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二 OO 六年年度报告 1 ` 200 200 200 2006666 年年度报告 年年度报告 年年度报告 年年度报告 二 二 二 二 OO 七年三月三十 七年三月三十 七年三月三十 七年三月三十日 日 日 日 二 OO 六年年度报告 2 重要提示 重要提示 重要提示 重要提示 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会 本公司董事会、 、 、 、监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事 监事会及董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员 高级管理人员保证本报告所 保证本报告所 保证本报告所 保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载 载资料不存在任何虚假记载 载资料不存在任何虚假记载 载资料不存在任何虚假记载、 、 、 、误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏 误导性陈述或者重大遗漏， ， ， ，并对其内容的 并对其内容的 并对其内容的 并对其内容的 真实性 真实性 真实性 真实性、 、 、 、准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任 准确性和完整性承担个别及连带责任。 。 。 。本年度报告摘要摘自年 本年度报告摘要摘自年 本年度报告摘要摘自年 本年度报告摘要摘自年 度报告全文 度报告全文 度报告全文 度报告全文， ， ， ，投资者欲了解详细内容 投资者欲了解详细内容 投资者欲了解详细内容 投资者欲了解详细内容， ， ， ，应阅读年度报告全文 应阅读年度报告全文 应阅读年度报告全文 应阅读年度报告全文。 。 。 。 独立董事任晓常因工作原因未亲自出席董事会 独立董事任晓常因工作原因未亲自出席董事会 独立董事任晓常因工作原因未亲自出席董事会 独立董事任晓常因工作原因未亲自出席董事会， ， ， ，书面授权独立董事 书面授权独立董事 书面授权独立董事 书面授权独立董事 袁春晓女士代为出席会议并行使表决权 袁春晓女士代为出席会议并行使表决权 袁春晓女士代为出席会议并行使表决权 袁春晓女士代为出席会议并行使表决权； ； ； ；董事吕黎明先生因工作原因未 董事吕黎明先生因工作原因未 董事吕黎明先生因工作原因未 董事吕黎明先生因工作原因未 亲自出席董事会 亲自出席董事会 亲自出席董事会 亲自出席董事会， ， ， ，书面授权董事郑永龙先生代为出席会议并行使表决 书面授权董事郑永龙先生代为出席会议并行使表决 书面授权董事郑永龙先生代为出席会议并行使表决 书面授权董事郑永龙先生代为出席会议并行使表决 权 权 权 权。 。 。 。 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意 见的审计报告 见的审计报告 见的审计报告 见的审计报告。 。 。 。 本公司董事长郑永龙先生 本公司董事长郑永龙先生 本公司董事长郑永龙先生 本公司董事长郑永龙先生、 、 、 、财务总监杨庆年先生 财务总监杨庆年先生 财务总监杨庆年先生 财务总监杨庆年先生、 、 、 、财务经理谢 财务经理谢 财务经理谢 财务经理谢许伦 许伦 许伦 许伦 先生声明 先生声明 先生声明 先生声明： ： ： ：保证年度 保证年度 保证年度 保证年度报告中财务报告的真实 报告中财务报告的真实 报告中财务报告的真实 报告中财务报告的真实、 、 、 、准确 准确 准确 准确、 、 、 、完整 完整 完整 完整。 。 。 。 二 OO 六年年度报告 3 目 目 目 目 录 录 录 录 第一节 第一节 第一节 第一节 公司基本情况…………………………………………（04） 第二节 会计数据和业务数据摘要………… ………………（05） 第三节 股本变动及股东情况…………………………………（06） 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………（11） 第五节 公司治理结构 ………………………………… … （15） 第六节 股东大会情况…………………………………………（17） 第七节 董事会报告……………………………………………（19） 第八节 监事会报告……………………………………………（27） 第九节 重要事项………………………………………………（28） 第十节 财务报告 …………………………………………… （31） 第十一节 备查文件目录………………………………………（66） 二 OO 六年年度报告 4 第一节 第一节 第一节 第一节 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 公司基本情况 (一) 公司法定名称 法定中文名称：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 法定英文名称：CHENGDU CHENGDU CHENGDU CHENGDU GALAXY POWER GALAXY POWER GALAXY POWER GALAXY POWER CO.,LTD. CO.,LTD. CO.,LTD. CO.,LTD. 法定中文缩写：银河动力 银河动力 银河动力 银河动力 法定英文缩写： GALAXY POW GALAXY POW GALAXY POW GALAXY POWER ER ER ER （二）公司法定代表人：郑永龙 郑永龙 郑永龙 郑永龙 （三）公司董事会秘书：熊尚荣 熊尚荣 熊尚荣 熊尚荣 联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 电 话：028 028 028 028----83068819 83068819 83068819 83068819 传 真：028 028 028 028----83068999 83068999 83068999 83068999 电子信箱：xiongshangrong@ xiongshangrong@ xiongshangrong@ xiongshangrong@ 公司董事会证券事务授权代表：彭 彭 彭 彭 敏 敏 敏 敏 联系地址：四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 四川省成都市新都区龙桥镇 电 话：028 028 028 028----83068899 83068899 83068899 83068899 传 真：028 028 028 028----83068999 83068999 83068999 83068999 电子信箱：pengmin0801@ pengmin0801@ pengmin0801@ pengmin0801@ （四）公司注册地址：四川省 四川省 四川省 四川省成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 办公地址：四川省 四川省 四川省 四川省成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 成都市新都区龙桥镇 邮政编码：610505 610505 610505 610505 公司国际互联网网址： 电子信箱：cdyhdlgs@ cdyhdlgs@ cdyhdlgs@ cdyhdlgs@ （五）公司选定的信息披露报纸：《 《 《 《证券时报 证券时报 证券时报 证券时报》、《 》、《 》、《 》、《中国证券报 中国证券报 中国证券报 中国证券报》、《 》、《 》、《 》、《证券日报 证券日报 证券日报 证券日报》 》 》 》 年度报告登载网址：Http:// Http:// Http:// Http:// 年度报告文本备置于公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 深圳证券交易所 深圳证券交易所 深圳证券交易所 股票简称：银河动力 银河动力 银河动力 银河动力 股票代码：00 00 00 000519 0519 0519 0519 （七）其他相关资料 公司变更注册登记日期：2004 2004 2004 2004 年 年 年 年 5555 月 月 月 月 12 12 12 12 日 日 日 日 注册登记地点：四川省成都市工商行政管理局 四川省成都市工商行政管理局 四川省成都市工商行政管理局 四川省成都市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5101001801479 5101001801479 5101001801479 5101001801479 税务登记号码：510108100134013 510108100134013 510108100134013 510108100134013 公司聘请的会计师事务所：北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 北京中兴宇会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址：北京西长安街 北京西长安街 北京西长安街 北京西长安街 88 88 88 88 号首都时代广场 号首都时代广场 号首都时代广场 号首都时代广场 818 818 818 818 二 OO 六年年度报告 5 第二节 第二节 第二节 第二节 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要会计数据 项 目 金额（元） 利润总额 51,530,762.81 净利润 31,315,547.65 扣除非经常性损益后的净利润 -15,430,138.55 主营业务利润 27,685,388.01 其他业务利润 2,745,929.79 营业利润 -18,431,836.27 投资收益 -1,693,841.26 营业外收支净额 71,656,440.34 经营活动产生的现金流量净额 -63,018,868.83 现金及现金等价物净增减额 -25,693,600.73 注：非经常性损益扣除的项目和涉及金额： ： ： ： 非经常性损益项目 金额（元） 处置长期股权投资损益 -1,985,053.33 处置固定资产、在建工程损益 -556,911.11 处置其他长期资产损益 72,642,412.09 扣除日常减值准备以外的营业外收入 127,045.73 扣除日常减值准备以外的营业外支出((((----)))) -616,697.72 以前年度已经计提各项减值准备的转回 70,591.35 以上各项对税收的影响 -22,935,700.81 合 计 46,745,686.20 （二）截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标 2004 年度 项 目 2006 年度 2005 年度 主营业务收入（元） 185,453,207.06 138,131,884.15 150，050，417.47 净利润（元） 31,315,547.65 21,289,740.67 -15，770，308.67 总资产（元） 509,369,147.23 556,988,505.23 480,164，210.36 股东权益（不含少数股东权益） （元） 373,873,620.43 345,201,512.25 323，919，603.84 每股收益（元） 0.16 0.16 -0.12 加权每股收益（元） 0.20 0.16 -0.12 扣除非经常性损益后的每股收益 （元） -0.08 -0.09 -0.09 每股净资产（元） 1.96 2.53 2.37 调整后每股净资产（元） 1.95 2.52 2.35 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） -0.33 -0.15 0.08 净资产收益率（%） 8.38 6.17 -4.86 二 OO 六年年度报告 6 加权净资产收益率（%） 9.43 6.36 -4.77 （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.41 8.33 0.14 0.17 营业利润 -4.93 -5.55 -0.10 -0.12 净利润 8.38 9.43 0.16 0.20 扣除非经常性损益后的净利润 -4.13 -4.64 -0.08 -0.10 （四）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利 润 股东权益 合 计 期初数 136538286 139610550.36 43965298.98 14803225.41 25087376.91 345201512.25 本期增加 54615314 17935097.77 32391353.29 104941765.06 本期减少 0 57258753.47 15879031.05 14803225.41 3131872.36 76269656.88 期末数 191153600 82351796.89 46021365.7 54346857.84 373873620.43 变动原因 公 积 金 转 增股本 公 积 金 转 增 股 本 公司盈利按规 定计提； 根据财政部财 企[2006]67 号 《关于〈公司 法〉实施后有关 企业财务处理 问题的通知》的 相关规定,将公 益金转入法定 盈余公积 本期净利润 增加 本年度盈利 第三节 第三节 第三节 第三节 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 ⑴ 股份变动情况表 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（＋，－） 本次 变动后 数量 比例 送股 公积金转 股 数量 比例 一 一 一 一、 、 、 、有限售条件股份 有限售条件股份 有限售条件股份 有限售条件股份 78，506，240 57.50 -18,570,254 23,974,394 83，910，380 43.90 1、国家持股 2、国有法人持股 61，226，240 44.84 -15,376,897 18,339,737 64，189，080 33.58 3、其他内资持股 17，280，000 12.66 -3,193,357 5,634,657 19，721，300 10.32 其中： 境内法人持股 17，280，000 12.66 -3,193,357 5,634,657 19，721，300 10.32 境内自然人持股 ４、外资持股 其中： 境外法人持股 二 OO 六年年度报告 7 境外自然人持股 二 二 二 二、 、 、 、无限售条件股份 无限售条件股份 无限售条件股份 无限售条件股份 58，032，046 42.50 +18,570,254 30,640,920 107，243，220 56.10 1、人民币普通股 58，032，046 42.50 +18,570,254 30,640,920 107，243，220 56.10 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三 三 三 三、 、 、 、股份总数 股份总数 股份总数 股份总数 136,538,286 100 0 54,615,314 191，153，600 100 ⑵ 股票发行与上市情况 ① 至本报告期末，公司前三年无股票发行情况。 ②2006 年 3 月 10 日公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都银河动力股份有限公 司股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股东每 10 股支付 3.2 股股份对价，获得所有 非流通股份的流通权，实际对价股份为 18,570,254.股。对价股份已于 2006 年 3 月 24 日上市流通。 ③2006 年 5 月 29 日，公司召开 2005 年度股东大会，审议通过了 2005 年度利润分配方案 及公积金转增股本的方案，即以股份登记日 2006 年 7 月 6 日的公司总股本 136，538，286 为基 础，用资本公积金向全体股东转增股本，每 10 股转增 4 股。转增后总股本为 191，153，600 股。 ④报告期内没有新增股票发行和上市情况。 ⑤公司无现存的内部职工股。 ⑶前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件: 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 2008 年 3 月 24 9557680 2009 年 3 月 24 9557680 1 银河(长沙)高科技实业有 限公司 38,662,856 2010 年 3 月 24 日 19547496 2008 年 3 月 24 9557680 2 湖南新兴科技发展有限公 司 25,526,224 2009 年 3 月 24 9557680 持有的银河动力原非流通股 股份自获得上市流通权之日 起，在二十四个月内不上市 交易或转让；在前项承诺期 满后，通过证券交易所挂牌 交易出售原非流通股股份， 出售数量占银河动力股份总 数的比例在十二个月内不超 过百分之五，在二十四个月 内不超过百分之十。((((注 注 注 注)))) 二 OO 六年年度报告 8 2010 年 3 月 24 6410864 3 四川天歌进出口有限责任 3,024,000 2007 年 3 月 24 3,024,000 4 涌金实业(集团)有限公司 2,308,688 2007 年 3 月 24 2,308,688 5 深圳能源投资股份有限公 司 2,308,688 2007 年 3 月 24 日 2,308,688 6 上海九宇新技术发展有限 公司 2,137,674 2007 年 3 月 24 2,137,674 7 吉林省九州开发公司 2,077,820 2007 年 3 月 24 2,077,820 8 上海同振贸易有限公司 1,512,000 2007 年 3 月 24 1,512,000 9 中国农业生产资料成都公 司 1,154,343 2007 年 3 月 24 1,154,343 10 西方米奇电子(深圳)公司 923,475 2007 年 3 月 24 923,475 持有的银河动力原非流通股 股份自获得上市流通权之日 起，在十二个月内不上市交 易或转让持有的银河动力原 非流通股股份自获得上市流 通权之日起，在十二个月内 不上市交易或转让。 注 注 注 注：针对公司募集法人股股东中部分未明确表示同意参加股权分置改革的募集法人股股 东以及股份被全部或部分被冻结、质押或抵押而不能支付对价的募集法人股股东——深圳南山 风险投资基金公司、上海同振贸易有限公司、四川天歌进出口有限责任公司，为了使公司股权 分置改革得以顺利进行，本公司非流通股股东银河高科已对该部分股东的执行对价安排的部分 先行代为垫付，共计代垫 894,140 股。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市流通， 应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项或股份，或者取得代为垫付的非流通股股 东的同意。且须由银河动力向深圳证券交易所提出该等股份的上市流通申请。在通过证券交易 所挂牌交易出售原非流通股股份前，还必须履行自改革方案实施之日起，十二个月内不上市交 易或者转让的法定承诺义务。 （二）股东情况 ⑴ 本报告期末，公司股东总数为 26515 户。 ⑵ 前十名股东及持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称 年度内股 份增减 （股） 年末持股 数量（股） 占总股 本比例 （%） 股份类 别 股份性质 股份质押或 冻结数量 银河（长沙）高科技实业有限公司 1,318,856 38,662,856 20.23% 未流通 国有法人股 19,331,428 湖南新兴科技发展有限公司 1,643,984 25,526,224 13.35% 未流通 国有法人股 12,763,109 四川天歌进出口有限责任公司 864,000 3,024,000 1.58% 未流通 定向法人股 3,024,000 涌金实业（集团）有限公司 148,688 2,308,688 1.21% 未流通 定向法人股 - 深圳能源投资股份有限公司 148,688 2,308,688 1.21% 未流通 定向法人股 - 上海九宇新技术发展有限公司 137,674 2,137,674 1.12% 未流通 定向法人股 - 吉林省九州开发公司 133,820 2,077,820 1.09% 未流通 定向法人股 - 二 OO 六年年度报告 9 上海同振贸易有限公司 432,000 1,512,000 0.79% 未流通 定向法人股 1,512,000 中国农业生产资料成都公司 74,343 1,154,343 0.60% 未流通 定向法人股 0 西方米奇电子（深圳）有限公司 59,475 923,475 0.48% 未流通 定向法人股 0 注：① 本公司前 10 名股东中，第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司和第二大股东湖 南新兴科技发展有限公司、四川天歌进出口有限责任公司及上海同振贸易有限公司所持有股份 存在质押或冻结的情况。 ② 本公司前 10 名股东中第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司和第二大股东湖南 新兴科技发展有限公司同为华天实业控股集团有限公司的控股公司，存在关联关系；本公司第 一、二大股东与其余八名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披 露管理办法》规定的一致行动人；其余八名股东未知其之间有无关联关系，也未知其之间是否 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （3）公司控股股东介绍 银河（长沙）高科技实业有限公司持有本公司股份 38,662,856 股，占本公司总股份的比 例为 20.23%，为本公司第一大股东。 该公司成立于 1997 年 8 月 11 日，注册资本 5000 万元，其中：华天实业控股集团有限公 司出资 4750 万元，占注册资本总额的 95%，湖南爱迪高科技产业公司出资 250 万元，占注册资 本总额的 5%；法定代表人：李再元；经营范围：电子计算机硬（不含电子出版物）、软件及原 辅料，高科技产品的研制、生产及销售，电子计算机网络工程、自动控制等高技术工程的技术 服务。 （4）公司控股股东的控股股东或实际控制人的情况介绍 华天实业控股集团有限公司占有银河（长沙）高科技实业有限公司注册资本总额的 95%， 为本公司第一大股东的控股股东。 该公司成立于 1992 年 11 月 18 日, 2001 年 7 月 16 日，根据湖南省人民政府办公厅关于同 意《湖南华天实业集团公司建立现代企业制度》的批复，由湖南华天实业集团公司改制为湖南 华天实业集团有限公司，后于 2004 年 5 月 9 日更名为华天实业控股集团有限公司。 华天实业控股集团有限公司注册资本 5 亿元，法定代表人：贺坚，主要从事：酒店业、旅 游业、高科技产业、房地产业、建筑装修、建筑材料、物业管理、机械加工、运输、通讯、信 息网络、环保、生物医药等行业的投资和集团范围内企业资产的经营管理。 二 OO 六年年度报告 10 公司与实际控制人和控股股东产权控制关系图 公司与实际控制人和控股股东产权控制关系图 公司与实际控制人和控股股东产权控制关系图 公司与实际控制人和控股股东产权控制关系图 湖南省国有资产管理委员会 100% 华天实业控股集团有限公司 95 % 95% 银河（长沙）高科技实业有限公司 湖南新兴科技发展有限公司 20.23% 13.35% （5）其 他持股在 10%（含 10%）以上 的法人股东介绍 湖南新兴科技发展有限公司原名湖南新兴公司，法定代表人：贺坚，成立于 1995 年 6 月 19 日，2003 年 12 月 15 日变更为湖南新兴科技发展有限公司，注册资本 6000 万元，经营范 围：交通运输设备配件，蓄能、节能产品，自动化控制设备，普通机械，电器机械及器材，电 子计算机及配件的研究、生产、销售。 (6) 前十名流通股东的持股情况（截止 2006 年 12 月 31 日）： 股 东 名 称（全称） 年末持有流通股的数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 海南和君实业投资有限公司 700,000 A 衷健 496,769 A 周飞芬 408,800 A 吕发强 405,904 A 叶咏珊 298,400 A 曹玉 253,000 A 季泓 223,000 A 李雷厉 218,000 A 朱娇蛾 213,600 A 张凤辉 203,920 A 前十名流通股股东关联关系的说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系，以及前十名流通股股东和 前十名股东之间是否存在关联关系。 