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丽珠集团 2003 年年度报告 1 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年年度报告 二 00 四年二月 丽珠集团 2003 年年度报告 2 目 录 目 录 2 第一节 重要提示 3 第二节 公司基本情况简介 4 第三节 会计数据和业务数据摘要 5 第四节 股本变动及股东情况 6 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司治理结构 11 第七节 股东大会情况简介 12 第八节 董事会报告 14 第九节 监事会报告 21 第十节 重要事项 22 第十一节 财务报告 24 第十二节 备查文件目录 66 丽珠集团 2003 年年度报告 3 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个 别及连带责任 董事张郁及授权委托董事张郁表决的董事郭家学在审议此次年度报告的 董事会上均投弃权票 理由是 对本年度报告的会计师事务所背景不了解 无 法对该报告发表反对或同意意见 建议 2004 年聘请国际性会计师事务所 请 投资者关注 董事郭家学 王小滨及独立董事蒋健未亲自出席董事会 分别委托董事张 郁 顾悦悦及独立董事齐展代为出席并表决 公司董事长朱保国先生 财务负责人安宁先生声明 保证此次年度报告 中财务会计报告的真实 完整 丽珠集团 2003 年年度报告 4 第二节 公司基本情况简介 1 公司中文名称 丽珠医药集团股份有限公司 公司英文名称 LI VZON PHARMACEUTI CAL GROUP I NC. 中 文 缩 写 丽 珠 集 团 英 文 缩 写 LI VZON GROUP 2 法定代表人 朱保国 总 裁 萧思阳 3 董事会秘书 王武平 证券事务代表 洪露 电 话 0756 8135888 传 真 0756 8886002 电子信箱 wangwupi ng@l i vzon. com. cn hongl u@l i vzon. com. cn 联系地址 珠海市拱北桂花北路丽珠大厦 4 公司注册地址 广东省珠海市拱北桂花北路 132 号 公司办公地址 广东省珠海市拱北桂花北路 132 号丽珠大厦 邮政编码 519020 网站 ht t p: //www. l i vzon. com 电子信箱 zhl i vzon@pub. zhuhai . gd. cn. 5 选定的信息披露报纸 证券时报 上海证券报 香港 大公报 香港 The Standard 英文 本年度报告披露于中国证监会指定网站 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点 丽珠集团董事会秘书处 6 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称及代码 丽珠集团 000513 丽珠 B 200513 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1985 年 1 月 26 日 公司变更注册登记日期 2002 年 9 月 13 日 公司注册登记地点 珠海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号 企股粤珠总字第 001111 号 税务登记号码 440401617488309 8 聘请的境内会计师事务所名称 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 办公地址 珠海市兴业路 215 号 丽珠集团 2003 年年度报告 5 聘请的境外会计师事务所名称 德豪国际会计师事务所 办公地址 北京朝阳区八里庄住邦 2000 大厦 2008 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一 主要会计数据 单位 人民币元 本公司年报中除去另有说明外涉及所有金额均以 人民币 为计量单位 主营业务利润 892, 614, 356, 10 其他业务利润 5, 743, 013. 81 营业利润 144, 410, 477. 78 投资收益 14, 425, 922. 73 补贴收入 1, 804, 981. 00 营业外收支净额 - 2, 940, 219. 75 利润总额 157, 701, 161. 76 净利润 92, 200, 608. 49 扣除非经常性损益后的净利润 79, 820, 434. 73 经营活动产生的现金流量净额 300, 013, 230. 53 现金及现金等价物净增加额 128, 795, 379. 36 注 扣除的非经常性损益涉及项目 1 营业外收支净额 扣除当期计提的减值准备 -2, 089, 767. 14 2 补贴收入 1, 804, 981. 00 3 资产处置收益 63, 037. 88 4 对非金融企业收取的资金占用费 4, 938, 100. 00 5 短期投资收益 9, 848, 558. 57 6 长期股权投资差额摊销 - 合 计 14, 564, 910. 31 扣除所得税影响后金额 12, 380, 173. 76 二 净利润审计差异 经利安达信隆会计师事务所有限责任公司按照中国会计准则审核 2003 年公司实现 净利润 9220. 06 万元 经德豪国际会计师事务所按照国际会计准则审核, 公司实现净利润 9392. 30 万元 两项之差额 172. 24 万元 主要原因是 按照国际会计准则 对待摊费用 丽珠集团 2003 年年度报告 6 联营公司投资收益 长期待摊费用及负商誉摊销分别调增利润 83. 8 万元 79. 4 万元 68. 1 万元和 19. 5 万元 对物业厂房及设备折旧 商誉摊销分别调减利润 53. 5 万元和 25. 1 万元 所致 三 近三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 2002 年 2001 年 主要会计数据 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1, 811, 913, 645. 69 1, 601, 205, 553. 23 1, 601, 205, 553. 23 1, 395, 791, 951. 65 1, 395, 791, 951. 65 净利润 92, 200, 608. 49 62, 738, 086. 31 61, 942, 736. 50 49, 416, 545. 16 50, 392, 136. 63 股东权益 不含 少数股东权益 1, 013, 954, 362. 99 950, 204, 045. 43 949, 408, 695. 62 915, 888, 467. 32 918, 971, 760. 82 总资产 2, 129, 252, 680. 52 1, 857, 234, 511. 61 1, 856, 439, 161. 80 1, 671, 908, 968. 76 1, 676, 191, 320. 84 主要财务指标 每股净资产 3. 31 3. 10 3. 10 2. 99 3. 00 调整后的每股净 资产 3. 29 3. 07 3. 07 2. 98 2. 99 净资产收益率 9. 09% 6. 60% 6. 52% 5. 40% 5. 48% 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0. 98 0. 70 0. 70 0. 51 0. 51 每股收益 0. 30 0. 21 0. 20 0. 16 0. 16 加权平均净资产 收益率( 以扣除 非经常性损益后 的净利润计算) 8. 01% 6. 85% 6. 77% 5. 41% 5. 50% 四 股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 306, 035, 482. 00 422, 642, 384. 45 204, 724, 049. 01 35, 769, 759. 83 16, 802, 129. 97 950, 204, 045. 43 本期增加 2, 530, 929. 97 37, 291, 113. 52 10, 821, 940. 45 92, 200, 608. 49 63, 750, 317. 56 本期减少 68, 780, 514. 25 期末数 306, 035, 482. 00 425, 173, 314. 42 242, 015, 162. 53 46, 591, 700. 28 40, 222, 224. 21 1, 013, 954, 362. 99 变动原因 增加系股权投资 准备 2, 530, 929. 97 元 盈余公积( 包括法 定公益金) 增加系 从净利润中提取 增加系从净 利润 转入 减少系母公 司 控股子公司计 提两金 储 备基 金 企业发展基金 38, 176, 966. 05 元 及 利 润 分 配 30, 603, 548. 2 元 所致 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 一 股份变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日 数量单位 股 丽珠集团 2003 年年度报告 7 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 本次变动后 一 未流通股份 1 发起人股份 其中 境内法人股 68, 056, 188 68, 056, 188 未流通股份合计 68, 056, 188 68, 056, 188 二 已流通股份 1 A股 115, 672, 310 115, 672, 310 其中 高级管理人员股 80, 798 - 80, 798 2 B股 122, 306, 984 122, 306, 984 已流通股份合计 237, 979, 294 237, 979, 294 三 股份总计 306, 035, 482 306, 035, 482 注 公司第三届董事会董事曹文霞 第三届监事会监事黎玉芳及原总裁 董事徐孝先所 持高级管理人员股 80, 798 股已上市流通 二 近三年的股票发行与上市情况 公司近三年股本结构未发生变化 总股本为 306, 035, 482 股 二 股东情况 一 2003 年末股东总数共 51, 067 户 其中 B股 14, 883 户 二 前十名股东持股情况( 含前十名流通股股东) 截止 2003 年 12 月 31 日 股东名称 全称 年度内增减 年末持 股数量 比例 股份类别 已 流通或未流通 质押或冻 结的股份 中国光大 集团 总公司 0 38, 917, 518 12. 72 未流通 0 天诚实业有限公司 +8, 030, 275 34, 284, 870 11. 20 流通 B股 0 健康元药业集团股份有限公司 24, 200 32, 285, 116 10. 55 未流通 22, 379, 239 流通 A 股 9, 905, 877 0 深圳市海滨制药有限公司 0 6, 752, 435 2. 21 流通 A 股 0 广州市保科力贸易公司 0 6, 059, 428 1. 98 未 流 通 6, 059, 428 裕隆证券投资基金 +836, 614 2, 006, 329 0. 66 流通 A 股 0 普丰证券投资基金 +1, 716, 151 1, 833, 034 0. 60 流通 A 股 0 科讯证券投资基金 - 606, 350 1, 611, 850 0. 53 流通 A 股 0 易方达策略成长证券投资基金 +1, 560, 430 1, 560, 430 0. 51 流通 A 股 0 湘财合丰价值优化型成长类行业基金 +1, 504, 142 1, 504, 142 0. 49 流通 A 股 0 易方达平稳增长证券投资基金 +435, 387 1, 466, 716 0. 48 流通 A 股 西部证券投资有限公司 +1, 250, 835 1, 250, 835 0. 41 流通 A 股 注 2003 年 6 月 4 日深圳太太药业股份有限公司经深圳市工商行政管理局核准 公司名 丽珠集团 2003 年年度报告 8 称变更为深圳健康药业集团股份有限公司 2003 年 9 月 29 日 深圳健康药业集团股份有 限公司再次变更为健康元药业集团股份有限公司 上述天诚实业有限公司及深圳市海滨制药有限公司均为健康元药业集团股份有限公 司直接及间接拥有 100%权益的控股子公司 我公司于 2003 年 5 月 23 日在指定信息披露报纸刊登有关健康元药业集团股份有限 公司直接及间接持有 100%权益的子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交易所交易系统 购入并持有我公司 B 股流通股 4,048,015 股 占我公司已发行总股本的 1.3227% 公告编 号 2003- 07 我公司于 2003 年 8 月 21 日在指定信息披露报纸刊登有关健康元药业集团股份有限 公司直接及间接持有 100%权益的子公司天诚实业有限公司通过深圳证券交易所交易系统 购入并持有我公司 B 股流通股 3,145,374 股 占我公司已发行总股本的 1.0278% 公告编号 2003- 13 健康元药业集团股份有限公司 广州市保科力贸易公司及珠海市丽士投资有限公司 三方于 2004 年 1 月 2 日签订 股权转让 托管及质押协议 , 健康元药业集团股份有限公 司 广州市保科力贸易公司签定 股权转让暨托管协议 和 股权质押协议 广州市保科 力贸易公司将持有的我公司境内法人股 6, 059, 428 股 占我公司总股本的 1. 98% 直接转 让 托管及质押给健康元药业集团股份有限公司 截至 2003 年 12 月 31 日止 健康元药业集团股份有限公司及其控股子公司合并持有及 控制我公司股份 79, 381, 849 股 占我公司已发行总股本的 25. 94% 为我公司第一大股东 三 公司大股东基本情况 健康元药业集团股份有限公司法定代表人 朱保国 公司成立日期 1992 年 12 月 18 日 主要业务及产品 本公司生产经营中成药 口服液 片剂 胶囊剂 颗粒剂 激素类 片剂等 公司目前实际从事的业务包括 太太口服液 静心口服液等保健品的生产与销售 意可贴 舒氨西林 海舒必 安西林胶囊等西药产品的生产与销售 公司主要产品有 太 太口服液 静心口服液 意可贴 海舒必 舒氨西林 安西林 等 注册资本: 60993 万元 股权结构: 总股本 60993 万股, 其中法人股 45243 万股, 流通 A股 15750 万股 四 健康元药业集团股份有限公司控股股东情况: 控股股东名称 深圳市百业源投资有限公司 公司法定代表人 刘广丽 丽珠集团 2003 年年度报告 9 公司成立日期 1999 年 1 月 21 日 主要业务 投资兴办实业 国内商业 物资供销业 注册资本: 人民币 8, 000 万元 股本结构 朱保国 出资额 7, 200 万元 出资比例 90% 刘广霞 出资额 800 万元 出资比例 10% 朱保国先生 年龄 41 国籍 中国 不具有其他国家或地区居留权 主要经历 曾 任河南新乡水性树脂研究所所长 河南省飞龙精细化学制品有限公司副董事长兼总经理 深圳爱迷尔食品有限公司副董事长兼总经理 深圳太太保健食品有限公司副董事长兼总经 理 深圳太太药业有限公司董事长兼总经理 现任本公司及健康元药业集团股份有限公司 董事长 五 其它持股 10%以上的法人股东情况 中国光大 集团 总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签定 股权托 管协议 中国光大 集团 总公司将其所持有的我公司境内法人股 38, 917, 518 股托管给 西安东盛集团有限公司 中国光大 集团 总公司成立于 1990 年 11 月 12 日 是以经营银行 证券 保险等 金融业务为主体的国有特大型企业集团公司 法定代表人王明权 注册资本 2000 万元人民 币 西安东盛集团有限公司成立于 2000 年 3 月 10 日 主营业务为科学仪器的开发 生产 销售 机电设备 工业原辅材料 百货纺织品 建筑材料 金属材料 不含有色金属材料 的销售 汽车租赁业务 人才培训 不含国家专项审批 技术服务等 法定代表人郭家学 注册资本一亿五千万元 ( 六) 前十名流通股股东中存在关联关系的其他股东 截止 2003 年 12 月 31 日 除健康元药业集团股份有限公司以外 前十名流通股股东中 存在关联关系的股东还有 科讯证券投资基金 易方达策略成长证券投资基金及易方达平 稳增长证券投资基金 上述持有我公司流通 A 股 合计占我公司总股本 1. 52% 的三家股 东的基金管理人均为易方达基金管理有限公司 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事及高级管理人员情况 一 基本情况 截止 2003 年 12 月 31 日 丽珠集团 2003 年年度报告 10 在股东或股份受托人单位任职的董事 监事情况 姓名 任职的股东 或股份受托人 名称 担任的职务 任职时间 是否领取津 贴 是或否 朱保国 健康元药业集团股份有限公司 董事长 1999- 11 上任 是 王小滨 健康元药业集团股份有限公司 总经理 2001- 01 上任 是 顾悦悦 健康元药业集团股份有限公司 副总经理 1997- 10 上任 是 曹平伟 健康元药业集团股份有限公司 副总经理 1993- 01 上任 是 邱庆丰 健康元药业集团股份有限公司 董事会秘书 1999- 11 上任 是 郭家学 西安东盛集团有限公司 董事长 2000- 03 上任 是 二 年度报酬情况 本年度公司董事 含独立董事 监事津贴总额为 120 万元 含税 下同 其中 5 名 独立董事津贴共为 33 万元 公司共有董监事 20 名 其中年度津贴为 9 万元的董事 3 名 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 变动 原因 朱保国 董事长 男 41 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 易振球 副董事长 男 59 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 郭家学 副董事长 男 37 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 顾悦悦 董 事 女 53 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 萧思阳 董 事 男 41 2003. 01- 2005. 06 0 0 - 王小滨 董 事 男 49 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 张 郁 董 事 男 43 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 王宜生 董 事 男 52 2003. 05- 2005. 06 0 0 - 安 宁 董 事 男 31 2003. 05- 2005. 06 0 0 - 董绍志 董 事 男 62 2003. 05- 2005. 06 0 0 - 华以正 独立董事 男 58 2003. 05- 2005. 06 0 0 - 安成信 独立董事 男 64 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 蒋 健 独立董事 男 33 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 高殿和 独立董事 男 60 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 齐 展 独立董事 男 38 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 袁国流 监事长 男 57 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 汪 波 监 事 男 37 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 曹平伟 监 事 男 44 2003. 01- 2005. 06 0 0 - 王崇信 监 事 男 43 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 邱庆丰 监 事 男 32 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 萧思阳 总 裁 男 41 2002. 12- 2005. 06 0 0 - 董绍志 副总裁 男 62 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 安 宁 副总裁 男 31 2003. 01- 2005. 06 0 0 - 刘淑清 副总裁 女 40 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 王武平 董事会秘书 男 37 2002. 06- 2005. 06 0 0 - 丽珠集团 2003 年年度报告 11 年度津贴在 3. 6- 7. 2 万元区间的董监事 17 名 金额最高的前三名董事年度津贴总额为 27 万 董事 监事津贴按月发放 本年度公司高级管理人员 包括总裁 副总裁及董事会秘书 下同 年度报酬总额为 224. 5 万元 含税 下同 其中 15- 40 万元区间 3 人 40 万元以上 2 人 金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为 167. 8 万元 高级管理人员实行目标年薪制 对高级管理人 员实行个人绩效考核 目标年薪和个人绩效和集团经营目标完成情况挂钩 浮动发放 三 离任及聘任情况 2003 年 1 月 27 日召开第四届六次董事会会议 审议通过 关于聘任丽珠集团财务负 责人的议案 聘任安宁为公司财务负责人 赵锐因工作变动不再担任原有职务 2003 年 1 月 27 日召开丽珠集团 2003 年第一次临时股东大会 审议通过 关于徐孝先 先生辞去丽珠集团董事职务的议案 关于选举萧思阳先生为丽珠集团董事的议案 关 于安宁先生辞去丽珠集团监事职务的议案 关于选举曹平伟先生为丽珠集团监事的议 案 同意徐孝先因健康原因辞去公司董事职务 选举萧思阳为公司董事 同意安宁因工作 原因辞去公司监事职务 选举曹平伟为公司监事 2003 年 4 月 18 日召开第四届七次董事会 关于调整集团部分高管人员职务名称及组 织架构的议案 对公司部分高级管理人员职务名称作如下调整 董绍志为公司技术副总裁 原为执行副总裁 刘淑清为公司投资副总裁 原为助理总裁 安宁为公司财务副总裁 原为财务负责人 2003 年 5 月 23 日召开公司 2002 年度股东大会 会议审议通过 丽珠集团关于增选公 司董事的议案 增选王宜生 安宁 董绍志 华以正为公司第四届董事会成员 其中华以 正为公司第四届董事会独立董事 公司董事会成员由 11 名增至 15 名 二 公司员工情况 公司在职员工 2898 人 不含参控股企业 公司需承担费用的退休职工 77 人 在职员 工中生产人员 1282 人 销售人员 1057 人 科研人员 58 人 财务人员 90 人 行政人员 226 人 后勤服务类 185 人 其中硕士及以上学历者占总人数 1. 73% 本科学历占总人数 21. 33% 大专学历占总人数 21. 5% 大专以下学历占总人数 55. 45% 第六节 公司治理结构 一 公司治理状况 公司严格按照 公司法 证券法 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 丽珠集团 2003 年年度报告 12 等有关法律法规的要求 逐步完善各项规章制度和治理制度 进一步完善公司法人治理结 构 建立现代企业制度 规范公司运作并加强了信息披露工作 二 独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求 进 一步规范公司法人治理结构 2002 年度股东大会增选一名独立董事 公司现有独立董事 5 名 达到公司董事会现有 15 名董事的 1/3 公司独立董事能充分履行职责 关注公司经营 情况 财务状况及公司法人治理结构 并出席或委托其他独立董事代为出席了公司 2003 年 各次董事会及股东大会 积极参与公司决策 以座谈会形式了解公司情况 对公司董事及 高级管理人员的变更 关联交易等事项均发表了独立意见 充分发挥了独立董事的作用 维护了公司整体利益和中小股东的合法权益 三 公司与第一大股东业务 人员 资产 机构 财务分开情况 公司与第一大股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面完全独立 业务方面 公司业务经营完全独立 拥有独立的生产 采购和销售系统 主要原材料 和产品的采购 生产和销售均通过自身生产 采购和销售系统完成 人员方面 公司劳动 人事及工资管理对大股东完全独立 资产方面 公司与控股股东产权关系明确 拥有完整的资产和独立的产 供 销系统 机构方面 公司拥有独立 完整的机构设置 与大股东严格分开 财务方面 公司有独立的财务部门 建立了独立的财务核算体系 具有规范 独立的 财务会计制度和对下属企业的财务管理制度 四 公司高级管理人员考评及激励机制的建立 实施情况 2003 年公司高级管理人员继续实行目标年薪制 对高级管理人员实行个人绩效和公司 经营效益目标完成情况挂钩 浮动发放 第七节 股东大会情况简介 一 股东大会召开情况 报告期内 公司共召开了两次股东大会 一 公司 2003 年临时股东大会于 2002 年 12 月 28 日在指定信息披露报纸刊登会议 通知 2003 年 1 月 27 日在珠海宾馆国际会议厅召开 到会人数 5 人 代表股份 110, 244, 892 丽珠集团 2003 年年度报告 13 股 占本公司总股份的 36. 