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珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人欧辉生、主管会计工作负责人陈虹及会计机构负责人(会计主管 人员)易仁洲声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 周娟 董事 公务原因 黄志华 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者 的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。� � 本公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意下列风险因素� 公司 存在宏观经济形势波动、腹地经济依赖性、参股企业收益波动等风险，敬请广 大投资者注意投资风险。详细内容见本报告“第四节 管理层讨论与分析——九、 公司未来发展的展望”。� � 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 789,540,919 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 13 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 41 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 60 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 64 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 65 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 74 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 83 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 89 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 223 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 珠海港、本公司、我公司、公司 指 珠海港股份有限公司 珠海港集团、集团公司、集团 指 珠海港控股集团有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所、交易所 指 深圳证券交易所 登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 珠海国资委 指 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会 立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 董、监、高 指 董事、监事、高级管理人员 公司章程 指 《珠海港股份有限公司公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 巨潮资讯网 指 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 珠海港 股票代码 000507 变更后的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 珠海港股份有限公司 公司的中文简称 珠海港 公司的外文名称（如有） ZHUHAI PORT CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） 无 公司的法定代表人 欧辉生 注册地址 珠海市南水镇榕湾路 16 号 2001-2 号办公 注册地址的邮政编码 519050 办公地址 广东省珠海市情侣南路 278 号 办公地址的邮政编码 519015 公司网址 电子信箱 zph916@ 二、联系人和联系方式 董事局秘书 证券事务代表 姓名 薛楠 黄一桓 联系地址 广东省珠海市情侣南路 278 号 广东省珠海市情侣南路 278 号 电话 0756--3292216，3292215 0756--3292216，3292215 传真 0756--3321889 0756--3321889 电子信箱 zph916@ zph916@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 珠海港股份有限公司董事局秘书处 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 报告期内无变更 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 报告期内无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 报告期内无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 签字会计师姓名 王耀华、蒋洁纯 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 1,801,125,932.76 2,022,660,445.69 -10.95% 2,139,037,977.59 归属于上市公司股东的净利润 （元） 104,219,213.74 78,624,206.45 32.55% 17,143,819.00 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 83,600,395.47 67,689,328.86 23.51% -20,778,217.18 经营活动产生的现金流量净额 （元） 279,360,358.37 206,544,618.98 35.25% 204,675,155.85 基本每股收益（元/股） 0.1320 0.0996 32.53% 0.0217 稀释每股收益（元/股） 0.1320 0.0996 32.53% 0.0217 加权平均净资产收益率 4.05% 3.16% 0.89% 0.70% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 5,721,015,456.50 5,474,452,420.43 4.50% 5,360,256,473.07 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,616,708,657.32 2,526,988,917.93 3.55% 2,448,652,545.56 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 截止披露前一交易日的公司总股本： 截止披露前一交易日的公司总股本（股） 789,540,919 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1320 是否存在公司债 √ 是 □ 否 公司是否存在最近两年连续亏损的情形 □ 是 √ 否 □ 不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产 差异情况。 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 356,858,595.53 522,409,690.03 477,338,643.34 444,519,003.86 归属于上市公司股东的净利润 25,009,968.40 47,918,003.09 11,074,314.54 20,216,927.71 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 23,047,569.70 30,563,866.12 8,322,506.20 21,666,453.45 经营活动产生的现金流量净额 67,413,818.99 49,813,328.12 119,651,362.47 42,481,848.79 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 11,178,435.96 411,795.57 20,633,896.86 主要是处置虹彩公司 取得投资收益、港兴 公司临时气化站停用 损失。 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 9,458,785.20 9,609,024.73 8,466,974.22 主要是港达公司获得 高新技术企业补助、 港物流公司获得珠海 市财政局交通运输重 点项目补助资金、港 昇公司获得新三板补 贴。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 856,838.69 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 8,081,300.00 11,994,569.90 因收回应收账款-江 苏金昉纺织有限公司 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 回 608.13 万元、收回其 他应收款-建安建筑 装饰工程公司 200 万 元而转回对应坏账准 备 对外委托贷款取得的损益 971,333.33 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,773,397.62 2,165,902.93 -2,532,695.64 主要是精准扶贫捐赠 款及土地闲置费。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 4,926,939.53 1,184,737.10 1,456,530.90 少数股东权益影响额（税后） -600,634.26 67,108.54 1,012,350.28 合计 20,618,818.27 10,934,877.59 37,922,036.18 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定 的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司是落实珠海市委、市政府提出的“以港兴市”发展战略的重要上市企业， 是珠海市港口发展和资本运作的重要平台。自2010年更名“珠海港”，公司拉开了 转型升级的大幕，逐步构筑了“港口物流”、“综合能源”和“港城配套”三大主业板 块联动发展的格局，报告期内公司的主业未发生重大变化。 1、港口物流板块 港口物流板块包括港口业务、物流业务及港航配套服务。港口业务主要从 事港口码头的投资及运营；物流业务包括传统货运、仓储、保税VMI、商贸物 流、供应链金融及其他物流增值服务等；港航配套服务包括船代、货代、理货、 拖轮、报关及国际船舶航运等。 2、综合能源板块 综合能源板块包括电力能源和管道燃气。电力能源主要从事燃煤发电、风 电、天然气发电等清洁能源的投资、运营及服务；管道燃气主要依托珠海市政 府授予的珠海西部地区管道燃气业务特许经营权，从事珠海横琴新区、珠海市 西部城区城市管道燃气的建设、运营及维护，以良好设施和优质服务助力珠海 城市建设。此外，公司以珠海港昇新能源股份有限公司为主体，积极整合旗下 风电资产平台，报告期内港昇公司已在新三板挂牌并转变为做市交易方式，将 有助于风电板块价值发现，拓宽融资渠道。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 3、港城配套板块 港城配套包括港城开发、物业管理及生产制造，其中港城开发以“代建工程 +自主开发”为主要模式，开展与港口物流相关的房产建设项目，致力于推动港 城一体化，为港口主业拓展规模、提供支撑。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 固定资产 本期增加主要是由于梧州港务公司大利口码头项目本期结转至固定资产，港昇公司 本期收购内蒙古辉腾锡勒公司，新增相应固定资产。 无形资产 本期减少主要是由于处置虹彩公司，该公司主要资产为土地，导致对应无形资产减 少。 在建工程 本期减少主要是梧州港务公司大利口码头项目、港兴公司燃气管道等项目本期结转 至固定资产 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、更加突出的腹地优势 目前，“一带一路”和“珠江-西江经济带发展”已上升为国家重要战略。在巩 固原有西江经济带物流网络优势的基础上，公司积极融入国家“一带一路”和“21 世纪海上丝绸之路”战略，升级推进“新丝路战略”，对推动西江航运发展，加快 上游资源与下游产品的流通、促进西江流域区域和产业一体化发展具有重要作 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 用。珠海港将继续凭借西江主要出海门户的优势，加强与西江流域港口、航运、 物流企业的深度合作，共同拓展港航物流需求，促进公司西江腹地业务融入国 家“一带一路”大战略，促进西江内河航运及物流的大跨越、大发展，进一步提升 西江腹地对珠海港发展的贡献水平。 2、更加完善的集疏运体系 国家交通部大力支持和提供资金补助的珠海高栏港15万吨级主航道已完成 竣工，港口信息化升级工程正快速推进，珠海港将进一步成为珠三角集疏运体 系规模等级最高、多式联运体系最完善的现代化多功能海港，进一步凸显国家 综合运输体系重要枢纽港的地位。同时，珠海港通过广珠铁路、江海联运、海 铁联运至湖南、江西等内陆区域的货量将逐步增加，江海联运、海铁联运双通 道核心优势进一步显现。 3、协同化的业务体系 通过公司积极的统筹规划、资源整合，公司已形成以港口、园区资源为节 点，航运、物流、供应链业务为纽带，港航服务相配套的综合性的港口物流业 务体系。利用港口、物流园区的关键节点资源，以航运、物流业务为纽带串联 业务，以货代、报关、理货、信息系统等港航配套服务作支持，使业务体系更 加完善，实现资源高效利用、信息互联互通、客户共享服务，从而使业务之间 相互促进、联动发展，形成立体化、协同性优势。 4、产区融合发展优势 国家大力实施的“一带一路”战略、珠江-西江经济带发展战略、广东横琴自 贸区设立以及未来港珠澳大桥的开通，更加有利于粤港澳大湾区、西江流域经 济带、粤西与广西及南亚地区产业经济的融合发展。公司继续顺势而为，紧抓 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 国家大战略实施和区域大融合的发展机遇，针对性巩固和布局原有的港口物流 资源及业务，同时积极开拓跨境电商物流、多式联运等特色物流，服务区域经 济发展。此外，广东省产值高达万亿的海洋经济继续加快发展，珠海高栏港经 济区作为世界级的船舶和海洋工程装备制造基地、国家级的石油化工和清洁能 源基地吸引了众多世界500强企业落户，珠海港区腹地高达3000亿规模的海洋工 程、船舶制造、高端装备、油气化工、游艇等重大产业项目稳步建设，相当一 部分已投产运营，区域经济蓬勃发展。区域经济融合发展和区域产业的蓬勃发 展为珠海港提供了诸多的发展机遇和难得的区域优势。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是中国“十三五”重要开局之年，面对美、欧、日等全球主要经济体复 苏疲弱常态，国际政治“黑天鹅事件”频发的错综复杂外部环境，在以“稳增长” 为主基调的政策导向下，中国GDP保持6.7%的缓中趋稳、稳中蓄进增长态势。 同时，供给侧结构性改革进入攻坚阶段，国企改革各项措施逐步落地，实体经 济在转型换挡中不断累积了向上的动能。面对国内外经济环境的新挑战和新机 遇，在珠海市委、市政府、市国资委和大股东的大力支持下，在证券监管部门 的正确指导下，董事局主动适应经济新常态，全面深化升级“五大战略”内涵，以 改革创新提速转型升级，以合规运作保障健康发展，带领公司进一步夯实主业 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 发展基础，整体效益同比获得良好增长。经审计，公司全年实现营业收入18.01 亿元，同比下降10.95%，归属于上市公司股东净利润1.04亿元，较上年增长 32.55%，每股收益0.13元，净资产收益率4.05%。 （一）创新模式促转型，港口物流板块稳中有进 1、抢抓资源创优势，港口企业经营成果显著。云浮新港优化对大客户的阶 梯定价模式，有效促进进口石材增量；开展海铁联运新型业务模式，实现与深 圳西部码头“互联网+”合作新方式。2016年总吞吐量357.71万吨，同比增长 24.82%；其中内外贸集装箱16.48万标箱，同比增长24.20%。梧州港务在试运营 期高标准谋划业务发展模式，利用珠海港多式联运竞争优势，切入华润贺州电 厂电煤装卸服务；积极介入铁路集装箱班列业务，与南宁铁路局梧州货运中心 建立合作关系。 2、围绕母港谋发展，物流业务扎实推进转型。珠海港物流强化为珠海母港 聚货的核心目的，作为珠海港多式联运建设的先锋，以江海联运、海铁联运为 竞争优势，引领珠海港港航资源拓展西江流域及粤北、湖南沿铁区域。紧跟粤 港澳经济互联发展机遇，积极探索跨境电商、港澳跨境物流等新业务。谨慎评 估外部环境，进一步提升业务风控管理标准。 3、拓宽思路走出去，港航业务努力开辟新战线。外代公司成功开拓粮食、 原糖船货同代新业务，成功携手上海长航、韶钢等大客户，积极配合拓展海铁 联运业务，服务内涵不断创新。外理公司落子江门布局，赴东莞开展了多单质 押监管业务，在外地争创“专业理货”品牌口碑，集装箱理箱总量呈现较快增长； 拖轮公司主动联系新会等代理公司，承接港外拖带等业务，走出珠海提高拖带 业务量。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 （二）资本+产业双轮驱动，综合能源板块发展提速。 1、电力集团已形成“南北呼应”的风电全国布局，2016年5个风电场运行良好， 实现上网电量3.94亿度，同比增长27.10%。港昇公司成为新三板第一家新能源风 力发电挂牌企业，成功引入7家做市券商并转为做市转让，提升了资本市场对港 昇公司价值发现，夯实了进入创新层的基础。合资成立港明售电公司，主动分 享电改红利，拓展新的增长极。 2、港兴公司稳中有序的推进珠海西部地区市政管道管网建设、运营工作。 2016年全年营收首次突破亿元，净利润951万元，销气量2256万方。截止2016年 末，港兴公司已累计建设燃气管道138公里，通气运行长度114公里，规模用户 3.2万户，对珠海西部地区民生便利的提升起到重要作用。 （三）打造精品工程，港城开发主业扎实前行。 在珠海市新一轮发展中，西区、港区的基础设施建设、产业配套发展迅猛， 港城一体化趋势不断加快。置业公司以代建业务为切入口，创品牌争效益，抢 占战略发展高地。高栏港生活配套项目“珠海港·海韵”对外销售状况良好，目前 已处于尾盘阶段，整体去化率已达98%。重点推进贵州国际陆港、中海油唐家湾 等一批代建项目的策划与建设；加强前期谋划，积极探索平沙新城建设、平沙 旧城改造等中长期发展项目。 （四）低成本发行公司债券，积极推动并购整合 年内公司抢抓窗口期推进公司债券发行工作，最终以3.73%票面利率完成6 亿元公司债券发行，不但创广东国有控股上市公司2016年同等级债券最优标杆 利率纪录，也是公司更名“珠海港”以来所取得的最低债权融资成本纪录，债券受 到投资者的热烈追捧，充分展现了公司优质的长期信用和市场对企业转型发展 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 的信心。以股权合作为纽带，参与竞拍阳江港务增资扩股项目, 进一步强化在西 江流域的港口布局。成功收购内蒙古辉腾锡勒风电机组测试公司100%股权，进 一步扩大在北方风电发展的布局。 （五）把握合规运作主线，持续提升管理水平 一是持续做好”三会运作“及信息披露工作，畅通监事会、独立董事行使权利 的渠道，严格防控内幕交易；二是加强预算指标动态调整和过程监控，增强财 务管控能力；三是提升风险管控能力和管理水平，深化内控体系建设，进一步 完善风险管理机制；四是完善考核激励机制，修订“一企一策”绩效管理体系，增 强绩效管理的引导、激励和约束作用。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 1,801,125,932.76 100% 2,022,660,445.69 100% -10.95% 分行业 （1）工业 650,283,760.26 36.10% 616,432,124.04 30.48% 5.49% （2）商业 1,023,696,680.30 56.84% 1,316,209,729.87 65.07% -22.22% 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （3）物业管理及其 他 127,145,492.20 7.06% 90,018,591.78 4.45% 41.24% 分产品 码头运营服务 53,496,303.56 2.97% 46,433,129.34 2.30% 15.21% 物流贸易 358,284,041.93 19.89% 763,288,761.03 37.74% -53.06% 进出口贸易 138,378,140.31 7.68% 66,561,857.88 3.29% 107.89% 物流服务 473,538,194.50 26.29% 439,925,981.62 21.75% 7.64% 物业管理及其他 127,145,492.20 7.06% 90,018,591.78 4.45% 41.24% 综合能源 308,531,722.06 17.13% 232,250,996.69 11.48% 32.84% 饮料食品 341,752,038.20 18.98% 384,181,127.35 18.99% -11.04% 分地区 国内 1,662,747,792.45 92.32% 1,956,098,587.81 96.71% -15.00% 国外 138,378,140.31 7.68% 66,561,857.88 3.29% 107.89% 注：公司应当结合行业特征和自身实际情况，分别按行业、产品及地区说明报告期内公司营业收入构成情况。 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 （1）工业 650,283,760.26 411,184,542.00 36.77% 5.49% 5.45% 0.03% （2）商业 1,023,696,680.30 915,920,734.58 10.53% -22.22% -23.58% 1.60% 分产品 物流贸易 358,284,041.93 348,124,528.82 2.84% -53.06% -52.45% -1.24% 物流服务 473,538,194.50 396,762,702.97 16.21% 7.64% 7.66% -0.02% 综合能源 308,531,722.06 166,930,908.15 45.90% 32.84% 24.78% 3.50% 饮料食品 341,752,038.20 244,253,633.85 28.53% -11.04% -4.64% -4.80% 分地区 国内 1,662,747,792.45 1,262,279,247.44 24.08% -15.00% -19.49% 4.23% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 煤炭 销售量 吨 25,805 366,164.65 -92.95% 生产量 吨 库存量 吨 0 20,638.12 -100.00% 钢材 销售量 吨 61,246.95 86,917.88 -29.53% 生产量 吨 库存量 吨 849.81 1,810.17 -53.05% 可乐饮料 销售量 万箱 5,484.17 6,554.12 -16.32% 生产量 万吨 31.2 34.5 -9.57% 库存量 万箱 67.2 69.1 -2.75% 天然气 销售量 立方米 22,759,873.3 18,350,482 24.03% 生产量 立方米 库存量 立方米 59,698.15 162,952.7 -63.36% 风电 销售量 千瓦时 394,305,385 303,298,161 30.01% 生产量 千瓦时 407,120,478 309,903,228 31.37% 库存量 千瓦时 0 0 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 行业分 类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 变动原因 煤炭 销售量 吨 25,805.00 366,164.65 -92.95% 本期已陆续停止了煤炭业务。 库存量 吨 0.00 20,638.12 -100.00% 本期已陆续停止了煤炭业务。 钢材 库存量 吨 849.81 1,810.17 -53.05% 期末客户提货量较大，期末库存量较上年 同期减少。 天然气 库存量 立方米 59,698.15 162,952.70 -63.36% 期末客户需求量较大，期末库存量较上年 同期减少。 风电 销售量 千瓦时 394,305,385.00 303,298,161.00 30.01% 主要是大麦屿风电场于本期投入运营及新 收购内蒙古辉腾锡勒公司，发电量与售电 量同比增加。 生产量 千瓦时 407,120,478.00 309,903,228.00 31.37% 主要是大麦屿风电场于本期投入运营及新 收购内蒙古辉腾锡勒公司，发电量与售电 量同比增加。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业和产品分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 （1）工 业 工 业 411,184,542.00 29.42% 389,936,698.16 23.88% 5.45% （2）商 业 商 业 915,920,734.58 65.53% 1,198,606,634.92 73.40% -23.58% （3）物业管理及 其他 物业管理及其他 70,528,673.22 5.05% 44,443,298.54 2.72% 58.69% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 码头运营服务 码头运营服务 35,678,800.43 2.55% 32,715,807.08 2.00% 9.06% 物流贸易 物流贸易 348,124,528.82 24.91% 732,131,028.62 44.83% -52.45% 进出口贸易 进出口贸易 135,354,702.36 9.68% 65,229,249.65 3.99% 107.51% 物流服务 物流服务 396,762,702.97 28.39% 368,530,549.57 22.57% 7.66% 物业管理及其他 物业管理及其他 70,528,673.22 5.05% 44,443,298.54 2.72% 58.69% 综合能源 综合能源 166,930,908.15 11.94% 133,784,885.98 8.19% 24.78% 饮料食品 饮料食品 244,253,633.85 17.48% 256,151,812.18 15.69% -4.64% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 详见第十一节财务报告八、合并范围的变更 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 前五名客户合计销售金额（元） 470,953,533.82 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 26.15% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 联合贵金属有限公司 126,095,758.30 7.00% 2 内蒙古东部电力有限公司 104,713,923.59 5.81% 3 陕西省经济协作总公司 95,094,445.78 5.28% 4 中山市沙溪镇广明百货商行 73,393,759.80 4.07% 5 广东省长大公路工程有限公司 71,655,646.35 3.98% 合计 -- 470,953,533.82 26.15% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 375,049,797.98 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 32.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 可口可乐装瓶商管理服务(上海)有限公 司 88,344,143.92 7.59% 2 烟台万合铜业有限公司 87,221,803.90 7.49% 3 湘潭钢铁集团国际贸易有限公司 83,786,875.90 7.20% 4 可口可乐饮料（上海）有限公司 61,079,344.42 5.25% 5 洋浦德隆实业有限公司 54,617,629.85 4.69% 合计 -- 375,049,797.99 32.21% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 78,681,737.65 86,528,302.75 -9.07% 管理费用 131,871,405.46 139,605,691.54 -5.54% 财务费用 102,422,157.43 107,191,470.62 -4.45% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,067,244,842.96 2,389,815,814.54 -13.50% 经营活动现金流出小计 1,787,884,484.59 2,183,271,195.56 -18.11% 经营活动产生的现金流量净 额 279,360,358.37 206,544,618.98 35.25% 投资活动现金流入小计 126,617,035.77 202,190,880.92 -37.38% 投资活动现金流出小计 426,008,550.94 468,388,873.01 -9.05% 投资活动产生的现金流量净 额 -299,391,515.17 -266,197,992.09 -12.47% 筹资活动现金流入小计 1,472,513,493.02 1,565,337,512.11 -5.93% 筹资活动现金流出小计 1,542,000,880.79 1,475,375,078.41 4.52% 筹资活动产生的现金流量净 额 -69,487,387.77 89,962,433.70 -177.24% 现金及现金等价物净增加额 -89,513,068.72 30,309,161.50 -395.33% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 详见第十一节财务报告七、合并财务报表项目注释74.现金流量表补充资料（1）现金流量补 充资料。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 85,133,141.45 55.97% 主要是本期广珠发电公司 进行分红、确认联营公司中 化储运投资收益及确认处 置虹彩公司投资收益。 近年来广珠发电公司业绩较 为稳定，但分红额存在波动 性；中化储运业绩存在波动； 处置虹彩公司投资收益为一 次性收益。 资产减值 18,248,508.48 12.00% 主要是港物流公司计提应 收款项坏账准备。 年末根据实际情况进行资产 减值测试，难以预测是否有可 持续性。 营业外收入 21,304,538.82 14.01% 主要是政府补助收入及收 到的增值税即征即退款项。 部分与资产相关的政府补助 及增值税即征即退款项具有 可持续性。 营业外支出 10,084,576.97 6.63% 主要为固定资产处置损失、 对外捐赠及土地闲置费。 不具有可持续性。 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 319,658,086.2 7 5.59% 430,041,132.06 7.86% -2.27% 应收账款 322,865,070.4 8 5.64% 278,498,701.03 5.09% 0.55% 存货 62,952,734.45 1.10% 73,780,006.86 1.35% -0.25% 投资性房地产 162,954,371.0 1 2.85% 147,583,010.29 2.70% 0.15% 长期股权投资 307,779,207.5 5 5.38% 274,601,417.49 5.02% 0.36% 固定资产 2,534,338,240. 44.30% 2,163,750,525. 39.52% 4.78% 本期增加主要是由于梧州港务公司 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 64 61 大利口码头项目、港兴公司燃气管道 项目从在建工程结转至固定资产，港 昇公司收购内蒙古辉腾锡勒公司相 应增加固定资产。 在建工程 116,677,285.7 5 2.04% 178,538,580.77 3.26% -1.22% 本期减少主要是梧州港务公司大利 口码头项目、港兴公司燃气管道项目 从在建工程结转至固定资产。 短期借款 267,500,000.0 0 4.68% 397,500,000.00 7.26% -2.58% 本期减少主要是发行公司债-16 珠海 债 6 亿元，部分资金用于偿还银行流 动贷款。 长期借款 558,090,888.4 8 9.76% 743,225,131.01 13.58% -3.82% 本期减少主要是发行公司债-16 珠海 债 6 亿元，部分资金用于偿还银行贷 款。 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,200,064.18 保证金 应收账款 11,355,625.6 质押借款 固定资产 212,870,787.96 抵押借款 固定资产 184,653,150.73 融资性售后租回 可供出售金融资产 80,127,806.36 质押借款 固定资产 4,676,537.12 诉讼担保 合 计 503,883,971.95 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 343,917,216.22 25,527,900.00 1,247.22% 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2016 年 面向合格 投资者公 开发行 60,000 58,806.15 58,806.15 0 0 0.00% 1,236.43 全部存放 于公司募 集资金账 户，用于置 换银行贷 款及补充 日常经营 资金 0 合计 -- 60,000 58,806.15 58,806.15 0 0 0.00% 1,236.43 -- 0 募集资金总体使用情况说明 16 珠海债：本期债券募集资金共 6 亿元，扣除承销费后募集资金净额已于 2016 年 11 月 28 日汇入发行人指定的银行账户。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 发行人聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对本期债券募集资金到位情况进行验资。截至 2016 年 12 月 31 日，收 到银行存款利息收入 425,789.85 元；本期债券所募集资金中，581,283,000.00 元用于偿还公司债务，778,509.60 元用于补充 营运流动资金，剩余 12,364,280.25 元尚未使用完毕。� （2）募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 华城环 保科技 有限公 司 珠海市 虹彩精 细化工 有限公 司的股 权和债 权 2016 年 01 月 04 日 6,100 0 处置该 子公司 增加合 并报表 层面税 后净利 润 893 万元 7.43% 按市场 价格公 开挂牌 否 不适用 是 是 2015 年 10 月 17 日 详见披 露于 2015 年 10 月 17 日《证 券时 报》、 《中国 证券 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 报》及 巨潮资 讯网的 编号 2015-09 3 公告 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 珠海经济特 区电力开发 集团有限公 司 子公司 电力项目投 资及其他项 目投资等 480,000,000. 00 936,465,460. 80 833,402,605. 35 3,861,996.76 35,949,529.4 5 35,939,529.4 5 珠海港昇新 能源股份有 限公司 子公司 风能开发 484,775,000. 00 1,020,946,8 82.42 596,716,45 7.90 47,113,443.8 9 9,869,753. 47 11,085,325. 25 珠海港兴管 道天然气有 限公司 子公司 投资天然气 管网的建 设、管理； 管道天然气 的经营（不 含香洲区）。 34,300,000.0 0 285,022,564. 52 43,097,725.9 6 101,180,504. 02 16,391,036.0 5 7,921,926.88 珠海外轮理 货有限公司 子公司 国际、国内 航线船舶的 理货业务； 国际、国内 集装箱理箱 业务；集装 箱装、拆箱 理货业务。 10,000,000.0 0 20,268,429.5 0 16,789,394.8 8 15,642,569.5 6 1,809,746.02 1,132,223.60 中国珠海外 轮代理有限 公司 子公司 在珠海口岸 从事国际船 舶代理业 务、货运代 理、报关代 理 12,000,000.0 0 61,534,050.5 6 22,177,029.2 1 77,658,484.5 1 2,701,058.89 2,315,813.47 珠海港拖轮 有限公司 子公司 港口的港作 及拖带业 50,000,000.0 0 144,032,759. 32 94,774,318.2 1 63,735,000.5 2 20,624,402.8 2 15,227,028.6 7 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 务、港口航 道工程、河 流疏竣工程 珠海港（梧 州）港务有限 公司 子公司 港口码头及 配套设施的 投资和建 设。 107,640,000. 00 222,267,691. 07 101,149,380. 43 -54,438.39 -430,319.57 云浮新港港 务有限公司 子公司 码头建设项 目的投资。 300,000,000. 00 374,337,340. 78 238,767,940. 53 52,055,861.8 1 7,725,461.07 7,228,306.48 珠海港达海 港务有限公 司 子公司 经营干散货 的装卸、堆 存。 50,000,000.0 0 9,139,460.96 9,015,258.86 37,727.37 37,727.41 珠海港物流 发展有限公 司 子公司 商业的批 发、零售； 装卸服务； 陆路国际货 物运输代 理、国内货 运代理、仓 储服务；普 通货运，货 物专用运输 （集装箱） （许可证有 效期至 2015 年 12 月 31 日）；煤炭批 发经营（许 可证有效期 至 2014 年 10 月 11 日） 265,000,000. 00 396,898,069. 07 264,821,292. 22 627,329,052. 26 7,362,019.68 5,928,355.01 珠海市集装 箱运输有限 公司 子公司 货物专用运 输（集装 箱）；装卸服 务，仓储服 务 6,100,000.00 50,597,173.9 8 24,173,338.8 7 120,349,874. 49 4,914,748.17 3,989,039.78 珠海汇通物 流有限公司 子公司 普通货运、 货物专用运 输（集装 箱）、危险货 物运输（3 类），仓储服 30,000,000.0 0 158,231,935. 82 40,238,834.4 2 30,103,703.5 6 -10,280,370. 90 -5,896,398.9 2 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 务 珠海港达供 应链管理有 限公司 子公司 普通货运， 搬运装卸， 配载，运输 信息咨询， 仓储服务， 货运代理。 10,000,000.0 0 59,127,461.7 3 47,560,178.7 5 30,564,963.7 6 3,828,993.46 4,092,424.86 珠海港置业 开发有限公 司 子公司 港口投资开 发、仓储服 务、基础设 施项目投资 开发 50,000,000.0 0 91,730,748.0 8 87,722,394.4 0 10,515,415.8 0 9,665,135.03 7,220,251.87 珠海港富物 业管理有限 公司 子公司 物业管理 3,000,000.00 18,557,424.6 8 8,915,352.27 26,015,425.3 6 1,921,666.65 1,496,873.03 珠海高栏商 业中心有限 公司 子公司 商业批发、 零售、港口 的投资开发 50,000,000.0 0 227,048,113. 02 72,720,193.6 1 23,748,764.7 6 3,584,719.04 2,716,761.70 珠海功控集 团有限公司 子公司 资产经营； 实业投资、 开发 300,000,000. 00 896,383,908. 71 877,005,225. 59 6,331,829.22 39,037,696.1 2 38,985,076.9 8 珠海港通投 资发展有限 公司 子公司 化工原料及 产品、重油、 燃料油、润 滑油的批 发、零售； 项目投资。 161,467,939. 83 236,927,122. 80 183,241,754. 61 23,268,991.0 1 23,268,553.9 2 珠海市广华 燃气消防工 程有限公司 子公司 燃气、消防、 压力管道安 装施工、维 护保养等工 程。 5,000,000.00 68,941,424.3 9 20,142,810.6 9 83,738,218.5 8 12,242,568.1 3 9,239,394.24 浙江科啸风 电投资开发 有限公司 子公司 风能开发 150,000,000. 00 444,292,160. 47 153,903,480. 86 43,287,527.2 3 4,075,675.14 4,062,988.76 东电茂霖风 能发展有限 公司 子公司 风能开发 191,631,600. 00 609,183,959. 98 332,067,534. 26 104,728,209. 30 34,576,422.1 6 36,450,954.8 7 内蒙古辉腾 锡勒风电机 组测试有限 子公司 风能开发 120,000,000. 00 333,202,409. 32 136,626,797. 33 22,663,982.4 4 7,914,286.13 8,911,048.21 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 公司 珠海可口可 乐饮料有限 公司 参股公司 生产和销售 碳酸饮料、 果汁饮料、 茶饮料、饮 用纯净水 78,380,000 ．00（港币） 450,432,330. 58 168,289,760. 50 795,626,120. 68 40,999,984.6 8 29,847,850.2 3 神华粤电珠 海港煤炭码 头有限责任 公司 参股公司 煤炭码头的 投资开发、 装卸服务、 仓储服务。 1,300,000,00 0.00 4,095,635,38 5.07 859,014,388. 23 269,667,622. 05 -199,602,272 .06 13,917,221.7 3 珠海新源热 力有限公司 参股公司 集中供热项 的开发、投 资；集中供 热；供热设 施的销售 60,000,000.0 0 118,568,039. 83 87,076,090.5 2 110,836,264. 68 30,436,802.9 1 22,842,082.7 7 中海油珠海 天然气发电 有限公司 参股公司 电力和热力 生产、销售； 电力及能源 项目的开 发、投资、 建设；供热 及热网建 设； 117,510,000. 00.00 2,622,939,72 0.17 910,375,249. 99 2,304,724,27 2.61 214,937,485. 04 168,399,380. 59 中海油珠海 天然气有限 责任公司 参股公司 投资天然气 管网的建 设、管理； 管道天然气 的经营（不 含香洲区）。 45,679,800.0 0 239,998,278. 10 66,716,981.9 0 167,156,594. 66 6,134,005.07 4,756,980.83 中化珠海石 化储运有限 公司 参股公司 经营自建码 头，建设石 油化工库 区；从事石 油及其制 品、成品油、 化工品及原 料的码头装 卸管道运 输、储存、 中转、分拨、 灌装 529,012,400. 00 747,984,274. 85 476,564,269. 29 198,241,431. 98 59,604,798.2 4 51,682,587.8 0 中海油珠海 参股公司 珠海高栏港 55,000,000.0 162,947,972. 60,290,317.1 30,732,174.0 6,696,016.22 4,892,799.42 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 船舶服务有 限公司 区 LNG 接收 终端专用港 作拖轮服 务，港口环 保服务， LNG 加注服 务，船舶管 理咨询服 务，船舶技 术服务。 0 50 5 9 珠海碧辟化 工有限公司 ( 未经审计) 参股公司 生产销售精 对苯二甲酸 （PTA） 488,000,000 （美元） 7,169,188,74 2.99 237,021,404. 99 9,713,713,85 6.72 -723,599,865 .19 -713,448,589 .34 珠海经济特 区广珠发电 有限责任公 司 参股公司 电力建设及 投资。 