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合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 1 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 Annual Report Of Hefei Meiling Co.ltd 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 2 [重要提示] 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重 大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 独立董事卓文燕没有出席会议 委托独立董事韦伟代为出席会议 华证会计师事务 所有限公司 罗兵咸永道会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 公司法人代表王家章先生 总经理李士军先生 总会计师孔潭生先生保证年度报告 中财务报告的真实 完整 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 3 目 录 第一节 公司基本情况简介 4 第二节 会计数据及业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 8 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 10 第五节 公司治理结构 - 12 第六节 股东大会情况简介 - 14 第七节 董事会报告 - 16 第八节 监事会报告 - 23 第九节 重要事项 - 25 第十节 财务报告 - 27 第十一节 备查文件目录 - 67 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 4 第一节 公司基本情况简介 1 公司法定名称 中文名称 合肥美菱股份有限公司 英文名称 HEFEI MEILING CO.,LTD. 英文名称缩写 HFML 2 公司法定代表人 王家章 3 公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 薛辉 联系地址 合肥市芜湖路 48 号 联系电话 (0551)2869394 传真 (0551)2883122 电子信箱 wyxuehui@ 证券事务代表 齐敦卫 电子信箱 secretary@ 4 公司注册地址 合肥市芜湖路 48 号 公司办公地址 合肥市芜湖路 48 号 邮政编码 230001 公司国际互联网网址 电子信箱 info@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 大公报 登载公司年度报告的国际互联网址 年度报告备置地点 公司办公楼 2 楼董事会秘书室 6 股票上市地 深圳证券交易所 股票简称 美菱电器 股票代码 000521 皖美菱B 股票代码 200521 7 公司首次注册登记日期 1992年12月31日 注册地点 合肥市工商行政管理局 变更注册登记日期 2002年10月14日 变更注册地点 安徽省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号 企股皖总副字第001684号 公司税务登记号码 国税皖字34010414918555X号 国内会计师事务所名称 华证会计师事务所有限公司 办公地点 北京市西城区金融街投资广场A座12楼 国际会计师事务所名称 罗兵咸永道会计师事务所 办公地点 香港中环太子大厦22楼 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 公司本年度利润总额及构成 单位 人民币元 利润总额 8,107,604.25 净利润 8,107,604.25 扣除非经常性损益后的净利润 6,426,304.50 主营业务利润 274,298,902.08 其他业务利润 -166,605.38 营业利润 4,131,122.05 投资收益 338,333.45 补贴收入 1,956,849.00 营业外收支净额 1,681,299.75 经营活动产生的现金流量净额 64,391,468.34 现金及现金等价物净增加额 64,935,473.57 非经常性损益项目明细 营业外收支净额 1,681,299.75 合计 1,681,299.75 二 实现的净利润按照中国会计准则审计为千元,经香港罗兵咸永道会计师事务所按照国际 会计准则审计为千元 具体差异为 单位 千元 2002 年度净利润 截止 2002.12.31 净资产 根据中国经审核财务报表所列报 8,107 1,035,388 国际会计准则及其他调整 保养费用准备 --- 14,000 金融资产根据国际会计准则第 39 号重新计量 476 268,332 不动产 厂场及设备折旧 2,561 5,042 预提费用之差异 3,626 ---- 会计报表以前年度亏损调整所产生的净影响 1,573 ---- 不确认之捐赠 ---- 892 其他 187 1,533 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 6 经国际会计准则及其他调整所列报 7,888 745,589 三 主要会计数据及财务指标 单位 人民币元 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 1,261,882,198.34 1,292,676,068.23 1,339,023,354.59 净利润 8,107,604.25 -349,549,858.61 5,526,274.24 总资产 2,300,035,010.32 2,257,483,622.77 2,526,682,141.54 股东权益 1,035,388,019.73 1,027,960,658.86 1,377,510,517.47 每股收益 加权 0.1960 -0.85 0.013 每股收益 摊薄 0.1960 -0.85 0.013 每股收益 扣除非经常性损益 0.0155 -0.66 0.0127 每股净资产 2.5031 2.49 3.33 调整后每股净资产 1.9205 2.36 3.33 每股经营活动产生现金流量净额 0.156 -0.06 0.14 净资产收益率% 摊薄 0.78 -34.00 0.40 净资产收益率% 加权 0.79 -26.49 0.40 四 利润分配表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 26.49 26.58 0.6631 0.6631 营业利润 0.40 0.40 0.1000 0.1000 净利润 0.78 0.79 0.1960 0.1960 扣除非经营损益后净利润 0.62 0.62 0.0155 0.0155 2002 年末 2001 年末的普通股总数为 413,642,949 股 注 主要财务指标的计算公式如下 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 7 每股收益 净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产 年度末股东权益/年度末普通股股份总数 净资产收益率 净利润/年度末股东权益 100 调整后每股净资产 年度末股东权益 三年以上的应收款项 待摊费用 长期待摊费用 /年度末普通股股份总数 每股经营活动生产的现金流量净额=经营活动生产的现金流量净额/年度末普通股股份总数 五 报告期内股东权益变动情况及原因 单位 元 股 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合 计 期初数 413642949.00 571429478.72 219246331.19 65643217.32 -243574144.31 1026387831.92 本期增加 --- 892,583.56 --- --- 8,107,604.25 9,000,187.81 本期减少 --- --- --- --- --- --- 期末数 413642949.00 572322062.28 219246331.19 65643217.32 -235466540.06 1035388019.73 变动原因 --- 捐增所致 --- --- 年度盈利 --- 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 8 第三节 股本变动及股东情况 1 公司股份变动情况 截止 2002 年 12 月 31 日 单位 股 项 目 期初数 本次增减变动 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 未上市流通股股份 1 发起人股份 126,982,650 126,982,650 其中 国家拥有股份 123,396,375 123,396,375 境内法人持有股份 3,586,275 3,586,275 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 22,029,973 22,029,973 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 149,012,623 149,012,623 二 已流通股份 1 境内上市的 人民币普通股 151,530,326 151,530,326 2 境内上市外资股 113,100,000 113,100,000 3 境外上市外资股 4 其他 已流通股份合计 264,630,326 264,630,326 三 股份总数 413,642,949 413,642,949 说明 报告期内 未发生送股 转增 配股等引起股本变动的情况 2 股票发行于上市情况 1996 年 经中国证监会批准于 8 月 14 日发行境内上市外资股 B 股 10,000 万股 发行价格为人民币 3.30 元 于 1996 年 8 月 28 日在深圳证券交易所挂牌交易 1997 年 6 月实施了每 10 股送 3.5 股的分红方案 增加股本 8,235.49 万股 股本增 至 380,226,255 股 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 9 1997 年 7 月 29 日至 8 月 11 日进行了 A 股的配股 每 10 股配 2.22 股 价格为人 民币 4.80 元 共配售 3,341.67 万股 于 1997 年 8 月 23 日上市交易 至此公司总股本 增加至目前的 413,642,949 股 3 股东情况介绍 1 截至 2002 年 12 月 31 日 公司股东总数为 99,706 户 其中 B 股 17,490 户 2 公司前十名股东持股情况 序号 股东名称 股份类别 年末持有股 占总股本比例 1 合肥美菱集团控股有限公司 A 股 123,396,375 29.83% 国有股东 2 XIAO YANMEI B 股 2,305,949 0.56% 3 永胜实业有限公司 B 股 2,229,124 0.54% 4 合肥工行 A 股 1,707,750 0.41% 5 合肥电冰箱配件厂 A 股 1,707,750 0.41% 6 安徽省农行信托合肥办事处 A 股 1,536,975 0.37% 7 安徽省工行国际业务部 A 股 1,536,975 0.37% 8 安徽省技术进出口公司 A 股 1,536,975 0.37% 9 合肥建设银行 A 股 1,536,975 0.37% 10 安徽国祯能源股份有限公司 A 股 1,536,975 0.37% 说明 1 合肥美菱集团控股有限公司持有的股份为发起人股 其他为流通 B 股或法人 股 A 股 前十名股东内 未流通股股东之间 未流通股股东与流通股股东之间不存在 关联关系 亦不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 公司未知流通股各股东之间是否存在关联关系或属于 上市公司股东持股变动信息披露 管理办法 规定的一致行动人 2 报告期内 持股 10%以上的股东为合肥美菱集团控股有限公司 持股比例 29.83% 报告期内其所持股份无质押 冻结或托管的情况 3 持股 10 以上的股东情况介绍 报告期内 持股 10 以上的股东合肥美菱集团控股有限公司 公司法定代表人 王家章 注册地址 合肥市芜湖路 48 号 注册资本 30,000 万元 主营业务 洗衣机 VCD 热水器 塑料制品 包装制品 铜业制品 酒店 运输及物业管理等 持股比例 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 10 29.83% 所持股份无质押 4 公司控股股东是隶属于合肥市国有资产管理委员会的国有独资公司 其实际控 制人为合肥市国有资产管理委员会 该委员会是受同级政府委托 统一行使国有资产所 有者职能的决策和管理 对所属国有资产实行综合管理和监督的机构 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事及高级管理人员持股数 任职起止日期及领取报酬情况 姓名 性别 职务 年龄 期初持股数 期末持股数 任职起止日期 王家章 男 董事长 52 13477 13477 2002/05至2005/05 李士军 男 董事 总经理 48 0 0 同上 牛 辛 女 董事 47 0 0 同上 王应民 男 副总经理 44 0 0 同上 胡正兵 男 副总经理 34 0 0 同上 魏五洲 男 副总经理 32 0 0 同上 孔潭生 男 董事 总会计师 46 0 0 同上 韦 伟 男 独立董事 48 0 0 同上 卓文燕 男 独立董事 65 0 0 同上 叶小三 男 董事 31 0 0 同上 薛 辉 男 董事会秘书 40 0 0 同上 王继银 男 监事会主席 55 0 0 同上 仇 毅 女 监事 62 0 0 同上 翁家林 男 监事 48 0 0 同上 合计 13447 13447 二 本公司董事 监事在股东单位合肥美菱控股有限集团公司任职情况 姓名 在本公司担任职务 在股东单位担任职务 在股东单位任职期间 备注 王家章 董事长 董事长 2002年7月至今 牛辛 董事 董事 副总经理 2002年7月至今 未在公司领取报酬 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 11 仇毅 监事 董事 2002年7月至今 三 报酬确定的依据 董事 监事和高级管理人员报酬确定依据 根据劳动部门相关政策 所处公司岗位工 资及绩效挂钩的考核制度 对董事 监事和高级管理人员的工作进行民主考评和绩效考核 依据考评结果经公司董事会或股东大会审核 批准后执行 独立董事薪酬根据公司三届十四次董事会讨论决定 公司支付独立董事为每人每年 2 万元人民币 金额最高的三名董事的报酬总额为 325,000 元 金额最高的三名高级管理人 员报酬总额为 287,000 元 具体分布情况如下 董事 监事及高级管理人员报酬情况 报酬区间与人数 30,000---50,000 元 3 人 50,000---70,000 元 3 人 70,000-100,000 元 3 人 110,000---140,000 元 2 人 四 董事 监事及高级管理人员变动情况 报告期内 经 2002 年度股东大会通过 选举王家章 李士军 牛辛 孔潭生 叶小三 韦伟 卓文燕同志为公司第四届董事会成员 薛辉同志为公司董事会秘书 同时经总经理 提名 董事会研究决定聘任胡正兵 魏五洲 王应民为公司副总经理 孔潭生同志为公司 总会计师 报告期内 经 2002 年度股东大会通过 选举王继银 翁家林 仇毅为公司第四届监事 会成员 五 公司员工的数量及专业构成 教育程度及退休职工人数情况 公司现有员工 2,398 人 其中中 高级专业技术人员 185 人 生产人员 1,205 人 销售 人员 460 人 管理人员 140 人;具有大专以上学历的有 595 人 公司没有承担费用的离退休 职工 仅有内退员工 277 人 员工专业构成如下 专业 人数 比例 生产人员 1,205 50.25% 销售人员 460 19.18% 管理人员 140 5.84% 技术人员 78 3.25% 财务人员 30 1.25% 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 12 第五节 公司治理结构 一 公司治理情况 1 根据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月发布的 上市公司治理准则 及相关 规范性文件的要求 报告期内 公司及时修订了 公司章程 股东大会议事规则 董 事会议事规则 监事会议事规则 等相关文件及其他内部控制制度 并获公司 2002 年度 股东大会审议批准 不断完善了公司法人治理结构 同时亦健全和规范了议事决策的程序 实现生产经营 投资决策 监督管理的制度化 规范化和科学化 从而确保了公司稳健发 展 2 为认真贯彻落实中国证监会 国家经贸委联合下发的 关于做好上市公司建立现代 企业制度检查工作的通知 的文件要求 公司专门组织人员学习了相关文件精神 并成立 工作小组 结合公司实际 出色的完成自查报告 3 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 制订了规范的 董事会 议事规则 公司各位董事能够从公司和股东的最大利益出发 诚信 勤勉地履行自己的义 务和责任 同时还积极维护其他相关利益者的合法权益 按照 上市公司治理准则 的要 求 公司已慎重推选了一名独立董事候选人 拟提交董事会和股东大会审议 确保在 2003 年 6 月 30 日前 公司独立董事人数达到公司董事总人数的三分之一 4 公司制订了规范的 监事会议事规则 监事会成员能严格按国家法律 法规开展 工作 认真履行自己的职责 对公司的经营管理 决策程序 财务状况及公司董事和高管 人员的职责履行情况进行有效监督 维护了公司和全体股东的利益 5 公司严格依照法律法规和 公司章程 的要求 真实 准确 完整 及时地披露相 关信息 保证全体股东享有平等获得信息的权利 同时 还认真做好投资者的来访接待 来电 来函的回复工作 加强了公司与投资者的信息交流 二 公司独立董事履行职责情况 按照中国证监会 关于在上市公司建立独立董事的指导意见 的有关规定 经公司 2002 年 5 月 18 日召开的股东大会 增选了韦伟先生和卓文燕先生为公司第四届董事会独立董事 公司亦制订了 独立董事制度 独立董事能认真履行职责 对于公司的经营决策 独立董 事能够做到独立 客观判断 不受公司及其公司主要股东的影响 在报告期内 对于公司 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 13 发生的重大关联交易 投资事项及其他议案 两位独立董事分别从行业和财务角度发表独 立的意见 出具了独立董事意见书 维护了公司整体利益 尤其是中小股东的合法权益 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务分开情况 1 业务方面 公司主要从事电冰箱等家用电器开发 生产和销售 公司控股股东合肥 美菱集团控股有限公司主要从事授权经营范围内国有资本运作 不存在从事与本公司相同 或有竞争的业务 2 人员方面 公司在劳动 人事及薪酬管理等方面完全独立 不依托于合肥美菱集团 控股有限公司 公司与全体员工签署了劳动合同 拥有独立的社会养老保险帐户 除法人 