02 其中 B 股 26, 254, 595 股 占本公司总股数的 8. 57 广东德赛律师事务所律师现场见证 会议采用书面表决的方式进行 审议通过如下决议 1 审议通过 关于徐孝先先生辞去丽珠集团董事职务的议案 2 审议通过 关于选举萧思阳先生为丽珠集团董事的议案 3 审议通过 关于安宁先生辞去丽珠集团监事职务的议案 4 审议通过 关于选举曹平伟先生为丽珠集团监事的议案 5 审议通过 丽珠集团关于董事津贴事宜的议案 6 审议通过 丽珠集团关于监事津贴事宜的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日 上海证券报 证券时报 香港 大公报 二 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 22 日在指定信息披露报纸刊登会议通 知 2003 年 5 月 23 日在珠海宾馆国际会议厅召开 到会人数 27 人 代表股份 96, 988, 705 股 占本公司总股份的 31. 69 其中 B 股 28, 942, 210 股 占本公司总股数的 9. 46 广东德赛律师事务所律师现场见证 会议采用书面表决的方式进行 审议通过如下决议 1 审议通过 丽珠集团 2002 年董事会工作报告 2 审议通过 丽珠集团 2002 年监事会工作报告 3 审议通过 丽珠集团 2002 年财务决算报告 4 审议通过 丽珠集团 2002 年利润分配方案 5 审议通过 丽珠集团丽珠集团关于聘任 2003 年度境内外会计事务所的议案 6 审议通过 丽珠集团关于修改章程的议案 7 审议通过 丽珠集团关于增选公司董事的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 24 日 上海证券报 证券时报 香港 大公报 二 选举 更换公司董事 监事情况 2003 年 1 月 27 日公司 2003 年第一次临时股东大会同意徐孝先辞去公司董事职务 选 举萧思阳为丽珠集团董事 同意安宁辞去公司监事职务 选举曹平伟为公司监事 2003 年 5 月 23 日公司 2002 年度股东大会增选王宜生 安宁 董绍志 华以正为公司 第四届董事会成员 其中华以正为第四届董事会独立董事 公司董事会成员由 11 名增至 15 名 其中独立董事 5 名 丽珠集团 2003 年年度报告 14 第八节 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 2003 年是公司股权结构发生重大变更后关键的一年 公司直面 非典 带来的机遇和 挑战 克服原料药降价对公司带来的不利影响 加强计划管理 突出重点品种 规范组织 和运作 加大投资力度 各项工作取得快速发展 2003 年实现主营业务收入 18. 12 亿元 同比增长 13. 16% 实现净利润 9220. 06 万元 同比增长 46. 96% 每股收益 0. 3 元 每股经 营活动产生的现金流量净额 0. 98 元 净资产收益率达 9. 09% 丽珠得乐系列剂型 抗病 毒颗粒 丽珠肠乐等重点品种销售收入分别比 2002 年增长 25. 62% 50. 53%和 30. 19% 与 此同时 由于市场竞争更加剧烈 市场推广力度增强 营业费用仍有一定幅度增长 加上 半合成原料药价格回升乏力 公司仍然面临一定的经营压力 二 公司经营状况 一 主营业务的范围及其经营情况 本公司主营医药产品的生产 营销及科研 主要产品丽珠得乐 抗病毒颗粒 丽珠肠 乐 丽珠威 丽珠赛乐 参芪扶正注射液等 产品涉及化学药品 生化药品 生物工程药 品 化学合成原料药 抗生素 微生态制剂 中成药 诊断试剂等各个医药领域的上百个 品种 公司主营业务收入按地区分布情况 根据主要全资子公司及控股子公司数据统计 地区 主营业务收入 万元 2003 主营业务收入 万元 2002 主营业务收入比 上年增减 东北地区 10, 676. 15 9, 746. 51 9. 54 华北地区 28, 433. 16 26, 838. 23 5. 94 华中地区 17, 683. 93 13, 701. 62 29. 06 华东地区 31, 253. 45 24, 860. 67 25. 71 华南地区 48, 921. 22 41, 246. 12 18. 61 西南地区 24, 731. 70 19, 634. 28 25. 96 西北地区 8, 255. 14 5, 367. 65 53. 80 出 口 4, 688. 00 - - - - 公司主营业务收入分产品情况 分产品 主营业务收入 ( 万元) 2003 主营业务收入 ( 万元) 2002 主营业务收入 比上年增减 抗病毒颗粒 15, 708. 00 10, 435. 00 50. 53 丽珠得乐系列 12, 905. 00 10, 273. 00 25. 62 丽珠集团 2003 年年度报告 15 头孢曲松钠 10, 873. 00 10, 754. 00 1. 11 迪 巧 8, 024. 00 6, 777. 00 18. 40 氨苄西林 7, 327. 00 8, 119. 00 - 9. 75 6- APA 6, 758. 00 7, 430. 00 - 9. 04 新瑞普欣 5, 067. 00 1, 405. 00 260. 64 丽珠威 4, 520. 00 4, 479. 00 0. 92 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 珠海保税区丽珠合成制药有限公司: 注册资本 10228 万元 主要从事化学原料药 的生产经营 主要产品有阿莫西林 氨苄西林 头孢曲松钠等 截止 2003 年 12 月 31 日总 资产 19305 万元 2003 年全年实现净利润 1393 万元 2 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 注册资本 5000 万元 主要从事生化药品的 生产经营 主要产品有丽珠赛乐 尿激酶等 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 3610 万元 2003 年全年实现净利润 1539 万元 3 四川光大制药有限公司 注册资本 6600 万元 主要从事中成药的生产销售及新药 开发 主要产品抗病毒颗粒 九味益脑颗粒等 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 14628 万元 2003 年全年实现净利润 2245 万元 4 丽珠集团利民制药厂 注册资本 5344 万元 主要从事中药制剂 医药原料等的生 产经营 主要产品有参芪扶正注射液 血栓通等 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 8909 万 元 2003 年全年实现净利润 1036 万元 5 珠海经济特区丽康医药有限公司 注册资本 3802 万元 主要从事化学抗生素制剂 的生产经营 主要产品有达诺欣 瑞普欣等 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 4567 万元 2003 年全年实现净利润 894 万元 6 广东新北江制药股份有限公司: 注册资本 7863 万元 主要从事经营自产产品及相 关技术的出口业务 生产等 截止 2003 年 12 月 31 日总资产 18755 万元 2003 年全年实 现净利润 1607 万元 三 销售客户及供应商情况 本年度公司向前 5 名客户合计销售额为 15, 435. 22 万元 占公司年度销售总额的 8. 52% 公司向前五名供应商合计采购金额为 21, 024. 46 万元 占公司年度采购总额的 29. 44% 三 报告期内的投资情况 一 募集资金使用情况 丽珠集团 2003 年年度报告 16 报告期内 公司未经过证券市场募集资金 二 投资情况 本报告期 公司投资活动产生的现金净流出 2. 68 亿元 与 2002 年度 1. 08 亿元同比增 加 1. 6 亿元 增幅 148% 主要为下列投资事宜 1 投资决策委员会第一次及第五次会议分别审议通过 公司在下属广东新北江制药股 份有限公司投资克拉维酸项目 总投资额为人民币 5630 万元 公司全部通过可转债方式对 广东新北江制药股份有限公司进行增资扩股实现 即 在今后两年内 不论新北江净资产 值如何变动 公司均将随时有权以 1 元/股的价格对新北江进行增资 目前 为满足新北江 投资克拉维酸项目对资金的需求 公司借款 5630 万元予新北江 新北江根据同期银行贷款 利息向公司支付利息 该项债权在公司行使上述权利时转为对新北江的股权投资 2 投资决策委员会第二次会议审议通过 关于丽珠集团受让桂花会所持丽宝公司股权 的议案 公司以每股 2. 1 元的价格受让珠海市桂花职工互助会所持丽珠集团丽宝生物化学 制药有限公司 1150.6 万股股权 股权转让完成后 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司成 为本公司直接及间接拥有 100%权益的全资子公司 工商变更工作已完成 3 公司投资决策委员会第三次会议审议通过 关于收购上海金桥公司所持上海丽珠公 司股权的议案 丽珠集团丽珠制药厂以 880 万元的价格收购上海金桥出口加工区开发股份 有限公司在上海丽珠制药有限公司所持股权 同时对上海丽珠制药有限公司增资 4232.89 万元 增资后上海丽珠注册资本达到 8732.89 万元 股权转让完成后 上海丽珠制药有限 公司成为本公司直接及间接拥有 100%权益的全资子公司 目前工商变更工作已完成 4 公司投资决策委员会第五次会议审议通过 关于成立珠海保税区丽达药业有限公 司的议案 其中新设 珠海保税区丽达药业有限公司 , 注册资本为 2600 万元人民币 股 东分别为 丽珠 香港 有限公司投资人民币 1301. 04 万元占 50. 04%股权 安滔发展有限 公司投资人民币 1038. 96 万元占 39. 96%股权 珠海康健投资有限公司投资人民币 260 万元 占 10%股权 工商登记工作已完成 目前正在进行土建工程 关于四川光大制药有限 公司收购四川光大植化有限公司股份的议案 ,同意四川光大制药有限公司以 380 万元的价 格收购珠海市丽士投资有限公司及四川光大植化有限公司职工代表付梓华所持四川光大植 化有限公司 60%股份 股权转让后 对四川光大植化有限公司予以清算并注销其法人资格 工商变更工作已经完成 5 投资决策委员会第七次会议审议通过 关于收购丽康医药有限公司股权的议案 同意丽珠集团以人民币 1000.5 万元的价格受让丽康医药有限公司其他股东中国医药集团上 丽珠集团 2003 年年度报告 17 海公司 中国医药工业公司 中国医药集团总公司合计持有的丽康公司 15%股权 同意集 团全资企业香港安滔发展有限公司以人民币 867.1 万元的价格受让丽康医药有限公司其他 股东( 维尔京群岛) HOI SHI NG ENTERPRI SES LI MI TED和 维尔京群岛 CENTURY PARTNER GROUP LI MI TED合计持有的 13%股权 股权转让完成后 公司将直接持有丽康医药有限公司 74% 的股权 安滔发展有限公司将直接持有丽康医药有限公司 26%股权 为本公司直接及间接 拥有 100%权益的全资子公司 上述工商变更正在办理中 6 投资决策委员会第八次会议及第十次会议分别审议通过 关于收购广东新北江制药 股份有限公司 20. 01%国有股股份的议案 及 关于收购清远建设财务公司所持广东新北江 制药股份有限公司股权的议案 分别同意以 1315. 38 万元的价格收购清远市财政局和清远 医药集团有限公司持有的广东新北江制药股份有限公司 1573. 42 万股 20. 01%的国有股股 份 以人民币 418 万元的价格收购清远建设财务公司持有的广东新北江制药股份有限公司 500 万股 6. 359%股权 收购上述股份后 公司直接持有广东新北江制药股份有限公司的 86. 50%股份 上述股权转让及工商变更已完成 7 投资决策委员会第九次会议审议通过 关于对丽珠美好科技投资有限公司实施股权 收购和清算的议案 同意丽珠集团丽珠制药厂以 600 万元的价格受让北京美好东方投资咨 询有限公司所持丽珠美好科技投资有限公司 20%的股权 并在股权转让完成后 在适当时 候对其进行清算 工商变更已完成 成为本公司直接及间接拥有 100%权益的全资子公司 清算工作正在进行中 8 公司第四届十一次董事会审议通过 关于认购 2003 年中国网络通信集团公司企业 债券的议案 同意认购价值人民币 14000 万元 壹亿肆仟万元整 的 2003 年中国网络通 信集团公司企业债券中的固定利率债券 债券期限为 10 年 票面年利率为 4.6% 该债券 已于 2003 年底认购完毕 四 财务状况分析 报告期末总资产 21. 29 亿元 与年初 18. 57 亿元相比 增加 2. 72 亿元 增幅 14. 65% 主要系报告期销售收入增加 货款回笼加快等所致 报告期末股东权益 10. 14 亿元 与期 初 9. 50 亿元相比, 增加 0. 64 亿元 增幅 6. 7% 主要是报告期净利润增加所致 报告期现 金及现金等价物增加净额 1. 29 亿元 与 2002 年 0. 62 亿元相比增加 0. 67 亿元 主要系经 营活动产生的现金流量净额增加所致 报告期完成销售收入18. 12亿元 与上年16. 01亿元相比 增加2. 11亿元 增幅13. 16% 主要系公司及下属四川光大制药有限公司 湖北科益药业有限公司 广东新北江制药股份 丽珠集团 2003 年年度报告 18 有限公司 丽宝生物化学制药有限公司销售额增加所致 报告期实现净利润 9, 220 万元 与上年 6, 194 万元相比 增加 3, 026 万元 增幅 48. 85% 主要系销售收入增加所致 五 新年度经营计划 2004 年公司将着重抓好以下几方面工作 1 全面落实计划管理 合理利用资源 继续加大丽珠得乐 丽珠肠乐 抗病毒颗粒 达吉 参芪扶正注射液 脑力隆 前列安栓等重点品种的市场策划及推广工作 使集团的 品种结构更趋合理 使销售收入得到较快增长的同时 经营及管理费用得到有效控制 2 加强科研报批 市场策划和营销工作的互动协作 推进新产品的上市进程 实施高 管人员的营销一线互动沟通 加强公司的经营决策与市场需求 营销政策的紧密结合 分 析费用的使用质量 效率和效果 使集团拥有的资源更大地发挥作用 3 借鉴国际先进的人力资源经验 建立科学的人才甑选与培养机制 采用内部和市 场培养相结合的策略 建立公司的人才梯队 增强员工对公司的忠诚与信任 4 公司将抓住政府鼓励优势企业壮大力量的机遇 在做好正常经营的同时 拓宽融 资渠道 吸收和公司产业互补 资产优质的企业加盟 六 董事会日常工作情况 报告期内 召开了公司第四届第 6- 11 次共 6 次董事会会议及第 2- 10 次共 9 次投资决 策委员会会议 公司第四届六次董事会于 2003 年 1 月 27 日在珠海宾馆召开 会议审议通过了 关于 修改<丽珠医药集团股份有限公司总裁工作细则>的议案 关于聘任丽珠集团财务负责人 的议案 关于丽珠集团董事会费用签批事宜的议案 关于调整丽珠集团授信融资事宜 的议案 关于撤消丽珠生物医药销售分公司的议案 关于清算丽奥微生态制品有限公 司的议案 关于设立唐山 宁波等十城市办事处事宜的议案 公司第四届七次董事会于 2003 年 4 月 18 日在深圳市银湖路银湖旅游中心召开 会议 审议通过 丽珠集团 2002 年总裁工作报告 丽珠集团 2002 年董事会工作报告 丽珠 集团 2002 年财务决算报告 丽珠集团 2002 年度利润分配预案 丽珠集团 2002 年年度 报告 丽珠集团 2003 年第一季季度报告 丽珠集团关于聘请 2003 年度境内外会计师 事务所的议案 关于调整集团部分高管人员职务名称及组织架构的议案 丽珠集团关于 修改公司章程的议案 丽珠集团关于增选公司董事的议案 丽珠集团与深圳海滨制药 有限公司关联交易事项的议案 关于召开丽珠集团 2002 年度股东大会的议案 丽珠集团 2003 年年度报告 19 公司第四届八次董事会于 2003 年 7 月 28 日以通讯传真的方式召开 会议审议通过 关 于丽珠集团与深圳太太药业股份有限公司下属企业之间发生的关联交易事项的议案 关 于清理丽珠集团丽珠广告有限公司等停业公司事宜的议案 关于调整丽珠 香港 有限 公司增加注册资本的议案 关于丽珠集团广州办事处人事变动等事宜的议案 公司第四届九次董事会于 2003 年 8 月 25 日在深圳木棉花酒店召开 会议审议通过 2003 年上半年总裁工作报告 2003 年上半年财务执行情况报告 丽珠医药集团股份 有限公司 2003 年半年度报告 关于丽珠集团总部大楼装修预算的议案 公司第四届十次董事会于 2003 年 10 月 23 日以通讯方式召开 会议审议通过了 丽珠 医药集团股份有限公司 2003 年第三季度报告 公司第四届十一次董事会于 2003 年 12 月 6 日以通讯方式召开 会议审议通过 关于 整体出让湖北丽益医药科技有限公司及湖北科益药业股份有限公司股权的议案 关于聘 请 2003 年度境内外会计事务所的议案 关于认购 2003 年中国网络通信集团公司企业债 券的议案 公司投资决策委员会第二次会议于 2003 年 1 月 20 日以通讯方式召开 会议审议通过 关于丽珠集团受让桂花会所持丽宝公司股权的议案 关于出售丽珠集团部分住宅等事 宜的议案 公司投资决策委员会第三次会议于 2003 年 2 月 10 日以通讯方式召开 会议审议通过 关于收购上海金桥公司所持上海丽珠公司股权的议案 公司投资决策委员会第四次会议于 2003 年 3 月 10 日以通讯方式召开 会议审议通过 关于出让达盛公司股权事宜的议案 公司投资决策委员会第五次会议于 2003 年 4 月 30 日以通讯方式召开 会议审议通过 关于成立珠海保税区丽达药业有限公司的议案 四川光大制药有限公司收购四川光大 植化有限公司股权的议案 关于克拉维酸项目投资方案修改的议案 公司投资决策委员会第六次会议于 2003 年 5 月 22 日以通讯方式召开 会议审议通过 丽珠集团关于为广东新北江制药股份有限公司提供融资担保的议案 关于奥贝泰克生 物制药有限公司撤项事宜的议案 公司投资决策委员会第七次会议于 2003 年 5 月 27 日以通讯传真的方式召开 会议审 议通过 关于收购丽康医药有限公司股权的议案 公司投资决策委员会第八次会议于 2003 年 7 月 8 日以通讯传真的方式召开 会议审议 通过 关于授权丽珠集团管理层及丽珠 香港 有限公司进行资本经营运作的议案 关 于出售丽珠集团剩余闲置房产的议案 关于收购广东新北江制药股份有限公司 20. 01%国 丽珠集团 2003 年年度报告 20 有股股份的议案 公司投资决策委员会第九次会议于 2003 年 8 月 20 日以通讯传真的方式召开 会议审 议通过 关于对丽珠美好科技投资有限公司实施股权收购和清算的议案 公司投资决策委员会第十次会议于 2003 年 12 月 10 日以通讯传真的方式召开 会议审 议通过 关于收购清远建设财务公司所持广东新北江制药股份有限公司股权的议案 根据 丽珠医药集团股份有限公司董事会议事规则 丽珠医药集团股份有限公司 总裁工作细则 丽珠集团投资决策委员会是由董事会授权设立的负责投资决策的机构 对金额不超过公司最近一次经审计净资产值 10% 含 10% 的对外投资 收购兼并 资产处 置及对外担保等资产经营项目有批准的权利 投资决策委员会对董事会负责 接受董事会 监督 所做决策向董事会备案 上述 2003 年召开的投资决策委员会会议决议已报董事会备 案 七 董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会在报告期内严格按照 公司章程 及国家有关法律法规的要求 遵照股东 大会的决议 认真执行股东大会审议通过的各项决议 经 2003 年 5 月 23 日召开的公司 2002 年度股东大会审议通过 2002 年度利润分配方 案为 以公司总股本 306, 035, 482 股为基数 向全体股东每 10 股派现金人民币 1. 0 元 含 税 不分红股 也不进行公积金转增股本 公司于 2003 年 6 月 19 日刊登分红派息实施公 告 A 股公众股的个人股东和托管基金 公司按照 20%的税率代扣个人所得税 实际发放 现金红利每 10 股人民币 0.80 元 B 股股东 A 股的机构投资者 非流通境内法人股股东 含 股份托管的受托人 实际发放现金红利每 10 股人民币 1.0 元 合计派发现金红利 30,603,548.2 元 含税 此次股权登记日 B股最后交易日 为 2003 年 6 月 25 日 除息 日为 2003 年 6 月 26 日 八 董事会本次利润分配预案 根据国家会计制度的有关规定 按照利安达信隆会计师事务所审计的 2003 年度母公 司净利润 99,332,589.96 元为基准 提取 10%法定公积金及 10%法定公益金各 9,933,259.00 元以及各控股子公司提取上述两金 储备基金和企业发展基金合计 18,310,448.05 元 共计 提取盈余公积 38,176,966.05 元 境内审计 2003 年度实现净利润 92,200,608.49 元 提取上述盈余公积总数 38,176,966.05 元 加上年初未分配利润 16,802,129.97 元 2003 年度可供股东分配利润 70,825,772.41 元 境外审计 2003 年度实现净利润 9392.3 万元 提取盈余公积总数 3833.5 万元 含按国际会 丽珠集团 2003 年年度报告 21 计准则在当期调增的 15.9 万元 加上年初未分配利润结余 3460.2 万元 扣除支付 2002 年 度股息 3060.4 万元 2003 年度可供分配利润为 5958.6 万元 根据可供股东分配利润的孰低原则 以境外审计的可供股东分配利润 5958.6 万元为基 准 每 10 股派发现金人民币 1.0 元 含税 公司用于分配的利润为 30,603,548.2 元 境内 审计剩余未分配利润为 40,222,224.21 元 境外审计剩余未分配利润 2898.2 万元 结转至 下一年度 2003 年度不分红股 也不进行公积金转增股本 九 其他事项 1 公司境外信息披露原选定香港 大公报 中 英文 现改为香港 大公报 中 文 香港 The Standard 英文 2 公司按照 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知 认真进行了自查 未发生控股股东及其他关联方占用资金及违规担保情况 第九节 监事会报告 一 监事会工作情况 1 2003 年 1 月 27 日公司第四届四次监事会在珠海宾馆召开 会议审议通过 丽珠集 团关于监事津贴事宜的议案 2 2003 年 4 月 18 日公司第四届五次监事会在深圳市银湖路银湖旅游中心召开 会议 审议通过 丽珠集团 2002 年年度报告 丽珠集团 2003 年第一季季度报告 2002 年 度监事会工作报告 二 监事会独立意见 1 公司依法运作情况 根据 公司法 证券法 及 公司章程 赋予的职责 监事会对公司的依法运作情 况进行了审查 经审查 公司建立了关于各项资产减值准备提取和损失处理的内部控制制 度 管理规范 决策程序合法有效 董事 高级管理人员勤勉尽责 奉公守法 无违反法 律 法规 章程及损害股东和公司利益的行为 2 监事会对财务状况和经营成果进行了认真的监督和检查 利安达信隆会计师事务所 有限责任公司及德豪国际会计师事务所分别根据国内和国际会计准则对公司 2003 年度财 务报告进行审计 出具的无保留意见的审计报告真实 客观 准确地反映公司财务状况和 生产经营成果 丽珠集团 2003 年年度报告 22 3 公司近三年未从证券市场募集资金 4 公司收购 出售资产交易价格按照市场化 公平 公开 公正的原则进行 无发生 内幕交易 损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为 5 公司发生的关联交易交易公平 价格合理 独立董事均发表了独立意见 关联董事 采取了回避表决措施 关联交易没有损害公司及股东利益 是合法有效的 第十节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 二 其他重大事项 1 公司第四届六次董事会审议通过 关于清算丽奥微生态制品有限公司的议案 同 意对丽奥微生态制品有限公司进行清算 工商注销工作已经完成 2 公司第四届八次董事会审议通过 关于清理丽珠集团丽珠广告有限公司等停业公 司事宜的议案 董事会授权公司管理层对丽珠集团丽珠广告有限公司 丽珠集团丽珠财务 顾问有限公司 丽珠集团丽珠保健品厂 珠海市美达信技术开发有限公司 珠海经济特区 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 珠海丽珠- 拜阿蒙生物材料有限公司等已停止营业的下 属企业以清算等方式进行处理 其中丽珠集团丽珠财务顾问有限公司 丽珠集团丽珠保健 品厂已经工商清理 其余企业的清算工作进行中 3 公司第四届十一次董事会审议通过 关于整体出让湖北丽益医药科技有限公司及湖 北科益药业股份有限公司股权的议案 同意分别以人民币 1858. 