绵阳建 设公司 390.60 390.60 100% 长期挂账 牟长保 10,317.36 10,317.36 100% 长期挂账 江油市华丰房地产开 发有限公司 1,300.00 1,300.00 100% 长期挂账 成都兴三义建材有限 公司 20,783.64 20,783.64 100% 长期挂账 都江堰市伟业建材经 营部 12,879.00 12,879.00 100% 长期挂账 贵州泰龙防腐安装保 55,470.40 55,470.40 100% 长期挂账 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 96 温设备有限公司 贵阳天兰宏盛物资贸 易有限公司 63,717.88 63,717.88 100% 长期挂账 中国四冶 19,816.18 19,816.18 100% 长期挂账 重庆康伯特塑胶有限 公司 96,000.00 96,000.00 100% 长期挂账 重庆吉宏建筑工程公 司 8,996.00 8,996.00 100% 长期挂账 重庆渝建工程建设有 限公司 4,106.00 4,106.00 100% 长期挂账 中国四海工程公司重 庆有限公司 6,156.00 6,156.00 100% 长期挂账 重庆花园建筑工程公 司 2,124.00 2,124.00 100% 长期挂账 重庆恒发化工有限公 司 15,675.00 15,675.00 100% 长期挂账 重庆闽丰农用技术工 程有限公司 46,736.00 46,736.00 100% 长期挂账 重庆第七建筑工程有限 责任公司 4,754.20 4,754.20 100% 长期挂账 成都市恩利实业有限公 司 166,879.45 166,879.45 100% 长期挂账 深圳市化轻贸易有限公 司 86,480.00 86,480.00 100% 长期挂账 什邡华艺精细化工有限 责任公司 63,471.54 63,471.54 100% 长期挂账 重庆聚友缘商务有限公 司 52,663.80 52,663.80 100% 长期挂账 合计 842,898.48 842,898.48 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 贵州泰龙防腐安装保温设 备有限公司 收回 长期挂账 135,470.40 90,000.00 重庆康伯特塑胶有限公司 收回 长期挂账 126,000.00 30,000.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 97 绵阳亿安房产公司 收回 长期挂账 72,897.10 50,000.00 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额虽不重大但单 独计提坏账准备的应收 账款 842,898.48 842,898.48 100% 长期挂账 合计 842,898.48 842,898.48 -- -- 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 广州宝洁有限公司 客户 688,839.75 1 年以内 16.47% 重庆市信诚皮革有限公 司 客户 627,703.08 1 年以内 15.01% 李尔长安(重庆)汽车系 统有限责任公司 客户 420,863.60 1 年以内 10.06% 重庆小康汽车部品有限 公司 客户 364,071.56 1 年以内 8.7% 四川华艺塑胶有限公司 客户 300,000.16 1 年以内 7.17% 合计 -- 2,401,478.15 -- 57.41% 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 98 （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 18,668,747.0 9 74.91% 18,668,747.0 9 90.92% 43,224,747.0 9 82.49% 20,896,547.09 90.24% 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 5,028,374.36 20.18% 637,844.79 3.11% 8,567,822.20 16.35% 1,650,524.63 7.13% 组合小计 5,028,374.36 20.18% 637,844.79 3.11% 8,567,822.20 16.35% 1,650,524.63 7.13% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 1,225,669.59 4.92% 1,225,669.59 5.97% 607,906.89 1.16% 607,906.89 2.63% 合计 24,922,791.0 4 -- 20,532,261.4 7 -- 52,400,476.1 8 -- 23,154,978.61 -- 其他应收款种类的说明 第一类为单项金额重大的其他应收款项，指年末余额在100 万元以上的其他应收款。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的其他应收款。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 99 第三类为不重大的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 贵州润达汽车贸易有限 公司 12,336,000.00 12,336,000.00 100% 长期挂账,收回困难 德阳金路综合服务公司 6,332,747.09 6,332,747.09 100% 长期挂账,收回困难 合计 18,668,747.09 18,668,747.09 -- -- 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： 1 年以内小计 2,606,135.29 51.38% 120,028.15 5,325,591.43 62.16% 1,050,823.91 1 至 2 年 547,832.28 10.89% 54,783.23 1,766,849.63 20.62% 176,684.96 2 至 3 年 605,245.81 12.04% 82,285.12 130,657.20 1.52% 19,598.58 3 年以上 1,269,160.98 25.24% 380,748.29 1,344,723.94 15.7% 403,417.18 合计 5,028,374.36 -- 637,844.79 8,567,822.20 -- 1,650,524.63 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 广州市黄埔永发储运有 限公司 900,863.83 900,863.83 100% 收回可能性小 德阳经济技术开发区管 委会 147,331.46 147,331.46 100% 长期挂账 不动户存款 72,738.83 72,738.83 100% 长期挂账 成都明信实业开发有限 50,000.00 50,000.00 100% 长期挂账 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 100 公司 杨戈 13,715.90 13,715.90 100% 长期挂账 四川佳益实业有限公司 3,670.10 3,670.10 100% 长期挂账 东方锅炉厂 6,723.30 6,723.30 100% 长期挂账 李碧春 2,446.93 2,446.93 100% 长期挂账 黄传珍 400.00 400.00 100% 长期挂账 高永庆 464.40 464.40 100% 长期挂账 郑文江 1,273.85 1,273.85 100% 长期挂账 杨学成 1,000.00 1,000.00 100% 长期挂账 李万明 2,233.92 2,233.92 100% 长期挂账 余修珍 4,000.00 4,000.00 100% 长期挂账 李应明 267.39 267.39 100% 长期挂账 唐明灯 3,004.57 3,004.57 100% 长期挂账 邬国辉 1,104.50 1,104.50 100% 长期挂账 吴永祥 1,981.85 1,981.85 100% 长期挂账 李新 1,000.00 1,000.00 100% 长期挂账 陈书 571.76 571.76 100% 长期挂账 李廷贵 2,822.40 2,822.40 100% 长期挂账 孟键 173.00 173.00 100% 长期挂账 宋跃刚 6,700.00 6,700.00 100% 长期挂账 张鸿 1,181.60 1,181.60 100% 长期挂账 合计 1,225,669.59 1,225,669.59 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 年末单项金额重大或 虽不重大但单独计提 坏账准备的其他应收 款 19,894,416.68 19,894,416.68 100% 长期挂账,收回困难 合计 19,894,416.68 19,894,416.68 -- -- 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 101 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) 贵州润达汽车贸易有限公司 12,336,000.00 往来款 49.5% 德阳金路综合服务公司 6,332,747.09 往来款 25.41% 合计 18,668,747.09 -- 74.91% 说明 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 贵州润达汽车贸易有限 公司 往来单位 12,336,000.00 3 年以上 49.5% 德阳金路综合服务公司 往来单位 6,332,747.09 3 年以上 25.41% 广州市黄埔永发储运有 限公司 往来单位 900,863.83 1-2 年 3.61% 罗江住房资金管理处 往来单位 591,196.91 3 年以上 2.37% 中江县国土局 行政管理单位 500,000.00 3 年以上 2.01% 合计 -- 20,660,807.83 -- 81.3% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 102 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 75,253,287.85 85.09% 78,704,173.31 92.9% 1 至 2 年 8,798,540.49 9.95% 4,198,741.19 4.95% 2 至 3 年 2,692,285.10 3.04% 379,292.61 0.45% 3 年以上 1,700,664.75 1.92% 1,439,484.67 1.7% 合计 88,444,778.19 -- 84,721,691.78 -- 预付款项账龄的说明 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 德阳经济技术开发区财 政局 土地出让金收取方 48,000,000.00 土地出让手续正在办理 中 罗江县建筑公司 建筑商 4,710,341.26 工程未完工 四川阿坝州电力有限责 任公司 供应商 3,154,779.07 暂未结算 北川卓兴矿业有限公司 供应商 2,366,259.96 暂未结算 合作润元热能有限公司 供应商 2,192,440.33 暂未结算 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 103 合计 -- 60,423,820.62 -- -- 预付款项主要单位的说明 （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （4）预付款项的说明 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 105,953,483.91 9,835,736.63 96,117,747.28 107,120,003.53 1,210,567.91 105,909,435.62 库存商品 63,947,905.91 6,119,100.97 57,828,804.94 50,389,871.43 7,507,808.50 42,882,062.93 低值易耗品 6,361,604.13 6,361,604.13 7,518,624.07 7,518,624.07 自制半成品 207,796.65 207,796.65 140,145.70 140,145.70 开发成本 32,991,237.04 32,991,237.04 10,520,699.66 10,520,699.66 合计 209,462,027.64 15,954,837.60 193,507,190.04 175,689,344.39 8,718,376.41 166,970,967.98 （2）存货跌价准备 单位： 元 本期减少 存货种类 期初账面余额 本期计提额 转回 转销 期末账面余额 原材料 1,210,567.91 8,625,168.72 9,835,736.63 库存商品 7,507,808.50 3,905,633.70 8,691.34 5,285,649.89 6,119,100.97 合 计 8,718,376.41 12,530,802.42 8,691.34 5,285,649.89 15,954,837.60 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 原材料 按年末市价计提 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 104 库存商品 按年末市价计提 价值回升或已销售 0.14% 存货的说明 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 其他流动资产 204,426.83 合计 204,426.83 其他流动资产说明 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。 