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西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月 28 日 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 2 页 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人史今、主管会计工作负责人王杲及会计机构负责人(会计主管人 员)王亚星声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资 者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 《证券时报》、《中国证券报》、《上 海证券报》和巨潮资讯网(http//)为本公司指定的信息披露媒 体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的为准，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告第四节“ 管理层分析与讨论” 中“ 九、公司未来发展的展 望 ”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关 注相关内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,971,049,302 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 3 页 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 29 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 54 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 60 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 61 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 152 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 4 页 释义 释义项 指 释义内容 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 公司、本公司、国际医学 指 西安国际医学投资股份有限公司 开元商业 指 开元商业有限公司 高新医院、西安高新医院 指 西安高新医院有限公司 西安国际医学中心 指 西安国际医学中心有限公司 商洛国际医学中心 指 商洛国际医学中心有限公司 汉氏联合 指 北京汉氏联合生物技术股份有限公司 王府井 指 王府井集团股份有限公司 报告期、本报告期 指 2016 年度 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 5 页 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 国际医学 股票代码 000516 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 西安国际医学投资股份有限公司 公司的中文简称 国际医学 公司的外文名称（如有） XI'AN INTERNATIONAL MEDICAL INVESTMENT COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写（如有） IMIC 公司的法定代表人 史今 注册地址 陕西省西安市高新区团结南路 16 号保障楼 5 层 注册地址的邮政编码 710075 办公地址 陕西省西安市东大街解放市场 6 号 办公地址的邮政编码 710001 公司网址 电子信箱 IMIC@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 管港 杜睿男 联系地址 西安市解放市场 6 号 西安市解放市场 6 号 电话 (029)87217854 (029)87217854 传真 (029)87217705 (029)87217705 电子信箱 IMIR@ IMIR@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司证券管理部 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 6 页 四、注册变更情况 组织机构代码 9161010322061133XP 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 自 1993 年公司上市以来，百货零售一直是公司的主营业务，2011 年公司全 资收购西安高新医院有限公司，目前公司主营业务为医疗服务和百货零售业。 历次控股股东的变更情况（如有） 1993 年 8 月公司上市时，第一大股东为西安市国有资产管理局，实际控制 人为西安市国有资产管理局。2002 年 5 月西安高新医院有限公司受让公司第二大 股东深圳市赛快投资发展有限公司持有的公司 17.54％股权，成为公司第二大股 东；2003 年 12 月，西安高新医院有限公司受让陕西精诚投资有限公司和西安华 融科技有限公司持有的本公司合计 5.57%股权，合计持有公司总股本的 23.11％， 成为本公司控股股东。西安高新医院有限公司于 2009 年进行了分立，并更名为陕 西世纪新元商业管理有限公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 西安市浐灞生态区浐灞大道 1 号商务中心二期五楼 签字会计师姓名 李波、范敏华 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 国信证券股份有限公司 深圳市红岭中路 1012 号国信证券大厦 黄涛、余洋 2015 年 5 月 8 日-2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 3,930,682,019.85 3,900,369,459.20 0.78% 3,883,347,060.95 归属于上市公司股东的净利润 （元） 201,592,071.01 241,024,866.07 -16.36% 350,282,600.03 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 215,355,454.29 220,669,936.85 -2.41% 247,672,484.31 经营活动产生的现金流量净额 （元） 439,270,084.63 274,225,321.21 60.19% 305,872,493.95 基本每股收益（元/股） 0.10 0.32 -68.75% 0.49 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 7 页 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.32 -68.75% 0.49 加权平均净资产收益率 5.93% 8.94% -3.01% 24.38% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 5,555,314,848.21 5,313,355,883.87 4.55% 3,513,251,083.81 归属于上市公司股东的净资产 （元） 3,487,418,672.53 3,321,710,293.29 4.99% 1,594,084,608.00 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,066,966,889.88 932,601,238.78 809,798,602.25 1,121,315,288.94 归属于上市公司股东的净利润 53,950,416.00 79,058,407.26 61,383,650.90 7,199,596.85 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 62,157,940.23 78,511,151.22 63,410,450.29 11,275,912.55 经营活动产生的现金流量净额 -28,281,433.24 163,610,959.79 26,661,725.61 277,278,832.47 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,728,673.62 -375,336.83 -780,713.83 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,735,623.54 2,409,672.24 2,015,988.60 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 8 页 受的政府补助除外） 委托他人投资或管理资产的损益 2,309,611.81 151,643.82 0.00 该损益为委托理财收 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -19,316,511.68 24,008,317.16 119,056,156.85 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,459,833.14 480,918.58 1,137,796.91 减：所得税影响额 136,894.03 6,320,285.75 18,819,112.81 少数股东权益影响额（税后） 86,372.44 合计 -13,763,383.28 20,354,929.22 102,610,115.72 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 9 页 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 2016年，我国经济持续推进结构性改革，大力实施创新驱动发展战略，结构调整亮点纷呈，促进了发 展新动能加快积聚，居民收入与国内生产总值同步增长。党的十八大提出了2020年全面建成小康社会的宏 伟目标，公司所处的医疗服务行业发展面临新的历史任务。这一年，国家医疗保障制度逐步完善、城镇化 率不断提高、老年人口快速增加、全面二胎时代来临，全社会医疗服务需求持续释放，医疗服务资源的供 给约束与需求的不断增长之间的矛盾依然突出。十八届五中全会上，“健康中国”被列入“十三五”建设规划 并上升至国家战略，必将促使政府与社会优化医疗卫生资源配置，构建与国民经济和社会发展水平相适应、 与居民健康需求相匹配、体系完整、分工明确、功能互补、密切协作的整合型医疗卫生服务体系。同时， 借助云计算、移动互联网和大数据等新信息化技术的辅助，持续推动医疗卫生服务模式和管理模式的深刻 转变。 百货零售领域，受困于消费疲软、运营成本上升，实体零售业仍处于转型期，新型业态和经营模式仍 然需要进一步探索和发掘，电商对消费者消费习惯造成了不可逆转的影响，传统百货增长速度继续回落， 线上线下的融合发展是必然趋势。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 报告期内公司新设公司导致长期股权投资增加。 固定资产 无重大变化。 无形资产 无重大变化。 在建工程 在建工程较期初增加 91.35%，主要原因是报告期内子公司新增在建工程影响所致。 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、品牌优势。经过长期的发展和积淀，公司旗下“西安高新医院”，“开元百货”两大品牌在陕西省内乃 至全国享有较高的知名度与影响力。西安高新医院凭借其齐备的科室设置，高层次的专家与诊疗队伍，先 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 10 页 进的医疗设备，成为全国第一家民营三级甲等医院。公司是陕西省规模最大的百货龙头之一，近年来保持 较为稳健的扩张步伐，初步建立了辐射全省的连锁百货网络。 2、百货零售物业位置优越。公司百货门店均位于西安市或陕西省内主要二线城市的核心商圈，位置优 越，物业稀缺，且自有物业比例超过90%，在现阶段百货行业竞争加剧、门店租金成本日趋上涨的大背景 下，公司自持优质物业的扩张策略具备显著的成本优势，和较强的抗风险能力。 3、职业化管理团队与人才储备奠定企业发展基础。公司在多年的经营发展中，培养了一大批优秀的管 理人员，具有丰富的零售业经营和医疗业务管理经验，由他们组成的专业高效的管理团队是公司取得长远 发展的重要保证。公司通过打造良好的人才培养、任用、评价、激励机制，努力营造人才辈出、人尽其才、 才尽其用的良好环境，为企业未来发展提供强大支持。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 11 页 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年是中国宏观经济步入新常态、适应新常态、引领新常态的一年。在世界经济周期、中国债务周 期、新产业培育周期等多重周期因素叠加的背景下，2016年的宏观经济出现了增长乏力的迹象。在中央加 大结构性改革力度，矫正要素配置扭曲，扩大有效供给，提高供给结构适应性和灵活性，提高全要素生产 率的共同作用下，经济发展实现缓中趋稳、稳中向好，经济运行保持在合理区间，质量和效益得到提高， 发展的新动力快速跃升，新动能不断上升，生产效率持续提升。公司现有两大主营业务也在风云变幻、日 新月异的市场环境中不断突破、砥砺前行。在医疗服务领域，2016年是“十三五”的开局之年，是到2017年 实现深化医药卫生体制改革阶段性目标的攻坚之年，也是到2020年实现人人享有基本医疗卫生服务目标的 关键之年。在全力推进健康中国建设的契机之下，城乡居民医保财政补助、缴费标准、用药保障范围继续 提高；全面推动医保信息联网，实现异地就医住院费用直接结算；完善大病保险制度，提高保障水平，医 疗服务业务发展的前景愈加美好。在零售百货领域，行业的发展局面有喜有忧，一方面，百货巨头持续关 店，尤其外资百货节节败退，业绩不断下滑；另一方面，在产业升级和消费升级的双重驱动下，电商对实 体百货的冲击逐渐放缓，线上线下融合发展的新零售，使线下重新成为商家必争之地，百货业迎来寒冬后 的机遇。 年度内，公司董事会和经营班子认清形势、顺势而为，紧密围绕医疗服务业务发展这一核心主线，加 快贯彻落实董事会、股东大会制定的发展战略，强势推进公司现有业务全面战略转型，不断稳固现有医疗 服务资源平台的经营价值，全面推动几大核心医疗服务项目的开工建设，为公司早日成为现代化、连锁化 的大型医疗管理集团夯实基础。同时，不断探索生命科学领域的新技术、新手段，争取实现技术转化；围 绕医疗服务业务，延伸大健康产业链条，申报设立人寿保险公司，增强公司的核心竞争力与盈利能力。 过去的一年，开元商业有限公司认真贯彻落实年初既定的各项决策部署，顶住压力、综合施策、主动 作为，以开元商城20周年华诞为契机，统筹推进稳业绩、促变革、调结构、防风险等各项工作，整体呈现 出“总体平稳、稳中有进、稳中存压”的特征，并圆满完成了年初既定的各项经营任务。 二、主营业务分析 1、概述 单位：万元 项目 2016 2015 同比增减（%） 营业收入 393,068.20 390,036.95 0.78% 营业成本 313,476.44 311,130.30 0.75% 期间费用 44720.41 45,838.06 -2.44% 经营活动产生的现金流量净额 43,927.01 27,422.53 60.19% 投资活动产生的现金流量净额 -8,556.91 -53,868.03 84.12% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,957.36 155,510.22 -104.47% 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 12 页 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加60.19%，主要原因是公司报告期内销售商品、提供劳务收到的现金增 加影响所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加84.12%，主要原因是公司报告期内收回投资所收到的现金增加以及购 建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少影响所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降104.47%，主要原因是公司报告期内筹资活动收到现金减少影响所致。 （一）医疗服务业务经营情况 充分利用公司现有医疗服务平台，扩大医疗服务规模，打通服务人类健康事业的相关产业链条，是公 司未来发展的战略主线。年度内，公司的医疗服务业务主要工作体现在以下几方面： （1）西安高新医院经营情况 2016年，医院全体员工紧紧围绕三甲复审这一年度工作目标，团结一心，奋力拼搏，以锐意进取的 精神投入创新，以精细扎实的作风迎接复审，顺利完成了三甲复审工作，使医院业务实力、服务质量和管 理水平得到了进一步加强，各项医疗质量效率指标保持了强劲上升，核心竞争力、综合实力得到了全面提 升，实现了稳定、健康、持续发展。 年度内，高新医院实现门诊量、出院人数、体检人数、病床使用率、床位周转次数等指标继续增长、 优化，重要医疗质量指标全部达标。医院成功举办首届高新“精准医学”与血液病诊治高峰论坛、“陕西省保 健协会消化疾病防治专业委员会成立大会暨西安医学会消化分会年会”、“第二届陕西省食管胃静脉曲张及 伴发疾病诊治研讨会暨全国消化介入论坛”、第一届神经康复论坛及神经康复培训班等六次省、市级学术 活动。与韩国首尔峨山医院实现了互访并签订了双方协作备忘录。邀请了美国、韩国、日本、德国、荷兰 等国际专家及国内知名专家来院进行学术交流。 新设立血液科、肿瘤放疗科健康、稳定发展。承担国家重点学科建设项目的神经内科在介入微创治疗、 康复治疗、疑难病治疗等方面取得了可喜成绩。医院成为全国第五家、陕西省首家“食管胃静脉曲张硬化 治疗技术培训基地”。血液科、心外科分获陕西省卫生计生委科研项目及适宜推广新技术项目各一项。新 生儿科成为西安市危重新生儿救治中心之一。 蓝博社区卫生服务中心项目如期完工并正式开业。西安高新医院医学美容中心工程建设完工并试运 营。 2016年度，西安高新医院实现收入59,473.89万元，利润总额9,794.59万元。 （2）西安国际医学中心项目情况 2016年内，西安国际医学中心项目建设工作全面开展，由于国家规划、建设、消防等新法规的颁布实 施影响，原已完成的医疗工艺设计方案进行了较大幅度的调整，设计进度较原计划滞后较多，受西安市实 施的中高考禁土令及治污减霾禁土令等因素影响，建设进度较计划有所滞后。在集团公司领导和全体员工 的共同努力下，公司积极推进各项工作，完成设计方案调整，确定初步设计方案，施工图设计反馈工作已 完成，保障楼已封顶，克服了政策性停工等困难，医疗主楼已基本完成岩土工程施工，主体全面施工准备 工作已经到位。 （3）商洛国际医学中心项目情况 3月25日，由公司投资兴建的商洛国际医学中心项目在商洛市商丹园区正式开工。项目建设是实现公 司医疗服务业务经营规模扩张的重大举措，是加快打造以西安为中心、覆盖陕西全省的医疗服务连锁网络 的重要布局，迈出了公司医疗服务业务向西安以外地区发展的第一步。 （二）百货零售业务经营和发展情况 开元商业针对百货行业下行压力精准施策，努力保持经营业绩平稳增长，一是适时开展“经营发展”大 讨论，筑牢全员思想根基，二是力促业态升级和创新营销，积极扩展销售业绩。 钟楼店2016年持续围绕强化品牌运营能力为目标，坚定不移地贯彻业改进程，对品牌结构进行调整和 梳理。各品类围绕品牌业绩为调整参考，重点考核毛利贡献占比，逐步淘汰买升销售占比过大及销售业绩 排名倒数的品牌；其次，重点考察以设计感强、品牌营销规模化、具有一定市场份额且具有一定发展前景 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 13 页 的品牌为重点引进对象，不断提升竞争特色。在持续推进品牌结构优化的同时，钟楼店积极创新营销模式， 以消费需求为导向，以顾客体验为中心，通过运用纸媒、灯箱营销，服务营销，会员营销，互动营销，自 媒体营销，事件营销，商盟互动等形式，将传统营销与时尚营销有效融合，达到提升广告效益的目的。 2016年度，开元商业钟楼店完成商品销售收入21.01亿元，实现利润总额为16,568.85万元。 西旺店积极进行业态调整和品牌升级，从优化购物环境、提升服务水准、增加功能业态、开展互动营 销等多方面升级消费体验，不断满足消费者互动式、体验式、个性化的购物需求。为打造更加精致舒适的 购物环境，2016年西旺店着手对各楼层进行升级改造，营造舒适大气、高端精致的商城形象，先后对化妆 首饰名表区域、青休男装区域、运动儿童区域以及3F女装内衣区域重新进行品牌置换和布局调整，将品牌 重新筛选重组，淘汰部分效益产出低的品牌，扩大主力品牌经营面积；除此之外，进一步优化各楼层的主 体、品牌结构，并引进“VR科技体验馆”、“西安首架重力钢琴”等潮流新品，为顾客带来全新体验感，获得 了良好的市场反响与回馈。与此同时，西稍门店积极思索发展道路，努力为传统百货注入新的力量。本着 打造家庭式购物中心的理念，将六层打造成“wonderful”美食小镇，汇集了众多消费者喜爱的美食品牌，并 以森林主题贯穿整个美食小镇，为消费者带去别样的就餐新体验。为满足家庭级消费者的休闲体验需求， 西旺店积极开展多种亲子互动营销活动，满足了家庭消费者对亲子体验互动、感情培养的需求，发挥儿童 消费对成人的带动作用，同时也达到挖掘家庭式消费潜力的目的。 2016年度，开元商业西旺店完成商品销售收入44,057.78万元，实现利润总额为1,317.58万元。 宝鸡店围绕消费者购买行为从传统注重商品实用和价格，发展到更注意感官体验和心理认同这一特 点，紧抓顾客逢节日必有促销活动的心理，适时推出了多种丰富多彩的营促销活动。策划开展了多次行之 有效的营促销方案，取得了预计的效果。 2016年度，开元商业宝鸡店完成商品销售收入60,923.42万元，实现利润总额为3,754.22万元。 2016年，咸阳市场经济环境持续恶化，咸阳店在总结自身品牌资源匮乏，品牌结构不合理，品类发展 不均衡，现有品牌吸引力逐渐丧失，无法满足目前市场需求的弊端愈发凸显的状态下，为进一步稳定、扩 大市场份额，提升企业核心竞争力，在年度内再次进行了业改工作，此次调改历时近七个月，纵跨四个楼 层，涵盖运动、少淑等八大品类，此轮业改工作以“年轻、女性、体验”为主线，以打造精致时尚百货为目 标，着力解决集客力，提升顾客体验感，增加更时尚、更适合客群消费的品牌，发展既能满足咸阳市场消 费又有开元特色的品牌，做到错位经营。 2016年度，开元商业咸阳店完成商品销售收入13,325.53万元，实现利润总额为309.94万元。 安康店结合自身品类实际销售情况，积极优化现有的品牌结构，重点对穿着类销售滞后的品牌给予置 换，同时对撤柜品牌进行补充完善。安康店利用重要节点，推出了一系列大型营、促销活动，并利用QQ 说说、微信朋友圈、户外LED屏、电视广告、车载广告加大宣传力度。通过多样化活动的举办，不仅让消 费者认知了品牌，活跃了商城的销售氛围，取得了不斐反响，使品牌提升销售业绩的同时，增强了安康店 在业界的影响力。 2016年度，开元商业安康店完成商品销售收入5,045.75万元，实现利润总额为134.82万元。 （三）公司其他投资情况 为深入贯彻公司董事会、股东大会确定的发展战略，在做好现有医疗服务业务的同时，积极构建协同 发展的大医疗产业链、大健康产业链，不断优化公司的经营结构和产业布局，促进公司的良性运行和可持 续发展，2016年3月9日，经本公司第十届董事会第五次会议审议通过，公司决定使用自有资金20,000万元 人民币作为主发起人与陕西东岭工贸集团股份有限公司、深圳市高特佳投资集团有限公司等共9家企业参 与发起设立君安人寿保险股份有限公司，出资后公司占君安人寿注册资本的20%。 目前，保险公司的设立已上报中国保险监督管理委员会并等待批准。 （四）公司重大资产重组进展情况 根据公司董事会、股东大会确定的发展战略，利用现有医疗服务资源平台，加快医疗服务业务发展， 扩大医疗服务业务规模，增强公司的核心竞争力与盈利能力，是公司发展的主要方向。为集中资源支持医 疗服务业务，实现公司整体业务转型，2016年12月9日，公司第十届董事会第十一次会议审议通过《关于 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 14 页 拟转让开元商业有限公司100%股权的议案》，公司拟向王府井集团股份有限公司（收购方）转让所持开元 商业有限公司100%股权。王府井将以现金方式支付本次股权转让价款，本次交易不涉及发行股份，不会导 致公司的控制权变更。本次交易具体方案仍在论证过程中，交易方式将根据交易进展进行调整，尚未最终 确定。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,930,682,019.85 100% 3,900,369,459.20 100% 0.78% 分行业 零售业 3,250,507,312.31 82.70% 3,295,057,151.03 84.48% -1.35% 医疗业 589,061,456.27 14.99% 515,710,267.86 13.22% 14.22% 其他社会服务业 91,113,251.27 2.32% 89,602,040.31 2.30% 1.69% 分地区 西安地区 3,137,735,083.28 79.83% 3,104,994,365.52 79.61% 1.05% 西安以外地区 792,946,936.57 20.17% 795,375,093.68 20.39% -0.31% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 零售业 3,250,507,312.31 2,705,309,527.51 16.77% -1.35% -1.12% -0.20% 医疗业 589,061,456.27 429,440,865.54 27.10% 14.22% 14.37% -0.09% 分地区 西安地区 3,137,735,083.28 2,489,654,600.45 20.65% 1.05% 1.01% 0.03% 西安以外地区 792,946,936.57 645,109,759.30 18.64% -0.31% -0.24% -0.06% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 15 页 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 □ 适用 √ 不适用 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 零售业 2,705,309,527.51 86.30% 2,735,829,659.67 87.93% -1.12% 医疗业 429,440,865.54 13.70% 375,473,333.11 12.07% 14.37% 其他社会服务业 13,966.70 0.00% 0.00 0.00% 100.00% 说明 报告期内营业成本为3,134,764,359.75元，较上年同比增加0.75%。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 1、2015年9月15日，经公司执行委员会审议通过，由公司出资20,000.00万元设立延安国际医学中心有 限公司。该公司于2016年6月27日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。 2、2015年10月15日子公司西安高新医院有限公司与西安汇东投资有限公司签订《吸收合并协议》， 2016年10月10日西安汇东投资有限公司办理完成工商注销手续，其资产、负债由西安高新医院有限公司承 接。西安汇东投资有限公司作为西安高新医院有限公司的全资子公司，其财务报表已纳入合并报表范围内， 吸收合并对本公司未产生实质性影响。 3、2016年8月23日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司君平保险经 纪股份有限公司，其中本公司出资3,500.00万元，占该公司注册资本70%，公司子公司西安高新医院有限公 司出资1,500.00万元，占该公司注册资本30%。该公司于2016年11月21完成工商注册，公司本报告期将该公 司纳入合并报表范围。 4、2016年9月19日，经公司执行委员会审议通过，由公司与前海开源资产管理有限公司、自然人张卫 收入分类 2016 年（元） 2015 年（元） 同比增减（%） 实物销售收入 3,435,686,984.75 3,465,235,592.50 -0.85% 劳务收入 409,246,601.33 350,768,169.39 16.67% 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 16 页 华以及刘纯斌共同出资1,000.00万元发起设立前海开源国医医疗健康（深圳）有限公司，本公司出资610.00 万元，占该公司注册资本61%。该公司于2016年9月19日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报 表范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司前 5 大客户资料 □ 适用 √ 不适用 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司主要从事医疗服务与商品零售，客户主要以个人消费者为主且极为分散，无法准确统计前5 名客户情况，但不存在 高度依赖单一客户的情形。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 441,692,781.53 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 13.43% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商 1 124,624,782.83 3.79% 2 供应商 2 91,811,733.51 2.79% 3 供应商 3 78,341,962.47 2.38% 4 供应商 4 73,985,574.26 2.25% 5 供应商 5 72,928,728.46 2.22% 合计 -- 441,692,781.53 13.43% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司前五名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人和其他关联方 在主要供应商中未直接或间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 111,347,712.65 119,527,362.64 -6.84% — 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 17 页 管理费用 324,451,488.82 319,355,325.52 1.60% — 财务费用 11,404,884.18 19,497,942.85 -41.51% 主要原因是报告期内募集资金所产 生的利息收入增加影响所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 4,464,290,873.67 4,399,377,693.61 1.48% 经营活动现金流出小计 4,025,020,789.04 4,125,152,372.40 -2.43% 经营活动产生的现金流量净 额 439,270,084.63 274,225,321.21 60.19% 投资活动现金流入小计 152,830,656.72 31,184,129.74 390.09% 投资活动现金流出小计 238,399,754.62 569,864,423.76 -58.17% 投资活动产生的现金流量净 额 -85,569,097.90 -538,680,294.02 84.12% 筹资活动现金流入小计 879,002,050.84 2,484,400,000.00 -64.62% 筹资活动现金流出小计 948,575,606.59 929,297,771.01 2.07% 筹资活动产生的现金流量净 额 -69,573,555.75 1,555,102,228.99 -104.47% 现金及现金等价物净增加额 284,127,430.98 1,290,647,256.18 -77.99% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加60.19%，主要原因是公司报告期内销售商品、提供 劳务收到的现金增加影响所致； 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加84.12%，主要原因是公司报告期内收回投资所收到 的现金增加以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少影响所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降104.47%，主要原因是公司报告期内筹资活动收到现 金减少影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 18 页 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -23,845,850.66 -8.96% 主要原因是公司交易性金融资产产 生投资收益影响所致 否 公允价值变动损益 -4,484,395.57 -1.68% 主要原因是公司交易性金融资产公 允价值变动影响所致 否 资产减值 1,097,716.34 0.41% 主要原因是公司坏账损失影响所致 否 营业外收入 6,880,995.06 2.58% 主要原因是公司子公司西安高新医 院有限公司接受供应商赠品增加影 响所致 否 营业外支出 3,414,212.00 1.28% 主要原因是公司子公司西安开元商 业地产发展有限公司工程项目改造 补偿支出增加影响所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比 例 货币资金 2,647,400,642.86 47.66% 2,363,273,211.88 44.48% 3.18% — 应收账款 55,556,377.85 1.00% 48,784,257.80 0.92% 0.08% — 存货 52,267,726.27 0.94% 52,876,041.17 1.00% -0.06% — 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% — 长期股权投资 286,226,629.10 5.15% 291,268,065.72 5.48% -0.33% — 固定资产 1,489,798,322.41 26.82% 1,501,867,956.60 28.27% -1.45% — 在建工程 223,965,328.01 4.03% 117,043,388.66 2.20% 1.83% — 短期借款 804,000,000.00 14.47% 812,000,000.00 15.28% -0.81% — 长期借款 100,000,000.00 1.80% 174,718,514.25 3.29% -1.49% — 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售 金额 期末数 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 19 页 金融资产 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 40,741,683.00 -4,484,395.57 0 18,734,048.00 3.可供出售金 融资产 1,734,398.82 0 1,166,387.50 1,366,387.50 金融资产小计 42,476,081.82 -4,484,395.57 1,166,387.50 20,100,435.50 上述合计 42,476,081.82 -4,484,395.57 1,166,387.50 20,100,435.50 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 256,100,000.00 591,500,000.00 -56.70% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 被投资 公司名 称 主要业 务 投资方 式 投资金 额 持股比 例 资金来 源 合作方 投资期 限 产品类 型 截至资 产负债 表日的 进展情 况 预计收 益 本期投 资盈亏 是否涉 诉 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 君安人 寿保险 股份有 限公司 人民 币、外 币的普 通型保 险，人 新设 200,00 0,000.0 0 20.00% 自有资 金 陕西东 岭工贸 集团股 份有限 公司、 长期 保险 保险公 司的设 立已上 报中国 保险监 不适用 不适用 否 2016 年 03 月 10 日 内容详 见巨潮 资讯网 （www .cninfo. 