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华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 1 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告 2016 年 04 月 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人郭宏杰、主管会计工作负责人黄颖灵及会计机构负责人(会计主 管人员)王毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 无 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 24 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 42 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 56 第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 62 第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 175 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 四川证监局 指 中国证监会四川监管局 深交所 指 深圳证券交易所 华塑控股、上市公司、本公司、公司 指 华塑控股股份有限公司 股东大会 指 华塑控股股东大会 董事会 指 华塑控股董事会 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 麦田投资 指 成都麦田投资有限公司 麦田园林 指 成都麦田园林有限公司 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 华塑控股 股票代码 000509 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华塑控股股份有限公司 公司的中文简称 华塑控股 公司的外文名称（如有） Huasu Holdings Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Huasu Holdings 公司的法定代表人 郭宏杰 注册地址 四川省南充市涪江路 117 号 注册地址的邮政编码 637000 办公地址 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号麦田中心 15 楼 办公地址的邮政编码 610041 公司网址 无 电子信箱 DB000509@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李笛鸣 吴胜峰 联系地址 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号 麦田中心 15 楼 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号 麦田中心 15 楼 电话 028-85365657 028-85365657 传真 028-85365657 028-85365657 电子信箱 DB000509@ DB000509@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》 《证券日报》 《上海证券报》 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 Http:// 公司年度报告备置地点 年度报告文本备置于公司办公地点 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 62160778-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1993 年 5 月 7 日，经中国证监会批准，公司 A 股股票在深圳证券交易所上市，2004 年 4 月 13 日经我公司股东大会审议通过，并报四川省工商行政管理局直属分局核 准，我公司的名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有限 公司”，经公司申请，并经深圳证券交易所核准，从 2004 年 4 月 21 日起，我司原 A 股证券简称由“天歌科技”更改为“同人华塑”。2009 年 6 月 12 日召开的本公司 2008 年度股东大会通过了《关于公司名称变更的议案》，从 2009 年 6 月 27 日起 公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控股股份有限公司”，证券简称 “华塑控股”。公司主营业务为：塑料型材、铝合金型材及门窗的生产、销售等； 2013 年 11 月 27 日，成都麦田投资有限公司与公司签订《资产赠与协议》，根据 该赠与协议，上市公司所获赠资产为现金 200,000,000 元以及成都麦田园林有限公 司 100%股权，公司主营业务拓展至园林设计施工等业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1993 年 5 月 7 日，经中国证监会批准，公司 A 股股票在深圳证券交易所上市，1998 年 7 月湖北正昌集团公司受让公司法人股 3000 万股，成为公司第一大股东；2002 年 11 月 14 日山东同人实业有限公司受让湖北正昌集团公司、成都锦阳西部开发 实业有限公司、湖北正昌现代农业股份有限公司所持公司股份 56315700 股，成为 本公司第一大股东；，2007 年 9 月 22 日，山东同人实业有限公司持有的本公司 56315700 股股权和山东世纪煤炭化工有限公司（原深圳市天勤资产管理有限公 司）持有的本公司 6600000 股股权，合计 62915700 股，被法院公开拍卖，由济南 鑫银投资有限公司竞买成功。济南鑫银投资有限公司持有本公司 62915700 股股 权，成为公司第一大股东；2014 年 1 月，公司完成股权分置改革方案，成都麦田 投资有限公司持有本公司 199205920 股股权，成为公司第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 签字会计师姓名 周含军 周英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国盛证券有限责任公司 北京市西城区金融大街 1 号金 亚光大厦 A 座 20 层 肖长清 至股改承诺结束之日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 7 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年 营业收入（元） 176,836,704.14 226,575,940.34 -21.95% 272,046,414.42 归属于上市公司股东的净利润 （元） 16,312,181.44 -50,915,827.23 132.04% 20,993,155.10 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -160,004,487.79 -87,900,253.98 -82.03% -110,701,840.14 经营活动产生的现金流量净额 （元） -9,284,008.59 -57,194,216.23 83.77% -29,313,448.72 基本每股收益（元/股） 0.0198 -0.0617 132.09% 0.084 稀释每股收益（元/股） 0.0198 -0.0617 132.09% 0.084 加权平均净资产收益率 32.04% -73.76% 105.80% -22.55% 2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末 总资产（元） 567,827,081.11 626,579,990.37 -9.38% 721,143,799.94 归属于上市公司股东的净资产 （元） 59,320,929.17 42,489,872.33 39.61% 96,802,235.90 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 35,125,398.05 42,106,501.67 39,059,223.90 60,545,580.52 归属于上市公司股东的净利润 -11,629,741.70 -10,115,957.69 -6,119,562.53 44,177,443.36 归属于上市公司股东的扣除非经 -11,589,121.06 -11,428,289.04 -5,756,890.00 -131,230,901.52 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 8 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -16,037,898.18 -15,215,151.67 -10,158,890.73 32,127,931.99 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 48,646,654.94 -4,810,685.72 116,823,060.50 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 216,701.61 -456,701.61 150,000.00 债务重组损益 20,000,000.00 673,269.40 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 -1,352,637.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -1,090,010.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,248,382.30 -41,743,497.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 138,864,136.09 83,510,115.75 16,156,316.76 减：所得税影响额 162,441.11 -102,850.50 少数股东权益影响额（税后） -382,345.08 -334,995.83 合计 176,316,669.23 36,984,426.75 131,694,995.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主要经营塑料建材业务，2013年12月实施股权分置改革以后进入园林绿化业务，现主要产品及业务包括塑料型材、门窗 等产品及园林绿化，分别属于塑料建材行业和园林行业。 公司建材产品主要分为塑料门窗、塑料型材，主要应用于房地产建筑装饰等行业。公司园林业务主要应用于房地产绿化及市 政工程建设等。 塑料建材行业处于产业链的中游，其上游产业为原油产业，下游产业包括房地产、建筑、轻工等，受宏观经济波动的影响较 大，具有较为明显的周期性特征。园林行业的上游为园林景观设计和工程施工所需原材料的供应商，主要包括苗木供应商、 园建材料供应商和水电材料及设备供应商。园林行业的下游为园林景观产品及服务的采购者，主要包括各级政府及所属企事 业单位、房地产开发商、基础建设投资商等。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本公司于 2015 年 12 月 25 日转让所持有成都同人华塑建材有限公司股权及转让所 持有四川嘉塑型材有限公司股权，两家公司不再纳入合并报表范围内。本公司 08 月 03 日发起设立深圳前海智友邦达实业有限公司，纳入合并报表范围内。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司所处的塑料建材行业总体发展水平不高，处于国际产业链分工的中低端。行业内企业在生产工艺 技术改进和产品研发方面的投入较少，导致行业整体工艺技术水平提升缓慢，产品同质性高，未形成核心 技术竞争力。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 10 第四节 管理层讨论与分析 一、概述 2015年国内经济宏观环境持续低迷，GDP增速放缓，工业经济结构性矛盾突出，房地产周期调整进一步加大。伴随的建 材工业生产增速回落，主要产品价格持续下降，总体表现为稳中下行趋势明显，经济效益大幅下滑，行业下行压力继续加大。 受行业整体环境及市场激烈竞争影响，公司建材板块业务收入持续下滑，经营业绩亏损。公司园林板块致力于向市政园林绿 化工程业务转型，原来的房地产园林业务有所萎缩。2014年以来国家和地方政府开始大力推进PPP模式进行市政项目建设， 由于公司资金有限，无力参与该等项目类型建设，园林转型面临短期阵痛期。 报告期内，公司采取了“适度收缩，维持稳定，着力定增、推动收储“的战略。经营层面，积极利用现有产能去库存， 根据市场综合情况，着力发展低风险业务，回笼资金。资本层面，为解决南充华塑的产业困境，从长远发展考虑，公司于2014 年12月启动非公开发行股票工作，拟募集资金15亿元。通过资本的强力注入，实现南充华塑产能升级。根据公司非公开发行 股票方案，上述募集资金投向为：铝型材生产线项目及低辐射节能玻璃生产线项目。2016年1月18日，公司收到中国证券监 督管理委员会《关于核准华塑控股股份有限公司非公开发行股票的批复》。产业层面，公司进一步淘汰过剩产能，先后转让 了成都同人华塑及四川嘉塑型材的股权，公司产业结构得到优化。此外，公司历史遗留的“退城进园”土地问题取得显著进展， 公司及子公司分别与南充市顺庆区人民政府签订《收回国有土地使用权补偿协议书》，依法被区政府收回国有建设用地（三 块宗地）合计194.82亩，交易总价21,272.13万元。 二、主营业务分析 1、概述 参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 176,836,704.14 100% 226,575,940.34 100% -21.95% 分行业 建材行业 153,043,783.84 86.55% 162,817,680.77 71.86% -6.00% 园林行业 13,027,803.25 7.37% 47,713,254.27 21.06% -72.70% 其他 10,765,117.05 6.09% 16,045,005.30 7.08% -32.918% 分产品 建材销售收入 143,097,358.41 80.92% 147,101,772.19 64.92% -2.72% 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 11 门窗销售收入 9,946,425.43 5.62% 15,715,908.58 6.94% -36.71% 园林收入 13,027,803.25 7.37% 47,713,254.27 21.06% -72.70% 其他 10,765,117.05 6.09% 16,045,005.30 7.08% -32.91% 分地区 西南地区 176,836,704.14 100.00% 226,575,940.34 100.00% -21.95% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减 型材产量 销售量 吨 13,813 15,178 -8.99% 生产量 吨 14,124 16,000 -11.73% 库存量 吨 1,451 1,140 27.29% 门窗产量 销售量 万平方米 18.36 26.66 -31.13% 生产量 万平方米 18.57 26.71 -30.48% 库存量 万平方米 1.04 0.83 25.30% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 门窗产量减少主要系公司产能收缩所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2015 年 2014 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 建材行业 134,606,579.46 94.24% 155,324,785.52 81.47% -13.34% 园林行业 5,772,841.30 4.04% 35,325,432.69 18.53% -83.66% 其他 2,458,751.76 1.72% 100.00% 说明 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 12 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 本公司于2015年12月25日转让所持有成都同人华塑建材有限公司股权及转让所持有四川嘉塑型材有 限公司股权，两家公司不再纳入合并报表范围内。本公司08月03日发起设立深圳前海智友邦达实业有 限公司，纳入合并报表范围内。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 17,902,550.21 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.59% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 往来 1 10,566,798.49 14.52% 2 往来 2 2,461,345.60 3.38% 3 往来 3 2,282,237.45 3.14% 4 往来 4 1,432,310.68 1.97% 5 往来 5 1,159,857.99 1.59% 合计 -- 17,902,550.21 24.59% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 62,504,695.52 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 47.49% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 往来 1 25,086,754.94 19.06% 2 往来 2 21,342,605.20 16.22% 3 往来 3 5,833,239.23 4.43% 4 往来 4 5,420,658.66 4.12% 5 往来 5 4,821,437.49 3.66% 合计 -- 62,504,695.52 47.49% 主要供应商其他情况说明 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 13 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 8,517,251.76 9,576,694.74 -11.06% 管理费用 50,301,969.62 61,369,082.92 -18.03% 财务费用 12,076,342.11 21,026,169.35 -42.57% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2015 年 2014 年 同比增减 经营活动现金流入小计 251,865,585.65 267,450,367.54 -5.83% 经营活动现金流出小计 261,149,594.24 324,644,583.77 -19.56% 经营活动产生的现金流量净 额 -9,284,008.59 -57,194,216.23 83.77% 投资活动现金流入小计 32,192,605.15 38,613,767.23 -16.63% 投资活动现金流出小计 7,853,835.27 48,206,453.87 -83.71% 投资活动产生的现金流量净 额 24,338,769.88 -9,592,686.64 353.72% 筹资活动现金流入小计 27,917,725.82 -100.00% 筹资活动现金流出小计 19,538,109.78 67,554,598.90 -71.08% 筹资活动产生的现金流量净 额 -19,538,109.78 -39,636,873.08 50.71% 现金及现金等价物净增加额 -4,483,348.49 -106,423,775.95 95.79% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、本期投资活动现金流出小计与上年同期相比有所减少，主要系2014年南充基地建设投 入和温江项目投资所致， 2、本期投资活动产生的现金流净额与上年同期相比有所增加，主要系以上1项所致， 3、本期筹资活动现金流入小计与上年同期相比有所减少，主要系2014年收职工借款和麦 田园林借款所致， 4、本期筹资活动现金流出小计与上年同期相比有所减少，主要系2014年归还职工借款和 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 14 原股东款所致， 5、本期筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比有所增加，主要系以上3、4两项借 款所致， 6、本期现金及现金等价物净增加额与上年同期相比有所增加，主要系以上原因所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2015 年末 2014 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 103,565,095.0 3 18.24% 108,686,508.88 17.35% 0.89% 应收账款 48,724,591.03 8.58% 59,796,325.15 9.54% -0.96% 存货 121,881,015.8 4 21.46% 163,138,336.20 26.04% -4.58% 投资性房地产 45,020,003.41 7.93% 56,461,676.37 9.01% -1.08% 固定资产 118,272,434.2 9 20.83% 127,576,441.74 20.36% 0.47% 在建工程 636,836.00 0.11% 636,836.00 0.10% 0.01% 短期借款 8,000,000.00 1.28% -1.28% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 1,530,799.83 691,833.87 2,222,633.70 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 15 融资产 上述合计 1,530,799.83 691,833.87 2,222,633.70 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 其他 000886 海南高 速 540,000 .00 公允价 值计量 1,530,7 99.83 691,833 .87 691,833 .87 0.00 0.00 691,833 .87 2,222,6 33.70 可供出 售金融 资产 自有资 金 合计 540,000 .00 -- 1,530,7 99.83 691,833 .87 691,833 .87 0.00 0.00 691,833 .87 2,222,6 33.70 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 16 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2001 年 配股 37,960.63 0 331.19 0 0 0.00% 0 0 0 合计 -- 37,960.63 0 331.19 0 0 0.00% 0 -- 0 募集资金总体使用情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目”和“有效生物菌 群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总 计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 成立中外合资天歌光 电子技术发展有限公 司，建立 CD-R/RW 光 盘生产基地项目 否 29,992.5 331.19 0 331.19 100.00% 2001 年 12 月 24 日 0 否 是 酞菁染料产业化技术 改造项目 否 3,610 0 0 0 0.00% 2001 年 12 月 24 日 0 否 是 CD-R/RW 光盘刻录机 否 3,512 0 0 0 0.00% 2001 年 0 否 是 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 17 产业化技术改造项目 12 月 24 日 光电子技术研究开发 中心技术改造项目 否 4,010 0 0 0 0.00% 2001 年 12 月 24 日 0 否 是 有效生物菌群（简称： EM）高科技产品项目 否 10,121 0 0 0 0.00% 2001 年 12 月 24 日 0 否 是 承诺投资项目小计 -- 51,245.5 331.19 0 331.19 -- -- -- -- 超募资金投向 无 归还银行贷款（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 51,245.5 331.19 0 331.19 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改 造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年， 公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地 预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改 造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年， 公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地 预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 18 尚未使用的募集资金 用途及去向 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改 造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年， 公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地 预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改 造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年， 公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地 预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 - - 331.1 否 否 合计 -- 0 0 331.1 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机 产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经 股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已 暂停投入。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机 产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经 股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已 暂停投入。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机 产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经 股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已 暂停投入。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 19 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 王洪兴 （自然 人） 公司子 公司南 充华塑 建材有 限公 司、重 庆华塑 建材有 限公司 分别持 有的成 都同人 华塑建 材有限 公司 95%、 5%股权 2015 年 12 月 25 日 0 0 本次股 权转让 完成 后，有 助于改 善公司 资产质 量、减 少上市 公司亏 损、剥 离资不 抵债， 连续亏 损的下 属企 业，有 利于公 司的持 续稳定 发展。 0.00% 经银信 资产评 估有限 公司评 估 否 不适用 是 是 2015 年 12 月 08 日 2015-09 6 号、 2015-09 9 号 王洪兴 （自然 人）、汪 时华 （自然 人） 公司子 公司南 充华塑 建材有 限公 司、重 庆华塑 2015 年 12 月 25 日 0 0 本次股 权转让 完成 后，有 助于改 善公司 资产质 0.00% 经银信 资产评 估有限 公司评 估 否 不适用 是 是 2015 年 12 月 08 日 2015-09 7 号、 2015-10 0 号 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 20 建材有 限公司 分别持 有四川 嘉塑型 材有限 公司 99%、 1%股 权。 量、减 少上市 公司亏 损、剥 离资不 抵债， 连续亏 损的下 属企 业，有 利于公 司的持 续稳定 发展。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南充华塑型 材有限公司 子公司 生产塑钢建 材、组装成 型门窗、销 售建材 62,000,000.0 0 124,041,205. 97 -1,875,267.3 4 108,351,106. 13 -862,612.71 -844,758.37 南充华塑建 材有限公司 子公司 生产销售塑 钢建材、组 装成型门 窗、销售建 材，经营进 料加工和“三 业一补”业务 74,000,000.0 0 77,927,723.3 4 -97,047,006. 28 31,903,340.3 1 -7,497,449.4 5 -19,526,666. 44 成都麦田园 林有限公司 子公司 园林绿化工 程设计、施 工、市政及 园林、古建 筑设计、施 工（以上经 营范围凭资 质证经营） 22,380,000.0 0 160,372,698. 81 58,764,921.3 6 14,908,695.3 5 -775,482.90 -137,412.45 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 21 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 成都同人华塑建材有限公司 出售转让 四川嘉塑型材有限公司 出售转让 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 2015年，世界经济持续低迷，国内经济增速持续下滑，实体经济普遍困难，中央经济工作会议在部署2016年重要经济工作时 强调要“去产能、去库存、去杠杆、降成本、补短板”，并强调加强供给侧改革力度。侧供给改革为公司经营发展提供了新的 机遇和思路，2016年是公司战略转型升级的攻坚之年，也是走向新一轮发展的起步之年。公司要积极探索互联网金融方面的 发展，形成新的产业和新的增长动力，将华塑控股打造成一家主业突出、多元发展的综合企业，开创持续向好的发展局面。 2016年公司将开展以下工作： 1、2016年，公司将继续对名下的资产进行动态重估，对一些持续亏损的“僵尸企业”和无法盈利的过剩产能，采用股权转让、 资产出售等市场手段逐渐出清。及早实施非公开发行的募投资金项目，替代老化的过剩产能，形成新的竞争力。 2、把握新经济、新消费崛起带来的机遇，适时介入新的产业领域，培育新的盈利增长点。2016年2月，公司董事会审议通过 了《关于设立子公司的议案》，公司着手布局互联网票据金融业务。2016年度公司还将积极研究探索互联网消费新型服务业， 开创多元化发展模式，形成新的产业和新的利润增长点。目前正在筹划重大资产重组，努力发挥上市公司在企业优化重组过 程中的资本渠道优势，利用资本市场的产权定价和交易功能，拓宽并购融资渠道，通过并购方式引入新兴企业，培育企业新 的盈利能力，推动公司经营业务多元化。 3、完善公司治理，提升信息披露水平。随着公司核心业务的多元化，对公司治理提出了更高的要求，需要进一步完善公司 治理结构和规范运作水平。在合规履行信息披露义务的同时，积极维护公司市值的稳步增长，创造良好的投资者关系氛围和 企业形象。 4、规范内部管理，提高管控能力。一是加强制度落实，实现制度的全覆盖，通过明确的职责权限、清晰的管理流程和规范 的操作方法，使制度执行有据可依、执行到位；二是充分运用信息化手段，全面推进信息化管理体系，形成统一、规范、高 效、透明的管理平台；三是加强风险把控，认真落实管控风险的各种措施，加强检查和监督；四是在转型升级过程中，学习 掌握先进的管理经验和管理方式，不断提高对新产业的驾驭管理能力，从财务和业务指标监控的角度出发，以结果为导向进 行管理。 5、优化组织构架，加强团队建设。积极引进和培养优秀人才。