可供出售金融资产的说明 （2）可供出售金融资产中的长期债权投资 单位： 元 债券项目 债券种类 面值 初始投资成 本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收或 已收利息 期末余额 可供出售金融资产的长期债权投资的说明 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 持有至到期投资的说明 （2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况 单位： 元 项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%） 本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 105 13、长期应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 14、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 二、联营企业 北川卓兴矿业 有限公司 30% 30% 18,512,935.03 14,262,307.63 4,250,628.40 4,087,569.98 -1,128,121.89 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明 15、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 德阳银行 股份有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 -15,000,0 00.00 0.00 3.51% 3.51% 德阳九源 燃气工程 有限公司 成本法 750,000.0 0 750,000.0 0 750,000.0 0 5% 5% 罗江利森 水泥有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10% 10% 四川德阳 文庙广场 开发有限 公司 权益法 10,000,00 0.00 10,181,03 8.86 -10,181,0 38.86 0.00 15.38% 15.38% 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 106 北川卓兴 矿业有限 公司 权益法 1,800,000 .00 1,613,626 .29 -338,436. 57 1,275,189 .72 30% 30% 合计 -- 37,550,00 0.00 37,544,66 5.15 -25,519,4 75.43 12,025,18 9.72 -- -- -- （2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况 单位： 元 向投资企业转移资金能力受到限制的长 期股权投资项目 受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额 长期股权投资的说明 年末金额较年初金额减少67.97%，主要是由于本年转让了持有的德阳商业银行股份有限公司股权和四 川德阳文庙广场开发有限公司的股权所致。 16、投资性房地产 （1）按成本计量的投资性房地产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 单位： 元 本期 （2）按公允价值计量的投资性房地产 单位： 元 本期增加 本期减少 项目 期初公允价 值 购置 自用房地产 或存货转入 公允价值变 动损益 处置 转为自用房 地产 期末公允 价值 说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计 办结时间 17、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 2,242,907,415.91 282,181,870.60 198,332,202.85 2,326,757,083.66 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 107 其中：房屋及建筑物 489,610,065.14 74,841,534.45 1,832,860.73 562,618,738.86 机器设备 1,644,639,815.34 203,871,646.72 161,870,619.66 1,686,640,842.40 运输工具 101,389,506.74 2,618,535.75 33,886,647.93 70,121,394.56 电子设备及其他 7,268,028.69 850,153.68 742,074.53 7,376,107.84 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 840,178,839.52 145,438,400.23 51,995,733.61 933,621,506.14 其中：房屋及建筑物 125,204,075.35 13,187,581.22 1,037,179.29 137,354,477.28 机器设备 653,199,321.90 120,087,224.37 18,370,879.09 754,915,667.18 运输工具 56,225,116.71 10,523,661.33 31,869,288.54 34,879,489.50 电子设备及其他 5,550,325.56 1,639,933.31 718,386.69 6,471,872.18 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 1,402,728,576.39 -- 1,393,135,577.52 其中：房屋及建筑物 364,405,989.79 -- 425,264,261.58 机器设备 991,440,493.44 -- 931,725,175.22 运输工具 45,164,390.03 -- 35,241,905.06 电子设备及其他 1,717,703.13 -- 904,235.66 四、减值准备合计 14,232,725.20 -- 23,308,686.27 其中：房屋及建筑物 6,570,000.00 -- 10,559,612.98 机器设备 7,638,152.32 -- 12,369,546.67 运输工具 -- 354,953.74 电子设备及其他 24,572.88 -- 24,572.88 五、固定资产账面价值合计 1,388,495,851.19 -- 1,369,826,891.25 其中：房屋及建筑物 357,835,989.79 -- 414,704,648.60 机器设备 983,802,341.12 -- 919,355,628.55 运输工具 45,164,390.03 -- 34,886,951.32 电子设备及其他 1,693,130.25 -- 879,662.78 本期折旧额 145,438,400.23 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 163,605,300.38 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 108 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 机器设备 101,950,001.00 3,296,383.33 98,653,617.67 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 房屋及建筑物 2,904,437.08 机器设备 2,621,311.40 运输工具 26,429.06 合计 5,552,177.54 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 树脂公司青年公寓 正在办理过程中 2 年内 固定资产说明 本年固定资产增加的主要原因系本年岷江电化公司已完工在建工程转入以及融资租赁租入固定资产 —电石炉增加1亿元所致；本年减少主要是岷江电化公司采用售后回租的融资租赁方式出售电石炉原 值1.4亿元，以及中江金仓化工原料有限公司输卤管道报废减少3000余万元所致。 18、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 期末数 期初数 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 包装物流优化 1,243,589.74 1,243,589.74 护坡工程 11,000,000.00 11,000,000.00 电石一级破碎项目 3,024,387.77 3,024,387.77 乙炔回收项目 2,266,570.34 2,266,570.34 活动中心 1,150,000.00 1,150,000.00 污水澄清池及沟道 1,800,000.00 1,800,000.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 109 原料制备系统 5,391,824.58 5,391,824.58 其他 8,475,730.54 8,475,730.54 6,663,585.25 6,663,585.25 合计 16,817,555.12 16,817,555.12 24,198,133.10 24,198,133.10 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 包装物 流优化 1,243,58 9.74 2,008,96 5.87 3,252,55 5.61 0.00 护坡工 程 11,000,0 00.00 11,000,0 00.00 0.00 电石一 级破碎 项目 3,024,38 7.77 4,676,07 3.68 4,084,29 5.01 3,616,16 6.44 乙炔回 收项目 2,266,57 0.34 600,838. 90 2,867,40 9.24 电石项 目二期 设备 55,269,6 00.00 55,269,6 00.00 电石项 目一期 设备 646,129. 99 646,129. 99 2 号主厂 房 60,000,0 00.00 60,000,0 00.00 二期石 灰窑 20,000,0 00.00 20,000,0 00.00 原料制 备系统 5,391,82 4.58 5,391,82 4.58 污水澄 清池及 沟道 1,800,00 0.00 1,800,00 0.00 活动中 心 1,150,00 0.00 1,150,00 0.00 其他 6,663,58 5.25 17,287,4 20.94 6,485,31 0.53 8,989,96 5.12 8,475,73 0.54 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 110 合计 24,198,1 33.10 168,830, 853.96 163,605, 300.38 12,606,1 31.56 -- -- -- -- 16,817,5 55.12 在建工程项目变动情况的说明 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 在建工程年末金额较年初减少30.50%，主要是本年工程完工转入固定资产所致。 