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 20 页 身保险 再保险 业务等 深圳市 高特佳 投资集 团有限 公司等 8 家企 业 督管理 委员会 并等待 批准。 ） 合计 -- -- 200,00 0,000.0 0 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 证券品 种 证券代 码 证券简 称 最初投 资成本 会计计 量模式 期初账 面价值 本期公 允价值 变动损 益 计入权 益的累 计公允 价值变 动 本期购 买金额 本期出 售金额 报告期 损益 期末账 面价值 会计核 算科目 资金来 源 境内外 股票 300382 斯莱克 7,332,2 10.57 公允价 值计量 0.00 -1,198,8 10.57 0.00 7,332,2 10.57 0.00 -1,198,8 10.57 6,133,4 00.00 交易性 金融资 产 自有资 金 境内外 股票 300405 科隆精 化 13,291, 079.94 公允价 值计量 0.00 -690,43 1.94 0.00 13,291, 079.94 0.00 -690,43 1.94 12,600, 648.00 交易性 金融资 产 自有资 金 期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,210,1 66.34 0.00 -- -- 合计 20,623, 290.51 -- 0.00 -1,889,2 42.51 0.00 20,623, 290.51 0.00 1,320,9 23.83 18,734, 048.00 -- -- 证券投资审批董事会公告 披露日期 2011 年 10 月 22 日 证券投资审批股东会公告 披露日期（如有) 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 21 页 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2015 年 非公开发 行股票 150,000 8,576.97 8,576.98 0 0 0.00% 143,366.13 尚未使用 募集资金 将用于西 安国际医 学中心项 目的建设， 目前存放 于公司在 银行开设 的募集资 金专户内。 0 合计 -- 150,000 8,576.97 8,576.98 0 0 0.00% 143,366.13 -- 0 募集资金总体使用情况说明 根据公司 2015 年 4 月 1 日收到的证监会《关于核准西安国际医学投资股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许 可[2015]464 号），公司于 2015 年 4 月，向 9 名特定对象发行人民币普通股（A 股）75,000,000 股股份，募集资金总额为人 民币 1,500,000,000 元，扣除发行费用人民币 28,675,000 元后，实际募集资金净额为人民币 1,471,325,000 元，上述募集资 金已于 2015 年 4 月 15 日划入公司开设的募集资金专项账户，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具了希会验字（2015） 0017 号《验资报告》，对资金到帐情况进行了验证。2016 年度上述项目使用募集资金 8,576.97 万元，已累计使用募集资金 8,576.98 万元。 （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 22 页 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 (含部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告 期实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 西安国际医学中心项 目 否 147,132.5 147,132.5 8,576.97 8,576.98 5.83% 2019 年 中期 -757.89 否 否 承诺投资项目小计 -- 147,132.5 147,132.5 8,576.97 8,576.98 -- -- -757.89 -- -- 超募资金投向 不适用 合计 -- 147,132.5 147,132.5 8,576.97 8,576.98 -- -- -757.89 -- -- 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 1、受国家住房和城乡建设部《医院洁净手术部建筑技术规范》新标准出台的影响，西安国际医 学中心项目建筑规划设计需报相关部门重新审批，加之西安国际医学中心项目体量巨大，设计工作 复杂，设计难度大，同时根据施工现场地质条件的实际情况，设计方案需要进行重新调整和优化完 善，项目进度较预期出现延迟； 2、为响应西安市政府冬季“治污减霾”工作，西安国际医学中心项目冬季暂停施工，对项目工程 进度造成影响。 项目可行性发生重大 变化的情况说明 未发生重大变化 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 未发生变更 募集资金投资项目实 施方式调整情况 未发生调整 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 无 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 尚未使用募集资金将用于西安国际医学中心项目的建设，目前存放于募集资金专户。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 23 页 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 王府井 集团股 份有限 公司 开元商 业有限 公司 100%股 权 仍处于 筹划阶 段 尚未确 定 仍处于 筹划阶 段 集中资 源支持 医疗服 务业务 快速发 展，实 现公司 整体业 务转 型，增 强公司 的核心 竞争力 与盈利 能力。 不适用 以具有 证券从 业资格 的资产 评估机 构对标 的股权 于评估 基准日 的价值 进行评 估而出 具的并 经王府 井方国 有资产 主管部 否 无关联 关系 否 公司与 有关各 方正积 极推进 相关工 作，本 次重大 资产重 组涉及 的相关 尽职调 查、审 计、评 估、法 律事务 等工作 正在有 2016 年 12 月 12 日 内容详 见巨潮 资讯网 （www. cninfo.c ） 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 24 页 门核准 的资产 评估报 告所确 定的净 资产评 估值为 基础， 并经双 方友好 协商确 定。 序开 展。 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 开元商业有 限公司 子公司 商品零售 200,000,000 2,122,713,09 5.51 469,888,373. 03 3,335,127,54 5.21 195,405,774. 34 144,124,753. 50 西安高新医 院有限公司 子公司 医疗服务 300,000,000 897,641,847. 23 562,880,942. 59 594,738,884. 52 93,581,633.8 0 82,714,757.9 9 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 君安人寿保险股份有限公司 新设 有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项 投资短期内不会对公司的利润带来重大影响。 君平保险经纪股份有限公司 新设 有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项 投资短期内不会对公司的利润带来重大影响。 前海开源国医医疗健康（深圳） 有限公司 新设 有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项 投资短期内不会对公司的利润带来重大影响。 延安国际医学中心有限公司 新设 有助于增强公司的核心竞争力和可持续发展能力。该项 投资短期内不会对公司的利润带来重大影响。 西安汇东投资有限公司 注销 该公司资产、负债由西安高新医院有限公司承接，此次 处置对本公司未产生实质性影响。 主要控股参股公司情况说明 （1）开元商业有限公司，注册资本为2亿元人民币，为公司的全资子公司；经营范围：国内商业、房 地产开发、物业租赁和管理等。 开元商业有限公司各连锁门店经营情况： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 25 页 单位：人民币万元 门店名称 营业收入 利润总额 净利润 开元商业钟楼店 210,145.35 16,568.85 12,940.07 开元商业西旺店 44,057.78 1,317.58 953.13 开元商业宝鸡店 60,923.42 3,754.22 2,805.13 开元商业咸阳店 13,325.53 309.94 230.57 开元商业安康店 5,045.75 134.82 97.74 （2）北京汉氏联合生物技术股份有限公司，注册资本11,041.80万元人民币，本公司占其总股本的 30.79%，主要经营范围：细胞工程、细胞系列技术工程、细胞治疗、细胞抗体、细胞医药、基因药物、保 健品、化妆品、诊断试剂、医疗器械的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术检测；销售化妆 品；投资管理。 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2017年，世界经济仍将在缓慢增长中徘徊,国内经济形势依然较为严峻，伴随金融风险不断累积，经济 结构的优化改革步入深水区，经济增速回落至合理区间下沿，许多深层次矛盾将逐渐暴露，推动结构性改 革仍是未来经济保持中高速增长的主要方向，要发挥创新对发展的支撑作用。“十二五”时期，深化医药卫 生体制改革加快实施，取得重大进展和明显成效，卫生与健康事业获得长足发展，人民健康水平持续提高。 “十三五” 规划和 “健康中国2030”规划提出推进健康中国建设，将卫生与健康事业发展摆在了经济社会发 展全局的重要位置。人民群众对全面建成小康社会美好生活的追求激发多层次、多样化的健康需求，为医 疗服务行业创造更为广阔的发展空间，医疗服务行业发展面临难得的历史机遇。零售百货领域，行业保持 业绩持续增长后劲存忧，传统商圈影响力萎缩，日渐式微的趋势难以快速逆转；消费持续低迷，市场困境 和竞争压力持续扩大和加深。 （二）公司发展规划 2017年，公司将进一步完善内控体系建设，提升规范运作水平，保证公司经营管理的效率和健康；医 疗服务业务方面，公司将致力于服务人类健康事业这一战略选择摆在更加核心的位置，积极乘上 “健康中 国”的东风，在不断提高医疗技术水平的基础上，利用内生增长与外延发展两条腿走路，努力扩大医疗服 务业务规模，积极跟踪医学前沿科技，继续加大在医疗服务和高科技生命科学领域的投资，构建协同发展 的大医疗产业链、大健康产业链，以优化公司的产业结构，将公司打造成国内领先的连锁化医疗服务平台， 早日将公司建成具有先进医疗管理理念的大型医疗服务集团；百货零售业务方面，努力塑造体现创新引领 与适应消费需求的服务体系，努力完善和提升服务本质，将精细化管理推向纵深，努力提升科学管理品质。 （三）经营目标和计划 1、全面实施内部控制规范体系，防范企业经营风险 2017年，公司将加强内部控制体系建设，利用外部中介咨询机构与公司内部审计部门的合作，帮助公 司在经营过程中及时发现缺陷，改正缺陷。强化内部控制监督检查，完善内部控制评价机制，保证公司各 项经营活动的规范运作，促进公司健康、可持续发展。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 26 页 2、加强现有医疗服务业务管控，加快医疗服务新项目建设进度 （1）西安高新医院 2017年，高新医院将巩固三甲复审成果，持续改进医疗服务。坚持以质量与安全为核心，使医院目标 管理更具针对性、有效性。坚持以患者为中心，以临床工作为重点，全面提升医疗服务水平。以创新为动 力，在学科建设、科研上有新的突破。以人才为根本，持续抓好人才梯队建设，努力提升核心竞争力。以 问题为导向，持续提升管理、保障水平。以持续、稳定、健康的发展迎接建院15周年。 公司还将积极推进高新医院扩建项目的建设，为高新医院乃至公司医疗服务业务未来发展迈上新的台 阶奠定坚实基础。 （2）西安国际医学中心项目 2017年是西安国际医学中心项目建设至关重要的一年，将全面转入现场施工阶段。公司将在现场管理、 报建手续、招标采购、质量管理等方面，健全管理体系，加强人才引进与团队建设，加强项目建设现场管 理，明晰责权利，建立考核体系，确保项目建设进度。 （3）商洛国际医学中心项目 2017年1月，公司完成对商洛市职业技术学院附属医院的接管工作，年度内，将按照既定合作协议， 理顺各种关系，做好医院的日常管理，加强与商洛职院的合作，加快商洛国际医学中心项目的建设工程。 公司将继续加快布局省内区域医疗网络，扩大公司医疗服务业务辐射范围；同时，还将以多种形式积 极参与以陕西省范围内为主的公立医院改革，并通过收购、兼并、合作等方式扩大经营规模，提高公司在 医疗服务行业的市场竞争力和抗风险能力；另外，公司将积极跟踪医学前沿科技，继续加大在医疗服务和 高科技生命科学领域的投资，构建协同发展的大医疗产业链、大健康产业链，以优化公司的产业结构，促 进公司的良性运行和可持续发展。 3、百货零售业务推进服务提升，创新营销方式 百货零售业务要围绕企业经济效益这个中心聚焦发力，系统推进品质服务提升，创新营销方式等重点 工作，坚持目标不变、任务不减、标准不降、干劲不松，确保完成新一年目标任务，努力实现时尚开元“新 十年”的良好开局。 （1）紧抓政策促发展。用足用好政府各项政策措施，以西安获批国家自由贸易区为发展机遇，加快融 入“一带一路”大格局，明确未来一至三年的发展目标，努力完善企业科学化、精细化管理，依托“互联网+” 发展信息经济和分享经济，加快建设电子商务平台，不断提升企业核心竞争力。 （2）精准发力调结构。深入实施品牌结构突破战略，落实公司贯彻“生活美学传播者”的发展目标，多 维发力，加快重点品牌引进率，加快培育更多“新千万级”、“新百万级”业绩品牌集群，夯实企业发展根基。 （3）突出重点抓经济。新一年，要加强对经济工作的领导，定期研究分析经济形势，对照目标任务查 找问题、分析原因、制定对策。同时，要加强学习、深入研讨，熟悉、了解、掌握本地区经济发展中的重 大问题，做到心中有数，把握经济主动权。 （4）立足优势促开放。经过多年的业改调整，钟楼店品牌结构已趋于成熟并成效显著。2017年，要以 钟楼店为重心，认真做好品牌发展下沉工作，将品牌理念、品牌效益向各门店纵深转移，真正将“连”而“锁” 的发展推向新的高度，促进企业规模性健康发展。 （5）强化服务促口碑。加快构建与“时尚开元”、“魅力开元”相适应的服务体系，深入贯彻实施服务提 质增效工作，加快推进各门店星级服务示范建设，持续开展服务提升活动，将开元式特色服务推上一个更 高地水平。 4、继续推进公司重大资产重组工作 公司股票自2016年12月5日上午开市起停牌，公司原预计在累计不超过3个月的时间内，按照《公开发 行证券的公司信息披露内容与格式准则26号—上市公司重大资产重组》的要求披露重大资产重组信息，但 由于本次重大资产重组涉及的工作量较大，公司需继续与相关各方就本次重大资产重组方案及相关事项进 行进一步沟通、协商及论证，同时相关尽职调查、审计和评估工作仍在进行当中。 公司承诺于2017年6月5日前按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则26号—上市公司重大 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 27 页 资产重组》的要求披露重大资产重组信息。继续停牌期间，公司及有关各方将积极全力推进本次重大资产 重组的各项工作。 5、加强现有投资项目管理，稳妥推进新项目的开发和培育 2017年，公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公 司发展的实际情况，合理规划现有投资项目资金需求，继续对已有投资项目进行整合，并充分利用各方面 渠道，积极、稳妥地推进新投资项目的开发，培育新的利润增长点。 6、加强人力资源管理，构建和谐团队 2017年，公司将加大人才引进力度，不断完善选人、用人内部环境，在学习培训、事业平台、工作氛 围、福利待遇等方面创造条件，吸引人才，留住人才，培养人才，进一步提高全员核心凝聚力；做好培训 教育工作，着力构建现代企业培训体系，培养大批高层次、高素质管理人才，为企业综合提质增效升级提 供有力支撑。 （四）维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求 公司将根据国家宏观经济形势、产业政策、银行信贷政策及资本市场的发展与变化，结合公司发展的 实际情况，研究制定资金筹措计划和资金使用计划；合理利用公司自有资金及各种融资方式筹集资金。 （五）可能面对的风险 1、国内宏观经济走势直接影响消费需求的变化，零售行业受经济环境影响较为明显，经济发展的繁 荣或萧条将改变居民的消费选择，增加或抑制居民消费需求，进而直接或间接地影响行业内公司的经营业 绩。 2、在医疗服务领域，民营资本的发展空间仍然存在一些制约因素有待破解，公司进入医疗服务领域， 在资源整合、经营管理、行业扩张等方面对公司提出了更高的要求，管理和协调能力以及专业管理人才的 缺乏将是公司未来发展面临的首要问题。 3、一定时期内，某地区的市场购买力具有一定的稳定性和局限性，新开商业门店增加过快，有限购 买力进一步分流，将导致过度竞争，价格战越演越烈。新兴购物渠道快速发展，对传统百货企业的经营形 成较大冲击。 针对以上风险公司将进一步完善内部控制，切实提高规范运作水平；紧紧抓住国家各项利好政策，以 医疗服务业务为重心，坚持医疗服务业务作为公司未来发展的主要方向，站在各项工作平稳发展的基础上， 积极做好医疗服务产业的管控工作，调整经营结构，在精细化管理上下功夫，加快推进新医疗项目的建设； 全面整合开元百货的品牌资源，力保商品销售；进一步调整、优化投资结构，不断增强企业核心竞争力。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 05 月 24 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《国际医学 2016 年 5 月 24 日投资者关系活动记录表》。 2016 年 07 月 13 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《国际医学 2016 年 7 月 13 日投资者关系活动记录表》。 2016 年 09 月 22 日 实地调研 机构 详见巨潮资讯网（）《国际医学 2016 年 9 月 22 日投资者关系活动记录表》。 接待次数 3 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 28 页 接待机构数量 8 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 29 页 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司利润分配政策无变化，独立董事对于公司利润分配方案进行了严格审查并发表独立意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 是 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2016年度利润分配预案：以公司2016年末总股本1,971,049,302股为基数，向全体股东每10股派发现 金红利0.30元（含税），预计分配利润合计59,131,479.06元，本年度不进行资本公积金转增股本。 2、2015年度利润分配方案：以公司2015年末总股本788,419,721股为基数，以资本公积金向全体股东 每10股转增15股；并向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税），实际分配利润合计39,420,986.05元。 3、2014年度利润分配方案：2014年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。留存的未分 配利润将主要用于公司西安国际医学中心项目的建设，同时保证公司后续对外投资的资金需求。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 59,131,479.06 201,592,071.01 29.33% 0.00 0.00% 2015 年 39,420,986.05 241,024,866.07 16.36% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 350,282,600.03 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 30 页 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.30 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 1,971,049,302 现金分红总额（元）（含税） 59,131,479.06 可分配利润（元） 1,115,410,964.80 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 经审计，公司 2016 年度实现归属于母公司的净利润 201,592,071.01 元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定， 以母公司实现净利润 116,402,734.83 元为基准提取 10%法定盈余公积 11,640,273.48 元，可用于支付普通股股利部分为 189,951,797.53 元，加上上年度结转的未分配利润 925,459,167.27 元，合计可供股东分配利润为 1,115,410,964.80 元。 董事会建议以公司 2016 年末总股本 1,971,049,302 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.30 元（含税），实际 分配利润合计 59,131,479.06 元，余额 1,056,279,485.74 元，结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 陕西世纪新 元商业管理 有限公司 自公司股权分置改革方案实施之日起六十 个月内，所持有的原非流通股股份不通过证券交 易所挂牌出售；禁售期满后，通过深圳证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于 12.00 元/股（若此期间或之前有派息、送股、资 本公积金转增股份等事项，应对该价格进行除权 除息处理）。如有违反承诺的卖出行为，所卖出 资金归上市公司所有。 2006 年 01 月 05 日 股权分置改革 方案实施后 60 个月内及禁售 期满后。 严格履行 承诺 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融 资时所作承诺 其他对公司中小股东 所作承诺 陕西世纪新 元商业管理 有限公司及 基于对公司未来发展前景的信心，陕西世纪 新元商业管理有限公司及其关联方计划在自 2015 年 7 月 13 日起 6 个月内通过二级市场增持 2015 年 07 月 13 日 自 2015 年 7 月 13 日起 6 个月 内。 已履行完 毕 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 31 页 其关联方 公司股份，计划累计增持金额不低于 10,000 万 元。陕西世纪新元商业管理有限公司及其关联方 承诺，在增持完成后的六个月内不减持所持有的 公司股份。 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原 因及下一步计划（如 有） 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 √ 适用 □ 不适用 盈利预测资产 或项目名称 预测起始时间 预测终止时间 当期预测业绩 （万元） 当期实际业绩 （万元） 未达预测的原 因（如适用） 原预测披露日 期 原预测披露索 引 北京汉氏联合 生物技术股份 有限公司 2015 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 1,600 -1,799.93 不适用 2014 年 12 月 05 日 内容详见巨潮 资讯网 （info. ） 公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用 汉氏联合控股股东韩忠朝先生向本公司承诺：若汉氏联合2015年、2016年、2017年度实现的归属于母 公司股东所有的净利润未能达到以下数额：2015年度1,000万元、2016年度1,600万元、2017年度2,800万元， 则其差额部分由韩忠朝于汉氏联合以上各年度审计报告出具之后的二十个工作日内以现金方式向汉氏联 合补足差额。 韩忠朝先生承诺汉氏联合2016年度归属于母公司股东所有的净利润达到1,600万元，2016年度，汉氏联 合经审计后实现归属于母公司股东所有的净利润-1,799.93万元，低于承诺业绩3,399.93万元。针对汉氏联合 2016年度实现业绩未达到承诺业绩的情况，公司董事会将持续关注并敦促韩忠朝先生按照2014年所签订 《北京汉氏联合生物技术有限公司增资及股权转让合同书》中的约定，对汉氏联合进行利润补偿。 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 32 页 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 1、2015年9月15日，经公司执行委员会审议通过，由公司出资20,000.00万元设立延安国际医学中心有 限公司。该公司于2016年6月27日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。 2、2015年10月15日子公司西安高新医院有限公司与西安汇东投资有限公司签订《吸收合并协议》， 2016年10月10日西安汇东投资有限公司办理完成工商注销手续，其资产、负债由西安高新医院有限公司承 接。西安汇东投资有限公司作为西安高新医院有限公司的全资子公司，其财务报表已纳入合并报表范围内， 吸收合并对本公司未产生实质性影响。 3、2016年8月23日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司君平保险经 纪股份有限公司，其中本公司出资3,500.00万元，占该公司注册资本70%，公司子公司西安高新医院有限公 司出资1,500.00万元，占该公司注册资本30%。该公司于2016年11月21完成工商注册，公司本报告期将该公 司纳入合并报表范围。 4、2016年9月19日，经公司执行委员会审议通过，由公司与前海开源资产管理有限公司、自然人张卫 华以及刘纯斌共同出资1,000.00万元发起设立前海开源国医医疗健康（深圳）有限公司，本公司出资610.00 万元，占该公司注册资本61%。该公司于2016年9月19日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报 表范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 35 境内会计师事务所审计服务的连续年限 19 境内会计师事务所注册会计师姓名 李波、范敏华 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司为了加强内部控制管理，聘请希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）进行内控审计，期间共支付的 审计会计师费用20万元。 2、报告期内，公司因重大资产重组事项，聘请国信证券股份有限公司为财务顾问。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 33 页 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 34 页 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 公司部分门店营业场地为租赁物业，公司部分门店营业场地对外租赁。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 35 页 披露日期 "西安开元商业广场" 项目住宅部分的按揭 贷款购房人 2009 年 02 月 26 日 10,000 2009 年 04 月 30 日 335.34 连带责任保 证 为自购房人 获得按揭贷 款之日起至 购房人办妥 其所购买房 屋产权证并 将该房产抵 押登记手续 交于银行执 管之日止。 否 否 报告期内审批的对外担保额度合 计（A1） 0 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度 合计（A3） 10,000 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 335.34 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 开元商城宝鸡有限公 司 2013 年 04 月 20 日 20,000 2016 年 05 月 09 日 4,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 06 月 22 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 06 月 27 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 07 月 04 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 08 月 26 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 否 开元商业有限公司 2012 年 03 月 23 日 40,000 2016 年 04 月 27 日 3,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 05 月 18 日 4,800 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 07 月 19 日 2,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 11 月 17 日 6,000 连带责任保 证 一年 否 否 2016 年 11 月 23 日 5,000 连带责任保 证 一年 否 否 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 36 页 西安高新医院有限公 司 2016 年 03 月 30 日 80,000 2015 年 07 月 24 日 10,000 连带责任保 证 二年 否 否 2016 年 09 月 26 日 7,000 连带责任保 证 一年 否 否 西安国际医学中心有 限公司 2016 年 03 月 30 日 150,000 2016 年 02 月 03 日 2,000 连带责任保 证 五年 否 否 2016 年 09 月 26 日 5,000 连带责任保 证 五年 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 280,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 51,800 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 360,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 61,800 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 280,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 51,800 报告期末已审批的担保额度合计 （A3+B3+C3） 370,000 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4+C4） 62,135.34 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 17.82% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 不适用 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 37 页 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 中国工商 银行股份 有限公司 商洛分行 否 非保本浮 动收益型 8,200 2015 年 12 月 04 日 2016 年 12 月 23 日 协议约定 8,200 0 230.96 230.96 合计 8,200 -- -- -- 8,200 0 230.96 -- 委托理财资金来源 自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 存在委托理财计划 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 38 页 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 无 2、履行其他社会责任的情况 2016年，公司主动积极履行所承担的社会责任，注重维护债权人、职工、消费者、患者、供应商利益， 企业继续保持健康发展，取得了较好的经营业绩，为股东创造了价值。公司《2016年度社会责任报告》已 披露，详情请查询巨潮资讯网。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 √ 是 □ 否 企业社会责任报告 企业性质 是否含环境方面 信息 是否含社会方面 信息 是否含公司治理 方面信息 报告披露标准 国内标准 国外标准 私企 是 是 是 参照《中国企业社会责任报告 编制指南》、《深圳证券交易所 主板上市公司规范运作指引》 等规定和要求编写。 其他 具体情况说明 1.公司是否通过环境管理体系认证（ISO14001） 否 2.公司年度环保投支出金额（万元） 0 3.公司“废气、废水、废渣”三废减排绩效 无 4.公司投资于雇员个人知识和技能提高以提升雇员职业发展 能力的投入（万元） 240.68 5.公司的社会公益捐赠（资金、物资、无偿专业服务）金额（万 元） 52 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 根据公司现状，以及未来经营、发展的实际需要。经公司第十届董事会第十二次会议批准，公司注册 地址由陕西省西安市东大街解放市场6号，变更为陕西省西安市高新区团结南路16号保障楼5层。经公司第 十届董事会第十四次会议以及2017年第一次临时股东大会批准，对《公司章程》中相应条款进行了修改。 目前，经西安市工商行政管理局核准，相关手续已办理完毕。公司注册地址正式变更至陕西省西安市 高新区团结南路16号保障楼5层，邮政编码：710075。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 39 页 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 40 页 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 89,007,211 11.29% -75,000,000 21,742,042 487,484 -52,770,474 36,236,737 1.84% 3、其他内资持股 89,007,211 11.29% -75,000,000 21,742,042 487,484 -52,770,474 36,236,737 1.84% 其中：境内法人持股 75,196,764 9.54% -75,000,000 295,146 0 -74,704,854 491,910 0.02% 境内自然人持 股 13,810,447 1.75% 21,446,896 487,484 21,934,381 35,744,827 1.81% 二、无限售条件股份 699,412,510 88.71% 75,000,000 1,160,887,539 -487,484 1,235,400,05 5 1,934,812,5 65 98.16% 1、人民币普通股 699,412,510 88.71% 75,000,000 1,160,887,539 -487,484 1,235,400,05 5 1,934,812,5 65 98.16% 三、股份总数 788,419,721 100.00% 1,182,629,581 0 1,182,629,58 1 1,971,049,3 02 100.00 % 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1.2016年1月22日，公司副董事长曹鹤玲女士通过交易系统共买入本公司股票649,980股，根据《深圳证券交易所上市公 司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引》的规定，董事、监事及高管人员增持股份按75%自动 锁定为有限售条件流通股； 2.2015年5月，公司非公开发行普通股 75,000,000 股，限售期为12个月，2016年5月，该部分股份解除限售； 3.