000488_2001_晨鸣纸业_晨鸣纸业2001年年度报告_2002-04-24.txt

1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 本报告分别以中英文编制 在对中外文本的理解发生歧义时 以 中文文本为准 2 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 公司法定英文名称 SHANDONG CHENMING PAPER HOLDINGS LIMITED 英文名称缩写 SCPH 2 公司法定代表人 陈洪国 3 公司董事会秘书 郝 筠 证券事务代表 王 伟 联系地址 山东省寿光市圣城街 595 号证券部 电 话 0536 5280011 传 真 0536 5228900 4 公司注册地址和办公地址 山东省寿光市圣城街 595 号 邮政编码 262700 公司国际互联网网址: 电子信箱:cmzqb@ 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 和 香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 晨鸣纸业 晨鸣 B 股票代码 000488 200488 7 其他有关资料 公司变更注册登记日期 二 OO 二年三月二十二日 注册地址 山东省寿光市圣城街 595 号 企业法人营业执照注册号 企股鲁总字第 000003 号 税务登记号码 370783613588986 公司聘请的会计师事务所 山东正源和信有限责任会计师事务所 3 办公地址 济南市泺源大街 5 号良友富临大酒店四层 香港普华永道中天会计师事务所有限公司 驻境内分所地址 深圳市深南东路 5002 号信兴广场地王商业中心 3706 室 二 会计数据和业务数据摘要 1 本年度主要利润指标情况 单位 人民币元 指标项目 2001 年度 利润总额 248,088,023.53 净利润 141,999,714.53 扣除非经常性损益后的净利润 132,240,356.43 主营业务利润 594,581,256.43 其他业务利润 7,454,125.51 营业利润 229,691,422.51 投资收益 -7,644,810.50 补贴收入 39,565,064.48 营业外收支净额 -13,523,652.96 经营活动产生的现金流量净额 145,497,415.40 现金及现金等价物净增减额 203,302,883.94 注:扣除的非经常性损益项目和涉及金额共计 9,759,358.10 元 其中营业外收支 净额-13,523,652.96元 补贴收入39,565,064.48元 股权投资差额摊销-4,170,360.44 元 委托投资损益-12,111,692.98 元 公司除按中国会计准则出具财务报告外 还按国际会计准则出具了财务报告 以 供境外投资者参考 境内会计师审计的净利润 合并 14,200.0 万元 境外会计师审 计的净利润(合并)14,947.2 万元 境外会计师比境内会计师审定的净利润多 747.2 万 元 主要是境外会计师按国际会计准则 扣除由内部评估而产生的商誉及调整相关的 摊销金额 增加利润 145.0 万元 冲回以前年度已撇除的开办费 增加利润 727.6 万元 扣除固定资产重估增值及相关之所得税款 增加利润 174.9 万元 冲回为 4 交易而持有之投资减值准备 增加利润 307.9 万元 少数股东缴入盈余 减少利润 417.0 万元 其它调减利润 191.2 万元 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 元 2,405,533,667.40 2,411,474,316.81 1,720,307,508.38 净利润(元) 141,999,714.53 231,326,965.35 173,348,660.54 总资产(元) 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 3,316,785,771.14 股东权益(元) (不含少数股东权益) 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 1,341,214,269.86 每股收益(摊薄)(元/股) 0.2847 0.5102 0.452 每股收益(加权)(元/股) 0.2847 0.5943 0.452 每股收益 (摊薄)(扣除非经常性损益后) 0.2652 0.3902 0.296 每股收益 (加权)(扣除非经常性损益后) 0.2652 0.4545 0.296 每股净资产(元/股) 6.3694 6.3162 3.498 调整后的每股净资产(元/股) 6.3074 6.1841 3.423 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2917 0.322 -0.597 净资产收益率 % (摊薄) 4.47 8.08 12.92 净资产收益率 % (加权) 4.84 14.68 13.77 根据中国证监会关于发布 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 9 号通知 精神 公司 2001 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 2001 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.7171 20.2602 1.1922 1.1922 营 业 利 润 7.2306 7.8267 0.4605 0.4605 净 利 润 4.4701 4.8386 0.2847 0.2847 扣除非经常性损益后的净利润 4.1629 4.5060 0.2652 0.2652 5 财务指标计算方法如下 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均每股收益=报告期利润/ 期初股份总数+报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数+报告期因发行新股或债转股等增加股份数 增加股份下一月 份起至报告期末的月份数 报告期月份数-报告期因回购或缩股等减少股份数 减少 股份下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 加权平均净资产收益率=报告期利润/(期初净资产+报告期净利润 2+报告期发行新 股或债转股等新增净资产 新增净资产下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数 -报告期回购或现金分红等减少净资产 减少净资产下一月份起至报告期末的月份数 报告期月份数) 3 报告期内股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 453,397,931 1,828,843,129.33 133,039,807.69 81,832,177.09 366,617,702.17 2,863,730,747.28 本期增加 45,339,793 172,851,029.00 13,343,172.88 13,343,172.88 141,999,714.53 312,938,817.95 本期减少 1,911,925.58 72,026,138.76 82,372,179.63 期末数 498,737,724 1,999,782,232.75 146,382,980.57 95,175,349.97 436,591,277.94 3,176,669,565.23 变动原因 利润分配送红股 国债贴息补助 利润提取 利润提取 本年度利润增加 6 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配 股 送 股 公积 金转股 增 发 其 他 小 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 146,495,231 +14,649,523 161,144,754 其中 国家持有股份 142,371,440 +14,237,144 156,608,584 境内法人持有股份 4,123,791 +412,379 4,536,170 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 49,193,109 +4,919,311 54,112,420 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 195,688,340 +19,568,834 215,257,174 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 70,000,000 +7,000,000 77,000,000 2 境内上市的外资股 187,709,591 +18,770,959 206,480,550 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 257,709,591 +25,770,959 283,480,550 三 股份总数 453,397,931 +45,339,793 498,737,724 2 股票发行与上市情况 2000 年 9 月 30 日经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]151 号文批复 向社会公开增发了 7000 万股 A 股 每股发行价 20.80 元 11 月 20 日经深圳证券交易 所深证上 2000 151 号文批准挂牌上市交易 股权结构的变动 报告期内 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]44 号文件批准 公司未上市流通股份中境外法人持有的 26,709,591 股 占公司总股本的 5.89% 全部转为流通 B 股 于 2001 年 5 月 15 日在深圳证券交易所上市流通 7 股份总数的变动 报告期内 经公司 2000 年度股东大会审议通过 公司于 2001 年 8 月实施了 2000 年度分红派息方案 每 10 股送红股 1 股 公司股份总数由 453,397,931 股增加到 498,737,724 股 1993 年 3 月公司采用募集方式 按每股 1.2 元人民币的价格发行 18,591,500 股 内部职工股 经历年分配 2001 年末增至 54,112,420 股 2 股东情况介绍 1 报告期末公司股东总数为 75,449 户 2 主要股东持股情况 名 次 股东名称 期末持股数 年度内股份 增减变动情 况 持股 比例% 股份性质 1 山东寿光国有资产管理局 156,608,584 +14,237,144 31.40 发起人国家股 2 KWONG WAH INVESTMENT (SHOUGUANG) LIMITED 7,560,000 -19,149,591 1.52 B 股 3 BONY /C CMG CH CHINA INVESTMENTS LIMITED 3,307,381 +300,671 0.66 B 股 4 郝云峰 2,475,465 +225,042 0.50 内部职工股 5 邓文平 2,120,635 +195,785 0.43 B 股 6 周康林 2,115,322 +177,402 0.42 B 股 7 TOK YEK SENG 1,970,722 +1,970,722 0.40 B 股 8 林胜谋 1,881,220 +151,100 0.38 B 股 9 上海兴龙投资有限责任公司 1,574,634 +1,574,634 0.32 发起人内境法人股 10 人民邮电出版社 1,455,300 +132,300 0.29 发起人境内法人股 持有公司 5 以上股份的股东为山东寿光国有资产管理局 报告期末持有 156,608,584 股发起人国家股 年度内所持股份增加 14,237,144 股 所持股份未作任 何质押和冻结 前 10 名股东之间不存在关联关系 3 控股股东为山东寿光国有资产管理局 法定代表人毛德荣 经营范围为寿光市 属国有资产 财务和产权代表的管理 监督 报告期内控股股东未发生变更 8 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期 期初持股 数 股 期末持股 数 股 增减变动 量 股 陈洪国 董事长 男 37 2001.9-2004.9 26,460 29,106 +2,646 尹同远 副董事长 总经理 男 44 2001.9-2004.9 30,429 33,471 +3,042 韩文建 副董事长 男 48 2001.9-2004.9 30,429 33,471 +3,042 李明仁 董事 男 42 2001.9-2004.9 0 0 0 扈文和 董事 男 56 2001.9-2004.9 5,292 5,821 +529 郭秀成 董事 副总经理 男 37 2001.9-2004.9 0 0 0 王志军 董事 男 41 2001.9-2004.9 11,907 13,097 +1,190 夏友亮 董事 男 38 2001.9-2004.9 7,938 8,731 +793 胡长青 董事 副总经理 男 36 2001.9-2004.9 0 0 0 许向东 董事 副总经理 男 52 2001.9-2004.9 48,951 53,846 +4,895 李若和 董事 男 51 2001.9-2004.9 0 0 0 孙 强 监事会主席 总经理助理 男 32 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 李雪芹 监事会副主席 女 39 2001.9-2004.9 2,646 2,910 +264 张 军 监事 男 36 2001.9-2004.9 6,615 7,276 +661 郑立勇 监事 总经理助理 男 36 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 高俊杰 监事 男 31 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 孙 平 副总经理 男 46 2001.9-2004.9 0 0 0 房立军 副总经理 男 32 2001.9-2004.9 7,938 8,731 +793 张延军 副总经理 男 37 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 候焕才 副总经理 男 40 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 王福增 副总经理 男 41 2001.9-2004.9 10,584 11,642 +1,058 李若华 副总经理 男 48 2001.9-2004.9 13,230 14,553 +1,323 郝 筠 董事会秘书 男 39 2001.9-2004.9 15,876 17,463 +1,587 注:董事 监事及高级管理人员持股数量的增加是由于公司实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股的利润分配方案 2 年度报酬情况 (1)董事 监事及高级管理人员的报酬参照当地政府对企业的年薪考核办法及公司 经营目标的完成情况 根据各相关人员的职责及其贡献 由公司董事会研究确定 (2)现任董事 监事 高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 425 万元 金 额最高的前三名董事的报酬总额为 113 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬 9 总额为 91 万元 3 董事 监事 高级管理人员的年度报酬数额区间 3 10 万元 4 人 10 20 万元 9 人 20-30 万元 6 人 30 万元以上 2 人 李若和先生为公司非执行董事 不在 公司领取报酬 在公司股东 KWONG WAH INVESTMENT (SHOUGUANG) LIMITED 领取报酬 3 报告期内董事 监事 高级管理人员的变动情况 2001 年 9 月 6 日公司召开的 2001 年第二次临时股东大会审议通过了 关于公司董 事会换届选举的议案 和 关于公司监事会换届选举的议案 第三届董事会由十一 名董事组成 离任的董事为陈永兴先生 新任的董事为郭秀成先生 夏友亮先生 胡 长青先生 第三届监事会仍由五名监事组成 离任的监事为候焕才先生 新任的监事 为高俊杰先生 2001 年 9 月 6 日召开的第三届董事会第一次会议审议通过了 关于选举公司董事 长 副董事长的议案 关于聘任高级管理人员的议案 会议选举陈洪国先生为 公司董事长 尹同远先生 韩文建先生为公司副董事长 聘任尹同远先生为公司总经 理 郝筠先生为公司董事会秘书 聘任郭秀成先生 胡长青先生 许向东女士 孙平 先生 房立军先生 张延军先生 候焕才先生 王福增先生 李若华先生为公司副总 经理 韩文建 李明仁 张龙泉先生不再任公司副总经理 2001 年 9 月 6 日召开的第三届监事会第一次会议审议通过了 关于选举公司监事 会主席和副主席的议案 会议选举孙强先生为公司第三届监事会主席 李雪芹女士 为副主席 4 公司员工情况 公司在职员工总数为 13347 人(正式在册员工 10369 人) 其中生产人员 9276 名, 销售人员 387 名 技术人员 2226 名 财务人员 214 名 行政人员 705 名 其他人员 539 名 按受教育程度分,本科以上学历 463 名,大专学历 1516 名,中专学历 2471 名,高中 技校及中专以下学历 8897 名 退离休职工总计 204 名 以上人员包括租赁 控股企业员工 10 五 公司治理结构 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不断 完善公司法人治理结构 规范公司运作 公司制定了 公司章程 董事会议事规 则 监事会议事规则 和 总经理工作细则 对照中国证监会和国家经贸委发 布的 上市公司治理准则 下称 准则 等法律 法规和规范性文件的要求 本 公司主要情况如下 1 关于股东与股东大会 公司能确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 股东能够充分行使自己的权利 公司严格按照 股东大会规范意见 和 公司章程 的要求召集 召开股东大会 尽可能让更多的股东能够参加股东大会 行使股东的表 决权 2 关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东为山东寿光国有资产管理局 不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为 公司与控股股东在人员 资产 