19、工程物资 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 电石炉工程物资 1,617,389.38 7,960,479.19 7,891,006.22 1,686,862.35 合计 1,617,389.38 7,960,479.19 7,891,006.22 1,686,862.35 工程物资的说明 20、固定资产清理 单位： 元 项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因 说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况 21、生产性生物资产 （1）以成本计量 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 111 四、水产业 （2）以公允价值计量 单位： 元 项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值 一、种植业 二、畜牧养殖业 三、林业 四、水产业 生产性生物资产的说明 22、油气资产 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 油气资产的说明 23、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 130,819,205.43 2,633,547.99 32,956,502.73 100,496,250.69 土地使用权 129,304,205.43 2,633,547.99 32,956,502.73 98,981,250.69 ERP 系统及其他 1,515,000.00 1,515,000.00 二、累计摊销合计 28,933,878.26 2,656,356.34 8,389,605.51 23,200,629.09 土地使用权 28,103,004.97 2,501,816.38 8,389,605.51 22,215,215.84 ERP 系统及其他 830,873.29 154,539.96 985,413.25 三、无形资产账面净值合计 101,885,327.17 -22,808.35 24,566,897.22 77,295,621.60 土地使用权 101,201,200.46 131,731.61 24,566,897.22 76,766,034.85 ERP 系统及其他 684,126.71 -154,539.96 529,586.75 土地使用权 ERP 系统及其他 无形资产账面价值合计 101,885,327.17 -22,808.35 24,566,897.22 77,295,621.60 土地使用权 101,201,200.46 131,731.61 24,566,897.22 76,766,034.85 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 112 ERP 系统及其他 684,126.71 -154,539.96 529,586.75 本期摊销额 2,656,356.34 元。 土地使用权原价本年减少 32,956,502.73 元，主要是由于德阳经济技术开发区管理委员收回树脂公司 位于德阳经济技术开发区金沙江路北侧的 5 宗国有土地所致。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 本期减少 项目 期初数 本期增加 计入当期损益 确认为无形资产 期末数 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 无 24、商誉 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的 事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备 四川岷江电化有限责任公司 1,897,684.46 1,897,684.46 合计 1,897,684.46 1,897,684.46 说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法 本项目金额系岷江电化公司投资成本与购买日按照持股比例计算确定应享有岷江电化公司可辨 认净资产公允价值份额之间的差额，根据未来经营情况，经测试商誉暂无减值情况。 25、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 外墙装饰费 310,294.28 64,469.39 104,772.84 269,990.83 管道防腐 1,949,842.49 188,673.47 512,160.06 1,626,355.90 房屋装修 608,225.87 62,919.96 545,305.91 厂房土建费用 737,168.20 61,430.67 675,737.53 合计 2,868,362.64 990,311.06 741,283.53 3,117,390.17 -- 长期待摊费用的说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 113 26、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 可抵扣亏损 78,447.42 78,447.42 小计 78,447.42 78,447.42 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 132,112,295.78 272,035,681.18 合计 132,112,295.78 272,035,681.18 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2017 年 41,722,183.66 2016 年 39,858,002.59 115,480,016.47 2015 年 3,171,386.18 3,607,990.33 2014 年 37,817,292.58 144,137,160.67 2013 年 9,543,430.77 5,384,053.06 2012 年 3,426,460.65 合计 132,112,295.78 272,035,681.18 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 暂时性差异金额 项目 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 114 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 78,447.42 78,447.42 递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细 单位： 元 项目 本期互抵金额 递延所得税资产和递延所得税负债的说明 27、资产减值准备明细 单位： 元 本期减少 项目 期初账面余额 本期增加 转回 转销 期末账面余额 一、坏账准备 24,342,484.86 2,778,252.59 21,564,232.27 二、存货跌价准备 8,718,376.41 12,530,802.42 8,691.34 5,285,649.89 15,954,837.60 七、固定资产减值准备 14,232,725.20 9,075,961.07 23,308,686.27 合计 47,293,586.47 21,606,763.49 2,786,943.93 5,285,649.89 60,827,756.14 资产减值明细情况的说明 坏账准备本期转回主要系子公司岷江电化其他应收款本期收回绵阳小岛建设开发有限公司的往来款 2000万元，相应冲减原计提的坏账准备。 28、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 未实现售后租回损益 41,274,810.38 合计 41,274,810.38 其他非流动资产的说明 年末余额系岷江电化公司融资租赁业务售后回租固定资产的账面价值142,698,079.74元与售价 100,000,000.00元的差额摊销后的余额。 29、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 115 抵押借款 348,780,000.00 308,780,000.00 保证借款 104,000,000.00 418,200,000.00 合计 452,780,000.00 726,980,000.00 短期借款分类的说明 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 资产负债表日后已偿还金额元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 （1）年末余额较年初余额减少37.72%，主要是由于归还了到期的短期银行借款所致。 （2）用于银行抵押借款的抵押物包括：房屋建筑物原值11,131.08万元，机器设备原值62,420.60 万元，土地使用权原值4,871.28万元。本项目无逾期借款。 30、交易性金融负债 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性金融负债的说明 31、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 68,100,000.00 9,000,000.00 合计 68,100,000.00 9,000,000.00 下一会计期间将到期的金额 68,100,000.00 元。 应付票据的说明 年末金额较年初金额增加6.57倍，主要是本年树脂公司使用银行承兑汇票的方式进行采购结算所 致。 32、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 219,739,977.21 261,652,578.46 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 116 1 年以上 63,827,471.61 6,705,114.84 合计 283,567,448.82 268,357,693.30 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 账龄超过1年的应付账款主要是应付工程质保金。 33、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 53,632,381.90 62,350,465.19 1 年以上 10,981,097.48 10,951,672.30 合计 64,613,479.38 73,302,137.49 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 账龄超过1年的预收款项主要是预收罗江房地产项目--金路小区的房款。 34、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 19,469,560.40 124,654,440.06 119,002,996.05 25,121,004.41 二、职工福利费 4,437,192.10 4,437,192.10 三、社会保险费 258,359.39 33,497,482.12 32,984,744.38 771,097.13 其中：医疗保险费 -3,219.40 7,176,648.80 7,109,414.43 64,014.97 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 117 基本养老保 险费 259,498.00 22,224,661.85 21,843,452.63 640,707.22 失业保险费 2,080.79 2,144,855.79 2,143,093.52 3,843.06 工伤保险费 1,779,038.92 1,716,848.56 62,190.36 生育保险费 172,276.76 171,935.24 341.52 四、住房公积金 6,403.86 6,516,881.00 6,454,400.00 68,884.86 五、辞退福利 35,451.01 30,534.68 4,916.33 六、其他 1,602,514.95 3,066,877.86 2,234,236.19 2,435,156.62 合计 21,336,838.60 172,208,324.15 165,144,103.40 28,401,059.35 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额元。 工会经费和职工教育经费金额 2,435,156.62 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 30,534.68 元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 年末金额较年初金额增加33.11%，主要原因是本期岷江电化公司进入正常生产期，员工人数较上年增 加，年末计提的工资薪酬增加所致。预计发放时间为2013年1-2月。 