经本公司2015年度股东大会审议通过的2015年度权益分派方案为：以公司2015年末总股本788,419,721股为基数，以资 本公积金向全体股东每10股转增15股；同时向全体股东每10股派发现金股利0.50元（含税）。该方案已于2016年5月19日实 施，公司股本增加至1,971,049,302股。 股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 《2015年度利润分配预案》已经由公司第十届董事会第六次会议及2015年度股东大会审议并通过。 股份变动的过户情况 √ 适用 □ 不适用 此次权益分派新增股份已于2016年5月19日直接记入股东证券账户。 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 分别以2016年度和2016年第三季度的财务数据为基础模拟计算，公司股份变动前后相关财务指标如下： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 41 页 项 目 2016年度 2016年第三季度 股份变动前 股份变动后 股份变动前 股份变动后 基本每股收益（元/股） 0.256 0.102 0.247 0.099 稀释每股收益（元/股） 0.256 0.102 0.247 0.099 归属于上市公司普通股股东的每股净资产 4.423 1.769 4.409 1.764 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股 数 本期解除限 售股数 本期增加限 售股数 期末限售股 数 限售原因 解除限售日期 曹鹤龄 13,539,847 0 21,528,480 35,068,327 高管锁定股 每年按所持总股数 的 25%计算本年度 可转让股份法定额 度；同时，对其所持 在本年度可转让股 份额度内的无限售 条件流通股进行解 锁。 平安大华基金－平安 银行－中融国际信托 －中融－财富 1 号结构 化集合资金信托计划 10,000,000 10,000,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 全国社保基金五零二 组合 9,000,000 9,000,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 招商财富－招商银行 －中民 1 号专项资产管 理计划 8,685,000 8,685,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 招商财富－招商银行 －中民 1 号专项资产管 理计划 8,685,000 8,685,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 泰达宏利基金－民生 银行－泰达宏利价值 成长定向增发 170 号资 产管理计划 7,700,000 7,700,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 兵工财务有限责任公 司 7,500,000 7,500,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 42 页 东海基金－工商银行 －银领资产 5 号资产管 理计划（鑫龙 121 号） 7,500,000 7,500,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 诺安基金－工商银行 －诺安磨石 2 号资产管 理计划 7,500,000 7,500,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 财通基金－光大银行 －财通基金－富春定 增 236 号资产管理计划 1,750,000 1,750,000 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 华安基金－兴业银行 －华安定增量化 1 号资 产管理计划 1,500,020 1,500,020 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 其他 5,179,980 5,179,980 0 0 认购 2015 年公司非公开 发行的股票，限售期 1 年。 2016 年 5 月 11 日 合计 88,539,847 75,000,000 21,528,480 35,068,327 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，公司有限售条件股由报告期初89,007,211股，占总股本11.29%，减少至36,236,737股，占总股本1.84%。主 要是由于报告期内公司非公开发行7,500万股普通股解除限售；此外，报告期内公司副董事长曹鹤玲增持公司股票649,980股， 其中75%股份被锁定为限售股； 2. 报告期内，本公司以2015年末总股本788,419,721股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股；同时向全体 股东每10股派发现金股利0.50元（含税）。该方案已于2016年5月19日实施，公司总股本增加至1,971,049,302股。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 90,120 年度报告披露日 前上一月末普通 90,120 报告期末表决权 恢复的优先股股 0 年度报告披露日 前上一月末表决 0 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 43 页 股股东总数 东总数（如有） （参 见注 8） 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 陕西世纪新元商业 管理有限公司 境内非国有法人 18.88% 372,093,1 50 +223,255,890 0 372,093,150 质押 372,093,150 申华控股集团有限 公司 境内非国有法人 4.64% 91,486,28 3 +54,891,77 0 91,486,283 质押 91,486,282 曹鹤玲 境内自然人 2.37% 46,757,77 0 +28,704,642 35,068,32 7 11,689,443 深圳市元帆信息咨 询有限公司 境内非国有法人 2.25% 44,336,16 3 +27540163 0 44,336,163 平安大华基金－平 安银行－中融国际 信托－中融－财富 1 号结构化集合资 金信托计划 其他 1.27% 25,000,00 0 +15,000,000 0 25,000,000 招商财富－招商银 行－中民 1 号专项 资产管理计划 其他 1.10% 21,712,50 0 +13,027,500 0 21,712,500 西安商业科技开发 公司 境内非国有法人 1.00% 19,645,07 8 +11,787,047 0 19,645,078 泰达宏利基金－民 生银行－泰达宏利 价值成长定向增发 170 号资产管理计 划 其他 0.96% 19,010,00 0 +11310000 0 19,010,000 唐秀芳 境内自然人 0.72% 14,159,00 0 +14,159,000 0 14,159,000 全国社保基金一一 五组合 其他 0.51% 9,999,870 +3999922 0 9,999,870 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 前 10 名普通股股东中，平安大华基金－平安银行－中融国际信托－中融－财富 1 号结构化集合资金信托计划、招商财富－招商银行－中民 1 号专项资产管理计划、泰 达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成长定向增发 170 号资产管理计划为公司 2015 年非公开发行股票的认购投资者。从 2015 年 5 月 8 日新增股票发行上市起，上 述三家所持定向增发认购股份锁定 12 个月。截止本报告期末，以上股份已解除限售。 上述股东关联关系或一致行动的说 申华控股集团有限公司为陕西世纪新元商业管理有限公司控股股东，深圳市元帆 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 44 页 明 信息咨询有限公司为申华控股集团有限公司控股子公司，曹鹤玲为上述三家企业的法 定代表人；除此之外，公司控股股东与其他前 10 名股东之间不存在关联关系，也不 属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联 关系或一致行动关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 陕西世纪新元商业管理有限公司 372,093,150 人民币普通股 372,093,150 申华控股集团有限公司 91,486,283 人民币普通股 91,486,283 深圳市元帆信息咨询有限公司 44,336,163 人民币普通股 44,336,163 平安大华基金－平安银行－中融国际信托－ 中融－财富 1 号结构化集合资金信托计划 25,000,000 人民币普通股 25,000,000 招商财富－招商银行－中民 1 号专项资产管 理计划 21,712,500 人民币普通股 21,712,500 西安商业科技开发公司 19,645,078 人民币普通股 19,645,078 泰达宏利基金－民生银行－泰达宏利价值成 长定向增发 170 号资产管理计划 19,010,000 人民币普通股 19,010,000 唐秀芳 14,159,000 人民币普通股 14,159,000 曹鹤玲 11,689,443 人民币普通股 11,689,443 全国社保基金一一五组合 9,999,870 人民币普通股 9,999,870 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联 关系或一致行动的说明 申华控股集团有限公司为陕西世纪新元商业管理有限公司控股股东，深 圳市元帆信息咨询有限公司为申华控股集团有限公司控股子公司，曹鹤玲为 上述三家企业的法定代表人；除此之外，公司控股股东与其他前 10 名无限售 条件普通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》 规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说 明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/ 单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 陕西世纪新元商业管理 有限公司 曹鹤玲 2002 年 09 月 30 日 916100007379501748 商业企业的投资与管理；物业租赁与管 理；商业企业发展战略规划、营销策划； 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 45 页 广告策划、制作与代理；商业软件的开 发与咨询服务；进出口业务的代理；企 业投融资的论证咨询与服务。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 控股股东未持有其他境内外上市公司股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 刘建申 中国 否 主要职业及职务 现任申华控股集团有限公司投资委员会主席。刘建申先生是第十届、第十一届 全国人大代表，陕西省总商会副会长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 46 页 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 47 页 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 48 页 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日 期 任期终止日 期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 史 今 董事长 现任 女 41 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 90,800 0 0 136,200 227,000 王爱萍 副董事长 现任 女 47 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 曹鹤玲 副董事长 现任 女 58 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 18,053,12 8 649,980 0 28,054,66 2 46,757,77 0 刘 旭 副董事长 现任 男 32 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 刘瑞轩 董事、总 裁 现任 男 47 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 200,000 0 0 300,000 500,000 孙文国 董事、副 总裁 现任 男 41 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 60,000 0 0 90,000 150,000 张 铮 董事 现任 男 52 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 师 萍 独立董事 现任 女 67 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 张宝通 独立董事 现任 男 69 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 杨乃定 独立董事 现任 男 52 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 常晓波 独立董事 现任 男 46 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 曹建安 监事会主 席 现任 男 48 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 王志峰 监事 现任 男 63 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 古晓东 监事 现任 男 47 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 李 凯 监事 现任 男 32 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 49 页 刘 勇 监事 现任 男 53 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 刘 梅 监事 现任 女 54 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 程鑫渝 监事 现任 男 41 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 姚建钢 副总裁 现任 男 46 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 10,000 0 0 15,000 25,000 王 杲 财务总监 现任 男 48 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 管 港 董事会秘 书 现任 男 36 2015 年 05 月 15 日 2018 年 05 月 14 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 18,413,92 8 649,980 0 28,595,86 2 47,659,77 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □ 适用 √ 不适用 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 史 今，女，工商管理硕士。曾就职于南昌西奇红谷广场有限公司、香港建毅控股有限公司。现任本 公司第十届董事会董事、董事长，本公司全资子公司开元商业有限公司董事长。 王爱萍，女，九三学社社员，工商管理硕士。曾就职于美国ALL LIFE INC 公司、香港EAST MILE INVESTMENT LIMITED公司、西安高新医院有限公司。现任本公司第十届董事会董事、副董事长。 曹鹤玲，女，大专学历。曾就职于西安晶体管厂、深圳蒙特利尔投资有限公司。现任陕西世纪新元商 业管理有限公司董事长、申华控股集团有限公司董事长、深圳市元帆信息咨询有限公司董事长，本公司第 十届董事会董事、副董事长、本公司全资子公司开元商业有限公司副董事长。 刘 旭，男，EMBA。曾就职于美国银行，现任申华控股集团有限公司副总裁；上海陕西商会常务副 会长，西安国际商会副会长；本公司第十届董事会董事、副董事长。 刘瑞轩，男，中共党员，工商管理硕士，高级会计师。曾就职于西安市石油公司、西安民生集团股份 有限公司、西安高新医院有限公司。现任本公司第十届董事会董事、总裁、党委书记，本公司全资子公司 开元商业有限公司总经理。 孙文国，男，研究生学历，曾就职于中国工商银行大连分行国际业务部、西安高新医院有限公司。现 任本公司第十届董事会董事、副总裁。 张 铮，男，中共党员，工商管理硕士，高级工程师。曾就职于陕西省五金交电公司、西安市第一商 业局、西安大明宫现代家居有限责任公司。现任本公司第十届董事会董事，西安商业科技开发公司总经理。 师 萍，女，中共党员，管理工程学博士、教授、博士生导师、中国注册会计师。主要从事管理学、 财务会计的教学和科研工作，先后主持、完成国家多项课题，是陕西省会计学科带头人。曾就职于在西安 晶体管厂、西安市政府冶金机电局，曾任陕西秦岭水泥(集团)股份有限公司、东盛科技股份有限公司及本 公司第六届、第七届董事会独立董事。现任西北大学经济管理学院教授、博士生导师，本公司第十届董事 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 50 页 会独立董事。同时兼任国家自然科学基金委员会项目评议人、陕西省高级会计师评委会委员、陕西会计学 会常务理事、陕西省成本研究会副会长、西安会计学顾问等。 张宝通，男，研究生学历，高级注册咨询师。主要从事经济研究工作，是陕西省有突出贡献专家。主 持承担国家社会科学基金、国家自然科学基金和省部级课题等40余项，是陕西省第一个发展战略的主要执 笔人和陕西省西部大开发总思路课题主持人。自1982年11月在陕西省社会科学院工作，现任学术委员会副 主任、研究员、本公司第十届董事会独立董事；曾任彩虹显示器股份有限公司、西安银行股份有限公司独 立董事。同时兼任陕西省决策咨询委员会咨询委员、西安市人民政府参事、陕西省人民政府参事、陕西省 城市经济文化研究会会长。 常晓波，男，中共党员。中国注册会计师（证券期货相关业务特许）。曾就职于岳华会计师事务所陕 西分所、中瑞岳华会计师事务所陕西分所。现任信永中和会计师事务所分部总经理、合伙人，兼任陕西省 总会计师（财务总监）协会常务理事，同时担任西安宝德自动化股份有限公司独立董事、河南森源电气股 份有限公司独立董事，现任本公司第十届董事会独立董事。 杨乃定，男，博士、西北工业大学管理学院教授、博士生导师。校管理科学与工程博士点学科带头人， 校应急管理研究所执行所长。兼任中国系统工程学会理事、中国管理科学与工程学会常务理事、陕西省应 急管理学会会长、陕西省软科学研究会副会长，《管理学家》(学术版)编委、副主偏、《管理学报》编委 等。主要从事管理学相关理论研究和教学工作，研究企业管理系统工程、企业战略与文化、企业管理决策 理论方法、项目管理、企业风险管理、人力资源管理等。曾任西北工业大学管理学院院长、西安博通资讯 股份有限公司独立董事、中航飞机股份有限公司独立董事。现任本公司第十届董事会独立董事。 曹建安，男，大学本科学历。曾就职于陕西惠邦电子科技有限公司、美国ALL LIFE INC 公司、香港 信达管理有限公司。现任本公司第九届监事会主席、本公司全资子公司西安泰尚投资管理有限公司副总经 理。 王志峰，男，大学本科学历、经济师，中共党员，曾就职于核工业部215医院、西安高新医院有限公司。 现任本公司第九届监事会监事、本公司全资子公司西安高新医院有限公司总经理。 古晓东，男，大学本科学历。曾就职于西安健身保健品厂，陕西惠邦电子科技有限公司。现任本公司 第九届监事会监事，本公司控股子公司商洛国际医学中心有限公司董事长。 李 凯，男，工商管理硕士。曾在北京EQ唱片公司任录音师、创作班底。现任西安凯文影视传媒股份 有限公司董事长、本公司第九届监事会监事。 刘 勇，男，中共党员，研究生学历，曾就职于西安汉斯啤酒饮料总厂。现任本公司第九届监事会监 事、本公司全资子公司开元商业有限公司副总经理、工会主席、纪委书记。 刘 梅，女，中共党员，研究生学历，曾就职于西安市莲湖区人民检察院。现任本公司第九届监事会 监事、本公司全资子公司开元商业有限公司副总经理。 程鑫渝，男，研究生学历，高级程序员。现任本公司第九届监事会监事、本公司全资子公司开元商业 有限公司总经理助理。 姚建钢，男，专科学历。曾任世纪金花股份公司副总经理、西安美美百货公司总经理、香港华镫商业 管理公司商务总监、上海楷通商业管理公司总经理。现任本公司副总裁，本公司全资子公司开元商业有限 公司副总经理。 王 杲，男，中共党员，大学学历，会计师。曾就职于西安民生集团股份有限公司，西安开元商业地 产发展有限公司。现任本公司财务总监。 管 港，男，中共党员，工商管理硕士，曾任公司证券事务代表，现任本公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 51 页 曹鹤玲 陕西世纪新元商业管理有限公司、 申华控股集团有限公司、深圳市元 帆信息咨询有限公司 董事长 2009 年 11 月 02 日 _ 否 张 铮 西安商业科技开发公司 法定代表人、总经 理 2010 年 12 月 20 日 _ 否 刘 旭 申华控股集团有限公司 副总裁 2010 年 07 月 05 日 _ 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 李 凯 西安凯文影视传媒股份有限公司 董事长 2008 年 01 月 02 日 _ 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序是按照公司章程的有关规定，董事、监事的报酬由股 东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。报酬的确定依据是按照股东大会批准的《公司高层管理 人员薪资报酬及激励与约束方案》的规定，确定董事、监事及高级管理人员的报酬。公司现任董事、监事、 高级管理人员共21 人，实际在公司领取报酬有19人，根据薪酬计划按月发放薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 史 今 董事长 女 41 现任 70 否 王爱萍 副董事长 女 47 现任 60 否 曹鹤玲 副董事长 女 58 现任 50 否 刘 旭 副董事长 男 32 现任 0 是 刘瑞轩 董事、总裁 男 47 现任 60 否 孙文国 董事、副总裁 男 41 现任 45 否 张 铮 董事 男 52 现任 25 否 师 萍 独立董事 女 67 现任 5 否 张宝通 独立董事 男 69 现任 5 否 杨乃定 独立董事 男 52 现任 5 否 常晓波 独立董事 男 46 现任 5 否 曹建安 监事会主席 男 48 现任 25 否 王志峰 监事 男 63 现任 40 否 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 52 页 古晓东 监事 男 47 现任 25 否 李 凯 监事 男 32 现任 0 否 刘 勇 监事 男 53 现任 35 否 刘 梅 监事 女 54 现任 35 否 程鑫渝 监事 男 41 现任 10 否 姚建钢 副总裁 男 46 现任 45 否 王 杲 财务总监 男 48 现任 45 否 管 港 董事会秘书 男 36 现任 15 否 合计 -- -- -- -- 605 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 52 主要子公司在职员工的数量（人） 3,530 在职员工的数量合计（人） 3,582 当期领取薪酬员工总人数（人） 3,582 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 1,080 技术人员 1,448 财务人员 177 行政人员 877 合计 3,582 教育程度 教育程度类别 数量（人） 本科以上学历 1,072 大专学历 1,290 中专及高中文化程度 1,220 合计 3,582 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 53 页 2、薪酬政策 公司薪酬政策严格遵照《劳动法》，服务于公司战略，依托于企业发展，员工薪酬分配根据公司年度 经营计划按月分解目标，进行经营绩效综合考核确定。公司通过集体协商等机制，确保薪酬制度合理且有 效执行。 3、培训计划 公司根据发展战略和人力资源规划，制定年度培训计划，开展全员培训，提升员工技能，促进员工职 业发展，为企业发展储备人才，增强企业竞争力和持续发展力。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 54 页 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规范》等法律法规的要求，进一 步建立健全各项管理制度，不断完善公司法人治理结构，提升公司规范化运作程度以及运作效率。报告期内，公司董事、监 事以及高级管理人员均按照相关法律法规和公司内部内控制度认真、负责地履行了职责，较好的促进了公司的稳定发展，维 护了上市公司和股东的合法权益。 目前，公司治理实际情况符合《公司法》和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的相关要求。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理 人员均在本公司领取薪酬，未在股东单位担任职务。 资产方面：本公司拥有独立的采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。 机构方面：本公司设立了完全独立的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 财务方面：本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，依法独立 纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东 大会 年度股东大会 30.54% 2016 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 20 日 详见公司《2015 年度 股东大会决议公告》， 公告编号为： 2016-016，披露网站为 巨潮资讯网。 2016 年第一次 临时股东大会 临时股东大会 30.20% 2016 年 08 月 22 日 2016 年 08 月 23 日 详见公司《2016 年第 一次临时股东大会决 议公告》，公告编号为： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 55 页 2016-025，披露网站为 巨潮资讯网。 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 师萍 8 7 1 0 0 否 张宝通 8 6 1 1 0 否 常晓波 8 7 1 0 0 否 杨乃定 8 7 1 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无以上情况 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 2016年度，公司独立董事严格按照《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事的指导意见》等法律、法规和《公司章 程》、公司《独立董事工作细则》的规定和要求，以勤勉尽责的态度履行独立董事的职责，认真阅读公司提供的有关资料， 对公司重大事项发表独立意见，在公司经营决策、项目投资及规范运作等方面提出了专业性的意见和建议，维护了公司和全 体股东尤其是中小股东的合法权益。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、董事会审计委员会的履职情况 公司董事会审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，主任委员由会计专业人士担任。审计委员 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 56 页 会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。 公司董事会审计委员会根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定及公司《董事会审计委员会工作 细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》等，本着勤勉尽责的原则，积极履行工作职责，在公司财务 报告审计工作中，充分发挥监督作用，维护审计的独立性。 （1）对公司2016年度财务报告的审议意见 ① 2016年度财务报表的初次审议意见 2017年1月20日，审计委员会与全体独立董事听取了公司管理层关于公司2016年度经营情况和重大事 项的进展情况的汇报，并对公司编制的2016年度财务会计报表初稿进行了审阅，形成了书面意见： 公司财务部门编制的财务会计报表，在格式、内容上严格按照新会计准则的有关要求，执行了新会计 准则及其应用指南和相关解释的有关规定，反映了公司2016年度的财务状况、经营成果、现金流量和股东 权益情况。希望公司财务部门按照中国证监会、深圳证券交易所的要求，积极配合年审会计师事务所注册 会计师的审计工作，对审计过程中的有关问题进行充分沟通，共同做好公司2016年度审计工作。 ② 2016年度财务报表的第二次审议意见 2017年4月14日，年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员会对公司财务会计报表进行了再次 审阅，并形成了书面意见： 公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定编制，公允地反映了公司截止 2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和现金流量。希望公司根据年审注册会计师的有关建 议，认真完善财务报表附注的内容，做到真实、准确、完整。同时，再次督促会计师事务所在商定时间内 提交正式审计报告。 （2）督促会计师事务所提交审计报告的情况 审计委员会本着认真、负责的态度，就公司2016年度审计工作对会计师事务所进行了督促，具体情况 如下： ① 2017年1月20日，审计委员会对公司的财务报表初稿进行了审阅并发表了意见，督促公司财务部门 与年审会计师事务所积极配合，共同做好公司2016年度审计工作。 ② 2017年1月20日，审计委员会与年审会计师事务所注册会计师协商确定了审计工作的时间安排，并 督促年审会计师事务所积极推进审计工作，及时提交审计报告。 ③ 2017年4月14日，审计委员会对公司的财务报表再次审阅并发表了意见，同时以书面形式对会计师 事务所的审计工作进行了第二次督促。 （3）对公司年度财务会计报告表决形成的决议 按照《公司章程》赋予的职责及《公司董事会审计委员会年报工作规程》，审计委员会对公司2016 年度审计报告及财务报告进行了认真、仔细地审核，认为希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审 计意见是客观、公正的，公司所编制的2016年度财务报告，符合财务会计制度和监管部门有关规定的要求， 客观、真实地反映了公司2016年度的财务状况、经营成果及现金流量情况。 （4）会计师事务所2016年度审计工作总结报告 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）审计人员共13人（含项目负责人）于2017年1月20日按照审计 工作的时间安排进场。审计人员在2017年1月20日至3月31日期间完成了纳入合并报表范围的各公司的现场 审计工作。项目负责人就报表合并、会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工 作等情况与公司管理层及审计委员会进行了持续、充分的沟通，以重要性原则为基础，遵循谨慎性原则， 使得各方对公司经营情况、财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面充分关注，亦使得年审 注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断，确保了财务会计信息披露的真实、准确和完整。 在年审注册会计师现场审计期间，公司财务部门、年审注册会计师在审计过程中就有关问题及时告知 审计委员会，并进行了有效沟通。审计委员会严格履行监督、核查职能，高度关注审计过程中发现的问题， 督促会计师事务所在规定时限内完成审计工作，确保年度报告真实、准确、完整。 年审注册会计师于2017年4月26日向公司出具了标准无保留意见结论的审计报告。审计委员会认为， 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 57 页 年审注册会计师严格按照中国注册会计师执业准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置 合理、执业能力胜任，会计报表能够充分反映公司截至2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成 果和现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 此外，2016年度内，希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）承担了公司其他业务工作，并规范、圆满 地完成了工作任务，在此，审计委员会对希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）在2016年所做的工作表示 感谢。 （5）下年度续聘会计师事务所的决议 公司董事会审计委员会对希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）从事2016年度公司的审计工作进行了 总结、评议，认为：希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）及其注册会计师在公司审计工作中，执业作风 严谨，独立、公正，遵守职业道德，与公司保持着正常、良好的工作关系，规范地完成了审计工作任务， 并能够积极帮助公司改进工作，提高管理水平。提议继续聘用希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司2017年度财务审计机构。 2、董事会薪酬委员会的履职情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会，由5名董事组成，其中3名为独立董事，主任委员由独立董事担任。 薪酬与考核委员会主要负责制定、审查公司董事、监事和高级管理人员的薪酬政策与方案，对在公司领取 薪酬的董事、监事及高级管理人员进行考核。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司年度主要财务指标和经营目标完成情况，对公司高管人 员履行职责情况进行审查和年度绩效考核，同意按照股东大会批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励 与约束方案》的规定发放薪酬，并对薪酬发放进行了认真地审核。薪酬与考核委员会认为：公司董事、监 事和高级管理人员在公司领取的薪酬是严格按照公司薪酬管理制度执行的，未有违反公司薪酬管理制度及 与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 公司目前尚未建立股权激励计划。 