000518_2003_四环生物_四环生物2003年年度报告_2004-04-25.txt

江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 1 江苏四环生物股份有限公司 年 度 报 告 二 三年度 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 2 目 录 一 重要提示 3 二 公司简介 4 三 会计数据和业务数据摘要 5 四 股本变动及股东情况介绍 7 五 公司管理层和员工情况 9 六 公司治理结构 11 七 股东大会情况简介 12 八 董事会报告 14 九 监事会报告 19 十 重要事项 21 十一 财务会计报告 24 十二 备查文件目录 60 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 3 一 重要提示 本 本 本 公 公 公 司 司 司 董 董 董 事 事 事 会 会 会 及 及 及 董 董 董 事 事 事 保 保 保 证 证 证 本 本 本 报 报 报 告 告 告 所 所 所 载 载 载 资 资 资 料 料 料 不 不 不 存 存 存 在 在 在 任 任 任 何 何 何 虚 虚 虚 假 假 假 记 记 记 载 载 载 误 误 误 导 导 导 性 性 性 陈 陈 陈 述 述 述 或 或 或 者 者 者 重 重 重 大 大 大 遗 遗 遗 漏 漏 漏 并 并 并 对 对 对 其 其 其 内 内 内 容 容 容 的 的 的 真 真 真 实 实 实 性 性 性 准 准 准 确 确 确 性 性 性 和 和 和 完 完 完 整 整 整 性 性 性 承 承 承 担 担 担个 个 个别 别 别及 及 及连 连 连带 带 带责 责 责任 任 任 本 本 本 公 公 公 司 司 司 独 独 独 立 立 立 董 董 董 事 事 事 吴 吴 吴 志 志 志 攀 攀 攀 董 董 董 事 事 事 沈 沈 沈 黎 黎 黎 明 明 明 因 因 因 公 公 公 事 事 事 未 未 未 出 出 出 席 席 席 审 审 审 议 议 议 本 本 本 报 报 报 告 告 告 的 的 的 董 董 董事 事 事会 会 会 分 分 分别 别 别委 委 委托 托 托独 独 独立 立 立董 董 董事 事 事吴 吴 吴祖 祖 祖泽 泽 泽 董 董 董事 事 事高 高 高立 立 立新 新 新行 行 行使 使 使表 表 表决 决 决权 权 权 本 本 本 公 公 公 司 司 司 董 董 董 事 事 事 长 长 长 汪 汪 汪 建 建 建 平 平 平 总 总 总 经 经 经 理 理 理 颜 颜 颜 祖 祖 祖 荫 荫 荫 财 财 财 务 务 务 总 总 总 监 监 监 高 高 高 永 永 永 良 良 良 申 申 申 明 明 明 并 并 并 保 保 保 证 证 证本 本 本报 报 报告 告 告所 所 所提 提 提供 供 供财 财 财务 务 务资 资 资料 料 料真 真 真实 实 实 准 准 准确 确 确 完 完 完整 整 整 江苏四环生物股份有限公司 董 事 会 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 4 二 公司简介 公司法定中文名称 江苏四环生物股份有限公司 中文缩写 四环生物 公司英文名称 JIANGSU SIHUAN BIOENGINEERING CO. LTD 英文缩写 JSSH 公司法定代表人 汪建平 董事会秘书 高立新 联系地址 江苏省江阴市新桥镇 联系电话 0510-6408558 传真 0510-6408558 公司网址 公司注册地址 江苏省江阴市滨江开发区 公司办公地址 江苏省江阴市新桥镇 邮政编码 214434 电子信箱 ZX0518@ 公司指定信息披露报纸 证券时报 登载公司年度报告国际互联网网址 公司年度报告备置地点 本公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 四环生物 公司股票代码 000518 公司首次注册或最近变更注册的登记日期 地点 最近一次变更时间 地点 2003 年 9 月 19 日 江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3200001103579 税务登记号码 320281138147718 公司聘请的会计师事务所 名称 江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址 江苏省无锡市梁溪路 28 号 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 5 三 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 95,404,722.67 净利润 68,968,078.11 扣除非经常性损益后的净利润 65,281,344.64 主营业务利润 130,750,824.00 其他业务利润 21,649,536.91 营业利润 97,565,817.70 投资收益 -653,703.05 补贴收入 0 营业外收支净额 -1,507,391.98 经营活动产生的现金流量净额 82,913,969.40 现金及现金等价物净增加额 42,755,919.18 2 公司前三年财务指标 单位 人民币元 2002 年度 指 标 项 目 2003 年度 调整前 调整后 2001 年度 主营业务收入 375,664,200.53 470,077,205.99 470,077,205.99 295,425,678.52 净利润 68,968,078.11 85,685,933.87 78,899,622.61 76,379,603.89 总资产 1,230,231,646.91 1,144,995,859.06 1,144,995,859.06 1,081,943,703.24 股东权益(不含少 数股东权益) 1,092,079,644.49 1,059,000,119.02 1,058,905,923.20 980,006,300.59 每股收益 0.07 0.17 0.15 0.43 每股净资产 1.06 2.06 2.06 5.48 调整后的每股净资 产 1.06 2.06 2.06 5.45 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.08 0.33 0.33 0.16 净资产收益率 % 6.32 8.09 7.45 7.79 1 2003 年扣除的非经常性损益涉及项目金额为 项目 金额 营业外收入 68,390.00 捐赠支出 -516,341.01 处理固定资产损失 -7,672.47 罚款 -11,938.50 坏帐准备转回 4,000,000.00 所得税影响 154,295.45 合计 3,686,733.47 2 主要会计政策 会计估计变更及重大会计差错更正的说明 本年度本公司自查补缴 了原北京四环生物工程制品厂自本公司购入至改制前实现利润的税率差 678.63 万 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 6 元 本报告对该项差错进行了更正 由此调减了 2002 年度净利润 678.63 万元 调 增了 2002 年末应交所得税 678.63 万元 3 利润表附表列示如下 单位 人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 净资产收益率 % 每股收益 净资产收益率 % 每股收益 报告期利润 全 面 摊 薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 11.97 12.10 0.127 0.127 13.04 13.49 0.268 0.268 营业利润 8.93 9.03 0.095 0.095 10.69 11.07 0.220 0.220 净利润 6.32 6.38 0.067 0.067 8.09 8.38 0.166 0.166 扣除非经常性损 益后的净利润 5.98 6.05 0.063 0.063 7.67 7.95 0.156 0.156 4 报告期内股东权益变动情况及其原因 单位 人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 514,778,111 398,744,312.11 28,527,311.77 10,903,326.55 116,856,188.32 1,058,905,923.20 本期增加 514,778,111 497,500 14,049,163.23 4,683,054.41 68,968,078.11 598,292,852.34 本期减少 396,379,145.47 168,739,985.58 565,119,131.05 期末数 1,029,556,222 2,862,666.64 42,576,475.00 15,586,380.96 17,084,280.85 1,092,079,644.49 变动原因 送股及资本公 积金转增股本 专项拔款 资本 公积金转增股本 利润计提 利润计提 报 告 期 内 利 润 分配 本期利润增加 利润分配 本期利润增加 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 7 四 股本变动情况及股东情况介绍 一 股本变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日 2003 年 8 月 25 日公司每 10 股送 2.3 股并以资本公积金每 10 股转增 7.7 股 本公司总股本由报告期初 514,778,111 股增加到本报告期末的 1,029,556,222 股 本次变动增减 + - 股份类别 期初数 配股 送股 送 转增股本 (10/10 股) 增发 其他 期末数 一 未上市流 通股份 1 发起人股份 其中 境内法人 持有股份 29,924,121 +29,924,121 59,848,242 境外法人持有股 份 其他 2 定向法人股份 136,661,990 +136,661,990 273,323,980 3 内部职工股 4 高管股 9,504 +9,504 19008 未流通股份合计 166,595,615 +166,595,615 333,191,230 二 已上市流 通股份 1 社会公众股 348,182,496 +348,182,496 696,364,992 2 基金配售股 3 战略投资者配 售股份 4 一般法人配售 股份 5 其他 已流通股份合计 348,182,496 +348,182,496 696,364,992 三 股份合计 514,778,111 +514,778,111 1,029,556,222 二 股票发行与上市情况 1993 年 4- 5 月 公司在江苏昆山纺织集团股份有限公司净资产折股 6132 万 股的基础上 向社会公众及公司职工按每股人民币 2. 50 元的价格发行新股 4000 万股 公司股本总额增加到 10132 万股 1993 年 9 月 8 日 公司社会公众股 A 股在深圳证券交易所挂牌交易 可流通股总量为 4000 万股 2001 年 10 月 24-26 日 公司以每股 16.09 元的发行价格向社会公开发行了 人民币普通股 4500 万股 并于 2001 年 11 月 20 日全部在深圳证券交易所上市流 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 8 通 本次发行后公司总股本为 17874.24 万股 2001 年 11 月 20 日 公司增发 4500 万股 A 股全部在深圳证券交易所上市流通 公司可流通股总量为 12090 万股 2002 年 3 月 19 日 公司每 10 股送 0.3 股并转增 5.7 股 公司总股本增加到 28598.784 万股 2002 年 3 月 20 日 公司新增送转可流通股 7254 万股红股上市 流通 公司可流通股总量为 19344 万股 2002 年 8 月 28 日 公司以资本公积金转增股本每 10 股转增 8 股 公司总 股本增加到 51477.8111 万股 2002 年 8 月 29 日 公司新增可流通股 15475.2 万 股上市流通 公司可流通总量为 34819.2 万股 2003 年 8 月 25 日 公司每 10 股送 2.3 股并转增 7.7 股,公司总股本增加到 1029556222 股 2003 年 8 月 26 日 公司新增可流通股 34819.2 万股上市流通 流通股总量为 69638.4 万股 三 股东情况 1 截止 2003 年 12 月 31 日 公司股东总数为 15855 户 报告期内现任董事 监事及高级管理人员无高管持股情况 2 截止 2003 年 12 月 31 日 公司前 10 名股东持股情况 序号 股东名单 持股数量( 股) 持股比例( %) 备注 1 江阴市振新毛纺织厂 154, 040, 648 14. 96 法人股 2 北京恒通投资有限公司 38, 361, 600 3. 73 法人股 3 昆山市创业投资有限公司 38, 168, 064 3. 71 法人股 4 广东建通工程有限公司 12, 096, 000 1. 17 法人股 5 交通部第二公路工程局 11, 520, 000 1. 12 法人股 6 金鑫证券投资基金 11, 449, 300 1. 11 流通股 7 金泰证券投资基金 10, 824, 530 1. 05 流通股 8 中铁三局集团有限公司 10, 296, 000 1. 00 法人股 9 汉兴证券投资基金 9, 799, 984 0. 95 流通股 10 深圳恒祥经济发展股份有限公司 8, 640, 000 0. 