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2006 年年度报告 同 人 华 塑 股 份 有 限 公 司 CHINA T.H. CO., LTD CHINA T.H. CO., LTD CHINA T.H. CO., LTD CHINA T.H. CO., LTD.... 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 1 第一节 第一节 第一节 第一节 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示及目录 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会、 、 、 、监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员保 保 保 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 证本报告所载资料不存在任何虚假记载 证本报告所载资料不存在任何虚假记载 证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 、 、 、 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏， ， ， ，并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性 并对其内容的真实性、 、 、 、准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任。 。 。 。李建生董 李建生董 李建生董 李建生董 事对本报告表示弃权 事对本报告表示弃权 事对本报告表示弃权 事对本报告表示弃权， ， ， ，理由如下 理由如下 理由如下 理由如下， ， ， ，请投资者特别关注 请投资者特别关注 请投资者特别关注 请投资者特别关注： ： ： ： 本董事无法以正常渠道了解公司真实的生产经营状况 本董事无法以正常渠道了解公司真实的生产经营状况 本董事无法以正常渠道了解公司真实的生产经营状况 本董事无法以正常渠道了解公司真实的生产经营状况， ， ， ，无法对财务数据作出判断 无法对财务数据作出判断 无法对财务数据作出判断 无法对财务数据作出判断。 。 。 。 倪进凯董事因公未能 倪进凯董事因公未能 倪进凯董事因公未能 倪进凯董事因公未能出席会议 出席会议 出席会议 出席会议， ， ， ，书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权； ； ； ；周建华董事 周建华董事 周建华董事 周建华董事 因公未能出席会议 因公未能出席会议 因公未能出席会议 因公未能出席会议， ， ， ，书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权独立董事冼国明因身体原因未 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权独立董事冼国明因身体原因未 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权独立董事冼国明因身体原因未 书面委托刘壮成董事代为出席会议并行使表决权独立董事冼国明因身体原因未 能出席会议 能出席会议 能出席会议 能出席会议， ， ， ，书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决权 书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决权 书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决权 书面委托独立董事王爱军代为出席会议并行使表决权。 。 。 。 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见加强调事项段的审计报告， ， ， ，本 本 本 本 公司董事会 公司董事会 公司董事会 公司董事会、 、 、 、监事会对相关事项亦有详细说明 监事会对相关事项亦有详细说明 监事会对相关事项亦有详细说明 监事会对相关事项亦有详细说明， ， ， ，请投资者注意阅读 请投资者注意阅读 请投资者注意阅读 请投资者注意阅读。 。 。 。 公司负责人刘壮成 公司负责人刘壮成 公司负责人刘壮成 公司负责人刘壮成、 、 、 、主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明 主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明 主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明 主管会计工作负责人戴飞及会计机构负责人黄颖灵声明： ： ： ：保证年度报告中 保证年度报告中 保证年度报告中 保证年度报告中 财务报告的真实 财务报告的真实 财务报告的真实 财务报告的真实、 、 、 、完整 完整 完整 完整。 。 。 。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 2 目 目 目 目 录 录 录 录 1、 重要提示及目录…………………………………………………（01） 2、 公司基本情况……………………………………………………（03） 3、 会计数据和业务数据摘要………………………………………（04） 4、 股本变动及股东情况……………………………………………（05） 5、 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………（08） 6、 公司治理结构……………………………………………………（12） 7、 股东大会情况……………………………………………………（13） 8、 董事会报告………………………………………………………（14） 9、 监事会报告………………………………………………………（20） 10、 重要事项…………………………………………………………（22） 11、 财务报告…………………………………………………………（27） 12、 备查文件目录……………………………………………………（81） 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 3 第二节 第二节 第二节 第二节 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 一、公司法定名称： 中文名称：同人华塑股份有限公司 英文名称：CHINA T.H. CO.,LTD. 中文缩写：同人华塑 英文缩写：TONY&HASU 二、公司法定代表人：刘壮成 三、公司董事会秘书：王之钧 联系地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 电 话：028-86650101 传 真：028-86657755 电子信箱：DM000509@ 四、公司注册地址：四川省南充市涪江路 117 号 邮政编码：637000 办公地址：四川省成都市大业路 39 号大业大厦 20 楼 邮政编码：610016 国际互联网网址：Http:// 电子信箱：DB000509@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券日报》 年度报告登载网址：Http:// 年度报告文本备置于公司办公地点 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：S*ST 华塑 股票代码：000509 七、其他相关资料 公司最近一次变更注册登记日期：2004 年 10 月 25 日 注册登记地址：四川省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5100001810510 税务登记号码：川国税南字：511301621607788 川地税南字：511300621607788 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：四川省成都市八宝街 88 号国信广场 22 楼 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 4 第三节 第三节 第三节 第三节 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 项 目 金额（元） 利润总额 21,609,763.69 净利润 24,730,429.74 扣除非经常性损益后的净利润 -28,996,471.09 主营业务利润 78,573,152.87 其他业务利润 3,894,524.99 营业利润 -33,099,285.49 投资收益 24,031,500.00 补贴收入 726,414.06 营业外收支净额 29,951,135.12 经营活动产生的现金流量净额 -22,081,886.15 现金及现金等价物净增减额 -30,900,632.34 注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额： ： ： ： 非经常性损益项目 金额（元） 营业外收支净额 29,951,135.12 其他 0.00 所得税影响 -271,654.00 少数股东收益影响 -710,154.35 合计 ： 28,969,326.77 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标（截止 2006 年 12 月 31 日） 2004 年度 项 目 2006 年度 2005 年度 调整后 调整前 主营业务收入（万 元） 45,499.04 31,370.71 28,882.45 28,882.45 净利润（万元） 2,473.04 -16,747.95 -3,809.19 -3,096.76 总资产（万元） 87,614.56 85,939.05 102,726.27 102,305.60 股东权益（不含少数 股东权益）（万元） 14,551.01 12,486.81 353,10.04 27,400.30 每股收益（元） 0.099 -0.6699 -0.1524 -0.1239 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 5 每股净资产（元） 0.582 0.4995 1.4123 1.0960 调整后每股净资产 （元） 0.484 0.4708 1.2831 0.9771 每股经营活动产生 的 现 金 流 量 净 额 （元） -0.088 -0.0063 -0.119 -0.119 净资产收益率（%） 17.00 -134.125 -10.79 -11.302 三、以利润表附表形式列示的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 54 56.79 0.3143 0.3143 营业利润 -22.75 -23.92 -0.1324 -0.1324 净利润 17 17.87 0.0989 0.0989 扣除非经常性损益后的净利 润 -19.93 -20.96 -0.1439 -0.1160 四、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 250，009，885 467,293,786.80 21,880,564.44 7,013,211.41 -613,846,577.64 125,995,087.84 本期增加 7,013,211.41 24,730,429.74 19,515,042.91 本期减少 期末数 250，009，885 467,293,786.80 28,893,775.85 7,013,211.41 -589,116,147.90 145,510,130.75 变动原因 本年度赢利 本年度赢利 第四节 第四节 第四节 第四节 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 股本变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，一） 本次变动后 数量 比例 发 行 新 股 送 股 公积 金转 股 其他 小 计 数量 比例 一、未上市流通股份 99209601 39.68 99209601 39.68 1、发起人股份 1991760 7.96 1991760 7.96 其中： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 6 国家持有股份 境内法人持有股份 19901760 7.96 19901760 7.96 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 79201200 31.68 79201200 31.68 3、内部职工股(高管股) 4、优先股或其他（公众 未托管股份） 106641 0.04 106641 0.04 二、已上市流通股份 150800284 60.32 150800284 60.32 1、人民币普通股 150800284 60.32 150800284 60.32 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 250009885 100% 250009885 100% 2、股票发行与上市情况 （1）至本报告期末，前三年无股票发行情况。 （2）报告期内没有新增股票发行和上市情况。 （3）公司无现存的内部职工股。 二、股东情况 1、 本报告期末，公司股东总数 33729 户。 2、前十名股东及持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 年度内 增减 （股） 期末持股数 （股） 占总股 本比例 （%） 质押或冻 结的股份 数量 股份类别 1、山东同人实业有限公司 56315700 22.53 56315700 法人股 2、南充天益资产投资管理公司 19967760 7.99 19967760 发起人股份 3、深圳市天勤资产管理有限公司 6600000 2.64 6600000 法人股 4、中国银行南充分行 5445000 2.18 法人股 5、广东证券股份有限公司 5270000 2.11 流通股 6、珠海经济特区富华投资公司 1980000 0.79 法人股 7、段子力 1804000 0.72 流通股 8、深圳发展银行股份有限公司 1650000 0.66 法人股 9、深圳市华夏实业股份有限公司 1303500 0.52 法人股 10、张文瑞 1293000 0.52 流通股 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 7 注：前 10 名股东关联关系或一致行动人情况说明： 本公司前 10 名股东中，第一大股东山东同人实业有限公司和第三大股东深圳市天勤资产管理有 限公司系关联企业，公司未知其他八名股东之间及前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 3、控股股东介绍 1) 截止于 2006 年 12 月 31 日，中国证券交易结算公司深圳分公司登记本公司第一大股东为山 东同人实业有限公司，持有本公司 56315700 股股份。注册资本：1 亿元，成立日期：一九九七年六 月，主营业务：计算机软件技术及网络工程技术开发；企业管理咨询；企业形象策划；电子产品、 印刷机械、造纸原料、装饰材料的销售。 目前，山东同人实业有限公司工商登记中该公司控股股东与法定代表人为李先慧，公司股东为 李先慧、汪鹏、上海万策置业有限公司，分别持有该公司的 67%、3%和 30%的股份。李先慧未按《上 市公司收购管理办法》及《深圳证券交易所股票上市规则》等规定履行收购义务和信息披露义务。 (2)实际控制人与公司之间的产权和控制关系 (3)山东省潍坊市寒亭区人民法院于 2006 年 9 月 25 日作出的民事判决书（（2006）寒河民二初 字第 87 号），认定山东同人实业有限公司控投股东与法定代表人为邢一，邢一和刘淑平分别持有山 东同人实业有限公司 70%及 30%股份。因此依据法院生效法律文书山东同人实业有限公司实际控制人 与法定代表人同工商登记不符合；山东同人实业有限公司与北京中融达投资管理有限责任公司就持 有我公司 56315700 股股份亦存在司法争议，目前有关案件正在人民法院审理当中。 4、其它持股 10%以上的法人股东： 报告期内公司无其它持股 10%以上的法人股东。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 8 5、前十名流通股股东及持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 期末持股数（股） 种类（A、B、H 股或其他） 1、广东证券股份有限公司 5270000 A 2、段子力 1804000 A 3、张文瑞 1293000 A 4、施文斌 1269465 A 5、张晓峰 1172936 A 6、张燕霞 847500 A 7、管东煌 664300 A 8、陈少龙 644000 A 9、刘雅琴 616600 A 10、郑燕权 560000 A 前十名流通股股东关联关系说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 第五节 第五节 第五节 第五节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事、高级管理人员情况 1、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年 龄 任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 刘壮成 董事长、总经理 男 43 2004.9-2007.9 李建生 副董事长 男 54 2004.9-2007.9 1650 4650 倪进凯 董事 男 36 2004.9-2007.9 王之钧 董事、副总经 理、董事会秘书 男 34 2004.9-2007.9 窦学海 董事 男 43 2004.9-2007.9 周建华 董事 男 53 2006.9-2007.9 冼国明 独立董事 男 52 2004.9-2007.9 王爱军 独立董事 男 52 2004.9-2007.9 郭永清 独立董事 男 32 2004.9-2007.9 成平江 监事 男 54 2004.9-2007.9 王冠三 监事 男 35 2004.9-2007.9 庹敏 监事 女 43 2006.9-2007.9 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 9 戴飞 财务总监、副总 经理 男 35 2006.6-2007.9 曹勇 副总经理 男 34 2006.6-2007.9 田汉卿 副总经理 男 75 2004.9-2007.9 陈志 副总经理 男 43 2004.9-2007.9 注：公司董事、监事和高级管理人员在股东单位任职的有： 姓 名 任职的股东单位名称 职 务 任职期间 李建生 南充天益资产投资管理公司 董事长 2001 年至今 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职的 情况： (1)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 刘壮成，董事长，男，43 岁，博士。曾任职于中信金属公司投资管理部负责人，天津万科房地 产有限公司副总经理、常务副总经理、总经理，万科企业股份有限公司企划总监兼天津万科房地产 有限公司董事长，公司五届董事会董事、总裁，现任公司董事长兼总裁。 李建生，副董事长，男，54 岁，曾任职于南充东方机械厂，南充羽绒制品厂，深圳金海轻纺有 限公司常务副总经理，天歌物业管理公司常务副总经理，天歌集团股份有限公司副董事长、常务副 总经理，现任南充天益资产投资管理公司董事长、四川泰鑫实业发展有限责任公司董事长、四川南 充新天歌服装有限公司董事长，同人华塑股份有限公司副董事长。 倪进凯，董事，男，36 岁，本科学历，曾任职于三联集团公司法学顾问、山东明允律师事务所 律师，公司五届董事会董事长。 王之钧，董事，男，34 岁，本科学历，先后取得投资银行业务、经济业务、投资咨询业务、基 金管理业务等证券从业资格，曾任天同证券有限责任公司投资银行部副总，现任公司董事、副总裁 兼董事会秘书。 窦学海，董事，男，43 岁，本科学历，曾任职烟台冰轮股份有限公司、中科院上海技术物理研 究所助理研究员及“风云二号”气象卫星环境工程主管设计师、辐射制冷器副主管设计师、金华信 托证券管理总部行业研究员、办公室主任、投资银行部经理助理；上海邦联投资管理公司总经理助 理、天同证券投资银行（上海）部副总经理 。 周建华，董事，男，53 岁，曾在中国人民解放军总后勤部参军，任职于上海市公安局，历任美 国国达投资有限公司董事长、美国国达国际投资有限公司总裁、美国雅培置业集团有限公司总裁、 美国华侨进出口协会副会长、上海蓝宝光电材料有限公司董事长、上海天年华房地产开发有限公司 董事长、上海裕清企业发展有限公司董事长、美国国际警察和预防犯罪协会会长（主席）、美国泛亚 商会副会长，现为内蒙古永丰伟业科工贸发展有限公司实际控制人， 冼国明，独立董事，男 ，52 岁， 博士 、 教授，南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究 中心主任、广宇发展股份有限公司独立董事、广聚能源股份有限公司独立董事、亿城股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 10 独立董事、泰达生物股份有限公司独立董事。 郭永清，独立董事，男，32 岁，博士，副教授，中国注册会计师，曾任职于东北财经大学会计 学院讲师、深圳大华会计师事务所、财政部会计司制度二处及金新信托投资股份有限公司高级研究 员， 现任上海国家会计学院教育部副主任。 王爱军，独立董事，男，52 岁，本科学历，中国注册会计师，曾任职于山东交通济南摩托车厂、 山东天誉资产评估事务所所长、山东恒源会计师事务所副所长、山东振鲁会计师事务所有限公司常 务副所长，现任山东振鲁会计师事务所有限公司主任会计师。 成平江，监事，男，54 岁，大专学历，中共党员，曾任四川省南充棉纺织厂生产班长、厂部核 算，南充市纺织局财务科副科长、计划经营科长、办公室主任，本公司董事会秘书、总经理办公室 主任，公司五届监事会召集人，现任公司总经理办公室主任，纪委副书记兼党委办公室主任、公司 监事。 王冠三：监事，男，35 岁，大专学历，曾任职于中国建设银行济南分行清算部、中间业务部、 业务发展部、北京鑫丰物业发展有限公司材料部、合同部、预算部经理，公司五届监事会监事，现 任上海同人华塑门窗有限公司副总经理、公司监事。 庹敏：监事，女，43 岁，大专学历，曾任成都旭光电子股份有限公司行政秘书、行政主管、董 事长秘书，本公司法律事务专员、总经理秘书、法律事务部部长，现任公司法律事务部部长、公司 监事。 戴飞：副总裁，男，35 岁，研究生学历，曾任职于华西证券股份有限公司、深圳特区证券股份 有限公司、首创证券股份有限公司、大通证券股份有限公司、国海证券股份有限公司，本公司总裁 助理，现任公司副总裁兼财务总监。 曹勇：副总裁，男，34 岁，本科学历，曾任职于天津三星光电子有限公司，历任天津万科房地 产有限公司初级职业经理、中级职业经理，本公司管理顾问、总裁助理，现任公司副总裁。 田汉卿，副总裁，男，75 岁，大专学历，曾任职于华东军政委中国百货公司华东区公司财务科 长，上海南市区委财贸审干办公室主任，上海人民服装厂厂长，上海西服厂、上海羽绒服装厂厂长、 书记，深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经理，深圳鑫海公司总经理，现任公司 副总裁。 陈志，副总裁，男，43 岁，大专学历，曾任职重庆塑料九厂厂长、南充华塑建材有限公司常务 副总，现任华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 (2)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 冼国明先生 南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任、广宇发展股份有限公司 独立董事、广聚能源股份有限公司独立董事、亿城股份有限公司独立董事、泰达生物股份有限公司 独立董事； 王爱军先生 山东振鲁会计师事务所有限公司董事、主任会计师； 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 11 郭永清先生 上海国家会计学院教育部副主任； 王冠三先生 公司控股子公司上海同人华塑门窗有限公司副总经理； 田汉卿先生 公司控股子公司深圳金海公司总经理，深圳四海羽绒制造有限公司总经理，深 圳鑫海公司总经理； 陈志先生 公司控股子公司华塑建材有限公司总经理、南充华塑建材有限公司总经理。 3、年度报酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和 等级标准按月发放。 姓名 职务 报告期内从公司获得的报酬总额(元) 刘壮成 董事长兼总经理 161120 李建生 副董事长 98000 卢庚保 董事、财务总监、副总经理 (报告期内离任) 84690 倪进凯 董事 60000 王之钧 董事 112920 窦学海 董事 60000 周建华 董事 15000 冼国明 独立董事 60000 王爱军 独立董事 60000 郭永清 独立董事 60000 成平江 监事 98880 冷海涛 监事 (报告期内离任) 45000 王冠三 监事 60000 庹敏 监事 58320 戴飞 副总经理、财务总监 54060 曹勇 副总经理 51600 2006 年支付上述人员的报酬总额为 113.96 万元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况： 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 田汉卿 副总经理 是 陈志 副总经理 是 4、报告期内离任和聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 12 （1）经公司 2006 年 3 月 28 日召开的董事会第六届第十二次临时会议审议通过，免去王磊先生 董事会秘书职务，同意王之钧董事兼任董事会秘书。 上述有关情况公告刊登于 2006 年 4 月 14 日《中国证券报》、《证券日报》。 （2）经公司 2006 年 6 月 18 日召开的董事会第六届第五次会议审议通过，免去卢庚保财务总监、 副总经理等所有公司职务，聘请戴飞担任公司副总经理兼财务总监，曹勇担任公司副总经理。 上述有关情况公告刊登于 2006 年 8 月 1 日《中国证券报》、《证券日报》。 （3）经公司 2006 年 9 月 2 日召开的 2005 年年度股东大会审议通过，免去卢庚保先生董事职务， 增补周建华先生为董事；免去冷海涛监事职务，增补庹敏女士为监事。 上述有关情况公告刊登于 2006 年 11 月 25 日的《中国证券报》、《证券日报》。 二、公司员工情况 1、员工总数为 2789 人。 2、员工结构 按专业构成分：生产人员 1855 人，技术人员 169 人，销售人员 317 人，财务人员 105 人，行政 人员 343 人； 按受教育程度分：大学本科及以上 317 人；大专 461 人；大专以下 2011 人。 3、 公司需承担费用的离退休职工人数： 由于退休人员退休后划归社保，故没有需要公司承担费用的离退休职工。 第六节 第六节 第六节 第六节 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会有关法律法规的要求，不断完 善法人治理结构、健全内部管理制度，规范公司运作。严格按照相关法律法规和《深圳交易所股票 上市规则》的规定履行信息披露义务。公司董事、监事和高级管理人员遵照《公司法》、《证券法》 和《公司章程》等有关规定的要求，积极参加有关培训、认真履行职责，有效地维护了公司及股东 的利益。公司将根据新修订的《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》等法律法规 的要求，积极修改公司章程和补充完善董事会议事规则和股东大会的功能一系列规则，并严格执行 信息披露管理制度，做到信息披露真实、准确、完整、及时、公平，使公司治理走上规范化的发展 轨道。目前，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的相关要求。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况： 姓名 应出席 (次) 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺席 (次) 备注 冼国明 8 6 2 0 冼国明独立董事由于工作原因未能亲自出席六 届四次董事会和六届十三次临时董事会，均书 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 13 面委托其他独立董事进行了表决。 王爱军 8 4 3 1 王爱军独立董事由于工作原因未能亲自出席六 届十六次董事会、六届十三次临时董事会和六 届十八次临时董事会，均书面委托其他独立董 事进行了表决。未出席六届五次董事会。 郭永清 8 8 0 0 报告期内，公司三名独立董事严格按照有关规定的要求认真履行职责，积极参加公司召开的董 事会议和股东会议，为公司的经营决策和规范运作提出了专业化和建设性的意见，有效地保证了公 司董事会决策的公正性、客观性和科学性，切实维护了公司和全体股东的合法权益。 2、报告期内，公司独立董事王爱军在六届第十五次临时董事会上未作出表决，上述会议为通讯 表决(详见 2006 年 8 月 1 日《中国证券报》、《证券日报》)，其他独立董事对董事会各项议案及公司 其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、独立 承担责任和风险。 1、业务独立 本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务体系，本公司控股股东单 位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、 人员独立 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人力资 源管理机构，建立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及 副总经理、财务总监、董事会秘书均在公司内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和 在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。 3、 资产完整 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专利技 术等无形资产，独立的采购和销售系统。 4、 机构独立 本公司建立了完全独立于控股股东的组织结构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明 确、各司其职、相互配合。 5、 财务独立 本公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户。 四、本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 报告期内，公司根据《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》以及《岗位工作责任书》， 对公司高级管理人员的个人管理能力和职责的履行情况进行综合考评，实行按年度效益的完成情况 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 14 和工作绩效相结合的激励机制。 