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2015 年 01 月 06 日 电话沟通 个人 关于公司 2014 年业绩情况 2015 年 02 月 09 日 电话沟通 个人 关于公司股票停牌事项 2015 年 01 月 22 日 电话沟通 个人 关于公司股票何时复牌 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 22 2015 年 01 月 27 日 电话沟通 个人 关于公司股票停牌事项进展情况 2015 年 02 月 03 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项情况 2015 年 02 月 10 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项情况 2015 年 03 月 02 日 电话沟通 个人 关于公司 2015 年第一季度业绩情况 2015 年 03 月 17 日 电话沟通 个人 关于公司股改限售股份上市流通事宜 2015 年 03 月 20 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项情况 2015 年 03 月 25 日 电话沟通 个人 关于公司 2015 年一季度经营情况 2015 年 03 月 27 日 电话沟通 个人 关于公司股改限售股份上市流通事宜 2015 年 04 月 03 日 电话沟通 个人 关于 2014 年经营及业绩情况 2015 年 04 月 08 日 电话沟通 个人 关于公司园林业务经营情况 2015 年 04 月 21 日 电话沟通 个人 关于公司 2014 年业绩情况 2015 年 04 月 23 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项进展情 况 2015 年 05 月 07 日 电话沟通 个人 关于公司诉讼事项情况 2015 年 05 月 12 日 电话沟通 个人 关于公司 2015 年中期业绩情况 2015 年 05 月 21 日 电话沟通 个人 关于公司控股股东股票质押的相关情 况 2015 年 06 月 03 日 电话沟通 个人 关于公司半年都经营业绩情况 2015 年 06 月 15 日 电话沟通 个人 关于麦田园林签订合作协议的情况 2015 年 06 月 23 日 电话沟通 个人 关于公司诉讼事项的情况 2015 年 06 月 26 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项的进展 情况 2015 年 07 月 06 日 电话沟通 个人 2015 年半年度经营业绩情况 2015 年 07 月 15 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项相关情 况 2015 年 07 月 22 日 电话沟通 个人 公司 2015 年半年度经营情况 2015 年 07 月 29 日 电话沟通 个人 关于公司子公司麦田园林经营情况 2015 年 08 月 10 日 电话沟通 个人 关于公司控股股东股票质押情况 2015 年 08 月 19 日 电话沟通 个人 关于为公司子公司麦田园林贷款担保 情况 2015 年 08 月 25 日 电话沟通 个人 关于公司在深圳设立子公司的相关情 况 2015 年 09 月 03 日 电话沟通 个人 关于公司子公司麦田园林业务经营相 关情况 2015 年 09 月 11 日 电话沟通 个人 关于公司 2015 年度业绩情况 2015 年 09 月 16 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项的进展 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 23 情况 2015 年 09 月 23 日 电话沟通 个人 关于公司调整非公开发行股票方案的 相关情况 2015 年 10 月 09 日 电话沟通 个人 关于公司第三季度业绩情况 2015 年 10 月 15 日 电话沟通 个人 关于公司园林业务经营情况 2015 年 10 月 27 日 电话沟通 个人 关于公司控股股东股权质押的有关情 况 2015 年 11 月 03 日 电话沟通 个人 关于公司非公开发行股票事项的情况 2015 年 11 月 11 日 电话沟通 个人 关于成都麦田园林有限公司签订施工 协议的有关情况 2015 年 11 月 20 日 电话沟通 个人 关于公司诉讼事项的情况 2015 年 12 月 10 日 电话沟通 个人 关于公司转让子公司股权的相关情况 2015 年 12 月 16 日 电话沟通 个人 关于公司全年经营业绩的相关情况 2015 年 12 月 25 日 电话沟通 个人 关于公司南充土地收储的有关情况 接待次数 42 接待机构数量 0 接待个人数量 42 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 24 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 由于公司近三年未分配利润为负，无利润可以分配。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2015 年 0.00 16,312,181.44 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 -50,915,827.23 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 0.00 20,993,155.10 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及 截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 成都麦田投 资有限公司 承诺自股权 分置改革实 施后首个交 易日起，麦田 投资所持上 2013 年 12 月 10 日 36 个月 严格履行，不 存在违反承 诺情况 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 25 市公司股份 锁定 36 个月 成都麦田投 资有限公司 自股改方案 实施完成之 日起四十八 个月内，麦田 投资通过二 级市场减持 华塑控股股 份的价格不 低于 10 元/ 股。在华塑控 股实施分红、 送股、资本公 积金转增股 份等除权除 息事宜时，该 价格将进行 相应调整，麦 田投资若违 反承诺卖出 所持股票，卖 出资金将全 部划入华塑 控股账户，归 华塑控股全 体股东所有。 2013 年 12 月 10 日 48 个月 严格履行，不 存在违反承 诺情况 成都麦田投 资有限公司 A、麦田投资 协助麦田园 林于2014年5 月 1 日前与成 都市温江区 金马镇光明 村村委会、万 春镇报恩村 村委会与成 都市郫县新 民场镇云凌 村村委会解 除现有土地 租赁协议，麦 田园林不再 租赁该等土 地；B、麦田 2013 年 12 月 10 日 履行完毕 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 26 园林于 2014 年 5 月 1 日前 缴清因租赁 前述三块苗 圃用地的土 地租赁费用， 麦田投资承 担因提前终 止该租赁行 为所发生的 一切债权债 务费用；C、 麦田园林于 2014 年 5 月 1 前将上述租 赁土地上所 有附着物包 括并不限于 苗木及花卉 移栽，原《土 地承包协议》 约定将土地 还原或支付 还耕费用由 麦田投资承 担；D、如麦 田园林因占 用基本农田 而受到土地 行政主管部 门、农业行政 主管部门等 部门的行政 处罚，麦田投 资承诺将无 条件补偿麦 田园林因处 罚所产生的 全部费用及 经济损失；E、 麦田园林后 续租赁或承 包土地将核 实土地性质， 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 27 严格依据国 家土地管理 法律法规履 行租赁或承 包土地的流 程。 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 李中 股份增持承 诺 2015 年 7 月 11 日起六个 月内，公司实 际控制人、副 董事长李中 先生，通过二 级市场增持 不低于 500 万 元的本公司 股份，并严格 执行相关规 定。 2015 年 07 月 11 日 6 个月 履行完毕 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 28 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司已于2015年12月25日转让所持有子公司成都同人华塑建材有限公司和四川嘉塑型材有限公司的股权，2015年12月31 日此两家公司的资产负债表不再纳入合并范围，2015年1-9月的利润表和现金流量表仍纳入本期合并范围。本公司08月03日 发起设立深圳前海智友邦达实业有限公司，纳入合并报表范围内。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 周含军 周英 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，支付报酬为30万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 法院于 2005 年 10 0 否 由于公司 本案在审理过程 公司不服海淀 2015 年 11 月 2011 年 11 月 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 29 月 26 日立案受理了 原告北京惠华元投 资管理咨询有限公 司诉被告北京兴德 门窗有限公司、同 人华塑股份有限公 司其他合同纠纷一 案。依法由审判员 李洋适用简易程序 公开进行审理。原 告北京惠华元投资 管理咨询有限公司 以北京兴德门窗有 限公司、同人华塑 股份有限公司未依 协议约定履行办理 房地产权属变更登 记过户手续为由， 要求北京兴德门窗 有限公司、同人华 塑股份有限公司共 同支付违约金 5 万 元，并承担本案诉 讼费用。 对上述案 件均不知 情，经向公 司人事部 门查询上 述案件中 我公司的 委托代理 人身份为 公司法律 主管的王 斌和公司 员工的沈 洪亮均非 我公司员 工，公司怀 疑案件内 容不属实 和涉嫌对 公司资产 的非法侵 占，因此公 司已向南 充市公安 局报案，南 充市公安 局已立案 侦查。 中，经法院主持 调解，双方当事 人自愿达成如下 协议：1、北京惠 华元投资管理咨 询有限公司放弃 要求北京兴德门 窗有限公司、同 人华塑股份有限 公司共同支付违 约金五万元的诉 讼请求；2、北京 兴德门窗有限公 司、同人华塑股 份有限公司于本 调解书生效后七 日内将京房权证 海股移字第 0018436 号《房屋 所有权证》项下 房屋办理以北京 惠华元投资管理 咨询有限公司为 产权人的过户登 记手续。 人民法院的调 解。为了维护公 司的权益，公司 就此向北京海 淀区人民检察 院申诉。2014 年 11 月 15 日， 北京市人民检 察院作出京一 分检民监 【2014】 11810000366、 11810000367 号 民事抗诉书，以 上述调解书损 害了社会公共 利益为由对本 案提出抗诉至 北京市第一中 级人民法院。本 案由北京市第 一中级人民法 院裁定提审。 2015 年 11 月 17 日本公司收到 北京市第一中 级人民法院 【2015】一中民 提字第 4814 号、4816 号民 事判决书，判决 如下：1、北京 市第一中级人 民法院【2015】 一中民提字第 4814 号民事判 决书：（一）撤 销北京市海淀 区人民法院 【2005】海民初 字第 25437 号 民事调解书；本 判决为终审判 决。2、北京市 18 日 18 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》 2011-055 号、 2013年3 月 7 日巨潮资讯 网和《中国证 券报》《证券 日报》 2013-010 号。 2014年3 月 1 日巨潮资讯 网和《中国证 券报》《证券 日报》 2014-018 号。 2015 年 2 月 12 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》《证 券日报》、 《证 券时报》、 《上 海证券报》 2015-017、 2015 年 11 月 18 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》《证 券日报》、 《证 券时报》、 《上 海证券报》 2015-092 号 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 30 第一中级人民 法院【2015】一 中民提字第 4816 号民事判 决书：（一）撤 销北京市海淀 区人民法院 【2005】海民初 字第 25438 号 民事调解书.本 判决为终审判 决。 四川省南充市人民 政府与公司位于南 充市周家坝工业小 区 138.12 亩土地款 纠纷一案 861.4 是 四川省南 充市人民 政府于 2012年7月 向南充市 中级人民 法院申请 继续查封 本公司位 于海南省 海口市金 盘开发区 工业大道 100 号美国 工业村内 5 号厂房。 法院依据已经发 生法律效力的 （2006）南中法 民初字第 57 号民 事判决书，于 2010 年 7 月 19 日向被执行人发 出执行通知书， 2012 年 7 月 22 日，法院判决继 续查封公司位于 海南省海口市金 盘开发区工业大 道 100 号美国工 业村内 5 号厂房。 查封期限为一 年。 查封期限已满 2012 年 07 月 03 日 巨潮资讯网 和《中国证券 报》、 《证券日 报》2012-036 号 公司与四川德瑞房 地产有限公司就 《房地产委托开发 协议》、《房地产委 托开发协议补充协 议》纠纷一案 5,699.47 是 2009 年 2 月，公司与 四川德瑞 房地产有 限公司签 订了《房地 产委托开 发协议》， 后又签订 了《房地产 委托开发 协议补充 协议》，公 司承诺将 其全资子 本公司于 2014 年 10 月 14 日收到 四川省高级人民 法院（2014）川 民终字第 369 号 民事判决书。判 决如下：1、撤销 四川省南充市中 级人民法院 （2012）南中法 民初字第 63 号民 事判决， 2、华 塑控股股份有限 公司在本判决生 效后十日内，向 本公司于 2014 年 10 月 14 日收 到四川省高级 人民法院 （2014）川民终 字第 369 号民 事判决书。本判 决为终审判决。 在执行过程中， 当事人自愿达 成和解协议。 2015 年 12 月， 公司收到四川 德瑞房地产有 限公司《通知 2015 年 12 月 30 日 巨潮资讯网 和《中国证券 报》、 《证券日 报》2013-034 号；2014 年 2 月 21 日巨潮 资讯网和《中 国证券报》、 《证券日报》 2014-017 号； 2014 年 10 月 16 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》、 《证 券日报》《上 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 31 公司所拥 有的位于 南充市的 三宗出让 工业用地， 在享受南 充市政府" 退城进园" 政策之后， 委托四川 德瑞房地 产有限公 司进行房 地产开发， 公司应在 2011年4月 30 日前取 得政府同 意将上述 三宗土地 变性及依 法转移，并 将相关批 文交与四 川德瑞房 地产有限 公司，2010 年 12 月 10 日，四川德 瑞房地产 有限公司 向公司承 诺放弃对 南充市国 用【2001】 第 0002558 号土地的 开发权，变 更为分取 该宗土地 拍卖价值 的收益，由 于本公司 一直未能 四川德瑞房地产 有限公司支付 11,428 万元的资 金占用利息（按 中国农业银行同 期贷款基准利率 的 3 倍计算，自 2011 年 5 月 1 日 起至 2012 年 10 月 12 日止）；3、 驳回四川德瑞房 地产有限公司的 其他诉讼请求。 如未按照本判决 指定的期间履行 金钱给付义务， 应当依照《中华 人民共和国民事 诉讼法》第二百 五十三条的规 定，加倍支付迟 延履行期间的债 务利息。一审案 件受理费 199,300 元，财产 保全费 5,000 元， 共计 204,300 元， 由华塑控股股份 有限公司负担 194,000 元，四川 德瑞房地产有限 公司负担 10,300 元。二审案件受 理费 199,300 元， 由华塑控股股份 有限公司负担 190,000 元，四川 德瑞房地产有限 公司负担 9,300 元.本判决为终审 判决。 书》，同意免除 我司 2,000 万元 债务，公司仅需 于 2016 年 1 月 31 日前向我司 支付 15,778.15 万元，其他责任 概不追究。 海证券报》 2014-065 号； 巨潮资讯网 和《中国证券 报》、 《证券日 报》《上海证 券报》、 《证券 时报》2015 年 1 月 9 日 2015-001 号、 2015 年 2 月 14 日 2015-019 号、 2015 年 3 月 24 日 2015-030 号、 2015 年 12 月 30 日 2015-109 号 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 32 取得南充 市政府同 意约定土 地使用权 转移的相 关批文，致 使四川德 瑞房地产 有限公司 长时间不 能获得土 地使用及 开发权利， 四川德瑞 房地产有 限公司向 四川省南 充市中级 人民法院 提起诉讼。 公司子公司南充华 塑建材有限公司与 内江市运通塑料助 剂有限公司买卖合 同纠纷一案 2,584.01 否 自 2003 年 起内江市 运通塑料 助剂有限 公司（简称 “原告”）一 直向南充 华塑建材 有限公司、 南充华塑 型材有限 公司（两公 司简称“被 告”）供货， 2011年9月 23 日，双方 确认被告 欠原告货 款 19,567,855. 18 元，并约 定按照银 行同期基 准贷款利 2015 年 5 月 25 日，本公司子公 司南充华塑建材 有限公司收到四 川省内江市中级 人民法院《传 票》。 内江市中级人 民法院传唤被 告于 2015 年 6 月 25 日开庭， 本案尚未作出 判决。 2015 年 05 月 28 日 2015 年 5 月 28 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》、 《证 券日报》《上 海证券报》、 《证券时报》 2015-044 号。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 33 率的 2.5 倍 支付利息。 之后，被告 陆续支付 了部分款 项，但被告 一直欠原 告货款未 付清。截至 2015年4月 30 日，被告 尚欠原告 货款 25,840,051. 11 元。 公司子公司四川省 南充羽绒制品厂与 山东德孚威律师事 务所、于毅就 527 万股股票款项合同 纠纷案件 1,467.35 否 2004 年 4 月，公司将 其持有的 527 万股华 塑公司股 票【该股票 由广东证 券股份有 限公司（下 称“广东证 券公司”） 包销，理财 账户为广 东证券】转 让给四川 省南充羽 绒制品厂 （下称“南 羽厂”），并 向广东证 券公司送 达了转让 通知书。 2004年8月 3 日，四川 省南充市 中级人民 法院作出 （2004）南 公司四川省南充 羽绒制品厂收到 山东省济南市中 级人民法院 【2015】济商初 字第 166 号受理 案件通知书和开 庭传票，对四川 省南充羽绒制品 厂起诉山东德孚 威律师事务所、 于毅合同纠纷案 件决定立案受 理。 2016 年 1 月 16 日，本公司、四 川省南充羽绒 制品厂与山东 德孚威律师事 务所、于毅就返 还四川省南充 羽绒制品厂 527 万股股权 权益处置款项， 签署和解协议： 1、经甲、乙、 丙三方核算，截 至 2014 年 12 月 31 日乙方欠 甲方 527 万股 股权权益处置 款人民币 1467.35 万元， 2、甲乙双方同 意，乙方用其位 于济南市的三 套房产估价作 价 480.38 万元， 折抵上述返还 款；剩余 37.62 万元在乙方收 到丙方付款通 知书的三日内 2016 年 01 月 23 日 2015 年 7 月 29 日巨潮资 讯网和《中国 证券报》、 《证 券日报》《上 海证券报》、 《证券时报》 2015-066 号； 2016 年 1 月 23 日潮资讯 网和《中国证 券报》、 《证券 日报》《上海 证券报》、 《证 券时报》 2016-003 号。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 34 中法民破 字第 2-12 号民事裁 定书，裁 定：“广证 账户内的 527 万股华 塑股票属 于南羽厂 所有，限广 东证券公 司在本裁 定生效后 立即向南 羽厂办理 有关交付 手续。后广 东证券公 司破产，上 述股票解 开席位处 置后，于 2012年2月 全部出售 收入 6,172.84 万 元，2012 年 3 月 6 日该 款全部划 至山东德 孚律师事 务所账户， 2012 年原 告南羽厂 指令被告 将代为收 取款项中 部分支付 至指定的 公司账户。 但剩余款 项被告理 应返还原 告，经原告 一次性支付至 甲方指定账户， 3、剩余股权权 益处置款，鉴于 乙丙双方前期 签订了相关法 律委托协议，委 托事项尚未完 结，待委托事项 完结后，乙丙双 方对剩余的债 权债务作抵销 处理，4、在甲 乙双方办理完 毕第二条约定 的房产过户、余 款到账和股权 收益处置款余 额确认后，甲方 应在三个工作 日内即向济南 市中级人民法 院申请撤回对 乙方案号为 （2015）济商初 字第 166 号的 诉讼。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 35 多次催要， 被告拒不 返还代为 收取款项 至今。 本公司与北京中融 基投资管理有限公 司就公司 2012 年年 度股东大会决议效 力确认纠纷一案 0 否 北京中融 基投资管 理有限公 司诉被告 华塑控股 股份有限 公司 2012 年度股东 大会决议 效力确认 纠纷一案。 本公司 2015 年 6 月 29 日收到南充 市顺庆区人民法 院【2014】顺庆 民初字第 4892 号 民事裁定书。 本案按撤诉处 理；本案受理费 100 元，由原告 北京中融基投 资管理有限公 司负担。 2015 年 06 月 30 日 2013 年 11 月 16 日《中国 证券报》、 《证 券日报》和巨 潮资讯网 2013-072 号 公告；2015 年 6 月 30 日 巨潮资讯网 和《中国证券 报》、 《证券日 报》《上海证 券报》、 《证券 时报》 2015-050 号。 十三、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 华塑控股股份有 限公司 公司 华塑控股为保护 公司资产，逃避 不特定的债务， 明知原兴德门窗 公司与乌鲁木齐 淄华投资管理咨 询公司不存在任 何债务，仍签订 《房地产转让协 议》，并在北京市 海淀区人民法院 达成调解协议、 签署调解书，该 行为属于严重妨 害民事诉讼。华 塑控股为保护公 司资产，逃避不 特定的债务，明 被有权机关调查 分别对华塑控股 股份有限公司罚 款人民币六十万 元、三十万元 2015 年 11 月 18 日 2015-092 号公告 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 36 知其公司与乌鲁 木齐淄华投资管 理咨询公司不存 在任何债务，仍 签订《房地产抵 债协议》，并在北 京市海淀区人民 法院达成调解协 议、签署调解书， 该行为属于严重 妨害民事诉讼。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 37 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 √ 适用 □ 不适用 承包情况说明 2015年7月，公司子公司成都麦田园林有限公司与中建六局第三建筑工程有限公司签订《扩大劳务分包协议书》，由中建六 局第三建筑工程有限公司总承包的“浪漫地中海风情项目2期”工程位于遂宁市大英县，总占地面积约6800亩（不含水域）总 建筑面积约150万平方米，总造价约人民币100亿元。成都麦田园林有限公司作为分包方，承接土建、市政道路、绿化、安装 等建设工程（具体以中建六局第三建筑工程有限公司按施工图划分的界限为准），工程造价约人民币2亿元（该数据以最终 结算价为准）（详见2015年7月14日《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-058 号公告），由于工程暂不具备施工条件，目前工程暂未实施。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的承包项目。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 38 披露日期 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 成都麦田园林有限公 司 2015 年 08 月 20 日 10,000 2015 年 08 月 20 日 10,000 连带责任保 证 1 年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 10,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 10,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 0 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 成都同人华塑建材有 限公司 2014 年 01 月 04 日 1,000 2013 年 12 月 07 日 1,000 连带责任保 证;抵押 半年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（C1） 1,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（C2） 800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（C3） 1,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（C4） 800 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 11,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 11,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 800 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 13.49% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保金额（E） 800 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 800 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 2012 年 8 月 23 日，本公司作为保证方就山东华塑建材有限 公司与成都瑞合信投资有限公司（以下简称“瑞合信”）签订 了《年度委托采购合同》；2013 年 1 月 9 日，本公司收到四 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 39 川省成都市中级人民法院《应诉通知书》（[2013]成民初字第 281 号），瑞合信向成都市中级人民法院提起诉讼，诉请支付 货款本金 505 万元。2015 年 4 月 15 日，公司与瑞合信达成 和解协议，履行支付义务 3,295,705.2 元，并于 2015 年 5 月 4 日执行完毕和解协议。2015 年 5 月 13 日，本公司与章丘 市金星实业总公司签署《分期还款协议书》，约定金星实业 总公司分期偿还公司代其支付的上述 3,295,705.2 元。 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2015年3月23日，公司召开九届董事会第十七次临时会议，审议通过了《关于公司与四川德瑞房地产有限公司就原房地 产委托开发相关事项签订新协议的议案》，并提交2015年第三次临时股东大会审议批准。2015年4月8日公司召开2015年第三 次临时股东大会审议通过了《关于公司与四川德瑞房地产有限公司就原房地产委托开发相关事项签订新协议的议案》，为彻 底解决公司与德瑞地产的债务纠纷，经双方协商，公司与四川德瑞房地产有限公司就原房地产委托开发相关事项签订了新协 议（详见2015年3月24日《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-030号公告）。 2015年12月，公司收到四川德瑞房地产有限公司《通知书》，同意免除我司2,000万元债务，公司仅需于2016年1月31日前向 四川德瑞房地产有限公司支付15,778.15万元，其他责任概不追究（详见2015年12月30日《中国证券报》、《证券日报》、《上 海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-109号公告） 2、2015年8月19日公司召开的2015年第五次临时股东大会审议通过了《公司为全资子公司成都麦田园林有限公司提供担保的 议案》，公司全资子公司成都麦田园林有限公司因经营发展补充流动资金的需要，向安投融（北京）金融信息服务有限公司 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 40 借款1亿元，借款期一年。公司为该笔贷款提供承担连带保证责任担保，担保金额1亿元，担保期限为借款到款之日后起一年 （详见2015年8月5日《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-068号、2015-073 号公告），由于安投融（北京）金融信息服务有限公司对该笔借款的审核未通过，所以该笔借款担保未实施。 3、2015年8月3日，公司召开九届董事会第二十一次临时会议 ，审议通过了关于《关于设立深圳前海智有邦达实业有限公司 议案》，为了充分利用深圳前海的区位优势、政策优势，投资兴办企业，发挥融资功能，经公司研究，以自有资金2000万元 在深圳前海设立企业（详见2015年8月5日《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-070 号公告）。 4、因济南阳光舜天经贸有限公司（以下简称阳光舜天）委托山东建材加工塑料型材，阳光舜天在委托加工工程中向山东建 材提供借款， 2013年8月12日，阳光舜天向法院提起诉讼，要求山东建材偿还借款308.84万元，并按照同期银行贷款利率支 付利息。2013年12月13日，阳光舜天申请追加本公司为被告。本公司认为，根据成都同人物业、华塑建材在转让山东华塑建 材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺承继山东建材的义务，妥善处理上述土地、房 屋过户问题；如由此造成华塑控股股份有限公司损失，则由丙方承担。 丙方介入前，阳光舜天注入资金约 300万元，丙方 需在具体数额明确后及时支付。 2015年7月30日，本公司收到山东省章丘市人民法院【2013】章商初字第1567号民事判决书，具体内容如下：（1）被告山东 华塑建材有限公司偿付原告济南阳光舜天经贸有限公司借款及垫资款397,655.13元。（2）被告山东华塑建材有限公司按照中 国人民银行同期贷款利率向原告济南阳光舜天经贸有限公司计付借款利息（自2013年9月16日始以3,097,655.13元为基数，计 算至2013年12月20日；自2013年12月21日始，以2,097,655.13元为基数，计算至2014年1月28日；自2014年1月29日始，以 1,097,655.13元为基数，计算至2014年4月4日；自2014年4月5日始，以897,655.13元为基数，计算至2014年6月10日；自2014 年6月11日，以397,655.13元为基数计算至判决生效之日止），上述款项，于本判决书生效之日起10日内履行。（3）被告华 塑控股股份有限公司对上述（1）、（2）项债务承担共同偿还责任。 5、新建业集团申请北京二中院承认和执行菲律宾争议解决中心仲裁裁决，因裁决内容涉及我公司北京中电大厦和海口金盘 美国工业园房产，我公司已向北京二中院提出执行异议。 十九、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、为了有利于公司在生态产业领域获取优质项目，2015年6月12日，公司全资子公司成都麦田园林有限公司与四川省林业 生态旅游工作协调领导小组、四川省生态旅游协会及四川联合金控资产管理有限公司签署了《关于共同发起设立中国（四川） 生态旅游产业基金及四川金控旅游基金管理有限公司的合作协议》，共同发起设立总规模为100亿元人民币的“中国（四川） 生态旅游产业基金”，分3-5期发行，首期10亿元。基金的组织形式可以是有限合伙制股权投资基金（详见2015年6月13日《中 国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-045号公告），由于基金牵涉的主体比较多， 截至目前还没有签署正式的协议。 2、公司子公司成都麦田园林有限公司诉被告陈才茂、王成建设工程合同纠纷一案，经重庆市渝北区人民法院组织调节出具 了【2015】渝北法民初字第10035号民事调解书，具体内容如下：（1）被告陈才茂、王成于2015年8月30日前返还原告成都 麦田园林有限公司垫付的工程、材料、人工费共计1,409,841元，税金50,106元；（2）原告成都麦田园林有限公司放弃其他 诉讼请求。案件受理费19,740元，减半收取9,870元，由被告陈才茂、王成负担。 3、原告王建云与被告公司子公司成都麦田园林有限公司、第三人重庆远轩房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷一案， 重庆市渝北区人民法院出具【2015】渝北法民初字第03388号民事判决书，具体内容如下：《依照最高人民法院关于审理建 设工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》第一条、第二条，《最高人民法院关于民事诉讼证据的若干规定》第二条之 规定，判决如下：驳回原告王建云的诉讼请求。案件受理费9340元，由王建云负担。 4、公司子公司成都麦田园林有限公司与重庆麦坤特石材有限公司买卖合同纠纷一案，重庆麦坤特石材有限公司请求法院判 令被告成都麦田园林有限公司支付其货款532,996.61元及逾期付款违约金41,573.7元，成都麦田园林有限公司收到重庆市江北 区人民法院【2015】江法民初字第6225号传票。 5、成都真彩塑胶原料有限公司因买卖合同纠纷于2014年5月15日对本公司子公司南充华塑型材有限公司提起诉讼。2014年11 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 41 月4日，四川省南充市中级人民法院作出（2014）南中民初字第88号民事判决书，判决南充华塑型材有限公司于判决生效后 10日内向成都真彩塑胶原料有限公司支付货款6,143,497.10元及利息（利息从2014年5月9日起，按照中国人民银行规定的6个 月至一年期贷款基准利率至本判决确定的履行期限届满为止）。由南充华塑型材有限公司承担案件受理费54,804元，2015年 7月14日，公司收到四川省南充市中级人民法院【2015】南中法执字第100号执行裁定书和【2015】南中法执字第100号执行 通知书，具体内容如下：（一）四川省南充市中级人民法院【2015】南中法执字第100号执行裁定书：本院依据已经发生法 律效力的四川省高级人民法院【2015】川民终字第301号民事裁定书，于2015年6月29日受理了申请人成都真彩塑胶原料有限 公司与被申请执行人南充华塑型材有限公司买卖合同纠纷一案，被执行人至今未按生效法律文书履行给付义务，裁定如下： 对被执行人南充华塑型材有限公司的银行存款577,530元予以扣划。此款直接扣划至南充市中级人民法院的案款账户上（开 户行：南充商业银行金泉支行，账号：051200132000000246）。（二）四川省南充市中级人民法院【2015】南中法执字第100 号执行通知书：成都真彩塑胶原料有限公司依据本院作出【2014】南中民初字第88号民事判决书，于2015年6月29日向本院 申请执行，现依法予以立案。依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十条、第二百五十三条、《最高人民法院关于人 民法院执行工作若干问题的规定【试行】》第24条规定，责令你们本通知书送达之日起七日内履行下列义务：向成都真彩塑 胶原料有限公司履行【2014】南中民初字第88号民事判决书确定的给付义务，1.支付迟延履行期间的债务利息，2.负担一审 诉讼费54,804元和本案执行费。本裁定送达后即发生法律效力。（详见2015年5月28日和7月14日《中国证券报》、《证券日 报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网2015-044号、2015-060号公告）。 6、四川精雄塑料机械有限公司因买卖合同纠纷于2014年11月3日对本公司子公司南充华塑建材有限公司提起诉讼，诉请南充 华塑建材有限公司支付货款1,020,200元及资金占用利息损失（按银行同期贷款利率暂计算至2014年12月31日，约为233,691.01 元），该案由成都市成华区人民法院受理（详见2015年5月28日《中国证券报》、《证券日报》、《上海证券报》、《证券 时报》和巨潮资讯网2015-044号公告），2015年11月27日开庭，调解结案，尚未履行完毕。 