500,000,000. 00 3,035,369,35 4.33 3,028,381,78 3.46 9,716,271.84 296,934,223. 67 297,380,550. 22 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 购买股权 取得该子公司增加归属于上市公司股东 的净利润 743 万元。 珠海市虹彩精细化工有限公司 出售股权及债权 处置该子公司增加归属于上市公司股东 净利润 893 万元。 江门中理外轮理货有限公司 新成立 无 沈阳港昇新能源有限公司 新成立 无 赤峰港昇新能源有限公司 新成立 无 珠海港明能源发展有限公司 新成立 无 珠海港华燃气消防工程有限公司 新成立 无 珠海港晟物流有限公司 注销 无 主要控股参股公司情况说明 1、云浮新港港务有限公司（本报告中简称“云浮新港”）是公司西江战略的 重要布局，定位于打造西江流域最大、最有影响力的内河码头和西江流域中转 枢纽港。报告期内，云浮新港加快完善内贸航线布局，不断延伸港口腹地，积 极拓展海铁联运，吞吐量连创新高，2016年完成货物吞吐量358万吨，同比增长 24.82%；完成集装箱吞吐量16万标箱，同比增长24.20%，生产经营继续保持高 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 速增长。 2、珠海港（梧州）港务有限公司（本报告中简称”梧州港务“）是公司在西 江流域的又一重要落子，报告期内梧州港务处于试运行期中，聚焦市场培育， 积极开展船公司进驻工作；并以多式联运、水铁联运为切入口，不断扩大货源 组织。全年完成集装箱吞吐量1.89万标箱，散货58万吨。 3、公司参股30%的神华粤电珠海港煤炭码头（本报告中简称“神华珠海港码 头”）是珠三角等级最高的专业煤炭码头，2016年神华珠海港码头积极发挥股东 资源优势，整合资源搭建“珠海-梧州-贺州华润电厂”、“珠海—贵港—柳州电厂” 的供煤新通道，全力创造业务增量，全年完成卸船量1327万吨，同比增加85.33%。 4、报告期内，珠海港物流积极参与珠海港多式联运体系建设，努力将港口 货源腹地延伸至西江流域、粤北、湖南等沿铁区域，多渠道为珠海港母港聚货， 同时进一步巩固和提升仓储物流、总包物流、保税物流等业务。2016年，珠海 港物流获得“全国物流行业先进集体”称号。 5、2016年，公司旗下共有五个风电场投入正式商业运营，其中珠海高栏风 电场2016年发电量8205万千瓦时,上网电量7999万千瓦时，由于处于珠三角高能 耗地区，目前不存在“弃风限电”情况，2016年设备平均可利用率超过98%，处于 行业领先水平。 东电茂霖旗下的达里风电场和黄岗梁风电场位于内蒙古赤峰市克什克腾 旗，东电茂霖2016年发电量19443万千瓦时，上网电量19022万千瓦时，设备平 均可利用率超过95%，处于行业中等偏上水平，弃风率在风电场所属蒙东电网处 于行业平均水平。 科啸公司旗下大麦屿风电场2016年发电量8078万千瓦时,上网电量7943万千 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 瓦时，由于电场处于浙江高能耗地区，目前不存在“弃风限电”情况，2016年设备 平均可利用率超过98%，处于行业领先水平。 公司收购的内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司旗下安达风电场自2016 年8月1日起归属公司，2016年8-12月发电量4985万千瓦时，上网电量4466万千瓦 时，设备平均可利用率98%，弃风率处于蒙西电网平均水平。 6、报告期内，公司控股子公司珠海港兴管道天然气有限公司稳步推进珠海 西部地区市政燃气管网建设，新建燃气管道19公里。截至本报告期末，港兴公 司累计建设燃气管网138公里，其中通气运行114公里，服务规模用户3.2万户。 7、报告期内，公司参股企业中海油珠海天然气生产运营平稳，全年发电量 36.85亿度，实现净利润16,839.94万元。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 过去一年，全球传统工业仍处于去产能通道，能源商品、基础原材料等价 格继续承压，BDI指数年初跌出290点的历史新低。下半年，随着我国经济基本 面逐步回暖，大宗商品市场供需状况边际改善，引领了干散货航运市场进入弱 复苏周期。面对航运市场探底回升的新机遇，公司以基础能源、工业原材料接 卸为主的神华珠海港、云浮新港、中化珠海等码头抢抓优势资源，优化经营管 理，经营业绩获得显著改善、提升；公司物流板块在白热竞争中调整战略定位， 在全面总结后克难前行；港航配套业务突破地域局限，创新业务模式，努力消 除九洲港搬迁的不利影响；综合能源产业以资本助推产业发展，继续深耕全国 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 布局；港城开发业务以代建为突破口，营造管理优势和品牌口碑。 同时，随着国家“一带一路”战略的逐步推进、珠江-西江经济带的深入开发、 粤港澳经济带的一体化发展、横琴自贸区政策利好落地、港珠澳大桥预计2017 年即将通车，将带动沿线、沿海区域大规模的项目建设、资源能源开发利用和 全方位贸易服务往来，公司的转型发展同样面临千载难逢的历史机遇。 公司将坚定转型发展，不断巩固提升港口物流、综合能源和港城开发三大 业务板块。 1、港口物流方面，公司将继续依托国家综合运输体系重要枢纽、西江门户 龙头港、粤西及云桂川等地通往港澳交通枢纽的优势地位，努力提升大型专业 化码头及大宗散货码头的运营和效益水平，实质性深化西江战略，增加港口、 物流资源和业务布局，挖掘和拓展西江腹地业务机会，提升西江经济腹地对珠 海港发展的贡献水平；根据区域市场机遇，积极发展跨境电商物流、多式联运 等业务。同时，公司全力打造第三代港口，致力于推进由传统港口装卸业务向 装卸、物流、交易展示和信息服务等综合服务转型升级，大力发展全程物流、 装备物流等业务，形成港口物流业务相互促进、联动发展的格局。 2、综合能源方面，鉴于工业制造发展升级、城镇化深入推进等利好因素， 我国电力工业持续健康发展，电力需求平稳，电力企业整体盈利水平保持稳定。 虽然化石能源发电仍占重要比重，但随着环保要求提高，以风力发电、光伏发 电为代表的清洁能源比重将逐步提升。公司已布局的高栏岛、黄岗梁、达里、 安达、大麦屿五大风电场，形成了全国布局。风电场整体运行良好、效益稳定； 城市管道燃气按计划建成重要的管道、气化站、门站，运营业务已开始盈利。 港昇公司成功登陆新三板，成为第一家在新三板挂牌的新能源风力发电企业， 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 实现了能源产业与多层次资本市场的无缝对接。公司未来还将拓展分布式能源 以及节能环保类项目，继续向打造国内知名的综合能源投资服务商的目标迈进。 3、港城开发方面，当前港城一体化趋势明显，港口转型升级加快，临港工 业蓬勃发展，以港口配套基础设施、临港工业配套物业、物流仓储开发项目的 市场仍然向好，公司的港城配套业务继续以代建工程为突破口，树品牌创效益， 择机发展自主开发项目，抢占港城一体化建设战略高地，谋求可持续发展空间， 为港口、物流等业务的发展夯实基础，完善配套。 （二）公司发展战略 1、不断巩固“差异化战略”优势 珠海港打造华南地区最大的干散货及油气化学品集散中心的差异化道路已 基本成型，高栏港15万吨级煤炭码头运作顺利，珠海港15万吨级主航道的建设 及配套工程已完成竣工，公司将继续深化油气化工品、干散货为主的港口业务 和与之配套的物流业务，进一步完善区域性、立体化的集疏运体系，着力构建 差异化竞争优势。 2、继续深化“西江战略” 为充分发挥珠海港作为西江出海门户的天然优势，解决珠海本地货源规模 小的发展局限，珠海港已实施“西江战略”。公司将继续以“西江战略”为核心，在 提升云浮新港盈利水平、缩短梧州大利口码头市场培育期的基础上，增加西江 沿线战略性港口的投资布局，选择枢纽区域投资建设物流园区或无水港，建立 以珠海高栏港为核心、西江流域港口、物流园为载体的综合港口物流网络。同 时，以国家“一带一路”战略、珠江—西江经济带发展规划为指导，充分发挥珠海 港作为西江流域龙头港和西江港口联盟理事单位的作用，开展与西江港口、航 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 运、物流企业在资本、业务方面的深度合作，共同开拓和挖掘珠江—西江经济 带的上游大宗货物和下游成品商品的内河航运及物流服务市场需求，提升公司 与合作伙伴的整体的业务发展水平和市场服务能力，进一步强化西江战略优势。 3、升级推进“新丝路战略” 立足珠三角及西江流域的核心经济腹地，积极对接国家“一带一路”战略，构 筑以珠海港为核心的物流节点，逐步向中国西南陆路内延，向南亚海上外扩的 贵广—南亚国际物流新通道，融入“一带一路”沿线国家商贸流通领域，开辟新兴 战略市场，提升珠海港国际地位。 4、提升“大客户战略” 公司与中国神华、中海油集团、中化集团、英国石油、广东粤电集团等行 业巨头大客户合资建设、开发的项目部分已完成前期投入，进入投产期和培育 期。公司将与各大客户继续深化合作，发挥各自资源和管理优势，力求尽快培 育壮大合资企业或合作项目，缩短投资培育期，加快投资回报，提高大客户合 作项目的利润贡献水平，切实将大客户的合作优势转化为公司的盈利能力和业 务优势。 5、强化“全程物流战略” 发挥港口、物流园区等枢纽性节点的承载作用，利用物流平台整合物流、 信息流、商流和资金流，串联和盘活节点资源和关联业务。在传统物流业务的 基础上，继续挖掘市场机会，逐步延伸业务链条，为客户提供门到门的全程物 流服务，发展从最初采购到最终销售的全程供应链管理服务，重点完善多式联 运业务网络体系，逐步向综合型、高附加值业务攀升，提升公司的盈利能力。 （三）经营计划 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 2017年公司将主动适应经济发展新常态，积极应对国企改革新机遇和新挑 战，以“五大战略”为指引，以创新发展为主题，以提高发展质量和效益为中心， 着力在提质增效上下功夫，着力在改革创新上下功夫，着力在资本运作上下功 夫，巩固企业持续健康发展，推动各项工作迈上新台阶。 1、优化产业布局协调发展 一是抓住国家深入推进“两江经济带”发展的机遇，大力推进云浮新港和梧州 港务建设、运营，努力开通新的西江驳船航线；以资本为纽带，积极在西江沿 线重点城市开展新的港口投资等合作，继续提升珠海港在西江流域的影响力； 二是利用多式联运发展上升为国家战略的机遇，发挥铁路直达港区和位于西 江主出海口的双通道联运优势，积极发挥珠海港物流在珠海港多式联运体系中 排头兵作用，深化与沿铁、沿江的广铁集团、船公司、货代公司等合作，积极 开通覆盖湘南、云南、贵州等地的海铁联运通道，提升母港的辐射和聚货能力。 三是积极拓展港口配套服务新的增长点。充分发挥港口配套服务的品牌优 势，增强港口服务能力。努力在供应链服务、总包物流、西江配送、保税仓、 商品检验鉴定、工程物流、航道疏浚等新业务上谋求突破，不断增强港口配套 服务的软实力。 四是内外兼修做强电力能源板块。全力抓好电力板块的生产运营，保电量、 争电价、降成本、提效益；积极寻求优质项目，继续深化“走出去”战略。充分利 用港昇公司的新三板平台，促进产业和资本的有机结合发展。 五是稳健发展西区管道燃气业务，打造科学合理、智能高效的天然气运行管 理体系，不断提升西区天然气利用水平。 六是大力发展港城开发建设产业。积极推进贵州陆港、中海油唐家生活配套、 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 港华花园等一批项目的建设和营销策划工作；努力推进中海油平沙新城项目、 城市更新项目等。同时谋求在自主开发项目上的突破，着力打造港城开发建设 品牌。 2、加快资本运作助推发展 一是积极关注港口、物流以及新能源、节能环保等领域的重组并购、合资 合作机会，探索多渠道构建企业并购资源和实施路径，形成主业做大做强的有 效机制。 二是合理利用利率、价格等政策，降低财务成本，推进再融资渠道实现多 元化,提升资本运作实力。 3、持续改革创新，提升发展质量和效益 强化协同协作，推进扁平化管理，提高管理效能；强化财务管理，加强成 本费用管控，不断提升科学理财水平；进一步完善绩效考核标准，强化激励作 用，完善管人用人制度体系；加强风险管理，加强内控制度建设，有效防范各 类风险。 （四）可能面临的风险及应对措施 在业务转型、市场扩张、加强项目管理的过程中，我们客观、清晰地认识 到可能存在的风险，并采取积极有效的措施加以防范： 1、宏观经济形势波动带来的风险 当前，全球经济仍处于艰难的复苏期，我国经济增速放缓，产业结构调整 压力加大，外贸进出口业形势较为严峻，对港口、物流行业具有较大的影响。 公司旗下港口装卸的大宗散货如油气化学品、煤炭及其他原材料与商品的贸易 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 需求变化与宏观经济形势紧密联系在一起。因此，如果宏观经济发生较大波动， 公司的港口物流主业也将面临波动性风险。 2、对腹地经济存在一定依赖性的风险 公司从事的港口物流业的经济腹地主要为广东珠江三角洲地区、西江流域 地区，最直接腹地是珠江口西岸地区。若上述地区未来制造业规模下滑、进出 口货量减少，可能减少港口的货量、物流业务量以及综合能源需求，进而对本 公司的经营业绩产生不利影响。 3、部分项目投资回收期较长的风险 公司的主业包括投资、开发和运营大型干散货、油气化学品和集装箱海港 码头、西江流域内河集装箱码头及散杂货码头、提供物流及相关增值服务、投 资和运营燃煤发电、风力发电、天然气发电等项目。尽管此类项目发展前景较 好，但除物流业务外，固定资产投资金额都较大，项目建设及投入运营以后需 持续稳定经营较长一段时间实现规模效应，进而促进盈利水平的稳定增长。鉴 于港口、电力行业的这些固有特征，因此本公司主要业务可能存在投资回收期 较长的风险。 4、参股企业波动的风险 近年来，本公司投资收益主要来自参股的广珠发电、中化储运和中海油天 然气等公司，而参股企业神华码头以及碧辟化工由于处于行业周期性低谷，产 品、服务供给过剩，导致经营较为困难，短期内难以给公司提供良好投资收益。 5、安全生产的风险 公司管道燃气的建设及运营、房地产开发中的建筑施工、港口机械操作均 存在一定的安全风险。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 针对以上五点风险，公司积极采取各类防范措施： 一是走差异化之路，建立差异化优势，公司港口定位华南地区干散货与油 气化学品集散中心，依托高栏主港区天然深水良港的优势和腹地油气化学品、 大宗散货、配件装备等转运量大的特征，大力推进干散货、件杂货与油气化学 品码头的投资开发以及相关配套物流服务业务，突出自身独特的优势； 二是强化全程物流战略，打造“门到门”的全程物流服务和贯穿企业从原材料 采购到最终销售环节的全过程供应链管理服务，抢占价值高地，发展全程物流、 供应链管理、特色物流等高附加值业务，构建以珠三角和西江流域为核心的区 域物流体系，促进港口物流主业相互促进、联动发展； 三是全面提升主业盈利水平，公司近年主业的盈利能力得到不断提高，公 司将继续强化管理，通过加大客户开拓力度、优化货源结构、提高主业高附加 值业务比重等措施提升主业盈利能力，加强项目整合与投资管理，扩大综合能 源业绩贡献的规模，平滑参股企业收益波动影响。 四是实施“走出去”策略，扩大业务发展的地域范围，公司已在浙江台州、内 蒙古赤峰、辉腾锡勒等地并购了优质的风电项目，科学统筹资源开发，加强项 目整合管理；2017年，公司将继续加强资本运作，积极寻求物流、新能源、节 能环保等领域优质企业的并购机会，利用多层次资本市场，实现产业外延式跨 越发展。 五是秉承“以防为主、防治结合、综合治理”的方针，严格抓好各项业务的安 全风险，在建设、设计、施工、监理、操作等过程中严格执行国家及公司有关 的制度规章，落实责任人，制定完善的安全应急预案。在日常生产管理中逐步 将安全管理标准化、常态化、责任化，做到防患于未然。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 03 月 30 日 其他 其他 以网络互动形式，面向全体投资者召开 公司 2015 年度业绩说明会，介绍公司 2015 年年报业绩情况，公司经营发展 情况。具体记录详见深交所投资者关系 互动平台。 2016 年 03 月 30 日 电话沟通 机构 向行业分析师介绍公司 2015 年年报业 绩情况、公司经营发展情况。具体记录 详见深交所投资者关系互动平台。 2016 年 04 月 28 日 其他 其他 参加广东证监局联合广东上市公司协 会举办的"2016 广东上市公司投资者集 体接待日"，以网络互动形式，向全体 投资者介绍公司业务情况及发展规划。 具体记录详见深交所投资者关系互动 平台。 2016 年 08 月 30 日 电话沟通 机构 召开公司 2016 年半年度业绩说明会， 向行业分析师介绍公司业务经营情况、 发展规划及行业现状。具体记录详见深 交所投资者关系互动平台。 2016 年 08 月 30 日 其他 其他 以网络互动形式，召开 2016 年半年度 业绩网上说明会，以互动问答形式，向 全体投资者介绍公司 2016 年上半年业 绩情况、经营发展情况、未来发展机遇 及规划等。具体记录详见深交所投资者 关系互动平台。 2016 年 10 月 31 日 其他 其他 2016 年第三季度网上问答互动，向全 体投资者介绍公司 2016 年第三季度业 绩情况，公司经营发展情况。具体记录 详见深交所投资者关系互动平台。 接待次数 6 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司上市以来一直把给予投资者合理的投资回报、与投资者分享经营成果当作应尽的责 任和义务，把现金分红当作实现投资回报的重要形式。公司利润分配方案，严格按照《公司 章程》中关于现金分红政策的执行，符合相关规定的要求，并充分听取了独立董事及中小投 资者的意见，经股东大会批准后实施，充分维护全体股东的合法权益。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 2014年分配方案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民 币0.15元（含税）。 2015年分配预案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民 币0.2元（含税）。 2016年分配预案，以公司总股本789,540,919股为基数，向全体股东每10股分派股利人民币 0.2元（含税）。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 15,790,818.38 104,219,213.74 15.15% 2015 年 15,790,818.38 78,624,206.45 20.08% 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 2014 年 11,843,113.79 17,143,819.00 69.08% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 分配预案的股本基数（股） 789,540,919 现金分红总额（元）（含税） 15,790,818.38 可分配利润（元） 426,378,948.06 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2016 年度母公司的净利润为-59,823,553.97 元,提取法定盈余公积金 0 元，扣 除向股东分配 2016 年度现金红利 15,790,818.38 元后，加上年结转的未分配利润 501,993,320.41 元，2016 年度累计可供分 配的利润为 426,378,948.06 元。提议 2016 年度公司利润分配、分红派息预案为：以公司最新总股本 789,540,919 股为基数， 向全体股东每 10 股分派股利人民币 0.20 元（含税），共计股利人民币 15,790,818.38 元，剩余未分配利润 410,588,129.68 元留存下一年。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 首次公开发行或再融资时所作承诺 珠海港控股 集团有限公 司 控股股东珠 海港集团承 诺加大对港 弘码头的培 育支持力度， 在港弘码头 正式运营并 实现连续两 个会计年度 盈利后，或者 2016 年 05 月 12 日 截止到本披 露日, 港弘码 头已于 2016 年 12 月开始 正式运营， 2016 年实现 营业收入 851.64 万元， 实现净利润 -881.46 万元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 根据上市公 司的战略考 虑和提议，择 机将其届时 持有及控制 的港弘码头 适当比例股 权整合进入 珠海港股份 有限公司，以 减少与上市 公司之间存 在的同业竞 争。 （以上为未 经审计数 据）。控股股 东珠海港集 团承诺加大 对港弘码头 的培育支持 力度，在港弘 码头正式运 营并实现连 续两个会计 年度盈利后， 或者根据上 市公司的战 略考虑和提 议，择机将其 届时持有及 控制的港弘 码头适当比 例股权整合 进入珠海港 股份有限公 司。上述承诺 正常履行中。 其他对公司中小股东所作承诺 珠海港股份 有限公司 珠海港股份 有限公司承 诺，自其控股 企业珠海港 昇新能源股 份有限公司 获得全国中 小企业股份 转让系统有 限责任公司 挂牌新三板 批文之日起， 未来三年内 将根据港昇 公司经营成 长情况，持续 支持港昇公 司的发展，继 续保持对港 昇公司的控 2015 年 09 月 28 日 2019 年 1 月 29 日 公司控股企 业珠海港昇 新能源股份 有限公司已 于 2016 年 1 月 29 日获得 全国中小企 业股份转让 系统有限责 任公司挂牌 新三板批文， 承诺正常履 行中。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 股权 珠海港控股 集团有限公 司 公司控股股 东珠海港控 股集团有限 公司承诺：自 2015 年 7 月 14 日起的未 来六个月内， 在符合中国 证监会和深 圳证券交易 所的有关规 定的前提下， 当二级市场 股价严重偏 离公司内在 价值大幅下 跌时，择机增 持本公司股 票，预计增持 金额不超过 人民币 3,000 万元，资金来 源为珠海港 集团自有资 金。 2015 年 07 月 14 日 2016 年 1 月 14 日 公司控股股 东珠海港控 股集团有限 公司承诺：自 2015 年 7 月 14 日起的未 来六个月内， 在符合中国 证监会和深 圳证券交易 所的有关规 定的前提下， 当二级市场 股价严重偏 离公司内在 价值大幅下 跌时，择机增 持本公司股 票，预计增持 金额不超过 人民币 3,000 万元，资金来 源为珠海港 集团自有资 金。目前承诺 已履行完毕。 珠海港控股 集团有限公 司 公司控股股 东珠海港控 股集团有限 公司承诺自 2015 年 7 月 8 日起，12 个月 内不减持所 持有的公司 股票，并将在 法律、法规允 许的范围内， 积极探索增 持公司股份 的可行性，以 实际行动维 护市场稳定， 切实保护投 2015 年 07 月 08 日 2016 年 7 月 8 日 公司控股股 东珠海港控 股集团有限 公司承诺自 2015 年 7 月 8 日起，12 个月 内不减持所 持有的公司 股票，并将在 法律、法规允 许的范围内， 积极探索增 持公司股份 的可行性，以 实际行动维 护市场稳定， 切实保护投 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 资者利益。 资者利益。目 前该承诺已 履行完毕。 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原 盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事局、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十一节财务报告五.重要会计政策及会计估计33.重要会计政策和会计估计变更 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 详见第十一节财务报告八合并范围的变更 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 100 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 王耀华、蒋洁纯 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，为作好内控规范实施工作，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2016年度内部控制审计机构，内部控制审计费用为 32万元。年度内支付了2015年度的内部控 制审计费用32万元。2016年费用尚未支付。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 1、公司实际控制人为珠海国资委，根据珠海市政府授权，依照《公司法》、《企业国资法》 等法律、法规以及市政府有关规定履行出资人职责，依法维护国有资产出资人权益。珠海国 资委作为政府领导下的管理机构，诚信状况良好。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 2、公司控股股东珠海港集团为珠海国资委全资控股国有企业，报告期内不存在未履行法院生 效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1、根据公司于2016年8月1日召开的第九届董事局第二十三次会议决议，公 司持股65%的珠海港兴管道天然气有限公司在推进珠海市横琴新区中心北路（港 澳大道）、中心南路（横琴大道）市政燃气管道工程建设过程中，施工过程中 需对部分管位所处绿化进行迁移，并在施工后进行绿化恢复。中心北路绿化迁 移及恢复工程预算费用约520万元，中心南路绿化迁移及恢复工程预算费用约 220万元。为保证施工进度和质量，港兴公司拟委托珠海市港盛园林绿化有限公 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 司开展上述绿化迁移及恢复工程。相关内容详见刊登于2016年8月2日《证券时 报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于港兴公司推进珠海横琴新区燃气 管道建设相关业务关联交易的公告》。报告期内，上述工程项目顺利推进。 2、根据公司于2016年8月1日召开的第九届董事局第二十三次会议决议，公 司全资子公司珠海港物流发展有限公司的下属全资企业珠海汇通物流有限公司 拟继续为珠海国际货柜码头(高栏)有限公司提供码头集装箱内拖等物流服务，年 预计交易金额为650万元。相关内容详见刊登于2016年8月2日《证券时报》、《中 国证券报》和巨潮资讯网的《关于汇通物流与高栏国码开展集装箱内拖业务关 联交易的公告》。报告期内，上述业务正常开展。 3、根据公司于2016年7月26日召开的第九届董事局第二十二次会议决议， 公司拟按30%股权比例为参股企业神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司向中 国民生银行沧州分行贷款的6.6亿元，提供关联担保。相关内容详见刊登于2016 年7月27日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于公司拟为参股 企业神华珠海港提供关联担保的公告》。报告期内，上述担保正常履行。 4、根据公司于2016年7月26日召开的第九届董事局第二十二次会议决议， 公司全资子公司珠海港置业开发有限公司参与投标并最终成功中标控股股东珠 海港集团的代建项目。唐家湾生活配套项目的代建费为实际投资总成本的10%， 贵州陆港项目代建费为实际投资总成本的5%。相关内容详见刊登于2016年7月27 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《关于置业公司拟参与投标 珠海港集团相关项目开发代建关联服务的公告》。 5、根据公司于2016年3月17日召开的第九届董事局第十二次会议决议，公 司持股65%的珠海港兴管道天然气有限公司推进横琴新区燃气管网建设过程中， 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 委托控股股东珠海港集团的子公司珠海市双保管道设备安装有限公司及珠海港 龙建设工程有限公司开展相关项目建设关联交易，预计合同金额约为614.08万 元，相关内容详见刊登于2016年3月18日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮 资讯网的《关于港兴公司推进珠海横琴新区燃气管道建设相关业务的关联交易 公告》。报告期内，上述工程项目顺利推进。 6、根据公司于2016年1月26日召开的第九届董事局第十一次会议决议，对 公司2016年拟发生的各项日常关联交易进行了预计。公司在报告期内发生的日 常关联交易，是为了满足本公司正常经营的实际需要，公司与关联方之间的交 易遵循了市场经济规律，交易采用的原则是平等自愿、互惠互利、维护了交易 双方的利益，亦没有损害中小股东的利益，交易价格公允合理。日常关联交易 对公司独立性不构成影响，公司主要业务不因此类交易而对关联人形成依赖。 日常关联交易主要类别为：向关联人购买商品产品、接受关联人提供的劳务、 接受关联人提供的租赁、向关联人销售产品、提供劳务、向关联人提供租赁、 接受关联人委托代为租赁物业，相关内容详见刊登于2016年1月27日《证券时 报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司2016年预计日常 关联交易公告》。 7、根据公司于2013年8月14日召开的第八届董事局第二十八次会议决议， 珠海港集团全资子公司珠海港华开发建设有限公司拟与公司全资子公司珠海港 置业开发有限公司（以下简称“置业公司”）签订《神华粤电珠海港生活配套区项 目委托合同》，委托置业公司全面负责神华项目开发建设的代建管理及项目楼 盘销售工作，并向置业公司支付委托管理费用1000万元，另提取项目净利润的 10%作为置业公司的酬金。相关内容详见刊登于2013年8月15日《证券时报》、 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠海港置业开发有 限公司承接神华粤电珠海港生活配套区项目代理开发建设业务的关联交易公 告》。报告期内，上述项目销售情况良好。 8、根据公司于2013年5月17日召开的第八届董事局第二十三次会议决议， 公司持股65%的珠海港兴管道天然气有限公司（以下简称：港兴公司）全面承接 城市燃气在西区管道燃气项目的全部前期工作和相应的市政管道燃气工程，并 与珠海港集团的全资企业城市燃气、双保公司、设计公司发生关联业务，预计 上述承接项目所涉及的金额约为4706万元。相关内容详见刊登于2013年5月18日 《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司关于珠 海港兴天然气有限公司承接珠海城市管道燃气开展管道建设相关业务的关联交 易公告》。报告期内，上述西区管道燃气项目顺利推进。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于港兴公司推进珠海横琴新区燃气管道 建设相关业务关联交易的公告 2016 年 08 月 02 日 巨潮资讯网 关于汇通物流与高栏国码开展集装箱内拖 业务关联交易的公告 2016 年 08 月 02 日 巨潮资讯网 关于公司拟为参股企业神华珠海港提供关 联担保的公告 2016 年 07 月 27 日 巨潮资讯网 关于置业公司拟参与投标珠海港集团相关 项目开发代建关联服务的公告 2016 年 07 月 27 日 巨潮资讯网 关于港兴公司推进珠海横琴新区燃气管道 建设相关业务的关联交易公告 2016 年 03 月 18 日 巨潮资讯网 珠海港股份有限公司 2016 年预计日常关联 交易公告 2016 年 01 月 27 日 巨潮资讯网 珠海港股份有限公司关于珠海港置业开发 有限公司承接神华粤电珠海港生活配套区 项目代理开发建设业务的关联交易公告 2013 年 08 月 15 日 巨潮资讯网 珠海港股份有限公司关于珠海港兴天然气 2013 年 05 月 18 日 巨潮资讯网 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 有限公司承接珠海城市管道燃气开展管道 建设相关业务的关联交易公告 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司电力集团作为联合承租人向横琴国际融资租赁有 限公司以赤峰达里风电场项下生产设备采用售后回租的方式融资22,875万元，期限6年，自 2015年4月1日起租。相关内容详见刊登于2015年2月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨 潮资讯网的编号2015-014公告。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 神华粤电珠海港煤炭 2016 年 07 19,800 2016 年 10 月 13 11,300 连带责任保 2016/10/13-2 否 是 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 码头有限公司 月 26 日 日 证 027/10/13 珠海碧辟化工有限公 司 2014 年 06 月 07 日 40,000 40,000 连带责任保 证 2014/8/27-20 24/8/27 否 是 富华三期广场 2008 年 04 月 09 日 282 282 抵押 至商品房按 揭完成 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 19,800 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 12,845 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 60,082 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 51,582 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 珠海港物流发展有限 公司 2016 年 09 月 28 日 8,100 2016 年 11 月 17 日 1,468 连带责任保 证 2016/9/13-20 20/9/13 否 否 珠海港物流发展有限 公司 2015 年 09 月 12 日 15,000 2015 年 12 月 14 日 603 连带责任保 证 2015/12/14-2 018/12/13 否 否 珠海经济特区电力开 发集团有限公司、东 电茂霖风能发展有限 公司 2015 年 02 月 17 日 22,875 2015 年 03 月 10 日 21,960 连带责任保 证 2015/03/10-2 023/3/15 否 否 浙江科啸风电投资开 发有限公司 2015 年 02 月 17 日 31,700 2015 年 03 月 23 日 26,864 连带责任保 证 2015/03/23-2 027/03/23 否 否 珠海港（梧州）港务 有限公司 2015 年 05 月 16 日 10,080 2015 年 07 月 14 日 7,128 连带责任保 证 2015/07/14-2 029/04/18 否 否 珠海港物流发展有限 公司 2013 年 06 月 28 日 10,000 2013 年 06 月 27 日 0 连带责任保 证 2013/06/27-2 016/06/27 是 否 珠海港物流发展有限 公司 2015 年 06 月 19 日 5,000 2015 年 08 月 19 日 0 连带责任保 证 2015/08/19-2 018/08/19 是 否 珠海港达供应链管理 有限公司 2014 年 07 月 10 日 2,000 2014 年 12 月 30 日 0 连带责任保 证 2014/12/24-2 019/12/24 是 否 珠海港物流发展有限 公司 2015 年 01 月 14 日 13,500 2015 年 12 月 23 日 0 连带责任保 证 2015/12/23-2 018/12/12 是 否 珠海经济特区电力开 发集团有限公司 2015 年 06 月 19 日 19,000 2015 年 09 月 29 日 0 连带责任保 证 2015/09/29-2 022/10/09 是 否 珠海港物流发展有限 公司/珠海港航运有 限公司/珠海市集装 箱运输有限公司 2015 年 09 月 12 日 20,000 2015 年 11 月 09 日 0 连带责任保 证 2015/11/09-2 018/11/09 是 否 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 珠海港达供应链管理 有限公司 2015 年 09 月 12 日 2,000 2015 年 12 月 14 日 0 连带责任保 证 2015/12/14-2 018/12/13 是 否 珠海市集装箱运输有 限公司 2015 年 09 月 12 日 3,000 2015 年 12 月 14 日 0 连带责任保 证 2015/12/14-2 018/12/13 是 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 8,100 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,468 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 87,755 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 58,023 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 珠海港昇新能源股份 有限公司 2012 年 02 月 22 日 1,818 2012 年 03 月 20 日 1,056 连带责任保 证 2012/03/20-- 2024/03/20 否 否 珠海港昇新能源股份 有限公司 2012 年 02 月 22 日 18,182 2012 年 03 月 20 日 10,520 连带责任保 证 2012/03/20-- 2024/03/20 否 否 东电茂霖风能发展有 限公司 2014 年 12 月 04 日 27,880 2014 年 12 月 23 日 0 连带责任保 证 2014/12/23-2 027/10/31 是 否 珠海高栏商业中心有 限公司 2015 年 03 月 25 日 5,500 2015 年 05 月 26 日 0 连带责任保 证 2015/05/26-2 022/05/18 是 否 东电茂霖风能发展有 限公司 2016 年 05 月 24 日 3,100 0 抵押 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 3,100 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 56,480 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 11,576 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 31,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 14,313 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 204,317 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 121,181 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 46.31% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 51,300 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 51,300 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 不适用 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 厦门国际 银行 否 保本浮动 收益型 4,500 2015 年 12 月 21 日 2016 年 03 月 23 日 协议确定 4,500 46.5 41.85 已收回 厦门国际 银行 否 保本浮动 收益型 2,000 2015 年 12 月 21 日 2016 年 03 月 23 日 协议确定 2,000 20.67 18.6 已收回 厦门国际 银行 否 保本浮动 收益型 3,500 2016 年 11 月 22 日 2017 年 04 月 22 日 协议确定 0 47.71 0 未到期 民生银行 否 保本浮动 收益型 2,000 2016 年 11 月 17 日 2017 年 02 月 17 日 协议确定 0 14.06 0 未到期 交通银行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 01 月 15 日 2016 年 03 月 18 日 协议确定 3,000 15.92 15.92 已收回 交通银行 否 保本浮动 收益型 3,000 2016 年 01 月 15 日 2016 年 07 月 11 日 协议确定 3,000 44.82 44.82 已收回 交通银行 否 保本浮动 收益型 6,000 2016 年 05 月 17 2016 年 07 月 11 协议确定 6,000 26.22 26.22 已收回 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 日 日 交通银行 否 保本浮动 收益型 4,000 2016 年 06 月 08 日 2016 年 07 月 11 日 协议确定 4,000 10.49 10.49 已收回 合计 28,000 -- -- -- 22,500 226.39 157.9 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2016 年 01 月 27 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 无 未来是否还有委托理财计划 是 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 √ 适用 □ 不适用 （1）年度精准扶贫概要 根据公司于2016年12月29日召开的第九届董事局第三十二次会议决议，为积极履行国有 控股上市公司的社会责任，响应广东省及珠海市精准扶贫相关倡议，公司拟在2016-2018年期 间，每年向茂名市电白区观珠镇葛山村和严坑村捐赠扶贫项目资金人民币200万元（每村各100 万元），用于支持其发展集体产业、民生工程和教育事业。截止本报告披露日，公司已将2016 年的200万元扶贫款转账至帮扶的茂名市电白区财政专门账户，由当地相关扶贫机构根据精准 扶贫计划使用上述资金。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 （2）上市公司年度精准扶贫工作情况 不适用 （3）后续精准扶贫计划 2017年，公司将继续支持对口精准扶贫地区的扶贫工作并关注扶贫资金运用，具体工作 计划如下： 一、对口地区精准扶贫工作计划 （一）严坑村 完成道路建设项目；进行农田水利坡头建设；帮助贫困户进行危房改造；建立农村合作 组织，实施产业化，种植业，资助贫困户种紫薯、沉香等措施。 （二）葛山村 完成道路建设项目；修建商铺；继续进行高标准农田水利建设；帮助贫困户进行危房改 造；建立农村合作组织，实施产业化，畜禽养殖业，资助贫困户养殖牛、猪、鸭等措施。 二、保障措施 （一）健全工作机制，加强组织协调。成立帮扶工作领导小组，定期召开各成员会议， 做到工作互动，资源共享，扶贫共进，加强宣传，营造氛围。 （二）落实帮负责任，形成帮扶合力。建立帮扶工作责任制，实行定点、定人、定责帮 扶，保证每一贫困户有挂钩联系。 （三）落实规划到户，实行动态管理。按照“规划到户”要求，加强调查核实，逐步登记 造册，建立帮扶台账；按照“科学客观、符合民意、切实可行”的原则，针对贫困户不同情况， 在充分协商的基础上，制定具体脱贫计划，分步组织实施。 （四）积极筹措资金，加强资金管理。切实加强扶贫资金管理监督，设立扶贫开发专门 账户，严格资金投向、使用范围和报批手续。用于贫困村、贫困户的扶持资金，必须有受扶 持人和贫困户以及驻村干部共同签名，保证专款专用。 2、履行其他社会责任的情况 2016年，公司全力推进定点茂名电白的精准扶贫工作，选拔成员企业2位年 轻干部作为珠海港集团驻茂名市电白区观珠镇葛山村和严坑村的驻村干部；积 极履行企业社会责任，帮困送温暖，组织号召广大员工响应“广东扶贫济困日” 活动，向观珠镇葛山村和严坑村捐款，组织下属企业5个党支部对严坑村20名困 难学生进行慰问，彰显了国有上市公司的作为与担当。春节期间，对8位生活特 别困难的员工及其家庭开展经济帮助和慰问，使受助员工倍受感动和鼓舞，提 升了广大职工的凝聚力和向心力。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1 、 公 司 已 于 2016 年 1 月 9 日 在 《 证 券 时 报 》 、 《 中 国 证 券 报 》 和 披露了《关于“11珠海债”票面利率调整及投资者回售实 施办法的公告》，提示在本期公司债券存续期的第5年末，发行人选择不上调票 面利率，即本期债券存续期后3年的票面年利率仍为6.80%，并在债券存续期内 后3年固定不变。同时，债券持有人有权选择在回售申报期内（2016年1月11日 至2016年1月22日），对其所持有的全部或部分“11珠海债”进行回售申报登记， 回售的价格为人民币100元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 对“11珠海债”公司债券回售申报登记的统计，“11珠海债”公司债券的回售申报数 量为0张，回售金额为人民币0元。具体详见刊登于2016年1月26日《证券时报》、 《中国证券报》和的编号2016-005公告。 2、根据公司于2016年5月11日召开的第九届董事局第十六次会议决议及 2016年5月27日召开的2016年第二次临时股东大会决议，公司拟申请面向合格投 资者公开发行总额不超过6亿元的公司债券（详见分别刊登于2016年5月12日、5 月28日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2016-034、2016-044 公告）。