代表与控股股东为同一人外 公司总经理 副总经理 财务负责人和董事会秘书等高级管 理人员皆专职在本公司工作 在公司领取薪酬 3 资产方面 公司与控股股东合肥美菱集团控股有限公司之间产权关系明晰 公司拥 有独立的生产经营场所 完整的产供销系统和配套设施 资产完整独立 4 机构方面 公司股东大会 董事会 监事会独立运作 建有独立完整的组织机构 产 供 销 人事 财务等均设立了独立机构 与控股股东的机构完全分开 不存在与控 股股东合署办公的情况 5 财务方面 公司设有独立的财会部门 财务负责人及财会人员 建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度 公司的子公司 分公司的财会人员由本公司统一派出 隶属公 司财务部门统一管理 公司独立在银行开设帐户 独立核算 独立纳税 四 公司对高管人员的考评及激励机制 公司高级管理人员全部由董事会聘用 董事会每年制定公司经营目标和年度预算方案 并据此与高级管理人员签定年度目标经营责任书 然后针对年度目标的完成情况给予奖惩 五 按照 上市公司治理准则 要求 经公司 2002 年 5 月 18 日召开 2002 年度股东大会审 议通过 聘请韦伟先生 卓文燕先生为公司第四届董事会独立董事 使公司董事会的专业 结构更加合理 决策和管理更具科学 董事会已成立战略 薪酬与考核委员会 但审计 提名 委员会目前暂未成立 公司将按照有关法律 法规逐步实施和完善 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 14 第六节 股东大会简介 一 股东大会的通知 召集 召开情况 报告期内 公司共召开了一次年度股东大会和三次临时股东大会 1 公司三届二十四次董事会通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案 召开股东 大会的公告及相关内容刊登于 2002 年 4 月 17 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 大会于 2002 年 5 月 18 日上午 8 30 在美菱大厦多功能厅召开 参加会 议的股东或股东代理人共计 12 人 代表股份数为 136,158,438 股 占本公司股份总数 413,642,949 的 32.92 没有 B 股股东东代表参加 符合 公司法 及公司 章程 的 规定 公司董事 监事 高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议 会议由公司副董 事长王家章先生主持 2 公司四届二次董事会通过了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 召 开股东大会的公告及相关内容刊登于 2002 年 6 月 26 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 大会于 2002 年 7 月 26 日上午 8 30 在美菱大厦多功能厅召开 参加会议的股东或股东代理人共计 7 人 代表股份数为 130,666,565 股 占本公司股份 总数 413,642,949 的 31.59 没有 B 股东代表参加 符合 公司法 及公司 章程 的规定 公司董事 监事 高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议 会议由公司董 事长王家章先生主持 3 公司四届四次董事会通过了关于召开 2002 年度第二次临时股东大会的议案 召 开股东大会的公告及相关内容刊登于 2002 年 8 月 17 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 大会于 2002 年 9 月 16 日上午 9 00 在美菱大厦三楼会议室召开 参加会议的股东或股东代理人共计 4 人 代表股份数为 126,546,264 股 占本公司股份 总数 413,642,949 的 30.59 没有 B 股东代表参加 符合 公司法 及公司 章程 的规定 公司董事 监事 高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议 会议由公司董 事长王家章先生主持 4 公司四届七次董事会通过了关于召开 2002 年度第三次临时股东大会的议案 召 开股东大会的公告及相关内容刊登于 2002 年 11 月 16 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 大会于 2002 年 12 月 26 日上午 9 00 在美菱大厦三楼会议室召 开 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 15 参加会议的股东或股东代理人共计 5 人 代表股份数为 130,674,307 股 占本公司股份 总数 413,642,949 的 31.59 没有 B 股股东代表参加 符合 公司法 及公司 章程 的规定 公司董事 监事 高级管理人员及公司聘请的律师出席了会议 会议由公司董 事长王家章先生主持 二 股东大会决议及决议刊登情况 1 2001 年度股东大会逐项表决通过如下决议 1 关于 2001 年度董事会工作报告 2 关于 2001 年度监事会工作报告 3 关于 2001 年度利润分配议案 4 关于董事会换届选举议案 5 关于监事会换届选举议案 6 关于修改<公司章程>的议案 7 关于公司股东大会议事规则的议案 8 关于公司董事会议事规则的议案 9 关于建立<公司独立董事制度>的议案 10 关于向合肥美菱集团控股有限公司支付担保费的议案 11 关于担保损失处理的议案 12 关于向合肥美菱集团控股有限公司支付“美菱”商标使用费的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日的 中国证券报 证券时报 和香 港 大公报 上 2 2002 年度第一次临时股东大会逐项表决通过如下决议 1 关于购买“美菱”商标专用权的议案 2 关于购买合肥美菱集团控股有限公司土地使用权的议案 3 关于董事会专门委员会议事规则的议案 4 关于续聘会计师事务所的议案 5 关于独立董事津贴标准的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 27 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 16 3 2002 年度第二次临时股东大会通过了 与中科院合作投资深冷冰箱项目的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 9 月 17 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 4 2002 年度第三次临时股东大会逐项表决通过如下决议 1 关于受让美菱大厦西楼房产的议案 2 关于受让合肥美菱电子有限公司房屋 附属设备及土地使用权的议案 3 关于受让安徽中科大讯飞信息科技有限公司股权的议案 4 关于受让合肥美菱包装制品有限公司股权的议案 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 12 月 27 日的 中国证券报 证券时报 和香 港 大公报 上 三 选举 更换董事 监事情况 报告期内 经公司 2001 年度股东大会通过 选举王家章 李士军 牛辛 孔潭生 叶小三 韦伟 卓文燕为公司四届董事会董事 选举王继银 翁家林 仇毅为公司四届 监事会监事 第七节 董事会报告 一 管理层讨论与分析 2002 年度 电冰箱行业竞争形势严峻 供过于求的矛盾加剧 价格持续走低 外部环 境明显发生了与以往不同的变化 同时国外家电和部分国内家电品牌加快了进入电冰箱市 场的步伐 不可控因素增加 企业经营困难增强 但公司董事会始终坚持 消费者第一 投资者第一 效益第一 的经营指导思想 深化创新 在国内外市场上取得了长足的 发展 1 加快技术创新步伐 以技术创新为动力 不断针对性研究和开发新产品 全力塑造 产品专业多元化形象 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 17 2 继续整合营销资源 公司确立了围绕家电产品电冰箱 洗衣机 电冰柜 空调 小 家电等多元化产品打造多元化销售平台的重大营销发展战略 为进一步的市场运作打下了 坚实的基础 3 公司坚持扩大外向度的出口发展战略 不断开发特种冰箱客户 同时公司还利用比 较竞争优势 在国际市场上进行品牌化运作 扩大品牌知名度 全方位拓展海外市场 4 进一步加强预算管理 挖潜降耗 降低产品成本 提高产品成本竞争力 拓展盈利 空间 公司一方面加强各项费用的科学分配 另一方面 推行内部市场化管理 将系统内 的子目标协调统一到公司的总体利润上来 同时加强公司内部的经营过程和结果审计 以上措施使公司在激烈的竞争环境下 取得了较好的经营业绩 2002 年销售电 冰箱 柜 105.38 台 比去年同期增长了 2.5% 洗衣机 12.8 台 增长了 240.70% 空调 器在国内外的销售也取得了一定的成绩 二 主营业务的范围及其经营状况 1 主营业务范围 公司隶属家电行业 主要从事电冰箱的研发 制造和销售 主营业务范围包括各种家 用电冰箱和配套件的制造 销售及服务 其他家电产品的销售和服务 2 2002 年度产品经营情况如下 产品 分类 指标 电冰箱 洗衣机 空调器 主营业务收入 1,161,820,160.43 72,695,759.72 13,114,031.69 主营业务成本 891,032,953.38 66,604,678.22 12,116,179.04 3 2002 年度分地区经营情况 地区 指标 境 内 境 外 主营业务收入 1,099,781,667.39 162,100,530.95 主营业务利润 238,267,474.87 36,031,427.21 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 18 4 主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 名称 经营范围 注册资本 总资产 主营业务收入 净利润 安鸿塑胶有限公司 ABS 板材 100 万美元 1399 万元 1042 万元 -37 万元 合肥美菱包装有限公司 生产销售瓦楞纸 306.7 万美元 10008 万元 6609 万元 677 万元 5 公司向前五名供应商合计的采购金额 23,387.00 万元 占年度采购总额 23.19% 公司前五名客户销售额合计 13,429.40 万元 占公司销售总额 10.64% 6 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年家电企业面临了更为竞争的市场环境 产品的价格不断下跌 钢板 化工等原 材料价格却在上涨 家电市场的分销网络的变化 销售方式的变更对企业内部的应变能力 带来很大的压力 内部的生产能力难以满足市场需求波动的幅度 在整个家电行业处于发 展缓慢的困难时期 在外部环境发生较大的变化背景下 公司加快技术创新步伐 全力进 行产品专业多元化进程 继续整合营销资源 初步架构多元化销售平台 坚持出口发展战 略 全方位拓展国际市场 进一步加强预算管理 降低经营成本 控制经营风险 在经营 上取得了一定的成绩 三 报告期内公司的投资情况 1 报告期内公司的募集资金使用情况 本年度没有配股 也没有配股募集资金的使用延续到本报告期内的 2 报告期内非募集资金的投资情况 公司于 2002 年 8 月 14 日与中科院理化技术研究所在合肥签订合资组建协议 根据 所签之协议 公司以生产设备 3,557.37 万元及现金 642.63 万元共计人民币 4,200 万 元 中科院理化技术研究所以所拥有的技术 1,800 万元共同出资 在合肥设立中科美菱低 温科技有限责任公司 四 报告期内的财务状况 经营成果分析 单位 万元 1 经营成果及现金流量方面 指标名称 2002 年 2001 年 增减幅度 (%) 主营业务收入 12,618.82 12,926.76 -2.38 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 19 主营业务利润 27,429.89 18,563.14 47.76 营业费用 18,613.26 23,613.10 -21.17 管理费用 4,915.06 18,536.33 -73.48 财务费用 3,471.80 3,346.99 3.74 投资收益 33.83 138.21 -76.09 净利润 810.76 -34,954.98 102.32 现金及现金等价物净增加额 6,493.55 -4,064.66 259.77 变动原因 1 主营业务利润的增加主要是公司进行产品结构调整 加大高附加值产品的生产和销售 2 营业费用的降低主要是公司运输费用和广告费用的减少 3 管理费用的减少主要是与去年同期相比 计提的坏帐准备减少 4 投资收益的减少主要是联营或合营公司分配来的利润减少同时调整被投资公司所有者 权益净增减所致 5 净利润的增加主要是公司加强成本 费用控制所致 6 现金及现金等价物净增加额增加主要是销售中现金回笼增加所致 2 公司财务状况分析 指标名称 2002 年 2001 年 增减幅度 % 应收帐款 42,843.13 48,662.41 -11.96 其他应收款 39,527.23 64,469.98 -38.69 应收票据 9,910.70 6,626.31 49.56 总资产 230,000.35 225,748.36 1.88 股东权益 103,538.80 102,796.07 0.72 变动原因 1 其他应收款减少主要公司购买集团公司商标和土地抵减欠款所致 2 应收票据增加主要票据结算增加所致 五 生产经营环境及宏观政策 法规发生重大变化对公司的影响 1 根据 强制性产品认证管理规定 要求 2003 年 5 月 1 日起 国内企业出厂 进 口的 强制性产品认证的产品目录 内产品须获得强制性产品认证证书 并使用新的认证 标志 CCC 本公司产品已按规定要求完成了新的认证标志 CCC 的认证工作 2 中国市场 2003 年 7 月 1 日将推行产品能效标识 以便消费者在购买产品时能得到 直观的能耗信息和估算日常消费费用 这对于节能水平低的产品 可能影响销售 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 20 六 会计师事务所出具的报告情况 华证会计师事务所有限公司 罗兵咸永道会计师事务所为本公司出具了标准无保留 意见的审计报告 七 新年度的业务发展计划 围绕发展规划 重点打造新型制造业的 专业 产品品牌 拟扩大生产能力以适应市 场多品种和个性化需求变化快的消费需要 利用共享资源 全面构架多元化销售平台 进 步对市场进行调整和整合 加速国际趋向 利用入世机遇 积极扩大对外出口 寻找合适 商机 利用比较优势资源 在境外设厂 提升企业外向能力 采取有效措施多方降低成本 开源节流 提高产品成本竞争力和利润空间 运用信息化管理手段 提高企业管理水平 八 董事会日常工作情况 1 报告年度内董事会的会议情况及决议内容 2002 年 公司董事会认真履行职责 积极而又审慎的行使职权 共召开了十三次会议 听取有关工作进展情况的汇报 并就重要事项作出决议 1 公司于 2002 年 2 月 5 日上午召开了三届二十一次董事会 会议应到董事 7 人 实到董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会董事经过充分讨论 形成 如下决议 独立董事制度及独立董事津贴预案 公司内部信息披露制度 公司章程修 改预案 美菱 商标使用协议 该决议公告刊登于 2002 年 2 月 8 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 2 公司于 2002 年 4 月 2 日上午召开了三届二十二次董事会 会议应到董事 7 人 实到董事 5 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会董事经过充分讨论 审议 通过了 关于万燕公司和华侨公司担保事项的处理 及 2001 年度银行贷款 承兑汇票担 保及担保费用支付协议 该决议公告刊登于 2002 年 4 月 4 日的 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 3 公司于 2002 年 4 月 8 日上午召开了三届二十三次董事会 会议应到董事 7 人 实到董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会董事经过充分讨论 审议 通过了 关于核销部分其他应收款的议案 关于核销部分无法收回应收帐款的议案 关 于补充和完善应收帐款减值准备计提方法的议案 关于销售退货的帐务处理的议案 以 及 关于将标准成本核算纳入财务帐簿体系的议案 4 公司于 2002 年 4 月 15 日上午召开了三届二十四次董事会 会议应到董事 7 人 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 21 页 21 实到董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长张巨声先生主持 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议 与会董事经过充分讨论 审议通过了 2001 年年度报告及年度报告摘要 2001 年度董事会工作报告 2001 年度总经理业务报告 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 董事会成员换届的议案 关于 建立公司独立董事制度的议案 关于修改公司章程议案 关于股东大会议事规则的议 案 关于修改董事会议事规则的议案 关于支付 2001 年度会计师事务所报酬的议案 关于续聘会计师事务所的议案 关于受让合肥美菱集团控股有限公司部分土地的预 案 关于受让合肥美菱集团控股有限公司“美菱”商标的预案 该决议公告刊登于 2002 年 4 月 17 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 5 公司于 2002 年 4 月 28 日上午召开了三届二十五次董事会 会议应到董事 7 人 实到董事 5 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由副董事长王家章先生主 持 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议 与会董事经过充分讨论 审议通过了 公 司 2002 年年度第一季度报告 关于受让合肥美菱集团控股有限公司部分土地的议案 关于受让合肥美菱集团控股有限公司“美菱”商标的议案 该决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 6 公司于 2002 年 5 月 18 日上午召开了四届一次董事会 会议应到董事 7 人 实到 董事 7 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议形成以下决议 选举王家章 先生为本公司第四届董事会董事长 聘任李士军先生为本公司总经理 经李士军总经 理提名 聘任王应民 魏五洲 胡正兵先生为公司技术部 制造部 营销部总监 孔潭生 先生为公司财务部总监 聘任薛辉先生为公司董事会秘书 该决议公告刊登于 2002 年 5 月 21 