7、四川通远新材料有限公司诉公司子公司南充华塑型材有限公司货款纠纷案，2015年6月29日，四川通远新材料有限公司向 南充市顺庆区法院起诉南充华塑型材公司，要求支付货款63.2万元，并按银行同期贷款利率四倍支付利息至还清日止，2016 年3月17日南充市顺庆区法院下达判决：(1)被告南充华塑型材有限公司于本判决生效后十日内支付原告四川通远新材料有限 公司货款532,000元及其利息（利息自2013年2月17日起按中国人民银行发布的同期一年贷款基准利率计算至本判决确定的付 款之日止或本判决确定的付款之日前实际付款之日止，利随本清）；（2）驳回原告南充华塑建材有限公司的其他诉讼请求。 8、公司子公司重庆华塑建材有限公司诉重庆宏科房地产开发有限公司建设工程施工合同纠纷一案，重庆市渝北区人民法院 于2016年1月12日立案受理，定于2016年5月20日开庭。 二十、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 二十一、公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 297,308,8 80 36.02% -76,993,3 97 -76,993,3 97 220,315,4 83 26.69% 2、国有法人持股 6,468,000 0.78% -6,468,00 0 -6,468,00 0 0 0.00% 3、其他内资持股 290,840,8 80 35.23% -70,525,3 97 -70,525,3 97 220,315,4 83 26.69% 其中：境内法人持股 289,517,3 80 35.07% -69,669,9 16 -69,669,9 16 219,847,4 64 26.63% 境内自然人持股 1,323,500 0.16% -855,481 -855,481 468,019 0.06% 二、无限售条件股份 528,174,2 37 63.98% 76,993,39 7 76,993,39 7 605,167,6 34 73.31% 1、人民币普通股 528,174,2 37 63.98% 76,993,39 7 76,993,39 7 605,167,6 34 73.31% 三、股份总数 825,483,1 17 100.00% 0 0 825,483,1 17 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 股份变动的主要原因系股权分置改革限售股份解除限售所致。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 43 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 济南鑫银投资有 限公司 61,915,700 41,274,156 20,641,544 股改限售 2015 年 3 月 30 日 南充天益资产投 资管理公司 19,967,760 19,967,760 股改限售 2015 年 3 月 30 日 中银投资有限公 司 5,445,000 5,445,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 珠海富华投资有 限公司 1,980,000 1,980,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 平安银行股份有 限公司 1,650,000 1,650,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 曹芸 1,303,500 1,303,500 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海飞通贸易有 限公司 880,000 880,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 宝安鸿基地产集 团股份有限公司 825,000 825,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 深圳市锦银实业 有限公司 825,000 825,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 深圳市物业发展 （集团）股份有限 公司 825,000 825,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海浦东任辰贸 易有限公司 480,000 480,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 新疆新保房地产 开发公司 440,000 440,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海浦东新区钱 悦贸易有限公司 370,000 370,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海锦顺实业有 限公司 250,000 250,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海超人贸易有 限公司 200,000 200,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海富跃工贸有 限公司 200,000 200,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 44 上海大地百乐染 织制衣有限公司 198,000 198,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海市建筑装饰 工程有限公司 198,000 198,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海国微科技有 限公司 40,000 40,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海华海电脑电 器有限公司 30,000 30,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海华清经济发 展有限公司 30,000 30,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 许颖 12,000 12,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 宁波市镇海工业 物资有限公司 10,000 10,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海迈尔路商务 有限公司 10,000 10,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 上海泰懋科技有 限公司 10,000 10,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 汤澜 8,000 8,000 股改限售 2015 年 3 月 30 日 合计 98,102,960 77,461,416 0 20,641,544 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 45 报告期末普通 股股东总数 47,072 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 49,948 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都麦田投资有 限公司 境内非国有法人 24.13% 199,205,9 20 199,205,9 20 0 质押 176,050,000 定远德轮投资有 限公司 境内非国有法人 6.83% 56,415,70 0 -5500000 20,641,54 4 35,774,15 6 南充天益资产投 资管理公司 境内非国有法人 0.87% 7,194,038 -1277372 2 0 7,194,038 华宝信托有限责 任公司－“辉 煌”11 号单一资金 信托 境内非国有法人 0.73% 6,000,000 0 6,000,000 黄文 境内自然人 0.66% 5,455,000 0 5,455,000 宝盈基金－民生 银行－宝盈金股 2 号特定多客户资 产管理计划 境内非国有法人 0.55% 4,499,965 0 4,499,965 史彩强 境内自然人 0.53% 4,399,300 0 4,399,300 中国银行股份有 限公司－国投瑞 银锐意改革灵活 配置混合型证券 投资基金 国有法人 0.44% 3,644,820 0 3,644,820 陈秀英 境内自然人 0.41% 3,355,052 -3,529,54 0 0 3,355,052 马学静 境内自然人 0.38% 3,168,500 0 3,168,500 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 46 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 定远德轮投资有限公司 35,774,156 人民币普通股 35,774,156 南充天益资产投资管理公司 7,194,038 人民币普通股 7,194,038 华宝信托有限责任公司－“辉煌”11 号单一资金信托 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 黄文 5,455,000 人民币普通股 5,455,000 宝盈基金－民生银行－宝盈金股 2 号特定多客户资产管理计划 4,499,965 人民币普通股 4,499,965 史彩强 4,399,300 人民币普通股 4,399,300 中国银行股份有限公司－国投瑞银 锐意改革灵活配置混合型证券投资 基金 3,644,820 人民币普通股 3,644,820 陈秀英 3,355,052 人民币普通股 3,355,052 马学静 3,168,500 人民币普通股 3,168,500 徐振富 3,159,400 人民币普通股 3,159,400 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一 致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 上述前 10 名股东中，股东史彩强通过融资融券信用账户持有本公司股份 4,399,300 股； 股东陈秀英通过融资融券信用账户持有本公司股份 2,810,333 股；股东马学静通过融 资融券信用账户持有本公司股份 3,168,500 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 成都麦田投资有限公司 李中 2013 年 10 月 25 日 08063130-3 投资与资产管理，投资咨 询（不含金融、证券、期 货）；项目投资；环保工程 设计、施工；旅游项目投 资及开发；网络信息技术 开发，生物科技技术。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 47 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李中 中国 否 主要职业及职务 2008 年至 2009 年就职于奥地利华利投资有限公司、2010 年至 2013 年就职香港 洪桥资本有限公司，现任华塑控股股份有限公司董事、副董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 48 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 郭宏杰 董事长 现任 男 49 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 李中 副董事长 现任 男 51 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 619,700 619,700 李宏 董事、总 经理 现任 男 51 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 石纪灯 董事 现任 男 49 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 隋红刚 董事 现任 男 28 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 李绍清 董事 现任 男 45 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 王寿群 独立董事 现任 女 44 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 鄢国祥 独立董事 现任 男 49 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 钟卫 独立董事 现任 男 38 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 邱勇力 监事会主 席 现任 男 53 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 沈成义 监事 现任 男 49 2014 年 2017 年 0 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 51 03 月 07 日 03 月 07 日 刘乐全 监事 现任 男 41 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 黄颖灵 财务总监 现任 女 53 2014 年 09 月 19 日 2017 年 03 月 07 日 0 4,325 4,325 肖祖栋 副总经理 现任 男 46 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 李笛鸣 董事会秘 书 现任 男 54 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 蒋文 副总经理 现任 男 46 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 624,025 0 624,025 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 郭宏杰，董事长，男，生于1966年，研究生学历，曾任天同证券有限责任公司济南管理总部综合部经理，天勤资产管理有限 公司行政部总经理，山东世纪煤化商贸有限公司董事长、总经理。 李中，董事，男，1964年出生。1982年~1987年，就读对外经济贸易大学，本科学历；1987年~2003年，就职于湖北轻工进 出口总公司，任职贸易部主管；2004年~2009年就职于奥地利华利投资有限公司，任职总裁；2010年~2013年，就职于香港 洪桥资本有限公司，任职投资部总监。 李宏，董事、总经理，男，1964年出生，清华大学研究生学历。1985年—1988年先后任职于中国建设银行、华西集团；1988 年—2002年先后担任南方信托投资有限公司计划部经理、副总经理和深圳科技工业园副总经理以及北京东丽工程集团（东方 园林前身）总裁；2002年—2007年任庆泰信托投资有限公司执行董事兼任北京同德集团执行总裁、井冈山旅游股份有限公司 副董事长；2008年至今担任成都麦田园林有限公司董事长，现任公司总经理。 石纪灯，董事，男，1967年出生，中专学历。1991年～2005年，任职于江苏森萱医药化工有限公司，从事财务工作；2006 年至今，任职于重庆市雄鹰房地产开发有限公司，兼任泰州三阳环保设备有限公司董事长。 隋红刚，董事，男，1987年生，本科学历。2010年7月至2010年12月，就职于山东晨鸣纸业集团股份有限公司人力资源部； 2011年2月至2011年12月，就职于山东潍坊宏源防水材料工程有限公司销售部；2012年3月至2012年12月，任山东龙跃橡胶有 限公司总经理助理、办公室主任；2013年1月—6月，任山东银宝轮胎集团有限公司副总经理。 李绍清，董事，男，1970年9月生，中级园林工程师。1995年毕业于北京自修大学环境工程与管理专业。1996年～1999年， 就职于中铁二局集团装饰装修工程有限公司，任设计部经理。2000年～2001年，就职于松下电工（中国）有限公司住建事业 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 52 部西南售后服务中心，任总经理。2002年～2003年，就职于中建四局装饰公司四川分公司，任副总经理。2004年参与创建成 都麦田园林有限公司。 鄢国祥，独立董事，男，1966年9月出生。2001年9月～2005年7月，就读于西南大学，本科学历，中国注册会计师、中国注 册资产评估师。1988年7月～1993年7月，就职于抚州市中医院，任职助理会计，1993年8月～1996年12月，就职于海南第一 招商投资公司，任职主办会计，1997年1月～1998年6月，就职于海口会计师事务所，任项目经理，1998年7月～2004年3月， 就职于深圳兴粤会计师事务所，任高级项目经理，2004年3月～2007年9月，任职于信永中和会计师事务所，任部门经理，2007 年9月～2010年6月，就职于天健会计师事务所，任职高级经理，2010年6月～2011年12月，就职于崇义章源钨业股份有限公 司，任总经理助理兼财务部经理，现任大华会计师事务所合伙人、木林森股份有限公司独立董事。 王寿群，独立董事，女，1971年7月出生。2003年9月～2005年7月，就读西南政法大学，研究生学历。1994年～1998年，就 职于自贡市新大律师事务所，任律师助理，1998年～2000年，就职于中国振华集团深圳市华仁达电子有限公司法务部，2000 年～2013年，就职于广东华商律师事务所，任高级合伙人律师，现任广东华商（前海）律师事务所执行合伙人律师、黑龙江 省龙粤投资管理有限公司董事长、圣元环保股份有限公司独立董事。 钟卫，独立董事，男，1978年2月出生。2001年～2004年，就读于中国人民大学，本科学历，中国注册会计师（非执业会员）。 1998年7月～2001年3月，就职于北京玖喜志合科技有限公司，任职销售经理；2004年7月～2006年3月，就职于北京中天银会 计师事务所，任职审计员；2006年4月～2007年6月，就职于利安达会计师事务所（北京所），任职项目经理；2007年4月～ 2009年3月，就职于汉瑞商务咨询北京有限公司，任审计部经理，现任深圳百富达咨询有限公司副总裁。 邱勇力，监事会主席，男，1963年出生。1981年~1985年，就读东北重型机械学院，本科学历。1985年~1999年，就职于国 家体育总局电子信息中心，任职计时记分项目主管；1999年~2013年就职于北京奥实体育计时服务有限公司，任职副总经理； 2013年起，就职于成都麦田园林有限公司，任市场专员。 沈成义，监事，男，1966年出生。1986年～1990年就读东南大学结构专业，专科学历。1990年～2005年，就职于江苏建工集 团西北地区兰州处，任工程业务主任。2006年～2009年，就职于江苏建工集团西北地区兰州军区，天水办事处主任；2010 年～2013年，就职于嘉善豪鑫工程结构集团总公司，任职江苏地区总代理。 刘乐全，监事，男，生于1974年，大专学历。曾供职于寿光建设银行，先后从事储蓄员、出纳、会计、内部审查员、业务主 管，现任山东银宝轮胎集团公司财务部经理。 蒋文，副总经理，男，1969年8月生，大学本科学历。1999年10月-2014年5月，香港万添国际有限责任公司，董事总经理； 2014年6月至今，任南充华塑建材有限公司常务副总经理。 肖祖栋，副总经理，男，1969年6月生，大学本科学历，会计师、中国注册会计师、注册税务师。曾任深圳百富达咨询有限 公司副总经理，百富达国际投资有限公司副总经理。2013年6月-2014年8月，深圳市倍泰健康检测技术有限公司，财务总监。 黄颖灵，财务总监，女，生于1962年，大专学历，高级会计师。1981年—1994年，曾任职于四川省南充市水利水电工程公司 会计主管；1994年调入天歌集团股份有限公司，先后任职集团公司财务部会计主管、副部长、部长，审计法规部部长，总经 理助理；2011年12月至今，任公司财务总监。 李笛鸣，董事会秘书，男，1961年5月生，大学本科学历，工程师。曾任深圳兰光电子集团有限公司副总经理。2005年5月至 2014年1月，任甘肃兰光科技股份有限公司（重组后更名为：银亿房地产股份有限公司）董事、副总经理、董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李中 成都麦田投资有限公司 董事长、总经 理 否 邱勇力 成都麦田投资有限公司 董事 否 沈成义 成都麦田投资有限公司 董事 否 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 53 刘乐全 济南鑫银投资有限公司（后更名为定远德 伦投资） 董事 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 石纪灯 泰州三阳环保设备有限公司 董事长 是 王寿群 广东华商律师事务所 高级合伙人 律师 是 鄢国祥 大华会计师事务所 合伙人 是 钟卫 深圳百富达咨询有限公司 副总裁 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标 准按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 郭宏杰 董事长 男 49 现任 26 否 李中 副董事长 男 51 现任 26 否 李宏 董事、总经理 男 51 现任 56 否 石纪灯 董事 男 49 现任 6 否 隋红刚 董事 男 28 现任 6 否 李绍清 董事 男 45 现任 6 否 王寿群 独立董事 女 44 现任 6 否 鄢国祥 独立董事 男 49 现任 6 否 钟卫 独立董事 男 38 现任 6 否 邱勇力 监事会主席 男 53 现任 6 否 沈成义 监事 男 49 现任 6 否 刘乐全 监事 男 41 现任 6 否 黄颖灵 财务总监 女 53 现任 15 否 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 54 李笛鸣 董事会秘书 男 54 现任 15 否 肖祖栋 副总经理 男 46 现任 15 否 蒋文 副总经理 男 46 现任 20 否 合计 -- -- -- -- 227 -- 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 27 主要子公司在职员工的数量（人） 342 在职员工的数量合计（人） 369 当期领取薪酬员工总人数（人） 369 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 207 销售人员 27 技术人员 25 财务人员 18 行政人员 92 合计 369 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大专以上 92 高中、中专 123 高中以下 154 合计 369 2、薪酬政策 公司根据实际经营情况，参照同行业新洲标准，采用市场化的灵活薪酬政策。 3、培训计划 公司根据实际经营情况及岗位设置管理情况，适时组织员工培训。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 55 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用 劳务外包的工时总数（小时） 14,400 劳务外包支付的报酬总额（元） 145,200.00 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 56 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律、法规的要 求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，提高公司规范运作水平。目前，公司治理实际状况符 合中国证监会的有关要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，召集、召开股东大会，并按要求对会议相关 信息进行披露，各次股东大会均由见证律师现场监督并出具法律意见书，确保了全体股东特别是中小股东的合法权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业务、人员、资产、机构、 财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司的决策和生产经营等活动。 3、关于董事与董事会：董事会由9人组成，其中独立董事3人，公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》 的规定。公司董事会按照《董事会议事规则》规范运作，各位董事认真出席董事会、股东大会，勤勉尽责，熟悉有关法律、 法规，了解董事的权利和义务。公司董事会依法行使职权，平等对待所有股东，独立董事对公司重大事项均能发表独立意见。 4、关于监事与监事会：公司监事会由3人组成，监事会的人员及结构符合有关法律法规的要求。公司监事会按照《监事会议 事规则》、《公司章程》规范运作，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、董事和高级管理人员的履职情况进行了有 效的监督，维护了公司及股东的合法利益。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益，与利益相关者积极合 作，共同推动公司持续、健康发展。 6、信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露制度》、《公司章程》和中国证监会等有关部门的法律、法规的规定，认 真履行信息披露义务，明确信息披露责任人，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，保证所有股东有平等的机会获得信 息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业务、 人员、资产、机构、财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司 的决策和生产经营等活动。 1、业务独立公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立的业务和自主 经营能力，公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、人员独立公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，设立了专门的人力资源管理机构，建 立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及其他高管人员均在公司 内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪 酬的情况。 3、资产完整公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、 非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统。 4、机构独立公司建立了完全独立于控股股东的组织结 构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。 5、财务独立公司设立了独 立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户、独立核算、独立纳税。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 57 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.31% 2015 年 02 月 04 日 2015 年 02 月 05 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-016 号 2015 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 1.10% 2015 年 02 月 16 日 2015 年 02 月 17 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-020 号 2015 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 0.16% 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 09 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-036 号 2015 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 0.06% 2015 年 07 月 13 日 2015 年 07 月 14 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-061 号 2015 年第五次临时 股东大会 临时股东大会 0.45% 2015 年 08 月 19 日 2015 年 08 月 20 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-073 号 2015 年第六次临时 股东大会 临时股东大会 1.11% 2015 年 09 月 30 日 2015 年 10 月 08 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-086 号 2015 年第七次临时 股东大会 临时股东大会 0.05% 2015 年 12 月 24 日 2015 年 12 月 25 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 58 《证券时报》、 2015-107 号 2014 年年度股东大 会 年度股东大会 0.03% 2015 年 03 月 09 日 2015 年 03 月 10 日 巨潮资讯网及《中国 证劵报》、《证券日 报》《上海证劵报》、 《证券时报》、 2015-028 号 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 鄢国祥 14 1 13 0 0 否 王寿群 14 1 13 0 0 否 钟卫 14 1 13 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司一向重视独立董事对公司的建言献策，独立董事在董事会召开期间提出的建议，均已得到采纳。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 59 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内董事会审计委员会召开3次会议： 1、2015年1月19日 审计委员会召开会议，审议了《关于聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普通 合伙）为公司2014年度内控审计机构的议案》的事项，并形成书面意见提交九届董事会第13次临时审议； 2、2015年2月15日，审计委员会召开会议对聘任亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 财务报告审计机构进行了审议，并形成书面意见提交九届董事会第16次会议审议。 3、2015年12月22日，审计委员会就2015年年报审计事宜与会计师沟通。 报告期内，董事会战略委员会召开2次会议： 1、2015年1月27日，董事会战略委员会召开会议，审议了公司非公开发行A股股票的预案； 2、2015年9月13日，董事会战略委员会召开会议，审议了公司调整非公开发行A股股票的方案。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员的考评是根据其岗位职责及公司年度各项重点工作完成情况进行考核。公司根据同区域、同行业上市公 司情况，制定了高管薪酬。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 16 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司于 2016 年 4 月 16 日在巨潮资讯网披露的相关文件 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 95.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 97.46% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）具有以下特征的缺陷或情形，通常应认 定为重大缺陷 a.财务报告内部控制环境 公司确定的非财务报告内部控制缺陷 评价的定性标准如下： （1）出现以下 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 60 无效； b.发现公司董事、监事、高级管理 人员舞弊； c.注册会计师发现当期财务报 告存在重大错报，而内部控制在运行过程 中未能发现该错报； d.公司更正已公布的 财务报告； e.已经发现并报告给管理层的 重大内部控制缺陷在合理的时间内未加以 改正； f.审计委员会和内部审计机构对内 部控制的监督无效。 （2）具有以下特征 的缺陷或情形，通常应认定为重要缺陷： a.注册会计师发现当期财务报告存在重要 错报，而内部控制在运行过程中未能发现 该错报； b.已经发现并报告给管理层的重 要内部控制缺陷在合理的时间内未加以改 正； c.审计委员会和内部审计机构对内部 控制的监督存在重要缺陷。 （3）不构成 重大缺陷和重要缺陷的财务报告内部控制 缺陷认定为一般缺陷。 情形的，通常应认定为重大缺陷： a. 严重违犯国家法律、行政法规和规范性 文件； b.重大事项未经过集体决策程 序，或决策程序不科学； c.产品和服 务质量出现重大事故； d.涉及公司生 产经营的重要业务缺乏制度控制或制 度系统失效； e.内部控制评价的结果 是重大缺陷但未得到整改。 （2）出现 以下情形的，通常应认定为重要缺陷： a.涉及公司生产经营的重要业务制度 系统存在较大缺陷； b.内部控制评价 的结果是重要缺陷但未得到整改。 （3） 不构成重大缺陷和重要缺陷的非财务 报告内部控制缺陷认定为一般缺陷。 定量标准 营业收入潜在错报：错报≥营业收入的 1% （重大缺陷）、营业收入的 0.5%≤错报＜营 业收入的 1%（重要缺陷）、错报＜营业收 入的 0.5%（一般缺陷） 净利润潜在错报： 错报≥净利润的 3%（重大缺陷）、净利润的 1.5%≤错报＜净利润的 3%（重要缺陷）、 错报＜净利润的 1.5%（一般缺陷） 资产 总额潜在错报：错报≥资产总额的 1%（重 大缺陷）、资产总额的 0.5%≤错报＜资产总 额的 1%（重要缺陷）、错报＜资产总额的 0.5%（一般缺陷） 所有者权益潜在错报： 错报≥所有者权益的 1%（重大缺陷）、所有 者权益的 0.5%≤错报＜所有者权益的 1% （重要缺陷）、错报＜所有者权益总额的 0.5%（一般缺陷） 缺陷认定 造成直接财产损失金额 重大缺陷 1,000 万元及以上（含 1,000 万元） 重要缺陷 300 万元—1,000 万元（含 300 万 元） 一般缺陷 300 万元以下 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 61 本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2015 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、董事会声明 按照企业内部控制规范体系的规定， 建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立 和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理 人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经 营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控 制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价 报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基 准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影 响内部控制有效性评价结论的因素。