报告期内，公司已完成本期“16珠海债”的发行与上市工作，实际发行规 模为6亿元，最终票面利率为3.73%，具体详见分别刊登于2016年11月11日、11 月18日、11月22日、11月24日、12月22日《证券时报》、《中国证券报》和 的编号2016-090、2016-091、2016-093、2016-094、 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 2016-103公告。 3、根据公司于2016年11月24日召开的第九届董事局第三十次会议决议及 2016年12月12日召开的2016年第六次临时股东大会决议，公司拟注册及发行不 超过6亿元的短期融资券，具体详见刊登于2016年11月25日《证券时报》、《中 国证券报》和的编号2016-096公告。截止本披露日，公 司上述工作正常推进中。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、根据公司于2015年3月24日召开的第八届董事局第六十七次会议决议（详 见刊登于2015年3月25日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号 2015-018公告），公司计划整合下属风电资产，搭建风电资产经营平台；并在进 行改制后申请在新三板挂牌。报告期内，在已完成上述相关工作及获得股转公 司批文后，珠海港昇新能源股份有限公司已于2016年3月28日在新三板挂牌公开 转让，此后港昇公司发行股票引入做市商，并自2016年12月20日起由协议转让 方式变更为做市转让方式。详见分别刊登于2016年3月26日、7月2日、11月26日、 12月17日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网的编号2016-018、2016-058、 2016-099、2016-102公告。 2、根据公司于2016年6月15日召开的第九届董事局第十八次会议决议，公 司拟以不超过董事局授权的价格，参与竞拍广东阳江港港务有限公司在南方联 合产权交易中心挂牌的“增资扩股项目三[注册资本拟增资金额人民币1550万 元]。报告期内上述竞拍及后续工商登记变更事项已完成，详见分别刊登于2016 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 年6月16日、6月29日、10月10日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网 的编号2016-051、2016-056、2016-082公告。 3、根据公司于2016年9月26日召开的第九届董事局第二十六次会议决议， 公司控股子公司珠海外轮理货有限公司拟出资成立“江门中理外轮理货有限公 司，开拓并承揽江门地区的理货业务（上述事项未达到披露标准，已向深交所 报备）。报告期内，上述项目公司已完成工商设立登记。 4、根据公司于2016年10月31日召开的第九届董事局第二十九次会议决议， 同意公司全资子公司广东省珠海经济特区电力开发集团有限公司与广东粤明电 力工程有限公司共同设立“珠海港明能源发展有限公司”（以下简称“港明公司”）， 开展购电、售电等业务。本报告期内，港明公司已完成工商设立登记，详见分 别刊登于2016年11月1日、11月18日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯 网的编号2016-088、2016-092公告。 5、根据公司于2016年10月31日召开的第九届董事局第二十九次会议决议， 公司控股子公司珠海港兴管道天然气有限公司的全资子公司珠海市广华燃气消 防工程有限公司拟在珠海斗门区设立珠海市广华（斗门）燃气消防工程有限公 司（以下简称“项目公司”），详见刊登于2016年11月1日《证券时报》、《中国 证券报》和巨潮资讯网的编号2016-089公告。报告期内，上述项目公司已设立完 成。 6、根据公司于2016年12月12日召开的第九届董事局第三十一次会议决议， 公司控股子公司珠海港兴管道天然气有限公司双方股东拟按出资比例以现金方 式为其增加注册资本人民币3,430万元，其中公司按持股比例以自有资金对其增 加出资人民币2,229.50万元。增资完成后，港兴公司注册资本为人民币9,430万元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 （上述事项未达到披露标准，已向深交所报备）。截止本报告披露日，上述增 资事项已完成。 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 17,397,14 1 2.20% 0 17,397,14 1 2.20% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、其他内资持股 17,397,14 1 2.20% 0 17,397,14 1 2.20% 其中：境内法人持股 17,380,44 0 2.20% 0 17,380,44 0 2.20% 境内自然人持股 16,701 0.00% 0 16,701 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 772,143,7 78 97.80% 0 772,143,7 78 97.80% 1、人民币普通股 772,143,7 78 97.80% 0 772,143,7 78 97.80% 2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0.00% 4、其他 0 0.00% 0 0 0.00% 三、股份总数 789,540,9 19 100.00% 0 789,540,9 19 100.00% 股份变动的原因 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每 股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 91,718 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 116,177 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 珠海港控股集团 有限公司 国有法人 25.83% 203,923,9 47 203,923,9 47 珠海科技奖劢基 金会 境内非国有法人 1.81% 14,256,00 0 14,256,00 0 0 全国社保基金一 零四组合 其他 0.86% 6,799,879 6,799,879 王海榕 境内自然人 0.82% 6,450,049 6,450,049 吴永进 境内自然人 0.47% 3,742,525 3,742,525 蒋荣平 境内自然人 0.40% 3,185,110 3,185,110 邹国平 境内自然人 0.40% 3,147,709 3,147,709 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONA L PLC. 境外法人 0.39% 3,096,818 3,096,818 珠海教育基金会 境内非国有法人 0.39% 3,088,800 3,088,800 0 广州天朗六菱摄 影器材有限公司 境内非国有法人 0.38% 3,010,254 3,010,254 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他 股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 珠海港控股集团有限公司 203,923,947 人民币普通股 203,923,947 全国社保基金一零四组合 6,799,879 人民币普通股 6,799,879 王海榕 6,450,049 人民币普通股 6,450,049 吴永进 3,742,525 人民币普通股 3,742,525 蒋荣平 3,185,110 人民币普通股 3,185,110 邹国平 3,147,709 人民币普通股 3,147,709 MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. 3,096,818 人民币普通股 3,096,818 广州天朗六菱摄影器材有限公司 3,010,254 人民币普通股 3,010,254 丁婉训 2,770,789 人民币普通股 2,770,789 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 刘正平 2,468,000 人民币普通股 2,468,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 前十名股东中，第一大股东珠海港控股集团有限公司与其他股东不存在关联关系，也 不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他 股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 1、股东邹国平以所持 3,147,709 股股份参与融资融券业务；� 2、股东刘正平以所持 2,468,000 股股份参与融资融券业务；� 3、股东蒋荣平以所持 1,575,610 股股份参与融 资融券业务。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 珠海港控股集团有限公司 欧辉生 2008 年 12 月 19 日 91440400682470519E 港口及其配套设施的建 设、管理、项目投资。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 珠海市人民政府国有资产监督 管理委员会 周凯 2014 年 12 月 29 日 11440400719245578R 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 间接持有珠海格力电器股份有限公司、珠海华发实业股份有限公司、格力地产股份有限公司、 力合股份有限公司股份； 间接持有珠海控股投资集团有限公司（港股）、卓智控股有限公司（港股）股份。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 欧辉生 董事局主 席 现任 男 46 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 梁学敏 董事 现任 男 59 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 黄志华 董事、总 裁 现任 男 53 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 22,269 0 0 0 22,269 李少汕 董事、副 总裁 现任 男 55 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 周娟 董事 现任 女 35 2014 年 07 月 25 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 邹俊善 董事 现任 男 53 2016 年 10 月 13 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 田秋生 独立董事 现任 男 61 2014 年 12 月 22 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 张文京 独立董事 现任 男 49 2015 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 路晓燕 独立董事 现任 女 53 2016 年 07 月 04 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 许楚镇 监事会主 席 现任 男 58 2012 年 05 月 15 2018 年 07 月 27 0 0 0 0 0 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 日 日 姜平 监事 现任 男 32 2015 年 07 月 27 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 刘勇 监事 现任 男 47 2016 年 05 月 31 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 薛楠 副总裁、 董事局秘 书 现任 女 43 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 张庆红 副总裁 现任 男 51 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 冯鑫 副总裁 现任 男 44 2012 年 05 月 15 日 2018 年 07 月 27 日 0 0 0 0 0 杨光辉 财务总监 离任 男 57 2012 年 05 月 15 日 2016 年 04 月 25 日 0 0 0 0 0 陈虹 监事 离任 女 43 2015 年 07 月 27 日 2016 年 05 月 31 日 0 0 0 0 0 郑国坚 独立董事 离任 男 37 2014 年 12 月 22 日 2016 年 07 月 04 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 22,269 0 0 0 22,269 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨光辉 财务总监 解聘 2016 年 04 月 25 日 个人原因主动辞职 陈虹 职工监事 任免 2016 年 05 月 31 日 工作原因主动辞职，目前在公司任财务总监 郑国坚 独立董事 离任 2016 年 07 月 04 日 工作原因主动辞职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 1、现任董事 欧辉生 男，46岁，博士，高级经济师、会计师、注册会计师。主要工作经 历：2007年1月—2012年1月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司（2010年9 月更名为珠海港股份有限公司）总裁；2007年2月—至今，任珠海经济特区富华 集团股份有限公司（珠海港股份有限公司）董事；2011年7月—2013年6月，任 珠海港控股集团有限公司董事、党委副书记；2011年7月—2015年2月，任珠海 港控股集团有限公司总经理；2013年6月至今，任珠海港控股集团有限公司董事 长、党委书记、法定代表人；2013年6月至今，任珠海港股份有限公司董事局主 席、法定代表人。 梁学敏 男，59岁，本科学历，高级经营师、工程师。主要工作经历：2007 年1月—2011年10月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司（2010年9月更名 为珠海港股份有限公司）副总裁；2007年4月—至今，任珠海经济特区富华集团 股份有限公司（珠海港股份有限公司）董事；2011年10月至2012年5月，任珠海 港控股集团有限公司副总经理；2012年5月-2015年2月，任珠海港股份有限公司 总裁；2015年2月至今，任珠海港控股集团有限公司董事、总经理。 黄志华 男，53岁，本科学历，经济师，政工师。主要工作经历：1993年—2012 年5月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限 公司)董事；2007年1月至2015年2月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(珠 海港股份有限公司)副总裁；2012年4月至今，任珠海港股份有限公司党委书记； 2013年7月至今，任珠海港股份有限公司董事；2015年2月至今，任珠海港股份 有限公司总裁。 李少汕 男，55岁，本科学历，工程师、经济师。主要工作经历：2007年1 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限 公司)副总裁；2007年2月至今，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(珠海港 股份有限公司)董事。 周娟，女，35岁，本科，注册会计师。主要工作经历：2011年10月—2013 年9月，北京师范大学珠海分校财务人员、招投标临时负责人；2013年9月—2013 年12月，任珠海市财政局特聘检查专家；2013年12月至今，任珠海市人民政府 国有资产监督管理委员会财务总监；2013年6月至今，任珠海港控股集团有限公 司董事、财务总监；2013年7月至今，任珠海港股份有限公司董事。 邹俊善，男，53岁，博士，副教授。主要工作经历：2010年至2015年，任 万邦泛亚（中国）企业管理有限公司中国区航运与物流事业部总经理；2015年5 月至今，现任上海中船重工万邦航运有限公司董事总经理、万邦工业集团中国 区化工工业链总负责人。2016年10月至今，任珠海港股份有限公司董事。 2、现任独立董事 田秋生，男，61岁，博士，教授，博士生导师。主要工作经历：2005年7月 至今在华南理工大学任教，2005年11月至今，任华南理工大学经济与贸易学院 副院长。2005年10月至2012年5月兼任珠海港股份有限公司独立董事。 张文京，男，49岁，硕士研究生，合伙人律师。主要工作经历：1998年1月 至今，广东晨光律师事务所（现更名为“北京德恒（珠海）律师事务所”）合伙人 律师。 路晓燕，女，53岁，会计学专业博士，副教授。主要工作经历：2001年开 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 始就职中山大学管理学院会计学系，现为中山大学管理学院会计学系副教授、 管理学院国际合作与交流办公室主任。 3、现任监事 许楚镇，男，58岁，硕士，高级工程师。主要工作经历：2011年5月—2012 年5月，任珠海水务集团公司副总工；2012年5月至今，任珠海市国资委专职董 事；2012年11月至今，任珠海港控股集团有限公司监事会主席；2012年5月至今， 任珠海港股份有限公司监事会主席。 姜平 男，32岁，本科。主要工作经历：2007年8月—2012年3月，在珠海特 区报担任市政经济记者；2012年3月至今：在珠海港控股集团有限公司历任企划 经理、办公室副主任、办公室主任职务。 刘勇 男，47岁，本科学历，会计师。2011年3月2014年4月，在珠海港股份 有限公司工作，外派神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司任财务总监；2014 年1月至今，在珠海港股份有限公司工作，任内控审计部部长。 4、现任高级管理人员 薛楠 女，43岁，工商管理硕士，会计师。2000年4月至今，任珠海经济特 区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限公司)董事局秘书； 2011年10月至今，任珠海港股份有限公司副总裁。 张庆红 男，51岁，研究生学历，会计师。主要工作经历：2009年10月—2012 年5月，任珠海经济特区富华集团股份有限公司(2010年9月更名珠海港股份有限 公司)投资总监；2011年10月至今，任珠海港股份有限公司副总裁。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 冯鑫 男，44岁，研究生学历，高级物流师、培训师。2010年1月－2011年 10月任珠海港控股集团有限公司助理总经理；2011年10月至今，任珠海港股份 有限公司副总裁。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 欧辉生 珠海港控股集团有限公司 董事长 2011 年 07 月 01 日 是 梁学敏 珠海港控股集团有限公司 董事、总经理 2015 年 02 月 04 日 是 周娟 珠海港控股集团有限公司 董事、财务总 监 2013 年 06 月 01 日 否 许楚镇 珠海港控股集团有限公司 监事会主席 2012 年 11 月 21 日 否 姜平 珠海港控股集团有限公司 办公室主任 2013 年 07 月 01 日 是 在股东单位任 职情况的说明 无 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 田秋生 华南理工大学 经济与贸易 学院副院长 2005年11月01 日 是 张文京 北京德恒（珠海）律师事务所 合伙人律师 1998年01月01 日 是 邹俊善 上海中船重工万邦航运有限公司 董事总经理 2015年05月01 日 是 路晓燕 中山大学管理学院 副教授 2008年09月01 日 是 在其他单位任 职情况的说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司独立董事薪酬根据中国证监会《关 于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关规定确定，并由公司股东大会审议批准。 高级管理人员薪酬由公司董事局下设的薪酬与考核委员会审核通过后，由公司董事局审议批 准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司董事、监事和高级管理人员根据公司 股东大会和董事局的规定以及岗位领取相应薪酬。 3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：公司独立董事薪酬按股东大会审议 批准的标准按月发放。高级管理人员每月按标准预发一定薪酬，公司完成财务决算和财务审 计工作后，董事局按照经营业绩、个人定性考核等综合指标考核后进行薪酬兑现。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 欧辉生 董事局主席 男 46 现任 35.19 是 梁学敏 董事 男 59 现任 2.77 是 黄志华 董事、总裁 男 53 现任 54.9 否 李少汕 董事、副总裁 男 55 现任 48 否 周娟 董事 女 35 现任 0 是 邹俊善 董事 男 53 现任 1.53 否 田秋生 独立董事 男 61 现任 7 否 张文京 独立董事 男 49 现任 7 否 路晓燕 独立董事 女 53 现任 3.47 否 许楚镇 监事会主席 男 58 现任 0 是 姜平 监事 男 32 现任 0 是 刘勇 监事 男 47 现任 24.97 否 薛楠 副总裁、董事局 秘书 女 43 现任 52.01 否 张庆红 副总裁 男 51 现任 47.37 否 冯鑫 副总裁 男 44 现任 47.76 否 杨光辉 财务总监 男 57 离任 25.77 否 陈虹 监事 女 43 离任 26.93 否 郑国坚 独立董事 男 37 离任 1.17 否 合计 -- -- -- -- 385.84 -- 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 1、董事局主席欧辉生月工资在公司发放至 2016 年 10 月，2016 年 11 月起转往珠海港集团发放； 2、董事梁学敏 2016 年兑现其 2015 年 1-2 月在公司任总裁的年薪； 3、原职工监事陈虹 2016 年 5 月 10 日不再任职工监事，仍在公司任职，2016 年全年在公司取酬。 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 54 主要子公司在职员工的数量（人） 1,977 在职员工的数量合计（人） 2,031 当期领取薪酬员工总人数（人） 2,031 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 105 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 989 销售人员 435 技术人员 184 财务人员 93 行政人员 330 合计 2,031 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士 2 硕士 50 本科 398 大专 450 中专 300 高中及以下 831 合计 2,031 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 2、薪酬政策 2016年公司进一步完善自身薪酬策略，致力于建立一个规范化、系统化的 薪酬管理体系，努力构建物质激励和精神激励相兼顾、短期激励和中长期激励 相结合、正向激励和有效约束相匹配的激励约束机制。坚持薪酬激励与公司经 营状况、重点工作以及个人绩效完成情况相结合，通过薪酬与绩效管理改革， 深化全员绩效管理及业绩导向的管理理念，切实保证薪酬体系的外部竞争性和 内部公平性，实现企业与员工共同发展。从而调动员工的积极性和创造性，激 发干事创业热情和开拓进取精神，驱动公司战略目标的实现，促进企业持续健 康发展。 3、培训计划 紧密结合公司发展战略的要求，针对公司当前重点工作、难点工作和员工 自身需求，制订、组织实施年度培训计划。通过入职培训、周末“大港之梦专题 讲座”培训、内部员工交流分享、引进外部专家培训与送出骨干学习相结合、输 送青年人才到一线管理岗位锻炼等多种形式的培训。全力打造覆盖港口物流、 综合能源、港城建设等行业专业人才和管理人才团队，营造学习型、创新型组 织氛围和企业文化。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 自上市以来，公司始终严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治 理准则》、中国证监会等监管部门的有关规定以及《深圳证券交易所股票上市 规则》等要求规范运作。《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事局议 事规则》和《监事会议事规则》等内部治理制度得到了有效执行；董事、监事 和高级管理人员均按照有关法律、法规和深交所相关业务规则的要求履行职责； 公司股东大会、董事局、监事会和经营管理层职能划分明确，权责分明，各司 其职；公司建立了规范的议事规则、决策机制和责任追究机制，治理机制有效 发挥作用，并有效保障了公司各项行为、决策的合法、合规。 1、股东与股东大会。公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》 和有关法律、法规的要求，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合 法性出具法律意见书，保证所有股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决 权，报告期内举行的全部八次股东大会均提供网络投票，确保中小股东享有平 等地位，并能够充分行使自己的权利，保证了股东大会的合法有效性。 2、控股股东与上市公司的关系。公司控股股东珠海港控股集团有限公司严 格按照相关规定的行为准则，未发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和 经营活动的行为。公司控股股东十分重视和支持上市公司的发展，依法行使股 东权利和履行股东义务。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方 面始终做到“五分开”，公司具有独立的业务及自主经营能力。 3、董事与董事局。公司全体董事能够按照公司《董事局议事规则》以勤勉 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 负责的态度出席董事局会议，并运用其丰富的专业知识和行业经验，在公司重 大项目投资、聘任高级管理人员、制订年度财务预算方案、决算方案、利润分 配方案、完善公司内部控制机制等方面诚信、勤勉、尽责地履行职责。公司董 事局会议程序符合规定，会议记录完整、真实，会议相关信息披露及时、准确、 充分。公司独立董事能严格按照公司《独立董事工作制度》和《独立董事年报 工作制度》的要求履行职责，对公司重大决策能发表个人的独立意见。公司董 事局下设战略委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四 个专门委员会作为董事局的专门工作机构，并制定了各委员会工作细则，对专 门委员会的人员组成、职责权限、工作程序、议事规则等内容作了明确规定， 使之分工明确，权责分明。专门委员会均按各自职责范围认真审阅和讨论相关 事项，形成意见后再提交董事局审议，充分发挥了各专门委员会在重大项目投 资、薪酬体系、高管选聘、内审工作等方面的作用，建立健全了公司内部控制 体系，保证了公司决策的科学性。 4、监事和监事会。目前公司共有三名监事，其中职工代表监事一名，由公 司职工通过民主选举产生，监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司 章程》的要求。监事会按照相关法律法规的规定，本着对公司及股东负责的态 度认真履行职责，对董事局日常运作、公司财务状况、经营情况、关联交易以 及董事、高管选聘、履行职责等合法、合规性进行监督，并独立发表意见，维 护了公司和股东的合法权益。同时，监事会紧紧围绕公司健康、快速转型发展 的目标，将监督规范运作、防范风险、服务企业的工作内涵延伸到日常经营中， 各位监事多次前往公司企业经营一线及拟拓展项目现场调研、踏勘，了解业务 发展、财务管理情况，力求更好把握企业发展的脉搏，为企业转型发展发挥好 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 顾问、参谋作用。 5、绩效评价与激励约束机制。公司在董事局提名委员会、薪酬与考核委员 会的具体工作指导下，不断完善对高管人员的绩效评价标准和激励约束机制。 报告期内，公司在年度审计后通过经营绩效、工作岗位等综合指标考评高管人 员，将高管人员薪酬与经营业绩、个人业绩贡献相匹配，以实现科学激励、奖 能罚庸、有为有位。 6、利益相关者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费 者、供应商、社区等其他利益相关者的合法权益，力求实现持续健康的共赢发 展。 7、公司始终坚持诚信负责、尊重投资者，严格按照公司《信息披露管理制 度》、《投资者关系管理工作制度》、《投资者推广和接待制度》等要求，规 范信息披露和投资者关系管理行为。报告期内，公司在《证券时报》、《中国 证券报》、巨潮资讯网等法定信息披露媒体披露定期报告4次，临时公告103项， 使投资者全面了解公司财务、经营、人事等重大事项。同时，公司通过业绩说 明会、投资者关系专线、投资者关系问答平台、投资者实地来访接待等形式畅 通与投资者的沟通渠道，使得投资者能够对公司有更全面、深入的客观认识。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司控股股东珠海港控股集团有限公司严格按照相关规定的行为准则，未 发生超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。公司控股股 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 东十分重视和支持上市公司的发展，依法行使股东权利和履行股东义务。公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面始终做到“五分开”，公司具有 独立的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.50% 2016 年 05 月 12 日 2016 年 05 月 13 日 公告编号：2016-036 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 25.85% 2016 年 05 月 27 日 2016 年 05 月 28 日 公告编号：2016-044 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 25.91% 2016 年 06 月 13 日 2016 年 06 月 14 日 公告编号：2016-048 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 26.01% 2016 年 07 月 04 日 2016 年 07 月 05 日 公告编号：2016-059 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.34% 2016 年 08 月 12 日 2016 年 08 月 13 日 公告编号： 2016-073 2016 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.46% 2016 年 08 月 18 日 2016 年 08 月 19 日 公告编号：2016-075 2016 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 26.12% 2016 年 10 月 13 日 2016 年 10 月 14 日 公告编号： 2016-084 2016 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 26.19% 2016 年 12 月 12 日 2016 年 12 月 13 日 公告编号：2016-101 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 田秋生 22 1 20 1 0 否 张文京 22 2 20 0 0 否 路晓燕 11 1 10 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内独立董事建议公司董事局加强专门委员会在重大投资事项中的前 期审核作用，发挥委员的专业优势，审慎把关，确保重大投资事项风险可控、 效益可期并符合公司发展战略，同时建议公司组织独立董事深入企业一线，切 实了解企业需求，用专业知识为企业出谋划策，服务企业经营发展。 以上建议得到公司的充分重视和采纳，2016年公司共召开了6次战略委员 会，对关于收购内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司股权、关于参与竞拍广 东阳江港港务有限公司股权、关于设立珠海港多式联运有限公司等事项进行了 前期审核，提示公司注意把控风险点，给出具体指导意见和改进要求，保证项 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 目规范运作且符合公司发展战略。同时，在监事会、独立董事的建议下，公司 于2016年7月组织公司监事、独立董事深入三大业务板块的企业一线进行调研， 以现场走访、座谈交流等方式，切实把握了企业一线经营的重点、难点，并运 用专业知识和自身资源优势，帮助企业拓思路、谋良策，对企业的经营发展起 到良好助推作用。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 根据公司经营管理及业务发展的决策需要，公司董事局下设战略委员会、 提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会四个工作机构，辅助董事局做好 重大决策前的审核、建议工作。四个委员会的人员构成均包含公司独立董事， 独立董事同时还担任提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会的主任委员， 充分保障了独立董事在专门委员会中获取信息、发表意见、参与决策的权利。 报告期内，公司专门委员会审议了包括关于收购内蒙古辉腾锡勒风电机组 测试有限公司股权、关于参与竞拍广东阳江港港务有限公司股权、关于设立珠 海港多式联运有限公司、关于2015年度公司高级管理人员业绩考核与薪酬、关 于增补第九届董事局独立董事及董事等事项，并形成相关会议纪要或决议。专 门委员会经过认真审核，发表了相关专业意见，同意将以上事项提交董事局会 议审议。同时，在公司年度审计工作中，审计委员会多次就年度审计工作安排、 相关财务资料编制等事项与会计师事务所进行沟通，督促事务所根据监管规定 和时间要求严格做好2016年度审计工作。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员的绩效考核及薪酬评定由董事局负责。在公司年度业绩 经审计后，公司相关职能部门根据业绩考核办法结合一系列考核指标测算高管 人员年薪，同时由董事局薪酬与考核委员对高管人员进行定性考核，发表意见 后提交董事局会议审议，待董事局会议审议通过后实施，将高管人员薪酬与经 营业绩、个人业绩贡献相匹配，以实现科学激励、奖能罚庸、有为有位。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 13 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登于 2017 年 4 月 13 日巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司 2016 年度内控 自我评价报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 73.65% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1、重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标。 出现以下情形的（包括但不限于），一般应 认定为财务报告内部控制重大缺陷： 1、重大缺陷：（1）法规：严重违规并 被处以重罚或承担刑事责任； （2）运营： 自身原因造成非计划停运超考核指标 50%（含）；（3）声誉：负面消息在全 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 ①发现董事、监事和高级管理人员重大舞 弊； ②发现当期财务报表存在重大错报，而内 部控制在运行过程中未能发现该错报； ③公司审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督无效； ④控制环境无效； ⑤一经发现并报告给管理层的重大缺陷在 合理的时间后未加以改正； ⑥因会计差错导致的监管机构处罚。 2、重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，其严重程度和经济后果低于重大缺 陷，但仍有可能导致企业偏离控制目标。 出现以下情形的（包括但不限于），被认定 为“重要缺陷”，以及存在“重要缺陷”的强 烈迹象： ①关键岗位人员舞弊； ②合规性监管职能失效，违反法规的行为 可能对财务报告的可靠性产生重大影响； ③已向管理层汇报但经过合理期限后，管 理层仍然没有对重要缺陷进行纠正。 3、一般缺陷：是指除重大缺陷、重要缺陷 之外的其他缺陷。 国各地流传，对企业声誉造成重大损 害；（4）安全：造成 10 人以上死亡， 或者 50 人以上 100 人以下重伤；（5） 环境：达到重大环境事件（Ⅱ级）情形 之一的。 2、重要缺陷：（1）法规：违规并被处 罚；（2）运营：自身原因造成非计划停 运超考核指标 20~50%；（3）声誉：负 面消息在某区域流传，对企业声誉造成 较大损害；（4）安全：造成 3 人以上 10 人以下死亡，或者 10 人以上 50 人 以下重伤；（5）环境：达到较大环境事 件（Ⅲ级）情形之一的。 3、一般缺陷：（1）法规：轻微违规并 已整改；（2）运营：自身原因造成非计 划停运超考核指标 20%以下（含）；（3） 声誉：负面消息在企业内部流传，企业 的外部声誉没有受较大影响； （4）安全： 造成 3 人以下死亡，或者 10 人以下重 伤；（5）环境：达到一般环境事件（Ⅳ 级）情形之一的。 同时，以下迹象通常表明非财务报告内 部控制可能存在重大缺陷： （1）企业重大事项缺乏民主决策程序； （2）内部控制评价的结果特别是重大 或重要缺陷未得到整改； （3）重要业务缺乏制度控制或制度系 统性失效。 定量标准 1、重大缺陷：财务报表整体重要性水平≤ 潜在错报； 2、重要缺陷：财务报表整体重要性水平的 10%≤潜在错报＜财务报表整体重要性水 平； 3、潜在错报＜财务报表整体重要性水平的 10% 。 其中，本公司以 2016 年 12 月 31 日被评价 对象息税前利润扣除投资分红后的 5%作 为财务报表整体重要性水平。 1、重大缺陷：财务报表整体重要性水 平≤潜在错报； 2、重要缺陷：财务报表整体重要性水 平的 10%≤潜在错报＜财务报表整体重 要性水平； 3、一般缺陷：潜在错报＜财务报表整 体重要性水平的 10% 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，珠海港于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 13 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见刊登于 2017 年 4 月 13 日巨潮资讯网的《珠海港股份有限公司 2016 年度内部控制审 计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全 额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 2011 年珠海港 股份有限公司 公司债券 11 珠海债 112025 2011 年 03 月 01 日 2019 年 02 月 28 日 50,000 6.80% 按年付息、到 期一次还本。 利息每年支付 一次，最后一 期利息随本金 一起支付。 珠海港股份有 限公司 2016 年 面向合格投资 者公开发行公 司债券 16 珠海债 112479 2016 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 60,000 3.73% 采用单利按年 计息，不计复 利。每年付息 一次，到期一 次还本，最后 一期利息随本 金的兑付一起 支付。 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 11 珠海债：不适用； 16 珠海债：根据《公司债券发行与交易管理办法》相关规定，本期债券仅面向合格投资者 发行，公众投资者不得参与发行认购。本期债券上市后将被实施投资者适当性管理，仅限合 格投资者参与交易，公众投资者认购或买入的交易行为无效。 报告期内公司债券的付息兑 付情况 11 珠海债：公司已于 2016 年 3 月 1 日支付 2015 年 3 月 1 日至 2016 年 2 月 29 日期间的债 券利息；16 珠海债：本报告期内未达付息期。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 11 珠海债：根据《珠海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》，公司作为“11 珠海 债”的发行人，有权在本次公司债券存续期间第 5 年末选择是否上调本期公司债券后续期限 的票面利率；本期债券债券持有人有权在债券存续期间第 5 年末将其持有的债券按面值全部 或部分回售给发行人。� 报告期内，发行人选择不上调票面利率，即本期债券存续期后 3 年 的票面年利率仍为 6.80%，并在债券存续期内后 3 年固定不变。且根据中国证券登记结算有 限责任公司深圳分公司对“11 珠海债”公司债券回售申报登记的统计，“11 珠海债”公司债券 的回售申报数量为 0 张，回售金额为人民币 0 元。� � 16 珠海债：根据《珠海港股份有限公 司 2016 年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书》，本次公司债券的期限为 5 年，附 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。报告期内，未发生需执行上述选 择权条款的情况。 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 11 珠海债：平 安证券有限责 任公司；16 珠 海债：广州证 券股份有限公 司 办公地址 11 珠海债：广 东省深圳市福 田中心区金田 路 4036 号荣超 大厦 16-20 层； 16 珠海债：广 州市天河区珠 江西路 5 号广 州国际金融中 心主塔 10 层 联系人 11 珠海债：瞿 珊；16 珠海债： 刘蔚 联系人电话 11 珠海债： 010-66299517； 16 珠海债： 020-88836632 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 11 珠海债及 16 珠海债均为：中诚信证券评估 有限公司 办公地址 上海市黄浦区西藏南路 760 号安基大厦 8 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 11 珠海债：公开发行规模 5 亿元，本期债券扣除发行费用之后的净募集资金已于 2011 年 3 月 14 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立信大华会计师事 务所有限公司对本期债券募集资金到位情况进行验资。本次公司债扣除费用后到 帐的募集资金总额（含专户利息）494,441,234.82 元已于 2011 年全部按募集资金 运用计划使用完毕；� 16 珠海债：本期债券募集资金共 6 亿元，扣除承销费后募 集资金净额已于 2016 年 11 月 28 日汇入发行人指定的银行账户。发行人聘请的立 信会计师事务所（特殊普通合伙）对本期债券募集资金到位情况进行验资。截至 2016 年 12 月 31 日，收到银行存款利息收入 425,789.85 元；本期债券所募集资金 中，581,283,000.00 元用于偿还公司债务，778,509.60 元用于补充营运流动资金， 剩余 12,364,280.25 元尚未使用完毕。 年末余额（万元） 1,236.43 募集资金专项账户运作情况 公司严格按照公司债券披露用途专款专用。 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 是 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 四、公司债券信息评级情况 11珠海债：公司于2016年5月10日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《2011 年 珠海港股份有限公司公司债券跟踪评级报告（2016）》，经中诚信证券评估有限公司对“11 珠海债”信用状况进行跟踪分析并最后审定，公司主体信用等级由AA-调整至AA，评级展望 稳定；维持本期债券信用等级为AA。