84 法人股 注 前 10 名股东中法人股不存在任何关联关系 流通股份中金鑫证券投资基金 金泰证券投资基金同属国泰基金公司管理 其他流通股东未知其是否有关联关 系 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 9 3 截止 2003 年 12 月 31 日 公司前 10 名流通股东持股情况 序号 股东名单 持股数量 持股比例(%) 1 金鑫证券投资基金 11,449,300 1.11 2 金泰证券投资基金 10,824,530 1.05 3 汉兴证券投资基金 9,799,984 0.95 4 汉盛证券投资基金 7,983,300 0.78 5 邱金 6,607,424 0.64 6 天元证券投资基金 6,275,448 0.61 7 盛永发 6,171,200 0.60 8 裕隆证券投资基金 6,030,000 0.59 9 开元证券投资基金 6,000,000 0.58 10 南方稳健成长证券投资基金 6,000,000 0.58 以上流通股中金鑫基金 金泰基金同属国泰基金管理公司 汉兴基金 汉盛 基金同属富国基金管理公司 天元基金 开元基金 南方稳健同属南方基金管理 公司 其他流通股东未知其是否有关联关系 4 持股 5%以上法人股东情况 截止报告期末 持有本公司 5%以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂 持 有本公司法人股 15404.0648 万股 占总股本的 14.96 % 在本报告期内 该厂所 持股份因送 转股份增加了 7702.0324 万股 持股比例未变 该厂所持有股份未 有任何质押情况和其他任何法律争议 江阴市振新毛纺织厂成立于一九九零年,是江阴市新桥镇集体制企业 注册资 本为 2880 万元人民币 法人代表为黄晓华 注册地为江阴市新桥镇振新村 经 营范围为精纺 粗纺毛织品 纺线 对自征土地的房地产开发 该厂主要产品有 羊绒 兔羊绒 粗纺面料 雪兰毛纱 安格兰毛纱等 5 报告期内控股股东没有发生变化 公司控股股东的实际控制人为江阴市新桥镇集体资产管理委员会 单位性质 行政事业单位 主要业务 镇政府集体资产主管部门 五 公司管理层和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员 1 基本情况 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 10 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度末持股数 汪建平 男 53 董事长 三年 2002.3~2005.3 0 颜祖荫 男 56 董事 总经理 三年 2002.3~2005.3 0 于公义 男 66 董事 副总经理 三年 2002.3~2005.3 0 高永良 男 38 董事 财务总监 三年 2002.3~2005.3 0 高立新 男 28 董事 董事会秘书 三年 2002.3~2005.3 0 沈黎明 男 43 董事 三年 2002.3~2005.3 0 张民智 男 60 董事 三年 2002.3~2005.3 0 吴志攀 男 48 独立董事 三年 2002.3~2005.3 0 吴祖泽 男 69 独立董事 三年 2002.3~2005.3 0 杨顺保 男 55 独立董事 二年 2003.7~2005.3 0 王建国 男 49 监事会主席 三年 2002.3~2005.3 0 黄国栋 男 35 监事 三年 2002.3~2005.3 0 胡华荣 男 27 监事 三年 2002.3~2005.3 0 孙国建 男 50 副总经理 二年 2003.7~2005.3 0 以上高管人员中 沈黎明先生任本公司第三大股东昆山市创业投资有限公司 任总经理职务 2 报酬总额 本公司董事 监事 高级管理人员的报酬总额为 48 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 26.8 万元 金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 16.8 万元 其中报酬额在 10 万元以上 1 名 5-10 万元之间 1 名 3-5 万元 4 名 2-3 万 元 4 名 2 万元以下 2 名 三名独立董事 2003 年各领取 2 万元董事津贴 以上 高管人员中 有两名董事沈黎明先生 张民智先生未在本公司领取报酬 3 在报告期内董事 监事 高级管理人员变动情况 经本公司第三届董事会第七次会议提名 2003 年 7 月 13 日第一次临时股东 大会审议通过 杨顺保先生成为本届董事会独立董事 经本公司 2003 年 7 月 16 日第三届董事会第八次会议审议通过 聘任孙国建 先生为本公司副总经理 任期至本届董事会届满止 二 公司员工的数量 专业构成 教育程度及离退休职工人数情况 公司 不含子公司 现有员工 1211 人 其中销售人员 45 名 财务人员 10 名 行政人员 29 人 技术人员 102 名 上述人员大专以上学历 98 名 公司员工 实行全员劳动合同制 公司执行国家及地方有关法律 法规规定的职工劳保 福 利 待业保险和养老退休制度 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 11 六 公司治理结构 一 公司治理状况 报告期内 公司结合自身的特点 参照 上市公司治理准则 的有关规定 进一步完善了公司的治理结构 公司对法律 行政法规所规定的重大事项均在中 国证监会指定的信息披露报纸及网站进行了及时 准确 完整的披露 以保证广 大股东的知情权和参与决定权 董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任 监事会 充分发挥了监督作用 公司的治理现状与 上市公司治理准则 相关规定相比 还有一定的差距 如 公司独立董事目前已有三名 但尚未达到公司董事总数的 1/3 以上 公司在 报告期内尚未设立董事会专门委员会 有较多的中小股东不出席公司股东大会 等 公司将站在与国际上市治理相接轨的高度上 不断完善公司的治理结构 提 高公司的治理水平 尽快完善各种制度 公司将在第三届董事会换届之际调整董 事人数 使公司独立董事人数达到公司董事人数的 1/3 以上 公司将在报告期后 设立相关董事会专门委员会 公司将在报告期后制订 投资者关系管理制度 加强与投资者的沟通 充分保障投资者知情权及其合法权益 同时 公司将努力 创造条件使更多的股东参加公司股东大会 使更多股东更好的了解公司运作情 况 给广大投资者更好的回报 二 独立董事履行职责情况 报告期内 公司根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见 的规定要求 增加了一名会计专业方面的独立董事杨顺保先生 公 司三名独立董事在报告期内能够认真履行职责 为公司规范发展发挥了良好的作 用 三 公司与控股股东在业务 资产 人员 机构 财务上分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务 人员 资产 机构 财务上分开 公司的人员独立 财务独立 资产完整 机构独立 具有独立完整的生产经营能 力 1 本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司与大股东江阴市振新毛纺织厂业务分开 本公司以生产羊绒产品 羊绒混纺中高档面料 原料药 大输液 针剂为主 振新毛纺厂以生产精纺坯布 为主 本公司拥有独立的采购和销售系统 所有原材料和产品的采购和销售均由 公司的采购销售部负责 两者市场不同 产品不同 生产供销各个环节都各自分 开 本公司已成为面向市场独立经营的实体 2 本公司资产完整 本公司与大股东振新毛纺厂产权关系明确 本公司对资产拥有完整的所有 权 本公司资产与控股股东的资产严格分开 并完全独立运营 本公司拥有独立 于控制人振新毛纺厂的完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权 非专利技术等资产 3 本公司人员独立 本公司在劳动 人事及工资管理上完全独立 本公司的董事长 总经理 副总经理 财务负责人 营销负责人 董事会秘书等高级管理人员均专职在本公 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 12 司工作 并在本公司领取薪酬 未在大股东单位担任任何职务 控制人振新毛纺 厂向本公司推荐董事 经理人选均通过合法程序进行 董事会和股东大会作出人 事任免决定均能有效执行 不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事 任免决定的情况 4 本公司机构独立 本公司与大股东振新毛纺厂的办公机构及生产经营场所分开 不存在 两 块牌子 一套人马 混合经营 合署办公的情况 5 本公司财务独立 本公司设立独立的财务会计部门 建立了一套独立的会计核算体系和财务 管理制度 开设了独立的银行账户 不存在与控制人共用银行帐号的情况 不存 在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户的情况 自 1998 年重大资产重组后均依法独立纳税 七 股东大会情况简介 报告期内公司召开了四次股东大会 一 2003 年 4 月 18 日公司第三届第六次董事会审议通过 决定于 2003 年 5 月 24 日召开 2002 年年度股东大会 并于 2003 年 4 月 22 日在 证券时报 上刊登了关于召开 2002 年年度股东大会通知及其审议内容的公告 2003 年 5 月 24 日在本公司江阴滨江部召开了 2002 年年度股东大会 出席 会议股东或授权代表共 5 人 代表股份 83845228 股 占公司总股本的 16.29% 会议以记名投票方式审议通过了如下决议 1 审议通过了公司 2002 年董事会工作报告 2 审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告 3 审议通过了公司 2002 年财务决算报告 4 审议通过了 2002 年利润分配及资本公积金转增股本方案 5 审议通过了续聘 2002 年审计机构事务所的决议 以上决议公告已于 2003 年 5 月 27 日在 证券时报 上刊载 二 2003 年 6 月 9 日公司第三届董事会第七次会议审议通过 决定于 2003 年 7 月 13 日召开 2003 年第一次临时股东大会 并于 2003 年 6 月 10 日在 证券 时报 上刊登了关于召开 2003 年第一次临时股东大会通知及其审议内容的公告 2003 年 7 月 13 日本公司在公司会议室召开 2003 年第一次临时股东大会 本次股东大会出席股东 或授权代表 共 2 人 代表股份 96201124 股 占公司 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 13 总股本的 18.69% 会议以记名投票方式审议通过了如下决议 1 杨顺保先生当选为本公司第三届董事会独立董事 2 公司相应修改 公司章程 第 93 条 以上决议公告已于 2003 年 7 月 15 日在 证券时报 上刊载 三 2003 年 7 月 16 日经公司第三届董事会第八次会议审议通过 决定 于 2003 年 8 月 18 日召开 2003 年第二次临时股东大会 并于 2003 年 7 月 17 日 在 证券时报 上刊登了关于召开 2003 年第二次临时股东大会通知及其审议内 容的公告 2003 年 8 月 18 日本公司在公司会议室召开 2003 年第二次临时股东大会 本次大会出席会议股东 或授权代表 共 4 人 代表股份 97016504 股 占公司 总股本的 18.85% 会议以记名投票方式审议通过了如下决议 1 审议通过了 2003 年上半年度利润分配方案 每 10 股送 2.3 股派现金 0.575 元 2 审议通过了资本公积金转增方案 每 10 股转增 7.7 股 3 审议通过增加公司注册资本的决议 4 审议通过修改公司章程的决议 5 审议通过募集资金项目投资方式调整的决议 以上决议公告已于 2003 年 8 月 19 日在 证券时报 上刊载 四 2003 年 10 月 29 日经公司第三届董事会第十次会议审议通过 决定 于 2003 年 12 月 1 日召开 2003 年第三次临时股东大会 并于 2003 年 10 月 30 日 在 证券时报 上刊登了关于召开 2003 年第三次临时股东大会通知及其审议内 容的公告 2003 年 12 月 1 日本公司在公司会议室召开 2003 年第二次临时股东大会 本次大会出席会议股东 或授权代表 共 2 人 代表股份 192402248 股 占公司 总股本的 18.69% 会议以记名投票方式审议通过了如下决议 1 审议通过了变更公司注册地址的决议 2 审议通过了修改公司章程中关于注册地址条款 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 14 八 董事会报告 一 报告期内公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 公司目前所在的行业为医药制药行业和毛纺织行业 公司 1999 年公司通过资产置换 主营业务由涤沦长丝变更为毛纺 公司开 始从事羊绒及高中档呢绒面料的生产 2001 年度公司主营业务增加了制药及进 出口业务范围 公司主要毛纺织产品用于提供服装面料包括高档女装 男装 以 及高档职业装和行业服装的面料 在医药行业主要是原料药 片剂 酒剂 注射 剂及生物制品的制造 销售 报告期内公司主营业务收入 37566. 42 万元 比去年同期下降 20. 01% 主 要是因为受公司制药车间搬迁减产的影响 医药产品销售收入未能达到预期增 长 实际减少收入 1528 万元 同比下降 13% 而毛纺市场国内销售竞争激烈 造成公司毛纺织品销售量减少 销售收入减少 7913 万元 同比下降 22% 公司 针对销售下降形势 在纺织产品上挖潜降本 提高产品附加值 致使本报告期内 净利润未有大幅度下降 另外 其他业务利润中外购纺织品销售业务利润比上期 减少 987 万元 减少 31% 由于以上原因 本报告期内公司实现净利润 6896. 81 万元 比去年同期下降 12. 59% 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动为 序 号 主营业务 项目 主营业务 收入 万 元 占 主 营 业 务 收 入 的 比例 % 主 营 业 务 利 润 总 额 万元 占主营业利 润总额的比 例 % 毛利率 (%) 1 毛纺织品 27293.77 72.65 7608.44 58.2 28.32 2 医药 10272.65 27.34 5466.66 41.8 53.68 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 比例 江苏省 7888 万元 21% 江苏省外 29678 万元 79% 公司产品开发及药品 GMP 认证情况 本报告期内 公司产品云彩呢 丝毛灯芯绒入选国家级火炬计划项目 本报告期内公司的注射液车间 片剂车间 胶囊剂车间 原料药车间均通过 国家食品药品监督管理局药品 GMP 认证 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 15 2 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内本公司主要控股子公司情况为 北京四环生物制药有限公司 注册地址北京市海淀区太平路 27 号 注册 资本 35092.759 万元 经营范围为制造肝炎诊断试剂 注射剂 体外诊断试剂等 本公司控股该公司 95%股份 本公司子公司江阴佳新投资有限公司持有 5%股份 2003 年北京四环生物制药有限公司主营业务收入 7605.26 万元 主营业务成本 2520.03 万元 净利润 2585.24 万元,截止 2003 年 12 月 31 日,北京四环总资产为 40033.10 万元 净资产 38105.25 万元 本公司获投资收益 2455.98 万元,占公司 本年度净利润的 35.61% 江阴佳新投资有限公司 注册地址为江阴市新桥工业园区 注册资本 2000 万元 经营范围为 项目投资 实业投资 资产管理运用 生产 销售毛纺织品 针织品 呢绒 毛纺原料 五金电器 软件的销售 本公司控股该公司 90%的股 份 该公司 2003 年未进行经营活动 主营业务收入为 0 净利润为-114.46 万元 截止 2003 年 12 月 31 日 该公司总资产为 3788.58 万元 净资产 3618.45 万元 报告期内本公司主要参股子公司情况为 神州细胞工程有限公司 注册地址为北京市北京经济技术开发区 注册资 本 5000 万元 经营范围为生物药品 生化药品 基因药品的技术开发 技术转 让 技术咨询 本公司以现金出资 1000 万元 占注册资本的 20% 该公司 2003 年未有产品生产销售 公司对该公司本期权益为-65.37 万元 西藏阳光生物股份有限公司 注册地址西藏拉萨市 注册资本 3000 万元 经营范围为生产和销售 雪域骨宝 保健品 药材 原料药 化学药物 生物制 品 化学药品 以及新药的研究 开发和咨询业务 本公司以现金出资 300 万元 占注册资本的 10% 该公司 2003 年产品生产销售前期工作已基本完毕 预计 2004 年将正式生产销售 雪域骨宝 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为 37.12% 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 28.94% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 毛纺织主业方面 纺织原料在报告期内上涨幅度较大 国内毛纺织品市场竞 争激烈 公司纺织产品销售量有所下降 造成本报告期公司毛纺织业净利润略有 下降 医药产品方面 因 2003 年 7 月份起本公司药业车间及相应配套部门陆续从 江阴市益健路老厂区搬迁至滨江开发区新车间内 整体搬迁对本公司的药业生产 产生一定的影响 本年度医药产品销售收入未能达到预期的增长 2004 年度 公司毛纺织将进行国外出口销售 寻求海外市场 拓展产品销 售量 在医药产品方面 至本报告期末 公司已完成了全部药业车间的搬迁工作 新厂区除酒剂车间尚未通过药品 GMP 认证外 其余输液车间 片剂 胶囊剂车间 原料药车间均已通过药品 GMP 认证并正常生产 公司在 2004 年将进一步提高产 品质量 挖潜降本 扩大医药制品 毛纺织产品销售量 保持公司利润稳步增加 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 16 二 报告期内公司对外投资情况 1 募集资金使用情况 本公司 2001 年进行了一次公募增发 A 股 向社会公开发行了人民币普通股 4500 万股 每股发行价 16. 