35、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 -1,622,645.99 27,882,686.62 营业税 786,207.85 93,298.81 企业所得税 -1,838,087.50 -507,915.29 个人所得税 -112,542.56 78,573.51 城市维护建设税 299,419.77 41,756.20 印花税 182,447.38 115,935.77 土地增值税 -411,608.48 1,540.98 房产税 602,377.48 1,277,066.56 土地使用税 84,283.49 -9,306.99 教育费附加 177,898.80 30,745.23 地方教育费附加 116,674.55 7,478.82 其他 277,295.94 17,309.92 合计 -1,458,279.27 29,029,170.14 应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程 本项目年末金额较年初金额减少30,487,449.41元，主要是由于报告期树脂公司交纳了上年计提的增值 税销项税以及岷江电化公司本期的增值税进项税13,359,513.63万元尚未抵扣所致。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 118 36、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 128,350.68 65,232.87 短期借款应付利息 931,417.46 1,567,048.57 合计 1,059,768.14 1,632,281.44 应付利息说明 本项目年末金额较年初金额减少35.07%，主要是由于本年银行借款较上年减少，相应计提的应付 利息减少所致。 37、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 德阳市国有资产经营有限公司 2,826,828.14 2,826,828.14 股东暂未领取 深圳市蛇口旭业投资发展有限公司 121,375.80 121,375.80 股东暂未领取 北京屯泰财务技术咨询有限公司 55,898.89 55,898.89 股东暂未领取 蛇口利宝贸易公司 8,299.20 8,299.20 股东暂未领取 深圳合丰实业发展股份公司＊ 5,394.48 5,394.48 合计 3,017,796.51 3,017,796.51 -- 应付股利的说明 ＊注:本项目年末金额中，应付深圳合丰实业发展股份公司股利5,394.48元因在股改时大股东代其支付 了股改对价，故将其股份冻结，股利暂不支付。 38、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年以内 5,116,798.36 14,455,498.42 1 年以上 13,896,262.94 17,868,005.56 合计 19,013,061.30 32,323,503.98 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 119 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 一年以上的应付款项13,896,262.94元中，主要是收取的押金及工程质保金。 （4）金额较大的其他应付款说明内容 年末大额其他应付款 项目 金 额 账龄 性质或内容 德阳鑫建房屋拆迁安置有限公司 1,800,000.00 2-3年 往来款 罗江“金路小区”办证费、维修金 1,651,252.20 1-2年 维修金 西安瑞驰节能工程有限责任公司 600,000.00 1年以内 保证金 合计 4,051,252.20 39、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 预计负债说明 40、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 45,000,000.00 1 年内到期的长期应付款 20,000,000.00 合计 65,000,000.00 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 45,000,000.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 120 合计 45,000,000.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行旌阳支 行 2011 年 09 月 29 日 2013 年 09 月 12 日 人民币元 7.65% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 工行罗江支 行 2012 年 06 月 04 日 2013 年 11 月 30 日 人民币元 7.32% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 农行什邡支 行 2011 年 05 月 19 日 2013 年 02 月 10 日 人民币元 6.21% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 农行什邡支 行 2011 年 04 月 22 日 2013 年 02 月 10 日 人民币元 6.22% 6,000,000.00 6,000,000.00 农行什邡支 行 2011 年 06 月 21 日 2013 年 02 月 10 日 人民币元 6.21% 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 42,000,000.0 0 -- 42,000,000.0 0 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 资产负债表日后已偿还的金额 25,000,000.00 元。 一年内到期的长期借款说明 （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 山东省国际信托 有限公司 五年 0.00 7.98% 20,000,000.00 融资租赁 一年内到期的长期应付款的说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 121 41、其他流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 1 年内到期的政府补助 2,652,328.65 合计 2,652,328.65 其他流动负债说明 年末金额系将一年内到期的政府补助重分类列入。 42、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 64,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 25,000,000.00 合计 64,000,000.00 35,000,000.00 长期借款分类的说明 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 工行罗江支 行 2012 年 06 月 05 日 2014 年 05 月 28 日 人民币元 7.32% 20,000,000.0 0 20,000,000.0 0 工行罗江支 行 2012 年 04 月 18 日 2015 年 04 月 16 日 人民币元 7.32% 19,000,000.0 0 19,000,000.0 0 工行罗江支 行 2012 年 06 月 06 日 2015 年 05 月 28 日 人民币元 7.32% 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 工行罗江支 行 2012 年 06 月 06 日 2014 年 11 月 30 日 人民币元 7.32% 8,000,000.00 8,000,000.00 工行罗江支 行 2012 年 06 月 06 日 2014 年 05 月 30 日 人民币元 7.32% 7,000,000.00 7,000,000.00 合计 -- -- -- -- -- 64,000,000.0 0 -- 64,000,000.0 0 长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等 本项目年末金额较年初金额增加82.86%，主要是由于本年新增工行罗江支行的长期借款所致。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 122 43、应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间 44、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 山东省国际信托 有限公司 80,000,001.00 东方汽轮机厂 560,000.00 560,000.00 四川省化建总公 司 506,118.17 506,118.17 江油水泥厂 386,157.12 386,157.12 四川省化建总公 司安装公司 425,639.75 292,388.14 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 期末数 期初数 单位 外币 人民币 外币 人民币 应付融资租赁款--山东省国际信托有 限公司 120,037,658.12 减：未确认融资费用 20,037,657.12 减：一年内到期的应付融资租赁款 20,000,000.00 合计 80,000,001.00 由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。 长期应付款的说明 本项目年末金额较年初金额增加23.82倍，主要是由于融资租赁山东省国际信托有限公司的电石炉增加 长期应付款所致。 45、专项应付款 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 123 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明 专项应付款 329,782.00 3,100,000.00 329,782.00 3,100,000.00 合计 329,782.00 3,100,000.00 329,782.00 3,100,000.00 -- 专项应付款说明 46、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 石墨烯项目研发资金 8,491,623.33 迁建专项资金 6,787,744.70 7,832,013.10 节能技术改造奖励 4,798,888.80 6,170,000.00 30 万吨技改项目 3,520,000.00 4,980,000.00 茂县国资、财政补助资金 3,120,000.00 6,000,000.00 40 万吨 PVC 项目专项资金 2,260,000.00 2,260,000.00 技改专项资金 866,666.67 1,000,000.00 淘汰落后产能新建电石项目 866,666.66 20 万吨复线技改拨款 711,111.10 1,056,666.66 Pvc-u 双波纹管扩能技改项目 500,000.00 500,000.00 茂县工业园区专项资金 433,333.33 500,000.00 材料及氯化聚乙烯树脂工艺技术研发 595,000.00 395,000.00 地震补助 342,000.00 456,000.00 98#燃煤锅炉技改 311,111.16 400,000.00 高抗冲 PVC 树脂研发补助 300,000.00 电石渣浆回收乙炔气体技术研究资金 200,000.00 200,000.00 特大口径钢带增强环保型螺旋波纹管材 150,000.00 187,500.00 技改资金 40,000.00 70,000.00 合计 34,294,145.75 32,007,179.76 其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额 年末金额为收到与资产相关的政府补助拨款，由于工程未完工尚未转销或工程完工后部分转销的余 额。 47、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 124 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 609,182,254.00 609,182,254.00 股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况 48、库存股 库存股情况说明 49、专项储备 专项储备情况说明 本项目年末金额较年初金额增加6.44倍，主要是由于本年计提的专项储备尚未全部使用所致。 