此次评级调整不会对债券投资者适当性管理造成影响。 中诚信证券评估有限公司预计将于2017年6月30日前完成对公司2016年度债券信用跟踪 评级工作，跟踪评级结果报告将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露，敬请投资者 关注。 16珠海债：公司于2016年11月18日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《珠海港 股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券信用评级报告》，经中诚信证券评估 有限公司对“16珠海债”信用状况进行综合分析并最后审定，公司主体信用等级为AA，评级展 望稳定；本期债券信用等级为AA。 中诚信证券评估有限公司预计将于2017年6月30日前完成对公司2016年度债券信用跟踪 评级工作，跟踪评级结果报告将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露，敬请投资者 关注。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 报告期内，“11珠海债”和“16珠海债”增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变 更。公司财务政策稳健，注重对流动性的管理，资产流动性良好，截至2016年12月31日公司 合并口径流动资产合计为8.86亿元，具备良好付息能力。 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 报告期内，公司未组织召开“11珠海债”债券持有人会议。 报告期内，公司未组织召开“16珠海债”债券持有人会议。 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 11珠海债：2016年，平安证券有限责任公司作为“11珠海债”的债券受托管理人，根据相 关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有人会议的授权行 使权力和履行义务，持续关注发行人的资信情况以及对募集说明书约定的应履行义务的执行 情况。公司于2016年4月29日在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网刊登了《公司债券受托管理 人报告（2015年度）》。受托管理人预计将于2017年6月30日前出具《债券受托管理事务报告 （2016年度）》，并将及时在深圳证券交易所网站和巨潮资讯网披露，敬请投资者关注。 16珠海债：根据公司与广州证券股份有限公司签署的《债券受托管理协议》，广州证券 受聘担任本次债券的债券受托管理人，并在每年6月30日前向市场公告上一年度的《受托管理 事务报告》。鉴于本期债券于2016年11月发行，当年无受托管理事务报告。受托管理人预计 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 将于2017年6月30日前出具《债券受托管理事务报告（2016年度）》，并将及时在深圳证券交 易所网站和巨潮资讯网披露，敬请投资者关注。 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 40,947.77 33,825.4 21.06% 流动比率 99.99% 90.23% 9.76% 资产负债率 49.00% 48.89% 0.11% 速动比率 89.59% 77.10% 12.49% EBITDA 全部债务比 14.61% 12.57% 2.04% 利息保障倍数 2.3 1.65 39.39% 现金利息保障倍数 3.94 3.18 23.90% EBITDA 利息保障倍数 3.66 2.66 37.59% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 变动原因 利息保障倍数 2.30 1.65 39.39% 主要原因为本期净利润较 上年同期增长所致。 EBITDA 利息保障倍 数 3.66 2.66 37.59% 主要原因为本期净利润较 上年同期增长所致。 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 不适用 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内公司获得银行综合授信额度约为10.2亿元，使用授信额度约为2.1亿元。报告期内， 未出现逾期偿还银行贷款的情况。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 不适用 十二、报告期内发生的重大事项 无 十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否 是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者 权益（股东权益）变动表和财务报表附注 □ 是 √ 否 关于公司债券保证人的情况说明： （1）基本情况简介 名称：珠海港控股集团有限公司 法定代表人：欧辉生 注册资本：30亿元 设立日期：2008年12月19日 住所：珠海市南水镇榕树湾海港大厦 经营范围：港口及其配套设施的建设、经营、管理，项目投资。 （2）保证人最近一年的主要财务指标（未经审计合并报表口径） 单位：亿元 项目 2016 年/2016 年 12 月 31 日 资产总额 217.89 负债总额 146.53 净资产 71.36 营业收入 39.51 净利润 -0.16 现金流量净额 3.38 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 (3)珠海港集团作为公司的控股股东，系珠海市国资委直属国有独资企业，资信状况良 好，经营情况正常，具备持续为本期公司债券付息还本提供保证的能力。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 11 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2017]第 ZC10276 号 注册会计师姓名 王耀华、蒋洁纯 审计报告正文 审 计 报 告 信会师报字[2017]第ZC10276号 珠海港股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的珠海港股份有限公司（以下简称珠海港公司）财务报表， 包括2016年12月31日的合并及公司资产负债表、2016年度的合并及公司利润表、 合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是珠海港公司管理层的责任。这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按 照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则 要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报 表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务 报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编 制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、审计意见 我们认为，珠海港公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 编制，公允反映了珠海港公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 王耀华 中国注册会计师： 蒋洁纯 中国·上海 二〇一七年四月十一日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：珠海港股份有限公司 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 319,658,086.27 430,041,132.06 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 15,220,000.00 15,846,011.18 应收账款 322,865,070.48 278,498,701.03 预付款项 29,120,233.68 75,136,796.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 60,898,909.01 68,230,244.11 买入返售金融资产 存货 62,952,734.45 73,780,006.86 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 75,056,939.21 81,564,518.24 流动资产合计 885,771,973.10 1,023,097,409.87 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,387,671,134.33 1,361,177,118.11 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 307,779,207.55 274,601,417.49 投资性房地产 162,954,371.01 147,583,010.29 固定资产 2,534,338,240.64 2,163,750,525.61 在建工程 116,677,285.75 178,538,580.77 工程物资 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 固定资产清理 26,514.77 -363,138.53 生产性生物资产 油气资产 无形资产 214,362,836.63 264,244,196.50 开发支出 商誉 35,072,489.35 11,003,811.22 长期待摊费用 11,476,579.05 7,707,943.23 递延所得税资产 32,705,249.42 35,537,857.08 其他非流动资产 32,179,574.90 7,573,688.79 非流动资产合计 4,835,243,483.40 4,451,355,010.56 资产总计 5,721,015,456.50 5,474,452,420.43 流动负债： 短期借款 267,500,000.00 397,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 23,009,097.25 68,478,573.41 应付账款 177,832,985.34 230,190,020.46 预收款项 37,617,645.51 26,742,924.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 46,415,284.60 44,862,527.72 应交税费 29,651,865.32 27,765,417.12 应付利息 31,858,481.36 30,294,212.19 应付股利 25,844,919.97 12,523,097.67 其他应付款 170,421,340.60 168,916,806.73 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 一年内到期的非流动负债 75,748,918.17 126,578,000.00 其他流动负债 流动负债合计 885,900,538.12 1,133,851,580.18 非流动负债： 长期借款 558,090,888.48 743,225,131.01 应付债券 1,094,116,959.31 499,747,500.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 199,601,703.09 225,348,652.58 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 56,689,540.67 65,874,128.65 递延所得税负债 9,112,989.86 8,273,577.71 其他非流动负债 非流动负债合计 1,917,612,081.41 1,542,468,989.95 负债合计 2,803,512,619.53 2,676,320,570.13 所有者权益： 股本 789,540,919.00 789,540,919.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 788,968,372.12 788,732,331.01 减：库存股 其他综合收益 1,447.70 1,051.33 专项储备 1,056,462.64 1,556.09 盈余公积 139,833,693.66 139,833,693.66 一般风险准备 未分配利润 897,307,762.20 808,879,366.84 归属于母公司所有者权益合计 2,616,708,657.32 2,526,988,917.93 少数股东权益 300,794,179.65 271,142,932.37 所有者权益合计 2,917,502,836.97 2,798,131,850.30 负债和所有者权益总计 5,721,015,456.50 5,474,452,420.43 法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：易仁洲 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 87,224,177.80 137,593,855.69 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 4,500.00 应收利息 应收股利 44,173,234.10 183,170,878.51 其他应收款 613,645,022.11 361,845,195.75 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 613,721.64 流动资产合计 745,656,155.65 682,614,429.95 非流动资产： 可供出售金融资产 892,927,262.74 866,433,246.52 持有至到期投资 长期应收款 26,566,646.03 29,314,399.90 长期股权投资 1,995,871,998.70 1,908,447,813.22 投资性房地产 固定资产 3,496,927.64 3,726,495.04 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 698,695.21 702,643.23 开发支出 商誉 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 长期待摊费用 1,104,000.00 1,672,006.99 递延所得税资产 其他非流动资产 831,386.18 非流动资产合计 2,921,496,916.50 2,810,296,604.90 资产总计 3,667,153,072.15 3,492,911,034.85 流动负债： 短期借款 200,000,000.00 360,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 6,600.00 应付职工薪酬 8,030,000.00 6,380,000.00 应交税费 606,542.50 263,732.69 应付利息 31,003,064.43 29,023,741.43 应付股利 9,163,561.79 8,815,618.97 其他应付款 355,168,969.76 418,430,698.11 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 125,578,000.00 其他流动负债 流动负债合计 603,978,738.48 948,491,791.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 1,094,116,959.31 499,747,500.00 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 非流动负债合计 1,094,116,959.31 499,747,500.00 负债合计 1,698,095,697.79 1,448,239,291.20 所有者权益： 股本 789,540,919.00 789,540,919.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 629,359,048.71 629,359,045.65 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 123,778,458.59 123,778,458.59 未分配利润 426,378,948.06 501,993,320.41 所有者权益合计 1,969,057,374.36 2,044,671,743.65 负债和所有者权益总计 3,667,153,072.15 3,492,911,034.85 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,801,125,932.76 2,022,660,445.69 其中：营业收入 1,801,125,932.76 2,022,660,445.69 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,745,386,783.47 2,031,693,144.19 其中：营业成本 1,397,633,949.80 1,632,986,631.62 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 16,529,024.65 16,667,346.85 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 销售费用 78,681,737.65 86,528,302.75 管理费用 131,871,405.46 139,605,691.54 财务费用 102,422,157.43 107,191,470.62 资产减值损失 18,248,508.48 48,713,700.81 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 85,133,141.45 93,423,333.60 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 29,691,766.54 -19,901,143.80 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 140,872,290.74 84,390,635.10 加：营业外收入 21,304,538.82 19,225,977.97 其中：非流动资产处置利得 263,443.10 3,084,771.14 减：营业外支出 10,084,576.97 4,242,377.63 其中：非流动资产处置损失 3,074,287.72 2,672,975.57 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 152,092,252.59 99,374,235.44 减：所得税费用 31,869,011.99 18,823,354.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 120,223,240.60 80,550,880.49 归属于母公司所有者的净利润 104,219,213.74 78,624,206.45 少数股东损益 16,004,026.86 1,926,674.04 六、其他综合收益的税后净额 396.37 1,100.32 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 396.37 1,100.32 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 396.37 1,100.32 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 396.37 1,100.32 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 120,223,636.97 80,551,980.81 归属于母公司所有者的综合收益 总额 104,219,610.11 78,625,306.77 归属于少数股东的综合收益总额 16,004,026.86 1,926,674.04 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1320 0.0996 （二）稀释每股收益 0.1320 0.0996 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：欧辉生 主管会计工作负责人：陈虹 会计机构负责人：易仁洲 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 11,875,310.16 10,155,688.34 减：营业成本 5,102,155.46 0.00 税金及附加 312,174.03 1,096,880.06 销售费用 管理费用 23,495,653.72 32,113,931.69 财务费用 46,625,560.19 50,642,353.01 资产减值损失 37,328.48 -18,182.83 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 5,808,311.49 83,956,013.63 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 1,866,185.48 -24,271,078.72 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -57,889,250.23 10,276,720.04 加：营业外收入 95,675.76 3,332,318.04 其中：非流动资产处置利得 3,455.45 减：营业外支出 2,029,979.50 500,000.00 其中：非流动资产处置损失 172.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -59,823,553.97 13,109,038.08 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -59,823,553.97 13,109,038.08 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -59,823,553.97 13,109,038.08 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,951,453,010.36 2,283,186,987.43 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 28,461,736.59 19,751,732.75 收到其他与经营活动有关的现金 87,330,096.01 86,877,094.36 经营活动现金流入小计 2,067,244,842.96 2,389,815,814.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,308,324,071.01 1,644,172,326.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 207,189,984.77 191,146,588.92 支付的各项税费 95,899,445.02 105,198,710.14 支付其他与经营活动有关的现金 176,470,983.79 242,753,570.17 经营活动现金流出小计 1,787,884,484.59 2,183,271,195.56 经营活动产生的现金流量净额 279,360,358.37 206,544,618.98 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 47,077,270.81 154,217,021.53 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 228,476.57 2,279,733.38 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 25,812,524.00 收到其他与投资活动有关的现金 53,498,764.39 45,694,126.01 投资活动现金流入小计 126,617,035.77 202,190,880.92 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 275,114,142.92 376,802,487.10 投资支付的现金 33,817,216.22 26,586,385.91 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 116,874,078.82 支付其他与投资活动有关的现金 203,112.98 65,000,000.00 投资活动现金流出小计 426,008,550.94 468,388,873.01 投资活动产生的现金流量净额 -299,391,515.17 -266,197,992.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 17,660,500.00 88,536,800.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 17,660,500.00 88,536,800.00 取得借款收到的现金 848,500,000.00 1,210,221,661.49 发行债券收到的现金 594,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 12,352,993.02 266,579,050.62 筹资活动现金流入小计 1,472,513,493.02 1,565,337,512.11 偿还债务支付的现金 1,231,905,952.01 1,327,002,290.52 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 109,759,242.06 131,441,629.51 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 26,386.90 2,400,148.32 支付其他与筹资活动有关的现金 200,335,686.72 16,931,158.38 筹资活动现金流出小计 1,542,000,880.79 1,475,375,078.41 筹资活动产生的现金流量净额 -69,487,387.77 89,962,433.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 5,475.85 100.91 五、现金及现金等价物净增加额 -89,513,068.72 30,309,161.50 加：期初现金及现金等价物余额 398,971,090.81 368,661,929.31 六、期末现金及现金等价物余额 309,458,022.09 398,971,090.81 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 327,938.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,719,965,042.95 2,714,472,442.03 经营活动现金流入小计 1,719,965,042.95 2,714,800,380.03 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 18,524,384.68 19,447,051.16 支付的各项税费 434,110.41 2,501,214.48 支付其他与经营活动有关的现金 1,727,516,905.02 2,223,483,183.23 经营活动现金流出小计 1,746,475,400.11 2,245,431,448.87 经营活动产生的现金流量净额 -26,510,357.16 469,368,931.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 142,939,770.42 107,963,089.73 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 4,530.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 173,039,829.14 投资活动现金流入小计 315,984,129.56 107,963,089.73 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,419,489.00 448,504.84 投资支付的现金 112,052,016.22 25,527,900.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 460,174,112.98 投资活动现金流出小计 573,645,618.20 25,976,404.84 投资活动产生的现金流量净额 -257,661,488.64 81,986,684.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 670,000,000.00 475,000,000.00 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 发行债券收到的现金 594,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 352,993.02 筹资活动现金流入小计 1,264,352,993.02 475,000,000.00 偿还债务支付的现金 955,578,000.00 890,576,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 73,122,825.11 84,639,175.07 支付其他与筹资活动有关的现金 1,850,000.00 1,250,000.00 筹资活动现金流出小计 1,030,550,825.11 976,465,175.07 筹资活动产生的现金流量净额 233,802,167.91 -501,465,175.07 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,369,677.89 49,890,440.98 加：期初现金及现金等价物余额 137,593,855.69 87,703,414.71 六、期末现金及现金等价物余额 87,224,177.80 137,593,855.69 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 789,54 0,919. 00 788,732 ,331.01 1,051.3 3 1,556.0 9 139,833 ,693.66 808,879 ,366.84 271,142 ,932.37 2,798,1 31,850. 30 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 789,54 0,919. 00 788,732 ,331.01 1,051.3 3 1,556.0 9 139,833 ,693.66 808,879 ,366.84 271,142 ,932.37 2,798,1 31,850. 30 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 236,041 .11 396.37 1,054,9 06.55 88,428, 395.36 29,651, 247.28 119,370 ,986.67 （一）综合收益总 额 396.37 104,219 ,213.74 16,004, 026.86 120,223 ,636.97 （二）所有者投入 和减少资本 3,104,8 90.43 13,900, 000.00 17,004, 890.43 1．股东投入的普 通股 3,104,8 90.43 13,900, 000.00 17,004, 890.43 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -15,790, 818.38 -3,654,0 57.18 -19,444, 875.56 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -15,790, 818.38 -2,004,7 72.27 -17,795, 590.65 4．其他 -1,649,2 84.91 -1,649,2 84.91 （四）所有者权益 内部结转 -2,868,8 49.32 2,868,8 49.32 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 -2,868,8 49.32 2,868,8 49.32 （五）专项储备 1,054,9 06.55 532,428 .28 1,587,3 34.83 1．本期提取 4,088,2 11.42 740,092 .06 4,828,3 03.48 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 2．本期使用 -3,033,3 04.87 -207,66 3.78 -3,240,9 68.65 （六）其他 四、本期期末余额 789,54 0,919. 00 788,968 ,372.12 1,447.7 0 1,056,4 62.64 139,833 ,693.66 897,307 ,762.20 300,794 ,179.65 2,917,5 02,836. 97 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 789,54 0,919. 00 764,201 ,611.33 -48.99 157,950 .05 138,522 ,789.85 756,229 ,324.32 195,457 ,122.72 2,644,1 09,668. 28 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 789,54 0,919. 00 764,201 ,611.33 -48.99 157,950 .05 138,522 ,789.85 756,229 ,324.32 195,457 ,122.72 2,644,1 09,668. 28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 24,530, 719.68 1,100.3 2 -156,39 3.96 1,310,9 03.81 52,650, 042.52 75,685, 809.65 154,022 ,182.02 （一）综合收益总 额 1,100.3 2 78,624, 206.45 1,926,6 74.04 80,551, 980.81 （二）所有者投入 和减少资本 33,388, 446.33 67,968, 500.00 101,356 ,946.33 1．股东投入的普 通股 33,388, 446.33 67,968, 500.00 101,356 ,946.33 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1,310,9 03.81 -13,154, 017.60 -3,053, 343.30 -14,896, 457.09 1．提取盈余公积 1,310,9 03.81 -1,310,9 03.81 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -11,843, 113.79 -3,053, 343.30 -14,896, 457.09 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 -8,868,9 32.31 -12,820, 146.33 8,868,9 32.31 -12,820, 146.33 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 -8,868,9 32.31 -12,820, 146.33 8,868,9 32.31 -12,820, 146.33 （五）专项储备 -156,39 3.96 -24,953 .40 -181,34 7.36 1．本期提取 3,212,2 92.81 80,813. 86 3,293,1 06.67 2．本期使用 -3,368,6 86.77 -105,76 7.26 -3,474,4 54.03 （六）其他 11,205. 66 11,205. 66 四、本期期末余额 789,54 0,919. 00 788,732 ,331.01 1,051.3 3 1,556.0 9 139,833 ,693.66 808,879 ,366.84 271,142 ,932.37 2,798,1 31,850. 30 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 789,540, 919.00 629,359,0 45.65 123,778,4 58.59 501,993 ,320.41 2,044,671 ,743.65 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 789,540, 919.00 629,359,0 45.65 123,778,4 58.59 501,993 ,320.41 2,044,671 ,743.65 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3.06 -75,614, 372.35 -75,614,3 69.29 （一）综合收益总 额 -59,823, 553.97 -59,823,5 53.97 （二）所有者投入 和减少资本 3.06 3.06 1．股东投入的普 通股 3.06 3.06 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -15,790, 818.38 -15,790,8 18.38 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 -15,790, 818.38 -15,790,8 18.38 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 789,540, 919.00 629,359,0 48.71 123,778,4 58.59 426,378 ,948.06 1,969,057 ,374.36 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 789,540, 919.00 629,359,0 45.65 122,467,5 54.78 502,038 ,299.93 2,043,405 ,819.36 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 789,540, 919.00 629,359,0 45.65 122,467,5 54.78 502,038 ,299.93 2,043,405 ,819.36 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,310,903 .81 -44,979. 52 1,265,924 .29 （一）综合收益总 额 13,109, 038.08 13,109,03 8.08 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 4．其他 （三）利润分配 1,310,903 .81 -13,154, 017.60 -11,843,1 13.79 1．提取盈余公积 1,310,903 .81 -1,310,9 03.81 2．对所有者（或 股东）的分配 -11,843, 113.79 -11,843,1 13.79 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 789,540, 919.00 629,359,0 45.65 123,778,4 58.59 501,993 ,320.41 2,044,671 ,743.65 三、公司基本情况 珠海港股份有限公司（原名珠海经济特区富华集团股份有限公司），以下简称“公司”或“本公司”， 于1989年3月9日经珠海市证券委员会珠证（1989）1号文批准设立，注册地为广东省珠海市。1993 年3月2日，经中国证券监督管理委员会证券发字（1993）12号文确认发行的股票为向社会公开发 行的股票，深圳证券交易所以深证市字（1993）4号文同意股票1993年3月26日在深圳证券交易所 上市交易。本公司的企业法人营业执照注册号为440400000142072号。 2010年9月13日公司名称由“珠海经济特区富华集团股份有限公司”变更为“珠海港股份有限公司”， 2010年9月16日经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“粤富华”变更为“珠海港”。 本公司于1999年9月30日召开了1999年第一次临时股东大会，审议并通过了部分资产置换方案，将 全资所属的富华化纤公司、富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的全部债权与珠海市港 口企业集团有限公司（现已更名为珠海港控股集团有限公司）所拥有的中国外轮理货总公司珠海 有限公司的100%股权、珠海市珠海港报关行有限公司的100%股权、珠海国际货柜码头（九洲）有 限公司50%的股权、中国珠海外轮代理有限公司60%的股权进行置换。 本公司于2006年11月27日召开了2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议，审议 并通过了重大资产置换暨关联交易事项及股权分置改革方案，将1999年置换入的上述公司股权及 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 其他部分股权、债权、存货等资产与珠海市人民政府国有资产监督管理委员会所拥有的珠海功控 集团有限公司的100%股权进行置换。 本公司股本为344,997,420.00元，2006年度本公司实施股权分置改革，流通股股东每持有10股流通 股股份将获得非流通股股东支付2股股份以及结合上面所述重大资产置换，原非流通股股东持有的 非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，总股本不变。 本公司于2012年5月15日召开的2011年年度股东大会审议通过以公司总股本344,997,420股为基数， 以资本公积金向全体股东每10股转增8股，转增后，公司总股本增至620,995,356股。 经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]146号文件核准，本公司以股本620,995,356股为基数， 每10股配售3股，可配售股份总额为186,298,607股，配股价格为3.01元/股。配股缴款截止日有效认 购数量为168,545,563股。配股完成后，本公司总股本增至789,540,919股。 截止至2016年12月31日，本公司总股本为789,540,919股。 本公司已于2015年11月3日更换了统一社会信用代码，更换后代码为：914404001925268319。 本公司所属行业为综合类，经营范围为：港口及其配套设施的项目投资；电力项目投资；玻璃纤 维制品项目投资；饮料项目投资；化工原料及化工产品项目投资；社会经济咨询。 公司注册地:广东省珠海市南水镇榕湾路16号2001-2号办公，总部办公地：珠海市情侣南路278号。 法定代表人为欧辉生。 本公司实际控制方为珠海港控股集团有限公司，最终控制方为珠海市人民政府国有资产监督管理 委员会。 本财务报表业经公司董事局于2017年4月11日批准报出。 截至2016年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 珠海经济特区电力开发集团有限公司 珠海港昇新能源股份有限公司 珠海港兴管道天然气有限公司 珠海外轮理货有限公司 中国珠海外轮代理有限公司 珠海外代国际货运有限公司 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海港拖轮有限公司 珠海港晟物流有限公司（已于2016年注销） 珠海航务国际船舶代理有限公司 珠海港（梧州）港务有限公司 云浮新港港务有限公司 珠海港达海港务有限公司 珠海富华投资有限公司 珠海港物流发展有限公司 珠海市集装箱运输有限公司 珠海汇通物流有限公司 珠海港达供应链管理有限公司 珠海珠澳跨境工业区通海供应链管理有限公司 港达供应链管理（昆山）有限公司 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 珠海港置业开发有限公司 珠海港富物业管理有限公司 珠海高栏商业中心有限公司 珠海功控集团有限公司 珠海港通投资发展有限公司 珠海市虹彩精细化工有限公司（已于2016年出售） 云浮市云港报关有限公司 珠海港香港有限公司 珠海市广华燃气消防工程有限公司 云浮新港中润物流有限公司 浙江科啸风电投资开发有限公司 珠海港航运有限公司 珠海中理商品检验有限公司 东电茂霖风能发展有限公司 江门中理外轮理货有限公司 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 沈阳港昇新能源有限公司 赤峰港昇新能源有限公司 珠海港明能源发展有限公司 珠海港华燃气消防工程有限公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负 债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估 费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲 减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与公司不一致的，公司在合并日按照公司会计政策进行调整，在此基 础上按照企业会计准则规定确认。