3、董事会提名委员会与战略决策委员会履职情况 董事会提名委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，该委员会主要负责对公司董事和高级管理人员 的人选、选择标准和程序进行选择并提出建议。 董事会战略决策委员会通过不同形式不定期召开会议，商讨公司重大事项，对公司重大投资、收购项 目等进行充分论证，为董事会决策提供了有力依据。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司继续实施股东大会审议批准的《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案》，对 高管人员实施以目标利润为综合指标进行绩效考核的管理制度，年终依据目标利润完成的情况对公司高管 人员履行职责情况和绩效进行考评，按照《公司高层管理人员薪资报酬及激励与约束方案》的规定给予奖 励和惩罚。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 58 页 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 内容详见巨潮资讯网（） 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 54.38% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.98% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1）重大缺陷 ①控制环境无效； ②董事、监事和高级管 理人员舞弊行为； ③已经发现并报告给管 理层的重大缺陷在合理的时间后未加以改 正； ④决策程序导致重大失误； ⑤违反 国家法律法规并受到处罚； ⑥中高级管理 人员和高级技术人员流失严重； ⑦媒体频 现负面新闻，涉及面广； ⑧重要业务缺乏 制度控制或制度体系失效； ⑨其他可能影 响报表使用者正确判断的缺陷。 2）重要缺陷 ①决策程序导致出现一般失误； ②违反 企业内部规章，形成损失； ③关键岗位业 务人员流失严重； ④媒体出现负面新闻， 波及局部区域； ⑤重要业务制度或系统存 在缺陷； ⑥内部控制重要或一般缺陷未得 到整改。 3）一般缺陷 不构成重大缺陷或重要缺陷 的其他内部控制缺陷。 1）重大缺陷 ①决策程序导致重大失误； ②违反国 家法律法规并受到处罚； ③中高级管 理人员和高级技术人员流失严重； ④ 媒体频现负面新闻，涉及面广； ⑤重 要业务缺乏制度控制或制度体系失效； ⑥其他对公司负面影响重大的情形。 2）重要缺陷 ①决策程序导致出现一般失误； ②违 反企业内部规章，形成损失； ③关键 岗位业务人员流失严重； ④媒体出现 负面新闻，波及局部区域； ⑤重要业 务制度或系统存在缺陷； ⑥内部控制 重要或一般缺陷未得到整改。 3）一般缺陷 不构成重大缺陷或重要 缺陷的其他内部控制缺陷。 定量标准 1）重大缺陷：错报影响或财产损失大于或 等于合并财务报表税前净利润的 10%； 2）重要缺陷：错报影响或财产损失大于 或等于合并财务报表税前净利润的 5%，但 小于 10%； 3）一般缺陷：错报影响或财产损失小于合 1）重大缺陷：该缺陷造成财产损失大 于或等于合并财务报表资产总额的 1%； 2）重要缺陷：该缺陷造成财产损失大 于或等于合并财务报表资产总额的 0.5%，但小于 1%； 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 59 页 并财务报表税前净利润的 5%。 3）一般缺陷：该缺陷造成财产损失小 于合并财务报表资产总额的 0.5% 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告 内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 内容详见巨潮资讯网（） 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 60 页 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 61 页 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 04 月 26 日 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 希会审字（2017）1744 号 注册会计师姓名 李波、范敏华 审计报告正文 西安国际医学投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对合并及母公司财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2016年12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和合 并及母公司现金流量。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 62 页 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：西安国际医学投资股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,647,400,642.86 2,363,273,211.88 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 18,734,048.00 40,741,683.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 55,556,377.85 48,784,257.80 预付款项 8,983,469.39 22,534,847.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 6,175,554.79 9,678,583.33 应收股利 其他应收款 19,905,203.75 7,519,537.30 买入返售金融资产 存货 52,267,726.27 52,876,041.17 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 7,052,299.31 85,784,522.33 流动资产合计 2,816,075,322.22 2,631,192,684.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 171,207,875.15 229,300,149.82 持有至到期投资 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 63 页 长期应收款 长期股权投资 286,226,629.10 291,268,065.72 投资性房地产 固定资产 1,489,798,322.41 1,501,867,956.60 在建工程 223,965,328.01 117,043,388.66 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 492,862,830.71 498,014,835.01 开发支出 商誉 21,528,098.87 21,528,098.87 长期待摊费用 15,573,614.95 6,708,525.03 递延所得税资产 18,314,705.25 16,432,179.71 其他非流动资产 19,762,121.54 非流动资产合计 2,739,239,525.99 2,682,163,199.42 资产总计 5,555,314,848.21 5,313,355,883.87 流动负债： 短期借款 804,000,000.00 812,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 460,037,835.69 412,652,509.25 预收款项 343,437,723.37 350,855,720.92 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 111,498,171.30 99,376,617.79 应交税费 31,265,237.49 39,177,860.36 应付利息 应付股利 1,143,054.16 1,133,215.96 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 64 页 其他应付款 69,690,377.59 56,382,495.26 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 129,331,157.36 35,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,950,403,556.96 1,806,578,419.54 非流动负债： 长期借款 100,000,000.00 174,718,514.25 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 99,597.00 99,597.00 长期应付职工薪酬 4,233,900.65 专项应付款 预计负债 565,000.00 820,000.00 递延收益 951,919.27 1,748,642.81 递延所得税负债 291,596.89 1,032,387.99 其他非流动负债 非流动负债合计 106,142,013.81 178,419,142.05 负债合计 2,056,545,570.77 1,984,997,561.59 所有者权益： 股本 1,971,049,302.00 788,419,721.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 283,940,692.91 1,462,785,277.66 减：库存股 其他综合收益 905,818.06 1,153,520.03 专项储备 盈余公积 155,532,880.81 143,892,607.33 一般风险准备 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 65 页 未分配利润 1,075,989,978.75 925,459,167.27 归属于母公司所有者权益合计 3,487,418,672.53 3,321,710,293.29 少数股东权益 11,350,604.91 6,648,028.99 所有者权益合计 3,498,769,277.44 3,328,358,322.28 负债和所有者权益总计 5,555,314,848.21 5,313,355,883.87 法定代表人：史今 主管会计工作负责人：王杲 会计机构负责人：王亚星 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,319,168,027.43 1,503,112,129.54 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 18,734,048.00 40,741,683.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 63,566.67 94,866.67 应收利息 6,043,054.79 9,678,583.33 应收股利 948,875.18 其他应收款 210,151,191.13 77,049,675.01 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,851,350.90 流动资产合计 1,556,011,238.92 1,631,625,812.73 非流动资产： 可供出售金融资产 170,147,875.15 228,240,149.82 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,385,982,486.87 1,364,176,352.67 投资性房地产 固定资产 1,326,726.35 1,782,699.20 在建工程 1,065,000.00 5,456,296.94 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 66 页 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 620,519.86 660,769.90 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 597,310.63 其他非流动资产 5,456,296.94 非流动资产合计 1,565,196,215.80 1,600,316,268.53 资产总计 3,121,207,454.72 3,231,942,081.26 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 8,279,417.76 7,289,417.76 预收款项 29,610.00 42,943.33 应付职工薪酬 6,459,003.47 6,316,569.00 应交税费 708,816.94 10,187,714.26 应付利息 应付股利 1,143,054.16 1,133,215.96 其他应付款 45,552,056.79 227,714,977.31 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,171,959.12 252,684,837.62 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 67 页 长期应付款 99,597.00 99,597.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 291,596.89 1,032,387.99 其他非流动负债 非流动负债合计 391,193.89 1,131,984.99 负债合计 62,563,153.01 253,816,822.61 所有者权益： 股本 1,971,049,302.00 788,419,721.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 306,605,770.92 1,485,450,355.67 减：库存股 其他综合收益 905,818.06 1,153,520.03 专项储备 盈余公积 155,416,687.96 143,776,414.48 未分配利润 624,666,722.77 559,325,247.47 所有者权益合计 3,058,644,301.71 2,978,125,258.65 负债和所有者权益总计 3,121,207,454.72 3,231,942,081.26 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,930,682,019.85 3,900,369,459.20 其中：营业收入 3,930,682,019.85 3,900,369,459.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,639,553,536.78 3,619,927,489.82 其中：营业成本 3,134,764,359.75 3,111,302,992.78 利息支出 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 68 页 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 56,487,375.04 45,496,869.47 销售费用 111,347,712.65 119,527,362.64 管理费用 324,451,488.82 319,355,325.52 财务费用 11,404,884.18 19,497,942.85 资产减值损失 1,097,716.34 4,746,996.56 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -4,484,395.57 4,518,367.52 投资收益（损失以“－”号填 列） -23,845,850.66 28,663,307.86 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -11,352,688.55 2,243,045.60 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 262,798,236.84 313,623,644.76 加：营业外收入 6,880,995.06 5,875,977.37 其中：非流动资产处置利得 5,285.98 265,672.87 减：营业外支出 3,414,212.00 3,360,723.38 其中：非流动资产处置损失 1,733,959.60 641,009.70 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 266,265,019.90 316,138,898.75 减：所得税费用 64,970,372.97 75,144,087.49 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 201,294,646.93 240,994,811.26 归属于母公司所有者的净利润 201,592,071.01 241,024,866.07 少数股东损益 -297,424.08 -30,054.81 六、其他综合收益的税后净额 -247,701.97 1,153,520.03 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -247,701.97 1,153,520.03 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 69 页 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 -247,701.97 1,153,520.03 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 28,306.52 2,720.93 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 -276,008.49 1,150,799.10 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 201,046,944.96 242,148,331.29 归属于母公司所有者的综合收益 总额 201,344,369.04 242,178,386.10 归属于少数股东的综合收益总额 -297,424.08 -30,054.81 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.10 0.32 （二）稀释每股收益 0.10 0.32 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：史今 主管会计工作负责人：王杲 会计机构负责人：王亚星 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 868,390.12 886,871.67 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 502,894.79 49,664.88 销售费用 管理费用 17,129,625.34 14,755,622.91 财务费用 -31,539,770.36 -27,614,663.36 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 70 页 资产减值损失 500,000.00 4,095,525.00 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） -4,484,395.57 4,518,367.52 投资收益（损失以“－”号填 列） 105,149,338.93 180,351,147.53 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -10,845,117.73 2,342,140.48 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 114,940,583.71 194,470,237.29 加：营业外收入 400,000.00 1,000,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 35,298.63 3,968.37 其中：非流动资产处置损失 35,298.63 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 115,305,285.08 195,466,268.92 减：所得税费用 -1,097,449.75 10,408,954.64 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 116,402,734.83 185,057,314.28 五、其他综合收益的税后净额 -247,701.97 1,153,520.03 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -247,701.97 1,153,520.03 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 28,306.52 2,720.93 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 -276,008.49 1,150,799.10 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 71 页 六、综合收益总额 116,155,032.86 186,210,834.31 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,337,411,755.90 4,281,533,295.28 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 126,879,117.77 117,844,398.33 经营活动现金流入小计 4,464,290,873.67 4,399,377,693.61 购买商品、接受劳务支付的现金 3,286,514,719.03 3,360,493,253.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 335,633,761.26 312,365,458.55 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 72 页 支付的各项税费 204,175,038.50 251,688,868.58 支付其他与经营活动有关的现金 198,697,270.25 200,604,791.43 经营活动现金流出小计 4,025,020,789.04 4,125,152,372.40 经营活动产生的现金流量净额 439,270,084.63 274,225,321.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 142,411,491.09 取得投资收益收到的现金 2,391,136.93 26,477,406.17 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 528,028.70 1,356,723.57 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00 3,350,000.00 投资活动现金流入小计 152,830,656.72 31,184,129.74 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 227,249,754.62 359,033,452.40 投资支付的现金 7,500,000.00 191,881,772.86 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 18,949,198.50 支付其他与投资活动有关的现金 3,650,000.00 投资活动现金流出小计 238,399,754.62 569,864,423.76 投资活动产生的现金流量净额 -85,569,097.90 -538,680,294.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 5,000,000.00 1,476,400,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 5,000,000.00 3,400,000.00 取得借款收到的现金 874,000,000.00 1,008,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,050.84 筹资活动现金流入小计 879,002,050.84 2,484,400,000.00 偿还债务支付的现金 862,387,356.89 877,491,260.85 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 86,188,249.70 50,681,510.16 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 73 页 筹资活动现金流出小计 948,575,606.59 929,297,771.01 筹资活动产生的现金流量净额 -69,573,555.75 1,555,102,228.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 284,127,430.98 1,290,647,256.18 加：期初现金及现金等价物余额 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70 六、期末现金及现金等价物余额 2,643,200,642.86 2,359,073,211.88 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 883,205.10 900,205.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 87,619,590.57 55,223,421.37 经营活动现金流入小计 88,502,795.67 56,123,626.37 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 10,577,991.15 7,872,130.13 支付的各项税费 11,958,204.12 19,843,671.08 支付其他与经营活动有关的现金 290,856,093.48 14,831,280.12 经营活动现金流出小计 313,392,288.75 42,547,081.33 经营活动产生的现金流量净额 -224,889,493.08 13,576,545.04 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 60,411,491.09 取得投资收益收到的现金 47,773,933.09 177,117,275.78 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 160,712.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,500,000.00 投资活动现金流入小计 115,846,136.18 177,117,275.78 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 141,810.00 3,357.00 投资支付的现金 35,340,000.00 200,581,772.86 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 74 页 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 35,481,810.00 200,585,129.86 投资活动产生的现金流量净额 80,364,326.18 -23,467,854.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,473,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,050.84 筹资活动现金流入小计 2,050.84 1,473,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 39,420,986.05 支付其他与筹资活动有关的现金 1,125,000.00 筹资活动现金流出小计 39,420,986.05 1,125,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -39,418,935.21 1,471,875,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -183,944,102.11 1,461,983,690.96 加：期初现金及现金等价物余额 1,503,112,129.54 41,128,438.58 六、期末现金及现金等价物余额 1,319,168,027.43 1,503,112,129.54 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 788,41 9,721. 00 1,462,7 85,277. 66 1,153,5 20.03 143,892 ,607.33 925,459 ,167.27 6,648,0 28.99 3,328,3 58,322. 28 加：会计政策 变更 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 75 页 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 788,41 9,721. 00 1,462,7 85,277. 66 1,153,5 20.03 143,892 ,607.33 925,459 ,167.27 6,648,0 28.99 3,328,3 58,322. 28 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,182, 629,58 1.00 -1,178,8 44,584. 75 -247,70 1.97 11,640, 273.48 150,530 ,811.48 4,702,5 75.92 170,410 ,955.16 （一）综合收益总 额 -247,70 1.97 201,592 ,071.01 -297,42 4.08 201,046 ,944.96 （二）所有者投入 和减少资本 3,784,9 96.25 5,000,0 00.00 8,784,9 96.25 1．股东投入的普 通股 5,000,0 00.00 5,000,0 00.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 3,784,9 96.25 3,784,9 96.25 （三）利润分配 11,640, 273.48 -51,061, 259.53 -39,420, 986.05 1．提取盈余公积 11,640, 273.48 -11,640, 273.48 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -39,420, 986.05 -39,420, 986.05 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1,182, 629,58 1.00 -1,182,6 29,581. 00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,182, 629,58 1.00 -1,182,6 29,581. 00 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 76 页 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,971, 049,30 2.00 283,940 ,692.91 905,818 .06 155,532 ,880.81 1,075,9 89,978. 75 11,350, 604.91 3,498,7 69,277. 44 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 713,41 9,721. 00 52,337, 978.47 125,386 ,875.90 702,940 ,032.63 3,278,0 83.80 1,597,3 62,691. 80 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 713,41 9,721. 00 52,337, 978.47 125,386 ,875.90 702,940 ,032.63 3,278,0 83.80 1,597,3 62,691. 80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 75,000 ,000.0 0 1,410,4 47,299. 19 1,153,5 20.03 18,505, 731.43 222,519 ,134.64 3,369,9 45.19 1,730,9 95,630. 48 （一）综合收益总 额 1,153,5 20.03 241,024 ,866.07 -30,054 .81 242,148 ,331.29 （二）所有者投入 75,000 1,410,4 3,400,0 1,488,8 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 77 页 和减少资本 ,000.0 0 47,299. 19 00.00 47,299. 19 1．股东投入的普 通股 75,000 ,000.0 0 1,396,3 25,000. 00 3,400,0 00.00 1,474,7 25,000. 00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 14,122, 299.19 14,122, 299.19 （三）利润分配 18,505, 731.43 -18,505, 731.43 1．提取盈余公积 18,505, 731.43 -18,505, 731.43 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 788,41 9,721. 00 1,462,7 85,277. 66 1,153,5 20.03 143,892 ,607.33 925,459 ,167.27 6,648,0 28.99 3,328,3 58,322. 28 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 78 页 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 788,419, 721.00 1,485,450 ,355.67 1,153,520 .03 143,776,4 14.48 559,325 ,247.47 2,978,125 ,258.65 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 788,419, 721.00 1,485,450 ,355.67 1,153,520 .03 143,776,4 14.48 559,325 ,247.47 2,978,125 ,258.65 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 1,182,62 9,581.00 -1,178,84 4,584.75 -247,701. 97 11,640,27 3.48 65,341, 475.30 80,519,04 3.06 （一）综合收益总 额 -247,701. 97 116,402 ,734.83 116,155,0 32.86 （二）所有者投入 和减少资本 3,784,996 .25 3,784,996 .25 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 3,784,996 .25 3,784,996 .25 （三）利润分配 11,640,27 3.48 -51,061, 259.53 -39,420,9 86.05 1．提取盈余公积 11,640,27 3.48 -11,640, 273.48 2．对所有者（或 股东）的分配 -39,420, 986.05 -39,420,9 86.05 3．