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 16 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司于 2016 年 4 月 15 日在巨潮资讯网披露的相关文件 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 62 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2016 年 04 月 13 日 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 亚会 A 审字（2016）0165 号 注册会计师姓名 周含军、周英 审计报告正文 华塑控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华塑控股股份有限公司（以下简称“华塑公司”）财务报表，包括2015 年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华塑公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华塑公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华塑公司 2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 63 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：华塑控股股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 103,565,095.03 108,686,508.88 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 380,862.30 应收账款 48,724,591.03 59,796,325.15 预付款项 7,473,784.89 9,543,075.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 74,221,081.98 38,458,799.65 买入返售金融资产 存货 121,881,015.84 163,138,336.20 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 16,247,434.70 20,211,014.40 其他流动资产 流动资产合计 372,493,865.77 399,834,059.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 2,222,633.70 1,530,799.83 持有至到期投资 长期应收款 19,174,553.00 30,353,540.60 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 64 长期股权投资 投资性房地产 45,020,003.41 56,461,676.37 固定资产 118,272,434.29 127,576,441.74 在建工程 636,836.00 636,836.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 71,440.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,060,314.78 1,311,635.91 其他非流动资产 7,875,000.00 8,875,000.00 非流动资产合计 195,333,215.34 226,745,930.45 资产总计 567,827,081.11 626,579,990.37 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 131,619,460.47 179,300,494.36 预收款项 13,663,872.70 32,235,121.28 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 14,638,357.91 15,178,205.24 应交税费 37,652,859.99 32,649,678.11 应付利息 10,535,736.36 7,815,080.63 应付股利 2,492,310.19 2,443,291.91 其他应付款 301,687,105.05 326,467,305.78 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 65 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 512,289,702.67 604,089,177.31 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 900,000.00 700,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 12,209,333.33 递延收益 840,798.39 997,500.00 递延所得税负债 7,448,038.94 7,526,062.31 其他非流动负债 942,070.55 942,070.55 非流动负债合计 22,340,241.21 10,165,632.86 负债合计 534,629,943.88 614,254,810.17 所有者权益： 股本 825,483,117.00 825,483,117.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 163,573,709.14 163,573,709.14 减：库存股 其他综合收益 1,261,975.27 743,099.87 专项储备 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 一般风险准备 未分配利润 -959,891,648.09 -976,203,829.53 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 66 归属于母公司所有者权益合计 59,320,929.17 42,489,872.33 少数股东权益 -26,123,791.94 -30,164,692.13 所有者权益合计 33,197,137.23 12,325,180.20 负债和所有者权益总计 567,827,081.11 626,579,990.37 法定代表人：郭宏杰 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：王毅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 291,101.91 813,761.98 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 380,862.30 应收账款 预付款项 200,000.00 应收利息 应收股利 其他应收款 319,663,164.55 297,752,384.85 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 320,535,128.76 298,566,146.83 非流动资产： 可供出售金融资产 2,222,633.70 1,530,799.83 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,124,312.04 80,124,312.04 投资性房地产 38,620,049.31 49,707,068.75 固定资产 10,827,373.10 6,410,457.33 在建工程 工程物资 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 67 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 7,697,000.00 7,697,000.00 非流动资产合计 139,491,368.15 145,469,637.95 资产总计 460,026,496.91 444,035,784.78 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 801,962.23 713,559.10 应交税费 9,315,130.86 9,255,551.18 应付利息 应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91 其他应付款 353,655,692.13 324,197,581.88 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 366,216,077.13 336,609,984.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 68 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 420,658.43 247,699.96 其他非流动负债 942,070.55 942,070.55 非流动负债合计 1,362,728.98 1,189,770.51 负债合计 367,578,806.11 337,799,754.58 所有者权益： 股本 825,483,117.00 825,483,117.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 162,260,667.43 162,260,667.43 减：库存股 其他综合收益 1,261,975.27 743,099.87 专项储备 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 未分配利润 -925,451,844.75 -911,144,629.95 所有者权益合计 92,447,690.80 106,236,030.20 负债和所有者权益总计 460,026,496.91 444,035,784.78 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 176,836,704.14 226,575,940.34 其中：营业收入 176,836,704.14 226,575,940.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 333,688,601.38 322,230,724.05 其中：营业成本 145,855,132.20 202,037,996.64 利息支出 手续费及佣金支出 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 69 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,621,399.81 2,765,594.48 销售费用 8,517,251.76 9,576,694.74 管理费用 50,301,969.62 61,369,082.92 财务费用 12,076,342.11 21,026,169.35 资产减值损失 115,316,505.88 25,455,185.92 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 138,864,136.09 87,327,492.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,987,761.15 -8,327,291.14 加：营业外收入 118,163,019.29 1,369,996.55 其中：非流动资产处置利得 26,232,564.94 减：营业外支出 80,547,331.21 47,163,031.19 其中：非流动资产处置损失 5,362,039.36 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 19,627,926.93 -54,120,325.78 减：所得税费用 -220,676.46 834,729.79 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 19,848,603.39 -54,955,055.57 归属于母公司所有者的净利润 16,312,181.44 -50,915,827.23 少数股东损益 3,536,421.95 -4,039,228.34 六、其他综合收益的税后净额 518,875.40 73,499.87 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 518,875.40 73,499.87 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 70 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 518,875.40 73,499.87 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 518,875.40 73,499.87 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 20,367,478.79 -54,881,555.70 归属于母公司所有者的综合收益 总额 16,831,056.84 -50,842,327.36 归属于少数股东的综合收益总额 3,536,421.95 -4,039,228.34 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.0198 -0.0617 （二）稀释每股收益 0.0198 -0.0617 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：郭宏杰 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：王毅 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,648,648.94 2,868,404.07 减：营业成本 893,019.12 1,126,062.25 营业税金及附加 384,505.57 408,007.48 销售费用 管理费用 20,659,472.66 28,417,812.20 财务费用 -1,046,765.09 -1,835,019.90 资产减值损失 44,658,123.23 22,665,491.62 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 71 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 83,510,115.75 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -62,899,706.55 35,596,166.17 加：营业外收入 116,476,009.06 1,363.33 其中：非流动资产处置利得 26,189,864.94 减：营业外支出 67,883,517.31 42,166,901.06 其中：非流动资产处置损失 4,206,889.03 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -14,307,214.80 -6,569,371.56 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -14,307,214.80 -6,569,371.56 五、其他综合收益的税后净额 518,875.40 73,499.87 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 518,875.40 73,499.87 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 518,875.40 73,499.87 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -13,788,339.40 -6,495,871.69 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 72 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 182,937,796.22 243,674,214.09 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 68,927,789.43 23,776,153.45 经营活动现金流入小计 251,865,585.65 267,450,367.54 购买商品、接受劳务支付的现金 151,563,605.57 172,448,490.02 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 32,723,133.64 44,172,671.53 支付的各项税费 4,906,267.56 5,152,373.70 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 73 支付其他与经营活动有关的现金 71,956,587.47 102,871,048.52 经营活动现金流出小计 261,149,594.24 324,644,583.77 经营活动产生的现金流量净额 -9,284,008.59 -57,194,216.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,813,220.36 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 12,999,739.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 -620,354.21 38,613,767.23 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 32,192,605.15 38,613,767.23 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 1,762,527.17 20,364,503.98 投资支付的现金 6,091,307.10 27,841,949.80 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 1.00 0.09 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,853,835.27 48,206,453.87 投资活动产生的现金流量净额 24,338,769.88 -9,592,686.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,725.82 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 27,875,000.00 筹资活动现金流入小计 27,917,725.82 偿还债务支付的现金 15,080,000.00 7,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 4,458,109.78 15,315,598.90 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 45,239,000.00 筹资活动现金流出小计 19,538,109.78 67,554,598.90 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 74 筹资活动产生的现金流量净额 -19,538,109.78 -39,636,873.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,483,348.49 -106,423,775.95 加：期初现金及现金等价物余额 107,909,999.33 214,333,775.28 六、期末现金及现金等价物余额 103,426,650.84 107,909,999.33 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,404,085.83 2,868,404.07 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 367,050.02 636,963.90 经营活动现金流入小计 3,771,135.85 3,505,367.97 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,035,330.53 483,618.91 支付的各项税费 487,862.13 414,436.90 支付其他与经营活动有关的现金 2,770,603.26 21,667,248.88 经营活动现金流出小计 4,293,795.92 22,565,304.69 经营活动产生的现金流量净额 -522,660.07 -19,059,936.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 4.00 收到其他与投资活动有关的现金 4,573,576.62 投资活动现金流入小计 4,573,580.62 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 7,705,676.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 75 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 178,100,380.77 投资活动现金流出小计 185,806,056.77 投资活动产生的现金流量净额 -181,232,476.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 42,967.69 筹资活动现金流入小计 42,967.69 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 42,967.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -522,660.07 -200,249,445.18 加：期初现金及现金等价物余额 813,761.98 201,063,207.16 六、期末现金及现金等价物余额 291,101.91 813,761.98 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 825,48 3,117. 00 163,573 ,709.14 743,099 .87 28,893, 775.85 -976,20 3,829.5 3 -30,164, 692.13 12,325, 180.20 加：会计政策 变更 前期差 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 76 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 825,48 3,117. 00 163,573 ,709.14 743,099 .87 28,893, 775.85 -976,20 3,829.5 3 -30,164, 692.13 12,325, 180.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 518,875 .40 16,312, 181.44 4,040,9 00.19 20,871, 957.03 （一）综合收益总 额 518,875 .40 16,312, 181.44 3,536,4 21.95 20,367, 478.79 （二）所有者投入 和减少资本 504,478 .24 504,478 .24 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 504,478 504,478 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 77 .24 .24 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 825,48 3,117. 00 163,573 ,709.14 1,261,9 75.27 28,893, 775.85 -959,89 1,648.0 9 -26,123, 791.94 33,197, 137.23 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 250,00 9,885. 00 740,504 ,215.32 669,600 .00 28,893, 775.85 -925,59 2,617.0 9 -19,870 ,487.06 74,614, 372.02 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 250,00 9,885. 00 740,504 ,215.32 669,600 .00 28,893, 775.85 -925,59 2,617.0 9 -19,870 ,487.06 74,614, 372.02 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 575,47 3,232. 00 -576,93 0,506.0 8 73,499. 87 -50,611, 212.44 -10,294 ,205.07 -62,289, 191.72 （一）综合收益总 额 73,499. 87 -50,915, 827.23 -4,039, 228.34 -54,881, 555.70 （二）所有者投入 和减少资本 -1,457,2 74.08 304,614 .79 -6,254, 976.73 -7,407,6 36.02 1．股东投入的普 通股 42,967. 69 42,967. 69 2．其他权益工具 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 78 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -1,500,2 41.77 304,614 .79 -6,254, 976.73 -7,450,6 03.71 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 575,47 3,232. 00 -575,47 3,232.0 0 1．资本公积转增 资本（或股本） 575,47 3,232. 00 -575,47 3,232.0 0 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 825,48 3,117. 00 163,573 ,709.24 743,099 .87 28,893, 775.85 -976,20 3,829.5 3 -30,164 ,692.13 12,325, 180.30 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合 专项储备 盈余公积 未分配 所有者权 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 79 优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计 一、上年期末余额 825,483, 117.00 162,260,6 67.43 743,099.8 7 28,893,77 5.85 -911,14 4,629.9 5 106,236,0 30.20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 825,483, 117.00 162,260,6 67.43 743,099.8 7 28,893,77 5.85 -911,14 4,629.9 5 106,236,0 30.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 518,875.4 0 -14,307, 214.80 -13,788,3 39.40 （一）综合收益总 额 518,875.4 0 -14,307, 214.80 -13,788,3 39.40 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 80 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 825,483, 117.00 162,260,6 67.43 1,261,975 .27 28,893,77 5.85 -925,45 1,844.7 5 92,447,69 0.80 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 250,009, 885.00 737,690,9 31.74 669,600.0 0 28,893,77 5.85 -904,57 5,258.3 9 112,688,9 34.20 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 250,009, 885.00 737,690,9 31.74 669,600.0 0 28,893,77 5.85 -904,57 5,258.3 9 112,688,9 34.20 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 575,473, 232.00 -575,430, 264.31 73,499.87 -6,569,3 71.56 -6,452,90 4.00 （一）综合收益总 额 73,499.87 -6,569,3 71.56 -6,495,87 1.69 （二）所有者投入 和减少资本 42,967.69 42,967.69 1．股东投入的普 通股 42,967.69 42,967.69 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 81 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 575,473, 232.00 -575,473, 232.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 575,473, 232.00 -575,473, 232.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 825,483, 117.00 162,260,6 67.43 743,099.8 7 28,893,77 5.85 -911,14 4,629.9 5 106,236,0 30.20 三、公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地地址 华塑控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家注册于四川省南充市涪江路117号的 股份有限公司，现总部办公地址位于四川省成都市武侯区火车南站西路15号。 2、公司历史沿革 本公司前身为创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂。经原四川省南充地区行政公署批准，四川 省南充羽绒制品厂于1990年3月发起组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人 民政府批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易 所上市。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 82 1998年7月28日，原公司第一大股东四川省南充羽绒制品厂转让3,000万法人股给湖北正昌集团有 限责任公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月15日，公司名称 由“四川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员 会证监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675 股，募集资金净额3.796亿元，股本由原21,519.00万股增加到25,001.00万股。 2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人 股5,631.57万股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大股东。2004年4月13日经本公司2004年度第 一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有 限公司”。 2007年9月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤 炭化工有限公司持有本公司境内法人股56,315,700股和6,600,000股（共计62,915,700股，占总股本的 25.165%），成为本公司第一大股东。2009年6月12日召开的本公司2008年度股东大会通过了《关于公 司名称变更的议案》，从2009年6月27日起公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控股股份 有限公司”。 2012年12月15日，山东金岭铁矿（济南鑫银投资有限公司实际控制人）在山东产权交易中心交易 大厅公开拍卖济南鑫银投资有限公司51.00%国有股权事项，最终自然人刘永华以人民币1.5亿元成交， 刘永华成为本公司实质控制人。 2013年12月23日，经本公司股东会决议批准《成都麦田投资有限公司向本公司赠与资产和现金、 公司资本公积金转增股本和股权分置改革方案》，成都麦田投资有限公司（以下简称“麦田投资”）采 取向本公司“捐赠资产对价+资本公积金转增”的组合方式进行股改对价安排，代全体非流通股股东支 付股改对价；本公司以575,473,233元资本公积金定向转增575,473,233股；其中，向麦田投资转增 198,205,920股；向股改实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增377,267,313股（折算流通股股 东每10股获得25股）。