5 万元和人民币 6141. 5 万 元的价格 将公司所持有的 15. 75%湖北科益药业股份有限公司股权和 59%湖北丽益医药科 技有限公司股权转让给武汉鑫益投资有限公司 工商变更工作尚在进行中 按照公司 2003 年 6 月 30 日经审计的上述长期股权投资的帐面值计算 公司从上述交 易中获得的投资收益总计为 30,803,519.3 元 实际投资收益金额将以上述股权转让完成后 公司的长期股权投资帐面值计算为准 按照丽益公司及科益公司近年的经营情况 公司出 让上述股权后 每年将减少合并销售收入约 1 亿元及合并净利润约 300 万元 4 公司投资决策委员会第一次会议审议通过 关于利民制药厂增资扩股的议案 同 意公司对丽珠集团利民制药厂增资扩股 2900 万元 增资扩股后 公司直接及间接持有丽珠 集团利民制药厂 86.28%的股权 注册资本由 2443.68 万元增至 5343.68 万元 工商变更已 完成 5 公司第四届五次董事会及公司投资决策委员会第六次会议审议通过 关于奥贝泰克 生物制药有限公司撤项事宜的议案 鉴于该项目可变因素较多 同意终止广东新北江制药 丽珠集团 2003 年年度报告 23 股份有限公司与加拿大奥贝泰克制药控股有限公司合资设立奥贝泰克生物制药有限公司的 合作项目 目前该项目所涉业务仍在新北江继续进行 三 关联交易事项 1 销售商品 单位 元 关联方关系名称 2003 年度 2002 年度 广东蓝宝制药有限公司 35, 632, 653. 74 1, 199, 967. 72 深圳市海滨制药有限公司 5, 306, 020. 00 1, 051, 000. 00 丽珠集团苏州新宝制药厂 - - 1, 736, 591. 30 健康元药业集团股份有限公司 1, 500. 00 - - - 2 采购商品 单位 元 关联方关系名称 2003 年度 2002 年度 丽珠集团常州康丽制药有限公司 13, 270, 214. 20 18, 324, 780. 00 丽珠集团苏州新宝制药厂 1, 763, 660. 72 1, 692, 397. 00 广东蓝宝制药有限公司 - - 1, 162, 000. 00 深圳市海滨制药有限公司 6, 326, 334. 03 2, 212, 464. 96 健康元药业集团股份有限公司 877, 500. 00 - - 上海丽珠东风生物技术有限公司 152, 232. 26 - - 深圳市太太医药贸易有限公司 1, 214, 550. 53 - - 向关联公司购买商品 购买价格按市场同类产品价格结算 四 担保事项 1 报告期内 公司无重大对外担保事项 2 报告期内 公司对控股子公司提供担保情况 担 保 对 象 名 称 发生日期 担保金额 万元 担 保 类 型 担保期 是否履行完毕 珠海经济特区丽康医药有限公司 2003. 7 5000 连带责任保证 三年 否 珠海经济特区丽康医药有限公司 2003. 7 2000 连带责任保证 三年 否 珠海经济特区丽康医药有限公司 2003. 8 1000 连带责任保证 一年 否 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 2003. 8 2000 连带责任保证 四年 否 珠海保税区丽珠合成制药有限公司 2002. 5 2500 连带责任保证 五年 否 广东新北江制药股份有限公司 2003. 5 6400 连带责任保证 四年 否 丽珠集团 2003 年年度报告 24 五 承诺事项 本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议 同意本公司独占 不可撤消的 PPI 化合物专利使用权以及在中国包括香港 澳门为了生产 加工 销售而独占使用一洋的专 利 协议签订应支付 250 万美元转让费 已支付 125 万美元 尚余 125 万美元未付 折合 人民币 10, 346, 625. 00 元 本公司同意自该产品片剂开始销售起前三年 按产品销售额 10% 的比例给一洋提成 在这三年后的五年中 按销售额 8%的比例提成 余下的时间至 2014 年 7 月 22 日 协议到期日 按销售额 6%的比例给一洋提成 六 聘请及解聘境内外会计师事务所情况 公司第四届七次董事会及 2002 年度股东大会审议通过 公司续聘请利安达信隆会计师 事务所有限责任公司及香港何锡麟会计师行分别为公司 2003 年度境内外会计师事务所 报 告年度支付给境内会计师事务所的报酬为 33 万元 支付给境外会计师事务所的报酬为 40 万元 为提高工作效率 公司第四届十一次董事会审议通过 决定改聘香港德豪国际会计师 事务所为公司 2003 年度境外审计机构 聘期 1 年 香港何锡麟会计师行不再担任集团 2003 年度境外审计工作 利安达信隆会计师事务所有限责任公司仍为公司 2003 年度境内审计机 构不变 上述两个会计师事务所的 2003 年度审计报酬为 利安达信隆会计师事务所有限 责任公司 42 万元 不含可能的半年度审计费用 含可能的半年度财务报告审计费用不超 过人民币 70 万元 香港德豪国际会计师事务所 30 万元 不含可能的半年度审计费用 含可能的半年度财务报告审计费用不超过人民币 60 万元 尚需报请股东大会追认通过 第十一节 财务报告 丽珠集团 2003 年年度报告 25 审 计 报 告 利安达审字[ 2004] 第 1006 号 丽珠医药集团股份有限公司全体股东 我们审计了后附的丽珠医药集团股份有限公司 以下简称丽珠集团 2003 年 12 月 31 日的资产 负债表及合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表 2003 年度 的现金流量表及合并现金流量表 这些会计报表的编制是丽珠集团管理当局的责任 我们的责任是 在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表是否不存在 重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重 大方面公允反映了丽珠集团 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 利 安 达 信 隆 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 王 立 明 有 限 责 任 公 司 中 国 注 册 会 计 师 王 远 中 国 北 京 2004 年 2 月 13 日 丽珠集团 2003 年年度报告 26 资产负债表 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 2003. 12. 31 2002. 12. 31 资 产 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五 1 424, 072, 106. 29 229, 180, 178. 57 295, 276, 726. 93 20, 787, 834. 57 短期投资 五 2 60, 464, 335. 30 10, 000, 000. 00 16, 877, 575. 28 9, 078, 850. 00 应收票据 五 3 27, 458, 613. 56 22, 073, 029. 76 17, 773, 368. 58 1, 098, 384. 58 应收股利 8, 957, 659. 84 7, 566, 476. 53 应收利息 五 4 500, 888. 89 500, 888. 89 应收账款 五 5 265, 017, 252. 78 64, 956, 233. 16 288, 558, 328. 61 85, 314, 237. 59 其他应收款 五 6 61, 790, 532. 12 384, 363, 345. 61 108, 096, 747. 30 388, 352, 097. 77 预付账款 五 7 34, 869, 380. 23 21, 469, 305. 16 45, 429, 546. 72 12, 147, 660. 51 应收补贴款 五 8 453, 006. 68 - 2, 661, 314. 41 存货 五 9 188, 001, 371. 88 31, 389, 182. 75 199, 333, 548. 78 28, 402, 060. 08 待摊费用 五 10 467, 230. 71 - 1, 304, 587. 14 826, 348. 00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1, 063, 094, 718. 44 772, 889, 823. 74 975, 311, 743. 75 553, 573, 949. 63 长期投资 长期股权投资 五 11 69, 058, 360. 10 568, 909, 642. 61 48, 264, 158. 01 410, 301, 718. 62 长期债权投资 五 12 140, 000, 000. 00 140, 000, 000. 00 长期投资合计 209, 058, 360. 10 708, 909, 642. 61 48, 264, 158. 01 410, 301, 718. 62 合并价差 22, 551, 580. 43 13, 586, 063. 46 固定资产 固定资产原价 五 13 1, 045, 861, 246. 51 225, 632, 367. 34 990, 264, 815. 97 234, 407, 857. 27 减: 累计折旧 五 13 402, 122, 224. 61 88, 986, 177. 38 361, 281, 915. 47 84, 169, 126. 97 固定资产净值 五 13 643, 739, 021. 90 136, 646, 189. 96 628, 982, 900. 50 150, 238, 730. 30 减: 固定资产减值准备 五 13 27, 668, 400. 59 14, 548, 486. 35 33, 275, 905. 19 15, 616, 789. 30 固定资产净额 616, 070, 621. 31 122, 097, 703. 61 595, 706, 995. 31 134, 621, 941. 00 工程物资 五 14 1, 383, 718. 44 6, 842, 137. 34 在建工程 五 15 60, 066, 373. 65 5, 400, 389. 67 60, 501, 587. 49 14, 236, 934. 66 固定资产清理 固定资产合计 677, 520, 713. 40 127, 498, 093. 28 663, 050, 720. 14 148, 858, 875. 66 无形资产及其他资产 无形资产 五 16 108, 275, 990. 22 23, 085, 026. 95 109, 022, 225. 59 27, 673, 421. 35 长期待摊费用 五 17 5, 913, 047. 15 2, 641, 329. 88 其他长期资产 五 18 42, 838, 270. 78 42, 838, 270. 78 45, 358, 270. 78 45, 358, 270. 78 无形资产及其他资产合计 157, 027, 308. 15 65, 923, 297. 73 157, 021, 826. 25 73, 031, 692. 13 递延税项 . . 递延税款借项 资产总计 2, 129, 252, 680. 52 1, 675, 220, 857. 36 1, 857, 234, 511. 61 1, 185, 766, 236. 04 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 27 资产负债表 续 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 人民币元 2003. 12. 31 2002. 12. 31 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五 19 492, 500, 000. 00 445, 000, 000. 00 257, 616, 867. 56 98, 000, 000. 00 应付票据 五 20 38, 159, 341. 18 48, 420, 582. 46 19, 981, 389. 80 应付账款 五 21 95, 990, 027. 51 1, 128, 106. 29 104, 953, 199. 67 3, 874, 762. 13 预收账款 五 22 18, 717, 218. 81 9, 767, 465. 96 18, 281, 163. 77 1, 976, 092. 27 应付工资 五 23 17, 408, 899. 48 5, 584, 081. 10 7, 540, 316. 53 1, 899, 720. 76 应付福利费 8, 507, 969. 92 1, 590, 893. 51 9, 664, 470. 18 2, 802, 288. 24 应付股利 五 24 35, 034, 655. 54 30, 629, 539. 92 36, 460, 402. 33 30, 625, 661. 36 应交税金 五 25 43, 177, 885. 96 13, 813, 216. 46 44, 862, 503. 54 12, 744, 543. 80 其他应交款 五 26 268, 099. 41 235, 847. 44 其他应付款 五 27 117, 039, 559. 27 81, 863, 205. 80 62, 730, 565. 87 25, 116, 350. 95 预提费用 五 28 60, 194, 149. 10 32, 368, 527. 32 53, 298, 371. 22 27, 973, 384. 43 预计负债 一年内到期的长期负债 五 29 550, 000. 00 其他流动负债 流动负债合计 926, 997, 806. 18 621, 745, 036. 36 644, 614, 290. 57 224, 994, 193. 74 长期负债 长期借款 五 30 25, 000, 000. 00 71, 500, 000. 00 应付债券 长期应付款 专项应付款 五 31 33, 301, 430. 81 21, 443, 806. 97 10, 937, 623. 84 其他长期负债 长期负债合计 58, 301, 430. 81 21, 443, 806. 97 82, 437, 623. 84 递延税项 递延税款贷项 负债合计 985, 299, 236. 99 643, 188, 843. 33 727, 051, 914. 41 224, 994, 193. 74 少数股东权益 129, 999, 080. 54 179, 978, 551. 77 股东权益 股本 五 32 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 减: 已归还投资 股本净额 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 资本公积 五 33 425, 173, 314. 42 425, 173, 314. 42 422, 642, 384. 45 422, 642, 384. 45 盈余公积 五 34 242, 015, 162. 53 182, 184, 077. 99 204, 724, 049. 01 162, 317, 559. 99 其中: 公益金 五 35 46, 591, 700. 28 42, 318, 426. 10 35, 769, 759. 83 32, 385, 167. 10 未分配利润 五 36 40, 222, 224. 21 118, 639, 139. 62 16, 802, 129. 97 69, 776, 615. 86 外币报表折算差额 508, 179. 83 - 股东权益合计 1, 013, 954, 362. 99 1, 032, 032, 014. 03 950, 204, 045. 43 960, 772, 042. 30 负债及股东权益合计 2, 129, 252, 680. 52 1, 675, 220, 857. 36 1, 857, 234, 511. 61 1, 185, 766, 236. 04 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 28 资产减值准备明细表 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 2002. 12. 31 本期增加数 本期转回数 2003. 12. 31 一 坏帐准备合计 159, 483, 817. 77 33, 770, 761. 33 24, 839, 353. 57 168, 415, 225. 53 其中 应收帐款 138, 128, 306. 31 19, 968, 307. 35 22, 544, 830. 44 135, 551, 783. 22 其他应收款 21, 355, 511. 46 13, 802, 453. 98 2, 294, 523. 13 32, 863, 442. 31 二 短期投资跌价准备合计 12, 797, 470. 69 - 4, 640, 651. 29 - 8, 156, 819. 40 其中 股票投资 12, 797, 470. 69 - 4, 640, 651. 29 - 8, 156, 819. 40 债券投资 三 存货跌价准备合计 7, 841, 149. 39 8, 112, 527. 34 7, 067, 312. 23 8, 886, 364. 50 其中 库存商品 6, 390, 033. 40 2, 796, 907. 25 4, 996, 160. 67 4, 190, 779. 98 原材料 1, 429, 455. 19 2, 226, 528. 13 2, 071, 151. 56 1, 584, 831. 76 四 长期投资减值准备合计 36, 717, 441. 55 4, 771, 210. 45 3, 022, 580. 00 38, 466, 072. 00 其中 长期股权投资 30, 036, 676. 55 4, 771, 210. 45 2, 822, 580. 00 31, 985, 307. 00 长期债权投资 6, 680, 765. 00 - 200, 000. 00 6, 480, 765. 00 五 固定资产减值准备合计 33, 275, 905. 19 424, 482. 08 6, 031, 986. 68 27, 668, 400. 59 其中 房屋 建筑物 20, 373, 622. 29 - 1, 433, 840. 71 18, 939, 781. 58 机器设备 11, 870, 456. 11 398, 424. 92 4, 213, 089. 82 8, 055, 791. 21 运输设备 电子设备及其他 1, 031, 826. 79 26, 057. 16 385, 056. 15 672, 827. 80 六 无形资产减值准备 2, 975, 994. 48 - 2, 879. 02 2, 973, 115. 46 其中 专利权 2, 975, 994. 48 2, 879. 02 2, 973, 115. 46 专有技术 七 在建工程减值准备 1, 892, 245. 40 425, 970. 53 - 2, 318, 215. 93 八 委托贷款减值准备 - - - - 合 计 254, 984, 024. 47 42, 864, 300. 44 40, 964, 111. 50 256, 884, 213. 41 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 29 股东权益增减变动表 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 股本 期初余额 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 本期增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 306, 035, 482. 00 二 资本公积 期初余额 422, 642, 384. 45 422, 642, 384. 45 420, 461, 344. 45 420, 461, 344. 45 本期增加数 2, 530, 929. 97 2, 530, 929. 97 2, 181, 040. 00 2, 181, 040. 00 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2, 530, 929. 97 2, 530, 929. 97 481, 040. 00 481, 040. 00 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1, 700, 000. 00 1, 700, 000. 00 本期减少数 - - - - 其中 转增股本 期末余额 425, 173, 314. 42 425, 173, 314. 42 422, 642, 384. 45 422, 642, 384. 45 三 法定和任意盈余公积 期初余额 168, 954, 289. 18 129, 852, 857. 91 153, 994, 074. 22 123, 212, 340. 73 本期增加数 26, 469, 173. 07 10, 012, 793. 98 14, 960, 214. 96 6, 640, 517. 18 其中 从净利润中提取数 26, 469, 173. 07 10, 012, 793. 98 14, 960, 214. 96 6, 640, 517. 18 其中 法定盈余公积 11, 025, 596. 02 10, 012, 793. 98 14, 960, 214. 96 6, 640, 517. 18 任意盈余公积 储备基金 12, 447, 087. 35 企业发展基金 2, 996, 489. 70 法定公益金转入数 本期减少数 - - - - 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 195, 423, 462. 25 139, 865, 651. 89 168, 954, 289. 18 129, 852, 857. 91 其中 法定盈余公积 106, 720, 019. 52 76, 069, 450. 55 95, 694, 423. 50 66, 056, 656. 57 储备基金 32, 722, 992. 82 - 20, 275, 905. 47 - 企业发展基金 16, 298, 575. 27 - 13, 302, 085. 57 - 四 法定公益金 期初余额 35, 769, 759. 83 32, 305, 632. 12 19, 506, 732. 97 25, 665, 114. 94 本期增加数 11, 707, 795. 98 10, 012, 793. 98 16, 263, 026. 86 6, 640, 517. 18 其中 从净利润中提取数 11, 707, 795. 98 10, 012, 793. 98 16, 263, 026. 86 6, 640, 517. 18 本期减少数 885, 852. 53 - - - 其中 集体福利支出 - - - - 期末余额 46, 591, 703. 28 42, 318, 426. 10 35, 769, 759. 83 32, 305, 632. 12 五 未分配利润 期初未分配利润 16, 802, 129. 97 69, 776, 615. 86 15, 890, 833. 68 43, 536, 453. 18 本期净利润 92, 200, 608. 49 99, 332, 589. 96 62, 579, 016. 35 70, 124, 745. 24 本期利润分配 68, 780, 514. 25 50, 470, 066. 20 61, 667, 720. 06 43, 884, 582. 56 期末未分配利润 40, 222, 224. 21 118, 639, 139. 62 16, 802, 129. 97 69, 776, 615. 86 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 所附附注系会计报表组成部分 丽珠集团 2003 年年度报告 30 利润及利润分配表 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 五 36 1, 811, 913, 645. 69 609, 814, 114. 70 1, 601, 205, 553. 23 524, 373, 810. 97 减 主营业务成本 五 36 914, 620, 631. 