09 元 募集资金净额为 70, 336. 9 万元 本次项目总 投资为 84857 万元, 经部分项目调整后计划项目总投资为 77845 万元 至本年度 末募集资金已全部用完 剩余未完成计划项目 公司将用自有资金完成 本次募集资金使用情况如下 单位 万元 序 号 招股说明书投资项目 计划投 资额 2003 年 投资额 已投资使 用总额 尚 未 投 资 额 项目 进度 1 整体收购四环厂项目 31, 128 0 31, 128 0 100% 2 IL-2 G-CSF 和 EGF 生产线 GMP 改 造 1, 571 0 1, 571 0 100% 3 分装生产线 GMP 改造项目 1, 943 0 1, 943 0 100% 4 整体收购江阴制药厂项目 9, 807 0 9, 807 0 100% 5 原料药及中间体生产线 GMP 改造项 3, 286 793 2, 830 456 86. 12% 6 固体制剂产品生产线 GMP 改造项目 3, 540 830 3, 130 410 88. 42% 7 注射液及水针剂生产线 GMP 项目 3, 427 946 3,712 0 100% 8 组建药品销售公司及市场拓广 4, 100 2, 488 3, 659 441 89. 24% 9 计算机网络信息情报中心项目 2, 912 1, 543 2, 101 811 72. 15% 10 基因工程药物研究所项目 3, 000 1, 174 1, 688 1312 56. 27% 11 纺纱生产线技改项目 4, 342 0 4, 392 0 100% 12 引进剑杆织机技改项目 3, 916 0 3, 195 0 81. 59% 13 引进关键后整理设备技改项目 3, 873 0 3, 750 0 96. 90% 14 投资神州细胞工程有限公司 变更后 项目 1, 000 0 1, 000 0 100% 合计 77, 845 7, 774 73, 906 3, 430 94. 94% 其中 原料药及中间体生产线 GMP 改造项目 本项目预算募集资金投入为 3286 万元 本报 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 17 告期内公司共投入 793 万元 主要用于购进设备及 GMP 车间洁净装置费用 至本报告期末 共投入募集资金 2830 万元 该原料药车间主体已于本报告期内完成技改项目并通过 GMP 认证 尚余部分零星配套设施须投入 固体制剂产品生产线 GMP 改造项目 项目预算募集资金投入为 3540 万元 本报告期内 公司共投入 830 万元 主要用于购进设备及基建工程 至本报告期末共计投入 3130 万元 该片剂车间主体已于本报告期内完成了技改并通过 GMP 认证 尚余部分零星配套设施须投 入 注射液及水针剂生产线 GMP 改造项目 项目预算募集资金投入为 3427 万元 本报告期 内公司共计投入募集资金 946 万元 主要用于购进设备及基建工程 至本报告期末公司共投 入募集资金 3712 万元 本车间已在报告期内完成了技改并通过 大容量注射剂 小容量注 射剂 车间的 GMP 认证 本项目已完成 组建药品销售公司及市场拓广 项目预算募集资金投入为 4100 万元 本报告期内共投入 2488 万元, 主要用于江阴销售部基建工程及江阴销售部 南京 北京药品销售办事处装修及 配套设施 至本报告期末共投入募集资金 3659 万元 计算机网络信息情报中心项目 本项目预算募集资金投入为 2912 万元 该项目本报告期 内共投入 1543 万元 资金主要用于基建工程及购置软 硬件设备 至本报告期末共计投入 资金 2101 万元 基因工程药物研究所项目 本项目募集资金预算投入为 3000 万元 报告期内公司共投 入 1174 万元 资金主要用于基建及购买部分设备 至本报告期末共计投入募集资金 1688 万元 募集资金投资方式调整变更情况 经 2003 年本公司第二次临时股东大会审议通过 本公司原计划投资 3402 万 元募集资金对北京四环生物制药有限公司的 I L- 2 G- CSF 和 EGF 生产线进行 GMP 改造 计划投资 4624万元募集资金对北京四环生物制药有限公司分装线进行 GMP 改造 截止 2003 年 6 月 30 日本公司实际投资分别为 1571 万元 占计划投资额 46. 18% 1943 万元 占计划投资额的 42. 02% 按计划尚还需分别投资 1831 万 元 2681 万元 以上两个项目未完成部分本公司决定不再投入资金 由北京四 环生物制药有限公司以自有资金出资完成 (2) 其他投资情况 本报告期内本公司无其他重大自有资金投资项目 (三) 公司财务状况分析 名称 2003 年 元 2002 年 元 增减量 同比+/- 变动原因 总资产 1,230,231,646.91 1,144,995,859.06 85,235,787.85 7.44% 利润 贷款增加 股东权益 1,092,079,644.49 1,058,905,923.20 33,173,721.29 3.13% 利润增加 主营业务利润 130,750,824.00 138,116,380.82 -7,365,556.82 -5.33 销售收入下降 净利润 68,968,078.11 78,899,622.61 -9,931,544.5 -12.59% 主营业务收入下降 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 18 现金及现金等 价物净增加额 42,755,919.18 54,326,102.86 -11,570,183.68 -21.30 销售收入下降 (四) 董事会日常工作情况 (1)报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸 日期 2003 年 4 月 18 日 第三届董事会第六次会议 通过决议及有关预案 摘要如下 1 公司 2002 年年度报告 2 公司 2002 年董事会工作报告的预 案 3 公司 2002 年财务决算报告及 2003 年财务预算报告的预案 4 公司 2002 年度利润分配方案及资本公积金转增方案的预案 5 续聘江苏公证会 计师事务所有限公司为本公司 2003 年审计机构的预案 6 公司 2003 年第 一季度报告 7 召开 2002 年年度股东大会通知的决议 以上决议公告见 2003 年 4 月 19 日 证券时报 2003 年 6 月 9 日 第三届董事会第七次会议 通过决议及有关预案 如下 1 提名杨顺保先生为第三届董事会独立董事候选人 2 修改公司 章程第 93 条 3 召开 2003 年第一次临时股东大会的通知 以上决议公告见 2003 年 6 月 10 日 证券时报 2003 年 7 月 16 日 第三届董事会第八次会议 通过决议及预案如下 1 公司 2003 年半年度报告 2 聘任孙国建先生为本公司副总经理的决议 3 2003 年上半年利润分配方案的预案 4 2003 年上半年资本公积金转增 方案的预案 5 增加公司注册资本的预案 6 修改公司章程第 6 条 第 19 条 第 20 条 7 部份募集资金项目投资方式调整的预案 8 召开 2003 年第二次临时股东大会的通知 以上决议公告见 2003 年 7 月 17 日 证券时报 2003 年 8 月 27 日 第三届董事会第九次会议 通过决议如下 1 江 苏四环生物股份有限公司接受巡检后整改报告 以上决议公告见 2003 年 8 月 28 日 证券时报 2003 年 10 月 29 日 第三届董事会第十次会议 通过决议及预案如 下 1 2003 年第三季度报告全文 2 公司注册地址变更的议案 3 修改 公司章程第 5 条的议案 4 江苏四环生物股份有限公司关于规范上市公司 与关联方资金往来及对外担保的自查报告 5 召开 2003 年第三次临时股 东大会的通知 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 19 以上决议公告见 2003 年 10 月 30 日 证券时报 (2) 董事会对股东大会决议的执行情况 经 2003 年 5 月 24 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了利润分配方 案 以公司 2002 年度总股本 514778111 股为基数 向所有股权登记日登记 在册的股东每 10 股派发现金红利 0.13 元 含税 2003 年 7 月 11 日公司刊 登 2002 年分红派息实施公告 2003 年 7 月 21 日为本次分红派息股权登 记日 7 月 22 日为除息日 本次分红公司共派发现金股息 669.21 万元 经 2003 年 8 月 18 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议通过了利 润分配方案 以公司 2003 年 6 月 30 日总股本 514778111 股为基数 向所有 股权登记日登记在册的股东每 10 股派发现金红利 0.575 元 含税 送 2.3 股 并用资本公积金转增 7.7 股 2003 年 8 月 21 日公司刊登 2003 年半年度利 润分配实施公告 2003 年 8 月 25 日为本次分红派息股权登记日 8 月 26 日为除权除息日 本次分红公司共派发现金股息 2959.97 万元 在本次送 转增股实施完毕后 公司董事会根据股东大会的授权办理了注册资本的工商 变更手续及相应修改了公司章程 (五) 本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 因本公司 2003 年中期已进行利润分配及资本公积金转增 本次不再进行利 润分配和资本公积金转增 (六) 其他事项 1 证券时报 为公司指定信息披露报刊 九 监事会报告 (一)监事会工作情况 2003 年度公司监事会根据 公司法 和 公司章程 的有关规定 本着对 全体股东负责的精神 认真履行有关法律 法规所赋予的职责 积极开展工作 报告期内本公司监事会共召开三次会议 并列席了董事会和股东大会 1 2003 年 4 月 18 日第三届监事会第五次会议 通过了如下决议 1 通过了 2002 年度监事会工作报告 2 通过了 2002 年度公司运作情况 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 20 3 通过了 2003 年第一季度报告 以上决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日 证券时报 2 2003 年 7 月 16 日第三届监事会第六次会议 通过如下决议 1 通过公司 2003 年半年报报告 2 审议通过募集资金投资方式调整 以上决议公告刊登于 2003 年 7 月 17 日 证券时报 3 2003 年 10 月 29 日第三届监事会第七次会议 通过决议如下 1 审议通过 2003 年度第三季度报告 以上决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日 证券时报 (二) 公司依法运作情况 1 公司监事会根据国家有关法律 法规 根据中国证监会发布的有关上 市公司治理的规范性文件 对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董 事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理 制度等进行了监督 认为本届董事会的工作是认真负责的 公司的经营决策是科 学合理的 公司的管理制度规范 科学 能较好的防范公司的管理和财务风险 公司的董事 高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律 法规 以及公司章 程 也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生 公司在报告期内发生的部 分募集资金项目投资方式变更 符合有关规定 2 检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公 司 2003 年度财务结构合理 财务状况良好 公司 2003 年度财务报告能够真实反 映公司的财务状况和经营成果 3 公司本报告年度的募集资金变更情况 经 2003 年本公司第二次临时股东大会审议通过 本公司原计划投资 3402 万 元募集资金对北京四环生物制药有限公司的 I L- 2 G- CSF 和 EGF 生产线进行 GMP 改造 计划投资 4624万元募集资金对北京四环生物制药有限公司分装线进行 GMP 改造 截止 2003 年 6 月 30 日本公司实际投资分别为 1571 万元 占计划投资额 46. 18% 1943 万元 占计划投资额的 42. 