2013年12月26日麦田投资受让了济南鑫银投资有限公司的100万股非流通股， 2015年1月9日，股权分置改革实施完成，本公司总股本变为825,483,118股，其中麦田投资持有本公司 199,205,920股股份，占本公司总股本的24.13%，成为本公司控股股东。本公司最终实际控制人为李中 先生。 3、经营范围 计算机软件开发、生产；开发、生产、销售电子产品及元器件；羽毛（绒）制品，服装的生产销 售和进出口业务；羽毛（绒）制品所需的原辅材料，普通机械，仪器仪表及配件的进出口业务；魔芋 制品，羽毛（绒）制品方面的技术服务和咨询；船舶运输服务。批发、零售针纺织品，农副产品（不 含棉花、蚕茧、烟叶、粮油），普通机械及配件，日用杂品，金属材料（不含稀贵金属），百货，仪 表，仪器及配件，棕榈油；种植业；养殖业；物业管理；塑料型材、铝合金型材及门窗的生产、销售； 房地产开发（凭资质证经营）。 4、公司业务性质和主要经营活动 业务性质：建材、园林 5、财务报表的批准报出 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 83 本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第二十八次会议于2016年4月13日批准。 本年末合并范围 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 南充华塑建材有限公司 二级 93.24 93.24 南充华塑型材有限公司 三级 93.16 100.00 重庆华塑建材有限公司 三级 83.92 90.00 *成都同人华塑建材有限公司 三级 92.78 100.00 *四川嘉塑型材有限公司 三级 93.15 100.00 海南四海工贸综合公司 二级 100.00 100.00 上海同人华塑门窗有限公司 二级 99.11 99.11 四川天歌物业有限公司 二级 75.00 75.00 成都天族金网科技有限责任公司 二级 70.00 70.00 成都麦田园林有限公司 二级 100.00 100.00 成都康达瑞信企业管理有限公司 二级 100.00 100.00 深圳市康德润投资有限公司 三级 100.00 100.00 深圳市胜合隆科技发展有限公司 四级 100.00 100.00 深圳前海智友邦达实业有限公司 二级 100.00 100.00 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因为间接持股。 *本公司已于2015年9月30日转让所持有子公司成都同人华塑建材有限公司和四川嘉塑型材有限公 司的股权，2015年12月31日此两家公司的资产负债表不再纳入合并范围，2015年1-9月的利润表和现 金流量表仍纳入本期合并范围。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户，明细如下： 公司名称 变更原因 深圳前海智友邦达实业有限公司 设立形成的子公司 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业 会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 84 颁布和修订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下 合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2015年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财 务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计主要为园林类资产的会计估计。详见： 审计报告附注三 19 . 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的 财务状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符 合中国证券监督管理委员会2015年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告 的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、营业周期 本公司以一年为营业周期。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 85 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发 生的直接相关费用计入当期损益。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以合并日持股比例计 算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，初始投资成本与 其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整 资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。在合并财务报表中，对于合并日 之前取得的对被合并方的股权以及合并日新取得的对被合并方的股权，按照其在合并日应享有被 合并方账面所有者权益份额作为合并日初始投资成本，合并日初始投资成本与其原长期股权投资 账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢 价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 1. 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为进行企业合并发生的各项直接 相关费用计入当期损益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购 买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持被购 买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前 持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入 当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的 公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益；以购买 日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与与购买日新购入股权所支付对价的公允价值之和 作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨认净资产于购买日的公 允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的金额。 6、合并财务报表的编制方法 1. 合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过 参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 86 范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评 估。 1. 合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从 丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经 适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。 非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润 表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公 司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会 计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以 购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股 东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的 份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过 了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期 的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或 净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准 则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后 续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件 以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其 他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控 制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股 权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失 控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公 司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 87 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1、合营安排的分类 本公司在能够对某项安排实施共同控制时，将此安排认定为合营安排。本公司将能够享有该安排 相关资产且承担该安排相关负债的合营安排分类为共同经营。本公司将仅对该安排的净资产享有权利 的合营安排分类为合营企业。 2、共同经营的会计处理方法 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计 处理： （一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （三）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （四）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给 第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资 产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该 损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，应 当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计 准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 本公司收到客户方提供的银行承兑汇票，直接作为支付手段支付给供货方的，本公司在编制现金 流量表时视同为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时 或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差 额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 88 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货 币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关 交易费用计入初始确认金额。 1、金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负 债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃 市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在 公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公 允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质 上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 2、金融资产的分类、确认和计量 金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投 资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产： 取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售； 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利 方式对该组合进行管理； 属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产： 该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或 计量方面不一致的情况； 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资 产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。以公允价值计量且其变 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 89 动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融 负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负 债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值 所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流 量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于 实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司 划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。贷 款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利 得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金， 加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额， 并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和 外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资 产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益 工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续 计量。可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 3、金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金 融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行 减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合 中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 90 减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供 出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过12个月。可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因 公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合 收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 4、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产 的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉 入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。金融资产整体转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允 价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认 部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入 其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用 附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融 资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该 资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 5、金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负 债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 91 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债分类为交易性金融负债和在初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认 时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金 融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本 进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 6、金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融 负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部 分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 7、金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本 公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后 的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵 销。 8、权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并 方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配（不包 括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将单笔金额为 100.00 万元以上的应收款项确认为单项 金额重大的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，经减值测试后不存在减值的，按账龄计 提。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 92 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 本公司将单项不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险 较大的应收款项确认为账龄组合，并依照账龄分析法计提坏 账 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 坏账准备的计提方法 单笔金额为 100.00 万元以下的应收款项风险与账龄组合存在 明显差异的单独进行减值测试，经减值测试后不存在减值的， 按账龄计提。 12、存货 1、存货的分类 包括消耗性生物资产、原材料、在产品、产成品、工程施工等。其中消耗性生物资产包括通过共 同经营控制的苗木归属于本公司的部分。 2、发出存货的计价方法 建材类存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 93 存货可变现净值的确定依据： 产成品：估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； 为生产而持有的材料等：当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价 格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 持有待售的材料等：可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采和包装物用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 1、持有待售资产确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或资产组确认为持有待售资产。 · 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； · 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相 应权力机构的批准； · 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 2、持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反 映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置 组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 3、持有待售处置组中的负债 本公司将被划分为持有待售处置组中的负债列示为持有待售处置组中的负债。 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、 8“金融工具”。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 94 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见审计报告附注四、 8“金 融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1. 投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有 者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行 股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本 公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最 终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合 并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始 投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得 股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并 日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会 计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值 之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收 益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额， 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权 益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或 原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控 制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定 的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 95 2、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期 投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司 不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收 益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业 务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资 损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的 账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对 价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的， 按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价 款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长 期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按审计报告附注三 6 (2)“合并财务报表编制的方法”中所述的 相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 96 期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股 东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法 核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结 转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融 工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损 益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 2、 后续计量及损益确认方法 处置长期股权投资 公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投 资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地 使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相 同。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 97 类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 土地使用权 40-50 0 2-2.5 房屋建筑物 20-35 0-10 2.57-5.00 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。 具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应 进行减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提， 在以后会计期间不再转回。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件 时予以确认： • 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； • 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 20-35 0-10% 2.57%-5.00% 机器设备 年限平均法 8-15 3-10% 6.00%-12.13% 运输工具 年限平均法 5-12 3-10% 7.50%-19.40% 办公设备及其他 年限平均法 5-12 0-10% 7.50%-19.40% 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输工具和办公设备及其他等；折旧方法采 用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固 定资产计提折旧。 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两 者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照 销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活 跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 98 租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可 以合理确定承租人会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分； 承租人在租赁 开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租 人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准， 应符合下列情况之一： 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试 运行结果表明其能够正常运转或营业； 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 99 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂 停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实 际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款 在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 1、分类 本公司的生物资产为苗木类资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为消耗性生物 资产。 2、初始确认 消耗性生物资产生物资产按成本进行初始计量。 在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。 3、确认郁闭标准 依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类植物、灌木、花卉三个类型进行 郁闭度设定。 乔木：植株有明显的直立主干，树冠广阔，计量指标以胸径为主。 灌木：植株没有明显主干，呈丛生状态，多为木本植物，计量指标以自然高和冠幅为主。 花卉：植株低矮丛生，枝叶密集，无明显主干，多为禾本科植物，园林中多套袋种植，计量指标 以每植袋的规格为主。 A、园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。 量化指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时，苗木 基本上可以较稳定地生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁 闭。 B、在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株 生长空间。按历往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各 数据进行郁闭度的测算。 乔木：株行距约350cm×350cm，胸径8cm，冠径约320cm时 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 100 郁闭度：3.14×160×160/（350×350）＝0.656 灌木：株行距约25cm×25cm，冠径约24cm时 郁闭度：3.14×12×12/（25×25）＝0.723 消耗性生物资产郁闭前的相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。 4、消耗性生物资产按加权平均法法结转成本。 5、减值准备 每年度终了，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面 价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的， 原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、初始计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实 际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价 值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支 出总额。 