19 243, 912, 120. 80 894, 466, 691. 45 270, 617, 589. 13 主营业务税金及附加 五 37 4, 678, 658. 40 91, 100. 00 2, 888, 636. 43 二 主营业务利润 892, 614, 356. 10 365, 810, 893. 90 703, 850, 225. 35 253, 756, 221. 84 加 其他业务利润( 亏损以 号填列) 五 38 5, 743, 013. 81 774, 252. 42 15, 223, 596. 92 2, 211, 812. 90 减 营业费用 515, 908, 025. 34 273, 481, 985. 53 372, 505, 773. 99 175, 630, 785. 87 管理费用 235, 113, 987. 93 74, 897, 001. 25 196, 794, 000. 63 75, 116, 263. 83 财务费用 五 39 2, 924, 878. 86 - 3, 470, 934. 87 18, 595, 254. 82 5, 375, 030. 18 三 营业利润( 亏损以 号填列) 144, 410, 477. 78 21, 677, 094. 41 131, 178, 792. 83 - 154, 045. 14 加 投资收益( 损失以 号填列) 五 40 14, 425, 922. 73 85, 030, 764. 62 - 16, 731, 042. 24 72, 579, 586. 28 补贴收入 五 41 1, 804, 981. 00 1, 000, 000. 00 2, 205, 176. 13 营业外收入 五 42 3, 930, 639. 08 1, 768, 294. 12 1, 691, 165. 87 994, 232. 03 减 营业外支出 五 43 6, 870, 858. 83 2, 362, 214. 18 5, 977, 824. 90 1, 474, 264. 99 四 利润总额( 亏损总额以 号填列) 157, 701, 161. 76 107, 113, 938. 97 112, 366, 267. 69 71, 945, 508. 18 减 所得税 36, 234, 231. 99 7, 781, 349. 01 25, 254, 699. 45 1, 661, 692. 98 减 少数股东损益 29, 266, 321. 28 24, 373, 481. 93 五 净利润( 净亏损以 号填列) 92, 200, 608. 49 99, 332, 589. 96 62, 738, 086. 31 70, 283, 815. 20 加 年初未分配利润( 亏损以 号填列) 16, 802, 129. 97 69, 776, 615. 86 15, 890, 833. 68 43, 536, 453. 18 其他转入 六 可供分配的利润 109, 002, 738. 46 169, 109, 205. 82 78, 628, 919. 99 113, 820, 268. 38 减 提取法定盈余公积 11, 025, 596. 02 9, 933, 259. 00 14, 960, 214. 96 6, 720, 052. 16 提取法定公益金 11, 707, 792. 98 9, 933, 259. 00 16, 263, 026. 86 6, 720, 052. 16 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 12, 447, 087. 35 提取企业发展基金 2, 996, 489. 70 利润归还投资 七 可供投资者分配的利润 70, 825, 772. 41 149, 242, 687. 82 47, 405, 678. 17 100, 380, 164. 06 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30, 603, 548. 20 30, 603, 548. 20 30, 603, 548. 20 30, 603, 548. 20 转作资本的普通股股利 八 未分配利润 40, 222, 224. 21 118, 639, 139. 62 16, 802, 129. 97 69, 776, 615. 86 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 31 现金流量表 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金 销售商品 提供劳务收到的现金 1, 968, 088, 147. 27 685, 269, 090. 70 收到的租金 收到的税费返还 3, 513, 916. 59 收到的其他与经营活动有关的现金 五 44 81, 082, 187. 25 40, 063, 592. 16 现金流入小计 2, 052, 684, 251. 11 725, 332, 682. 86 购买商品 接受劳务支付的现金 737, 981, 083. 96 261, 077, 217. 43 支付给职工以及为职工支付的现金 188, 825, 431. 42 56, 267, 286. 11 支付的各项税费 221, 795, 658. 04 77, 678, 232. 57 支付的其他与经营活动有关的现金 五 45 604, 068, 847. 16 268, 104, 390. 57 现金流出小计 1, 752, 671, 020. 58 663, 127, 126. 68 经营活动产生的现金流量净额 300, 013, 230. 53 62, 205, 556. 18 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 92, 565, 400. 09 61, 252, 355. 55 取得投资收益所收到的现金 3, 926, 533. 47 2, 531, 191. 72 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 8, 020, 252. 37 6, 387, 176. 13 收到的其他与投资活动有关的现金 3, 927, 650. 19 现金流入小计 108, 439, 836. 12 70, 170, 723. 40 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 103, 558, 972. 23 11, 254, 733. 65 投资所支付的现金 268, 430, 518. 08 194, 055, 874. 72 支付的其他与投资活动有关的现金 4, 493, 657. 10 187, 500. 00 现金流出小计 376, 483, 147. 41 205, 498, 108. 37 投资活动产生的现金流量净额 - 268, 043, 311. 29 - 135, 327, 384. 97 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 686, 858, 011. 67 600, 658, 011. 67 收到的其他与筹资活动有关的现金 五 46 6, 816, 495. 50 6, 624, 260. 14 现金流入小计 693, 674, 507. 17 607, 282, 271. 81 偿还债务所支付的现金 518, 320, 000. 00 293, 000, 000. 00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 76, 773, 064. 61 31, 232, 415. 24 支付的其他与筹资活动有关的现金 1, 619, 221. 43 1, 535, 683. 78 现金流出小计 596, 712, 286. 04 325, 768, 099. 02 筹资活动产生的现金流量净额 96, 962, 221. 13 281, 514, 172. 79 四 汇率变动对现金的影响 - 136, 761. 01 - 五 现金及现金等价物净增加额 128, 795, 379. 36 208, 392, 344. 00 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 32 现金流量表 补充资料 编制单位 丽珠医药集团股份有限公司 2003 年度 单位 人民币元 补充资料 附注 合并 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 92, 200, 608. 49 99, 332, 589. 96 加 少数股东损益 29, 266, 321. 28 计提的资产减值准备 42, 864, 300. 44 17, 455, 466. 16 固定资产折旧 66, 039, 530. 43 11, 941, 279. 71 无形资产摊销 17, 545, 962. 89 9, 085, 082. 60 长期待摊费用摊销 4, 800, 006. 56 - 待摊费用减少 减 增加 837, 356. 43 826, 348. 00 预提费用增加 减 减少 6, 895, 777. 88 4, 395, 142. 89 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 - 86, 362. 24 - 699, 229. 40 固定资产报废损失 2, 775, 753. 46 413, 767. 70 财务费用 2, 924, 878. 86 - 3, 470, 934. 87 投资损失 减 收益 - 14, 425, 922. 73 - 85, 030, 764. 62 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 11, 332, 176. 90 - 2, 987, 122. 67 经营性应收项目的减少 减 增加 72, 372, 061. 84 12, 622, 006. 34 经营性应付项目的增加 减 减少 - 35, 329, 219. 96 - 1, 678, 075. 62 增值税增加净额 减 减少 其他 经营活动产生的现金流量净额 300, 013, 230. 53 62, 205, 556. 18 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 424, 072, 106. 29 229, 180, 178. 57 减 现金的期初余额 295, 276, 726. 93 20, 787, 834. 57 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 128, 795, 379. 36 208, 392, 344. 00 单位负责人 财务负责人 会计机构负责人 制表人 ( 所附附注系会计报表组成部分) 丽珠集团 2003 年年度报告 33 丽珠医药集团股份有限公司 会计报表附注 2003 年度 除特别说明外, 金额以人民币元表述 一 公司基本情况 一九九二年三月, 本公司经珠海市经济体制改革委员会以珠体改委 1992 29 号文及广东省企业股 份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会 1992 45 号文批准, 由澳门南粤( 集团) 有限公司 珠 海市信用合作联社 广东省制药工业公司 珠海市医药总公司 广州医药保健品进出口公司 中国银行 珠海市分行 珠海桂花职工互助会等七家单位作为发起人, 以其拥有的原中外合资有限责任公司的净资产 折价入股, 同时向境内法人和内部职工定向募集股份, 组建设立为定向募集的股份有限公司 一九九三年, 经广东省证券监督管理委员会粤证监发字 1993 001 号文 中国人民银行深圳经济 特区分行深人银复字 1993 第 239 号文及中国证券监督管理委员会证监发审字 1993 19 号文批准, 本公司在深圳证券交易所上市 一九九八年, 公司的发起人股东珠海市信用合作联社 广东省制药工业公司 珠海桂花职工互助会 中国银行珠海市分行分别与中国光大( 集团) 总公司签订 股权转让协议 , 将其所持有的股份全部转让 给中国光大( 集团) 总公司 公司的外资发起人股东澳门南粤 集团 有限公司与中国光大医药有限公司 签订 股权转让协议 , 将其所持有的外资法人股 18, 893, 448 股全部转让给中国光大医药有限公司 转 让后中国光大( 集团) 总公司持有丽珠集团境内法人股 38, 917, 518 股 占丽珠集团总股本的 12. 72% 健 康元药业集团股份有限公司及其控股子公司通过协议受让 股权托管及从二级市场直接购买等方式拥有 本公司股份, 截止 2003 年 12 月 31 日共拥有 79, 381, 849 股 占本公司总股本的 25. 939% 成为本公司第 一大股东 并对本公司拥有实质控制权 中国光大 集团 总公司与西安东盛集团有限公司于 2002 年 4 月 12 日签订 股权托管协议 , 中国光大 集团 总公司已将其所持有的本公司境内法人股 38, 917, 518 股托管给西安东盛集团有限公司 一九九八年六月十八日, 本公司在国家工商行政管理局重新登记注册, 取得企股粤珠总副字第 001111 号企业法人营业执照, 公司以医药( 中西成药 医药原料药 医药中间体 中药材 中药饮片 保 健滋补品 保健食品 保健饮品 化妆品 卫生材料 卫生用品 生物制品 生化试剂 医疗器械等) 为主 兼营化工 食品 房地产 旅业 信息等 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其他有关准则 制度和补充规定 2 会计年度 丽珠集团 2003 年年度报告 34 本公司采用公历年制, 即自每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础, 资产计价原则采用历史成本法 5 外币业务核算方法 本公司会计年度内涉及外币的经济业务, 按发生当期期初中国人民银行公布的市场汇价 中间价 折合为本位币记账 期末外币账户余额, 均按期末市场汇价 中间价 折合本位币进行调整, 由此产生的 差额, 按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化 6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换 为已知金额的现金 价值变动风险很小的投资 7 短期投资核算方法 1 本公司对购入能随时变现, 并且持有时间不准备超过一年 含一年 的投资确认为短期投资 2 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资按实际支付的全部价款 包括税金 手续费 和相关费用 扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账 处置短期投资时, 按所收到的处置收 入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 3 短期投资跌价准备的确认标准 计提方法 本公司对持有的短期投资期末采用成本与市价孰 低计价, 并按单项短期投资的市价低于成本的差额分别计提短期投资跌价准备, 并计入当期损益, 如已计 提短期投资跌价准备后市价又回升, 按回升增加的数额冲减已提取的短期投资跌价准备 8 坏账核算方法 1 根据公司董事会决议, 本公司坏账损失采用备抵法核算 2 坏账准备金的提取采用账龄分析法, 按应收款项 含应收账款 其他应收款, 下同 期末余额 的比例计提, 本公司根据债务单位的实际财务状况 现金流量等确定的坏账准备计提比例为 账龄 1 年以内 含 1 年 按应收款项合计金额的 5%提取 账龄 1 至 2 年的, 按应收款项合计金额的 6%提取 账龄 2 至 3 年的, 按应收款项合计金额的 20%提取 账龄 3 至 4 年的, 按应收款项合计金额的 70%提取 账龄 4 至 5 年的, 按应收款项合计金额的 90%提取 账龄 5 年以上或确认的坏帐, 按应收款项合计金额的 100%提取 合并范围内各公司的内部往来款不计提坏帐准备 3 坏账的确认标准 债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产依法清偿后, 仍然不能收回的款 丽珠集团 2003 年年度报告 35 项 债务人逾期未履行偿债义务, 并且具有明显特征表明确实不能收回的款项 以上确实不能收回的款项, 报经董事会批准后作为坏账转销 9 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货主要包括 原材料 物资采购 包装物 自制半成品 委托加工物资 库存商品等大类 2 存货盘存制度 本公司存货采用永续盘存法 3 存货取得和发出的计价方法 本公司各类存货的购入与入库按实际成本计价, 存货发出采用加 权平均法核算 存货日常核算以计划成本计价的, 期末结转材料成本差异, 将计划成本调整为实际成本 低值易耗品和包装物于领用时一次计入成本 4 存货跌价准备的确认标准及计提方法 当存在以下一项或若干项情况时, 将存货的账面价值全部转入当期损益, 一次性予以核销 已经霉 烂变质的存货 已经过期且无转让价值的存货 生产中不再需要, 并且已无使用价值和转让价值的 存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 当存在以下情况之一时, 计提存货跌价准备 市价持续下跌, 并且在可预见的未来无回升的希望 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格 因产品更新换代, 原有库存材料已不适应新产品 的需要, 而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市 场的需求发生变化, 导致市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分, 期末采用成本与可变现净值孰低计价原则, 按单个存货项目的成本高于可变现净值差额提取存货跌价准备, 计入当期损益 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 本公司对外长期投资, 按实际支付的价款计价, 占被投资单位有表决权资本总额的 20%以上( 含 20%) , 或虽投资不足 20%但有重大影响, 采用权益法核算 占被投资单位有表决权资本总额的 20 以下或虽投 资达到 20%以上但不具有重大影响的, 采用成本法核算 股权投资差额的摊销期限为合同规定了投资期限的, 按投资期限摊销 合同未规定期限的, 初始投资 成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于 应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 计入资本公积 股权投资准备 2 长期债权投资 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等附加费用以及应收利息后作为实际成本, 实际成本与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内按直线法摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 对有市价的长期投资存在下列情形的, 应计提减值准备 市价持续 年低于账面价值 该项投 资暂停交易 年或 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 年发生亏损 被 丽珠集团 2003 年年度报告 36 投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资存在下列情形的, 应计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境 的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变 化, 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化, 被 投资单位已失去竞争力, 从而导致财务状况发生严重恶化 有证据表明该项投资实质上已经不能再给 企业带来经济利益的其他情形 本公司对因上述情况导致长期投资可收回金额低于其账面价值, 且这种降低价值在可预见的未来期 间内不可能恢复的, 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额, 计提长期投资减值准备 11 固定资产计价 折旧方法及固定资产减值准备的确认标准及计提方法 1 固定资产的标准为 对使用期限超过一年的房屋及建筑物 机器设备 运输设备和其他与生 产经营有关的设备 量具工具及不属于生产经营主要设备的物品, 其单位价值在 2, 000 元以上, 使用年限 在二年以上者列入固定资产 2 固定资产计价方法为 固定资产按实际成本计价 3 固定资产分类为 房屋及建筑物 专用设备 运输设备 电子设备及其他 4 固定资产折旧采用直线法计提折旧, 按各类固定资产的原值和预计的使用年限扣除残值确定其 折旧率, 分类折旧年限 折旧率 预计残值率如下 固定资产类别 折旧年限 年 年折旧率 % 预计残值率 % 房屋及建筑物 20 4. 5%- 4. 75% 5%- 10% 专用设备 10 9%- 9. 5% 5%- 10% 运输设备 5 18%- 19% 5%- 10% 电子设备及其他 5 18%- 19% 5%- 10% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时, 按照该项固定资产的账面价值, 以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复, 该项固定资产的折旧率和 折旧额的确定方法, 按照固定资产价值恢复后的账面价值, 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折 旧额 已全额计提减值准备的固定资产, 不再计提折旧 5 固定资产减值准备的确认标准及计提方法为 期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计 价, 对由于市价持续下跌, 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的, 将可 收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备, 计入当期损益 固定资产减值准备按单项资产 计提 根据对固定资产的使用状况 技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析, 如果固定 资产实质上已经发生了减值, 则按估计减值额计提减值准备 对存在下列情况之一的固定资产, 应当全额 计提减值准备 长期闲置不用, 在可预见的将来不会再使用, 且已无转让价值的固定资产 丽珠集团 2003 年年度报告 37 由于技术进步等原因, 已不可使用的固定资产 虽然尚可使用, 但使用后产生大量不合格品的固定资产 已遭毁损, 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产 12 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价, 与购建固定资产有关的专项借款利息及外币折算差额在固定资产交付使 用或完工之前计入在建工程成本, 在固定资产交付使用后发生的, 计入当期财务费用 所建造的固定资产 达到预定可使用状态之日起, 根据工程预算 造价或工程实际成本等, 按估计的价值转入固定资产 在办 理竣工决算后, 按决算价格调整固定资产账面价值 在建工程减值准备的计提方法 公司于每年年度终了, 对在建工程进行全面检查, 如果有证据表明在 建工程已经发生了减值, 则按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 计提在建工程减 值准备主要考虑因素如下 1 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 2 所建项目无论在性能上, 还是在技术上已经落后, 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况 13 借款费用的核算方法 1 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用, 在符合以下条件时, 予以资本化 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时, 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发 生当期确认为费用 其他借款利息 折价或溢价的摊销费用和汇兑差额均于发生当期确认为费用, 直接计入当期费用 2 借款费用资本化及金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计 算确定 但利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊 销金额 丽珠集团 2003 年年度报告 38 14 无形资产核算方法 1 无形资产计价方法为 按实际成本计价 2 摊销方法 在受益期内平均摊销, 不能确定受益期的按三年摊销 3 无形资产减值准备的计提 每年年度终了检查各项无形资产预计给企业带来未来的经济利益 的能力, 对预计可收回金额低于其账面价值的, 计提减值准备, 并计入当期损益 当存在下列一项或若干项情况时, 应当计提无形资产的减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代, 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 并 且该项无形资产已无使用价值和转让价值 某项无形资产的市价在当期大幅下跌, 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限, 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 无形资产减值准备按单项计提 15 长期待摊费用摊销方法 本公司在筹建期间内发生的费用, 在开始生产经营的当月起一次转入开始生产经营当月的损益 固 定资产大修理支出, 在大修理间隔期内平均摊销 租入固定资产改良支出, 在租赁使用年限与租赁资产尚 可使用年限孰短的期限内平均摊销 其他长期待摊费用在受益期内平均摊销 16 收入确认原则 1 销售商品 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时, 确认销售 收入的实现 2 提供劳务 在劳务已经提供, 收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现 3 让渡资产使用权 发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定, 并同时满足与交易相关的经济利 益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量 17 所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法进行所得税的核算 即按照当期计算的应缴所得税额确认为当期所得税费用 的方法 丽珠集团 2003 年年度报告 39 18 合并会计报表的编制方法 本公司将投资持有 50%以上权益性资本的公司纳入合并会计报表范围 本公司合并会计报表根据 合 并会计报表暂行规定 及其相关规定, 以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为 依据, 在合并 抵销往来款项 重大交易等有关项目的基础上, 合并各项目数额予以编制 纳入合并会计报表范围的子公司的会计制度如与本公司不一致, 在合并会计报表时已将其按 企业 会计制度 进行调整 19 外币报表的折算方法 本公司对以外币作为记账本位币的子公司的会计报表按照下列原则将会计报表各项目的金额折算 为记账本位币 并以折算后的会计报表编制合并会计报表 ( 1) 资产负债表 a. 