02% 按计划尚还需分别投资 1831 万 元 2681 万元 以上两个项目未完成部分本公司决定不再投入资金 由北京四 环生物制药有限公司以自有资金出资完成 4 公司收购 出售资产情况 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 21 本报告期内 公司无重大收购 出售资产情况 5 重大关联交易情况 本报告期内未有重大关联交易情况发生 十 重要事项 一 报告期内重大诉讼的披露 报告期内公司无诉讼 仲裁事项 二 报告期内收购资产情况 报告期内公司重大收购资产情况 三 重大关联交易 报告期内公司重大关联交易 四 重大合同及其履行情况 1 重大托管 承包 租赁事项 本报告期内公司没有发生重大托管 承包 租赁事项 2 重大担保 本报告期内公司无对外担保事项 3 委托理财 本报告期内公司不存在委托理财事项 4 其他重大合同 报告期内 公司无其他重大合同 五 承诺事项 1 本报告期内 公司或持股 5%以上股东未有在指定报纸或网站上披露承诺 事项 六 聘任会计师事务所事项 2003 年 5 月 24 日 公司 2002 年年度股东大会审议通过 续聘会计师 事务所议案 决定续聘 江苏公证会计师事务所有限公司 为本公司 2003 年度审计会计师事务所 江苏公证会计师事务所有限公司已连续为公司提供 审计服务业务 6 年 公司最近两年支付给江苏公证会计师事务所有限公司的财务审计费用 如下 2003 年 2002 年 备注 金额 86 万元 86 万元 公司承担部分差 旅费 2003 年公司支付中期审计费用 35 万元 年度审计费用 51 万元 共计 86 万元 以上所支付均为财务审计费用 差旅费为审计期间审计人员的食 宿及公司车辆接送审计人员的费用 除此无其他费用 公司年末无应付未付 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 22 会计师事务所费用 七 报告期内公司接受监管部门检查情况 中国证监会南京特派办于 2003 年 7 月对我公司进行了巡回检查 我公司于 2003 年 8 月 5 日接到南京特派办 宁证监公司字 2003 185 号 整改通知书 整改通知书 对公司规范运作情况 信息披露情况 财务会计方面 内部管理 制度的执行方面等提出了意见 公司接到通知后高度重视 针对 整改通知书 公司董事会向公司董事 监事及高管人员传达了以上整改内容并进行了学习和讨 论 对有关问题 一一落实 并有公司董事会召开第三届第九次会议审议通过了 江苏四环生物股份有限公司接受巡检后整改报告 以上公告内容刊登于 2003 年 8 月 28 日 证券时报 八 其他重大事项 1 报告期内 公司董事及高管理人员没有受到监管部门的任何处罚的情况 2 报告期内公司控股股东未发生变更 3 公司报告期内未有更改名称或股票简称的情况 4 注册会计师对控股股东及关联方占用资金情况的专项说明 江苏公证会计师事务所有限公司依据 关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发 2003 第 56 号 要求 出具了 关于对江苏四环生物股份有限公司 2003 年度控股股东及其他关联方占用资金 情况的专项说明 会计师认为 2003 年度四环生物与控股股东及其他关联方的资金往来情况 如下 北京四环生物制药有限公司是四环生物的控股子公司 四环生物与其往来 在其他应收款科目核算 其他应收款年初余额 4146.91 万元 贷方发生额为收回 的往来款 期末余额 1148.70 万元 月平均资金占用额 2273.03 万元 经审计 除上述资金往来外 我们未发现四环生物为控股股东及其他关联方 垫支工资 福利 保险 广告等期间费用或代为承担成本和其他支出 也未发现 四环生物 a 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用 b 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 c 委托控股股东及其他关联方进行投资活动 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 23 d 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 e 代控股股东及其他关联方偿还债务 5 独立董事关于本公司对外担保情况所发表的独立意见 公司独立董事发表独立意见认为 江苏四环生物股份有限公司 2003 年度未 有发生对外担保情况事宜 并拟修改公司章程第九十七条 规定本公司对任何企 业不提供对外担保 条款 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 24 审 计 报 告 苏公 W[ 2004] A347号 江苏四环生物股份有限公司全体股东 我 们 审 计 了 后 附 的 江 苏 四 环 生 物 股 份 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 四 环 生 物) 2003年12月31日合并资产负债表及母公司资产负债表 2003年度合并利 润表及母公司利润表和2003年度合并现金流量表及母公司现金流量表 这些 会计报表的编制是四环生物管理当局的责任, 我们的责任是在实施审计工作 的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师 独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确 信会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会 计报表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁发的企业会计准则和 企业会计制 度 的规定 在所有重大方面公允地反映了四环生物2003年12月31日的财务 状况及2003年度的经营成果和现金流量 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 无锡 马惠兰 赵焕琪 2004 年 4 月 22 日 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 25 十一 财务报告 资 产 负 债 表 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 2003.12.31 2002.12.31 资 产 附 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 5.01 395,196,539.17 230,046,183.43 352,440,619.99 197,526,146.44 短期投资 应收票据 5.02 44,551,612.20 44,135,892.20 17,315,612.00 17,190,812.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 101,021,187.32 79,427,116.93 86,561,736.36 67,149,576.83 其他应收款 5.04 4,425,657.45 15,250,386.60 8,237,831.35 48,945,205.17 预付帐款 5.05 25,338,501.87 25,247,501.87 24,325,505.26 24,325,505.26 应收补贴款 存货 5.06 164,974,341.25 57,375,556.29 185,109,950.92 61,894,090.40 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 735,507,839.26 451,482,637.32 673,991,255.88 417,031,336.10 长期投资 长期股权投资 5.07 12,443,692.59 407,009,681.88 13,097,395.64 382,472,875.34 长期债权投资 长期投资合计 12,443,692.59 407,009,681.88 13,097,395.64 382,472,875.34 固定资产 固定资产原价 5.08 324,959,641.06 275,670,216.27 233,917,792.69 201,156,284.90 减 累计折旧 5.08 44,289,442.30 37,285,075.61 28,535,830.59 25,293,328.55 固定资产净值 280,670,198.76 238,385,140.66 205,381,962.10 175,862,956.35 减 固定资产减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 固定资产净额 279,670,198.76 237,385,140.66 205,381,962.10 175,862,956.35 工程物资 5.09 46,868,049.46 46,868,049.46 在建工程 5.10 41,366,572.37 35,366,572.37 42,623,247.59 33,432,693.83 固定资产清理 固定资产合计 321,036,771.13 272,751,713.03 294,873,259.15 256,163,699.64 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 161,243,343.93 85,876,388.39 163,033,948.39 76,900,284.93 长期摊摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 他资产合计 161,243,343.93 85,876,388.39 163,033,948.39 76,900,284.93 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,230,231,646.91 1,217,120,420.62 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 26 资 产 负 债 表 续 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 2003.12.31 2002.12.31 负债和所有者权益 附 注 合并数 母公数 合并数 母公司 流动负债 短期借款 5.12 51,750,000.00 51,750,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 应付票据 应付帐款 5.13 26,422,655.43 23,163,823.23 21,947,675.85 18,809,731.63 预收帐款 5.13 14,664,148.11 12,543,431.90 8,589,791.90 6,335,300.19 应付工资 2,102,816.66 2,102,816.46 3,277,928.47 3,277,928.47 应付福利费 5,801,917.76 5,785,590.76 5,326,069.91 5,306,053.91 应付股利 5.14 2,965,683.28 2,965,683.28 479,019.09 479,019.09 应交税金 5.15 9,401,860.96 8,551,679.48 14,012,265.00 12,729,376.19 其他应交款 841,255.41 828,238.21 842,066.96 828,238.21 其他应付款 5.13 18,756,919.82 16,389,891.24 23,254,598.22 22,003,926.17 预提费用 5.16 1,370,356.44 503,689.62 1,253,433.78 386,767.00 预计负债 一年内到期的长期 负债 5.17 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 134,377,613.87 124,884,844.18 82,332,849.18 73,506,340.86 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.95 155,931.95 155,931.95 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,931.95 155,931.95 155,931.95 155,931.95 递延税项 递延税款贷项 负债合计 134,533,545.82 125,040,776.13 82,488,781.13 73,662,272.81 少数股东权益 3,618,456.60 3,601,154.73 所有者权益 股本 5.18 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 514,778,111.00 514,778,111.00 减 已归还投资 股本净额 1,029,556,222.00 1,029,556,222.00 514,778,111.00 514,778,111.00 资本公积 5.19 2,862,666.64 2,862,666.64 398,744,312.11 398,744,312.11 盈余公积 5.20 42,576,475.00 36,173,383.21 28,527,311.77 25,828,171.49 其中:法定公益金 5.20 15,586,380.96 13,452,017.03 10,903,326.55 10,003,613.12 拟分配现金股利 5.21 6,692,115.44 6,692,115.44 未分配利润 5.22 17,084,280.85 23,487,372.64 110,164,072.88 112,863,213.16 所有者权益合计 1,092,079,644.49 1,092,079,644.49 1,058,905,923.20 1,058,905,923.20 负债和所有者权益 总计 1,230,231,646.91 1,217,120,420.62 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 27 利润表及利润分配表 编报单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位:人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并数 母公数 合并数 母公司 一.主营业务收入 5.22 375,664,200.53 299,611,594.95 470,077,205.99 377,510,153.86 减:主营业务成本 5.23 243,217,107.09 218,016,760.26 330,300,805.48 246,832,927.86 主营业务税金及附加 5.24 1,696,269.44 1,091,838.56 1,660,019.69 1,456,445.30 二.主营业务利润 130,750,824.00 80,502,996.13 138,116,380.82 129,220,780.70 加:其他业务利润 5.25 21,649,536.91 21,364,458.51 31,521,264.04 31,521,264.04 减: 营业费用 8,229,647.14 4,077,663.64 6,574,703.89 6,096,370.81 管理费用 47,082,734.84 30,207,619.41 50,186,828.30 46,883,299.78 财务费用 5.26 -477,838.77 271,487.32 -362,601.12 -243,453.12 三.