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 7 公司于 2002 年 6 月 24 日上午召开了四届二次董事会 会议应到董事 7 人 实到 董事 5 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 公 司监事会成员和高级管理人员列席了会议 与会董事经过充分讨论 审议通过了 建立现 代企业制度的自查报告 董事会专门委员会议事规则 销售人员激励与约束机制实施 方案 以及 关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会会议的议案 该决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 8 公司于 2002 年 7 月 6 日上午召开了四届三次董事会 会议应到董事 7 人 实到 董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 公 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 22 页 22 司监事会成员和高级管理人员列席了会议 与会董事经过充分讨论 审议通过了 关于与 中科院合作投资低温冰箱项目的预案 9 公司于 2002 年 8 月 14 日上午召开了四届四次董事会 会议应到董事 7 人 实到 董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 与 会董事经过充分讨论 审议通过了 2002 年度中期报告及摘要 关于与中科院合作投资 低温冰箱项目的议案 以及 关于召开公司 2002 年度第二次临时股东大会的议案 该决议公告刊登于 2002 年 8 月 17 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 10 公司于 2002 年 9 月 28 日上午召开了四届五次董事会 会议应到董事 7 人 实 到董事 7 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 与会董事学习了证监会合肥特派员办事处的文件并审议通过了 关于证监会合肥特派办监 管函的整改措施 11 公司于 2002 年 10 月 24 日上午召开了四届六次董事会 会议应到董事 7 人 实 到董事 5 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 与会董事经过充分讨论 审议通过了 2002 年度第三季度报告 该决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 12 公司于 2002 年 11 月 15 日上午召开了四届七次董事会 会议应到董事 7 人 实 到董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 与会董事经过充分讨论 审议通过了 关于受让美菱大厦西楼房屋产权的议案 关于受 让合肥美菱电子有限公司房屋 房屋附属设备及土地使用权的议案 关于受让安徽中科 大讯飞信息科技有限公司 8.57 股权的议案 以及 关于受让合肥纸箱厂所持合肥美菱包 装制品有限公司 48.28 股权的议案 该决议公告刊登于 2002 年 11 月 19 日 中国证券报 证券时报 和香港 大公报 上 13 公司于 2002 年 12 月 26 日上午召开了四届八次董事会 会议应到董事 7 人 实 到董事 6 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 会议由董事长王家章先生主持 与会董事经过充分讨论 审议通过了 2002 年度经营情况 2003 年度经营计划纲要 2003 年度经营责任书 以及 关于其他应收款坏帐准备计提比例的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会和三次临时股东大会 董事会严格按照公司章 程及有关法规履行职责 认真执行了股东大会的各项决议 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 23 页 23 1 根据 2002 年度第一次临时股东大会通过的决议 公司董事会顺利完成了购买“美 菱”商标专用权及合肥美菱集团控股有限公司土地使用权的事宜 2 根据 2002 年度第二次临时股东大会通过的决议 公司董事会深入开展与中科院 合作投资深冷冰箱这个项目 并且产品已顺利投放市场 3 根据 2002 年度第三次临时股东大通过的决议 公司董事会顺利完成了购买美菱 大厦西楼房产 合肥美菱电子有限公司房屋 附属设备及土地使用权 安徽中科大讯 飞信息科技有限公司部分股权以及合肥美菱包装制品有限公司部分股权等事宜 九 本次利润分配预案及预计 2003 年利润分配政策 1 本次利润分配预案 由于 2001 年度出现经营亏损 2002 年度经营利润将用来弥补以往年度的亏损 因此公 司 2002 年度不进行利润分配亦不进行公积金转增股本 待弥补亏损后再行利润分配计划 本预案待董事会审议通过后 需提交公司 2002 年度股东大会审议 2 预计 2003 年利润分配政策 2003 年度利润将优先用于弥补亏损 待弥补完亏损后再行利润分配 十 其他报告事项 2002 年度公司选定的信息披露报纸为 证券时报 中国证券报 大公报 第八节 监事会报告 报告期内 公司监事会按照 公司法 和 公司章程 的及相关法规的规定 遵守 监 事会议事规则 认真履行监事的各项职权和义务 充分行使对公司董事会及其成员和公司 高级管理人员的监督职能 对公司的规范运作与可持续发展发挥了较好的作用 一 报告期内 监事会会议情况 报告期内 监事会成员除参加 2001 年度股东大会和列席 2002 年度公司各次董事会外 还召开了四次会议 主要内容如下 1 公司于 2002 年 4 月 15 日上午召开了三届七次监事会 会议应到监事 3 人 实到监 事 3 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会监事经过充分讨论 审议通过了 2000 年度报告正文及摘要 2000 年度监事会工作报告 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 24 页 24 2 公司于 2002 年 5 月 18 日上午召开了四届一次监事会 会议应到监事 3 人 实到监 事 3 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会监事经过充分讨论 选举王继银 先生为本公司第四届监事会主席 3 公司于 2002 年 8 月 14 日上午召开了四届二次监事会 会议应到监事 3 人 实到监 事 3 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会监事经过充分讨论 审议通过了 公司 2002 年度中期报告 关于与中科院合作投资低温冰箱项目的议案 以及 关于召 开公司 2002 年度第二次临时股东大会的通知 等议案 4 公司于 2002 年 11 月 12 日上午召开了四届三次监事会 会议应到监事 3 人 实到 监事 3 人 符合 公司法 公司章程 的有关规定 与会监事经过充分讨论 审议通过 了 关于受让美菱大厦西楼房屋产权的议案 关于受让合肥美菱电子有限公司房屋 房 屋附属设备及土地使用权的议案 关于受让安徽中科大讯飞信息科技有限公司 8.57 股 权的议案 以及 关于受让合肥纸箱厂所持合肥美菱包装制品有限公司 48.28 股权的议 案 二 监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司董事会严格按照 公司法 证券法 公司章程 及其他法律 法规规范运作 严格执行股东大会的各项决议和授权 决策程序科学 合法 公司董 事 高管人员遵纪守法 履行职责时恪尽职守 蹋实勤勉 使公司的各项业务取得了 较大的发展 未发生违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 报告期内 监事会对公司的财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司财务状 况良好 资金运用效率较高 财务管理规范 内部制度健全 华证会计师事务所有限 公司及罗兵咸永道会计师事务所出具标准无保留意见的2002年度财务报告 真实 准 确 完整地反映了公司的财务状况和经营成果 3 收购 出售资产交易及关联交易 经核查 监事会认为 报告期内公司收购资产的关联交易事项 均按照公平原则 进行 且取得了具有证券从业资格的中介机构出具的相关的独立意见 关联交易不存 在内幕交易 没有损害部分股东利益及造成公司资产流失 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 25 页 25 第九节 重要事项 一 报告期内公司没有发生重大诉讼 仲裁等事项 二 报告期内公司出售收购资产情况 1 公司为进一步促进自身健康 理顺“美菱”商标所有权关系 维护相关资产的完整 性和独立性 公司董事会与合肥美菱集团控股有限公司董事会于 2002 年 4 月 29 就与电 冰箱 电冰柜及相关商标注册证所列商品的“美菱”商标权转让事宜于日签订了 商标转让 协议 根据所签订之协议 公司以人民币 13,000 万元购买与电冰箱 电冰柜及相关商 标注册证所列商品的“美菱”商标权 2 为了尽快收回集团公司占用股份公司的资金 理顺两者之间的资产关系 公司和合 肥美菱集团控股有限公司于 2002 年 4 月 29 日签订了 土地使用权转让协议 根据所 签订之协议 公司分别以人民币 2,345.68 万元 6,314.75 万元 3,640.70 万元购买 了芜湖路 2 号 芜湖路 33 号 龙岗开发区等三宗土地使用权 3 2002 年 11 月 15 日 公司分别和合肥美菱电子有些责任公司 合肥美菱大厦 合肥美菱集团控股有限公司签订了 关于受让部分房屋 房屋附属设备及土地使用权之协 议 关于受让合肥美菱大厦西楼房产之协议 及 关于受让安徽中科大讯飞信息科技 有限公司股权之协议 根据所签订之协议 公司分别以人民币 2,836.46 万元 619.5 万元 1,896 万元购买合肥美菱电子公司的房屋 房屋附属设备及土地使用权 美菱大厦 西楼 合肥美菱集团拥有的科大讯飞 8.57 的股权 4 2002 年 11 月 15 日 公司和合肥纸箱厂签订 关于受让合肥美菱包装制品有限 公司股权之协议 公司以人民币 2,505.56 万元购买了合肥纸箱厂所持的合肥美菱包装 制品有限公司 48.28 股权 三 公司在报告期内所产生的其他关联交易均为正常关联交易 详细情况见财务报表附注 四 公司在报告期内未托管 承包 租赁其他公司的资产 也没有其他公司托管 承包 租赁本公司的资产事项 在报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 截止 2002 年 12 月 31 日 合肥美菱集团控股有限公司欠款 101,105,322.12 元 款项 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 26 页 26 形成原因主要为集团公司受让公司空调器厂资产 洗衣机公司股权及其承担的相应资金占 用费等形成 公司三届十九次董事会会议审议通过了对集团公司欠款清收方案 即在截止 2001 年 6 月 30 日总额 367,813,045.81 元的欠款中 2001 年清收 8 2002 年清收 20 2003 年清收 30 2004 年清收 30 2005 年清收 12 2002 年度公司受让了合肥美菱 集团控股有限公司部分土地使用权及 美菱 商标专用权 合计金额 253,011,300.00 元 该等款项抵减公司应收合肥美菱集团控股有限公司欠款 超额完成了当初制订的清收计划 六 聘任 改聘 解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘请罗兵咸永道会计师事务所与华证会计事务所有限公司为公司审计 支付报酬罗兵咸永道会计师事务所为 81 万港币 华证会计事务所有限公司为 40 万人民币 罗兵咸永道会计师事务所 华证会计事务所有限公司已分别为公司提供了 7 年及 2 年的审 计服务 七 在报告期内公司受到深圳证券交易所公开谴责情形 公司因在 1994 年分别为安徽万燕电子有限公司 合肥华侨经济开发公司提供贷款担 保 诉讼判决承担连带偿还责任 但公司对上述事项均未及时披露详细情况 同时说明 公司无须承担上述损失 但后来却作出由公司承担上述担保损失的决议 给公司带来巨 大损失 另公司虽与集团公司签定广告分担协议 却由公司垫付同时未履行必要的审批 程序和及时披露的义务及财务处理中的帐龄行为严重违反了 上市规则 的规定 受到 了深圳证券交易所公开谴责 公司于 2002 年 7 月 5 日刊登公告对因以上事项给市场带 来的负面影响 向广大投资者深表歉意 公司将进一步规范信息披露行为 避免类似事 项再次发生 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 27 页 27 第十节 财务报告 A 审 计 报 告 审计报告 华证年审证字[2003]第 14 号 合肥美菱股份有限公司全体股东: 我们接受委托 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表 2002 年度的利润及利润分配表 2002 年度的现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审 计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包 括抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允 地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况 会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 马静 中国 北京 中国注册会计师 马章松 2003 年 4 月 22 日 2003 年 4 月 22 日 附注十一 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 28 页 28 B 资产负债表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 资 产 类 附 注 2002.12.31 2001.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 190,377,916.67 125,442,443.10 短期投资 - - 应收票据 五.2 99,107,011.45 66,263,091.26 应收股利 - - 应收利息 - - 应收账款 五.3 428,431,260.53 486,624,135.55 其他应收款 五.4 395,272,302.25 644,699,807.69 预付账款 五.5 33,702,610.21 56,877,698.60 应收补贴款 五.6 9,097,701.92 8,838,932.57 存货 五.7 260,217,807.15 292,925,871.83 待摊费用 五.8 11,287,233.86 11,446,471.80 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 1,427,493,844.04 1,693,118,452.40 长期投资: 长期股权投资 五.9 100,540,558.74 41,924,695.58 长期债权投资 - - 长期投资合计 100,540,558.74 41,924,695.58 固定资产: 固定资产原值 五.10 756,095,764.11 719,472,860.72 减:累计折旧 233,737,136.12 209,663,720.42 固定资产净值 522,358,627.99 509,809,140.30 减:固定资产减值准备 19,825,736.68 21,342,011.45 固定资产净额 502,532,891.31 488,467,128.85 工程物资 - - 在建工程 五.11 13,054,785.60 23,816,038.01 固定资产清理 - - 固定资产合计 515,587,676.91 512,283,166.86 无形资产及其他资产 无形资产 五.12 254,183,576.64 7,056,939.10 长期待摊费用 五.13 2,229,353.99 3,100,368.83 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 256,412,930.63 10,157,307.93 递延税项 - - 递延税款借项 - - 资 产 总 计 2,300,035,010.32 2,257,483,622.77 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 29 页 29 资产负债表 续 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益类 附注 C D 2002.12.31 E F 2001.12.31 流动负债: 短期借款 五.14 594,455,200.00 503,940,000.00 应付票据 五.15 80,000,000.00 140,000,000.00 应付账款 五.16 376,142,696.50 402,696,920.90 预收账款 五.17 69,587,573.03 90,326,585.60 应付工资 五.18 - 152,451.09 应付福利费 五.19 22,449,773.66 19,180,482.98 应付股利 五.20 2,478,303.52 2,800,300.92 应交税金 五.21 -12,143,134.56 -16,932,825.75 其他应交款 五.22 -397,149.16 -1,424,534.78 其他应付款 五.23 16,646,503.12 14,766,823.69 预提费用 五.24 29,090,465.22 29,680,000.00 预计负债 五.25 20,416,759.26 20,416,759.26 一年内到期的长期负债 五.26 8,920,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,207,646,990.59 1,220,602,963.91 长期负债: 长期借款 五.27 57,000,000.00 8,920,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 57,000,000.00 8,920,000.00 递延税项 递延税款贷项 - - 负债合计 1,264,646,990.59 1,229,522,963.91 少数股东权益 - - 股东权益: 股本 五.28 413,642,949.00 413,642,949.00 减 已归还投资 - - 股本净额 413,642,949.00 413,642,949.00 资本公积 五.29 572,322,062.28 571,429,478.72 盈余公积 五.30 284,889,548.51 284,889,548.51 其中:法定公益金 65,643,217.32 65,643,217.32 未分配利润 五.31 -235,466,540.06 -242,001,317.37 股东权益合计 1,035,388,019.73 1,027,960,658.86 负债及股东权益总计 2,300,035,010.32 2,257,483,622.77 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 30 页 30 利润及利润分配表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 2001 年度 一.