2、后续计量 使用寿命有限无形资产 采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 使用寿命不确定的无形资产 该类无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有 限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 3、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： · 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； · 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 101 · 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； · 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； · 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； · 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； · 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用 寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据： · 来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限； · 综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资 产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 5、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 件的，确认为无形资产： · 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； · 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； · 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； · 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； · 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的 调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将 研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 102 阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公 司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在 减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较 高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为 基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资 产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减 值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的 协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括 房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险 费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利 按公允价值计量。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 103 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应 缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退 休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损 益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时 其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且 该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按 照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前 最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时 考虑所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关负债 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 104 结算前的每个资产负债表日以及结算日，本公司对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 本公司对发行的金融工具按照金融工具准则和财会[2015]13号规定进行初始确认和计量；其后， 于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即企业应当以所发 行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配均作为本公司的利润分配，其回购、注 销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款 费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量 的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。 28、收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让 渡资产使用权收入。 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同 或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按 照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 105 供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后 的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造 合同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法： ①设计收入，公司将设计合同细分为现场勘查及设计方案确定阶段、扩初设计阶段、施工图设计 阶段、施工配合阶段等，公司根据达到各设计阶段所提供劳务量的不同，来确定完成各具体设计阶段 的收入完工比例。 ②建造合同收入，合同完工进度的确定方法为：公司以实际累计发生工程成本占总预算成本的 比例确认完工百分比；如此方法不可行时，则采用工作量法确认完工百分比 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益； 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 106 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投 资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 √ 适用 □ 不适用 会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点 备注 为了更客观公正地反映公司的 财务状况和经营成果，便于投 资者进行价值评估与比较分 析，结合目前行业应收账款坏 账准备计提比例以及公司的实 际情况，根据会计准则规定， 公司决定自 2014 年 1 月 1 日起 对应收账款中“根据信用风险 特征组合账龄分析法坏账准备 2015 年 2 月 15 日召开九届董 事会第十六次会议，审议通过 了《关于公司会计估计变更的 议案》 2014 年 01 月 01 日 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 107 计提比例”的会计估计进行变 更，单项计提的应收账款坏账 准备计提方法不变。 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税销售额及使用税率计算销项税 额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额 后的差额，计算缴纳增值税 17、6 营业税 工程收入 3 城市维护建设税 应纳流转税 5 企业所得税 应纳税所得 25 营业税 其他应纳营业税收入 5 教育费附加 应纳流转税 3 地方教育费附加 应纳流转税 2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 130,534.12 111,054.85 银行存款 103,434,560.91 108,575,454.03 合计 103,565,095.03 108,686,508.88 其他说明 其中，截至2015年12月31日，本公司因诉讼被法院冻结的资金为120,727.94元。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 108 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 380,862.30 0.00 合计 380,862.30 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 1. 期末公司已质押的应收票据：无 2. 期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据：无 3. 期末公司因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 109 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 6,770,3 57.78 6.84% 6,770,357 .78 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 72,191,2 76.41 99.18% 23,466,6 85.38 32.51% 48,724,59 1.03 85,771, 993.65 86.68% 25,975,66 8.50 30.28% 59,796,325. 15 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 600,530. 02 0.82% 600,530. 02 100.00% 6,408,8 87.11 6.48% 6,408,887 .11 100.00% 0.00 合计 72,791,8 06.43 100.00% 24,067,2 15.40 33.06% 48,724,59 1.03 98,951, 238.54 100.00% 39,154,91 3.39 39.57% 59,796,325. 15 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 40,375,415.82 2,018,770.80 5.00% 1 年以内小计 40,375,415.82 2,018,770.80 5.00% 1 至 2 年 8,852,209.88 885,220.99 10.00% 2 至 3 年 2,401,784.44 720,535.33 30.00% 3 至 4 年 914,454.46 457,227.23 50.00% 4 至 5 年 524,961.55 262,480.77 50.00% 5 年以上 19,122,450.26 19,122,450.26 100.00% 合计 72,191,276.41 23,466,685.38 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 110 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,338,974.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 30,446,672.66 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 成都同人华塑建材有限公司 29,572,560.58 四川嘉塑型材有限公司 874,112.08 合计 30,446,672.66 -- （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 对方单位 应收账款 原值占比(%) 坏账准备 往来1 10,566,798.49 14.52 528,339.92 往来2 2,461,345.60 3.38 123,917.96 往来3 2,282,237.45 3.14 2,282,237.45 往来4 1,432,310.68 1.97 285,719.65 往来5 1,159,857.99 1.59 57,992.90 合计 17,902,550.21 24.59 3,278,207.88 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 111 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,279,497.30 30.50% 5,837,908.71 61.17% 1 至 2 年 3,950,696.92 52.86% 2,025,166.93 21.22% 2 至 3 年 977,140.43 13.07% 1,580,000.00 16.56% 3 年以上 266,450.24 3.57% 100,000.00 1.05% 合计 7,473,784.89 -- 9,543,075.64 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过一年的预付款项为未结算的货款。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 对方单位 预付款项 原值占比(%) 往来1 2,148,799.39 28.75 往来2 1,189,159.06 15.91 往来3 769,223.50 10.29 往来4 394,450.00 5.28 往来5 327,912.00 4.39 合计 4,829,543.95 64.62 其他说明： 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 112 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 26,299, 860.36 26.59% 26,299,86 0.36 100.00% 0.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 213,059, 286.56 97.33% 138,838, 204.58 65.16% 74,221,08 1.98 61,782, 848.17 62.45% 23,324,04 8.52 37.75% 38,458,799. 65 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 5,834,25 6.72 2.67% 5,834,25 6.72 100.00% 0.00 10,843, 611.50 10.96% 10,843,61 1.50 100.00% 0.00 合计 218,893, 543.28 100.00% 144,672, 461.30 66.09% 74,221,08 1.98 98,926, 320.03 100.00% 60,467,52 0.38 57.33% 38,458,799. 65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 113 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 58,458,621.35 2,921,568.78 5.00% 1 年以内小计 58,458,621.35 2,921,568.78 5.00% 1 至 2 年 6,467,885.21 646,788.52 10.00% 2 至 3 年 12,372,230.05 3,711,669.02 30.00% 3 至 4 年 1,360,287.89 680,143.95 50.00% 4 至 5 年 7,044,455.49 3,522,227.75 50.00% 5 年以上 127,355,806.56 127,355,806.56 100.00% 合计 213,059,286.56 138,838,204.58 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 99,157,922.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 10,663,153.22 19,589,099.74 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 114 诉讼相关应收款 19,350,149.56 16,624,718.14 保证金 8,731,340.29 8,476,785.27 工程款 2,015,454.52 5,755,277.59 采购款 2,357,044.08 1,088,950.52 房产抵账款 2,662,558.00 往来款 95,643,777.69 押金 134,479.28 职工代扣款 128,390.91 土地收储款 47,884,380.00 其他 29,585,685.92 47,128,618.58 合计 218,893,543.28 98,926,320.03 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 往来 1 57,679,599.06 27.45% 57,679,599.06 往来 2 32,009,268.84 14.62% 32,009,268.84 往来 3 5,000,000.00 2.28% 250,000.00 往来 4 3,000,000.00 1.37% 3,000,000.00 往来 5 2,915,780.14 1.33% 2,915,780.14 合计 -- 100,604,648.04 -- 45.95% 95,854,648.04 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 本期不存在涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 115 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,185,881.01 1,517,136.59 2,668,744.42 6,250,832.42 1,517,136.59 4,733,695.83 在产品 4,251,819.08 1,876,398.07 2,375,421.01 23,839,824.49 1,876,398.07 21,963,426.42 库存商品 8,366,743.46 133,653.69 8,233,089.77 8,932,123.06 133,653.69 8,798,469.37 消耗性生物资产 59,064,407.59 1,491,350.00 57,573,057.59 60,001,604.50 1,491,350.00 58,510,254.50 建造合同形成的 已完工未结算资 产 51,720,184.80 689,481.75 51,030,703.05 69,090,609.21 69,090,609.21 其他 2,568,025.14 2,568,025.14 0.00 2,609,906.01 2,568,025.14 41,880.87 合计 130,157,061.08 8,276,045.24 121,881,015.84 170,724,899.69 7,586,563.49 163,138,336.20 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,517,136.59 0.00 1,517,136.59 在产品 1,876,398.07 0.00 1,876,398.07 库存商品 133,653.69 0.00 133,653.69 消耗性生物资产 1,491,350.00 1,491,350.00 建造合同形成的 已完工未结算资 产 689,481.75 689,481.75 其他 2,568,025.14 0.00 2,568,025.14 合计 7,586,563.49 689,481.75 8,276,045.24 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本期存货不存在借款费用资本化部分 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 116 项目 金额 累计已发生成本 156,420,724.20 累计已确认毛利 48,912,921.20 减：预计损失 689,481.75 已办理结算的金额 153,613,460.60 建造合同形成的已完工未结算资产 51,030,703.05 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 温江国投兴城投资有限公司投资回购款 16,247,434.70 20,211,014.40 合计 16,247,434.70 20,211,014.40 其他说明： 详见审计报告附注六 9 长期应收款 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 9,270,743.00 7,048,109.30 2,222,633.70 8,578,909.13 7,048,109.30 1,530,799.83 按公允价值计量的 2,222,633.70 2,222,633.70 1,530,799.83 1,530,799.83 按成本计量的 7,048,109.30 7,048,109.30 7,048,109.30 7,048,109.30 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 117 合计 9,270,743.00 7,048,109.30 2,222,633.70 8,578,909.13 7,048,109.30 1,530,799.83 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 济南人民 商场股份 有限公司 2,688,831. 11 2,688,831. 11 三亚东方 旅业股份 有限公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 四川省房 地产股份 有限公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 四川赛丽 斯股份有 限公司 64,500.00 64,500.00 海南民源 现代农业 发展公司 208,000.00 208,000.00 海南南洋 船务股份 有限公司 297,000.00 297,000.00 海南和平 实业股份 有限公司 183,000.00 183,000.00 陕西精密 股份有限 公司 125,923.22 125,923.22 山东华洁 股份有限 公司 185,181.21 185,181.21 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 118 南充科技 实业公司 177,057.93 177,057.93 天歌美国 股份有限 公司 1,068,615. 83 1,068,615. 83 南充金海 塑钢配件 有限公司 50,000.00 50,000.00 合计 7,048,109. 30 7,048,109. 30 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 7,048,109.30 7,048,109.30 期末已计提减值余额 7,048,109.30 7,048,109.30 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 119 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 35,421,987.70 0.00 35,421,987.70 50,564,555.00 0.00 50,564,555.00 减：一年内到期 部分 -16,247,434.70 0.00 -16,247,434.70 -20,211,014.40 0.00 -20,211,014.40 合计 19,174,553.00 19,174,553.00 30,353,540.60 30,353,540.60 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 本公司不存在对合营企业和联营企业的投资。本公司母公司所有股权投资均已纳入合并。 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 63,575,321.13 28,702,407.14 92,277,728.27 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 120 2.本期增加金额 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 0.00 12,334,248.88 12,334,248.88 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 63,575,321.13 16,368,158.26 79,943,479.39 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 21,600,948.15 10,382,147.24 31,983,095.39 2.本期增加金额 2,151,880.38 576,557.52 2,728,437.90 （1）计提或摊销 2,151,880.38 576,557.52 2,728,437.90 3.本期减少金额 0.00 3,621,013.82 3,621,013.82 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 23,752,828.53 7,337,690.94 31,090,519.47 三、减值准备 1.期初余额 3,832,956.51 3,832,956.51 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 3,832,956.51 3,832,956.51 四、账面价值 1.期末账面价值 35,989,536.09 9,030,467.32 45,020,003.41 2.期初账面价值 38,141,416.47 18,320,259.90 56,461,676.37 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 121 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 1、投资性房地产本期减少原因为南充周家坝103亩土地被政府收储。 2、本公司取得的位于海口市金盘开发区工业大道 100 号美国工业村内 5 号厂房，厂房面积 25723.66 平方米，原由海南光大国信租赁（联合）有限公司 1992 年 9 月向海南华洋建设有限公司购 买，按照《美国工业村标准厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地使 用权凭证，本公司已取得房产证，上述房屋一直处于出租状态。截止2015年 12 月 31 日，该厂房占 用的土地使用权证仍未取得。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 100,495,544.47 112,492,167.76 9,659,912.13 3,678,910.16 226,326,534.52 2.本期增加金额 6,388,191.51 2,438,350.37 827,251.47 690,062.58 10,343,855.93 （1）购置 6,388,191.51 2,438,350.37 827,251.47 690,062.58 10,343,855.93 （2）在建工程 转入 0.00 0.00 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 0.00 21,897,839.49 0.00 810,279.88 22,708,119.37 （1）处置或报 废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）处置子公司转 出 0.00 21,897,839.49 0.00 810,279.88 22,708,119.37 4.期末余额 106,883,735.98 93,032,678.64 10,487,163.60 3,558,692.86 213,962,271.08 二、累计折旧 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 122 1.期初余额 17,529,963.77 47,117,654.66 1,859,201.05 3,337,530.54 69,844,350.02 2.本期增加金额 4,571,059.93 7,073,112.22 1,519,217.80 297,661.07 13,461,051.02 （1）计提 4,571,059.93 7,073,112.22 1,519,217.80 297,661.07 13,461,051.02 3.本期减少金额 0.00 11,983,236.06 0.00 712,010.99 12,695,247.05 （1）处置或报 废 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （2）处置子公司转 出 0.00 11,983,236.06 0.00 712,010.99 12,695,247.05 4.期末余额 22,101,023.70 42,207,530.82 3,378,418.85 2,923,180.62 70,610,153.99 三、减值准备 1.期初余额 4,199,101.21 24,706,641.55 0.00 0.00 28,905,742.76 2.本期增加金额 129,413.14 0.00 0.00 713.83 130,126.97 （1）计提 129,413.14 0.00 0.00 713.83 130,126.97 3.本期减少金额 0.00 3,956,186.93 0.00 0.00 3,956,186.93 （1）处置或报 废 （2）处置子公司转 出 3,956,186.93 3,956,186.93 4.期末余额 4,328,514.35 20,750,454.62 0.00 713.83 25,079,682.80 四、账面价值 1.期末账面价值 80,454,197.93 30,074,693.20 7,108,744.75 634,798.41 118,272,434.29 2.期初账面价值 78,766,479.49 40,667,871.55 7,800,711.08 341,379.62 127,576,441.74 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 南充生产基地设备 9,696,787.15 5,210,359.64 4,486,427.51 0.00 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 123 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 型材车间 21,188,992.62 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 成品库房 8,999,966.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 废料车间 5,003,333.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 新厂房食堂 538,115.40 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 简易厕所 60,000.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 围墙、大门 1,793,505.69 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 潆华工业区厂房 35,863,232.09 未取得土地使用权证及未办理竣工决算 其他说明 其中北京中电大厦尚被非法侵占，权属受到限制（账面原值为11,346,392.72，累计折旧为5,640,093.82，净值为 5,706,298.90）。详见审计报告附注十三 2（3）承诺及或有事项，北京中电大厦诉讼。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 潆华工业园二期 潆华工业园三期 636,836.00 636,836.00 636,836.00 636,836.00 合计 636,836.00 636,836.00 636,836.00 636,836.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 124 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件权 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 106,055.55 4,700,000.00 4,806,055.55 2.本期增加 金额 80,875.67 80,875.67 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 125 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 4,200,000.00 4,200,000.00 （1）处置 4,200,000.00 4,200,000.00 4.