营业利润 97,565,817.70 67,310,684.27 113,238,713.79 108,005,827.27 加:投资收益 -653,703.05 24,039,306.54 8,685,953.50 营业外收入 5.27 68,390.00 68,390.00 5,956.72 5,956.72 减:营业外支出 5.28 1,575,781.98 1,019,610.97 125,125.23 125,125.23 四.;利润总额 95,404,722.67 90,398,769.84 113,119,545.28 116,572,612.26 减:所得税 5.29 26,421,842.69 21,430,691.73 33,653,025.18 37,672,989.65 少数股东权益 14,801.87 566,897.49 五.净利润 68,968,078.11 68,968,078.11 78,899,622.61 78,899,622.61 加:年初未分配利润 110,164,072.88 112,863,213.16 56,456,674.12 57,852,921.39 六.可供分配的利润 179,132,150.99 181,831,291.27 135,356,296.73 136,752,544.00 减:提取法定盈余公积 9,366,108.82 6,896,807.81 8,758,557.61 7,889,962.27 提取法定公益金 4,683,054.41 3,448,403.91 4,379,278.80 3,944,981.13 七.可供投资者分配的利润 165,082,987.76 171,486,079.55 122,218,460.32 124,917,600.60 减: 应付普通股股利 29,599,741.38 29,599,741.38 6,692,115.44 6,692,115.44 转作股本的普通股股利 118,398,965.53 118,398,965.53 5,362,272.00 5,362,272.00 八.未分配利润 17,084,280.85 23,487,372.64 110,164,072.88 112,863,213.16 补充资料 出售 处置部门或被投资 单位所得收益 0 0 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 0 0 会计政策变更增加 或减 少 的利润总额 0 0 0 0 会计估计变量增加 或减 少 的利润总额 0 0 0 0 债务重组损失 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 28 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币 后附会计表附注为本会计报表的组成部分 项 目 合并数 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 531,232,005.76 452,003,973.05 收到的税费返还 收到的其它与经营活动有关的现金 2,393,053.97 31,620,515.56 现金流入小计 533,625,059.73 483,624,488.61 购买商品 接受劳务支付的现金 349,645,185.53 343,412,699.41 支付给职工以及为职工支付的现金 22,340,846.39 19,996,536.94 支付的各项税费 62,293,548.43 50,106,448.59 支付的其它与经营活动有关的现金 16,431,509.98 10,768,079.13 现金流出小计 450,711,090.33 424,283,764.07 经营活动产生的现金流量净额 82,913,969.40 59,340,724.54 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 220,000.00 220,000.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 220,000.00 220,000.00 购建固定资产 无形资产和其它长期资产所支付的现金 54,385,249.21 41,047,886.54 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 54,385,249.21 41,047,886.54 投资活动产生的现金流量净额 -54,165,249.21 -40,827,886.54 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 50,000,000.00 50,000,000.00 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,000,000.00 50,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,300,000.00 1,300,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 34,692,801.01 34,692,801.01 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 35,992,801.01 35,992,801.01 筹资活动产生的现金流量净额 14,007,198.99 14,007,198.99 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 42,755,919.18 32,520,036.99 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 29 现金流量表附注 项 目 合并数 母公司 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 68,968,078.11 68,968,078.11 少数股东本期权益 14,801.87 加 计提资产减值准备 1,245,757.47 370,748.89 固定资产折旧 16,165,406.24 12,403,541.59 无形资产摊销 15,692,604.46 4,925,896.54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 116,922.62 116,922.62 处置固定资产 无形资产和其它长期资产的损失 减 收益 7,672.47 7,672.47 固定资产报废损失 财务费用 1,004,531.00 1,004,531.00 投资损失 减 收益 653,703.05 -24,039,306.54 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 20,135,609.67 4,518,534.11 经营性应收项目的减少 减 增加 -3,390,481.87 -84,342.44 经营性应付项目的增加 减 减少 -37,700,635.99 -8,851,551.81 其它 经营活动产生的现金流量净额 82,913,969.40 59,340,724.54 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 395,196,539.17 230,046,183.43 减 现金的期初余额 352,440,619.99 197,526,146.44 加 现金等价物的期初余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,755,919.18 32,520,036.99 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 30 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 33,176,204.11 4,245,757.47 4,000,000.00 33,421,961.58 其中 应收帐款 9,470,988.39 2,907,267.57 12,378,255.96 其他应收款 23,705,215.72 1,338,489.90 4,000,000.00 21,043,705.62 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 其中 库存商品 原材料 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 1,000,000.00 1,000,000.00 其中 房屋 建筑物 机器设备 1,000,000.00 1,000,000.00 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 31 股东权益增减变动表 2003 年度 编制单位 江苏四环生物股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一 股 本 年初余额 1 514,778,111.00 178,742,400.00 本年增加数 2 514,778,111.00 336,035,711.00 其中 资本公积转入 3 396,379,145.47 330,673,439.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 118,398,965.53 5,362,272.00 新增资本 或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 1,029,556,222.00 514,778,111.00 二 资本公积 年初余额 16 398,744,312.11 729,417,751.11 本年增加数 17 497,500.00 其中 资本 或股本 溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 497,500.00 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 396,379,145.47 330,673,439.00 其中 转增资本 或股本 41 396,379,145.47 330,673,439.00 年末余额 45 2,862,666.64 398,744,312.11 三 法定和任意盈公积 年初余额 46 17,623,985.22 8,865,427.61 本年增加数 47 9,366,108.82 8,758,557.61 其中 从净利润中提取数 48 9,366,108.82 8,758,557.61 其中 法定盈余公积 49 8,758,557.61 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中 弥补亏损 55 转增资本 或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 26,990,094.04 17,623,985.22 其中 法定盈余公积 63 26,990,094.04 17,623,985.22 储备基金 64 企业发展基金 65 四 法定公益金 年初余额 66 10,903,326.55 6,524,047.75 本年增加数 67 4,683,054.41 4,379,278.80 其中 从净利润中提取数 68 4,683,054.41 4,379,278.80 本年减少数 70 其中 集体福利支出 71 年末余额 75 15,586,380.96 10,903,326.55 五 未分配利润 年初未分配利润 76 110,164,072.88 56,456,674.12 本年净利润 净亏损以 - 填列 77 68,968,078.11 78,899,622.61 本年利润分配 78 162,047,870.14 25,192,223.85 年末未分配利润 未弥补亏损以 - 号填列 80 17,084,280.85 110,164,072.88 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 32 会 计 报 表 附 注 附注1 公司的基本情况 江苏四环生物股份有限公司(以下简称本公司) 前身为江苏三山实业股份有 限公司 成立于 1992 年 5 月 18 日 1993 年 4 月 26 日 经国家体改委体改生 1992 87 号文和江苏省人民政府苏政复 1992 62 号文批准 本公司向社会公众公开 发行 A 股 4000 万股 并在深圳证券交易所上市 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]80 号文核准 本公司增发 4500 万股人民币普通股 并于 2001 年 11 月 20 日在深圳证券交易所上市 根据 2001 年度股东大会决议 本公司于 2002 年 3 月 25 日实施每 10 股送红 股 0.3 股 并用资本公积金每 10 股转增 5.7 股 转送股后本公司股本为 285,987,840 股 根据 2002 年第二次临时股东大会决议 本公司于 2002 年 8 月 28 日用资本 公积金实施每 10 股转增 8 股的增资方案 转增后本公司股本为 514,778,111 股 根据 2003 年第二次临时股东大会决议 本公司于 2003 年 8 月以 2003 年 6 月 30 日总股本 51,477.8111 万股为基础 用可供分配利润每 10 股送红股 2.3 股 并用资本公积金每 10 股转增 7.7 股 送转后本公司股本为 1,029,556,222 股 本公司是一个集纺织 医药为一体的股份有限公司 经营范围为 大容量注 射剂 小容量注射剂 片剂 硬胶囊剂 糖浆剂 溶液剂 内服 散剂 酒剂 原料药制造 医药信息咨询 技术转让服务 医药中间体制造 化学危险品除外 生物保健食品 饮品 毛纺织品 羊绒产品 针织品 化学纤维 化工产品 危 险品除外 的制造 销售 电子产品及通信设备 卫星地面接收设施除外 的销 售 房地产开发与经营 产业投资 住宿 饮食服务 经营本企业自产产品及技 术的出口业务 经营本企业生产 科研所需的原辅材料 仪器仪表 机械设备 零配件及技术的进口业务 国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外 经营进料加工和 三来一补 业务 园林绿化工程 本公司下设生物医药事业部 毛纺事业部 财务部 证券部 审计室 行政 部 办公室等七个管理部门和昆山分公司 附注2 会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 33 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2. 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5. 现金等价物的确定 现金等价物指持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值 变动风险很小的投资 6. 