所有资产 负债类项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币 b. 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生当日的市场汇价折算为记账本位币 c. 未分配利润 项目按折算后的利润及利润分配表中该项目的金额列示 d. 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额 作为外币报表折算差额 在 未分配利润 项目下单独列示 ( 2) 利润及利润分配表 a. 利润及利润分配表有关反映发生额的项目按照当年度的平均汇率折算为记账本位币; b. 利润分配表中 净利润 项目按折算后利润表中该项目的金额列示 c. 利润分配表中 年初未分配利润 项目 按上一年折算后的年末 未分配利润 项目的数额列 示 d. 利润分配表中 未分配利润 项目 按折算后的利润分配表中其他各项目的金额计算列示 ( 3) 现金流量表 现金流量表所有项目均按决算日的市场汇价折算为记账本位币 20 会计政策 会计估计变更及会计差错更正 本公司联营公司广东蓝宝制药有限公司会计差错更正调增年初未分配利润2, 323, 291. 50元, 按持股 比例本公司调整了期初留存收益及相关项目的年初数 利润及利润分配表的上年数 上述会计差错更正 的累积影响数为 636, 279. 85 元 对于上述会计差错更正追溯调增 2002 年长期股权投资 795, 349. 81 元 投资收益 795, 349. 81 元 盈余公积 159, 069. 96 元 三 税项 丽珠集团 2003 年年度报告 40 1 增值税 以产品 原材料销售收入为计税依据, 执行 17%的税率 计征时抵扣进项税额 2 营业税 本公司本年度各项营业税应税收入的营业税率为 5% 3 城建税 教育费附加 本公司分别按照应缴纳流转税额的 7% 3%的比例计缴 4 所得税 本年度母公司执行 15%的税率 子公司珠海保税区丽珠合成制药有限公司执行的所得税率为 10%, 丽 珠集团利民制药厂为24% 湖北科益药业股份有限公司 珠海市丽珠医药贸易有限公司丽威分公司为33%, 其余子公司的所得税率均为 15% 5 其他税项 按国家和地方有关规定计算缴纳 四 控股子公司及联营企业 1 纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册 地点 实际投资额 注册资本 持股比例 经营范围 香港安滔发展有限公司 香港 HKD50 万元 HKD50 万元 100% 医药产品的销售 丽珠( 香港) 有限公司 香港 HKD100 万元 HKD100 万元 100% 医药产品的销售 珠海现代中药高科技有 限公司 珠海市 RMB600 万元 RMB600 万元 100% 中药 中药工程技术及装备的研制 开发 技术服务与 咨询 丽珠集团丽珠中药厂 珠海市 RMB1, 000 万元 RMB1, 000 万元 100% 生产和销售自产的中成药 中药材 保健滋补品 饮片 丽珠集团丽珠制药厂 珠海市 RMB3, 000 万元 RMB3, 000 万元 100% 生产和销售自产的中西药 医药器械 卫生材料 丽珠集团丽珠医药营销 有限公司 珠海市 RMB2, 000 万元 RMB2, 000 万元 100% 销售公司及下属各药厂所生产的产品 丽珠集团丽珠广告有限 公司 珠海市 RMB100 万元 RMB100 万元 100% 设计 制作 发布 代理国内外各类广告业务 丽珠集团丽珠生物工程 制药厂 珠海市 RMB1, 500 万元 RMB1, 500 万元 100% 生产和销售自产的微生物发酵制品 血液 生物制品 基因工程产品 生化试剂 珠海市丽珠医药贸易有 限公司 珠海市 RMB300 万元 RMB300 万元 100% 中西药制剂及原料 医药中间体等商品的进出口 中西 药制剂及原料 医药中间体 化工原料 卫生材料 卫 生用品 保健食品 滋补品 生物制品 生化制剂及试 剂 医用化妆品 医疗器械 丽珠集团丽宝生物化学 制药有限公司 珠海市 RMB5, 000 万元 RMB5, 000 万元 100% 销售自产的尿促激素 绒促性素 尿激酶 过氧化物 超氧化物 歧化酶等生物制品 生化试剂 医药中间体 医药产品 珠海丽珠 拜阿蒙生物 材料有限公司 珠海市 RMB984 万元 RMB1, 200 万元 82% 生产和销售自产的湿法合成羟基磷灰石粉料 等离子喷 涂 HA- Ti 人工种植牙及人工髋关节 HA 多孔陶瓷颗粒 多孔羟基磷灰石陶瓷制品 珠海经济特区丽康医药 有限公司 珠海市 RMB3, 802 万元 RMB3, 802 万元 100% 生产 销售自产的化学药抗生制剂 四川光大制药有限公司 彭州市 RMB3, 446 万元 RMB6, 600 万元 52. 21% 研究 开发 生产 销售中西药 中西成药 湖北科益药业股份有限 公司 武汉市 RMB1, 593 万元 RMB3, 475 万元 45. 84% 生产 销售原料药 生化药 中西成药 其他各种制剂 药用辅料 保健食品及兽药 丽珠集团 2003 年年度报告 41 广东中南药业有限公司 深圳市 RMB350 万元 RMB500 万元 70% 治疗性 诊断性生物制品 血液制品 生化药品制剂 化学药制剂 中成药 保健品 保健器械设备的购销 珠海丽珠美好科技投资 有限公司 珠海市 RMB1, 400 万元 RMB1, 000 万元 100% 药品及其技术的研究开发; 科技咨询; 项目投资 珠海丽珠连锁经营有限 公司 珠海市 RMB1, 350 万元 RMB1, 500 万元 90% 从事投资 连锁经营业务 经济技术合作 咨询服务和 技术服务 技术开发 医药保健品信息开发 上海丽珠制药有限公司 上海市 RMB8, 733 万元 RMB8, 733 万元 100% 生产和销售水针剂 胶囊剂 散剂 片剂 冻干剂 生 化与多肽原料药 珠海市丽珠美达信技术 开发有限公司 珠海市 RMB80 万元 RMB100 万元 80% 医药 保健品信息及产品的技术研究和开发 技术咨询 技术服务 湖北丽益医药科技有限 公司 武汉市 RMB1, 356 万元 RMB2, 298 万元 59% 化学原料药 中药及天然药 生化药及医药 制剂 兽 药 保健品 化妆品 医药中间体的开发研究及相关技 术转让及技术服务 珠海市丽奥微生态制品 有限公司 珠海市 RMB90 万元 RMB100 万元 90% 微生态领域的新项目 新产品 新技术的研究开发与成 果转让 广东新北江制药股份有 限公司 清远市 RMB6, 461 万元 RMB7, 863 万元 86. 50% 经营自产产品及相关技术的出口业务 生产等 珠海保税区丽珠合成制 药有限公司 珠海市 RMB9, 205 万元 RMB10, 228万元 90% 生产和销售自产的化学原料药 医药制剂 医药中间体 化工产品 珠海丽珠试剂有限公司 珠海市 RMB290 万元 RMB568 万元 51% 生产和销售自产的生化 免疫和化学试剂 生物制品 卫生用品及医用分析仪器设备 丽珠集团利民制药厂 韶关市 RMB4, 611 万元 RMB5, 344 万元 86. 281% 生产经营各种医药制剂 医药原料 各种食品添加剂 饲料添加剂 营养保健品 深圳市塔坤信息咨询有 限公司 深圳市 RMB26 万元 RMB50 万元 52. 5% 企业信息咨询 不含限制项目 深圳市三心药行连锁有 限公司 深圳市 RMB126 万元 RMB200 万元 63% 中药材 中成药 中药饮片 化学药制剂 抗生素及生 化药品的零售 其中 1 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 丽珠集团利民制药厂 珠海经济特区丽康医药有限公 司 上海丽珠制药有限公司 广东新北江制药股份有限公司 珠海丽珠美好科技开发有限公司本期持股 比例增加 详见附注十四 1 6 2 丽奥微生态制品有限公司 丽珠集团丽珠广告有限公司本期已清算 详见附注十四 11 12 3 本公司与武汉鑫益投资有限公司已签订协议将持有的湖北丽益医药科技有限公司 湖北科益药 业股份有限公司全部股权转让给对方 详见附注十四 13 2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 注册 地点 实际投资额 注册资本 持股比例 经营范围 丽珠集团苏州新宝制药厂 苏州市 RMB638 万元 RMB1, 080 万元 59. 03% 原料药 片剂 冻干针剂 注射剂 香港创念分子标签有限公司 香港 HKD300 万元 100% 珠海保税区丽达药业有限公 司 珠海市 RMB2340 万元 RMB2600 万元 90% 生产 加工和销售自产的化学原料药 医药制剂 医药中间体 化工产品 仓储 ( 1) 根据财政部财会二字[ 1996] 2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 丽珠集团苏州新 宝制药厂的资产总额 销售收入 当期净利润同时小于本公司与所有子公司相应指标合计数的 10% 根 据重要性原则 该公司不纳入合并范围 ( 2) 香港创念分子标签有限公司已停业 且该投资已全额计提长期投资减值准备 故未纳入合并范 丽珠集团 2003 年年度报告 42 围 ( 3) 珠海保税区丽达药业有限公司于 2003 年 8 月成立 现正处于筹建阶段 故未纳入合并范围 3 联营企业 公司名称 注册 地点 实际投资额 注册资本 持股比例 经营范围 广东蓝宝制药有限公司 清远市 RMB777 万元 RMB2, 946 万元 34. 23% 生化类原料药 丽珠集团常州康丽制药有限 公司 常州市 RMB449 万元 RMB1, 495 万元 30% 医药中间体 无环鸟苷制造 丽珠医用电子设备 厂 有限 公司 珠海市 RMB101 万元 RMB362 万元 28% 生产 销售自产的医疗器械 医用电子设备 医用 电子信息系统 上海丽珠东风生物技术有限 公司 上海市 RMB700 万元 RMB1, 400 万元 50% 生产 销售自产的药用原料, 生化试剂, 临床诊断试 剂 新北江医药有限公司 香港 HKD40 万元 HKD80 万元 50% 医药产品的销售 4 合并会计报表范围的变化说明 本期合并会计报表范围无变化 五 合并会计报表有关项目注释 1 货币资金 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 现金 20, 924. 15 139, 066. 73 银行存款 421, 153, 242. 27 295, 137, 660. 20 其他货币资金 2, 897, 939. 87 合 计 424, 072, 106. 29 295, 276, 726. 93 其中 港币 19, 186, 835. 19 元按 1 1. 0657 折人民币 20, 447, 410. 26 元, 美元 100, 473. 57 元按 1 8. 2767 折人民币 831, 589. 60 元 货币资金期末较期初增加 43. 62%系本期经营回款及时和借款增加所致 2 短期投资 1 短期投资及短期投资跌价准备 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面金额 跌价准备 净值 账面金额 跌价准备 净值 股权投资 68, 621, 154. 70 8, 156, 819. 40 60, 464, 335. 30 29, 675, 045. 97 12, 797, 470. 69 16, 877, 575. 28 其中 股票投资 68, 621, 154. 70 8, 156, 819. 40 60, 464, 335. 30 29, 675, 045. 97 12, 797, 470. 69 16, 877, 575. 28 债券投资 其中 国债投资 其他债券投资 其他投资 合 计 68, 621, 154. 70 8, 156, 819. 40 60, 464, 335. 30 29, 675, 045. 97 12, 797, 470. 69 16, 877, 575. 28 期末比期初增长 131. 24% 主要原因是本期购买在香港证券交易所上市的股票 3 应收票据 票据类型 2003. 12. 31 2002. 12. 31 银行承兑汇票 27, 458, 613. 56 17, 773, 368. 58 丽珠集团 2003 年年度报告 43 4 应收利息 项目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 应收企业债券利息 500, 888. 89 应收企业债券利息系本公司购入的 10 年期年利率为 4. 6%的中国网络通信集团公司分期付息企业债 券本期的应收利息 5 应收账款 1 账龄分析 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 268, 210, 545. 79 66. 96% 14, 872, 474. 28 253, 338, 071. 51 272, 957, 167. 36 63. 97% 13, 648, 842. 74 259, 308, 324. 62 1- 2 年 12, 736, 959. 67 3. 18% 4, 863, 844. 46 7, 873, 115. 21 15, 931, 207. 39 3. 73% 955, 872. 44 14, 975, 334. 95 2- 3 年 7, 316, 346. 67 1. 83% 4, 448, 181. 99 2, 868, 164. 68 10, 358, 175. 58 2. 43% 2, 260, 243. 07 8, 097, 932. 51 3 年以上 112, 305, 183. 87 28. 03% 111, 367, 282. 49 937, 901. 38 127, 440, 084. 59 29. 87% 121, 263, 348. 06 6, 176, 736. 53 合 计 400, 569, 036. 00 100% 135, 551, 783. 22 265, 017, 252. 78 426, 686, 634. 92 100% 138, 128, 306. 31 288, 558, 328. 61 本年度全额计提坏账准备的应收账款 1 年以内为 1, 538, 891. 57 元 1- 2 年为 4, 361, 305. 19 元 2- 3 年为 3, 731, 140. 82 元 3 年以上为 106, 230, 844. 47 元 计提的主要原因是欠款单位实际财务状况 恶化或现金流量严重不足 2 应收账款前五名金额合计为 63, 022, 794. 24 元 占应收账款 15. 73% 其中应收广州市泰星药 业有限公司款已计提坏账准备 43, 638, 596. 44 元 3 截止2003年12月31日 无持本公司5% 含5% 以上股份的股东欠款 6 其他应收款 1 账龄分析 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以下 51, 382, 192. 31 54. 28% 2, 722, 821. 12 48, 659, 371. 19 63, 936, 983. 05 49. 39% 3, 522, 290. 95 60, 414, 692. 10 1- 2年 17, 527, 048. 84 18. 52% 6, 370, 612. 93 11, 156, 435. 91 46, 009, 809. 72 35. 54% 4, 977, 840. 07 41, 031, 969. 65 2- 3年 7, 553, 535. 96 7. 98% 5, 627, 877. 34 1, 925, 658. 62 7, 504, 670. 14 5. 80% 1, 614, 014. 06 5, 890, 656. 08 3年以上 18, 191, 197. 32 19. 22% 18, 142, 130. 92 49, 066. 40 12, 000, 795. 85 9. 27% 11, 241, 366. 38 759, 429. 47 合计 94, 653, 974. 43 100% 32, 863, 442. 31 61, 790, 532. 12 129, 452, 258. 76 100% 21, 355, 511. 46 108, 096, 747. 30 本年度全额计提坏账准备的其他应收款 1 年以内为 161, 801. 58 元 1- 2 年为 5, 658, 500. 00 元 2- 3 年为 5, 146, 462. 68 元 3 年以上为 17, 949, 445. 92 元 计提的主要原因是欠款单位实际财务状况恶 化或现金流量严重不足 2 其他应收款前五名金额合计为 21, 477, 990. 18 元 占其他应收款 22. 69% 3 大额欠款单位列示 单 位 名 称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 国家中药现代化工程技术研究中心 6, 330, 000. 00 2- 3 年 6. 69% 往来款 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 4, 604, 867. 18 5 年以上 4. 86% 往来款 其中 丽珠集团丽珠医用电子设备有限公司 4, 604, 867. 18 元已全额计提坏账准备 4 本公司其他应收款期末较期初减少 26. 88% 主要是 2003 年 2 月全额收回北京锦绣大地房地产 丽珠集团 2003 年年度报告 44 开发有限公司欠款 3, 100 万元 收回重庆渝真房地产有限公司欠款 230 万元 5 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 7 预付账款 1 账龄分析 账 龄 2003. 12. 31 比 例 2002. 12. 31 比 例 1 年以下 34, 040, 407. 22 97. 62% 41, 323, 519. 00 90. 96% 1- 2年 485, 334. 50 1. 39% 2, 118, 237. 43 4. 66% 2- 3年 57, 726. 21 0. 17% 1, 951, 990. 29 4. 30% 3年以上 285, 912. 30 0. 82% 35, 800. 00 0. 08% 合 计 34, 869, 380. 23 100% 45, 429, 546. 72 100% 账龄超过一年的预付账款主要系本公司的子公司预付的购买专利技术款 2 截止 2003 年 12 月 31 日, 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 8 应收补贴款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 增值税出口退税 453, 006. 68 2, 661, 314. 41 期末比期初减少 82. 98% 原因是本期收到补贴款 9 存货 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 物资采购 129, 679. 65 129, 679. 65 111, 247. 74 111, 247. 74 原材料 48, 446, 164. 25 1, 584, 831. 76 46, 861, 332. 49 59, 084, 405. 99 1, 429, 455. 19 57, 654, 950. 80 包装物 10, 699, 772. 04 121, 949. 12 10, 577, 822. 92 4, 626, 347. 66 21, 660. 80 4, 604, 686. 86 自制半成品 37, 572, 917. 24 2, 988, 803. 64 34, 584, 113. 60 27, 302, 029. 82 27, 302, 029. 82 库存商品 99, 604, 732. 20 4, 190, 779. 98 95, 413, 952. 22 115, 228, 119. 08 6, 390, 033. 40 108, 838, 085. 68 委托加工物资 434, 471. 00 434, 471. 00 822, 547. 88 822, 547. 88 合 计 196, 887, 736. 38 8, 886, 364. 50 188, 001, 371. 88 207, 174, 698. 17 7, 841, 149. 39 199, 333, 548. 78 存货跌价准备系根据 2003 年 12 月 31 日存货账面成本高于其可变现净值的差额进行计提 可变现 净值指本公司在正常生产经营过程中 以估计售价减去销售所必需的估计费用后的价值 10 待摊费用 项 目 2002. 12. 31 本期增加 本期摊销 本期转出 2003. 12. 31 科研费 5, 172, 629. 56 4, 564, 930. 07 607, 699. 49 广告费 300, 000. 00 300, 000. 00 其他 1, 004, 587. 14 6, 906, 118. 12 7, 443, 474. 55 467, 230. 71 合 计 1, 304, 587. 14 12, 078, 747. 68 12, 308, 404. 62 607, 699. 49 467, 230. 71 丽珠集团 2003 年年度报告 45 11 长期股权投资 1 长期股权投资及减值准备 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股票投资 23, 675, 080. 00 20, 500, 000. 00 3, 175, 080. 00 24, 575, 080. 00 18, 823, 848. 06 5, 751, 231. 94 对未合并子公司投资 23, 400, 000. 00 23, 400, 000. 00 对合营企业投资 对联营企业投资 43, 297, 487. 10 11, 485, 307. 00 31, 812, 180. 10 41, 132, 074. 