主营业务收入 五.32 1,261,882,198.34 1,292,676,068.23 减 主营业务成本 五.33 981,393,193.74 1,102,962,192.01 主营业务税金及附加 五.34 6,190,102.52 4,082,426.95 二.主营业务利润 274,298,902.08 185,631,449.27 加: 其他业务利润 五.35 -166,605.38 -5,992,779.65 减: 营业费用 186,132,561.19 236,131,049.58 管理费用 49,150,624.40 185,363,283.38 财务费用 五.36 34,717,989.06 33,469,946.94 三.营业利润 4,131,122.05 -275,325,610.28 加 投资收益 五.37 338,333.45 1,382,068.38 补贴收入 五.38 1,956,849.00 1,614,200.00 营业外收入 五.39 2,050,287.85 873,965.12 减 营业外支出 五.40 368,988.10 78,094,481.83 四.利润总额 8,107,604.25 -349,549,858.61 减 所得税 - - 少数股东本期损益 - - 五.净利润 8,107,604.25 -349,549,858.61 加 年初未分配利润 -242,001,317.37 107,548,541.24 其他转入 -1,572,826.94 六.可供分配利润 -235,466,540.06 -242,001,317.37 减 提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 七.可供股东分配的利润 -235,466,540.06 -242,001,317.37 减 应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 八.未分配利润 -235,466,540.06 -242,001,317.37 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 -175,166.54 - 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 - 66,030,795.59 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 - - 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 31 页 31 G 利润表附表 编制单位 合肥美菱股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 主营业务利润 26.49% 26.58% 0.6631 0.6631 营业利润 0.40% 0.40% 0.1000 0.1000 净利润 0.78% 0.79% 0.1960 0.1960 扣除非经常性损益后的净利润 0.62% 0.62% 0.0155 0.0155 2001 年度 主营业务利润 18.06% 15.43% 0.4500 0.4500 营业利润 -26.78% -22.89% -0.6700 -0.6700 净利润 -34.00% -29.06% -0.8500 -0.8500 扣除非经常性损益后的净利润 -26.49% -22.64% -0.6600 -0.6600 上述指标计算公式如下 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 2 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 3 加权平均净资产收益率 = 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报告期月份数 Mi 为新增净资产下 一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 4 加权平均每股收益 = 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增 加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数 5 扣除非经常性损益后的净利润 净利润-补贴收入-营业外收入 营业外支出-交易显失公允关 联交易导致的损益-处理下属部门 被投资单位股权损益-资产置换损益-政策有效期短于 3 年 越权审 批或无正式批准文件的税收返还 减免以及其他政府补贴-比较财务报表中会计政策变更对以前期间净 利润的追溯调整数-流动资产盘盈 盘亏损益-支付或收取的资金占用费-委托投资损益-其他非经常性 损益项目 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 P E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 P S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 32 页 32 H 现金流量表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2002 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,498,893,220.99 收到的税费返还 1,956,849.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五.41 1,910,183.12 现金流入小计 1,502,760,253.11 购买商品 接受劳务支付的现金 1,180,878,923.19 支付给职工以及为职工支付的现金 38,998,588.01 支付的各项税费 50,891,058.67 支付的其他与经营活动有关的现金 五.42 167,600,214.90 现金流出小计 1,438,368,784.77 经营活动产生的现金流量净额 64,391,468.34 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 140,104.73 收到的其他与投资活动有关的现金 五.43 477,992.00 现金流入小计 618,096.73 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 46,521,147.80 投资所支付的现金 50,441,880.30 支付的其他与投资活动有关的现金 五.44 586,276.94 现金流出小计 97,549,305.04 投资活动产生的现金流量净额 -96,931,208.31 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 786,145,200.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 786,145,200.00 偿还债务所支付的现金 653,630,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 35,039,986.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 688,669,986.46 筹资活动产生的现金流量净额 97,475,213.54 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 64,935,473.57 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 33 页 33 现金流量表 补充资料 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2002 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 8,107,604.25 加: 少数股东本期损益 - 加: 计提的资产减值准备 33,087,542.30 固定资产折旧 34,222,752.96 无形资产摊销 6,112,431.30 长期待摊费用摊销 871,014.84 待摊费用的减少 159,237.94 预提费用的增加 -589,534.78 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 218,403.37 固定资产报废损失 - 财务费用 34,717,989.06 投资损失(减收益) -338,333.45 递延税款贷项(减借项) - 存货的减少(减增加) 33,355,753.94 经营性应收项目的减少(减增加) 10,946,247.75 经营性应付项目的增加(减减少) -96,479,641.14 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 64,391,468.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 货币资金的期末余额 190,377,916.67 减: 货币资金的期初余额 125,442,443.10 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 64,935,473.57 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 34 页 34 I 应交增值税明细表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2002年度 一 应交增值税 1 年初未抵扣数 以 号填列 -13,773,662.28 2 销项税额 211,563,700.24 出口退税 4,914,182.62 进项税额转出 232,500.50 转出多交增值税 - 3 进项税额 167,767,903.10 已交税金 45,684,647.29 减免税款 - 出口抵减内销产品应纳税额 - 转出未交增值税 - 4 期末未抵扣数 以 号填列 -10,515,829.31 二 未交增值税 1 年初未交数 多交数以 - 号填列 -13,773,662.28 2 本期转入数 多交数以 - 号填列 48,942,480.26 3 本期已交数 45,684,647.29 4 期末未交数 多交数以 - 号填列 -10,515,829.31 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 35 页 35 J 资产减值准备明细表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 一 坏帐准备合计 132,907,215.52 41,429,874.93 7,694,643.37 166,642,447.08 其中 应收帐款 112,779,227.54 41,429,874.93 2,272,812.59 151,936,289.88 其他应收款 20,127,987.98 - 5,421,830.78 14,706,157.20 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - - - - 债券投资 - - - - 三 存货跌价准备合计 25,310,385.23 - 647,689.26 24,662,695.97 其中 原材料 3,872,773.61 - 397,606.09 3,475,167.52 库存商品 21,437,611.62 - 250,083.17 21,187,528.45 四 长期投资减值准备合计 - - - - 其中 长期股权投资 - - - - 长期债权投资 - - - - 五 固定资产减值准备合计 21,342,011.45 - 1,516,274.77 19,825,736.68 其中 房屋建筑物 2,429,787.75 - - 2,429,787.75 机器设备 18,912,223.70 - 1,516,274.77 17,395,948.93 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - - - - 商标权 - - - - 七 在建工程减值准备 57,885.28 - 57,885.28 八 委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 : 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 36 页 36 K 股东权益增减变动表 编制单位:合肥美菱股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2002年度 一 股本 年初余额 413,642,949.00 本年增加数 - 本年减少数 - 年末余额 413,642,949.00 二 资本公积 年初余额 571,429,478.72 本年增加数 892,583.56 本年减少数 - 年末余额 572,322,062.28 三 法定和任意盈余公积 年初余额 219,246,331.19 本年增加数 - 其中 从净利润中提取数 - 其中 法定盈余公积 - 任意盈余公积 - 法定公益金转入数 - 本年减少数 - 年末余额 219,246,331.19 其中 法定盈余公积 65,427,082.07 四 法定公益金: 年初余额 65,643,217.32 本年增加数 - 其中 从净利润中提取数 - 本年减少数 - 年末余额 65,643,217.32 五 未分配利润 年初未分配利润 -242,001,317.37 其他转入 -1,572,826.94 本年净利润 净亏损以 - 号填列 8,107,604.25 本年利润分配 - 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 -235,466,540.06 法定代表人 王家章 财务总监 孔谭生 会计主管 雍凤山 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 37 页 37 L 会计报表附注 编制单位 合肥美菱股份有限公司 单位 人民币元 一 公司简介 合肥美菱股份有限公司于 1992 年经安徽省体改委批准,由合肥美菱电冰箱总厂改制而成,先后进 行了定向募集,发行了 A 股和 B 股股票 1993 年 8 月向社会公开发行 A 股股票 10 月 18 日 A 股股票 在深交所挂牌上市 1996 年 8 月向境外投资者发行了 B 股股票并在深交所挂牌上市交易 公司以生 产经营电冰箱等家用电器为主 产品销售国内外 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 及其有关规定 2.会计年度 本公司以 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础, 各项资产除按规定应以评估价值计价外 均按取得时的实际 成本计价 5.外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务,按业务实际发生日人民币市场汇价折合为人民币记账 月末 对货币性项目按月末的市场汇价进行调整,所产生的汇兑损益列入本期损益 6. 现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投 资 7 短期投资计价及其收益确认方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资, 包括股票投资 债券投资 等 短期投资在取得时以实际成本计价, 即实际支付的全部价款扣除已宣告发放尚未领取的现金股利 或利息 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股 利或已到期尚未领取的利息 于实际收到时冲减已计入应收项目的现金股利或利息外 直接冲减短期投 资帐面成本 处置短期投资时 将短期投资帐面价值与实际取得的价款的差额确认为当年度 期 投资 收 损 益 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 38 页 38 期末 短期投资采用成本与市价孰低法计价 按类别将股票 债券等短期投资的市价与其成本进行 比较 市价低于成本的部分 计提短期投资跌价准备 并计入当年度 期 损益类帐项 如已计提跌价准备的短期投资的价值以后又得以回升 应按增回的数额 以补足以前已计提的数额 为限 冲销已计提的跌价准备 8. 坏账核算方法 8.1 坏账确认标准:凡因债务人破产 依照法律清偿程序清偿后仍无法收回 或因债务人死亡 既无 遗产可清偿 又无义务承担人 确定无法收回 或因债务人逾期未能履行偿债义务 经法定程序审核批 准 该等应收款项列为坏帐损失 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司采用备抵法 根据公司董事会决议 坏帐准备对决算日应收帐款 和其他应收款的余额除按帐龄分析法计提坏帐准备外 同时规定如债务人存在单位撤消 破产 资不抵 债 现金流量严重不足 发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等情况的 可全额 计提坏帐准备 帐龄分析法应收帐款计提比例为 1 年以内按其余额的 5 计提 1-2 年的按其余额的 3%计提 2-3 年的按其余额的 20%计提 3-4 年的按其余额的 50%计提 4 年以上的按其余额的 100%计提 其他应收款计提比例为 1 年以内按其余额的 3%计提 1-2 年的按其余额的 4%计提 2-3 年的按其余额 的 70%计提 3 年以上的按其余额的 100%计提 8.3 公司董事会四届八次会议审议通过了 关于完善和明确关联公司应收款项坏帐准备计提方法的 议案 对关联公司合肥美菱集团控股有限公司及合肥美菱洗衣机有限公司的其他应收款按规定方法进 行帐龄分析 坏帐准备计提比例一律按 3%计提 9.