短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款 包括税金和手续费等相关费用 扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入 投资成本 持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值 处置时 按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益 期末短期投资按成 本与市价孰低计价, 短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取 已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后 在原先已确认的投资损失金额内 转回 7. 坏账损失核算方法 坏账的确认标准 因债务人破产或死亡, 以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的 或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无 法收回的应收款项确认为坏账 坏账损失采用备抵法核算 根据债务单位的财务状况 现金流量等情况 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备 坏账准备的计提比例列示如下 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 34 3至5年 50% 5年以上 100% 8. 存货核算方法 1 分类 本公司的存货分为原材料 自制半成品 在产品 产成品等 2 计价及摊销 ( 1) 各类存货的购入与入库按实际成本计价, 发出按加权平均法核算 ( 2) 按当期实际成本结转产成品成本, 按加权平均法结转销售成本 ( 3) 低值易耗品采取领用时一次摊销的办法 3) 存货采用永续盘存制 4) 期末存货按成本与可变现净值孰低计价 在对存货进行全面清查时 如 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 使单个存 货成本高于其可变现净值 按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备 9. 长期股权投资核算方法 1) 初始投资成本的确定 ( 1) 以现金购入的长期股权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的 税金 手续费等相关费用 作为初始投资成本 实际支付的价款中若包含已 宣告但尚未领取的现金股利 则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额作为初始投资成本 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收 债权换入长期股权投资的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作为 初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上补价 后的金额作为初始投资成本 ( 3) 以非货币性交易换入的长期股权投资 包括以股权投资换股权投资 按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则 按以下两种情况处理: 支付补价的 按再减去补价后的金额作为初始投资成本 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 35 收到补价的 按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益 减去补价后的金额作为初始投资成本 ( 4) 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值作为初 始投资成本 2) 股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时 投资最初以初始投资成本计价 初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额 初始 投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 合同规定了投资期 限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 按不超过 10 年( 含 10 年) 的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 计入资本公积 3) 长期股权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益 对于股票投资或其他股权投资 若持有被投资单位有表决权资本总额 20%以 下 或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 采用成本法核算 若持有被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投 资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 若持有被投资单位有表决权资 本总额 50%以上 或虽不足 50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计 报表 10. 长期债权投资核算方法 1) 初始投资成本的确定 ( 1) 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款 包括支付的税金 手续费等相关费用 减去已到付息期但尚未领取的债券利息 作为初始投资成本 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息 作为应收项目单独 核算 ( 2) 接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应 收债权换入的长期债权投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费 作 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 36 为初始投资成本 涉及补价的 则根据收到或支付的补价 分别按减去或加上补 价后的金额作为初始投资成本 ( 3) 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本 涉及补价的 则按以下两种情况处理: 支付 补价的 按再减去补价后的金额作为初始投资成本 收到补价的 按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益 减去补价后的金额作为初始 投资成本 2) 长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资 初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后 与债券面值之间的差额 作为债券投资的溢价或折价 债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 3) 长期债权投资在处置时 按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益 11. 长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查 如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的, 则将可收回金额低于账面价值的 差额作为当期投资损失提取长期投资减值准备 12. 固定资产核算方法 1) . 固定资产的标准: 使用年限在一年以上, 单位价值在 2000 元以上的 房屋 建筑物 机器 机械 运输工具和其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且 单位价值在 2000 元以上的资产 2) . 固定资产按取得时的成本 包括买价 进口关税 运输和保险费等 相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固 定资产而交纳的契税 耕地占用税 车辆购置税等相关税费 作为入账价 值 3) . 固定资产采用直线法计提折旧, 残值率为原值的 5%, 其折旧年限及 分类折旧率分别为 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 37 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20 40年 2. 375% 4. 750% 机器设备 10 14年 6. 786% 9. 500% 运输设备 5 8年 19. 00% 11. 875% 其他设备 5年 19. 00% 4) . 固定资产的盘盈 盘亏 报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益 计入营业外收支 5) . 固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损 坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 13. 在建工程核算方法 在建工程是指兴建中的厂房 设备及其他设施 在建工程在达到预定可 使用状态时 按实际发生的全部支出确认为固定资产 若所建造的固定资 产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应自达到预定可使用 状态之日起 按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧 待办理竣工 决算手续后再作调整 期末对在建工程进行全面检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 应计提在建工程减值准备 14. 无形资产核算方法 1) 无形资产的计价 无形资产在取得时 按实际成本计量 取得时的实际成本按以下方法确 定 ( 1) 本公司对购入的无形资产, 按实际支付的价款作为实际成本 ( 2) 对投资者投入的无形资产 按投资各方确认的价值作为实际成本 ( 3) 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 38 形资产 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本 ( 4) 以非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本 涉及补价的 则按以下两种情况处理: 支付补 价的 按再减去补价后的金额作为实际成本 收到补价的 按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益 减去补价后的金额作为实际成 本 ( 5) 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的 注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 2) 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销 计 入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有 效年限 该无形资产的摊销年限按如下原则确定 ( 1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不超过合同规定 的受益年限 ( 2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不超过法律规定 的有效年限 ( 3) 合同规定了受益年限 法律也规定有效年限的 摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者 ( 4) 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不 超过 10 年 本公司的药证按 10 年平均摊销 土地使用权中的工业用地按 50 年平均摊 销 住宅用地按 60 年平均摊销 软件系统按 5 年平均摊销 3) 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力 对预计 可收回金额低于账面价值的计提无形资产减值准备 15. 长期待摊费用 有明确受益期的 按受益期平均摊销 其他项目视具体情况而定 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 39 16.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息 在固定资产达到预定 可使用状态前按规定予以资本化 属于固定资产达到预定可使用状态后发 生的 则计入当期的财务费用 17.收入确认原则 商品销售 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得 了收款的证据 并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时 确认营 业收入实现 提供劳务 按完工百分比法确认相关的劳务收入 在确认劳务收入时 以劳务合同的总收入 劳务的完成程度能够可靠地确定 与交易相关的价 款能够流入 已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 为前提 让渡资产使用权 让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入公司 收入的金额能够可靠地计量时 确认收入实现 利息收入按让渡资产使用权时 间和适用利率计算确定 使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法 计算确定 18. 所得税的会计处理 采用应付税款法 19 会计政策 会计估计变更及重大会计差错更正的说明 ( 1) 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制 定的利润分配方案中的现金股利 原作为期后事项的调整事项在应付股利中列 示 现根据财政部财会[ 2003] 12号 关于印发 企业会计准则 资产负债表日 后事项 的通知 上述现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示 上述 会计政策变更已采用追溯调整法 相应调整了2003年度会计报表相关项目的年初 数或上年实际数 上述会计政策变更调减了2003年初负债669. 