财务上完全分开 做到了机构 业务完全独立 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董 事 目前采用的是等额选举制度 公司将进一步根据 准则 要求推行累积投票制度 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 董事能够以认真负责的态度出 席董事会和股东大会 积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司已初步选定合适的独立董事 将按照法定程序进行聘任 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事能够认真履行自己的职责 本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董 事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于相关利益者 公司能充分尊重银行及其他债权人 职工 消费者 供应 商 社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 6 关于信息披露与透明度 公司严格按照法律 法规和 公司章程 的规定 11 及时 真实 准确 完整地进行信息披露 并确保所有股东有平等的机会获得信息 针对公司治理的实际状况与 准则 的要求 公司拟定了 山东晨鸣纸业集团股 份有限公司治理准则 修订完善了 公司章程 以确保公司运作更加规范 该等 文件尚须经法定程序批准后实施 2 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的规定 建立了 独立董事制度 目前正在按照法定程序进行独立董事的选聘 3 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面分开情况说明 公司第一大股东是山东寿光国有资产管理局 公司与控股股东在人员 资产 财 务上完全分开 做到了机构 业务完全独立 1 机构独立 人员分开 公司有独立的权力机构 决策机构 监督机构 执行机构 即 三会一层 公 司董事长未在股东单位兼任法定代表人 公司经理 副经理等高级管理人员未有在股 东单位兼职情况 财务人员未有在关联公司兼职情况 公司的劳动 人事及工资管理 完全独立运行 2 业务独立 资产分开 公司资产完整 使用的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权及非专利 技术等资产全部进入公司 公司的产 供 销系统完全独立运行 公司的控股股东为 国有资产管理部门 不存在与公司从事相同产品生产经营的同业竞争 3 财务分开 公司设财务部作为独立的财务部门 有独立的财务核算体系 有规范 独立的财 务会计制度和对分公司 子公司的财务管理制度 公司独立开设银行帐户 独立纳税 4 报告期内高级管理人员的考评及激励机制 为进一步健全现代企业制度 完善经营者的激励和约束机制 公司第三届董事会 审议通过了建立 高管人员股权激励制度 该制度尚须经股东大会审议批准后实施 12 六 股东大会简介 1 报告期内召开了 2000 年度股东大会和 2001 年第一次 第二次临时股东大会 1 2000 年度股东大会 公司于 2001 年 5 月 29 日在 中国证券报 证券时报 上海证券报 和 香港商报 刊登关于召开 2000 年度股东大会通知 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 28 日在本公司科技楼三楼会议室召开 出席会议的股东及股东代理人 85 人 其中 内资股股东及股东代理人 81 人 外资股股东及股东代理人 4 人 出席会议股东 及代理人所持(或代表)股份总数159,954,680股 占公司有表决权股份总额的35.279% 其中内资股 145,980,954 股 占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 91.264% 外资股 13,973,726 股 占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 8.736% 符合 公 司法 公司章程 和 上市公司股东大会规范意见 等法律法规的规定 浩天律 师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生出席本次股东大会并出具了法律意见 书 大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议 一 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 二 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 三 审议通过了 2000 年财务决算方案 四 审议通过了 2000 年利润分配预案 五 审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 6 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 和 香港商报 上 2 2001 年第一次临时股东大会 公司于 2001 年 2 月 22 日在 中国证券报 证券时报 和 香港商报 上刊 登关于召开 2001 年第一次临时股东大会通知 公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 3 月 26 日在本公司科技楼三楼会议室召开 出席会议的股东及股东代理人 93 人 其中 内资股股东及股东代理人 90 人 外资股股东及股东代理人 3 人 出席会议股 东及代理人所持(或代表)股份总数 176,266,274 股 占公司有表决权股份总额的 13 38.88% 其中内资股 145,952,577 股 占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 82.80% 外资股 30,313,697 股 占出席会议的股东及股东代理人所代表股份的 17.20% 符合 公司法 公司章程 和 上市公司股东大会规范意见 等法律法 规的规定 浩天律师事务所具有证券从业资格的律师王晓明先生 出席本次股东大会 并出具了法律意见书 大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决议 一 审议通过了修改 公司章程 的议案 二 审议通过了公司非上市外资股上市流通的议案 三 审议通过了关于增发 股情况的说明 本次临时股东大会决议公告刊登在 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报 证券 时报 和 香港商报 上 3 2001 年第二次临时股东大会 公司于 2001 年 8 月 2 日在 中国证券报 证券时报 上海证券报 香 港商报 和 大公报 上刊登关于召开 2001 年第二次临时股东大会通知 公司 2001 年第二次临时股东大会于 2001 年 9 月 6 日在本公司科技楼三楼会议室召开 出席会议 的股东及股东代理人 95 人 其中 内资股股东及股东代理人 90 人 外资股股东及股 东代理人 5 人 出席会议股东及代理人所持 或代表 股份总数 172,391,795 股 占 公司有表决权股份总额的 34.57 % 其中内资股 160,127,526 股 占出席会议的股东及 股东代理人所代表股份的 92.89 % 外资股 12,264,269 股 占出席会议的股东及股东 代理人所代表股份的 7.11% 符合 公司法 公司章程 和 上市公司股东大会规 范意见 等法律法规的规定 浩天律师事务所具有证券从业资格的律师陈伟勇先生 出席本次股东大会并出具了法律意见书 大会逐项审议并以投票表决方式通过以下决 议 一 审议通过了修改 公司章程 的议案 二 审议通过了董事会换届选举的议案 三 审议通过了监事会换届选举的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 香港商报 和 大公报 上 14 4 选举 更换公司董事 监事情况 报告期内因公司第二届董事会和第二届监事会任期届满 根据 公司法 和 公 司章程 的规定 公司董事会和监事会进行了换届选举 经公司 2001 年第二次临时股 东大会审议并逐个投票表决选举陈洪国先生 尹同远先生 韩文建先生 李明仁先生 扈文和先生 郭秀成先生 王志军先生 李若和先生 夏友亮先生 胡长青先生 许 向东女士为公司董事 组成公司第三届董事会 选举孙强先生 李雪芹女士 张军先 生为监事 与职工代表选举的郑立勇先生 高俊杰先生组成公司第三届监事会 七 董事会报告 1 主营业务范围及其经营状况 公司所属行业为轻工造纸业 主营业务为机制纸及板纸和造纸原料 造纸机械 电力 热力的生产与销售 自一九九五年至二 一年连续七年经济效益居全国同行 业领先 报告期内完成机制纸产量 55.80 万吨,比去年同期增长 19.07 ;实现销售收入 24.06 亿元,比去年同期降低 0.25%;实现利润 24808.80 万元,比去年同期降低 41.19% 公司主导产品轻涂纸销售收入 56,877.34 万元 占公司主营业务收入的 23.64% 销售成本 51,309.00 万元 占公司主营业务成本的 28.49% 销售毛利率 9.79%; 双胶 纸销售收入 56,018.43 万元 占公司主营业务收入的 23.29% 销售成本 44,688.88 万 元 占公司主营业务成本的 24.81% 销售毛利率 20.22%;书写纸销售收入 46,860.63 万元,占公司主营业务收入的 19.48% 销售成本 33,724.35 万元 占公司主营业务成 本的 18.72% 销售毛利率 28.03% 2 公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1 公司租赁经营的齐河板纸厂总资产 27,956.24 万元 主导产品为箱板纸 2001 年生产牛皮箱板纸及瓦楞纸 10.66 万吨,实现销售收入 27,008.76 万元,净利润 2,162.63 万元 2 控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司注册资本 21,136.70 万元 总资 产 195,177.00 万元 主导产品为书写纸 全年完成机制纸产量 16.59 万吨,实现销售 15 收入 81,723.08 万元,实现净利润 5,466.69 万元 3 公司控股经营的山东晨鸣热电股份有限公司注册资本 9,955.31 万元 总资 产 46,635.73 万元 主导产品为电力 热力的生产和销售,报告期内实现销售收入 13,436.55 万元,实现净利润 1,532.93 万元 4 公司控股经营的襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司注册资本 3,225.80 万元 总资产 9,438.41 万元 主导产品为铜版纸 报告期内实现铜版纸产量 16,673.88 吨, 实现销售收入 9,178.69 万元,净利润 324.37 万元 5 公司控股经营的海拉尔晨鸣纸业有限责任公司注册资本 1,600.00 万元 总 资产 6,437.50 万元 主导产品为漂白苇浆板 报告期内实现产量 23,645.55 吨,实现 销售收入 6,848.37 万元,净利润 932.30 万元 6 公司控股经营的赤壁晨鸣纸业有限责任公司注册资本 17,741.94 万元 总资 产 29,046.79 万元 主导产品为双胶纸 报告期内实现产量 30,113.12 吨,实现销售收 入 13,695.74 万元,净利润-571.64 万元 3 公司向前五名供应商合计的采购金额为 12,894.57 万元 占年度采购总额的 15.10% 公司向前五名客户销售额合计为 16,713.23 万元 占公司销售总额的 6.95% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 2001 年 纸张市场出现了近几年少有的疲软 竞争日益加剧 价格持续下跌 同时随着国际市场持续低迷和纸张价格的大幅下滑 直接影响了公司的盈利水平 公 司领导班子调整后 董事会审时度势 进一步理顺思路 把经营工作作为重中之重来 抓 通过完善一体化销售体制 健全新的激励考核机制 大打清欠攻坚战 进一步开 拓国际市场等一系列得力措施 开创了经营工作的新局面 2 针对原材料供应紧张 木浆依赖进口 生产成本难以控制的现状 公司把对 原料基地的建设作为一项战略性措施来抓 一是进一步抓好麦草和芦苇等原料的收购 二是抓好木浆基地的建设和培育 三是抓好速生林的建设规划 使公司尽快走上林纸 一体化的路子 以便搞好成本控制 增强竞争优势 5 公司于 2000 年增发 A 股刊登的 招股意向书 中披露的本年度盈利预测利润 为 394,978,876.40 元 实际利润实现数为 248,088,023.53 元 较盈利预测数低 37.19% 16 造成差异的主要原因是市场竞争激烈 纸张价格大幅下滑 直接影响公司盈利水平 同时部分委托理财计提减值准备所致 6 公司投资情况 (1)报告期之前募集资金延续到报告期内的使用情况 承诺投资项目 实际投资项目 项目总投资 项目预计收益 已投入的资金 15.3 万吨铜版纸 15.3 万吨铜版纸 151,514 万元 25,876 万元 93,193.47 万元 公司 2000 年增发 A 股募集的资金按照招股说明书投资建设年产 15.3 万吨铜版纸 项目 截止到本报告期末已投入资金 93,193.47 万元 该项目土建工程已完工 抄纸 机 切纸机的所有设备已安装完毕 其他设备正在陆续安装 该项目配套的热电站已 于 2002 年 3 月投入运行 通过公司项目人员的昼夜奋战 该项目预计于 2002 年 7 月 实现全线投产 比计划进度提前约 4 个月 尚未使用的募集资金全部体现为银行存款 将按计划陆续投入 (2)报告期内非募集资金投资情况 2001 年 9 月公司与吉林亚松实业股份有限公司合资组建吉林晨鸣亚松浆纸有限 责任公司 该公司注册资本为 8163.3 万元 公司以现金出资 4163.3 万元 占合资公 司注册资本的 51% 该公司于报告期末投运 公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 5 万吨高档彩色胶印书刊纸项 目已于 2002 年元月 18 日一次试车成功 实际年产量可达 10 万吨以上 预计年新增销 售收入 5 亿元以上 该项目的投产将大大提升公司的市场竞争力 为公司带来新的利 润增长点 公告刊登在 2002 年 2 月 1 日 中国证券报 证券时报 和 香港商报 公司控股经营的武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司的 120 吨/日漂白麦草浆生产线 技术改造项目总投资 4800 万元 预计年新增利润 2040 万元 该项目已于 2001 年 8 月 份投产 公司租赁经营的齐河板厂 10 万吨 等箱板纸技术改造项目于 2001 年 5 月份动 工 项目总投资 19806 万元 预计年新增利润 4,845 万元 截止到报告期末已投入资 金 18,074 万元 该项目预计 2002 年 5 月份投运 公司 150 吨/日碱回收项目总投资 6,000 万元 报告期内投入资金 2,430.23 万 元 该项目已于 2002 年 4 月份正式运行 运行后年可回收烧碱 11,385 吨 解决黑液 的污染问题 同时还大大提高漂白麦草浆的质量 17 公司 200 吨/日苇浆生产线项目总投资 6,000 万元 报告期内投入资金 2,527.23 万元 该项目已于 2002 年 3 月运行 项目运行后将增加造纸的原料渠道 节约生产成 本 提高公司经济效益 公司 6 万立方米/日中段水项目总投资 5,000 万元 报告期内实际投入资金 2,257 万元 该项目的土建工作基本结束 设备正在安装 该项目计划于 2002 年 5 月投入运 行 将大大提高公司原有车间和新上项目污水治理能力 为公司带来良好的社会效益 7 公司财务状况(单位:人民币元) 项目 2001 年 2000 年 增减(%) 总资产 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 37.29 长期负债 1,614,149,580.53 485,539,023.76 232.44 股东权益 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 10.93 主营业务利润 594,581,256.43 683,060,936.29 -12.95 净利润 141,999,714.53 231,326,965.35 -38.62 (1)总资产增加主要原因是新上项目投资借款增加及净利润增加 (2)长期负债增加主要原因是新上项目投资借款增加 (3)股东权益增加主要原因是本年度净利润增加及国债贴息补助资金增加资本公 积 (4)主营业务利润减少主要原因是本年度产品价格下滑 (5)净利润减少主要原因是本年度产品价格下滑及部分委托现金资产管理计提减 值准备 8 生产经营环境变化对公司经营状况的影响 2001 年度 整个纸张市场出现了前所未有的疲软和激烈的竞争 从而导致了销售 价格大幅下滑 公司全年销售纸产品 55.6 万吨 较上年度的 47 万吨增加了 18.3% 吨 纸销售价格较上年度降低了 427 元 新增销量产生的利润不足以弥补因纸张价格下滑 导致的利润降低额 9 新年度的业务发展计划 二 二年公司将以实施企业发展国际化为目标 突出发展主题 牢牢把握提高 经济效益和运行质量这个中心 不断加大技改投入 降低生产成本 努力优化产品结 18 构 人才结构和市场结构 全力推进制度创新 技术创新和管理创新 增强核心竞争 力 确保公司持续健康快速发展 经营目标 新年度公司力争完成纸产品产量 85 万吨 实现销售收入 40.5 亿元 确保经济效益有较大幅度增长 工作重点和措施 1 突出重点 强化营销 加大市场开拓力度 牢固树立 以市场需求为导向 的观念 把开拓市场作为全年工作的首要任务来抓 一是加强以销售合同管理为重点 的基础管理 二是转变销售模式 加强客户资源管理 推行 一手钱 一手货 实现 销售工作由粗放性向集约型的转变 三是对销售人员全面进行优化组合 加强销售队 伍的建设 着力培养一支熟悉国际市场规则 懂经营 懂技术的复合型人才 2 加大投入 优化产品结构 全面推进企业技术进步 对在建项目在保证安全 和质量的前提下 加快建设进度 确保所有在建项目顺利投产 同时紧紧围绕降低成 本 提高产品质量 采用先进技术对现有生产线进行技术改造 3 深化改革 加快创新 把企业管理提高到一个新水平 坚持不懈地深化企业 内部三项制度改革 全面加强财务管理和质量管理 同时学习借鉴国内外先进经验 大力推进信息化管理和现代物流管理 10 董事会日常工作情况 1 