50、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他资本公积 44,533,676.24 44,533,676.24 合计 44,533,676.24 44,533,676.24 资本公积说明 51、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 89,351,972.23 5,106,210.88 94,458,183.11 任意盈余公积 10,148,660.77 10,148,660.77 合计 99,500,633.00 5,106,210.88 104,606,843.88 盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议 52、一般风险准备 一般风险准备情况说明 53、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整后年初未分配利润 281,664,631.87 -- 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 125 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,994,297.11 -- 减：提取法定盈余公积 5,106,210.88 10% 期末未分配利润 292,552,718.10 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。 未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以 说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的 经审计的利润数 54、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,147,969,317.81 2,563,927,413.70 其他业务收入 24,695,740.96 23,220,693.06 营业成本 2,133,094,689.48 2,505,495,856.33 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化 工 2,727,855,386.95 2,699,932,425.18 2,720,888,536.42 2,663,092,826.91 房地产 1,018,345.00 447,925.71 43,960,095.50 26,353,717.24 纺 织 24,119,765.47 19,372,245.40 27,504,203.35 23,074,728.49 公司内部各业务分部相互抵销 -605,024,179.61 -605,024,179.61 -228,425,421.57 -228,425,421.57 合计 2,147,969,317.81 2,114,728,416.68 2,563,927,413.70 2,484,095,851.07 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 126 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 PVC 树脂 1,566,633,878.14 1,764,493,811.52 1,957,215,717.66 2,058,981,397.87 烧 碱 472,208,839.51 250,424,360.24 438,871,831.28 288,643,947.77 其他产品 109,126,600.16 99,810,244.92 167,839,864.76 136,470,505.43 合计 2,147,969,317.81 2,114,728,416.68 2,563,927,413.70 2,484,095,851.07 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南地区 2,161,531,555.26 2,095,609,952.48 1,989,630,825.21 1,867,446,913.79 东南地区 413,082,489.17 436,545,574.55 524,478,547.23 553,115,075.91 西北地区 9,454,634.48 9,955,730.11 27,341,768.44 28,763,405.52 其他地区 168,924,818.51 177,641,339.15 250,901,694.39 263,195,877.42 公司内部各业务分部相互抵销 -605,024,179.61 -605,024,179.61 -228,425,421.57 -228,425,421.57 合计 2,147,969,317.81 2,114,728,416.68 2,563,927,413.70 2,484,095,851.07 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 成都川路塑胶型材有限公司 122,171,794.76 5.62% 成都实德塑胶工业有限公司 69,253,077.26 3.19% 成都兴顺风塑胶有限公司 80,934,444.57 3.73% 浙江特产石化有限公司 61,104,906.83 2.81% 重庆宏盛物业有限公司 70,947,470.08 3.27% 合计 404,411,693.50 18.62% 营业收入的说明 55、合同项目收入 单位： 元 固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏 损以“ -” 号表示） 已办理结算的金额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 127 合同项目的说明 56、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 2,182,231.92 3,734,517.66 城市维护建设税 1,764,866.35 3,064,725.77 教育费附加 1,098,869.99 1,899,427.25 地方教育费附加 635,271.03 1,086,834.55 土地增值税 1,084,496.52 其他 41,188.94 18,952.28 合计 5,722,428.23 10,888,954.03 -- 营业税金及附加的说明 本项目本年金额较上年金额减少47.45%，主要是由于本年四川金路房地产开发有限公司销售收入 减少,相应计提的营业税金及附加减少所致。 57、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 24,958,611.63 25,991,024.94 职工薪酬 2,761,942.93 2,673,275.20 其他 2,173,970.62 1,214,685.23 合计 29,894,525.18 29,878,985.37 58、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 45,542,716.42 43,432,417.93 社会保险费 16,075,695.77 12,267,171.58 折旧费 7,872,126.83 7,557,113.24 税费 9,570,927.31 6,281,246.94 业务费及招待费 4,734,568.44 6,187,309.79 研究开发费 8,106,000.00 6,205,000.00 物料消耗 2,963,136.29 5,176,620.22 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 128 办公费 4,850,801.21 3,824,603.35 差旅费 2,398,484.74 2,789,128.87 无形资产摊销 3,330,853.68 2,404,047.36 维修费 3,406,369.05 1,305,214.05 其他 13,507,243.44 16,446,547.78 合计 122,358,923.18 113,876,421.11 59、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 57,437,453.39 56,298,869.17 减：利息收入 -2,450,957.60 -4,502,248.60 加：汇兑损失 加：其他支出 314,169.88 402,274.77 合计 55,300,665.67 52,198,895.34 60、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 公允价值变动收益的说明 61、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 472,677.30 权益法核算的长期股权投资收益 -287,739.78 1,948,811.83 处置长期股权投资产生的投资收益 90,668,264.35 其他 3,171,103.30 合计 90,380,524.57 5,592,592.43 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 129 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 德阳银行股份有限公司分红 472,677.30 该被投资单位本期未分红 合计 472,677.30 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 四川省德阳文庙广场开发有限公司 50,696.79 2,135,185.54 本年处置了该投资 北川卓兴矿业有限公司 -338,436.57 -186,373.71 处于该公司市场开拓阶段，本年亏损 比上年增加 合计 -287,739.78 1,948,811.83 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明 本项目本年金额较上年金额增加15.16倍，主要是由于本年转让所持德阳银行股份有限公司和四川省德 阳文庙广场开发有限公司股权，实现转让收益所致。 62、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -2,778,252.59 4,024,386.27 二、存货跌价损失 12,522,111.08 3,875,537.51 七、固定资产减值损失 9,075,961.07 合计 18,819,819.56 7,899,923.78 63、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 98,132,379.15 805,522.49 98,132,379.15 其中：固定资产处置利得 170,194.20 699,627.82 170,194.20 无形资产处置利得 97,962,184.95 105,894.67 97,962,184.95 政府补助 9,767,705.36 15,314,209.24 7,115,376.67 罚款收入 33,500.00 39,500.00 33,500.00 其他 397,869.67 1,115,831.76 397,869.67 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 130 合计 108,331,454.18 17,275,063.49 105,679,125.49 （2）政府补助明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 说明 石墨烯项目费用转补助收入 4,558,376.67 治污补助 1,460,000.00 离子膜改造补助 840,000.00 开门红奖补助资金 200,000.00 财政技改补助金 730,000.00 730,000.00 30 万吨技改补助 685,555.60 德阳市商务局拨款 44,000.00 中国驰名商标奖励金 50,000.00 科技协会专项补助 110,000.00 销售台阶奖 80,000.00 茂县工业集中区、汶川县人民政 府迁建补偿及电石项目技改资金 928,800.87 14,055,431.46 突出贡献奖励 50,000.00 特大口径钢带增强环保型螺旋波 纹管材 18,750.00 燃煤锅炉技改 44,444.44 20 万吨输卤管道工程补助 244,777.78 244,777.78 专利补贴 7,000.00 合计 9,767,705.36 15,314,209.24 -- 营业外收入说明 本年金额较上年金额增加5.27倍，主要原因是子公司金路树脂公司土地被德阳市政府收储，获得无形 资产处置利得 91,610,000.00元。 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 766,062.28 808,822.30 766,062.28 其中：固定资产处置损失 766,062.28 808,822.30 766,062.28 对外捐赠 136,600.00 55,000.00 136,600.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 131 赔偿、补偿款 95,671.34 815,584.62 95,671.34 罚款、滞纳金支出 3,490.80 139,637.37 3,490.80 其他 493,023.31 488,867.03 493,023.31 合计 1,494,847.73 2,307,911.32 1,494,847.73 营业外支出说明 本项目本年金额较上年金额减少35.23%，主要是由于赔偿、补偿款较上年金额减少所致。 