第七节 第七节 第七节 第七节 股东大会情况 股东大会情况 股东大会情况 股东大会情况 一、第一次年度股东大会情况 2006 年 4 月 21 日公司召开了 2005 年年度股东大会，该次会议决议公告以股东名义刊登于 2006 年 4 月 25 日《中国证券报》。2006 年 7 月 7 日湖北省赤壁市人民法院出具民事判决书（2006）赤民 再初字第 9 号，判决该次股东大会决议无效，有关情况刊登于 2006 年 7 月 8 日《中国证券报》、《证 券日报》。 二、第二次年度股东大会情况 2006 年 9 月 2 日公司召开了 2005 年年度股东大会，该次会议决议公告刊登于 2006 年 11 月 25 日的《中国证券报》、《证券日报》。 三、第一次临时股东大会情况 2006 年 7 月 11 日由公司监事会召集召开第一次临时股东大会，会议决议公告刊登于 2006 年 7 月 12 日《中国证券报》、《证券日报》。该次会议已为人民法院有效执行措施撤销，会议决议无效。 有关情况刊登于 2006 年 7 月 13 日《中国证券报》、《证券日报》。 第八节 第八节 第八节 第八节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 一、报告期内公司经营情况回顾 1、公司总体经营情况概述 2006 年，公司根据市场形势及时调整经营思路，坚持走“以质量树品牌，以信誉求发展”的道 路，狠抓生产与服务质量，不断提升产品品质，增强市场竞争力，根据行业形势和市场需求，不断 调整产业结构，走差异化道路，力求以规模化集约化优势占领市场，培育强劲的市场竞争力。一年 来，公司的各项产业持续稳定增长，“一业为主、多元发展”的格局进一步完善，建材板块持续强劲， 物业、服装产业也稳步发展。公司 2006 年度实现主营业务收入 454,990,436.51 元，主营业务利润 78,573,152.87 元，净利润 24,730,429.74 元。 2、执行新企业会计准则后，公司没有可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况 和经营成果的影响情况。 3、公司主营业务及其经营状况 （1）主营业务分行业构成情况： 单位： 元 行 业 营业收入 营业利润 建 材 365,038,776.30 46,739,572.77 服 装 52,150,458.13 13,459,552.17 资产租赁 11,008,523.81 7,836,018.29 其 他 26,792,683.10 12,732,950.99 合 计 454,990,441.30 12,732,950.99 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 15 （2）主营业务分产品构成情况： 单位： 元 产 品 营业收入 营业利润 型材及门窗 365,038,776.30 46,739,572.77 (含型材设备) 来料加工产品 52,150,458.13 13,459,552.17 房屋出租 11,008,523.81 7,836,018.29 其 他 26,792,683.10 12,732,950.99 合 计 445,983,652.70 79,845,558.11 （3）主营业务分地区构成情况： 单位： 元 地 区 营业收入 营业利润 西南及华北 365,038,776.30 46,739,572.77 深 圳 52,150,458.13 13,459,552.17 成 都 11,008,523.81 7,836,018.29 其 他 26,792,683.10 12,732,950.99 合 计 434,975,128.90 79,845,558.11 (4)占主营业务收入或主营业务利润 10%以上的行业和产品情况 单位： 元 行 业/产 品 销售收入 销售成本 毛利率 建材/型材及门窗 356,031,987.70 318,299,198.60 12.80% (含型材设备) 服装/来料加工产品 52,150,458.13 38,690,905.96 25.81% 4、报告期内的财务状况 占总资产的比重(%) 项目 报告期末数 报告期末 上年期末 增减 货币资金 24,877,795.15 2.84 6.49 -3.65 应收账款 75,127,317.96 8.57 9.19 -0.62 其他应收款 120,526,497.70 13.76 8.00 5.76 预付账款 40,864,585.44 4.66 4.01 0.65 存货 71,151,093.90 8.12 5.45 2.67 固定资产 401,910,746.87 45.87 47.70 -1.83 短期借款 399,049,585.18 45.55 47.40 -1.85 其他应付款 103,148,733.04 11.77 8.68 3.09 长期借款 0.00 0.00 -- 0.00 负债总额 716,260,103.63 81.75 83.82 -2.07 股东权益 145,510,130.75 16.61 14.53 2.08 5、报告期内期间费用变化情况 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 16 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 营业费用 18,973,542.94 4,583,540.48 31.85 管理费用 63,419,696.02 -72,541,339.90 -53.35 财务费用 33,173,724.39 -1,328,935.82 -3.85 所得税 920,463.65 -1,154,616.70 -55.64 变动原因:（1）营业费用本项目本年度发生数为 18,973,542.94 元，比上年度增加 31.85%，主 要是建材销售规模增大销售费用相应增加所致。 （2）管理费用 本项目本年度发生数为 63,419,696.02 元，比上年度的 135,961,035.9 元减少 72,541,339.88 元，减少 53.35%，主要原因是上年度计提了大量的坏账准备，而本年计提金额较小所致。 6、现金流量构成的变化 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额(元) 增减比例(%) 经营活动产生的现金流 量净额 -22,081,886.15 -20,500,136.88 -1296.04 投资活动产生的现金流 量净额 3,260,580.17 -15,804,185.21 -82.89 筹资活动产生的现金流 量净额 -12,079,326.36 71,440,171.40 85.54 变动原因: (1)经营活动产生的现金流量净额减少的原因是购买原材料增加及支付其它款项。 (2) 投资活动产生的现金流量净额减少的原因是今年没有对外投资。 (3) 筹资活动产生的现金流量净额增加的原因是有应还借款及利息未还。 7、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）华塑建材有限公司，注册资本：12000万元；经营范围：塑料异型材，各类材质门窗，其 他塑料制品和门窗、化工原料及产品、铝合金制品和门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套产品、塑料 机械、模具等的研发、生产、安装及销售。经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设 备、零部件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。报告期 末，本公司持有该公司96%的股份，本年度实现主营业务收入422万元，净利润502万元。 （2）山东华塑建材有限公司，注册资本：8000万元；经营范围：塑料门窗加工成套设备，塑料 异型材，管材挤出机生产线，型材模具；化学建材，塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢机械 技术开发、转让、咨询，像胶塑料研究开发；资格证书范围内自营进出口业务。(国家有专项规定的 项目按其审批许可范围经营)。报告期末，本公司持有该公司12.5%的股份，共计实现主营业务收入 18899万元，净利润480万元。 （3）南充华塑建材有限公司，注册资本：7400万元；经营范围：生产、销售塑钢建材及组装成 型门窗；销售建材、化工产品；经营本企业自产产品及技术出口业务；经营本企业生产所需的原辅 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 17 材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务；经营进料加工和三来一补业务。报告期末， 本公司持有该公司93.24%的股份，共计实现主营业务收入15249万元，净利润118万元。 （4）深圳金海轻纺有限公司，注册资本：100万美元；深圳四海羽绒制造有限公司，注册资本： 200万美元；深圳鑫海轻纺有限公司，注册资本：1200万元；公司分别持有65%、75%、75%的股份。 上述三公司经营范围类同，主要生产加工各类面料的服装、羽、毛绒制品等。作为公司经营的服装 领域，三家公司今年的经营状况良好，报告期末，上述三家公司共计实现主营业务收入5006万元， 净利润461万元。 二、公司未来发展的展望 1、行业形势及竞争格局 2007 年是我国全面建设小康与构建和谐社会的一年，也是国家持续推动环保和节能的一年。国 家提出了“建设节约性社会”的口号，并出台了有关建筑节能的各项政策法规，相关节能技术和产 品得到了政策的鼓励，建筑节能成为了市场关注的热点，同时，随着房地产业发展的强劲势头，给 建材行业的发展提供了良好的机遇。但是，由于建材行业本身发展存在行业进入门槛低、集中度低、 市场竞争无序等问题，给行业的发展带来了较大的压力。 2、公司未来发展战略及 2007 年经营计划 面对良好的发展机遇，公司将充分利用现有资源，以技术革新为依托，增加产品的科技含量， 不断增强核心竞争力，打造“绿色无污染产品”、消费者喜爱的“时尚节能产品”。力争把公司建设 成为社会形象佳、发展后劲足、市场前景广的现代化高科技企业；力争使公司的整体实力达到一个 新的水平，使公司的发展步入良性、稳健的快车道。 2007 年公司将强化主营业务,建材板块规范化 调整，使建材业务的各环节清晰化、规范化，从整体上调整和完善建材业务布局；服装板块充分发 挥原有的技术、管理、品质和信誉方面的优势，力争在原由基础上创造更大的利润；物业板块进一 步规范管理，向专业化发展，打造专业的物管团队，大力开拓市场，提高知名度，形成较为全面的 物业体系。在管理上进一步加强干部队伍建设，发挥各级领导班子的带头作用；抓住机遇，乘势而 上，推进各项改革，增进企业的创新机制与激励机制，最大程度地增加企业的造血机能；并将进一 步塑造企业崭新的精神风貌，着力提升企业形象，增强企业凝聚力和向心力；本着“以人为本”的 出发点，关心爱护员工、给员工营造一个能够充分发挥自己才干的舞台，并真正实现企业、员工、 社会多赢的局面。 3、公司为实现未来发展战略所需的资金需求、使用计划及资金来源情况 公司对资金的需求将呈增长态势。为此，公司将通过采取大力发展主营业务，加大销售回款力度； 加快低效资产的处置和盘活，视具体情况分别采取运用自有资金、银行借款、寻找合作伙伴共同投 资等多种方式确保公司发展所需资金。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及采取的对策和措施 目前公司财务存在筹资风险及资金运营风险，主要表现为资金结构不合理，资产负债率较高， 银行贷款逾期，使公司出现支付危机，从而其加大财务风险，由于贷款的逾期而使融资成本加大， 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 18 面对公司所出现的暂时困境，2007 年公司将拓展市场效率，加强资金运营的运转，清理沉淀的资产， 努力寻求与解决归还银行贷款的途经，使融资成本降到最低，同时加强内部控制制度，有效控制资 金效率及风险，提升管理效率、控制经营风险 ，以确保公司资金的正常运转。 三、报告期内的投资情况 1、 募集资金投资情况 公司于 2001 年 7 月 11 日，经中国证监会证监公司字[2001]72 号文批准，实施了 2000 年度配 股方案，共募集资金 379，606，347.22 元。根据《配股说明书》承诺，募集资金投资用于以下项目： （1）成立中外合资天歌光电子技术发展有限公司，建立 CD-R/RW 光盘生产基地项目； （2）酞菁染料产业化技术改造项目； （3）CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目； （4）光电子技术研究开发中心技术改造项目； （5）有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目。 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技 术改造项目”和“有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的 土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 2、重大非募集资金投资情况 2003 年 6 月 30 日，经 2002 年年度股东大会审议通过，公司将投资 2.72 亿元建设高档塑料门 窗项目。有关情况公告刊登于 2003 年 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》。该项目一期厂房已 于 2006 年年初建成正式投产。 本报告期无重大非募集资金投资项目。 四、董事会对审计报告中强调事项段的说明 由于国家宏观经济调控政策的影响，目前存在的严峻金融形势，加上沉重的历史包袱，逾期借 款金额巨大，涉及诉讼事项较多。导致本公司的持续经营能力存在不确定性。为此，本公司拟采取 以下改善措施： （1）针对大量借款逾期的情况，本公司一直积极着手进行对应抵押优良资产的处置及盘活工作， 与银行在利于双方发展的双赢的基础上洽谈、协商，化解矛盾，进行债务重组，降低公司的负债水 平，改善公司的财务状况。 （2）2007 年，中国的建材行业进一步好转，为适应市场需求，公司在 2006 年度增加产能的基 础上拟进一步扩大产能，扩大市场占有率，获取建材市场的规模效应。同时顺应市场需求，调整公 司建材市场布局，适时拓展市场区域，将市场细分为生产、型材销售、安装进行管理，提高市场效 率，增大公司的盈利能力。 （3）对公司以前沉淀的资产开展清理，加强内部管理，积极争取大股东对公司的支持，努力寻 找新的业务机会，使本公司逐步恢复正常的融资功能，使公司管理走上良性循环。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 19 五、报告期内董事会日常工作情况 1、 董事会会议及决议 报告期内公司共召开了八次董事会（含临时董事会），具体情况如下： （1）2006 年 1 月 23 日，公司召开董事会第六届第十一次临时会议。有关决议未公告。 （2）2006 年 3 月 16 日，公司召开董事会第六届第四次会议。有关决议刊登于 2006 年 3 月 18 日的《中国证券报》。 （3）2006 年 3 月 28 日，公司召开董事会第六届第十二次临时会议。有关决议刊登于 2006 年 4 月 14 日的《中国证券报》。 （4）2006 年 4 月 17 日，公司召开董事会第六届第十三次会议。有关决议未公告。 （5）2006 年 6 月 18 日，公司召开董事会第六届第五次会议。有关决议刊登于 2006 年 8 月 1 日 的《中国证券报》、《证券日报》。 （6）2006 年 7 月 27 日，公司召开董事会第六届第十五次临时会议。有关决议刊登于 2006 年 8 月 1 日的《中国证券报》、《证券日报》。 （7）2006 年 8 月 20 日，公司召开董事会第六届第十六次会议。有关决议刊登于 2006 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券日报》。 （8）2006 年 10 月 17 日，公司召开董事会第六届第十八次临时会议。有关决议未公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并接受了监事会的监督。 六、利润分配预案及资本公积金转增股本预案 董事会决定 2006 年度不进行利润分配、也不以资本公积金转增股本。 七、公司 2006 年选定的信息披露报纸为：《中国证券报》、《证券日报》。 八、其他事项 按照证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》规定及深圳证券交易所《关于做好 2006 年年度报告工作的通知》的有关要求，现就贵公 司大股东及关联方占用资金问题说明如下： （1）、关联方关系情况： 公 司 全 称 注册地址 注册资本(万元) 与贵公司关系 经济性质 山东同人实业有限公司 山东济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 南充天益资产投资管理公司 股东 有限责任公司 （2）、年末关联方占用资金余额： 关联单位名称 项目 本期期末金额 占本期全部余 额比例% 上年同期期末数 占上年全部余 额比例% 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 20 南充天益资产投 资管理公司 其他应付款 478,430.10 0.64 478,430.10 1.44 南充天益资产投 资管理公司 预计负债 2,313,843.69 4,813,843.69 （3）、经检查，未发现贵公司以证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》第一条第二款列举的方式（有偿或无偿地拆借公司的资金、通 过银行或非银行金融机构提供委托贷款、委托进行投资活动、开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票、代偿还债务）将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形。 2、独立董事关于对外担保情况的专项说明和独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监会 [2003]56 号文），我们作为公司的独立董事，对同人华塑股份有限公司对外担保情况进行了核查， 我们认为： 1、报告期内，公司控股股东及其子公司没有占用公司资金。 2、截止 2006 年 12 月 31 日，公司对外担保 3520 万元，为控股子公司担保 3859 万元，总额 7379 万元，公司没有为公司的控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提 供担保，担保总额达到最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50%，但担保总额已较去年下降 3066 万元并无新增担保。 第九节 第九节 第九节 第九节 监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 一、报告期监事会会议情况： 报告期内公司共召开了 3 次监事会，具体情况如下： 1、于 2006 年 3 月 16 日在公司本部会议室召开了公司六届四次监事会，会议应到监事 3 名，实 到 2 名，冷海涛监事书面委托王冠三监事代为出席会议并行使表决权，会议由监事会召集人成平江 先生主持，会议经表决一致形成如下决议： （一）讨论通过了二 00 五年度公司监事会工作报告，报年度股东大会审议； （二）讨论通过了二 00 五年度公司财务决算报告； （三）讨论通过了二 00 五年度年报及年报摘要； （四）讨论通过了二 00 五年度公司利润分配预案； （五）讨论通过了关于对重大会计差错更正的议案； 2、于 2006 年 6 月 9 日在公司本部会议室召开了第六届五次监事会，会议应到监事 3 名，实到 3 名，会议由监事会召集人成平江先生主持，会议经表决一致形成如下决议： （一）同意成平江同志辞去监事会召集人职务； （二）选举冷海涛同志为监事会召集人； （三） 讨论通过了公司大股东山东同人实业有限公司请求召开 2006 年第一次临时股东大会的 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 21 议案。 3、于 2006 年 7 月 5 日在济南召开了第六届七次监事会，会议应到监事 3 名，实到 2 名，监事 成平江未出席本次会议，会议由监事会召集人冷海涛先生主持，会议讨论了深交所问询函等相关问 题，经表决一致形成如下决议： 讨论通过了公司召开 2006 年第一次临时股东大会会议地点在公司注册地南充市（具体地点为南 充市东方花园大酒店会议室）举行的议案。 在严格遵循《公司法》和《公司章程》的有关规定的前提下，为保证股东大会的正常召开，公 司监事会决定将会议地点确定在公司注册地。 二、监事会工作开展情况： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2005 年 度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列席了股东大会和相关董事会议。 监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定进 行运作，工作勤勉；公司董事、监事、高级管理人员在执行公司公务时能够严格按照国家法律、法 规、公司章程规定，履行职责，未发现有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、监事会对 2006 年度公司的财务状况、财务管理等进行了认真监督、检查，认为：公司财务 制度健全、财务运作规范、财务状况正常；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉 及的事项进行评价，真实、公允地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果。 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； 4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价 格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》、《内部关联交易决策 制度》等的规定，未发现有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 5、监事会认为，报告期内，公司的业务拓展和内部控制制度还需要得到进一步加强，内部管理、 调度及外部联系、协调制度尚需完善。 三、监事会对 2006 年度公司有关事项的独立意见： 1、根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公司 2006 年 度股东大会、董事会的召集召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管 理人员执行职务的情况以及公司的管理制度执行等进行了监督，并列席了股东大会和董事会会议。 监事会认为：公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等规定进 行运作，工作勤勉，贯彻落实股东大会的各项决议认真、及时；未发现公司董事、监事、高级管理 人员在执行公司公务过程中违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为； 2、监事会对 2006 年度公司的财务状况、财务管理等进行了监督、检查，认为：公司财务制度 健全、财务运作规范；四川君和会计师事务所有限公司出具的审计报告及所涉及的事项进行评价， 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 22 真实、公允地反映了公司 2006 年度的财务状况和经营成果，对于审计报告中的强调事项段及董事会 对强调事项段的专项说明无异议； 3、报告期内，公司没有募集资金。公司最近一次募集资金承诺投入项目均暂停； 4、公司收购、出售资产或者发生关联交易时严格遵循公开、公平、公正的原则，交易公平，价 格合理，无内幕交易，交易决策程序符合国家有关法律法规和《公司章程》的规定，未发现有损害 部分股东的权益或造成公司资产流失； 5、监事会认为：在报告期内，公司内部控制制度还需要继续完善； 6、监事会希望：为了公司的长远发展，公司管理层在处理公司各大股东之间的沟通和协调方面 需要继续加强。 第十节 第十节 第十节 第十节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 一、本年度公司重大诉讼、仲裁事项 1、中国银行犍为支行于 2006 年 1 月诉四川蜀乐股份有限公司欠款 1943 万元，并诉公司控股子 公司华塑建材有限公司因提供连带责任保证担保应承担连带偿还责任，本案已经审理结束。公司收 到乐山中院于 2006 年 8 月 28 日发出的（2006）乐民初字第 7 号判决书，判决华塑建材有限公司对 1943 万元的欠款及利息承担担保责任。 有关情况刊登于 2006 年 3 月 4 日《中国证券报》和 2006 年 8 月 24 日、10 月 31 日《中国证券 报》、《证券日报》。 2、中国银行成都武侯支行于 2006 年 1 月诉公司借款 3190 万元及其相应利息一案，成都中院于 2006 年 2 月 28 日判决我公司承担还款责任。成都中院已于 2006 年 6 月 12 日向公司发出了执行通 知书，目前正在执行过程中。 有关情况刊登于 2006 年 1 月 24 日《中国证券报》和 2006 年 8 月 24 日《中国证券报》、《证券 日报》。 3、中信银行成都分行于 2006 年 3 月诉公司及控股子公司华塑建材有限公司、南充华塑建材有 限公司借款 3348 万元及其相应利息两案。其中 1348 万一案现已审理终结，法院于 2006 年 12 月 4 日判决：华塑建材有限公司向中信银行成都分行归还借款本金 1348 万元及利息。中信银行成都分行 有权对本案的抵押物拍卖、变卖后在 1348 万元本息范围内优先受偿。公司已经对该案向四川高院提 出了上诉。另一案目前还在审理之中。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日、12 月 30 日《中国证券报》、《证券日报》和 2007 年 3 月 29 日《证券日报》。 4、深圳发展银行成都分行于 2006 年 5 月诉公司及控股子公司华塑建材有限公司、南充华塑建 材有限公司借款 1900 万元及其相应利息，本案已于 2007 年 1 月 23 日由深圳发展银行成都分行撤回 起诉。 有关情况刊登于 2006 年 8 月 24 日《中国证券报》、《证券日报》和 2007 年 1 月 26 日《证券日 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 23 报》。 5、中国建设银行成都第七支行于 2005 年 6 月诉公司偿还所欠其的借款本金人民币 9000 万元及 相应利息一案，在公司上诉后，最高人民法院于 2006 年 9 月 17 日作出的（2006）民二终字第 15、 16 号判决书，判决：驳回上诉，维持原判。2007 年 3 月 6 日公司收到四川省高级人民法院执行通知 书第 4 号、第 5 号和财产申报书第 4 号、第 5 号，目前公司正在与建设银行成都第七支行进行和解 谈判。 有关情况刊登于 2005 年 6 月 23 日、10 月 19 日，2006 年 3 月 18 日《中国证券报》，2006 年 8 月 24 日《中国证券报》、《证券日报》和 2007 年 3 月 7 日、3 月 14 日《证券日报》。 6、中国工商银行成都市锦江支行于 2005 年 10 月诉公司偿还所欠其的借款本金人民币 6700 万 元及相应利息两案，其中 3700 万抵押借款一案法院已于 2005 年 12 月 9 日判决公司承担还款责任， 并已进入执行程序，四川高院于 2006 年 3 月 13 日指定邻水县人民法院；另一 3000 万借款担保一案， 法院一审判决公司偿还借款本金及支付相应利息，后银行方面向最高人民法院提出上诉，公司于 2007 年 3 月 13 日收到终审判决书，判决：驳回上诉，维持原判。 有关情况刊登于 2005 年 10 月 19 日、10 月 21 日、12 月 21 日和 2006 年 3 月 18 日《中国证券 报》、2006 年 8 月 24 日《中国证券报》、《证券日报》。 7、中国工商银行南充顺庆支行诉公司借款合同（三笔借款的本金合计 1394 万元）纠纷一案， 在南充中院审理后判决公司承担还款责任。法院于 2006 年 4 月 28 日向公司发出了执行通知书，并 于 2007 年 3 月 16 日收到法院的《拍卖函告》，目前正在进行有关资产的评估拍卖工作。 有关情况刊登于 2006 年 1 月 24 日《中国证券报》和 2007 年 3 月 21 日《证券日报》。 8、公司在 2006 年 9 月 4 日收到南充市中级人民法院送达的南充市人民政府《起诉状》、人民法 院发出的《应诉通知书》、《举证通知书》，南充市人民政府向南充市中级人民法院提出诉讼，要求被 告支付土地费人民币 690 万元及资金利息。 2006 年 8 月 21 日，南充市中级人民法院就南充市人民政府与被申请人同人华塑股份有限公司 因土地款纠纷议案做出民事裁定书：对同人华塑股份有限公司持有的南充华塑建材有限公司的全部 股权（93.24%）予以查封。查封期间，不得转让、变卖，目前本案尚未开庭审理。 有关情况刊登于 2006 年 9 月 13 日《中国证券报》、《证券日报》。 9、经湖北省赤壁市人民法院于 2006 年 7 月 7 日出具的民事判决书(（2006）赤民再初字第 9 号) 裁定同人华塑股份有限公司 4 月 21 日股东大会决议无效。经董事会第六届十五次会议决议，2005 年年度股东大会于 2006 年 9 月 2 日重新召开。贵州省绥阳县人民法院于 2006 年 9 月 26 日受理北京 中融达投资管理有限公司诉公司股东大会提案、表决权纠纷一案，公司于 2006 年 11 月 7 日收到法 院民事判决书，判决 2006 年 9 月 2 日召开的 2005 年度股东大会决议合法有效。 有关情况刊登于 2006 年 7 月 8 日、8 月 1 日、8 月 24 日和 11 月 25 日《中国证券报》、《证券 日报》。 10、2006 年 7 月 11 日召开的临时股东大会已被人民法院有效执行措施撤销，召开该次会议违 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 24 反人民法院生效法律文书无效，审议表决并通过会议决议不具有法律效力。 有关情况刊登于 2006 年 7 月 13 日和 8 月 24 日《中国证券报》、《证券日报》。 二、报告期内收购及出售资产事项情况 2006 年 12 月 18 日，公司与山东富华旅游娱乐有限公司签订了资产置换协议。双方决定以山东 富华旅游娱乐有限公司拥有的潍坊富华国际展览中心有限公司 60%股权及应收该公司帐款 10800 万 元（计 12543 万元）与公司对其他客户的应收帐款（计 10527 万元）进行资产置换。该次交易暂未 履行审议程序。 有关情况刊登于 2007 年 2 月 2 日《证券日报》。 三、报告期内公司无重大关联交易事项，历史遗留的与关联方的债权、债务往来如下： 2002 年 1 月 28 日，本公司与南充天益资产投资管理公司签署协议，受让南充天益资产投资管 理公司所持有的四川华塑建材有限公司、南充华塑建材有限公司股权。