报告期内共召开了五次董事会 公司第二届董事会第十一次会议于 2001 年 2 月 21 日上午 9 时在晨鸣大酒店二 楼会议室召开 会议应到董事 9 人 实到董事 6 人 3 名监事列席了会议 本次董事会 的程序符合国家有关法律 法规和 公司章程 的规定 与会董事认真审议并通过了 本次董事会会议的各项议案 形成会议决议如下 一 审议并通过了修改 公司章程 的议案 二 审议通过了公司非上市外资股上市流通的议案 三 审议并通过了关于增发 股情况的说明 以上议案将提交 2001 年第一次临时股东大会逐项审议 议案二审议通过后尚需报 中国证监会核准后实施 19 四 审议并通过了关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 2 月 22 日的 中国证券报 证券时报 和 香港商报 上 公司第二届董事会第十二次会议于 2001 年 3 月 27 日上午 9 时在晨鸣大酒店二 楼会议室召开 会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 4 名监事列席了会议 本次董事会 的程序符合国家有关法律 法规和 公司章程 的规定 与会董事认真审议并通过了 本次董事会会议的各项议案 形成会议决议如下 一 审议通过了 2000 年年度报告和年度报告摘要 二 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 拟提交年度股东大会审议 三 审议通过了 2000 年度财务决算方案 拟提交年度股东大会审议 四 审议通过了 2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策 五 审议通过了关于续聘会计师事务所的议案 六 关于召开 2000 年度股东大会的时间另行通知 决议公告刊登在 2001 年 3 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上海证 券报 和 香港商报 上 公司第二届董事会第十三次会议于 2001 年 5 月 28 日上午 9 时在晨鸣大酒店二 楼会议室召开 会议应到董事 9 人 实到董事 7 人 4 名监事列席了会议 本次董事 会的程序符合国家有关法律 法规和 公司章程 的规定 与会董事认真审议并通过了如下决议 审议通过了关于召开 2000 年年度股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 和 香港商报 上 公司第二届董事会第十四次会议于 2001 年 7 月 31 日在晨鸣大酒店二楼会议室 召开 会议应到董事 9 人 实到董事 9 人 公司全体监事和有关高级管理人员列席了 会议 本次董事会的程序符合国家有关法律 法规和 公司章程 的规定 与会董事认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案 形成会议决议如下 一 审议并通过了公司 2001 年中期报告正文及 2001 年中期报告摘要 20 二 审议并通过了公司 2001 年中期利润分配方案 中期不进行利润分配 也不进 行公积金转增股本 三 审议并通过了关于修改 公司章程 的议案 四 审议并通过了关于董事会换届选举的议案 本议案需提交 2001 年第二次临时股东大会审议 五 审议并通过了关于召开 2001 年第二次临时股东大会的议案 决议公告刊登在 2001 年 8 月 2 日的 中国证券报 证券时报 上海证券报 香港商报 和 大公报 上 公司第三届董事会第一次会议于 2001年 9 月6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开 会议应到董事 11 人 实到董事 8 人 委托到会董事出席并表决的 3 人 公司全体监事 和有关高级管理人员列席了会议 本次董事会的程序符合国家有关法律 法规和公司 章程 的规定 与会董事和委托代理人认真审议并通过了本次董事会会议的各项议案 形成会议 决议如下 一 选举陈洪国先生为公司董事长 尹同远先生 韩文建先生为公司副董事长 二 聘任陈永兴先生为公司董事会高级顾问 三 经董事长陈洪国先生提议 聘任尹同远先生为公司总经理 郝筠先生为公司 董事会秘书 委任王伟先生为公司董事会证券事务代表 四 经总经理尹同远先生提议 聘任郭秀成先生 胡长青先生 许向东女士 孙 平先生 房立军先生 张延军先生 候焕才先生 王福增先生 李若华先生为公司副 总经理 五 聘任浩天律师事务所执业律师权绍宁先生 陈伟勇先生 王晓明先生为公司 常年法律顾问 六 同意建立高管人员股权激励制度的议案 此议案尚须经股东大会批准后实施授 决议公告刊登在 2001 年 9 月 7 日的 中国证券报 证券时报 上海证券 报 香港商报 和 大公报 上 21 公司董事会于 2001 年 3 月 6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召开了 2001 年第一次 临时会议 应到董事 9 人 实到 6 人 公司 3 名监事列席了会议 出席本次董事会的 董事在本公司全体董事中所占比例及本次董事会的程序符合国家有关法律 法规和本 公司章程的规定 会议根据本公司股东大会 关于授权董事会行使部分投资决策权 的规定 公司 董事会就本年度利用部分自有资金委托理财事宜形成如下决议 为提高资金使用效率 决定拿出不超过 3 亿元人民币自有资金委托有关证券公司 投资国债或证券市场 一 该事项的具体操作由经理班子负责 二 对委托方的选择应做好尽职调查 至少选择两家以上 资金分批投入 以规 避风险 三 委托理财数额累计达到最近一期经审计的净资产总额 10 含 10 以上时 应按规定予以披露 2 公司董事会对股东大会决议的执行情况 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度利润分配方案 以 2000 年底的总股本 453,397,931 股为基数 向全体股东每 10 股派发 3.00 元现金红利(含税) 向全体股东 每 10 股送红股 1 股 该利润分配方案已于 2001 年 8 月实施完毕 11 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经山东正源和信有限责任会计师事务所审计 公司 2001 年度实现净利润为 141,999,714.53 元 根据本公司章程规定 提取 10%的法定公积金 13,343,172.88 元 提取 10%的法定公益金 13,343,172.88 元 2001 年度实现可供股东分配利润为 115,313,368.77 元 加上年初未分配利润 366,617,702.17 元 减去 2001 年 8 月份已 转股本 45,339,793.00 元 本次可供股东分配的利润为 436,591,277.94 元 考虑公司 的长远发展和在建项目资金的需求 本年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转 增股本 此方案尚须经股东大会批准 12 其他报告事项 公司信息披露报刊为 中国证券报 和 香港商报 22 八 监事会报告 报告期内 公司监事会以向全体股东负责的态度 对公司财务以及公司董事 经 理和其他高级管理人员履行职责的合法 合规性进行了有效的监督 维护了公司及股 东的合法权益 报告期内公司共召开了三次监事会 1 公司第二届监事会第六次会议于 2001 年 3 月 27 日在晨鸣大酒店二楼会议室召 开 应到监事 5 人 实到监事 4 人 会议由监事会主席侯焕才先生主持,与会监事一致 同意并形成以下决议: 一 审议通过了 2000 年年度报告和年度报告摘要 二 审议通过了 2000 年度财务决算方案 三 审议通过了 2000 年监事会工作报告 拟提交股东年会审议 2 公司第二届监事会第七次会议于 2001 年 7 月 31 日在晨鸣大酒店二楼会议室召 开 应到监事 5 人 实到监事 4 人 会议由监事会召集人侯焕才先生主持, 与会监事 认真审议并通过了本次监事会会议的各项议案 形成会议决议如下 一 审议并通过了公司 2001 年中期报告及 2001 年中期报告摘要 二 审议并通过了监事会换届选举的议案 该议案尚须提交 2001 年第二次临时股 东大会通过 3 公司第三届监事会第一次会议于 2001 年 9 月 6 日在晨鸣大酒店二楼会议室召 开 应到监事 5 人 实到监事 5 人 与会监事认真审议并通过了本次监事会会议的议 案 形成会议决议如下 会议选举孙强先生为第三届监事会主席 选举李雪芹女士为第三届监事会副主席 监事会发表的独立意见 1 公司决策程序合法 内部控制制度健全 运作规范 公司董事 经理执行公 司职务时没有违反法律 法规 公司章程 或损害公司利益的行为 2 公司监事会负责监督和检查了公司的财务状况 监事会认为山东正源和信有 限责任会计师事务所和香港罗兵咸永道会计师事务所出具的审计意见及公司财务审计 23 报告真实 客观 公正地反映了公司财务状况和经营成果 3 公司于 2000 年 11 月增发 股所募集资金实际投入 15.3 万吨铜版纸项目与 招 股说明书 承诺投入项目一致 没有改变募集资金用途 4 报告期内公司收购资产的交易价格合理 无损害股东权益的情况 5 公司发生的关联交易公平 合理 没有损害公司的利益 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 2001 年 9 月公司与吉林亚松实业股份有限公司合资组建吉林晨鸣亚松浆纸有限 责任公司 详见非募集资金投资情况 3 关联交易 (1)关联方 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 寿光丽奔制纸有限公司 潍坊寿光 USD8,924,000 纸张生产销售 联营企业 26.4% 中外合资 三好孝彦 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 青州市 3,000,000 淀粉深加工等 联营企业 30% 有限责任 周志海 (2)关联方交易 项 目 2001 年度 公司收取丽奔制纸有限公司用电费 6,205,322.70 元 公司收取丽奔制纸有限公司用汽及用水费 2,740,684.08 元 公司收取寿光丽奔制纸有限公司排污费 128,458.70 元 公司每年向寿光丽奔制纸有限公司收取租赁费 194,535.50 元 公司从青州市变性淀粉有限责任公司购买淀粉 10,794,255.00 元 上述关联方交易均按当地市场价格执行,并根据购销商品 提供劳务的实际发生额通 过银行进行结算 (3)关联方往来款项余额 期末数 其他应收款 寿光丽奔制纸有限公司 1,705,218.16 元 应付帐款 --青州市变性淀粉有限责任公司 3,390,458.95 元 24 4 重要合同 (1)本公司于 1999 年 12 月 20 日和 2000 年 1 月 12 日分别与潍坊亚星集团有限公 司 山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议 其主要内容有 在担保余额以内(潍坊亚星为叁亿元人民币 寿光联盟为壹亿伍仟万人民币)(含 外币按国家牌价折合数额)且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下 一方可直接请对方 出具担保书 一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元 或每笔担保金额超过 人民币伍佰万元 则需经双方法定代表人协商 同意后办理 本协议自签订之日起生效 有效期二年 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为潍坊亚星公司提供 19,486 万元贷款担保 为 山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供 4,190 万元贷款担保 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提 供 3,000 万元贷款担保 (2)2001 年 3 月 8 日公司与西南证券有限责任公司签订 国债项目委托买卖协 议 本公司为委托方 西南证券有限责任公司为受托方 委托金额为 2 亿元人民币 委托期限自资金到位起一年 2002 年 3 月公司已将本金收回 同时收回部分投资收益 665 万元 2001 年 5 月 28 日公司与北京证券有限责任公司签订 资产委托管理协议 本 公司为委托方 北京证券有限责任公司为受托方 委托金额为 1 亿元人民币 委托期 限一年 自 2001 年 6 月 1 日起至 2002 年 5 月 30 日止 根据公司与北京证券有限责任 公司的约定 受托方享有其委托投资收益的 20% 按会计制度规定 2001 年计提投资减 值准备 3,102.84 万元 该两项委托已经公司董事会 2001 年第一次临时会议授权 并于 2001 年 7 月 24 日在 中国证券报 证券时报 上海证券报 香港商报 和 大公报 进行了公告 公司与受托人中信实业银行济南分行及债务人上海天同道勤在线理财投资服务有 限公司签定委托贷款协议 委托贷款资金 1.5 亿元 委托期限 1 年 年利率为 10% 每 三个月支付一次 2001 年收回利息 1,891.67 万元 委托贷款本金已于 2002 年 3 月全 25 部收回 5 2001 年 3 月 27 日公司第二届董事会第十二次会议曾预计 2001 年度进行一次利 润分配 鉴于公司及所属控股公司 2002 年度项目陆续投运 考虑到公司的可持续稳定 发展 为确保项目营运资金的需求 提高运行质量 公司本年度不进行利润分配 也 不进行资本公积金转增股本 6 报告期内 公司聘任山东正源和信有限责任会计师事务所和普华永道中天会计 师事务所有限公司为公司的境内外审计机构 会计师事务所 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 财务审计费用 山东正源和信有限责任会计师事务所 60 万元 60 万元 香港普华永道中天会计师事务所有限公司 100 万港币 100 万港币 公司不承担两个会计师事务所的审计人员的差旅费 7 报告期内公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会处罚和证券交易所的谴 责 8 2002 年度公司本部所得税率由上年度的 12%调增为 24% 将影响公司部分净利 润 26 十 财务报告 1 审计报告 本公司审计报告已经山东正源和信有限责任会计师事务所审计 并出具了无保 留意见的审计报告 审 计 报 告 2002 鲁正信审字第 1109 号 山东晨鸣纸业集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001年度现金流量表和合并 现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意 见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我 们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允的反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经 营成果以及 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 乔安敏 张吉文 中国• 济南 除附注 2 为 2002 年 4 月 2 日外 其余为 2002 年 3 月 17 日 2 会计报表附后 3 会计报表附注 27 会 计 报 表 附 注 金额单位 人民币元 一 公司概况 山东晨鸣纸业集团股份有限公司(以下简称 公司 )前身为山东省寿光县造纸总 厂 成立于一九五八年 一九九三年三月组建设立为定向募集的股份有限公司 一九九六年十二月十九日和一九九六年十二月二十四日 经山东省人民政府鲁改 字[1996]270 号文和国务院证券委员会证委发[1996]59 号文批准 公司改组为募集设 立的股份有限公司 向社会公开发行境内上市外资股(B 股)股票并上市交易 一九九七年四月三十日和一九九七年五月二十二日 分别经国务院证券委员会证 委发[1997]26 号文和深圳证券交易所深证发[1997]188 号文批准 公司境内上市外资 股(B 股)股票于一九九七年五月二十六日起在深圳证券交易所挂牌交易 一九九七年八月二十九日公司经对外贸易经济合作部以(1997)外经贸资二函字第 415 号文批复成为中外合资外商投资股份有限公司并注册登记领取了企业法人营业执 照 注册号为 000003 号-1 二 年九月三十日和二 年十一月十五日 分别经中国证券监督管理委 员会证监公司字[2000]151 号文和深圳证券交易所深证上[2000]151 号文批准 公司增 发 A 股 7,000 万股于二 年十一月二十日起在深圳证券交易所挂牌交易 二 一年六月二十八日 公司二 年股东大会通过决议 以二 年底 的总股本 453,397,931 股为基数 向全体股东每 10 股送红股 1 股 二 二年三月八日经中华人民共和国对外经济贸易合作部外经贸资二函 2002 87 号文批复 同意公司股本变更为 498,737,724 股 二 二年三月二十日领取了新 的营业执照 公司经营范围为 机制纸及纸板等纸制品和造纸原料 造纸机械的加工 销售 电力 热力的生产 销售 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计制度 2 会计年度 自公历一月一日起至十二月三十一日止 3 记帐本位币 28 以人民币为记帐本位币 4 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础 以历史成本为计价原则 5 合并会计报表的编制方法 按照 合并会计报表暂行规定 的有关规定 以合并报表的母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表及其他有关资料为依据 在将其相互之间的权益性投资与 所有者权益中所持份额 债权和债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 对资产 负债 所有者权益和损益类各项目的数额编制合并会计报表 子公司的主要会计政策 按照母公司的会计政策厘定 6 外币业务核算方法 公司以人民币为记帐本位币 年度内发生的非本位币经济业务 按当月一日中国 人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐 月份终了 各种外币帐户的外 币期末余额均按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整 由此产生的折 合人民币差额作为汇兑损益 筹建期间的汇兑损益计入开办费 与购建固定资产有关 的往来款项产生的汇兑损益在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本 除上 述情况外的汇兑损益计入财务费用 7 现金等价物的确定标准 现金等价物指企业持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变 动风险很小的投资 8 坏帐核算方法 A 坏帐的确认标准为 a.