其他 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 79 页 （四）所有者权益 内部结转 1,182,62 9,581.00 -1,182,62 9,581.00 1．资本公积转增 资本（或股本） 1,182,62 9,581.00 -1,182,62 9,581.00 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,971,04 9,302.00 306,605,7 70.92 905,818.0 6 155,416,6 87.96 624,666 ,722.77 3,058,644 ,301.71 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 713,419, 721.00 75,003,05 6.48 125,270,6 83.05 392,773 ,664.62 1,306,467 ,125.15 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 713,419, 721.00 75,003,05 6.48 125,270,6 83.05 392,773 ,664.62 1,306,467 ,125.15 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 75,000,0 00.00 1,410,447 ,299.19 1,153,520 .03 18,505,73 1.43 166,551 ,582.85 1,671,658 ,133.50 （一）综合收益总 额 1,153,520 .03 185,057 ,314.28 186,210,8 34.31 （二）所有者投入 和减少资本 75,000,0 00.00 1,410,447 ,299.19 1,485,447 ,299.19 1．股东投入的普 75,000,0 1,396,325 1,471,325 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 80 页 通股 00.00 ,000.00 ,000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 14,122,29 9.19 14,122,29 9.19 （三）利润分配 18,505,73 1.43 -18,505, 731.43 1．提取盈余公积 18,505,73 1.43 -18,505, 731.43 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 788,419, 721.00 1,485,450 ,355.67 1,153,520 .03 143,776,4 14.48 559,325 ,247.47 2,978,125 ,258.65 三、公司基本情况 （一）西安国际医学投资股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于1986年12月经西安市第一商 业局市一商局集字（1986）398号文件批准设立。1992年11月经国家经济体制改革委员会体改生（1992） 089号文件同意公司继续进行股份制企业试点。1993年7月经中国证监会证监发审字（1993）13号文和深圳 证券交易所深证所字（1993）181号文批准，本公司股票于1993年8月9日正式在深圳证券交易所挂牌上市 交易。1996年12月经西安市人民政府以市政函（1996）61号文件批准，并经西安市工商行政管理局核准， 公司名称由原“西安市解放百货股份有限公司”更改为“西安解放集团股份有限公司”。2007年6月经西安市工 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 81 页 商行政管理局核准，公司名称由原“西安解放集团股份有限公司”更名为“西安开元控股集团股份有限公司”。 2011年6月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安开元控股集团股份有限公司”更名为“西安开 元投资集团股份有限公司”。2015年1月经西安市工商行政管理局核准，公司名称由原“西安开元投资集团股 份有限公司”更名为“西安国际医学投资股份有限公司”。 （二）公司注册地：陕西省西安市高新区团结南路16号保障楼5层，法定代表人：史今，注册资本： 拾玖亿柒仟壹佰零肆万玖仟叁佰零贰元人民币，企业营业执照统一社会信用代码：9161010322061133XP。 （三）公司的业务性质为医学投资及国内商贸企业，主要的经营范围为医学、医疗及相关高科技生命 科学方面的投资、医院管理，国内商业、能源交通、房地产开发以及其他服务项目。 （四）公司注册名称：西安国际医学投资股份有限公司。 （五）本财务报表业经公司2017年4月26日第十届第十五次董事会批准对外报出。 （六）本公司合并财务报表范围包括母公司及22家子公司（其中包括二级子公司13家，三级子公司9家）。 主要子公司详见本附注“九、（一）在子公司中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日及 以后期间颁布的《企业会计准则——基本准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”) 进行确认和计量，并基于下述重要会计政策和会计估计以及证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第15号——财务报告的一般规定》的披露规定进行编制。 2、持续经营 本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 无。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司2016年年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016年12月31日的 合并及母公司财务状况以及2016年年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 82 页 3、营业周期 公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同 一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1.同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券 或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 2.非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同 一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。 合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本 小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认 的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在 购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商 誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》第 五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 参考本部分前面各段描述及本附注“五、(十四）长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 83 页 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和， 作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资 时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除 了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综 合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份 额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与 被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括 本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 本公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在 该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理（即除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外， 其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》 或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 84 页 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一 并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下 部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”适 用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交 易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将能够控制被投资单位认定为子公司，纳入 合并财务报表的合并范围。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安 排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营 企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共同经 营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：①确认单独所持有的资产， 以及按其份额确认共同持有的资产；②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；③确 认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司对于合营企业的长期股权投资 采用权益法核算。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 1.外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化 条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以 历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公 允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损 益或资本公积。 2.外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处 置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额， 自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 85 页 折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 1.金融工具的分类、确认和计量 （1）金融工具的分类 本公司在初始确认金融资产，按取得资产的目的，把金融资产分为以下不同类别：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产。 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金 融负债。 （2）金融资产确认和计量 在初始确认时，金融资产以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 相关交易费用直接计入当期损益；其他类别金融资产相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融 资产的后续计量如下： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，公司对此按照公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失计入当期损益。 ②持有至到期投资，本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。公司对此采用实际利率 法，按摊余成本进行后续计量。 ③应收款项，包括应收账款和其他应收款。 ④可供出售金融资产，包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上 或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已 发生的减值损失后的金额。 可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计 量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入 当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中 没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结 算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融负债的确认和计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实 现和未实现的损益均计入当期损益。其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）权益工具的确认和计量 公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，确认为股本、资本公积。回购本公司权益工具支付的 对价和交易费用，减少股东权益。 2.金融资产转移的确认和计量 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有 关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 86 页 产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对 公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止 确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移 的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 3.金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，公司终止确认该金融负债或其一部分。 4.金融资产和金融负债公允价值的确定 公司对存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价确定其公允价值。 对金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。所采用的估值技术包括参考熟悉情况 并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 5.金融资产减值 公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提 减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预 计未来现金流量有影响，且公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 （1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （2）可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允 价值连续下跌时间超过12个月。 公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客 观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值 损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不 再转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额在 100 万以上的应收款项确认为单项金额重大的应 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 87 页 收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测 试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额，确定减值损失，计提坏账准备。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 50.00% 50.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.存货分类 公司存货包括原材料、包装物、低值易耗品（在库）、库存商品、药品、委托代销商品、周转材料、 开发成本等。 2.存货取得和发出存货的计价方法 存货按照成本进行初始计量，按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 除药品外销售发出商品按照先进先出法确定发出存货的实际成本。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 88 页 原材料按取得时的实际成本记账，原材料发出时按实际成本转入当期损益。 购买药品按售价法计价同时确认进销差价，药品的发出成本按售价结转并同时按加权平均法结转进销 差价。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 （1）公司在资产负债表日存货按成本与可变现净值孰低原则进行计量，当存货成本高于可变现净值 时，按照成本高于可变现减值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。 （2）由于公司存货数量繁多、单价较低的存货，期末按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）存货存在下列情形之一的，通常表明存货的可变现净值低于成本： ①该存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。 ②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格。 ③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账 面成本。 ④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下 跌。 ⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 （4）存货存在下列情形之一的，存货的可变现净值为零： ①已毁损的存货； ②已霉烂变质的存货； ③已过期不可退货的存货； ④生产中已不再需要，并且已无转让价值的存货； ⑤其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 4.存货的盘存制度 存货盘存采取永续盘存制，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用“一次摊销法”核算，摊销金额计入相关资产的成本或当期损益。 13、划分为持有待售资产 1.持有待售的确认标准 同时满足下列条件的固定资产划分为持有待售：一是公司已经就处置该固定资产作出决议；二是公司 已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让很可能在一年内完成。持有待售的固定资产包括 单项资产和资产处置组。 2.持有待售资产的会计处理办法 持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。某 项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，企业应当停止将其 划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情 况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 3.符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 89 页 14、长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按取得被合并方所有 者权益账面价值的份额作为投资成本；投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务价值之 间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并 日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被 合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享 有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初 始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股 份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下企业合并形成的长期股权投资 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始 投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长 期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动转入当期损益。 （3）其他方式取得的长期股权投资 ①以支付现金方式取得，按实际支付的购买价款（包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及 其他必要支出）确认初始投资成本。 ②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值确认初始投资成本。 ③投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值确认初始投资成本。 （4）取得长期股权投资的实际支付价款或对价中，如包含已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作 为应收项目处理，不计入长期股权投资初始成本。 2.后续计量及损益确认方法 （1）长期股权投资的后续计量 ①成本法核算 对具有控制权，纳入合并报表范围子公司的长期股权投资。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 ②权益法核算：对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资（如合营企业投资与联营企业 投资）。 初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资 的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当 期损益。 （2）投资损益的确认 ①成本法 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 90 页 被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益。 ②权益法 当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分 别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位除净损益、其他综合收益 以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，投资方应按所持股权比例计算应享有的份额，调整长期股权 投资的账面价值，同时计入资本公积（其他资本公积）。 A、以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润进行调 整后确认投资损益。 B、存在下列情况之一的，按被投资单位账面净损益与持股比例计算确认投资损益，并在附注中说明 这一事实及其原因： a、无法可靠确定投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 b、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值与其账面价值之间差额较小。 c、其他原因导致无法对被投资单位净损益进行调整。 ③确认应分担被投资单位发生的亏损时，首先冲减长期股权投资账面价值，其账面价值如不足冲减， 则继续以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限确认投资损失，冲减其账面价值。 经上述处理后，如按合同或协议约定仍应承担额外义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投 资损失。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制的确定依据主要包括：任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营 企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。 重大影响的确定依据主要包括：当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20％（含）以上但低 于50％的表决权股份时，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重 大影响外，均确定对被投资单位具有重大影响；本公司拥有被投资单位20％（不含）以下的表决权股份， 一般不认为对被投资单位具有重大影响。 4.长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 （1）采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或 负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他 综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投 资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 （3）因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的 剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计 入当期损益。 （4）处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余 股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和 其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合 收益和其他所有者权益全部结转。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 91 页 5.减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 1.投资性房地产的确认：公司为赚取租金、资本增值、或两者兼有所持的房地产，公司确认为投资性 房地产。 2.投资性房地产的计量：采用成本模式，按固定资产或无形资产计提折旧及摊销； 3.投资性房地产的减值确认： 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 4.投资性房地产的转回：自改变之日起公司将投资性房地产按账面价值将其转入固定资产或无形资产。 16、固定资产 （1）确认条件 单位价值在 5,000 元以上，使用期限在一年以上确认为固定资产。 对单位价值在 5,000 元以下 2,000 元以上，但使用期限超 过两年的也作为固定资产。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 5-35 5.00% 19.00-2.71 通用设备 年限平均法 3-15 5.00% 31.67-6.33 专用设备 年限平均法 5-15 5.00% 19.00-6.33 运输设备 年限平均法 8 5.00% 11.88 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得 的固定资产成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自 有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间 内计提折旧。 （4） 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 92 页 公司固定资产按照成本进行初始计量。其中外购固定资产成本包括买价、进口关税及相关税费等，以 及为使固定资产达到预期可使用状态前所发生的可直接归属于该项资产的其他支出。自行建造的固定资产 成本，由建造该项资产达到预期可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入固定资产的成本，按照 投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的按照公允价值入账。 当固定资产被处置或预期不能通过使用产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、 报废或发生毁损以及固定资产盘亏造成的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额，计入当期损益。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1.在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2.在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 在建工程已达到可使用状态但尚未办理竣工决算的，在交付使用后，按工程预算造价或工程实际成本等估 计的价值暂估入账，确认为固定资产；如与竣工决算办理后的实际成本价值有差额，则调整原来的暂估价 值。 3.在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 18、借款费用 1.借款费用资本化的确认原则为：发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生 产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销 售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而已支付现金、转移 非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.借款费用资本化期间：资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停 止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产 整体完工时停止借款费用资本化。 3.暂停资本化期间：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、中断时间连续超 过3个月，暂停借款费用资本化，发生的借款费用计入当期损益。 4.借款费用资本化计算公式： （1）专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资 取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 93 页 态前，予以资本化。 每一会计期间利息资本化金额＝至当期末止为购建或生产专门借款实际利息费用－专门存款利息收 入（或暂时性投资取得收益）金额 （2）一般借款的资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计 算确定。 每一会计期间利息资本化金额＝（至当期末止累计为购建或生产支出－超过专门借款部分的资产支出 加权平均数）×占用一般借款的资本化率 资本化率＝一般借款当期实际发生的利息之和÷一般借款本金加权平均数 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产按照成本进行初始计量，并遵循以下原则： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发 生的其他支出。 （2）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确 定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，按照应予资本化的金额以外，在信用期间内计入当期 损益。 （3）自行开发的无形资产必须满足确认条件方可确认成本。 2.投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。 3.非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，按照有关具体准则规 定确定。 4.使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对于使用寿命有限的无形资产本公司在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内系统合理 摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-70年 法定使用权 计算机软件 3-10年 合同约定或参考能为公司带来经济利益的期限确 定使用寿命 5.使用寿命不确定的无形资产的判断依据 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 6.每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命 及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。 7.无形资产减值准备： 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 20、长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变 化，从而对本公司产生不利影响。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 94 页 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金 流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命 内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 21、 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净 资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股 权投资的账面价值中。 