56 9, 290, 248. 49 31, 841, 826. 07 其他股权投资 10, 671, 100. 00 10, 671, 100. 00 12, 593, 680. 00 1, 922, 580. 00 10, 671, 100. 00 其中: 股权投资差额 - 990, 830. 23 - 990, 830. 23 - 2, 160, 983. 82 - 2, 160, 983. 82 合 计 101, 043, 667. 10 31, 985, 307. 00 69, 058, 360. 10 78, 300, 834. 56 30, 036, 676. 55 48, 264, 158. 01 2 长期股票投资 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位 注册资本比例 初始投 资成本 2002. 12. 31 本期增 减变动 2003. 12. 31 广东发展银行珠海分行 法人股 122, 707 0. 0034% 105, 000. 00 105, 000. 00 105, 000. 00 交通银行 法人股 1, 200, 150 0. 007544% 1, 640, 080. 00 1, 640, 080. 00 1, 640, 080. 00 珠海达盛股份有限公司 法人股 900, 000. 00 900, 000. 00 - 900, 000. 00 北京医药物资联合经营公司 法人股 1 0. 821% 100, 000. 00 100, 000. 00 100, 000. 00 斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500, 000 1. 60% 500, 000. 00 500, 000. 00 500, 000. 00 华东医药股份有限公司 法人股 1, 120, 000 1. 25% 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 珠海市商业银行 法人股 20, 000, 000 6. 11% 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 南京医药股份有限公司 法人股 180, 000 0. 09% 130, 000. 00 130, 000. 00 130, 000. 00 合 计 24, 575, 080. 00 24, 575, 080. 00 - 900, 000. 00 23, 675, 080. 00 3 对未合并子公司投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 2003. 12. 31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 珠海保税区丽达药业有限公司 23, 400, 000. 00 23, 400, 000. 00 90% 4 对联营企业投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 2003. 12. 31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 上海丽珠东风生物技术有限公司 7, 000, 000. 00 81, 007. 00 7, 081, 007. 00 50% 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 28% 丽珠集团常州康丽制药有限公司 * 2, 989, 200. 00 - 1, 646, 900. 00 - 506, 723. 34 2, 482, 476. 66 30% 广东蓝宝制药有限公司 11, 227, 540. 45 5, 998, 745. 30 11, 489, 412. 68 22, 716, 953. 13 34. 23% 丽珠集团 2003 年年度报告 46 香港创念分子标签有限公司 3, 204, 300. 00 3, 204, 300. 00 100% 丽珠集团苏州新宝制药厂 6, 375, 000. 00 6, 375, 000. 00 59. 03% 新北江医药有限公司 221, 870. 60 15, 879. 71 15, 879. 71 237, 750. 31 50% 四川光大植化有限公司 2, 400, 000. 00 - 2, 400, 000. 00 - 24, 183. 07 合 计 34, 396, 040. 45 - 2, 178, 129. 40 4, 343, 541. 94 11, 079, 576. 05 43, 297, 487. 10 *根据承包合同书的约定 本公司联营公司丽珠集团常州康丽制药有限公司由赵中俊承包经营 承 包期为 2003 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日 在承包期内由赵中俊每年支付本公司 50 万元分红款 所以本期对其长期股权投资由权益法改为成本法核算 5 其他股权投资 初始投资额 权益变动 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益 增减 本年利润 分回 累计增减 2003. 12. 31 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 ( 金瑞四方) 医药投资管理有限责任公司 6, 250, 000. 00 6, 250, 000. 00 12. 50% 北京星昊现代医药开发有限公司 3, 711, 100. 00 3, 711, 100. 00 10% 香港创念分子科技有限公司 1, 922, 580. 00 - 1, 922, 580. 00 上海生物技术园区医药销售有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 0. 80% 上海丽金生化制品有限公司 110, 000. 00 110, 000. 00 11. 20% 珠海市丽新保健食品有限公司 100, 000. 00 100, 000. 00 10. 00% 合 计 12, 593, 680. 00 - 1, 922, 580. 00 10, 671, 100. 00 6 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002. 12. 31 本期新增 本期摊销 本期转出 2003. 12. 31 形成原因 丽珠集团常州康丽制药有限公司 - 1, 494, 714. 00 10 年 - 1, 046, 299. 80 - 1, 046, 299. 80 收购股权 广东蓝宝制药有限公司 - 1, 238, 537. 80 10 年 - 1, 114, 684. 02 - 123, 853. 79 - 990, 830. 23 收购股权 合 计 - 2, 733, 251. 80 - 2, 160, 983. 82 - 123, 853. 79 - 1, 046, 299. 80 - 990, 830. 23 7 长期股权投资减值准备 单 位 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 计提原因 上海丽珠东风生物技术有限公司 4, 885, 948. 49 2, 195, 058. 51 7, 081, 007. 00 停业 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 净资产小于零 珠海达盛股份有限公司 900, 000. 00 900, 000. 00 转让 斗门三洲工业城股份有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 净资产小于零 珠海市商业银行 17, 423, 848. 06 2, 576, 151. 94 20, 000, 000. 00 亏损 香港创念分子科技有限公司 1, 922, 580. 00 1, 922, 580. 00 转让 香港创念分子标签有限公司 3, 204, 300. 00 3, 204, 300. 00 停业 合 计 30, 036, 676. 55 4, 771, 210. 45 2, 822, 580. 00 31, 985, 307. 00 12 长期债权投资 丽珠集团 2003 年年度报告 47 1 长期债权投资 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 其他债权投资 146, 480, 765. 00 6, 480, 765. 00 140, 000, 000. 00 6, 680, 765. 00 6, 680, 765. 00 本公司 2003 年 12 月 4 日购入 10 年期固定年利率为 4. 6%的中国网络通信集团公司 14, 000 万分期付 息企业债券 2 长期债权投资减值准备 被投资项目名称 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 广州远景新村 6, 680, 765. 00 200, 000. 00 6, 480, 765. 00 本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订 关于合建住宅综合楼的原则协议 由广东 省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2, 484 平方米农田地建设住宅综合楼 住宅楼建成后广东省医药 管理局向本公司提供建筑面积 5, 000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅 本公司根据工程进度分 期付款 截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元 利息资本化 248 万元 1998 年度由于公司投 资策略转移停止投资 本期收回投资 20 万元, 该项目投资的回收存在重大风险 13 固定资产及累计折旧 1 明细情况 项 目 2002. 12. 31 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 固定资产原值 房屋及建筑物 510, 819, 877. 33 35, 001, 472. 11 15, 404, 366. 37 530, 416, 983. 07 机器设备 371, 321, 964. 87 49, 760, 569. 67 12, 647, 328. 55 408, 435, 205. 99 运输设备 23, 294, 590. 78 6, 352, 708. 76 7, 154, 080. 13 22, 493, 219. 41 电子设备及其他 84, 828, 382. 99 8, 930, 029. 43 9, 242, 574. 38 84, 515, 838. 04 合 计 990, 264, 815. 97 100, 044, 779. 97 44, 448, 349. 43 1, 045, 861, 246. 51 累计折旧 房屋及建筑物 144, 570, 276. 55 27, 722, 005. 71 6, 891, 444. 66 165, 400, 837. 60 机器设备 159, 213, 918. 22 30, 221, 403. 77 10, 255, 451. 94 179, 179, 870. 05 运输设备 15, 807, 279. 68 3, 196, 945. 85 6, 114, 307. 84 12, 889, 917. 69 电子设备及其他 41, 690, 441. 02 7, 697, 489. 46 4, 736, 331. 21 44, 651, 599. 27 合 计 361, 281, 915. 47 68, 837, 844. 79 27, 997, 535. 65 402, 122, 224. 61 固定资产净值 628, 982, 900. 50 643, 739, 021. 90 固定资产减值准备 房屋及建筑物 20, 373, 622. 29 1, 433, 840. 71 18, 939, 781. 58 机器设备 11, 870, 456. 11 398, 424. 92 4, 213, 089. 82 8, 055, 791. 21 运输设备 电子设备及其他 1, 031, 826. 79 26, 057. 16 385, 056. 15 672, 827. 80 合 计 33, 275, 905. 19 424, 482. 08 6, 031, 986. 68 27, 668, 400. 59 丽珠集团 2003 年年度报告 48 固定资产净额 595, 706, 995. 31 616, 070, 621. 31 2 其中由在建工程转入本期增加固定资产70, 718, 740. 35元 3 本期固定资产减值准备减少6, 031, 986. 68元主要是已提减值准备的固定资产清理转出 14 工程物资 物资名称 2003. 12. 31 2002. 12. 31 专用设备 1, 383, 718. 44 6, 842, 137. 34 期末比期初减少 79. 78% 主要原因是工程领用 15 在建工程 1 在建工程 2003. 12. 31 2002. 12. 31 工程名称 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 车间改造配套工程 59, 548, 847. 44 2, 318, 215. 93 57, 230, 631. 51 54, 471, 552. 52 1, 892, 245. 40 52, 579, 307. 12 其他 2, 835, 742. 14 2, 835, 742. 14 7, 922, 280. 37 7, 922, 280. 37 合 计 62, 384, 589. 58 2, 318, 215. 93 60, 066, 373. 65 62, 393, 832. 89 1, 892, 245. 40 60, 501, 587. 49 2 明细情况 工程名称 预算数 2002. 12. 31 本期增加 本期转入 固定资产数 其他 减少数 2003. 12. 31 完工程度 资金来源 车间改造 配套工程 112, 131, 068. 35 54, 471, 552. 52 81, 539, 907. 22 65, 816, 277. 82 10, 646, 334. 48 59, 548, 847. 44 53. 11% 金融机构贷 款及其他 其他 44, 433, 300. 00 7, 922, 280. 37 11, 680, 823. 51 4, 902, 462. 53 11, 864, 899. 21 2, 835, 742. 14 6. 38% 其他 合计 156, 564, 368. 35 62, 393, 832. 89 93, 220, 730. 73 70, 718, 740. 35 22, 511, 233. 69 62, 384, 589. 58 39. 85% 3 期初数和本期增加数中资本化的利息金额 工程名称 2002. 12. 31 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 2003. 12. 31 车间改造配套工程 20, 630. 00 2, 050, 960. 23 2, 050, 960. 23 20, 630. 00 4 在建工程减值准备 工程名称 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 计提原因 车间改造配套工程 1, 892, 245. 40 425, 970. 53 2, 318, 215. 93 已经发生减值 16 无形资产 1 无形资产 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 专有技术 25, 956, 360. 30 2, 973, 115. 46 22, 983, 244. 84 23, 220, 010. 86 2, 975, 994. 48 20, 244, 016. 38 土地使用权 80, 283, 392. 71 80, 283, 392. 71 82, 744, 819. 55 82, 744, 819. 55 其他 5, 009, 352. 67 5, 009, 352. 67 6, 033, 389. 66 6, 033, 389. 66 合 计 111, 249, 105. 68 2, 973, 115. 46 108, 275, 990. 22 111, 998, 220. 07 2, 975, 994. 48 109, 022, 225. 59 子公司四川光大制药有限公司55, 291. 81平方米的土地使用权过户手续尚在办理之中 截止2003 丽珠集团 2003 年年度报告 49 年12月31日上述土地使用证载明的土地使用者为四川省中药厂 作为借款抵押的土地使用权原值7, 297, 047. 93元 净值5, 756, 170. 60元 2 无形资产明细 项 目 取得方式 原始金额 2002. 12. 31 本期转入 本期摊销 本期转出 2003. 12. 31 累计摊销 专有技术 购买 67, 028, 627. 04 23, 220, 010. 86 12, 190, 500. 97 9, 454, 151. 53 25, 956, 360. 30 23, 967, 887. 22 土地使用权 购买 102, 532, 068. 97 82, 744, 819. 55 2, 461, 426. 84 80, 283, 392. 71 21, 850, 476. 26 其他 购买 16, 192, 683. 56 6, 033, 389. 66 7, 556, 348. 20 5, 630, 384. 52 2, 950, 000. 67 5, 009, 352. 67 11, 183, 330. 89 合 计 185, 753, 379. 57 111, 998, 220. 07 19, 746, 849. 17 17, 545, 962. 89 2, 950, 000. 67 111, 249, 105. 68 57, 001, 694. 37 3 无形资产减值准备 项 目 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 专有技术 2, 975, 994. 48 2, 879. 02 2, 973, 115. 46 17 长期待摊费用 项目名称 原始金额 2002. 12. 31 本期增加 本期摊销 2003. 12. 31 累计摊销 公共设施公摊费用 6, 332, 250. 00 6, 332, 250. 00 2, 534, 409. 00 3, 797, 841. 00 2, 534, 409. 00 固定资产大修理支出 280, 717. 99 280, 717. 99 280, 717. 99 280, 717. 99 其它 5, 614, 588. 14 2, 641, 329. 88 1, 458, 755. 84 1, 984, 879. 57 2, 115, 206. 15 3, 499, 381. 99 合计 12, 227, 556. 13 2, 641, 329. 88 8, 071, 723. 83 4, 800, 006. 56 5, 913, 047. 15 6, 314, 508. 98 18 其他长期资产 项 目 名 称 2003. 12. 31 2002. 12. 31 广州丽珠大厦28年使用权 42, 838, 270. 78 45, 358, 270. 78 本公司于 1993 年 3 月 27 日与广州中医学院签订合作兴建 广州中医学院中医药培训中心 合同书 由广州中医学院提供位于广州机场路学院大门北侧空地 2000 平方米 由本公司提供建设资金及一切费 用兴建一座九层大厦 大厦落成后 广州中医学院拥有大厦及其附着物产权 本公司拥有 28 年使用权 自 1995 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日止 19 短期借款 类 别 2003. 12. 31 2002. 12. 31 信用借款 220, 000, 000. 00 46, 867. 56 抵押借款 7, 500, 000. 00 149, 850, 000. 00 保证借款 105, 000, 000. 00 32, 720, 000. 00 其他借款 160, 000, 000. 00 75, 000, 000. 00 合 计 492, 500, 000. 00 257, 616, 867. 56 ( 1) 期末比期初增长 191. 18%系本期增加借款所致 ( 2) 其他借款系银行承兑汇票贴现 ( 3) 截止 2003 年 12 月 31 日无已到期未偿还的短期借款 丽珠集团 2003 年年度报告 50 20 应付票据 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 银行承兑汇票 38, 159, 341. 18 48, 420, 582. 46 21 应付账款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 应付账款 95, 990, 027. 51 104, 953, 199. 67 截止 2003 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 22 预收账款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 预收账款 18, 717, 218. 81 18, 281, 163. 77 截止 2003 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 23 应付工资 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 应付工资 17, 408, 899. 48 7, 540, 316. 53 24 应付股利 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 欠款原因 普通股股利 30, 629, 539. 92 30, 603, 548. 20 未支付 中国医药集团上海公司 462, 017. 98 未支付 四川省中药厂 262, 157. 67 262, 157. 67 未支付 清远市医药总公司 1, 905, 000. 00 1, 950, 000. 00 未支付 清远新北江企业( 集团) 公司 1, 200, 710. 00 1, 866, 310. 00 未支付 珠海正禾企业有限公司 513, 595. 32 未支付 钟卫卫 256, 697. 95 未支付 其他 780, 550. 00 802, 773. 16 未支付 合 计 35, 034, 655. 54 36, 460, 402. 33 25 应交税金 税 种 2003. 12. 31 2002. 12. 31 增值税 15, 531, 599. 85 27, 174, 537. 70 营业税 76, 524. 36 102, 561. 38 城建税 269, 651. 85 247, 765. 17 企业所得税 24, 742, 019. 46 17, 378, 669. 71 个人所得税 2, 558, 090. 44 - 41, 030. 42 合 计 43, 177, 885. 96 44, 862, 503. 54 丽珠集团 2003 年年度报告 51 公司的执行税率见附注三 26 其他应交款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 教育费附加 154, 606. 28 130, 340. 05 其他 113, 493. 13 105, 507. 39 合 计 268, 099. 41 235, 847. 44 27 其他应付款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 其他应付款 117, 039, 559. 27 62, 730, 565. 87 ( 1) 截止 2003 年 12 月 31 日 无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 ( 2) 期末比期初增长 86. 58% 主要原因是 2003 年 12 月收到武汉鑫益投资有限公司股权转让款 2, 400 万元 应付珠海保税区丽达药业有限公司往来款 16, 374, 985. 04 元 28 预提费用 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 期末结存原因 利息 196, 814. 40 424, 476. 90 未支付的2003年利息 销售折扣 6, 406, 613. 90 1, 012, 148. 23 未支付 宣传费 11, 665, 186. 33 10, 927, 349. 49 未支付 技术转让费 559, 800. 