南充天益资产投资管理公司 持有四川华塑建材有限公司 56.42%股权（该公司注册资本为 4000 万元人民币），受让价款估计为人 民币 1507.15 万元，目前公司尚未支付的转让价款余额 478,430.10 元，暂挂其他应付款。 四、公司重大合同及其履行情况 1、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内重大担保事项： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 名称 发生日期（协议签署 日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担 保（是或否） 四川汇源 光通信股 份有限公 司 2004年9月14日 2,000.00连带责任担保 2004年11月28 日--2006年6 月10日 是 否 成都金炜 制管有限 公司 2005年4月3日 1,500.00连带责任担保 2005年2月6日 --2006年2月6 日 是 否 四川蜀乐 药业股份 有限公司 2005年5月24日 2,000.00连带责任担保 2004年9月20 日--2005年9 月20日 否 否 成都青山 制药有限 责任公司 2004年5月31日 1,520.00连带责任担保 2004年7月16 日－2005年7 月16日 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00 报告期末担保余额合计 3,520.00 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 25 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,859.00 公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 7,379.00 担保总额占公司净资产的比例 50.71% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 的金额 0.00 直接或间接为资产负债率超过70%的被担 保对象提供的债务但保金额 0.00 担保总额超过净资产的50%的金额 103.49 上述三项担保金额合计 103.49 3、重大委托理财事项： 报告期内，公司无新增委托理财事宜发生。 4、报告期内公司其它重大合同。 公司于 2006 年 12 月 18 日与山东富华旅游娱乐有限公司签订了资产置换协议。双方决定以山东 富华旅游娱乐有限公司拥有的潍坊富华国际展览中心有限公司 60%股权及应收该公司帐款 10800 万 元（计 12543 万元）与本公司对其他客户的应收帐款（计 10527 万元）进行资产置换。该次交易暂 未履行审议程序。 五、公司或持股 5%以上的股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 公司承诺在2006年四季度内启动股改程序。目前的非流通股股东共27家，提出股改动议股东数 为0家，持股数占非流通股的比例为0%。因公司主要非流通股股东对股改方案未能达成一致意见， 因此未提出股改动议。董事会一直在和非流通股股东积极协调沟通。公司董事会将加强和非流通股 股东的协调沟通，努力为股改工作的推进创造好的环境，选择适当时机启动股改。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 报告期公司聘请的会计师事务所仍是四川君和会计师事务所有限责任公司。公司 2003 年度的审 计工作已由该公司承担，该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 3 年。 报告期内，公司支付四川君和会计师事务所有限责任公司审计报酬 40 万元。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、 被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况 八、其他事项 1、公司逾期贷款情况： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 26 (1)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国银行逾期贷款 3693 万元人民币； (2)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国建设银行逾期贷款 10400 万元人民 币； (3)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国工商银行逾期贷款 13922 万元人民 币； (4)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中国农业银行逾期贷款 4791 万元人民币； (5)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在中信实业银行逾期贷款 3348 万元人民币； (6)截止 2006 年 12 月 31 日，公司（含控股子公司）在农村信用社逾期贷款 440 万元人民币。 目前公司正在积极寻求办法，采取措施，争取稳妥处理上述逾期贷款事宜。 2、2007 年 1 月 26 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关情况刊登于 2007 年 1 月 26 日《证券日报》。 3、2007 年 1 月 31 日，公司发布了《业绩预告公告》。 有关内容刊登于 2007 年 1 月 31 日《证券日报》。 4、2007 年 2 月 2 日，公司发布了《资产置换公告》。 有关内容刊登于 2007 年 2 月 2 日《证券日报》。 5、2007 年 2 月 2 日，公司发布了《股价异动公告》。 有关内容刊登于 2007 年 2 月 2 日《证券日报》。 6、2007 年 3 月 8 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 8 日《证券日报》。 7、2007 年 3 月 14 日，公司发布了《诉讼进展更正公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 14 日《证券日报》。 8、2007 年 3 月 21 日，公司发布了《重大事项公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 21 日《证券日报》。 9、2007 年 3 月 23 日，公司发布了《重大事项公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 23 日《证券日报》。 10、2007 年 3 月 29 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 29 日《证券日报》。 11、2007 年 3 月 29 日，公司发布了《股票交易异常波动公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 29 日《证券日报》。 12、2007 年 3 月 31 日，公司发布了《诉讼进展公告》。 有关内容刊登于 2007 年 3 月 31 日《证券日报》。 13、2007 年 4 月 2 日，公司发布了《股改进展的风险提示公告》。 有关内容刊登于 2007 年 4 月 2 日《证券日报》。 14、2007 年 4 月 9 日，公司发布了《股改进展的风险提示公告》。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 27 有关内容刊登于 2007 年 4 月 9 日《证券日报》。 15、2007 年 4 月 16 日，公司发布了《股改进展的风险提示公告》。 有关内容刊登于 2007 年 4 月 16 日《证券日报》。 第十一节 第十一节 第十一节 第十一节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 （一）、审计报告 四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师王文春、何勇对本公司财务报告进行了审计， 并出具了无保留意见加强调事项段的审计报告，报告如下： 君和审（2007）第 2052 号 审计报告 审计报告 审计报告 审计报告 同人华塑股份有限公司全体股东 同人华塑股份有限公司全体股东 同人华塑股份有限公司全体股东 同人华塑股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2006 年度的利润表及合并利润表和现金流量表及合并现金流 量表，以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任 包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二 二 二 二、 、 、 、注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施 审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 28 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 三 三 三、 、 、 、审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重 大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2006 年度的经营成果 及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 四 四 四 四、 、 、 、强调事项 强调事项 强调事项 强调事项 我们提醒会计报表使用人关注，贵公司 2006 年度实现净利润 2,473.04 万元，扣除非经常性损益 后的净利润为-2,899.65 万元。截至 2006 年末，贵公司累计未分配利润为-58,911.61 万元。此外，如 本报告附注十一第 1 项所述，贵公司逾期借款高达 36,863.96 万元，均涉及诉讼，其中已经判决败诉 的金额 36,163.96 万元。贵公司已在会计报表附注十一第 18 项披露了拟采取的改善措施，但其持续 经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容并不影响已发表的审计意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ： 中国 中国 中国 中国 · 成都 成都 成都 成都 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ： 二 二 二 二○○ ○○ ○○ ○○七 七 七 七年 年 年 年四 四 四 四月 月 月 月十六 十六 十六 十六日 日 日 日 （二）、财务报表附注附后 （三）、财务报表附后 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 29 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司会计报表附 会计报表附 会计报表附 会计报表附注 注 注 注 2006 年 1 月 1 日——2006 年 12 月 31 日 一 一 一 一、 、 、 、公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 同人华塑股份有限公司（“以下简称本公司”）的前身是创建于 1983 年的四川省南充羽绒制品 厂，经原四川省南充地区行政公署批准于 1990 年 3 月由南充羽绒制品厂发起组建四川天歌集团股份 有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。 1993 年 5 月 7 日，本公司股票在深圳证券交易所上市。1998 年 7 月 28 日，原公司第一大股东南充 羽绒制品厂转让部分法人股给湖北正昌集团有限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为 本公司第一大股东。1999 年 12 月 25 日，本公司被四川省科委认定为高新技术企业，1999 年 12 月 15 日，公司名称由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经 中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]72 号文批准，公司在 2001 年 8 月实施了配股方案，向全 体股东共计配售 34,824,675 股，募集资金净额 37,960.60 万元，股本由原 21,519.00 万股增加到 25,001.00 万股。2002 年 8 月 28 日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责 任公司所持法人股 5,631.57 股（占总股本的 22.53%），成为本公司第一大股东。2004 年 4 月 13 日 经本公司 2004 年度第一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司” 变更为“同人华塑股份有限公司”。 本公司是一家以塑料建材、房地产、服装生产、物业为主业的集团公司，在四川南充拥有大型 塑料建材生产企业，在深圳、上海拥有服装生产企业，在南充、成都、深圳、上海、海南海口、广 西北海拥有物业投资，在天津、上海拥有房地产投资。公司主导产品为“华塑”牌塑料建材。公司 拥有自营进出口权，现为大型一档企业。 公司企业法人营业执照注册号：5100001810510 公司注册资本：25001 万元 法定代表人：刘壮成 法定地址：四川省南充市涪江路 117 号 二 二 二 二、 、 、 、主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策 主要会计政策、 、 、 、会计估计和合并会计报表的编制方法 会计估计和合并会计报表的编制方法 会计估计和合并会计报表的编制方法 会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 、 、 、本公司执行的会计制度 本公司执行的会计制度 本公司执行的会计制度 本公司执行的会计制度： ： ： ： 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 2、 、 、 、会计年度 会计年度 会计年度 会计年度： ： ： ： 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 、 、 、记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币： ： ： ： 以人民币为记账本位币。 4、 、 、 、记账原则和 记账原则和 记账原则和 记账原则和计价基础 计价基础 计价基础 计价基础： ： ： ： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 30 本公司采用权责发生制为记账原则,各项资产以取得时的实际成本计价。 5、 、 、 、外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法： ： ： ： 对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合 人民币记账。对各种外币账户的期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额， 与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固 定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、 、 、 、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准： ： ： ： 本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确 认为现金等价物。 7、 、 、 、短期投资的核算方法 短期投资的核算方法 短期投资的核算方法 短期投资的核算方法： ： ： ： ①短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。短期投资 持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获 得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资 收益或损失，计入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差额计提跌价准备。对 占整个短期投资 10%及以上的项目，按单项投资为基础计提跌价损失准备。 8、 、 、 、坏账 坏账 坏账 坏账核算方法 核算方法 核算方法 核算方法 (1)坏账的确认标准为，因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项，或者因债务人逾期三年以上未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 (2)坏账损失采用备抵法核算，公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）根据债务单位财务 状况、偿还能力等情况，按账龄分析法计提坏账准备。坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 30% 3 年以上 50% (3)公司对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大时，将提高计提坏账准备 的比例。 9、 、 、 、存货核算方法 存货核算方法 存货核算方法 存货核算方法 (1)公司存货主要包括：库存材料、库存商品、在产品、低值易耗品等。 (2)存货盘存制度采用永续盘存法。存货的购入按实际成本计价，发生按加权平均法计价，低值 易耗品领用时采用一次摊销。 (3)公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价，按个别存货确定计提存货跌价准备。 10、 、 、 、长期投资核算方法 长期投资核算方法 长期投资核算方法 长期投资核算方法 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 31 (1)长期债券投资、股票投资按购入成本计价，按所获得的利息、股利计入投资收益。 (2)长期股权投资计价及收益确认方法：按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值记账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大 影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20% 或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上时，按权益法核算并编制合并会计报表。 (3)长期股权投资差额：本公司将按权益法进行核算的长期股权投资的初始投资成本与应享有 被投资企业所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理。对初始投资成本低于应享有被投 资企业所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。对初始投资成本超过应享有被投资企业所有者 权益份额之间的差额按 10 年期摊销。 (4)长期投资减值准备的计提：期末对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况恶化等原因，导 致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时， 按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备，计入当期损益。已确认 损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、 、 、 、固定资产计价及折旧方法 固定资产计价及折旧方法 固定资产计价及折旧方法 固定资产计价及折旧方法 (1)固定资产标准：指使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输设备及其它与经营 有关的工具、器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元（除主要设备—— 缝纫设备）以上，使用期限超过两年以上的亦列入固定资产核算。 (2)固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产预计使用年限扣 除净残值(内资子公司为 3%—5%，中外合资子公司为 10%)确定其折旧率，分类折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-35 年 3-10 2.57-3.23 通用设备 10-15 年 3-10 6.00-9.70 专用设备 8-12 年 3-10 7.50-12.13 运输工具 8-12 年 3-10 7.50-12.13 房屋装修费 20 年 5.00 其他 5-12 年 3-10 7.50-19.40 (4)固定资产减值准备 期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置 等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资 产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。账面价值是指该固 定资产的账面净值（即原始价值减去累计折旧后的余额）。 在资产负债表中，固定资产减值准备作为固定资产净值的减项反映。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 32 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： (一)长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； (二)由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； (三)虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； (四)已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； (五)其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 企业每年年度终了，对各项固定资产进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求，合理地预计各 项资产可能发生的损失，对可能发生的各项资产损失计提资产减值准备。如果由于市价持续下跌或 技术陈旧、损坏、长期闲置等原因、导致其可收回金额低于其账面价值的，企业也相应计提固定资 产减值准备。 本公司固定资产减值准备按个别计提法进行计提。 企业计算的当期应计提的资产减值准备金额如果高于已提资产减值准备的账面余额，按其差额 补提减值准备；如果低于已提资产减值准备的账面余额，按其差额冲回多提的资产减值准备，但冲 减的资产减值准备，仅限于已计提的资产减值准备的账面余额。实际发生的资产损失，冲减已提的 减值准备。 已确认并转销的资产损失，如果以后又收回，相应调整已计提的资产减值准备。 处置已经计提减值准备的各项资产，以及债务重组、非货币性交易、以应收款项进行交换等， 同时结转已计提的减值准备。 12、 、 、 、在建工程核算方法 在建工程核算方法 在建工程核算方法 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价，工程成本包括前期工程费用、工程直接成本、直接施工管理费。在 建工程完工并交付使用时转入固定资产。利息资本化方法：为购建固定资产发生的贷款利息在工程 交付使用前计入在建工程成本，工程完工交付使用后的利息费用均计入当期损益。 在建工程减值准备：期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的情况，如存在： (1)在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程 项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 13、 、 、 、无形资产计价及摊销方法 无形资产计价及摊销方法 无形资产计价及摊销方法 无形资产计价及摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价。土地使用权自公司成立之日起按 40 年或 50 年期限 平均摊销（公司成立后取得的土地使用权从取得之日起按使用年限平均摊销）；对其他无形资产，按 有效使用年限平均摊销。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 33 无形资产减值准备：期末，对无形资产逐项进行检查，如果存在 (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影 响； (2)某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； (3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况。 则对可收回金额低于无形资产账面价值的部分计提减值准备，提取时按单个无形资产项目的账 面价值高于其可变现净值的差额确定。 14、 、 、 、开办费 开办费 开办费 开办费、 、 、 、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。对固定资产大修理费用一次性计入发 生当期费用，租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊 销；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (2)委托其他单位发行股票支付的手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻结期间的利息收入 后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的，若金额较小的，直接计入当期损益； 若金额较大的，作为长期待摊费用，在 2 年内平均摊销，计入损益。 (3)除购建固定资产以外，所有筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生 产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 (4)如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全 部转入当期损益。 15、 、 、 、借款费用的核算 借款费用的核算 借款费用的核算 借款费用的核算 为购建固定资产发生的借款利息和有关费用以及外币借款的汇兑差额，在固定资产尚未达到预 定可使用状态前，计入固定资产价值，在此之后发生的借款利息和有关费用及外币借款的汇兑差额， 计入当期损益。为筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费以及 其他相关费用，直接计入当期损益。 借款费用资本化期间 （1）开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：A 资产支出已经发生；B 借款费用已经发生；C 为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 34 16、 、 、 、未确认的投资损失 未确认的投资损失 未确认的投资损失 未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题 请示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股比例 计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其未确认的被 投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表增设“未确认的投资损失”项目。 17、 、 、 、收入的确认原则 收入的确认原则 收入的确认原则 收入的确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款证据，并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：A 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入。B 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、 劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要 发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡无形资产（如商标权、专利权、软件、版权等）以及其他非现金 资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入 的确定并应同时满足 A 与交易相关的经济利益能够流入公司；B 收入的金额能够可靠地计量。 18、 、 、 、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19、 、 、 、合并报表的编制方法 合并报表的编制方法 合并报表的编制方法 合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有关资料为依据，按照 《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，则按比例合并法予以合并。子公司的主要会计 政策按母公司统一选用的会计政策制定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合 并时抵消。企业合并所采用的会计方法为购买法。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公司拥有的份额计算确 定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计算 确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，并按财政部财 会二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标准”执行。 20、 、 、 、会计政策 会计政策 会计政策 会计政策、 、 、 、会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 会计估计变更 本年度无会计政策、会计估计变更事项。 