商誉的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注“五、（二十）长期资产减值”。 22、长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。本公司的长期待摊费用主 要包括门店及专柜的装修费等费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均 摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 经营租赁资产装修费用摊销年限为5年，品牌专柜装修费用的摊销年限为3年。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 95 页 23、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职 工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、医疗 保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费等，本公司在职工提供服务的会计期间， 将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形 式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业 保险等；本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减 而给予职工的补偿。本公司对由此产生的辞退福利于支付时计入职工薪酬负债并计入当期损益。辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。符合设定提存 计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 24、预计负债 1.预计负债主要包括 （1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债； （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债； （3）很可能发生的债务担保而形成的负债。 2.预计负债确认原则 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 3.预计负债计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内 各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。 25、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 96 页 否 1.销售商品收入确认时间的具体判断标准： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.确认让渡资产使用权收入的依据： （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 3.确认提供劳务收入的依据： （1）本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 （2）本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 ②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 4.按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法： 确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作的测量。 5.收入确认具体原则： 本公司的主营业务收入主要包括商业板块收入和医疗板块收入： （1）商业板块收入确认：采取直接收款方式销售货物，不论货物是否发出，均为收到货款或取得销 售款凭据的当天确认收入的实现。 （2）医疗板块收入确认： 门诊检查及治疗收入：公司在收到患者检查治疗费用的同时，开具发票，并在提供治疗服务完毕后， 确认门诊检查及治疗收入。 住院检查及治疗收入：公司为患者提供相关医疗服务，根据已提供的住院治疗服务，确认相关收入。 药品销售收入：对于门诊患者，公司在收到患者药费的同时，开具发票，并在药品已经提供后，确认 药品销售收入；对于住院患者，公司在已提供药品服务后，根据已提供的药品清单确认药品销售收入。 26、 政府补助 政府补助，是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入 的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。 1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 97 页 期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负 债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异， 采用资产负债表债务法计提递延所得税。 1.确认递延所得税资产的依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣 可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确 认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 2.确认递延所得税负债的依据 公司的所得税采用资产负债表债务法核算。对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债， 除非： （1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： ①商誉的初始确认。 ②同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时 既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能 够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 28、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的 其他租赁确认为经营租赁。经营租赁中的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁。在租赁期开始日， 公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租 赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 29、 公允价值计量 公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日 发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值计量相关 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 98 页 资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场 的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够 进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入、农副产品类商品销售收 入 17%、13%、11%、6%、5%、3% 消费税 销售金银、Pt 首饰、金银镶嵌、Pt 镶嵌 收入 5% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 企业所得税 计税所得额 25%，15% 营业税 房屋租赁、劳务 2016 年 5 月 1 日前，按 应税营业收入计征，根据财税（2016） 36 号文，2016 年 5 月 1 日起，营业税改 为增值税 5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育费附加 应交流转税额 2% 个人所得税 个人所得税由本公司代扣代缴 累进税率 其他税项 按国家有关具体规定计算缴纳 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 西安高新医院有限公司 15% 2、税收优惠 1.本公司子公司西安高新医院有限公司根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》（财税 【2016】36号）的规定，医院、诊所和其他医疗机构提供的医疗服务免征增值税。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 99 页 2.本公司子公司西安高新医院有限公司根据《国家发展改革委产业结构指导目录（2011年本）》（国 家发改委令第9号）、《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收优惠问 题的通知》（财税【2011】58号），并在西安市地方税务局备案（高新地税备字(2016)第000633号）审核， 享受西部大开发15%的企业所得税税收优惠。 3.本公司子公司君平保险经纪股份有限公司依据《财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优 惠政策有关问题的通知》(财税【2014】34号)，企业所得税按20%的税率征收。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 4,684,820.90 5,085,729.82 银行存款 2,599,126,246.55 2,338,149,465.75 其他货币资金 43,589,575.41 20,038,016.31 合计 2,647,400,642.86 2,363,273,211.88 其他说明 1.期末银行存款中有420万元为贷款账户最低存款余额，其使用受限。 2.本报告期末货币资金除上述以外无抵押、冻结限制。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 18,734,048.00 40,741,683.00 权益工具投资 18,734,048.00 40,741,683.00 合计 18,734,048.00 40,741,683.00 其他说明： 1．经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过，决定以不超过人民币5,000.00万元自有资金进行证 券投资。 2. 本公司本报告期无变现受限制的交易性金融资产。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 100 页 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 58,624,0 87.18 99.72% 3,067,70 9.33 5.23% 55,556,37 7.85 51,371, 818.34 99.68% 2,587,560 .54 5.04% 48,784,257. 80 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 164,747. 40 0.28% 164,747. 40 100.00% 164,747 .40 0.32% 164,747.4 0 100.00% 合计 58,788,8 34.58 100.00% 3,232,45 6.73 55,556,37 7.85 51,536, 565.74 100.00% 2,752,307 .94 48,784,257. 80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 56,054,028.06 2,802,701.41 5.00% 1 年以内小计 56,054,028.06 2,802,701.41 5.00% 1 至 2 年 2,537,961.64 253,796.16 10.00% 2 至 3 年 16,123.26 3,224.65 20.00% 3 至 4 年 15,974.22 7,987.11 50.00% 合计 58,624,087.18 3,067,709.33 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 748,673.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 119,041.22 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 101 页 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 医疗板块核销的应收账款 124,269.62 商业板块核销的应收账款 25,213.43 合 计 149,483.05 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例 坏账准备期末余额 市普通医保(住院) 17,021,412.27 28.95% 851,070.61 市医保保证金 5,129,700.36 8.73% 336,906.00 居民医保 4,112,750.97 7.00% 205,637.55 应收在院病人医疗款 3,234,457.42 5.50% 161,722.87 市医保透析 3,127,327.87 5.32% 156,366.39 合 计 32,625,648.89 55.50% 1,711,703.42 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 8,416,802.72 93.69% 20,346,582.85 90.28% 1 至 2 年 26,666.67 0.30% 2,135,265.26 9.48% 2 至 3 年 540,000.00 6.01% 39,594.84 0.18% 3 年以上 13,404.69 0.06% 合计 8,983,469.39 -- 22,534,847.64 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 102 页 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 期末余额 占预付账款总额的比例 江苏环亚医用科技集团股份有限公司 1,600,000.00 17.81% 陕西宝鸡供电公司 1,397,014.87 15.55% 飞利浦（中国）投资有限公司 1,225,000.00 13.64% 西安市热力总公司 1,119,913.64 12.47% 英飞达软件（上海）有限公司 540,000.00 6.01% 合 计 5,881,928.51 65.48% 其他说明： 5、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 定期存款 6,175,554.79 9,678,583.33 合计 6,175,554.79 9,678,583.33 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 21,500,0 00.00 45.88% 21,500,0 00.00 100.00% 21,500, 000.00 63.13% 21,500,00 0.00 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 21,826,6 29.36 46.57% 1,921,42 5.61 8.80% 19,905,20 3.75 8,884,4 13.09 26.08% 1,364,875 .79 15.36% 7,519,537.3 0 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 3,539,24 3.31 7.55% 3,539,24 3.31 100.00% 3,674,2 06.31 10.79% 3,674,206 .31 100.00% 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 103 页 的其他应收款 合计 46,865,8 72.67 100.00% 26,960,6 68.92 19,905,20 3.75 34,058, 619.40 100.00% 26,539,08 2.10 7,519,537.3 0 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 西安海星科技投资控股 （集团）有限公司 21,500,000.00 21,500,000.00 100.00% 5 年以上全额计提坏账 准备 合计 21,500,000.00 21,500,000.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 18,236,014.05 911,800.64 5.00% 1 年以内小计 18,236,014.05 911,800.64 5.00% 1 至 2 年 1,591,074.65 159,107.47 10.00% 2 至 3 年 497,509.46 99,501.89 20.00% 3 至 4 年 1,397,031.20 698,515.61 50.00% 4 至 5 年 105,000.00 52,500.00 50.00% 合计 21,826,629.36 1,921,425.61 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,588,763.99 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,120,679.49 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 104 页 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 商业板块实际核销的其他应收款 46,497.68 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 代垫款 1,318,282.11 4,041,401.85 备用金 1,501,354.00 1,847,903.70 其他往来款 44,046,236.56 28,169,313.85 合计 46,865,872.67 34,058,619.40 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 西安海星科技投资 控股（集团）有限公 司 往来款 21,500,000.00 5 年以上 45.88% 21,500,000.00 代垫君安保险前期 筹办费 往来款 10,000,000.00 1 年以内 21.34% 500,000.00 西安高新区蓝博社 区卫生服务中心 往来款 4,068,263.36 1 年以内/1-2 年 8.68% 208,663.17 宝鸡珏璟文化发展 有限公司 往来款 1,555,114.00 1 年以内 3.32% 77,755.70 无添加贸易（上海） 有限公司 代垫款 1,000,000.00 3-4 年 2.13% 500,000.00 合计 -- 38,123,377.36 -- 81.35% 22,786,418.87 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 105 页 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,573,021.58 1,573,021.58 1,668,709.77 1,668,709.77 库存商品 50,694,704.69 50,694,704.69 51,207,331.40 51,207,331.40 合计 52,267,726.27 52,267,726.27 52,876,041.17 52,876,041.17 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 本报告期未发现存货存在减值迹象，故未计提减值准备。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 5,200,948.41 2,454,193.25 预缴企业所得税 1,851,350.90 1,330,329.08 银行理财产品 82,000,000.00 合计 7,052,299.31 85,784,522.33 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 106 页 其他说明： 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 175,382,875.15 4,175,000.00 171,207,875.15 233,475,149.82 4,175,000.00 229,300,149.82 按公允价值计量的 1,366,387.50 1,366,387.50 1,734,398.82 1,734,398.82 按成本计量的 174,016,487.65 4,175,000.00 169,841,487.65 231,740,751.00 4,175,000.00 227,565,751.00 合计 175,382,875.15 4,175,000.00 171,207,875.15 233,475,149.82 4,175,000.00 229,300,149.82 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 200,000.00 200,000.00 公允价值 1,366,387.50 1,366,387.50 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 1,166,387.50 1,166,387.50 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 中国改革 实业有限 公司 75,000.00 75,000.00 75,000.00 75,000.00 0.06% 西安海天 天线控股 股份有限 公司 14,600,000 .00 14,600,000 .00 4,100,000. 00 4,100,000. 00 6.53% 上海宝鼎 投资有限 公司 5,751.00 5,751.00 0.01% 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 107 页 东方富海 (芜湖)股 权投资基 金(有限合 伙) 60,000,000 .00 57,724,263 .35 2,275,736. 65 3.57% 广东华兴 银行股份 有限公司 156,000,00 0.00 156,000,00 0.00 2.40% 陕西秦农 农村商业 银行股份 有限公司 60,000.00 60,000.00 0.00% 5,011.20 陕西联众 投资发展 有限公司 1,000,000. 00 1,000,000. 00 2.22% 合计 231,740,75 1.00 57,724,263 .35 174,016,48 7.65 4,175,000. 00 4,175,000. 00 -- 5,011.20 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 4,175,000.00 4,175,000.00 期末已计提减值余额 4,175,000.00 4,175,000.00 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 注：被投资单位申万宏源集团股份有限公司发行的人民币普通股股票于2015年1月26日在深交所上市， 我公司所持有的该被投资单位首次公开发行股份前已发行的股份共计218,622.00股。其年末公允价值来源 于证券交易所2016年度最后一个交易日提供的收盘价格。 10、长期股权投资 单位： 元 被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 108 页 位 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 期末余额 一、合营企业 二、联营企业 北京汉氏 联合生物 技术股份 有限公司 286,467,1 60.60 -10,845,1 17.73 28,306.52 3,782,945 .41 279,433,2 94.80 汉氏联合 （西安） 生物科技 有限公司 4,800,905 .12 -458,032. 26 4,342,872 .86 西安国际 健康云中 心有限公 司 2,500,000 .00 -49,538.5 6 2,450,461 .44 小计 291,268,0 65.72 2,500,000 .00 -11,352,6 88.55 28,306.52 3,782,945 .41 286,226,6 29.10 合计 291,268,0 65.72 2,500,000 .00 -11,352,6 88.55 28,306.52 3,782,945 .41 286,226,6 29.10 其他说明 注：2016年6月14日经本公司子公司西安高新医院有限公司股东会议决定，西安高新医院有限公司以 货币资金出资250万元，与自然人孙站辉共同出资设立西安国际健康云中心有限公司。 11、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,653,499,350.68 425,866,579.75 179,194,818.79 34,263,798.95 2,292,824,548.17 2.本期增加金额 57,888,813.91 25,278,903.72 4,919,568.50 6,438,171.74 94,525,457.87 （1）购置 24,928,803.72 4,919,568.50 6,438,171.74 36,286,543.96 （2）在建工程 转入 57,888,813.91 350,100.00 58,238,913.91 （3）企业合并 增加 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 109 页 3.本期减少金额 11,474,878.45 4,994,789.80 9,055,773.00 25,525,441.25 （1）处置或报 废 11,474,878.45 4,994,789.80 9,055,773.00 25,525,441.25 4.期末余额 1,711,388,164.59 439,670,605.02 179,119,597.49 31,646,197.69 2,361,824,564.79 二、累计折旧 1.期初余额 381,128,513.96 273,815,957.49 114,487,124.27 21,524,995.85 790,956,591.57 2.本期增加金额 53,563,007.76 36,704,961.30 11,271,829.74 2,846,887.40 104,386,686.20 （1）计提 53,563,007.76 36,704,961.30 11,271,829.74 2,846,887.40 104,386,686.20 3.本期减少金额 10,818,072.99 4,354,518.48 8,144,443.92 23,317,035.39 （1）处置或报 废 10,818,072.99 4,354,518.48 8,144,443.92 23,317,035.39 4.期末余额 434,691,521.72 299,702,845.80 121,404,435.53 16,227,439.33 872,026,242.38 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,276,696,642.87 139,967,759.22 57,715,161.96 15,418,758.36 1,489,798,322.41 2.期初账面价值 1,272,370,836.72 152,050,622.26 64,707,694.52 12,738,803.10 1,501,867,956.60 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 西安开元商业地产发展有限公司房屋 306,304,120.76 尚未办妥工程相关验收手续 其他说明 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 110 页 子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款35,600.00万元，长期借款 5,933.12万元，抵押的房屋建筑物及土地使用权期末账面价值分别为138,720,920.08元和46,453,247.86元。 本报告期未发现固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 12、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 西安国际医学投 资股份有限公司 家属楼改造安置 项目 5,456,296.94 5,456,296.94 西安国际医学中 心有限公司医院 项目 176,479,104.90 176,479,104.90 32,485,614.98 32,485,614.98 西安泰尚投资管 理有限公司黄峪 寺工程项目 43,801,335.83 43,801,335.83 43,801,335.83 43,801,335.83 西安汉城湖旅游 开发有限公司汉 城湖商业旅游项 目 31,653,941.91 31,653,941.91 开元商城宝鸡有 限公司五楼装修 改造工程 2,817,877.00 2,817,877.00 开元商城宝鸡有 限公司一楼装修 改造 560,000.00 560,000.00 西安开元商业地 产发展有限公司 装修改造工程 268,322.00 268,322.00 开元商业有限公 司商场标识导视 系统 188,512.80 188,512.80 商洛国际医学中 心有限公司医院 项目 407,608.80 407,608.80 西安国际医学投 1,065,000.00 1,065,000.00 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 111 页 资股份有限公司 办公楼改造项目 西安高新医院有 限公司医院扩建 项目 2,023,765.68 2,023,765.68 合计 223,965,328.01 223,965,328.01 117,043,388.66 117,043,388.66 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 西安国 际医学 中心有 限公司 医院项 目 2,715,00 0,000.00 32,485,6 14.98 143,993, 489.92 176,479, 104.90 6.50% 工程施 工阶段 1,444,13 8.89 1,444,13 8.89 4.90% 募股资 金/银行 借款 西安泰 尚投资 管理有 限公司 黄峪寺 工程项 目 43,801,3 35.83 43,801,3 35.83 项目立 项阶段 其他 西安汉 城湖旅 游开发 有限公 司汉城 湖商业 旅游项 目 31,653,9 41.91 15,069,5 01.39 46,723,4 43.30 工程完 工 其他 开元商 城宝鸡 有限公 司五楼 装修改 造工程 2,817,87 7.00 1,688,23 1.60 4,506,10 8.60 工程完 工 其他 开元商 560,000. 1,228,92 1,788,92 工程完 其他 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 112 页 城宝鸡 有限公 司一楼 装修改 造工程 00 9.02 9.02 工 西安开 元商业 地产发 展有限 公司装 修改造 工程 268,322. 00 4,952,11 0.99 5,220,43 2.99 工程完 工 其他 西安高 新医院 有限公 司医院 扩建项 目 983,000, 000.00 2,023,76 5.68 2,023,76 5.68 0.21% 工程施 工阶段 其他 合计 3,698,00 0,000.00 111,587, 091.72 168,956, 028.60 58,238,9 13.91 222,304, 206.41 -- -- 1,444,13 8.89 1,444,13 8.89 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 （1）子公司西安泰尚投资管理有限公司黄峪寺项目目前完成了前期的项目用地村民的拆迁安置补偿 工作。 （2）子公司西安国际医学中心有限公司项目规划占地面积307.613亩，规划建筑面积469,135平方米， 建设周期预计48个月，该项目已取得《建设用地规划许可证》、《国有土地使用证》，自2014年8月开工 建设。 本报告期未发现在建工程存在减值迹象，故未计提减值准备。 13、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 软件 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 570,215,482.24 2,197,088.52 572,412,570.76 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 113 页 2.本期增加金 额 6,495,754.65 6,495,754.65 （1）购置 6,495,754.65 6,495,754.65 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 481,096.77 481,096.77 （1）处置 （2）其 他 481,096.77 481,096.77 4.期末余额 569,734,385.47 8,692,843.17 578,427,228.64 二、累计摊销 1.期初余额 73,320,969.39 1,076,766.36 74,397,735.75 2.本期增加金 额 10,791,677.94 374,984.24 11,166,662.18 （1）计提 10,791,677.94 374,984.24 11,166,662.18 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 84,112,647.33 1,451,750.60 85,564,397.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 114 页 1.期末账面价 值 485,621,738.14 7,241,092.57 492,862,830.71 2.期初账面价 值 496,894,512.85 1,120,322.16 498,014,835.01 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 注：土地使用权其他减少系子公司西安汇东投资有限公司注销登记时，将不需要缴纳的土地相关税费 冲销土地价值所致。 子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款35,600.00万元，长期借 款5,933.12万元，抵押的房屋建筑物及土地使用权期末账面价值分别为138,720,920.08元和46,453,247.86元。 因本报告期未发现无形资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 14、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 开元商城合并商 誉 20,000,000.00 20,000,000.00 开元宝鸡合并商 誉 1,528,098.87 1,528,098.87 合计 21,528,098.87 21,528,098.87 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 本公司期末以开元商业有限公司作为一个资产组、以开元商城宝鸡有限公司作为一个资产组，分别进 行了减值测试，经测试商誉不存在减值，故未计提减值准备。 