成都银河动力股份有限公司 二 OO 六年年度报告 11 第四节 第四节 第四节 第四节 董事 董事 董事 董事、 、 、 、监事 监事 监事 监事、 、 、 、高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况 ⑴ 基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任期起止日期 期初 持股 （股 数） 期末 持股 （股 数） 变 动 量 年度报酬 （万元） 郑永龙 男 47 董事长 2005．8．8 至今 0 0 0 13 总经理 2005．7．6 至今 高 麟 男 47 董事 2006.6.15 至今 0 0 0 13 董事 2002.5.16 至今 0 0 0 高 斌 男 39 副总经理 2003.12.8 至今 0 0 0 9.36 熊尚荣 男 36 董事会秘书 2006.8.23 日至今 0 0 0 9.36 吕黎明 男 28 董事 2006.6.15 日至今 0 0 0 彭韶兵 男 43 独立董事 2002.5.16 至今 0 0 0 3.5(独立 董事津 贴) 任晓常 男 51 独立董事 2002.5.16 至今 0 0 0 3.5(独立 董事津 贴) 袁春晓 女 37 独立董事 2006.6.15 日至今 0 0 0 2(6 个月 独立董事 津贴) 刘纪任 男 51 监事会召集人 2002.5.16 至今 0 0 0 张 敏 女 53 监事 2004.4.28 至今 0 0 0 李晓东 男 44 监事 2006.6.15 日至今 0 0 0 7.06 徐 敏 女 40 监事 2004.4.28 至今 0 0 0 5.76 敖文祥 男 38 监事 2006.6.15 日至今 0 0 0 4.38 杨庆年 男 41 财务总监 2006.6.15 日至今 0 0 0 5.45(7 个月) 白 锐 男 49 副总经理 2002.5.16 至今 0 0 0 9.36 任德忠 男 38 总工程师 2003.12.8 至今 0 0 0 9.36 注：①公司董事、监事、高级管理人员年初及年末均未持有本公司股票。 ②本公司董事、监事在股东单位任职的情况。 姓名 任职的股东单位名称 在股东单位担任的职务 任职期间 郑永龙 湖南新兴科技发展有限公司 董事长 1995 年 10 月至 2006 年 6 月 23 日 (2)董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职 情况 ① 董事 郑永龙先生，董事长，1979 年 9 月任中国人民解放军第三地面炮兵学校学员，1982 年 1 月起，曾历任 122 师炮团指挥连排长、政治部宣传科干事；41 军政治部保卫处干事；广州军区 政治部保卫处干事；湖南省军区政治部保卫处干事；湖南华天实业集团公司办公室主任、湖南 新兴公司总经理；湖南华天实业集团公司副总经理、湖南新兴公司董事长；2004 年 12 月起任 华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁、湖南新兴公司董事长；2005 年 8 月 8 日至 2006 二 OO 六年年度报告 12 年 6 月 23 日任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁、湖南新兴科技发展有限公司董事 长，成都银河动力股份有限公司董事长，长沙力元新材股份有限公司董事；2006 年 6 月 23 日 至今任华天实业控股集团有限公司党委委员、副总裁，成都银河动力股份有限公司董事长，长 沙力元新材股份有限公司董事。 高麟先生，董事、总经理， 82 年参加工作，曾历任化工部长沙设计院高级工程师、分院 副院长；长科机电设备公司总经理、总工程师；长沙力元新材料股份有限公司副总经理；成都 银河创新科技股份有限公司总经理；2005 年 7 月 6 日至 2006 年 6 月 15 日任成都银河动力股份 有限公司总经理；2006 年 6 月 15 日至今任成都银河动力股份有限公司董事、总经理。 高斌先生，董事、副总经理，1998 年至 2001 年 5 月在湖南华天实业集团公司人力资源部 工作，2001 年 5 月至 2003 年 12 月任成都银河创新科技股份有限公司董事、董事会秘书，于 2003 年 12 月至 2006 年 8 月 23 日任成都银河动力股份有限公司董事、董事会秘书兼常务副总经理， 2006 年 8 月 23 日至今任成都银河动力股份有限公司董事、副总经理。 吕黎明先生，董事，2002 年 7 月毕业于中南大学工程管理系经济及管理专业，本科学历， 学士学位，2002 年 7 月至 2003 年 4 月在华天铝业质量技术部工作，2003 年 4 月至 2006 年 6 月 15 日在华天集团高新事业部工作，2006 年 6 月 15 日至今在华天集团高新事业部工作、任成 都银河动力股份有限公司董事。 任晓常先生，独立董事，1995 年 11 月至 2000 年 12 月任重庆汽车研究所所长，2000 年 12 月至 2002 年 5 月任重庆汽车研究所所长、重庆重型汽车集团有限责任公司独立董事，2002 年 5 月至今任重庆重庆汽车研究所所长、重庆重型汽车集团有限责任公司独立董事、成都银河动力 股份有限公司独立董事。 彭韶兵先生，独立董事，2001 年 7 月至 2002 年 5 月任西南财经大学会计学院副院长，2002 年 5 月至 2004 年 7 月任西南财经大学会计学院副院长、成都银河动力股份有限公司独立董事， 2004 年 7 月至今任西南财经大学会计学院院长、成都银河动力股份有限公司独立董事。 袁春晓，独立董事，1992 年 7 月至 1995 年 9 月，四川大学基建处助理工程师，建筑工程 管理；1998 年 7 月至今，四川大学工商管理学院副教授，开设《市场营销》、《商务礼仪》及《商 务谈判》等课程；主要研究领域：市场营销、服务管理。 ② 监事 刘纪任先生，监事会召集人，1999 年 5 月至 2002 年 5 月任湖南华天实业有限公司党委书 记、副总经理、监事会主席，2002 年 5 月至今任华天实业控股集团有限公司党委副书记、纪委 书记、成都银河动力股份有限公司监事会召集人。 张敏女士，监事，1996 年 7 月至 2002 年 4 月任湖南华天实业有限公司审计监督部经理、 华天酒店股份有限公司监事，2002 年 4 月至 2004 年 4 月任华天控股实业集团有限公司审计部 经理、华天酒店股份有限公司监事、力元新材料股份有限公司监事会召集人，2004 年 4 月至今 任华天控股实业集团有限公司审计部经理、华天酒店股份有限公司监事、力元新材料股份有限 公司监事会召集人、成都银河动力股份有限公司监事。 李晓东，监事，1984 年 7 月至 1992 年 4 月任成都银河动力股份有限公司技术科技术员； 二 OO 六年年度报告 13 1992 年 4 月至 1994 年 1 月担任缸套铸造车间技术副主任；1994 年 2 月至 1995 年 7 月担任技术 研发部副主任；1995 年 8 月至 1997 年 5 月担任活塞铸造厂副厂长；1997 年 6 月至 1998 年 10 月担任缸套铸造厂厂长；1998 年 11 月至 2000 年担任总经理助理兼企管部经理、人力资源部经 理；2000 年至 2004 年 7 月担任副总经理；2004 年 8 月至 2005 年 6 月担任党支部书记兼办公室 主任；2005 年 7 月 2006 年 6 月 15 日担任银河动力总经理助理、生产技术中心主任；2006 年 6 月 15 日至今任银河动力监事、总经理助理、生产技术中心主任。 徐敏女士，监事，2000 年 3 月至 2003 年 12 月任成都银河动力股份有限公司企业管理部经 理，2003 年 12 月至 2004 年 6 月任成都银河动力股份有限公司投资发展部经理兼财务部副经理， 2004 年 6 月至 2005 年 1 月任成都银河动力股份有限公司投资发展部经理兼人力资源部经理， 2005 年 1 月至 2004 年 4 月任成都银河动力股份有限公司企业管理部经理，2004 年 4 月起任成 都银河动力股份有限公司监事、企业管理部经理，2005 年 8 月至 2006 年 6 月 15 日任成都银河 动力股份有限公司监事、营销中心商务部部长，2006 年 6 月 15 日至今任成都银河动力股份有 限公司监事、营运总监。 敖文祥，男，1969 年 4 月 22 日生于四川省成都市，籍贯：湖北省黄皮县，1985 年毕业于 成都市第三十九中，2004 年参加中央广播电视大学学习至 2006 年 6 月毕业，1985 年到成都银 河动力股份公司（原成都配件厂）工作；1999 年担任成都银河动力股份有限公司活塞加工厂生 产调度；2000 年担任成都银河动力股份有限公司活塞加工厂生产副厂长；2003 年担任成都银河 动力股份有限公司活塞加工厂生产副厂长兼党支部书记；2004 年至 2006 年 6 月 15 日担任成都 银河动力股份有限公司活塞加工厂厂长（2004 年-2005 年兼党支部书记）；2006 年 6 月 15 日至 今任银河动力监事、活塞生产厂厂长。 ③ 高级管理人员 杨庆年，财务总监，1986 年至 2002 年，先后担任湖南韶峰水泥集团有限公司会计、财务 处副科长、科长、副处长、副总会计师、财务处处长、总会计师，2002 年至 2003 年任华天实 业控股集团有限公司投资发展部、高新产业事业部经理，2003 年至 2006 年任华天实业控股集 团有限公司投资发展部、高新产业事业部经理兼华泰重工制造有限公司财务总监，2006 年 3 月 至 2006 年 6 月 15 日任华天实业控股集团有限公司高新产业事业部经理，2006 年 6 月 15 日至 今任成都银河动力股份有限公司财务总监。 熊尚荣先生，董事会秘书，2000 年至 2003 年 12 月任成都银河创新科技股份有限公司审计 部经理兼任银晨网讯科技有限公司财务总监，2003 年 12 月至 2004 年 4 月任成都银河创新科技 股份有限公司财务总监，于 2004 年 4 月至 2006 年 6 月 15 日任成都银河动力股份有限公司董事、 财务总监，2006 年 8 月 23 日至今任成都银河动力股份有限公司董事会秘书。 白锐先生，副总经理，2000 年至 2005 年 1 月任成都银河动力股份有限公司副总经理，于 2005 年 1 月起任成都银河动力股份有限公司副总经理兼生产部部长，2005 年 12 月至今任成都 银河动力股份有限公司副总经理兼物控中心主任。 任德忠先生，总工程师，2000 年至 2001 年 11 月任成都银河动力股份有限公司活塞加工厂 副厂长，2001 年 12 月至 2003 年 12 月至成都银河动力股份有限公司生产部部、副总工程师， 二 OO 六年年度报告 14 2003 年 12 月至 2004 年 11 月任成都银河动力股份有限公司总工程师，于 2004 年 11 月起任成 都银河动力股份有限公司总工程师兼基础设施部经理，2005 年 9 月至今任成都银河动力股份有 限公司总工程师兼研发中心副主任。 (3) 董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 ① 在本公司任职且领取报酬的董事、监事、高级管理人员情况 本公司任职且领取薪金的董事、监事、高级管理人员的年度薪金是按照经董事会确定的本 公司岗位绩效工资制度确定月工资收入，并按月提取一定比例的责任风险金后发放。上述人员 的薪金标准主要依据其岗位、工作业绩并结合本地区、本行业的薪酬水平和公司经营指标的完 成情况确定。 在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员共 13 人，年度报酬总额 95.09 万元。 ② 不在本公司领取报酬的董事、监事情况 姓名 职务 领薪单位 吕黎明 董事 华天实业控股集团有限公司 刘纪任 监事会主席 华天实业控股集团有限公司 张 敏 监事 华天实业控股集团有限公司 ③ 独立董事津贴及其他待遇情况 经本公司 2006 年 6 月 15 日召开的 2006 年第一次临时股东大会审议通过，本公司调整独 立董事年度津贴标准，年度津贴（含税）标准由 3 万元/人.年调整至 4 万元/人.年，同时，独 立董事履行职务发生的差旅费、培训费等公司给予报销。 (4) 报告期内董事、监事及高级管理人员变动情况 2006年5月29日，公司董事会六届第二十九次会议审议通过：鉴于本公司六届董事会已于 2005年5月16日任期届满，为顺利开展下一届董事会工作，根据《公司法》、《本公司章程》和《本 公司董事会议事规则》的相关规定，公司董事会推荐第七届董事会4名董事候选人和3名独立董 事候选人如下： 董事候选人：郑永龙、高麟、高斌、吕黎明 独立董事候选人：任晓常、彭韶兵、袁春晓 此次董事会决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 上。 2006 年 6 月 15 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过：同意选举郑永龙、高麟、 高斌、吕黎明为公司七届董事会董事，选举任晓常、彭韶兵、袁春晓为公司七届董事会独立董 事。 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2006 年 6 月 16 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》上。 2006 年 5 月 29 日，公司监事会第六届十九次会议审议通过：鉴于公司六届监事会已于 2005 年 5 月 16 日任期届满，为顺利开展下一届监事会工作，根据《公司法》、《本公司章程》和《本 公司监事会议事规则》的相关规定，公司监事会推荐第七届监事会 4 名监事候选人如下： 二 OO 六年年度报告 15 监事候选人：刘纪任、张敏、徐敏 经本公司职工代表大会讨论通过，决定推荐如下职工代表为第七届监事会监事候选人： 监事候选人：李晓东、敖文祥 此次监事会决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 上。 2006 年 6 月 15 日，公司 2006 年第一次临时股东大会审议通过：同意选举刘纪任、张敏、 徐敏、李晓东、敖文祥为公司七届监事会监事。 此次股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2006 年 6 月 16 日的《中国证券报》、《证券时 报》、《证券日报》上。 2006 年 6 月 15 日，公司董事会第七届一次会议审议通过：同意选举董事郑永龙先生为公 司第七届董事会董事长。聘任董事高麟先生为公司总经理。聘任高斌先生和白锐先生为公司副 总经理，杨庆年先生为公司财务总监，任德忠先生为公司总工程师。 此次董事会决议公告刊登在 2006 年 6 月 16 日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 上。 2006 年 8 月 23 日，公司七届董事会二次会议审议通过：聘任熊尚荣先生为公司七届董事 会董事会秘书。 此次董事会决议公告刊登在 2006 年 8 月 24 日的《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》 上。 （二）公司员工情况 ⑴ 员工总数为 1805 人。 ⑵ 员工结构： 按专业构成分：生产人员 1542 人 技术人员 92 人 销售人员 47 人 财务人员 19 人 行政人员 105 人 按受教育程度分：大学本科及以上 93 人 大专 152 人 大专以下 1560 人 第五节 第五节 第五节 第五节 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 公司治理结构 （一）公司法人治理情况 报告期内，公司继续坚持规范运作，不断完善法人法理结构，严格贯彻落实新颁布的《公 司法》、《证券法》精神，全面修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》及 《监事会议事规则》等规范性文件，不断提升公司治理水平，建立有较为规范的现代企业制度 和法人治理结构。 公司董事会认为，公司法人治理的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求，公司尊重 利益相关者的合法权益，重视公司的社会责任，努力实现各方利益的均衡、协调，共同推动公 司持续、健康的发展。 （二）独立董事履行职责情况 二 OO 六年年度报告 16 报告期内，公司独立董事充分履行法律法规及《公司章程》赋予的职责，认真审议各项议 案，并就董事、高级管理人员的聘任与解聘等发表了独立董事意见，对各项议案作出独立、客 观、公正的判断，维护了公司和股东的利益。 1、 报告期内，独立董事出席董事会的情况： 2、 报告期内，独立董事不存在对公司有关事项提出异议的情况。 （三）本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的情况 本公司与控股股东单位在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算、 独立承担责任和风险。 ⑴ 业务独立 本公司拥有独立的产、供、销体系，具有独立于控股股东的完整业务，本公司控股股东单 位及其关联单位不从事与本公司相同或相近的业务，与本公司不存在同业竞争。 ⑵ 人员独立 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东单位运作，设立有本公司专门的人 力资源管理机构，建立了自己比较健全和完善的劳动、人事管理制度和工资绩效考核办法。公 司所有高级管理人员仅在公司内部领取薪酬，未有在控股股东单位担任重要职务和在控股股东 单位领取薪酬或由控股股东单位代发薪酬的情况。 ⑶ 资产完整 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，独立的工业产权、商标权、非专 利技术等无形资产，独立的采购和销售系统，资产产权清晰，完全独立于股东单位。 ⑷ 机构独立 本公司建立了完全独立于控股股东的组织机构，拥有独立的职能部门，控股股东及其职能 部门与本公司及职能部门之间无上下级关系。 ⑸ 财务独立 本公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，单独在银行 开户，依法独立纳税。 （四）本公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖惩制度的建立、实施情况 本公司对高级管理人员实行日常考核与年度述职相结合，年度报酬与经营业绩挂钩的考评 制度，对高管人员的工作进行约束、监督和激励。 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备 注 任晓常 7 6 1 0 彭韶兵 7 3 4 0 袁春晓 5 4 1 0 二 OO 六年年度报告 17 第六节 第六节 第六节 第六节 股东大会情况 股东大会情况 股东大会情况 股东大会情况 （一）年度股东大会 报告期内，公司召开了 2005 年年度股东大会。 ⑴ 股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2006 年 4 月 24 日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了 关于召开 2005 年年度股东大会的公告，会议由公司董事会召集。 2006 年 5 月 29 日，公司 2005 年年度股东大会在公司本部三楼会议室召开，公司董事、监 事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计 2 人、代表股份 45849342 股、占上市公司有表决权总股份 33.5798％，符合《公司法》和《公司章程》的相关规定，大 会合法有效。 ⑵ 股东大会通过或否决的决议内容及决议披露 2005 年年度股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议： ——审议通过了《公司 2005 年年度董事会工作报告》 ——审议通过了《公司 2005 年年度监事会工作报告》 ——审议通过了《公司 2005 年财务决算报告》 ——审议通过了《公司 2005 年年度报告》 ——审议通过了《公司 2005 年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案》 ——审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》 ——审议通过了《关于章程修订稿的议案》 ——审议通过了《关于股东大会议事规则修订稿的议案》 ——审议通过了《关于董事会议事规则修订稿的议案》 ——审议通过了《关于监事会议事规则修订稿的议案》 此次年度股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2006 年 5 月 30 日的《证券日报》、《证券 时报》、《中国证券报》上。 （二）临时股东大会 报告期内，公司召开了二次临时股东大会。 1、2006 年第一次临时股东大会 ⑴ 股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2006 年 5 月 31 日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了 关于召开 2006 年度第一次临时股东大会的公告，会议由公司董事会召集。 2006 年 6 月 15 日，公司 2006 年度第一次临时股东大会在公司本部三楼会议室召开，公司 董事、监事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计 2 人、代表股份 45849342 股、占上市公司有表决权总股份 33.5798％，符合《公司法》和《公司章程》的相关 规定，大会合法有效。 ⑵ 股东大会通过或否决的决议内容及决议披露 2006 年度第一次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议： 二 OO 六年年度报告 18 ——审议通过了《关于修改公司章程及相关议事规则的议案》 ——审议通过了《关于选举郑永龙先生为公司七届董事会董事的议案》 ——审议通过了《关于选举高麟先生为公司七届董事会董事的议案》 ——审议通过了《关于选举高斌先生为公司七届董事会董事的议案》 ——审议通过了《关于选举吕黎明先生为公司七届董事会董事的议案》 ——审议通过了《关于选举任晓常先生为公司七届董事会独立董事的议案》 ——审议通过了《关于选举彭韶兵先生为公司七届董事会独立董事的议案》 ——审议通过了《关于选举袁春晓女士为公司七届董事会独立董事的议案》 ——审议通过了《关于选举刘纪任先生为公司七届监事会监事的议案》 ——审议通过了《关于选举张敏女士为公司七届监事会监事的议案》 ——审议通过了《关于选举徐敏女士为公司七届监事会监事的议案》 ——审议通过了《审议通过了关于调整独立董事年度津贴标准的议案》 2、2006 年第二次临时股东大会 ⑴ 股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2006 年 12 月 14 日，在《证券日报》、《证券时报》、《中国证券报》上刊登了 关于召开 2006 年度第二次临时股东大会的公告，会议由公司董事会召集。 2006 年 12 月 29 日，公司 2006 年度第二次临时股东大会在公司本部三楼会议室召开，公 司董事、监事及高级管理人员出席了本次大会。出席会议的股东及股东代表共计 2 人、代表股 份 64189080 股、占上市公司有表决权总股份 33.5798％，符合《公司法》和《公司章程》的相 关规定，大会合法有效。 ⑵ 股东大会通过或否决的决议内容及决议披露 2006 年度第二次临时股东大会以记名投票方式审议通过了如下决议： ——审议通过了《关于出售公司所持力元新材股份的议案》 ——审议通过了《关于资产处置的议案》 此次年度股东大会由律师见证的决议公告刊登在 2006 年 12 月 30 日的《证券日报》、《证券 时报》、《中国证券报》上。 （三）报告期内选举、更换公司董事、监事情况 详见第五部分“公司董事、监事、高级管理人员和员工情况”的第(3)条。 二 OO 六年年度报告 19 第七节 第七节 第七节 第七节 董事会报告 董事会报告 董事会报告 董事会报告 （一）．报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内总体经营情况 报告期内，公司稳步推行战略实施，顺利完成股权分置改革工作，圆满完成万年场土地处 置，成功转让华天网通股份，并签订了力元新材股份转让协议，整合企业资源向主业发展，积 极盘活存量资产，提升资产内在质量。