21、 、 、 、重大会计差错更正 重大会计差错更正 重大会计差错更正 重大会计差错更正 本公司本年度银行往来进行核对时发现本部所属南羽厂 2005 年度多计利息支出 5,222,634.02 元；如本报告附注十一第 16 项所述，上海永新雨衣染织厂诉本公司赔偿一案，经上海市中级人民法 院（2005）沪一中民二（民）终字第 553 号《民事判决书》，判决本公司承担损失 4,065,351 元，并 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 35 承担案件受理费 30,337 元，合计 4,095,688.00 元；由于未及时收到判决书，本公司 2005 年度漏计预 计负债 4,095,688.00 元。 此项会计差错更正已进行追溯调整，调整了资产负债表的年初数；利润及利润分配表的上年数 栏，已按调整后的数字填列。上述会计差错的累积影响数为 1,126,946.02 元；对 2005 年度利润表的 影响为：减少财务费用 5,222,634.02 元，增加营业外支出 4,095,688.10 元；增加净利润 1,126,946.02 元。 上述调整事项，其中会计差错调整事项已经由本公司董事会审议通过。 三 三 三 三、 、 、 、税项 税项 税项 税项 1、增值税销项税率为 17%，适用范围为产品销售，材料销售，废旧材料处理收入。 2、所得税：母公司按照应纳税所得额的 33%计算缴纳。 本公司控股子公司四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公 司、深圳鑫海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司属于外商投资企业，执行 15%的企业所得税税 率。 本公司控股子公司南充华塑建材有限公司被四川省科学技术厅《关于认定南充华塑建材有限公 司为高新技术企业的批复》川科高[2001]17 号文件认定为高新技术企业，同时“华塑建材项目”被 南充市政府列为南充重点项目，根据四川省南充市地方税务局有关规定可以享受企业所得税税率 15%的税收优惠政策，目前有关报批手续正在进行中。南充华塑建材有限公司 2006 年度企业所得税 税率暂按 15%计算。 其他控股子公司执行 33%的企业所得税税率。 3、其他税项包括城建税、房产税、车船使用税等依据有关规定计征。 四 四 四 四、 、 、 、控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 本公司由母公司及下述各控股子公司组成，母公司由公司总部管理机构、四川省南充羽绒制品 厂、南充门窗分公司及物业分公司组成。 1、本公司拥有控制权的子公司概况如下： 公司名称 注册 地 注册资本 （万元） 拥有 比例 % 经营范围 法定 代表 人 备 注 1、深圳金海轻 纺有限公司 深圳市 100.00$ 65.00 生产经营各类面料的服装、羽、毛绒制品、 工艺美术品、床上用品以及相关的面辅原 材料 刘壮成 2、深圳四海羽 绒制造有限公 司 深圳市 200.00$ 75.00 制造各类羽毛、羽绒制品及以羽毛为原料 的复制品和生物制品。生产加工各类服装 及床上用品，服装辅料及服饰（不含限制 项目） 刘壮成 3、深圳鑫海轻 纺有限公司 深圳市 1,200.00 75.00 生产经营各种新材料服装、床上用品及相 关制品材料 刘壮成 4、海南四海工 海口市 292.00 100.00 羽毛、羽绒生产设备及服装面辅料，化工 何军 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 36 贸综合公司 原料、羽绒生产所需设备及零部件、生畜 产品、百货、丝绸、旅游工艺品，建材， 机电产品（不含汽车），计划外金属材料， 观赏动、植物及制品；进出口业务 5、上海天歌服 饰有限公司 上海市 100.00$ 75.00 生产不涉及出口商品管理范围的羽绒服、 风衣、笳克衫 邹昌浩 6、上海华塑门 窗有限公司 上海市 5,624.13 99.11 物业管理，建筑材料、日用百货、服装鞋 帽、五金交电、钢材、纺织品、羽绒制品、 电子产品、普通机械、服装辅料、文化用 品、农副产品的销售，商务楼出租、住宿、 服装生产加工 刘壮成 7、四川天歌进 出口有限责任 公司 成都市 285.00 90.88 进出口业务（按照对外经贸部核准的商品 目录经营），来样、来料加工、来件装配、 补偿贸易 刘壮成 8、成都天族金 网科技有限公 司 成都市 1,000.00 70.00 计算机及外围设备、电子计算机网络软件、 应用平台及网络终端机设计施工维修等 刘壮成 9、南充华塑建 材有限公司 南充市 经济技 术开发 区 7,400.00 93.24 生产销售塑钢建材及组装成型门窗，销售 建材、化工产品；经营本企业自产产品及 技术的出口业务；经营本企业生产所需的 原辅材料，仪器仪表、机械设备、零配件 及技术的进口业务；经营进料加工和“三 来一补”业务 刘壮成 注 1 10、华塑建材 有限公司 成都市 龙泉驿 区 12,000.00 95.83 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、 化工原料及产品、塑料机械、模具；提供 上列产品安装服务；经营本企业自产产品 的企业业务和本企业所需要的机械设备、 零部件、原辅料的进出品业务 刘壮成 11、山东华塑 建材有限公司 山东章 丘市 8,000.00 12.50 塑钢门窗加工成套设备，塑料异型材，管 材挤出机生产线，型材模具；化学建材， 塑料型材，塑料门窗，铝合金门窗；塑钢 机械技术开发、转让、咨询，橡胶塑料研 究开发；资格证书范围内自营进出口业务。 （国家有专项规定的项目按其审批许可范 围经营） 刘壮成 12、天津同人 置业有限公司 天津市 西青经 济开发 区 1,500.00 80.00 房地产开发、自有房屋销售，物业管理， 房地产信息咨询（以上国家又转向规定的 按规定办理执行后方可经营） 刘壮成 13、四川天歌 物业有限公司 成都市 3,000.00 75.00 开发、经营房地产，从事物业管理，提供 相关咨询服务 刘壮成 14、成都同人 物业管理有限 公司 成都市 50.00 90.00 物业管理（凭资质证经营），其他无需许可 或审批的合法项目 刘壮成 15、重庆华塑 建材有限公司 重庆市 100.00 开发生产销售：塑料产品、铝合金制品、 化工原料及产品、塑料机械、模具；生产 销售：塑料制品、门窗及幕强、遮阳窗帘 及门窗配套新产品。 刘壮成 16、山东华塑 安装工程有限 山东济 500.00 塑料门窗、铝合金门窗制造安装 刘壮成 注 2 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 37 公司 南市 17、章丘天府 不夜城餐饮娱 乐有限公司 山东章 丘市 50.00 75.00 主食炒菜冷拼加工销售，就随饮料销售； 洗浴 赖强 18、北京同人 华塑门窗有限 公司 北京市 100.00 按照法律、行政法规、国务院决定的规定 经营经营活动。 刘壮成 注 3 19、成都同人 华塑建材有限 公司 成都市 1,000.00 开发生产销售塑料制品、铝合金制品、化 工原料及产品、塑料机械、模具及以上产 品的安装服务；生产销售塑料门窗、铝合 金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套新产 品。 刘壮成 注 4 20、济南鲁宏 金属表面精饰 有限公司 章丘市 1,500.00 金属表面处理；汽车配件、五金件加工销 售。 李先慧 注 5 21、成都华塑 置业有限公司 成都市 1,000.00 90.00 房地产开发、经营；土地整理。 刘壮成 注 6 22、四川同人 华塑型材有限 公司 南充市 10,000.00 89.00 开发、生产、销售塑料制品、铝合金制品、 化工原料及产品、塑料机械、塑料门窗、 铝合金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配套 新产品、货物进出口、技术进出口级以上 产品的安装服务 刘壮成 注 7 注 1：南充华塑建材有限公司（以下简称“南充华塑建材公司”）是 2000 年 5 月组建，公司原注 册资本 1000 万元人民币，其中本公司投资 950 万元，占注册资本的 95%，四川华塑建材有限公司出 资 50 万元，占注册资本的 5%；2003 年 8 月四川华塑建材有限公司将所持该公司股份转让给华塑建 材有限公司；2003 年 12 月公司根据修改后的章程，增加注册资本 4000 万元，由本公司投入，增资 后本公司占公司注册资本的 99%，华塑建材有限公司占公司注册资本的 1%，并于 2003 年 12 月 18 日办理了工商变更登记手续。2004 年 5 月，本公司将所持南充华塑建材公司股权的 79%转让给华塑 建材有限公司，华塑建材有限公司由此持有该公司 80%的股权；2005 年 4 月，华塑建材有限公司又 将其持有的该公司 70%的股权转让给本公司，本公司持有该公司股权由此变成 90%。2005 年 5 月， 本公司以实物资产进行增资 2400 万元，增资后，南充华塑建材公司注册资本变更为 7400 万元，其 中本公司持有 6900 万元，占股本的 93.24%，华塑建材有限公司持有 500 万元，占股本的 6.76%。 注 2：山东华塑安装工程有限公司（以下简称“山东华塑安装公司”）系 2004 年 1 月由本公司控 股子公司华塑建材有限公司和山东华塑建材有限公司共同出资组建，公司注册资本为 500 万元。2005 年 10 月，华塑建材有限公司、山东华塑建材有限公司将其所持山东华塑安装公司 80%、20%的股权 按照原始投资成本分别转让给南充华塑建材公司、北京同人华塑门窗有限公司，转让后南充华塑建 材公司持有该公司股权 80.00%；北京同人华塑门窗有限公司持有该公司股权 20.00%。 注 3：北京同人华塑门窗有限公司（以下简称“北京门窗公司”）系 2005 年 4 月，由本公司控股 子公司南充华塑建材公司出资 75 万元与控股子公司重庆华塑建材有限公司出资 25 万元共同设立， 公司注册资本 100 万元，南充华塑建材公司持有其 75%的股权。 注 4：成都同人华塑建材有限公司（以下简称“成都同人华塑建材公司”）系 2005 年 3 月由南充 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 38 华塑建材公司出资 950 万元与重庆华塑建材有限公司出资 50 万元设立，公司注册资本 1000 万元（已 由四川基础会计师事务所出具川基础验[2005]第 3-C-78 号验资报告验证），其中南充华塑建材公司持 有 95%的股权。 注 5：济南鲁宏金属表面精饰有限公司（以下简称“鲁宏精饰公司”）系 2005 年 4 月由山东华塑 安装公司出资 40 万元与章丘天府不夜城餐饮娱乐有限责任公司（以下简称“章丘不夜城公司”）出资 10 万元设立，2005 年 12 月，山东华塑安装公司以实物作价 1,467.00 万元（其中 1,450.00 万元作为 实收资本，其余部分作为资本公司）作为出资增资到该公司，该增资已经山东永晟会计师事务所鲁 永晟会验字（2005）第 225 号验资报告验证。增资后鲁宏精饰公司注册资本 1,500.00 万元，其中山 东华塑安装公司持有 1490 万元股份，占股份总额的 99.33%，章丘不夜城公司持有 10 万元股份， 占股份总额的 0.67%。 注 6、2006 年 11 月，本公司认缴 900 万元注册资本、成都天族金网科技有限公司认缴 100 万注 册资本设立了成都华塑置业有限公司（以下简称“成都华塑置业”），本公司、成都天族金网科技有限 公司各实际出资 100 万元，该出资已经四川宏康会计师事务所验证并出具了川宏康验字[2006]第 1137 号《验资报告》。成都华塑置业注册资本 1000 万元，实收资本 200 万元。 注 7、2006 年 1 月，南充华塑建材公司认缴注册资本 8900 万元，成都同人华塑建材有限公司认 缴 1100 万元组建了四川同人华塑型材有限公司；截至 2006 年 12 月 31 日，四川同人华塑型材有限 公司注册资本 10,000.00 万元，实收资本 6,200.00 万元，其中南充华华塑建材公司实际出资 5,100.00 万元，占申请注册资本的 51%，成都同人华塑建材有限公司实际出资 1,100.00 万元，占申请注册资 本的 11%，上述出资已经四川众鑫会计师事务所验证并出具了川众鑫验字[2006]第 0303 号《验资报 告》。 2、2006 年年末，母公司、子公司的内部持股情况： 单位名称 股东 1 比例 股东 2 比例 上海华塑门窗有限公司 同人华塑股份有限公司 99.11% 荆州市天歌现代农业有限公司 0.89% 山东华塑建材有限公司 华塑建材有限公司 87.50% 同人华塑股份有限公司 12.50% 天津同人置业有限公司 同人华塑股份有限公司 80.00% 成都天族金网科技有限公司 20.00% 章丘天府不夜城餐饮娱乐有 限公司 同人华塑股份有限公司 75.00% 华塑建材有限公司 25.00% 山东华塑安装工程有限公司 南充华塑建材有限公司 80.00% 北京华塑建材门窗有限公司 20.00% 南充华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 93.24% 华塑建材有限公司 6.76% 华塑建材有限公司 同人华塑股份有限公司 95.83% 成都天族金网科技有限公司 4.17% 重庆华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 成都天族金网科技有限公司 同人华塑股份有限公司 70.00% 南充华塑建材有限公司 30.00% 成都同人物业管理有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00% 华塑建材有限公司 10.00% 北京同人华塑门窗有限公司 南充华塑建材有限公司 75.00% 重庆华塑建材有限公司 25.00% 成都同人华塑建材有限公司 南充华塑建材有限公司 95.00% 重庆华塑建材有限公司 5.00% 济南鲁宏金属表面精饰有限 公司 山东华塑安装工程有限 公司 99.33% 章丘天府不夜城餐饮娱乐有限 公司 0.67% 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 39 成都华塑置业有限公司 同人华塑股份有限公司 90.00% 成都天族金网科技有限公司 10.00% 四川同人华塑型材有限公司 南充华塑建材有限公司 89.00% 成都同人华塑建材有限公司 10.00% 3、合并会计报表范围的确定及变化： 根据财政部《合并会计报表的暂行规定》、《关于印发<关于执行[企业会计制度]和相关会计准则 有关问题解答（二）>的通知》，本公司将上述拥有控制权的其中 21 家子公司纳入合并范围。 合并报表范围的变化：本年度新增投资纳入合并范围的控股子公司成都华塑置业、四川同人华 塑型材有限公司 2 家；与上年同期相比较，因 2005 年 12 月出售了荆州市天歌现代农业有限公，2005 年度将荆州市天歌现代农业有限公利润表纳入合并会计报表，2006 年度利润表不包含荆州市天歌现 代农业有限公司利润表。 4、新增股权购买日、股权转让收益确定方法： 以被转让股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，出售或购买协议已获权力机 构批准通过；已办理必要的财产交接手续；已取得或支付购买价款的大部分（超过 50％）；企业已 不能再从所持的股权中获得利益和承担风险；如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在 满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时确认。 5、本公司暂无合营企业。 五 五 五 五、 、 、 、合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释：（ ：（ ：（ ：（单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币元 人民币元 人民币元 人民币元） ） ） ） 5.1、货币资金 类别 年末数 年初数 现金 4,776,983.03 802,833.43 银行存款 12,494,045.05 49,350,426.71 其他货币资金 7,606,767.07 5,625,167.35 合计 24,877,795.15 55,778,427.49 注：本项目年末余额较年初余额减少了 55.40%，主要是归还部分借款及支付其他往来款项所致。 其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 5.2、应收票据 本项目年末余额为 1,941,690.00 元，全部为银行承兑汇票。 5.3、应收账款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 40,854,171.70 38.03 2,042,708.60 53,200,012.69 49.40 2,375,434.54 一至二年 16,911,980.80 15.75 1,691,198.08 21,861,970.08 20.30 2,182,189.09 二至三年 17,438,845.01 16.23 5,232,025.71 9,807,800.99 9.11 2,929,092.61 三年以上 32,220,096.62 29.99 23,331,843.79 22,817,739.62 21.19 21,254,065.14 合计 107,425,094.13 100.00 32,297,776.18 107,687,523.38 100.00 28,740,781.38 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 40 (2)、应收账款年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)、年末，由于账龄较长或通过诉讼程序仍难以收回、已全额计提坏账准备的应收账款金额为 14,474,593.67 元。 (4)、期末本项目前五名金额合计 16,770,960.21 元，占应收账款总额的比例为 10.16%。 5.4、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 43,684,874.69 17.83 1,808,244.94 62,895,635.74 33.14% 7,984,443.57 一至二年 65,457,659.72 26.71 6,754,307.97 2,740,865.07 1.44% 274,086.07 二至三年 11,592,427.42 4.73 3,694,155.82 9,616,799.67 5.07% 5,707,537.13 三年以上 34,323,774.12 50.73 22,275,529.52 114,548,935.29 60.35% 107,098,342.74 合计 155,058,735.95 100.00 34,532,238.25 189,802,235.77 100.00% 121,064,409.51 注 1：本项目年末余额比年初余额减少 18.31%，主要是原转入其他应收款——广东证券的委托 理财 90,000,000.00 元（已全额计提坏账准备）经董事会批准转入备查核算。 注 2：本项目年末余额中新增大额应收款项：期末应收成都同辉投资有限公司权益转让款 10,000,000.00 元；应收成都龙斯特有限公司往来款项 10,000,000.00 元；山东鲁宏建材股份有限公司 往来款项增加 6,498,177.17 元（垫付的往来款）；上海熙诚置业发展有限公司 4,750,000.00 元（其中 往来款 2,000,000.00 元，股权转让款 2,750,000.00 元）；个人往来增加 7,822,187.91 元（主要为借款 和借支备用金）；将长期挂账的预付账款调入其他应收款 2,307,781.94 元。 注 2：年末对收回困难全额计提坏账准备的其他应收款金额为 17,691,257.93 元；对期后已收回 的成都同辉投资有限公司权益转让款 1,000.00 万元未计提坏账准备。 (2)、年末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 山东鲁宏新型化学建材股份有限 公司 14,084,990.34 1-2 年 往来款 成都龙斯特有限公司 10,000,000.00 1-2 年 往来款 成都同辉投资有限公司 10,000,000.00 1 年以内 期后已收回 山东昌明重光律师事务所 6,300,000.00 3 年以上 见附注十一第 10 项 上海茸发置业有限公司 6,038,028.52 1-3 年 垫支工程款、费用 合 计 46,423,018.86 占其他应收款总额的 29.94% (3)、本项目年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 5.5、预付账款 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 41 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 28,900,365.96 70.72 25,578,930.72 74.31 一至二年 6,140,709.96 15.03 3,789,323.93 11.01 二至三年 873,509.52 2.14 5,053,124.50 14.68 三年以上 4,950,000.00 12.11 合计 40,864,585.44 34,421,379.15 100.00 本项目年末余额比年初增加 18.72%，主要是增加预付山东富华旅游娱乐有限公司资产置换差额 款项 20,120,000.00 元（详见附注十一第 5 项）。三年以上预付账款系天津同人置业有限公司 2003 年 根据与天津万兴实业有限公司签订的合作协议书和补充协议支付给天津万兴实业有限公司的合作 定金 6,000,000.00 元，2004 年已收回 1,050,000.00 元，剩余 4,950,000.00 元尚未收回，目前公司正 拟对该笔预付账款进行重组。 本项目年末余额中无预付给持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.6、存货 年末数 年初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 材料采购 库存材料 15,724,831.62 1,300,727.69 11,156,731.02 1,300,727.69 在产品 3,484,119.67 10,154,738.76 库存商品 20,580,958.03 3,430,318.39 18,036,869.71 3,305,991.24 低值易耗品 909,780.52 644,632.61 委托加工物资 3,698,580.96 1,444,458.56 自制半成品 2,215,942.90 4,250,394.82 开发商品 2,611,516.60 2,802,800.60 工程施工 26,656,409.68 2,944,184.44 合计 75,882,139.98 4,731,046.08 51,434,810.52 4,606,718.93 存货年末数比年初数增加 47.53%，主要是工程施工——未完工门窗安装工程增加所致。 存货可变现净值的确定依据：企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所 必须的估计费用后的价值作为存货可变现净值。存货可变现净值系根据单个存货期末市价并考 虑相关费用进行预计。 5.7、待摊费用 类别 年初数 本期增加数 本期摊销数 年末数 房租费 120,455.74 120,455.74 保险费 4,288.54 4,288.54 其他 86,678.80 86,678.80 合计 211,423.08 211,423.08 5.8、长期投资 1、长期投资项目 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 42 金额 减值准备 金额 减值准备 A．长期股权投资 40,424,881.13 1,450,126.35 21,307,971.04 19,116,910.09 1,450,126.35 其中：股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 22,808,097.39 1,450,126.35 21,307,971.04 1,500,126.35 1,450,126.35 股权投资差额 Ｂ．长期债权投资 合计 40,424,881.13 1,450,126.35 21,307,971.04 19,116,910.09 1,450,126.35 注：本年度减少数为 21,307,971.04 元，包括： ①转让上海茸发置业有限公司股权减少投资 6,400,000.00 元，转让交通银行成都分行法人股减 少投资 3,900,000.00 元； ②本年度转让对格鲁伯挤出技术公司的 35%股权，减少投资 11,007,971.04 元。 2、长期股权投资明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备注 南充科技实业公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 天歌美国股份有限公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 四川华塑建材有限公司 长期 204,452.59 204,452.59 成本法 南充金海塑钢配件有限公司 长期 50,000.00 成本法 合计 1,500,126.35 1,450,126.35 注：四川华塑建材有限公司由于严重亏损，以前年度已对其投资全额计提了减值准备。 5.9、固定资产: 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 43 （1）、固定资产原值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 351,583,147.85 25,188,343.35 7,909,227.11 368,862,264.09 机器设备 173,151,962.95 13,879,432.76 30,630,947.74 156,400,447.97 运输设备 14,040,500.20 314,315.33 186,373.24 14,168,442.29 其他 13,568,027.56 585,881.89 208,130.00 13,945,779.45 房屋装修费 31,129,595.63 435,655.00 0.00 31,565,250.63 合计 583,473,234.19 40,403,628.33 38,934,678.09 584,942,184.43 （2）、累计折旧 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 65,146,777.39 12,395,940.64 1,563,137.31 75,979,580.72 机器设备 69,002,517.31 17,443,843.83 28,269,276.02 58,177,085.12 运输设备 8,091,417.82 1,529,030.80 58,224.00 9,562,224.62 其他 9,136,147.96 840,345.89 222,480.96 9,754,012.89 房屋装修费 15,250,401.13 1,561,428.11 0.00 16,811,829.24 合计 166,627,261.61 33,770,589.27 30,113,118.29 170,284,732.59 （3）、固定资产净值： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 固定资产净值 416,845,972.58 414,657,451.84 （4）、固定资产减值准备： 类别 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋及建筑物 19,229,798.74 5,288,797.79 13,941,000.95 机器设备 6,728,647.69 2,040,052.16 4,688,595.53 运输设备 74,582.95 74,582.95 其他 854,394.18 854,394.18 合计 26,887,423.56 19,558,573.61 （5）、固定资产净额： 固定资产净额 389,958,549.02 395,098,878.23 注 1：固定资产中的上海天歌大地大厦、成都大业大厦、南充市顺庆区涪江路的房屋以及山东 华塑建材有限公司房屋、机器设备已用于向银行借款作为抵押物。由于公司至今仍未偿还逾期借款， 南充市顺庆区涪江路 117 号、119 号房屋、天歌科技大厦、上海天歌大地大厦、成都大业大厦已在拍 卖执行程序中。详见附注十一第 1 项。 注 2：本年度增加固定资产主要是南充华塑新基地工程完工以及本年度购入新设备所致。 注 3：本年度减少的固定资产主要是山东华塑建材处置报废资产，南充华塑建材公司、上海服 饰公司转让固定资产。 注 4：本年度减少的固定资产减值准备主要是深圳公司房地产资产价值得到恢复转回 3,246,631.56 元，以及山东华塑建材公司、上海服饰公司处置资产转出 4,082,166.23 元所致。 5.10、在建工程 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 44 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他减少数 年末数 资金 来源 项 目 进 度 航空港综合楼 6,308,751.80 6,308,751.80 自筹 25% 子公司购建资产 11,847,289.97 36,088,234.89 47,737,029.92 198,494.94 自筹 零星工程 1,842,930.13 123,007.40 1,326,879.96 334,435.67 304,621.90 自筹 合计 19,998,971.90 36,211,242.29 49,063,909.88 334,435.67 6,811,868.64 其中:利息资本化额 0.00 减：减值准备 0.00 在建工程净额 19,998,971.90 6,811,868.64 注：在建工程中期末价值 623.31 万元的航空港综合楼已用作银行借款抵押物。 