65、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 368,246.43 2,944,271.83 递延所得税调整 398,743.98 合计 368,246.43 3,343,015.81 66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 15,994,297.11 -115,878,485.56 归属于母公司的非经常性损益 2 194,743,302.99 17,045,388.58 归属于母公司股东、扣除非经常性 损益后的净利润 3=1-2 -178,749,005.88 -132,923,874.14 年初股份总数 4 609,182,254.00 609,182,254.00 公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数（Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增加股份数 （Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份起至年末 的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累 计月数 9 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 132 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 609,182,254.00 609,182,254.00 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 0.0263 -0.1902 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -0.2934 -0.2182 已确认为费用的稀释性潜在普通 股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可转换债券 等增加的普通股加权平均数 18 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-1 7)]÷(12+18) 0.0263 -0.1902 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-1 7)]÷(12+18) -0.2934 -0.2182 67、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他综合收益说明 无 68、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 利息收入 2,450,957.60 政府补助 16,510,000.00 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 133 违约金及罚款收入 95,463.56 保证金及其他 17,035,905.08 合计 36,092,326.24 收到的其他与经营活动有关的现金说明 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 差旅费 2,338,775.02 办公费 5,353,142.04 广告费和展览费 683,098.52 修理费 2,016,598.00 车辆、运输、包装费 21,576,429.37 业务费及招待费 4,757,669.62 审计费、咨询费、诉讼费 1,592,200.00 研发费用 8,252,300.00 物管费、绿化费、排污费 2,186,485.39 其他 18,151,228.70 合计 66,907,926.66 支付的其他与经营活动有关的现金说明 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 收到的其他与投资活动有关的现金说明 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 支付的其他与投资活动有关的现金说明 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 134 售后回租形成融资租赁取得的现金 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 融资租赁初始直接费用 1,950,000.00 合计 1,950,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 69、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 4,322,892.06 -115,874,200.41 加：资产减值准备 18,819,819.56 7,899,923.78 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 145,438,400.23 125,503,863.62 无形资产摊销 2,656,356.34 2,411,047.36 长期待摊费用摊销 741,283.53 248,903.28 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -97,366,316.87 3,299.81 财务费用（收益以“－”号填列） 57,437,453.39 56,298,869.17 投资损失（收益以“－”号填列） -90,380,524.57 -5,592,592.43 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 398,743.98 存货的减少（增加以“－”号填列） -33,772,683.25 -66,139,754.90 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 61,977,314.94 -83,527,551.81 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,899,107.38 72,447,185.68 经营活动产生的现金流量净额 90,773,102.74 -5,922,262.87 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 融资租入固定资产 100,000,001.00 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 338,850,104.03 324,422,314.13 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 135 减：现金的期初余额 324,422,314.13 775,348,138.56 现金及现金等价物净增加额 -22,372,210.10 -332,525,824.43 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 338,850,104.03 324,422,314.13 其中：库存现金 87,375.79 141,394.53 可随时用于支付的银行存款 299,562,728.24 321,880,919.60 三、期末现金及现金等价物余额 338,850,104.03 324,422,314.13 现金流量表补充资料的说明 70、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项 无 八、资产证券化业务的会计处理 1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款 无 2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况 单位： 元 名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注 九、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 136 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 汉龙实业 发展有限 公司 实际控制 人 有限公司 绵阳市 张克宇 投资及旅 游资源开 发 430,960,00 0.00 2.06% 2.06% 刘汉 本企业的母公司情况的说明 2、本企业的子公司情况 单位： 元 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 四川省金路 树脂有限公 司 控股子公司 有限公司 罗江县 曹建军 化工业 380,000,000 .00 100% 100% 20520023-3 德阳金路高 新材料有限 公司 控股子公司 有限公司 什邡市 李文 制造业 51,075,000. 00 100% 100% 52085383-x 四川美侬纺 织科技有限 责任公司 控股子公司 有限公司 德阳市 舒先良 制造业 10,000,000. 00 100% 100% 72089699-2 四川金路房 地产开发有 限公司 控股子公司 有限公司 德阳市 易正隆 房地产业 8,000,000.0 0 100% 100% 20510826-9 四川金路塑 胶有限公司 控股子公司 有限公司 德阳市 张怀林 制造业 26,000,000. 00 100% 100% 75232088-3 中江金仓化 工原料有限 公司 控股子公司 有限公司 中江县 贺玉贵 盐卤输送业 52,000,000. 00 57% 57% 20530971-4 四川金路商 贸有限责任 公司 控股子公司 有限公司 德阳市 赵代仁 商贸业 2,000,000.0 0 100% 100% 20511395-7 四川金路仓 储有限公司 控股子公司 有限公司 广汉市 汪觉勋 仓储运输业 2,000,000.0 0 100% 100% 79398136-2 广州市川金 路物流有限 公司 控股子公司 有限公司 广州市 彭 朗 仓储运输业 20,000,000. 00 90% 90% 69518301-7 四川岷江电 控股子公司 有限公司 茂县 廖昌斌 电石生产及 150,000,000 60% 60% 78228240-0 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 137 化有限责任 公司 销售 .00 3、本企业的合营和联营企业情况 单位： 元 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 二、联营企业 北川卓兴 矿业有限 公司 有限公司 北川县 高荣 矿石生产销 售 6,000,000.0 0 30% 30% 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 本企业的其他关联方情况的说明 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 北川卓兴矿业有限 公司 购买矿石 市场价 3,996,920.18 10.34% 198,561.84 5.1% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 138 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 20,000,000.00 2012 年 09 月 14 日 2013 年 09 月 14 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 40,000,000.00 2013 年 08 月 03 日 2013 年 08 月 03 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 12,600,000.00 2012 年 05 月 24 日 2013 年 05 月 23 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 11,900,000.00 2012 年 05 月 29 日 2013 年 05 月 27 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 28,000,000.00 2012 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 25 日 否 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 139 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 12,500,000.00 2012 年 12 月 19 日 2013 年 12 月 19 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 40,000,000.00 2012 