00 810, 000. 00 未支付 水电费 113, 396. 08 127, 782. 06 未支付 科研费 264, 000. 00 1, 482, 164. 14 未支付 房产税 1, 639, 648. 27 加工费 90, 584. 89 未支付 市场开发费 34, 950, 440. 89 31, 834, 002. 57 未支付 租赁费 245, 823. 16 未支付 其他 5, 701, 489. 45 5, 040, 799. 56 未支付 合 计 60, 194, 149. 10 53, 298, 371. 22 29 一年内到期的长期负债 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 信用借款 550, 000. 00 30 长期借款 借款单位 2003. 12. 31 利 率 期 限 条 件 中国农业银行珠海分行 25, 000, 000. 00 5. 49% 3 年 担保 31 专项应付款 丽珠集团 2003 年年度报告 52 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 专门用途拨款 33, 301, 430. 81 10, 937, 623. 84 期末比期初增长 204. 47% 主要原因是 2003 年 12 月收到广东省科技厅科研项目拨款 900 万元, 收到 珠海市财政局高新技术产业项目补助拨款 900 万元 32 股本 本期变动增减 + 数量单位 股 项 目 2002. 12. 31 配股额 送股额 公积金转股 其 他 小 计 2003. 12. 31 一 尚未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 68, 056, 188 68, 056, 188 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 68, 056, 188 68, 056, 188 二 已流通股份 境内上市的人民币普通股 115, 672, 310 115, 672, 310 其中 内部职工股 80, 798 - 80, 798 - - - - - - - 境内上市的外资股 122, 306, 984 122, 306, 984 已流通股份合计 237, 979, 294 237, 979, 294 三 股份总数 306, 035, 482 306, 035, 482 33. 资本公积 类 别 2002. 12. 31 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 股本溢价 412, 457, 694. 25 412, 457, 694. 25 股权投资准备 481, 040. 00 2, 530, 929. 97 3, 011, 969. 97 其他资本公积 1, 700, 000. 00 1, 700, 000. 00 资产评估增值 8, 003, 650. 20 8, 003, 650. 20 合 计 422, 642, 384. 45 2, 530, 929. 97 425, 173, 314. 42 34 盈余公积 类 别 2002. 12. 31 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 法定盈余公积 95, 694, 423. 50 11, 025, 596. 02 106, 720, 019. 52 任意盈余公积 39, 681, 874. 64 39, 681, 874. 64 法定公益金 35, 769, 759. 83 11, 707, 792. 98 885, 852. 53 46, 591, 700. 28 储备基金 20, 275, 905. 47 12, 447, 087. 35 32, 722, 992. 82 企业发展基金 13, 302, 085. 57 2, 996, 489. 70 16, 298, 575. 27 丽珠集团 2003 年年度报告 53 合 计 204, 724, 049. 01 38, 176, 966. 05 885, 852. 53 242, 015, 162. 53 35 未分配利润 项 目 2003年度 2002年度 期初未分配利润 16, 802, 129. 97 15, 890, 833. 68 加 本期利润转入 92, 200, 608. 49 62, 738, 086. 31 减 提取法定盈余公积 11, 025, 596. 02 14, 960, 214. 96 提取法定公益金 11, 707, 792. 98 16, 263, 026. 86 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 12, 447, 087. 35 提取企业发展基金 2, 996, 489. 70 利润归还投资 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30, 603, 548. 20 30, 603, 548. 20 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 40, 222, 224. 21 16, 802, 129. 97 根据本公司第四届十二次董事会决议本期每 10 股分配 1 元现金股利 36 主营业务收入及成本 1 主营业务收入及成本按公司注册地分项列示如下 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 广东省 1, 963, 651, 521. 66 1, 273, 793, 779. 63 1, 700, 405, 041. 40 1, 137, 731, 215. 69 四川省 200, 632, 114. 34 94, 041, 728. 93 126, 843, 608. 19 62, 593, 981. 29 湖北省 121, 448, 104. 89 26, 732, 511. 72 100, 981, 001. 27 26, 042, 449. 05 其他地区 47, 529, 128. 52 28, 680, 545. 23 64, 001, 973. 55 49, 689, 587. 83 抵销 521, 347, 223. 72 508, 627, 934. 32 391, 026, 071. 18 381, 590, 542. 41 合 计 1, 811, 913, 645. 69 914, 620, 631. 19 1, 601, 205, 553. 23 894, 466, 691. 45 2 主营业务收入及成本明细项目列示如下 项 目 2003年度 2002年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 1, 799, 460, 637. 54 905, 183, 166. 79 1, 592, 282, 496. 86 885, 181, 754. 96 技术转让 12, 453, 008. 15 9, 437, 464. 40 8, 923, 056. 37 9, 284, 936. 49 合 计 1, 811, 913, 645. 69 914, 620, 631. 19 1, 601, 205, 553. 23 894, 466, 691. 45 3 本期主营业务收入及成本较上年同期增长的主要原因是市场投入及促销力度加大 4 本公司前五名客户销售总额为 154, 352, 161. 40 元 占全部销售总额的 8. 52% 丽珠集团 2003 年年度报告 54 37 主营业务税金及附加 项 目 2003年度 2002年度 城建税 2, 071, 730. 86 1, 503, 326. 86 教育费附加 1, 054, 905. 76 793, 764. 23 堤岸防护费 774, 429. 95 306, 976. 19 平抑基金 106, 665. 77 96, 050. 65 教育发展费 120, 088. 54 108, 942. 26 营业税 550, 837. 52 79, 576. 24 合 计 4, 678, 658. 40 2, 888, 636. 43 税金计提标准见附注三 38 其他业务利润 2003年度 2002年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 出售原材料 9, 995, 396. 76 9, 325, 638. 16 669, 758. 60 6, 929, 264. 52 4, 885, 812. 90 2, 043, 451. 62 加工费 2, 632, 966. 34 1, 938, 032. 41 694, 933. 93 7, 444, 381. 08 3, 135, 463. 87 4, 308, 917. 21 技术转让费及其他 18, 283, 131. 08 13, 904, 809. 80 4, 378, 321. 28 14, 763, 967. 96 5, 892, 739. 87 8, 871, 228. 09 合 计 30, 911, 494. 18 25, 168, 480. 37 5, 743, 013. 81 29, 137, 613. 56 13, 914, 016. 64 15, 223, 596. 92 39 财务费用 项 目 2003年度 2002年度 利息支出 10, 003, 958. 07 21, 136, 469. 69 减 利息收入 7, 683, 520. 36 3, 531, 935. 68 汇兑损失 262, 113. 83 571, 881. 73 减 汇兑收益 462, 151. 00 265, 259. 41 手续费支出 804, 478. 32 684, 098. 49 合 计 2, 924, 878. 86 18, 595, 254. 82 财务费用较上年减少 84. 27% 利息支出减少的原因是融资方式变化 本期主要采用不带息应付票据 融资 利息收入增加主要是 本期收到北京锦绣大地房地产开发有限公司利息 4, 938, 100. 00 元 本 公司购入 10 年期年利率为 4. 6%的中国网络通信集团公司企业分期付息债券本期应收利息 500, 888. 89 元 40. 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 9, 848, 558. 57 313, 147. 46 债权投资收益 41, 752. 80 联营公司分配来的利润 689, 675. 10 76, 000. 00 被投资单位权益净增减额 5, 689, 252. 59 3, 237, 602. 28 股权投资差额摊销 - 1, 962, 466. 30 - 1, 068, 471. 58 股权转让收益 63, 037. 88 644, 985. 94 计提投资减值准备 56, 112. 09 - 19, 934, 306. 34 合 计 14, 425, 922. 73 - 16, 731, 042. 24 丽珠集团 2003 年年度报告 55 本期比上年同期增长 186. 22% 主要原因是出售在香港证券交易所上市的股票收益 10, 154, 505. 08 元 41 补贴收入 项 目 2003年度 2002年度 增值税退税收入 476, 000. 00 1, 283, 000. 00 科研项目开发补助 220, 000. 00 922, 176. 13 驰名商标奖励款 1, 000, 000. 00 其他 108, 981. 00 合 计 1, 804, 981. 00 2, 205, 176. 13 42 营业外收入 项 目 2003年度 2002年度 罚款收入 27, 350. 67 496, 892. 50 处理固定资产收益 2, 464, 215. 58 917, 774. 33 赔款收入 505, 000. 00 其他 934, 072. 83 276, 499. 04 合 计 3, 930, 639. 08 1, 691, 165. 87 营业外收入较上年同期增加 132. 42%, 主要是本期处理固定资产收益增加 1, 546, 441. 25 元所致 43 营业外支出 项 目 2003年度 2002年度 捐赠支出 1, 520, 725. 29 784, 479. 25 罚款支出 468, 489. 68 1, 609, 031. 70 处理固定资产净损失 2, 377, 853. 34 2, 549, 923. 98 计提资产减值准备 850, 452. 61 526, 685. 10 其他 1, 653, 337. 91 507, 704. 87 合 计 6, 870, 858. 83 5, 977, 824. 90 44 收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 81, 082, 187. 25 元 主要为 项 目 金 额 备用金 3, 566, 288. 00 收回重庆渝真房地产有限公司以前年度欠款 2, 200, 000. 00 收重大科技项目经费 20, 391, 281. 00 还借支款 3, 327, 355. 08 其他往来款 51, 597, 263. 17 合 计 81, 082, 187. 25 丽珠集团 2003 年年度报告 56 45 支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 604, 068, 847. 16 元 主要为 项 目 金 额 宣传费 250, 097, 701. 06 销售佣金 11, 632, 178. 42 差旅费 28, 290, 627. 01 研究发展费 17, 514, 662. 46 办公费 24, 897, 910. 74 交际费 24, 280, 462. 12 租金 10, 960, 271. 93 水电费 4, 923, 107. 41 运输费 22, 049, 295. 53 会务费 31, 717, 225. 01 修理费 7, 282, 629. 73 董事会费 4, 700, 808. 28 福利费 5, 757, 294. 95 保险费 3, 776, 815. 43 劳动保护费 5, 201, 652. 41 支付往来款 150, 986, 204. 67 合 计 604, 068, 847. 16 46 收到的其他与筹资活动有关的现金 本年度收到其他与筹资活动有关的现金为 6, 816, 495. 50 元 主要为收到的利息收入 六 母公司会计报表有关项目注释 1 应收账款 1 账龄分析 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1 年以内 66, 915, 052. 24 50. 36% 3, 437, 079. 52 63, 477, 972. 72 78, 799, 001. 36 51. 63% 3, 939, 950. 06 74, 859, 051. 30 1- 2 年 1, 819, 952. 42 1. 37% 916, 975. 09 902, 977. 33 6, 450, 936. 12 4. 23% 387, 056. 17 6, 063, 879. 95 2- 3 年 2, 702, 843. 87 2. 03% 2, 504, 709. 15 198, 134. 72 2, 722, 723. 52 1. 78% 544, 544. 90 2, 178, 178. 62 3 年以上 61, 440, 445. 22 46. 24% 61, 063, 296. 83 377, 148. 39 64, 661, 156. 19 42. 36% 62, 448, 028. 47 2, 213, 127. 72 合 计 132, 878, 293. 75 100% 67, 922, 060. 59 64, 956, 233. 16 152, 633, 817. 19 100% 67, 319, 579. 60 85, 314, 237. 59 本年度全额计提坏账准备的应收账款 1 年以内为 96, 133. 59 元 1- 2 年为 859, 338. 24 元 2- 3 年 为 2, 455, 175. 47 元 3 年以上为 59, 339, 221. 32 元 计提的主要原因是欠款单位实际财务状况恶化或现 金流量严重不足 2 应收账款前五名金额合计为 13, 645, 928. 65 元, 占应收账款 10. 27% 丽珠集团 2003 年年度报告 57 3 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 2 其他应收款 1 账龄分析 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 值 金 额 比 例 坏账准备 净 值 1年以下 379, 049, 874. 98 56. 42% 1, 475, 267. 61 377, 574, 607. 37 354, 157, 742. 01 87. 93% 1, 843, 985. 62 352, 313, 756. 39 1- 2年 7, 478, 073. 02 14. 30% 758, 884. 38 6, 719, 188. 64 35, 877, 924. 11 8. 91% 4, 312, 796. 92 31, 565, 127. 19 2- 3年 338, 649. 68 0. 65% 269, 100. 08 69, 549. 60 4, 676, 859. 00 1. 16% 939, 371. 80 3, 737, 487. 20 3年以上 14, 969, 782. 29 28. 63% 14, 969, 782. 29 8, 045, 462. 89 2. 00% 7, 309, 735. 90 735, 726. 99 合 计 401, 836, 379. 97 100% 17, 473, 034. 36 384, 363, 345. 61 402, 757, 988. 01 100% 14, 405, 890. 24 388, 352, 097. 77 本年度全额计提坏账准备的其他应收款 1- 2年为 330, 000. 00元 2- 3年为 251, 712. 68 元 3 年以上为 14, 969, 782. 29 元 计提的主要原因是欠款单位或个人实际财务状况恶化 或现金流量严重不足 2 其他应收款前五名金额合计为 176, 955, 117. 25 元 占其他应收款 44.04% 3 大额欠款单位列示 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款比例 欠款原因 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 92, 950, 773. 25 1 年以内 23. 13% 往来款 珠海经济特区丽康医药有限公司 41, 785, 238. 50 1 年以内 10. 40% 往来款 丽珠集团丽珠制药厂 18, 754, 416. 61 1 年以内 4. 67% 往来款 丽珠集团丽珠医药营销有限公司 16, 991, 432. 78 1 年以内 4. 23% 往来款 珠海丽珠 拜阿蒙生物材料有限公司 6, 473, 256. 11 1 年以内 1. 61% 往来款 合 计 176, 955, 117. 25 44. 04% 4 2003 年 2 月全额收回北京锦绣大地房地产开发有限公司欠款 3, 100 万元 收回重庆渝真房地 产有限公司欠款 230 万元 5 截止 2003 年 12 月 31 日 无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 长期股权投资 1 长期股权投资及减值准备 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面余额 减值准备 净 值 账面余额 减值准备 净 值 长期股票投资 23, 675, 080. 00 20, 500, 000. 00 3, 175, 080. 00 24, 575, 080. 00 18, 823, 848. 06 5, 751, 231. 94 对子公司投资 549, 013, 419. 88 549, 013, 419. 88 385, 895, 694. 52 385, 895, 694. 52 对联营企业投资 11, 500, 546. 23 4, 740, 503. 50 6, 760, 042. 73 12, 336, 666. 40 3, 642, 974. 24 8, 693, 692. 16 其他股权投资 9, 961, 100. 00 9, 961, 100. 00 9, 961, 100. 00 9, 961, 100. 00 其中 股权投资差额 20, 410, 651. 95 20, 410, 651. 95 15, 614, 432. 58 15, 614, 432. 58 合 计 594, 150, 146. 11 25, 240, 503. 50 568, 909, 642. 61 432, 768, 540. 92 22, 466, 822. 30 410, 301, 718. 62 2 长期股票投资 丽珠集团 2003 年年度报告 58 被投资单位名称 股份 类别 股票 数量 占被投资单位注 册资本比例 初始投 资成本 2002. 12. 31 本期增 减变动 2003. 12. 31 广东发展银行珠海分行 法人股 122, 707 0. 0034% 105, 000. 00 105, 000. 00 105, 000. 00 交通银行 法人股 1, 200, 150 0. 007544% 1, 640, 080. 00 1, 640, 080. 00 1, 640, 080. 00 珠海达盛股份有限公司 法人股 900, 000. 00 900, 000. 00 - 900, 000. 00 北京医药物资联合经营公司 法人股 1 0. 821% 100, 000. 00 100, 000. 00 100, 000. 00 斗门三洲工业城股份有限公司 法人股 500, 000 1. 60% 500, 000. 00 500, 000. 00 500, 000. 00 华东医药股份有限公司 法人股 1, 120, 000 1. 25% 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 珠海市商业银行 法人股 20, 000, 000 6. 11% 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 南京医药股份有限公司 法人股 180, 000 0. 09% 130, 000. 00 130, 000. 00 130, 000. 00 合 计 24, 575, 080. 00 24, 575, 080. 00 - 900, 000. 00 23, 675, 080. 00 3 对子公司投资 初始投资额 权益变动 2003. 12. 31 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 占被投 资单位 注册资 本比例 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 26, 401, 423. 50 24, 162, 600. 00 12, 123, 385. 02 32, 859, 103. 37 83, 423, 126. 87 75. 00% 珠海经济特区丽康医药有限公司 37, 173, 045. 33 10, 005, 000. 00 2, 509, 800. 39 1, 629, 637. 20 48, 807, 682. 53 74. 00% 珠海丽珠- 拜阿蒙生物材料有限公司 3, 934, 721. 95 - 626. 00 - 415, 073. 44 3, 519, 648. 51 57. 00% 四川光大制药有限公司 27, 162, 149. 05 6, 379, 220. 11 23, 051, 474. 42 50, 213, 623. 47 52. 21% 湖北科益药业股份有限公司 5, 473, 157. 53 829, 775. 30 3, 532, 784. 82 9, 005, 942. 35 15. 75% 广东中南药业有限公司 3, 500, 000. 00 - 2, 077, 179. 65 402, 210. 89 3, 902, 210. 89 70. 00% 珠海丽珠美好科技投资有限公司 8, 217, 173. 03 - 9, 269, 162. 22 - 1, 714, 429. 33 6, 502, 743. 70 80. 00% 珠海丽珠连锁经营有限公司 13, 500, 000. 00 - 1, 527, 639. 67 - 10, 716, 214. 12 2, 783, 785. 88 90. 00% 上海丽珠制药有限公司 38, 250, 000. 00 35, 979, 565. 00 - 8, 854, 056. 76 - 8, 270, 742. 75 65, 958, 822. 25 85. 00% 珠海市丽珠美达信技术开发有限公司 800, 000. 