21万元 调增了 2003年初留存收益669. 21万元 ( 2) 如本会计报表附注5- 31所述 本年度本公司自查补缴了原北京四环生物 工程制品厂自本公司购入至其改制前实现利润的税率差678. 63万元 在编制本年 度会计报表时 已对该项差错进行了更正 由于此项错误的影响 调减了2002 年度净利润及留存收益678. 63万元 调增了2002年末应交所得税678. 63万元 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 40 20.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部 合并会计报表暂行规定 以母公司及 纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据 将投资 内部往 来 资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上 逐项合并并计算 少数股东权益和少数股东收益 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公 司拥有的份额计算确定 少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的 损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定 附注3 税项 本公司适用的主要税种和税率如下 ( 1) . 流转税 增值税 产品 商品销售适用增值税 税率为17% 营业税 一般劳务及其他收入适用营业税 税率为5% ( 2) . 城建税及教育费附加 北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的7%和3%计征城 建税和教育费附加 其他公司按应交增值税和应交营业税额的5%计征城建税 免 交教育费附加 ( 3) 所得税 北京四环生物制药有限公司是中关村科技园区的高新技术企业 享受高新技 术企业15%的所得税优惠政策 其他公司执行33%的所得税税率 ( 4) 房产税 自用房产以房产原值的70%为计税依据, 税率为1. 2% 出租房产以房产出租收 入为计税依据 税率为12% 附注4 控股子公司及合营企业 一 截止2003年12月31日本公司下设两个控股子公司 公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 江阴佳新投资有限公司 (有限责任公司) 江阴新桥镇 郁 宏 RMB2000万元 RMB1800万元 90% 项目投资,生产 销售毛纺织品 呢绒 毛纺原料等 北京四环生物制药有限公司 (有限责任公司) 北京海淀区 汪建平 RMB35092.759 万元 RMB33338.1211 万元 95% 肝炎诊断试剂 注射剂 体外诊断试剂等 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 41 二 上述两个控股子公司本期已纳入合并会计报表范围 与上年度相比合并 会计报表范围未发生变化 三 本公司无合营企业 附注5 合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明, 金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 现 金 563,701.97 1,460,624.03 银行存款 369,632,837.20 350,979,995.96 其他货币资金 25,000,000.00 - 395,196,539.17 352,440,619.99 5-02.应收票据 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 银行承兑汇票 44,551,612.20 17,315,612.00 商业承兑汇票 - - 44,551,612.20 17,315,612.00 5-03.应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2003-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 2003-12-31 净额 1 年以内 80,890,548.01 71.33 4,044,527.40 5.00 76,846,020.61 1 至 2 年 16,994,460.75 14.99 1,699,446.06 10.00 15,295,014.69 2 至 3 年 10,254,129,29 9.04 2,050,825.86 20.00 8,203,303.43 3 至 5 年 1,353,697.19 1.19 676,848.60 50.00 676,848.59 5 年以上 3,906,608.04 3.45 3,906,608.04 100.00 - 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 42 113,399,443.28 100.00 12,378,255.96 101,021,187.32 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 2002-12-31 净额 1 年以内 77,085,086.23 80.27 3,854,254.40 5.00 73,230,831.83 1 至 2 年 13,015,116.87 13.55 1,301,511.69 10.00 11,713,605.18 2 至 3 年 2,014,475.16 2.10 402,895.03 20.00 1,611,580.13 3 至 5 年 11,438.45 0.01 5,719.23 50.00 5,719.22 5 年以上 3,906,608.04 4.07 3,906,608.04 100.00 - 96,032,724.75 100.0 0 9,470,988.39 86,561,736.36 (2)应收账款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,629.98 万元 占 期末应收账款总余额的 14.37% 5-04.其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2003-12-31 余额 比例(%) 坏账准备 坏账准备比 例 (%) 2003-12-31 净额 1 年以内 3,547,600.47 13.93 308,109.53 8.69 3,239,490.94 1 至 2 年 119,316.10 0.47 16,503.61 13.83 102,812.49 2 至 3 年 1,077,107.35 4.23 258,211.38 23.97 818,895.97 3 至 5 年 791,628.50 3.11 527,170.45 66.59 264,458.05 5 年以上 19,933,710.65 78.26 19,933,710.65 100 - 25,469,363.07 100.00 21,043,705.62 4,425,657.45 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 43 账 龄 2002-12-31 余额 比例(%) 坏账准备 坏 账 准 备 比 例(%) 2002-12-31 净额 1 年以内 5,664,349.31 17.73 280,742.47 4.96 5,383,606.84 1 至 2 年 1,447,212.91 4.53 144,721.29 10.00 1,302,491.62 2 至 3 年 215,880.50 0.68 43,176.10 20.00 172,704.40 3 至 5 年 758,056.99 2.37 379,028.50 50.00 379,028.49 5 年以上 23,857,547.36 74.69 22,857,547.36 95.81 1,000,000.00 31,943,047.07 100.00 23,705,215.72 8,237,831.35 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2003-12-31 余 额 欠款时间 欠款原因 昆山市燕昆化学纤维厂 8,315,531.20 五年以上 代垫款项 昆山荣华针织有限公司 1,679,582.36 五年以上 代垫款项 昆山市苏昆化纤实业公司 1,707,325.14 五年以上 代垫款项 昆山大上海企业发展有限公司 1,280,448.48 五年以上 代垫款项 天津帆布厂 420,879.00 五年以上 往来款 (3)其他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,340.38 万元 占其他应收款总余额的 52.63% 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2003-12-31 余额 比例(%) 2002-12-31 余额 比例(%) 1 年以内 25,336,825.89 99.99 24,209,068.12 99.52 1 至 2 年 1,675.98 0.01 116,437.14 0.48 25,338,501.87 100.00 24,325,505.26 100.00 (2)本项目中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 44 5-06.存 货 项 目 2003-12-31 余额 跌价准备 2002-12-31 余额 跌价准备 原材料 15,412,617.46 - 24,724,820.20 - 自制半成品 104,673,625.33 - 119,856,723.15 - 在产品 12,177,610.21 - 13,630,063.82 - 产成品 32,710,488.25 - 26,898,343.75 - 164,974,341.25 - 185,109,950.92 - 存货可变现净值按正常经营过程中的估计售价减去估计完工成本及销售所必须 的估计费用后的价值确定 本期未发现存货成本高于可变现净值的情况 故未计提存 货跌价准备 5-07.长期股权投资 (1)长期股票投资 公司名称 股票类别 股票数量 初始投资成本 2003-12-31 余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500 股 97,395.64 97,395.64 (2)其他股权投资 被投资单位 投资 期限 投资 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2003-12-31 余额 西 藏 阳 光 生 物 股份有限公司 2001年至 2021年 10.00% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 神 州 细 胞 工 程 有限公司 2002年至 2052年 20.00% 10,000,000.00 -653,703.05 -653,703.05 9,346,296.95 13,000,000.00 -653,703.05 -653,703.05 12,346,296.95 5-08.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类别 2002-12-31 余额 本期增加 本期减少 2003-12-31 余 房屋建筑物 94,928,603.74 60,025,149.08 - 154,953,752.82 机器设备 127,396,035.24 25,414,890.29 606,667.00 152,204,258. 运输设备 10,054,728.31 4,762,902.00 1,420,442.0 13,397,188.31 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 45 其他设备 1,538,425.40 2,866,016.00 - 4,404,441.40 233,917,792.69 93,068,957.37 2,027,109.0 324,959,641.06 (2).累计折旧 固定资产类别 2002-12-31 余 本期增加 本期减少 2003-12-31 余 房屋建筑物 6,601,896.21 7,804,140.87 - 14,406,037.08 机器设备 20,595,521.21 6,287,302.02 378,031.08 26,504,792.15 运输设备 625,444.51 1,750,217.28 33,763.45 2,341,898.34 其他设备 712,968.66 323,746.07 - 1,036,714.73 28,535,830.59 16,165,406.24 411,794.53 44,289,442.30 本期增加额中在建工程转入 9,231.06 万元 本公司固定资产中无置换 抵押 担保等情况 本期计提机器设备固定资产减值准备 100 万元 5-09.工程物资 项 目 2003-12-31 余 额 2002-12-31 余 额 预付设备款 - 46,868,049.46 5-10.在建工程(单位 万元) 工程项目名称 预算数 2002-12-31 余 额 本期增加 本期转固 2003-12-31 余额 资金来源 工程投入 占预算 的比例 四环厂生产线 GMP 技改 3,402 459.53 -330.69 128.84 - 募集资金 完成 四环厂分装线 GMP 技改 4,624 459.53 -330.69 128.84 - 募集资金 完成 原料药及中间体 GMP 技改 3,286 95.82 1,561.18 1,485.00 172.00 募集资金 86.12% 固体生产线 GMP 技改 3,540 156.65 1,149.15 1,051.87 253.93 募集资金 88.42% 注射液及水针剂 GMP 技改 3,427 291.76 1,808.66 380.68 1,719.74 募集资金 108.31 % 药品销售公司及市场开拓 4,100 458.52 2,048.69 2,252.57 254.64 募集资金 81.93% 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 46 计算机网络信息情况项目 2,912 - 1,370.90 1,216.39 154.51 募集资金 82.45% 基因工程药物研究所项目 3000 - 1,676.43 1,448.57 227.86 募集资金 56.26% 商品房 - 1,138.30 1,138.30 - 其他来源 工程预付款 2,340.51 -2,340.51 - - 募集资金 北京四环制药 ERP 系统 软 硬件预付款 - 600.00 - 600.00 其他来源 其他工程 - 753.98 - 753.98 其他来源 4,262.32 9,105.40 9,231.06 4,136.66 在建工程 2002 年 12 月 31 日余额 本期增加额 本期转入固定资产金额和 2003 年 12 月 31 日余额中均无借款费用的资本化金额 四环厂生产线 分装线 GMP 技改本期增加额为负数 原因是项目竣工决算后 由承建单位退回的比预算数节约支出金额 工程预付款本期增加额为负数 原因是已 将工程预付款落实分摊到各在建项目 5-11.