因债务人破产或死亡 以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收帐款 b.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款 B 应收帐款及其他应收款坏帐的核算方法 公司采用备抵法核算坏帐 按帐龄分析法计提坏帐准备 根据以往经验及债务单 位的实际财务状况和现金流量等情况 规定的提取比例为 帐龄 1 年(含 1 年 以此类 推)以内的按其余额的 5%计提 帐龄 1-2 年的 按其余额的 10%计提 帐龄 2-3 年的 按其余额的 20%计提 帐龄 3-4 年的 按其余额的 50%计提 帐龄 4 年以上的 按其余 额的 70%计提 当期提取的坏帐准备计入当期损益 29 9 存货的核算方法 存货分为原材料 在产品 产成品 存货购进时按计划成本计价 计划成本与实 际成本之间的差异 根据各类存货成本差异率分别计入相应成本 从而将存货的计划 成本调整为实际成本 领用或发出时按加权平均法计价 期末存货按成本与可变现净 值孰低计价 按分析单个存货以可变现净值低于成本的余额计提存货跌价准备 产品生产成本包括直接材料 直接人工及制造费用 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销 10 长期投资的核算方法 A 长期债券投资按成本法核算 B 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入帐 a.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例 20%以下 或虽占 20%或 20%以上但 不具有重大影响的 按成本法核算 b.投资额占被投资企业有表决权资本总额比例 20%或 20%以上或虽占被投资企业有 表决权资本不足 20% 但有重大影响的采用权益法核算 c.投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%(不含)以上的采用权益法核算并合 并会计报表 期末长期投资按成本与市价孰低计价 并按市价低于成本的金额计提长期投资减 值准备 长期股权投资差额分 10 年摊销 公司未合并报表的联营公司概况列示如下 公司名称 注册地址 注册成立日期 注册资本 拥有 主营业务 经济性质 法定 核算方法 权益 或类型 代表人 1 山东纸业集团总公司 济南市工业南 1988.07.20 RMB20,350,000 2.0% 造纸用木浆.铜网. 有限责任 魏中跃 成本法 路 103 号 毛毡印刷设备.纸 张.集团内造纸印刷. 包装用原辅材料等 2 潍坊市五金交电采购供应站 潍坊市潍城区 1993.09.26 RMB13,360,000 7.4% 五金交电采购与供应 有限责任 张启柱 成本法 和平路 140 号 3 寿光丽奔制纸有限公司* 寿光市圣城路 1995.12.28 USD 8,924,000 26.4% 生产销售无碳复写 中外合资 三好孝彦 权益法 403 号 原纸 无碳复写纸 印刷用纸 4 济南商友商务有限责任公司 济南市济泺路 1996.10.14 RMB 7,000,000 5.0% 商业事务咨询服务等 有限责任 李承元 成本法 160 号 5 浙江广育报业印务有限公司 杭州市江干区 RMB 20,080,000 9.96% 印刷 电脑排版等 有限责任 王建人 成本法 6 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司青州市 1998.9.10 RMB 3,000,000 30% 淀粉 有限责任 周志海 成本法 7 潍坊创业投资有限公司 潍坊市 2001.11.22 RMB 51,180,000 1.954% 对外投资 有限责任 马鸣棠 成本法 30 11 固定资产计价和折旧方法 公司固定资产按实际成本计价 固定资产的标准为 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器机械 运输工具以及其他与生产主要经营有关的设备器具工具等以及不 属于生产经营主要设备 但单位价值在 2000 元以上 且使用年限超过两年以上的物品 固定资产折旧采用直线法平均计算 除本公司 10 万吨高级文化纸项目外的固定资 产按固定资产原值 估计经济使用年限和估计残值(原值的 5%)确定其折旧率 各类固 定资产的折旧年限和折旧率如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 40 年 2.375% 4.75% 机器设备 8 年 10 年 9.50% 11.875% 运输工具 5 年 8 年 11.875%-19% 其他设备 5 年 19% 经寿光市财政局批准,本公司十万吨高级文化纸项目(简称晨鸣二厂)按固定资产 原值 估计经济使用年限和估计残值(原值的 10%)确定其折旧率 各类固定资产的折 旧年限和折旧率如下 类 别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 年 2.25% 机器设备 20 年 4.5% 其他设备 10 年 9.0% 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期 闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项可收回金额低于账面价值的差 额计提固定资产减值准备 12 在建工程的核算方法 在建工程根据实际发生的支出入帐 按工程项目分类核算并在工程完工交付使用 时 按工程的实际成本结转固定资产 期末对在建工程进行全面检查 如果因技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的 按单项可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减 值准备 31 13 借款费用 借款费用应同时满足在资产支出已经发生 借款费用已经发生以及为使资产达到 预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件才允许资本化 按照至当期末止购 建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行 14 无形资产的计价与摊销方法 A 土地使用权 土地使用权按实际支出数或评估确认价值入帐 自获取土地使用权证之日起 按 土地使用年限摊销 B 商标权 公司 晨鸣 牌商标权是以业经原山东会计师事务所评估并经国家国有资产管理 局确认的重估价值于一九九七年五月一日调整入帐 自一九九七年七月一日起分十年 摊销 期末对无形资产逐项检查 按单项可收回金额低于账面价值对差额计提无形资产 减值准备 15 开办费摊销方法 原按五年分摊 现根据新制度规定变更为一次性记入成本 16 长期待摊费用摊销方法 按实际支出入帐 并按各项目受益期平均摊销 其中 A 租入固定资产改良工程支出 租入固定资产改良工程支出是指齐河板纸厂 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司对 被本公司租赁的固定资产实施改良工程发生的费用 分别自一九九七年一月一日 一 九九八年一月一日起按租赁期限摊销 B 用电权费用 用电权费用是指本公司因开发浆纸平衡工程项目 于一九九三年五月向山东寿光 供电公司购买 990 千瓦的长期用电负荷指标而一次性支付的费用 自购入之日起按十 年摊销 17 收入确认原则 A 公司销售商品以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且 32 与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现 B 公司提供劳务收入主要是运输费及维修费收入在劳务已经提供 收到价款或取 得收取价款的证据时 确认劳务收入 18 所得税的会计处理方法 公司所得税 采用应付税款法核算 19 利润分配 公司每年的税后净利润按下列顺序和比例分配 (1)弥补以前年度亏损 (2)提取 10%的法定公积金 (3)提取 5%-10%的公益金 (4)提取任意公积金 (5)支付股利 税后利润的具体分配比例待董事会根据本公司本年度的经营状况拟定 报股东大 会审定 三 主要税项 1 增值税 税率 内销产品销售(销项税额) 17% 出口产品销售(销项税额) 0 纸芯销售 印刷(销项税额) 17% 麦草 苇草收购(进项税额) 10% 生产用蒸汽(进项税额) 13% 生产用电力(进项税额) 17% 生产用泡花碱 箱板纸(进项税额) 17% 国内废纸收购(进项税额) 10% 煤(销项税额) 13% 应纳增值税额为销项税额减去进项税额 33 2 营业税 维修费收入按 5%计缴营业税 运输费收入按 3%计缴营业税 3 城市维护建设税和教育费附加 本公司系外商投资股份有限公司 除山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂以外的本公司 附属机构免缴城建税及教育费附加 控股子公司山东晨鸣热电股份有限公司分别按上 缴增值税额的 7% 3%计缴城建税及教育费附加 4 企业所得税 A 一九九三年本公司系经济技术开发区外商投资企业 所得税 免二减三 优惠 政策执行到 1998 年 根据山东省外经贸委鲁外经贸外资字 1998[1802]号 关于确认山 东晨鸣纸业集团股份有限公司为外商投资先进技术企业的批复 公司被确认为外商 投资先进技术企业 根据 国务院关于鼓励外商投资的规定 外商投资先进技术企 业按照国家规定减免企业所得税期满后 可以延长三年减半缴纳所得税 这样公司执 行税率 12%延长至 2001 年 B 公司控股子公司山东晨鸣热电股份有限公司与香港晨光控股有限公司组建山东 晨鸣新力热电有限公司 公司于 2000 年 1 月 22 日正式营业 新公司系外商投资企业 享受 二免三减 政策 2001 年为免税年度 C 根据国发[2000]2 号文件精神 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司不再享受所得 税优惠政策 2001 年所得税率执行 33%的政策 D 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司执行税率 33% E 公司控股子公司海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 根据[88]外经贸贸字第 172 号 对外经贸部关于外商投资企业与国内企业合营的待遇问题的意见 公司股本中外 资股占 31.05% 可享受外商投资企业免二减三的优惠政策 F.根据赤壁市人民政府赤政发[2000]15 号文件和赤壁市财政局赤财文[2000]61 号 文件精神 所得税率比照国家中西部地区的征收优惠政策 先全额计征 超过 15%的部 分以财政补贴的方式给予扶持 5 个人所得税 本公司员工的个人所得税由本公司代为扣缴 6 房产税 土地使用税 本公司房产税按房产原值的 70%计算缴纳 税率为 1.2% 土地使用税按土地使用面积及相应税率计缴 34 四 合并报表范围 1 本公司附属机构 截至 2001 年 12 月 31 止 本公司实行内部独立核算 并在工商行政管理部门注册 登记 领取非企业法人营业执照的附属机构概况列示如下 名 称 营运资金 主要业务 1 山东晨鸣纸业集团股份有限公司南京分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 2 山东晨鸣纸业集团股份有限公司西安分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 3 山东晨鸣纸业集团股份有限公司广州分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 4 山东晨鸣纸业集团股份有限公司太原分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 5 山东晨鸣纸业集团股份有限公司济南分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 6 山东晨鸣纸业集团股份有限公司杭州分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 7 山东晨鸣纸业集团股份有限公司上海分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 8 山东晨鸣纸业集团股份有限公司沈阳分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 9 山东晨鸣纸业集团股份有限公司北京分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 10 山东晨鸣纸业集团齐河板纸厂废旧 RMB 800,000 收购 销售废旧 物资收购站 纸箱等 11 山东晨鸣纸业集团股份有限公司成都分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 12 山东晨鸣纸业集团股份有限公司长春分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 13 山东晨鸣纸业集团股份有限公司武汉分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 14 山东晨鸣纸业集团股份有限公司昆明分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 15 山东晨鸣纸业集团股份有限公司南昌分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 16 山东晨鸣纸业集团股份有限公司长沙分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 17 山东晨鸣纸业集团股份有限公司南宁分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 18 山东晨鸣纸业集团股份有限公司哈尔滨分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 19 山东晨鸣纸业集团股份有限公司深圳分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 20 山东晨鸣纸业集团股份有限公司天津分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 21 山东晨鸣纸业集团股份有限公司郑州分公司 RMB 500,000 销售本公司产品 2 公司控股子公司概况如下 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法人代表 山东晨鸣热电股份有限公司 山东寿光 RMB99,553,061 电力热力 51% 股份有限公司 李明仁 35 生产和供应 山东晨鸣新力热电有限公司 山东寿光 USD11,800,000 电力 热力 26.01% 中外合资 李明仁 生产和供应 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 武汉市武汉经济 RMB211,367,000 纸品及造纸 50.93% 股份有限公司 陈洪国 开发区沌口街 原料 机械生 产销售 襄樊晨鸣铜版纸业有限责任公司 襄樊市春园路 2 号 RMB32,258,000 生产销售铜版 35.79% 有限责任公司 陈洪国 纸 机制纸及 其他纸制品 汽车运输 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 海拉尔市 RMB16,000,000 加工及销售机 75% 有限责任公司 陈永兴 制纸 浆板 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 湖北赤壁 RMB117,410,000 纸浆及纸制品 35.79% 有限责任公司 陈洪国 的生产 加工 销售 汽车运输 吉林晨鸣亚松浆纸有限公司 开山屯镇 RMB81,633,000 粘胶纤维浆 木 浆 机制纸等 51% 有限责任公司 杨建强 山东晨鸣纸业集团齐河板纸 齐河县 RMB46,200,000 制造 加工 销售 99.56% 有限责任公司 王志军 有限责任公司 箱板纸 包装纸等 满洲里柯林纸业发展有限公司 满洲里 RMB 1,000,000 纸浆 纸制品 木 60% 有限责任公司 杨建强 材 农副产品等 武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 汉阳 RMB88,235,000 电力 热力的生产 25.97% 有限责任公司 汪珊才 3 经营性租赁 一九九六年六月二十日 本公司与山东黄河板纸厂签订 财产租赁合同 由本 公司租赁山东黄河板纸厂部分财产(计 122,633,900 人民币元)并进行生产经营 租赁 期限自一九九六年七月一日起计十年 山东黄河板纸厂被租赁财产部分分立设立 山 东寿光造纸集团齐河板纸厂 (以下简称 齐河板纸厂 ) 企业性质为国有所有制企 业 并领取企业法人营业执照 注册号为 16753758-X-1 一九九七年二月二十七日更 名为山东晨鸣纸业集团股份有限公司齐河板纸厂 本公司对租赁齐河板纸厂后所发生的生产经营业务实行独立会计核算 汇总会计 报表的原则为 重大交易及内部往来款项在会计报表汇总时予以抵销 其余帐项均逐 一汇总 五 会计政策 会计估计的变更 公司 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 有关会计政策变更及其影响说明 如下 1 固定资产减值准备 公司原不计提固定资产减值准备 2001 年 1 月 1 日起改按 单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 36 2 无形资产减值准备 公司原不计提无形资产减值准备 2001 年 1 月 1 日起改按 单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 3 在建工程减值准备 公司原不计提在建工程减值准备 2001 年 1 月 1 日起改按 单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 4 开办费 公司开办费原按 5 年摊销 2001 年 1 月 1 日改按开始生产经营的当月 一次性记入损益 