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产）， 其所带来的经济利益很可能流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量； 公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除 或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠 计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的， 单独确认为负债并按照公允价值计量。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处 理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备 期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个 条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率 将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财 务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比 例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金 融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，或能获得在活跃市场上报价的可供出售金融资产，在最近一 个会计年度内公允价值累计下降超过30%时，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权 益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 依据公司的实际情况，确定期末应收账款金额在 1,000 万元以 上；其他应收款金额在 500 万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预 计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备， 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入 相应组合计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1-账龄分析法计提坏账准备组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 按信用风险特征组合不明显，已有客观证据表明可能发生了 减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗 产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关 组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。 （4）其他说明： 对应收票据、预付款项、应收股利、应收利息、长期应收款、合并报表范围内的内部往来等其 他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、包装物、材料采购、建造合同形成的已完工 未结算资产等。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经 过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售 合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量 多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途 或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市 场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经 取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有 被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始 投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足 冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，公司为进行企业合并而发生的各 项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及 其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的 交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账 面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公 司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交 易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会 计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确 认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收 益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用 权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑 物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 选择公允价值计量的依据 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：� （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；� （2）该固定资产的成本能够可靠地计 量。� （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5% 2.38-4.75% 机器设备 年限平均法 4-15 5% 6.33-23.75% 运输设备 年限平均法 5-6 5% 15.83-19% 其他设备 年限平均法 3-5 5% 19-31.67% 码头构筑物 年限平均法 30-50 5% 1.9-3.17% 专用设备 年限平均法 10-20 5% 4.75-9.5% 船舶设备 年限平均法 10-30 5% 3.17-9.5% 燃气管道 年限平均法 30-50 5% 1.9-3.17% 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益， 则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：� （1）租赁期满后租赁资产的所有 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 权归属于本公司；� （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；� （3）租赁期占 所租赁资产使用寿命的大部分；� （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。� 公 司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作 为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。� 17、在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到 预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定 资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本 调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 19、生物资产 不适用 20、油气资产 不适用 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价 值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非 有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使 该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方 式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合 因素判断，无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形 资产。 （2）内部研究开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或 具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 长期待摊费用摊销年限按受益年限确定。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本公 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 司按职工工资总额的一定比例向年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳 估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发 生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定； 如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 不适用 27、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有 效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 销售商品收入的具体原则： （1）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司已将物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售执行标的上的主要风险和报酬 转移给对方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施 控制，与物流贸易、进出口贸易、电力能源、饮料食品销售相关的经济利益能够流入企业， 相关的收入和成本能够可靠的计量为确认收入的实现。 2、 提供劳务收入确认和计量原则 提供劳务收入为本公司提供码头运营服务、物流运输服务、物业管理服务、工程建设服务向 客户取得的收入，于有关服务已经完成并且收入的金额能够可靠地计量、相关收入的现金流 很可能流入企业、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时予以确认。 3、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 （1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同相关的收入确认和计量原则 建造合同的结果能够可靠估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 合同费用。 同时具备以下四个条件，则认为建造合同的结果能够可靠估计： （1） 合同总收入能够可靠地计量 （2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业 （3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量 （4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 本公司确定合同完工进度的方法： 根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定 建造合同的结果不能可靠估计，本公司区别以下两种情况进行会计处理： （1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在 其发生的当期确认为合同费用。 （2）合同成本不可能收回的，应在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府 补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买 固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形 成长期资产的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关 的判断依据为：是否用于购建或以其他方式形成长期资产。 公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则按照实际收 到金额的时点确认。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业 外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补 助； 公司按照固定的定额标准取得的政府补助，按照应收金额在相应的会计期间确认，否则按照实际收到金额 的时点确认。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损 失的，取得时直接计入当期营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1、公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额 较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当 期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣 除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 1、融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销， 计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 2、融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差 额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租 交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益 金额。 （3）售后租回会计处理 1、售后租回交易认定为融资租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并按 照该项租赁资产的折旧进度进行分摊，作为折旧费用的调整。 2、售后租回交易认定为经营租赁的，售价与资产账面价值之间的差额应当予以递延，并在 租赁期内按照与确认租金费用相一致的方法进行分摊，作为租金费用的调整。但是，有确凿 证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值之间的差额应当计入当 期损益。 32、其他重要的会计政策和会计估计 商誉 在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的差额，确认为商誉。 公允价值计量 本公司以公允价值计量相关资产或负债时，基于如下假设： · 市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易； · 出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的，假定 该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。 · 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本公司将根据交易性质和相关资产或负债的特征等，以其交易价格作为初始确认的公允价值。 其他相关会计准则要求或者允许公司以公允价值对相关资产或负债进行初始计量，且其交易价格 与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相关会计准则另有规定的除 外。 以公允价值计量非金融资产时，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或 者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用估值技术时考虑了在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术。估值技术的输入值优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不 切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： · 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 · 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 · 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层 次决定。 安全生产费用 本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财 企〔2012〕16 号）的有关规定，提取和使用安全生产费用，对本公司港口普通货物装卸（堆存）、 水路货运、道路货运按照上年度营业收入的1%提取。对本公司管道运输等特殊货运业务按照上年 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 度营业收入的1.5%提取。安全生产费用提取时，计入当期成本，同时计入“专项储备”科目。发生安 全费用支出项目时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程” 科目归集所发生的支出，待该项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成 固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折 旧。 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同 控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企 业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 （1）财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。 本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项 目。 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、 车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目， 2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 8,409,238.66元， 调减管理费用本年金额 8,409,238.66 元。 （2） 会计政策变更的 内容和原因 审批程序 开始适用时点 受影响的报表项目名称和金额 增设“固定资产”项下“燃气管 道”分类及相应的计提折旧年 监事会、董事会审 批通过 2016年4月1日 固定资产项下“燃气管道”期初原值增加 125,129,367.75元；累计折旧期初余额增 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 限等 加7,870,927.05元；“专用设备”期初原 值减少125,129,367.75元；累计折旧期初 余额减少7,870,927.05元。 （2）重要会计估计变更 √ 适用不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 原固定资产项下应转至“燃气 管道”分类的项目折旧年限由 20 年变更为 40 年 监事会、董事会审批通过 2016 年 4 月 1 日 减少 2016 年度主营业务成本 2,743,330.57 元。 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务 收入为基础计算销项税额，在扣除当期 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 交增值税 17%、11%、6%、3%、5% 消费税 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税计缴 7%、1% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 3%、5% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 2、税收优惠 （1）根据财政部、国家税务总局《关于风力发电增值税政策的通知》（财税[2015]74号），对本 公司之子公司珠海港昇新能源股份有限公司（以下简称“珠海港昇”）、东电茂霖风能发展有限公司 （以下简称“东电茂霖”）及内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司（以下简称“辉腾锡勒公司”）销 售自产的利用风力生产的电力产品，实行增值税即征即退50%的政策。 （2）根据国务院发布《中华人民共和国企业所得税法实施条例》（国务院令[2007]第512号）和《财 政部、国家税务总局关于执行公共基础设施项目企业所得税优惠目录有关问题的通知》（财税[2008] 第46号）的规定，企业从事《目录》内符合相关条件和技术标准及国家投资管理相关规定，于2008 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 年1月1日后经批准的公共基础设施项目，其投资经营的所得，自该项目取得第一笔生产经营收入 所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。《公 共基础设施项目企业所得税优惠目录》（财税[2008]116）中列明了可以享受该“三免三减半”税收 优惠的具体项目，其中包括本公司之子公司珠海港昇、浙江科啸风电投资开发有限公司（以下简 称“科啸风电”）、辉腾锡勒公司、东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场从事的风力发电项目。珠海港 昇已于2012年向广东省发展和改革委员会对该优惠政策完成备案，取得该资格文号（粤发改能 [2008]1514号）。具体减免期限为2011年1月1日至2013年12月31日免征企业所得税，2014年1月1日 至2016年12月31日减半征收企业所得税。科啸风电已于2015年向玉环县国家税务局对该优惠政策 完成备案。具体减免期限为2015年1月1日至2017年12月31日免征企业所得税，2018年1月1日至2020 年12月31日减半征收企业所得税。辉腾锡勒公司已于2012年向察右后旗国家税务局对该优惠政策 完成备案。具体减免期限为2012年1月1日至2014年12月31日免征企业所得税，2015年1月1日至2017 年12月31日减半征收企业所得税。东电茂霖单独核算的黄岗梁风电场已于2015年向内蒙古自治区 克旗地方税务局对该优惠政策完成备案。具体减免期限为2014年1月1日至2016年12月31日免征企 业所得税，2017年1月1日至2019年12月31日减半征收企业所得税。 （3）根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的 《广东省2015年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司之子公司珠海港达供应链管理 有限公司（以下简称“港达公司”）已通过相关程序，被认定为广东省2015年第二批高新技术企 业，并予以公示。证书编号GR201544001046，有效期3年。港达公司根据高新技术企业的相关优惠 政策，企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。 （4）根据财政部、海关总署、国家税务总局联合下发的《关于深入实施西部大开发战略有关税收 政策问题的通知》（财税《2011》58号文）及《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问 题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号）文件规定，本公司之子公司东电茂霖、辉腾锡勒 公司符合所得税税收优惠政策，已取得主管税务机关批复，获得企业所得税10%减税幅度税收优惠， 企业所得税按应纳税所得额的15%计缴。东电茂霖享受该税收优惠期限为2011年1月1日至2020年12 月31日；辉腾锡勒公司享受该税收优惠期限为2012年1月1日至2020年12月31日。 （5）根据《财政部国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知》（财税〔2015〕 34号）规定，自2015年1月1日至2017年12月31日，对年应纳税所得额低于20万元（含20万元）的 小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 563,880.46 706,832.30 银行存款 308,891,336.83 398,264,258.51 其他货币资金 10,202,868.98 31,070,041.25 合计 319,658,086.27 430,041,132.06 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 其中：存放在境外的款项总额 23,095.33 2,440.98 其他说明： 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 2,301,062.04 11,986,172.08 保函保证金 2,747,303.44 17,166,333.17 工程保证金 5,151,698.70 海关保证金 1,917,536.00 合 计 10,200,064.18 31,070,041.25 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □ 适用 √ 不适用 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 15,220,000.00 15,846,011.18 商业承兑票据 合计 15,220,000.00 15,846,011.18 （2）期末公司已质押的应收票据 不适用 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 8,417,522.16 商业承兑票据 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 合计 8,417,522.16 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 不适用 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 42,515,9 78.03 11.99% 4,251,59 7.80 10.00% 38,264,38 0.23 12,211, 500.00 3.95% 12,211,50 0.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 290,547, 668.79 81.92% 10,556,8 28.42 3.63% 279,990,8 40.37 285,751 ,365.38 92.58% 9,795,654 .50 3.43% 275,955,71 0.88 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 21,624,6 96.57 6.09% 17,014,8 46.69 78.68% 4,609,849 .88 10,701, 377.45 3.47% 8,158,387 .30 76.24% 2,542,990.1 5 合计 354,688, 343.39 31,823,2 72.91 322,865,0 70.48 308,664 ,242.83 30,165,54 1.80 278,498,70 1.03 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 陕西省经济协作总公司 42,515,978.03 4,251,597.80 10.00% 预计公司胜诉并采取了 诉前保全措施，冻结查 封了客户资产。 合计 42,515,978.03 4,251,597.80 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 281,082,015.66 8,432,460.47 3.00% 1 年以内小计 281,082,015.66 8,432,460.47 3.00% 1 至 2 年 5,723,096.50 572,309.65 10.00% 2 至 3 年 1,596,100.12 478,830.04 30.00% 3 年以上 2,146,456.51 1,073,228.26 50.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 290,547,668.79 10,556,828.42 3.63% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 7,739,031.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,081,300.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 江苏金昉纺织有限公司 6,081,300.00 法院执行银行存款、票据 合计 6,081,300.00 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 不适用 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的 比例(%) 坏账准备 广东省长大公路工程有限公司 47,986,869.81 13.53 1,439,606.09 陕西省经济协作总公司 42,515,978.03 11.99 4,251,597.80 中山市东航商贸有限公司 27,305,284.84 7.70 819,158.55 国网浙江省电力公司台州供电公司 26,368,125.71 7.43 1,125,225.69 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 国网内蒙古东部电力有限公司 21,122,553.40 5.96 633,676.60 合 计 165,298,811.79 46.60 8,269,264.73 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 27,714,719.73 95.17% 68,736,278.63 91.48% 1 至 2 年 525,326.98 1.80% 4,821,899.48 6.42% 2 至 3 年 412,104.76 1.42% 860,542.68 1.14% 3 年以上 468,082.21 1.61% 718,075.60 0.96% 合计 29,120,233.68 -- 75,136,796.39 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：不适用。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例 湘潭钢铁集团国际贸易有限公司 4,261,475.26 14.63% 中海石油气电集团有限责任公司 1,876,764.60 6.44% 远纺工业(上海)有限公司 1,859,275.00 6.38% 美国总统轮船（中国）有限公司 1,361,235.16 4.67% 华润化工新材料有限公司 1,084,985.00 3.73% 合 计 10,443,735.02 35.86% 7、应收利息 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 8、应收股利 不适用 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 60,903,0 48.60 43.22% 53,520,9 46.05 87.88% 7,382,102 .55 61,053, 048.60 46.59% 38,771,74 0.95 63.51% 22,281,307. 65 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 63,250,7 12.27 44.88% 9,733,90 5.81 15.39% 53,516,80 6.46 51,226, 823.36 39.09% 5,277,886 .90 10.30% 45,948,936. 46 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 16,777,4 82.86 11.90% 16,777,4 82.86 100.00% 18,757, 482.86 14.32% 18,757,48 2.86 100.00% 合计 140,931, 243.73 80,032,3 34.72 60,898,90 9.01 131,037 ,354.82 62,807,11 0.71 68,230,244. 11 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏申诚塑业有限公司 20,509,376.12 20,509,376.12 100.00% 已列入工商经营异常名 录，实际控制人涉及刑 事诉讼，预计诉讼时间 长，可收回性较小. 珠海格力石化有限公司 15,786,663.98 15,786,663.98 100.00% 账龄较长，收回可能性 较小 山西煤炭运销集团朔州 怀仁有限公司 24,607,008.50 17,224,905.95 70.00% 预计公司二审胜诉但客 户可执行财产少，款项 回收难度较大 合计 60,903,048.60 53,520,946.05 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 29,797,829.20 893,934.88 3.00% 1 年以内小计 29,797,829.20 893,934.88 3.00% 1 至 2 年 11,415,178.85 1,141,517.89 10.00% 2 至 3 年 16,601,995.39 4,980,598.62 30.00% 3 年以上 5,435,708.83 2,717,854.42 50.00% 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 63,250,712.27 9,733,905.81 15.39% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 19,225,224.01 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,000,000.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 珠海市建安建筑装饰工程有限公司 2,000,000.00 冲抵工程款 合计 2,000,000.00 -- （3）本期实际核销的其他应收款情况 □ 适用 √ 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金、押金 13,708,764.13 11,854,136.44 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 代垫款 19,254,791.17 17,465,784.29 应收出口退税 10,599,591.83 6,376,853.01 往来款 25,886,663.98 15,786,663.98 员工借款 1,753,762.78 2,029,502.55 逾期预付、应收货款转其他应收款 45,116,384.62 45,266,384.62 其他 24,611,285.22 32,258,029.93 合计 140,931,243.73 131,037,354.82 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 山西煤炭运销集团 朔州怀仁有限公司 预付货款 24,607,008.50 2-3 年 17.46% 17,224,905.95 江苏申诚塑业有限 公司 应收货款 20,509,376.12 2-3 年 14.55% 20,509,376.12 珠海格力石化有限 公司 往来款 15,786,663.98 3 年以上 11.20% 15,786,663.98 缙云县富达电工器 材商店 代垫款 15,600,000.00 2-3 年 11.07% 4,680,000.00 应收出口退税 应收进项税出口退 税 10,599,591.83 1 年以内 7.52% 317,987.75 合计 -- 87,102,640.43 -- 61.81% 58,518,933.80 （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,746,427.21 119,133.91 28,627,293.30 24,631,679.09 119,133.91 24,512,545.18 在产品 库存商品 16,466,862.07 368,427.86 16,098,434.21 37,470,457.40 368,427.86 37,102,029.54 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 15,949,848.12 15,949,848.12 10,752,847.70 10,752,847.70 材料采购 140,672.48 140,672.48 71,613.04 71,613.04 包装物 1,885,402.92 401,113.63 1,484,289.29 2,002,165.78 1,035,560.27 966,605.51 低值易耗品 652,197.05 652,197.05 374,365.89 374,365.89 合计 63,841,409.85 888,675.40 62,952,734.45 75,303,128.90 1,523,122.04 73,780,006.86 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 119,133.91 119,133.91 在产品 库存商品 368,427.86 368,427.86 周转材料 消耗性生物资产 建造合同形成的 已完工未结算资 产 包装物 1,035,560.27 634,446.64 401,113.63 合计 1,523,122.04 634,446.64 888,675.40 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 不适用 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 59,621,261.90 累计已确认毛利 20,702,691.09 减：预计损失 已办理结算的金额 64,374,104.87 建造合同形成的已完工未结算资产 15,949,848.12 11、划分为持有待售的资产 不适用 12、一年内到期的非流动资产 不适用 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 989,872.37 1,018,871.69 增值税留抵税额 19,049,962.69 14,695,547.98 预缴企业所得税 16,361.06 850,098.57 理财产品 55,000,000.00 65,000,000.00 其他 743.09 合计 75,056,939.21 81,564,518.24 其他说明： 本公司之子公司珠海港昇于2016年11月分别向民生银行、厦门国际银行珠海分行购买了两笔理财 产品，金额分别为2000万与3500万；投资期限分别为2016年11月17日至2017年2月17日和2016年11 月22日至2017年4月22日，持有此理财产品的目的为获取短期收益。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 可供出售权益工具： 1,400,192,134. 33 12,521,000.00 1,387,671,134. 33 1,373,698,118.1 1 12,521,000.00 1,361,177,118.11 按公允价值计量的 按成本计量的 1,400,192,134. 33 12,521,000.00 1,387,671,134. 33 1,373,698,118.1 1 12,521,000.00 1,361,177,118.11 合计 1,400,192,134. 33 12,521,000.00 1,387,671,134. 33 1,373,698,118.1 1 12,521,000.00 1,361,177,118.11 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 不适用 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 神华粤电 珠海港煤 炭码头有 限责任公 司 307,956,21 1.17 307,956,21 1.17 30.00% 广东阳江 港港务有 限公司 26,494,016 .22 26,494,016 .22 5.09% 珠海碧辟 化工有限 公司 523,477,03 5.35 523,477,03 5.35 15.00% 珠海领先 互联高新 技术产业 35,000,000 .00 35,000,000 .00 16.67% 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 投资中心 (有限合 伙) 珠海市珠 证恒隆实 业发展有 限公司 （原珠海 证券公 司） 9,075,000. 00 9,075,000. 00 9,075,000. 00 9,075,000. 00 6.40% 珠海东大 集团股份 有限公司 3,446,000. 00 3,446,000. 00 3,446,000. 00 3,446,000. 00 重庆国际 复合材料 有限公司 190,442,90 0.00 190,442,90 0.00 4.12% 广东珠海 金湾液化 天然气有 限公司 41,746,915 .23 41,746,915 .23 3.00% 珠海经济 特区广珠 发电有限 公司 80,127,806 .36 80,127,806 .36 18.18% 31,996,800 .00 中海油珠 海天然气 发电有限 公司 182,426,25 0.00 182,426,25 0.00 25.00% 7,876,246. 38 合计 1,373,698, 118.11 26,494,016 .22 1,400,192, 134.33 12,521,000 .00 12,521,000 .00 -- 39,873,046 .38 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 12,521,000.00 12,521,000.00 本期计提 其中：从其他综合收益 转入 本期减少 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 其中：期后公允价值回 升转回 期末已计提减值余额 12,521,000.00 12,521,000.