00 449, 400. 26 610, 984. 92 1, 410, 984. 92 80. 00% 湖北丽益医药科技有限公司 36, 071, 893. 69 1, 385, 326. 54 2, 128, 550. 26 38, 200, 443. 95 59. 00% 珠海现代中药高科技有限公司 4, 539, 975. 00 - 614, 568. 90 - 657, 566. 40 3, 882, 408. 60 75. 00% 丽珠 香港 有限公司 1, 068, 100. 00 3, 889, 120. 92 9, 684, 596. 41 10, 752, 696. 41 100. 00% 香港安滔发展有限公司 534, 050. 00 23, 021, 125. 30 45, 528, 814. 79 46, 062, 864. 79 100. 00% 珠海市丽奥微生态制品有限公司 900, 000. 00 - 900, 000. 00 687, 903. 32 丽珠集团丽珠中药厂 6, 004, 000. 00 - 1, 536, 205. 93 209, 092. 80 6, 213, 092. 80 60. 04% 广东新北江制药股份有限公司 44, 916, 000. 00 17, 333, 791. 20 11, 316, 639. 01 10, 203, 548. 64 72, 453, 339. 84 86. 50% 丽珠集团丽珠制药厂 18, 012, 000. 00 5, 740, 501. 30 13, 472, 031. 00 31, 484, 031. 00 60. 04% 珠海丽珠试剂有限公司 2, 021, 378. 68 1, 276, 387. 38 2, 079, 934. 41 4, 101, 313. 09 51. 00% 丽珠集团丽珠医药营销有限公司 12, 008, 000. 00 - 70, 549. 53 24, 482. 14 12, 032, 482. 14 60. 04% 丽珠集团丽珠广告有限公司 600, 400. 00 - 600, 400. 00 - 1, 669. 01 丽珠集团利民制药厂 3, 059, 694. 41 25, 405, 700. 00 5, 768, 826. 30 9, 493, 244. 15 37, 958, 638. 56 61. 28% 丽珠集团丽珠生物工程制药厂 9, 006, 000. 00 - 278, 221. 03 - 267, 830. 89 8, 738, 169. 11 60. 04% 珠海市丽珠医药贸易有限公司 3, 000, 000. 00 583, 936. 71 - 1, 394, 631. 78 1, 605, 368. 22 100. 00% 合 计 306, 153, 162. 17 111, 386, 256. 20 51, 731, 469. 16 131, 474, 001. 51 549, 013, 419. 88 本公司通过拥有英国威名投资有限公司的全部股权而持有四川光大制药有限公司 52. 21%的股权 4 对联营企业投资 丽珠集团 2003 年年度报告 59 初始投资额 权益变动 2003. 12. 31 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 占被投资单位 注册资本比例 上海丽珠东风生物技术有限公司 3, 500, 000. 00 40, 503. 50 3, 540, 503. 50 25. 00% 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 28. 00% 丽珠集团常州康丽制药有限公司 2, 989, 200. 00 - 1, 646, 900. 00 - 506, 723. 34 2, 482, 476. 66 30. 00% 广东蓝宝制药有限公司 2, 462, 407. 50 810, 779. 83 1, 815, 158. 57 4, 277, 566. 07 8. 50% 合 计 10, 151, 607. 50 - 836, 120. 17 1, 348, 938. 73 11, 500, 546. 23 5 其他股权投资 初始投资额 权益变动 2003. 12. 31 被投资单位名称 原始投资 本年增减 本期权益增减 累计增减 账面余额 占被投资 单位注册 资本比例 金瑞四方 医药投资管理有限责任公司 6, 250, 000. 00 6, 250, 000. 00 12. 50% 北京星昊现代医药开发有限公司 3, 711, 100. 00 3, 711, 100. 00 10. 00% 合 计 9, 961, 100. 00 9, 961, 100. 00 6 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 2002. 12. 31 本期新增 本期摊销 本期转出 2003. 12. 31 形成原因 常州康丽制药有限公司 - 1, 494, 714. 00 10年 - 1, 046, 299. 80 - 1, 046, 299. 收购股权 广东蓝宝制药有限公司 - 1, 238, 537. 80 10年 - 1, 114, 684. 02 - 123, 853. 78 - 990, 830. 24 收购股权 丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司 5, 586, 561. 69 10年 3, 609, 092. 50 4, 100, 521. 93 490, 314. 14 7, 219, 300. 29 收购股权 珠海经济特区丽康医药有限公司 6, 464, 538. 07 10年 3, 372, 639. 94 1, 764, 820. 98 572, 919. 60 4, 564, 541. 32 收购股权 四川光大制药有限公司 - 4, 106, 619. 95 10年 - 2, 463, 970. 15 - 410, 662. 00 - 2, 053, 308. 15 收购股权 湖北丽益医药科技有限公司 5, 000, 000. 00 10年 3, 500, 000. 00 500, 000. 00 3, 000, 000. 00 收购股权 广东新北江制药股份有限公司 11, 256, 098. 40 10年 10, 130, 488. 56 1, 125, 609. 84 9, 004, 878. 72 收购股权 珠海丽珠试剂有限公司 - 389, 044. 64 10年 - 372, 834. 45 - 38, 904. 46 - 333, 929. 99 收购股权 合 计 21, 078, 281. 77 15, 614, 432. 58 5, 865, 342. 91 2, 115, 423. 34 - 1, 046, 299. 80 20, 410, 651. 95 7 长期股权投资减值准备 被投资项目名称 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 计提原因 上海丽珠东风生物技术有限公司 2, 442, 974. 24 1, 097, 529. 26 3, 540, 503. 50 停业 丽珠医用电子设备 厂 有限公司 1, 200, 000. 00 1, 200, 000. 00 净资产小于零 珠海达盛股份有限公司 900, 000. 00 900, 000. 00 转让 斗门三洲工业城股份有限公司 500, 000. 00 500, 000. 00 净资产小于零 珠海市商业银行 17, 423, 848. 06 2, 576, 151. 94 20, 000, 000. 00 亏损 合 计 22, 466, 822. 30 3, 673, 681. 20 900, 000. 00 25, 240, 503. 50 4 长期债权投资 1 长期债权投资 2003. 12. 31 2002. 12. 31 项 目 账面金额 减值准备 净 值 账面金额 减值准备 净 值 丽珠集团 2003 年年度报告 60 其他债权投资 146, 480, 765. 00 6, 480, 765. 00 140, 000, 000. 00 6, 680, 765. 00 6, 680, 765. 00 合 计 146, 480, 765. 00 6, 480, 765. 00 140, 000, 000. 00 6, 680, 765. 00 6, 680, 765. 00 2 长期债权投资减值准备 被投资项目名称 2002. 12. 31 本期计提 本期转回 2003. 12. 31 计提原因 广州远景新村 6, 680, 765. 00 200, 000. 00 6, 480, 765. 00 如下备注 本公司于 1992 年 9 月 26 日与广东省医药管理局签订 关于合建住宅综合楼的原则协议 由广东 省医药管理局负责在广州市新市镇征用 2, 484 平方米农田地建设住宅综合楼 住宅楼建成后广东省医药 管理局向本公司提供建筑面积 5, 000 平方米的楼房以用作驻广州办事处及住宅 本公司根据工程进度分 期付款 截止 1997 年 12 月 31 日共支付工程款 420 万元 利息资本化 248 万元 98 年度由于公司投资 策略转移停止投资 本期收回投资 20 万元, 该项目投资的回收存在重大风险 5 主营业务收入 主营业务成本 2003年度 2002年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 销售商品 609, 814, 114. 70 243, 912, 120. 80 524, 373, 810. 97 270, 617, 589. 13 6. 投资收益 项 目 2003年度 2002年度 股票投资收益 6, 163, 358. 15 134, 009. 75 债券投资收益 40, 200. 80 对联营 或合营 公司的投资收益 78, 827, 205. 67 72, 445, 576. 53 其中 被投资单位权益净增减额 83, 836, 796. 29 81, 039, 125. 39 股权投资差额摊销 - 2, 115, 423. 33 - 1, 324, 722. 18 股权转让收益 85, 637. 88 247, 510. 13 计提投资减值准备 - 3, 473, 681. 20 - 7, 516, 336. 81 联营企业分来利润 493, 876. 03 合 计 85, 030, 764. 62 72, 579, 586. 28 七 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 子公司均按母公司会计政策编制会计报表 故不存在对合并报表的影响 八 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与本公司 的关系 企业类型 法定代 表人 健康元药业集团股 份有限公司 深圳 生产经营口服液 药品 保健食品 母公司 股份有限公司 上市 朱保国 丽珠集团 2003 年年度报告 61 深圳太太药业股份有限公司经深圳市工商行政管理局核准 2003 年 6 月公司名称变更为深圳健康药 业股份有限公司 2003 年 10 月又变更为健康元药业集团股份有限公司 本公司的控股子公司概况详见附注四 1 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 2002. 12. 31 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 健康元药业集团股份有限公司 406, 620, 000 203, 373, 000 609, 993, 000 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企 业 名 称 2002. 12. 31 比例( %) 本期增加 本期减少 2003. 12. 31 比例( %) 健康元药业集团股份有限 公司及其子公司 71, 327, 374 23. 3069% 8, 054, 475 79, 381, 849 25. 939% 健康元药业集团股份有限公司除购买广州保科力贸易公司持本公司的 6, 059, 428 股法人股外 其余 股份均已办理相关股票过户手续 4 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与 本 企 业 的 关 系 广东蓝宝制药有限公司 联营公司 丽珠集团常州康丽制药有限公司 联营公司 上海丽珠东风生物技术有限公司 联营公司 深圳市海滨制药有限公司 母公司控制的公司 深圳市太太医药贸易有限公司 母公司控制的公司 二 关联方交易 1. 关联方交易 1 销售商品 关联方关系名称 2003 年度 2002 年度 广东蓝宝制药有限公司 35, 632, 653. 74 1, 199, 967. 72 深圳市海滨制药有限公司 5, 306, 020. 00 1, 051, 000. 00 丽珠集团苏州新宝制药厂 1, 736, 591. 30 健康元药业集团股份有限公司 1, 500. 00 2 采购商品 关联方关系名称 2003 年度 2002 年度 丽珠集团常州康丽制药有限公司 13, 270, 214. 20 18, 324, 780. 00 丽珠集团苏州新宝制药厂 1, 763, 660. 72 1, 692, 397. 00 广东蓝宝制药有限公司 1, 162, 000. 00 深圳市海滨制药有限公司 6, 326, 334. 03 2, 212, 464. 96 健康元药业集团股份有限公司 877, 500. 00 上海丽珠东风生物技术有限公司 152, 232. 26 深圳市太太医药贸易有限公司 1, 214, 550. 53 丽珠集团 2003 年年度报告 62 向关联公司购买商品 购买价格按市场同类产品价格结算 3 其他交易 子公司珠海丽珠美好科技投资有限公司委托深圳市海滨制药有限公司加工丽安林产品 本期共需支 付加工费 594, 708. 61 元 2 关联方应收应付款项余额 2003. 12. 31 2002. 12. 31 企业名称 金 额 百分比 金 额 百分比 应收账款 丽珠集团苏州新宝制药厂 29, 857. 30 0. 007% 深圳市海滨制药有限公司 1, 778, 675. 00 0. 44% 合计 1, 778, 675. 00 0. 44% 29, 857. 30 0. 007% 其他应收款 广东蓝宝制药有限公司 658, 560. 20 0. 70% 2, 866, 530. 24 2. 214% 上海丽珠东风生物技术有限公司 823, 133. 18 0. 87% 41, 503. 23 0. 032% 丽珠集团苏州新宝制药厂 5, 025, 337. 77 5. 31% 4, 894, 750. 00 3. 781% 合计 6, 507, 031. 15 6. 88% 7, 802, 783. 47 6. 027% 应收票据 深圳市海滨制药有限公司 400, 000. 00 2. 25% 预收账款 健康元药业集团股份有限公司 39, 357. 15 0. 21% 应付账款 丽珠集团苏州新宝制药厂 753, 885. 77 0. 79% 965, 816. 22 0. 920% 丽珠集团常州康丽制药有限公司 2, 351, 640. 00 2. 45% 2, 110, 000. 00 2. 010% 深圳市海滨制药有限公司 528, 000. 00 0. 55% 426, 890. 35 0. 407% 健康元药业集团股份有限公司 202, 500. 00 0. 21% 上海丽珠东风生物技术有限公司 77, 053. 32 0. 08% 深圳市太太医药贸易有限公司 177, 076. 63 0. 18% 合计 4, 090, 155. 72 4. 26% 3, 502, 706. 57 3. 337% 其他应付款 香港创念分子标签有限公司 469, 579. 88 0. 4% 珠海保税区丽达药业有限公司 16, 374, 985. 04 13. 99% 合计 16, 844, 564. 92 14. 39% 应付票据 深圳市海滨制药有限公司 358, 400. 00 0. 18% 九 或有事项 未决诉讼 广州市泰星药业有限公司欠本公司的子公司广东新北江制药股份有限公司货款 43, 638, 596. 44 元 因对方未履行偿债义务 2003 年 7 月 9 日广东新北江制药股份有限公司在广州市中级人民法院提起诉 讼程序 法院已经依法立案 但开庭日尚未确定 截至 2004 年 1 月 16 日止该诉讼尚无结果 十 承诺事项 丽珠集团 2003 年年度报告 63 本公司与韩国一洋药品株式会社签订专利许可协议 同意本公司独占 不可撤消 PPI 质子泵抑制 剂 化合物专利使用权以及在中国包括香港 澳门为了生产 加工 销售而独占使用一洋的专利 协议 签订应支付 250 万美元入门费 已支付 125 万美元 尚余 125 万美元未付 折合人民币 10, 345, 875. 00 元 本公司同意自产品开始销售起前三年 按产品销售额 10%的比例给一洋提成 在这三年后的五年中 按销售额 8%的比例提成 余下的时间至 2014 年 7 月 22 日 协议到期日 按销售额 6%的比例提成 十一 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司在报告期内无需披露的资产负债表日后事项 十二 其他重要事项 本公司在报告期内无需披露的其他重要事项 十三 委托理财 本公司在报告期内无委托理财事项 十四 其他需披露事项 1 2003 年 1 月 28 日本公司与珠海市桂花职工互助会签订股权转让协议书 购买对方持有的丽珠集 团丽宝生物化学制药有限公司 23. 01%的股权 股权转让款为 2, 416. 26 万元 购买后本公司及全资子公 司 安滔发展有限公司持有的丽珠集团丽宝生物化学制药有限公司股权比例为 100% 2 2003 年 1 月 13 日经韶关市对外贸易经济合作局韶外经贸资[ 2003] 1 号文批准 本公司的子公司 丽珠集团利民制药厂增加注册资本 2, 900 万元 其中本公司增资 2, 540. 57 万元 安滔发展有限公司增 资 359. 43 万元 变更后注册资本为 5, 343. 68 万元 本公司及全资子公司 安滔发展有限公司持有的丽 珠集团利民制药厂股权比例为 86. 281% 3 2003 年 5 月 30 日本公司与中国医药集团总公司 中国医药集团上海公司 中国医药工业公司签 订股权转让协议书 购买对方持有的珠海经济特区丽康医药有限公司 15%的股权 股权转让款 1, 000. 50 万元 本公司全资子公司香港安滔发展有限公司以人民币 867. 10 万元的价格受让( 维尔京群岛) HOT SHI NG ENTERPRI SES LI MITED和( 维尔京群岛) CENTURY PARTNER GROUP LI MITED合计持有的 13%股权 购 买后本公司及全资子公司 安滔发展有限公司持有的珠海经济特区丽康医药有限公司股权比例为 100% 4 2003 年 2 月 28 日本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与上海金桥出口加工区开发股份有限公 司签订股权转让协议书 购买对方持有的上海丽珠制药有限公司 15%的股权 股权转让款 880 万元 同 时对上海丽珠制药有限公司增资 4, 232. 89 万元 增资后上海丽珠制药有限公司注册资本达到 8, 732. 89 万元 股权转让完成后 本公司及全资子公司 丽珠集团丽珠制药厂持有的上海丽珠制药有限公司股权 比例为 100% 丽珠集团 2003 年年度报告 64 5 2003 年 10 月 23 日本公司与清远医药集团有限公司签订股权转让协议书 购买对方持有的广东 新北江制药股份有限公司 20. 01%的股权 股权转让款为 13, 153, 791. 20 元 2003 年 12 月 8 日本公司与 清远市建设财务公司签订股权转让协议书 购买对方持有的广东新北江制药股份有限公司 6. 36%的股权 股权转让款为 418 万元 购买后本公司持有的广东新北江制药股份有限公司股权比例为 86. 50% 6 2003 年 8 月 30 日本公司全资子公司丽珠集团丽珠制药厂与北京美好东方投资咨询有限公司签订 股权转让协议书 购买对方持有的珠海丽珠美好科技开发有限公司 20%股权 股权转让款为 600 万元 购买后本公司及全资子公司丽珠集团丽珠制药厂持有的珠海丽珠美好科技开发有限公司股权比例为 100% 7 2003 年 4 月 26 日本公司的子公司广东新北江制药股份有限公司与清远医药集团有限公司签订股 权转让协议书 购买对方持有的新北江医药有限公司 50%的股权 股权转让款为 221, 870. 60 元 8 本公司投资决策委员会第五次会议审议通过 关于成立珠海保税区丽达药业有限公司的议案 新设珠海保税区丽达药业有限公司, 注册资本为 2, 600 万元人民币 股东分别为 珠海康健投资有限公 司投资人民币 260 万元占 10%股权 丽珠 香港 有限公司投资人民币 1, 301. 04 万元占 50. 04%股权 安滔发展有限公司投资人民币 1, 038. 96 万元占 39. 96%股权 目前该公司已成立 9 2003 年 5 月 7 日本公司的子公司四川光大制药有限公司与珠海市丽士投资有限公司和职工代表 付梓华签订股权转让协议书 购买对方持有的四川光大植化有限公司 60%的股权 股权转让款为 380 万 元 购买后四川光大制药有限公司持有的四川光大植化有限公司股权比例为 100% 根据本公司投资决策 委员会第五次会议决议 四川光大制药有限公司对四川光大植化有限公司进行了清算 相关工商注销手 续正在办理中 10 2003 年 4 月 3 日本公司与谭日星签订股权转让协议书 转让本公司持有的珠海达盛股份有限公 司 3. 25%的股权 股权转让款为 168, 336. 00 元 11 本公司第四届六次董事会审议通过 关于清算丽奥微生态制品有限公司的议案 决定对丽奥 微生态制品有限公司进行清算并予以注销 有关注销手续现已完成 12 本公司第四届八次董事会审议通过 关于清算丽珠集团丽珠广告有限公司等停业公司事宜的议 案 决定对丽珠集团丽珠广告有限公司进行清算并予以注销 有关注销手续现已完成 13 2003 年 12 月 16 日本公司与武汉鑫益投资有限公司签订股权转让协议 分别以 6, 141. 50 万元 和 1, 858. 50 万元的价格 将本公司持有湖北丽益医药科技有限公司 59%的股权和湖北科益药业股份有限 公司的 15. 75%股权转让给武汉鑫益投资有限公司 本公司于 2003年 12月已收到股权转让款 2, 400万元 2004 年 1 月 5 日收到 4, 299. 05 万元 2004 年 1 月 15 日收到 1, 182. 95 万元 截至 2004 年 1 月 16 日止 共收到股权转让款 7, 882 万元 14 本公司投资决策委员会第一次及第五次会议审议通过 关于在广东新北江制药股份有限公司投资 丽珠集团 2003 年年度报告 65 克拉维酸项目的议案 该项目总投资额为人民币 5, 630 万元 项目所需资金全部通过本公司对广东新 北江制药股份有限公司增资扩股实现 十五 利润表附表 报告期利润 人民币元 全面摊薄 净资产收益率 % 加权平均 净资产收益率 % 全面摊薄 每股收益 元/股 加权平均 每股收益 元/股 主营业务利润 892, 614, 356. 10 88. 03% 89. 59% 2. 92 2. 92 营业利润 144, 410, 477. 78 14. 24% 14. 49% 0. 47 0. 47 净利润 92, 200, 608. 49 9. 09% 9. 25% 0. 30 0. 30 扣除非常性损益 后的净利润 79, 820, 434. 73 7. 87% 8. 01% 0. 26 0. 26 注 扣除的非经常性损益涉及项目 1. 营业外收支净额 扣除计提的减值准备 - 2, 089, 767. 14 2. 补贴收入 1, 804, 981. 00 3. 资产处置收益 63, 037. 88 4. 长期股权投资差额摊销 5. 对非金融企业收取的资金占用费 4, 938, 100. 00 6. 短期投资收益 9, 848, 558. 57 合 计 14, 564, 910. 31 扣除所得税影响后金额 12, 380, 173. 76 十六 利润表补充资料 项目 本期累计 上期实际数 1. 出售 处理部门或被投资单位所得收益 63, 037. 88 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4. 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5. 债务重组损失 6. 其他 上述 2003 年度公司会计报表和会计报表附注 系我们按 企业会计准则 企业会计制度 和有 关规定及补充规定编制 丽珠集团 2003 年年度报告 66 第十二节 备查文件目录 一 备查文件 1 载有公司法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的审计报告原件 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿 丽珠医药集团股份有限公司 董事长: 朱保国