由于开办费影响公司损益不大 本次没有采用追溯调整 直接记入公司本期损益 上述其他资产本期未发生减值情形 六 会计报表主要项目注释 附注 1 货币资金 期 末 数 期 初 数 项 目 外 币 人民币 外 币 人民币 现 金 1,969,727.07 1,324,949.06 银行存款 USD62,247,923.47 515,213,612.97 USD8,677,294.99 71,831,515.66 按 8.2768 折合 (按 8.2781 折合) JPY7,189.00 453.72 JPY 227,101.00 16,447.11 (按 0.063113 折合) 按 0.072422 折合 HK$ 20,000.00 21,200.00 (按 1.06 折合) 516,512,921.72 823,294,325.42 银行存款小计 1,214,847,188.41 895,142,288.19 其他货币资金 183,099,000.00* USD103,994,949.83 860,880,594.18 (按 8.2781 折合) 合 计 1,216,816,915.48 1,757,347,831.43 *系银行定期存款 其中 83,099,000 元用于抵押贷款 附注 2 短期投资 项 目 期末数 国债投资 200,000,000.00 股票投资 68,971,640.46 委托贷款 150,000,000.00 合 计 418,971,640.46 37 (1)国债投资是公司与西南证券有限责任公司签定的委托国债买卖协议 公司本金 已于 2002 年 3 月 28 日收回 (2)股票投资 项 目 投资成本 截止 2001 年 12 月 31 日市值 跌价准备 股票投资 100,000,000.00 61,214,550.58 38,785,449.42* 股票投资为公司与北京证券有限责任公司签定的资产委托管理 委托期限为 2001 年 6 月 1 日起至 2002 年 5 月 30 日止 *根据公司与北京证券有限责任公司的约定 受托方享有其委托投资损益的 20% 故公司实际计提的跌价准备为 31,028,359.54 元 公司该项投资截止 2002 年 3 月 25 日市值为 59,818,441.01 元 上述市值均由北京证券有限责任公司提供 (3)委托贷款是公司与受托人中信实业银行济南分行及债务人上海天同道勤在线 理财投资服务有限公司签定的协议 委托贷款年利率为 10% 每三个月支付一次 本年 利息 18,916,666.56 元已全额收到 委托贷款本金已于 2002 年 3 月 28 日收回 以上短期投资不存在变现的重大限制 附注 3 应收票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 53,980,882.14 23,916,845.76 应收票据比上年增长了 1.26 倍主要原因是公司为了保证货款的回收加大催款力度 所致 附注 4 应收帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 817,807,742.13 90.97 40,890,387.11 578,227,044.48 96.27 28,911,352.23 1-2 年 66,172,698.93 7.36 6,617,269.89 13,042,175.20 2.17 1,304,217.52 2-3 年 10,477,382.56 1.17 2,095,476.51 5,316,015.00 0.89 1,063,203.00 3 年以上 4,502,461.32 0.50 2,251,230.66 4,040,915.00 0.67 2,020,457.50 合 计 898,960,284.94 100.00 51,854,364.17 600,626,149.68 100.00 33,299,230.25 欠款前 5 名 40,589,194.64 元 占全部应收账款的 4.52% 应收账款比上年增长了 49.67% 主要是公司为开发市场信用政策放宽所致 应收帐款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 附注 5 其他应收款 38 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 39,656,063.68 70.37 1,982,803.19 60,654,270.02 87.09 3,032,713.50 1-2 年 11,956,347.64 21.22 1,195,634.76 6,221,251.40 8.93 622,125.14 2-3 年 4,117,520.96 7.31 823,504.19 2,276,715.00 3.27 455,343.00 3 年以上 621,199.35 1.10 310,599.68 493,301.00 0.71 246,650.50 合 计 56,351,131.63 100.00 4,312,541.82 69,645,537.42 100.00 4,356,832.14 欠款前 5 名 12,158,081.57,占全部其他应收款的 21.58% 其他应收款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 附注 6 预付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例 % 金 额 比例 % 1 年以内 137,256,775.69 99.98 145,629,167.63 100.00 1-2 年 21,682.49 0.02 合 计 137,278,458.18 100.00 145,629,167.63 100.00 预付帐款中无持有本公司 5%以上股份的股东单位的欠款 公司超过 1 年的预付款是购货尾款 附注 7 存货 项 目 期末数 期初数 原材料 287,879,378.86 260,868,144.69 在产品 15,020,317.01 17,682,817.68 产成品 161,937,899.07 301,355,311.80 合 计 464,837,594.94 579,906,274.17 附注 8 待摊费用 类 别 期末数 期初数 保险费 4,823,666.51 17,274,889.74 修理费 314,114.89 890,599.69 其 他 3,382,745.41 6,167,054.76 合 计 8,520,526.81 24,332,544.19 待摊费用比上年下降了 64.98% 主要是保险费用的摊销所致 39 附注 9 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 10,979,708.41 -21,658,742.85 811,204.69 -11,490,239.13 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 合 计 11,121,918.41 -21,658,742.85 811,204.69 -11,348,029.13 (1)长期股权投资 a. 联营企业投资 被投资单位 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 名 称 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 寿光丽奔制纸有限公司 1996.06.30 26.4% 19,550,000.00 -514,362.65 -728,465.08 18,821,534.92 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 1998.07 30% 900,000.00 611,204.69 611,204.69 611,204.69 900,000.00* 合 计 20,450,000.00 96,842.04 -117,260.39 611,204.69 19,721,534.92 *公司对青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司的生产经营不施加影响 因此按成本法核算 b 其他股权投资 被投资单位 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 名 称 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 淮坊市五金交电采购供应站 1994.01.30 7.4% 1,260,000.00 60,000,00 1,200,000.00 济南商友商务有限责任公司 1996.12.26 5.0% 350,000.00 350,000.00 山东纸业集团总公司 1988.07.20 2.0% 200,000.00 200,000.00 浙江广育报业印务有限公司 2000.03.21 9.96% 2,000,000.00 200,000.00 200,000.00 2,000,000.00 潍坊创业投资有限公司 2001.09.11 1.954% 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 4,810,000.00 200,000.00 260,000.00 4,750,000.00 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊销余额 山东晨鸣热电股份有限公司 -1,685.00 10 年 -168.50 -1,179.50 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 -2,035,355.00 10 年 -203,535.50 -1,424,748.50 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 -5,175,283.66 10 年 -517,528.37 -4,140,226.92 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 -6,465,335.41 10 年 -646,533.54 -5,172,268.33 吉林晨鸣亚松浆纸有限公司 -22,549,266.99 10 年 –2,254,926.70 –20,294,340.29 武汉晨鸣乾能热电有限责任公司 –5,026,678.32 10 年 -502,667.83 -4,524,010.51 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 -450,000.00 10 年 -45,000.00 -405,000.00 合 计 -41,703,604.38 -4,170,360.44 -35,961,774.05 (2)长期债券投资 40 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收 期末余额 或已收利息 重点建设债券 131,160.00 131,160.00 94.2.28 131,160.00 重点建设债券 11,050.00 11,050.00 合 计 131,160.00 131,160.00 11,050.00 142,210.00 附注 10 固定资产及累计折旧 房屋建筑物 机器设备 生产用 非生产用 生产用 非生产用 合 计 原值 期初数 394,516,594.59 92,189,616.62 1,470,990,687.04 35,228,265.77 1,992,925,164.02 本期增加 88,728,255.57 59,002,464.16 449,489,435.08 58,868,715.57 656,088,870.38 本期减少 3,819,936.47 31,442,536.12 19,010,448.74 4,968,151.01 59,241,072.34 期末数 479,424,913.69 119,749,544.66 1,901,469,673.38 89,128,830.33 2,589,772,962.06 累计折旧 期初数 51,993,866.63 17,455,453.95 231,591,276.80 15,565,952.48 316,606,549.86 本期增加 40,129,085.49 57,749,225.26 149,112,154.98 21,020,636.82 268,011,102.55 本期减少 1,354,577.86 10,225,792.42 1,359,724.09 1,478,520.41 14,418,614.78 期末数 90,768,374.26 64,978,886.79 379,343,707.69 35,108,068.89 570,199,037.63 净值 期初数 342,522,727.96 74,734,162.67 1,239,399,410.24 19,662,313.29 1,676,318,614.16 期末数 388,656,539.43 54,770,657.87 1,522,125,965.69 54,020,761.44 2,019,573,924.43 本期增加数中从在建工程转入 342,437,477.22 元 新投资子公司其他投资者投入 固定资产 228,148,664.03 元 累计折旧 140,491,612.00 元 附注 11 工程物资 项 目 期 末 数 期 初 数 造纸设备 42,073,833.67 20,346,562.74 钢材 3,384,031.36 阀门 581,877.74 污水处理 10,395,077.98 电 料 16,273,321.29 仪 表 3,112,120.80 其 他 2,928,141.16 合 计 68,353,326.02 30,741,640.72 工程物资比上年增长了 1.22 倍是公司购入的设备尚未投入工程 41 附注 12 在建工程 工程 预算数 期初数 本期增加 本期转入 其他减少数 期末数 项目 资金 名称 固定资产数 进度 来源 10 万吨胶印纸 7.5 亿 0.00 3,078,644.19 3,078,644.19 0.00 100% 募股 15 万吨铜版纸 15.2 亿 46,551,323.37 872,668,682.32 919,220,005.69 65% 募股 固定资产改良 186,151,998.96 656,578,497.71 230,986,847.62 611,743,649.05 自筹 十万吨箱板纸 3.3 亿 180,743,592.75 180,743,592.75 50% 自筹 其他 67,534,472.97 309,109,898.18 108,371,985.41 268,272,385.74 自筹 合 计 300,237,795.30 2,022,179,315.15 342,437,477.22 1,979,979,633.23 在建工程比期初增长 5.59 倍 主要是对新工程投入 附注 13 无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 203,916,012.34 161,636,182.25 35,007,065.00 84,931,774.00 2,721,791.36 108,989,681.89 商标权 14,500,000.00 9,425,020.32 2,238,531.09 7,186,489.23 合 计 183,408,947.34 171,061,202.57 35,007,065.00 84,931,774.00 4,960,322.45 116,176,171.12 本期转出数 84,931,774 元为转入在建工程数 无形资产比上年下降了 47.24%是由于土地使用权转入在建工程所致 附注 14 开办费 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 9,797,392.39 4,212,047.91 5,585,344.48 0.00 本期转出数中有 2,510,122.33 元转入在建工程 1,701,925.58 元转入资本公积 开办费由于会计制度变更将其一次性记入损益所致 由于其主要是子公司开办费 对公司利润影响不大 故没有进行追溯调整 附注 15 长期待摊费用 种 类 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 固定资产改良支出 24,652,996.06 20,281,878.41 2,630,407.92 6,427,369.36 16,484,916.97 用电权 4,639,777.20 927,955.47 463,977.72 463,977.75 租赁土地 2,900,000.00 2,900,000.00 2,900,000.00 合 计 29,872,884.66 21,209,833.88 5,530,407.92 6,891,347.08 19,848,894.72 附注 16 短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 83,000,000.00* 115,695,000.00 担保借款 982,134,490.00 88,500,000.00 42 信用借款 17,539,181.80 137,529,000.00 合 计 1,082,673,671.80 341,724,000.00 *是用银行存单作抵押 短期借款比上年增长 2.16 倍 是由于公司增加了贷款所致 附注 17 应付帐款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 369,728,295.68 298,160,363.91 1-2 年 52,881,614.22 31,592,208.85 2-3 年 1,166,557.91 1,096,431.73 3 年以上 558,794.00 合 计 424,335,261.81 330,849,004.49 应付帐款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 应付账款前五名主要客户余额为 48,529,596.81,占全部应付账款的 11.44% 附注 18 预收帐款 期 末 数 期 初 数 1 年以内 149,516,845.76 5,318,374.44 合 计 149,516,845.76 5,318,374.44 预收帐款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 预收账款比上年增长 27 倍主要是对新产品的预收款 附注 19 应付工资 期 末 数 期 初 数 5,753,651.44 