面对激烈的行业竞争形势，公司管理层积极应对市场变 化，加大技术研发力度，建立企业博士后工作站，在新产品开发、新材料研制、新客户开发等 方面也取得了阶段性成果，并采取多种措施，积极应对原材料及能源大幅度涨价影响，各项经 营活动均取得较好业绩。 报告期内，在克服了原材料大幅涨价的情况下，公司实现主营业务收入 18545 万元，比上 年同期增长 34.26 %；主营业务利润 2768 万元，比上年同期增长 117.65%；净利润 3131 万元， 比上年同期增长 47.09%。同时销售、回款、产能均突破两亿元大关，创历史新高；销售回款率 达 94％，创历史最好水平。 报告期内，共处置盘亏和毁损资产 1936.34 万元，其中流动资产报损 1878.48 万元记入 2006 年的管理费用，若剔除上述因素的影响，2006 年实现营业利润 35.3 万元，较去年减亏 2518 万元，其中母公司实现营业利润 115 万元，较上年减亏 2545 万元，结束了主业多年亏损状态， 经营业绩出现拐点，生产经营步入良性发展阶段。 2、公司主营业务及其经营状况 ⑴公司主营业务范围 报告期内公司的主营业务范围为：各型内燃机气缸套、铝活塞的生产销售；网络通信设备 销售。 ⑵公司主营业务经营状况 ①主营业务分行业构成情况： 单位： 万元 行 业 营业收入 主营业务成本 主营业务利润率 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 （万元） （%） （%） （万元） （%） （%） (万元) （%） （%） 普通机械制造 18,230.14 98.3 38.89 15,417.88 98.35 29.26 2812.26 98.04 73.37 网络通信 315.18 1.7 -54.18 259.07 1.65 -52.36 56.11 1.96 –21.99 合计 18545.32 100.00 34.26 15676.95 100.00 25.70 2868.37 100.00 二 OO 六年年度报告 20 62.11 变动原因： 2006 年度公司主营业务收入增长了 34.26%，销售毛利率增长了 5.75%。增长的主要原因是 公司加大了技术改造的力度，使公司产品生产能力和产品质量不断提高，产品成本降低；同时， 通过调整营销策略，扩大了产品销售。 ②主营业务分产品构成情况： 单位： 万元 行 业 营业收入 主营业务成本 主营业务利润率 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 （万元） （%） （%） （万元） （%） （%） (万元) （%） （%） 缸套活塞 18,230.14 98.3 38.89 15,417.88 98.35 29.26 2812.26 98.04 73.37 网通设备 315.18 1.7 -54.18 259.07 1.65 -52.36 56.11 1.96 –21.99 合计 18545.32 100.00 34.26 15676.95 100.00 25.70 2868.37 100.00 62.11 ③主营业务分地区构成情况： 单位： 万元 行 业 营业收入 主营业务成本 主营业务利润率 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 金额 比例 同比增长 （万元） （%） （%） （万元） （%） （%） (万元) （%） （%） 华北地区 4745.63 25.59 62.27 4073.49 25.98 49.77 672.14 23.43 228.32 华东地区 1892.77 10.21 40.47 1584.25 10.11 29.35 308.52 10.76 151.61 西南地区 6397.68 34.49 48.59 5406.04 34.49 37.98 991.64 34.57 155.91 四川重庆 4233.75 22.83 25.06 3576.25 22.81 14.84 657.5 22.92 142.25 出口 960.31 5.18 - 17.37 777.85 4.96 -18.18 182.46 6.36 -13.75 湖南地区 315.18 1.7 -54.18 259.07 1.65 -52.36 56.11 1.96 –61.07 合计 18545.32 100.00 34.26 15676.95 100.00 25.70 2868.37 100.00 113.75 ④主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 8075.08 万元，占公司年度采购总额的 60.68%；向前五名客户销售金额合计为 8507.24 万元，占公司年度销售总额的 45.87%。 （3）公司资产构成和费用情况 资产项目 2006 年期末数 2005 年期末数 变动幅度 金额（万元） 占总资产比重（%） 金额（万元） 占总资产比重（%） （%） 应收帐款 4906.47 9.63 4421.36 7.94 1.69 其他应收款 1275.86 2.50 1459.02 2.62 -0.12 二 OO 六年年度报告 21 预付帐款 1503.57 2.95 846.14 1.52 1.43 存货 6598.71 12.95 6184.30 11.10 1.85 长期股权投资 9491.08 18.63 9461.96 16.99 1.64 固定资产净额 13192.48 25.90 12968.62 23.28 2.62 在建工程 634.34 1.25 466.57 0.84 0.41 费用项目 2006 年 2005 年 增减额 增减比例 （万元） （万元） （万元） （%） 营业费用 1173.44 846.41 327.03 38.64 管理费用 3664.27 2595.96 1068.31 41.15 财务费用 48.60 512.81 -464.21 -90.52 所得税 2053.68 455.63 1598.05 350.73 说明： ①营业费用比上年同期增加 38.64%，主要原因是运输费用及差旅费用增加； ②管理费用比上年同期增加 41.15%，主要原因是根据 2006 年 12 月 29 日公司临时股东会决 议本期处置存货及应收款流动资产损失金额 18,784,821.60 元； ③财务费用比上年同期下降 90.52%，主要原因是归还贷款导致财务费用减少； ④所得税比上年同期增加 350.73%，主要原因是 2006 年公司盈利，导致所得税增加。 （4）公司现金流量构成情况（单位：万元） 项目 2006 年 2005 年 增减额 增减 (%) 一．经营活动 现金流入总额 15800.18 10350.04 5450.14 34.49 现金流出总额 22102.07 12463.70 9638.37 77.33 现金流量净额 –6301.89 -2113.66 -4188.23 -198.15 二．投资活动 现金流入总额 9941.96 13804.81 -3862.85 -27.98 现金流出总额 1304.10 698.25 605.85 86.77 现金流量净额 8637.86 13106.56 -4468.70 -34.10 三．筹资活动 现金流入总额 80.00 10500.00 -10420.00 -99.24 现金流出总额 4985.33 13475.03 -8489.70 -63.00 现金流量净额 -4905.33 -2975.03 -1930.30 -64.88 说明： ①经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降的主要原因是客户以票据结算业务增多，导致 现金回款比例下降，同时采购现金结算业务增加，现金支出增加； ②投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降的主要原因是公司万年场处置后缴纳土地出让 二 OO 六年年度报告 22 金及营业税等税费； ③筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的主要原因是公司归还贷款； （5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析 ① 湖南华天网络通信设备有限公司 湖南华天网络通信设备有限公司是本公司的控股子公司，至报告期末，公司持有该公司 60% 的股份。 该公司注册资本：800 万元，法定代表人：江纯；经营范围：从事移动通信终端设备销售 业务，计算机软件开发及成果转让、计算机信息系统工程、信息系统资源开发、系统集成、网 络维护；混凝土添加剂、纳米新材料研制、销售；节能设备的研制、生产、销售。 根据公司董事会决议，公司与深圳市雅泉实业有限公司 2006 年 12 月 26 日签定了股权转让 协议，对持有该公司 60%股权进行了转让，公司不再对湖南华天网络通信设备有限公司具有控 制权。 ② 长沙力元新材料股份有限公司 长沙力元新材料股份有限公司是本公司的参股公司，报告期末，公司持有该公司 20.30% 的股份。 该公司注册资本：12369.753 万元，法定代表人：张世明；经营范围：连续化带状泡沫镍 产品的生产销售及相关技术咨询。电池及相关材料的生产销售。 第三季度末该公司总资产 67931.54 万元，第一至三季度实现主营业务收入 35162.22 万元， 净利润 117.61 万元（截止报告日，由于该公司尚未出具年报，本公司仅以该公司已披露的第三 季度报告作为参考）。 2006 年 12 月 8 日召开的董事会和 12 月 29 日召开的股东大会审议通过了公司与江阴泽舟 投资有限公司、江苏恒元房地产发展有限公司和上海长亮投资发展有限公司签订的股份转让协 议，对公司持有该公司 20.3%股权进行转让。报告期内，本公司以转让评估基准日前 1-6 月的 损益采用权益法进行核算。 ③ 湖南华天铝业有限公司 湖南华天铝业有限公司是本公司的参股公司，至报告期末，公司持有该公司 28.24%的股份。 该公司注册资本：1145 万美元(折 9503.49 万元人民币)，法定代表人：贺坚；经营范围： 生产镜面铝卷电、镜面铝复合板、涂装铝复合板、铝天花板等装饰材料及产品自销。 报告期末该公司总资产 19427.19 万元，本年度实现主营业务收入 9721.65 万元，净利润 71.42 万元。 ④ 成都银动商贸有限公司 成都银动商贸有限公司是本公司的控股子股公司，至报告期末，公司持有该公司 60%的股 份。 二 OO 六年年度报告 23 公司注册资本 500 万元，其中：公司出资 300 万元，占其注册资本的 60%，其他自然人出 资 200 万元，占其注册资本的 40%。银动商贸股东的出资分三期缴付，首次出资金额为 200 万元， 其中：公司出资 120 万元，占其注册资本的 60%。此事项业经四川华为会计师事务所有限公司 验证并出具川华为验字[2006]026 号验资报告。银动商贸于 2006 年 11 月 9 日取得企业法人营业执 照。 法定代表人：郑永龙，经营范围：销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、 专用组合机床、摩托车、工程车、金属材料、家用电器、建材化工(不含危险品)；动力机械及 相关的高新技术产品研制、开发；对外综合投资开发；货物、技术进出口贸易(法律行政法规禁 止项目除外；法律行政法规限制的项目取得许可后方可经营)。 报告期末该公司总资产 198.87 万元，该公司尚处开办期，暂无主营业务收入，净利润-3.29 万元。 本期公司将其做为控股子公司纳入会计报表合并范围。 （二）对公司未来发展的展望 1、 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着国民经济的快速发展，人们消费水平的提高及城乡公路等基础设施进一步改善，我国 汽车工业及内燃机行业已进入高速发展的黄金时期。随着国家产业政策进一步规范，节能环保 政策的推行，轿车柴油化步伐的加快，内燃机行业进入整体技术提升阶段，内燃机市场为优势 企业提供了更为广阔的发展空间。 公司主要产品为内燃机关键零部件缸套、活塞，广泛应用于各种汽车、摩托车、农用机械、 工程机械、船舶、坦克等动力机械，归属汽车零部件行业。依据国家汽车产业政策、十一五规 划以及国三排放标准政策的实施，内燃机行业性的技术升级将全面铺开并加速，以技术升级和 行业并购进行的行业整合将带来行业集中度的进一步提高，国内内燃机及零部件行业竞争的加 剧。国际竞争对手为适应全球采购成本降低，加速进入中国市场，中国市场国际化趋势加剧， 对公司形成更趋激烈的竞争威胁。 面对日益激烈的竞争，公司将充分整合资源，集中精力发展主业，充分借助待组建的国家 级技术研发中心及外部专家系统，加速技术升级；不断加大技改投入，快速提升工艺装备水平， 成为高性能缸套、活塞领域的领跑者；充分借助上市公司优势，进行行业并购，形成规模效应， 扩大市场份额；同时，积极拓展国际市场并逐步进入国外主机配套，巩固和提升公司品牌的知 名度。 二 OO 六年年度报告 24 2、 公司未来发展战略 公司未来战略发展总体原则是：以产业资本与金融资本的融合，构筑银河动力的发展战略； 产业资本依托金融资本作强，金融资本依托产业资本作实。战略发展总体方向是：公司未来将 集中在以缸套、活塞为主业的内燃机零配件制造产业领域；将通过技术改造、新建高端生产线 和重组方式搭建高、中、低端产品合理布局的产品线；维修市场模式的创新将有助于银河动力 发现新的利润增长点，并赋予银河动力品牌新的含义。 公司现有业务中重型船机工程用发动机和轻型车用发动机缸套活塞是公司战略经营领域的 首选，同时，在建设社会主义新农村的背景下，公司具有传统优势的农用内燃机缸套活塞是公 司不可或缺的战略重点，轿车用柴油机缸套活塞是公司已经介入并有巨大扩展空间的市场，是 公司新的重要的市场领域。 3、 为实现未来发展战略所需的资金及使用计划以及来源情况 汽车零部件行业具有大投入大产出的规模取胜的特点，为实现公司发展战略，近一到二年， 公司要实现技术升级及产能提升，整合行业资源均需要大量资金，同时随着生产规模的扩大， 短期流动资金需求也逐步增加，公司将以直接融资和间接融资为主，同时积极争取国家扶持政 策来解决资金问题。 4、 对公司未来发展战略目标和经营目标的实现产生不利影响的风险因素 ① 原材料涨价风险 近几年原材料价格居高不下，呈上升趋势，2006 年有色金属价格较上年上涨幅度在 40%左 右，黑色金属价格较上年上涨幅度在 6%左右，公司上述两类主材料在 2007 年还将持续上涨， 原材料价格的持续上涨对公司主营业务的利润有较大影响。同时，由于国内发动机及零部件行 业企业竞争激烈，发动机制造商成本降低的压力将向零部件行业转移，公司将面临产品降价的 压力。 ② 资金风险 本行业属资金密集型行业，随着公司产品结构的全面升级及经营规模的扩大，生产资金需 求增大，资金周转减缓，同时随着新客户的开发，主机厂沉淀资金将日益增多，虽公司的客户 主要是国内知名的大型发动机生产厂，信誉较好，但如果客户经营状况出现不稳定性，公司可 能存在应收帐款无法及时收回的风险。 ③ 技术风险 二 OO 六年年度报告 25 本行业属技术密集型行业，随着国家对排放要求的不断提高，发动机的升级更新速度已大 大提高，行业已进入整体技术提升阶段，国（欧）Ⅲ发动机开始进入批量生产阶段，国（欧） Ⅳ样机推出，公司如果不能保持与主机厂的同步发展，没有解决新技术、新材料、新工艺的研 发应用和新产品自主开发的综合实力，公司的市场竞争地位以及未来的经营业绩会受到影响。 （三）报告期内公司投资情况 ⑴ 报告期内，无募集资金投资项目。 ⑵报告期内，非募集资金投资项目情况 报告期内，公司继续推进 2004 年拟投资技术改造投资项目，该项目计划投入 1346 万元， 报告期内，实际投入 335.89 万元，累计投资额 1254.3 万元，且投资项目均已完成，实现投资 情况如下: (1)新建薄壁缸套生产线项目：拟投资额 693 万元,本报告期投入 148.8 万元，累计投资 额 635.14 万元。 (2)改建镶圈活塞生产线项目：拟投资额 483 万元,本报告期投入 83.1 万元，累计投资额 447 万元。 (3)现有生产线能力提高项目：拟投资额 170 万元,本报告期投入 103.99 万元，累计投资额 172.16 元。 报告期内，公司继续推进 2005 年 12 月 28 日六届董事会二十七次会议讨论通过的活塞铸造 实施技术改造项目，该项目计划投入额 958 万元，报告期内实际投入 738.4 万元。 报告期内，公司继续推进 2006 年 10 月 29 日七届董事会四次会议讨论通过的提高活塞缸套 产能技术改造项目，该项目计划投入额 817 万元，报告期内实际投入 665.8 万元。 （四）报告期内董事会日常工作情况 ⑴ 董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 6 次董事会会议。具体情况： 会议时间及届次 会议决议内容 2006 年 4 月 23 日 第六届二十八次会议 审议通过了 2005 年董事会工作报告、总经理工作报告、财务决算报告； 2005 年年度报告及其摘要、2005 年利润分配和资本公积金转增股本的预 案；关于续聘会计师事务所的议案；关于出售力元新材股份的议案；关于 召开公司 2005 年度股东大会的议案；2006 年第一季度报告及摘要；关于 股东大会议事规则修订稿的议案；关于董事会议事规则修订稿的议案；关 于章程修订稿的议案。 2006 年 5 月 29 日 第六届二十九次会议 审议通过了关于修改公司章程及相关议事规则的议案；关于董事会换届选 举的议案；关于公司中长期发展战略报告的议案；关于调整组织机构的议 二 OO 六年年度报告 26 案；关于调整独立董事年度津贴标准的议案；关于召开 2006 年第一次临 时股东大会的议案。 2006 年 6 月 15 日 第七届一次会议 审议通过了关于选举董事长的议案；关于聘任总经理的议案；关于聘任副 总经理、财务总监及总工程师的议案。 2006 年 8 月 23 日 第七届二次会议 审议通过了 2006 年半年度报告及摘要；关于聘任董事会秘书的议案。 2006 年 10 月 29 日 第七届四次会议 审议通过了 2006 年第三季度报告；关于修订主管以上管理人员、专业技 术人员绩效与薪酬管理制度的议案；关于妥善解决人员退出机制的议案； 关于实施《提高活塞缸套产能技术改造项目》的议案。 2006 年 12 月 8 日 第七届五次会议 审议通过了关于实行离退休职工及家属区社会化的议案；关于解除长沙力 元新材料股份有限公司转让意向书的议案；关于出售公司所持力元新材股 份的议案；关于处置资产的议案；关于召开 2006 年第二次临时股东大会 的议案。 以上历次董事会决议均在《证券日报》、《证券时报》和《中国证券报》披露。 ⑵ 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了股东大会的各项决议。 （五）本年度利润分配或资本公积金转增股本预案 经中兴宇会计师事务所审计，公司 2006 年度实现净利润 31,315,547.65 元，提取 10%的法 定 盈 余 公 积 ， 当 年 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为 28,183,675.29 元 ， 加 上 年 初 未 分 配 利 润 26,163,182.55 元，实际可供股东分配的利润为 54,346,857.84 元。因 2007 年公司实施“产品 升级技术改造”项目和筹建“先进制造加工中心”需用资金量大，拟对公司 2006 年度不进行利 润分配,也不以公积金转增股本。 （六）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》。 （七）北京中兴宇会计师事务所有限责任公司关于公司控股股东及其他关联方占用资金情 况专项说明： 成都银河动力股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对成都银河动力股份有限公司（以下简称“银河动力公司”）2006 年度会 计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发(2003)56 号文件的规定，对银河动力公司控股 股东及其他关联方占用资金的情况说明如下： 一 一 一 一、 、 、 、 上市公司控股股东及其他关联方占用资金情况 上市公司控股股东及其他关联方占用资金情况 上市公司控股股东及其他关联方占用资金情况 上市公司控股股东及其他关联方占用资金情况 （ （ （ （一 一 一 一） ） ） ） 控股股东占用资金及偿还情况说明 控股股东占用资金及偿还情况说明 控股股东占用资金及偿还情况说明 控股股东占用资金及偿还情况说明 经查验，未发现银河动力公司控股股东占用银河动力公司及其控股子公司资金的情况。 （ （ （ （二 二 二 二） ） ） ） 其他关联方占用资金及偿还情况说明 其他关联方占用资金及偿还情况说明 其他关联方占用资金及偿还情况说明 其他关联方占用资金及偿还情况说明 二 OO 六年年度报告 27 经查验，未发现银河动力公司其他关联方占用银河动力公司及其控股子公司资金的情况。 二 二 二 二、 、 、 、上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及其附属企业提供担保的情况 上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及其附属企业提供担保的情况 上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及其附属企业提供担保的情况 上市公司及其控股子公司对上市公司控股股东及其附属企业提供担保的情况 经查验，未发现银河动力公司及其控股子公司存在对银河动力公司控股股东及其附属企 业提供担保的情况。 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：滕英超 滕英超 滕英超 滕英超 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：王意兰 王意兰 王意兰 王意兰 中国 中国 中国 中国 • 北京 北京 北京 北京 2007 年 年 年 年 3 月 月 月 月 28 日 日 日 日 (八)公司独立董事关于对外担保情况的专项说明与独立意见： (1)关于公司累计和当期对外担保情况及执行中国证监会(2003)56 号文规定的专项说明： 截止 2006 年 12 月 31 日止，公司无对外担保情况。 (2)独立意见： 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监 会［2003］56 号文)，作为公司的独立董事，我们本着勤勉尽责的态度，对成都银河动力股份 有限公司对外担保情况进行了核查，经慎审查验，我们一致认为： 截止 2006 年 12 月 31 日，公司无对外担保情况。 第八节 第八节 第八节 第八节 监事会报告 监事会报告 监事会报告 监事会报告 一 监事会日常工作情况 成都银河动力股份有限公司监事会按照《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的 有关规定，对公司董事、高级管理人员及公司财务进行有效的监督检查，能正确履行监事会的 职责。本报告期内，监事会共召开了五次会议，监事列席了公司报告期内的历次董事会，认真 履行了监事声明及承诺的有关规定，切实维护了公司和股东的权益。 （一）报告期内监事会会议情况 会议时间及届次 审议事项 2006 年 4 月 23 日 第六届十八次会议 审议通过了 2005 年度监事会工作报告；2005 年年度报告及其摘要；2005 年财务决算报告；2005 年利润分配和资本公积金转增股本预案；关于续 聘会计师事务所的议案；关于监事会议事规则修订稿的议案；2006 年第 一季度报告及季报摘要。 2006 年 5 月 29 日 第六届十九次会议 审议通过了关于监事会换届选举的议案。 2006 年 6 月 15 日 第七届一次会议 审议通过了关于选举刘纪任先生为公司七届监事会主席的议案。 二 OO 六年年度报告 28 2006 年 8 月 23 日 第七届二次会议 审议通过了公司 2006 年半年度报告。 2006 年 10 月 29 日 第七届三次会议 审议通过了公司 2006 年第三季度报告。 (二)监事会对公司运作监督的独立意见 ⑴ 公司依法运作情况 报告期内，根据《公司法》、《公司章程》和相关法律、法规的有关规定，公司监事会对公 司股东大会、董事会的召开程序、决议事项与程序，董事会对股东大会决议执行情况，公司高 级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了监督，并列席了股东大会和董事会 会议。监事会认为，公司董事会能严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》等 有关法律、法规依法运作，决策程序规范、合法，工作负责，能认真执行股东大会的各项决议； 公司董事、监事、高级管理人员能够严格按照国家法律、法规、公司章程规定履行职务，无违 反法律、法规及公司章程、损害公司和公司利益的行为。 ⑵ 检查公司财务的情况 监事会对报告期内公司的财务管理和财务状况进行了认真细致的监督、检查和审核，监事 会认为，公司财务制度健全、财务运作规范、财务状况良好。2006 年度财务报告能够真实地反 映公司财务状况和经营成果，由北京中兴宇会计师事务所审计出具的标准无保留意见的财务审 计报告是客观公正和真实可靠的。 (3)报告期内，公司没有收购资产。原收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易， 没有损害股东和公司的利益。 (4)报告期内，公司关于所持力元新材及湖南华天网络股份出售事项完全符合法律法规的要 求。 (5) 报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产收购、出售，债权、债务或担保及 其他重大关联交易事项。 第九节 第九节 第九节 第九节 重要事项 重要事项 重要事项 重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项： 报告期内，公司无新增重大诉讼、仲裁事项，原重大诉讼、仲裁事项进展情况如下： 依据（2004）成民初字第 122 号、（2005）成经初字第 396 号及成执字第 701 号生效判决书， 公司已取得代偿还成都三电股份公司共计 1347 万元追偿权。根据四川省成都市中级人民法院 （2005）成执字第 701 号、（2005）成执字第 52 号民事裁定书，法院已依法对成都三电股份公 二 OO 六年年度报告 29 司的三电电缆厂投资权益 600 万元予以冻结；公司并向四川省遂宁市中级人民法院申请对成都 三电股份有限公司所有的“塔”牌商标进行保全并依法予以拍卖或者变卖。截止 2006 年 8 月 10 日已收回 200 万元，其余欠款法院正在执行过程中。 （二）报告期内收购及出售资产事项。 1、公司报告期内发生的重大资产收购、出售或处置以及企业收购兼并事项： 2006 年 12 月 29 日，公司 2006 年度第二次临时股东大会审议通过关于出售公司所持力元 新材股份的议案，公司将力元新材转让给江阴泽舟投资有限公司、江苏恒元房地产发展有限公 司和上海长亮投资发展有限公司。 2006年12 月27日，公司董事会审议通过关于出售湖南华天网络通信设备有限公司的议案， 将湖南华天网络通信设备有限公司转让给深圳市雅泉实业有限公司。 2、公司无报告期以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及资产重组事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 报告期内，公司未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让，债权、债务或担保及其他 重大关联交易事项。 （四）公司重大合同及其履行情况 1、公司未有报告期内发生及以前期间发生延续至报告期内的重大托管、承包、租赁其他公 司资产或其他公司托管、承包租赁公司资产的事项。 2、公司报告期内没有发生及以前期间发生延续到报告期的重大担保情况。 ①报告期内公司没有为控股子公司提供担保。 ②报告期内公司不存在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》(证监会［2003］56 号)要求披露的违规担保事项。 3、公司在报告期内没有发生及以前期间发生但延续至报告期的委托他人进行现金资产管 理的事项。 (五）公司或持股 5%以上股东没有在报告期内发生或以前期间发生但持续至报告期的对公 司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺。 (六)报告期内，本公司继续聘任北京中兴宇会计师事务所有限责任公司为公司进行财务审 计及相关业务的会计师事务所。2006 年度，公司支付给中兴宇会计师事务所的报酬为：35 万元 （不含差旅费及其它费用）。北京中兴宇会计师事务所有限责任公司连续为本公司提供审计服务 9 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、 被其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责的情况发生，公司董事、高级管理人员没 有被采取司法强制措施的情况。 (八)公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司无接待调研及采访等相关情况。 (十)股权分置改革及承诺履行情况 1、2006 年 3 月 10 日，公司股东大会审议通过股权分置改革方案：流通股股东每持有 10 股流通股股份将获得公司全体非流通股股东支付 3.2 股股份的对价。公司于 2006 年 3 月 22 日 二 OO 六年年度报告 30 公告了《成都银河动力股份有限公司股权分置改革方案实施公告》，公司股票于 2006 年 3 月 24 日恢复交易。 2、承诺事项履行情况 报告期末，持股 5%以上的原非流通股股东所持的有限售条件流通股数量未发生任何变动。 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及履行情况： 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 银河（长沙）高科技实业 有限公司 湖南新兴科技发展有限公 司 持有的银河动力原非流通股股份自获得上市流通权 之日起，在二十四个月内不上市交易或转让；在前项 承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通 股股份，出售数量占银河动力股份总数的比例在十二 个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分 之十。((((注 注 注 注)))) 按承诺严格执行 四川天歌进出口有限责任 公司 按承诺严格执行 涌金实业（集团）有限公 司 按承诺严格执行 深圳能源投资股份有限公 司 按承诺严格执行 上海九宇新技术发展有限 公司 按承诺严格执行 吉林省九州开发公司 按承诺严格执行 上海同振贸易有限公司 按承诺严格执行 中国农业生产资料成都公 司 按承诺严格执行 西方米奇电子（深圳）有 限公司 按承诺严格执行 深圳南山风险投资基金公 司 按承诺严格执行 成都博瑞传播股份有限公 司 按承诺严格执行 南通柴油机股份有限公司 按承诺严格执行 成都红旗商场（集团）有 限公司 按承诺严格执行 广东粤财信托投资有限公 司 按承诺严格执行 四川制药股份有限公司 按承诺严格执行 成都中国旅行社股份有限 公司 按承诺严格执行 成都鑫同盛实业发展有限 公司 按承诺严格执行 泸州中天实业有限公司 按承诺严格执行 中国第一汽车集团四川专 用汽车厂 按承诺严格执行 成都聚友网络股份有限公 司 持有的银河动力原非流通股股份自获得上市流通权 之日起，在十二个月内不上市交易或转让持有的银河 动力原非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十 二个月内不上市交易或转让。 按承诺严格执行 二 OO 六年年度报告 31 第十节 第十节 第十节 第十节 财务报告 财务报告 财务报告 财务报告 （一）审计报告 中兴宇会计师事务所注册会计师树新先生、王意兰女士对本公司财务报告进行了审计，并出 具了标准无保留意见的审计报告〔中兴宇审字 2006A9021 号〕，报告原文附后。 审 计 报 告 中兴宇审字 2006A9021 号 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审计了后附的成都银河动力股份有限公司（以下简称“银河动力”）合并及母公司财 务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表，2006 年度的利润表及利润分配表、现金流 量表以及财务报表附注。 一 一 一 一、 、 、 、 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是银河动力管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二 二 二 二、 、 、 、 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三 三 三 三、 、 、 、 审计意见 审计意见 审计意见 审计意见 二 OO 六年年度报告 32 我们认为，银河动力财务报表已经按照《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定 编制，在所有重大方面公允反映了银河动力 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的 经营成果和现金流量。 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 北京中兴宇会计师事务所 中国 中国 中国 中国注册会计师 注册会计师 注册会计师 注册会计师： ： ： ：滕英超 滕英超 滕英超 滕英超 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：王意兰 王意兰 王意兰 王意兰 中国 中国 中国 中国 • 北京 北京 北京 北京 2007 年 年 年 年 3 月 月 月 月 28 日 日 日 日 (二)、会计报表（附后） （三）、会计报表附注（附后） 二 OO 六年年度报告 33 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 66,635,717.15 66,635,717.15 66,635,717.15 66,635,717.15 64,830,633.84 92,329,317.88 88,032,773.12 短期投资 0.00 0.00 0.00 0.00 应收票据 46,066,997.39 46,066,997.39 12,308,212.50 12,308,212.50 应收股利 0.00 0.00 0.00 1,003,631.00 应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00 应收账款 49,064,690.42 49,064,690.42 44,213,567.77 41,157,962.32 其他应收款 12,758,560.63 12,574,923.43 14,590,224.03 12,927,953.03 预付账款 15,035,739.65 15,035,739.65 8,461,403.27 8,411,119.77 应收补贴款 0.00 0.00 0.00 0.00 存货 65,987,153.36 65,987,153.36 61,842,997.56 57,801,466.02 待摊费用 0.00 0.00 4,307.94 0.00 一年内到期的长期债权投 资 0.00 0.00 0.00 0.00 其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00 流动资产合计 255,548,858.60 253,560,138.09 233,750,030.95 221,643,117.76 长期投资： 长期股权投资 94,910,823.48 96,091,075.15 94,619,611.41 100,257,424.97 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期投资合计 94,910,823.48 96,091,075.15 94,619,611.41 100,257,424.97 合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产： 固定资产原价 241,143,085.81 241,143,085.81 233,168,897.26 232,107,431.77 减：累计折旧 109,218,301.23 109,218,301.23 103,412,130.33 102,620,782.28 固定资产净值 131,924,784.58 131,924,784.58 129,756,766.93 129,486,649.49 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 70,591.35 70,591.35 固定资产净额 131,924,784.58 131,924,784.58 129,686,175.58 129,416,058.14 工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00 在建工程 6,343,383.20 6,343,383.20 4,665,688.38 4,665,688.38 固定资产清理 0.00 0.00 0.00 0.00 固定资产合计 138,268,167.78 138,268,167.78 134,351,863.96 134,081,746.52 无形资产及其他资产： 无形资产 20,641,297.37 20,641,297.37 21,117,576.37 21,117,576.37 长期待摊费用 0.00 0.00 0.00 0.00 其他长期资产 0.00 0.00 73,149,422.54 73,149,422.54 无形资产及其他资产合计 20,641,297.37 20,641,297.37 94,266,998.91 94,266,998.91 递延税项： 递延税款借项 0.00 0.00 0.00 资产总计 509,369,147.23 508,560,678.39 556,988,505.23 550,249,288.16 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 34 资产负债表 资产负债表 资产负债表 资产负债表((((续表 续表 续表 续表)))) 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 4,920,000.00 4,920,000.00 46,000,000.00 46,000,000.00 应付票据 18,527,426.60 18,527,426.60 8,038,584.00 8,038,584.00 应付账款 21,516,725.24 21,516,725.24 31,504,917.65 29,738,081.66 预收账款 6,652,060.29 6,652,060.29 5,677,089.60 5,494,331.60 应付工资 44,211.40 38,838.27 20,759.37 20,759.37 应付福利费 3,697,885.18 3,697,657.78 4,682,741.72 4,577,263.87 应付股利 0.00 0.00 0.00 0.00 应交税金 24,215,745.06 24,215,714.89 12,247,642.68 10,759,425.58 其他应交款 52,420.12 52,420.12 215,580.09 188,635.31 其他应付款 31,167,231.45 31,151,227.75 82,230,689.88 82,823,424.81 预提费用 285,087.02 285,087.02 1,710,445.65 1,710,445.65 预计负债 0.00 0.00 0.00 0.00 一年内到期的长期负 债 15,000,000.00 15,000,000.00 0.00 0.00 其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00 流动负债合计 126,078,792.36 126,057,157.96 192,328,450.64 189,350,951.85 长期负债： 长期借款 0.00 0.00 15,000,000.00 15,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 0.00 0.00 专项应付款 8,629,900.00 8,629,900.00 700,000.00 700,000.00 其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00 长期负债合计 8,629,900.00 8,629,900.00 15,700,000.00 15,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 0.00 0.00 0.00 0.00 负债合计 134,708,692.36 134,687,057.96 208,028,450.64 205,050,951.85 少数股东权益 786,834.44 0.00 3,758,542.34 0.00 所有者权益（或股东权 益）： 实收资本（或股本） 191,153,600.00 191,153,600.00 136,538,286.00 136,538,286.00 减：已归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00 实收资本（或股本）净 额 191,153,600.00 191,153,600.00 136,538,286.00 136,538,286.00 资本公积 82,351,796.89 82,351,796.89 139,610,550.36 139,610,550.36 盈余公积 46,021,365.70 46,021,365.70 43,965,298.98 42,889,493.34 其中：法定公益金 0.00 0.00 14,803,225.41 14,265,322.59 未分配利润 54,346,857.84 54,346,857.84 25,087,376.91 26,160,006.61 其中：现金股利 0.00 0.00 0.00 0.00 未确认的投资损失 0.00 0.00 0.00 0.00 外币报表折算差额 0.00 0.00 0.00 0.00 所有者权益（或股东权 益）合计 373,873,620.43 373,873,620.43 345,201,512.25 345,198,336.31 负债和所有者权益（或股 东权益）合计 509,369,147.23 508,560,678.39 556,988,505.23 550,249,288.16 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 35 利润及利润分配表 利润及利润分配表 利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 185,453,207.06 182,301,433.44 138,131,884.15 131,252,650.04 减：主营业务成本 156,769,494.63 154,178,809.01 124,712,717.40 119,274,848.08 主营业务税金及附加 998,324.42 947,072.30 699,138.93 684,556.38 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 27,685,388.01 27,175,552.13 12,720,027.82 11,293,245.58 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 2,745,929.79 2,745,929.79 1,999,422.40 1,999,422.40 减：营业费用 11,734,398.19 11,233,404.61 8,464,070.36 7,820,073.15 管理费用 36,642,728.21 35,827,148.46 25,959,557.16 24,632,938.71 财务费用 486,027.67 495,521.58 5,128,057.24 5,142,410.89 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） -18,431,836.27 -17,634,592.73 -24,832,234.54 -24,302,754.77 加：投资收益（亏损以“-” 号填列） -1,693,841.26 -2,176,281.82 807,277.18 491,129.28 补贴收入 0.00 0.00 580,014.00 580,014.00 营业外收入 172,221,530.39 172,221,530.39 94,967,185.21 94,964,085.21 减：营业外支出 100,565,090.05 100,555,090.05 45,886,989.79 45,878,151.09 四、利润总额（亏损以“-” 号填列） 51,530,762.81 51,855,565.79 25,635,252.06 25,854,322.63 减：所得税 20,536,842.20 20,536,842.20 4,556,276.65 4,556,276.65 少数股东损益 -321,627.04 0.00 -210,765.26 加：未确认的投资损失本 期发生额 0.00 0.00 五、净利润（亏损以“-” 号填列） 31,315,547.65 31,318,723.59 21,289,740.67 21,298,045.98 加：年初未分配利润 26,163,182.55 26,160,006.61 6,992,343.14 8,056,667.53 其他转入 0.00 0.00 六、可供分配的利润 57,478,730.20 57,478,730.20 28,282,083.81 29,354,713.51 减：提取法定盈余公积 3,131,872.36 3,131,872.36 2,129,804.60 2,129,804.60 提取法定公益金 0.00 0.00 1,064,902.30 1,064,902.30 提取职工奖励及福利基金 0.00 0.00 提取储备基金 0.00 0.00 提取企业发展基金 0.00 0.00 利润归还投资 0.00 0.00 七、可供投资者分配的利润 54,346,857.84 54,346,857.84 25,087,376.91 26,160,006.61 减：应付优先股股利 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 转作资本（或股本）的普 通股股利 0.00 0.00 八、未分配利润 54,346,857.84 54,346,857.84 25,087,376.91 26,160,006.61 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 -1,985,053.33 -1,985,053.33 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 336,680.00 336,680.00 6．其他 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 36 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 140,768,534.92 140,768,534.92 收到的税费返还 0.00 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 17,233,345.69 19,331,432.48 现金流入小计 158,001,880.61 160,099,967.40 购买商品、接受劳务支付的现金 153,064,476.27 153,064,476.27 支付给职工以及为职工支付的现金 37,432,397.06 37,432,397.06 支付的各项税费 10,076,051.96 10,076,051.96 支付的其他与经营活动有关的现金 20,447,824.15 22,350,994.25 现金流出小计 221,020,749.44 222,923,919.54 经营活动产生的现金流量净额 -63,018,868.83 -62,823,952.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,600,000.00 1,600,000.00 取得投资收益所收到的现金 853,631.00 853,631.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 的现金净额 96,965,975.35 96,965,975.35 收到的其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 99,419,606.35 99,419,606.