存货核算方法 存货分类为 原材料 在产品 产成品 库存商品 低值易耗品等 存货核算 原材料 日常核算采用计划成本 月末结算材料成本差异 将计划成本调整为实际成本 产成品 日常核算采用标准成本 月末结算标准成本差异 将标准成本调整为实际成本 低值易耗品 采用五五摊销法核算 年末, 存货按成本与可变现净值孰低法计价 在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁 损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准 备 计入当年度损益类帐项 提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 存货可 变现净值以决算日估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值确定 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复 按恢复的数额 以补足以前已计提的数额为限 冲销已计提的存货跌价准备 存货的细节在附注五.7 中表述 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 39 页 39 10.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资取得时按照初始投资成本计价 b.股权投资差额 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时,其长期股权投资成本与应享有被投资公司所有 者权益份额的差额 以及长期股权投资核算由成本法改为权益法时,投资成本与应享有被投资公司所有 者权益份额的差额 其自形成之日起摊销 合同规定了投资期限的,按投资期限摊销,合同没有规定投资 期限的,按 10 年的期限平均摊销 c.收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若 母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益法核 算 采用成本法核算的,在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益;但该投资收益仅限于所获得的 被投资单位在接受投资后产生的累计利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述 数额的部分,作为初始投资成本的收回,冲减投资的帐面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股 权后发生的净损益为基础,在各会计期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份 额,确认投资收益,并调整长期股权投资的帐面价值 处置股权投资时,将投资的帐面价值与实际取得价 款的差额,作为当期投资收益 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时 以投资帐面价值减记至零为限 如果被投资单位以后各 年 期 实现净利润 本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后 按超过未确认的亏损 分担额的金额 恢复投资的帐面价值 (2)长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资取得时按实际成本计价 本公司长期债权投资按实际支付的款项扣除支付的税金 手 续费等各项附加费用 以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际投资成本计 价入帐 债权投资实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价 采用直线法于债券存续期内平均摊 销 b.长期债券投资溢折价的摊销 长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差额, 作为溢价或折价, 债券的溢价和折价在债券存 续期间内于确认相关债券利息收入时摊销, 摊销方法为直线法 c.收益确认方法 债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 40 页 40 额确认当期收益,摊销方法采用直线法 其他债权投资按期计算的应收利息, 确认为当期投资收益 处 置长期债权投资时, 按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额,作为当期投资收益 (3)长期投资减值准备 本公司对长期投资提取长期投资减值准备 年末, 本公司对长期投资逐项进行检查, 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化 等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值, 则对可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期 投资减值准备, 首先冲抵该项投资的资本公积准备项目, 不足冲抵的差额部分确认为当年度 期 损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的, 则在原已确认的投资损失的数额内转回 长期投资的细节详见附注五.9 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为,使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等;不属于生产 经营主要设备的,单位价值在 2000 元以上并且使用年限 在两年以上的资产 a. 固定资产按实际成本计价 b. 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 制定其 折旧率 已计提减值准备的固定资产计提折旧时,按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的 帐面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率,未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调 整 固定资产分类及各类折旧率如下 资产类别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 4% 3.20%--3.84% 机器设备 10-14 年 4% 6.86% 9.60% 运输工具 8-12 年 4% 8.00%--12.00% 其他设备 8-12 年 4% 8.00%--12.00% c. 固定资产减值准备 期末, 按帐面价值与可收回金额孰低计价, 对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌,或 技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的, 按单项固定资产可收回金额 低于账面价值的差额, 计提固定资产减值准备 固定资产存在下列情况之一的 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的未来不会使用 且已无转让价值 由于技术进步等原因 已不能继续使用 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 41 页 41 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提的减值数 额为限 冲销已计提的固定资产减值准备 固定资产及累计折旧的细节在附注五.10 中表述 12.在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产, 并按成本值入帐 此项目包括直接建筑及安装成 本,以及于兴建 安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益 利息资本化的计算方法是 在 利息资本化期间将在建工程所发生的平均累计债务支出乘以资本化率 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时按实际成本转入固定资产 已交付使用但尚未 办理工程竣工决算的在建工程 自交付使用起按照工程成本等资料估价转入固定资产 并计提折旧 待竣工决算办理完毕以后 按照决算数调整原估价和已计提折旧 决算日 在建工程按照帐面价值与可收回金额孰低计量 将可收回金额低于帐面价值的差额提 取在建工程减值准备 如果有证据表明在建工程已发生了减值 按减值额计提在建工程减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 并计入当年度 期 损益 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不 确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提的减值数 额为限 冲销已计提的在建工程减值准备 在建工程的细节详见附注五.11 13.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益,为购建固定资产而筹集资金发生的借 款费用, 在固定资产尚未完工交付使用前发生的, 计入有关固定资产的购建成本, 固定资产交付使用 后发生的计入当期损益 借款费用资本化金额的计算方法是根据截至期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率确认的 14.无形资产计价和摊销方法 公司对购入或按法律程序取得的无形资产,按实际支付金额入账;对接受投资转入的无形资产,按合 同约定或评估确定的价值入账 研究开发费用直接进入当期损益 各种无形资产在其有效期限内按直线法摊销, 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 42 页 42 的计提减值准备 并计入当年度 期 损益 当存在下列情况之一时 计提无形资产减值准备 被其他新技术等所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形 当存在下列情况之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 被其他新技术所代替 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 无形资产的细节在五.12 中表述 15.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 并按直线法摊销 有明确受益期的,按受益 期平均摊销;无受益期的分 5 年平均摊销 16.应付债券 (1)计价与摊销 按照实际的发行价格总额计价 债券发行价格总额与债券面值总额的差额 作为 债券溢价或折价 在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销 并按借款费用的处理 原则处理 (2)应计利息 根据债券面值按照规定的利率按期计提利息 并按有关规定 分别计入工程成本或 当期财务费用 17.预计负债的原则 本公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 1 该义务是本公司承担的现时义务 2 该义务的履行可能导致经济利益的流出 3 该义务的金额能够可靠地计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数按该范 围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定 或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 43 页 43 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时 或者补偿金额在基本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 18.收入确认原则 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权 和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,相关的收入与成本能够可靠地计量时, 确认营业 收入的实现 提供劳务 公司在交易的结果能够可靠估计时 于决算日按完工百分比法确认收入的实现 当交易 的结果不能可靠估计时 公司于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并将已经 发生的成本计入当期损益 收入的细节在附注五.32 中表述 19.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 20.合并会计报表编制方法 按照财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财会二字[1996]2 号 关于合并会计 报表合并范围请示的复函 等有关文件的要求编制合并会计报表 21 会计政策 会计估计变更及其对公司财务状况 经营成果的影响 变更事项 2002 年度影响数 2001 年度影响数 权益法核算子公司坏帐准备政策变更 - 1,572,826.94 本公司之 75%控股子公司-安徽安鸿塑胶有限公司原执行 外商投资企业会计制度 根据财政部财 会[2001]62 号及财会[2002]5 号通知要求 公司自 2002 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 根据财 政部财会[2001]62 号关于印发 外商投资企业执行 企业会计制度 有关问题的规定 该公司本年度 对应收款项改变了坏帐准备计提比例和方法 并按规定进行了追溯调整 累计调减了期初未分配利润 2,097,102.58 元 本公司按 75%股权比例相应调减了期初未分配利润及长期投资各 1,572,826.94 元 该子公司会计政策的变更对本公司 2002 年度利润的影响为 0 元 对年初未分配利润的影响为 1,572,826.94 元 三. 税 项 公司适用的主要税种及税率如下 税 项 计税基础 税 率 增值税 产品销售收入 17% 城市维护建设税 应交流转税 7% 教育费附加 应交流转税 3% 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 44 页 44 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四.参股及控股公司 公 司 名 称 注册资本 实际投资额 持股比例 经营范围 是否合并 合肥百货大楼股份有限公司 10108 万元 6,149,880.00 4.0557% 商业零售 批发 否 合肥市商业银行 26800 万元 5,000,000.00 1.9% 金融业 否 中国太平洋保险公司 20000 万元 580,000.00 0.29% 保险业 否 安徽安鸿塑胶有限公司 100 万美元 6,203,930.57 75% ABS 板材 *1 合肥美菱电器配件公司 500 万元 22,136,318.96 100% 家用电器配 *2 安徽中科大讯飞信息科技有限公司 7000 万元 18,960,000.00 8.5714% 计算机软硬件开发 否 合肥美菱包装制品有限公司 306.7 万美元 25,055,600.00 48.28% 生产销售瓦楞纸箱 否 中科美菱低温科技有限责任公司 6000 万元 42,000,000.00 70% 深冷冰箱生产销售 *3 美菱西格玛电器有限公司 100 万美元 1,660,000.00 20% 家用空调器 否 注 1: 本公司对其控制 75%股权的安徽安鸿塑胶有限公司已按权益法核算了投资收益 根据财会二 字[1996]2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 之重要性原则 该公司期末资产总额 销售收 入和净利润三项指标分别加总均未超过文件规定标准的 10%,所以未予合并会计报表 注 2 本公司 100%控股的合肥美菱电器配件公司已于 2002 年 5 月 15 日进行了清算 并办理了工商 税务注销手续 故本期未予合并会计报表 注 3 本公司 70%控股的中科美菱低温科技有限责任公司由于其 2002 年尚处于筹建期 未开始生 产和经营 故本期未予合并会计报表 五 会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2002-12-31 2001-12-31 原 币 汇率 折合人民币 原 币 汇率 折合人民币 现 金 RMB 734,206.01 1.0000 734,206.01 RMB 100,276.35 1.0000 100,276.35 USD 4,720.00 8.2773 39,068.86 USD 3 180 00 8.2766 26,319.59 HKD 4,010.00 1.0611 4,255.01 777,529.88 126,595.94 银行存款 RMB 146,761,631.51 1.0000 146,761,631.51 RMB 112,647,645.46 1.0000 112,647,645.46 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 45 页 45 USD 5,048,655.61 8.2773 41,789,237.08 USD 1,404,386.30 8.2766 11,623,543.65 HKD 988,992.07 1.0611 1,049,419.49 HKD 984,890.55 1.0606 1,044,574.92 EUR 11.43 8.636 98.71 11.36 7.3178 83.13 189,600,386.79 125,315,847.16 190,377,916.67 125,442,443.10 (1)上述货币资金无抵押 冻结等对变现有限制的款项 或存放在境外 或有潜在回收风险的款项 (2)期末比期初增长 51.76% 主要原因为本期借款增加所致 2. 应收票据 种类 数量 张 2002.12.31 备注 库存票据 283 99,107,011.45 银行承兑汇票 283 99,107,011.45 (1)期末比期初增加 49.56% 主要是因为本期销售票据结算多于上年所致 (2)期末应收票据余额中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 (3)至审计报告日 已背书的商业承兑票据 3000 万元 具体如下 出票单位 数量 出票日 到期日 金额 备注 合肥美菱洗衣机有限公司 3 2002.12.30 2003.6.30 30,000,000.00 商业承兑票据 (4)期末余额中下列票据已质押,金额 19,120,000.00 元 具体如下: 出票单位 数量 出票日 到期日 金额 备注 河南安阳明华家电有限公司五金交电化工公司 1 2002.12.31 2003.6.30 9,120,000.00 银行承兑汇票 河南安阳明华家电有限公司五金交电化工公司 1 2002.12.30 2003.6.30 5,000,000.00 银行承兑汇票 南京中央人民商场股份公司 1 2002.12.23 2003.6.22 5,000,000.00 银行承兑汇票 3. 