2,046,139.25 附注 20 应付股利 投资者类别 期 末 数 期 初 数 国家股 8,852,585.52 42,711,432.00 境内法人股 -91,348.50 1,237,137.30 境外法人股 -1,144.70 8,012,877.30 内部职工股 11,806,346.16 B 股 -167,609.94 48,140,314.97 43 A 股 16,800,000.00 合 计 8,592,482.38 128,708,107.73 应付股利比上年下降 93.32%是由于公司将股利支付所致 附注 21 应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 15,382,786.40 -24,417,631.44 所得税 -7,728,447.69 19,298,986.55 城建税 2,152,849.18 772,317.78 房产税 26,626.22 42,597.62 土地使用税 28,000.00 93,403.62 其 他 1,421,283.33 82,139.13 个人所得税 1,162,568.80 7,151,586.54 合 计 12,445,666.24 3,023,399.80 应交税金比上年增长 3.12 倍是由于增值税增加所致 附注 22 其他应付款 帐 龄 期 末 数 期 初 数 1 年以内 56,674,687.83 121,642,790.59 1-2 年 23,446,349.90 30,872,253.85 2-3 年 5,501,795.87 253,540.70 3 年以上 189,934.47 78,156.35 合 计 85,812,768.07 152,846,741.49 其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项 其他应付款比上年下降 43.86%是公司加大收款力度所致 其他应付款前五名余额为 13,318,106.83,占全部其他应付款的 15.52% 附注 23 预提费用 类 别 期末数 期初数 租赁费 1,851,754.38 10,901,999.94 利息 2,115,771.10 943,561.38 劳动保险费 273,754.30 7,425,302.93 44 水电费 1,724,985.66 346,381.17 大修理 11,371.40 915,998.84 代垫销售费用 2,527,261.97 3,438,135.46 其 他 54,581.14 361,995.74 合 计 8,559,479.95 24,333,375.46 预提费用比上年下降 64.83%是由于预提费用对外支付所致 附注 24 一年内到期的长期借款 借款类别 期末数 期初数 担保借款 60,000,000.00 94,300,000.00 信用借款 351,947,628.56 合 计 60,000,000.00 446,247,628.56 一年内到期的长期借款比上年下降 86.55%是由于款项已归还 附注 25 长期借款 借款单位 人民币金额 借款期限 月利率( ) 借款条件 寿光市财政局 792,035.94 1993.12.31- 信用 寿光市财政局 120,000,000.00 2001.06.27-2011.06.26 信用 寿光工行 50,000,000.00 1999.12.24-2003.01.25 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 1999.12.24-2003.02.25 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.04.17-2003.04.20 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22-2003.03.20 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2000.06.22-2003.04.20 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.02.28-2004.02.15 4.95 担保 寿光工行 30,000,000.00 2001.09.30-2004.09.15 4.95 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.04.30-2004.03.15 5.025 担保 45 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 寿光工行 50,000,000.00 2001.05.31-2004.11.15 5.025 担保 北京工行营业部 100,000,000.00 2001.02.20-2006.02.19 5.025 担保 北京工行营业部 200,000,000.00 2001.08.17-2006.02.19 5.025 担保 工行总行营业部 50,000,000.00 2001.04.28-2003.04.26 5.445 担保 齐河工行 1,470,000.00 2000.06.22-2003.06.29 5.94 信用 齐河中行 20,000,000.00 2001.01.16-2003.12.29 4.95 担保 海拉尔工行河西支行 1,000,000.00 2000.09.10-2003.08.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 2,000,000.00 2000.10.09-2003.09.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 1,350,000.00 2000.11.09-2003.10.10 5.445 信用 海拉尔工行河西支行 1,500,000.00 2000.12.07-2003.11.10 5.445 信用 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.08.29-2003.08.28 7.11 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2000.09.26-2003.09.27 6.53 担保 武汉经济开发区工行 28,000,000.00 2001.09.25-2004.09.24 4.95 担保 武汉经济开发区工行 22,000,000.00 2001.10.15-2004.10.14 4.95 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2001.01.15-2004.01.14 4.95 担保 武汉经济开发区工行 60,000,000.00 2001.02.13-2004.02.12 4.95 担保 武汉经济开发区工行 30,000,000.00 2001.03.30-2004.03.29 4.95 担保 武汉经济开发区工行 55,000,000.00 2001.12,07-2005.12.06 5.025 担保 武汉经济开发区建行 20,000,000.00 2001.09.25-2003.09.24 4.95 担保 香港晨光控股有限公司 38,473,500.00 2000.02.21-2009.02.20 5.94 信用 齐河财政局 40,000,000.00 2001.03.13-2005.11.30 信用 合 计 1,611,585,535.94 长期借款比期初增加 3.34 倍 主要系银行贷款增加 46 附注 26 股本 数量单位 股 上述股本业经山东正源和信有限责任会计师事务所以鲁正信验字(2002)第 1005 号 验资报告验证 附注 27 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,746,729,366.79 1,911,925.58 1,744,817,441.21 资产评估增值准备 72,001,671.97 72,001,671.97 被投资单位评估增值准备 9,605,257.62 9,605,257.62 其他资本公积转入 506,832.95 172,851,029.00 173,357,861.95 合 计 1,828,843,129.33 172,851,029.00 1,911,925.58 1,999,782,232.75 本期增加数 172,851,029 元是公司根据潍坊市经济贸易委员会 潍坊市计划委员 会 潍坊市财政局联合下发的潍经贸改字 2000 159 号 潍财指字 2000 244 号文 件 关于下达 2000 年第十四批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知 的规定 收到的中央补助资金 本期减少数 1,911,925.58 元系增发 A 股的发行费用 本次变动增减 + - 期初数 利润转增资本 转出 期末数 一 尚未流通股份 1 发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股及其他 尚未流通股份合计 二 已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 三 股份总数 173,204,822 142,371,440 4,123,791 26,709,591 49,193,109 222,397,931 70,000,000 161,000,000 231,000,000 453,397,931 17,320,482 14,237,144 412,379 2,670,959 4,919,311 22,239,793 7,000,000 45,480,550 52,480,550 74,720,343 29,380,550 29,380,550 29,380,550 29,380,550 161,144,754 156,608,584 4,536,170 54,112,420 215,257,174 77,000,000 206,480,550 283,480,550 498,737,724 47 附注 28 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 108,355,408.19 13,343,172.88 121,698,581.07 法定公益金 81,832,177.09 13,343,172.88 95,175,349.97 任意盈余公积 12,933,905.63 12,933,905.63 以前年度财政返还所得税 550,000.00 550,000.00 新产品减免税 11,200,493.87 11,200,493.87 合 计 214,871,984.78 26,686,345.76 241,558,330.54 附注 29 未分配利润 期初数 366,617,702.17 本期净利润 141,999,714.53 提取盈余公积 26,686,345.76 分配股利 45,339,793.00* 期末数 436,591,277.94 * 系 根 据 公 司 二 年 股 东 大 会 通 过 决 议 以 二 年 底 的 总 股 本 453,397,931 股为基数 向全体股东每 10 股送红股 1 股 附注 30 营业收入及成本 项 目 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纸制品 2,325,137,168.40 2,328,044,484.11 1,766,506,386.39 1,690,656,251.11 558,630,782.01 637,388,233.00 电及汽 80,396,499.00 83,429,832.70 34,751,075.81 31,828,329.56 45,645,423.19 51,601,503.14 合 计 2,405,533,667.40 2,411,474,316.81 1,801,257,462.20 1,722,484,580.67 604,276,205.20 688,989,736.14 前五名主要客户销售收入为 117,638,345.58 元 占全部收入的 4.89% 附注 31 主营业务税金及附加 项 目 计提依据 计提比率 金 额 营业税 计税收入 5% 1,424,580.14 城建税 交纳的增值税 营业税 7% 5,789,258.04 教育费附加 交纳的增值税 营业税 3% 2,481,110.59 合 计 9,694,948.77 48 附注 32 其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度 原材料及半成品销售利润 7,454,125.51 6,694,724.34 合 计 7,454,125.51 6,694,724.34 附注 33 财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 92,855,468.49 53,198,189.99 减 利息收入 67,630,753.50 6,107,200.27 汇兑损失 3,170,192.97 1,688,339.62 其 他 3,702,058.63 1,932,509.42 合 计 32,096,966.59 50,711,838.76 财务费用比上年下降 36.71%是由于公司利息收入增加所致 附注 34 投资收益 股权投资收益 2001 年度 2000 年度 被投资公司所有者权益净增加额 296,522.04 -201,980.64 摊销投资差额 4,170,360.44 1,367,765.91 委托贷款利息 18,916,666.56 短期投资跌价准备 -31,028,359.54 合 计 -7,644,810.50 1,165,785.27 投资收益的收回不存在重大限制 附注 35 补贴收入 类 别 2001 年度 2000 年度 增值税 1,134,552.11 5,785,105.27 城建税 370,547.38 其 他 1,682,544.11 财政扶持金 38,430,512.37 44,488,263.91* 合 计 39,565,064.48 52,326,460.67 本期增值税返还是根据海拉尔市内政发 1999 112 号 海政发 1999 30 号文 49 件规定由市财政返还的 * 详见重要事项说明 附注 36 营业外收入 类 别 2001 年度 2000 年度 罚款收入 420,042.45 88,776.91 处理固定资产收益 2,680,088.35 1,018,795.32 教育附加费返还 517,440.06 490,401.83 其 他 1,272,865.68 1,608,348.35 合 计 4,890,436.54 3,206,322.40 附注 37 营业外支出 类 别 2001 年度 2000 年度 罚款支出 963,921.18 77,297.00 捐款支出 260,282.95 252,649.00 固定资产清理损失 16,546,999.56 1,431,411.66 非常支出 896.93 其 他 641,988.88 729,174.58 合 计 18,414,089.50 2,490,532.24 营业外支出比上年增长 6.4 倍是公司处理固定资产所致 附注 38 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 76,285,652,49 销售佣金 35,268,417.42 保险费 18,536,866.54 环保费 21,354,451.20 广告费 6,325,256.48 修理费 5,428,692.85 附注 39 收回投资所收到的现金 系收回的美元定期存款 由于 2001 年美元定期存款记入资产负债表的货币资金中 50 在现金流量表中作为债权性投资列支 本期收回时作为收回投资所收到的现金列入现 金流量表 造成现金流量表主表与附表不一致 附注 40 支付的其他与投资活动有关的现金 本期支付的其他与投资活动有关的现金是三个月以上的定期存款和用于抵押的存 款 由于定期存款和用于抵押的存款作为其他货币资金在资产负债表中列入货币资金 科目 而在现金流量表中不包括该项目 造成资产负债表中的货币资金期末数与现金 流量表中的现金期末余额不一致 附注 41 收到的其他与筹资活动有关的现金 本期收到的其他与筹资活动有关的现金是公司及武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 收到的中央补助款 七 母公司会计报表主要项目注释 附注 1 应收帐款 帐龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1 年以内 520,195,296.70 89.06 26,009,764.84 552,465,786.99 96.48 27,623,289.35 1-2 年 46,364,879.15 7.94 4,636,487.92 11,742,290.20 2.05 1,174,229.02 2-3 年 13,916,417.84 2.38 2,783,283.57 4,345,854.00 0.76 869,170.80 3 年以上 3,646,586.32 0.62 1,823,293.16 4,040,915.00 0.71 2,020,457.50 合计 584,123,180.01 100.00 35,252,829.49 572,594,846.19 100.00 31,687,146.67 欠款前 5 名 30,618,714.33 元 占全部应收账款的 5.24% 附注 2 其他应收款 帐 龄 期末数 比例% 坏帐准备 期初数 比例% 坏帐准备 1 年以内 308,302,094.97 96.26 15,415,104.75 45,974,872.02 84.75 2,298,743.60 1-2 年 8,612,372.54 2.69 861,237.25 6,158,003.00 11.35 615,800.30 2-3 年 2,995,447.96 0.94 599,089.59 1,664,597.00 3.07 332,919.40 3 年以上 388,423.35 0.11 194,211.68 452,663.00 0.83 226,331.50 合 计 320,298,338.82 100.00 17,069,643.27 54,250,135.02 100.00 3,473,794.80 其他应收款比上年增长 4.9 倍是由于向子公司贷款所致 51 附注 3 长期投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 492,683,733.16 146,989,668.75 6,665,962.83 633,007,439.08 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 合 计 492,825,943.16 146,989,668.75 6,665,962.83 633,149,649.08 公司本年未提取减值准备 (1)长期股权投资 股权投资 被投资单位名称 投资 占被投资单位 投 资 本期权益 累计 收回 期末金额 日期 注册资本比例 金 额 增减额 增减额 投资 山东晨鸣热电股份有限公司 1997.12 51% 71,436,290.00 7,818,123.34 34,329,080.91 18,547,773.39 87,217,597.52 寿光丽奔制纸有限公司 1996.6 26.4% 19,550,000.00 -514,362.65 -728,465.08 18,821,534.92 潍坊市五金交电采购供应站 1994.1 7.4% 1,260,000.00 60,000.00 1,200,000.00 济南商友商务有限责任公司 1996.12 5.0% 350,000.00 350,000.00 山东纸业集团总公司 1988.7 2.0% 200,000.00 200,000.00 襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司 1998.12 35.7883% 6,452,000.00 852,272.25 5,589,458.39 1,000,000.00 11,041,458.39 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司 1997.12 50.93% 208,000,000.00 42,380,412.17 189,716,060.90 30,558,000.00 367,158,060.90 浙江广育报业印务有限公司 2000.3 9.96% 2,000,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 2,000,000.00 海拉尔晨鸣纸业有限责任公司 1999.6 75% 12,000,000.00 6,992,271.54 13,383,687.52 5,250,000.00 20,133,687.52 赤壁晨鸣纸业有限责任公司 2000.9 20% 35,483,880.00 -496,749.13 254,723.29 35,738,603.29 吉林晨鸣亚松浆纸有限责任公司 2001.12 51% 41,633,000.00 18,496.54 18,496.54 41,651,496.54 潍坊创业投资有限公司 2001.9 1.954% 1,000,000.00 1,000,000.00 山东晨鸣纸业集团齐河板纸有限公司 2000.1 99.56% 46,000,000.00 46,000,000.00 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 1998.7 30% 450,000.00 656,204.69 656,204.69 611,204.69 495,000.00 合计 445,815,170.00 57,906,668.75 243,419,247.16 56,226,978.08 633,007,439.08 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司本期增加权益中包含 14,021,029 元资本公积 (2)长期债权投资 债券投资 债券种类 面 值 年利率 购入金额 到期日 期末应收利息 期末余额 备 注 重点建设债券 131,160.00 6% 131,160.00 94.2.28 131,160.00 重点建设债券 11,050.00 11,050.00 合 计 130,160.00 131,160.00 11,050.00 142,210.00 附注 4 营业收入及营业成本 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品类别 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 纸制品 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 266,217,339.11 381,690,209.83 合 计 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 266,217,339.11 381,690,209.83 52 附注 5 主营业务税金及附加 项 目 计提依据 计提比率 金 额 营业税 计税收入 5% 1,424,580.14 附注 6 投资收益 项 目 2001 年度 2000 年度 被投资公司所有者权益净增加额 40,217,947.14 84,313,074.52 摊销投资差额 3,667,692.61 203,704.00 委托贷款利息 18,916,666.56 短期投资跌价准备 -31,028,359.54 合 计 31,773,946.77 84,516,778.52 投 资 收 益 本 年 数 较 上 年 数 减 少 62.40%, 主 要 系 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 31,028,359.54 被投资公司所有者权益净增加额减少 44,095,127.38 八 关联方关系及其交易 1 关联方关系 A 存在控股关系 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 山东晨鸣热电股份 山东寿光 99,553,061 电力.热力 控股子公司 51% 股份有限公司 李明仁 有限公司 生产和供应 山东晨鸣新力热电 山东寿光 USD11,800,000 电力 热力 控股子公司 26.01% 中外合资 李明仁 有限公司 生产和供应 武汉晨鸣汉阳纸业 武汉市武汉 211,367,000 纸品及造纸 控股子公司 50.93% 股份有限公司 陈洪国 股份有限公司 经济技术开 原料.机械 发区沌口街 生产销售 襄樊晨鸣铜版纸 襄樊市春园 32,258,000 生产销售铜版 35.79% 有限责任公司 陈洪国 有限责任公司 路2 号 纸 机制纸及 其他纸制品 汽车运输 海拉尔晨鸣纸业 海拉尔市 16,000,000 加工及销售机 控股子公司 75% 有限责任公司 陈永兴 有限责任公司 制纸 浆板 赤壁晨鸣纸业 湖北赤壁 117,410,000 纸浆及纸制品 35.79% 有限责任公司 陈洪国 有限责任公司 的生产 加工 销售 汽车运输 吉林晨鸣亚松 开山屯镇 81,633,000 粘胶纤维浆 木 51% 有限责任公司 杨建强 浆纸有限公司 浆 机制纸等 53 武汉晨鸣乾能 汉阳 88,235,000 电力 热力的生产 26.01% 有限责任公司 汪珊才 热电有限责任公司 山东晨鸣纸业集团 齐河县 46,200,000 制造 加工 销售 99.56% 有限责任公司 王志军 齐河板纸有限公司 箱板纸 包装纸等 满洲里柯林纸业发 满洲里 1,000,000 纸浆 纸制品 木 60% 有限责任公司 杨建强 展有限公司 材 农副产品等 B 不存在控股关系 企业名称 注册地址 注册资金 主营业务 与公司关系 拥有权益 经济性质 法人代表 寿光丽奔制纸有限公司 潍坊寿光 USD8,924,000 纸张生产销售 联营企业 26.4% 中外合资 三好孝彦 青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司 青州市 3,000,000 淀粉深加工等 联营企业 30% 有限责任 周志海 2 关联方交易 项 目 2001 年度 2000 年度 公司收取丽奔制纸有限公司用电费 6,205,322.70 8,020,046.75 公司收取丽奔制纸有限公司用汽及用水费 2,740,684.08 3,790,793.32 公司收取寿光丽奔制纸有限公司排污费 128,458.70 102,431.30 公司每年向寿光丽奔制纸有限公司收取租赁费 194,535.50 公司从青州市晨鸣变性淀粉有限责任公司购买淀粉 10,794,255.00 9,457,396.20 上述关联方交易均按当地市场价格执行 3 关联方往来款项余额 期末数 期初数 其他应收款 寿光丽奔制纸有限公司 1,705,218.16 90,092.00 应付帐款 --青州市变性淀粉有限责任公司 3,390,458.95 4,065,591.55 4 其他事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为控股子公司武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司提 供 3,000 万元贷款担保 九 资本承诺 因 15.3 万吨高档铜版纸项目的需要 2002 年度公司预计购置国内外设备 58,505 万元 支付土建工程款 4,000 万元 支付安装及其他费用 5,000 万元 54 十 或有事项 本公司于 1999 年 12 月 20 日和 2000 年 1 月 12 日分别与潍坊亚星集团有限公司 山东寿光联盟化工集团有限责任公司签定互保协议 其主要内容有 1 在担保余额以内(潍坊亚星为叁亿元人民币 寿光联盟为壹亿伍仟万人民币)(含 外币按国家牌价折合数额)且每笔担保金额在人民币伍佰万元以下 一方可直接请对方 出具担保书 2 一方为另一方出具的担保金额差额超过人民币壹仟万元 或每笔担保金额超过 人民币伍佰万元 则需经双方法定代表人协商 同意后办理 3 本协议自签订之日起生效 有效期二年 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为潍坊亚星公司提供 19,486 万元贷款担保 为 山东寿光联盟化工集团有限责任公司提供 4,190 万元贷款担保 十一 重要事项 根据武汉经济技术开发区管理委员会公报(2000)第 15 号 武汉经济技术开发区发 展专项资金管理暂行办法 的规定 武汉晨鸣汉阳纸业股份有限公司符合其规定 享 受企业发展资金扶持的优惠政策 本期襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司根据襄樊市政府襄政办函 1999 第 20 号 关 于对襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司有关税费征缴问题的补充通知 的收到 2000 年所得 税返还 342 万元已冲减襄樊晨鸣铜版纸有限责任公司所得税费用 本期齐河板纸厂根据齐政办发(2001)56 号文 齐河县人民政府办公室关于山东晨 鸣纸业集团齐河板纸厂申请财政扶持资金的批复 收到财政扶持金 3,541,612.37 元 十二 期后事项 根据公司 2002 年第三届第二次董事会决议 公司按净利润的 10%分别计提法定盈 余公积和法定公益金,公司本期利润不分配 不转增 十三 补充资料 1 国内会计制度与国际会计制度的差异 55 金额单位 人民币千元 净利润 净资产 按国际会计准则 149,472 2,999,624 国际会计准则及其它调整 撇除由内部评估而产生的商誉及调整相关的摊销金额 1,450 -7,975 冲回以前年度已撇除的开办费 7,276 坏帐及呆帐备抵之调整 -13,862 撇除固定资产重估增值及相关之所得税款 1,749 -17,132 少数股东缴入盈余 4,170 35,962 撇除由政府补助形成的资本公积 -172,851 冲回为交易而持有之投资减值准备 3,079 3,079 其它 -1,912 -4,267 按 企业会计制度 142,000 3,176,670 提供审计服务的境外机构为普华永道中天会计师事务所有限公司 2 主要会计比率 项 目 2001 年度 2000 年度 每股收益 摊薄 元/每股 0.2847 0.5102 每股收益 加权 元/每股 0.2847 0.5943 每股收益 摊薄 扣除非经常性损益后 0.2652 0.3902 每股收益 加权 扣除非经常性损益后 0.2652 0.4545 每股净资产 元/股 6.3694 6.3162 调整后每股净资产 元/股 6.3074 6.1841 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2917 0.322 净资产收益率 % 摊薄 4.47 8.08 净资产收益率 % 加权 4.84 14.68 56 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报 表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原 稿 山东晨鸣纸业集团股份有限公司董事会 二 OO 二年四月二十三日 57 资 产 负 债 表 (1) 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 母 公 司 合 并 资 产 附 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 869,781,379.38 1,522,180,917.36 1,216,816,915.48 1,757,347,831.43 短期投资 2 418,971,640.46 418,971,640.46 应收票据 3 34,474,500.21 22,482,145.76 53,980,882.14 23,916,845.76 应收股利 5,250,000.00 应收利息 应收帐款 4 548,870,350.53 540,907,699.52 847,105,920.77 567,326,919.43 其他应收款 5 303,228,695.55 50,776,340.22 52,038,589.81 65,288,705.28 预付帐款 6 50,056,726.19 110,910,071.25 137,278,458.18 145,629,167.63 应收补贴款 存 货 7 370,009,585.82 441,537,323.68 464,837,594.94 579,906,274.17 待摊费用 8 9,350,133.90 22,505,398.98 8,520,526.81 24,332,544.19 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 1,900.00 1,900.00 流动资产合计 2,609,993,012.04 2,711,301,796.77 3,199,550,528.59 3,163,750,187.89 长期投资: 长期股权投资 9 633,007,439.08 492,683,733.16 -11,490,239.13 10,979,708.41 长期债权投资 142,210.00 142,210.00 142,210.00 142,210.00 长期投资合计 633,149,649.08 492,825,943.16 -11,348,029.13 11,121,918.41 合并价差 固定资产: 固定资产原价 10 1,258,688,332.78 1,218,123,109.23 2,589,772,962.06 1,992,925,164.02 减:累计折旧 240,932,414.31 185,718,529.51 570,199,037.63 316,606,549.86 固定资产净值 1,017,755,918.47 1,032,404,579.72 2,019,573,924.43 1,676,318,614.16 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 1,017,755,918.47 1,032,404,579.72 2,019,573,924.43 1,676,318,614.16 工程物资 11 68,353,326.02 30,741,640.72 在建工程 12 1,077,483,740.95 113,040,703.78 1,979,979,633.23 300,237,795.30 固定资产清理 25,000.00 固定资产合计 2,095,239,659.42 1,145,445,283.50 4,067,906,883.68 2,007,323,050.18 无形资产及其他资产: 无形资产 13 83,244,958.92 90,924,877.69 116,176,171.12 171,061,202.57 长期待摊费用 15 13,760,726.99 19,972,225.25 19,848,894.72 31,007,226.27 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 97,005,685.91 110,897,102.94 136,025,065.84 202,068,428.84 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 5,435,388,006.45 4,460,470,126.37 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 58 资 产 负 债 表 (2) 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 附 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 16 510,913,671.80 242,224,000.00 1,082,673,671.80 341,724,000.00 应付票据 3,300,000.00 应付帐款 17 267,770,863.87 254,157,738.94 424,335,261.81 330,849,004.49 预收帐款 18 91,192,204.63 118,650,000.43 149,516,845.76 5,318,374.44 应付工资 19 3,992,038.28 405,038.28 5,753,651.44 2,046,139.25 应付福利费 19,100,139.64 18,661,225.57 28,241,472.80 22,412,368.48 应付股利 20 8,592,482.38 128,708,107.73 8,592,482.38 128,708,107.73 应交税金 21 12,136,973.19 -19,858,313.19 12,445,666.24 3,023,399.80 其他应交款 545,796.54 500,370.18 1,995,401.45 1,301,317.55 其他应付款 22 13,605,446.97 66,309,303.86 85,812,768.07 152,846,741.49 预提费用 23 11,558,651.14 14,402,032.44 8,559,479.95 24,333,375.46 预计负债 一年内到期的长期负债 24 60,000,000.00 351,247,628.56 60,000,000.00 446,247,628.56 其他流动负债 流动负债合计 999,408,268.44 1,175,407,132.80 1,867,926,701.70 1,462,110,457.25 长期负债: 长期借款 25 1,222,262,035.94 372,262,035.94 1,611,585,535.94 482,084,935.94 应付债券 长期应付款 3,454,087.82 2,564,044.59 3,454,087.82 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 1,222,262,035.94 375,716,123.76 1,614,149,580.53 485,539,023.76 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 2,221,670,304.38 1,551,123,256.56 3,482,076,282.23 1,947,649,481.01 少数股东权益 733,388,601.52 572,883,357.03 股东权益 股 本 26 498,737,724.00 453,397,931.00 498,737,724.00 453,397,931.00 减:已归还投资 股本净额 498,737,724.00 453,397,931.00 498,737,724.00 453,397,931.00 资本公积 27 2,041,718,112.75 1,870,779,009.33 1,999,782,232.75 1,828,843,129.33 盈余公积 28 229,368,748.63 202,682,402.87 241,558,330.54 214,871,984.78 其中 公益金 93,656,421.91 80,313,249.03 95,175,349.97 81,832,177.09 未分配利润 29 443,893,116.69 382,487,526.61 436,591,277.94 366,617,702.17 股东权益合计 3,213,717,702.07 2,909,346,869.81 3,176,669,565.23 2,863,730,747.28 负债及股东权益总计 5,435,388,006.45 4,460,470,126.37 7,392,134,448.98 5,384,263,585.32 法定代表人 总会计师 财务负责人 59 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位 人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附 注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一 主营业务收入 30 1,958,620,441.25 1,559,461,368.22 2,405,533,667.40 2,411,474,316.81 减 主营业务成本 30 1,692,403,102.14 1,177,771,158.39 1,801,257,462.20 1,722,484,580.67 主营业务税金及附加 31 1,976,919.07 1,105,750.96 9,694,948.77 5,928,799.85 二 主营业务利润 264,240,420.04 380,584,458.87 594,581,256.43 683,060,936.29 加 其他业务利润 32 9,546,037.44 2,438,513.62 7,454,125.51 6,610,490.08 减: 营业费用 27,593,092.19 118,329,018.07 167,147,203.59 151,346,578.05 管理费用 93,237,708.70 60,112,727.63 173,099,789.25 114,211,240.45 财务费用 33 7,107,023.42 49,313,526.43 32,096,966.59 56,502,134.76 三 营业利润 145,848,633.17 155,267,700.36 229,691,422.51 367,611,473.11 加 投资收益 34 31,773,946.77 92,585,910.05 -7,644,810.50 1,165,785.27 补贴收入 35 7,141,612.37 11,488,303.99 39,565,064.48 52,326,460.67 营业外收入 36 4,002,875.21 2,905,169.33 4,890,436.54 3,206,322.40 减 营业外支出 37 17,013,715.21 1,066,681.64 18,414,089.50 2,490,532.24 四 利润总额 171,753,352.31 261,180,402.09 248,088,023.53 421,819,509.21 减:所得税 38,321,623.47 27,404,219.09 66,866,009.76 86,445,545.10 少数股东损益 39,222,299.24 104,046,998.76 五 净利润 133,431,728.84 233,776,183.00 141,999,714.53 231,326,965.35 加 年初未分配利润 382,487,526.61 331,485,959.51 366,617,702.17 318,065,352.72 其他转入 六 可供分配的利润 515,919,255.45 565,262,142.51 508,617,416.70 549,392,318.07 减 提取法定盈余公积 13,343,172.88 23,377,618.30 13,343,172.88 23,377,618.30 提取法定公益金 13,343,172.88 23,377,618.30 13,343,172.88 23,377,618.30 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七 可供股东分配的利润 489,232,909.69 518,506,905.91 481,931,070.94 502,637,081.47 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 136,019,379.30 136,019,379.30 转作股本的普通股股利 45,339,793.00 45,339,793.00 八 未分配利润 443,893,116.69 382,487,526.61 436,591,277.94 366,617,702.17 法定代表人 总会计师 财务负责人 60 现 金 流 量 表 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位 人民币元 项 目 行次 母公司 合 并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1 1,538,493,462.23 2,297,196,331.57 收到的税费返还 3 8,509,717.81 9,948,466.80 收到的其他与经营活动有关的现金 8 118,520,449.77 85,557,711.43 现金流入小计 9 1,665,523,629.81 2,392,702,509.80 购买商品 接受劳务支付的现金 10 1,222,155,015.26 1,574,114,710.72 支付给职工以及为职工支付的现金 12 67,375,482.96 150,394,328.24 支付的各项税费 13 128,830,164.45 331,237,250.77 支付的其他与经营活动有关的现金 18 53,648,023.09 191,458,804.67 现金流出小计 20 1,472,008,685.76 2,247,205,094.40 经营活动产生的现金流量净额 21 193,514,944.05 145,497,415.40 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 22 860,880,594.19 860,880,594.19 取得投资收益所收到的现金 23 24,208,131.81 24,208,131.81 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 21,933,000.00 21,997,890.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 907,021,726.00 907,086,616.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 1,068,220,484.28 1,667,890,105.56 投资所支付的现金 31 526,200,281.96 451,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 150,000,000.00 183,099,000.00 现金流出小计 36 1,744,420,766.24 2,301,989,105.56 投资活动产生的现金流量净额 37 -837,399,040.24 -1,394,902,489.56 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 1,420,913,671.80 2,371,515,793.96 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 158,830,000.00 186,360,000.00 现金流入小计 44 1,579,743,671.80 2,557,875,793.96 偿还债务所支付的现金 45 593,471,628.56 887,313,150.72 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 217,854,685.14 217,854,685.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 811,326,313.70 1,105,167,835.86 筹资活动产生的现金流量净额 54 768,417,358.10 1,452,707,958.10 四 汇率变动对现金的影响 55 五 现金及现金等价物净增加额 56 124,533,261.91 203,302,883.94 61 补 充 资 料 行次 母公司 合 并 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 57 133,431,728.84 141,999,714.53 加 计提的资产减值准备 58 50,182,197.85 100,800,033.44 固定资产折旧 59 67,412,409.69 268,011,102.55 无形资产摊销 60 2,820,511.77 4,960,322.45 长期待摊费用摊销 61 6,510,208.88 12,523,945.56 待摊费用减少(减 增加) 64 13,155,265.08 15,812,017.38 预提费用增加(减 减少) 65 -2,843,381.30 -15,773,895.51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 66 固定资产报废损失 67 13,288,158.52 13,866,911.21 财务费用 68 7,107,023.42 32,096,966.59 投资损失 减 收益 69 26,731,876.77 -7,644,810.50 递延税款贷项 减 借项 70 存货的减少 减 增加 71 71,527,737.86 115,068,679.23 经营性应收项目的减少 减 增加 72 -285,949,036.86 -272,430,195.45 经营性应付项目的增加 减 减少 73 70,133,127.48 -297,385,870.74 其他 74 20,007,116.05 33,592,494.66 经营活动产生的现金流量净额 75 193,514,944.05 145,497,415.40 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79 719,781,379.38 1,033,717,915.48 减 现金的期初余额 80 1,522,180,917.36 1,757,347,831.43 加 现金等价物的期末余额 81 减 现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -736,347,332.28 -657,577,710.25 现金及现金等价物净增加额与主表不符情况祥见附注 39 40 法定代表人 总会计师 财务负责人 62 资产减值准备明细表 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 37,656,062.39 18,555,133.92 44,290.32 56,166,905.99 其中 应收帐款 33,299,230.25 18,555,133.92 51,854,364.17 其他应收款 4,356,832.14 44,290.32 4,312,541.82 二 短期投资跌价准备合计 31,028,359.54 31,028,359.54 其中 股票投资 31,028,359.54 31,028,359.54 债券投资 其他投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 其他 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机械设备 其他 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 63 股东权益增减变动表 编制单位 山东晨鸣纸业集团股份有限公司 2001 年度 金额单位 人民币元 项 目 行 本年数 上年数 一 股本 年初余额 1 453,397,931.00 383,397,931.00 本年增加数 2 45,339,793.00 70,000,000.00 其中 资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 45,339,793.00 新增股本 6 70,000,000.00 本年减少数 7 年末余额 8 498,737,724.00 453,397,931.00 二 资本公积 年初余额 9 1,828,976,129.33 465,504,962.44 本年增加数 10 172,851,029.00 1,363,471,166.89 其中 股本溢价 11 1,353,599,908.00 接受捐赠非现金资产准备 12 133,000.00 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 172,851,029.00 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 9,605,257.62 本年减少数 18 1,911,925.58 其中 转赠股本 19 年末余额 20 1,999,915,232.75 1,828,976,129.33 三 法定和任意盈余公积 年初余额 21 133,039,807.69 109,662,189.39 本年增加数 22 23,377,618.30 其中 从利润中提取数 23 13,343,172.88 23,377,618.30 其中 法定盈余公积 24 13,343,172.88 23,377,618.30 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中 弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 133,039,807.69 133,039,807.69 其中 法定盈余公积 35 108,355,408.19 储备基金 36 企业发展基金 37 四 法定公益金 年初余额 38 81,832,177.09 58,454,558.79 本年增加数 39 13,343,172.88 23,377,618.30 其中 从净利润中提取数 40 13,343,172.88 23,377,618.30 本年减少数 41 其中 集体福利支出 42 年末余额 43 95,175,349.97 81,832,177.09 五 未分配利润 年初未分配利润 44 366,617,702.17 318,065,352.72 本年净利润 净亏损以 - 号填列 45 141,999,714.53 231,326,965.35 本年利润分配 46 72,026,138.76 182,774,615.90 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 47 436,591,277.94 366,617,702.17 64 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -4,468,275.58 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 主要会计比率 净资产收益率 每股收益 元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 项 目 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务利润 18.72 23.85 20.26 43.35 1.1922 1.507 1.1922 1.755 营业利润 7.23 12.84 7.83 23.33 0.4605 0.811 0.4605 0.944 净利润 4.47 8.08 4.84 14.68 0.2847 0.5102 0.2847 0.5943 扣除非经常性损益后的净利润 4.16 6.18 4.51 11.23 0.2652 0.3902 0.2652 0.4545