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 的现金 8,744,444.79 8,744,444.79 投资所支付的现金 0.00 1,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 4,296,544.76 0.00 现金流出小计 13,040,989.55 9,944,444.79 投资活动产生的现金流量净额 86,378,616.80 89,475,161.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 800,000.00 0.00 借款所收到的现金 0.00 0.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 现金流入小计 800,000.00 0.00 偿还债务所支付的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,381,654.68 1,381,654.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,471,694.02 3,471,694.02 现金流出小计 49,853,348.70 49,853,348.70 筹资活动产生的现金流量净额 -49,053,348.70 -49,853,348.70 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 37 现金流量表 现金流量表 现金流量表 现金流量表((((续表 续表 续表 续表)))) 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 本期 项目 合并 母公司 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,693,600.73 -23,202,139.28 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 31,315,547.65 31,318,723.59 加：计提的资产减值准备 680,163.58 679,240.78 固定资产折旧 10,462,409.94 10,462,409.94 无形资产摊销 476,279.00 476,279.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 待摊费用减少（减：增加） 0.00 0.00 预提费用增加（减：减少） -1,425,358.63 -1,425,358.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（减：收益） 0.00 0.00 固定资产报废损失 578,577.77 578,577.77 财务费用 1,381,654.68 1,381,654.68 投资损失（减：收益） 1,693,841.26 2,176,281.82 递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00 存货的减少（减：增加） -7,903,297.76 -7,903,297.76 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,355,859.98 -50,171,299.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -49,601,199.30 -50,397,163.35 其他 0.00 0.00 少数股东损益 -321,627.04 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -63,018,868.83 -62,823,952.14 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 66,635,717.15 64,830,633.84 减：现金的期初余额 92,329,317.88 88,032,773.12 加：现金等价物期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 -25,693,600.73 -23,202,139.28 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 38 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表（ （ （ （合并 合并 合并 合并） ） ） ） 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 合 合 合 合 并 并 并 并 项 项 项 项 目 目 目 目 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年转回数 本年转回数 本年转回数 本年转回数 其他原因 其他原因 其他原因 其他原因 转出数 转出数 转出数 转出数 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 一、坏账准备合计 5,263,059.49 1,027,119.51 613,280.20 5,676,898.80 其中：应收账款 1,997,399.59 685,571.07 383,136.80 2,299,833.86 其他应收款 3,265,659.90 341,548.44 230,143.40 3,377,064.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,223,648.08 282,389.58 1,941,258.5 0 其中：库存商品 2,223,648.08 282,389.58 1,941,258.5 0 原材料 低值易耗品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 70,591.35 70,591.35 其中：房屋、建筑物 机器设备 70,591.35 70,591.35 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 合 合 合 计 计 计 计 7,557,298.92 1,027,119.51 352,980.93 613280.20 7,618157.3 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 39 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表 资产减值准备表（ （ （ （母公司 母公司 母公司 母公司） ） ） ） 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币 人民币 人民币 人民币 母公司 母公司 母公司 母公司 项 项 项 项 目 目 目 目 年初余额 年初余额 年初余额 年初余额 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年转回数 本年转回数 本年转回数 本年转回数 年末余额 年末余额 年末余额 年末余额 一、坏账准备合计 4,649,779.29 1,026,196.71 5,675,976.00 其中：应收账款 1,614,262.79 685,571.07 2,299,833.86 其他应收款 3,035,516.50 340,625.64 3,376,142.14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 2,223,648.08 282,389.58 1,941,258.50 其中：库存商品 2,223,648.08 282,389.58 1,941,258.50 原材料 低值易耗品 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 70,591.35 70,591.35 其中：房屋、建筑物 机器设备 70,591.35 70,591.35 运输设备 办公设备 六、无形资产减值准备 - 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 合 合 合 计 计 计 计 6,944,018.72 1,026,196.71 352,980.93 7,617,234.50 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二 OO 六年年度报告 40 二、会计报表附注 (一 一 一 一)、 、 、 、 公司概况 公司概况 公司概况 公司概况 成都银河动力股份有限公司（以下简称“公司”）于 1988 年 8 月 18 日经成都市体制改革委 员会成体改(1988)41 号文件批准设立，1993 年 3 月 22 日经国家体改委体改生(1993)52 号文件批准 同意公司继续进行股份制试点，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1993)58 号文批准，公司 社会公众股于 1993 年 10 月 8 日在深圳证券交易所上市流通。 1997 年 12 月 25 日，国家国有资产管理局国资企发(1997)332 号文同意成都市国有资产管理 局将其所持有的公司 3373.68 万股国家股转让给银河（长沙）高科技实业有限公司和湖南新兴科 技发展有限公司，其中：银河(长沙)高科技实业有限公司持有公司国有法人股 2058 万股，占总 股本的 29%；湖南新兴科技发展有限公司持有公司国有法人股 1315.68 万股，占总股本的 18.54%。 2000 年 4 月 16 日，经股东大会审议通过 1999 年度利润分配和资本公积金转增股本方案， 以截止至 1999 年 12 月 31 日的总股本 7097.11 万股为基准，向全体股东每 10 股送红股 5 股，同 时以资本公积金每 10 股转增 3 股，由此公司注册资本变更为 12774.80 万元。 2000 年 4 月 16 日，经股东大会审议通过 2000 年度配股方案，以截止至 1999 年 12 月 31 日 的总股本 7097.11 万股为基准，向全体股东以每 10 股配 3 股的比例配售新股，经中国证券监督 管理委员会成都证管办成证办[2001]197号和中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]35号文的 核准，同意公司配售 879.03 万股普通股，其中：向国有法人股股东配售 50 万股，向社会公众配 售 829.03 万股，公司注册资本变更为 13653.83 万元，其中：国有法人股 6122.62 万股、募集法 人股 1728 万股、社会公众股 5803.21 万股。以上募集资金于 2001 年 4 月 4 日到位，并经深圳华 鹏会计师事务所审验。 2006 年 5 月 29 日公司股东大会审议通过了 2005 年度利润分配及公积金转增股本的方案， 公司以截止至 2005 年 12 月 31 日的总股本 13653.83 万股为基准，每 10 股转增 4 股，转增后公司 股本为 19115.36 万股。 公司营业执照注册号：5101001801479，现法定代表人为郑永龙先生，公司住所：成都市新 都区龙桥镇。 二 OO 六年年度报告 41 公司所处工业行业，主要产品为拖内配件、汽车配件、摩托车配件和工矿机械配件等。公 司主要经营范围：制造、销售拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机 床、摩托车、工程车；销售金属材料、家用电器、建材化工、中西药保健品；从事房地产开发、 娱乐、餐饮服务；动力机械及相关的高新技术产品的研制、开发；家用电器、对外综合投资开 发；自产的拖内配件、汽车配件、摩托车配件、工矿机械配件、专用组合机床、摩托车、工程 车、金属材料的出口业务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件的进出口 业务；制造、销售通讯器材、新材料；计算机软硬件开发及成果转让；提供网络产品及工程、 电子系统工程服务。 (二 二 二 二)、 、 、 、 公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策 公司主要会计政策、 、 、 、会计估计和合并财务报表的编制方法 会计估计和合并财务报表的编制方法 会计估计和合并财务报表的编制方法 会计估计和合并财务报表的编制方法 1、 会计制度 会计制度 会计制度 会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及财政部有关补充规定。 2、 会计年度 会计年度 会计年度 会计年度 公司以公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、 记账本位币 记账本位币 记账本位币 记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 记账基础和计价原则 记账基础和计价原则 记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、 外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法 外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币业务，均采用业务发生当月1 日的外汇市场中间汇价折合为人民 币记账，报表日对外币货币性资产、债权和债务按当日外汇市场中间汇价进行调整，差额中除 与购建固定资产等有关的金额在固定资产交付日前计入购建固定资产成本外，其余均计入当期 损益。 6、 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金等价物的确定标准 现金是指公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指公司持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 二 OO 六年年度报告 42 7、 短期投资核算方法 短期投资核算方法 短期投资核算方法 短期投资核算方法 短期投资以实际支付的价款计价，如取得时实际支付价款中包括已宣告但尚未领取的现金 股利或已到付息期但尚未领取的利息，作为应收项目单独核算，不计入短期投资成本。 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息 外，以实际收到时作为初始投资成本的收回，冲减短期投资账面价值。 公司持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按投资总体比较成本与市价， 市价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。 8、 坏账核算方法 坏账核算方法 坏账核算方法 坏账核算方法 对坏账损失采用备抵法核算。公司每年年度终了，对应收款项进行全面检查，预计各项应 收款项可能发生的坏账；根据公司应收账款及其他应收款期末余额及账龄进行分析，计提坏账 损失准备。 坏账准备提取比例如下： 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 计提比例 计提比例 计提比例 计提比例 一年以内 0.50% 一年至两年 10.00% 两年至三年 40.00% 三年至四年 50.00% 四年至五年 70.00% 五年以上 100.00% 对于个别应收款项，结合债务单位的财务状况、现金流量等情况，报经董事会批准，另行 确定坏账损失的计提比例。 坏账的确认原则 坏账的确认原则 坏账的确认原则 坏账的确认原则 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回款项；有确凿证据表明确实 无法收回的应收款项（如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的 自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务以及应收款项逾期3年以上等）；因债务人逾期 未履行偿债义务，超过三年仍然不能收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损失，冲销已提 取的坏账准备。 二 OO 六年年度报告 43 9、 存货核算方法 存货核算方法 存货核算方法 存货核算方法 公司存货包括在日常生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存材料、自制半成品、在产 品、产成品、低值易耗品等。原材料的购入和领用采用计划成本核算，实际价格与计划成本的 差异按月摊销到有关用料科目，期末生产成本在完工产品和在产品之间按定额成本进行分配； 产成品入库按实际成本计价，发出产品采用加权平均法计算销售成本；低值易耗品领用采用“一 次摊销法”核算。存货的盘点采用永续盘存制。 公司对期末存货按单个存货项目的成本与可变现净值孰低计量，公司于每年年度终了，对 存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。 10、 长期投资核算方法 长期投资核算方法 长期投资核算方法 长期投资核算方法 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 长期股权投资 a 公司在长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包 含的已宣告而尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本； b 公司在放弃非现金资产（不含股权）而取得长期股权投资时，投资成本以放弃的非现金 资产的公允价值确定； c 公司在把短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成 本，长期投资初始投资成本与短期投资账面价值的差额计入当期损益； d 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20% 但对被投资单位有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；公司 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%）的，采用权益法核算 并纳入合并会计报表范围； e 采用权益法核算时，自财政部财会（2003）10 号文发布以后发生的股权投资差额，长期 股权投资初始成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，列为“股权投资差额”， 在规定的投资期限内平均摊销，计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额，计入“资本公积-股权投资准备”科目。 二 OO 六年年度报告 44 f 公司处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 长期债权投资 长期债权投资 长期债权投资 a 公司在长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，但实际支付的全部价款中包 含的已宣告而尚未领取的利息不计入长期债权投资成本； b 公司债券投资溢折价在购入后至到期前的期间内，于确认债券利息收入时采用直线法摊 销； c 公司处置长期债权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期投资减值准备 长期投资减值准备 长期投资减值准备 长期投资减值准备 公司的长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对 长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况等原因导致长期投资可 收回金额低于账面价值，对可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产核算方法 固定资产核算方法 固定资产核算方法 固定资产核算方法 公司拥有的使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、 经营有关的设备、器具、工具等资产作为固定资产；不属于生产、经营主要设备的物品，单位 价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的资产，也作为固定资产。 公司固定资产在取得时，按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口 关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预计可使用状态前所必要的支出。 固定资产采用直线法计提折旧。根据固定资产的类别、估计经济使用年限、预计净残值确 定其折旧率如下： 固定资产类别 固定资产类别 固定资产类别 固定资产类别 使用年限 使用年限 使用年限 使用年限（ （ （ （年 年 年 年） ） ） ） 预计净残值率 预计净残值率 预计净残值率 预计净残值率 年折旧率 年折旧率 年折旧率 年折旧率 房屋及建筑物 25～32 3% 3.88%～3.03% 通用设备 10～13 3% 9.70%～7.46% 专用设备 10～13 3% 9.70%～7.46% 运输工具 8～13 3% 12.12%～7.46% 其他 5 3% 19.40% 公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对 固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定 二 OO 六年年度报告 45 资产减值准备按单项资产计提。 12、 在建工程核算方法 在建工程核算方法 在建工程核算方法 在建工程核算方法 公司的在建工程发生时按照实际成本计量，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工 程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固 定资产。虽交付使用但尚未办理竣工决算的工程，自交付使用日起按历史资料价值转入固定资 产，竣工决算手续办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提折旧。 借款费用资本化方法：为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，在所购建的 固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化计入所购建固定资产的成本；在所购建 的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，计入当期财务费用。 公司的在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，对 在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。计提在 建工程减值准备主要考虑如下因素： a 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； b 所建项目无论在性能上，还是在技术上均已落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、 无形资产核算方法 无形资产核算方法 无形资产核算方法 无形资产核算方法 公司的无形资产是为生产商品、提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、没有实 物形态的非货币性长期资产。取得时按实际成本计量，公司无形资产自取得当月起在预计使用 年限内分期平均摊销。 无形资产类别 无形资产类别 无形资产类别 无形资产类别 摊销期限 摊销期限 摊销期限 摊销期限（ （ （ （年 年 年 年） ） ） ） 计算机软件 5 土地使用权 48 -50 公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。公司于每年年度终了，检 查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提 无形资产减值准备。 