其他说明 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 115 页 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 柜台及租赁房产装 修费 6,708,525.03 12,538,308.29 4,031,635.04 15,215,198.28 其他 374,000.00 15,583.33 358,416.67 合计 6,708,525.03 12,912,308.29 4,047,218.37 15,573,614.95 其他说明 16、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 28,989,674.75 4,756,020.74 28,155,497.26 4,616,609.20 内部交易未实现利润 3,173,340.28 793,335.07 1,813,965.28 453,491.32 预计负债 565,000.00 84,750.00 820,000.00 123,000.00 固定资产折旧及摊销 40,053,601.14 9,992,790.24 45,219,316.79 11,239,079.19 交易性金融资产公允价 值变动 1,889,242.51 472,310.63 职工薪酬 6,049,591.64 1,512,397.91 其他 2,812,402.64 703,100.66 合计 83,532,852.96 18,314,705.25 76,008,779.33 16,432,179.71 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 1,166,387.50 291,596.89 1,534,398.82 383,599.72 以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融 资产公允价值变动 2,595,153.06 648,788.27 合计 1,166,387.50 291,596.89 4,129,551.88 1,032,387.99 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 116 页 （3）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 39,092,767.03 30,576,272.62 应收账款减值准备 23,575.22 23,575.22 其他应收款减值准备 1,179,875.68 1,112,317.56 可供出售金融资产减值准备 4,175,000.00 4,175,000.00 合计 44,471,217.93 35,887,165.40 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2016 年 801,508.63 2017 年 5,644,508.42 6,142,993.56 2018 年 6,920,109.93 6,920,109.93 2019 年 8,326,661.11 8,326,661.11 2020 年 8,220,817.09 8,384,999.39 2021 年 9,980,670.48 合计 39,092,767.03 30,576,272.62 -- 其他说明： 由于无法预计未来期间能否产生足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性的差异，故未确认相应的 递延所得税资产。 17、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣基建项目增值税进项税 9,639,157.93 西安国际医学投资股份有限公司家属楼 改造安置项目 5,456,296.94 西安高新区蓝博社区卫生服务中心投资 款 4,666,666.67 合计 19,762,121.54 其他说明： （1）公司部分家属楼所在地属西安市政府城中村（棚户区）改造区域内，2008年被市政府统一改造 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 117 页 安置，故列入在建工程，待改造安置完成后重新确认安置房产成本。截止本报告报出日，该项目已竣工， 西安市碑林区棚户区改造办公室已分配1,036平方米房产至本公司名下，但因政府分配的安置房与原来的合 同不一致，截止目前公司尚未接收分配的安置房。政府保证拆一还一,且未来安置的楼房全部为新楼,因此 不会存在减值。 （2）根据2015年5月5日本公司子公司西安高新医院有限公司与西安高新区社区卫生指导中心签订的 合作协议，西安高新区管理委员会社会管理局联合本公司共同合作设立公益性质的非盈利医疗机构，即西 安高新区蓝博社区卫生服务中心。协议期限10年，自2015年5月1日至2025年4月30日，协议约定合同终止 或到期后，蓝博社区服务中心内子公司西安高新医院有限公司投资的可移动设施设备归属子公司西安高新 医院有限公司。2016年2月15日子公司西安高新医院有限公司以货币出资500万元设立西安高新区蓝博社区 卫生服务中心，占其开办资金100%。2016年5月19日取得西安市长安区民政局发放的民办非企业单位登记 证书，统一社会信用代码52610116MJU4160344。由于该项投资无法直接获取利益流入，合作终止或到期 后子公司西安高新医院有限公司获得的为设施设备，故子公司西安高新医院有限公司按照合作年限十年对 该项投资进行摊销。 18、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 356,000,000.00 444,000,000.00 保证借款 448,000,000.00 368,000,000.00 合计 804,000,000.00 812,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 2.本公司无已逾期未偿还的短期借款情况。 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 商品款 345,717,537.37 298,705,942.64 工程款 37,413,149.25 41,951,338.31 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 118 页 药品款 46,140,969.55 43,796,961.63 材料款 27,237,541.17 21,475,296.08 维修款 726,575.25 700,784.56 设备款 2,387,445.26 4,943,528.48 其他 414,617.84 1,078,657.55 合计 460,037,835.69 412,652,509.25 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 工程款 18,506,808.81 工程尾款 商品款 14,967,493.37 对方单位未及时结算 材料及其他款项 809,176.06 尚未结算 合计 34,283,478.24 -- 其他说明： 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 单用途商业预付卡 298,006,213.28 315,906,709.26 预收租赁费及物业费 4,453,774.07 4,929,005.21 预收医疗款 40,977,736.02 30,020,006.45 合计 343,437,723.37 350,855,720.92 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单用途商业预付卡 10,726,001.66 顾客尚未进店消费 预收医疗款 9,408,831.22 患者尚未到院就医 合计 20,134,832.88 -- 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 119 页 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 99,376,617.79 336,538,918.61 326,241,083.29 109,674,453.11 二、离职后福利-设定提 存计划 26,568,813.36 26,560,786.16 8,027.20 三、辞退福利 1,836,390.99 20,700.00 1,815,690.99 合计 99,376,617.79 364,944,122.96 352,822,569.45 111,498,171.30 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 74,851,996.75 297,805,199.70 291,569,377.45 81,087,819.00 2、职工福利费 12,244,867.32 12,244,867.32 3、社会保险费 10,166,271.40 10,163,468.96 2,802.44 其中：医疗保险费 9,455,432.55 9,452,930.55 2,502.00 工伤保险费 423,676.02 423,462.88 213.14 生育保险费 287,162.83 287,075.53 87.30 4、住房公积金 5,648,064.25 5,648,064.25 5、工会经费和职工教育 经费 24,524,621.04 10,674,515.94 6,615,305.31 28,583,831.67 合计 99,376,617.79 336,538,918.61 326,241,083.29 109,674,453.11 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 25,419,201.74 25,411,451.34 7,750.40 2、失业保险费 1,149,611.62 1,149,334.82 276.80 合计 26,568,813.36 26,560,786.16 8,027.20 其他说明： 期末无欠付职工工资及各项社会保险费的情况。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 120 页 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 7,037,436.34 11,440,219.68 消费税 771,855.96 2,284,727.33 企业所得税 14,992,267.22 12,957,651.36 个人所得税 1,116,896.36 3,805,195.66 城市维护建设税 705,641.01 1,008,027.25 营业税 2,108,435.65 573,962.22 房产税 2,142,549.29 2,642,624.85 印花税 699,396.52 650,622.58 教育费附加 304,200.08 438,137.70 地方教育费附加 201,611.61 292,089.46 水利建设基金 365,187.47 330,265.06 土地使用税 819,759.98 2,754,337.21 合计 31,265,237.49 39,177,860.36 其他说明： 23、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,143,054.16 1,133,215.96 合计 1,143,054.16 1,133,215.96 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 期末应付股利1,143,054.16元系以前年度限售流通股股利。 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金及保证金 39,542,680.57 33,897,225.08 客户往来款 12,698,013.74 3,197,634.13 医疗基金款 2,135,549.88 3,666,667.30 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 121 页 应付各类费用 7,093,388.69 6,806,754.21 其他 8,220,744.71 8,814,214.54 合计 69,690,377.59 56,382,495.26 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 押金及保证金 28,866,196.00 收取商户押金及保证金 陕西省慈善协会仁欣基金 1,772,597.61 往来款，尚未到期清算 西安麦当劳餐厅食品有限公司 650,000.06 往来款，尚未到期清算 西安星巴克咖啡有限公司 250,000.00 往来款，尚未到期清算 合计 31,538,793.67 -- 其他说明 25、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 129,331,157.36 35,000,000.00 合计 129,331,157.36 35,000,000.00 其他说明： 一年内到期的长期借款明细 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 期初余额 中信银行西安分行 2013年8月27日 2016年8月27日 人民币 5.00 15,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2016年6月18日 人民币 5.25 7,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2016年12月18日 人民币 5.25 7,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2016年6月18日 人民币 5.25 3,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2016年12月18日 人民币 5.25 3,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2017年6月18日 人民币 4.75 7,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2017年6月18日 人民币 4.75 3,000,000.00 东亚银行西安分行 2007年7月10日 2017年7月9日 人民币 4.90 9,331,157.36 兴业国际信托有限公司 2015年7月24日 2017年7月24日 人民币 5.62 100,000,000.00 交通银行陕西省分行 2014年6月30日 2017年12月18日 人民币 4.75 7,000,000.00 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 122 页 交通银行陕西省分行 2014年7月11日 2017年12月18日 人民币 4.75 3,000,000.00 合计 -- -- -- -- 129,331,157.36 35,000,000.00 26、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 30,000,000.00 74,718,514.25 保证借款 70,000,000.00 100,000,000.00 合计 100,000,000.00 174,718,514.25 长期借款分类的说明： 单位：元 币种：人民币 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 期初余额 借款 条件 东亚银行西安 分行 2007年7月10日 2017年7月9日 人民币 4.90 24,718,514.25 抵押 兴业国际信托 有限公司 2015年7月24日 2017年7月24日 人民币 5.62 100,000,000.00 保证 交通银行陕西 省分行 2014年6月30日 2019年6月23日 人民币 4.75 21,000,000.00 35,000,000.00 抵押 交通银行陕西 省分行 2014年7月11日 2019年6月23日 人民币 4.75 9,000,000.00 15,000,000.00 抵押 工行未央支行 2016年2月3日 2026年1月19日 人民币 4.90 20,000,000.00 保证 工行未央支行 2016年9月26日 2026年1月19日 人民币 4.90 50,000,000.00 保证 合计 -- -- -- -- 100,000,000.00 174,718,514.25 -- 其他说明，包括利率区间： 27、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 改制前个人资金 99,597.00 99,597.00 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 123 页 28、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 二、辞退福利 4,233,900.65 合计 4,233,900.65 29、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 100,000.00 370,000.00 其他 465,000.00 450,000.00 合计 565,000.00 820,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 预计负债为本公司因医疗事项未决诉讼而预计很有可能将要支付的款项。本公司相信于2016年12月31 日预计负债是足够的。由于预计的金额是必须建立在估计的基础上，所以最终的支付金额可能会超过或低 于估计金额。 30、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,748,642.81 796,723.54 951,919.27 合计 1,748,642.81 796,723.54 951,919.27 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 污水处理工程 343,990.43 25,961.52 318,028.91 与资产相关 国家重点专科建 设 1,358,622.38 764,240.32 594,382.06 与资产相关 乳腺癌早期诊断 MRI 研究 46,030.00 6,521.70 39,508.30 与收益相关 合计 1,748,642.81 796,723.54 951,919.27 -- 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 124 页 31、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 788,419,721.00 1,182,629,581. 00 1,182,629,581. 00 1,971,049,302. 00 其他说明： 经2016年度股东大会审议通过的2015年度权益分派方案，本公司实施了以2015年末总股本 788,419,721.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增15股的方案，实施后总股本变更为 1,971,049,302.00元。经希格玛会计事务所（特殊普通合伙）出具了希会验字（2016）0091号《验资报告》。 32、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,396,325,000.00 1,182,629,581.00 213,695,419.00 其他资本公积 66,460,277.66 3,784,996.25 70,245,273.91 合计 1,462,785,277.66 3,784,996.25 1,182,629,581.00 283,940,692.91 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1.资本溢价（股本溢价）本期减少详见本附注“七、（三十一）股本”。 2.其他资本公积增加系出售历史权益分派产生的零碎股净所得增加资本公积2,050.84元；按持股比例 计算应享有联营企业北京汉氏联合生物技术股份有限公司其他权益变动增加资本公积3,782,945.41元。 33、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 1,153,520.03 -339,704.80 -92,002.83 -247,701.97 905,818.0 6 其中：权益法下在被投资单位以后 将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2,720.93 28,306.52 28,306.52 31,027.45 可供出售金融资产公允价值 变动损益 1,150,799.10 -368,011.32 -92,002.83 -276,008.49 874,790.6 1 其他综合收益合计 1,153,520.03 -339,704.80 -92,002.83 -247,701.97 905,818.0 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 125 页 6 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 34、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 143,892,607.33 11,640,273.48 155,532,880.81 合计 143,892,607.33 11,640,273.48 155,532,880.81 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 35、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 925,459,167.27 702,940,032.63 调整后期初未分配利润 925,459,167.27 702,940,032.63 加：本期归属于母公司所有者的净利润 201,592,071.01 241,024,866.07 减：提取法定盈余公积 11,640,273.48 18,505,731.43 应付普通股股利 39,420,986.05 期末未分配利润 1,075,989,978.75 925,459,167.27 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 36、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,844,933,586.08 3,134,750,393.05 3,816,003,761.89 3,111,302,992.78 其他业务 85,748,433.77 13,966.70 84,365,697.31 合计 3,930,682,019.85 3,134,764,359.75 3,900,369,459.20 3,111,302,992.78 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 126 页 37、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 24,831,484.09 27,632,883.51 城市维护建设税 6,270,794.92 7,831,805.71 教育费附加 2,702,136.20 3,356,488.20 房产税 15,575,317.84 土地使用税 2,374,915.55 车船使用税 46,994.20 印花税 936,401.71 营业税 1,972,490.38 4,438,033.28 地方教育费附加 1,776,840.15 2,237,658.77 合计 56,487,375.04 45,496,869.47 其他说明： 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）的通知，从2016年5月1日起管理费用科目下核算 的土地税、房产税、车船使用税和印花税，统一在税金及附加科目中进行核算。 38、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 24,318,989.76 28,534,364.71 运输费 2,158,560.72 2,772,905.76 保险费 515,930.46 736,282.85 工资及社保费用 33,048,376.86 41,398,791.92 差旅会议费 137,534.68 879,854.76 业务招待费 198,223.06 268,403.40 修理费 7,419,562.29 6,064,823.62 水电费 18,995,714.21 21,081,427.78 租赁及物业管理费 16,022,145.34 17,035,573.90 柜台装修 4,002,983.26 其他费用 4,529,692.01 754,933.94 合计 111,347,712.65 119,527,362.64 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 127 页 39、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保费用 188,117,962.10 177,211,814.89 差旅会议费 9,808,051.25 8,338,394.33 业务招待费 4,287,548.20 3,311,224.49 折旧费 69,122,460.33 68,565,915.05 无形资产摊销 11,119,578.88 9,145,195.28 咨询费 2,337,119.81 1,333,573.53 董事会费 200,000.16 200,000.14 其他税金 12,908,896.31 31,322,511.22 修理费 3,816,845.69 3,780,010.73 其他费用 22,733,026.09 16,146,685.86 合计 324,451,488.82 319,355,325.52 其他说明： 40、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 38,666,632.20 34,622,631.00 利息支出 45,406,544.22 50,681,510.16 手续费 4,664,972.16 3,439,063.69 合计 11,404,884.18 19,497,942.85 其他说明： 41、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 1,097,716.34 646,996.56 三、可供出售金融资产减值损失 4,100,000.00 合计 1,097,716.34 4,746,996.56 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 128 页 42、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损 益的金融资产 -4,484,395.57 4,518,367.52 合计 -4,484,395.57 4,518,367.52 其他说明： 43、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -11,352,688.55 2,243,045.60 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -14,832,116.11 19,489,949.84 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 29,342.19 6,778,668.60 理财产品投资收益 2,309,611.81 151,643.82 合计 -23,845,850.66 28,663,307.86 其他说明： 44、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 5,285.98 265,672.87 5,285.98 其中：固定资产处置利得 5,285.98 265,672.87 5,285.98 政府补助 1,735,623.54 2,409,672.24 1,735,623.54 罚款收入 85,015.00 181,681.03 85,015.00 其他收入 5,055,070.54 3,018,951.23 5,055,070.54 合计 6,880,995.06 5,875,977.37 6,880,995.06 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 污水处理工 程 西安市财政 局、西安市环 补助 因研究开发、 技术更新及 是 否 25,961.52 25,961.52 与资产相关 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 129 页 境保护局 改造等获得 的补助 国家重点专 科建设 陕西省财政 厅、陕西省卫 生厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 764,240.32 778,989.72 与资产相关 乳腺癌早期 诊断 MRI 研 究 陕西省科技 厅 补助 因研究开发、 技术更新及 改造等获得 的补助 是 否 6,521.70 与收益相关 卫生计生适 宜技术推广 项目补助 陕西省卫生 和计划生育 委员会 补助 是 否 30,000.00 与收益相关 卫生计生专 业技术人员 能力提升 陕西省卫生 和计划生育 委员会 补助 是 否 10,000.00 与收益相关 公共卫生项 目食品安全 保障经费 西安市雁塔 区卫生和计 划生育局 补助 是 否 7,000.00 与收益相关 碑林区财政 局先进纳税 大户奖励金 西安市碑林 区财政局 奖励 是 否 310,000.00 与收益相关 陕西省技术 质量监督局 的标准化验 收奖励金 陕西省技术 质量监督局 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关 统计局奖励 金 西安市莲湖 区统计局 奖励 是 否 20,000.00 与收益相关 渭滨区商务 局优秀单位 奖励金 宝鸡市渭滨 区商务局 奖励 是 否 8,000.00 与收益相关 统计局奖励 和渭城区会 计局奖励 咸阳市统计 局、咸阳市渭 城区会计局 奖励 是 否 64,723.00 与收益相关 西安市妇幼 保健院儿童 体格发育调 查补贴款 西安市妇幼 保健院 补助 是 否 1,998.00 与收益相关 发改委再融 资奖金 陕西省发改 委 奖励 是 否 1,000,000.00 与收益相关 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 130 页 西安市碑林 区残疾人劳 动就业服务 中心补贴 西安市碑林 区残疾人劳 动就业服务 中心 补助 是 否 32,400.00 与收益相关 西安市莲湖 区财政局 2016 年现代 服务奖金 西安市莲湖 区财政局 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关 西安市莲湖 区十佳先进 单位奖励金 西安市莲湖 区财政局 奖励 是 否 6,000.00 与收益相关 宝鸡市渭滨 区财政局 15 年纳税贡献 奖 宝鸡市渭滨 区财政局 奖励 是 否 123,500.00 与收益相关 渭城区财政 局与咸阳市 商务局奖励 咸阳市渭城 区财政局、咸 阳市商务局 奖励 是 否 130,000.00 与收益相关 陕西省财政 厅陕财办金 （2016）12 号直接融资 奖励 陕西省财政 厅 奖励 是 否 400,000.00 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 1,735,623.54 2,409,672.24 -- 其他说明： 45、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 1,733,959.60 641,009.70 1,733,959.60 其中：固定资产处置损失 1,733,959.60 641,009.70 1,733,959.60 对外捐赠 520,000.00 2,543,731.91 520,000.00 罚款及违约金 23,204.04 6,113.99 23,204.04 赔偿支出 8,000.00 其他支出 1,137,048.36 161,867.78 1,137,048.36 合计 3,414,212.00 3,360,723.38 3,414,212.00 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 131 页 46、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 67,501,686.78 59,877,314.12 递延所得税费用 -2,531,313.81 15,266,773.37 合计 64,970,372.97 75,144,087.49 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 266,265,019.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 66,566,254.98 子公司适用不同税率的影响 -10,148,709.46 非应税收入的影响 -7,335.55 权益法核算的联营企业损益 2,838,172.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,336,365.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -126,431.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 2,512,057.16 所得税费用 64,970,372.97 其他说明 47、其他综合收益 详见附注七、（三十三）。 48、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到客户往来款\收到保证金等 31,888,498.26 37,916,769.59 收场地费等 27,925,689.05 23,788,520.77 收卡费、电费及活动费等 15,578,723.64 13,244,532.55 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 132 页 收到存款利息 42,169,660.74 32,692,962.26 收工装款及押金 197,612.00 1,142,830.49 收到其他现金 9,118,934.08 9,058,782.67 合计 126,879,117.77 117,844,398.33 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退还客户\支付保证金等 86,412,415.64 86,380,122.08 支付手续费、信用卡佣金 4,664,972.16 5,218,514.46 水电费 18,995,714.21 21,081,427.78 广告宣传费 24,318,989.76 28,534,364.71 保险费 515,930.46 736,282.85 修理费 1,751,165.02 872,886.34 审计及公证咨询服务费 2,337,119.81 1,333,573.53 租赁仓储运输物业费 16,022,145.34 19,200,363.57 业务招待费 4,485,771.26 3,579,627.89 差旅费用 9,945,585.93 9,218,249.09 运输费 2,158,560.72 2,772,905.76 董事会费 200,000.16 200,000.14 制作工装及退工装押金 1,035,695.00 1,102,922.00 公益性支出 520,000.00 2,543,731.91 维修改造费用 9,485,242.96 8,971,948.01 包装物及低值易耗品 537,632.90 481,638.15 其他支付现金 15,310,328.92 8,376,233.16 合计 198,697,270.25 200,604,791.43 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的工程投标保证金 3,350,000.00 君安人寿保险发起人股权认购履约保证 7,500,000.00 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 133 页 金 合计 7,500,000.00 3,350,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 退回的工程投标保证金 3,650,000.00 合计 3,650,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 出售零碎股收入 2,050.84 合计 2,050.84 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 募集资金费用 1,125,000.00 合计 1,125,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 49、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 201,294,646.93 240,994,811.26 加：资产减值准备 1,097,716.34 4,746,996.56 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 104,386,686.20 96,396,875.80 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 134 页 无形资产摊销 11,119,578.88 9,145,195.28 长期待摊费用摊销 4,047,218.37 726,252.