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 不适用 其他说明 （1）2015年4月20日，本公司与中国神华能源股份有限公司（以下简称“中国神华”）签署《一 致行动人协议》（以下简称“协议”）。该事项经公司2015年第四次临时股东大会审议通过。 协议约定：“有效期内，在不损害公司利益的前提下，公司与中国神华就神华粤电珠海港煤 炭码头有限责任公司（以下简称“神华珠海港”）经营发展的重大事项向股东大会、董事会行 使提案权和在相关股东大会、董事会上行使表决权时保持一致；协议有效期内，在任一方拟 就神华珠海港经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或 董事会等事项的表决权之前，以中国神华的意见为准，作为双方的一致意见。” 公司管理层 认为在协议期内对神华珠海港没有实质的重大影响，因此，在协议有效期内，公司将持有的 神华珠海港股权作为可供出售金融资产核算。 （2）本公司虽然持有中海油珠海天然气发电有限公司（以下简称“中海油天然气”）25%的股 权，但由于中海油天然气的控股股东无论是股东会的表决权比例还是董事会的表决权比例都 超过三分之二，本公司无法对中海油天然气施加重大影响，将其作为可供出售金融资产核算。 15、持有至到期投资 不适用 16、长期应收款 不适用 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 中海油珠 海船舶服 务有限公 司 22,159,00 7.09 1,957,119 .77 24,116,12 6.86 珠海裕富 通聚酯有 限公司 31,061,07 1.18 -1,755,87 7.58 29,305,19 3.60 中海油珠 海天然气 有限责任 公司 13,552,60 8.41 7,323,200 .00 1,664,943 .29 22,540,75 1.70 中化珠海 石化储运 有限公司 192,765,7 04.99 23,257,16 4.51 1,637,176 .48 214,385,6 93.02 珠海新源 热力有限 公司 15,063,02 5.82 4,568,416 .55 2,200,000 .00 17,431,44 2.37 小计 274,601,4 17.49 7,323,200 .00 29,691,76 6.54 3,837,176 .48 307,779,2 07.55 合计 274,601,4 17.49 7,323,200 .00 29,691,76 6.54 3,837,176 .48 307,779,2 07.55 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 181,454,720.72 181,454,720.72 2.本期增加金额 23,046,344.16 23,046,344.16 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 23,046,344.16 23,046,344.16 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 5,966,610.52 5,966,610.52 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 5,966,610.52 5,966,610.52 4.期末余额 198,534,454.36 198,534,454.36 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 33,871,710.43 33,871,710.43 2.本期增加金额 4,571,826.66 4,571,826.66 （1）计提或摊销 4,571,826.66 4,571,826.66 3.本期减少金额 2,863,453.74 2,863,453.74 （1）处置 （2）其他转出 （3）转入固定资产 2,863,453.74 2,863,453.74 4.期末余额 35,580,083.35 35,580,083.35 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 162,954,371.01 162,954,371.01 2.期初账面价值 147,583,010.29 147,583,010.29 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 拱北岭秀城 6 栋 16 套房 2,124,927.64 资料不齐全 合计 2,124,927.64 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 运输设备 专用设备 码头构筑物 其他设备 船舶设备 燃气管道 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 636,219,597 .40 113,047,138 .84 79,604,274. 19 1,209,369,5 05.23 294,443,194 .87 64,661,165. 21 162,968,843 .12 125,129,367 .75 2,685,443,0 86.61 2.本期增 加金额 42,009,574. 57 22,880,354. 03 4,648,486.8 7 382,978,189 .56 77,133,056. 76 6,830,038.0 1 28,529,914. 52 11,622,284. 77 576,631,899 .09 （1）购 置 30,427.93 22,880,354. 03 2,929,686.8 7 4,839,495.1 4 5,725,130.0 4 36,405,094. 01 （2）在 建工程转入 26,124,136. 12 71,616,857. 57 77,133,056. 76 482,905.97 28,529,914. 52 11,622,284. 77 215,509,155 .71 （3）企 业合并增加 9,888,400.0 0 1,718,800.0 0 306,521,836 .85 622,002.00 318,751,038 .85 （4）投资性 房地产转回 5,966,610.5 2 5,966,610.5 2 3.本期减 少金额 2,253,263.3 7 117,099.00 2,056,083.2 8 14,166,244. 53 4,574,414.7 3 23,167,104. 91 （1）处 置或报废 117,099.00 2,056,083.2 8 10,203,336. 31 4,574,414.7 3 16,950,933. 32 （2）结算调 整 2,253,263.3 7 2,253,263.3 7 （3）大修转 入在建工程 3,962,908.2 2 3,962,908.2 2 4.期末余 额 675,975,908 .60 135,810,393 .87 82,196,677. 78 1,578,181,4 50.26 371,576,251 .63 66,916,788. 49 191,498,757 .64 136,751,652 .52 3,238,907,8 80.79 二、累计折 旧 1.期初余 100,653,972 73,316,572. 49,597,929. 122,357,776 47,189,307. 46,013,180. 74,692,895. 7,870,927.0 521,692,561 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 额 .41 59 45 .03 77 13 57 5 .00 2.本期增 加金额 26,516,707. 63 8,684,895.5 1 10,787,713. 35 124,085,072 .66 7,739,294.1 3 5,485,663.5 3 4,614,906.8 1 2,198,899.3 9 190,113,153 .01 （1）计 提 22,242,921. 23 8,684,895.5 1 10,124,581. 21 80,558,698. 17 7,739,294.1 3 5,255,734.0 0 4,614,906.8 1 2,198,899.3 9 141,419,930 .45 （2）企业合 并 1,410,332.6 6 663,132.14 43,526,374. 49 229,929.53 45,829,768. 82 （3）投资性 房地产转回 2,863,453.7 4 2,863,453.7 4 3.本期减 少金额 23,426.25 2,603,460.4 6 1,124,065.9 6 3,485,121.1 9 7,236,073.8 6 （1）处 置或报废 23,426.25 2,603,460.4 6 884,375.57 3,485,121.1 9 6,996,383.4 7 （2）大修转 入在建工程 239,690.39 239,690.39 4.期末余 额 127,170,680 .04 81,978,041. 85 57,782,182. 34 245,318,782 .73 54,928,601. 90 48,013,722. 47 79,307,802. 38 10,069,826. 44 704,569,640 .15 三、减值准 备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置或报废 4.期末余 额 四、账面价 值 1.期末账 面价值 548,805,228 .56 53,832,352. 02 24,414,495. 44 1,332,862,6 67.53 316,647,649 .73 18,903,066. 02 112,190,955 .26 126,681,826 .08 2,534,338,2 40.64 2.期初账 535,565,624 39,730,566. 30,006,344. 1,087,011,7 247,253,887 18,647,985. 88,275,947. 117,258,440 2,163,750,5 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 面价值 .99 25 74 29.20 .10 08 55 .70 25.61 注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 （2）暂时闲置的固定资产情况 不适用 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 专用设备 226,408,061.15 41,754,910.42 184,653,150.73 合 计 226,408,061.15 41,754,910.42 184,653,150.73 （4）通过经营租赁租出的固定资产 不适用 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 16,252,788.31 共建，对方正在办理 房屋及建筑物 5,479,697.46 尚在办理中，未办妥 房屋及建筑物 3,899,476.92 高栏风电场的综合楼由于施工报建手续 的原因未能办理产权证明 临时建筑物 2,822,562.43 临时建筑物，未办理产权证书 其他说明 本公司之子公司东电茂霖与本公司之子公司珠海经济特区电力开发集团有限公司（以下简称 “电力集团”）作为联合承租人向横琴国际融资租赁有限公司以赤峰达里风电场项下生产设备 采用售后回租的方式融资22,875万元，期限6年，自2015年4月1日起租，由东电茂霖以享有的 赤峰达里风电场项下的全部应收账款及其项下售电收费权益作为质押，并由本公司提供连带 责任保证担保。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 高栏岛风电场后 续工程 1,422,755.52 1,422,755.52 1,270,868.73 1,270,868.73 玉环大麦屿风场 项目 721,636.15 721,636.15 高栏港通用码头 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90 11,013,315.90 大利口码头项目 一期 56,477,077.93 56,477,077.93 134,673,479.33 134,673,479.33 珠海市西区天然 气利用工程 36,263,125.90 36,263,125.90 19,643,683.03 19,643,683.03 珠海市横琴天然 气利用工程 9,073,058.86 9,073,058.86 4,454,695.66 4,454,695.66 5000 匹全回转拖 轮 10,014,000.00 10,014,000.00 华电大厦改造工 程 9,572,672.16 9,572,672.16 2,621,037.05 2,621,037.05 其他 3,146,959.23 3,146,959.23 5,860,816.97 5,860,816.97 合计 127,690,601.65 11,013,315.90 116,677,285.75 189,551,896.67 11,013,315.90 178,538,580.77 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 大利口 码头项 目一期 220,000, 000.00 134,673, 479.33 49,457,9 51.97 127,654, 353.37 56,477,0 77.93 83.70% 部分完 工 6,873,20 8.24 4,639,20 5.55 4.90% 其他 珠海市 西区天 然气利 用工程 808,280, 000.00 19,643,6 83.03 27,432,5 03.04 10,813,0 60.17 36,263,1 25.90 22.68% 陆续施 工 2,724,98 9.55 657,097. 47 5.45% 其他 珠海市 横琴天 然气利 用工程 198,870, 000.00 4,454,69 5.66 10,228,5 38.51 5,610,17 5.31 9,073,05 8.86 20.16% 陆续施 工 1,477,72 0.06 958,448. 82 5.45% 其他 5000 匹 33,380,0 10,014,0 18,458,6 28,472,6 已完工 其他 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 全回转 拖轮 00.00 00.00 50.63 50.63 华电大 厦改造 工程 19,000,0 00.00 2,621,03 7.05 6,951,63 5.11 9,572,67 2.16 50.38% 陆续施 工 其他 合计 1,279,53 0,000.00 171,406, 895.07 112,529, 279.26 172,550, 239.48 111,385, 934.85 -- -- 11,075,9 17.85 6,254,75 1.84 -- 注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。 （3）本期计提在建工程减值准备情况 不适用 21、工程物资 不适用 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 运输设备 500.00 -369,687.92 其他设备 20,159.82 6,549.39 机器设备 5,854.95 合计 26,514.77 -363,138.53 其他说明： 23、生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 船舶拖带特许经 营权 管理软件 合计 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 一、账面原值 1.期初余额 300,082,201.17 39,000.00 16,780,000.00 7,855,727.42 324,756,928.59 2.本期增加 金额 5,116,304.22 1,717,845.85 6,834,150.07 （1）购置 1,717,845.85 1,717,845.85 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 5,116,304.22 5,116,304.22 3.本期减少金 额 54,625,055.62 54,625,055.62 （1）处置 （2）股权出售减 少 54,625,055.62 54,625,055.62 4.期末余额 250,573,449.77 39,000.00 16,780,000.00 9,573,573.27 276,966,023.04 二、累计摊销 1.期初余额 39,010,239.37 39,000.00 16,780,000.00 4,683,492.72 60,512,732.09 2.本期增加 金额 6,850,972.56 1,180,649.57 8,031,622.13 （1）计提 6,686,084.32 1,180,649.57 7,866,733.89 （2）企业合并增 加 164,888.24 164,888.24 3.本期减少 金额 5,941,167.81 5,941,167.81 （1）处置 （2）股权出售减 少 5,941,167.81 5,941,167.81 4.期末余额 39,920,044.12 39,000.00 16,780,000.00 5,864,142.29 62,603,186.41 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 210,653,405.65 3,709,430.98 214,362,836.63 2.期初账面 价值 261,071,961.80 3,172,234.70 264,244,196.50 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 不适用 26、开发支出 不适用 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 珠海港昇新能源 股份有限公司 5,643,210.91 5,643,210.91 珠海市广华燃气 消防工程有限公 司 5,360,600.31 5,360,600.31 内蒙古辉腾锡勒 风电机组测试有 限公司 24,068,678.13 24,068,678.13 合计 11,003,811.22 24,068,678.13 35,072,489.35 （2）商誉减值准备 不适用 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： (1)2008年1月，本公司之子公司电力集团通过非同一控制下企业合并取得对珠海港昇的控制，合并 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 成本875.00万元，取得该公司可辨认净资产公允价值310.68万元，合并成本大于被合并方可辨认净 资产公允价值份额的差额形成商誉564万元。本期末结合对该公司高栏岛风电场工程的资产组组合 的估计可收回金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无需计 提减值准备。 (2)2013年11月，本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司通过非同一控制下企业合并取得对 珠海市广华燃气消防工程有限公司的控制，合并成本995万元，取得该公司可辨认净资产公允价值 458.94万元，合并成本大于被合并方可辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉536.06万元。本期 末对该公司估计可收回金额及资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故 无需计提减值准备。 （3）2016年8月，本公司之子公司珠海港昇通过非同一控制下企业合并取得对辉腾锡勒公司的控制， 合并成本16,350万元，取得该公司可辨认净资产公允价值13,943.13万元，合并成本大于被合并方可 辨认净资产公允价值份额的差额形成商誉2,406.87万元。本期末结合对该公司风电场工程的资产组 组合的估计可回收金额及与资产预计未来现金流量的现值的分析未发现商誉发生减值的迹象，故无 需计提减值准备。 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修款 3,083,309.69 544,668.69 1,047,746.01 2,580,232.37 房屋租赁费 1,751,250.00 309,750.00 1,441,500.00 风电项目道路用地 租金 2,675,092.94 181,549.32 2,493,543.62 耐用品摊销 198,290.60 5,478,659.65 824,808.28 4,852,141.97 风机维修款 119,976.20 10,815.11 109,161.09 合计 7,707,943.23 6,143,304.54 2,374,668.72 11,476,579.05 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 39,586,352.53 9,524,115.99 57,748,402.58 14,317,198.27 内部交易未实现利润 36,491,993.68 9,122,998.42 25,709,261.59 6,427,315.40 可抵扣亏损 11,066,600.00 2,766,650.00 16,599,900.00 4,149,975.00 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 税法确认在建工程试运 行收入与会计核算的差 异 44,845,195.21 10,114,080.31 48,333,256.78 10,346,436.67 税法确认融资租赁固定 资产累计折旧与会计核 算的差异 1,631,483.07 244,722.46 694,642.80 104,196.42 递延收益 3,730,728.96 932,682.24 770,941.29 192,735.32 合计 137,352,353.45 32,705,249.42 149,856,405.04 35,537,857.08 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 可供出售金融资产公允 价值变动 无形资产评估增值 6,565,492.47 1,579,973.89 6,100,287.76 1,525,071.94 固定资产评估增值 33,028,127.67 7,156,660.79 24,953,214.62 6,238,303.66 税法确认融资租赁固定 资产未确认融资费用与 会计核算的差异 3,401,347.40 510,202.11 税法确认在建工程试运 行损益与会计核算的差 异 1,672,688.79 376,355.18 合计 41,266,308.93 9,112,989.86 34,454,849.78 8,273,577.71 注：按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额，以及相应的暂时性差异金 额。 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 32,705,249.42 35,537,857.08 递延所得税负债 9,112,989.86 8,273,577.71 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 （4）未确认递延所得税资产明细 不适用 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 不适用 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程、设备款 8,793,458.81 3,986,216.25 增值税留抵税额 22,300,807.15 1,726,299.49 预缴企业所得税 1,085,308.94 1,861,173.05 合计 32,179,574.90 7,573,688.79 其他说明： 其他非流动资产中披露的增值税留抵税额系预计距离资产负债表日一年以内不会产生可用以抵扣 留抵进项税的销项税；预缴企业所得税系预缴的所得税预计未来获得退还、抵扣或抵顶的时间距 离资产负债表日将在一年以上。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 267,500,000.00 397,500,000.00 合计 267,500,000.00 397,500,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 33、衍生金融负债 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 23,009,097.25 68,478,573.41 合计 23,009,097.25 68,478,573.41 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 142,558,658.91 191,892,956.43 1 年以上 35,274,326.43 38,297,064.03 合计 177,832,985.34 230,190,020.46 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 珠海汇华基础设施投资有限公司 7,550,000.00 尚未结算 江苏海力风电设备科技有限公司 3,503,750.00 尚未结算 华电重工股份有限公司 2,812,560.40 尚未结算 广东明阳风电产业集团有限公司 1,209,261.00 尚未结算 黑龙江北星电力股份有限公司 1,850,000.00 尚未结算 合计 16,925,571.40 -- 其他说明： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 34,972,195.72 23,882,820.74 1 至 2 年（含 2 年） 1,846,932.75 1,899,088.55 2 至 3 年（含 3 年） 230,716.50 172,131.43 3 年以上 567,800.54 788,884.16 合计 37,617,645.51 26,742,924.88 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 不适用 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 不适用 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 43,422,246.74 194,496,750.90 194,134,511.71 43,784,485.93 二、离职后福利-设定提 存计划 1,440,280.98 16,699,216.83 15,508,699.14 2,630,798.67 三、辞退福利 四、一年内到期的其他 福利 合计 44,862,527.72 211,195,967.73 209,643,210.85 46,415,284.60 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 38,285,467.25 159,843,714.62 160,065,645.14 38,063,536.73 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 补贴 2、职工福利费 1,765,891.21 14,763,958.28 15,097,196.34 1,432,653.15 3、社会保险费 138,281.46 6,674,679.21 6,504,011.47 308,949.20 其中：医疗保险费 120,344.66 5,768,292.89 5,589,743.42 298,894.13 工伤保险费 8,865.08 453,610.00 459,568.21 2,906.87 生育保险费 9,071.72 452,776.32 454,699.84 7,148.20 4、住房公积金 277,410.99 8,697,683.39 8,695,209.38 279,885.00 5、工会经费和职工教育 经费 2,873,595.83 3,971,030.94 3,145,164.92 3,699,461.85 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 8、其他-短期薪酬 81,600.00 545,684.46 627,284.46 合计 43,422,246.74 194,496,750.90 194,134,511.71 43,784,485.93 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 293,882.21 11,936,700.21 11,952,911.83 277,670.59 2、失业保险费 15,413.07 1,122,979.32 1,116,250.01 22,142.38 3、企业年金缴费 1,130,985.70 3,639,537.30 2,439,537.30 2,330,985.70 合计 1,440,280.98 16,699,216.83 15,508,699.14 2,630,798.67 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,586,135.10 5,108,874.30 消费税 企业所得税 20,485,863.58 18,022,290.39 个人所得税 905,745.15 400,155.12 城市维护建设税 361,518.10 464,829.64 房产税 2,218,183.62 1,305,545.32 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 土地使用税 573,578.96 578,532.53 教育费附加 197,123.54 238,878.62 地方教育费附加 97,920.72 120,286.16 印花税 187,121.37 274,057.72 堤围费 38,675.18 107,608.50 地方水利建设基金 1,278.42 营业税 1,143,080.40 合计 29,651,865.32 27,765,417.12 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 855,416.93 1,219,435.90 企业债券利息 30,757,833.18 28,333,333.22 短期借款应付利息 245,231.25 741,443.07 划分为金融负债的优先股\永续债利息 其他 合计 31,858,481.36 30,294,212.19 重要的已逾期未支付的利息情况： 不适用 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 25,844,919.97 12,523,097.67 划分为权益工具的优先股\永续债股利 其他 合计 25,844,919.97 12,523,097.67 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程设备款、安全保证金 37,143,712.37 59,672,284.06 承接的玻纤债务 16,959,420.00 16,959,420.00 押金、保证金 33,737,185.52 35,347,853.35 预提市场费、咨询费、公司债担保费等 25,908,247.99 26,695,868.96 子公司少数股东提供的借款 12,000,000.00 其他 44,672,774.72 30,241,380.36 合计 170,421,340.60 168,916,806.73 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 珠海市财政局 16,959,420.00 承接的玻纤债务款，尚未支付 广东火电工程总公司 17,216,113.49 工程质量有争议，正在协商解决 合计 34,175,533.49 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债 不适用 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 58,306,290.52 126,578,000.00 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 17,442,627.65 合计 75,748,918.17 126,578,000.00 其他说明： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 44、其他流动负债 不适用 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 230,810,888.48 345,003,469.52 抵押借款 60,221,661.49 保证借款 327,280,000.00 338,000,000.00 信用借款 合计 558,090,888.48 743,225,131.01 长期借款分类的说明： 1. 本公司之子公司科啸风电向中国进出口银行浙江省分行取得借款133,320,000.00元， 向中国进出口银行广东省分行取得借款135,320,000.00，本公司为此提供连带责任保 证担保。截止至2016年12月31日，借款余额为268,640,000.00元（其中一年内到期的 非流动负债列示33,360,000.00元）。 2. 本公司之子公司珠海港（梧州）港务有限公司（以下简称“梧州港务”）向中国进出口 银行申请服务贸易业务境内固定资产贷款140,000,000.00元，交通银行股份有限公司 广西壮族自治区分行作为其在借款合同项下的代理行签署委托代理协议，另本公司 和梧州市交通投资开发有限公司为此提供保证。截止至2016年12月31日，借款余额 为99,000,000.00元（其中一年内到期的非流动负债列示7,000,000.00元）。 3. 本公司之子公司电力集团向中国银行珠海唐家支行取得借款100,000,000.00元，以电 力集团持有珠海经济特区广珠发电有限责任公司的18.18%的股权为其设定质押担 保，同时本公司为此提供连带责任保证担保。截止至2016年12月31日，借款余额为 100,000,000.00 元。 4. 本公司之子公司珠海港兴管道天然气有限公司（以下简称“珠海港兴”）向中国农 业银行珠海分行取得借款33,000,000.00元。以珠海港兴享有的珠海市横琴新区管道燃 气收费权为以上该笔借款设定质押担保。截止 2016年12 月31日借款余额为 33,000,000.00元。 5. 本公司之子公司珠海港昇向中国进出口银行广东省分行取得借款188,583,517.13元， 以珠海港昇在质权人中国进出口银行及其分支机构中开立的收款账户中的应收账款 为其设定质押担保，并以珠海港昇名下部分机器设备为其设定抵押担保，同时电力 集团为此提供连带责任保证担保。截止至2016年12月31日，借款余额为115,757,179.00 元（其中一年内到期的非流动负债列示17,946,290.52元）。 其他说明，包括利率区间： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 公司债-11 珠海债 500,000,000.00 499,747,500.00 公司债-16 珠海债 594,116,959.31 合计 1,094,116,959.31 499,747,500.00 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 公司债 -11 珠海 债 500,000,0 00.00 2011/3/1 8 年 492,425,0 00.00 499,747,5 00.00 34,000,00 0.00 252,500.0 0 500,000,0 00.00 公司债 -16 珠海 债 600,000,0 00.00 2016/11/2 3 5 年 593,905,6 60.39 593,905,6 60.39 2,424,500 .00 211,298.9 2 594,116,9 59.31 合计 -- -- -- 1,086,330 ,660.39 499,747,5 00.00 593,905,6 60.39 36,424,50 0.00 463,798.9 2 1,094,116 ,959.31 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 不适用 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 不适用 其他说明 （1）根据本公司2010年第四次临时股东大会决议，并经2011年2月12日中国证券监督管理委 员会证监许可[2011]183号文《关于核准珠海港股份有限公司公开发行公司债券的批复》的核 准，同意本公司向社会公开发行面值不超过5亿元（含5亿元）的公司债券。债券发行工作已 于2011年3月7日结束，实际发行公司债券总额为5亿元，发行价格每张100元，债券期限为本 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 次发行首日2011年3月1日起8年，债券票面利率为6.8%，在第5年末附本公司上调票面利率选 择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息为28,333,333.18元。根据《珠 海港股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》中所设定的公司债券回售条款，投资者可 在回售申报期内（2016年1月11日至2016年1月22日）选择将其持有的“11珠海债”全部或部 分回售给公司，回售价格为人民币100元/张。根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司提供的债券回售申报数据，“11珠海债”本次有效回售申报数量0张、回售金额0元，剩余 托管量为5,000,000张。 （2）根据本公司2016年第二次临时股东大会决议，并经2016年11月2日中国证券监督管理委 员会证监许可[2016]2521号文《关于核准珠海港股份有限公司向合格投资者公开发行公司债 券的批复》的核准，同意本公司向社会公开发行面值不超过6亿元（含6亿元）的公司债券。 债券发行工作已于2016年11月23日结束，实际发行公司债券总额为6亿元，发行价格每张100 元，债券期限为本次发行首日2016年11月22日起5年，债券票面利率为3.73%，在第3年末附 本公司上调票面利率选择和投资者回售选择权。本公司本期按票面利率预提未付利息为 2,424,500.00元。 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 199,601,703.09 225,348,652.58 合计 199,601,703.09 225,348,652.58 其他说明： 1. 相关说明详见本附注之固定资产。 2. 截止至2016年12月31日，长期应付款-应付融资租赁款中未确认融资费用 34,242,631.51 元。 48、长期应付职工薪酬 不适用 49、专项应付款 不适用 50、预计负债 不适用 51、递延收益 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 33,767,300.01 3,196,200.00 5,661,073.94 31,302,426.07 未实现售后租回损 益 32,106,828.64 6,719,714.04 25,387,114.60 融资性售后回租 合计 65,874,128.65 3,196,200.00 12,380,787.98 56,689,540.67 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 珠海市财局甩挂 运输试点专项补 助金 1,222,107.43 687,478.68 534,628.75 与资产相关 珠海市财政局交 通运输重点项目 补助资金 24,297,224.92 3,801,850.08 20,495,374.84 与资产相关 商贸流通业发展 专项资金-服务 平台信息化工程 项目 104,699.69 50,000.04 54,699.65 与资产相关 商贸流通业发展 专项资金-TAPA 295,833.17 54,699.65 241,133.52 与资产相关 建设珠海保税物 流服务平台 326,666.50 56,000.04 270,666.46 与资产相关 2014 年预警分析 项目政府补助 249,446.57 96,560.04 152,886.53 与资产相关 2014 年公路客货 站场建设专项资 金 912,100.00 52,120.08 859,979.92 与资产相关 珠海港集装箱甩 挂运输试点项目 3,258,000.00 265,714.32 2,992,285.68 与资产相关 2015 年出口企业 开拓国际市场专 项资金 2,000,000.00 114,285.60 1,885,714.40 与资产相关 广东省现代信息 服务业发展专项 资金 330,280.44 1,146,200.00 417,883.05 1,058,597.39 与资产相关 云浮港港务费返 还 770,941.29 2,050,000.00 64,482.36 2,756,458.93 与资产相关 合计 33,767,300.01 3,196,200.00 5,661,073.94 31,302,426.07 -- 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 其他说明： 52、其他非流动负债 不适用 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 789,540,919.00 789,540,919.00 其他说明：上述股本业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2013]第 410025 号验资报告。 54、其他权益工具 不适用 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 504,789,600.51 3,104,890.43 2,868,849.32 505,025,641.62 其他资本公积 283,942,730.50 283,942,730.50 合计 788,732,331.01 3,104,890.43 2,868,849.32 788,968,372.12 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1. 公司因实施配股等业务产生了存量零碎股，本期出售零碎股所得3.06元，计入资本公积-股 本溢价。 2. 2016年8月1日本公司之控股子公司珠海港昇定向发行股票11,500,000.00股。此次为溢价认 购，扣除定向发行股票而发生的相关费用后产生3,104,887.37元资本公积-股本溢价。 3. 上述（2）事项导致本公司之子公司电力集团对珠海港昇的持股比例由期初的85.35%减少 至83.38%，由此导致合并层面计算的少数股东权益增加2,868,849.32元，相应冲减合并层面 归属于母公司的资本公积-股本溢价2,868,849.32元。 56、库存股 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 一、以后不能重分类进损益的其他 综合收益 其中：重新计算设定受益计划净负 债和净资产的变动 权益法下在被投资单位不能 重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 1,051.33 396.37 396.37 1,447.70 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 可供出售金融资产公允价值 变动损益 持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 现金流量套期损益的有效部 分 外币财务报表折算差额 1,051.33 396.37 396.37 1,447.70 其他综合收益合计 1,051.33 396.37 396.37 1,447.70 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 1,556.09 4,088,211.42 3,033,304.87 1,056,462.64 合计 1,556.09 4,088,211.42 3,033,304.87 1,056,462.64 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 期末归属于少数股东的专项储备余额为532,676.56元。