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 30,000,000.00 2012 年 11 月 15 日 2013 年 11 月 15 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 30,000,000.00 2012 年 11 月 21 日 2013 年 11 月 21 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 20,000,000.00 2012 年 11 月 26 日 2013 年 11 月 26 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 7,200,000.00 2012 年 01 月 20 日 2013 年 01 月 13 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 8,000,000.00 2012 年 02 月 29 日 2013 年 02 月 28 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 6,000,000.00 2011 年 04 月 22 日 2013 年 02 月 10 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 10,000,000.00 2011 年 05 月 19 日 2013 年 02 月 10 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 6,000,000.00 2011 年 06 月 21 日 2013 年 02 月 10 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 3,000,000.00 2011 年 05 月 19 日 2013 年 02 月 10 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 15,000,000.00 2012 年 02 月 17 日 2013 年 02 月 16 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 30,000,000.00 2012 年 09 月 06 日 2013 年 09 月 06 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 20,000,000.00 2012 年 12 月 11 日 2013 年 12 月 11 日 否 四川金路集团股份 有限公司 中江金仓化工原料 有限公司 4,000,000.00 2012 年 06 月 20 日 2013 年 06 月 19 日 否 四川金路集团股份 有限公司 四川省金路树脂有 限公司 33,300,000.00 2012 年 05 月 10 日 2012 年 12 月 31 日 是 四川金路集团股份 有限公司 四川岷江电化有限 公司 100,000,000.00 2012 年 06 月 27 日 2017 年 06 月 26 日 否 关联担保情况说明：本项中担保金额为担保实际发生额。 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 140 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 本期发生额 上期发生额 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 期末 期初 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北川卓兴矿业有限 公司 0.00 0.00 1,800,000.00 90,000.00 预付账款 北川卓兴矿业有限 公司 2,366,259.96 0.00 0.00 0.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 北川卓兴矿业有限公司 200,000.00 0.00 十、股份支付 1、股份支付总体情况 单位： 元 股份支付情况的说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 141 2、以权益结算的股份支付情况 单位： 元 以权益结算的股份支付的说明 3、以现金结算的股份支付情况 单位： 元 以现金结算的股份支付的说明 4、以股份支付服务情况 单位： 元 5、股份支付的修改、终止情况 十一、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 其他或有负债及其财务影响 十二、承诺事项 1、重大承诺事项 2、前期承诺履行情况 十三、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 142 3、其他资产负债表日后事项说明 （1）、本公司拟将集团内4家全资子公司通过吸收合并的方式进行企业合并，将德阳金路高新材 料有限公司与四川金路塑胶有限公司合并，四川金路塑胶有限公司依法取消法人资格，注销工商登记； 四川金路仓储有限公司与四川金路商贸有限责任公司合并，四川金路商贸有限责任公司依法取消法人 资格，注销工商登记；以上事项正在办理过程中。 （2）、本公司的大股东汉龙实业发展有限公司将其所持有的本公司无限售条件流通股份中的部 分11,000,000股权，占本公司总股本的1.81%，质押给恒丰银行股份有限公司成都分行，为四川汉龙高 新技术开发有限公司向银行贷款提供担保，质押期限自2011年11月29日至2014年11月28日止。质押合 同编号为2011年恒银成借高质字第00231129070号。 （3）、 2011年12月26日，经公司与广东联塑科技实业有限公司协商，四川金路塑胶有限公司、 四川联塑科技实业有限公司分别代表公司和广东联塑科技实业有限公司签署《租赁合同》，决定将公 司位于德阳市经济开发区的115 亩土地及四川金路塑胶有限公司厂房、设备、设施等继续租赁给四川 联塑科技实业有限公司使用，租赁期限三年，2015 年5 月租赁期满。因上述《租赁合同》所涉及的土 地本年已被德阳经济技术开发区管委会收回，租赁事项发生变更，2013年2月，经双方友好协商，公 司与四川联塑科技实业有限公司重新签订《租赁合同》，继续将四川金路塑胶有限公司的厂房、设备 及其他设施等出租给四川联塑科技实业有限公司使用，租赁期限为2年，自2013年1月1日至2014年12 月31日止，租金6.8万元/月。 （4）、德阳经济技术开发区管理委员会（以下简称“开发区管委会”）与本公司于2013年2月25日签署 《国有建设用地使用权收回合同》,开发区管委会拟收储公司位于德阳市区图门江路南侧的1宗国有土 地，开发区管委会向公司支付收储补偿费4,004,353.5元。本次土地收储事项尚需德阳市人民政府批准。 （5）、公司于2013年3月27日第八届第十八次董事局会议通过公司2012年度利润分配方案：本年度利 润不分配，不转增。 十四、其他重要事项 1、非货币性资产交换 2、债务重组 3、企业合并 4、租赁 本公司的控股子公司四川岷江电化有限责任公司将主要生产设备电石炉以100,000,000.00元，出售 给山东省国际信托有限公司（以下简称“山东信托”），山东信托受让上述设备后，返租给岷江电化公 司，融资租赁期为60个月，按季度支付租金，租赁期满后岷江电化可以向山东信托支付名义价款1元 将上述设备购回。上述设备账面价值142,698,079.74元与售价100,000,000.00元的差额形成未实现售后 回租损益42,698,079.74元，并在设备的剩余折旧年限内进行摊销，月摊销额237,211.55元进入成本；最 低租赁付款额的现值与最低租赁付款额形成23,938,990.46 元的未确认融资费用，未确认融资费用将按 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 143 月摊销；售价100,000,001.00元与初始直接费用1,950,000.00元，进入租入资产价值，按15年摊销，月 摊销额549,397.22元。详细情况见下表： （1）各类租入固定资产的期初和期末原价、累计折旧额。 融资租入项目 年初金额 本期增加 本期减少 年末金额 电石炉原值 101,950,001.00 101,950,001.00 累计折旧 3,296,383.33 3,296,383.33 固定资产净值 98,653,617.67 98,653,617.67 未实现售后回租损益 42,698,079.74 1,423,269.36 41,274,810.38 未确认融资费用 23,938,990.46 3,901,333.34 20,037,657.12 （2）未确认融资费用的余额以及分摊未确认融资费用所采用的方法： 以合同规定利率为折现率将最低租赁付款额折现，且以该现值作为租赁资产入账价值的，将合同 规定利率作为未确认融资费用的分摊率。 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 7、外币金融资产和外币金融负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 金融资产小计 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 8、年金计划主要内容及重大变化 9、其他 （1）、2012年11月13日，公司发布临时股东会公告“临2012-27号”，公司与中科院金属研究所联合开 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 144 发电池级石墨烯技术已于2012年11月11日对共同完成的“石墨烯材料的规模化制备技术”通过了成果 鉴定。公司截止2012年12月31日，共计投入资金600余万元，获得得财政补助1300余万元。 （2）、2012年11月28日，金路集团公司与德阳高新建设投资有限公司签订了《股份转让协议书》， 金路集团公司将持有的德阳银行股份有限公司33,087,412股，占德阳银行股份有限公司总股本3.51%的 股份转让给德阳高新建设投资有限公司,转让价款为9860万元，实现投资收益8,360万元。 （3）、根据德阳市城市建设总体规划，德阳经济技术开发区管理委员会与树脂公司于2012年11月28 日签署《国有建设用地使用权收回合同》,德阳经济技术开发区管理委员会将树脂公司位于德阳经济技 术开发区金沙江路北侧的5宗国有土地进行收储，支付收储补偿费12,156万元，本次土地收储补偿使树 脂公司实现收益9,161万元。 （4）、2012年8月20日，本公司与四川欣盛园林工程有限责任公司签订了《股权转让协议书》，本公 司将持有的四川省德阳文庙广场开发有限公司15.38%的股权转让给四川欣盛园林工程有限责任公司， 转让价格为人民币1,730万元，实现股权转让收益7,068,264.35元。 （5）、公司第八届第十五次董事局会议审议通过，拟将四川美侬纺织科技有限责任公司其位于德阳 市沱江西路9号的42,316.00 m2土地用途由城镇混合住宅用地变更为商住用地。该事项已得到相关政府 部门认可，相关审批手续正在办理之中，土地变更用途前后评估差价为4,962.559万元，根据《德阳市 经济技术开发区财政局关于预收土地出让金的通知》（德开管财［2012］27号），四川美侬纺织科技 有限责任公司已向德阳经济技术开发区管委会预先交纳土地出让金4,800.00万元。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 145 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 146 （8） 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 18,668,747.09 4.9% 18,668,747.09 98.35 % 20,168,747.09 5.93% 18,743,747.09 96.81 % 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 474,962.87 0.12% 34,807.24 0.18% 108,464.31 0.03% 9,858.03 0.05% 组合小计 474,962.87 0.12% 34,807.24 0.18% 108,464.31 0.03% 9,858.03 0.05% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 278,124.89 0.07% 278,124.89 1.47% 607,906.89 0.18% 607,906.89 3.14% 与纳入合并范围的子公司 往来 361,931,401.17 94.91 % 318,990,721.44 93.86 % 合计 381,353,236.02 -- 18,981,679.22 -- 339,875,839.73 -- 19,361,512.01 -- 其他应收款种类的说明 第一类为单项金额重大的其他应收款项，指年末余额在100 万元以上的其他应收款。 