二 OO 六年年度报告 46 14、 长期待摊费用摊销核算方法 长期待摊费用摊销核算方法 长期待摊费用摊销核算方法 长期待摊费用摊销核算方法 公司长期待摊费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使 以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目摊余价值全部转入当期损益。 公司除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在企 业开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月的损益。 15、 收入确认原则 收入确认原则 收入确认原则 收入确认原则 商品销售：公司以商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施与 所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收 入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现。 提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始 和完成分属于不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下， 公司在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量： a 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并 按相同金额结转成本； b 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认 收入，并按已经发生的劳务成本，作为当期成本，确认的收入金额小于已经发生的劳务成 本的差额，作为当期损失； c 如果已经发生的劳务不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收 入。 让渡资产使用权而发生的收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算 确定；使用费收入，按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并 应同时满足： a 与交易相关的经济利益能够流入公司； b 收入的金额能够可靠地计量。 16、 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法 二 OO 六年年度报告 47 所得税的会计处理采用应付税款法。 17、 合并会计报表编制方法 合并会计报表编制方法 合并会计报表编制方法 合并会计报表编制方法 公司合并会计报表系根据财政部制定的《合并会计报表暂行规定》及其有关补充规定编制的。 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为 依据，按照财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财政 部财会二字（96）2号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的有关规定，合并各项目数 据编制的。合并时对公司的长期投资、实收资本、重大内部交易和资金往来均相互抵销，并将 少数股东权益单独计列。 公司和纳入合并范围的子公司采用的会计政策和会计处理方法一致。 (三 三 三 三)、 、 、 、 税项 税项 税项 税项 公司适用的税种及税率如下： 税 税 税 税 种 种 种 种 计税基础 计税基础 计税基础 计税基础 税 税 税 税 率 率 率 率 增值税 销售收入 17% 营业税 劳务收入、无形资产转让收入、房屋租赁收入 5% 城建税 应交增值税、营业税 7% 教育费附加 应交增值税、营业税 3% 地方教育费附加 应交增值税、营业税 1% 所得税 应纳税所得额 33.% (四 四 四 四)、 、 、 、 控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 控股子公司及合营企业 1、 、 、 、 公司控股子公司及合营企业 公司控股子公司及合营企业 公司控股子公司及合营企业 公司控股子公司及合营企业 单位名称 单位名称 单位名称 单位名称 注册资本 注册资本 注册资本 注册资本 投资额 投资额 投资额 投资额 权益比例 权益比例 权益比例 权益比例 经营范围 经营范围 经营范围 经营范围 是否合并 是否合并 是否合并 是否合并 成都银动商贸有限公司 5,000,000.00 3,000,000.00 60.00% 销售拖内配件、汽车配件、摩托车 配件、工矿机械配件、专用组合机 床、摩托车、工程车、金属材料、 家用电器、建材化工； 动力机械及相关的高新技术产品 的研制、开发；对外综合投资开发； 货物技术进出口贸易。 是 长沙力元新材料股份 有限公司 123,697,535.60 38,067,404.56 20.30% 连续化带状泡沫镍产品的生产、 销售及相关技术咨询。 电池及相关材料的生产销售。 否 二 OO 六年年度报告 48 湖南华天铝业有限公司 95,035,000.00 26,842,200.00 28.24% 生产镜面铝卷，电、镜面铝复合 板、涂装铝复合板、铝天花板等 装饰材料及产品自销。 否 2、 、 、 、 公司控股子公司及合营企业的变动情况 公司控股子公司及合营企业的变动情况 公司控股子公司及合营企业的变动情况 公司控股子公司及合营企业的变动情况 A、合并范围增加的情况 2006 年 9 月 29 日，公司第七届董事会三次会议审议通过成立成都银动商贸有限公司（以 下简称“银动商贸”），公司注册资本 500 万元，其中：公司出资 300 万元，占其注册资本的 60%，其他自然人出资 200 万元，占其注册资本的 40%。银动商贸股东的出资分三期缴付，首次 出资金额为 200 万元，其中：公司出资 120 万元，占其注册资本的 60%。此事项业经四川华为会 计师事务所有限公司验证并出具川华为验字[2006]026 号验资报告。银动商贸于 2006 年 11 月 9 日取得企业法人营业执照。 B、合并范围减少的情况 2006 年 12 月 26 日，公司董事会决议通过将持有的湖南华天网络通信设备有限公司（以下 简称“华天网通”）60%股权转让给深圳市雅泉实业有限公司。公司与深圳市雅泉实业有限公司 签定了股权转让协议，以截止至 2006 年 9 月 30 日湖南湘资有限责任会计师事务所湘资评字 （2006）第 062 号《资产评估报告书》所评估的净资产 532.86 万元作为本次股权转让的定价依 据，转让价格为 319.16 万元。截止至 2006 年 12 月 31 日，按协议规定公司已经收到股权转让款 160 万元。根据以上情况，公司不再对湖南华天网络通信设备有限公司具有控制权，所以本报 告未将其纳入合并范围。 (五 五 五 五)、 、 、 、 利润分配 利润分配 利润分配 利润分配 公司税后利润按照《公司法》和股东大会决议进行分配，顺序如下： 1. 弥补上一年度亏损； 2. 提取法定盈余公积金 10%； 3. 提取任意盈余公积金； 4. 分配股东股利。 二 OO 六年年度报告 49 (六 六 六 六)、 、 、 、 合并会计报表 合并会计报表 合并会计报表 合并会计报表主要 主要 主要 主要项目注释 项目注释 项目注释 项目注释 1、 、 、 、 货币资金 货币资金 货币资金 货币资金 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 项 项 项 项 目 目 目 目 外币原币 外币原币 外币原币 外币原币 汇率 汇率 汇率 汇率 本币 本币 本币 本币 外币原币 外币原币 外币原币 外币原币 汇率 汇率 汇率 汇率 本币 本币 本币 本币 现金 455,773.48 622,460.01 银行存款 54,014,061.59 86,459,109.95 其中：欧元 4,140.00 10.2665 42,503.31 其他货币资金 12,165,882.08 5,247,747.92 合 合 合 合 计 计 计 计 66,635,717.15 92,329,317.88 货币资金期末余额较期初余额减少25,693,600.73元，降幅27.83%，变动较大的主要原因是公 司本期偿还银行借款所致。 其他货币资金中包括票据保证金账户存款12,164,516.50元。 2、 、 、 、 应收票据 应收票据 应收票据 应收票据 单位：人民币元 种 种 种 种 类 类 类 类 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 银行承兑汇票 41,146,997.39 11,308,212.50 商业承兑汇票 已贴现未到期银行承兑汇票 4,920,000.00 1,000,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 46,066,997.39 12,308,212.50 应收票据期末余额较期初余额增加33,758,784.89元，增幅274.28%，变动较大的原因是公司 本期销售收到银行承兑票据增加所致。 期末银行承兑汇票余额中有14,138,908.00元票据质押给银行，用于开具应付票据。 3、 、 、 、 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 坏账准 坏账准 坏账准 坏账准 备计提 备计提 备计提 备计提 比例 比例 比例 比例 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 1 年以内 0.50% 44,556,278.40 86.75% 222,781.39 37,580,592.92 81.32% 187,902.97 1-2 年 10.00% 2,667,360.37 5.19% 266,736.04 5,568,006.31 12.05% 556,800.64 2-3 年 40.00% 2,601,263.21 5.06% 1,040,505.28 2,947,120.81 6.38% 1,178,848.32 3-4 年 50.00% 1,539,622.30 3.00% 769,811.15 39,824.33 0.09% 19,912.17 4-5年 70.00% 71,624.99 0.15% 50,137.49 5年以上 100.00% 3,798.00 0.01% 3,798.00 合 合 合 合 计 计 计 计 51,364,524.28 100.00% 2,299,833.86 46,210,967.36 100.00% 1,997,399.59 二 OO 六年年度报告 50 应收账款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 应收账款期末余额中前 5 名客户欠款合计为 17,237,449.69 元，占应收账款总额的 33.57%。 4、 、 、 、 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 计提比例 计提比例 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 1 年以内 0.5% 7,519,808.26 46.60% 37,599.04 2,381,248.87 13.34% 11,906.25 1-2 年 10% 444,966.89 2.76% 44,496.69 10,791,025.20 60.43% 1,079,102.52 2-3 年 40% 7,908,050.51 49.01% 3,163,220.20 2,815,850.30 15.77% 1,126,340.12 3-4 年 50% 262,101.81 1.62% 131,050.91 1,295,603.46 7.26% 647,801.74 4-5 年 70% 572,156.10 3.20% 400,509.27 5 年以上 100% 698.10 0.01% 698.10 合 合 合 合 计 计 计 计 16,135,625.57 100.00% 3,377,064.94 17,855,883.93 100.00% 3,265,659.90 其他应收款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款： 其他应收款期末余额中金额较大的款项如下： 单位：人民币元 单 单 单 单 位 位 位 位 金 金 金 金 额 额 额 额 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 占其他应收款 占其他应收款 占其他应收款 占其他应收款 总额比例 总额比例 总额比例 总额比例 性质 性质 性质 性质 成都三电股份有限公司 7,876,000.00 2-3 年 48.81% 注a 深圳市雅泉实业有限公司 1,597,160.00 1 年内 9.90% 注b 湖南诚威汽车配件有限公司 2,000,000.00 1 年内 12.39% 往来款 成都云内动力股份公司 800,000.00 1 年内 4.96% 往来款 四川刘范杨张律师事务所 414,500.00 1 年内 2.57% 预付款 合 合 合 合 计 计 计 计 12,687,660.00 78.63% a 以前年度公司为成都三电股份有限公司借款提供担保，由于该公司未能偿还到期债务，根 据和解协议由本公司代为偿还的代垫款项。详情参见附注（八）或有事项。 b 公司将持有的华天网通 60%股权转让给深圳市雅泉实业有限公司，转让价格为 319.16 万元， 公司已经收到股权转让款 160 万元，其余款项尚未收到。 5、 、 、 、 预付账款 预付账款 预付账款 预付账款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额的比例 占总额的比例 占总额的比例 占总额的比例 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额的比例 占总额的比例 占总额的比例 占总额的比例 1 年以内 15,035,739.65 100.00% 8,461,403.27 100.00% 1-2 年 二 OO 六年年度报告 51 合 合 合 合 计 计 计 计 15,035,739.65 100.00% 8,461,403.27 100.00% 预付账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的预付款。 预付账款期末余额较期初增加6,574,336.38元，增幅77.70%，主要原因是公司采购物资预付 货款增加所致。 6、 、 、 、 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 类 类 类 类 别 别 别 别 金 金 金 金 额 额 额 额 跌价准备 跌价准备 跌价准备 跌价准备 金 金 金 金 额 额 额 额 跌价准备 跌价准备 跌价准备 跌价准备 原材料 6,190,388.44 2,114,805.22 低值易耗品 5,578,362.25 4,008,440.10 产成品 42,324,911.22 1,941,258.50 39,572,141.98 2,223,648.08 在产品 11,219,819.01 14,081,706.52 材料成本差异 2,614,930.94 289,631.87 分期收款发出商品 3,999,919.95 合 合 合 合 计 计 计 计 67,928,411.86 1,941,258.50 64,066,645.64 2,223,648.08 7、 、 、 、 长期投资 长期投资 长期投资 长期投资 (1) 投资项目 单位：人民币元 期初数 期初数 期初数 期初数 期末数 期末数 期末数 期末数 项 项 项 项 目 目 目 目 金 金 金 金 额 额 额 额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期减少 本期减少 本期减少 本期减少 金 金 金 金 额 额 额 额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 长期股权投资 94,619,611.41 291,212.07 94,910,823.48 长期债权投资 合 合 合 合 计 计 计 计 94,619,611.41 291,212.07 94,910,823.48 ◆ 长期股权投资 ◆ 股票投资 单位：人民币元 被 被 被 被 投 投 投 投 资 资 资 资 单 单 单 单 位 位 位 位 名 名 名 名 称 称 称 称 股份类别 股份类别 股份类别 股份类别 股票数量 股票数量 股票数量 股票数量 占被投资公司 占被投资公司 占被投资公司 占被投资公司 股权的比例 股权的比例 股权的比例 股权的比例 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 备注 备注 备注 四川大通燃气开发股份有限公司 法人股 1,540,000.00 0.69% 1,252,500.00 限售流通股 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 2,200,000.00 未上市 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 300,000.00 未上市 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 100,000.00 未上市 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 41,000.00 未上市 合 合 合 合 计 计 计 计 4,100,000.00 0.69% 3,893,500.00 二 OO 六年年度报告 52 ◆ 其他股权投资 单位：人民币元 被投资单位名 被投资单位名 被投资单位名 被投资单位名称 称 称 称 投资期限 投资期限 投资期限 投资期限 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 长沙力元新材料股份有限公司 20.30% 61,714,965.80 湖南华天铝业有限公司 12年 28.24% 29,302,357.68 合 合 合 合 计 计 计 计 91,017,323.48 ◆ 其他股权投资（权益法） 单位：人民币元 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 初始 初始 初始 初始 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 期初 期初 期初 期初 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 本期权益 本期权益 本期权益 本期权益 增减额 增减额 增减额 增减额 分得 分得 分得 分得 现金红利额 现金红利额 现金红利额 现金红利额 期末 期末 期末 期末 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 累计权益 累计权益 累计权益 累计权益 增减额 增减额 增减额 增减额 长沙力元新材料股份有限公司 35,804,103.22 61,625,448.84 89,516.96 61,714,965.80 25,910,862.58 湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 29,100,662.57 201,695.11 29,302,357.68 2,460,157.68 合 合 合 合 计 计 计 计 62,646,303.22 90,726,111.41 291,212.07 91,017,323.48 28,371,020.26 8、 、 、 、 固定资产 固定资产 固定资产 固定资产 及累计折旧 及累计折旧 及累计折旧 及累计折旧 单位：人民币元 资产原值 资产原值 资产原值 资产原值 期初数 期初数 期初数 期初数 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期减少 本期减少 本期减少 本期减少 期末数 期末数 期末数 期末数 房屋建筑物 93,411,613.00 2,864,248.29 96,275,861.29 通用设备 96,061,828.75 2,176,931.56 4,221,853.03 94,016,907.28 专用设备 39,002,862.18 7,407,578.45 262,212.46 46,148,228.17 运输设备 4,692,593.33 1,108,697.84 1,099,202.10 4,702,089.07 合 合 合 合 计 计 计 计 233,168,897.2 6 13,557,456.14 5,583,267.59 241,143,085.81 累计折旧 累计折旧 累计折旧 累计折旧 房屋建筑物 10,486,182.17 3,146,489.68 13,632,671.85 通用设备 70,565,776.22 5,073,929.82 3,791,182.30 71,848,523.74 专用设备 20,101,388.21 1,885,838.85 226,920.82 21,760,306.24 运输设备 2,258,783.73 356,151.59 638,135.92 1,976,799.40 合 合 合 合 计 计 计 计 103,412,130.3 3 10,462,409.94 4,656,239.04 109,218,301.23 固定资产净值 固定资产净值 固定资产净值 固定资产净值 129,756,766.9 3 131,924,784.58 固定资产减值准备 固定资产减值准备 固定资产减值准备 固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 70,591.35 70,591.35 专用设备 运输设备 二 OO 六年年度报告 53 合 合 合 合 计 计 计 计 70,591.35 70,591.35 固定资产净额 固定资产净额 固定资产净额 固定资产净额 129,686,175.5 8 131,924,784.58 9、 、 、 、 在建工程 在建工程 在建工程 在建工程 单位：人民币元 工程项目 工程项目 工程项目 工程项目 期初数 期初数 期初数 期初数 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期转入 本期转入 本期转入 本期转入 固定资产数 固定资产数 固定资产数 固定资产数 其他 其他 其他 其他 减少数 减少数 减少数 减少数 期末数 期末数 期末数 期末数 资金 资金 资金 资金 来源 来源 来源 来源 进度 进度 进度 进度 技改工程 797,056.16 10,539,363.93 9,569,321.61 1,767,098.48 募集/自筹 在建 商务会所工程 2,292,678.99 428,300.46 2,720,979.45 自筹 39% 高镍铸铁圈车间工程 559,308.30 803,557.47 1,362,865.77 自筹 55% 零星工程 1,016,644.93 1,345,638.31 1,869,843.74 492,439.50 自筹 在建 合 合 合 合 计 计 计 计 4,665,688.38 13,116,860.17 11,439,165.35 6,343,383.20 10、 、 、 、 无形资产 无形资产 无形资产 无形资产 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 原始金额 原始金额 原始金额 原始金额 期初数 期初数 期初数 期初数 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期转出 本期转出 本期转出 本期转出 本期摊销 本期摊销 本期摊销 本期摊销 期末数 期末数 期末数 期末数 剩余摊销年限 剩余摊销年限 剩余摊销年限 剩余摊销年限 土地使用权 23,382,840.00 21,117,576.37 476,279.00 20,641,297.37 32/44.6/46 合 合 合 合 计 计 计 计 23,382,840.00 21,117,576.37 476,279.00 20,641,297.37 11、 、 、 、 其他长期资产 其他长期资产 其他长期资产 其他长期资产 单位：人民币元 项目 项目 项目 项目 期初数 期初数 期初数 期初数 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期转出 本期转出 本期转出 本期转出 期末数 期末数 期末数 期末数 待处理资产 73,149,422.54 73,149,422.54 合 合 合 合 计 计 计 计 73,149,422.54 73,149,422.54 其他长期资产系与公司整体搬迁处置原厂区万年场土地发生的相关资产，本期已与土地转 让收入一并进行了处理。 