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 105,817,563.50 105,817,563.50 任意盈余公积 34,016,130.16 34,016,130.16 储备基金 企业发展基金 其他 合计 139,833,693.66 139,833,693.66 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 808,879,366.84 756,229,324.32 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 808,879,366.84 756,229,324.32 加：本期归属于母公司所有者的净利润 104,219,213.74 78,624,206.45 减：提取法定盈余公积 1,310,903.81 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 15,790,818.38 11,843,113.79 转作股本的普通股股利 子公司股份制改造净资产折股减少的未分配利 润 12,820,146.33 期末未分配利润 897,307,762.20 808,879,366.84 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 1,773,486,238.93 1,386,517,286.66 1,993,243,764.59 1,619,457,510.40 其他业务 27,639,693.83 11,116,663.14 29,416,681.10 13,529,121.22 合计 1,801,125,932.76 1,397,633,949.80 2,022,660,445.69 1,632,986,631.62 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 城市维护建设税 2,973,399.18 3,411,727.00 教育费附加 1,597,500.71 1,668,907.44 资源税 房产税 6,694,161.97 3,959,384.07 土地使用税 902,982.18 车船使用税 27,637.33 印花税 784,457.18 营业税 2,340,999.11 5,777,865.44 地方教育费附加 831,132.03 949,478.60 堤围费 343,558.18 899,984.30 其他 33,196.78 合计 16,529,024.65 16,667,346.85 其他说明： 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 28,371,662.97 31,442,587.97 差旅费 1,744,641.13 2,747,493.03 业务招待费 482,104.10 677,617.20 租赁费 2,349,565.39 2,257,058.67 配送及运输费 20,543,836.58 19,281,206.16 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 广告宣传费 7,972,828.04 11,416,567.93 其他 17,217,099.44 18,705,771.79 合计 78,681,737.65 86,528,302.75 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 48,396,293.55 50,918,355.24 折旧费 9,708,068.06 7,736,368.60 无形资产摊销 5,911,439.49 8,194,577.80 办公费 3,351,450.11 4,079,829.89 差旅费 3,333,363.04 2,848,070.51 交通工具费 4,985,603.34 5,429,511.09 业务招待费 3,680,617.52 3,499,480.25 聘请中介机构费 6,897,916.84 6,968,171.13 顾问及董事费 4,728,389.81 4,312,544.26 其他 40,878,263.70 45,618,782.77 合计 131,871,405.46 139,605,691.54 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 106,176,017.35 110,853,486.22 减：利息收入 3,777,340.52 3,869,519.33 汇兑损益 -1,841,656.54 -1,811,394.51 其他 1,865,137.14 2,018,898.24 合计 102,422,157.43 107,191,470.62 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 一、坏账损失 18,882,955.12 38,533,747.06 二、存货跌价损失 -634,446.64 -833,362.15 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 11,013,315.90 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 18,248,508.48 48,713,700.81 其他说明： 67、公允价值变动收益 不适用 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 29,691,766.54 -19,844,572.55 处置长期股权投资产生的投资收益 13,989,280.58 -56,571.25 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 39,873,046.38 112,352,400.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计 量产生的利得 其他 1,579,047.95 972,077.40 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 合计 85,133,141.45 93,423,333.60 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 263,443.10 3,084,771.14 263,443.10 其中：固定资产处置利得 263,443.10 3,084,771.14 263,443.10 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 17,804,204.09 12,405,901.84 9,458,785.20 其他 3,236,891.63 3,735,304.99 3,236,891.63 合计 21,304,538.82 19,225,977.97 12,959,119.93 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 珠海市金湾 区平沙镇人 民政府企业 扶持金 珠海市平沙 镇投资管理 服务中心 补助 因符合地方 政府招商引 资等地方性 扶持政策而 获得的补助 是 否 960,104.43 233,800.00 与收益相关 珠海市财政 局交通运输 重点项目补 助资金 珠港财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 3,801,850.08 3,841,383.62 与资产相关 珠海市财局 甩挂运输试 点专项补助 金 珠海市财政 局 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 是 是 687,478.68 607,932.96 与资产相关 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 依法取得） 科学技术研 究与开发资 金 珠海市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 200,000.00 与收益相关 营改增政府 扶持资金 珠海高栏港 经济区财政 国库支付中 心、云浮市云 安区财政局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 413,393.04 与收益相关 新三板补贴 珠海高栏港 经济区财政 国库支付中 心 奖励 奖励上市而 给予的政府 补助 是 否 1,600,000.00 与收益相关 2015 年出口 企业开拓国 际市场专项 资金 珠海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 114,285.60 与资产相关 高新技术企 业项目补助 资金 珠海市财政 局 奖励 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 100,000.00 与收益相关 商贸流通业 发展专项资 金-TAPA 珠海市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 54,699.65 100,000.08 与资产相关 2014 年预警 分析项目政 府补助 珠海市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 96,560.04 96,560.04 与资产相关 代收港建费 手续费 广东海事局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 是 否 322,434.98 与收益相关 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 助 广东省现代 信息服务业 发展专项资 金 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 417,883.05 124,332.58 与资产相关 商贸流通业 发展专项资 金-服务平台 信息化工程 项目 珠海市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 50,000.04 50,000.04 与资产相关 建设珠海保 税物流服务 平台 珠海市财政 局 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 56,000.04 56,000.04 与资产相关 增值税即征 即退 国库克什克 腾支库 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 8,345,418.89 2,796,877.11 与收益相关 2015 年省级 生产服务业 发展专项资 金 珠海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,500,000.00 与收益相关 珠海市财政 局贴息补贴 款 珠海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 2,000,000.00 与收益相关 云浮港港务 费返还 云浮市港航 管理局六都 港航管理分 局 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 是 否 64,482.36 17,891.45 与资产相关 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 助 珠海港集装 箱甩挂运输 试点项目 珠海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 是 265,714.32 192,000.00 与资产相关 2014 年公路 客货站场建 设专项资金 珠海市财政 局 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 52,120.08 87,900.00 与资产相关 其他 615,171.85 287,830.88 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 17,804,204.0 9 12,405,901.8 4 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 3,074,287.72 2,672,975.57 3,074,287.72 其中：固定资产处置损失 3,074,287.72 2,672,975.57 3,074,287.72 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 2,072,000.00 514,500.00 2,072,000.00 土地闲置费 3,279,610.10 3,279,610.10 其他 1,658,679.15 1,054,902.06 1,658,679.15 合计 10,084,576.97 4,242,377.63 10,084,576.97 其他说明： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 29,973,395.92 32,012,207.38 递延所得税费用 1,895,616.07 -13,188,852.43 合计 31,869,011.99 18,823,354.95 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 152,092,252.59 按法定/适用税率计算的所得税费用 38,023,063.15 子公司适用不同税率的影响 -12,063,950.05 调整以前期间所得税的影响 750,752.56 非应税收入的影响 -10,109,768.57 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,079,855.70 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -37,091.15 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 21,951,053.07 归属于合营企业和联营企业的损益 -7,422,941.64 利用以前年度可抵扣亏损 -885,955.37 确认前期未确认的递延所得税资产 -1,416,005.71 所得税费用 31,869,011.99 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,777,340.52 3,869,519.33 收到与收益相关的政府补助 12,143,130.15 4,447,274.30 往来款及其他 71,409,625.34 78,560,300.73 合计 87,330,096.01 86,877,094.36 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付销售费用、管理费用、往来款及其 他 176,470,983.79 242,753,570.17 合计 176,470,983.79 242,753,570.17 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关的政府补助 3,196,200.00 7,239,322.74 收到试运行收入 11,182,056.34 购买理财产品净额 10,000,000.00 保险理赔款 4,970,000.00 4,970,000.00 收到退还征地保证金 22,302,746.93 其他 149,000.00 收到出售虹彩债权款项 35,183,564.39 合计 53,498,764.39 45,694,126.01 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品净额 65,000,000.00 支付的与工程相关的保证金 189,000.00 支付购买股权款相关的交易费 14,112.98 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 合计 203,112.98 65,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收保证金净额 37,529,050.62 保证金解付等 300,000.00 收到派息保证金、手续费等 352,989.96 收到出售零碎股净所得 3.06 融资性售后回租收到的款项 228,750,000.00 子公司收到少数股东借款 12,000,000.00 合计 12,352,993.02 266,579,050.62 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付珠海港控股集团有限公司担保费及 其他 1,250,000.00 1,250,000.00 取得子公司辉腾锡勒公司股权前珠海港 昇向其借款用于归还辉腾锡勒公司融资 租赁借款 176,500,000.00 支付融资性售后租回业务租金及手续费 21,985,686.72 15,681,158.38 支付派息保证金 348,000.00 支付公司债相关中介机构费 252,000.00 合计 200,335,686.72 16,931,158.38 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 净利润 120,223,240.60 80,550,880.49 加：资产减值准备 18,248,508.48 48,713,700.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 141,630,413.63 116,609,346.76 无形资产摊销 7,866,733.89 9,653,308.48 长期待摊费用摊销 2,374,668.72 1,763,649.11 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 2,810,844.62 -411,795.57 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 105,513,606.06 110,853,486.22 投资损失（收益以“－”号填列） -85,133,141.45 -93,423,333.60 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,832,607.66 -12,440,426.53 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -936,991.59 -748,425.90 存货的减少（增加以“－”号填列） 10,586,465.14 15,361,028.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -33,437,336.04 30,751,252.56 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -16,944,138.36 -102,267,633.64 其他 3,724,877.01 1,579,581.79 经营活动产生的现金流量净额 279,360,358.37 206,544,618.98 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 309,458,022.09 398,971,090.81 减：现金的期初余额 398,971,090.81 368,661,929.31 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -89,513,068.72 30,309,161.50 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 163,500,000.00 其中： -- 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 163,500,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 47,424,016.61 其中： -- 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 47,424,016.61 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 798,095.43 其中： -- 珠海市广华燃气消防工程有限公司 798,095.43 取得子公司支付的现金净额 116,874,078.82 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 25,995,964.14 其中： -- 珠海市虹彩精细化工有限公司 25,816,435.61 珠海港晟物流有限公司 179,528.53 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 183,440.14 其中： -- 珠海市虹彩精细化工有限公司 3,911.61 珠海港晟物流有限公司 179,528.53 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 25,812,524.00 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 309,458,022.09 398,971,090.81 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 其中：库存现金 563,880.46 706,832.30 可随时用于支付的银行存款 308,891,336.83 398,264,258.51 可随时用于支付的其他货币资金 2,804.80 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 309,458,022.09 398,971,090.81 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 不适用 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 10,200,064.18 保证金 应收票据 存货 固定资产 212,870,787.96 抵押借款 无形资产 应收账款 11,355,625.60 质押借款 可供出售金融资产 80,127,806.36 质押借款 固定资产 184,653,150.73 融资性售后租回 固定资产 4,676,537.12 诉讼担保 合计 503,883,971.95 -- 其他说明： 应收账款、固定资产、可供出售金融资产的质押及抵押情况见本附注之长期借款及本附注固定资 产。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 1,006,987.01 6.9370 6,985,468.89 欧元 91.26 7.3068 666.82 港币 19,513,924.60 0.8945 17,455,400.70 应收账款 -- -- 其中：美元 70,148.58 6.9370 486,620.73 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 内蒙古辉腾 锡勒风电机 组测试有限 公 2016 年 08 月 01 日 163,500,000. 00 100.00% 购买 2016 年 08 月 01 日 股权款已支 付，股份过户 手续已完成， 购买方实际 上已经控制 了被购买方 的财务和经 营政策，享有 相应的收益 并承担相应 的风险。 22,663,982.4 4 8,911,048.21 注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 --现金 163,500,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 163,500,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 139,431,321.87 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 24,068,678.13 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 额 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 内蒙古辉腾锡勒风电机组测试有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 348,174,415.89 336,331,724.31 货币资金 47,424,016.61 47,424,016.61 应收款项 7,791,163.28 7,791,163.28 存货 875,253.91 875,253.91 固定资产 272,921,270.03 261,697,928.37 无形资产 4,951,415.98 4,332,066.06 负债： 208,743,094.02 206,966,690.28 借款 应付款项 递延所得税负债 1,776,403.74 净资产 139,431,321.87 129,365,034.03 减：少数股东权益 取得的净资产 139,431,321.87 129,365,034.03 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 不适用 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 本公司之子公司珠海港昇在与内蒙古特斯特电力有限公司（以下简称“特斯特公司”）签 订股权转让协议时约定“标的公司自建110KV线路电价补贴手续已逐级上报，经测算， 此项补贴款自标的公司并网发电至股权交割日期间应收电价补贴款约400万元，待实际 收到此款后扣除相关费用后由标的公司支付给特斯特公司。”本年度辉腾锡勒公司实际 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 可确认补贴款收入185.72万元，在扣除相关费用后应支付给特斯特公司164.93万元，辉 腾锡勒公司通过税后分红的方式确认164.93万元的其他应付款，由此导致合并财务报表 中少数股东损益增加164.93万元，同时少数股东权益分配减少其他164.93万元。 2、同一控制下企业合并 不适用 3、反向购买 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 珠海市 虹彩精 细化工 有限公 司 25,816,4 35.61 100.00% 出售 2016 年 01 月 04 日 实际交 接日 1,698,86 5.58 其他说明： 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： （1）2016年10月本公司之子公司珠海外轮理货有限公司出资成立江门中理外轮理货有限公司，注册资本 100万元人民币，珠海外轮理货有限公司实际出资100万元人民币，持股100%，对其拥有控制权。 （2）2016年7月本公司之子公司东电茂霖出资成立沈阳港昇新能源有限公司，注册资本2000万元人民币， 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 东电茂霖实际出资200万元人民币，持股100%，对其拥有控制权。 （3）2016年9月本公司之子公司珠海港昇出资成立赤峰港昇新能源有限公司，注册资本100万元人民币， 珠海港昇实际出资100万元人民币，持股100%，对其拥有控制权。 （4）2016年11月本公司之子公司电力集团与广东粤明电力工程有限公司共同出资成立珠海港明能源发展 有限公司，注册资本5000万元人民币，电力集团实际出资260万元人民币，持股52%，对其拥有控制权。 （5）2016年11月本公司之子公司珠海市广华燃气消防工程有限公司申请成立珠海港华燃气消防工程有限 公司，注册资本200万元人民币，截止至2016年12月31日，珠海市广华燃气消防工程有限公司尚未实际出 资。 （6）本公司之子公司珠海港晟物流有限公司已于2016年6月3日完成注销手续。 6、其他 不适用。 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 珠海经济特区电 力开发集团有限 公司 珠海市 珠海市 电力项目投资 55.88% 44.12% 同一控制下企业 合并 珠海港昇新能源 股份有限公司 珠海市 珠海市 能源开发 83.38% 非同一控制下企 业合并 珠海港兴管道天 然气有限公司 珠海市 珠海市 管道运输 65.00% 设立或投资 珠海外轮理货有 限公司 珠海市 珠海市 服务业 84.00% 同一控制下企业 合并 中国珠海外轮代 理有限公司 珠海市 珠海市 服务业 60.00% 同一控制下企业 合并 珠海外代国际货 运有限公司 珠海市 珠海市 服务业 60.00% 同一控制下企业 合并 珠海市珠海港报 关行有限公司 珠海市 珠海市 服务业 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海港拖轮有限 公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海港晟物流有 限公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 珠海航务国际船 舶代理有限公司 珠海市 珠海市 代理业 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海港（梧州） 港务有限公司 梧州市 梧州市 码头运营 72.00% 设立或投资 云浮新港港务有 限公司 云浮市 云浮市 港口物流 86.24% 非同一控制下企 业合并 珠海港达海港务 有限公司 珠海市 珠海市 码头运营 40.00% 设立或投资 珠海富华投资有 限公司 珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资 珠海港物流发展 有限公司 珠海市 珠海市 物流贸易业 100.00% 设立或投资 珠海市集装箱运 输有限公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海汇通物流有 限公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 非同一控制下企 业合并 珠海港达供应链 管理有限公司 珠海市 珠海市 供应链管理 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海珠澳跨境工 业区通海供应链 管理有限公司 珠海市 珠海市 货运代理 100.00% 同一控制下企业 合并 港达供应链管理 （昆山）有限公 司 昆山市 昆山市 供应链管理 100.00% 设立或投资 珠海港置业开发 有限公司 珠海市 珠海市 投资开发 100.00% 设立或投资 珠海港富物业管 理有限公司 珠海市 珠海市 服务业 100.00% 设立或投资 珠海高栏商业中 心有限公司 珠海市 珠海市 港口投资开发 100.00% 设立或投资 珠海功控集团有 限公司 珠海市 珠海市 实业投资 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海港通投资发 展有限公司 珠海市 珠海市 实业投资 100.00% 同一控制下企业 合并 珠海市虹彩精细 化工有限公司 珠海市 珠海市 产品销售 100.00% 非同一控制下企 业合并 云浮市云港报关 有限公司 云浮市 云浮市 服务业 51.00% 设立或投资 珠海港香港有限 香港 香港 供应链金融 100.00% 设立或投资 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 公司 珠海市广华燃气 消防工程有限公 司 珠海市 珠海市 建筑安装 100.00% 非同一控制下企 业合并 云浮新港中润物 流有限公司 云浮市 云浮市 运输业 51.00% 设立或投资 浙江科啸风电投 资开发有限公司 台州市 台州市 能源开发 51.00% 非同一控制下企 业合并 珠海港航运有限 公司 珠海市 珠海市 运输业 100.00% 设立或投资 珠海中理商品检 验有限公司 珠海市 珠海市 商品检验 100.00% 设立或投资 东电茂霖风能发 展有限公司 赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00% 非同一控制下企 业合并 江门中理外轮理 货有限公司 江门市 江门市 外轮理货 100.00% 设立或投资 内蒙古辉腾锡勒 风电机组测试有 限公司 内蒙古 内蒙古 能源开发 100.00% 非同一控制下企 业合并 沈阳港昇新能源 有限公司 沈阳市 沈阳市 能源开发 100.00% 设立或投资 赤峰港昇新能源 有限公司 赤峰市 赤峰市 能源开发 100.00% 设立或投资 珠海港明能源发 展有限公司 珠海市 珠海市 售电 52.00% 设立或投资 珠海港华燃气消 防工程有限公司 珠海市 珠海市 建筑安装 100.00% 设立或投资 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： （1）本公司持有珠海港兴管道天然气有限公司65%股权，珠海港兴管道天然气有限公司持有 珠海市广华燃气消防工程有限公司100%股权，珠海市广华燃气消防工程有限公司持有珠海港 华燃气消防工程有限公司100%股权。 （2）本公司持有云浮新港港务有限公司86.24%股权，云浮新港港务有限公司持有云浮市云 港报关有限公司51%股权。 （3）本公司持有珠海外轮理货有限公司84%股权，珠海外轮理货有限公司持有珠海中理商品 检验有限公司100%股权，珠海外轮理货有限公司持有江门中理外轮理货有限公司100%股权。 （4）本公司持有珠海港昇83.38%股权，珠海港昇持有东电茂霖100%股权，珠海港昇持有辉 腾锡勒100%股权，珠海港昇持有赤峰港昇新能源有限公司100%股权，东电茂霖持有沈阳港昇新能 源有限公司100%股权。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 珠海港昇新能源股份有 限公司 16.62% 9,784,333.47 106,565,629.59 珠海港兴管道天然气有 限公司 35.00% 3,423,455.71 14,597,602.42 珠海外轮理货有限公司 16.00% 195,209.95 2,709,795.06 中国珠海外轮代理有限 公司 40.00% 926,325.39 1,940,991.88 8,870,811.68 珠海外代国际货运有限 公司 40.00% 27,575.31 37,393.49 3,027,575.31 浙江科啸风电投资开发 有限公司 49.00% 1,990,864.49 75,412,705.62 云浮新港港务有限公司 13.76% 362,477.33 45,472,202.11 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 珠海港 昇新能 源股份 有限公 司 170,197, 592.36 1,111,91 9,030.63 1,282,11 6,622.99 311,509, 080.32 329,418, 435.61 640,927, 515.93 159,933, 041.75 867,614, 858.14 1,027,54 7,899.89 35,335,5 21.82 418,412, 161.59 453,747, 683.41 珠海港 兴管道 天然气 有限公 司 55,437,9 93.78 236,114, 281.08 291,552, 274.86 217,113, 344.92 33,000,0 00.00 250,113, 344.92 47,267,4 06.78 203,697, 483.74 250,964, 890.52 220,517, 151.64 0.00 220,517, 151.64 珠海外 轮理货 有限公 司 10,798,7 69.50 9,617,05 0.42 20,415,8 19.92 3,479,60 0.82 3,479,60 0.82 9,821,30 6.75 10,034,2 70.01 19,855,5 76.76 4,139,41 9.86 0.00 4,139,41 9.86 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 中国珠 海外轮 代理有 限公司 42,542,1 97.71 18,991,8 52.85 61,534,0 50.56 39,357,0 21.35 39,357,0 21.35 36,666,8 21.20 20,270,7 63.62 56,937,5 84.82 32,223,8 89.38 0.00 32,223,8 89.38 珠海外 代国际 货运有 限公司 9,445,23 9.90 30,934.9 8 9,476,17 4.88 1,907,23 6.61 1,907,23 6.61 8,971,30 0.40 28,226.6 1 8,999,52 7.01 1,406,04 3.28 0.00 1,406,04 3.28 浙江科 啸风电 投资开 发有限 公司 63,293,0 24.34 380,999, 136.13 444,292, 160.47 55,108,6 79.61 235,280, 000.00 290,388, 679.61 52,941,7 93.50 380,411, 791.64 433,353, 585.14 24,513,0 93.04 259,000, 000.00 283,513, 093.04 云浮新 港港务 有限公 司 27,959,7 49.71 432,941, 894.87 460,901, 644.58 105,333, 201.43 30,381,7 02.35 135,714, 903.78 26,469,6 73.25 441,359, 692.40 467,829, 365.65 114,309, 357.50 30,415,6 21.63 144,724, 979.13 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 珠海港昇新 能源股份有 限公司 174,505,635. 63 52,784,003.2 1 52,784,003.2 1 124,273,168. 45 152,414,603. 03 40,397,673.2 7 40,397,673.2 7 174,664,168. 19 珠海港兴管 道天然气有 限公司 144,380,022. 09 9,512,796.49 9,512,796.49 26,460,974.1 9 107,925,440. 93 6,087,919.01 6,087,919.01 35,757,606.3 9 珠海外轮理 货有限公司 16,010,002.9 0 1,220,062.20 1,220,062.20 277,764.38 19,988,597.5 2 1,796,755.98 1,796,755.98 3,032,403.30 中国珠海外 轮代理有限 公司 77,658,484.5 1 2,315,813.47 2,315,813.47 24,958,856.5 2 66,215,561.6 4 4,852,479.70 4,852,479.70 -4,199,241.08 珠海外代国 际货运有限 公司 19,669,381.5 9 68,938.27 68,938.27 1,271,943.04 15,159,416.2 9 93,483.73 93,483.73 723,872.54 浙江科啸风 电投资开发 有限公司 43,287,527.2 3 4,062,988.76 4,062,988.76 -735,213.97 1,660,516.16 1,660,516.16 -120,537,210. 80 云浮新港港 务有限公司 54,437,722.8 7 1,898,566.31 1,898,566.31 22,846,551.0 7 47,308,821.2 1 -1,308,007.19 -1,308,007.19 6,675,460.17 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016年8月，本公司之子公司珠海港昇定向发行股票11,500,000.00股，导致本公司之子公司电 力集团对珠海港昇的持股比例由期初的85.35%减少至83.38%。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 上述1中的事项导致本公司之子公司电力集团对珠海港昇的持股比例由期初的85.35%减少至 83.38%，由此导致合并层面计算的少数股东权益增加2,868,849.32元，相应冲减合并层面归属 于母公司的资本公积-股本溢价2,868,849.32元。 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 不适用 （2）重要合营企业的主要财务信息 不适用 （3）重要联营企业的主要财务信息 不适用 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 307,779,207.55 274,601,417.49 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 29,691,766.54 3,262,219.00 --其他综合收益 --综合收益总额 29,691,766.54 3,262,219.00 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 不适用 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 珠海可口可乐饮料 有限公司 珠海市 珠海市 饮料生产销售 50.00% 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：珠海可口可乐饮料有限公司属于中外合作企业，合作双 方股东分别对安排中的资产及负债享有权利和承担义务。 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负 责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公 司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交 的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师 也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险 的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险 主要来自应收款项和预付款项。 本公司主要的应收款项和预付款项系应收物流贸易客户款项及预付物流贸易供应商款项。在签订 物流贸易合同之前，本公司风险管理部门会对新客户的信用风险进行评估，包括客户或供应商提 供的财务报表、外部信用评级和某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。对大宗商贸 业务所涉及的风险进行评估，向职能部门收集数据和资料，并在职能部门的协助下编写《项目可 行性及风险分析报告》，并上报风险管理总监，公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无 需获得额外批准的最大额度，当交易超过该限额时，需额外审批方能执行交易。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信 用风险在可控的范围内。在项目执行过程中，对风险管理工作的实施进行日常监控，按时收集和 整理相关业务数据和预警指标信息，并上报风险管理总监和物流公司董事长、总经理审阅。按照 风险管理有效性的标准，定期对大宗商贸业务风险管理有效性进行评估，编制评估报告并研究提 出风险管理的改进方案。 内控审计部至少每年一次对包括物流公司风险管理部在内的各部门和业务单位能否按照有关规定 开展风险管理工作及其工作效果进行监督评价，监督评价报告直接上报本公司审计委员会。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售金融资产以及长期股权投资，这些金融资产的信用 风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额，整体信用风险评价较低。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 面临的利率风险主要来源于银行长短期借款。 利率风险敏感性分析 利率风险敏感性分析基于假设市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用。 本公司管理层认为本公司所承担货币资金的利率风险并不重大，因此未在此披露对银行存款的利 率敏感性分析。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率上升100个基点，财务负担将会增加1361.40 万元，下降100个基点，财务负担将会降低1361.40万万元。 本公司管理层认为利率波动100个基点合理反应了下一年利率可能发生变动的合理范围。 （2）汇率风险 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。 公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，本公司管理层认为本公司存在的汇率风 险较小，因此未在此披露汇率相关的敏感性分析。。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控资金余额及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情 况下拥有充足的资金偿还债务，本公司的资产大部分均为长期资产，其变现能力有限，因此，若 经营性现金流入不畅时，本公司将需要考虑进一步增加负债来覆盖短长期到期之债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项 目 期末余额 1年以内 1年以上 合计 短期借款 267,500,000.00 267,500,000.00 应付票据 23,009,097.25 23,009,097.25 应付账款 177,832,985.34 177,832,985.34 应付利息 31,858,481.36 31,858,481.36 其他应付款 136,245,807.11 34,175,533.49 170,421,340.60 应付债券 1,094,116,959.31 1,094,116,959.31 长期借款 58,306,290.52 558,090,888.48 616,397,179.00 长期应付款 17,442,627.65 199,601,703.09 217,044,330.74 合 计 712,195,289.23 1,885,985,084.37 2,598,180,373.60 十一、公允价值的披露 1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 珠海港控股集团有 限公司 珠海市 综合 3,000,000,000.00 25.83% 25.83% 本企业的母公司情况的说明 截至2016年12月31日，珠海港控股集团有限公司持有本公司股份203,923,947股，占公司股份总数的 25.83%。 