5.11、无形资产 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余 摊销 月份 南充华塑土地 使用权 21,652,407.14 20,569,786.78 541,310.22 1,623,930.58 20,028,476.56 528 南充华塑土地 使用权 7,167,034.35 6,437,924.17 141,000.00 753,075.83 6,296,924.17 528 成都航空港土 地使用权 17,894,257.82 15,977,927.44 357,885.12 2,274,215.50 15,620,042.32 525 山东华塑土地 使用权1 1,422,300.00 1,346,444.05 32,509.68 65,019.39 1,313,934.37 497 山东华塑土地 使用权2 15,759,400.00 12,235,005.69 516,686.52 4,041,080.83 11,718,319.17 285 山东华塑土地 使用权3 14,829,817.00 14,177,407.82 308,513.20 960,922.38 13,868,894.62 527 山东华塑建材 软件 25,800.00 22,790.00 4,851.04 4,851.04 17,938.96 41 山东华塑建材 商标权 363,000.00 363,000.00 35,640.00 35,640.00 327,360.00 108 山东安装商标 权 140,000.00 123,990.49 46,057.04 62,066.55 77,933.45 38 上海服饰土地 使用权 3,002,500.00 2,505,250.11 2,449,885.47 55,364.64 552,614.53 南充华塑商标 使用权 500,000.00 250,000.00 50,000.00 300,000.00 200,000.00 48 成都华塑建材 土地使用权 40,678,522.10 38,848,631.94 784,238.64 2,614,128.80 38,064,393.30 530 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 45 成都华塑建材 商标权 4,200,000.00 3,220,000.00 420,000.00 1,400,000.00 2,800,000.00 80 重庆华塑建材 软件 19,780.00 35,676.61 7,000.00 15,764.04 23,019.08 26,912.57 36 鲁宏精饰土地 使用权 3,586,698.23 3,586,698.23 71,733.96 71,733.96 3,514,964.27 588 鲁宏精饰电镀 生产许可证 2,100,000.00 2,100,000.00 210,000.00 210,000.00 1,890,000.00 108 山东安装土地 使用权 2,653,750.04 2,653,750.04 合计 135,995,266.68 121,800,533.33 2,660,750.04 2,449,885.47 3,591,554.10 14,992,298.47 118,419,843.80 减:减值准备 净值 121,800,533.31 118,419,843.80 注 1：本期增加的无形资产中山东华塑安装公司土地使用权属变更正在办理当中。 注 2：上述土地使用权中，航空港土地使用权、南充羽绒厂的土地使用权、山东华塑 3 宗土地 使用权、南充华塑土地使用权、成都华塑建材土地使用权均用作向银行借款的抵押物。其中山东华 塑建材土地使用权由于公司仍未偿还借款，已于 2006 年 4 月被章丘市法院启动强制执行程序，执行 正在进行当中。 注 3：本年转出是上海服饰公司将部分房屋所附属土地转让给上海清胜资产管理公司。 5.12、长期待摊费用 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年 转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余 摊销 年限 物业分公 司装修费-1 124,502.40 49,800.56 12,450.24 87,152.08 37,350.32 684 物业分公 司装修费-2 371,786.77 185,893.27 74,357.40 260,250.90 111,535.87 18 上海华塑 装修费 2,514,614.96 1,760,230.46 251,461.50 1,005,846.00 1,508,768.96 72 上海服饰 装修费 655,818.98 15,950.50 15,950.50 655,818.98 0 天歌物业 公司装修 费 156,008.00 15,600.27 15,600.27 156,008.00 0 深圳金海 轻纺公司 固定资产 改良 252,090.49 201,672.37 63,022.54 113,440.66 138,649.83 36 重庆华塑 建材 105,734.38 64,207.57 64,207.57 105,734.38 0 天府不夜城 装修费 2,105,928.00 1,390,489.00 375,443.00 441,483.00 781,479.00 1,324,449.00 36 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 46 深圳金海 装修费 387,635.87 387,635.87 67,836.29 67,836.29 319,799.58 51 物业分公 司维修费 168,143.96 168,143.96 11,209.60 11,209.60 156,934.36 同人型材开 办费 47,417.86 47,417.86 47,417.86 同人置业开 办费 14,309.85 14,309.85 14,309.85 合计 6,903,991.52 3,683,844.00 992,950.54 1,017,578.91 3,244,775.89 3,659,215.63 5.13、短期借款 项目 年末数 年初数 抵押借款 261,849,855.88 287,889,855.88 信用借款 260,000.00 担保借款 137,199,729.30 119,159,729.30 质押借款 合计 399,049,585.18 407,309,585.18 注：抵押、担保、质押情况： （1）抵押借款情况详见附注五.9、10、11； （2）担保借款：山东同人实业有限公司担保 4,361.00 万元；山东同人和交通水泥厂担保 1,000.00 万元；成都鹏博士科技股份有限公司担保 19,999,749.30 元；兰宝科技信息股份有限公司为本公司担 保 3,000.00 万元（原由四川汇源光通信股份有限公司共同担保。经最高人民法院［2006］民二终字 第 211 号《民事判决书》判决解除了四川汇源光通信股份有限公司的担保责任）；本公司、成都金炜 制管有限责任公司和四川蜀乐药业股份有限公司共同为南充华塑建材公司担保 2,000,00 万元；本公 司对子公司山东华塑建材有限公司借款 1,075.00 万元、四川天歌物业有限公司借款 2,839,980.00 元、 华塑建材有限公司借款 500 万元提供了担保。 （3）本公司未到期借款余额 30,410,000.00 元，逾期借款 368,639,585.18 元（其中抵押贷款 252,189,855.88 元），已涉及诉讼的 368,639,585.18 元，已判决的达 361,639,585.18 元。已到期未偿 还的短期借款的贷款单位、贷款金额、贷款利率、贷款资金用途、诉讼及后续情况详见本报告附注 十一第 1 项。 5.14、应付票据 本项目年末余额为 6,957,000.00 元，系对外采购开具的银行承兑票据，尚未到承付期。 本项目年末余额中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.15、应付账款 本项目年末余额为 64,940,022.55 元，比年初数减少 26.31%，主要是本年支付了塑钢窗型材应付 购货款；账龄超过 3 年的应付账款金额为 1,605,003.83 元，未偿还的原因是长期未结算尾款。 本项目年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.16、预收账款 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 47 本项目年末余额为 33,939,364.97 元；本项目中账龄超过 1 年的预收账款金额为 6,511,507.11 元， 未结转的原因是工程项目未完工结算；其中三年以上款项为 156,111.93 元，系零星未结算款项。 本项目年末余额中无预收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5.17、应付股利 本项目年末余额为 4,196,820.81 元，全部为欠付的法人股股利。 5.18、应交税金 项目 税率 年末数 年初数 (1)增值税 17% 5,789,544.63 9,824,529.56 (2)所得税注 1 15%或 33% 1,717,905.87 2,602,675.23 (3)营业税 5% 3,551,708.51 3,912,081.25 (4)城市维护建设税 5-7% 1,095,887.30 1,097,890.97 (5)房产税 原值 1.2%、租金 12% 450,543.55 547,884.60 (6)印花税 64,386.85 112,106.54 (7)代缴个人所得税 699,029.75 646,423.39 (8)农业特产税 0 0.00 (9)土地使用税 417,638.92 132,208.17 (10)其他 3,133.22 5,531.50 合计 13,789,778.60 18,881,331.21 注 1：四川天歌物业有限公司、深圳金海轻纺有限公司、深圳四海羽绒制造有限公司、深圳鑫 海轻纺有限公司、上海天歌服饰有限公司、南充华塑建材公司执行 15%的企业所得税税率。 注 2：本项目年末余额比上年减少 26.97%，主要是由于期末购进材料增多使进项税增加，造成 期末应交增值税减少所致。 5.19、其他应交款 项目 费率 年末数 年初数 (1)重点交通费 应交增值税、营业税 5% 196,908.60 196,908.60 (2)教育费附加 应交增值税、营业税 3% 524,933.51 582,917.29 (3)地方教育费附加 应交增值税、营业税 1% 103,514.50 226.67 (4)其他 3,434.92 41,367.63 合计 828,791.53 821,420.19 注：重点交通费系母公司计缴，至今一直未缴纳；地方教育费附加系四川省范围内公司计 缴。 5.20、其他应付款 本项目年末余额为 103,148,733.04 元，比年初余额增加 38.23%；增加的大额其他应付款包括： 上海聚龙投资有限公司往来款 15,200,000.00 元、东亚集团借款 3,502,440.00 元、成都聚泉贸易有限 公司代本公司付四川省南充市水电安装工程有限公司 1,560,000.00 元、支付租房保证金 1,096,481.72 元。 本项目三年以上应付款项余额为 1,965,016.38 元，主要是部分长期未结算款转入。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 48 年末余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 大额其他应付款项明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海聚龙投资有限公司 15,200,000.00 1 年以内 注 1 南充市国土局 6,906,000.00 3 年以上 注 2 成都皇和装饰材料有限公司 6,125,340.00 2-3 年 注 3 成都华博投资咨询有限公司 5,000,000.00 1-2 年 注 4 东亚集团 3,502,440.00 1 年以内 借款 合 计 36,733,780.00 注 1：上海聚龙投资有限公司往来款，系本公司收到的用于解决控股子公司华塑建材有限公司 对四川蜀乐药业股份有限公司提供担保的或有损失的保证款；详见附注八第 1.4 项。 注 2：根据南充市国土局 2003-00178 号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开 发区管委会于 2003 年 7 月 21 日签订的协议挂账；详见附注十一第 6 项。 注 3：本公司分别于 2003 年 12 月与成都皇和装饰材料有限公司签定的《房屋出售协议》，本公 司将与南充市宏凌实业发展有限公司共同开发的“天歌科技苑项目”协议分得的部分房屋出售，约 定售房价款分别为 6,125,340.00 元，由于上述房屋被法院冻结，不能办理产权过户手续；成都皇和 装饰材料有限公司提出解除协议要求，并于 2005 年 12 月签订了《房屋出售解除协议》，本公司尚未 归还的欠款。 注 4：成都华博投资咨询有限公司往来款系本公司借支款，其中 300 万元借款期限为 2005 年 11 月 18 日至 2006 年 1 月 18 日，借款利率 10%； 本期已经归还。剩下 500 万尚未归还。 5.21、预提费用 项目 年末数 年初数 结存原因 职工买断工龄款 304,629.32 349,229.32 尚未支付 利息 53,835,764.57 21,220,066.47 未及时支付 其他 9,537,317.41 463,014.68 合计 63,677,711.30 22,032,310.47 注 1：预提利息主要是未支付的逾期借款利息及罚息。其他主要是预提的型材加工费。 注 2：本年比上年增加 1.34 倍，主要是由于计提的逾期借款利息一直未归还以及山东华塑安装 公司预提了加工费所致。 5.22、预计负债 本项目年末余额为 11,943,336.69 元，其中根据确定的判决、裁定应当由本公司承担的债务、诉 讼费、保全费、赔偿金等。 5.23、其他长期负债 项目 年末数 年初数 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 49 其他长期负债 1,711,998.59 1,711,998.59 本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。 5.24、股本 本次变动增减(+,-) 项目 年初数 送股 配股 公积金转股 其他 小 计 年末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 19,901,760.00 19,901,760.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 19,901,760.00 19,901,760.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 79,201,200.00 79,201,200.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 尚未流通股份合计 尚未流通股份合计 尚未流通股份合计 99,102,960.00 99,102,960.00 二、已流通股份 150,906,925.00 150,906,925.00 1、境内上市人民币普通股 150,906,925.00 150,906,925.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 已流通股份合计 已流通股份合计 已流通股份合计 150,906,925.00 150,906,925.00 三 三 三 三、 、 、 、股份总数 股份总数 股份总数 股份总数 250,009,885.00 250,009,885.00 5.25、资本公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 股本溢价 440,955,977.87 440,955,977.87 股权投资准备 13,527,167.10 13,527,167.10 其他 12,810,641.83 12,810,641.83 合计 467,293,786.80 467,293,786.80 5.26、盈余公积 项目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 法定盈余公积 21,880,564.44 7,013,211.41 28,893,775.85 法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 50 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 注：盈余公积变化是根据《公司法》规定，按照财政部要求将法定公益金转作法定盈余公积处 理。 5.27、未分配利润 项目 本年数 上年数 一、净利润 24,730,429.74 -166,352,588.1 加：年初未分配利润 -613,846,577.64 -447,493,989.54 其他转入 二、可供分配的利润 -589,116,147.90 -613,846,577.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 -589,116,147.90 -613,846,577.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -589,116,147.90 -613,846,577.64 5.28、未确认投资损失 被投资单位名称 年末数 年初数 上海天歌服饰有限公司 -4,314,541.41 -2,179,154.65 章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -1,844,781.35 -999,185.73 重庆华塑建材有限公司 -4,495,780.85 -3,177,441.79 山东华塑安装工程有限公司 -476,452.26 北京同人华塑门窗有限公司 -439,613.13 合计 -11,571,169.00 -6,355,782.17 未确认投资损失系根据财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》的 规定计算列示。 5.29、主营业务收入、主营业务成本 (1)、2006 年度 业务种类 业务种类 业务种类 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 305,396,612.79 268,791,299.53 36,605,313.26 门窗 50,635,370.01 41,423,646.61 9,211,723.40 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 51 服装 52,150,458.13 38,690,905.96 13,459,552.17 物业管理费 11,008,523.81 3,172,505.52 7,836,018.29 型材设备 9,006,788.67 8,084,252.56 922,536.11 其他 26,792,683.10 14,059,732.11 12,732,950.99 合计 454,990,436.51 374,222,342.29 80,768,094.22 (2)、2005 年度 业务种类 业务种类 业务种类 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 建材 209,382,107.37 190,481,787.58 18,900,319.79 门窗 35,419,549.00 27,353,883.11 8,065,665.89 服装 51,852,020.88 37,364,057.63 14,487,963.25 物业管理费 9,287,704.23 4,348,835.63 4,938,868.60 型材设备 3,955,704.30 3,726,782.14 228,922.16 其他 3,810,041.10 1,309,253.74 2,500,787.36 合计 313,707,126.88 264,584,599.83 49,122,527.05 本公司本年度出口销售收入 50,072,572.32 元，均系深圳三个子公司服装出口以及山东华塑建材 设备出口销售收入。 本年度前五名客户销售收入合计 47,572,813.19 元，占全年销售收入的 10.52%。 2006 年度本项目比 2005 年度增长 45.04%，主要是由于本年度生产线增加导致产量增加，同时 加大销售力度销售量同时增加以及山东华塑建材对外加工收入增加所致。 5.30、主营业务税金及附加 项目 本年数 上年数 营业税 676,355.99 689,051.12 城市维护建设税 960,502.75 795,047.55 重点交通费 教育费附加 399,153.49 358,412.94 地方教育费附加 40,829.53 53,276.78 副调基金 文化事业建设费 河道工程维护费 市政设施改建费 其他 118,099.59 10,875.18 合计 2,194,941.35 1,906,663.57 5.31、其他业务利润 项目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 13,487,877.72 13,097,727.72 390,150.00 资产租赁 1,714,508.92 1,771,801.21 -57,292.29 房租收入 0 0 0 售房收入 3,052,800.00 359,188.00 2,693,612.00 其他 9,905,584.98 9,037,529.70 868,055.28 2006 年度 小计 28,160,771.62 24,266,246.63 3,894,524.99 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 52 材料销售 3,373,815.68 9,016,928.64 -5,643,112.96 资产租赁 房租收入 售房收入 -26,736,386.30 -2,641,148.14 -24,095,238.16 其他 2,704,696.38 2,273,148.74 431,547.64 2005 年度 小计 -20,657,874.24 8,648,929.24 -29,306,803.48 注 1：售房收入系通过法院拍卖了本公司原与南充市宏凌实业发展有限公司共同开发天歌科技 苑项目根据协议分得的房屋。详见附注八第 1.4 项。 注 2：2005 年度售房收入系出售的房屋由于法院冻结无法办理过户手续，根据《房屋出售解除 协议》，本公司根据协议，对房屋销售作销售退回并进行了账务处理。 5.32、营业费用 本项目本年度发生数为 18,973,542.94 元，比上年度增加 31.85%，主要是建材销售规模增大销售 费用相应增加所致。 5.33、管理费用 本项目本年度发生数为 63,419,696.02 元，比上年度的 135,961,035.9 元减少 72,541,339.88 元， 减少 53.35%，主要原因是上年度计提了大量的坏账准备，而本年计提金额较小所致。 5.34、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 32,899,830.92 36,740,941.10 减:利息收入 749,302.75 2,536,633.75 汇兑损失 539,601.50 161,827.14 减:汇兑收益 31,940.44 其他 483,594.72 166,247.76 合计 33,173,724.39 34,502,660.21 5.35、投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 378,000.00 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -411,353.92 股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 计提短期投资跌价准备 股权投资转让收益 24,031,500.00 714,368.79 合 计 24,031,500.00 681,014.87 注：股权转让收益 24,031,500.00 元，其中转让上海茸发置业有限公司股权收益 21,600,000.00 元， 转让交通银行法人股取得收益 2,431,500.00 元。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 53 5.36、营业外收入 类别 本年数 上年数 罚款收入 处理固定资产收益 1,994,598.71 1,169,066.06 赔款收入 35,527.71 权益转让 30,000,000.00 固定资产减值转回 3,246,631.56 其他 700,775.20 163,072.51 合计 35,942,005.47 1,367,666.28 注1：本年权益转让收入详见附注十一第7 项。 注2：固定资产减值转回系深圳公司房屋建筑升值价值的转回。 5.37、营业外支出 类别 本年数 上年数 罚款支出 468,724.31 246,292.52 处理固定资产损失 297,020.26 1,878,194.38 处理在建工程损失 3,884,162.83 固定资产减值准备 2,000,000.00 债务重组损失 468,306.06 诉讼费用 459,885.00 诉讼损失 4,813,843.69 预计赔偿金 2,690,000.00 4,095,688.00 其他 564,680.78 433,217.23 合计 5,438,070.35 18,279,589.71 注：本年预计赔偿金 269.00 万元，详见附注十一第 15 项。 5.38、本年度未确认的投资损失 被投资单位名称 本年数 上年数 上海天歌服饰有限公司 -2,051,295.94 -2,179,154.65 章丘天府不夜城娱乐有限责任公司 -845,595.62 -999,185.73 重庆华塑建材有限公司 -1,318,339.06 -3,177,441.79 荆州市天歌现代农业有限公司 -12,415,307.65 山东华塑安装工程有限公司 -476,452.26 北京同人华塑门窗有限公司 -415,761.87 合计 -5,107,444.75 -18,771,089.82 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并会计报表问题 请示的复函》列示。 5.39、收到的其他与经营活动有关的现金 本年度收到的其他与经营活动有关的现金为 15,897,157.59 元，主要项目列示如下： 项目 金额 收到往来款项 15,200,000.00 收到的其他补贴收入 697,157.59 合计 15,897,157.59 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 54 5.40、支付的其他与经营活动有关的现金 本年度支付的其他与经营活动有关的现金为 77,733,349.63 元，主要项目列示如下： 项 目 金 额 支付往来款项 44,346,237.75 差旅费 4,417,797.59 业务招待费 3,027,906.48 办公费 2,900,923.30 销售佣金 5,551,219.26 保险 788,383.60 广告费 671,648.48 修理费 726,238.87 董事会经费 457,356.40 水电费 1,729,409.91 运费 4,664,310.02 诉讼费、案件代理费 1,529,160.27 其他 6,922,757.70 合 计 77,733,349.63 5.41、非经常性损益 项目 2006 年度 上年同期数 一、非经常性收益 1、处置长期股权投资形成的收益 24,031,500.00 714,468.79 2、处置固定资产形成的收益 1,994,598.71 1,183,846.06 3、财政补贴收入 726,414.06 600,000.00 4、固定资产减值转回 3,246,631.56 5、处置权益性资产形成收益 30,000,000.00 6、其他 700,435.20 851,302.27 非经常性收益合计 60,699,579.53 3,349,617.12 二、非经常性损失 1、处置固定资产形成的损失 297,020.26 1,933,709.16 2、处置在建工程形成的损失 3,884,162.83 3、判决预计损失 2,690,000.00 4,563,994.06 4、罚款、违约金 758,968.03 246,292.52 5、诉讼费、执行费等损失 1,970,445.00 4,813,843.69 5、其他 274,437.06 1,272,145.52 非经常性损失合计 5,990,870.35 16,714,147.78 三、扣除所得税影响 271,654.00 83,814.62 四、扣除少数股东权益影响 710,154.35 -15,074.48 五、非经常性损益净额 53,726,900.83 -13,433,270.80 六 六 六 六、 、 、 、母公司主要项目会计报表附注 母公司主要项目会计报表附注 母公司主要项目会计报表附注 母公司主要项目会计报表附注： ： ： ： 6.1、应收账款 (1)、账龄分析： 账龄 年末数 年初数 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 55 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 一至二年 3,388.80 0.02 338.88 二至三年 3,388.80 0.02 1,016.64 三年以上 14,078,183.00 99.98 14,078,183.00 14,078,182.96 99.97 14,078,183.00 合计 14,081,571.80 100.00 14,079,199.64 14,081,571.76 100.00 14,078,521.88 (2)、本项目中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (3)、年末应收账款余额主要系原销售羽绒服装形成的应收账款。由于账龄较长，收回困难，年 末已全额计提坏账准备的应收账款金额为 14,078,183.00 元。 (4)、本项目年末余额前五名金额合计 5,712,111.25 元，占应收账款总额的比例为 40.56%。 6.2、其他应收款 (1)、账龄分析： 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 72,113,420.36 32.83 3,105,671.02 134,942,102.78 47.83% 6,991,648.97 一至二年 95,942,900.83 43.68 9,648,597.88 32,972,226.20 11.69% 3,649,850.29 二至三年 33,307,423.81 15.17 10,266,493.11 13,116,567.39 4.65% 3,934,970.21 三年以上 18,273,940.13 8.32 11,863,136.72 101,112,348.63 35.84% 99,069,746.93 合计 219,637,685.13 100.00 34,883,898.73 282,143,245.00 100.00% 113,646,216.40 本项目年末余额比年初余额减少 22.15%，主要是原调入的短期投资--广东证券的委托理财 9000 万元经董事会决议批准，本公司将其转入备查核算。 (2)、年末由于账龄较长，收回困难已全额计提坏账准备的其他应收款为 5,904,483.84 元。 (3)、期末本项目前五名金额明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 华塑建材有限公司 84,671,672.31 1-3 年 往来款项 成都金网科技公司 47,246,619.50 1 年以内 往来款项 山东华塑建材有限公司 22,509,814.89 1-2 年 往来款项 山东华塑安装工程有限公司 14,600,000.00 1-2 年 往来款项 成都同辉投资有限公司 10,000,000.00 1 年以内 权益转让款，期后收回 合 计 179,028,106.70 占其他应收款总额的 81.51% (4)、本项目年末余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 6.3、长期投资 1、长期投资项目 年初数 年末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 A.