期末余额 186,931.22 500,000.00 686,931.22 二、累计摊销 1.期初余额 106,055.55 2,320,000.00 2,426,055.55 2.本期增加 金额 9,435.51 9,435.51 （1）计提 9,435.51 9,435.51 3.本期减少 金额 1,820,000.00 1,820,000.00 （1）处置 1,820,000.00 1,820,000.00 4.期末余额 115,491.06 500,000.00 615,491.06 三、减值准备 1.期初余额 2,380,000.00 2,380,000.00 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 2,380,000.00 2,380,000.00 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 71,440.16 0.00 71,440.16 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 126 2.期初账面 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 127 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,241,259.07 2,060,314.78 5,246,543.64 1,311,635.91 合计 8,241,259.07 2,060,314.78 5,246,543.64 1,311,635.91 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资 产评估增值 28,109,521.64 7,027,380.41 29,113,449.00 7,278,362.25 可供出售金融资产公允 价值变动 1,682,633.72 420,658.43 990,800.22 247,700.06 合计 29,792,155.36 7,448,038.84 30,104,249.22 7,526,062.31 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 2,060,314.78 1,311,635.91 递延所得税负债 7,448,038.94 7,526,062.31 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 190,621,733.54 42,135,105.04 可抵扣亏损 370,372,712.35 338,441,727.98 合计 560,994,445.89 380,576,833.02 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 128 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 145,155,647.81 2017 131,200,424.02 2018 21,663,980.40 2019 31,009,199.94 2020 41,343,460.18 合计 370,372,712.35 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 四川省南充羽绒制品厂职工宿舍土地 7,697,000.00 7,697,000.00 土地预付款 1,000,000.00 世博全纪录金条套装 178,000.00 178,000.00 合计 7,875,000.00 8,875,000.00 其他说明： 1.四川省南充羽绒制品厂土地为本年度公司履行民事调解书获得（详见附注十四 2 (2)）的划拨土 地。因历史原因，该宗土地上建有原四川省南充羽绒制品厂职工宿舍。因此对于该宗土地本公司目前 无法用于经营或转让，拟于未来在政府收储土地时变现。本公司期末对其进行减值测试未见减值。 2.世博全记录金条套装由于不存在活跃市场，且本公司不存在在一年内变现意图，将其列报于其 他非流动资产。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 短期借款分类的说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 129 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 本公司本期不存在已逾期未偿还的短期借款 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 38,084,015.28 142,795,407.96 1 至 2 年 75,100,401.28 29,312,478.34 2 至 3 年 16,669,342.47 3,164,374.00 3 年以上 1,765,701.44 4,028,234.06 合计 131,619,460.47 179,300,494.36 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 130 往来 1 25,086,754.94 资金紧张 往来 2 21,342,605.20 资金紧张 往来 3 5,833,239.23 资金紧张 往来 4 5,420,658.66 资金紧张 往来 5 4,821,437.49 资金紧张 合计 62,504,695.52 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 5,064,238.90 18,084,670.50 1 年以上 8,599,633.80 14,150,450.78 合计 13,663,872.70 32,235,121.28 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 往来 1 3,197,556.50 预收工程款 往来 2 2,710,372.81 预收工程款 往来 3 555,000.00 预收工程款 往来 4 329,000.00 预收工程款 往来 5 300,000.00 预收工程款 合计 7,091,929.31 -- （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 一年以上预收款项金额主要为已经收取工程款项尚未结算的部分。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 131 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,889,989.51 28,349,419.68 30,678,810.85 6,560,598.34 二、离职后福利-设定提 存计划 6,284,015.73 4,935,107.30 3,141,363.46 8,077,759.57 三、辞退福利 4,200.00 12,075.00 16,275.00 0.00 合计 15,178,205.24 33,296,601.98 33,836,449.31 14,638,357.91 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 6,191,734.10 24,199,816.58 25,212,198.63 5,179,352.05 2、职工福利费 48,437.00 2,194,131.48 2,238,352.02 4,216.46 3、社会保险费 575,283.77 1,314,593.32 1,444,305.62 445,571.47 其中：医疗保险费 190,192.69 1,114,506.76 1,303,213.89 1,458.56 工伤保险费 384,983.40 181,184.52 122,260.05 443,907.87 生育保险费 107.68 18,902.04 18,831.68 178.04 4、住房公积金 103,797.12 56,268.73 56,268.73 103,797.12 5、工会经费和职工教育 经费 1,970,737.52 573,955.61 1,717,031.89 827,661.24 8、大病保险费 0.00 10,653.96 10,653.96 0.00 合计 8,889,989.51 28,349,419.68 30,678,810.85 6,560,598.34 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,069,341.32 4,693,331.94 2,989,522.12 7,773,151.14 2、失业保险费 214,674.41 241,775.36 151,841.34 304,608.43 合计 6,284,015.73 4,935,107.30 3,141,363.46 8,077,759.57 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 132 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 11,864,254.79 6,582,583.58 营业税 6,494,612.49 7,806,661.80 企业所得税 8,018,605.04 7,290,531.28 个人所得税 622,140.71 965,185.59 城市维护建设税 1,481,035.19 1,758,173.48 土地使用税 3,609,094.19 3,525,151.96 土地增值税 1,989,844.35 1,989,844.35 房产税 2,100,041.66 1,239,720.09 教育费附加 741,706.72 884,655.10 地方教育附加 191,743.17 220,882.04 其他 539,781.68 386,288.84 合计 37,652,859.99 32,649,678.11 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 7,704,966.44 短期借款应付利息 2,830,769.92 7,815,080.63 合计 10,535,736.36 7,815,080.63 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,443,291.91 2,443,291.91 其他 49,018.28 合计 2,492,310.19 2,443,291.91 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 133 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 本科目普通股股利2,443,291.91为宣告后长期无人领取的股利。 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 172,031,588.81 87,793,184.10 1 至 2 年 64,885,269.77 32,915,984.10 2 至 3 年 26,612,519.80 49,112,058.33 3 年以上 38,157,726.67 156,646,079.25 合计 301,687,105.05 326,467,305.78 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 往来 1 205,618,690.00 资金占用本金及利息 往来 2 5,996,619.65 运输费 往来 3 5,000,000.00 个人借款 往来 4 3,453,000.00 土地款 往来 5 3,277,766.00 合计 223,346,075.65 -- 其他说明 其他应付款中有息负债的金额为220,618,690.00元。 本项目余额中关联方部分详见审计报告附注十关联方。 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 134 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 135 金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 尚未通过政府验收的政府技术补助 900,000.00 700,000.00 重庆渝麦田有限公司借入款项 其他说明： 该项补助为本公司之子公司收到的政府专项资金，该项资金的获得具有验收条件。本期尚未通过验收 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 136 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 对外提供担保 12,209,333.33 合计 12,209,333.33 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 本公司之子公司为原下属控股子公司成都同人借款提供担保金额为1,000.00万元。2013年12月， 成都同人向成都龙泉驿区龙腾小额贷款股份有限公司取得借款1,000.00万元，借款期限2013年12月30 日至2014年6月29日，借款月利率1.2%，南充建材以其名下潆华工业园机器设备提供抵押；同时由南 充华塑建材有限公司、南充华塑型材有限公司及公司高管陈志先生为上述借款提供连带责任保证。该 项借款至报表日已经逾期且尚未归还。2015年9月30日，本公司已转让所持成都同人股权，同时计提 为其担保很可能承担的债务损失。 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 997,500.00 156,701.61 840,798.39 合计 997,500.00 156,701.61 840,798.39 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 997,500.00 840,798.39 合计 997,500.00 840,798.39 -- 其他说明： （1）南充建材 2011 年 8 月收到的南充市财政局和南充市经济和信息化委员会根据《关于下达 2011年省级第一批技术改造资金及项目计划的通知》（南财专<2011>789 号）收到的 120.00 万元技 术改造资金，按 10 年摊销后余额。 （ 2） 2011 年 12 月，南充市顺庆区财政局《关于下达 2011 年度工业发展项目资金的通知》 （南顺财专<2011>789 号），南充建材本期收到市级工业发展项目资金 30.00 万元，按 10 年摊销后 余额。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 137 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 住房周转金 942,070.55 942,070.55 合计 942,070.55 942,070.55 其他说明： 本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结。 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 825,483,117.00 825,483,117.00 其他说明： 依照2015年股权分置改革实施办法，上述流通股中的297,308,880股为有限售条件的流通股。其中77,461,416股在2015年3月30 日解除限售，20,641,544股在2016年3月1日解除限售，剩余股份将在2017年解除限售。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 144,450,025.60 144,450,025.60 其他资本公积 19,123,683.54 19,123,683.54 合计 163,573,709.14 163,573,709.14 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 138 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 743,099.87 691,833.87 172,958.47 518,875.40 1,261,975 .27 可供出售金融资产公允价值 变动损益 743,099.87 691,833.87 172,958.47 518,875.40 1,261,975 .27 其他综合收益合计 743,099.87 691,833.87 172,958.47 518,875.40 1,261,975 .27 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -976,203,829.53 -925,592,617.09 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 139 调整后期初未分配利润 -976,203,829.53 -925,592,617.09 加：本期归属于母公司所有者的净利润 16,312,181.44 -50,915,827.23 其他调整 304,614.79 期末未分配利润 -959,891,648.09 -976,203,829.53 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 170,571,095.09 142,838,172.52 210,530,935.04 190,650,218.21 其他业务 6,265,609.05 3,316,959.68 16,045,005.30 11,387,778.43 合计 176,836,704.14 146,155,132.20 226,575,940.34 202,037,996.64 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 901,615.97 1,758,598.96 城市维护建设税 274,980.40 422,825.52 教育费附加 117,848.73 186,412.06 地方教育费附加 78,565.89 117,851.59 房产税 216,607.38 245,894.34 价格调节基金 5,630.67 24,416.91 其他 26,150.77 9,595.10 合计 1,621,399.81 2,765,594.48 其他说明： 各项营业税金及附加的计缴标准详见审计报告附注五、税项。 63、销售费用 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 140 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,102,510.79 3,616,256.40 经销商奖金 0.00 1,311,250.92 工资及附加 1,842,222.76 1,106,529.85 经销商担保费用 0.00 740,416.72 诉讼费 2,750.00 565,174.94 业务费 1,714,367.97 547,495.30 保险费 311,998.04 384,971.97 租赁费 103,800.00 265,775.50 差旅费 85,594.97 204,790.08 其他 1,354,007.23 834,033.06 合计 8,517,251.76 9,576,694.74 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 16,698,582.64 21,391,514.29 中介费 2,336,486.00 6,624,664.15 办公费 2,552,755.90 5,553,156.88 折旧费 5,039,570.67 5,357,252.71 业务费 3,554,673.29 4,426,590.70 无形资产摊销 222,016.50 3,044,496.52 诉讼费 6,480,492.01 2,869,837.00 差旅费 1,986,534.94 2,367,806.65 科研费 515,425.34 1,471,001.63 其他 10,915,432.33 8,262,762.39 合计 50,301,969.62 61,369,082.92 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 11,997,139.74 22,971,082.04 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 141 减：利息收入 265,474.25 2,365,055.61 汇兑损益 手续费 44,676.62 420,142.92 其他 合计 12,076,342.11 21,026,169.35 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 114,496,897.16 3,825,321.77 二、存货跌价损失 689,481.75 2,184,605.64 三、可供出售金融资产减值损失 0.00 2,063,298.67 七、固定资产减值损失 130,126.97 17,381,959.84 合计 115,316,505.88 25,455,185.92 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 138,864,136.09 87,327,492.57 合计 138,864,136.09 87,327,492.57 其他说明： 本期处置成都同人、四川嘉塑两家公司账面价值分别为-90,592,710.13元和-48,271,423.96元，处置 价款均为1.00元。 69、营业外收入 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 142 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 26,232,564.94 其中：固定资产处置利得 3,571,600.00 无形资产处置利得 22,660,964.94 债务重组利得 20,000,000.00 政府补助 70,467,981.61 456,701.61 罚款收入 0.00 9,740.00 其他利得 1,462,472.74 903,554.94 合计 118,163,019.29 1,369,996.55 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 技术改造补 助 156,701.61 156,701.61 与资产相关 技术改造补 助 300,000.00 与收益相关 2014 年工业 企业奖励资 金 30,000.00 与收益相关 2014 年工业 发展资金 30,000.00 与收益相关 土地收储补 助 70,251,280.0 0 合计 -- -- -- -- -- 70,467,981.6 1 456,701.61 -- 其他说明： 注：2015年12月25日公司与南充市顺庆区政府签订《收回国有土地使用权补偿协议书》，区政府决定依法整体回收公司103.2 亩、40.01亩、51.61亩三块国有建设用地，交易总价21,272.13万元。其中依法被收回的国有建设用地位于69号厂区I-12-147 号地（103.2亩）的补偿金额为10,515.438万元，包括国有土地使用权103.2亩财政评审金额3137.42万元、宗地内地面建筑物， 附着物及青苗林木等资产财政评审金额352.89万元以及已拆迁资产及停产、停业损失7,025.128万元，企业当期确认了政府补 助7,025.128万元。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 143 额 非流动资产处置损失合计 5,362,039.36 其中：固定资产处置损失 5,362,039.36 赔偿支出 66,921,588.17 37,396,060.73 其他 512,890.28 2,647,142.68 罚款 900,852.61 410,111.10 盘亏损失 713.83 违约金 2,666.82 504,317.16 滞纳金 842,646.33 对外担保损失 12,209,333.33 合计 80,547,331.21 47,163,031.19 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 748,421.82 1,854,494.40 递延所得税费用 -999,660.71 -1,058,749.29 调整以前期间所得税的影响 30,562.43 38,984.68 合计 -220,676.46 834,729.79 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 19,627,926.93 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,906,981.73 调整以前期间所得税的影响 30,562.43 非应税收入的影响 -34,716,034.02 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 29,557,813.40 所得税费用 -220,676.46 其他说明 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 144 72、其他综合收益 详见附注六 30。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收其他往来款 32,270,771.19 收退回投标保证金 666,757.24 收到市级科技成果转化资金 200,000.00 代收法院拍卖土地款 6,534,400.00 收退回投标保证金 4,228,649.20 收成都伟峰生态园林工程有限公司合作 款 4,000,000.00 收经济科学技术局科技成果转换与扩散 费 700,000.00 收财政补贴奖励资金 200,000.00 其他 8,113,104.25 收到土地收储政府补助 35,790,261.00 合计 68,927,789.43 23,776,153.45 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 35,280,312.25 16,298,106.00 经营费用及非购销往来 29,476,275.22 81,627,880.71 付投标保证金 5,000,000.00 付法律顾问，保荐费 2,200,000.00 支付股权分置改革咨询费 3,200,000.00 支付证券登记公司款 1,745,061.81 合计 71,956,587.47 102,871,048.52 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 145 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收职工借款 17,675,000.00 收四川浩天园林景观工程有限责任公司 借款 10,200,000.00 合计 27,875,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还职工借款 25,095,000.00 支付员工借款利息 归还原股东借款 20,000,000.00 归还长期应付款 144,000.00 合计 45,239,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 146 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 19,848,603.39 -54,955,055.57 加：资产减值准备 115,316,505.88 25,455,185.92 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 16,189,488.92 34,237,062.53 无形资产摊销 9,435.51 3,651,404.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -26,232,564.94 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,306,737.00 财务费用（收益以“－”号填列） 12,297,139.79 22,971,082.04 投资损失（收益以“－”号填列） -138,864,136.09 -87,327,492.57 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -748,678.87 -14,636.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -78,023.37 -1,044,112.21 存货的减少（增加以“－”号填列） 41,257,320.31 -6,857,563.10 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） -23,590,145.18 -1,209,856.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -24,688,953.94 593,028.93 经营活动产生的现金流量净额 -9,284,008.59 -57,194,216.23 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 103,426,650.84 107,909,999.33 减：现金的期初余额 107,909,999.33 214,333,775.28 现金及现金等价物净增加额 -4,483,348.49 -106,423,775.95 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 147 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 2.00 其中： -- 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 620,356.21 其中： -- 四川嘉塑型材有限公司 512,154.66 成都同人华塑建材有限公司 108,201.55 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 -620,354.21 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 103,426,650.84 107,909,999.33 其中：库存现金 130,534.12 111,054.85 可随时用于支付的银行存款 103,313,832.97 107,798,944.48 三、期末现金及现金等价物余额 103,426,650.84 107,909,999.33 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 120,727.94 776,509.55 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 本期所有者权益变动表其他项目为因处置子公司转出的少数股东权益。 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 120,727.94 因诉讼被法院冻结 固定资产 12,135,399.99 借款抵押 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 148 其他非流动资产 7,697,000.00 历史遗留导致使用权受限 合计 19,953,127.93 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： 本公司本期不存在非同一控制下企业合并。 （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 149 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： 本公司本期不存在同一控制下企业合并。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 150 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 本公司本期不存在反向购买。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1. 设立形成子公司 深圳前海智友邦达实业有限公司 深圳前海智友邦达实业有限公司由本公司于2015年08月03日发起设立的全资子公司，并于2015年 08月03日得到工商局核准。 注册资本：人民币2,000万元。 地址：深圳市 经营范围：投资咨询（不含限制项目）；投资管理（不含限制项目）；投资兴办实业（具体项目 另行申报）；受托资产管理。 该公司在2015年无任何经营，亦无资产和负债。本期该公司未收到注资款并未经营，纳入合并范 围。 2、处置子公司 1)成都同人华塑建材有限公司 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 151 成都同人华塑建材有限公司由本公司之控股子公司南充华塑建材有限公司、重庆华塑建材有限公 司共同出资组建的有限公司，于2005年03月31日在四川省成都市龙泉驿工商局批准登记注册，取得注 册号为510112000052832的《企业法人营业执照》。 注册资本：人民币1000万元 地址：四川省成都市龙泉驿区龙泉镇星光中路6号 经营范围：开发、生产、销售：塑料制品、铝合金制品、化工原料及产品（不含化危品）、塑料 机械、模具及以上产品的安装服务；生产、销售：塑料门窗、铝合金门窗及幕墙、遮阳窗帘及门窗配 套新产品（涉及法律、行政法规的项目凭许可证经营）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规 禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。 本公司于2015年9月30日转让所持有成都同人华塑建材有限公司股权，出售价格为人民币1元，出售日 其净资产为-91,048,869.63元。 2)四川嘉塑型材有限公司 四川嘉塑型材有限公司由本公司之控股子公司南充华塑建材有限公司、重庆华塑建材有限公司共 同出资组建的有限公司，于2007年2月2日在四川省南充市工商行政管理局批准登记注册，取得注册号 为511300000017930的《企业法人营业执照》。 注册资本：人民币500万元 地址：南充市潆华工业集中区潆华北路 经营范围：生产、销售：PVC异型材，塑钢门窗。销售：化工原料（不含危险品）（以上经营范 围涉及许可经营的凭许可证经营）。 本公司于2015年9月30日转让所持有四川嘉塑型材有限公司股权，出售价格为人民币1元，出售日其净 资产为-48,319,743.70元。