本企业最终控制方是珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注之在其他主体中的权益。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注之在其他主体中的权益。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 中海油珠海天然气有限责任公司 联营企业 中海油珠海船舶服务有限公司 联营企业 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 199 珠海裕富通聚酯有限公司 联营企业 珠海新源热力有限公司 联营企业 中化珠海石化储运有限公司 联营企业 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 神华粤电珠海港煤炭码头有限责任公司 公司参股企业 珠海碧辟化工有限公司 公司参股企业 中海油珠海天然气发电有限公司 公司参股企业 珠海经济特区广珠发电有限责任公司 公司参股企业 重庆国际复合材料有限公司 公司参股企业 珠海裕富通聚酯有限公司 公司参股企业 广东珠海金湾液化天然气有限公司 公司参股企业 广东省珠海发电厂有限公司 公司参股企业 中化珠海石化储运有限公司 公司参股企业 中海油珠海船舶服务有限公司 公司参股企业 珠海横琴网贸通跨境电子商务有限公司 公司参股企业 广东阳江港港务有限公司 公司参股企业 珠海港高栏港务有限公司 第一大股东子公司 珠海港洪湾港务有限公司 第一大股东子公司 珠海港远洋运输有限公司 第一大股东子公司 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 第一大股东子公司 珠海国际货柜码头(高栏)有限公司 第一大股东子公司 珠海城市管道燃气有限公司 第一大股东子公司 珠海港安瓶装燃气供应站管理有限公司 第一大股东子公司 珠海市燃气工程研究设计有限公司 第一大股东子公司 珠海市双保管道设备安装有限公司 第一大股东子公司 珠海港新海能源有限公司 第一大股东子公司 珠海港泰管道燃气有限公司 第一大股东子公司 珠海市港华建设开发有限公司 第一大股东子公司 珠海市航务疏浚打捞工程有限公司 第一大股东子公司 珠海市港龙建设工程有限公司 第一大股东子公司 珠海市港盛园林绿化有限公司 第一大股东子公司 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 200 珠海港开发建设有限公司 第一大股东子公司 珠海港弘码头有限公司 第一大股东子公司 珠海电子口岸管理有限公司 第一大股东子公司 珠海市港金实业发展有限公司 第一大股东子公司 珠海国际货柜码头（洪湾）有限公司 第一大股东子公司 珠海市香洲港务总公司 第一大股东子公司 珠海港物流中心有限公司 第一大股东子公司 珠海港物流园开发有限公司 第一大股东子公司 珠海港保税仓储有限公司 第一大股东子公司 珠海港通江港务有限公司 第一大股东子公司 珠海国际货柜码头（高栏二期）有限公司 第一大股东子公司 珠海港中石化船舶燃料销售有限公司 第一大股东子公司 珠海港控股（香港）有限公司 第一大股东子公司 珠海港信息技术股份有限公司 第一大股东子公司 珠海港联科技有限公司 第一大股东子公司 珠海知能环保科技有限公司 第一大股东子公司 珠海港恒建设开发有限公司 第一大股东子公司 珠海港鑫和码头有限公司 第一大股东参股公司 中油（珠海）石化有限公司 第一大股东参股公司 珠海港普洛斯物流园有限公司 第一大股东参股公司 珠海市新洋物流有限公司 第一大股东合营企业 珠海南方能源化工品交易中心有限公司 第一大股东参股公司 珠海市中小企业融资担保有限公司 第一大股东参股公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 珠海港信息技术股 份有限公司 购买商品 0.00 否 464,150.94 珠海港中石化船舶 燃料销售有限公司 购买商品 2,400,000.00 否 531,196.58 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 201 珠海可口可乐饮料 有限公司 购买商品 50,996,282.53 300,000,000.00 否 100,263,400.49 珠海港通江港务有 限公司 购买商品 1,651,461.43 6,000,000.00 否 1,871,821.52 珠海市双保管道设 备安装有限公司 接受劳务 2,171,455.91 2,775,000.00 否 2,163,604.31 中海油珠海船舶服 务有限公司 接受劳务 2,561,853.76 4,000,000.00 否 2,232,465.09 珠海港高栏港务有 限公司 接受劳务 7,322,880.24 12,772,000.00 否 9,913,753.42 珠海港洪湾港务有 限公司 接受劳务 115,689.63 是 14,297.35 珠海港信息技术股 份有限公司 接受劳务 1,096,511.44 2,460,400.00 否 1,395,101.21 珠海港远洋运输有 限公司 接受劳务 6,007,019.25 6,500,000.00 否 1,967,292.15 珠海国际货柜码头 (高栏)有限公司 接受劳务 1,631,915.36 5,470,000.00 否 1,832,362.63 珠海国际货柜码头 （九洲）有限公司 接受劳务 90,000.00 1,130,969.84 珠海市港龙建设工 程有限公司 接受劳务 10,545,186.86 7,170,800.00 是 6,388,695.20 珠海市新洋物流有 限公司 接受劳务 109,113.12 600,000.00 否 462,454.97 神华粤电珠海港煤 炭码头有限责任公 司 接受劳务 69,172.64 是 珠海港弘码头有限 公司 接受劳务 250,339.74 190,000.00 是 126,515.32 珠海港鑫和码头有 限公司 接受劳务 1,031,841.17 900,000.00 是 672,284.14 珠海国际货柜码头 （洪湾）有限公司 接受劳务 436,091.47 530,000.00 否 65,309.40 珠海港控股集团有 限公司 接受劳务 1,179,245.25 1,250,000.00 否 1,250,000.00 中化珠海石化储运 有限公司 接受劳务 180,000.00 否 132,794.38 珠海燃气工程研究 设计有限公司 接受劳务 354,757.28 是 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 202 珠海市港盛园林绿 化有限公司 接受劳务 1,201,778.37 153,200.00 是 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 珠海可口可乐饮料有限公司 出售商品 6,212,132.47 珠海城市管道燃气有限公司 出售商品 4,266.51 珠海可口可乐饮料有限公司 提供劳务 5,064,739.61 中海油珠海天然气有限责任公 司 提供劳务 614,377.59 中海油珠海天然气发电有限公 司 提供劳务 500,000.00 珠海港高栏港务有限公司 提供劳务 1,866,443.51 919,765.82 珠海港普洛斯物流园有限公司 提供劳务 180,260.00 193,881.64 珠海港泰管道燃气有限公司 提供劳务 47,275.30 129,539.85 珠海港远洋运输有限公司 提供劳务 346,875.59 1,070,779.11 珠海国际货柜码头（高栏）有 限公司 提供劳务 7,112,599.65 4,941,679.94 珠海国际货柜码头（九洲）有 限公司 提供劳务 1,244.75 276,242.00 珠海市港华建设开发有限公司 提供劳务 6,054,417.53 252,775.16 珠海市新洋物流有限公司 提供劳务 2,232,571.76 691,687.47 珠海新源热力有限公司 提供劳务 247,134.00 珠海港开发建设有限公司 提供劳务 277,955.58 328,900.00 珠海港弘码头有限公司 提供劳务 3,464.00 中化珠海石化储运有限公司 提供劳务 1,159,359.95 8,372.56 中海油珠海船舶服务有限公司 提供劳务 547,320.06 188,700.00 珠海经济特区广珠发电有限责 任公司 提供劳务 216,000.00 珠海港信息技术股份有限公司 提供劳务 227,383.70 224,535.22 珠海港中石化船舶燃料销售有 限公司 提供劳务 32,849.40 64,251.72 珠海港控股集团有限公司 提供劳务 1,790,491.02 1,499,096.03 珠海电子口岸管理有限公司 提供劳务 14,749.35 7,200.00 珠海国际货柜码头(九洲)有限 公司 提供劳务 58,420.00 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 203 珠海碧辟化工有限公司 提供劳务 21,565,260.36 15,407,537.18 神华粤电珠海港煤炭码头有限 责任公司 提供劳务 1,306,917.03 珠海港通江港务有限公司 提供劳务 19,628.15 珠海国际货柜码头（洪湾）有 限公司 提供劳务 94,075.47 珠海港恒建设开发有限公司 提供劳务 2,718,446.61 珠海港洪湾港务有限公司 提供劳务 39,273.59 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 不适用 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 珠海港控股集团有限公司 办公楼 5,583,050.00 5,730,345.60 珠海港通江港务有限公司 办公楼 10,572.00 63,420.00 珠海市港华建设开发有限公 司 办公楼 968,209.20 27,990.00 珠海市港龙建设工程有限公 司 办公楼 101,357.70 159,348.00 中海油珠海船舶服务有限公 司 办公楼 598,479.80 582,676.50 珠海港信息技术股份有限公 司 办公楼 560,000.02 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 珠海港控股集团有限公司 办公楼 1,410,000.00 1,870,000.00 珠海港高栏港务有限公司 办公楼 15,763.44 53,596.70 珠海国际货柜码头(高栏)有限 公司 办公楼 303,754.80 珠海国际货柜码头(九洲)有限 公司 办公楼 18,992.00 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 204 珠海裕富通聚酯有限公司 叉车 7,692.31 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 珠海市集装箱运输有限 公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 是 珠海经济特区电力开发 集团有限公司、东电茂 霖风能发展有限公司 219,600,000.00 2015 年 03 月 10 日 2023 年 03 月 15 日 否 珠海经济特区电力开发 集团有限公司 190,000,000.00 2015 年 09 月 29 日 2022 年 10 月 09 日 是 珠海港物流发展有限公 司 135,000,000.00 2015 年 12 月 23 日 2018 年 12 月 12 日 是 珠海港物流发展有限公 司 14,679,000.00 2016 年 09 月 13 日 2020 年 09 月 13 日 否 珠海港物流发展有限公 司 6,030,000.00 2015 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 否 珠海港物流发展有限公 司 50,000,000.00 2015 年 08 月 19 日 2018 年 08 月 19 日 是 珠海港物流发展有限公 司/珠海港航运有限公司 /珠海市集装箱运输有限 公司 200,000,000.00 2015 年 11 月 09 日 2018 年 11 月 09 日 是 珠海港达供应链管理有 限公司 20,000,000.00 2015 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 是 珠海港达供应链管理有 限公司 20,000,000.00 2014 年 12 月 24 日 2019 年 12 月 24 日 是 珠海港（梧州）港务有 限公司 71,280,000.00 2015 年 07 月 15 日 2029 年 04 月 18 日 否 珠海碧辟化工有限公司 400,000,000.00 2014 年 08 月 27 日 2024 年 08 月 27 日 否 浙江科啸风电投资开发 有限公司 268,640,000.00 2015 年 03 月 23 日 2027 年 03 月 23 日 否 神华粤电珠海港煤炭码 头有限责任公司 113,000,000.00 2016 年 10 月 13 日 2027 年 10 月 13 日 否 珠海港物流发展有限公 10,000,000.00 2013 年 06 月 27 日 2016 年 06 月 27 日 是 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 205 司 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 珠海港控股集团有限公 司 500,000,000.00 2010 年 09 月 17 日 2019 年 09 月 17 日 否 关联担保情况说明 （1） 本公司之子公司珠海港昇向中国进出口银行取得两笔借款分别为18,180,000.00元 （借款期限为2012年3月20日至2022年3月20日）与181,820,000.00元（借款期限为2012年3 月20日至2024年3月20日），截止2016年12月31日，上述两笔借款余额为115,757,179.00元。 由本公司之子公司电力集团为此提供连带责任担保。 （2） 本公司之子公司东电茂霖对沈阳中科天道新能源装备股份有限公司名下价值约 3100万元的财产进行仲裁财产保全的申请，本公司之子公司电力开发集团为其提供财产保全 担保。 （3） 本公司之子公司东电茂霖向国家开发银行取得借款278,800,000.00元。由本公司之 子公司电力集团为此提供连带责任担保，担保期限为2014年12月23日至2025年10月31日。截 止2016年12月31日，相关借款已全部归还 （4） 本公司之子公司高栏商业中心向中国工商银行股份有限公司珠海拱北支行借款总 额55,000,000.00元。由本公司之子公司珠海港置业开发有限公司为其提供连带责任保证担 保。担保期限为2015年4月16日至2022年5月18日。截止至2016年12月31日，相关借款已全部 归还。 （5）据2011年3月22日召开的第七届董事局第三十三次会议决议，本公司与控股股东珠海港 控股集团有限公司签订《珠海港公司债担保协议之补充协议书》，因珠海港控股集团有限公 司为公司发行总额不超过人民币5亿元8年期公司债券提供无条件的不可撤销的连带责任保 证担保，公司将分8期按照每年未偿还债券总额的千分之二点五向珠海港控股集团有限公司 支付担保费用。2016年3月本公司向珠海港控股集团有限公司支付2016年3月-2016年2月的担 保费125万元。 （5）关联方资金拆借 不适用 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 珠海港信息技术股份有限公 司 转让办公楼 7,038,374.00 （7）关键管理人员报酬 不适用 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 206 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 珠海城市管道燃气 有限公司 39,489.34 9,752.69 珠海港高栏港务有 限公司 437,239.70 13,117.19 3,119.34 93.58 珠海港恒建设开发 有限公司 2,800,000.00 84,000.00 珠海港开发建设有 限公司 14,447.08 433.41 珠海港控股集团有 限公司 3,442,828.44 103,284.85 2,500,007.40 75,000.22 珠海港普洛斯物流 园有限公司 127,384.00 3,821.52 63,692.00 1,910.76 珠海港泰管道燃气 有限公司 739,635.76 225,970.05 833,014.79 128,276.00 珠海港远洋运输有 限公司 57,566.24 1,726.99 35,792.85 1,073.79 珠海国际货柜码头 （高栏）有限公司 400,949.97 12,028.50 659,367.71 19,781.03 珠海国际货柜码头 （九洲）有限公司 149.00 4.47 珠海市新洋物流有 限公司 40,345.56 1,210.37 218,648.79 105,177.90 珠海可口可乐饮料 有限公司 675,706.01 20,271.18 752,322.10 22,569.66 珠海市港龙建设工 程有限公司 15,905.07 4,771.52 珠海碧辟化工有限 公司 3,336,608.95 100,098.26 3,265,629.74 97,968.89 珠海市港华建设开 5,506,000.00 165,180.00 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 207 发有限公司 预付账款 珠海港信息技术股 份有限公司 202,995.28 558,375.47 珠海国际货柜码头 （高栏）有限公司 138,914.60 8,875.77 珠海市新洋物流有 限公司 25,502.63 珠海港鑫和码头有 限公司 261,529.61 珠海港通江港务有 限公司 117,949.21 其他应收款 珠海港高栏港务有 限公司 4,914.00 2,457.00 4,914.00 1,474.20 珠海港普洛斯物流 园有限公司 1,226.00 367.80 1,226.00 122.60 珠海国际货柜码头 (高栏)有限公司 101,645.20 18,164.52 94,351.20 5,980.54 珠海市港龙建设工 程有限公司 13,549.00 406.47 12,143.00 364.29 珠海可口可乐饮料 有限公司 1,210,830.65 36,324.92 969,186.50 29,075.60 珠海国际货柜码头 （洪湾）有限公司 20,160.00 1,386.00 神华粤电珠海港煤 炭码头有限责任公 司 413,455.86 12,403.68 中海油珠海天然气 有限责任公司 44,975.26 1,349.26 中化珠海石化储运 有限公司 312,013.00 9,360.39 珠海港信息技术股 份有限公司 50,111.32 5,011.13 注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。 （2）应付项目 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 208 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 珠海港高栏港务有限公司 290,512.31 4,779,977.66 珠海港弘码头有限公司 3,022.50 珠海港开发建设有限公司 403,400.00 珠海港控股集团有限公司 21,800.00 珠海港信息技术股份有限公 司 504,300.00 珠海港远洋运输有限公司 950,609.41 珠海国际货柜码头(九洲)有限 公司 172,992.78 珠海可口可乐饮料有限公司 10,530,002.37 23,906,583.81 中海油珠海船舶服务有限公 司 504,300.00 中海油珠海天然气有限责任 公司 4,762,675.09 2,289,476.09 珠海港洪湾港务有限公司 16,216.22 珠海国际货柜码头（高栏）有 限公司 116,227.32 珠海国际货柜码头（洪湾）有 限公司 2,640.60 珠海市港龙建设工程有限公 司 2,305,207.60 2,457,264.45 珠海市燃气工程研究设计有 限公司 365,400.00 355,300.00 珠海市双保管道设备安装有 限公司 75.00 344,667.44 预收账款 珠海港控股集团有限公司 36,813.00 其他应付款 珠海城市管道燃气有限公司 2,250.53 珠海港控股集团有限公司 3,017,500.00 2,807,500.00 珠海港信息技术股份有限公 司 341,679.25 168,270.00 珠海碧辟化工有限公司 21,232.79 珠海港高栏港务有限公司 60,393.08 11,847.43 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 209 珠海港远洋运输有限公司 173,250.00 173,250.00 珠海市港龙建设工程有限公 司 32,159.77 珠海市双保管道设备安装有 限公司 68,833.07 68,833.07 珠海可口可乐饮料有限公司 67,367.16 珠海国际货柜码头（洪湾）有 限公司 18,062.39 中海油珠海船舶服务有限公 司 132,930.00 珠海市新洋物流有限公司 50,000.00 注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。 7、关联方承诺 不适用 8、其他 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 210 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 （1）2011年11月10日经本公司第七届董事局第四十六次会议决议，本公司拟与中海石油气 电集团有限责任公司共同签署《珠海港兴管道天然气有限公司合资合同》，设立珠海港兴管 道天然气有限公司，共同投资建设、运营珠海市范围内管道天然气业务的相关产业项目（以 下简称“项目”）的报批、可行性研究及获取相关特许经营权等前期工作。公司持有项目公司 65％股权。项目公司当前注册资本为人民币3,430万元，由双方以现金方式认缴，其中公司以 现金出资人民币2,229.5万元，占项目公司注册资本的65%，项目投资总额估算为7亿元人民币， 自有资金比例为30%，按出资比例预计本公司对该项目的累计资本金出资约为人民币11,420.5 万元。 （2）本公司全资子公司珠海港通投资发展有限公司拟以自有资金以现金方式为参股45%的中 化珠海石化储运有限公司（以下简称“中化珠海”）增加注册资本金，用于建设中化珠海三期 项目。港通公司持有中化珠海45%股权，按比例需要出资6,504.44万元。 注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、 诉讼事项 （1）本公司之子公司珠海港物流发展有限公司（以下简称“港物流”）于 2014 年 10 月向珠海 市金湾区人民法院起诉江苏申诚塑业有限公司（以下简称“江苏申诚”）、盐城新天顺啤酒原料 有限公司（以下简称“盐城新天顺”）、江苏中远国际物流有限公司（以下简称“江苏中远”）和 盐城中远公司物流有限公司（以下简称“盐城中远”）买卖合同纠纷一案，要求江苏申诚支付 货款 2,029.18 万元，盐城新天顺承担保证责任，并要求质物监管方江苏中远对江苏申诚和盐城 新天顺无法清偿部分的债务承担清偿责任，同时要求江苏中远的股东盐城中远对江苏中远无法 清偿的债务承担清偿责任。本案在两次开庭后，金湾法院以本案与申诚公司和法定代表人申王 泽涉嫌合同诈骗罪的刑事案件存在一定关联为由（刑事案件需要追赃偿还损失），中止了本案 的审理。相关款项港物流已全额计提坏账准备。 （2）本公司之子公司港物流于 2014 年 3 月向珠海市金湾区人民法院起诉珠海金力防水技术有 限公司（以下简称“金力防水”）买卖合同纠纷一案，要求被告金力防水支付港物流货款 4,362,503.88 元；被告金力防水支付港物流逾期付款违约金 250,810.81 元；被告郑泽宗、余一 鸣、珠海高益纤维制品有限公司（以下简称“高益公司”）对被告金力防水的上述债务承担连 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 211 带责任；被告承担本案诉讼费、保全费。2014 年 8 月 8 号，根据民事判决书（2014）珠金法平 民初字第 182 号所述，法院已判决金力防水需偿还货款 4,362,503.88 元及逾期付款违约金，担 保人郑泽宗、余一鸣、高益公司承担连带责任；被告承担本案诉讼费 43,707 元、保全费 5,000 元。判决执行情况如下：1、已申请强制执行。2、高益名下土地使用权和厂房已按 26,658,334 元拍卖成功，但需优先分配给抵押权人等优先债权人。港物流以部分财产抵押权不成立为依据， 申请部分受偿，结果待定。相关款项港物流已全额计提坏账准备。 （3）本公司之子公司港物流于 2015 年 4 月向珠海市金湾区人民法院起诉江苏金昉纺织有限公 司（以下简称“江苏金昉”）买卖合同纠纷一案，要求被告江苏金昉支付港物流货款 1500 万元 及违约金；港物流对被告江苏金昉的质押物享有优先受偿权；被告江苏苏滨生物农化有限公司 （以下简称“苏滨公司”）对被告江苏金昉的债务承担连带清偿责任。截止目前，经法院主持调 解，双方当事人自愿达成调解协议。江苏金昉 2015 年 8 月按协议支付了 200 万款项后，港物 流按协议约定免除了被告苏滨公司的保证责任。相关款项港物流已于 2015 年度全额计提坏账 准备。判决执行情况如下：1、已申请强制执行。2、已收回 608.13 万元。3、执行过程中达成 和解协议，追加江苏金昉法定代表人吴洪生个人承担连带责任。4、剩余款项拟通过处置已冻 结查封的财产及吴洪生个人财产受偿。 （4）本公司之子公司港物流于 2015 年 9 月向珠海市金湾区人民法院起诉珠海和盛特材股份公 司简称（“和盛特材”）买卖合同纠纷一案，要求被告和盛特材支付港物流货款差价损失 630,773.90 元、运费 388,967.20 元，两项合计 1,019,741.10 元及支付违约金 1,575.32 元。目前 一审已判决，判决如下：被告和盛特材于判决生效之日起十日内向港物流支付货款差价损失 630,773.90 元、运费 388,967.20 元及支付违约金。和盛特材于 2016 年对该判决向珠海市中级人 民法院进行上诉，珠海中级人民法院驳回上诉，维持原判。截止目前，金湾法院对和盛特材 的厂房进行拍卖，但尚未有分配结果。相关款项港物流已于 2016 年度计提 30%的坏账准 备。2017 年珠海法院系统开始启动网上拍卖，目前待金湾法院刊登拍卖公告。 （5）本公司之子公司港物流于 2016 年 3 月向珠海市金湾区人民法院起诉山西煤炭运销集团朔 州怀仁有限公司（简称“山西煤运”）买卖合同纠纷一案，要求被告山西煤运向港物流返还全部 货款 2500 万及损失 2,693,883.86 元。目前一审已判决，判决如下：山西煤运应本判决生效起 15 日内向港物流返还货款 24,562,000.00 元、损失 2,693,883.86 元及支付违约金。相关款项港物 流已于 2016 年度计提 70%的坏账准备。目前山西煤运已上诉，案件材料已送至珠海中院，二 审开庭定于 2017 年 3 月底。 （6）本公司之子公司港物流于 2016 年 4 月向珠海市金湾区人民法院起诉海南惠海利成实业有 限公司（安宾、刘璇）买卖合同纠纷一案，要求被告返还拖欠港物流玉米货款 5,561,157.8 元及 逾期付款利息 139,362.61 元。目前一审已判决，判决如下：安宾于本判决生效之日起 7 日内向 港物流支付货款 5,011,157.80 元及违约金。相关款项港物流已于 2016 年度计提 70%的坏账准 备。目前安宾上诉，等待二审开庭。 （7）本公司之子公司港物流于 2016 年 6 月向珠海市金湾区人民法院起诉珠海市联彤能源有限 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 212 公司（简称“珠海联彤”）买卖合同纠纷一案，要求被告珠海联彤赔偿因其没有按合同约定付款 提货给港物流造成了 3,285,300.00 元的损失, 于 2016 年 8 月 23 日，法院已判决联彤公司要支 付赔偿金 3,285,300.00 元及其违约金。相关款项本公司已于 2016 年度计提 70%的坏账准备。 预计 2017 年港物流能收回全部款项。 （8）本公司之子公司港物流于 2016 年 8 月向珠海市金湾区人民法院起诉秦皇岛环京能源有限 公司（简称“秦皇岛公司”）买卖合同纠纷一案，要求被告返还拖欠港物流预付采购货款 415 万 元。双方已于 2017 年 3 月 24 日达成和解协议，截止至 2017 年 3 月 28 日，港物流已收回全部 款项。 （9）本公司之子公司港物流于 2016 年 11 月向珠海市金湾区人民法院起诉陕西省经济协作总 公司（以下简称“陕西经协”）、李玉成等公路货物运输合同纠纷一案，要求被告陕西经协支付 运费 42,515,978.03 元及违约金 2,207,065.03 元；李玉成承担连带清偿责任。港物流已查封陕西 经协在西安中院的 600 万执行回款、在第三方公司的 3600 万应收账款及少量银行账户。目前 案件待一审开庭审理。 （10）本公司之子公司东电茂霖于 2016 年 10 月向沈阳仲裁委员会就与沈阳中科天道新能源装 备股份有限公司（以下简称“沈阳中科天道”）关于风机采购合同纠纷一案提出仲裁申请，请 求仲裁委员会裁决沈阳中科天道按照合同约定履行质保义务。东电茂霖于 2016 年 10 月向仲裁 委员会申请财产保全，请求：冻结被告银行存款人民币 3400 万元或查封、扣押被告相当于人 民币 3400 万元的其他财产，并由珠海港经济特区电力开发集团有限公司以珠海市吉大景山路 92 号 12 楼房产和珠海市前山岱山路 78 号房产为其提供财产保全担保。仲裁委员会已于 2016 年 11 月将财产保全申请书提交至沈阳市浑南区人民法院。 沈阳市浑南区人民法院已于 2017 年 1 月 4 日裁定通过财产保全申请。 （11）本公司之子公司中国珠海外轮代理有限公司于 2016 年 12 月 8 日向广州海事法院起诉珠 海一德石化有限公司（以下简称“一德石化”）代垫税款合同纠纷一案，要求被告一德石化支付 代垫税款及违约金共计 3,575,250.63 元，并确认中国珠海外轮代理有限公司对存放在被告一德 石化一保税仓库内的“YD 保税 12 号”储罐内 2,705.613 吨石油原油享有所有权，截至目前，法 院已受理该案件，尚未开庭审理。 （12）霸州华泰堂制药有限公司（以下简称“华泰堂”）于 2015 年 6 月 2 日向珠海市中级人民 法院（下称“珠海中院”）提出（2004)珠中法执字第 19 号执行案（下简称“第 19 号执行案”）存 在违法立案、执行行为违法和超判决判项内容执行等违法行为，申请撤销第 19 号执行案或撤 销其中错误违法执行行为。该案经珠海中院审理，裁决驳回华泰堂的异议请求。后华泰堂向广 东省高级人民法院（下称“广东省高院”）提请复议。省高院于 2015 年 12 月 16 日就该案进行 裁决：撤销珠海市中院（2015）珠中注执异字第 18 号执行裁定；驳回申请复议人华泰堂公司 的异议申请。2016 年 3 月 24 日，电力集团收到广东省高院立案通知书，华泰堂以执行监督案 件向省高院提起申诉；2016 年 7 月 22 日，收到广东省高院执行监督办理情况通知书，已将申 诉人申诉材料转珠海中级人民法院处理，并要求该院按照执行监督程序的相关规定，对其诉求 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 213 立案审查。珠海市中院于 2016 年 8 月 16 日开庭审理。截止至 2016 年 12 月 31 日，该案件尚 在审理中。 2、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 （1）本公司对下属子公司及关联企业的担保质押详见附注十、（五）关联交易情况。 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据金额为8,417,522.16元。 （3）本公司对非关联方提供债务担保如下： 本公司之子公司珠海港置业开发有限公司2006年10月18日与交通银行珠海分行（以下简称 “珠海交行”）签定了“富华广场三期个人住房按揭担保贷款业务合作协议”，珠海交行根据协 议向所有购房人发放的贷款总额最高不超过人民币壹亿伍仟万元；珠海交行向每一购房人发 放的贷款金额不超过其所购房屋总价款的80%，贷款期限最长为30年。截止2016年12月31日 止，富华广场三期未办妥他项权证贷款10笔，贷款余额282.24万元。 注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 不适用 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 不适用 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 15,790,818.38 经审议批准宣告发放的利润或股利 2、 销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 （1）本公司之子公司港物流于2017年2月被广州市番禺华南企业集团能源有限公司（简称“华南能源”）因 债权纠纷一案在广州市番禺区法院起诉，华南能源要求港物流支付债务9,689,143.10元及利息，此案截止目 前，尚未判决。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 214 （2） 本公司之子公司港物流拟向平安银行珠海分行申请综合授信额度，金额 2000 万元人民币，期限 1 年，用于开立银行承兑汇票、开立非融资性保函、信用证、商票保贴及商票贴现。本公司拟为上 述综合授信额度提供连带责任担保。该授信协议尚未签署。 （3） 本公司之子公司港物流拟向中国银行珠海分行申请金额人民币 2000 万元的综合授信额度，授信有 效期至 2018 年 1 月 19 日，用于开立银行承兑汇票、非融资性保函。本公司拟为上述综合授信额 度提供连带责任担保。该授信协议尚未签署。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 不适用 （2）未来适用法 不适用 2、债务重组 不适用 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 不适用 6、分部信息 基于本公司内部管理现实，无需划分报告分部。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 215 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 不适用 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 613,682, 350.59 99.27% 37,328.4 8 0.01% 613,645,0 22.11 361,845 ,195.75 98.76% 361,845,19 5.75 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 4,543,91 4.50 0.73% 4,543,91 4.50 100.00% 4,543,9 14.50 1.24% 4,543,914 .50 100.00% 合计 618,226, 265.09 100.00% 4,581,24 2.98 0.74% 613,645,0 22.11 366,389 ,110.25 100.00% 4,543,914 .50 1.24% 361,845,19 5.75 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内（含 1 年） 1,244,282.41 37,328.48 3.00% 1 年以内小计 1,244,282.41 37,328.48 3.00% 1 至 2 年 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 216 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,244,282.41 37,328.48 3.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 关联方组合 612,356,911.50 员工借款、保证金、政府组合 81,156.68 合 计 612,438,068.18 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 37,328.48 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 不适用 （3）本期实际核销的其他应收款情况 不适用 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 612,356,911.50 361,804,156.75 其他 5,869,353.59 4,584,953.50 合计 618,226,265.09 366,389,110.25 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 217 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 珠海港昇新能源股份 有限公司 关联往来 220,309,333.33 1 年以内 35.64% 珠海高栏商业中心有 限公司 关联往来 109,216,179.97 1 年以内 17.67% 云浮新港港务有限公 司 关联往来 96,235,889.99 1 年以内： 1,035,441.40；1-2 年：4,743,192.22； 2-3 年： 2,839,071.28；3 年 以上：87,618,185.09 15.57% 珠海港兴管道天然气 有限公司 关联往来 92,939,783.59 1 年以内 15.03% 珠海港通投资发展有 限公司 关联往来 46,629,760.98 2-3 年 1,201,241.14：；3 年 以上：45,428,519.84 7.54% 合计 -- 565,330,947.86 -- 91.44% （6）涉及政府补助的应收款项 不适用 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,929,419,666.27 9,509,739.73 1,919,909,926.54 1,851,184,866.27 9,509,739.73 1,841,675,126.54 对联营、合营企 业投资 75,962,072.16 75,962,072.16 66,772,686.68 66,772,686.68 合计 2,005,381,738.43 9,509,739.73 1,995,871,998.70 1,917,957,552.95 9,509,739.73 1,908,447,813.22 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 218 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 云浮新港港务有 限公司 316,897,815.54 316,897,815.54 云浮新港中润物 流有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 中国珠海外轮代 理有限公司 14,693,250.42 14,693,250.42 珠海富华投资有 限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 珠海港（梧州）港 务有限公司 71,440,500.00 71,440,500.00 珠海港达海港务 有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 珠海港富物业管 理有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 珠海港通投资发 展有限公司 155,003,149.78 155,003,149.78 珠海港拖轮有限 公司 70,796,138.68 70,796,138.68 珠海港物流发展 有限公司 272,831,000.00 272,831,000.00 珠海港兴管道天 然气有限公司 22,295,000.00 22,295,000.00 珠海港置业开发 有限公司 138,264,196.82 138,264,196.82 珠海功控集团有 限公司 424,417,099.77 424,417,099.77 珠海航务国际船 舶代理有限公司 3,491,993.40 3,491,993.40 珠海经济特区电 力开发集团有限 公司 287,237,761.38 78,234,800.00 365,472,561.38 珠海市珠海港报 关行有限公司 6,194,752.03 6,194,752.03 珠海外代国际货 4,433,730.57 4,433,730.57 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 219 运有限公司 珠海外轮理货有 限公司 20,088,477.88 20,088,477.88 9,509,739.73 合计 1,851,184,866.27 78,234,800.00 1,929,419,666.27 9,509,739.73 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 小计 二、联营企业 裕富通聚 酯有限公 司 31,061,07 1.18 -1,755,87 7.58 29,305,19 3.60 中海油珠 海船舶服 务有限公 司 22,159,00 7.09 1,957,119 .77 24,116,12 6.86 中海油珠 海天然气 有限责任 公司 13,552,60 8.41 7,323,200 .00 1,664,943 .29 22,540,75 1.70 小计 66,772,68 6.68 7,323,200 .00 1,866,185 .48 75,962,07 2.16 合计 66,772,68 6.68 7,323,200 .00 1,866,185 .48 75,962,07 2.16 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 220 主营业务 其他业务 11,875,310.16 5,102,155.46 10,155,688.34 合计 11,875,310.16 5,102,155.46 10,155,688.34 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,967,578.06 107,255,014.95 权益法核算的长期股权投资收益 1,866,185.48 -24,271,078.72 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他 974,547.95 972,077.40 合计 5,808,311.49 83,956,013.63 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 11,178,435.96 主要是处置虹彩公司取得投资收益、港 兴公司临时气化站停用损失。 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 9,458,785.20 主要是港达公司获得高新技术企业补 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 221 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 助、港物流公司获得珠海市财政局交通 运输重点项目补助资金、港昇公司获得 新三板补贴。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金 占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允 价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 回 8,081,300.00 因收回应收账款-江苏金昉纺织有限公司 608.13 万元、收回其他应收款-建安建筑 装饰工程公司 200 万元而转回对应坏账 准备 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性 房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,773,397.62 主要是精准扶贫捐赠款及土地闲置费。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 222 减：所得税影响额 4,926,939.53 少数股东权益影响额 -600,634.26 合计 20,618,818.27 -- 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.05% 0.1320 0.1320 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 3.25% 0.1059 0.1059 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 珠海港股份有限公司 2016 年年度报告全文 223 第十二节 备查文件目录 一、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表； 二、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、巨潮资讯网公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿。