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华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告 2015 年 02 月 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人郭宏杰、主管会计工作负责人黄颖灵及会计机构负责人(会计主 管人员)王毅声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目 录 2014 年度报告 ..................................................................................................................................... 2 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 6 第二节 公司简介................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 10 第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 21 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 32 第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 36 第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 36 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 37 第九节 公司治理.............................................................................................................................. 46 第十节 内部控制.............................................................................................................................. 50 第十一节 财务报告 ......................................................................................................................... 51 第十二节 备查文件目录 ............................................................................................................... 130 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 四川证监局 指 中国证监会四川监管局 深交所 指 深圳证券交易所 华塑控股、上市公司、本公司、公司 指 华塑控股股份有限公司 股东大会 指 华塑控股股东大会 董事会 指 华塑控股董事会 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 麦田投资 指 成都麦田投资有限公司 麦田园林 指 成都麦田园林有限公司 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 无。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 华塑控股 股票代码 000509 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 华塑控股股份有限公司 公司的中文简称 华塑控股 公司的外文名称（如有） Huasu Holdings Co.,Ltd 公司的外文名称缩写（如 有） Huasu Holdings 公司的法定代表人 郭宏杰 注册地址 四川省南充市涪江路 117 号 注册地址的邮政编码 637000 办公地址 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号麦田中心 15 楼 办公地址的邮政编码 610041 公司网址 无 电子信箱 DB000509@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李笛鸣 吴胜峰 联系地址 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号麦田中心 15 楼 四川省成都市武侯区火车南站西路 15 号麦田中心 15 楼 电话 028-85365657 028-85365657 传真 028-85365657 028-85365657 电子信箱 DB000509@ DB000509@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》 《证券日报》 《上海证券报》 《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 Http:// 公司年度报告备置地点 年度报告文本备置于公司办公地点 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1993 年 02 月 03 日 南充市工商行政 管理局 510000000029743 511301621607788 62160778-8 报告期末注册 2009 年 06 月 16 日 四川省工商行政 管理局 510000000029743 511301621607788 62160778-8 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 1993 年 5 月 7 日，经中国证监会批准，公司 A 股股票在深圳证券交易所上市， 2004 年 4 月 13 日经我公司股东大会审议通过，并报四川省工商行政管理局直 属分局核准，我公司的名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同 人华塑股份有限公司”，经公司申请，并经深圳证券交易所核准，从 2004 年 4 月 21 日起，我司原 A 股证券简称由“天歌科技”更改为“同人华塑”。2009 年 6 月 12 日召开的本公司 2008 年度股东大会通过了《关于公司名称变更的议案》， 从 2009 年 6 月 27 日起公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 股股份有限公司”，证券简称“华塑控股”。公司主营业务为：塑料型材、铝合 金型材及门窗的生产、销售等；2013 年 11 月 27 日，成都麦田投资有限公司与 公司签订《资产赠与协议》，根据该赠与协议，上市公司所获赠资产为现金 200,000,000 元以及成都麦田园林有限公司 100%股权，公司主营业务拓展至园 林设计施工等业务。 历次控股股东的变更情况（如有） 1993 年 5 月 7 日，经中国证监会批准，公司 A 股股票在深圳证券交易所上市， 1998 年 7 月湖北正昌集团公司受让公司法人股 3000 万股，成为公司第一大股 东；2002 年 11 月 14 日山东同人实业有限公司受让湖北正昌集团公司、成都锦 阳西部开发实业有限公司、湖北正昌现代农业股份有限公司所持公司股份 56315700 股，成为本公司第一大股东；，2007 年 9 月 22 日，山东同人实业有限 公司持有的本公司 56315700 股股权和山东世纪煤炭化工有限公司（原深圳市天 勤资产管理有限公司）持有的本公司 6600000 股股权，合计 62915700 股，被法 院公开拍卖，由济南鑫银投资有限公司竞买成功。济南鑫银投资有限公司持有 本公司 62915700 股股权，成为公司第一大股东；2014 年 1 月，公司完成股权 分置改革方案，成都麦田投资有限公司持有本公司 199205920 股股权，成为公 司第一大股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市车公庄大街 9 号 B2 座 301 室 签字会计师姓名 周含军 周英 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国盛证券有限责任公司 北京市西城区金融大街 1 号 金亚光大厦 A 座 20 层 肖长清 至股改承诺结束之日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 226,575,940.34 272,046,414.42 -16.71% 304,058,917.37 归属于上市公司股东的净利润 （元） -50,915,827.23 20,993,155.10 -342.54% -85,955,741.71 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） -87,900,253.98 -110,701,840.14 20.60% -113,444,512.80 经营活动产生的现金流量净额 （元） -57,194,216.23 -29,467,448.72 -94.09% 26,628,706.59 基本每股收益（元/股） -0.0617 0.084 -173.45% -0.3438 稀释每股收益（元/股） -0.0617 0.084 -173.45% -0.3438 加权平均净资产收益率 -73.76% -22.55% -51.21% 56.28% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增 减 2012 年末 总资产（元） 626,579,990.37 733,171,405.34 -14.54% 451,105,557.48 归属于上市公司股东的净资产 （元） 42,489,872.33 94,484,859.08 -55.03% -200,289,676.80 二、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） -4,810,685.72 116,823,060.50 -4,612,582.03 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） -456,701.61 150,000.00 494,911.29 债务重组损益 673,269.40 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 -1,352,637.00 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 -1,090,010.25 -1,925,691.25 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -41,743,497.25 16,156,316.76 27,093,489.59 其他符合非经常性损益定义的损益项目 83,510,115.75 减：所得税影响额 -102,850.50 -6,874,564.15 少数股东权益影响额（税后） -382,345.08 -334,995.83 435,920.66 合计 36,984,426.75 131,694,995.24 27,488,771.09 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 报告期内，公司完成股权分置改革，注入园林新业务，增加新的资产。在2013年公司将部分历年亏损的资产业务剥离后，2014 年主要任务是对新业务、人事等进行整合。 2014年，由于经济增速放缓，房地产销售下滑，市场需求下降，作为公司主营业务中的重要板块建材业务，当前主要是从事 塑料型材、门窗等产品生产和销售，与房地产行业景气度密切相关，在受近几年国家调控房地产政策、塑料型材行业产能过 剩、竞争激烈等因素的影响，公司建材业务收入呈逐年下降趋势，经营亏损增大。另外，新进入公司的园林业务转型，公司 致力于发展市政园林绿化工程业务，原来的房地产园林业务有所萎缩。新的市政园林项目尚未达到确认收入的条件，致使2014 年营业收入明显下降，业绩未达预期。同时公司还处理大量历史遗留问题及债权债务纠纷诉讼产生了一些损失。 二、主营业务分析 1、概述 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司实现营业收入22,657.59万元。其中，主营业务收入21,053.09万元，比去年同期下降19.69%，其他业务收入 604.50万元，比去年同期下降16.71%；实现归属于母公司股东的净利润-5,091.58万元,比去年同期大幅下降。 鉴于上述情况，特别是公司历经数次实际控制人及公司管理层变化，历史遗留债务较重，公司资产负债率很高。受制于公司 现有的财务状况及资本实力，公司产业升级及园林业务的发展也因此受到较大影响，发展较为缓慢。为此，公司大股东拟筹 划重大事项，公司向深圳证券交易所申请于2014年12月25日起停牌，筹划非公开发行股票事宜，于2015年2 月2日起复牌并 公告了非公开发行股票预案。本次非公开发行股票拟募集资金总额为不超过人民币208,800万元，大股东也参与了本次非公 开发行。通过本次非公开发行，为公司发挥自身品牌优势、市场优势，实施公司优化产业布局和产业升级发展战略，全面提 升竞争力、实现可持续发展提供了有力保障。公司进入铝型材和低辐射节能玻璃市场，可实现建材板块上下游产业链的有机 结合和规模效益；通过补充营运资金，公司资产负债率显著降低，资本实力和市场影响力将进一步增强，盈利能力、抗风险 能力和融资能力将得以提升，有利于承接发展公司的园林绿化业务和化解公司高负债率、低融资能力的财务风险，对实现公 司发展战略和股东利益最大化的目标具有重要的战略意义。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 主要经营模式的变化情况 √ 适用 □ 不适用 2014年1月，公司完成股权分置改革工作，麦田园林成为公司全资子公司，园林业务主要业务为园林设计及施工，主要经营 模式详见公司2013年12月披露的《股权分置改革说明书》。 2、收入 说明 报告期内，公司实现营业收入226,575,940.34元。其中，主营业务收入210,530,935.04元，比去年同期下降19.69%，其他业 务收入6,045,005.30元，比去年同期下降16.71%。 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 81,563,728.58 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 35.99% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 建材行业 155,324,785.52 81.47% 240,042,792.39 94.72% -13.25% 园林行业 35,325,432.69 18.53% 0.00% 18.53% 服装行业 12,587,987.35 4.97% -4.97% 其他 806,005.78 0.32% -0.32% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 建材销售收入 102,579,737.66 53.81% 143,337,611.77 56.56% -2.75% 门窗销售收入 52,745,047.86 27.66% 96,702,329.34 38.16% -10.05% 园林收入 35,325,432.69 18.53% 0.00% 18.53% 服装收入 12,587,987.35 4.97% -4.97% 其他 808,857.06 0.32% -0.32% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 72,357,825.56 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 30.13% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 4、费用 报告期内，公司产生销售费用9576694.74元，比去年同期上升12.33%，产生管理费用61369082.92元，比去年同期上升23.58%， 产生财务费用21026169.35元，比去年同期下降37.39%。 5、研发支出 报告期内，公司研发支出为147.1万元，主要是公司省级技术研发中心科研人员工资及其他相关期间费用等支出。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 267,450,367.54 304,062,377.53 -12.04% 经营活动现金流出小计 324,644,583.77 333,529,826.25 -2.66% 经营活动产生的现金流量净 -57,194,216.23 -29,467,448.72 -94.09% 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 12 额 投资活动现金流入小计 38,613,767.23 62,042,931.41 -37.76% 投资活动现金流出小计 48,206,453.87 554,947.34 8,586.67% 投资活动产生的现金流量净 额 -9,592,686.64 61,487,984.07 -115.60% 筹资活动现金流入小计 27,917,725.82 244,484,773.64 -88.58% 筹资活动现金流出小计 67,554,598.90 73,792,389.95 -8.45% 筹资活动产生的现金流量净 额 -39,636,873.08 170,692,383.69 -123.22% 现金及现金等价物净增加额 -106,423,775.95 202,712,919.04 -152.50% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因系本期各经营板块收到经营补充资金后，所发生的经营性支出所致。 2、投资活动现金流入减少的主要原因系上期收到收购子公司的单位垫资款，本期无相关垫资款收取所致。 3、投资活动现金流出增加的主要原因系本期购建固定资产以及对外投资所致。 4、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系上述投资活动现金流入、流出的原因所致。 5、筹资活动现金流入减少的主要原因系上期收到捐赠资金所致。 6、筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因系筹资活动现金流入原因所致。 7、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因系上述因素综合所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 建材行业 162,817,680.77 155,324,785.52 4.60% -34.38% -24.77% 1.29% 园林行业 47,713,254.27 35,325,432.69 25.96% 100.00% 100.00% 25.96% 服装行业 -100.00% -100.00% -9.20% 其他 -100.00% -100.00% 0.00% 分产品 建材销售收入 113,266,281.00 102,579,737.66 9.43% -26.35% -28.44% 2.63% 门窗销售收入 49,551,399.77 52,745,047.86 -6.45% -47.47% -45.45% -3.94% 园林收入 47,713,254.27 35,325,432.69 25.96% 100.00% 100.00% 服装收入 -100.00% -100.00% 其他 -100.00% -100.00% 分地区 无 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 108,686,508.88 17.35% 214,333,775.28 29.23% -11.88% 应收账款 59,796,325.15 9.54% 48,394,741.86 6.60% 2.94% 存货 163,138,336.20 26.04% 158,465,378.74 21.61% 4.43% 投资性房地产 56,461,676.37 9.01% 38,342,227.70 5.23% 3.78% 固定资产 127,576,441.74 20.36% 124,194,888.16 16.94% 3.42% 在建工程 636,836.00 0.10% 27,014,451.21 3.68% -3.58% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增 减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 短期借款 8,000,000.00 1.28% 15,000,000.00 2.05% -0.77% 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本期计提的 减值 本期购买金 额 本期出售金 额 期末数 金融资产 3.可供出售 金融资产 1,432,800.00 1,530,799.83 上述合计 1,432,800.00 1,530,799.83 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无对外投资。 （2）持有金融企业股权情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有金融企业股权。 （3）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 （元） 期初持 股数量 （股） 期初持 股比例 期末持 股数量 （股） 期末持 股比例 期末账 面值 （元） 报告期 损益 （元） 会计核 算科目 股份来 源 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 股票 000886 海南高 速 540,00 0.00 360,00 0 100.00 % 360,00 0 100.00 % 1,530,7 99.83 0.00 可供出 售金融 资产 合计 540,00 0.00 360,00 0 -- 360,00 0 -- 1,530,7 99.83 0.00 -- -- 证券投资审批董事会公告披 露日期 证券投资审批股东会公告披 露日期（如有) （4）持有其他上市公司股权情况的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 37,960.63 报告期投入募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 331.19 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 募集资金总体使用情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资“CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术改造项目”和“有效 生物菌群（简称：EM）高科技产品项目”，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上 述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含 部分变 更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 成立中外合资天歌 光电子技术发展有 限公司，建立 CD-R/RW 光盘生产 基地项目 否 29,992.5 331.19 0 331.19 100.00 % 2001年 12 月 24 日 0 否 是 酞菁染料产业化技 术改造项目 否 3,610 0 0 0 0.00% 2001年 12 月 24 日 0 否 是 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 CD-R/RW 光盘刻录 机产业化技术改造 项目 否 3,512 0 0 0 0.00% 2001年 12 月 24 日 0 否 是 光电子技术研究开 发中心技术改造项 目 否 4,010 0 0 0 0.00% 2001年 12 月 24 日 0 否 是 有效生物菌群（简 称：EM）高科技产 品项目 否 10,121 0 0 0 0.00% 2001年 12 月 24 日 0 否 是 承诺投资项目小计 -- 51,245.5 331.19 0 331.19 -- -- -- -- 超募资金投向 否 归还银行贷款（如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 补充流动资金（如 有） -- 0 0 0 0 0.00% -- -- -- -- 超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- -- -- 合计 -- 51,245.5 331.19 0 331.19 -- -- 0 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1） 的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1） 的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 不适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 尚未使用的募集资 金用途及去向 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1） 的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录机产业化技术 改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1） 的土地预付款。截止报告期末，上述项目均已暂停投入。 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的 项目 对应的原 承诺项目 变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1) 本报告期 实际投入 金额 截至期末 实际累计 投入金额 (2) 截至期末 投资进度 (3)=(2)/(1 ) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 变更后的 项目可行 性是否发 生重大变 化 331.1 合计 -- 0 0 331.1 -- -- 0 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情 况说明(分具体项目) 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录 机产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今 未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投 入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项 目均已暂停投入。 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因(分具体项目) 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录 机产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今 未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投 入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项 目均已暂停投入。 变更后的项目可行性发生重大变 化的情况说明 2001 年 12 月 24 日，公司董事会第五届二次会议决议：不投资"CD-R/RW 光盘刻录 机产业化技术改造项目"和"有效生物菌群（简称：EM）高科技产品项目"，但至今 未经股东大会审议批准。2004 年，公司经过艰苦努力，收回了原对上述项目总计投 入的 331.19 万元，该部分资金属项目（1）的土地预付款。截止报告期末，上述项 目均已暂停投入。 3、主要子公司、参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品 或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 南充华塑 型材有限 公司 子公司 塑料建材 塑钢建 材、组装 成型门 窗、销售 建材 62000000 168,032,2 46.99 9,420,587 .00 127,201,9 82.81 -10,453,8 22.00 -10,373,1 85.33 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 成都同人 华塑建材 有限公司 子公司 塑料建材 塑料制 品、铝合 金制品、 化工原料 及产品 （不含化 危品）、塑 料机械、 模具 10000000 99,681,94 2.27 -70,762,7 17.62 81,952,12 7.91 -10,518,5 58.28 -12,453,0 89.22 成都麦田 园林有限 公司 子公司 园林 园林绿化 工程设 计、施工、 市政及园 林、古建 筑设计、 施工（以 上经营范 围凭资质 证经营） 22380000 186,749,9 06.31 58,902,33 3.81 47,713,25 4.27 6,917,202 .70 4,945,445 .44 主要子公司、参股公司情况说明 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 4、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 六、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 鉴于公司目前的资金紧张和债务危机，公司在2014年末启动再融资计划，详见公司在巨潮资讯网披露的非公开发行股票预案。 九、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □不适用 2015 年 1 月 27 日召开的九届董事会第十四次临时会议审议通过了《关于变更会计政策的议案》，详见公司披露的 2015-010 号公告。 2015 年 2 月 15 日召开的九届董事会第十六会议审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》，详见公司同日在巨潮资讯网 披露的相关公告。 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加3户，减少2户，其中: 1、本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 公司名称 变更原因 深圳市康德润投资有限公司 设立形成的子公司 成都康达瑞信企业管理有限公司 设立形成的子公司 深圳市胜合隆科技发展有限公司 购入子公司 2、本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体 公司名称 变更原因 深圳四海羽绒制造有限公司 处置子公司 深圳鑫海羽绒制造有限公司 处置子公司 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 由于公司近三年未分配利润为负，无利润可以分配。 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司股东的净利 润 占合并报表中归 属于上市公司股 东的净利润的比 率 以现金方式要约 回购股份资金计 入现金分红的金 额 以现金方式要约 回购股份资金计 入现金分红的比 例 2014 年 0.00 -50,915,827.23 0.00 0.00% 2013 年 0.00 20,993,155.10 0.00 0.00% 2012 年 0.00 -85,955,741.71 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十五、社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 十六、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供 的资料 2014 年 01 月 06 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于股改的情况 2014 年 01 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司股票复牌的问 题 2014 年 01 月 15 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司一季度业绩情 况 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 19 2014 年 01 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2013 年经营及 业绩情况 2014 年 02 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于证监会稽查的进展 情况 2014 年 02 月 08 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于 2013 年业绩情况 2014 年 02 月 11 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2014 年一季度 经营情况 2014 年 03 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2013 年业绩情 况 2014 年 03 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2014 年一季度 业绩情况 2014 年 04 月 03 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司一季度的经营 情况 2014 年 04 月 15 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司是否更名的情 况 2014 年 04 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司园林业务的经 营情况 2014 年 05 月 07 日 公司 实地调研 机构 机构研究员 关于公司经营情况 2014 年 05 月 22 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司诉讼案件的情 况 2014 年 06 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2014 年半年度 业绩情况 2014 年 06 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于媒体对公司报道的 有关情况 2014 年 06 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司股票连续涨停 的情况 2014 年 06 月 27 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于媒体对公司报道的 有关情况 2014 年 07 月 03 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司园林业务经营 情况 2014 年 07 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司半年度业绩情 况 2014 年 07 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司经营情况 2014 年 08 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司第三季度业绩 情况 2014 年 09 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司子公司麦田园 林温江项目情况 2014 年 09 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司子公司麦田园 林温江项目中标进展情 况 2014 年 09 月 17 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于目前公司股东人数 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 日 的情况 2014 年 09 月 26 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司第三季度业绩 情况 2014 年 10 月 09 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司第三季度业绩 情况 2014 年 10 月 14 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司 2014 年经营情 况 2014 年 10 月 27 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司子公司麦田园 林园林项目情况 2014 年 10 月 30 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于子公司麦田园林经 营情况 2014 年 11 月 05 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司园林资质申请 的情况 2014 年 11 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于麦田园林业务情况 2014 年 12 月 02 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司十一月股东人 数情况咨询 2014 年 12 月 10 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司德瑞房地产案 件的情况 2014 年 12 月 16 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司经营情况 2014 年 12 月 19 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于如何提升公司经营 业绩 2014 年 12 月 24 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司建材板块业绩 情况 2014 年 12 月 25 日 公司 电话沟通 个人 个人投资者 关于公司股票停牌的情 况 接待次数 57 余次 接待机构数量 1 接待个人数量 56 余次 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本 情况 涉案金额 （万元） 是否形成预 计负债 诉讼(仲 裁)进展 诉讼(仲裁)审 理结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 南充天益资产 投资管理公司 诉本公司及本 公司下属子公 司南充羽绒制 品厂位于南充 市涪江路 117 号 生活区 8381.58 平方米土地 （1999 年六月 二日，因本公司 职工房改占地 扣除 2400 平方 米，现为 5891.58 平方 米）使用权纠纷 案 796.8 否 公司不服 四川省南 充市中级 人民法院 【2014】 南中法执 异字第 4 号执行裁 定，向四 川省高级 人民法院 申请复 议，四川 省高级人 民法院受 理后，依 法组成合 议庭进行 了审查。 在复议过 程中，公 司与南充 天益资产 投资管理 公司于 2014 年 8 月 8 日达 成和解协 议，公司 共计支付 南充天益 资产投资 管理公司 本金及利 息 22,152,51 3.94 元， 从此了结 公司与南充天 益资产投资管 理公司于 2014 年8月8日达成 和解协议。 公司与南充 天益资产投 资管理公司 于 2014 年 8 月 8 日达成和 解协议，公司 共计支付南 充天益资产 投资管理公 司本金及利 息 22,152,513.94 元，从此了结 四川省南充 羽绒制品厂 土地使用权 纠纷一案。 2014 年 09 月 13 日 巨潮资讯 网和《中国 证券报》 2012-034 号；巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》 2013-033 号；巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》 2014-021 号；巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》、《上 海证券报》 2014-037 号，巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》、《上 海证券报》 2014-055 号。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 四川省南 充羽绒制 品厂土地 使用权纠 纷一案。 2014 年 8 月 14 日 公司向四 川省高级 人民法院 书面提出 撤回复议 申请。 四川省南充市 人民政府与公 司位于南充市 周家坝工业小 区 138.12 亩土 地款纠纷一案 861.4 是 四川省南 充市人民 政府于 2012 年 7 月向南充 市中级人 民法院申 请继续查 封本公司 位于海南 省海口市 金盘开发 区工业大 道 100 号 美国工业 村内 5 号 厂房。 法院依据已经 发生法律效力 的（2006）南中 法民初字第 57 号民事判决书， 于 2010 年 7 月 19 日向被执行 人发出执行通 知书， 2012 年 7 月 22 日，法 院判决继续查 封公司位于海 南省海口市金 盘开发区工业 大道 100 号美 国工业村内 5 号厂房。查封期 限为一年。 查封期限已 满 2012 年 07 月 03 日 巨潮资讯 网和《中国 证券报》、 《证券日 报》 2012-036 号 法院于 2005 年 10 月 26 日立案 受理了原告北 京惠华元投资 管理咨询有限 公司诉被告北 京兴德门窗有 限公司、同人华 塑股份有限公 司其他合同纠 纷一案。依法由 审判员李洋适 用简易程序公 否 由于公司 对上述案 件均不知 情，经向 公司人事 部门查询 上述案件 中我公司 的委托代 理人身份 为公司法 律主管的 王斌和公 本案在审理过 程中，经法院主 持调解，双方当 事人自愿达成 如下协议：1、 北京惠华元投 资管理咨询有 限公司放弃要 求北京兴德门 窗有限公司、同 人华塑股份有 限公司共同支 付违约金五万 公司不服海 淀人民法院 的调解。为了 维护公司的 权益，公司就 此向北京海 淀区人民检 察院申诉。 2014 年 11 月 15 日，北京市 人民检察院 作出京一分 检民监 2011 年 11 月 18 日 巨潮资讯 网和《中国 证券报》 2011-056 号、 2015-017 号。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 开进行审理。原 告北京惠华元 投资管理咨询 有限公司以北 京兴德门窗有 限公司、同人华 塑股份有限公 司未依协议约 定履行办理房 地产权属变更 登记过户手续 为由，要求北京 兴德门窗有限 公司、同人华塑 股份有限公司 共同支付违约 金 5 万元，并承 担本案诉讼费 用。 司员工的 沈洪亮均 非我公司 员工，公 司怀疑案 件内容不 属实和涉 嫌对公司 资产的非 法侵占， 因此公司 已向南充 市公安局 报案，南 充市公安 局已立案 侦查。 元的诉讼请求； 2、北京兴德门 窗有限公司、同 人华塑股份有 限公司于本调 解书生效后七 日内将京房权 证海股移字第 0018436 号《房 屋所有权证》项 下房屋办理以 北京惠华元投 资管理咨询有 限公司为产权 人的过户登记 手续。 【2014】 11810000366 、 11810000367 号民事抗诉 书，以该调解 书损害了社 会公共利益 为由对本案 提出抗诉。 公司与四川德 瑞房地产有限 公司就《房地产 委托开发协 议》、《房地产委 托开发协议补 充协议》纠纷一 案 5,699.47 是 2009 年 2 月，公司 与四川德 瑞房地产 有限公司 签订了 《房地产 委托开发 协议》，后 又签订了 《房地产 委托开发 协议补充 协议》，公 司承诺将 其全资子 公司所拥 有的位于 南充市的 三宗出让 工业用 地，在享 受南充市 政府"退 城进园" 本公司于 2014 年10月14日收 到四川省高级 人民法院 （2014）川民终 字第 369 号民 事判决书。判决 如下：1、撤销 四川省南充市 中级人民法院 （2012）南中法 民初字第 63 号 民事判决， 2、 华塑控股股份 有限公司在本 判决生效后十 日内，向四川德 瑞房地产有限 公司支付 11,428 万元的 资金占用利息 （按中国农业 银行同期贷款 基准利率的 3 倍计算，自 本公司于 2014 年 10 月 14 日收到四 川省高级人 民法院 （2014）川民 终字第 369 号 民事判决书。 本判决为终 审判决。在执 行过程中，当 事人自愿达 成和解协议。 2014 年 10 月 16 日 巨潮资讯 网和《中国 证券报》、 《证券日 报》 2013-034 号、2014 年 2 月 21 日巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》 2014-017 号，2014 年 10 月 16 日巨潮资 讯网和《中 国证券 报》、《证券 日报》《上 海证券报》 2014-065 号。2015 年 2 月 14 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 政策之 后，委托 四川德瑞 房地产有 限公司进 行房地产 开发，公 司应在 2011 年 4 月 30 日 前取得政 府同意将 上述三宗 土地变性 及依法转 移，并将 相关批文 交与四川 德瑞房地 产有限公 司，2010 年 12 月 10 日，四 川德瑞房 地产有限 公司向公 司承诺放 弃对南充 市国用 【2001】 第 0002558 号土地的 开发权， 变更为分 取该宗土 地拍卖价 值的收 益，由于 本公司一 直未能取 得南充市 政府同意 约定土地 2011 年 5 月 1 日起至 2012 年 10 月 12 日止）； 3、驳回四川德 瑞房地产有限 公司的其他诉 讼请求。如未按 照本判决指定 的期间履行金 钱给付义务，应 当依照《中华人 民共和国民事 诉讼法》第二百 五十三条的规 定，加倍支付迟 延履行期间的 债务利息。一审 案件受理费 199,300 元，财 产保全费 5,000 元，共计 204,300 元，由 华塑控股股份 有限公司负担 194,000 元，四 川德瑞房地产 有限公司负担 10,300 元。二审 案件受理费 199,300 元，由 华塑控股股份 有限公司负担 190,000 元，四 川德瑞房地产 有限公司负担 9,300 元.本判 决为终审判决。 日 2015-019 号。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 使用权转 移的相关 批文，致 使四川德 瑞房地产 有限公司 长时间不 能获得土 地使用及 开发权 利，四川 德瑞房地 产有限公 司向四川 省南充市 中级人民 法院提起 诉讼。 二、媒体质疑情况 √ 适用 □ 不适用 媒体质疑事项说明 披露日期 披露索引 2014 年 1 月，《第一财经日报》发表了 题为《*ST 华塑蹊跷停牌内情：2 亿资 金被划转 国盛证券或涉假核查》的报 道。公司针对媒体的报道，于 1 月 14 日发布澄清公告。 2014 年 01 月 14 日 巨潮资讯网及《中国证劵报》、《证券日 报》2014-008 号公告 2014 年 3 月，证券时报网发表了题为 《前法律顾问"死磕"*ST 华塑》的报 道。公司针对媒体的报道，于 3 月 1 日发布澄清公告对上述事项进行了说 明。 2014 年 03 月 01 日 巨潮资讯网及《中国证劵报》《证券日 报》2014-018 号公告 2014 年 6 月，《金融投资报》发表了题 为《华塑控股莫名涨停背后原因流行四 大版本》的报道。公司针对媒体的报道， 于 6 月 24 日发布澄清公告对上述事项 进行了说明 2014 年 06 月 24 日 巨潮资讯网及《中国证劵报》、《证券日 报》、《上海证券报》2014-039 号公告 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 五、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 披露 日期 披露 索引 深圳 市华 美达 通讯 有限 公司 深圳 四海 羽绒 制造 有限 公司 75% 的股 权 2013 年 12 月 20 日 4,500 本次 股权 转让 完成 后，将 有助 于改 善公 司财 务状 况，改 善公 司资 产质 量，有 利于 公司 的持 续稳 定发 展。 经中 财宝 信（北 京）资 产评 估有 限公 司评 估 否 不适 用 是 是 2013 年 12 月 10 日 巨潮 资讯 网和 《中 国证 券 报》、 《证 券日 报》 2013- 082 号。 深圳 市华 美达 通讯 深圳 鑫海 轻纺 有限 2013 年 12 月 20 日 3,000 本次 股权 转让 完成 经中 财宝 信（北 京）资 否 不适 用 是 是 2013 年 12 月 10 日 巨潮 资讯 网和 《中 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 有限 公司 公司 75% 的股 权。 后，将 有助 于改 善公 司财 务状 况，改 善公 司资 产质 量，有 利于 公司 的持 续稳 定发 展。 产评 估有 限公 司评 估 国证 券 报》、 《证 券日 报》 2013- 083 号。 3、企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额 度 实际发生日 期（协议签署 日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为 关联方 担保 成都同人华塑建 材有限公司 2014 年 01 月 04 日 1,000 2013 年 12 月 07 日 1,000 连带责任 保证;抵押 半年 否 否 报告期内审批对子公司担保 额度合计（B1） 1,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,000 报告期末已审批的对子公司 担保额度合计（B3） 1,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 800 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 1,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 1,000 报告期末已审批的担保额度 合计（A3+B3） 1,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 800 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 18.83% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 1,000 上述三项担保金额合计（C+D+E） 800 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 2012 年 8 月 23 日，本公司作为保证方就山东华塑建材与成 都瑞合信投资有限公司（简称瑞合信）签订了《年度委托采 购合同》；2013 年 1 月 9 日，本公司收到四川省成都市中级 人民法院《应诉通知书》（[2013]成民初字第 281 号），瑞合 信向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼货款本金 505.00 万 元（2013 年 3 月，已支付 200 万元）。2014 年 8 月 5 日，公 司收到上述法院《民事判决书》，判决公司为山东华塑建材 326.22 万元（含违约金）的给付义务承担连带责任。由于 2013 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 29 年 12 月成都同人物业服务有限公司、华塑建材有限公司在 转让山东华塑建材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙 方（山东建材有限公司股权受让方金星实业）承诺继承山东 华塑建材有限公司的诉讼地位及责任，负责偿还借款；如因 该欠款不能偿还导致华塑控股股份有限公司承担担保责任， 则由丙方负责赔偿。”，因此，本公司认为不会给本公司造成 损失。 采用复合方式担保的具体情况说明 （1）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 成都麦田投 资有限公司 承诺自股权 分置改革实 施后首个交 易日起，麦田 投资所持上 市公司股份 锁定 36 个月。 2013 年 12 月 10 日 36 个月 严格履行，不 存在违反承 诺情况 成都麦田投 资有限公司 自股改方案 实施完成之 日起四十八 个月内，麦田 投资通过二 级市场减持 华塑控股股 份的价格不 低于 10 元/ 股。在华塑控 股实施分红、 送股、资本公 积金转增股 份等除权除 息事宜时，该 价格将进行 2013 年 12 月 10 日 48 个月 严格履行，不 存在违反承 诺情况 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 相应调整，麦 田投资若违 反承诺卖出 所持股票，卖 出资金将全 部划入华塑 控股账户，归 华塑控股全 体股东所有。 收购报告书或权益变动报告书中所作 承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 48 境内会计师事务所审计服务的连续年限 1 境内会计师事务所注册会计师姓名 周含军、周英 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 九届董事会第十三次临时会议审议通过报2015年第一次临时股东大会审议批准公司聘请亚太（集团）会计师事务所（特殊普 通合伙）为公司2014年度内控审计机构，聘期一年，审计费用30万元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十二、处罚及整改情况 √ 适用 □ 不适用 名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引 华塑控股股份 有限公司 其他 中国证监会立 案调查 被有权机关调 查 被有权机关调 查 （一）对 华塑控股给予 警告，并处以 40 万元罚款。 （二）对邢乐 成、王苏给予 警告，并分别 处以 10 万元罚 2013 年 03 月 21 日 公司刊载在巨 潮资讯网、《中 国证券报》及 《证券日报》 的 2013-013 号 公告、2014-051 号公告。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 款。（三）对李 建生、刘永华、 贾立兴、陈志、 王友亭、柴磊、 韩复龄给予警 告，并分别处 以 3 万元罚款。 （四）对戴飞 给予警告，并 处以 5 万元罚 款。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 √ 适用 □不适用 上述违规事项的相关人员均已受到处罚，并离开公司。公司认真吸取教训，加强了内部控制建设，杜绝此类事项再次发生。 公司报告期不存在董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所 得收益的情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十四、其他重大事项的说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 99,136, 466 39.65% 198,172 ,414 198,172 ,414 297,308 ,880 36.02% 2、国有法人持股 6,468,0 00 6,468,0 00 6,468,0 00 0.78% 3、其他内资持股 99,136, 466 39.65% 191,704 ,414 191,704 ,414 290,840 ,880 35.23% 其中：境内法人持股 99,082, 960 39.63% 190,434 ,420 190,434 ,420 289,517 ,380 35.07% 境内自然人持股 53,506 0.02% 1,269,9 94 1,269,9 94 1,323,5 00 0.16% 二、无限售条件股份 150,873 ,419 60.35% 377,300 ,818 377,300 ,818 528,174 ,237 63.98% 1、人民币普通股 150,873 ,419 60.35% 377,300 ,818 377,300 ,818 528,174 ,237 63.98% 三、股份总数 250,009 ,885 100.00 % 575,473 ,232 575,473 ,232 825,483 ,117 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 2014年1月9日，公司实施股权分置改革方案，公司股份分类由“非流通股/流通股”变更为“限售流通股/无限售流通股”，上表 根据中国证券登记结算公司下发的数据作了相应的调整。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 经公司股改股东大会审议通过后实施。 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股 股东总数 50,468 年度报告披露日 前第 5 个交易日 末普通股股东总 数 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 成都麦田投资 有限公司 境内非国有法 人 24.13% 199,20 5,920 198,20 5,920 199,20 5,920 0 质押 159,000,000 济南鑫银投资 有限公司 境内非国有法 人 7.50% 61,915, 700 0 61,915, 700 0 质押 60,915,700 南充天益资产 投资管理公司 境内非国有法 人 2.42% 19,967, 760 0 19,967, 760 0 陈秀英 境内自然人 0.83% 6,884,5 92 5,675,3 12 6,884,59 2 中银投资有限 公司 国有法人 0.66% 5,445,0 00 0 5,445,0 00 0 蔡德山 境内自然人 0.64% 5,314,6 35 3,783,8 25 0 5,314,63 5 苏琼花 境内自然人 0.48% 3,932,2 54 2,809,2 10 0 3,932,25 4 东方汇理银行 境外法人 0.39% 3,201,3 64 3,201,3 64 0 3,201,36 4 廖启昌 境内自然人 0.36% 3,000,0 00 3,000,0 00 0 3,000,00 0 萧俏平 境内自然人 0.34% 2,800,1 89 2,000,1 35 0 2,800,18 9 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 陈秀英 6,884,592 人民币普通股 6,884,592 蔡德山 5,314,635 人民币普通股 5,314,635 苏琼花 3,932,254 人民币普通股 3,932,254 东方汇理银行 3,201,364 人民币普通股 3,201,364 廖启昌 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 萧俏平 2,800,189 人民币普通股 2,800,189 蔡志伟 2,123,700 人民币普通股 2,123,700 郇盛之 2,000,000 人民币普通股 2,000,000 王涛 1,998,000 人民币普通股 1,998,000 王桂滨 1,895,467 人民币普通股 1,895,467 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的 一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务股东情况说明（如有）（参见 注 4） 上述前 10 名股东中，股东陈秀英通过融资融券信用账户持有本公司股份 6,339,873 股；股东蔡德山通过融资融券信用账户持有本公司股份 5,312,635 股；股东苏琼花通 过融资融券信用账户持有本公司股份 3,930,654 股；股东蔡志伟通过融资融券信用账 户持有本公司股份 2,000,000 股；股东王涛通过融资融券信用账户持有本公司股份 1,998,000 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 成都麦田投资有限 公司 李中 2013 年 10 月 25 日 08063130-3 13280 万元 投资与资产管理，投 资咨询（不含金融、 证券、期货）；项目投 资；环保工程设计、 施工；旅游项目投资 及开发；网络信息技 术开发，生物科技技 术。 未来发展战略 无。 经营成果、财务状 况、现金流等 截至 2014 年 12 月 31 日止，麦田投资资产总额为 46,943.29 万元，负债总额为 27,101.78 万元， 净利润-1,008.06 万元。 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 无 控股股东报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新控股股东名称 成都麦田投资有限公司 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 变更日期 2014 年 01 月 09 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网及《中国证券报》2014-005 号公告 指定网站披露日期 2014 年 01 月 08 日 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 李中 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 2008 年至 2009 年就职于奥地利华利投资有限公司、2010 年至 2013 年就职 香港洪桥资本有限公司。 实际控制人报告期内变更 √ 适用 □ 不适用 新实际控制人名称 李中 变更日期 2014 年 01 月 09 日 指定网站查询索引 巨潮资讯网及《中国证券报》2014-005 号公告 指定网站披露日期 2014 年 01 月 08 日 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 郭宏杰 董事长 现任 男 48 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李中 副董事 长 现任 男 50 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李宏 董事、总 经理 现任 男 50 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 石纪灯 董事 现任 男 48 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 隋红刚 董事 现任 男 27 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李绍清 董事 现任 男 44 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 王寿群 独立董 事 现任 女 43 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 鄢国祥 独立董 事 现任 男 48 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 钟卫 独立董 事 现任 男 37 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 邱勇力 监事会 主席 现任 男 52 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 沈成义 监事 现任 男 48 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 刘乐全 监事 现任 男 40 2014 年 03 月 07 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 黄颖灵 财务总 监 现任 女 52 2014 年 09 月 19 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 肖祖栋 副总经 理 现任 男 45 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李笛鸣 董事会 秘书 现任 男 53 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 蒋文 副总经 理 现任 男 45 2014 年 11 月 24 日 2017 年 03 月 07 日 0 0 0 0 刘永华 董事长 离任 男 58 2013 年 01 月 28 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李建生 副董事 长 离任 男 61 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 4,650 11,625 0 16,275 陈志 董事 离任 男 51 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 柴磊 独立董 事 离任 男 58 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 28,856 72,140 100,996 0 韩复龄 独立董 事 离任 男 50 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 王友亭 独立董 事 离任 男 49 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 刘奇 董事 离任 男 27 2013 年 07 月 15 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 徐学敏 董事 离任 男 52 2013 年 03 月 24 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 刘永祥 监事 离任 男 52 2013 年 07 月 15 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 成平江 监事 离任 男 62 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李先慧 副总经 理 离任 男 47 2011 年 01 月 10 2014 年 03 月 07 0 0 0 0 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 日 日 陈志 副总经 理 离任 男 51 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 商智 副总经 理 离任 男 53 2011 年 01 月 10 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 隋红刚 副总经 理 离任 男 27 2013 年 06 月 15 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 刘晓芳 副总经 理 离任 女 32 2013 年 06 月 15 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 李清道 副总经 理 离任 男 45 2013 年 03 月 24 日 2014 年 03 月 07 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 33,506 83,765 100,996 16,275 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 郭宏杰，董事长，男，生于1966年，研究生学历，曾任天同证券有限责任公司济南管理 总部综合部经理，天勤资产管理有限公司行政部总经理，山东世纪煤化商贸有限公司董事长、 总经理。 李中，董事，男，1964年出生。1982年~1987年，就读对外经济贸易大学，本科学历；1987 年~2003年，就职于湖北轻工进出口总公司，任职贸易部主管；2004年~2009年就职于奥地利 华利投资有限公司，任职总裁；2010年~2013年，就职于香港洪桥资本有限公司，任职投资部 总监；现任成都麦田投资有限公司董事长、总经理。 李宏，董事、总经理，男，1964年出生，清华大学研究生学历。1985年—1988年先后任 职于中国建设银行、华西集团；1988年—2002年先后担任南方信托投资有限公司计划部经理、 副总经理和深圳科技工业园副总经理以及北京东丽工程集团（东方园林前身）总裁；2002年 —2007年任庆泰信托投资有限公司执行董事兼任北京同德集团执行总裁、井冈山旅游股份有 限公司副董事长；2008年至今担任成都麦田园林有限公司董事长，兼任成都市园林绿化行业 协会副会长、成都房协园林景观专业委员会主任、园林景观行业应用标准筹备组组长、四川 省政协人资环委特邀委员。 石纪灯，董事，男，1967年出生，中专学历。1991年～2005年，任职于江苏森萱医药化 工有限公司，从事财务工作；2006年至今，任职于重庆市雄鹰房地产开发有限公司，从事财 务工作。石纪灯先生兼任泰州三阳环保设备有限公司董事长。 隋红刚，董事，男，1987年生，本科学历。2010年7月至2010年12月，就职于山东晨鸣纸 业集团股份有限公司人力资源部；2011年2月至2011年12月，就职于山东潍坊宏源防水材料工 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 程有限公司销售部；2012年3月至2012年12月，任山东龙跃橡胶有限公司总经理助理、办公室 主任；2013年1月—6月，任山东银宝轮胎集团有限公司副总经理（主管行政工作）。 李绍清，董事，男，1970年9月生，中级园林工程师。1995年毕业于北京自修大学环境工 程与管理专业。1996年～1999年，就职于中铁二局集团装饰装修工程有限公司，任设计部经 理。2000年～2001年，就职于松下电工（中国）有限公司住建事业部西南售后服务中心，任 总经理。2002年～2003年，就职于中建四局装饰公司四川分公司，任副总经理。2004年参与 创建成都麦田园林有限公司，现任总监职位。 王寿群，独立董事，女，1971年7月出生。2003年9月～2005年7月，就读西南政法大学， 研究生学历。1994年～1998年，就职于自贡市新大律师事务所，任律师助理，1998年～2000 年，就职于中国振华集团深圳市华仁达电子有限公司法务部，2000年～2013年，就职于广东 华商律师事务所，任高级合伙人律师，现任广东华商（前海）律师事务所执行合伙人律师、 黑龙江省龙粤投资管理有限公司董事长、圣元环保股份有限公司独立董事。 鄢国祥，独立董事，男，1966年9月出生。2001年9月～2005年7月，就读于西南大学，本科学历，中 国注册会计师、中国注册资产评估师。1988年7月～1993年7月，就职于抚州市中医院，任职助理会计，1993 年8月～1996年12月，就职于海南第一招商投资公司，任职主办会计，1997年1月～1998年6月，就职于海 口会计师事务所，任项目经理，1998年7月～2004年3月，就职于深圳兴粤会计师事务所，任高级项目经理， 2004年3月～2007年9月，任职于信永中和会计师事务所，任部门经理，2007年9月～2010年6月，就职于天 健会计师事务所，任职高级经理，2010年6月～2011年12月，就职于崇义章源钨业股份有限公司，任总经 理助理兼财务部经理，现任大华会计师事务所合伙人、木林森股份有限公司独立董事。 钟卫，独立董事，男，1978年2月出生。2001年～2004年，就读于中国人民大学，本科学 历，中国注册会计师（非执业会员）。1998年7月～2001年3月，就职于北京玖喜志合科技有限 公司，任职销售经理；2004年7月～2006年3月，就职于北京中天银会计师事务所，任职审计 员；2006年4月～2007年6月，就职于利安达会计师事务所（北京所），任职项目经理；2007 年4月～2009年3月，就职于汉瑞商务咨询北京有限公司，任审计部经理，现任深圳百富达咨 询有限公司副总裁。 邱勇力，监事会主席，男，1963年出生。1981年~1985年，就读东北重型机械学院，本科 学历。1985年~1999年，就职于国家体育总局电子信息中心，任职计时记分项目主管；1999 年~2013年就职于北京奥实体育计时服务有限公司，任职副总经理；2013年起，就职于成都麦 田园林有限公司，任市场专员。邱勇力先生兼任公司控股股东成都麦田投资有限公司董事职 务。 沈成义，监事，男，1966年出生。1986年～1990年就读东南大学结构专业，专科学历。 1990年～2005年，就职于江苏建工集团西北地区兰州处，任工程业务主任。2006年～2009年， 就职于江苏建工集团西北地区兰州军区，天水办事处主任；2010年～2013年，就职于嘉善豪 鑫工程结构集团总公司，任职江苏地区总代理。沈成义先生兼任公司控股股东成都麦田投资 有限公司董事职务。 刘乐全，监事，男，生于1974年，大专学历。曾供职于寿光建设银行，先后从事储蓄员、 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 出纳、会计、内部审查员、业务主管，现任山东银宝轮胎集团公司财务部经理。 黄颖灵，财务总监，女，生于1962年，大专学历，高级会计师。1981年—1994年，曾任 职于四川省南充市水利水电工程公司会计主管；1994年调入天歌集团股份有限公司，先后任 职集团公司财务部会计主管、副部长、部长，审计法规部部长，总经理助理；2011年12月至 今，任公司财务总监。 李笛鸣，董事会秘书，男，1961年5月生，大学本科学历，工程师。曾任深圳兰光电子 集团有限公司副总经理。2005年5月至2014年1月，任甘肃兰光科技股份有限公司（重组后更 名为：银亿房地产股份有限公司）董事、副总经理、董事会秘书。 肖祖栋，副总经理，男，1969年6月生，大学本科学历，会计师、中国注册会计师、注 册税务师。曾任深圳百富达咨询有限公司副总经理，百富达国际投资有限公司副总经理。2013 年6月-2014年8月，深圳市倍泰健康检测技术有限公司，财务总监。 蒋文，副总经理，男，1969年8月生，大学本科学历。1999年10月-2014年5月，香港万 添国际有限责任公司，董事总经理；2014年6月至今，任南充华塑建材有限公司常务副总经 理。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 李中 成都麦田投资有限公司 董事长、总 经理 否 邱勇力 成都麦田投资有限公司 董事 否 沈成义 成都麦田投资有限公司 董事 否 刘乐全 济南鑫银投资有限公司 董事 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 石纪灯 泰州三阳环保设备有限公司 董事长 是 王寿群 广东华商律师事务所 高级合伙 人律师 是 鄢国祥 大华会计师事务所 合伙人 是 钟卫 深圳百富达咨询有限公司 副总裁 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 42 准按月发放。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 从股东单位 获得的报酬 总额 报告期末实 际所得报酬 郭宏杰 董事长 男 48 现任 26 0 26 李中 副董事长 男 50 现任 21.38 0 21.38 李宏 董事、总经 理 男 50 现任 46.38 0 46.38 石纪灯 董事 男 48 现任 8.79 0 8.79 隋红刚 董事 男 27 现任 6 0 6 李绍清 董事 男 44 现任 6 0 6 王寿群 独立董事 女 43 现任 6 0 6 鄢国祥 独立董事 男 48 现任 6 0 6 钟卫 独立董事 男 37 现任 6 0 6 邱勇力 监事会主席 男 52 现任 6 0 6 沈成义 监事 男 48 现任 6 0 6 刘乐全 监事 男 40 现任 6 0 6 刘永华 董事长 男 58 离任 0 0 0 李建生 副董事长 男 61 离任 8.88 0 8.88 陈志 董事 男 51 离任 20 0 20 柴磊 独立董事 男 58 离任 0 0 0 韩复龄 独立董事 男 50 离任 0 0 0 王友亭 独立董事 男 49 离任 0 0 0 刘奇 董事 男 27 离任 0 0 0 徐学敏 董事 男 52 离任 0 0 0 成平江 监事 男 62 离任 8.29 0 8.29 刘永祥 监事 男 52 离任 0 0 0 黄颖灵 财务总监 女 52 现任 15 0 15 李笛鸣 董事会秘书 男 54 现任 1.56 0 1.56 肖祖栋 副总经理 男 45 现任 2.31 0 2.31 蒋文 副总经理 男 45 现任 7.66 0 7.66 李先慧 副总经理 男 47 离任 15 0 15 商智 副总经理 男 53 离任 2.98 0 2.98 刘晓芳 副总经理 女 32 离任 8.79 0 8.79 李清道 副总经理 男 45 离任 2.54 0 2.54 陈志 副总经理 男 51 离任 合计 -- -- -- -- 243.56 0 243.56 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郭宏杰 董事长 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 李中 副董事长 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 李宏 董事、总经理 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 石纪灯 董事 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 隋红刚 董事、副总经 理 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 李绍清 董事 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 王寿群 独立董事 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 鄢国祥 独立董事 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 钟卫 独立董事 被选举 2014 年 03 月 07 日 董事会换届 邱勇力 监事会主席 被选举 2014 年 03 月 07 日 监事会换届 沈成义 监事 被选举 2014 年 03 月 07 日 监事会换届 刘乐全 监事 被选举 2014 年 03 月 07 日 监事会换届 刘永华 董事长 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 李建生 副董事长 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 陈志 董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 柴磊 独立董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 韩复龄 独立董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 王友亭 独立董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 刘奇 董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 徐学敏 董事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 成平江 监事 任期满离任 2014 年 03 月 任期满离任 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 07 日 刘永祥 监事 任期满离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 李宏 总经理 聘任 2014 年 03 月 07 日 换届聘任 郭宏杰 总经理 离任 2014 年 03 月 07 日 任期满离任 郭宏杰 董事会秘书 离任 2014 年 11 月 24 日 因日常工作繁忙辞去其兼任的董事会秘书 李笛鸣 董事会秘书 聘任 2014 年 11 月 24 日 聘任 肖祖栋 副总经理 聘任 2014 年 11 月 24 日 为了改善公司经营现状，强化公司内部控制聘任 蒋文 副总经理 聘任 2014 年 11 月 24 日 为了改善公司经营现状，强化公司内部控制聘任 李先慧 副总经理 离任 2014 年 03 月 07 日 任期届满 商智 副总经理 离任 2014 年 03 月 07 日 任期届满 李清道 副总经理 离任 2014 年 03 月 07 日 任期届满 陈志 副总经理 离任 2014 年 03 月 07 日 任期届满 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 无 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 六、公司员工情况 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关 法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，提高公司规范运作 水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会的有关要求。 1、关于股东与股东大会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的规定，召集、召开股东大会， 并按要求对会议相关信息进行披露，各次股东大会均由见证律师现场监督并出具法律意见书，确保了全体 股东特别是中小股东的合法权利。 2、关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业 务、人员、资产、机构、财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市 公司的决策和生产经营等活动。 3、关于董事与董事会：董事会由9人组成，其中独立董事3人，公司董事会的人数及人员构成符合法 律法规和《公司章程》的规定。公司董事会按照《董事会议事规则》规范运作，各位董事认真出席董事会、 股东大会，勤勉尽责，熟悉有关法律、法规，了解董事的权利和义务。公司董事会依法行使职权，平等对 待所有股东，独立董事对公司重大事项均能发表独立意见。 4、关于监事与监事会：公司监事会由3人组成，监事会的人员及结构符合有关法律法规的要求。公司 监事会按照《监事会议事规则》、《公司章程》规范运，认真履行职责，对公司重大事项、财务状况、董事 和高级管理人员的履职情况进行了有效的监督，维护了公司及股东的合法利益。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、债权人、员工、用户等利益相关者的合法权益， 与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 6、信息披露与透明度：公司严格按照《信息披露制度》、《公司章程》和中国证监会等有关部门的法 律、法规的规定，认真履行信息披露义务，明确信息披露责任人，真实、准确、完整、及时地披露有关信 息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 无 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年年度股东 大会 2014 年 05 月 07 日 《2013 年度董事 会工作报告》、 《2013 年度监事 会工作报告》、 《2013 年度财务 决算报告》、 《2013 年年度报告及摘 要》、《2013 年度 利润分配方案》。 审议通过《2013 年度董事会工作 报告》、《2013 年 度监事会工作报 告》、《2013 年度 财务决算报告》、 《2013 年年度报 告及摘要》、 《2013 年度利润分配方 案》。 2014 年 05 月 08 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》2014-035 号公告 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 47 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临 时股东大会 2014 年 01 月 20 日 《关于子公司成 都同人华塑建材 有限公司借款的 议案》 审议通过《关于子 公司成都同人华 塑建材有限公司 借款的议案》 2014 年 01 月 21 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》2014-011 号公告 2014 年第二次临 时股东大会 2014 年 03 月 07 日 《关于公司董事 会换届选举的议 案》、 《关于公司监 事会换届选举的 议案》 审议通过《关于公 司董事会换届选 举的议案》、 《关于 公司监事会换届 选举的议案》 2014 年 03 月 08 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》2014-022 号公告 2014 年第三次临 时股东大会 2014 年 07 月 10 日 《关于补充流动 资金的议案》、 《关 于公司股权分置 改革赠与资金使 用计划的议案》 审议通过《关于补 充流动资金的议 案》、 《关于公司股 权分置改革赠与 资金使用计划的 议案》 2014 年 07 月 11 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》《上海证劵 报》2014-049 号公 告 2014 年第四次临 时股东大会 2014 年 10 月 27 日 《关于投资温江 生态绿道景观改 造工程项目的议 案》 审议通过了《关于 投资温江生态绿 道景观改造工程 项目的议案》 2014 年 10 月 28 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》《上海证劵 报》2014-068 号公 告 2014 年第五次临 时股东大会 2014 年 12 月 22 日 《关于聘任会计 师事务所的议案》 审议通过了《关于 聘任会计师事务 所的议案》 2014 年 12 月 23 日 巨潮资讯网及《中 国证劵报》、 《证券 日报》《上海证劵 报》《证劵时报》 2014-074 号公告 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 鄢国祥 12 2 10 0 0 否 王寿群 12 2 10 0 0 否 钟卫 12 2 10 0 0 否 韩复龄 2 2 0 0 0 否 王友亭 2 2 0 0 0 否 柴磊 2 1 0 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 0 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司一向重视独立董事对公司的建言献策，独立董事在董事会召开期间提出的建议，均已得到采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 报告期内董事会审计委员会召开三次会议： 1、2014年4月14日 审计委员会召开会议对2013年年度审计报告和财务报告进行审议，并形成书面意 见提交董事会审议； 2、2014年10月8日，审计委员会召开会议对聘任会计师事务进行了审议，并形成书面意见提交九届董 事会第九次临时会议审议。 3、2014年12月22日，审计委员会就2014年年报审计事宜与会计师沟通。 报告期内，董事会提名委员会召开两次会议： 1、2014年9月9日董事会提名委员会在九届董事会第八次临时会议上对高管人员提出提名，并形成书 面意见提交董事会审议； 2、2014年11月24日董事会提名委员会在九届董事会第十一次临时会议上对高管人员提出提名，并形 成书面意见提交董事会审议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 关于控股股东与上市公司：公司拥有独立的业务和经营自主能力，控股股东与上市公司之间在业务、 人员、资产、机构、财务相互独立。公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预上市公司 的决策和生产经营等活动。 1、业务独立公司拥有独立的采购、生产和销售体系，具有独立的业务和自主 经营能力，公司控股股东单位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 2、人员独立公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，设立了专门的人力资源管理机构，建 立了自己健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公司的总经理及其他高管人员均在公司 内部领取薪酬，未发现在控股股东单位担任重要职务和在控股股东单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪 酬的情况。 3、资产完整公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、 非专利技术等无形资产，独立的采购和销售系统。 4、机构独立公司建立了完全独立于控股股东的组织结 构，拥有独立的职能部门，各职能部门之间分工明确、各司其职、相互配合。 5、财务独立公司设立了独 立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行开户、独立核算、独立纳税。 七、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 八、高级管理人员的考评及激励情况 司对高级管理人员的考评制度为：每年年底对其本年度计划、组织和决策等多项能力进行综合评价， 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 并依据评价结果进行相应的奖惩激励。目前公司尚未建立股权激励机制。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 2012年度，按照财政部、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制指引》、《企业内部控 制评价指引》、深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》等相关规定，在报告期内，公司已建立了职权清晰的股东大 会、董事会及审计、提名、战略、薪酬考核专业委员会、监事会、管理层等各级组织架构，有效增强了公司防范风险及保护 投资者合法权益的能力。报告期内，公司内部控制活动及各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，保 证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 二、董事会关于内部控制责任的声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、 监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内 部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风 险。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2014年12月31日（内 部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 无 内部控制评价报告全文披露日 期 2015 年 02 月 17 日 内部控制评价报告全文披露索 引 详见巨潮资讯网与 2014 年年报同日披露的相关公告。 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，华塑控股于 2014 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财 务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日 期 2015 年 02 月 17 日 内部控制审计报告全文披露索 引 详见巨潮资讯网与 2014 年年年报同日披露的《2014 年度内部控制审计报告》。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 尚未建立该制度。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015 年 02 月 15 日 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 亚会 A 审字（2015）006 号 注册会计师姓名 周含军 周英 审计报告正文 华塑控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华塑控股股份有限公司（以下简称“华塑公司”）财务报表，包括2014 年12月31日的合并及公司资产负债表，2014年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量 表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是华塑公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华塑公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了华塑公司2014年12月31日的合并及公司财务状况以及2014年度的合并及公司经营成果和合 并及公司现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：华塑控股股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 108,686,508.88 214,333,775.28 结算备付金 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 59,796,325.15 48,394,741.86 预付款项 9,543,075.64 34,092,720.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 38,458,799.65 29,217,667.14 买入返售金融资产 存货 163,138,336.20 158,465,378.74 划分为持有待售的资产 32,196,793.36 一年内到期的非流动资产 20,211,014.40 其他流动资产 流动资产合计 399,834,059.92 516,701,076.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 1,530,799.83 3,496,098.67 持有至到期投资 长期应收款 30,353,540.60 长期股权投资 投资性房地产 56,461,676.37 38,342,227.70 固定资产 127,576,441.74 124,194,888.16 在建工程 636,836.00 27,014,451.21 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 21,971,664.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,311,635.91 1,296,998.93 其他非流动资产 8,875,000.00 154,000.00 非流动资产合计 226,745,930.45 216,470,328.89 资产总计 626,579,990.37 733,171,405.34 流动负债： 短期借款 8,000,000.00 15,000,000.00 向中央银行借款 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 4,000,000.00 应付账款 179,300,494.36 175,418,530.66 预收款项 32,235,121.28 33,170,920.89 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,178,205.24 17,019,562.01 应交税费 32,649,678.11 29,275,602.09 应付利息 7,815,080.63 159,597.49 应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91 其他应付款 326,467,305.78 362,889,203.04 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 8,394,378.51 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 604,089,177.31 647,771,086.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 700,000.00 144,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 997,500.00 1,154,201.61 递延所得税负债 7,526,062.31 8,545,674.56 其他非流动负债 942,070.55 942,070.55 非流动负债合计 10,165,632.86 10,785,946.72 负债合计 614,254,810.17 658,557,033.32 所有者权益： 股本 825,483,117.00 250,009,885.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 163,573,709.14 740,504,215.32 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 减：库存股 其他综合收益 743,099.87 669,600.00 专项储备 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 一般风险准备 未分配利润 -976,203,829.53 -925,592,617.09 归属于母公司所有者权益合计 42,489,872.33 94,484,859.08 少数股东权益 -30,164,692.13 -19,870,487.06 所有者权益合计 12,325,180.20 74,614,372.02 负债和所有者权益总计 626,579,990.37 733,171,405.34 法定代表人：郭宏杰 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：王毅 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 813,761.98 201,063,207.16 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 297,752,384.85 144,964,881.77 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 298,566,146.83 346,028,088.93 非流动资产： 可供出售金融资产 1,530,799.83 3,496,098.67 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 80,124,312.04 99,093,500.00 投资性房地产 49,707,068.75 38,342,227.70 固定资产 6,410,457.33 13,402,681.10 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,786,129.65 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 7,697,000.00 非流动资产合计 145,469,637.95 171,120,637.12 资产总计 444,035,784.78 517,148,726.05 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 713,559.10 3,330,654.84 应交税费 9,255,551.18 9,240,798.07 应付利息 应付股利 2,443,291.91 2,443,291.91 其他应付款 324,197,581.88 388,279,776.48 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 336,609,984.07 403,294,521.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 247,699.96 223,200.00 其他非流动负债 942,070.55 942,070.55 非流动负债合计 1,189,770.51 1,165,270.55 负债合计 337,799,754.58 404,459,791.85 所有者权益： 股本 825,483,117.00 250,009,885.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 资本公积 162,260,667.43 737,690,931.74 减：库存股 其他综合收益 743,099.87 669,600.00 专项储备 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 未分配利润 -911,144,629.95 -904,575,258.39 所有者权益合计 106,236,030.20 112,688,934.20 负债和所有者权益总计 444,035,784.78 517,148,726.05 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 226,575,940.34 272,046,414.42 其中：营业收入 226,575,940.34 272,046,414.42 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 322,230,724.05 388,115,734.94 其中：营业成本 202,037,996.64 260,954,109.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,765,594.48 1,380,569.55 销售费用 9,576,694.74 8,525,172.52 管理费用 61,369,082.92 49,660,381.37 财务费用 21,026,169.35 33,583,329.71 资产减值损失 25,455,185.92 34,012,172.31 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 87,327,492.57 116,823,060.50 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -8,327,291.14 753,739.98 加：营业外收入 1,369,996.55 19,158,077.78 其中：非流动资产处置利得 0.00 169,501.61 减：营业外支出 47,163,031.19 2,338,491.62 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 其中：非流动资产处置损失 5,362,039.36 11,081.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -54,120,325.78 17,573,326.14 减：所得税费用 834,729.79 1,702,190.62 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -54,955,055.57 15,871,135.52 归属于母公司所有者的净利润 -50,915,827.23 20,993,155.10 少数股东损益 -4,039,228.34 -5,122,019.58 六、其他综合收益的税后净额 73,499.87 94,500.00 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 73,499.87 94,500.00 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 73,499.87 94,500.00 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 73,499.87 94,500.00 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 -54,881,555.70 15,965,635.52 归属于母公司所有者的综合收 益总额 -50,842,327.36 21,087,655.10 归属于少数股东的综合收益总 额 -4,039,228.34 -5,122,019.58 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.0617 0.084 （二）稀释每股收益 -0.0617 0.084 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：郭宏杰 主管会计工作负责人：黄颖灵 会计机构负责人：王毅 4、母公司利润表 单位：元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 2,868,404.07 3,764,994.22 减：营业成本 1,126,062.25 893,706.36 营业税金及附加 408,007.48 202,834.64 销售费用 管理费用 28,417,812.20 11,798,554.36 财务费用 -1,835,019.90 13,570,362.34 资产减值损失 22,665,491.62 205,785.00 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 83,510,115.75 1,755,756.01 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 35,596,166.17 -21,150,492.47 加：营业外收入 1,363.33 18,294,560.18 其中：非流动资产处置利 得 减：营业外支出 42,166,901.06 20,210,766.69 其中：非流动资产处置损 失 4,206,889.03 0.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） -6,569,371.56 -23,066,698.98 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） -6,569,371.56 -23,066,698.98 五、其他综合收益的税后净额 73,499.87 94,500.00 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 73,499.87 94,500.00 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 73,499.87 94,500.00 3.持有至到期投资重分 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 -6,495,871.69 -22,972,198.98 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 243,674,214.09 298,065,179.98 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 335,969.82 收到其他与经营活动有关的现 金 23,776,153.45 5,661,227.73 经营活动现金流入小计 267,450,367.54 304,062,377.53 购买商品、接受劳务支付的现 金 172,448,490.02 252,028,317.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 44,172,671.53 51,152,163.44 支付的各项税费 5,152,373.70 4,191,009.67 支付其他与经营活动有关的现 金 102,871,048.52 26,158,335.19 经营活动现金流出小计 324,644,583.77 333,529,826.25 经营活动产生的现金流量净额 -57,194,216.23 -29,467,448.72 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 440,127.73 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 38,613,767.23 31,487,703.68 收到其他与投资活动有关的现 金 30,115,100.00 投资活动现金流入小计 38,613,767.23 62,042,931.41 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 20,364,503.98 554,947.34 投资支付的现金 27,841,949.80 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 0.09 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 48,206,453.87 554,947.34 投资活动产生的现金流量净额 -9,592,686.64 61,487,984.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 42,725.82 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 27,875,000.00 204,484,773.64 筹资活动现金流入小计 27,917,725.82 244,484,773.64 偿还债务支付的现金 7,000,000.00 45,957,453.53 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 15,315,598.90 15,124,320.67 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 支付其他与筹资活动有关的现 金 45,239,000.00 12,710,615.75 筹资活动现金流出小计 67,554,598.90 73,792,389.95 筹资活动产生的现金流量净额 -39,636,873.08 170,692,383.69 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -106,423,775.95 202,712,919.04 加：期初现金及现金等价物余 额 214,333,775.28 11,620,856.24 六、期末现金及现金等价物余额 107,909,999.33 214,333,775.28 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 2,868,404.07 3,211,921.55 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现 金 636,963.90 15,149,945.30 经营活动现金流入小计 3,505,367.97 18,361,866.85 购买商品、接受劳务支付的现 金 0.00 1,402,365.37 支付给职工以及为职工支付的 现金 483,618.91 1,626,784.88 支付的各项税费 414,436.90 61,489.68 支付其他与经营活动有关的现 金 21,667,248.88 4,670,117.14 经营活动现金流出小计 22,565,304.69 7,760,757.07 经营活动产生的现金流量净额 -19,059,936.72 10,601,109.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 0.00 35,000,001.00 取得投资收益收到的现金 0.00 440,127.73 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 4.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现 金 4,573,576.62 0.00 投资活动现金流入小计 4,573,580.62 35,440,128.73 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 7,705,676.00 3,399.00 投资支付的现金 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支 0.00 0.00 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 178,100,380.77 30,000,000.00 投资活动现金流出小计 185,806,056.77 30,003,399.00 投资活动产生的现金流量净额 -181,232,476.15 5,436,729.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 42,967.69 200,000,000.00 筹资活动现金流入小计 42,967.69 200,000,000.00 偿还债务支付的现金 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 0.00 5,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现 金 0.00 11,000,000.00 筹资活动现金流出小计 0.00 16,000,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 42,967.69 184,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -200,249,445.18 200,037,839.51 加：期初现金及现金等价物余 额 201,063,207.16 1,025,367.65 六、期末现金及现金等价物余额 813,761.98 201,063,207.16 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 250, 009, 885. 00 740,5 04,21 5.32 669,6 00.00 28,89 3,775 .85 -925, 592,6 17.09 -19,8 70,48 7.06 74,61 4,372 .02 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 63 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 250, 009, 885. 00 740,5 04,21 5.32 669,6 00.00 28,89 3,775 .85 -925, 592,6 17.09 -19,8 70,48 7.06 74,61 4,372 .02 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 575, 473, 232. 00 -576, 930,5 06.18 73,49 9.87 -50,6 11,21 2.44 -10,2 94,20 5.07 -62,2 89,19 1.82 （一）综合收益 总额 73,49 9.87 -50,9 15,82 7.23 -4,03 9,228 .34 -54,8 81,55 5.70 （二）所有者投 入和减少资本 -1,45 7,274 .18 304,6 14.79 -6,25 4,976 .73 -7,40 7,636 .12 1．股东投入的 普通股 42,96 7.69 42,96 7.69 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -1,50 0,241 .87 304,6 14.79 -6,25 4,976 .73 -7,45 0,603 .71 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 575, 473, 232. 00 -575, 473,2 32.00 1．资本公积转 增资本（或股 本） 575, 473, 232. 00 -575, 473,2 32.00 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 825, 483, 117. 00 163,5 73,70 9.14 743,0 99.87 28,89 3,775 .85 -976, 203,8 29.53 -30,1 64,69 2.13 12,32 5,180 .20 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 250, 009, 885. 00 464,9 76,40 9.99 575,1 00.00 28,89 3,775 .85 -947, 062,2 24.45 -5,47 9,575 .95 -208, 086,6 29.56 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 250, 009, 885. 00 464,9 76,40 9.99 575,1 00.00 28,89 3,775 .85 -947, 062,2 24.45 -5,47 9,575 .95 -208, 086,6 29.56 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 275,5 27,80 5.33 94,50 0.00 21,46 9,607. 36 -14,3 90,91 1.11 282,7 01,00 1.58 （一）综合收益 总额 94,50 0.00 20,99 3,155. 10 -5,12 2,019 .58 15,96 5,635 .52 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 （二）所有者投 入和减少资本 278,9 24,31 2.04 -9,26 8,891 .53 269,6 55,42 0.51 1．股东投入的 普通股 278,9 24,31 2.04 278,9 24,31 2.04 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -9,26 8,891 .53 -9,26 8,891 .53 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 -3,39 6,506 .71 476,4 52.26 -2,92 0,054 .45 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 -3,39 6,506 .71 476,4 52.26 -2,92 0,054 .45 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 250, 009, 885. 740,5 04,21 5.32 669,6 00.00 28,89 3,775 .85 -925, 592,6 17.09 -19,8 70,48 7.06 74,61 4,372 .02 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 00 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 250,0 09,88 5.00 737,69 0,931.7 4 669,60 0.00 28,893, 775.85 -904, 575,2 58.39 112,68 8,934.2 0 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 250,0 09,88 5.00 737,69 0,931.7 4 669,60 0.00 28,893, 775.85 -904, 575,2 58.39 112,68 8,934.2 0 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 575,4 73,23 2.00 -575,43 0,264.3 1 73,499. 87 -6,56 9,371. 56 -6,452, 904.00 （一）综合收益 总额 73,499. 87 -6,56 9,371. 56 -6,495, 871.69 （二）所有者投 入和减少资本 42,967. 69 42,967. 69 1．股东投入的 普通股 42,967. 69 42,967. 69 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 575,4 -575,47 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 益内部结转 73,23 2.00 3,232.0 0 1．资本公积转 增资本（或股 本） 575,4 73,23 2.00 -575,47 3,232.0 0 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 825,4 83,11 7.00 162,26 0,667.4 3 743,09 9.87 28,893, 775.85 -911,1 44,62 9.95 106,23 6,030.2 0 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 250,0 09,88 5.00 458,76 6,619.7 0 575,10 0.00 28,893, 775.85 -881, 508,5 59.41 -143,26 3,178.8 6 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 250,0 09,88 5.00 458,76 6,619.7 0 575,10 0.00 28,893, 775.85 -881, 508,5 59.41 -143,26 3,178.8 6 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 278,92 4,312.0 4 94,500. 00 -23,0 66,69 8.98 255,95 2,113.0 6 （一）综合收益 总额 94,500. 00 -23,0 66,69 8.98 -22,972 ,198.98 （二）所有者投 入和减少资本 278,92 4,312.0 4 278,92 4,312.0 4 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 1．股东投入的 普通股 278,92 4,312.0 4 278,92 4,312.0 4 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 250,0 09,88 5.00 737,69 0,931.7 4 669,60 0.00 28,893, 775.85 -904, 575,2 58.39 112,68 8,934.2 0 三、公司基本情况 1、华塑控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是一家注册于四川省南充市涪江路117 号的股份有限公司，现总部办公地址位于四川省成都市武侯区火车南站西路15号。 2、公司历史沿革 本公司前身为创建于1983年的四川省南充羽绒制品厂。经原四川省南充地区行政公署批准，南充 羽绒制品厂于1990年3月发起组建四川天歌集团股份有限公司，并经原国家体改委和四川省人民政府 批准，向社会公开发行股票进行股份制试点改造。1993年5月7日，本公司股票在深圳证券交易所上市。 1998年7月28日，原公司第一大股东南充羽绒制品厂转让3,000万法人股给湖北正昌集团有限责任 公司，从而使湖北正昌集团有限责任公司成为本公司第一大股东。1999年12月15日，公司名称由“四 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 川天歌集团股份有限公司”变更为“四川天歌科技集团股份有限公司”。经中国证券监督管理委员会证 监公司字[2001]72号文批准，公司在2001年8月实施了配股方案，向全体股东共计配售34,824,675股， 募集资金净额3.796亿元，股本由原21,519.00万股增加到25,001.00万股。 2002年8月28日，山东同人实业有限公司受让原第一大股东湖北正昌集团有限责任公司所持法人 股5,631.57万股（占总股本的22.53%），成为本公司第一大股东。2004年4月13日经本公司2004年度第 一次临时股东大会审议通过，公司名称由“四川天歌科技集团股份有限公司”变更为“同人华塑股份有 限公司”。 2007年9月，济南鑫银投资有限公司通过司法裁决拍卖取得山东同人实业有限公司和山东世纪煤 炭化工有限公司持有本公司境内法人股56,315,700股和6,600,000股（共计62,915,700股，占总股本 的25.165%），成为本公司第一大股东。2009年6月12日召开的本公司2008年度股东大会通过了《关于 公司名称变更的议案》，从2009年6月27日起公司名称由“同人华塑股份有限公司”变更为“华塑控股股 份有限公司”。 2012年12月15日，山东金岭铁矿（济南鑫银投资有限公司实际控制人）在山东产权交易中心交易 大厅公开拍卖济南鑫银投资有限公司51.00%国有股权事项，最终自然人刘永华以人民币1.5亿元成交， 刘永华成为本公司实质控制人。 2013年12月23日，经本公司股东会决议批准《成都麦田投资有限公司向本公司赠与资产和现金、 公司资本公积金转增股本和股权分置改革方案》，成都麦田投资有限公司（以下简称“麦田投资”）采 取向本公司“捐赠资产对价+资本公积金转增”的组合方式进行股改对价安排，代全体非流通股股东支 付股改对价；本公司以575,473,233元资本公积金定向转增575,473,233股；其中，向麦田投资转增 198,205,920股；向股改实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增377,267,313股（折算流通股 股东每10股获得25股）。2013年12月26日麦田投资受让了济南鑫银投资有限公司的100万股非流通股， 2014年1月9日，股权分置改革实施完成，本公司总股本变为825,483,118股，其中麦田投资持有本公 司199,205,920股股份，占本公司总股本的24.13%，成为本公司控股股东。本公司最终实际控制人为 李中先生。 3、经营范围 计算机软件开发、生产；开发、生产、销售电子产品及元器件；羽毛（绒）制品，服装的生产销 售和进出口业务；羽毛（绒）制品所需的原辅材料，普通机械，仪器仪表及配件的进出口业务；魔芋 制品，羽毛（绒）制品方面的技术服务和咨询；船舶运输服务。批发、零售针纺织品，农副产品（不 含棉花、蚕茧、烟叶、粮油），普通机械及配件，日用杂品，金属材料（不含稀贵金属），百货，仪表， 仪器及配件，棕榈油；种植业；养殖业；物业管理；塑料型材、铝合金型材及门窗的生产、销售；房 地产开发（凭资质证经营）。 业务性质：建材、园林 主要经营活动：建材加工，门窗安装，园林工程。 4、财务报表的批准报出 本财务报表及财务报表附注业经本公司第九届董事会第十六次会议于2015年2月15日批 准。 本年末合并范围 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 南充华塑建材有限公司 二级 93.24 93.24 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 南充华塑型材有限公司 三级 93.16 100.00 重庆华塑建材有限公司 三级 83.92 90.00 成都同人华塑建材有限公司 三级 92.78 100.00 四川嘉塑型材有限公司 三级 93.15 100.00 海南四海工贸综合公司 二级 100.00 100.00 上海同人华塑门窗有限公司 二级 99.11 99.11 四川天歌物业有限公司 二级 75.00 75.00 成都天族金网科技有限责任公司 二级 70.00 70.00 成都麦田园林有限公司 二级 100.00 100.00 成都康达瑞信企业管理有限公司 二级 100.00 100.00 深圳市康德润投资有限公司 三级 100.00 100.00 深圳市胜合隆科技发展有限公司 四级 100.00 100.00 子公司的持股比例不同于表决权比例的原因为间接持股。 本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 3 户，明细如下： 公司名称 变更原因 深圳市康德润投资有限公司 设立形成的子公司 成都康达瑞信企业管理有限公司 设立形成的子公司 深圳市胜合隆科技发展有限公司 购入子公司 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3 年以上 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 坏账准备的计提方法 单笔金额为 100.00 万元以下的应收款项风险与账龄组合存 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 在明显差异的单独进行减值测试，经减值测试后不存在减 值的，按账龄计提。 12、存货 1、存货的分类 包括消耗性生物资产、原材料、在产品、产成品、工程施工等。其中消耗性生物资产包括通过共 同经营控制的苗木归属于本公司的部分。 2、发出存货的计价方法 建材类存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （1）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据： 产成品：估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额； 为生产而持有的材料等：当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价 格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 持有待售的材料等：可变现净值为市场售价。 （2）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （3）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采和包装物用一次转销法摊销。 13、划分为持有待售资产 1、持有待售资产确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或资产组确认为持有待售资产。 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得股东大会或相应 权力机构的批准； 企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 2、持有待售资产的会计处理方法 对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反 映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值， 原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置 组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 3、持有待售处置组中的负债 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 本公司将被划分为持有待售处置组中的负债列示为持有待售处置组中的负债。 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见审计报告附注四、 8“金 融工具”。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资 产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、 8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有 参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 1、投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本 与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不 足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发 行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权， 最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被 合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合 并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行 会计处理）。 2、投资成本的确定（续） 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的 初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值 之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属 于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处 理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收 益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额， 以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权 益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或 原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控 制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定 的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成 本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期 投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利 润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其 他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价 值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司 不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收 益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业 务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资 损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控 制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的 账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对 价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的， 按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则 按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在 收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲 减的，调整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价 款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长 期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三 6 (2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关 会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 74 期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股 东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法 核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认 的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结 转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自 取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影 响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融 工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净 损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损 益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结 转。 公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按 金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投 资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子 交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1、投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地 使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 2、采用成本模式核算政策 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相 同。 类 别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%） 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 土地使用权 40-50 0 2-2.5 房屋建筑物 20-35 0-10 2.57-5.00 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊 销。具体核算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两 者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照 销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活 跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的具体认定依据为符合下列一项或数项条件的： 在租赁期届满 时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租 赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占 租赁资产使用寿命的大部分； 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值； 租 赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租 赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资 产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 17、在建工程 1、在建工程的类别 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准， 应符合下列情况之一： 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试 运行结果表明其能够正常运转或营业； 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 3、在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。 18、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化 条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固 定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期 间不包括在内。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂 停借款费用的资本化期间。 资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定；②占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般 借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实 际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款 在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 19、生物资产 1、分类 本公司的生物资产为苗木类资产，根据持有目的及经济利益实现方式的不同，划分为消耗性生物 资产。 2、初始确认 生物资产按成本进行初始计量。 （1）生产性生物资产 在达到预定生产目的前发生的实际费用构成生产性生物资产的成本，达到预定生产目的后发生的 后续支出，计入当期损益。 （2）消耗性生物资产 在郁闭前发生的实际费用构成消耗性生物资产的成本，郁闭后发生的后续支出，计入当期损益。 3、确认郁闭标准 依据本公司基地所生产苗木的生理特性及形态，将其分为乔木类植物、灌木、花卉三个类型进行 郁闭度设定。 乔木：植株有明显的直立主干，树冠广阔，计量指标以胸径为主。 灌木：植株没有明显主干，呈丛生状态，多为木本植物，计量指标以自然高和冠幅为主。 花卉：植株低矮丛生，枝叶密集，无明显主干，多为禾本科植物，园林中多套袋种植，计量指标 以美植袋的规格为主。 A、园林工程建设适用规格苗木的质量及起点规格指标代表了苗木生产的出圃指标。 量化指标有：高度、胸径、木质化程度、冠幅根幅、重量、冠根化。苗木达到出圃标准时，苗木 基本上可以较稳定地生长，一般只需相对较少的维护费用及生产物资。此时点的苗木可视为已达到郁 闭。 B、在确定苗木大田种植的株行距时，综合考虑苗木生长速度、生产成本等因素，合理配给植株 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 生长空间。按历往经验及本公司对苗木质量的要求，在苗木达到出圃标准时，取其出圃起点规格的各 数据进行郁闭度的测算。 乔木：株行距约350cm?350cm，胸径8cm，冠径约320cm时 郁闭度：3.14?60?160/（350?350）＝0.656 灌木：株行距约25cm?25cm，冠径约24cm时 郁闭度：3.14?2?12/（25?25）＝0.723 消耗性生物资产郁闭前的相关支出资本化，郁闭后的相关支出计入当期费用。 4、生产性生物资产折旧方法 公司对于达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按年限平均法计提折旧。公司每年度终了对 使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净变更调整使用寿命或预计净产值或 改变折旧方法产值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计。 5、消耗性生物资产按加权平均法法结转成本。 6、减值准备 每年度终了，对生产性生物资产和消耗性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回 金额或消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备 和消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回；消耗性 生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用 寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据： 来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限； 综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末， 对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形 资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 2、无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行 减值测试确认其可收回金额，按账面价值与可收回金额孰低计提减值准备，减值损失一经计提，在以 后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者孰高确定。 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身 存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计 划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前， 将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品 等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公 司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在 减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形 资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损 失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的， 公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为 基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资 产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和 最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减 值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的 协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收 回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合 的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重， 按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括 房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会 计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险 费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会 计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应 缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （3）辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退 休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损 益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理， 除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 25、预计负债 1、预计负债的确认标准 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时 其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 2、预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且 该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按 照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前 最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26、股份支付 指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债 的交易。以现金结算的股份支付交易于授予日以恰当的定价模型计算公允价值进行初始计量，计价时 考虑所授予的条款和条件，公允价值在直至可行权日前期间记入费用并确认相应的负债。于相关负债 结算前的每个资产负债表日以及结算日，本公司对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27、优先股、永续债等其他金融工具 本公司对发行的金融工具按照金融工具准则和财会[2014]13号规定进行初始确认和计量；其后， 于每个资产负债表日计提利息或分派股利，按照相关具体企业会计准则进行处理。即企业应当以所发 行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配均作为本公司的利润分配，其回购、注 销等作为权益的变动处理；对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。 本公司发行金融工具，其发生的手续费、佣金等交易费用，如分类为债务工具且以摊余成本计量 的，计入所发行工具的初始计量金额；如分类为权益工具的，从权益中扣除。 28、收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认 销售商品收入： 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公 允价值确定销售商品收入金额。 2、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让 渡资产使用权收入。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 （1）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提 供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同 或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按 照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提 供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后 的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并 按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供 劳务收入。 （2）本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，提供劳务收入和建造合 同收入的确认标准，确定提供劳务交易完工进度以及建造合同完工百分比的依据和方法： ①设计收入，公司将设计合同细分为现场勘查及设计方案确定阶段、扩初设计阶段、施工图设计 阶段、施工配合阶段等，公司根据达到各设计阶段所提供劳务量的不同，来确定完成各具体设计阶段 的收入完工比例。 ②建造合同收入，合同完工进度的确定方法为：公司每期就期末完工程度进行专业评估。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益； 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确 认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失 的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照 税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认 以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递 延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控 制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投 资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。 32、其他重要的会计政策和会计估计 1、“建造-移交”合同 本公司将执行“建造-移交”合同形成的资产在构建完成时以历史成本法记录，并在长期应收款项下 列报。 本公司将上述资产在各期末进行减值测试。如发现减值迹象即计提减值准备。 本公司在各期末对即将在报表截止日后一年内收回的部分进行估计，并将估计结果重分类至一年 内到期的非流动资产中列报。 2、终止经营 本公司将满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：一是该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经 营地区；二是该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；三 是该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 根据财政部的要求，修订后的《企业会 计准则第 2 号—长期股权投资》、 《企业 会计准则第 9 号—职工薪酬》、 《企业会 计准则第 30 号—财务报表列报》、《企 业会计准则第 33 号—合并财务报表》、 《企业会计准则第 39 号—公允价值计 量》、《企业会计准则第 40 号—合营安 排》和《企业会计准则第 41 号—在其 他主体中权益的披露》自 2014 年 7 月 1 日起，修订后的《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》自 2014 年度起， 修订后的《企业会计准则——基本准 则》自其发布之日（2014 年 7 月 23 日） 起，在所有执行企业会计准则的企业范 围内施行。根据财政部的规定，本公司 董事会决议通过自各准则规定的施行 日起，因执行上述各项新会计准则，修 改相关的会计政策。 九届董事会第十四次临时会议审议通 过《关于变更会计政策的议案》 巨潮资讯网及《中国证券报》、《证券日 报》、《上海证券报》、《证券时报》 2015-008 号公告 长期股权投资 准则 说明 影响 2013 年 12 月 31 日合并报表 影响科目 影响金额 《企业会计准则 第 2 号—长期股 权投资》 投资性主体对不纳入合并财务报表的子 公司的权益性投资，以及除子公司、联营 公司、合营公司之外的其他权益性投资， 适用《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》，确认为可供出售金融资产 可供出售金融资产 +2,063,298.67 长期股权投资 -2,063,298.67 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 2、税收优惠 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 111,054.85 284,409.10 银行存款 108,575,454.03 208,281,543.08 其他货币资金 5,767,823.10 合计 108,686,508.88 214,333,775.28 其他说明 其中，截至2014年12月31日，本公司因诉讼被法院冻结的资金为776,509.55。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 14,940,131.36 合计 14,940,131.36 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 6,770,3 6.84% 6,770,3 100.00 0.00 7,571 8.24% 7,317,9 96.65% 253,275. 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 单独计提坏账准 备的应收账款 57.78 57.78 % ,263. 93 88.48 45 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 85,771, 993.65 86.68 % 25,975, 668.50 30.28 % 59,796, 325.15 58,24 1,587 .99 63.42 % 10,542, 337.42 18.10% 47,699,2 50.57 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 6,408,8 87.11 6.48% 6,408,8 87.11 100.00 % 0.00 26,02 0,575 .64 28.34 % 25,578, 359.80 98.30% 442,215. 84 合计 98,951, 238.54 100.00 % 39,154, 913.39 39.57 % 59,796, 325.15 91,83 3,427 .56 100.00 % 43,438, 685.70 47.30% 48,394,7 41.86 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 51,264,969.56 2,563,248.48 5.00% 1 年以内小计 51,264,969.56 2,563,248.48 5.00% 1 至 2 年 6,342,670.19 634,267.02 10.00% 2 至 3 年 1,905,589.43 571,676.83 30.00% 3 至 4 年 2,182,133.17 1,091,066.59 50.00% 4 至 5 年 5,922,443.42 2,961,221.70 50.00% 5 年以上 18,154,187.88 18,154,187.88 100.00% 合计 85,771,993.65 25,975,668.50 确定该组合依据的说明： 本期公司对于已经无法查实的净值为零的应收账款进行了清理。 本期剩余单项金额重大的应收账款均未发现明确减值迹象，与账龄分析法组合合并计提坏账。 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,283,772.31 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 对方单位 应收账款 原值占比(%) 坏账准备 往来 1 6,042,302.76 6.11 302,115.14 往来 2 2,367,013.63 2.39 118,350.68 往来 3 2,282,237.45 2.31 2,282,237.45 往来 4 2,021,738.44 2.04 2,021,738.44 往来 5 2,011,314.73 2.03 100,565.74 合计 14,724,607.01 14.88 4,825,007.45 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 账龄超过一年的预付款项为未结算的货款 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 对方单位 预付款项 原值占比(%) 往来 1 3,226,450.00 33.81 往来 2 2,148,799.39 22.52 往来 3 1,189,159.06 12.46 往来 4 508,496.60 5.33 往来 5 394,450.00 4.13 合计 7,467,355.05 78.25 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 26,299, 860.36 26.59 % 26,299, 860.36 100.00 % 27,86 5,955 .14 34.16 % 27,865, 955.14 100.00% 0.00 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 61,782, 848.17 62.45 % 23,324, 048.52 37.75 % 38,458, 799.65 36,32 5,738 .07 44.53 % 7,108,0 70.93 19.57% 29,217,6 67.14 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 10,843, 611.50 10.96 % 10,843, 611.50 100.00 % 17,38 4,400 .23 21.31 % 17,384, 400.23 100.00% 0.00 合计 98,926, 320.03 100.03 % 60,467, 520.38 61.12 % 38,458, 799.65 81,57 6,093 .44 100.00 % 52,358, 426.30 64.18% 29,217,6 67.14 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 17,937,258.64 896,862.90 5.00% 1 年以内小计 17,937,258.64 896,862.90 5.00% 1 至 2 年 19,529,952.94 1,952,995.29 10.00% 2 至 3 年 3,219,372.10 965,811.63 30.00% 3 至 4 年 1,329,995.81 664,997.91 50.00% 4 至 5 年 1,845,775.80 922,887.90 50.00% 5 年以上 17,920,492.89 17,920,492.89 100.00% 合计 61,782,848.18 23,324,048.52 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,624,047.93 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 其他 47,128,618.58 34,762,721.44 备用金 19,589,099.74 15,348,763.55 诉讼相关应收款 16,624,718.14 16,624,718.14 保证金 8,476,785.27 8,545,538.89 工程款 5,755,277.59 5,035,687.23 采购款 1,088,950.52 978,452.45 押金 134,479.28 134,479.28 职工代扣款 128,390.91 145,732.46 合计 98,926,320.03 81,576,093.44 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 往来 1 14,673,500.00 14.76% 1,467,350.00 往来 2 3,000,000.00 3.02% 3,000,000.00 往来 3 2,392,000.00 2.41% 119,600.00 往来 4 2,314,234.00 2.33% 115,711.70 往来 5 2,281,969.08 2.29% 2,281,969.08 合计 -- 24,661,703.08 -- 24.80% 6,984,630.78 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 原材料 6,250,832.42 1,517,136.59 4,733,695.83 7,383,783.91 7,383,783.91 在产品 23,839,824.49 1,876,398.07 21,963,426.43 19,189,615.82 1,034,637.72 18,154,978.10 库存商品 8,932,123.06 133,653.69 8,798,469.36 10,838,655.74 307,944.99 10,530,710.75 消耗性生物资 产 60,001,604.50 1,491,350.00 58,510,254.50 71,619,484.33 1,491,350.00 70,128,134.33 建造合同形成 的已完工未结 算资产 69,090,609.21 69,090,609.21 52,225,890.78 52,225,890.78 其他 2,609,906.01 2,568,025.14 2,609,906.01 2,568,025.14 41,880.87 41,880.87 合计 170,724,899.69 7,586,563.49 163,138,336.20 163,867,336.59 5,401,957.85 158,465,378.74 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,517,136.59 1,517,136.59 在产品 1,034,637.72 841,760.35 1,876,398.07 库存商品 307,944.99 133,653.69 307,944.99 133,653.69 消耗性生物资 产 1,491,350.00 1,491,350.00 其他 2,568,025.14 2,568,025.14 合计 5,401,957.85 2,492,550.63 307,944.99 7,586,563.49 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 本期存货不存在借款费用资本化部分。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 累计已发生成本 131,150,227.00 累计已确认毛利 47,452,254.22 已办理结算的金额 109,511,872.01 建造合同形成的已完工未结算资产 69,090,609.21 其他说明： 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 温江绿道项目 20,211,014.40 合计 20,211,014.40 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 本公司2015年依照合同计算预计可以收到温江绿道项目当年回款20,211,014.40元。详见审计报 告附注 六 9 长期应收款。 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 8,578,909.13 7,048,109.30 1,530,799.83 8,480,909.30 4,984,810.63 3,496,098.67 按公允价值计量 的 1,530,799.83 1,530,799.83 1,432,800.00 1,432,800.00 按成本计量的 7,048,109.30 7,048,109.30 7,048,109.30 4,984,810.63 2,063,298.67 合计 8,578,909.13 7,048,109.30 1,530,799.83 8,480,909.30 4,984,810.63 3,496,098.67 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 权益工具的成本/债务 工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收 益的公允价值变动金 额 已计提减值金额 可供出售权益工具 540,000.00 1,530,799.83 990,799.83 合计 540,000.00 1,530,799.83 990,799.83 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 济南人 民商场 股份有 限公司 2,688,83 1.11 2,688,83 1.11 1,075,53 2.44 1,613,29 8.67 2,688,83 1.11 三亚东 方旅业 股份有 限公司 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 550,000. 00 450,000. 00 1,000,00 0.00 四川省 房地产 股份有 限公司 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 1,000,00 0.00 四川赛 丽斯股 64,500.0 0 64,500.0 0 64,500.0 0 64,500.0 0 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 份有限 公司 海南民 源现代 农业发 展公司 208,000. 00 208,000. 00 208,000. 00 208,000. 00 海南南 洋船务 股份有 限公司 297,000. 00 297,000. 00 297,000. 00 297,000. 00 海南和 平实业 股份有 限公司 183,000. 00 183,000. 00 183,000. 00 183,000. 00 陕西精 密股份 有限公 司 125,923. 22 125,923. 22 125,923. 22 125,923. 22 山东华 洁股份 有限公 司 185,181. 21 185,181. 21 185,181. 21 185,181. 21 南充科 技实业 公司 177,057. 93 177,057. 93 177,057. 93 177,057. 93 天歌美 国股份 有限公 司 1,068,61 5.83 1,068,61 5.83 1,068,61 5.83 1,068,61 5.83 南充金 海塑钢 配件有 限公司 50,000.0 0 50,000.0 0 50,000.0 0 50,000.0 0 合计 7,048,10 9.30 7,048,10 9.30 4,984,81 0.63 2,063,29 8.67 7,048,10 9.30 -- （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资 产分类 期初已计提减 值余额 本期计提 其中：从其他 综合收益转入 本期减少 其中：期后公 允价值回升转 回 期末已计提减 值余额 可供出售权益工 具 4,984,810.63 2,063,298.67 7,048,109.30 合计 4,984,810.63 2,063,298.67 7,048,109.30 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 融资租赁款 50,564,555.0 0 50,564,555.0 0 减：一年内到期 部分 -20,211,014. 40 -20,211,014. 40 合计 30,353,540.6 0 30,353,540.6 0 -- （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 本公司本年度期初不存在长期应收款，新增长期应收款为依照与成都温江区国投兴城投资有限公司签 订的“建造-移交”合同建造的温江绿道工程。 17、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 本公司不存在对合营企业和联营企业的投资。本公司母公司所有股权投资均已纳入合并。 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 1.期初余额 58,031,491.96 58,031,491.96 2.本期增加金额 5,543,829.17 28,702,407.14 34,246,236.31 （2）存货\固定资 产\在建工程转入 5,543,829.17 28,702,407.14 34,246,236.31 4.期末余额 63,575,321.13 28,702,407.14 92,277,728.27 1.期初余额 15,856,307.75 15,856,307.75 2.本期增加金额 5,744,640.40 10,382,147.24 16,126,787.64 （1）计提或摊销 5,744,640.40 10,382,147.24 16,126,787.64 4.期末余额 21,600,948.15 10,382,147.24 31,983,095.39 1.期初余额 3,832,956.51 3,832,956.51 4.期末余额 3,832,956.51 3,832,956.51 1.期末账面价值 38,141,416.47 18,320,259.90 56,461,676.37 2.期初账面价值 38,342,227.70 38,342,227.70 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 本期周家坝房屋因使用方式改为长期出租而自固定资产重分类为投资性房地产，相对应的土地使 用权也重分类为投资性房地产。 本公司取得的位于海口市金盘开发区工业大道 100 号美国工业村内 5 号厂房，厂房面积 25723.66 平方米，原由海南光大国信租赁（联合）有限公司 1992 年 9 月向海南华洋建设有限公司 购买，按照《美国工业村标准厂房买卖合同》约定，海南华洋建设有限公司负责提供厂房产权及土地 使用权凭证，本公司已取得房产证，上述房屋一直处于出租状态。截止 2014年 12 月 31 日，该厂 房占用的土地使用权证仍未取得。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 78,073,898.5 1 117,189,144. 96 4,061,640.87 4,685,468.30 204,010,152.64 2.本期增加金额 39,715,650.1 6 686,749.56 7,236,529.25 268,345.39 47,907,274.36 （1）购置 686,749.56 7,236,529.25 268,345.39 8,191,624.20 （2）在建工程转 39,715,650.1 39,715,650.16 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 入 6 3.本期减少金额 17,294,004.2 0 5,383,726.76 1,638,257.99 1,274,903.53 25,590,892.48 （1）处置或报废 11,750,175.0 3 5,383,726.76 1,638,257.99 1,274,903.53 20,047,063.31 （2）转入投资性房地产 5,543,829.17 5,543,829.17 4.期末余额 100,495,544. 47 112,492,167. 76 9,659,912.13 3,678,910.16 226,326,534.52 1.期初余额 19,206,333.0 9 42,341,922.8 2 2,557,733.63 3,955,119.24 68,061,108.78 2.本期增加金额 7,269,956.25 10,082,698.2 8 483,941.52 273,678.84 18,110,274.89 （1）计提 7,269,956.25 10,082,698.2 8 483,941.52 273,678.84 18,110,274.89 3.本期减少金额 8,946,325.57 5,306,966.44 1,182,474.10 891,267.54 16,327,033.65 （1）处置或报废 5,120,569.45 5,306,966.44 1,182,474.10 891,267.54 12,501,277.53 （2）转入投资性房地产 3,825,756.12 3,825,756.12 4.期末余额 17,529,963.7 7 47,117,654.6 6 1,859,201.05 3,337,530.54 69,844,350.02 1.期初余额 500,587.57 11,202,419.7 3 51,148.40 11,754,155.70 2.本期增加金额 3,882,236.43 13,504,221.8 2 17,381,959.84 （1）计提 3,514,790.85 13,504,221.8 2 17,381,959.84 3.本期减少金额 183,722.79 51,148.40 230,372.78 （1）处置或报废 183,722.79 51,148.40 230,372.78 4.期末余额 4,199,101.21 24,706,641.5 5 28,905,742.76 1.期末账面价值 78,766,479.4 9 40,667,871.5 5 7,800,711.08 341,379.62 127,576,441.74 2.期初账面价值 58,366,977.8 5 63,644,802.4 1 1,452,758.84 730,349.06 124,194,888.16 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 南充生产基地设 备 9,696,787.15 5,210,359.64 4,486,427.51 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 型材车间 21,188,992.62 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 成品库房 8,999,966.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 废料车间 5,003,333.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 新厂房食堂 538,115.40 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 简易厕所 60,000.00 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 围墙、大门 1,793,505.69 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 潆华工业区厂房 35,863,232.09 未取得土地使用权证及未办理竣工决 算 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 潆华工业园二 期 26,714,115.21 26,714,115.21 潆华工业园三 期 636,836.00 636,836.00 300,336.00 300,336.00 合计 636,836.00 636,836.00 27,014,451.21 27,014,451.21 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 1.期初余额 28,702,407.14 106,055.55 4,700,000.00 33,508,462.69 3.本期减少金额 28,702,407.14 28,702,407.14 重分类到投资性房地产 28,702,407.14 28,702,407.14 4.期末余额 106,055.55 4,700,000.00 4,806,055.55 1.期初余额 6,730,742.92 106,055.55 2,320,000.00 9,156,798.47 2.本期增加金额 3,651,404.32 3,651,404.32 （1）计提 3,651,404.32 3,651,404.32 3.本期减少金额 10,382,147.24 10,382,147.24 重分类到投资性房地产 10,382,147.24 10,382,147.24 4.期末余额 106,055.55 2,320,000.00 2,426,055.55 1.期初余额 2,380,000.00 2,380,000.00 4.期末余额 2,380,000.00 2,380,000.00 2.期初账面价值 21,971,664.22 21,971,664.22 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支 出 其他 确认为无形 资产 转入当期损 益 其他 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 其他 处置 其他 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,246,543.64 1,311,635.91 5,187,995.72 1,296,998.93 合计 5,246,543.64 1,311,635.91 5,187,995.72 1,296,998.93 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 29,113,449.00 7,278,362.25 33,289,898.23 8,322,474.56 可供出售金融资产公 允价值变动 990,800.22 247,700.06 892,800.00 223,200.00 合计 30,104,249.22 7,526,062.31 34,182,698.23 8,545,674.56 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 1,311,635.91 1,296,998.93 递延所得税负债 7,526,062.31 8,545,674.56 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 42,135,105.04 可抵扣亏损 338,441,727.98 149,545,985.08 合计 380,576,833.02 149,545,985.08 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 可抵扣亏损 338,441,727.98 149,545,985.08 合计 338,441,727.98 149,545,985.08 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 南充羽绒制品厂 职工宿舍土地 7,697,000.00 0.00 土地预付款 1,000,000.00 0.00 世博全纪录金条套装 178,000.00 154,000.00 合计 8,875,000.00 154,000.00 其他说明： 1.四川省南充羽绒制品厂土地为本年度公司履行民事调解书获得（详见 附注十四 2 (2)）的划 拨土地。因历史原因，该宗土地上建有原四川省南充羽绒制品厂职工宿舍。因此对于该宗土地本公司 目前无法用于经营或转让，拟于未来在政府收储土地时变现。本公司期末对其进行减值测试未见减值。 2.土地预付款为支付予南充市财政局的购买潆华工业园土地的款项，相应款项无法在一个经营周 期内使用，本公司本期将其重分类至其他非流动资产，待土地权证办理完毕后转入无形资产。 3.世博全记录金条套装由于不存在活跃市场，且本公司不存在在一年内变现意图，将其列报于其 他非流动资产。 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 8,000,000.00 10,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 合计 8,000,000.00 15,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 8,000,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 成都龙泉驿区龙腾小 额贷款股份有限公司 8,000,000.00 1.20% 2014 年 06 月 29 日 1.80% 合计 8,000,000.00 -- -- -- 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 142,795,407.96 106,234,578.10 1 至 2 年 29,312,478.34 43,097,991.78 2 至 3 年 3,164,374.00 12,560,051.84 3 年以上 4,028,234.06 13,525,908.94 合计 179,300,494.36 175,418,530.66 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 往来 1 10,410,061.03 资金紧张 往来 2 3,987,487.12 资金紧张，已经欠付进入诉讼 往来 3 2,549,615.00 资金紧张 往来 4 1,498,462.00 资金紧张 往来 5 1,470,000.00 资金紧张 合计 19,915,625.15 -- 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 18,084,670.50 24,126,177.98 1 年以上 14,150,450.78 9,044,742.91 合计 32,235,121.28 33,170,920.89 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 往来 1 3,021,711.70 预收工程款 往来 2 2,317,150.12 预收工程款 往来 3 1,320,000.00 预收工程款 往来 4 597,935.22 工程款 往来 5 568,207.44 工程款 合计 7,825,004.48 -- 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 一年以上预收款项金额主要为已经收取工程款项尚未结算的部分。 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 17,015,362.01 42,331,314.76 44,172,671.53 15,174,005.24 三、辞退福利 4,200.00 41,613.52 41,613.52 4,200.00 合计 17,019,562.01 42,372,928.28 44,214,285.05 15,178,205.24 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 7,851,582.96 30,561,185.99 32,221,034.85 6,191,734.10 2、职工福利费 -71,107.10 2,863,164.38 2,743,620.28 48,437.00 3、社会保险费 7,322,445.12 8,533,614.41 8,996,760.03 6,859,299.50 其中：医疗保险 费 2,620,813.12 3,354,451.13 5,785,071.56 190,192.69 工伤保险 费 216,958.86 320,627.31 152,602.77 384,983.40 生育保险 费 107.68 12,205.11 12,205.11 107.68 失业保险费 94,852.06 261,729.32 141,906.97 214,674.41 基本养老保险 4,389,713.40 4,584,601.54 2,904,973.62 6,069,341.32 4、住房公积金 103,797.12 103,797.12 5、工会经费和职工教 育经费 1,808,643.91 365,132.73 203,039.12 1,970,737.52 8、大病保险费 8,217.25 8,217.25 合计 17,015,362.01 42,331,314.76 44,172,671.53 15,174,005.24 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,582,583.58 5,483,487.69 营业税 7,806,661.80 7,432,883.14 企业所得税 7,290,531.28 5,485,410.05 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 个人所得税 965,185.59 1,104,146.17 城市维护建设税 1,758,173.48 1,549,378.31 土地使用税 3,525,151.96 3,700,917.15 土地增值税 1,989,844.35 1,989,844.35 房产税 1,239,720.09 1,190,440.06 教育费附加 884,655.10 825,165.73 地方教育附加 220,882.04 132,798.75 其他 386,288.84 381,130.69 合计 32,649,678.11 29,275,602.09 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 159,597.49 短期借款应付利息 7,815,080.63 合计 7,815,080.63 159,597.49 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 2,443,291.91 2,443,291.91 合计 2,443,291.91 2,443,291.91 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 本科目期末余额为宣告后长期无人领取的股利 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 87,793,184.10 123,818,725.06 1 至 2 年 32,915,984.10 52,266,593.13 2 至 3 年 49,112,058.33 30,069,093.24 3 年以上 156,646,079.25 156,734,791.61 合计 326,467,305.78 362,889,203.04 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 往来 1 188,741,842.28 融资款及利息 往来 2 9,322,000.00 欠缴土地款及利息 往来 3 8,357,766.00 无息借款 往来 4 6,627,455.14 代收土地及建筑物拍卖款 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 往来 5 6,125,340.00 其他 合计 219,174,403.42 -- 其他说明 其他应付款中需要支付利息的部分金额为233,047,242.28元 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 深圳两公司股权转让 8,394,378.51 合计 8,394,378.51 其他说明： 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 其他 期末余 额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 其他 期末余 额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 尚未通过政府验收的政府技术补助 700,000.00 重庆渝麦田有限公司借入款项 144,000.00 其他说明： 该项补助为本公司之子公司收到的政府专项资金，该项资金的获得具有验收条件。本期尚未通过验收 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,154,201.61 156,701.61 997,500.00 合计 1,154,201.61 156,701.61 997,500.00 -- 涉及政府补助的项目： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与 收益相关 1,154,201.61 997,500.00 合计 1,154,201.61 997,500.00 -- 其他说明： （1）南充建材 2011 年 8 月收到的南充市财政局和南充市经济和信息化委员会根据《关于下达 2011年省级第一批技术改造资金及项目计划的通知》（南财专<2011>789 号） 收到的 120.00 万元技 术改造资金，按 10 年摊销后余额。 （ 2） 2011 年 12 月，南充市顺庆区财政局《关于下达 2011 年度工业发展项目资金的通知》 （南顺财专<2011>789 号）， 南充建材本期收到市级工业发展项目资金 30.00 万元，按 10 年摊销 后余额。 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 住房周转金 942,070.55 942,070.55 合计 942,070.55 942,070.55 其他说明： 本项目为住房周转金，报告期内住房改革事项尚未全部完结 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 250,009,885. 00 575,473,232. 00 575,473,232. 00 825,483,117. 00 其他说明： 依照2014年股权分置改革实施办法，流通股中的297,400,902股为有限售条件的流通股。其中 77,423,416股在2015年1月8日解除限售，20,641,544将在2016年1月8日解除限售，剩余的199,205,920 股将在2017年1月8日解除限售。 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 440,955,977.87 42,967.69 296,548,919.96 144,450,025.60 其他资本公积 299,548,237.45 0.00 280,424,553.91 19,123,683.54 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 合计 740,504,215.32 42,967.69 576,973,473.87 163,573,709.14 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积主要变动情况如下： 本期以资本公积转增股本575,473,232元，其中麦田投资捐赠部分278,924,312.04元，不足部分 的296,548,919.96以股本溢价补齐。 转增股本形成零碎股由深圳证券交易所代为出售并将价款返回本公司，金额为42,967.69元。 本期处置深圳四海、深圳鑫海公司已经完成，结转相应的资本公积1,500,000.00元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 二、以后将重分类进损益的其他 综合收益 669,600.00 97,999.8 3 24,499.9 6 73,499.87 743,09 9.87 可供出售金融资产公允价 值变动损益 669,600.00 97,999.8 3 24,499.9 6 73,499.87 743,09 9.87 其他综合收益合计 669,600.00 97,999.8 3 24,499.9 6 73,499.87 743,09 9.87 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 合计 28,893,775.85 28,893,775.85 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -925,592,617.09 -947,062,224.45 调整后期初未分配利润 -925,592,617.09 -947,062,224.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -50,915,827.22 20,993,155.11 其他调整 304,614.79 476,452.26 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 105 期末未分配利润 -976,203,829.53 -925,592,617.09 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 210,530,935.04 190,650,218.21 262,132,241.49 253,436,785.52 其他业务 16,045,005.30 11,387,778.43 9,914,172.93 7,517,323.96 合计 226,575,940.34 202,037,996.64 272,046,414.42 260,954,109.48 62、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,758,598.96 653,721.38 城市维护建设税 422,825.52 624,141.73 教育费附加 186,412.06 49,503.08 地方教育费附加 117,851.59 24,877.46 房产税 245,894.34 656.49 价格调节基金 24,416.91 2,883.69 其他 9,595.10 24,785.72 合计 2,765,594.48 1,380,569.55 其他说明： 说明：各项营业税金及附加的计缴标准详见审计报告附注五、税项 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 3,616,256.40 1,861,898.04 经销商奖金 1,311,250.92 工资及附加 1,106,529.85 2,341,342.63 经销商担保费用 740,416.72 诉讼费 565,174.94 业务费 547,495.30 1,065,889.54 保险费 384,971.97 租赁费 265,775.50 差旅费 204,790.08 1,062,521.77 其他 834,033.06 2,193,520.54 合计 9,576,694.74 8,525,172.52 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及附加 21,391,514.30 24,853,158.92 中介费 6,624,664.15 4,973,444.30 办公费 5,553,156.88 4,398,414.44 折旧费 5,357,252.71 3,141,651.41 业务费 4,426,590.70 1,508,105.51 无形资产摊销 3,044,496.52 2,306,489.52 诉讼费 2,869,837.00 差旅费 2,367,806.65 2,273,134.67 科研费 1,471,001.63 其他 8,262,762.38 6,205,982.60 合计 61,369,082.92 49,660,381.37 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 22,971,082.04 33,660,437.37 减：利息收入 2,365,055.61 34,436.79 汇兑损益 140,237.47 手续费 420,142.92 其他 -182,908.34 合计 21,026,169.35 33,583,329.71 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 4,340,275.62 33,532,227.32 二、存货跌价损失 2,184,605.64 307,944.99 三、可供出售金融资产减值损失 2,063,298.67 七、固定资产减值损失 16,867,005.99 172,000.00 合计 25,455,185.92 34,012,172.31 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 87,327,492.57 115,033,023.85 其他 1,790,036.65 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 合计 87,327,492.57 116,823,060.50 其他说明： 本期处置深圳四海、深圳鑫海两家公司账面价值分别为11,169,187.96元和9,000,000.00元，处 置 价 款 为 45,000,000.00 元 和 30,000,000.00 元 ， 同 时 免 除 本 公 司 对 上 述 两 家 公 司 之 债 务 28,679,303.71元，结转期初合并调整的资本公积-2,317,376.82元以及按照比例享有深圳鑫海公司账 面的资本公积1,500,000.00元。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 0.00 169,501.61 其中：固定资产处置利得 169,501.61 债务重组利得 673,269.40 政府补助 456,701.61 150,000.00 罚款收入 9,740.00 其他利得 903,554.94 18,165,306.77 合计 1,369,996.55 19,158,077.78 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 技术改造补助 156,701.61 150,000.00 与资产相关 技术改造补助 300,000.00 与收益相关 合计 456,701.61 150,000.00 -- 其他说明： 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 5,362,039.36 11,081.07 1,189,413.82 其中：固定资产处置损失 1,189,413.82 11,081.07 1,189,413.82 其他 6,819,768.22 2,327,410.55 6,819,768.22 赔偿支出 37,396,060.73 37,396,060.73 罚款 410,111.10 410,111.10 盘亏损失 713.83 713.83 违约金 504,317.16 504,317.16 税收滞纳金 842,646.33 842,646.33 合计 47,163,031.19 2,338,491.62 47,163,031.19 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,854,494.40 1,702,190.62 递延所得税费用 -1,058,749.29 调整以前期间所得税的影响 38,984.68 合计 834,729.79 1,702,190.62 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 -54,120,325.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,339,848.91 调整以前期间所得税的影响 38,984.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,008,682.19 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,032,595.89 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 479,809.90 所得税费用 834,729.79 其他说明 72、其他综合收益 详见附注附注六 30。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代收法院拍卖土地款 6,534,400.00 收退回投标保证金 4,228,649.20 收成都伟峰生态园林工程有限公司合 作款 4,000,000.00 收经济科学技术局科技成果转换与扩 散费 700,000.00 收财政补贴奖励资金 200,000.00 其他 8,113,104.25 166,400.00 利息收入 34,436.79 管理层退回 1,149,945.30 购股权企业投入 4,310,445.64 合计 23,776,153.45 5,661,227.73 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 经营费用及非购销往来 81,627,880.71 26,158,335.19 法院划款 16,298,106.00 支付股权分置改革咨询费 3,200,000.00 支付证券登记公司款 1,745,061.81 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 合计 102,871,048.52 26,158,335.19 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 30,115,100.00 合计 30,115,100.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收职工借款 17,675,000.00 收四川浩天园林景观工程有限责任公 司借款 10,200,000.00 收到赠予资金 200,000,000.00 麦田园林公司账面现金 4,484,773.64 合计 27,875,000.00 204,484,773.64 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 归还职工借款 25,095,000.00 归还原股东借款 20,000,000.00 归还长期应付款 144,000.00 支付鑫睿融借款本金 11,000,000.00 其他 1,710,615.75 合计 45,239,000.00 12,710,615.75 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -54,955,055.57 15,871,135.52 加：资产减值准备 25,455,185.92 34,012,172.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 34,237,062.53 20,066,961.44 无形资产摊销 3,651,404.32 927,598.80 固定资产报废损失（收益以“－”号填 7,306,737.00 6,610.04 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 22,971,082.04 33,583,329.71 投资损失（收益以“－”号填列） -87,327,492.57 -116,823,060.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -14,636.98 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） -1,044,112.21 8,353,974.56 存货的减少（增加以“－”号填列） -6,857,563.10 18,013,835.36 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） -1,209,856.54 5,792,555.26 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 593,028.93 -49,272,561.22 经营活动产生的现金流量净额 -57,194,216.23 -29,467,448.72 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 107,909,999.33 214,333,775.28 减：现金的期初余额 214,333,775.28 11,620,856.24 现金及现金等价物净增加额 -106,423,775.95 202,712,919.04 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 1.00 其中： -- 其中：深圳市胜合隆科技发展有限公司 1.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 0.91 其中： -- 其中：深圳市胜合隆科技发展有限公司 0.91 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 0.00 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 0.09 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 40,000,000.00 其中： -- 深圳四海羽绒制造有限公司 深圳鑫海羽绒制造有限公司 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 1,386,236.77 其中： -- 深圳四海羽绒制造有限公司 606,881.76 深圳鑫海羽绒制造有限公司 779,355.01 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4.00 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 38,613,767.23 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 107,909,999.33 214,333,775.28 其中：库存现金 111,054.85 284,409.10 可随时用于支付的银行存款 208,281,543.08 可随时用于支付的其他货币资金 5,767,823.10 三、期末现金及现金等价物余额 107,909,999.33 214,333,775.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 776,509.55 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 本期所有者权益变动表其他项目为因处置子公司形成的资本公积变动 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 776,509.55 因诉讼被法院冻结 固定资产 16,465,067.89 借款抵押 其他非流动资产 7,697,000.00 历史遗留导致使用权受限 合计 24,938,577.44 -- 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 购买日至 期末被购 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 买方的收 入 买方的净 利润 其他说明： 本公司本期不存在非同一控制下企业合并。 （2）合并成本及商誉 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： 本公司本期不存在同一控制下企业合并。 （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 本公司本期不存在反向购买。 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 子公 司名 称 股权 处置 价款 股权 处置 比例 股权 处置 方式 丧失 控制 权的 时点 丧失 控制 权时 点的 确定 依据 处置 价款 与处 置投 资对 应的 合并 财务 报表 层面 享有 该子 公司 净资 产份 额的 差额 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 比例 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 账面 价值 丧失 控制 权之 日剩 余股 权的 公允 价值 按照 公允 价值 重新 计量 剩余 股权 产生 的利 得或 损失 丧失 控制 权之 日剩 余股 权公 允价 值的 确定 方法 及主 要假 设 与原 子公 司股 权投 资相 关的 其他 综合 收益 转入 投资 损益 的金 额 深圳 四海 羽绒 制造 有限 公司 45,000 ,000.0 0 75.00 % 转让 2014 年 07 月 14 日 实质 交付 且工 商信 息变 更 29,011 ,543.4 0 0.00% 0.00 0.00 0.00 N/A 深圳 鑫海 羽绒 制造 有限 公司 30,000 ,000.0 0 75.00 % 转让 2014 年 11 月 05 日 仲裁 裁决 28,136 ,645.4 6 0.00% 0.00 0.00 0.00 N/A 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 1、设立形成子公司 （1）深圳市康德润投资有限公司 深圳市康德润投资有限公司由本公司之全资子公司海南四海工贸综合公司于2013年12月16日发 起设立，并于2014年8月8日得到工商局核准。 注册资本：人民币8,000万元。 地址：深圳市福田区车公庙天资数码城天展大厦AB座6楼 经营范围：投资咨询（不含限制项目）；投资管理（不含限制项目）；投资兴办实业（具体项目另 行申报）；受托资产管理。 该公司在2013年无任何经营，亦无资产和负债。本期该公司收到注资款并开始经营，纳入合并范 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 围。 （2）成都康达瑞信企业管理有限公司 成都康达瑞信企业管理有限公司由本公司和本公司之全资子公司海南四海工贸综合公司于2014 年6月9日设立，本公司持股60%，海南四海工贸综合公司持股40%。 注册资本：200万元 地址：成都市武侯区火车南站西路15号15楼01-05室 经营范围：企业管理， 企业形象策划， 商务信息咨询， 市场营销策划。 （ 依法须经批准的 项目 ， 经相关部门批准后方可开展经营活动） 。 2、购入子公司 深圳市胜合隆科技发展有限公司成立于2007年8月 27日，本期本公司合并范围内的深圳市康德润 投资有限公司以人民币1.00元对价购入此公司100%股权，工商信息已于2014年12月5日变更。 注册资本：人民币100万元 地址：深圳市宝安区45区新安华丰大厦222 经营范围：环保节能产品的技术开发与购销及国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商 品）；从事货物及技术的进出口业务（国家明令禁止及特种许可的除外）。 该公司被购买日不存在经营，不构成非同一控制下企业合并。 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 南充华塑建材 有限公司 四川 南充 四川 南充 控股、门窗加 工及安装 93.24% 非同一控制下 企业合并 南充华塑型材 有限公司 四川 南充 四川 南充 生产华塑牌型 材 93.16% 设立 重庆华塑建材 有限公司 重庆 重庆 型材销售 83.92% 设立 成都同人华塑 建材有限公司 四川 成都 四川 成都 型材销售、门 窗加工及安装 92.78% 设立 四川嘉塑型材 有限公司 四川 南充 四川 南充 生产嘉塑牌型 材 93.15% 设立 海南四海工贸 综合公司 物业租赁 海南 海口 物业租赁 100.00% 设立 上海同人华塑 门窗有限公司 无实际业务 上海 无实际业务 99.11% 设立 四川天歌物业 有限公司 无实际业务 四川 成都 无实际业务 75.00% 设立 成都天族金网 科技有限责任 公司 无实际业务 四川 成都 无实际业务 70.00% 设立 成都麦田园林 四川 成都 四川 成都 园林工程 100.00% 非同一控制下 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 有限公司 企业合并 成都康达瑞信 企业管理有限 公司 四川 成都 四川 成都 尚无实际业务 60.00% 40.00% 设立 深圳市康德润 投资有限公司 广东 深圳 广东 深圳 尚无实际业务 100.00% 设立 深圳市胜合隆 科技发展有限 公司 广东 深圳 广东 深圳 尚无实际业务 100.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持股与表决权比例差异原因为间接持股。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 南充建材 6.76% -3,227,812.24 0.00 -16,218,351.16 南充型材 6.84% -9,202.02 0.00 -914.16 重庆建材 16.08% -436,530.12 0.00 -2,635,586.24 成都建材 7.22% -62,265.45 0.00 -340,383.50 四川嘉塑 6.85% -6,552.74 0.00 -47,232.17 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 南充 建材 50,227 ,221.3 3 66,747 ,676.4 1 116,97 4,897. 74 193,49 7,737. 58 997,50 0.00 194,49 5,237. 58 58,955 ,911.9 2 58,738 ,651.4 2 117,69 4,563. 34 187,64 2,289. 75 1,154, 201.61 188,79 6,491. 36 南充 型材 104,90 9,519. 35 63,122 ,727.6 4 168,03 2,246. 99 168,36 2,755. 96 700,00 0.00 169,06 2,755. 96 117,08 9,384. 59 81,154 ,641.6 6 198,24 4,026. 25 188,90 1,349. 89 0.00 188,90 1,349. 89 重庆 建材 15,503 ,987.1 1 5,975. 46 15,509 ,962.5 7 41,865 ,825.0 5 0.00 41,865 ,825.0 5 9,233, 601.77 5,677. 44 9,239, 279.21 31,229 ,840.4 6 0.00 31,229 ,840.4 6 成都 建材 94,129 ,654.2 0 5,552, 288.07 99,681 ,942.2 7 167,75 8,640. 85 0.00 167,75 8,640. 85 85,944 ,013.2 0 8,770, 132.31 94,714 ,145.5 1 150,33 7,754. 87 0.00 150,33 7,754. 87 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 四川 嘉塑 11,500 ,782.6 2 5,344, 397.32 16,845 ,179.9 4 64,077 ,349.7 9 0.00 64,077 ,349.7 9 3,813, 867.93 11,122 ,010.2 7 14,935 ,878.2 0 55,615 ,308.4 6 0.00 55,615 ,308.4 6 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 南充建材 23,836,949 .17 -6,418,411. 82 -6,418,411. 82 9,644,274. 42 69,000.00 -7,775,591. 02 -7,775,591. 02 南充型材 127,201,98 2.81 -10,373,18 5.33 -10,373,18 5.33 -23,121,30 6.96 146,647,42 7.27 -27,108,17 4.09 -27,108,17 4.09 重庆建材 35,678,973 .30 -4,365,301. 24 -4,365,301. 24 8,306,022. 73 4,176,059. 04 -1,845,386. 81 -1,845,386. 81 成都建材 81,952,127 .91 -12,453,08 9.22 -12,453,08 9.22 4,031,620. 74 36,222,998 .03 6,065,405. 27 6,065,405. 27 四川嘉塑 10,916,307 .56 -6,552,739. 59 -6,552,739. 59 -4,089,158. 94 7,732,883. 38 -3,327,327. 19 -3,327,327. 19 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 本公司本期不存在在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公 司的交易 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 （2）重要合营企业的主要财务信息 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 璧山苗圃 重庆市 璧山县 不适用 苗木种植 30.00% 0.00% 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 本公司之控股子公司麦田园林于2013年3月10日与重庆渝麦田艺筑园林有限公司签订合作协议 书，由麦田园林提供600万左右的蓝花楹苗木，对方公司提供苗圃并承担种植期间的地租及种植成本， 约定五年后成品销售时，由对方公司获取70%收益权，本公司获取得30%的收益权，未经双方同意任何 一方不得单独处置该苗木及收益。 双方未就此项合营安排设立法人或其他主体，在共同经营中不存在设定的表决权比例。 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 本公司不存在在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 6、其他 四川省南充羽绒制品厂为在四川省南充市注册的集体所有制企业。与本公司无互相持股关系。该 单位为本公司原发起人，由于历史遗留原因，现在本公司实际控制中，纳入本公司合并范围。其财务 状况与经营成果在本公司之母公司汇总数据内列报。 十、与金融工具相关的风险 本公司的经营活动面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险。本公司整体的风险管理 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 1、信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和长期应收款等。 本公司持有的货币资金，主要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信 誉和资产状况，存在较低的信用风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金 额。除附注九所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的 担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注九披露。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付 义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备。 3、市场风险 （1）汇率风险 本公司不存在重大的以外币结算的资产或负债。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险。 由于本公司难以获得银行借款，期间内银行借款利率变动影响对本公司不存在重大影响。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资 产 1,530,799.83 1,530,799.83 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 项目 期末公允价值 使用的估值技术和输入值 海南高速股票 1,530,799.83 查阅深圳证券交易所 主板市场公开报价 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 上述海南高速股票为公司持有的原非流通股，本公司未参与该公司的股权分置改革。在此项改革 中，本公司应支付的对价由是时海南高速大股东垫付。本公司正在办理归还其垫付股票的手续，办理 完成后，此项股权即可流通。因此，不存在较现有估值技术更优的其他技术。该项估值技术存在的风 险为上述归还与获得流通权的手续无法办理，经本公司管理层判断，此项风险不重大。 本公司在计算公允价值时已扣除应归还的股份，扣除后直接以市场报价确定资产价值，不存在其 他调整因素。 本企业的母公司情况的说明 本公司的最终控制方为李中先生。报告期内，母公司注册资本（实收资本）无变化。 本企业最终控制方是李中先生。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注本企业子公司情况详见审计报告附注 八 。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 本公司不存在合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 本公司不存在其他关联方情况。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 本公司本期不存在购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 关联托管/承包情况说明 本公司本期不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 本公司本期不存在关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 本公司本期不存在关联租赁情况。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 本公司本期不存在关联担保情况。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,155,500.00 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 121 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 本公司不存在资产负债表日存在的重要承诺。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、本期无与合营企业和联营企业投资相关的或有负债。 2、合并报表单位相互提供担保且企业贷款逾期 截至2014年12月31日止，本公司之子公司为下属控股子公司借款提供担保余额为1,000.00万元。 2013年12月，成都建材向成都龙泉驿区龙腾小额贷款股份有限公司取得借款1000.00万元，借款期限 2013年12月30日至2014年6月29日，借款月利率1.2%，年监管费率月2.3%，南充建材以其名下潆华工 业园机器设备提供抵押；同时由南充华塑建材有限公司、南充华塑型材有限公司及公司高管陈志先生 为上述借款提供连带责任保证。该项借款至报表截止日已经逾期且尚未归还。 期末逾期利息为1,671,200.00元，逾期监管费及其他为2,600,533.33元。由于违约事项的存在， 本公司包括但不限于上述额度以外的违约风险。 3、北京中电大厦诉讼 根据北京市海淀区人民法院于 2005 年 11 月 15 日出具(2005)海民初字第 25437 号、(2005) 海民初字第 25438 号《民事调解书》，北京市海淀区人民法院查封了本公司北京中电信息大厦房屋。 由于本公司对上述案件均不知情，经向公司查询上述案件中本公司的委托代理人身份为公司法律主管 的王斌非本公司员工，公司怀疑案件内容不属实和涉嫌对公司资产的非法侵占，已向南充市公安局报 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 案，南充市公安局已立案侦查。 2012 年 10 月 20 日，本公司收到北京市海淀区人民法院《执行裁 定书》（ [2006]海民执字第 2413 号），淄博惠华投资管理咨询有限公司（原名称北京惠华元投资管 理咨询有限公司， 2008 年 4 月 9 日更名为淄博惠华投资管理咨询有限公司）为本案申请执行人， 本公司应向淄博惠华投资管理咨询有限公司履行(2005)海民初字第 25437 号民事调解书确定的义 务，并查封了本公司位于北京的中电大厦房屋。 本公司已委托山东德孚律师事务所进行再审申请。 2014年11月15日，北京市人民检察院作出京一分检民监（2014）11810000366号民事抗诉书及京一分 检民监（2014）11810000367号民事抗诉书进行抗诉。2015年2月4日，北京市第一中级人民法院出具 民事裁定书（2015）一中抗字第2018号以及（2015）一中抗字第2019号，裁定申诉人华塑控股股份有 限公司与被申诉人北京惠华元投资管理咨询有限公司房屋买卖合同纠纷一案由该院提审，再审期间原 （2005）海民初字第25438号民事调解书中止执行。 4、鲁宏精饰案件 2011 年 9 月，山东型材将所持鲁宏精饰 90.00%的股权转让给济南大正东智工贸有限公司；山 东建材将所持鲁宏精饰 10.00%的股权转让给自然人徐建东；上述股权转让于 2011年 9 月办理了工 商变更登记。济南大正东智工贸有限公司通过律师事务所于 2012 年 8 月 8 日、2012 年 9 月 9 日 通过律师函要求本公司―将济南鲁宏金属表面精饰有限公司名下土地使用权、房屋使用权在相关人民 法院解除查封并办理过户手续。济南鲁宏金属表面精饰有限公司名下土地使用权、房屋使用权系由山 东华塑型材于 2005 年 12 月 26 日投入鲁宏精饰，其房屋构筑物、土地使用权（房屋构筑物评估值 330.77 万元，土地使用权评估值 358.67 万元，其产权所有权人为山东建材），因上述土地使用权、 房屋设置了抵押一直没有办理过户手续。 济南大正东智工贸有限公司于 2013 年 11 月 20 日向济南市中级人民法院提起诉讼， 将山东 建材、山东型材及本公司作为共同被告，要求山东建材、山东型材将鲁宏金饰名下房屋建筑物产权过 户到鲁宏金饰名下，本公司作为保证人承担连带责任。 成都同人物业、华塑建材在转让山东华塑建 材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺承继山东建材的业务， 妥善处理上述土地、房产过户问题，尽快免除华塑控股股份有限公司担保责任，如由此造成华塑控股 股份有限公司损失由丙方承担”，本公司认为不会给本公司造成损失。 5、瑞合信案件 2012 年 8 月 23 日， 本公司作为保证方就山东建材与成都瑞合信投资有限公司（以下简称瑞 合信）签订了《年度委托采购合同》； 2013 年 1 月 9 日，本公司收到四川省成都市中级人民法院 《应诉通知书》（ [2013]成民初字第 281 号），瑞合信向成都市中级人民法院提起诉讼，诉讼货款本 金 505.00 万元（ 2013 年 3 月，已支付 200 万元）。 成都同人物业、华塑建材在转让山东华塑建 材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方）承诺承继山东建材的诉讼地 位及责任，负责偿还借款；如因该欠款不能偿还导致华塑控股股份有限公司承担担保责任，则由丙方 负责赔偿。”，该项诉讼很可能造成本公司损失。 6、阳光舜天案件 因济南阳光舜天经贸有限公司（以下简称阳光舜天）委托山东建材加工塑料型材，阳光舜天在委 托加工工程中向山东建材提供借款， 2013 年 8 月 12 日，阳光舜天向法院提起诉讼，要求山东建 材偿还借款 308.84 万元，并按照同期银行贷款利率支付利息。 根据 2013年 5 月 28 日 山东建材 与济南阳光舜天经贸有限公司签订的《塑料型材委托加工合同》， 阳光舜天于 2013 年 9 月 3 日提 起诉讼， 将山东建材、成都物业、华塑建材作为共同被告， 就山东建材该协议签订后山东建材未履 行合同造成阳光舜天损失 120.89 万元（储存山东建材仓库内的材料价值 57.39 万元，生产经营中 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 的费用 54.40 万元，赔偿违约金 9.10 万元）要求赔偿，并按照同期银行贷款利率支付利息。 2013 年 12 月 13 日 ， 阳光舜天申请追加本公司为被告。本公司认为， 根据成都同人物业、 华塑建材在转让山东华塑建材有限公司股权的《股权转让协议》约定“丙方（山东建材股权受让方） 承诺承继山东建材的义务， 妥善处理上述土地、房屋过户问题；如由此造成华塑控股股份有限公司 损失，则由丙方承担。 丙方介入前，阳光舜天注入资金约 300 万元，丙方需在具体数额明确后及时 支付”， 本公司认为不会给本公司造成损失。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、本公司不存在重要的资产负债表日后非调整事项。 2、本公司本年度无拟分配的利润或股利 3、本公司不存在重要的销售退回情况 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 （2）报告分部的财务信息 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 1,249,1 72.71 12.93 % 1,249,1 72.71 100.00 % 1,249 ,172. 71 12.93 % 1,249,1 72.71 100.00% 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 8,412,4 89.36 87.07 % 8,412,4 89.36 100.00 % 8,412 ,489. 36 87.07 % 8,412,4 89.36 100.00% 合计 9,661,6 62.07 100.00 % 9,661,6 62.07 100.00 % 9,661 ,662. 07 100.00 % 9,661,6 62.07 100.00% 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 本期公司将长期挂账无法收回的应收账款进行了核销 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 56,625, 878.99 12.00 % 55,819, 577.54 98.58 % 806,30 1.45 59,90 7,461 .66 19.93 % 52,663, 899.77 87.91% 7,243,56 1.89 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 406,95 6,951.9 7 86.28 % 110,01 0,868.5 7 27.03 % 296,94 6,083.4 0 231,2 65,02 2.20 76.95 % 93,543, 702.32 40.45% 137,721, 319.88 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 8,109,1 95.22 1.72% 8,109,1 95.22 100.00 % 0.00 9,377 ,733. 15 3.12% 9,377,7 33.15 100.00% 0.00 合计 471,69 2,026.1 8 100.00 % 173,93 9,641.3 3 36.88 % 297,75 2,384.8 5 300,5 50,21 7.01 100.00 % 155,585 ,335.24 51.77% 144,964, 881.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 234,256,454.77 11,712,822.74 5.00% 1 年以内小计 234,256,454.77 11,712,822.74 5.00% 1 至 2 年 25,026,684.83 2,502,668.48 10.00% 2 至 3 年 24,240,589.33 7,272,176.80 30.00% 3 至 4 年 6,241,214.78 3,120,607.39 0.00% 4 至 5 年 63,578,830.20 31,789,415.10 0.00% 5 年以上 53,613,178.06 53,613,178.06 100.00% 合计 406,956,951.97 110,010,868.57 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 18,354,306.09 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款项 471,692,026.18 300,550,217.01 合计 471,692,026.18 300,550,217.01 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 成都同人华塑建材 有限公司 合并范围内往来 104,858,493.68 历年形成 22.23% 73,641,242.99 南充华塑建材有限 公司 合并范围内往来 102,708,390.84 历年形成 21.77% 20,247,000.66 海南四海工贸综合 公司 合并范围内往来 94,381,744.71 1 年以内 20.01% 4,719,966.17 四川省南充羽绒制 品厂 合并范围内往来 67,254,146.59 历年形成 14.26% 31,976,094.80 成都天族金网科技 有限责任公司 合并范围内往来 43,031,896.84 1 年以内 9.12% 42,225,595.39 合计 -- 412,234,672.66 -- 87.39% 172,809,900.01 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 256,254,252.43 157,160,752.43 99,093,500.00 合计 237,285,064.47 157,160,752.43 80,124,312.04 256,254,252.43 157,160,752.43 99,093,500.00 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 海南四海 2,920,000.00 2,920,000.00 2,920,000.00 上海门窗 55,740,752.43 55,740,752.43 55,740,752.43 南充建材 69,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00 深圳四海 11,169,187.96 11,169,187.96 深圳鑫海 9,000,000.00 9,000,000.00 四川物业 22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 天族金网 7,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00 麦田园林 78,924,312.04 78,924,312.04 康达瑞信 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 256,254,252.4 3 1,200,000.00 20,169,187.96 237,285,064.4 7 157,160,752.43 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 2,868,404.07 1,126,062.25 3,764,994.22 893,706.36 合计 2,868,404.07 1,126,062.25 3,764,994.22 893,706.36 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 83,510,115.75 1,755,756.01 合计 83,510,115.75 1,755,756.01 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -4,810,685.72 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） -456,701.61 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -41,743,497.25 其他符合非经常性损益定义的损益项目 83,510,115.75 减：所得税影响额 -102,850.50 少数股东权益影响额 -382,345.08 合计 36,984,426.75 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利 润 -73.76% -0.0617 -0.0617 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -173.94% -0.1065 -0.1065 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、会计政策变更相关补充资料 √ 适用 □ 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财 务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 11,620,856.24 214,333,775.28 108,686,508.88 应收账款 52,501,249.26 48,394,741.86 59,796,325.15 预付款项 19,597,023.83 34,092,720.07 9,543,075.64 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 其他应收款 16,920,737.88 29,217,667.14 38,458,799.65 存货 50,823,191.12 153,770,878.74 163,138,336.20 划分为持有待售的资 产 32,196,793.36 一年内到期的非流动 资产 20,211,014.40 流动资产合计 151,463,058.33 512,006,576.45 399,834,059.92 非流动资产： 可供出售金融资产 3,370,098.67 3,496,098.67 1,530,799.83 长期应收款 30,353,540.60 投资性房地产 40,261,731.98 38,342,227.70 56,461,676.37 固定资产 171,596,132.14 124,194,888.16 127,576,441.74 在建工程 4,581,840.15 27,014,451.21 636,836.00 无形资产 79,832,696.21 21,971,664.22 递延所得税资产 1,296,998.93 1,311,635.91 其他非流动资产 4,848,500.00 8,875,000.00 非流动资产合计 299,642,499.15 221,164,828.89 226,745,930.45 资产总计 451,105,557.48 733,171,405.34 626,579,990.37 流动负债： 短期借款 62,863,217.00 15,000,000.00 8,000,000.00 应付票据 4,000,000.00 应付账款 136,288,325.75 175,418,530.66 179,300,494.36 预收款项 40,293,612.58 33,170,920.89 32,235,121.28 应付职工薪酬 25,580,780.57 17,019,562.01 15,178,205.24 应交税费 23,593,195.32 29,275,602.09 32,649,678.11 应付利息 29,165,732.98 159,597.49 7,815,080.63 应付股利 3,503,810.18 2,443,291.91 2,443,291.91 其他应付款 311,900,668.74 362,889,203.04 326,467,305.78 划分为持有待售的负 债 8,394,378.51 流动负债合计 633,189,343.12 647,771,086.60 604,089,177.31 非流动负债： 长期应付款 144,000.00 700,000.00 预计负债 27,198,098.65 递延收益 1,154,201.61 997,500.00 递延所得税负债 191,700.00 8,545,674.56 7,526,062.31 其他非流动负债 2,246,272.16 942,070.55 942,070.55 非流动负债合计 29,636,070.81 10,785,946.72 10,165,632.86 负债合计 662,825,413.93 658,557,033.32 614,254,810.17 所有者权益： 股本 250,009,885.00 250,009,885.00 825,483,117.00 资本公积 467,102,086.80 740,504,215.32 163,573,709.14 其他综合收益 766,800.00 669,600.00 743,099.87 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 盈余公积 28,893,775.85 28,893,775.85 28,893,775.85 未分配利润 -947,062,224.45 -925,592,617.09 -976,203,829.53 归属于母公司所有者权益 合计 -200,289,676.80 94,484,859.08 42,489,872.33 少数股东权益 -11,430,179.65 -19,870,487.06 -30,164,692.13 所有者权益合计 -211,719,856.45 74,614,372.02 12,325,180.20 负债和所有者权益总计 451,105,557.48 733,171,405.34 626,579,990.37 5、其他 1、净资产收益率及每股收益 本公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》（―中国证券监督管理委员会公告[2010]2号）、《公开发 行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》（―中国证券监督管理委员会公 告[2008]43号）要求计算的每股收益如下： (1) 基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加 权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债 转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报 告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 (2) 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普 通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归 属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程 度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 (3) 净资产收益率 加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于 公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公 司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或 事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除 非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资 产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 华塑控股股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 以上文件存放地：公司董事会办公室。