应收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 218,506,218.97 37.65 1,092,531.09 217,413,687.88 366,756,479.27 61.19 1,833,782.40 364,922,696.87 一年以上二年以内 99,772,360.69 17.19 3,951,684.08 95,820,676.61 106,324,097.68 17.74 25,852,277.03 80,471,820.65 二年以上三年以内 137,746,546.10 23.73 44,762,003.73 92,984,542.37 88,181,947.08 14.71 54,481,552.00 33,700,395.08 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 46 页 46 三年以上四年以内 86,680,302.01 14.94 64,467,948.34 22,212,353.67 28,104,603.72 4.69 20,575,380.77 7,529,222.95 四年以上 37,662,122.64 6.49 37,662,122.64 - 10,036,235.34 1.67 10,036,235.34 - 580,367,550.41 100.00 151,936,289.88 428,431,260.53 599,403,363.09 100.00 112,779,227.54 486,624,135.55 欠款金额前五名的单位欠款情况如下 欠 款 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠 款 时 间 欠 款 原 因 周口地区恒通公司 4,659,100.00 1999 年 货款 安徽省工业品公司 3,830,000.00 1999 年 货款 昆明皖文工贸公司 3,771,228.00 2000 年 货款 安徽省五交化公司 3,390,865.07 2002 年 货款 巢湖华龙电器有限公司 3,192,868.38 2002 年 货款 (1)前五名累计欠款 18,844,061.45 元 占公司应收帐款年末余额的 3.25% (2)应收账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 4. 其他应收款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 坏 账 准 备 净 额 金 额 比例(%) 坏账准备 净 额 一年以内 53,115,160.09 12.96 1,593,454.80 51,521,705.29 661,208,921.66 99.45 19,836,267.65 641,372,654.01 一年以上二年以内 104,278,517.72 25.44 3,128,355.53 101,150,162.19 3,430,467.39 0.52 137,218.70 3,293,248.69 二年以上三年以内 40,913,355.81 9.98 3,555,829.79 37,357,526.02 113,016.65 0.02 79,111.66 33,904.99 三年以上 211,671,425.83 51.63 6,428,517.08 205,242,908.75 75,389.97 0.01 75,389.97 - 409,978,459.45 100.00 14,706,157.20 395,272,302.25 664,827,795.67 100.00 20,127,987.98 644,699,807.69 欠款金额较大的单位欠款情况如下: 欠 款 单 位 名 称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 合肥美菱集团控股有限公司 101,105,322.12 2001-2002 年 附后 合肥美菱洗衣机有限公司 279,184,909.33 1997-2002 年 附后 销售公司备用金 14,842,082.28 2002 年 备用金 个人借款 9,690,063.87 2002 年 备用金 合肥美菱物业管理公司 1,067,544.66 2002 年 往来款 (1)前五名累计欠款 405,889,922.26 元 占公司其他应收款年末余额的 99.00% 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 47 页 47 (2)其他应收款年末余额中含持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位合肥美菱集团控股有限公司 欠款 101,105,322.12 元 款项形成原因主要为集团公司受让本公司的空调器厂资产 洗衣机公司股权及 其承担的相应资金占用费等 2001 年 12 月 26 日本公司三届十九次董事会会议审议通过了对集团公司欠 款的清收方案 即在截止 2001 年 6 月 30 日总额 367,813,045.81 元的欠款中 2001 年清收 8 2002 年清收 20 2003 年清收 30 2004 年清收 30 2005 年清收 12 本年度本公司受让了合肥美菱 集团控股有限公司部分土地使用权及 美菱 商标专用权 合计金额 253,011,300.00 元 该等款项抵减 了本公司应收合肥美菱集团控股有限公司欠款 详见附注五.12 附注七 二 .4 附注七 二 .5 (3) 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司应收关联方合肥美菱洗衣机有限公司款项 279,184,909.33 元 合肥美菱洗衣机有限公司原系公司与意大利梅罗尼公司的合资公司 其所欠公司款项主要是转让股权前本 公司对其所投流动资金 代垫原材料款及其所承担的相应资金占用费等 2001 年 12 月 26 日本公司三届 十九次董事会会议审议通过了对合肥美菱洗衣机有限公司欠款的清收方案 本公司拟受让洗衣机公司的部 分资产 抵减洗衣机公司对本公司的欠款 洗衣机公司亦将用将来的盈利逐步偿还对本公司的欠款 合肥 美菱集团控股有限公司亦承诺对洗衣机公司的欠款偿还进行担保 2002 年 12 月 31 日 为了充分降低合 肥美菱股份有限公司应收款风险 合肥美菱集团控股有限公司 合肥美菱洗衣机有限公司和合肥美菱股份 有限公司三方再次协商达成如下还款计划 合肥美菱集团控股有限公司决心再经过 1-2 年对美菱洗衣机公 司的精心培育 在市场投入 产品开发 人员配置 资金支持等各方面全方位给予支持 将合肥美菱洗衣 机有限公司培育成新的利润增长点 并承诺将该盈利资产注入到美菱股份公司用于抵偿合肥美菱洗衣机 有限公司对股份公司的欠款 为一定程度保证还款 美菱洗衣机有限公司已在 2002 年度先行将建筑面积 21393 平米 价值 4200 万元的芜湖路 33 号 2 栋洗衣机联合厂房过户至本公司名下作为欠款抵押物 5.预付账款 账 龄 2002.12.31 2001.12.31 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 33,702,610.21 100.00 56,877,698.60 100.00 33,702,610.21 100.00 56,877,698.60 100.00 上述预付账款中, 欠款单位较大金额的列示如下: 欠 款 单 位 名 称 欠 款 金 额 欠 款 时 间 欠 款 原 因 安徽省进出口股份公司 8,284,124.79 2002 年 进口材料 陆宝文 8,957,100.00 2002 年 购洗衣机款 合肥美菱洗衣机有限公司 2,307,425.00 2002 年 购洗衣机款 合肥技术产权交易所 1,000,000.00 2002 年 暂付投资款 市中行美元保证金户 247,671.11 2002 年 保证金 (1)前五名累计欠款 20,796,320.90 元 占公司预付帐款年末余额的 61.71% 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 48 页 48 (2)预付账款期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 (3)期末比期初减少 40.74% 主要原因为部分预付款本期结转了固定资产所致 6.应收补贴款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 应收出口退税 9,097,701.92 8,838,932.57 9,097,701.92 8,838,932.57 应收补贴款主要为企业根据出口货物退(免)税若干问题等规定享有出口退税权利出口货物之尚 未退回税款 7.存货及存货跌价准备 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌 价 准 备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 库存材料 43,403,265.09 3,475,167.52 39,928,097.57 69,040,580.19 3,872,773.61 65,167,806.58 低值易耗品 8,440,865.16 - 8,440,865.16 7,889,938.83 - 7,889,938.83 委托加工材料 6,006,979.91 - 6,006,979.91 7,929,288.19 - 7,929,288.19 材料成本差异 7,279,223.72 - 7,279,223.72 -4,734,817.82 - -4,734,817.82 在产品 8,391,733.22 - 8,391,733.22 9,080,669.85 - 9,080,669.85 产成品 217,520,196.69 21,187,528.45 196,332,668.24 218,510,268.50 21,437,611.62 197,072,656.88 产成品差异 -6,161,760.67 - -6,161,760.67 10,520,329.32 - 10,520,329.32 284,880,503.12 24,662,695.97 260,217,807.15 318,236,257.06 25,310,385.23 292,925,871.83 公司可变现净值的确认依据为 a:产成品 公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一 定的销售税金及销售费用 b:原材料 包括外协件 包装物 低值易耗品等 公司资产负债表日前 后的购入相同或相似材料的价格 c:在产品 按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认 8.待摊费用 类 别 2002.01.01 本期增加 本期摊销 2002.12.31 保险费 1,720,020.74 2,419,244.34 1,731,542.48 2,407,722.60 书报费摊销 - 38,265.40 38,265.40 - 模具费摊销 9,613,106.71 8,267,627.63 9,001,223.08 8,879,511.26 广告费摊销 - 4,190,757.50 4,190,757.50 - 材料运费 113,344.35 - 113,344.35 - 临时修理费 - 3,364,031.85 3,364,031.85 - 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 49 页 49 11,446,471.8 18,279,926.72 18,439,164.6 11,287,233.86 9.长期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值 长期股权投资 104,988,995.94 - 104,988,995.94 41,730,129.53 - 41,730,129.53 股权投资差额 -4,448,437.20 - -4,448,437.20 194,566.05 - 194,566.05 100,540,558.74 - 100,540,558.74 41,924,695.58 - 41,924,695.58 股票投资 被投资 公司名称 股份 类别 股票 数量 投资成本 投资 比例 报表日 市价 减值准备 合肥百货 法人股 5,329,896.00 6,149,880.00 4.0557% 8.05 - 其他投资---成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比例% 初始投资金额 追加投资金额 期末投资成本 美菱西格玛电器有限公司 15 年 20.00 1,660,000.00 - 1,660,000.00*1 合肥市商业银行 长期 1.90 5,000,000.00 - 5,000,000.00 中国太平洋保险公司 长期 0.29 580,000.00 - 580,000.00 安徽中科大讯飞信息科技有限公司 长期 8.5714 18,960,000.00 18,960,000.00 中科美菱低温科技有限责任公司 长期 70.00 42,000,000.00 42,000,000.00*2 68,200,000.00 - 68,200,000.00 *1 2003 年 2 月 21 日美菱西格玛电器有限公司召开了 2002 年度第一次临时股东会 根据股东会决 议 2002 年度该公司的亏损由本公司承担的部分由股东上海西凌投资管理有限公司承担 故未按权 益法核算 *2 截止报告日中科美菱低温科技有限责任公司处于筹建期 尚未正式经营 故未按权益法核算 其他投资---权益法核算的股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资比 例% 2002-01-01 本期增加 本期减少 2002-12-31 合肥美菱电器配 件制造有限公司 2002 年 100 其中:投资成本 21,723,895.29 - 21,723,895.29 - 损益凋整 412,423.67 - 412,423.67 - 22,136,318.96 - 22,136,318.96 - 安鸿塑胶有限公 司 长期 75 其中:投资成本 4,903,271.88 - - 4,903,271.88 损益调整 1,300,658.69 - 1,849,889.52 -549,230.83 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 50 页 50 6,203,930.57 - 1,849,889.52 4,354,041.05 合肥美菱包装有 限公司* 长期 48.28 其中:投资成本 - 25,055,600.00 - 25,055,600.00 损益调整 - 336,891.33 - 336,891.33 投资准备 - 892,583.56 - 892,583.56 - 26,285,074.89 - 26,285,074.89 28,340,249.53 26,285,074.89 23,986,208.48 30,639,115.94 * 本公司于 2002 年 9 月收购了该公司 48.28%的股权 收购价为 25,055,600.00 元 按基准日 2002 年 8 月 31 日该公司业经审计后的净资产的 48.28%确定本公司的投资金额 投资差额 该公司 基准日与收购日形成的利润归本公司享有 本公司对其 2002 年 9-12 月份经审计的损益进行了权益 法核算 股权投资差额 被投资单位名称 初始投资金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊销余额 安鸿塑胶有限公司 243,207.57 收购 75%股权收购价高 于该公司帐面净资产差 额 2000 年-2009 年 24,320.76 170,245.29 中科美菱低温科技 有限责任公司 -4,618,682.49 投资的固定资产评估价 值大于帐面价值的差额 2003 年-2012 年 - -4,618,682.49 -4,375,474.92 24,320.76 -4,448,437.20 * 截止报告日中科美菱低温科技有限责任公司处于筹建期 尚未正式经营 故投资差额未摊销 10 固定资产及其累计折旧 类别 本年增加 本年减少 2002.12.31 2002.01.01 在建工程转入 其他 固定资产原值 房屋及建筑物 219,998,940.10 - 43,344,478.40 1,803,080.84 261,540,337.66 机器设备 456,468,769.93 5,122,125.82 47,798,336.46 58,973,656.19 450,415,576.02 运输设备 19,206,001.83 - 864,866.25 723,993.79 19,346,874.29 其他 23,799,148.86 - 2,310,120.61 1,316,293.33 24,792,976.14 719,472,860.72 5,122,125.82 94,317,801.72 62,817,024.15 756,095,764.11 累计折旧 房屋及建筑物 25,821,250.59 6,117,017.68 110,779.07 31,827,489.20 机器设备 161,213,491.19 41,431,730.62 26,990,547.31 175,654,674.50 运输设备 10,096,059.79 2,120,768.67 402,134.96 11,814,693.50 其他 12,532,918.85 2,827,519.43 920,159.36 14,440,278.92 209,663,720.42 52,497,036.40 28,423,620.70 233,737,136.12 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 51 页 51 固定资产净值 509,809,140.30 522,358,627.99 固定资产减值准备 房屋及建筑物 2,429,787.75 - - 2,429,787.75 机器设备 14,792,729.80 - 1,274,441.34 13,518,288.46 运输设备 2,051,726.64 - 138,775.56 1,912,951.08 其他 2,067,767.26 - 103,057.87 1,964,709.39 21,342,011.45 - 1,516,274.77 19,825,736.68 固定资产净额 488,467,128.85 - - 502,532,891.31 (1)本期公司以 4 栋房屋作为抵押取得银行借款 4200 万元 无融资租入固定资产 (2)固定资产减值准备的提取依据为 期末根据公司制造部的鉴定意见 按单项资产帐面价值与可收回 金额孰低计价,对由于市价持续下跌,或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐 面价值的,按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额,计提固定资产减值准备 (3)本期固定资产减值准备减少数系出售固定资产核销转回所致 (4)本期增加的部分房屋及建筑物的产权证书尚在办理之中 11 在建工程 工程项目名称 2002.01.01 本期增加 本期转入固 定资产 其他减少 2002.12.31 资金 来源 进 度 在建工程原值 冰箱二厂零星技改 5,519,645.66 922,991.41 1,413,052.00 2,743,089.00 2,286,496.07 自筹 二厂附属工程 25,809.72 - - 25,809.72 - 自筹 100 % 冰柜厂生产线 73,484.89 519,415.91 283,094.89 56,401.00 253,404.91 自筹 95% 冰箱一厂零星技改 548,288.41 1,332,000.00 1,361,252.41 - 519,036.00 自筹 技服中心工程 159,024.00 - - 66,624.00 92,400.00 自筹 96% ERP企业信息管理系统工程 5,638,092.60 1,240,360.00 52,980.00 - 6,825,472.60 自筹 50% 安鸿塑料车间厂房 10,252,163.63 155,403.01 15,769.95 9,068,397.56 1,323,399.13 自筹 80% 其他 1,657,414.38 2,181,415.36 1,995,976.57 30,391.00 1,812,462.17 自筹 23,873,923.29 6,351,585.69 5,122,125.82 11,990,712.28 13,112,670.88 在建工程减值准备 其他 57,885.28 - - 57,885.28 57,885.28 - - 57,885.28 在建工程净值 23,816,038.01 13,054,785.60 上述期初余额 本期增加数 本期减少数及期末数中均不含利息资本化金额 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 52 页 52 12.