12、 、 、 、 短期借款 短期借款 短期借款 短期借款 单位：人民币元 借款类别 借款类别 借款类别 借款类别 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 备注 备注 备注 备注 质押借款 20,000,000.00 抵押借款 20,000,000.00 信用借款 5,000,000.00 已贴现未到期票据 4,920,000.00 1,000,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 4,920,000.00 46,000,000.00 13、 、 、 、 应付票据 应付票据 应付票据 应付票据 单位：人民币元 种类 种类 种类 种类 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 备注 备注 备注 备注 银行承兑汇票 18,527,426.60 8,038,584.00 二 OO 六年年度报告 54 商业承兑汇票 合 合 合 合 计 计 计 计 18,527,426.60 8,038,584.00 应付票据期末较期初增加 10,488,842.60 元，主要是材料采购采用票据结算方式增加所致。 14、 、 、 、 应付账款 应付账款 应付账款 应付账款 单位：人民币元 期 期 期 期 末 末 末 末 数 数 数 数 期 期 期 期 初 初 初 初 数 数 数 数 项 项 项 项 目 目 目 目 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 1年以内 17,869,858.07 83.05% 24,934,818.57 79.15% 1-2年 1,788,518.00 8.31% 4,917,641.75 15.61% 2-3年 521,077.65 2.42% 608,204.46 1.93% 3年以上 1,337,271.52 6.22% 1,044,252.87 3.31% 合 合 合 合 计 计 计 计 21,516,725.24 100.00% 31,504,917.65 100.00% 应付账款期末余额中无欠持公司5%以上（含5%）股份的股东单位的款项。 15、 、 、 、 预收账款 预收账款 预收账款 预收账款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 金额 金额 金额 金额 占总额比例 占总额比例 占总额比例 占总额比例 金额 金额 金额 金额 占总额比例 占总额比例 占总额比例 占总额比例 1 年以内 3,325,378.07 49.99% 2,973,412.70 52.38% 1--2 年 1,770,270.73 26.61% 966,373.28 17.02% 2--3 年 397,772.22 5.98% 1,737,303.62 30.60% 3 年以上 1,158,639.27 17.42% 合 合 合 合 计 计 计 计 6,652,060.29 100.00% 5,677,089.60 100.00% 预收账款期末余额中无欠持公司5%以上股份的股东单位的款项。 16、 、 、 、 应交税金 应交税金 应交税金 应交税金 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 税率 税率 税率 税率 增 值 税 -1,248,934.90 1,254,076.86 17% 营 业 税 7,225.22 5,041,268.22 5% 城 建 税 91,735.25 373,224.12 7% 房 产 税 14,564.29 4,108.67 1.2%、12% 所 得 税 25,093,118.85 5,369,917.25 33% 土地使用税 个人所得税 80,268.18 72,279.39 印花税 177,768.17 132,768.17 合 合 合 合 计 计 计 计 24,215,745.06 12,247,642.68 17、 、 、 、 其他应交款 其他应交款 其他应交款 其他应交款 二 OO 六年年度报告 55 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 税率 税率 税率 税率 教育费附加 52,420.12 215,580.09 3.00% 合 合 合 合 计 计 计 计 52,420.12 215,580.09 18、 、 、 、 其他应付款 其他应付款 其他应付款 其他应付款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 金额 金额 金额 金额 占总额比例 占总额比例 占总额比例 占总额比例 金额 金额 金额 金额 占总额比例 占总额比例 占总额比例 占总额比例 1 年以内 20,265,104.68 65.02% 74,361,704.82 90.43% 1--2 年 2,790,369.08 8.95% 514,259.92 0.63% 2--3 年 1,116,083.52 3.58% 7,354,725.14 8.94% 3 年以上 6,995,674.17 22.45% 合 合 合 合 计 计 计 计 31,167,231.45 100.00% 82,230,689.88 100.00% 其他应付款期末余额中无欠付持公司 5%以上股份的股东单位的款项。 其他应付款期末较期初减少 51,063,458.43 元,减少的原因主要原因如下： a 上期预收成都花万里置业投资有限公司转让万年场土地款 39,304,650.00 元，本期确认收入。 b 上期转让万年场土地预提的土地出让金 21,064,926.00 元。于本期进行了支付。 19、 、 、 、 预提费用 预提费用 预提费用 预提费用 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 降返点损失 285,087.02 1,006,923.00 水、电、汽费 583,463.32 利息 120,059.33 合 合 合 合 计 计 计 计 285,087.02 1,710,445.65 20、 、 、 、 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 单位：人民币元 借款类别 借款类别 借款类别 借款类别 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 备注 备注 备注 备注 信用借款 15,000,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 15,000,000.00 一年内到期的长期负债系成都工投资产经营有限公司委托民生银行成都分行的贷款。 21、 、 、 、 长期借款 长期借款 长期借款 长期借款 单位：人民币元 二 OO 六年年度报告 56 借款类别 借款类别 借款类别 借款类别 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 备注 备注 备注 备注 信用借款 15,000,000.00 合 合 合 合 计 计 计 计 15,000,000.00 22、 、 、 、 专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款 专项应付款期末余额 8,629,900.00 元，系收到成都市财政局下拨的企业技术创新和技术改造 项目资金。 23、 、 、 、 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益 少数股东权益期末余额 786,834.44 元，系公司之控股子公司成都银动商贸有限公司其他股 东应享有的权益。 24、 、 、 、 股本 股本 股本 股本 单位：人民币元 期初数 期初数 期初数 期初数 本期变动增减 本期变动增减 本期变动增减 本期变动增减（＋，－〕 （＋，－〕 （＋，－〕 （＋，－〕 期末数 期末数 期末数 期末数 项 项 项 项 目 目 目 目 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 新股发行 新股发行 新股发行 新股发行 送股 送股 送股 送股 公积金转股 公积金转股 公积金转股 公积金转股 其他 其他 其他 其他 小计 小计 小计 小计 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 一、有限售条件股份 有限售条件股份 有限售条件股份 有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 61,226,240.00 44.84% 18,339,737.00 -15,376,897.00 2,962,840.00 64,189,080.00 33.58% 3、其他内资持股 17,280,000.00 12.66% 5,634,657.00 -3,193,357.00 2,441,300.00 19,721,300.00 10.32% 其中： 境内法人持股 17,280,000.00 12.66% 5,634,657.00 -3,193,357.00 2,441,300.00 19,721,300.00 10.32% 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境内自然人持股 二 二 二 二、 、 、 、无限售条件股份 无限售条件股份 无限售条件股份 无限售条件股份 1、人民币普通股 58,032,046.00 42.50% 30,640,920.00 18,570,254.00 49,211,174.00 107,243,220.00 56.10% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三 三 三 三、 、 、 、股份总 股份总 股份总 股份总数 数 数 数 136,538,286.00 100.00% 54,615,314.00 54,615,314.00 191,153,600.00 100.00% 股权结构变动的原因：2006 年 3 月 10 日公司股权分置改革相关股东会议审议通过了《成都 银河动力股份有限公司股权分置改革方案》，公司非流通股股东向流通股东每 10 股支付 3.2 股 股份对价，获得所有非流通股份的流通权，实际对价股份为 18,570,254.股。对价股份已于 2006 年 3 月 24 日上市流通。 2006 年 5 月 29 日，公司股东大会审议通过了 2005 年度利润分配及公积金转增股本的方案， 公司以截止至 2005 年 12 月 31 日的总股本 136,538,286 股为基准，每 10 股转增 4 股，转增后公司 股本为 191,153,600 股。 二 OO 六年年度报告 58 25、 、 、 、 资本公积 资本公积 资本公积 资本公积 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 期初余额 139,610,550.36 139,618,382.62 本期增加 -7,832.26 其中:股本溢价 被投资单位股权投资准备 其他资本公积 -7,832.26 未确认的关联收入 本期减少 57,258,753.47 其中:转增股本 54,615,314.00 股改费用支出 2,643,439.47 期末余额 82,351,796.89 139,610,550.36 其中:股本溢价 41,966,889.93 99,225,643.40 被投资单位股权投资准备 24,275,024.73 24,275,024.73 资产评估增值 14,875,930.51 14,875,930.51 其他资本公积 1,233,951.72 1,233,951.72 未确认的关联收入 26、 、 、 、 盈余公积 盈余公积 盈余公积 盈余公积 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期初数 期初数 期初数 期初数 本期增加数 本期增加数 本期增加数 本期增加数 本期减少数 本期减少数 本期减少数 本期减少数 期末数 期末数 期末数 期末数 法定盈余公积 29,162,073.57 17,935,097.77 1,075,805.64 46,021,365.70 法定公益金 14,803,225.41 14,803,225.41 合 合 合 合 计 计 计 计 43,965,298.98 17,935,097.77 15,879,031.05 46,021,365.70 本期法定公益金减少 14,803,225.41 元是根据财政部财企[2006]67 号《关于〈公司法〉实施后 有关企业财务处理问题的通知》的相关规定，将公益金转入法定盈余公积所致。 法定盈余公积减少的主要原因：公司转让持有的控股子公司华天网通 60%股权后，不再将其 纳入合并范围，以前年度补提的盈余公积 1,075,805.64 元，本期转回。 27、 、 、 、 未分配利润 未分配利润 未分配利润 未分配利润 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 净利润 31,315,547.65 21,289,740.67 加：期初未分配利润 26,163,182.55 6,992,343.14 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积金 3,131,872.36 2,129,804.60 提取法定公益金 1,064,902.30 应付普通股股利 转作股本的股利 期末未分配利润 期末未分配利润 期末未分配利润 期末未分配利润 54,346,857.84 25,087,376.91 期初未分配利润与上期期报告数据不一致的原因是：公司转让持有的控股子公司华天网通 60% 二 OO 六年年度报告 59 股权后，不再将其纳入合并范围，差异 1,075,805.64 元是以前年度补提的盈余公积，本期转回。 28、 、 、 、 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入、 、 、 、成本 成本 成本 成本 单位：人民币元 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 项 项 项 项 目 目 目 目 收 收 收 收 入 入 入 入 成 成 成 成 本 本 本 本 收 收 收 收 入 入 入 入 成 成 成 成 本 本 本 本 活塞及缸套收入 182,301,433.44 154,178,809.01 131,252,650.04 119,274,848.08 远程及网络教学设备等 3,151,773.62 2,590,685.62 6,879,234.11 5,437,869.32 合 合 合 合 计 计 计 计 185,453,207.06 156,769,494.63 138,131,884.15 124,712,717.40 2006 年度公司主营业务收入增长了 34.26%，销售毛利增长了 5.75%。增长的主要原因是公 司加大了技术改造的力度，使公司产品生产能力和产品质量不断提高，产品成本降低；同时， 通过调整营销策略，扩大了产品销售。 2006 年度公司向前五名客户销售实现收入合计 85,072,398.39 元，占主营收入比例为 45.87%。 2006 年公司成都地区分部的主营业务收入、营业利润均达到全部分部合计数的 90%以上， 公司按照《企业会计制度》的相关规定没有披露分部报表信息。 29、 、 、 、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 城建税 635,793.21 444,042.87 教育费附加 362,531.21 254,941.06 营业税 155.00 合 合 合 合 计 计 计 计 998,324.42 699,138.93 30、 、 、 、 其他业务利润 其他业务利润 其他业务利润 其他业务利润 单位：人民币元 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 项 项 项 项 目 目 目 目 收 收 收 收 入 入 入 入 成 成 成 成 本 本 本 本 收 收 收 收 入 入 入 入 成 成 成 成 本 本 本 本 销售材料 2,818,590.04 824,674.07 9,236,931.66 6,612,127.31 租金收入 582,432.08 263,694.95 415,816.41 230,232.41 抵款物资销售 8,524,501.87 8,091,225.18 8,925,998.07 9,736,964.02 合 合 合 合 计 计 计 计 11,925,523.99 9,179,594.20 18,578,746.14 16,579,323.74 31、 、 、 、 管理费用 管理费用 管理费用 管理费用 本期管理费用支出 36,642,728.21 元，较上期增长了 41.15%，变动的主要原因系根据 2006 年 12 月 29 日公司临时股东会决议本期处置流动资产损失金额 18,784,821.60 元所致。 二 OO 六年年度报告 60 32、 、 、 、 财务费用 财务费用 财务费用 财务费用 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 利息支出 1,261,595.35 5,188,180.89 减：利息收入 907,955.57 112,861.03 汇兑损失 39,983.49 减：汇兑收益 其他 92,404.40 52,737.38 合 合 合 合 计 计 计 计 486,027.67 5,128,057.24 本期财务费用比上期减少了 4,642,029.57 元，主要原因系本期公司归还银行贷款，利息支出 减少所致。 33、 、 、 、 投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 股票投资收益 债券投资收益 联营或合营公司分配的利润 被投资公司所有者权益净增减的金额 291,212.07 807,277.18 股权投资差额摊销 长期投资跌价准备 股权投资转让收益 -1,985,053.33 合 合 合 合 计 计 计 计 -1,693,841.26 807,277.18 34、 、 、 、 营业外收入 营业外收入 营业外收入 营业外收入 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 固定资产清理收入 21,666.66 1,449,336.46 转让土地使用权收入 172,072,818.00 93,463,518.00 罚款、违约金 11,471.50 48,458.15 其他 115,574.23 5,872.60 合 合 合 合 计 计 计 计 172,221,530.39 94,967,185.21 营业外收入本期较上期增加 77,254,345.18 元，主要原因是公司转让万年场土地本期应确认的转 让收入。 35、 、 、 、 营业外支出 营业外支出 营业外支出 营业外支出 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 固定资产清理损失 578,577.77 202,112.74 转让土地使用权成本 99,430,405.91 44,922,714.03 债务重组损失 336,680.00 罚款、滞纳金 179,263.34 403,884.32 固定资产减值准备 -70.591.35 其他 447,434.38 21,598.70 合 合 合 合 计 计 计 计 100,565,090.05 45,886,989.79 营业外支出本期较上期增加 54,678,100.26 元，主要原因是公司转让万年场土地的成本及相关费 用。 (七 七 七 七)、 、 、 、 母公司会计报表主要项目注释 母公司会计报表主要项目注释 母公司会计报表主要项目注释 母公司会计报表主要项目注释 36、 、 、 、 应收账款 应收账款 应收账款 应收账款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 坏账准 坏账准 坏账准 坏账准 备计提 备计提 备计提 备计提 比例 比例 比例 比例 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 1 年以内 0.50% 44,556,278.40 86.75% 222,781.39 36,407,709.83 85.12% 182,038.55 1-2 年 10.00% 2,667,360.37 5.19% 266,736.04 3,804,435.35 8.89% 380,443.54 2-3 年 40.00% 2,601,263.21 5.06% 1,040,505.28 2,444,832.61 5.72% 977,933.04 3-4 年 50.00% 1,539,622.30 3.00% 769,811.15 39,824.33 0.09% 19,912.17 4-5 年 70.00% 71,624.99 0.17% 50,137.49 5 年以上 100.00% 3,798.00 0.01% 3,798.00 合 合 合 合 计 计 计 计 51,364,524.28 100.00% 2,299,833.86 42,772,225.11 100.00% 1,614,262.79 应收账款期末余额中无持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的欠款。 应收账款期末余额中前 5 名客户欠款合计为 17,237,449.69 元，占应收账款总额的 33.57%。 37、 、 、 、 其他应收款 其他应收款 其他应收款 其他应收款 单位：人民币元 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 账 账 账 账 龄 龄 龄 龄 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 计提比例 计提比例 计提比例 计提比例 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 金 金 金 金 额 额 额 额 占总额 占总额 占总额 占总额 的比例 的比例 的比例 的比例 坏账准备 坏账准备 坏账准备 坏账准备 1 年以内 0.50% 7,335,248.26 45.99% 36,676.24 1,488,659.30 9.33% 7,443.30 1-2 年 10.00% 444,966.89 2.79% 44,496.69 10,105,445.28 63.3% 1,010,544.53 2-3 年 40.00% 7,908,050.51 49.58% 3,163,220.20 2,815,850.30 17.64% 1,126,340.12 3-4 年 50.00% 262,101.81 1.64% 131,050.91 981,358.55 6.15% 490,679.28 4-5 年 70.00% 572,156.10 3.58% 400,509.27 5 年以上 100.00% 698.10 698.10 合 合 合 合 计 计 计 计 15,951,065.57 100.00% 3,376,142.14 15,963,469.53 100.00% 3,035,516.50 其他应收款期末余额中无持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 38、 、 、 、 长期投资 长期投资 长期投资 长期投资 二○○六年年度报告 (1)投资项目 单位：人民币元 期初数 期初数 期初数 期初数 期末数 期末数 期末数 期末数 项 项 项 项 目 目 目 目 金额 金额 金额 金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 本期增加 本期增加 本期增加 本期增加 本期减少 本期减少 本期减少 本期减少 金额 金额 金额 金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 长期股权投资 100,257,424.97 1,478,555.74 5,644,905.56 96,091,075.15 长期债权投资 合 合 合 合 计 计 计 计 100,257,424.97 1,478,555.74 5,644,905.56 96,091,075.15 (2)长期股权投资 ◆股票投资 单位：人民币元 被 被 被 被 投 投 投 投 资 资 资 资 单 单 单 单 位 位 位 位 名 名 名 名 称 称 称 称 股份类别 股份类别 股份类别 股份类别 股票数量 股票数量 股票数量 股票数量 占被投资公司 占被投资公司 占被投资公司 占被投资公司 股权的比例 股权的比例 股权的比例 股权的比例 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 备注 备注 备注 备注 四川大通燃气开发股份有限公司 法人股 1,540,000.00 0.69% 1,252,500.00 限售流通股 成都化工股份有限公司 法人股 2,120,000.00 3.95% 2,200,000.00 未上市 南通柴油机股份有限公司 法人股 300,000.00 0.39% 300,000.00 未上市 无锡动力工程股份有限公司 法人股 100,000.00 0.20% 100,000.00 未上市 四川农业机械供应总公司 法人股 40,000.00 0.20% 41,000.00 未上市 合 合 合 合 计 计 计 计 4,100,000.00 0.69% 3,893,500.00 股票投资系对原四川宝光药业股份有限公司的投资，该公司2006年度名称变更为四川大通燃气 开发股份有限公司。 ◆ 其他股权投资 单位：人民币元 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 投资 投资 投资 投资期限 期限 期限 期限 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 占被投资单位注册资本比例 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 减值准备 减值准备 减值准备 减值准备 成都银动商贸有限公司 永久 60.00% 1,180,251.67 长沙力元新材料股份有限公司 20.30% 61,714,965.80 湖南华天铝业有限公司 12年 28.24% 29,302,357.68 合 合 合 合 计 计 计 计 92,197,575.15 ◆ 其他股权投资（权益法） 单位：人民币元 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 被投资单位名称 初始 初始 初始 初始 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 期初 期初 期初 期初 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 本期投 本期投 本期投 本期投 资额 资额 资额 资额 本期权益 本期权益 本期权益 本期权益 增减额 增减额 增减额 增减额 分得 分得 分得 分得 现金红利额 现金红利额 现金红利额 现金红利额 期末 期末 期末 期末 投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 累计权益 累计权益 累计权益 累计权益 增减额 增减额 增减额 增减额 成都银动商贸有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 -19,748.33 1,180,251.67 -19,748.33 湖南华天网络通信设备有限公司 4,800,000.00 5,637,813.56 -5,637,813.56 长沙力元新材料股份有限公司 35,804,103.22 61,625,448.84 89,516.96 61,714,965.80 25,910,862.58 湖南华天铝业有限公司 26,842,200.00 29,100,662.57 201,695.11 29,302,357.68 2,460,157.68 合 合 合 合 计 计 计 计 68,646,303.22 96,363,924.97 1,200,000.00 -5,366,349.82 92,197,575.15 28,351,271.93 39、 、 、 、 主营业务收入和成本 主营业务收入和成本 主营业务收入和成本 主营业务收入和成本 二○○六年年度报告 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 缸套及活塞销售收入 182,301,433.44 131,252,650.04 缸套及活塞销售成本 154,178,809.01 119,274,848.08 缸套及活塞销售毛利 28,122,624.43 11,977,801.96 40、 、 、 、 投资收益 投资收益 投资收益 投资收益 单位：人民币元 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 上年同期数 股权投资收益 (权益法) -191,228.49 491,129.28 债权投资收益 股权转让收益 -1,985,053.33 合 合 合 合 计 计 计 计 -2,176,281.82 491,129.28 (八 八 八 八)、 、 、 、 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 关联方关系及其交易 1、 、 、 、 存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方 存在控制关系的关联方 企 企 企 企业名称 业名称 业名称 业名称 注册地址 注册地址 注册地址 注册地址 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务 与公司关系 与公司关系 与公司关系 与公司关系 经济性质或类型 经济性质或类型 经济性质或类型 经济性质或类型 法定代表人 法定代表人 法定代表人 法定代表人 银河（长沙）高科 技实业有限公司 长 沙 市 银盆路 计算机软硬件产品研制、生产、 销售 公司第一大 法人股股东 有限责任公司 李再元 湖南新兴科技发展 有限公司 长 沙 市 解放东路 交通运输设备配件、蓄能、节 能产品、自动化控制设备、普通 机械、电器机械及器材、电子计 算机及配件的研究、生产、销售。 公司第二大 法人股股东 国有企业 贺坚 华天实业控股集团 有限公司 长 沙 市 解 放东路380 号 酒店业、旅游业、高科技产业、 房地产、建筑装饰、建筑材料、 物业管理、机械加工、运输、 通讯、信息网络、环保、生物 医药等 公司第一、二 大股东的 母公司 国有独资 贺坚 成都银动商贸有限 公司 成 都 市 高 新 区 西 源 大道1号 销售拖内配件、汽车配件、摩托车 配件、共矿机械配件、专用组合机 床、摩托车、工程车、金属材料、 家用电器、建材化工；动力机械及 相关的高新技术产品的研制、开 发；对外综合投资开发；货物技术 进出口贸易。 子公司 有限公司 郑永龙 2、 、 、 、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币元 企 企 企 企 业 业 业 业 名 名 名 名 称 称 称 称 年初数 年初数 年初数 年初数 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年增加数 本年减少数 本年减少数 本年减少数 本年减少数 年末数 年末数 年末数 年末数 银河（长沙）高科技实业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 湖南新兴科技发展有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00 华天实业控股集团有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 成都银动商贸有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 3、 、 、 、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 单位：人民币元 二○○六年年度报告 年初数 年初数 年初数 年初数 本年增加 本年增加 本年增加 本年增加 本年减少 本年减少 本年减少 本年减少 年末数 年末数 年末数 年末数 企业名称 企业名称 企业名称 企业名称 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 金额 金额 金额 金额 比例 比例 比例 比例 银河（长沙）高科技实业有限公司 37,344,000.00 27.35% 11,046,530.00 9,727,674.00 38,662,856.00 20.23% 湖南新兴科技发展有限公司 23,882,240.00 17.49% 7,293,207.00 5,649,223.00 25,526,224.00 13.35% 成都银动商贸有限公司 1,200,000.00 60.00% 1,200,000.00 60.00% 银河（长沙）高科技实业有限公司、湖南新兴科技发展有限公司本年增加数系根据公司 2005 年 度股东大会决议关于利润分配及公积金转增股本的方案而转增的股份；本年减少数系根据股权分置 改革相关股东会决议非流通股向流通股股东每 10 股支付 3.2 股股份对价而减少的股份。 4、 、 、 、 不存在控制关系关联方的性质 不存在控制关系关联方的性质 不存在控制关系关联方的性质 不存在控制关系关联方的性质 企 企 企 企 业 业 业 业 名 名 名 名 称 称 称 称 与公司的关系 与公司的关系 与公司的关系 与公司的关系 长沙力元新材料股份有限公司 联营企业 湖南华天铝业有限公司 联营企业 5、 、 、 、 关联方应收应付金额 关联方应收应付金额 关联方应收应付金额 关联方应收应付金额 单位：人民币元 项目 项目 项目 项目 关联方 关联方 关联方 关联方 期末数 期末数 期末数 期末数 期初数 期初数 期初数 期初数 其他应收款 华天实业控股集团有限公司 5,461.22 其他应收款 银河（长沙）高科技实业有限公司 885,849.85 (九 九 九 九)、 、 、 、 或有事项 或有事项 或有事项 或有事项 公司为成都三电股份有限公司 1050 万元人民币借款和 30 万美元借款提供连带保证责任，由于 成都三电股份有限公司未按合同约定归还借款，根据南充市中级人民法院、四川省成都市中级人民 法院民事裁决书（2004）成民初字第 63 号、（2004）成民初字第 64 号、（2004）成民初字第 65 号， 公司代偿还成都三电股份公司以上借款本息共计 1347 万元。依据（2004）成民初字第 122 号、（2005） 成经初字第 396 号及成执字第 701 号生效判决书，公司已取得上述 1347 万元追偿权，法院已依法对 成都三电股份公司的三电电缆厂投资权益 600 万元予以冻结并向四川省遂宁市中级人民法院申请对 成都三电股份有限公司所有的“塔”牌商标进行保全并依法予以拍卖或者变卖，以上法院裁决正在 执行过程中，本期公司收到四川省遂宁市人民法院以上诉讼执行款 200 万元。 公司截止至 2006 年 12 月 31 日除上述事项外，无其他重大或有事项。 (十 十 十 十)、 、 、 、 承诺事项 承诺事项 承诺事项 承诺事项 截止至 2006 年 12 月 31 日，公司不存在应披露的重大承诺事项。 (十一 十一 十一 十一)、 、 、 、 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 资产负债表日后事项 根据公司 2007 年 3 月 28 日第七届董事会第六次会议做出的 2006 年利润分配的预案，因 2007 年公司实施“产品升级技术改造”项目和筹建“先进制造加工中心”，需要资金量大，拟对公司 二○○六年年度报告 2006 年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本，此预案尚需 2006 年度股东大会审议通过。 2006 年 12 月 4 日公司与江苏恒元房地产发展有限公司（以下简称“江苏恒元”）、江阴泽舟投 资有限公司（以下简称“江阴泽舟”）和上海长亮投资发展有限公司（以下简称“上海长亮”）签 署了关于长沙力元新材料股份有限公司（以下简称“力元新材”）股份转让协议书。公司将其持有 的力元新材 20.30%的股权，以总金额 6999.357 万元的价格出售给江阴泽舟、江苏恒元和上海长亮。 其中：江阴泽舟受让股份 11,404,626 股，占力元新材总股本的 9.22%，受让价款总计人民币 3179.108 万元；江苏恒元受让股份 7,603,084 股，占力元新材总股本的 6.15%，受让价款总计人民币 2119.405 万元；上海长亮受让股份 6,101,550 股，占力元新材总股本的 4.93%，受让价款总计人民币 1700.844 万元。2006 年 12 月 29 日公司临时股东会审议通过了《关于出售公司所持力元新材料股份的议案》。 截止至 2006 年 12 月 31 日，公司预收以上股权转让款 500 万元，2007 年 1 月 11 日公司已经收到全 部股权转让款，并于 2007 年 1 月 15 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登 记手续。 (十二 十二 十二 十二)、 、 、 、 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 其他重要事项 本公司第一大股东银河（长沙）高科技实业有限公司以持有本公司国有法人限售流通股 13,808,163 股(占本公司总股本的 10.113%)作为质押物，向中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行 贷款 3600 万元，并于 2006 年 6 月 20 日在中国证券登记结算有限公司（深圳分公司）办理了证券 质押登记手续。 本公司第二大股东湖南新兴科技发展有限公司以持有本公司国有法人限售流通股 9,116,507 股 (占本公司总股本的 6.676%)作为质押物，向中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行贷款 3600 万 元，并于 2006 年 6 月 20 日在中国证券登记结算有限公司（深圳分公司）办理了证券质押登记手续。 截止至 2006 年 12 月 31 日，上述事项外公司不存在应披露的其他重要事项。 （ （ （ （十三 十三 十三 十三）、 ）、 ）、 ）、净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率及每股收益 净资产收益率 净资产收益率 净资产收益率 净资产收益率 每股收益 每股收益 每股收益 每股收益 报告期利润 报告期利润 报告期利润 报告期利润 全面摊薄 全面摊薄 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 全面摊薄 全面摊薄 全面摊薄 全面摊薄 加权平均 加权平均 加权平均 加权平均 主营业务利润 7.41% 8.33% 0.14 0.17 营 业 利 润 -4.93% -5.55% -0.10 -0.12 净 利 润 8.38% 9.43% 0.16 0.20 扣除非经常性 损益后的净利润 -4.13% -4.64% -0.08 -0.10 其中非经常性损益项目及金额如下： 单位：人民币元 二○○六年年度报告 项 项 项 项 目 目 目 目 本期数 本期数 本期数 本期数 处置长期股权投资损益 -1,985,053.33 处置固定资产、在建工程损益 -556,911.11 处置其他长期资产损益 72,642,412.09 扣除日常减值准备以外的营业外收入 127,045.73 扣除日常减值准备以外的营业外支出(-) -616,697.72 以前年度已经计提各项减值准备的转回 70,591.35 以上各项对税收的影响 -22,935,700.81 合 合 合 合 计 计 计 计 46,745,686.20 十一 十一 十一 十一、 、 、 、补充资料 补充资料 补充资料 补充资料 （一）新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 审 阅 报 告 中兴宇阅字 2006A9021-2 号 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东 成都银河动力股份有限公司全体股东： ： ： ： 我们审阅了后附的成都银河动力股份有限公司（以下简称“银河动力公司”）新旧会计准 则股东权益差异调节表（以下简称“股东权益差异调节表”）及编制说明。按照《企业会计准则 第 38 号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财 务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制股东权益 差异调节表是银河动力公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对股东权益 差异调节表出具审阅报告。 我们参照《中国注册会计师审阅准则第 2101 号—财务报表审阅》的规定执行了审阅业务。 该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对股东权益差异调节表是否不存在重大错报获取有限保 证。审阅主要限于询问公司有关人员和对股东权益差异调节表数据实施分析程序，提供的保证程 度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信股东权益差异调节表没有按照《企 业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》和通知的有关规定编制。 此外，我们提醒股东权益差异调节表的使用者关注，如后附股东权益差异调节表其他说明 事项中所述：股东权益差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 二○○六年年度报告 年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 北京中 北京中 北京中 北京中兴宇会计师事务所 兴宇会计师事务所 兴宇会计师事务所 兴宇会计师事务所 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：滕英超 滕英超 滕英超 滕英超 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 有限责任公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师 中国注册会计师： ： ： ：王意兰 王意兰 王意兰 王意兰 中国 中国 中国 中国·北京 北京 北京 北京 2007 年 年 年 年 3 月 月 月 月 28 日 日 日 日 (二)、新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 新旧会计准则股东权益差异调节表 编制单位 编制单位 编制单位 编制单位： ： ： ：成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 成都银河动力股份有限公司 单位 单位 单位 单位： ： ： ：人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 编号 项目名称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 373873620.43 1 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -6000000 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的权益 11 衍生金融工具 12 所得税 7288101.67 13 其他：少数股东权益 786834.44 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 375948556.54 董事长：郑永龙 财务总监：杨庆年 财务经理：谢许伦 二○○六年年度报告 (三)、新旧会计准则股东权益差异调节表说明 成都银河动力股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表编制说明 一 一 一 一、 、 、 、编制目的 编制目的 编制目的 编制目的 成都银河动力股份有限公司（以下简称“公司”）于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。 为分析并披露执行新会计准则对公司股东权益的影响，中国证券监督管理委员会发布《关于做好与 新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发[2006]136 号，以下简称“通知”），要求公司 按照《企业会计准则第 38 号–首次执行企业会计准则》的规定，在 2006 年度财务报告的“补充资料” 部分编制新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“股东权益差异调节表”），披露股东权益的 变化情况和重大差异的调节过程。 二 二 二 二、 、 、 、编制基础 编制基础 编制基础 编制基础 公司以 2007 年 1 月 1 日为新会计准则首次执行日，根据《企业会计准则第 38 号–首次执行企 业会计准则》规定，结合公司的自身特点和具体情况，以 2006 年度（合并）财务报表为基础，并依 据重要性原则编制股东权益差异调节表。 三 三 三 三、 、 、 、调节事项说明 调节事项说明 调节事项说明 调节事项说明 1. 符合预计负债确认条件的辞退补偿 符合预计负债确认条件的辞退补偿 符合预计负债确认条件的辞退补偿 符合预计负债确认条件的辞退补偿 为实现公司的战略发展目标，根据 2006 年 10 月 29 日董事会决议，公司拟优化人员结构，并制 订了人员优化、退出方案，预计需支付成本约 600 万元，以上事项将在 2007 年度内分批予以实施。 按照新会计准则《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》及《企业会计准则第 13 号-或有事项》，公司上述 预计成本符合预计负债确认条件，应确认因上述计划而产生的负债，并调整留存收益，以上事项导 致减少股东权益 6,000,000.00 元，其中归属于母公司所有者权益为 6,000,000.00 元。 2. 所得税 所得税 所得税 所得税 按照新会计准则，所得税核算应采用资产负债表债务法，在 2007 年 1 月 1 日，对资产、负债的 帐面价值与其计税基础不同形成的暂时性差异，应当按照相关条件确认递延所得税资产或递延所得 税负债，并将影响金额调整留存收益，导致增加股东权益 7,288,101.66 元。 二○○六年年度报告 单位：人民币元 调整项目 调整项目 调整项目 调整项目 可抵扣差异 可抵扣差异 可抵扣差异 可抵扣差异 应纳税差异 应纳税差异 应纳税差异 应纳税差异 对股东权益影响 对股东权益影响 对股东权益影响 对股东权益影响 应收账款 2,043,011.24 674,193.71 其他应收款 3,285,886.81 1,084,342.65 存货 1,941,258.50 640,615.30 固定资产—折旧政策 8,815,000.00 2,908,950.00 预计负债 6.000,000.00 1,980,000.00 …… 合 合 合 合 计 计 计 计 22,085,156.55 7,288,101.66 四 四 四 四、 、 、 、其他需说明事项 其他需说明事项 其他需说明事项 其他需说明事项 1. 新会计准则下合并报表的少数 新会计准则下合并报表的少数 新会计准则下合并报表的少数 新会计准则下合并报表的少数股东权益 股东权益 股东权益 股东权益 公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为786,834.44 元，新会计准则下记入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益786,834.44元。此外，由于子公司 计提坏帐准备产生的递延所得税资产中，归属于少数股东权益369.12元，新会计准则下少数股东权益 为787,203.56元。 2、 、 、 、本调节表的编制遵循重要性原则，同时，随着公司对新会计准则影响评价的进一步深入及 财政部门对新会计准则解释的进一步明确，公司有可能调整编制本调节表时所采用的相关会计政策， 并导致2007年度财务报告中的相关数据与本调节表出现差异。 二○○六年年度报告 十二 十二 十二 十二、 、 、 、备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 备查文件目录 1、载有董事长、财务总监、财务经理签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 成都银河动力股份有限公司董事会 董事长（签名）： 郑永龙 二 OO 七年三月三十日