长期股权投资 274,320,349.42 1,245,673.76 1,000,000.00 11,817,680.74 263,502,668.68 1,245,673.76 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 56 其中：股票投资 17,616,783.74 17,616,783.74 其他股权投资 256,703,565.68 1,245,673.76 1,000,000.00 11,817,680.74 245,885,884.94 1,245,673.76 B.长期债权投资 合计 274,320,349.42 1,245,673.76 1,000,000.00 11,817,680.74 263,502,668.68 1,245,673.76 注 1：本期增加数为 1,000,000.00 元，系本年度增加对成都华塑置业公司的投资。 注 2：本年度减少数为 11,817,680.74 元，其中： ①转让上海茸发置业有限公司股权减少投资 6,400,000.00 元，转让交通银行成都分行法人股减 少投资 3,900,000.00 元。 ②对各公司投资损益调整 284,309.52 元。 ③本年度收回深圳金海轻纺有限公司股利款 1,233,371.22 元。 2、长期股权投资为其他长期股权投资，明细如下： （1）、股票投资明细 被投资公司名称 股份类别 股票数量 投资金额 备注 四川省房地产股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 四川省证券股份有限公司 法人股 239 万股 2,490,000.00 成本法 成都动力配件股份有限公司 法人股 216 万股 4,100,000.00 成本法 蜀都大厦股份有限公司 法人股 73.105 万股 1,234,348.20 成本法 大连冷冻机股份有限公司 法人股 126 万股 3,500,000.00 成本法 四川赛丽斯股份有限公司 法人股 4.5 万股 64,500.00 成本法 三亚东方旅业股份有限公司 法人股 100 万股 1,000,000.00 成本法 海南民源现代农业发展公司 法人股 20.8 万股 208,000.00 成本法 海南南洋船务股份有限公司 法人股 29.7 万股 297,000.00 成本法 海南和平实业股份有限公司 法人股 18.3 万股 183,000.00 成本法 海南高速公路股份有限公司 法人股 18 万股 540,000.00 成本法 陕西精密股份有限公司 个人股 0.85 万股 125,923.22 成本法 济南人民商场股份有限公司 个人股 18.15 万股 2,688,831.11 成本法 山东华洁股份有限公司 个人股 1.25 万股 185,181.21 成本法 合计 17,616,783.74 （2）、其他长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期 限 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备注 1.深圳四海羽绒制造有限公司 长期 13,125,666.22 65.00 已合并 2.深圳金海轻纺有限公司 长期 5,851,730.38 75.00 已合并 3.深圳鑫海轻纺有限公司 长期 10,357,812.98 75.00 已合并 4.海南四海工贸综合公司 长期 485,573.40 100.00 已合并 5.上海天歌服饰有限公司 长期 0 75.00 已合并 6.上海华塑门窗有限公司 长期 42,711,989.18 99.11 已合并 7.山东华塑料建材有限公司 长期 6,436,087.62 12.50 已合并 8.天津同人置业有限公司 长期 8,944,448.14 80.00 已合并 9.章丘天府不夜城有限公司 长期 0 75.00 已合并 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 57 10.荆州市天歌现代农业有限公司 长期 0 98.62 已合并 11.南充华塑建材有限公司 长期 57,499,377.34 93.24 已合并 12.华塑建材有限公司 长期 89,173,365.72 95.83 已合并 13.四川天歌进出口公司 长期 821,836.21 90.88 已合并 14.成都天族金网科技有限公司 长期 0 75.00 已合并 15.成都同人物业管理有限公司 长期 380,384.30 90.00 已合并 16.四川天歌物业有限公司 长期 9,368,620.43 75.00 已合并 17.上海茸发置业有限公司 6,400,000.00 75.00 权益法 18.天歌美国公司 长期 1,068,615.83 1,068,615.83 成本法 19.南充科技实业有限公司 长期 177,057.93 177,057.93 成本法 合计 245,885,884.94 1,245,673.76 注：本公司对上海天歌服饰有限公司、章丘天府不夜城有限公司、荆州农业公司、成都天族金 网科技有限公司的投资均因被投资单位净资产为负数而减计至 0。 （3）、按权益法核算投资单位权益变动情况： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期被投资单 位权益增减额 本期分回现金红 利 1.深圳四海羽绒制造有限公司 6,500,000.00$ 1,459,097.18 2.深圳金海轻纺有限公司 1,500,000.00$ 1,932,140.90 1,233,371.22 3.深圳鑫海轻纺有限公司 9,000,000.00 -422,079.00 4.海南四海工贸综合公司 2,920,000.00 -19,680.86 5.上海天歌服饰有限公司 750,000.00$ 0.00 6.上海华塑门窗有限公司 55,741,300.00 -6,818,934.00 7.山东华塑料建材有限公司 10,000,000.00 754,521.40 8.天津同人置业有限公司 12,000,000.00 -1,413,016.47 9.章丘天府不夜城有限公司 375,000.00 0.00 10.南充华塑建材有限公司 64,000,000.00 1,095,986.61 11.华塑建材有限公司 115,000,000.00 4,806,743.18 12.四川天歌进出口公司 2,590,000.00 -152,565.65 13.成都天族金网科技有限公司 7,000,000.00 0.00 14.成都同人物业管理有限公司 450,000.00 39,652.74 15.四川天歌物业有限公司 22,500,000.00 -1,546,175.55 16.成都华塑置业有限公司 1,000,000.00 0 合 计 290,656,300.00 -284,309.52 1,233,371.22 6.4、主营业务收入、主营业务成本 （1）、2006 年度 业务种类 业务种类 业务种类 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 物业管理 5,821,162.01 3,179,888.28 2,641,273.73 合计 5,821,162.01 3,179,888.28 2,641,273.73 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 58 （2）、2005 年度 业务种类 业务种类 业务种类 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 物业管理 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54 合计 5,326,637.95 3,331,558.41 1,995,079.54 6.5、投资收益 收益项目 本年数 上年同期数 股票投资收益 债权投资收益 其中：债券收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -284,309.52 -46,348,551.65 股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 计提短期投资跌价准备 股权投资转让收益及注销公司形成收益 24,031,500.00 734,680.79 应计被投资单位的债务 -705,973.74 -2,152,179.96 合 计 23,041,216.74 -47,766,050.82 注：应计被投资单位的债务系控股子公司成都天族金网科技有限公司亏损导致投资减计至零以 后，由于提供债务担保等原因应承担的亏损。 七 七 七 七、 、 、 、关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 公司全称 注册地址 注册资本(万元) 与本公司关系 经济性质 1、山东同人实业有限公司 济南市 10,000.00 第一大股东 有限责任公司 2、深圳金海轻纺有限公司 深圳市 100.00$ 子公司 有限责任公司 3、深圳四海羽绒制造有限公司 深圳市 200.00$ 子公司 有限责任公司 4、深圳鑫海轻纺有限公司 深圳市 1,200.00 子公司 有限责任公司 5、海南四海工贸综合公司 海口市 292.00 子公司 ----- 6、上海天歌服饰有限公司 上海市 100.00$ 子公司 有限责任公司 7、上海华塑门窗有限公司 上海市 5,624.13 子公司 有限责任公司 8、四川天歌进出口有限责任公司 成都市 285.00 子公司 有限责任公司 9、成都天族金网科技有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 10、南充华塑建材有限公司 南充市 7,400.00 子公司 有限责任公司 11、华塑建材有限公司 成都市 12,000.00 子公司 有限责任公司 12、山东华塑建材有限公司 山东章丘市 8,000.00 子公司 有限责任公司 13、天津同人置业有限公司 天津市 1,500.00 子公司 有限责任公司 14、四川天歌物业有限公司 成都市 3,000.00 子公司 有限责任公司 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 59 15、成都同人物业管理有限公司 成都市 50.00 子公司 有限责任公司 16、重庆华塑建材有限公司 重庆市 100.00 子公司 有限责任公司 17、山东华塑安装工程有限公司 济南市 500.00 子公司 有限责任公司 18、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 山东章丘市 50.00 子公司 有限责任公司 19、北京同人华塑门窗有限公司 北京市 100.00 子公司 有限责任公司 20、成都同人华塑建材有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 21、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 章丘市 1,500.00 子公司 有限责任公司 22、成都华塑置业有限公司 成都市 1,000.00 子公司 有限责任公司 23、四川同人华塑型材有限公司 南充市 10,000.00 子公司 有限责任公司 注 1：2006 年末存在控制关系的关联方因 2005 年末处置荆州市天歌现代农业有限公司而减少； 持有上海茸发置业有限公司股权于 2004 年 12 月签订股权转让协议，并于 2005 年 2 月办理完毕产权 过户手续，本年度进一步收回股权转让款后符合股权转让确认条件予以确认转让。 注 2：本年度新增投资设立了成都华塑置业有限公司、四川同人华塑型材有限公司两家子控股 子公司。 (二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 1、山东同人实业有限公司 10,000.00 10,000.00 2、深圳金海轻纺有限公司 100.00$ 100.00$ 3、深圳四海羽绒制造有限公司 200.00$ 200.00$ 4、深圳鑫海轻纺有限公司 1,200.00 1,200.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 292.00 6、上海天歌服饰有限公司 100.00$ 100.00$ 7、上海华塑门窗有限公司 5,624.13 5,624.13 8、四川天歌进出口有限责任公司 285.00 285.00 9、成都天族金网科技有限公司 1,000.00 1,000.00 10、南充华塑建材有限公司 7,400.00 7,400.00 11、华塑建材有限公司 12,000.00 12,000.00 12、山东华塑建材有限公司 8,000.00 8,000.00 13、天津同人置业有限公司 1,500.00 1,500.00 14、四川天歌物业有限公司 3,000.00 3,000.00 15、成都同人物业管理有限公司 50.00 50.00 16、重庆华塑建材有限公司 100.00 100.00 17、山东华塑安装工程有限公司 500.00 500.00 18、章丘天府不夜城餐饮娱乐有限公司 50.00 50.00 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 60 19、北京同人华塑门窗有限公司 100.00 100.00 20、成都同人华塑建材有限公司 1,000.00 1,000.00 21、济南鲁宏金属表面精饰有限公司 1,500.00 1,500.00 22、成都华塑置业有限公司 1,000.00 1,000.00 23、四川同人华塑型材有限公司 10,000.00 10,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 年初数 年末数 单位名称 金额 所持股 份% 本年增加 本年减少 金额 所持股 份% 1、山东同人实业有限公司 5,631.57 22.53 5,631.57 22.53 2、深圳金海轻纺有限公司 65.00$ 65.00 65.00$ 65.00 3、深圳四海羽绒制造有限公司 150.00$ 75.00 150.00$ 75.00 4、深圳鑫海轻纺有限公司 900.00 75.00 900.00 75.00 5、海南四海工贸综合公司 292.00 100.0 0 292.00 100.0 0 6、上海天歌服饰有限公司 75.00$ 75.00 75.00$ 75.00 7、上海华塑门窗有限公司 5,574.13 99.11 5,574.13 99.11 8、四川天歌进出口有限责任公司 259.00 90.88 259.00 90.88 9、成都天族金网科技有限公司 700.00 70.00 700.00 70.00 10、南充华塑建材有限公司 1,000.00 20.00 5,400.00 6,400.00 93.24 11、华塑建材有限公司 11,500.00 95.83 11,500.00 95.83 12、山东华塑建材有限公司 1,000.00 12.50 1,000.00 12.50 13、天津同人置业有限公司 1,500.00 80.00 1,500.00 80.00 14、四川天歌物业有限公司 2,250.00 75.00 2,250.00 75.00 15、成都同人物业管理有限公司 45.00 90.00 45.00 90.00 16、重庆华塑建材有限公司 90.00 90.00 90.00 90.00 17、山东华塑安装工程有限公司 400.00 80.00 400.00 80.00 18、章丘天府不夜城餐饮娱乐有 限公司 37.50 75.00 37.50 75.00 19、北京同人华塑门窗有限公司 75.00 75.00 75.00 20、成都同人华塑建材有限公司 950.00 950.00 95.00 21、济南鲁宏金属表面精饰有限 公司 1,490.00 1,490.00 99.33 22、成都华塑置业有限公司 100.00 200.00 50.00 23、四川同人华塑型材有限公司 5,100.00 6,200.00 82.26 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 61 注 1：由于本公司交叉持股关系存在，上述持股关系以本公司或本公司控股子公司为主体列示 持股关系，本公司控股的子公司之间的内部持股情况详见本报告附注四。 注 2：持有成都华塑置业有限公司、四川同人华塑型材有限公司股份或权益按照实收资本列示。 （四）不存在控制关系的关联方 公司名称 与本公司关系 南充天益资产投资管理公司 非控股股东 （五）关联交易 山东同人实业有限公司本年度陆续为本公司及其控股子公司借款提供担保，2006 年年末担保余 额为 4,391.00 万元。 （六）、关联方往来款项余额(单位：元) 关联单位名称 项目 年末金额 占本年末 全部余额 比例% 年初金额 占上年全 部余额比 例% 南充天益资产 投资管理公司 其他应付款 478,430.10 478,430.10 0.64 南充天益资产 投资管理公司 预计负债 2,313,843.69 4,813,843.69 八 八 八 八、 、 、 、或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 1、诉讼事项 （1）截至 2006 年 12 月 31 日，进入诉讼程序并判决结案的本公司应收丹棱县财政局、三利集 团北京公司、中电西南电子进出口公司、成都外贸进出口公司等 4 家公司款项 5,491,171.66 元，本 公司账面原值为 4,419,909.73 元，账面净值为 0 元。 （2）2005 年 8 月 12 日，本公司与成都银座房地产开发有限公司签订了《项目权益转让协议书》， 协议约定成都天歌轻工大厦项目转让款 800 万元，成都银座房地产开发有限公司承担该项目应付的 成都市市建三公司、四川华阳工程监理公司、成都市国土局、成都建筑经济事务所的债务。上述债 务原以本公司为债务主体，本公司对上述债务将承担连带责任。 （3）、2002 年，南充天益资产投资管理公司起诉本公司，分别要求本公司偿付红利及借款本金 及资金占用费，2002 年 12 月分别经南充市中级人民法院（2002）南中法民初字第 48 号、50 号《民 事判决书》判决。判决本公司偿付南充天益资产投资管理公司尚欠的红利款（1993 年、1994 年度） 847,200 元及利息（利息自 2001 年 4 月 11 日起按照中国人民银行规定的同期贷款利率计算至付清本 金之日止）；判决本公司返还南充天益资产投资管理公司欠款本金 1,867,128 .00 元，支付 2000 年 12 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 62 月 31 日前的资金占用费 2,577,945.79 元及 2000 年 12 余额 31 日后的利息（按照中国人民银行规定 的同期流动资金贷款利率计算）；上述欠款本公司截止 2005 年 12 月 31 日账面记录为其他应付款 478,430.10 元；本公司 2005 年末已根据判决计提了预计负债 481.38 万元。2005 年 6 月，经南充天 益资产投资管理公司申请执行，由南充市中级人民法院查封了本公司位于南充市顺庆区涪江路 119 号的 16 套房屋；2006 年 2 月，法院进行了公开拍卖，拍卖了本公司 11 间门面计 409.33 平方米，拍 卖总价款 305.28 万元，在扣除执行费、拍卖费 55.28 万元后支付了南充天益资产投资管理公司 250.00 万元。 2、担保事项 ①本公司于 2004 年 5 月 31 日与成都青山制药有限责任公司签订了《互为担保协议》，截止于 2005 年 12 月 31 日本公司为成都青山制药有限责任公司 1,520 万元提供连带责任担保，担保期间 2004 年 7 月 16 日至 2005 年 7 月 16 日。 ②本公司于 2004 年 6 月 21 日与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《互为担保协议》。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对成都鹏博士科技股份有限公司担保余额为 0；成都鹏博士科技股份有 限公司对本公司担保借款余额为 2000 万元，同时本公司以持有的华塑建材有限公司股权提供质押。 ③本公司于 2004 年 9 月 14 日与四川汇源光通信股份有限公司签订了《互为担保意向协议》已 解除。 ④本公司控股子公司华塑建材有限公司于 2005 年 4 月 3 日与成都金炜制管有限公司签订了《互 为担保意向协议》。至 2006 年 5 月 26 日，借款到期后担保自动解除。 ⑤本公司控股子公司华塑建材有限公司于 2005 年 5 月 24 日与四川蜀乐药业股份有限公司签订 了《互为担保意向协议》，双方同意互相为对方流动资金借款和银行承兑汇票等融资行为提供担保。 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司对四川蜀乐药业股份有限公司担保借款余额为 1,943.70 万元， 2006 年 3 月 6 日，本公司收到中国银行股份有限公司犍为支行于 2006 年 1 月 9 日的《民事起诉状》，要 求法院判决四川蜀乐药业股份有限公司偿还 1,943.70 万元及逾期罚息，由本公司承担连带偿还责任。 2006 年 8 月 28 日，乐山市中级人民法院发出的（2006）乐民初字第 7 号《民事判决书》，判决四川 蜀乐药业股份有限公司在判决生效后 15 日内偿还中国银行股份有限公司犍为支行为其垫付的 1,943.70 万元及其预期罚息；原告与四川蜀乐药业股份有限公司 2004 年 1 月 1 日签订的《最高额抵 押合同》及抵押权有效，原告享有以抵押物折价或者拍卖、变卖抵押物的价款优先受偿的权力；被 告华塑建材有限公司对判决债权实现抵押权后的不足部分与四川蜀乐药业股份有限公司承担连带清 偿责任。2007 年 2 月，乐山市中级人民法院向华塑建材公司发出了执行通知书。 基于上述承担的担保责任，上海聚龙投资有限公司已支付本公司 15,200,000.00 元用于提供该项 担保的反担保，本公司根据本案执行情况的进展，结合 2006 年 12 月 18 日，本公司与山东富华旅游 娱乐有限公司签订的《资产置换协议》（详见本附注十一第 5 项）未确定预计负债。 ⑥截止于 2005 年 12 月 31 日，本公司对下属控股子公司担保余额为 3,859 万元。 九 九 九 九、 、 、 、承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 63 本公司无需要披露的重要承诺事项。 十 十 十 十、 、 、 、资产负债表日后非调整事项 资产负债表日后非调整事项 资产负债表日后非调整事项 资产负债表日后非调整事项 1、2005 年 5 月 26 日中信银行成都分行与南充华塑建材公司签订的 2000 万元信用借款（担保 人本公司、成都金炜制管有限责任公司、四川蜀乐药业股份有限公司）因未按期偿付利息构成违约， 中信银行成都分行于 2006 年 3 月 9 日诉讼至成都市中级人民法院；中信银行成都分行提出财产保全， 2007 年 3 月 27 日，本公司收到四川省成都市中级人民法院《民事裁定书》（[2006]成民初字第 313-6 号），对本公司有关商标权进行了查封，查封期限 2007 年 3 月至 2008 年 3 月。 2、工行南充分行诉本公司抵押借款合同纠纷一案，四川省南充市中级人民法院于 2005 年 11 月 2 日作出（2005）南中法民初字第 32 号《民事判决书》判令本公司偿付 1394 万元借款本金及利息， 法院查封了本公司位于南充市涪江路 119 号 A、B 区 2 层以及 B 区 1 层 16-29 号营业房。由于本公 司未能与工行南充分行就债务偿还达成一致意见，现工行南充分行申请法院强制执行。本公司于 2007 年 3 月 16 日收到南充市百信拍卖公司受让从事中级人民法院委托法来的《拍卖函告》，对上述房屋 予以公开拍卖。 3、本公司以南充羽绒制品厂的位于南充市涪江路 117 号的土地及房屋提供抵押担保向工行南充 分行取得的借款 4278 万元，上述借款均已预期并诉讼判决，详见附注十一第一项；2006 年 5 月 18 日与工行南充分行签订了《还款协议》，本公司未能按照还款计划履行，工行南充分行向法院申请执 行，法院在执行过程中于 2007 年 2 月 15 日函告本公司书面答复还款计划，本公司于 2007 年 3 月 5 日回函请求暂缓执行；根据法律规定，本公司暂缓理由不充分，法律依据不足，本公司涉及抵押担 保的房屋、土地将被公开拍卖。 4、因中国建行成都第七支行诉本公司 2000 万元借款纠纷一案，以及 7000 万元借款担保合同纠 纷一案（详见附注十一第一项），判决已产生法律效力，中国建行成都第七支行于 2006 年 12 月 22 日向法院申请执行。本公司 2007 年 3 月 6 日收到四川省高级人民法院执行通知书[（2007）川执字 第 4 号、（2007）川执字第 4 号]，财产申报通知书（2007）川执字第 4 号、（2007）川执字第 4 号， 责令本公司于收到财产申报通知书之日起十日内向法院如实填报现有财产状况。 5、2007 年 1 月 24 日，深圳发展银行成都分行经成都市中级人民法院《民事裁定书》[（2006） 成民初字第 484 号]裁定准许深圳发展银行成都分行撤回对华塑建材公司、南充华塑建材公司的 1900 万元综合授信借款起诉。 十一 十一 十一 十一、 、 、 、其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 1、截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司逾期借款 368,639,585.18 元（其中抵押贷款 252,189,855.88 元），已涉及诉讼的 368,639,585.18 元，已判决的达 361,639,585.18 元；有关明细如下表列示： 借款 单位 贷款行 贷款性 质 逾期贷款金额 贷款月利 率 借款日 到期日 涉及 诉讼 判 决 备注 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 64 否 否 中国银行南充 分行 抵押 4,900,000.00 0.4425% 2004-3-26 2005-3-26 是 是 备注 1 保证 20,000,000.00 0.4425% 2003-9-30 2004-9-29 是 是 抵押 50,000,000.00 0.5753% 2004-5-27 2005-5-20 是 是 建行七支行 连带责 任保证 19,999,749.30 0.5310% 2004-7-1 2005-6-25 是 是 备注 2 抵押 18,000,000.00 0.4868% 2003-10-28 2004-10-27 是 是 抵押 19,000,000.00 0.4868% 2004-2-20 2005-2-19 是 是 备注 3 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-29 2005-4-28 是 是 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-30 2005-4-29 是 是 工商银行锦江 支行 连带责 任保证 10,000,000.00 0.5753% 2004-4-30 2005-4-29 是 是 备注 4 抵押 5,989,855.88 0.4868% 2003-9-30 2004-9-29 是 是 抵押 2,000,000.00 0.4868% 2003-10-17 2004-9-29 是 是 备注 5 中国银行股份 有限公司成都 武侯支行 抵押 23,900,000.00 0.4425% 2004-3-5 2005-3-5 是 是 备注 6 同人 华塑 股份 有限 公司 小计 193,789,605.18 农信龙泉联社 抵押 4,400,000.00 0.4650% 2004-4-1 2005-3-31 备注 7 中信东城根街 支行 抵押 13,480,000.00 0.4650% 2005-3-3 2005-3-3 是 是 备注 8 华塑 建材 有限 公司 小计 17,880,000.00 担保 1,039,980.00 0.4425% 2004-3-20 2005-3-20 中行成都市人 民南路支行 担保 1,800,000.00 0.4425% 2004-7-18 2005-7-18 是 是 备注 9 天歌 物业 小计 2,839,980.00 抵押 4,800,000.00 0.5753% 2004-1-6 2005-1-5 是 是 抵押 4,640,000.00 0.5753% 2004-1-6 2005-1-5 是 是 抵押 4,500,000.00 0.5753% 2004-1-8 2005-1-7 是 是 备注 10 抵押 2,500,000.00 0.5753% 2004-1-9 2005-1-8 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-4 2005-3-3 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-4 2005-3-3 抵押 2,100,000.00 0.5753% 2004-3-5 2005-3-4 抵押 2,900,000.00 0.5753% 2004-3-5 2005-3-4 同人 华塑 股份 有限 公司 南羽 厂 工行顺庆支行 抵押 4,500,000.00 0.5753% 2004-4-21 2005-4-20 备注 11 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 65 抵押 4,050,000.00 0.5753% 2004-4-27 2005-4-26 抵押 5,310,000.00 0.5753% 2004-4-28 2005-4-27 抵押 4,000,000.00 0.5753% 2004-4-29 2005-4-28 抵押 2,300,000.00 0.5753% 2004-5-24 2005-5-23 抵押 2,120,000.00 0.5753% 2004-5-27 2005-5-26 抵押 2,700,000.00 0.5753% 2004-5-31 2005-5-30 抵押 1,800,000.00 0.5753% 2004-6-1 2005-5-31 抵押 2,700,000.00 0.5753% 2004-7-8 2005-7-7 小计 56,720,000.00 抵押 1,800,000.00 0.5725% 2004-3-19 2005-3-18 抵押 4,000,000.00 0.6510% 2004-12-31 2005-12-30 南充 华塑 建材 有限 公司 工行南充顺庆 支行 抵押 2,700,000.00 0.6195% 2004-9-14 2005-9-13 备注 12 中信东城根支 行 担保 20,000,000.00 0.4883% 2005-5-26 2006-5-26 是 备注 13 小计 28,500,000.00 担保 3,910,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-6-3 是 是 担保 6,600,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-6-20 担保 6,400,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-7-3 章丘市农行 担保 6,700,000.00 0.5753% 2004-3-21 2004-7-20 备注 14 抵押 4,000,000.00 0.4868% 2003-12-31 2004-12-31 是 是 备注 15 章丘市建行 担保 10,000,000.00 0.4425% 2003-6-12 2004-6-12 是 是 备注 16 山东 华塑 建材 有限 公司 章丘市工行 抵押 7,000,000.00 0.5310% 2003-12-31 2004-12-10 是 否 备注 17 小计 44,610,000.00 上海 华塑 门窗 农行上海分行 营业部 抵押和 担保 24,300,000.00 0.5280% 2004-11-27 2005-5-10 备注 18 总计 368,639,585.18 备注 1： 2003 年 12 月 26 日，本公司与中国银行南充分行签订了《借款合同》，约定由中国银 行南充分行提供流动资金贷款 490 万元人民币，借款期限 12 个月，从 2003 年 12 月 26 日至 2004 年 12 月 26 日。