无形资产 种 类 原始金额 2002.01.01 本 期 增 加 本 期 摊 销 累 计 摊 销 2002.12.31 剩余摊 销年限 土地使用权1 11,000,000.00 5,900,000.00 - 600,000.00 5,600,000.00 5,300,000.00 10 年 商标转让费 212,000.00 42,400.10 - 42,400.10 212,000.00 - - ERP 管理软件 1,114,539.00 1,114,539.00 - 222,907.80 222,907.80 891,631.20 4 年 土地使用权2 123,160,768.84 - 123,160,768.84 911,180.32 911,180.32 122,249,588.52 43-50 年 商标专用权 130,078,300.00 - 130,078,300.00 4,335,943.08 4,335,943.08 125,742,356.92 10 年 合 计 265,565,607.84 7,056,939.10 253,239,068.84 6,112,431.30 11,282,031.20 254,183,576.64 (1)土地使用权全部为出让方式获得 (2)土地使用权 1 为公司上市时取得的土地使用权 (3)土地使用权 2 为本期本公司从合肥美菱集团控股有限公司受让所得 2002 年 4 月 29 日 本公司 与合肥美菱集团控股有限公司签定了土地转让协议 协议约定集团公司向本公司转让位于合肥市芜湖路 2 号 001 号宗地 面积 13566.67 平方米 位于合肥市芜湖路 33 号 002 号宗地 面积 72500 平方米 位 于合肥美菱工业园区 003 号宗地 面积 154267 平方米 土地转让价格按评估价确认 2002 年 3 月 18 日至 2002 年 3 月 25 日 安徽地源土地评估有限责任公司采用了成本法 市场比较法和基准地价修正法 对上述三宗土地使用权进行了评估 并出具了 土地估价报告 [ 2002 皖地 评 字第 012 号] 结 果如下 编号 001 号 002 号 003 号 土地坐落 芜湖路 2 号 芜湖路 33 号 美菱龙岗开发区 设定土地用途 工业 办公 商业 工业 办公 工业 剩余使用年限 43 年 43 年 50 年 单价 元/M 2 1,729.00 871.00 236.00 转让的地价总额(万元) 2,345.68 6,314.75 3,640.70 合计总额(万元) 12,301.13 此评估报告业经合肥市国土资源局合国土资函[2002]42 号 关于确定合肥美菱集团控股有限公司土 地价格的批复 和肥东县土地管理局东国土资函[2002]002 号 关于确定合肥美菱控股有限公司土地价 格的批复 确认 该事项已经本公司 2002 年度第一次临时股东大会决议通过 本公司于 2002 年 9 月份 办妥了上述价款的结算手续及土地权属证明 (4)商标专用权为本期本公司从合肥美菱集团控股有限公司受让所得 2002 年 4 月 29 日,本公司与合 肥美菱集团控股有限公司就与电冰箱 电冰柜及相关商标注册证所列商品的 美菱 商标权转让事宜签 定了 商标转让协议 协议约定集团公司将在电冰箱 电冰柜及相关商标注册证所列商品的 美菱 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 53 页 53 商标 包括文字 图形等 共计 6 件 转让给本公司 2002 年 4 月 25 日安徽国信资产评估有限责任公 司就上述商标专用权出具了皖国信评报字[2002]第 121 号 资产评估报告书 采用收益现值法确定的 评估价为 32500 万元 该报告业经安徽省财政厅财企[2002]325 号 关于核准合肥美菱集团控股有限公 司拟转让资产评估项目的批复 核准 本公司与集团公司按双方对与电冰箱 电冰柜及相关商标注册证 所列商品的 美菱 商标价值形成中分别作出的贡献 确定该商标转让的价格为 13000 万元 该事项已 经本公司 2002 年度第一次临时股东大会决议通过 本公司于 2002 年 9 月份办妥了价款的结算手续 于 2003 年 1 月份办妥了部分商标的核准转让注册商标证明 (5)无证据表明各项无形资产的帐面价值超过可收回金额,故未计提减值准备 13.长期待摊费用 类 别 原始发生额 2002.01.01 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 三 洋 技 术 4,358,718.90 3,100,368.83 - 871,014.84 - 2,229,353.99 4,358,718.90 3,100,368.83 - 871,014.84 - 2,229,353.99 14.短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 594,255,200.00 503,740,000.00 信用借款 200,000.00 200,000.00 594,455,200.00 503,940,000.00 期末无已到期未偿还的短期借款 合肥美菱集团有限公司为本公司 594,455,000.00 元短期借款提供担保 15.应付票据 种类 2002.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 80,000,000.00 140,000,000.00 80,000,000.00 140,000,000.00 (1)期末无到期应付未付票据 (2)期末比期初减少 42.86% 主要原因为本期采用票据结算减少所致 16.应付账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 370,067,007.72 98.38 399,562,308.05 99.22 一年以上二年以内 2,096,595.87 0.56 50,117.29 0.01 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 54 页 54 二年以上三年以内 599,818.06 0.16 1,032.996.00 0.26 三年以上 3,379,274.85 0.90 2,051,499.56 0.51 376,142,696.50 100.00 402,696,920.90 100.00 应付账款 2002 年 12 月 31 日余额中 欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 广州冷机股份有限公司 25,533,041.19 2002 年 货款 华意压缩机有限公司 23,947,714.26 2002 年 货款 安徽国风塑业股份有限公司 16,827,209.86 2002 年 货款 黄石东贝电器股份公司 9,585,917.80 2002 年 货款 泰洲乐金春兰家电公司 8,800,716.00 2002 年 货款 (1)本公司应付上述单位款项人民币 84,694,599.11 元 占应付账款总额的 22.52% (2)应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 (3)三年以上应付帐款形成原因为供应单位未结算及部分设备 工程质保金未结算 (4)应付账款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项 17.预收账款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 62,859,355.21 90.33 74,181,832.16 82.13 一年以上二年以内 2,366,473.26 3.40 4,620,105.59 5.11 二年以上三年以内 3,532,748.53 5.08 2,611,123.40 2.89 三年以上 828,996.03 1.19 8,913,524.45 9.87 69,587,573.03 100.00 90,326,585.60 100.00 预收账款 2002 年 12 月 31 日余额中 欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 河南安阳明华家电公司 8,351,996.03 2002 年 预收货款 南京中央商场股份有限公司 5,000,000.00 2002 年 预收货款 省机械进出口公司 2,679,245.03 2002 年 预收货款 重庆百货大楼 1,791,029.30 2002 年 预收货款 广州丰利来电器公司 1,625,383.50 2002 年 预收货款 (1)本公司应付上述单位款项人民币 19,447,653.86 元 占预收账款总额的 27.95% (2)截至 2002 年 12 月 31 日止 无预收持本公司 5%以上表决权股份股东的款项 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 55 页 55 (3)截至 2002 年 12 月 31 日止 1 年以上预收账款为未结算完毕的货款 18.应付工资 2002.1.1 本期增加 本期减少 2002.12.31 152,451.09 29,495,976.94 29,648,428.03 - 应付工资余额中无拖欠职工工资情况 19.应付福利费 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 19,180,482.98 4,921,378.35 1,652,087.67 22,449,773.66 20.应付股利 主要投资者 2002.12.31 2001.12.31 合肥美菱集团控股公司 487,506.42 487,506.42 合肥纸箱厂 - 229,803.70 合肥电冰箱配件总厂 468,775.00 468,775.00 省农行信托合肥办事处 153,697.50 153,697.50 省工行国际业务部 153,697.50 153,697.50 合肥市商业银行 170,775.00 170,775.00 其他 33 户 1,043,852.10 1,136,045.80 2,478,303.52 2,800,300.92 21.应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 -10,515,829.31 -13,773,662.28 城市维护建设税 1,443,683.80 15,870.32 所得税 -3,200,906.36 -3,200,906.36 个人所得税 129,917.31 25,872.57 合 计 -12,143,134.56 -16,932,825.75 22 其他应交款 项目 计量标准 2001.12.31 2000.12.31 水利建设基金 按上年销售收入的 0.6 -446,619.70 -644,459.68 教育附加费 按应交流转税额的 3% -282,927.59 -780,075.10 地方教育费附加 按应交流转税额的 2% 332,398.13 - 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 56 页 56 -397,149.16 -1,424,534.78 23.其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 9,877,363.94 59.33 12,887,753.60 87.27 一年以上二年 4,903,476.09 29.46 132,872.48 0.90 二年以上三年 538,102.00 3.23 634,500.00 4.30 三年以上者 1,327,561.09 7.98 1,111,697.61 7.53 16,646,503.12 100.00 14,766,823.69 100.00 其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额中 欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 运输押金 2,525,191.00 2002 年 押金 工资风险金 1,850,741.03 2002 年 扣付的风险金 办事处工资 1,429,787.71 2002 年 扣发工资 办事处促销费 1,504,415.32 2002 年 促销费 合肥美菱洗衣机公司 804,735.00 2002 年 保证金 (1)本公司应付上述单位款项人民币 8,114,870.06 元 占其他应付款总额的 48.75% (2)其他应付款期末余额中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 24.预提费用 项 目 2002.12.31 2001.12.31 销售费用 29,090,465.22 29,680,000.00 25.预计负债 项 目 2002.12.31 2001.12.31 增值税税务纠纷 20,416,759.26 20,416,759.26 为上年度增值税税务纠纷 至本次审计报告日 该事项仍无明确进展 26.一年内到期的长期负债 银行名称 借 款 期 限 月利率 2002.12.31 借款类别 建行安徽省分行 1999.7.27 2003.12.2 6 5.3625 8,920,000.00 担保 27.长期借款 银行名称 借 款 期 限 月利率 2002.12.31 借款类别 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 57 页 57 建行安徽省分行 2002.7.31 2005.7.30 5.0325 42,000,000.00 抵押*1 建行安徽省分行 2002.2.17 2004.2.16 5.3625 15,000,000.00 担保*2 57,000,000.00 *1 本公司用 4 栋房屋作为抵押物 取得借款 4200 万元 *2 由合肥美菱集团控股有限公司提供担保 28.股本 本次变动增减 - 项 目 2002.01.01 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2002.12.31 一 尚未流通股份 1 发起人股份 126,982,650 - - - - - 126,982,650 其中 国家拥有股份 123,396,375 - - - - - 123,396,375 境内法人持有股份 3,586,275 - - - - - 3,586,275 外资法人持有股份 - - - - - - - 其他 - - - - - - - 2 募集法人股 22,029,973 - - - - - 22,029,973 3 内部职工股 43,662 - - - - - 43,662 4 优先股或其他 - - - - - - - 尚未流通股份合计 149,056,285 - - - - - 149,056,285 二 已流通股份 1 境内上市人民币普通股 151,486,664 - - - - - 151,486,664 2 境内上市的外资股 113,100,000 - - - - - 113,100,000 3 境外上市的外资股 - - - - - - - 4 其他 - - - - - - - 已流通股份合计 264,586,664 - - - - - 264,586,664 三 股份总数 413,642,949 - - - - 413,642,949 29.资本公积 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 股本溢价 530,776,919.89 - - 530,776,919.89 接受捐赠资产准备 500,000.00 - - 500,000.00 投资准备 40,152,558.83 892,583.56 - 41,045,142.39 571,429,478.72 892,583.56 - 572,322,062.28 本期增加 892,583.56 元 为权益法核算之子公司合肥美菱包装制品有限公司本期接受捐赠固定资 产 本公司按相应比例而增加的部分 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 58 页 58 30.盈余公积 项 目 2002.01.01 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 65,427,082.07 - - 65,427,082.07 法定公益金 65,643,217.32 - - 65,643,217.32 任意盈余公积 153,819,249.12 - - 153,819,249.12 284,889,548.51 - - 284,889,548.51 31.未分配利润 项 目 2002.12.31 本年净利润 8,107,604.25 加:上年未分配利润 -242,001,317.37 其他* -1,572,826.94 本期可供分配利润 -235,466,540.06 减 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 -235,466,540.06 *详见附注二.21 32.主营业务收入 项 目 2002 年度 2001 年度 冰 箱 1,161,820,160.43 1,249,382,663.13 洗 衣 机 72,695,759.72 40,335,684.56 空 调 13,114,031.69 811.95 其 他 14,252,246.50 2,956,908.59 1,261,882,198.34 1,292,678,068.23 本年度向前五名销售商销售总额为 13,429.40 万元 占销售收入总额的比例为 10.64% 33.