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 339,661.77 46,939.79 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,389,011.85 328,397.04 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 4,484,395.57 -4,518,367.52 财务费用（收益以“－”号填列） 45,406,544.22 50,681,510.16 投资损失（收益以“－”号填列） 23,845,850.66 -28,663,307.86 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,882,525.54 14,617,985.10 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -648,788.27 648,788.27 存货的减少（增加以“－”号填列） 608,314.90 -12,487,291.40 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 4,332,765.51 -22,116,276.57 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） 39,449,007.24 -76,323,187.20 经营活动产生的现金流量净额 439,270,084.63 274,225,321.21 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 2,643,200,642.86 2,359,073,211.88 减：现金的期初余额 2,359,073,211.88 1,068,425,955.70 现金及现金等价物净增加额 284,127,430.98 1,290,647,256.18 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,643,200,642.86 2,359,073,211.88 其中：库存现金 4,684,820.90 5,085,729.82 可随时用于支付的银行存款 2,594,926,246.55 2,333,949,465.75 可随时用于支付的其他货币资金 43,589,575.41 20,038,016.31 三、期末现金及现金等价物余额 2,643,200,642.86 2,359,073,211.88 其他说明： 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 单位：元 币种：人民币 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 135 页 项 目 期末余额 期初余额 不属于现金及现金等价物的货币资金 4,200,000.00 4,200,000.00 合 计 4,200,000.00 4,200,000.00 注：详见本附注“七、（一）货币资金”说明。 50、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 4,200,000.00 贷款账户最低存款余额 固定资产 138,720,920.08 贷款抵押 无形资产 46,453,247.86 贷款抵押 合计 189,374,167.94 -- 其他说明： 注：子公司开元商业有限公司以部分自有房产面积56,152.39㎡和土地使用权12,533.27㎡抵押借入短期 借款35,600.00万元，长期借款5,933.12万元。 八、合并范围的变更 1、其他 （一）2015年9月23日，经公司执行委员会审议通过，由公司出资20,000.00万元设立延安国际医学中 心有限公司。该公司于2016年6月27日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入合并报表范围。 （二）2015年10月15日子公司西安高新医院有限公司与西安汇东投资有限公司签订《吸收合并协议》， 2016年10月10日西安汇东投资有限公司办理完成工商注销手续，其资产、负债由西安高新医院有限公司承 接。西安汇东投资有限公司作为西安高新医院有限公司的全资子公司，其财务报表已纳入合并报表范围内， 吸收合并对本公司未产生实质性影响。 （三）2016年8月23日，经公司执行委员会审议通过，公司出资5,000.00万元设立全资子公司君平保险 经纪股份有限公司，其中本公司出资3,500.00万元，占该公司注册资本70%，公司子公司西安高新医院有限 公司出资1,500.00万元，占该公司注册资本30%。该公司于2016年11月21完成工商注册，公司本报告期将该 公司纳入合并报表范围。 （四）2016年9月19日，经公司执行委员会审议通过，由公司与前海开源资产管理有限公司、自然人 张卫华以及刘纯斌共同出资1,000.00万元发起设立前海开源国医医疗健康（深圳）有限公司，本公司出资 610.00万元，占该公司注册资本61%。该公司于2016年9月19日完成工商注册，公司本报告期将该公司纳入 合并报表范围。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 136 页 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 开元商业有限公 司 西安 西安 商品零售 100.00% 设立 西安国际医学中 心有限公司 西安 西安 医疗服务 100.00% 设立 西安高新医院有 限公司 西安 西安 医疗服务 100.00% 同一控制下企业 合并 西安泰尚投资管 理有限公司 西安 西安 投资管理 100.00% 设立 西安开元电子商 务有限公司 西安 西安 电子商务 100.00% 设立 西安国际老年病 医学中心有限公 司 西安 西安 医疗服务 100.00% 设立 西安国际妇儿医 学中心有限公司 西安 西安 医疗服务 100.00% 设立 商洛国际医学中 心有限公司 西安 西安 医疗服务 97.50% 发起设立 咸阳国际医学中 心有限公司 咸阳 咸阳 医疗服务 100.00% 设立 延安国际妇儿医 学中心有限公司 延安 延安 医疗服务 100.00% 设立 延安国际医学中 心有限公司 延安 延安 医疗服务 100.00% 设立 君平保险经纪股 份有限公司 西安 西安 保险经纪 70.00% 30.00% 发起设立 前海开源国医医 疗健康（深圳） 有限公司 深圳 深圳 医疗服务 61.00% 发起设立 西安开元商业地 产发展有限公司 西安 西安 房地产、商业 100.00% 设立 开元商城安康有 安康 安康 商品零售 100.00% 设立 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 137 页 限公司 开元商城咸阳有 限公司 咸阳 咸阳 商品零售 100.00% 设立 开元商城宝鸡有 限公司 宝鸡 宝鸡 商品零售 100.00% 设立 西安开元商务培 训中心 西安 西安 教育 100.00% 设立 汉氏联合（西安） 生物技术应用有 限公司 西安 西安 医疗服务 66.00% 发起设立 西安国际医学转 化中心有限公司 西安 西安 医疗服务 100.00% 设立 西安开元同悦电 子商务有限公司 西安 西安 电子商务 100.00% 设立 西安汉城湖旅游 开发有限公司 西安 西安 旅游商业 65.00% 发起设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 本公司享有商洛国际医学中心有限公司表决权比例为97.50%，根据章程规定，本公司享有该公司利润分配权为95%。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 西安汉城湖旅游开发有 限公司 35.00% -391,690.08 2,854,546.54 汉氏联合（西安）生物 技术应用有限公司 34.00% 17,613.76 3,413,958.79 商洛国际医学中心有限 公司 2.50% 77,387.79 5,082,835.13 前海开源国医医疗健康 （深圳）有限公司 39.00% -735.55 -735.55 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 138 页 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 西安汉 城湖旅 游开发 有限公 司 742,625. 45 50,509,4 79.40 51,252,1 04.85 43,096,2 57.57 43,096,2 57.57 3,105,21 1.56 34,086,1 51.01 37,191,3 62.57 27,916,4 00.79 27,916,4 00.79 汉氏联 合（西 安）生物 技术应 用有限 公司 10,056,2 21.69 10,056,2 21.69 15,166.4 2 15,166.4 2 9,989,27 8.88 9,989,27 8.88 28.80 28.80 商洛国 际医学 中心有 限公司 101,412, 699.44 417,942. 57 101,830, 642.01 173,939. 43 173,939. 43 95,156,5 96.90 95,156,5 96.90 47,650.0 7 47,650.0 7 前海开 源国医 医疗健 康（深 圳）有限 公司 38,113.9 7 38,113.9 7 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 西安汉城湖 旅游开发有 限公司 -1,119,114.50 -1,119,114.50 5,807,535.98 -90,991.93 -90,991.93 4,926,680.00 汉氏联合（西 安）生物技术 应用有限公 司 51,805.19 51,805.19 66,942.81 -10,749.92 -10,749.92 -10,721.12 商洛国际医 学中心有限 公司 1,547,755.75 1,547,755.75 -710,507.40 108,946.83 108,946.83 4,953.08 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 139 页 前海开源国 医医疗健康 （深圳）有限 公司 -1,886.03 -1,886.03 -1,886.03 其他说明： 2、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 北京汉氏联合生 物技术股份有限 公司 全国 北京 医疗服务 30.79% 权益法 汉氏联合（西安） 生物科技有限公 司 西安 西安 医疗服务 49.00% 权益法 西安国际健康云 中心有限公司 西安 西安 医疗服务 50.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 西安国际健康云中心有限公司 流动资产 2,344,622.07 其中：现金和现金等价 物 1,066,622.07 非流动资产 57,036.34 资产合计 2,401,658.41 流动负债 735.53 非流动负债 负债合计 735.53 少数股东权益 归属于母公司股东权益 2,400,922.88 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 140 页 按持股比例计算的净资 产份额 1,200,461.44 调整事项 1,250,000.00 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 1,250,000.00 对合营企业权益投资的 账面价值 2,450,461.44 存在公开报价的合营企 业权益投资的公允价值 营业收入 财务费用 -1,944.83 所得税费用 净利润 -99,077.12 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -99,077.12 归属于母公司净利润 -99,077.12 归属于母公司综合收益 总额 -99,077.12 本年度收到的来自合营 企业的股利 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 北京汉氏联合生物技术 股份有限公司 汉氏联合（西安）生物 科技有限公司 北京汉氏联合生物技术 股份有限公司 汉氏联合（西安）生物 科技有限公司 流动资产 358,406,545.21 6,888,692.77 222,442,484.19 7,298,096.76 非流动资产 187,306,895.95 2,005,895.84 218,422,796.22 资产合计 545,713,441.16 8,894,588.61 440,865,280.41 7,298,096.76 流动负债 73,722,043.19 31,082.77 61,599,083.74 331.20 非流动负债 32,237,610.35 123,511.29 负债合计 105,959,653.54 31,082.77 61,722,595.03 331.20 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 141 页 少数股东权益 87,677,319.99 7,839,339.69 归属于母公司股东权益 352,076,467.63 8,863,505.84 371,303,345.69 7,297,765.56 按持股比例计算的净资 产份额 108,404,344.38 4,343,117.86 115,438,210.18 3,575,905.12 调整事项 171,028,950.42 -245.00 171,028,950.42 1,225,000.00 --商誉 171,028,950.42 171,028,950.42 --其他 -245.00 1,225,000.00 对联营企业权益投资的 账面价值 279,433,294.80 4,342,872.86 286,467,160.60 4,800,905.12 存在公开报价的联营企 业权益投资的公允价值 378,080,000.00 952,000,000.00 营业收入 79,352,164.44 1,370,223.96 80,153,449.37 净利润 -33,016,408.81 -934,759.72 2,967,643.88 -202,234.44 其他综合收益 125,862.53 52,139.03 综合收益总额 -32,890,546.28 -934,759.72 3,019,782.91 -202,234.44 归属于母公司的净利润 -35,222,857.20 -934,759.72 7,533,420.66 -202,234.44 归属于母公司的其他综 合收益 91,934.14 8,751.79 归属于母公司的综合收 益总额 -35,130,923.06 -934,759.72 7,542,172.45 -202,234.44 其他说明 本公司以联营企业合并财务报表中归属于母公司的金额为基础，按持股比例计算资产份额，对联营企 业权益法核算时考虑了取得投资时联营企业可辨认资产和负债的公允价值以及统一会计政策的影响。 十、与金融工具相关的风险 本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项金融工具 的详细情况说明见本附注七相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风 险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 （一）各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影 响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基 本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地 对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 （二）本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管 理这些风险的政策，概括如下： 1.信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险 主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施： 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 142 页 （1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策， 需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控， 以确保本公司不致面临重大坏账风险。 （2）本公司的其他应收款主要系应收往来借款、备用金等，公司根据历史发生情况对此等款项与相 关经济业务加强了管理并持续监控，以确保本公司重大坏账风险可控并进一步降低。 2.流动风险 流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司 综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商 业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且 变动计入当期损益的金 融资产 18,734,048.00 18,734,048.00 1.交易性金融资产 18,734,048.00 18,734,048.00 （2）权益工具投资 18,734,048.00 18,734,048.00 （二）可供出售金融资产 1,366,387.50 1,366,387.50 （2）权益工具投资 1,366,387.50 1,366,387.50 持续以公允价值计量的 资产总额 20,100,435.50 20,100,435.50 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司持有的以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资为在国内A股上市的股票，市价 按照资产负债表日的收盘价格确定。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 143 页 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 陕西世纪新元商业 管理有限公司 西安市 商业企业投资管理 15,700 万元 18.88% 18.88% 本企业的母公司情况的说明 陕西世纪新元商业管理有限公司是本公司第一大股东，最终控制人为刘建申先生。 本企业最终控制方是。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注本公司子公司的情况详见本附注“九、（一）在子公司中的权益”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注本企业合营和联营企业情况详见本附注“九、 （二）在合营安排或联营企业中的权益”。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 申华控股集团有限公司 控股股东或实际控制人的关联方 深圳市元帆信息咨询有限公司 控股股东或实际控制人的关联方 西安商业科技开发公司 董监高的关联方 其他说明 5、关联交易情况 （1）.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方交易。 （2）.关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方托管/承包情况。 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方管理/出包情况。 （3）.关联租赁情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方租赁情况。 （4）.关联担保情况 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 144 页 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方担保情况。 （5）.关联方资金拆借 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方资金拆借。 （6）.关联方资产转让、债务重组情况 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方资产转让、债务重组情况。 （7）.其他关联交易 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露关联方其他关联交易。 （8）.关联方余额 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露而未披露的关联方余额。 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 单位：万元 币种：人民币 子公司名称 承诺投资款 已付投资款 剩余承诺投资款 商洛国际医学中心有限公司 19,500.00 9,500.00 10,000.00 西安国际老年病医学中心有限公司 5,000.00 30.00 4,970.00 西安国际妇儿医学中心有限公司 2,000.00 30.00 1,970.00 延安国际妇儿医学中心有限公司 20,000.00 20,000.00 延安国际医学中心有限公司 20,000.00 20,000.00 咸阳国际医学中心有限公司 10,000.00 30.00 9,970.00 前海开源国医医疗健康（深圳）有限公司 610.00 4.00 606.00 合 计 77,110.00 9,594.00 67,516.00 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1.子公司开元商业有限公司以部分自有房产和土地使用权抵押借入短期借款35,600.00万元，长期借款 5,933.12万元，抵押的房屋建筑物及土地使用权期末账面价值分别为138,720,920.08元和46,453,247.86元。 2.为子公司提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 （1）本公司为子公司开元商业有限公司提供20,800.00万贷款担保。 （2）本公司为子公司开元商城宝鸡有限公司提供17,000.00万元贷款担保。 （3）本公司为子公司西安高新医院有限公司提供17,000.00万元贷款担保。 （4）本公司为子公司西安国际医学中心有限公司提供7,000万元贷款担保。 （5）子公司西安开元商业地产发展有限公司按房地产经营惯例为其开发的“西安开元商业广场”项目住 宅部分的购房人住房按揭贷款提供阶段性连带责任保证担保，担保额度累计不超过1亿元人民币；担保期 限为自购房人获得按揭贷款之日起至购房人办妥其所购买房屋产权证并将该房产抵押登记手续交于银行 执管之日止，截止2016年12月31日，该阶段性担保金额为335.34万元。 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 145 页 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 59,131,479.06 经审议批准宣告发放的利润或股利 59,131,479.06 3、其他资产负债表日后事项说明 （一）重要的非调整事项 1.经2016年12月9日第十届董事会第十一次会议审议通过《关于拟转让开元商业有限公司100%股权的 议案》，本公司拟向王府井集团股份有限公司（收购方）转让所持开元商业有限公司100%股权。王府井将 以现金方式支付本次股权转让价款，本次交易不涉及发行股份，不会导致公司的控制权变更。本次交易具 体方案仍在论证过程中，交易方式将根据交易进展进行调整。截至本报告出具之日，本公司继续与相关各 方就本次重大资产重组方案及相关事项进行进一步沟通、协商及论证，同时相关审计和评估工作仍在进行 当中。 2.本公司的子公司商洛国际医学中心有限公司与商洛职业技术学院于2016年12月31日签署《房屋土地 和设备整体租赁合同》，商洛国际医学中心有限公司租用商洛职业技术学院附属医院房屋、土地、设备， 租赁期为三年，租赁期届满后商洛国际医学中心项目未建成或项目已建成未投入运营，双方另行协商延长 租赁期一年，总租赁期最长不超过四年，年度租赁费为人民币250万元，双方确认以商洛国际医学中心有 限公司取得医疗机构执业许可证之日所在月的最后一日为资产移交基准日。截至本报告出具之日，商洛国 际医学中心有限公司尚未取得医疗机构执业许可证。 （二）利润分配情况 以公司2016年末总股本1,971,049,302股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.30元（含税），实 际分配利润合计59,131,479.06元，本年度不进行资本公积金转增股本。 （三）其他资产负债表日后事项说明 本报告期无其他资产负债表日后事项。 十五、其他重要事项 1、其他 经2016年3月10日第十届董事会第五次会议审议通过，本公司拟使用自有资金20,000.00万元人民币作 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 146 页 为主发起人与陕西东岭工贸集团股份有限公司、深圳市高特佳投资集团有限公司等9家企业参与发起设立 君安人寿保险股份有限公司（暂定名，最终以工商核准登记为准），君安人寿保险股份有限公司注册资本 为人民币10亿元，出资后公司占拟发起设立君安人寿注册资本的20%。公司作为主发起人积极牵头君安人 寿保险公司筹建申请和发起设立的前期工作。截止本报告出具之日，君安人寿保险公司的设立已上报中国 保险监督管理委员会并等待批准。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 23,575.2 2 100.00% 23,575.2 2 100.00% 23,575. 22 100.00% 23,575.22 100.00% 合计 23,575.2 2 100.00% 23,575.2 2 23,575. 22 100.00% 23,575.22 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 应收账款内容 期末余额 占应收账款期末余额合计 数的比例 坏账准备期末余额 北京童装厂 23,575.22 100.00% 23,575.22 合 计 23,575.22 100.00% 23,575.22 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 147 页 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 200,601, 514.86 94.77% 200,601,5 14.86 77,000, 000.01 98.62% 77,000,000. 01 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 10,053,0 01.27 4.75% 503,325. 00 5.01% 9,549,676 .27 53,000. 00 0.07% 3,325.00 6.27% 49,675.00 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 1,024,35 7.31 0.48% 1,024,35 7.31 100.00% 1,024,3 57.31 1.31% 1,024,357 .31 100.00% 合计 211,678, 873.44 100.00% 1,527,68 2.31 210,151,1 91.13 78,077, 357.32 100.00% 1,027,682 .31 77,049,675. 01 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 西安国际医学中心有限 公司 110,000,000.00 合并范围子公司 西安泰尚投资管理有限 公司 53,600,000.00 合并范围子公司 开元商业有限公司 37,001,514.86 合并范围子公司 合计 200,601,514.86 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 一年以内 10,051,501.27 502,575.00 5.00% 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 148 页 1 年以内小计 10,051,501.27 502,575.00 5.00% 4 至 5 年 1,500.00 750.00 50.00% 合计 10,053,001.27 503,325.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 子公司往来款 200,601,514.86 77,000,000.01 代垫款项 1,024,357.31 1,024,357.31 备用金 1,500.00 1,500.00 其他 10,051,501.27 51,500.00 合计 211,678,873.44 78,077,357.32 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 西安国际医学中心有 限公司 子公司往来款 110,000,000.00 2 年以内 51.97% 西安泰尚投资管理有 限公司 子公司往来款 53,600,000.00 1 年以内/1-2 年/2-3 年/3-4 年/4-5 年 25.32% 开元商业有限公司 子公司往来款 37,001,514.86 1 年以内 17.48% 代垫君安保险前期筹 办费 往来款 10,000,000.00 1 年以内 4.72% 500,000.00 陕西八方电力电器公 司 代垫款 58,000.00 5 年以上 0.03% 58,000.00 合计 -- 210,659,514.86 -- 99.52% 558,000.00 3、长期股权投资 单位： 元 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 149 页 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,106,549,192.07 1,106,549,192.07 1,077,709,192.07 1,077,709,192.07 对联营、合营企 业投资 279,433,294.80 279,433,294.80 286,467,160.60 286,467,160.60 合计 1,385,982,486.87 1,385,982,486.87 1,364,176,352.67 1,364,176,352.67 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 开元商业有限公 司 280,000,000.00 280,000,000.00 西安泰尚投资管 理有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 西安开元电子商 务有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 西安汉城湖旅游 开发有限公司 6,500,000.00 6,500,000.00 西安高新医院有 限公司 300,609,192.07 300,609,192.07 西安国际医学中 心有限公司 330,000,000.00 330,000,000.00 西安国际老年病 医学中心有限公 司 300,000.00 300,000.00 西安国际妇儿医 学中心有限公司 300,000.00 300,000.00 商洛国际医学中 心有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 咸阳国际医学中 心有限公司 300,000.00 300,000.00 君平保险经纪股 份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 前海开源国医医 疗健康（深圳）有 限公司 40,000.00 40,000.00 合计 1,077,709,192.07 35,340,000.00 6,500,000.00 1,106,549,192.07 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 150 页 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 北京汉氏 联合生物 技术股份 有限公司 286,467,1 60.60 -10,845,1 17.73 28,306.52 3,782,945 .41 279,433,2 94.80 小计 286,467,1 60.60 -10,845,1 17.73 28,306.52 3,782,945 .41 279,433,2 94.80 合计 286,467,1 60.60 -10,845,1 17.73 28,306.52 3,782,945 .41 279,433,2 94.80 （3）其他说明 1.本期新增对子公司的长期股权投资详见本附注八。 2.2016年8月，公司决定将持有的子公司西安汉城湖旅游开发有限公司的股权转让给全资子公司开元商 业有限公司。 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 868,390.12 886,871.67 合计 868,390.12 886,871.67 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 131,300,726.92 151,933,054.61 权益法核算的长期股权投资收益 -10,845,117.73 2,342,140.48 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 151 页 处置长期股权投资产生的投资收益 -498,485.14 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 -14,832,116.11 19,489,949.84 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 24,330.99 6,586,002.60 合计 105,149,338.93 180,351,147.53 十七、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -1,728,673.62 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 1,735,623.54 委托他人投资或管理资产的损益 2,309,611.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -19,316,511.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,459,833.14 减：所得税影响额 136,894.03 少数股东权益影响额 86,372.44 合计 -13,763,383.28 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 5.93% 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 6.33% 0.11 0.11 西安国际医学投资股份有限公司 2016 年年度报告全文 第 152 页 第十二节 备查文件目录 下列文件备置于公司总部，以供股东和有关管理部门查阅： １. 载有董事长亲笔签署的2016年年度报告正本。 ２. 载有公司法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的2016年度会计报表。 ３. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的2016年度审计报告原件。 ４. 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 西安国际医学投资股份有限公司 董事长 史 今 二〇一七年四月二十八日