抵押物为双流县白家镇常乐村二社、三社的土地(地号 24-06-116-1、24-06-116-2，面积 共 49833.05 平方米)及成都市新南路南延线 1 号的房产(房屋所有权号监证 0854549，面积 603.80 平 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 66 方米)，上述抵押均已办理抵押物登记。 上述贷款到期后，本公司（被告）未履行清偿借款本金及利息的义务，中国银行南充分行（原 告）已向法院提出诉讼。南充市中级人民法院以(2005)南中法民初字第 76 号《民事判决书》判决本 公司及时偿付借款及相应利息；中国银行南充分行对双流县白家镇长乐村二社、三社 49833.05 平方 米土地、成都市新南路南延线 1 号 603.8 平方米营业房享有拍卖、变卖所得价款优先受偿的权利； 并有本公司承担案件受理费及其他诉讼费合计 46000 元。 备注 2：2003 年 9 月 30 日至 2004 年 7 月 1 日期间，本公司向中国建设银行成都七支行办理了 三笔借款业务，借款总金额 9000 万元，具体情况如下：①2003 年 9 月 30 日，借款 2000 万元，借 款期限自 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 9 月 29 日，贷款年利率 5.31%；山东同人实业有限公司提供 连带责任保证。②2004 年 5 月 27 日，借款 5000 万元，借款期限自 2004 年 5 月 27 日至 2005 年 5 月 20 日，贷款年利率 5.7525%，以其所有的位于上海市中山南一路 1065 号房产提供抵押担保。③ 2004 年 7 月 1 日，借款 2000 万元，借款期限自 2004 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 25 日，借款年利率 为 5.31%，成都鹏博士科技股份有限公司提供连带责任保证。上述《借款合同》、《保证合同》、《抵 押合同》签订后，建行七支行共发放贷款 9000 万元，均已到期并拖欠利息。 四川省高级人民法院分别以[2005]川民初字第 50-1 号、[2005]川民初字第 50-2 号《民事判决书》 判决本公司及时偿付借款及相应利息；担保人成都市鹏博士科技股份有限公司对上述给付义务（其 中的第 3 笔 2000 万元借款）承担连带清偿责任，成都市鹏博士科技股份有限公司承担担保责任后， 有权向同人华塑股份有限公司追偿。本公司本年度已根据判决书预计案件受理费、财产保全费。 2005 年 10 月 26 日，本公司与成都鹏博士科技股份有限公司签订了《股权质押合同》，本公司 将所持华塑建材有限公司股权中的 4000 万元质押给鹏博士。 本公司不服[2005]川民初字第 50-1 号、[2005]川民初字第 50-2 号《民事判决书》的判决，向最 高人民法院提出上诉。最高人民法院以[2006]民二终字 15、16 号作出终审判决，判决为驳回上诉， 维持原判，并由本公司承担案件二审诉讼费 582471 元。 备注 3：2003 年 10 月 28 日，中国工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金借款合 同》，贷款金额为 1800 万元，期限自 2003 年 10 月 28 日至 2004 年 10 月 27 日止。2004 年 2 月 20 日，中国工商银行成都市锦江支行与本公司签订了《流动资金借款合同》，贷款金额为 1900 万元， 期限自 2004 年 2 月 20 日至 2005 年 2 月 19 日止。两笔贷款共计 3700 万元，均已实际发放。本公司 以座落于武侯区一环路南二段 1 号的天歌科技大厦 B 座 1-10 楼抵押给工行，作为上述两笔贷款的担 保，该抵押经登记并办理了《房屋他项权证》。上述贷款到期后，本公司未及时履行清偿借款本金及 利息的义务。 四川省高级人民法院分别于 2005 年 10 月 17 日和 10 月 21 日，对该项逾期贷款案件进行审理并 判决本公司及时偿付借款本金及利息；本公司不能清偿上述债务时，原告工行有权以其座落于成都 市武侯区一环路南二段 1 号的天歌科技大厦 B 座 1-10 楼折价，或者以拍卖、变卖该财产的价款优先 受偿。本公司于 2006 年 11 月 4 日收到邻水县人民法院执行通知书，要求公司偿付借款本金及利息， 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 67 并且支付案件受理费 234012 元及执行费 1,000,000 元。 备注 4：2004 年 4 月，成都市工行锦江支行与本公司签订了三份《流动资金借款合同》，共计贷 款 3000 万元。四川汇源光通信股份有限公司对以上贷款进行连带保证担保，兰宝科技信息股份有限 公司也提供了最高额为人民币 3900 万元的连带保证担保。 上述贷款已到期，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务。成都市工行锦江支行提起诉 讼，要求本公司及四川汇源光通信股份有限公司、兰宝科技信息股份有限公司按照《中华人民共和 国合同法》和《中华人民共和国担保法》的规定承担责任。四川省高级人民法院民事判决书（[2005] 川民初字第 81 号判决本公司及时偿付借款本金及利息，兰宝科技信息股份有限公司承担连带清偿责 任，兰宝科技信息股份有限公司承担担保责任后，有权向同人华塑股份有限公司追偿。 备注 5：2003 年 9 月 30 日，本公司与中国银行武侯支行签订《借款合同》借款 800 万元，还款 日为 2004 年 9 月 29 日，并约定以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押。借款到期后， 本公司除支付了 10,144.12 元本金外，未归还剩余借款及利息；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼， 要求本公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋 具有优先受偿权。成都市中级人民法院以（2006）成民初字 70 号判决本公司承担还款责任，并且原 告有权对成都市一环路南二段 1 号的房屋折价或拍卖变卖后以所得价款受偿。本公司需承担案件受 理费 53046 元。成都中院已于 2006 年 6 月 12 日向公司发出了执行通知书，目前正在执行过程中。 备注 6：2003 年 3 月 10 日，本公司与中国银行武侯支行签订了《借款合同》，借款 2390 万元， 还款日为 2005 年 3 月 4 日，并以自有的位于成都市一环路南二段 1 号的房屋作抵押，上述贷款到期 后，本公司未及时履行清偿借款本金及利息的义务；中国银行武侯支行（原告）提起诉讼，要求本 公司及时偿付借款本金及利息，确认原告对本公司位于成都市一环路南二段 1 号的抵押房屋具有优 先受偿权。 成都市中级人民法院于 2006 年 2 月 28 日以(2006)成明初字第 71 号判令本公司偿还原告借款本 金人民币 2390 万元，并按约定支付借款期内利息，从逾期之日至还清本金之日按央行流动资金贷款 逾期规定支付罚息。原告以本公司位于成都市一环路南二段 1 号天歌科技大厦 A 座的房产（建筑面 积 9879.16 平方米）折价或变卖优先受偿。并由本公司负担原由原告垫支的案件受理费。本公司本 年度已根据判决书预计案件受理费。 备注 7：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 4 日与成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社营业部签 订了借款合同，向该营业部借短期借款 500 万，借款期限自 2004 年 4 月 1 日至 2005 年 3 月 31 日， 借款月利率为 0.531%，并以龙泉驿区星光中路 1 楼房产证为 39116、30163 号的房屋及龙国用（2001） 字 09328 号的土地作为抵押。2005 年 10 月，成都市龙泉驿区农村信用合作社联合社提起诉讼，经 成都市龙泉驿区人民法院主持达成调解，本公司在 2006 年 12 月 30 日前分期偿还借款及利息。目前 本公司尚余 440 万贷款尚未偿还。 备注 8：华塑建材有限公司 2004 年 3 月 2 日与中信实业银行成都分行签订了（2004）信蓉东贷 字第 410015 号借款合同，向该行借款 1600 万人民币，借款期限自 2004 年 3 月 2 日至 2005 年 3 月 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 68 2 日，借款年利率为 5.31%，并以成都市锦江区大业大厦第 20 层及上海市卢湾区天歌大地大厦作为 抵押。目前本公司尚余 1348 万贷款未还。 成都市中级人民法院已于2006年12月4日以(2006)成民初字第312号判决归还借款本金及利息， 原告中信银行有权对上海市中山南路一路 1065 号 1805、2501、2502、2506、2507 室、第 28 层 1 层 物业、仓库以及成都市大业路 39 号 20 楼折价或变卖、拍卖后在本息内优先受偿。并由本公司、华 塑建材有限公司和上海华塑公司共同承担案件受理费及财产保全费。 备注 9：2003 年 10 月 20 日四川天歌物业有限公司与成都市中行人民南路支行签订"2003 年中银 人南字 A025 号"《借款合同》，向该行借款 200 万元，还款期为 2004 年 10 月 19 日；2003 年 12 月 双方又签订"2003 年中银人南字 A036 号"《借款合同》，向该行借款 180 万元，还款期为 2004 年 12 月 17 日，并约定由本公司在本金不超过 380 万元限额内承担连带担保责任。2005 年 11 月，成都市 中行人民南路支行提起诉讼，要求本公司偿付借款本金及利息。至 2006 年末本公司只归还了 960,020.00 元，尚余 2,839,980.00 元本金及相应利息未付。 备注 10：2004 年 1 月至 2 月，南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行签订了三份《流动资金借款 合同》，分别贷款 480 万元、464 万元、450 万元，期限均为 12 个月，并以厂区内第 37 幢房屋及土 地证号为国用（99）字第 006266 号的土地使用权作为抵押。借款到期后，本公司未及时履行清偿借 款本金及利息的义务 。工行南充顺庆支行（原告）于 2005 年 7 月向四川省南充市中级人民法院提 起诉讼，法院受理并于 2005 年 11 月作出(2005)南中法民初字第 32 号《民事判决书》，判令本公司向 原告偿还借款本金及利息，并承担案件受理费、财产保全费、其他诉讼费共计 161,930 元。2005 年 6 月，经中国工商银行南充市顺庆支行申请执行，由南充市中级人民法院查封了本公司位于南充市 顺庆区涪江路 119 号 A、B 区 2 层营业房。 由于至今双方对债务的偿还未能协商一致，现南充工行申请执行，并委托南充市百信拍卖行有 限公司对我公司上述房产进行公开拍卖。 备注 11：南充羽绒制品厂与工行南充顺庆支行分别于 2004 年 1 月至 5 月签订了《流动资金借 款合同》12 笔，该行共提供流动资金贷款 4278 万元，以厂区内第 37 幢房屋及土地证号为国用（99） 字第 006266 号的土地使用权作为抵押，至今该部分贷款均已到期且全部未偿付。 由于至今公司仍未能偿还债务，中国工商银行股份有限公司南充市分行已申请要求法院执行。 法院将按程序依法拍卖公司位于南充市涪江路 117 号土地使用权和房产。 备注 12：南充华塑建材公司分别于 2004 年 3 月 19 日、2004 年 9 月 14 日、2004 年 12 月 31 日 向工行南充顺庆支行借款 200 万、270 万、400 万，以企业账面土地证号为南充市国用（2001）字第 0002556 至 0002559 号土地使用权抵押，目前该部分贷款均已逾期，本公司尚未偿还。 备注 13：南充华塑建材公司于 2005 年 5 月 26 日与中信实业银行成都分行签订了 2005 信银蓉 东贷字第 510010 号借款合同，借款金额 2000 万元，起止日为 2005 年 5 月 26 日至 2006 年 5 月 26 日。并由成都金炜制管有限责任公司、四川蜀乐药业股份有限公司、同人华塑股份有限公司共同提 供担保。由于到期公司仍未偿还借款，中信实业银行成都分行已于 2006 年 3 月对此提起上诉。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 69 成都市中级人民法院以（2006）成民初字第 316－6 号，对该案作出裁定，裁定对同人华塑股份 有限公司所注册的注册号为：1045155（华塑）、1019315（图形）、1027995（HUASU）、1013339（华 塑）、1013354（HUASU）、1033293（HUASU）、3889659（图形）、3889660（同人华塑）、3889661 （图形）、3889662（同人华塑）、3889663、3889664（同人华塑）、3889665（图形）、3889666（同人 华塑）、3889667（图形）、3889668、1039128（图形）、1057152（华塑）、1057153（HUASU）的商 标予以查封；对南充华塑建材有限公司所注册的注册号为：198128（JIASU）、1989124（嘉塑）的 商标予以查封。 备注 14：山东鲁宏塑窗机械有限公司于 2003 年 7 月 21 日与中国农业银行章丘市支行签订了 4 份借款合同，向该行借款 2400 万，由山东同人实业提供连带担保。后 2003 年 12 月 28 日三方约定 债务转由山东华塑建材承担，山东同人实业继续承担连带担保责任。贷款转移后，山东华塑建材偿 还贷款本金 9 万元，尚余贷款本金 2391 万元已逾期。2005 年 3 月该行对济南仲裁委员会提起仲裁 申请，济南仲裁委员会于 2005 年 6 月 10 日作出（2005）济裁字第 104 号裁决，具体如下：1、山东 华塑建材有限公司于裁决书生效之日起十日内向农行章丘支行偿还本金 2391 万元及相应利息（至 2005 年 5 月 20 日利息为 449,997.08 元）；2、山东华塑建材承担保全费 121,040.00 元及仲裁费用 101,900.00 元；3、山东同人实业对该借款承担连带保证责任。山东鲁宏塑窗机械有限公司于 2006 年 1 月 10 日代山东华塑建材偿还贷款本金 30 万，至 2006 年 12 月 31 日，仍有 2361 万借款逾期未 还。 备注 15：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司以其土地使用权作抵押并由山东鲁宏新型化学建 材股份有限公司担保，向建行章丘支行贷款 400 万元，期限一年，贷款到期后未按期归还。2005 年 6 月 23 日建行章丘支行就此向章丘市人民法院提起诉讼，2005 年 8 月 11 日章丘市人民法院就此作 出（2005）章民初字第 2631 号判决，判决本公司及时偿付借款本金及利息，并承担违约金、案件 受理费、财产保全费等费用，山东鲁宏新型化学建材股份有限公司对上述款项承担连带责任。由于 至今公司仍未偿还借款，抵押的土地已于 2006 年 4 月被章丘市法院执行，执行正在进行当中。 备注 16：2003 年 6 月 12 日，山东鲁宏塑窗机械有限公司由山东交通水泥厂、山东同人实业有 限公司担保向建行章丘支行贷款 1000 万元，期限一年，月利率 0.4425%。2003 年 12 月 22 日，经山 东鲁宏塑窗机械有限公司、山东华塑建材有限公司、建行章丘支行三方协议该贷款转由山东华塑建 材有限公司承担，山东鲁宏仍承担连带责任。现因贷款已逾期未还，建行章丘市支行向章丘市人民 法院提起诉讼。章丘市人民法院就此做出了（2005）章民初字第 2630 号判决，判决山东华塑建材公 司、山东鲁宏塑窗机械有限公司即使偿付贷款本金及利息，并承担违约金、案件受理费、财产保全 费等费用，山东同人实业有限公司对上述款项承担连带责任。 备注 17：2003 年 12 月 31 日山东华塑建材公司与工行章丘市支行签订了两份借款合同，借款分 别为 700 万元、120 万元，期限一年，月利率 0.531%，分别以价值 1056.38 万元的房产、土地使用 权抵押及山东交通水泥厂担保。以上两笔借款企业除支付 20 万本金外均逾期未还，就此工行章丘支 行已向法院提起了诉讼。同时山东省济南市中级人民法院就此已做出（2005）济法保字第 8 号民事 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 70 裁定书，裁定冻结山东华塑建材有限公司、山东同人实业有限公司银行存款 800 万元或查封、扣押 其相应价值的财产。公司于 2006 年又归还了 100 万，截止 2006 年 12 月 31 日公司仍有 700 万借款 逾期未还。 备注 18：2003 年 11 月 28 日上海华塑置业有限公司向农行上海分行营业部借款 3000 万，期限 一年，以同人华塑股份有限公司天歌大厦 5000 平方米的房屋抵押。2004 年 6 月上海华塑置业有限 公司更名为上海同人华塑门窗有限公司，2004 年 11 月 26 日双方就尚未支付的 2700 万签订了展期 协议沪营农银借展字（2004）第 381 号，期限一年，年利率 6.336%，另补充同人华塑股份有限公司 为保证人，同时委托上海市黄浦区第一公证处对该展期借款进行了公证，并出具了（2004）沪黄一 证经字第 11054 号《具有强制执行力的债权文书公证书》。该借款至 2006 年年底尚余 2430 万逾期未 还。 2、2004 年 12 月 25 日，本公司与上海熙诚置业发展有限公司签署了《股权转让合同》，将本公 司持有的上海茸发置业有限公司 75%股权转让给另一股东上海熙诚置业发展有限公司，转让价格以 上海茸发置业有限公司 2004 年 12 月 29 日总资产为基础，经双方协商作价 2800 万元人民币。转让 后本公司不再持有上海茸发置业有限公司的股权。 该项股权转让已经于 2005 年 2 月办理完毕工商过户手续。由于 2004-2005 年度累计收到的股权 转让款未超过 50%，账务上未确认股权转让事项。2006 年度本公司通过债务重组方式等方式收回股 权转让款 1390 万元，累计收回股权转让款 2525 万元，收款比例达到 90%，本公司据以确认本年度 股权转让完成并确认股权转让收益 2160 万元。截至 2006 年 12 月 31 日，本公司账面尚有其他应收 款——上海茸发置业有限公司 6,038,028.62 元（主要为垫支的前期开办费、工程费，已计提坏账准 备 1,784,386.80 元），其他应收款——上海熙诚置业发展有限公司 4,750,000.00 元，合计 10,788,028.62 元。 3、2003 年 9 月经董事会批准，以山东华塑现有的模具制造板块的资产评估作价出资与国外先 进模具制造企业奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司技术参股共同组建中外合资格鲁伯挤出技 术公司，于 2003 年 9 月 23 日签定合资经营合同。2004 年 2 月该公司正式成立，公司注册资本 2170 万元，本公司出资 1627.50 万元，占注册资本的 75%。2004 年 12 月 5 日，山东华塑建材有限公司与 奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司签署了《股权转让协议》，协议约定：由山东华塑建材有限 公司向奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司转让其持有的格鲁伯挤出技术公司 507.5 万股股份， 转让价格为每股 1.067 元人民币，转让金额为 541.5025 万元人民币，同时，奥地利格鲁伯集团盖特 挤出技术有限公司以价值 1,099.01 万元的设备或现金对合资公司增资 1030 万股股份，增资后的总股 本为 3200 万元。转让和增资后的格鲁伯挤出技术公司股份比例调整为：山东华塑建材有限公司占 35％，奥地利格鲁伯集团盖特挤出技术有限公司占 65％。 2006 年 1 月 23 日，经本公司董事会决议批准，控股子公司山东华塑建材公司将持有格鲁伯挤 出技术公司的 35％股权（1120 万股）以每股 1 元的价格转让给奥地利格鲁伯集团公司，转让总价款 1120 万元；股权转让后不再持有该公司股权；截止 2006 年末本公司已收回全部股权转让款项。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 71 4、2005年末根据中国证监会证监罚字[2005]14号行政处罚决定书关于“虚假披露1.57亿元委托理 财事项” 的认定，将短期投资--广东证券的委托理财9000万元调整到其他应收款核算，并对此应收款 项全额计提了坏账准备；经董事会决议批准，本公司将其转入备查核算。 5、2006年12月18日，本公司与山东富华旅游娱乐有限公司（以下简称“富华旅游娱乐公司”）签 订了《资产置换协议》。富华旅游娱乐公司的置换资产为持有潍坊富华国际会展中心有限公司”60% 股权及应收潍坊富华国际会展中心有限公司款10800万元，共计12543万元；本公司的置换资产为截 止2006年11月30日（账面的18笔）其他应收款净值3627万元、原山东同人实业公司承诺历史置换补 偿款7,000万元（无账面余额）作价4600万元、本公司对四川蜀乐药业股份有限公司的全部贷款担保 损失的追索权益（包括收取被担保人各项补偿权益）作价2300万元，共计作价10527万元；上述资产 转让差额为2016万元，本公司在2006年12月30日已向富华旅游娱乐公司实际支付2012万元。该项交 易尚需要经本公司股东大会批准。 6、根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区 管委会于2003年7月21日签订的协议规定：南充市经济技术开发区管委以每亩5万元的价格将位于南 充市周家坝工业小区土地138.12亩出让给本公司，总地价690.60万元，地价款采取挂账方式，待本公 司对该土地投资1.56亿元（不含土地款），并且2004年实现销售收入2亿元人民币，2005年第二期建 设工程（用地316.8亩，投资1.14亿元）完成并实现销售收入5亿元后，免收挂账征地费用（690.6万 元）。本公司在2004年底前总投资如果未达到1.56亿元，须缴纳每亩2.5万元的土地相关费用；在2005 年底前总投资如果未达到2.7亿元，须缴纳5万元每亩的征用土地费用。在土地使用年限内，不得改 变土地使用用途，不得修建宿舍；在项目未全部竣工投产前不得以该宗土地使用权作为借款抵押物。 由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006年8月，南充市人民政府向南 充市中级人民法院提起诉讼，要求本公司支付土地使用费690.6万元及资金利息；同时根据南充市政 府申请并经人民法院裁定，对本公司持有的南充华塑建材有限公司的全部股权予以查封，查封期间 不得转让、变卖。本公司2004年末已根据合同挂账其他应付款——南充市国土局690.6万元。 7、2006年12月18日，本公司与成都同辉投资有限公司签订了《权益转让协议》，本次交易的标 的物是：本公司对四川省南充羽绒制品厂的应收款项8,200万元（本公司作为备查核算，账面净值为 0）。该项应收款系本公司为原股东成都锦阳西部开发实业有限公司向建设银行成都第七支行借款 5000万元、招商银行借款3200万元承担担保责任形成。 本公司对招商银行形成的3200万元债权，系根据2001年10月29日成都锦阳西部开发实业有限公 司与招商银行签订的借款合同，本公司提供金额为3200万元的定期存款特种存单质押担保；借款到 期后，招商银行以成都锦阳西部开发实业有限公司未按时偿还借款为理由于2002年11月7日以特种转 账方式扣划了本公司质押存款3200万元。本公司2002年度已作为营业外支出计入当期损失。 本公司对建设银行成都第七支行 5000 万元的债权，系 2001 年 11 月为成都锦阳西部开发实业有 限公司金额 1000 万元、期限为 1.5 年期的借款提供存单质押担保，为成都锦阳西部开发实业有限公 司金额 4000 万元、期限为 1.5 年期借款提供信用担保（该或有负债已通过 2003 年 2 月与湖北正昌 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 72 现代农业股份有限公司、荆州市天科物业发展有限公司达成债务重组协议转移到本公司名下）。因成 都锦阳西部开发实业有限公司到期无法还款，2003 年 5 月本公司与建设银行成都第七支行签订了抵 押借款 5,000 万元的借款合同，2003 年 5 月 22 日，本公司该笔资金被建设银行成都第七支行以特种 转账形式扣划，用于偿还成都锦阳西部开发实业有限公司借款。 本公司认为股东担保违反公司法有关规定，故对上述银行享有基于合同关系的违约及赔偿请求 权。本公司与成都同辉投资有限公司签订了《权益转让协议》约定，此权益及对应利益形成的标的 物作价3000万元，其中2006年12月30日前支付2000万元，余款在2007年3月20日前支付清结。本协议 约定了不可撤销条款。上述款项截至2007年3月7日，已全部实际收到。 8、本公司本年度处置所持有的交通银行成都分行法人股390万股，取得投资净收益243.15万元。 9、根据本公司 2002 年 12 月 19 日公告，本公司及子公司收购成都锦阳西部开发实业有限公司 100%股权已于 2001 年 12 月 31 日前完成股权过户，其中：本公司持股 36%，上海天歌实业有限公 司（2004 年 8 月已更名为上海华塑门窗有限公司）持股 56%，成都天族金网科技有限公司持股 8%； 上述股权转让尚未最终核实。 10、本公司持有 98.62%股权的荆州农业公司 2002 年 6 月已停止生产经营， 2005 年 12 月 19 日，本公司六届十次董事会会议通过了将本公司持有的荆州农业公司 98.62%的股权转让给自然人侯 君的决议，转让价格为零。2006 年 3 月 14 日，山东省邹县人民法院下达邹民初字（2006）第 118 号《民事裁定书》，股权被司法强制过户。 11、2003 年 9 月，本公司将经判决享有的华油东欧经贸进出口公司、新疆油田经贸企业集团、 席间石油管理局多种经营企业董事局到期债权作价 630 万元转让给山东昌明重光律师事务所。双方 约定 2005 年 9 月 30 日以前如山东昌明重光律师事务所没有实现对上述单位任何债权，此协议解除， 山东昌明重光律师事务所将债权全部返还本公司；若部分实现债权，按实现的部分债权占全部债权 的比例支付转让金，其余未实现的债权全部返还本公司。至今山东昌明重光律师事务所尚未履行给 付义务，经公司多次催要，山东昌明重光律师事务所同意以其享有的对沈港发展有限公司、沈阳高 压开关有限责任公司相应数额的债权抵偿对公司的债务。山东昌明重光律师事务所所享有的该笔债 权，业经山东省高级人民法院以（2005）鲁民四终字第 1 号民事判决书判决，债权本金为人民币 2500 万元，目前已经进入强制执行阶段，并且查封被执行人位于深圳市罗湖区嘉宾路 23 号建筑面积为 5000 多平方米的商业楼房一处，即将进入评估和拍卖阶段。本公司于 2005 年 12 月 19 日董事会第 六届第十次临时会议通过了接受山东昌明重光律师事务所对本公司的承诺的议案。本公司上述债权 转为应收山东昌明重光律师事务所的债权，账龄仍按 3 年以上计算，并已按 50%的比例计提了坏账 准备。截至 2006 年 12 月 31 日，上述债权尚未得到实现。 12、本公司 2001 年清理子公司—深圳投资公司时转回本公司本部核算的长期股权投资 2,999,935.54 元，主要系购买的陕西精密合金股份有限公司、济南人民商场股份有限公司、山东华洁 股份有限公司等公司股票，股权证上所记录的投资者不是本公司。本公司正查找有关历史资料，确 认上述投资的初始成本。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 73 13、2005 年 5 月，本公司控股子公司成都同人华塑建材公司与控股子公司华塑建材有限公司之 间达成《转让资产协议书》，华塑建材有限公司以账面价值将 5,481.45 万元（涉及资产总额 12,042.63 万元，其中货币资金 356,859.72 元、固定资产净值 18,257,008.81 元、土地使用权 39,175,398.04 元） 的净资产转让给成都同人华塑建材公司。上述资产债务的转移尚未办理相关过户手续；上述资产转 让涉及的土地使用权系 2004 年 4 月华塑建材有限公司以承担四川华塑建材有限公司等额债务的方式 取得的四川华塑建材有限公司位于成都市高新技术开发区内的土地使用权面积 74,038.03 平方米，使 用权中止日期为 2051 年 3 月 5 日，原作价 4,067.85 万元。该宗土地使用权目前仍未办理过户手续， 成都同人华塑建材公司已实际使用并作为公司借款抵押物。 14、2004 年 12 月，控股子公司上海华塑门窗有限公司支付上海西比西管业制造有限公司往来 款 300 万元，形成其他应收款挂账。本年度已通过诉讼收回该笔欠款。 15、2004 年 6 月本公司与北京盈晟投资管理有限公司签订了借款合同，本公司向北京盈贸投资 管理有限公司借款 800 万元，借款期限为 2004 年 6 月 6 日至 2004 年 12 月 6 日，借款年利率 15.6%。 由于本公司到期未归还借款，北京盈晟投资管理有限公司提起诉讼，经湖北省赤壁市人民法院调解 并作出（2006）赤民初字第 360 号《民事调解书》，本公司未按照调解履约，北京盈晟投资管理有限 公司向法院申请执行，湖北省赤壁市人民法院于 2006 年 4 月 6 日（2006）赤法执字第 111-1 号《民 法是裁定书》，扣划了本公司 700.8 万元存款，其中 700 万元用以偿付借款。本公司根据判决计提了 预计负债 269 万元。 16、1994 年 2 月，上海永新雨衣染织厂（以下简称“永新厂”）与同人华塑签订了共建天歌大地 大厦合同书，约定永新厂以土地方式出资、同人华塑以货币方式出资共同开发建设位于上海市中山 南一路 1065 号的天歌大地大厦工程，之后，各出资 250 万元成立了上海川沪房产开发有限公司（以 下简称“川沪房产”）。建成后，川沪房产于 1999 年 11 月 1 日取得该大厦（30,524.79 平方米）产权， 期间 1995 年双方约定分配了部分房产，余下 1\8\9 层暂不进行分配；2001 年 9 月，同人华塑通知川 沪房产将未分配房屋除川沪房产自留两套外，其余房产全部过户给上海华塑门窗，由此产生的一切 责任由同人华塑承担。永新厂提出要求赔偿的责任，经上海市中级人民法院（2005）沪一中民二（民） 终字第 553 号《民事判决书》，判决本公司承担损失 4,065,351 元，并承担案件受理费 30,337 元。 2003 年 2 月本公司与湖北正昌现代农业股份有限公司、荆州市天科物业发展有限公司达成债务 重组协议，已上述房屋全部作价转给本公司，本公司由此计提了预计负债 4,095,688.00 元。 17、控股子公司天津同人置业有限公司目前处于停业状态。 