主营业务成本 项 目 2002 年度 2001 年度 冰 箱 891,032,953.38 1,058,087,852.83 洗 衣 机 66,604,678.22 40,935,821.61 空 调 12,116,179.04 928,207.61 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 59 页 59 其 他 11,639,383.10 3,010,309.96 981,393,193.74 1,102,962,192.01 34.主营业务税金及附加 项 目 计提标准 2002 年度 2001 年度 城 市 维 护 建 设 税 应交流转税的 7% 4,100,343.94 2,791,402.48 教 育 费 附 加 应交流转税的 3% 1,731,682.19 1,291,024.47 地 方 教 育 费 附 加 应交流转税的 2% 358,076.39 - 6,190,102.52 4,082,426.95 35.其他业务利润 其他业务项目 本期收入 本期支出 本期利润 2001 年度利润 出售原材料等 55,106,528.82 55,273,134.20 - 166,605.38 -5,992,779.65 55,106,528.82 55,273,134.20 - 166,605.38 -5,992,779.65 本年度出售原材料亏损 主要原因为产品更新换代 降价处理了一批过时的材料 36.财务费用 项 目 2002 年度 2001 年度 利息支出 35,126,661.04 31,503,749.01 减 利息收入 1,170,631.03 3,645,470.74 汇兑损失 8,389.97 8,205.36 减 汇兑收益 - 18,583.01 手续费 753,569.08 582,646.32 担保费 - 5,039,400.00 34,717,989.06 33,469,946.94 37 投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 409,992.00 512,490.00 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 68,000.00 33,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -115,337.79 860,899.14 长期投资减值准备 - - 股权投资差额摊销 -24,320.76 -24,320.76 338,333.45 1,382,068.38 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 60 页 60 投资收益汇回不存在重大限制 38.补贴收入 收入项目 2002 年度 2001 年度 新产品退税 1,956,849.00 1,613,200.00 增值税出口补贴 - 1,000.00 1,956,849.00 1,614,200.00 为根据科高[2002]21 号文件规定收到的高新技术产品增值税优惠补贴 39.营业外收入 收入项目 2002 年度 2001 年度 出售资产收入 140,104.73 525.00 罚款净收入 1,907,100.03 801,549.64 其他 3,083.09 71,890.48 2,050,287.85 873,965.12 40.营业外支出 支 出 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产净损失 358,508.10 1,027,522.89 捐赠支出 10,000.00 176,255.92 其他支出 480.00 - 罚款支出 - 124,952.16 担保损失 - 55,549,000.00 固定资产减值准备 - 799,491.60 增值税税务纠纷 - 20,417,259.26 368,988.10 78,094,481.83 41.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002.12.31 罚 款 收 入 1,907,100.03 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 61 页 61 其 他 3,083.09 1,910,183.12 42.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2002.12.31 办 公 费 9,522,715.26 租 赁 费 1,651,081.52 差 旅 费 4,495,547.82 招 待 费 608,321.08 保 险 费 1,703,399.23 运 输 费 44,155,234.19 广 告 费 31,330,735.49 促 销 费 34,743,331.66 会 务 费 1,633,677.33 装 卸 费 862,236.50 技 服 费 17,375,574.04 出 口 费 用 11,065,395.14 其 他 8,452,965.64 167,600,214.90 43.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002.12.31 股票投资收益 409,992.00 联营或合营公司分配来 68,000.00 477,992.00 44.支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 2002.12.31 商标土地过户费 227,768.84 处置固定资产 358,508.10 586,276.94 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 62 页 62 六 分地区资料 2002 年度 2001 年度 区域 收入 成本 收入 成本 出口产品 162,100,530.95 126,069,103.74 130,911,887.86 127,628,033.35 东北区 105,962,171.80 82,409,082.51 131,821,584.04 111,366,562.27 华北区 158,598,905.23 123,345,813.37 261,883,317.40 223,219,652.96 华东区 493,240,866.28 383,604,134.90 374,250,153.89 309,855,132.35 华南区 113,323,718.16 88,134,317.01 157,625,307.87 133,557,764.77 西北区 100,645,099.02 78,273,879.52 64,057,129.69 53,089,131.53 西南区 128,010,906.90 99,556,862.69 172,126,687.48 144,245,914.78 1,261,882,198.34 981,393,193.74 1,292,676,068.23 1,102,962,192.01 七 关联方及其交易 (一)存在控制关系的关联方概况 1.存在控制关系的关联方: 企业名称 经济性质 法 人 代 表 注册地 与本公司关系 主 营 业 务 合肥美菱集团控 股 有限公司 国有独资 王家章 合肥市芜湖路 48 号 本公司之控股公司 制冷电器制造 安徽安鸿塑胶 有限公司 中外合资 黄澍番 合肥市合裕路 841 号 本公司之子公司 ABS 板材 合肥美菱包装制 品有限公司 中外合资 陈昌胜 美菱工业园 本公司之子公司 生产销售瓦楞纸 中科美菱低温科 技有限公司 有限公司 王家章 美菱工业园 本公司之子公司 低温制冷设备 合肥美菱西格玛 电器有限公司 中外合资 叶期明 合肥市长江路 669 号 本公司之参股公司 家用空调器 2.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 企业名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 合肥美菱集团控股有限公司 30000 万元 - - 30000 万元 安徽安鸿塑胶有限公司 100 万美元 - - 100 万美元 合肥美菱电器配件制造有限公 司 500 万元 - 500 万元 - 合肥美菱包装制品有限公司 306.70 万美元 - - 306.70 万美元 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 63 页 63 中科美菱低温科技有限公司 - 6000 万元 - 6000 万元 合肥美菱西格玛电器有限公司 100 万美元 - - 100 万美元 3.存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31 企业名称 金 额 % 金 额 金 额 金 额 % 合肥美菱集团控 股有限公司 123,396,375.00 29.83 - - 123,396,375.00 29.83 安徽安鸿塑胶有 限公司 4,334,100.00 75 4,334,100.00 75 合肥美菱电器配 件制造有限公司 22,136,318.96 100 22,136,318.96 - - 合肥美菱包装制 品有限公司 - - 8,886,300.00 - 8,886,300.00 48.28 中科美菱低温科 技有限公司 - - 42,000,000.00 - 42,000,000.00 70 合肥美菱西格玛 电器有限公司 1,660,000.00 20 - - 1,660,000.00 20 4. 不存在控制关系的关联方: 企业名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 合肥美菱铜业有限公司 有限责任公司 王邦华 合肥美菱经济开发区 美菱集团参股公司 铜制品 合肥美菱包装有限公司 中外合资 陈昌胜 合肥美菱经济开发区 美菱集团之子公司 包装制品 合肥美菱经济发展公司 有限责任公司 章放宗 合肥美菱经济开发区 美菱集团之子公司 冰箱配件 装潢 合肥美菱大厦 国有企业 蔡中梅 合肥市巢湖路237号 美菱集团之子公司 餐饮 住宿 合肥美菱洗衣机有限公司 中外合资 黄澍藩 合肥市芜湖路2号 美菱集团之子公司 洗衣机制造 销售 合肥美菱制冷器具有限公司 有限责任公司 孙邦炎 合肥美菱经济开发区 美菱集团之子公司 冰箱配件制造 合肥美菱有色金属制品公司 中外合资 王邦华 合肥美菱经济开发区 美菱集团之子公司 冷凝管 (二)关联交易 1.担保借款 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司之控股股东合肥美菱集团控股有限公司为本公司担保借款金额为人民币 60,945.52 万元 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司为本公司的控股子公司安徽安鸿塑胶有限公司的借款 450 万元提供担保 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 64 页 64 2.采购货物 关联企业名称 物资名称 本期采购量 (万元) 占本期 % 上年同期 万元 占上年% 定价 政策 合肥美菱包装有限公司 冰箱包装箱 6,476 6.55 6,442 6.35 市价 合肥美菱经济发展公司 冰箱配件 3,126 3.16 2,236 2.20 市价 安徽安鸿塑胶有限公司 ABS 板材 534 0.54 776 0.77 市价 美菱电器配件制造有限公司 冰箱配件 - - 1,667 1.64 市价 合肥美菱制冷器具有限公司 蒸发器 6,122 6.19 6,191 6.10 市价 合肥美菱有色金属制品公司 冷凝管 2,357 2.38 2,692 2.65 市价 合肥美菱洗衣机公司 线束 1,942 1.96 1,324 1.31 市价 合肥美菱洗衣机公司 洗衣机 2,671 2.70 3,603 3.57 市价 合肥美菱西格玛电器有限公 司 空调器 1,663 1.68 - - 市价 3 销售货物 关联企业名称 物资名称 本期 万元 占本期 % 上年同 期 (万元) 占上年% 定价政 策 合肥美菱大厦 冰箱 空调器 542 0.43 488 0.33 市价 合肥美菱洗衣机有限公司 材料 1,949 1.55 568 0.38 市价 安徽安鸿塑胶有限公司 ABS 粒子 525 0.42 165 0.11 市价 4 受让土地使用权等 2002 年 4 月 29 日 本公司与合肥美菱集团控股有限公司签定了土地转让协议 协议约定集团公司 向本公司转让位于合肥市芜湖路 2 号 001 号宗地 面积 13566.67 平方米 位于合肥市芜湖路 33 号 002 号宗地 面积 72500 平方米 位于合肥美菱工业园区 003 号宗地 面积 154267 平方米 土地转让价格 按安徽地源土地评估有限责任公司出具的 土地估价报告 [ 2002 皖地 评 字第 012 号]确认 共计 12,301.13 万元 本公司于 2002 年 9 月 15 日开出 2 张商业承兑汇票支付上述款项 并于当月用 该应付票据抵减合肥美菱集团控股有限公司所欠本公司款项 12,301.13 万元 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 65 页 65 5. 受让商标专用权等 2002 年 4 月 29 日,本公司与合肥美菱集团控股有限公司就与电冰箱 电冰柜及相关商标注册证所列 商品的 美菱 商标权转让事宜签定了 商标转让协议 协议约定集团公司将在电冰箱 电冰柜及相 关商标注册证所列商品的 美菱 商标 包括文字 图形等 共计 6 件 转让给本公司 安徽国信资产 评估有限责任公司就上述商标专用权出具了皖国信评报字[2002]第 121 号 资产评估报告书 采用收 益现值法确定的评估价为 32500 万元 本公司与集团公司按双方对与电冰箱 电冰柜及相关商标注册证 所列商品的 美菱 商标价值形成中分别作出的贡献 确定该商标转让的价格为 13000 万元 本公司于 2002 年 9 月 15 日开出 2 张商业承兑汇票支付上述款项 并于当月用该应付票据抵减合肥美菱集团控股 有限公司所欠本公司款项 13,000.00 万元 5. 受让房地产 2002 年 11 月 15 日 本公司分别与合肥美菱集团控股有限公司及合肥美菱集团控股有限公司的全资 子公司合肥美菱电子公司 合肥美菱大厦签定了 关于受让部分房屋 房屋附属设备及土地使用权之 协议 关于受让合肥美菱大厦西楼房产之协议 受让价款按安徽国信资产评估有限责任公司皖国信 评报字[2002]第 157 号及 156 号 资产评估报告书 确认 其中 美菱电子房屋 房屋附属设备及土 地使用权为其所拥有的厂房 建筑面积 18096.61 平方米 土地面积 27103.60 平方米 资产的评估价 值为 2836.46 万元 美菱大厦房屋为其拥有的美菱大厦西楼 建筑面积 4483 平方米 资产的评估价值 为 619.50 万元 本公司于 2002 年 12 月份用现金支付了上述款项 6. 受让股权 2002 年 11 月 15 日 本公司与合肥美菱集团控股有限公司签定了 关于受让安徽中科大讯飞信息 科技有限公司股权之协议 科大讯飞股权为美菱集团公司所拥有的 600 万股份 占科大讯飞总股本的 8.57% 股权受让价格参照科大讯飞 2001 年 6 月向联想投资公司和火炬投资公司增资每股 3.16 元之价 格确定 共计 1896 万元 本公司于 2002 年 12 月份用现金支付了上述款项 三 关联方款项余额 项 目 经 济 内 容 2002.12.31 2001.12.31 M 其他应收款 N 合肥美菱集团控股有限公司 垫付工程款及费 用 101,105,511.84 348,121,239.92 合肥美菱洗衣机有限公司 O 垫付工程款 及费用 279,184,909.33 296,501,590.44 合肥美菱大厦 P 往来款 471,749.19 - 美菱物业管理公司 Q 往来款 1,067,544.66 - 应付帐款 合肥美菱物业发展公司 材料款 - 269,313.56 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 66 页 66 安徽安鸿塑胶有限公司 材料款 -2,293,672.67 1,343,580.82 美菱电器配件制造有限公司 材料款 - 2,333,458.97 合肥美菱洗衣机公司 洗衣机 - 2,647,438.77 美菱西格玛电器有限公司 空调款 4,845,654.32 - 合肥美菱制冷器具有限公司 材料款 5,725,707.74 - 合肥美菱有色金属制品公司 材料款 630,599.40 - 美菱电子有限公司 材料款 1,638,290.74 1,211,701.64 预付帐款: 合肥美菱制冷器具有限公司 材料款 - 3,594,496.07 合肥美菱有色金属制品公司 材料款 - 4,726,222.88 合肥美菱洗衣机公司 材料款 2,307,425.00 4,355,199.73 四 关键管理人员报酬 本年度支付董事 监事 高管人员酬金总额 787,463.51 元 八 承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司背书在外未到期的商业承兑汇票 3000 万元 九 或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司无需说明的或有事项 十 资产抵押说明 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司用固定资产房屋作抵押取得借款 4200 万元 十一 资产负债表日后事项 根据本公司 2003 年 4 月 22 日董事会通过拟提交股东大会表决的 2002 年度利润分配预案 2002 年 度不分红也不进行资本公积转增股本 十二 债务重组事项 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司无需说明的债务重组事项 十三 其他重要事项 截止 2002 年 12 月 31 日,本公司无需说明的其他重要事项 十四 按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表 本公司由于发行 B 股 在按 企业会计制度 编制财务报告的同时 还按 国际会计准则 编制了 财务报告 本公司聘请的境外会计师事务所是普华永道会计师事务所 按境内外会计准则编制的财务报 告的净资产 净利润的差异如下 单位万元 合肥美菱股份有限公司 2002 年年度报告 第 67 页 67 项目 净资产 净利润 按 国际会计准则 74,648.10 788.80 保养费用准备 1,400.00 - 应收款项减值准备 26,833.20 -47.60 固定资产折旧方法之差异 504.20 256.10 计提费用之差异 -362.60 不确认之捐赠 - 子公司之年初未分配利润调整 157.30 其他 153.30 18.70 按 企业会计制度 103,538.80 810.70 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 总会计师 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二 载有国内 国际会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 以上文件均齐备 完整 置于公司总部 当中国证监会 深交所要求提供时 或股 东依据法规或公司章程要求查阅时 公司可以及时提供 董事长 王家章 合肥美菱股份有限公司董事会 2003 年 4 月 25 日