第二类为单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险特殊的其他应收款。 第三类为不重大的其他应收款。 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 贵州润达汽车贸易有限 公司 12,336,000.00 12,336,000.00 100% 长期挂账 德阳金路综合服务公司 6,332,747.09 6,332,747.09 100% 长期挂账 合计 18,668,747.09 18,668,747.09 -- -- 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 147 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 1 年以内小计 298,446.87 62.83% 14,922.34 29,768.00 27.44% 1,488.40 1 至 2 年 161,850.00 34.08% 16,185.00 68,696.31 63.34% 6,869.63 2 至 3 年 4,666.00 0.98% 699.90 10,000.00 9.22% 1,500.00 3 年以上 10,000.00 2.11% 3,000.00 合计 474,962.87 -- 34,807.24 108,464.31 -- 9,858.03 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 德阳经济技术开发区管 委会 147,331.46 147,331.46 100% 长期挂账 深圳西来洋有限公司 72,738.83 72,738.83 100% 长期挂账 成都明信实业开发有限 公司 50,000.00 50,000.00 100% 长期挂账 宋跃刚 6,700.00 6,700.00 100% 长期挂账 张鸿 1,181.60 1,181.60 100% 长期挂账 孟键 173.00 173.00 100% 长期挂账 合计 278,124.89 278,124.89 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 148 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 期末数 期初数 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 金额较大的其他应收款主要是应收子公司内部往来款。 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 德阳金路高新材料有限 公司 子公司 102,180,522.73 1 年以内 26.79% 四川美侬纺织科技有限 责任公司 子公司 101,363,879.47 1 年以内 26.58% 四川岷江电化有限责任 公司 子公司 77,044,292.39 1 年以内 20.2% 四川省金路树脂有限公 司 子公司 58,940,579.49 1 年以内 15.46% 四川金路商贸有限责任 公司 子公司 20,131,367.73 1 年以内 5.28% 合计 -- 359,660,641.81 -- 94.31% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 149 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) （8） 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。 （9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 四川省金 路树脂有 限公司 成本法 350,000,0 00.00 350,000,0 00.00 30,000,00 0.00 380,000,0 00.00 100% 100% 四川岷江 电化有限 公司 成本法 86,204,63 1.08 86,204,63 1.08 86,204,63 1.08 60% 60% 德阳金路 高新材料 有限公司 成本法 51,075,00 0.00 51,075,00 0.00 51,075,00 0.00 100% 100% 中江金仓 化工原料 有限公司 成本法 29,640,00 0.00 29,640,00 0.00 29,640,00 0.00 57% 57% 四川金路 塑胶有限 公司 成本法 23,400,00 0.00 23,400,00 0.00 23,400,00 0.00 90% 90% 广州市川 金路物流 有限公司 成本法 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 18,000,00 0.00 90% 90% 德阳银行 股份有限 公司 成本法 15,000,00 0.00 15,000,00 0.00 -15,000,0 00.00 0 3.51% 3.51% 罗江利森 水泥有限 公司 成本法 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10,000,00 0.00 10% 10% 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 150 四川美侬 纺织科技 有限责任 公司 成本法 9,800,000 .00 9,800,000 .00 9,800,000 .00 98% 98% 四川金路 房地产开 发有限公 司 成本法 7,200,000 .00 7,200,000 .00 7,200,000 .00 90% 90% 四川金路 仓储有限 公司 成本法 2,000,000 .00 2,000,000 .00 2,000,000 .00 100% 100% 四川金路 商贸有限 责任公司 成本法 1,850,000 .00 1,850,000 .00 1,850,000 .00 92.50% 92.50% 德阳金路 化工设计 有限公司 成本法 465,000.0 0 465,000.0 0 465,000.0 0 100% 100% 四川省德 阳文庙广 场开发有 限公司 权益法 10,000,00 0.00 10,181,03 8.86 -10,181,0 38.86 15.38% 15.38% 合计 -- 614,634,6 31.08 614,815,6 69.94 4,818,961 .14 619,634,6 31.08 -- -- -- 长期股权投资的说明 本项目年末不存在长期股权投资减值的情况。 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,991.45 其他业务收入 728,545.12 1,483,376.00 合计 731,536.57 1,483,376.00 营业成本 74,170.21 75,803.07 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 151 本期发生额 上期发生额 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工 2,991.45 7,211.08 合计 2,991.45 7,211.08 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 化工产品 2,991.45 7,211.08 合计 2,991.45 7,211.08 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 本期发生额 上期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西南地区 2,991.45 7,211.08 合计 2,991.45 7,211.08 （5）公司前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 成都精彩宏途科技信息公司 120,000.00 16.4% 成都兴德实业有限公司 108,150.00 14.78% 城西单身公寓 100,000.00 13.67% 四川维扬律师事务所 70,000.00 9.57% 恒美建筑装饰装修公司德阳分公司 68,000.00 9.3% 合计 466,150.00 63.72% 营业收入的说明 无 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 152 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 472,677.30 权益法核算的长期股权投资收益 50,696.79 2,135,185.54 处置长期股权投资产生的投资收益 90,668,264.35 合计 90,718,961.14 2,607,862.84 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 德阳商业银行股份有限公司 472,677.30 上期有分红，本期无 合计 472,677.30 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 四川省德阳文庙广场开发有限公司 50,696.79 2,135,185.54 本年 7 月转让其股权 合计 50,696.79 2,135,185.54 -- 投资收益的说明 本项目本年比上年增加33.79倍，主要是由于本年转让四川省德阳文庙广场开发有限公司和德阳商业银 行股份有限公司股权所致。 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 75,481,846.05 -24,419,737.27 加：资产减值准备 -379,832.79 495,265.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,079,781.48 1,974,921.33 无形资产摊销 526,390.12 609,413.76 长期待摊费用摊销 61,430.67 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 153 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） -6,337,491.98 -486,458.90 财务费用（收益以“－”号填列） 1,468,439.99 3,214,262.08 投资损失（收益以“－”号填列） -90,718,961.14 -2,607,862.84 存货的减少（增加以“－”号填列） -73,004.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -79,221,711.93 -174,472,835.88 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,505,780.62 -2,256,956.54 经营活动产生的现金流量净额 -92,607,333.60 -197,949,988.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 13,705,726.35 5,377,178.47 减：现金的期初余额 5,377,178.47 285,716,444.58 现金及现金等价物净增加额 8,328,547.88 -280,339,266.11 7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况 反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况 单位： 元 项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值 反向购买形成长期股权投资的情况 单位： 元 项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程 十六、补充资料 1、净资产收益率及每股收益 单位： 元 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.53% 0.0263 0.0263 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -17.13% -0.2934 -0.2934 2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 四川金路集团股份有限公司 2012 年度报告全文 154 第十一节 备查文件目录 1．载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报 表。 2．载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3．报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 四川金路集团股份有限公司董事局 二○ 一三年三月二十九日