18、本公司 2006 年度实现净利润 2,473.04 万元，但非经常性净收益高达 5,372.69 万元，扣除非 经常性损益，2006 年度仍亏损 2,899.65 万元；截止 2006 年末未分配利润仍为-58,911.61 万元；由于 国家宏观经济调控政策的影响，目前存在的严峻金融形势，加上沉重的历史包袱，逾期借款金额巨 大，涉及诉讼事项较多。导致本公司的持续经营能力存在不确定性。为此，本公司拟采取以下改善 措施： （1）针对大量借款逾期的情况，本公司一直积极着手进行对应抵押优良资产的处置及盘活工作， 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 74 与银行在利于双方发展的双赢的基础上洽谈、协商，化解矛盾，进行债务重组，降低公司的负债水 平，改善公司的财务状况。 （2）2007 年，中国的建材行业进一步好转，为适应市场需求，扩大公司的市场占用率，公司 在 2006 年度增加产能的基础上拟进一步扩大产能，扩大市场占有率，获取建材市场的规模效应。同 时顺应市场需求，调整公司建材市场布局，适时开拓新市场，将市场细分为生产、型材销售、安装 进行管理，提高市场效率，增大公司的盈利能力。 （3）对公司以前沉淀的资产开展清理，加强内部管理，积极争取大股东对公司的支持，努力拓 展新业务领域，使本公司逐步恢复正常的融资功能，使公司管理走上良性循环。 十二 十二 十二 十二、 、 、 、新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2006 年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会 计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的 影响，在对其进行慎重考虑和参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制 2007 年度财 务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关 会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会 计准则）与 2007 年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 编号 项目名称 金额 备注 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 145,510,130.75 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 借方余额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可 供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 10 金融工具分拆增加的权益 - 11 衍生金融工具 - 12 所得税 706,560.29 递延所得税资产 13 少数股东权益 14,633,585.16 14 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 160,850,276.20 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 75 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ）新旧会计准则股东权益差异调节表附注 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 新旧会计准则股东权益差异调节表附注 1、编制目的 公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新会计准则对上市公司财 务状况的影响，中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务 会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司按照《企业会计 准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定，在 2006 年度财务报告的“补充资 料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 2、编制基础 差异调节表系公司根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关 规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度合并财务报表为基础，并依据重要性原则编 制。 对于《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条中没有明确的情 况，本差异调节表依据如下原则进行编制： （1）子公司、合营企业和联营企业按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》第 五条至第十九条的规定进行追溯调整，对于影响上述公司留存收益并影响本公司按照股权比例享有 的净资产份额的事项，公司根据其业务实际情况相应调整留存收益或资本公积。 （2）需要编制合并财务报表的，公司按照新会计准则调整少数股东权益，并在差异调节表中单 列项目反映。 3、主要项目附注 （1）2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和 《企业会计制度》 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年 12 月 31 日合并资产负债表。该报 表业经四川君和会计师事务所有限责任公司审计，并于 2007 年 4 月 16 日出具了带强调事项段的 无保留意见的审计报告（君和审（2007）2052 号）。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本 公司 2006 年度财务报告。 （2）所得税 本公司及控股子公司按现行会计准则的规定，制订了公司的会计政策，据此计提各项资产的减 值准备，根据新会计准则规定，本公司及控股子公司以未来期间很可能获得用以抵扣暂时性差异得 应纳税所得额为限，计算确认相应的递延所得税资产。由于本公司及大多数控股子公司累计亏损数 较大，没有证据证明未来能够获得足够的应纳税所得额用来抵扣暂时性差异。因此，除本公司控股 的深圳四海公司、深圳金海公司计算确认了相应的递延所得税资产，其他公司均未确认递延所得税 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 76 资产。上述递延所得税资产的确认，增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 964,809.64 元，其中，归属 于母公司的所有者权益增加 706,560.29 元，归属于少数股东权益增加 258,249.35 元。 （3）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并会计报表中少数股东享有的权益不计入股 东权益，新会计准则下计入股东权益单独列示，由此增加按现行会计准则编制的 2007 年 1 月 1 日 少数股东权益 14,375,335.81 元，加上上述 2 项按新会计准则确认的归属于少数股东权益 258,249.35 元，共计增加股东权益为 14,633,585.16 元。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ）会计 会计 会计 会计师事务所的审阅意见 师事务所的审阅意见 师事务所的审阅意见 师事务所的审阅意见 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司 四川君和会计师事务所有限责任公司对 对 对 对新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅意见如下： 我们审阅了同人华塑股份有限公司（以下简称“贵公司”）新旧会计准则股东权益差异调节表（以 下简称“差异调节表”）。 按照《企业会计准则第38 号—首次执行企业会计准则》和“关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发 [2006]136 号，以下简称“通知”）的有关 规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表 出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101 号－财务报表审阅》的 规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获 取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差 异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实 施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和“通知”的有关规定编制。 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 77 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币::::元 元 元 元 2006 2006 2006 2006年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 200 200 200 2005555年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 资 资 资 资 产 产 产 产 注释 注释 注释 注释 合并数 合并数 合并数 合并数 母公司 母公司 母公司 母公司 合并数 合并数 合并数 合并数 母公司 母公司 母公司 母公司 流动资产： 货币资金 24,877,795.15 2,039,589.31 55,778,427.49 2,221,065.08 短期投资 应收票据 1,941,690.00 50,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 75,127,317.96 2,372.16 78,946,742.00 3,049.88 其他应收款 120,526,497.70 184,753,786.40 68,737,826.26 168,497,028.60 预付帐款 40,864,585.44 20,120,000.00 34,421,379.15 应收补贴款 存货 71,151,093.90 2,604,133.84 46,828,091.59 2,802,800.60 待摊费用 211,423.08 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 334,488,980.15 209,519,881.71 284,973,889.57 173,523,944.16 长期投资： 长期股权投资 17,666,783.74 262,256,994.92 38,974,754.78 273,074,675.66 长期债权投资 长期投资合计 17,666,783.74 262,256,994.92 38,974,754.78 273,074,675.66 固定资产： 固定资产原价 584,942,184.43 220,686,429.59 583,473,234.19 220,182,568.05 减：累计折旧 170,284,732.59 60,828,111.36 166,627,261.61 53,587,800.76 固定资产净值 414,657,451.84 159,858,318.23 416,845,972.58 166,594,767.29 减：固定资产减值准备 19,558,573.61 17,495,732.09 26,887,423.56 17,495,732.09 固定资产净额 395,098,878.23 142,362,586.14 389,958,549.02 149,099,035.20 工程物资 在建工程 6,811,868.64 6,308,751.80 19,998,971.90 6,308,751.80 固定资产清理 固定资产合计 401,910,746.87 148,671,337.94 409,957,520.92 155,407,787.00 无形资产及其他资产： 无形资产 118,419,843.80 15,620,042.32 121,800,533.31 15,977,927.44 长期待摊费用 3,659,215.63 305,820.55 3,683,844.00 235,693.83 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 122,079,059.43 15,925,862.87 125,484,377.31 16,213,621.27 递延税项： 递延税款借项 资产总计 资产总计 资产总计 资产总计 876,145,570.19 636,374,077.44 859,390,542.58 618,220,028.09 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 78 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表（ （ （ （续表 续表 续表 续表） ） ） ） 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币::::元 元 元 元 200 200 200 2006666年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 200 200 200 2005555年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 负债和股东权益 负债和股东权益 负债和股东权益 负债和股东权益 注释 注释 注释 注释 合并数 合并数 合并数 合并数 母公司 母公司 母公司 母公司 合 合 合 合并数 并数 并数 并数 母公司 母公司 母公司 母公司 流动负债： 短期借款 399,049,585.18 250,509,605.18 407,309,585.18 250,509,605.18 应付票据 6,957,000.00 46,308,715.47 应付帐款 64,940,022.55 958,356.48 88,125,426.15 6,687,771.55 预收帐款 33,939,364.97 553,072.67 34,167,341.53 553,072.67 应付工资 4,106,389.22 3,731,072.85 应付福利费 7,924,715.56 1,624,485.91 6,581,516.68 1,584,195.75 应付股利 4,196,820.81 2,443,291.91 4,196,820.81 2,443,291.91 应交税金 13,789,778.60 4,352,113.28 18,881,331.21 4,340,214.31 其他应交款 828,791.53 365,093.41 821,420.19 360,905.61 其他应付款 103,148,733.04 175,476,896.99 74,620,265.15 188,111,635.95 预提费用 63,677,711.30 44,007,680.32 22,032,310.47 16,818,318.24 预计负债 11,943,336.69 11,693,327.69 10,545,567.69 10,085,682.69 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 714,502,249.45 491,983,923.84 717,321,373.38 481,494,693.86 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 45,855.59 49,578.14 专项应付款 128,400.00 其他长期负债 1,711,998.59 35,510,072.11 1,711,998.59 39,123,669.23 长期负债合计 1,757,854.18 35,510,072.11 1,889,976.73 39,123,669.23 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 716,260,103.63 527,493,995.95 719,211,350.11 520,618,363.09 少数股东权益 14,375,335.81 14,184,104.63 股东权益： 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 减:已归还投资 股本净额 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 250,009,885.00 资本公积 467,293,786.80 467,293,786.80 467,293,786.80 467,293,786.80 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 其中：法定公益金 7,013,211.41 7,013,211.41 未分配利润 -589,116,147.90 -637,317,366.16 -613,846,577.64 -648,595,782.65 未确认的投资损失 -11,571,169.00 -6,355,782.17 股东权益合计 145,510,130.75 108,880,081.49 125,995,087.84 97,601,665.00 负债和股东权益合计 876,145,570.19 636,374,077.44 859,390,542.58 618,220,028.09 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 79 利润及利润分配表 利润及利润分配表 利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币::::元 元 元 元 200 200 200 2006666年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 200 200 200 2005555年 年 年 年12 12 12 12月 月 月 月31 31 31 31日 日 日 日 项 项 项 项 目 目 目 目 注释 注释 注释 注释 合并数 合并数 合并数 合并数 母公司 母公司 母公司 母公司 合并数 合并数 合并数 合并数 母公司 母公司 母公司 母公司 一、主营业务收入 454,990,436.51 5,821,162.01 313,707,126.88 5,326,637.95 减：主营业务成本 374,222,342.29 3,179,888.28 264,584,599.83 3,331,558.41 主营业务税金及附加 2,194,941.35 328,747.36 1,906,663.57 300,955.10 二、主营业务利润 78,573,152.87 2,312,526.37 47,215,863.48 1,694,124.44 加：其他业务利润 3,894,524.99 3,249,510.68 -29,306,803.48 -23,749,210.49 减：营业费用 18,973,542.94 14,390,002.46 管理费用 63,419,696.02 20,126,561.04 135,961,035.90 64,161,969.24 财务费用 33,173,724.39 22,407,158.54 34,502,660.21 22,116,456.32 三、营业利润 -33,099,285.49 -36,971,682.53 -166,944,638.57 -108,333,511.61 加：投资收益 24,031,500.00 23,041,216.74 681,014.87 -47,766,050.82 补贴收入 726,414.06 营业外收入 35,942,005.47 30,000,000.00 1,367,666.28 1,066,792.45 减：营业外支出 5,990,870.35 4,791,117.72 18,279,589.71 13,490,396.70 四、利润总额 21,609,763.69 11,278,416.49 -183,175,547.13 -168,523,166.68 减：所得税 920,463.65 2,075,080.35 少数股东权益 1,066,315.05 -126,949.56 本期未确认的投资损失 -5,107,444.75 -18,771,089.82 五、净利润 24,730,429.74 11,278,416.49 -166,352,588.10 -168,523,166.68 加：年初未分配利润 -613,846,577.64 -648,595,782.65 -447,493,989.54 -480,072,615.97 其他转入 六、可供分配的利润 -589,116,147.90 -637,317,366.16 -613,846,577.64 -648,595,782.65 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -589,116,147.90 -637,317,366.16 -613,846,577.64 -648,595,782.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -589,116,147.90 -637,317,366.16 -613,846,577.64 -648,595,782.65 补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 24,031,500.00 24,031,500.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 80 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币::::元 元 元 元 项 项 项 项 目 目 目 目 注释 注释 注释 注释 合 合 合 合 并 并 并 并 母公司 母公司 母公司 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 485,697,573.72 5,821,162.01 收到的税费返还 29,256.47 收到的其他与经营活动有关的现金 15,897,157.59 57,938,478.59 现金流入小计 501,623,987.78 63,759,640.60 购买商品、接受劳务支付的现金 372,136,794.75 支付给职工以及为职工支付的现金 54,849,945.24 1,889,105.44 支付的各项税费 18,985,784.31 1,194,854.12 支付的其他与经营活动有关的现金 77,733,349.63 63,163,577.20 现金流出小计 523,705,873.93 66,247,536.76 经营活动产生的现金流量净额 -22,081,886.15 -2,487,896.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 6,085,275.00 6,085,275.00 取得投资收益所收到的现金 1,166,892.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 6,549,018.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 12,634,293.00 7,252,167.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 9,373,712.83 1,905,135.51 投资所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 9,373,712.83 2,905,135.51 投资活动产生的现金流量净额 3,260,580.17 4,347,032.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 16,250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 16,250,000.00 偿还债务所支付的现金 24,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,319,326.36 2,040,611.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 28,329,326.36 2,040,611.67 筹资活动产生的现金流量净额 -12,079,326.36 -2,040,611.67 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 81 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表（ （ （ （续表 续表 续表 续表） ） ） ） 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 项 项 项 项 目 目 目 目 注释 注释 注释 注释 合 合 合 合 并 并 并 并 母公司 母公司 母公司 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,900,632.34 -181,475.77 补充资料 补充资料 补充资料 补充资料： ： ： ： 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 24,730,429.74 11,278,416.49 加:少数股东收益 1,066,315.05 本年度未确认投资损失 -5,107,444.75 计提的资产减值准备 -179,699.27 7,481,157.20 固定资产折旧 31,997,609.45 7,745,231.28 无形资产摊销 3,591,554.10 357,885.12 长期待摊费用摊销 1,017,578.91 98,017.24 待摊费用减少（减：增加） 211,423.08 预提费用增加（减：减少） 41,645,400.83 21,966,728.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -928,928.76 固定资产报废损失 7,877.59 财务费用 33,173,724.39 22,407,158.54 投资损失（减：收益） -24,031,500.00 -23,041,216.74 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -24,447,329.46 198,666.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,857,237.31 677.72 经营性应付项目的增加（减：减少） -74,369,428.74 -26,683,950.83 其他 -28,602,231.00 -24,296,667.00 经营活动产生的现金流量净额 -22,081,886.15 -2,487,896.16 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 24,877,795.15 2,039,589.31 减：现金的期初余额 55,778,427.49 2,221,065.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,900,632.34 -181,475.77 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 82 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表（ （ （ （合并 合并 合并 合并） ） ） ） 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 同人华塑股份有限公司 2006 2006 2006 2006 年度 年度 年度 年度 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币： ： ： ：元 元 元 元 本年减少数 本年减少数 本年减少数 本年减少数 项 项 项 项 目 目 目 目 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年增加数 因资产价值回 因资产价值回 因资产价值回 因资产价值回 升转回数 升转回数 升转回数 升转回数 其他原因转出 其他原因转出 其他原因转出 其他原因转出 数 数 数 数 合计 合计 合计 合计 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 一、坏账准备合计 149,805,190.89 7,024,823.53 90,000,000.00 90,000,000.00 66,830,014.42 其中：应收账款 28,740,781.38 3,556,994.79 32,297,776.17 其他应收款 121,064,409.51 3,467,828.74 90,000,000.00 90,000,000.00 34,532,238.25 二、短期投资跌价准备 合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,606,718.93 124,327.15 4,731,046.08 其中：库存商品 3,305,991.24 124,327.15 3,430,318.39 委托代销商品 原材料 1,300,727.69 1,300,727.69 四、长期投资减值准备 合计 1,450,126.35 1,450,126.35 其中：长期股权投 资 1,450,126.35 1,450,126.35 长期债权投 资 五、固定资产减值准备 合计 26,887,423.56 3,246,631.56 4,082,218.39 7,328,849.95 19,558,573.61 其中：房屋、建筑 物 20,083,434.31 3,246,631.56 2,042,166.23 5,288,797.79 14,794,636.52 机器设备 6,803,989.25 2,040,052.16 2,040,052.16 4,763,937.09 六、无形资产减值准备 其中：土地使用权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、总计 182,749,459.73 7,149,150.68 3,246,631.56 94,082,218.39 97,328,849.95 92,569,760.46 企业负责人： 财务负责人： 会计机构负责人： 同人华塑股份有限公司 2006年年度报告 83 第十二节 第十二节 第十二节 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 同人华塑股份有限公司董事会 董事长：刘壮成 二零零七年四月十七日