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南充华塑建材有 限公司 四川南充 四川南充 控股、门窗加工 及安装 93.24% 非同一控制下企 业合并 南充华塑型材有 限公司 四川南充 四川南充 生产华塑牌型材 93.16% 设立 重庆华塑建材有 限公司 重庆 重庆 型材销售 83.92% 设立 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 152 成都同人华塑建 材有限公司 四川成都 四川成都 型材销售、门窗 加工及安装 92.78% 设立 四川嘉塑型材有 限公司 四川南充 四川南充 生产嘉塑牌型材 93.15% 设立 海南四海工贸综 合公司 物业租赁 海南海口 物业租赁 100.00% 设立 上海同人华塑门 窗有限公司 无实际业务 上海 无实际业务 99.11% 设立 四川天歌物业有 限公司 无实际业务 四川成都 无实际业务 75.00% 设立 成都天族金网科 技有限责任公司 无实际业务 四川成都 无实际业务 70.00% 设立 成都麦田园林有 限公司 四川成都 四川成都 园林工程 100.00% 非同一控制下企 业合并 成都康达瑞信企 业管理有限公司 四川成都 四川成都 尚无实际业务 60.00% 40.00% 设立 深圳市康德润投 资有限公司 广东深圳 广东深圳 尚无实际业务 100.00% 设立 深圳市胜合隆科 技发展有限公司 广东深圳 广东深圳 尚无实际业务 100.00% 设立 深圳前海智友邦 达实业有限公司 广东深圳 广东深圳 尚无实际业务 100.00% 设立 设立 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持股与表决权比例差异原因为间接持股。本公司所持子公司成都建材与四川嘉塑股权已于2015年9月 30日转让。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 南充建材 6.76% 6,377,223.45 -9,820,129.83 南充型材 6.84% -149,876.49 -332,708.72 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 153 重庆建材 16.08% -180,446.03 -2,816,032.28 成都建材 7.22% -114,860.86 0.00 四川嘉塑 6.85% -1,087.57 0.00 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 南充建 材 13,878,7 70.53 64,048,9 52.81 77,927,7 23.34 161,724, 597.90 13,250,1 31.72 174,974, 729.62 50,227,2 21.33 66,747,6 76.41 116,974, 897.74 193,497, 737.58 997,500. 00 194,495, 237.58 南充型 材 67,509,4 19.08 56,531,7 86.89 124,041, 205.97 125,216, 473.31 700,000. 00 125,916, 473.31 104,909, 519.35 63,122,7 27.64 168,032, 246.99 168,362, 755.96 700,000. 00 169,062, 755.96 重庆建 材 11,550,5 60.14 3,994.62 11,554,5 54.76 39,714,8 77.58 39,714,8 77.58 15,503,9 87.11 5,975.46 15,509,9 62.57 41,865,8 25.05 41,865,8 25.05 成都建 材 94,129,6 54.20 5,552,28 8.07 99,681,9 42.27 167,758, 640.85 167,758, 640.85 四川嘉 塑 11,500,7 82.62 5,344,39 7.32 16,845,1 79.94 64,077,3 49.79 64,077,3 49.79 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 南充建材 31,903,340.3 1 -19,526,666.4 4 -19,526,666.4 4 16,477,158.3 7 23,836,949.1 7 -6,418,411.82 -6,418,411.82 9,644,274.42 南充型材 108,351,106. 13 -844,758.37 -844,758.37 -489,238.53 127,201,982. 81 -10,373,185.3 3 -10,373,185.3 3 -23,121,306.9 6 重庆建材 23,397,870.5 0 -1,804,460.33 -1,804,460.33 -63,883.44 35,678,973.3 0 -4,365,301.24 -4,365,301.24 8,306,022.73 成都建材 81,809,320.4 1 -22,972,171.0 5 -22,972,171.0 5 -493,312.50 81,952,127.9 1 -12,453,089.2 2 -12,453,089.2 2 4,031,620.74 四川嘉塑 5,774,441.50 -1,087,573.85 -1,087,573.85 3,374,265.90 10,916,307.5 6 -6,552,739.59 -6,552,739.59 -4,089,158.94 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 154 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支 持。 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司本期不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公 司的交易。 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司本期不存在在合营企业或联营企业中的权益 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 155 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 156 直接 间接 璧山苗圃 重庆市璧山县 不适用 苗木种植 30.00% 0.00% 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 本公司之控股子公司麦田园林于2013年3月10日与重庆渝麦田艺筑园林有限公司签订合作协议书， 由麦田园林提供600万左右的蓝花楹苗木，对方公司提供苗圃并承担种植期间的地租及种植成本，约 定五年后成品销售时，由对方公司获取70%收益权，本公司获取得30%的收益权，未经双方同意任何 一方不得单独处置该苗木及收益。 双方未就此项合营安排设立法人或其他主体，在共同经营中不存在设定的表决权比例。 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 本公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益。 6、其他 四川省南充羽绒制品厂为在四川省南充市注册的企业。与本公司无互相持股关系。该单位为本公 司原发起人，由于历史遗留原因，现在本公司实际控制中，纳入本公司合并范围。其财务状况与经营 成果在本公司之本部汇总数据内列报。 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理 计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 1、信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信 誉和资产状况，存在较低的信用风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金 额。除附注九所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 157 担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注九披露。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付 义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 3、市场风险 （1）汇率风险 本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险。 由于本公司难以获得银行借款，期间内银行借款利率变动影响对本公司不存在重大影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 2,222,633.70 2,222,633.70 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末公允价值 使用的估值技术和输入值 海南高速股票 2,222,633.70 查阅深圳证券交易所 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 158 主板市场公开报价 上述海南高速股票为公司持有的原非流通股，本公司未参与该公司的股权分置改革。在此项改革 中，本公司应支付的对价由是时海南高速大股东垫付。本公司正在办理归还其垫付股票的手续，办理 完成后，此项股权即可流通。因此，不存在较现有估值技术更优的其他技术。该项估值技术存在的风 险为上述归还与获得流通权的手续无法办理，经本公司管理层判断，此项风险不重大。 本公司在计算公允价值时已扣除应归还的股份，扣除后直接以市场报价确定资产价值，不存在其 他调整因素。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 本公司上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间在本年度 无重大的变动。 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 本公司金融工具的公允价值估值技术在本年度未发生重大变更。 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 成都麦田投资有限 公司 四川成都 投资 13,280.00 万元 24.13% 24.13% 本企业的母公司情况的说明 本公司的最终控制方为李中先生。报告期内，母公司注册资本（实收资本）无变化。 本企业最终控制方是李中。 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 159 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八 1。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本公司不存在合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 本公司不存在其他关联方情况。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本公司本期不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 160 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司本期不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 本公司本期不存在关联租赁情况。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 本公司本期不存在关联担保情况。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 161 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 李宏 1,900,000.00 2015 年 01 月 01 日 年利率 15% 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 本期关键管理人员 16 人（含本年度任职 但截至期末已离职人员） 2,155,500.00 （8）其他关联交易 本公司本年度不存在其他重大的关联交易。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 162 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在资产负债表日存在的重要承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、本期无与合营企业和联营企业投资相关的或有负债。 2、合并报表单位相互提供担保且企业贷款逾期 截至2015年12月31日止，本公司之子公司为下属控股子公司成都同人借款提供担保余额为 1,000.00万元。2013年12月，成都建材向成都龙泉驿区龙腾小额贷款股份有限公司取得借款1000.00万 元，借款期限2013年12月30日至2014年6月29日，借款月利率1.2%，月监管费率2.3%，南充建材以其 名下潆华工业园机器设备提供抵押；同时由南充华塑建材有限公司、南充华塑型材有限公司及公司高 管陈志先生为上述借款提供连带责任保证。该项借款至报表截止日已经逾期且尚余800.00万本金未归 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 163 还。本公司所持有成都同人股权已于2015年9月30日转让，但本公司子公司仍负有为上述借款提供连 带责任保证。 截止2015年12月31日，本公司已针对上述保证事项计提了预计负债12,209,333.33元，其中预计代 偿本金800.00万元，预计代偿利息4,209,333.33元。 3、北京中电大厦诉讼 根据北京市海淀区人民法院于 2005 年 11 月 15 日出具(2005)海民初字第 25437 号、(2005)海民 初字第 25438 号《民事调解书》，北京市海淀区人民法院查封了本公司北京中电信息大厦房屋。由于 本公司对上述案件均不知情，经向公司查询上述案件中本公司的委托代理人身份为公司法律主管的王 斌非本公司员工，公司怀疑案件内容不属实和涉嫌对公司资产的非法侵占，已向南充市公安局报案， 南充市公安局已立案侦查。 2012 年 10 月 20 日，本公司收到北京市海淀区人民法院《执行裁定书》 （ [2006]海民执字第 2413 号），淄博惠华投资管理咨询有限公司（原名称北京惠华元投资管理咨询 有限公司， 2008 年 4 月 9 日更名为淄博惠华投资管理咨询有限公司）为本案申请执行人，本公司 应向淄博惠华投资管理咨询有限公司履行(2005)海民初字第 25437 号民事调解书确定的义务，并查封 了本公司位于北京的中电大厦房屋。本公司已委托山东德孚律师事务所进行再审申请。2014年11月15 日，北京市人民检察院作出京一分检民监（2015）11810000366号民事抗诉书及京一分检民监（2015） 11810000367号民事抗诉书进行抗诉。2015年2月4日，北京市第一中级人民法院出具民事裁定书（2015） 一中抗字第2018号以及（2015）一中抗字第2019号，裁定申诉人华塑控股股份有限公司与被申诉人北 京惠华元投资管理咨询有限公司房屋买卖合同纠纷一案由该院提审，再审期间原（2005）海民初字第 25438号民事调解书中止执行。2015年11月16日法院判决撤销（2005）海民初字第25437号和（2005） 海民初字第25438号调解书，驳回惠华元公司诉讼请求。目前因海淀房产尚被惠华元公司非法侵占， 海淀房管局已过户至惠华元公司名下，尚未办理房产证，因此需要进入执行回转程序，以便公司拿回 房产。 4、鲁宏精饰案件 2011 年 9 月，山东型材(山东华塑安装工程有限公司)将所持鲁宏精饰 96.67%的股权转让给济南 大正东智工贸有限公司；山东华塑建材有限公司将所持鲁宏精饰 3.33%的股权转让给济南大正东智工 贸有限公司；上述股权转让于 2011年 9 月办理了工商变更登记。济南大正东智工贸有限公司通过律 师事务所于 2012 年 8 月 8 日、2012 年 9 月 9 日通过律师函要求本公司―将济南鲁宏金属表面精 饰有限公司名下土地使用权、房屋使用权在相关人民法院解除查封并办理过户手续。济南鲁宏金属表 面精饰有限公司名下土地使用权、房屋使用权系由山东华塑型材于 2005 年 12 月 26 日投入鲁宏精 饰，其房屋构筑物、土地使用权（房屋构筑物评估值 330.77 万元，土地使用权评估值 358.67 万元， 其产权所有权人为山东建材），因上述土地使用权、房屋设置了抵押一直没有办理过户手续。 济南大正东智工贸有限公司于 2013 年 11 月 20 日向济南市中级人民法院提起诉讼，将山东建 材、山东型材及本公司作为共同被告，要求山东建材、山东型材将鲁宏金饰名下房屋建筑物产权过户 到鲁宏金饰名下，本公司作为保证人承担连带责任。成都同人物业、华塑建材在转让山东华塑建材有 限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺承继山东建材的业务，妥善 处理上述土地、房产过户问题，尽快免除华塑控股股份有限公司担保责任，如由此造成华塑控股股份 有限公司损失由丙方承担”，本公司认为不会给本公司造成损失。 5、瑞合信案件 2012 年 8 月 23 日，本公司作为保证方就山东建材与成都瑞合信投资有限公司（以下简称瑞合 信）签订了《年度委托采购合同》； 2013 年 1 月 9 日，本公司收到四川省成都市中级人民法院《应 诉通知书》（ [2013]成民初字第 281 号），瑞合信向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼货款本金 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 164 505.00 万元（ 2013 年 3 月，已支付 200 万元）。成都同人物业、华塑建材在转让山东华塑建材有 限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺承继山东建材的诉讼地位及 责任，负责偿还借款；如因该欠款不能偿还导致华塑控股股份有限公司承担担保责任，则由丙方负责 赔偿。”，我公司于2015年4月15日与瑞合信达成执行和解协议，支付瑞合信公司3,262,241.34元，瑞合 信公司放弃迟延履行期间债务利息的主张，并已履行完毕。 2015年5月13日，山东华塑建材有限公司股东章丘市金星实业总公司与我公司就上述代山东华塑 偿还的款项达成分期还款协议：1.金星公司于2015年底前偿还我公司100万元，特殊情况下最低不少于 50万元，还款期限不得超过两年；2.因金星公司控制的山东华塑建材公司土地政府正在办理收储手续， 待土地收储后乙方一次性将剩余款项偿还给我公司。 上述金星公司还款计划，已至履行期限，但尚未履行。 6、阳光舜天案件 因济南阳光舜天经贸有限公司（以下简称阳光舜天）委托山东建材加工塑料型材，阳光舜天在委 托加工工程中向山东建材提供借款， 2013 年 8 月 12 日，阳光舜天向法院提起诉讼，要求山东建材 偿还借款 308.84 万元，并按照同期银行贷款利率支付利息。根据 2013年 5 月 28 日山东建材与济南 阳光舜天经贸有限公司签订的《塑料型材委托加工合同》，阳光舜天于 2013 年 9 月 3 日提起诉讼， 将山东建材、成都物业、华塑建材作为共同被告，就山东建材该协议签订后山东建材未履行合同造成 阳光舜天损失 120.89 万元（储存山东建材仓库内的材料价值 57.39 万元，生产经营中的费用 54.40 万 元，赔偿违约金 9.10 万元）要求赔偿，并按照同期银行贷款利率支付利息。 2013 年 12 月 13 日，阳光舜天申请追加本公司为被告。本公司认为，根据成都同人物业、华塑 建材在转让山东华塑建材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺 承继山东建材的义务，妥善处理上述土地、房屋过户问题；如由此造成华塑控股股份有限公司损失， 则由丙方承担。丙方介入前，阳光舜天注入资金约 300 万元，丙方需在具体数额明确后及时支付”。 截止2015年12月31日，本公司认为不会给本公司造成损失。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 165 3、销售退回 本公司不存在重要的销售退回情况。 4、其他资产负债表日后事项说明 1、本公司不存在重要的资产负债表日后非调整事项。 2、本公司本年度无拟分配的利润或股利。 3、本公司不存在重要的销售退回情况。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 166 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定 报告分部。 经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；（2）企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、 评价其业绩；（3）企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用 的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 本公司将满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部： A、该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上； B、该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合 计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。 按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入【或企业总收入】 的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告 分部的范围，直到该比重达到75%： A、将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部； B、将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营分 部合并，作为一个报告分部。 本公司报告分部包括：1.本部板块 2.建材板块 3.园林板块。经营分部的会计政策与本公司主要会 计政策相同。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 建材分部 园林分部 总部分部 分部间抵销 合计 营业收入 154,779,851.85 14,908,695.35 7,148,156.94 176,836,704.14 其中：对外交易收入 154,779,851.85 14,908,695.35 7,148,156.94 176,836,704.14 其中：分部间交易收 入 对联营和合营企业 的投资收益 营业费用 8,151,153.16 366,098.60 8,517,251.76 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 167 利润总额（亏损） 93,988,235.29 -125,718.47 -34,302,411.27 39,949,807.26 19,610,298.29 所得税费用 11,693.98 982.76 250,981.84 -238,305.10 净利润（亏损） 93,988,235.29 -137,412.45 -34,303,394.03 39,698,825.43 19,848,603.38 资产总额 171,011,152.20 160,372,698.81 627,360,516.33 390,917,286.23 567,827,081.11 负债总额 319,497,814.69 101,607,777.45 584,158,365.14 470,634,013.50 534,629,943.78 资本性支出 498,756.00 90,581.00 1,173,190.17 1,762,527.17 折旧和摊销费用 11,069,466.28 1,128,608.74 3,991,413.90 16,189,488.92 资产减值损失 12,810,641.33 2,994,715.44 60,816,701.54 -38,694,447.57 115,316,505.88 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战 略，各分部独立管理。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、四川德瑞 2009年2月10日，本公司与四川德瑞签订了《房地产委托开发协议》及补充协议，本公司将拥有 的位于南充市经济技术开发区周家坝小区的工业用土地使用权拟变性为商业用地后并委托四川德瑞 进行房地产开发，同时先期支付本公司为办理上述土地使用权变性款项。 本公司应于2011年4月30日前取得相关手续；若超过此期限，则本公司应按同期农业银行贷款利 率的三倍向四川德瑞支付资金占用利息。2010年12月10日，四川德瑞向本公司承诺放弃对南充市国用 [2001]第0002558号土地使用权的开发权，变更为分取该宗土地拍卖价值的收益；截止2014年12月31 日，本公司累计已收到四川德瑞支付的土地合作开发款11,428.00万元。 2012年11月2日，四川德瑞向四川省南充市中级人民法院提起诉讼（[2012]民初字第63号），请求 依法裁判履行《房地产委托开发协议补充协议约定的义务》，赔偿资金损失4,103.76万元（计算至2012 年7月30日）。2014年2月20日，本公司收到四川省南充市中级人民法院（2012）南中法民初字第63号 《民事判决书》，判决本公司自2011年5月1日起支付资金占用费，利息按照中国农业银行一年期贷款 基准利率的3倍计算给付。截至2014年12月31日，本公司根据判决书计算确认了利息7,446.18万元。本 公司不服判决已向四川省高级人民法院提起上诉。 2014年9月22日，四川省高级人民法院下达（2014）川民终字第369号民事判决书，判决我公司支 付德瑞公司11428万元资金占用利息，利息按照中国农业银行一年期贷款基准利率的3倍计算，自2011 年5月1日起至2012年10月12日止。2015年2月5日，我公司与德瑞公司达成和解协议，支付其利息3185 万元，（2014）川民终字第369号民事判决履行完毕。 2、东亚丝绸时装有限公司诉讼 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 168 2006年8月，上海服饰向上海东亚丝绸时装有限公司（以下简称：东亚公司）借款纠纷一案，2010 年2月26日，经上海市松江区人民法院（2009）松民二（商）重字第2号《民事判决书》判决本公司赔 偿东亚公司175.00万元。后法院执行扣划了599,499.00元，双方达成和解协议，2016年1月20日已履行 完毕。“ 3、南充市政府诉讼 根据南充市国土局2003-00178号国有土地使用权出让合同和本公司与南充市经济技术开发区管 委会于2003年7月21日签订的协议，由于本公司2004年度、2005年度投资额未达到合同约定要求，2006 年8月，南充市人民政府向南充市中级人民法院提起诉讼。2008年9月11日，经南充市中级人民法院 （2006）南中法民初字第57号《民事判决书》，判决本公司支付土地出让金590.00万元，并从2006年8 月22日起按照同期贷款利率支付利息。 4、欠税情况 由于资金困难，本公司存在欠缴税费的情况，上述事项可能受到相关部门的处罚。 5、控股子公司停业情况 天歌物业、天族金网、上海门窗长期处于停业状态，无实质性生产经营活动；本公司正组织人员 进行清理。 6、南充生产基地未获得土地权证情况 南充建材目前生产基地，系2009年度实施退城进园搬迁到目前的潆华工业园区。2009年5月，南 充市顺庆区人民政府为引进本公司在潆华工业集中区投资兴建南充化学建材基地，本公司与南充市顺 庆区人民政府签订的《协议》；南充建材在支付了100万元土地预付款后，实施了退城进园的搬迁工 作。截止2015年12月31日，南充建材目前生产基地土地尚未办理出让手续。 7、股权质押情况 截至本公告日，本公司股东麦田投资累计质押其持有的公司股份为159,000,000股，占公司总股本 的19.26%。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 0.00 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 169 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 9,661,66 2.07 100.00% 9,661,66 2.07 100.00% 0.00 9,661,6 62.07 100.00% 9,661,662 .07 100.00% 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 0.00 合计 9,661,66 2.07 100.00% 9,661,66 2.07 100.00% 9,661,6 62.07 100.00% 9,661,662 .07 100.00% 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 170 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 523,011, 731.11 98.90% 203,348, 566.56 38.88% 319,663,1 64.55 457,065 ,107.32 98.84% 159,312,7 22.47 34.86% 297,752,38 4.85 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 5,834,25 6.72 1.10% 5,834,25 6.72 100.00% 5,341,3 90.72 1.16% 5,341,390 .72 100.00% 0.00 合计 528,845, 987.83 100.00% 209,182, 823.28 39.55% 319,663,1 64.55 462,406 ,498.04 100.00% 164,654,1 13.19 35.61% 297,752,38 4.85 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 138,928,640.29 6,946,432.02 5.00% 1 年以内小计 138,928,640.29 6,946,432.02 5.00% 1 至 2 年 177,535,967.72 17,753,596.77 10.00% 2 至 3 年 18,537,101.05 5,561,130.32 30.00% 3 至 4 年 23,812,844.05 11,906,422.03 50.00% 4 至 5 年 6,037,705.14 3,018,852.57 50.00% 5 年以上 158,163,272.87 158,163,272.86 100.00% 合计 523,015,531.12 203,349,706.57 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 171 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 44,528,710.10 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 528,845,987.83 462,406,498.04 合计 528,845,987.83 462,406,498.04 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 南充华塑建材有限公 司 合并范围内往来 101,947,560.04 历年形成 19.28% 35,775,329.26 海南四海工贸综合公 司 合并范围内往来 80,696,838.86 历年形成 15.26% 8,069,683.89 四川嘉塑型材有限公 司 非合并范围内往来 57,679,599.06 历年形成 10.91% 57,679,599.06 成都康达瑞信企业管 理有限公司 合并范围内往来 54,545,335.03 历年形成 10.31% 3,362,800.50 同人物管南充分公司 非合并范围内往来 1,112,346.13 历年形成 0.21% 55,617.31 合计 -- 295,981,679.12 -- 55.97% 104,943,030.02 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 172 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 合计 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 海南四海 2,920,000.00 2,920,000.00 2,920,000.00 上海门窗 55,740,752.43 55,740,752.43 55,740,752.43 南充建材 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 天歌物业 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 天族金网 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 麦田园林 78,924,312.04 78,924,312.04 康达瑞信 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 237,285,064.47 237,285,064.47 157,160,752.43 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 173 确认的投 资损益 收益调整 变动 现金股利 或利润 准备 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 2,648,648.94 893,019.12 2,868,404.07 1,126,062.25 合计 2,648,648.94 893,019.12 2,868,404.07 1,126,062.25 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 83,510,115.75 合计 83,510,115.75 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 48,646,654.94 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 216,701.61 债务重组损益 20,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,248,382.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 138,864,136.09 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 174 减：所得税影响额 162,441.11 合计 176,316,669.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 32.04% 0.0198 0.0198 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -314.77% -0.1941 -0.1941 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 华塑控股股份有限公司 2015 年年度报告全文 175 第十一节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 以上文件存放地：公司董事会办公室。