无形资产(单位:万元) 项 目 原 值 2002-12-31 余额 本期增加 额 本期摊销 额 2003-12-31 余额 剩余摊 销年限 药 证 14,586.71 11,671.03 - 1,458.67 10,212.36 7 年 土地使用权 1,914.00 1,843.82 - 38.28 1,805.54 47.2 年 土地使用权 1,062.90 1,051.35 - 23.11 1,028.24 44.5 年 土地使用权 1,575.00 1,562.19 - 26.03 1,536.16 58.5 年 土地使用权* 175.00 175.00 - - 175.00 40 年 ERP 软件 1,390.20 - 1,390.20 23.17 1,367.03 4.9 年 16,303.39 1,390.20 1,569.26 16,124.33 * 昆山陆家镇邵村开发区土地 12,962.70 平方米 用于归还中国农业银行昆山市 支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款 银行承诺在该块土地出售前 175 万元贷款 利息不由本公司承担 该块土地已取得土地使用权证但尚未出售 无形资产仍保留 175 万元 本期增加的 ERP 软件均为外购 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 47 5-12.短期借款 银行借款 还款期限 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 已逾期 * 175 万元 175 万元 担保 2004.9.27 5,000 万 元 130 万元 5,175 万元 305 万元 *根据双方协议 本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区 12,962.70 平方米土地作 价 175 万元归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款, 银 行承诺在该块土地出售前 175 万元贷款利息不由本公司承担 目前该块土地尚未出 售 银行借款仍保留 175 万元 5-13.应付账款 预收账款 其他应付款 应付账款 预收账款 其他应付款中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股 东单位的款项 账龄超过三年的应付账款共 98 户 计 225.87 万元 账龄超过三年的其他应付款 共 546 户 计 848.91 万元 账龄超过一年的预收账款共 286 户 计 403.92 万元 款 项未结转的原因是对方单位尚未要求结算 5-14.应付股利 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 2002 年度前股利余额 413,141.17 479,019.09 2002 年度股利余额 470,681.53 - 2003 年度中期股利余额 2,081,860.58 - 2,965,683.28 479,019.09 5-15.应交税金 税 种 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 执行税率 增 值 税 4,833,285.94 4,054,137.51 销项税税率为 17% 营 业 税 -496,064.80 80,891.46 应税收入的 5% 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 48 城 建 税 1,102,756.94 1,063,157.98 * 所 得 税 2,017,076.30 6,883,397.56 参见本会计报表附注 3 之(3) 房 产 税 1,854,997.00 1,814,781.54 自用房产以房产原值的 70%为计 税依据,税率为 1.2% 出租房产以 房产出租收入为计税依据 税率 为 12% 个人所得税 1,850.15 3,143.10 代扣代缴 土地使用税 87,959.43 87,959.43 每平方米 0.5 元 印 花 税 - 24,796.42 9,401,860.96 14,012,265.00 *控股子公司北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的 7%计征 其他公司按应交增值税和应交营业税额的 5%计征 5-16.预提费用 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 期末结存余额的原因 利 息 461,739.62 344,817.00 预提尚未支付 租 赁 费 866,666.82 866,666.78 按合同预提尚未支付 水 电 费 41,950.00 41,950.00 预提尚未支付 1,370,356.44 1,253,433.78 5-17.一年内到期的长期负债 银行借款 2003-12-31 余额 2002-12-31 余 额 还款期 限 月利率 担保 300,000.00 300,000.00 已逾期 9.24 5-18.股 本 数量单位 股 类 别 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 一 尚未流通股份 1 发起人股份 59,848,242.00 29,924,121.00 其中: 境内法人持有股份 59,848,242.00 29,924,121.00 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 49 2 募集法人股 273,323,980.00 136,661,990.00 3 内部职工股 19,008.00 9,504.00 其中 高管股 19,008.00 9,504.00 尚未流通股份合计 333,191,230.00 166,595,615.00 二 已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 696,364,992.00 348,182,496.00 三 股份总数 1,029,556,222.00 514,778,111.00 5-19.资本公积 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 股本溢价 - 363,950,097.36 股权投资准备 497,500.00 - 其他资本公积 2,365,166.64 34,794,214.75 2,862,666.64 398,744,312.11 根据 2003 年第二次临时股东大会决议 本公司于 2003 年 8 月以 2003 年 6 月 30 日总股本 51,477.8111 万股为基础 用资本公积金每 10 股转增 7.7 股 共计减少资本公积 396,379,145.47 元 其中 股本溢价减少 363,950,097.36 元 其他资本公积减少 32,429,048.11 元 股权投资准备 497,500 元为子公司北京四环生物制药有限公司收到专项 拨款 50 万元后形成资产的部分中母公司按股权比例享有的份额 5-20.盈余公积 项 目 2002-12-31 余 额 本期增加 本期减 少 2003-12-31 余额 法 定 盈 余 公 积金 17,623,985.22 9,366,108.82 - 26,990,094.04 其中 子公司 1,799,426.85 2,469,301.01 - 4,268,727.86 法定公益金 10,903,326.55 4,683,054.41 - 15,586,380.96 其中 子公司 899,713.43 1,234,650.50 - 2,134,363.93 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 50 28,527,311.77 14,049,163.23 - 42,576,475.00 5-21.拟分配现金股利 项 目 2003-12-31 余额 2002-12-31 余额 拟分配股利 - * 6,692,115.44 - 6,692,115.44 * 根据财政部财会[2003]12 号 关于印发 企业会计准则 资产负债表 日后事项 的通知 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制 定利润分配方案中分配的现金股利应在资产负债表所有者权益中单独列示 比 较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整 本公司将原记入应 付股利的拟分配股利追溯调整至本项目反映 5-22.未分配利润 项 目 2002-12-31 余额 本期增加 本期减少 2003-12-31 余额 未 分 配 利润 110,164,072.88 68,968,078.11 162,047,870.14 17,084,280.85 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润 (2)未分配利润本期减少数 162,047,870.14 元 内容如下 按本期净利润的 10%和 5%分别计提法定盈余公积金和法定公益金 计 14,049,163.23 元 根据 2003 年 7 月 16 日召开的本公司第三届董事会第八次会议关于利润 分配的预案 以 2003 年 6 月 30 日总股本 51,477.8111 万股为基础 每 10 股派 发现金红利 0.575 元(含税) 计 29,599,741.38 元 根据 2003 年第二次临时股东大会决议 本公司于 2003 年 8 月以 2003 年 6 月 30 日总股本 51,477.8111 万股为基础 用可供分配利润每 10 股送红股 2.3 股 共计 118,398,965.53 元 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 51 5-23.主营业务收入 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 毛纺织品 272,937,718.54 352,068,737.89 医 药 102,726,481.99 118,008,468.10 375,664,200.53 470,077,205.99 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 10,870.29 万元 占全部主营业务收入 总额的 28.94% 5-24.主营业务成本 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 毛纺织品 195,621,052.98 276,430,414.58 医 药 47,596,054.11 53,870,390.90 243,217,107.09 330,300,805.48 2003 年度毛纺织品毛利率较 2002 年度增长主要因为 2002 年度本公司合并 报表子公司江阴佳新投资有限公司从事的毛纺织品贸易业务量大但毛利率较低 所致 5-25.主营业务税金及附加 项 目 2003 年度发生额 计缴标准 城 建 税 1,091,838.56 按应交增值税 营业税的 5%计缴 城 建 税 423,101.62 北京四环按应交增值税 营业税的 7% 计缴 教育费附加 181,329.26 北京四环按应交增值税 营业税的 3%计缴 1,696,269.44 5-26.其他业务利润 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 运 费 11,638.06 22,377.97 原材料销售 2,797,256.64 244,437.56 外购商品销售 18,668,590.79 30,804,359.90 房 租 131,934.32 262,117.77 加工业务 -295,061.97 - 其 他 335,179.07 187,970.84 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 52 21,649,536.91 31,521,264.04 其他业务利润较上年同期下降987.17 万元 下降31.32% 主要因为本年度外购商 品销售量下降 毛利率降低 实现的利润相应减少 5-27.财务费用 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 利息支出 1,621,716.16 2,002,364.77 减 利息收入 2,269,165.47 2,366,445.29 其 他 169,610.54 1,479.40 -477,838.77 -362,601.12 5-28. 投资收益 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 权益法核算的股权投资 收益 -653,703.05 - -653,703.05 - 5-29 营业外收入 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 其他收入 68,390.00 5,956.72 68,390.00 5,956.72 5-30 营业外支出 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 捐赠支出 516,341.01 - 处理固定资产损 失 7,672.47 15,884.79 罚款 11,938.50 - 固定资产减值准 备 1,039,830.00 - 其他支出 - 109,240.44 1,575,781.98 125,125.23 5-31.所得税 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 53 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 利润总额 95,404,722.67 113,119,545.28 应纳所得税额 26,421,842.69 *39,454,332.17 减 所得税实际返 还 - **5,801,306.99 所得税费用 26,421,842.69 33,653,025.18 *2002 年度应纳所得税额 39,454,332.17 元与上年度报告应纳所得税额 32,668,020.91 元相差 6,786,311.26 元原因为 2002 年 11 月 本公司将北京四环 生物工程制品厂改制为控股子公司北京四环生物制药有限公司 将原北京四环生 物工程制品厂的净资产投入该公司 本公司适用的所得税税率为 33% 原北京四 环生物工程制品厂适用的所得税税率为 15% 2003 年 12 月 本公司自查补缴了 原北京四环生物工程制品厂自本公司购入至改制前实现利润的税率差 678.63 万 元 **2002年度收到的所得税返还款5,801,306.99元为母公司2002年度上交2001 年度所得税而返还的18%部分806,000元和子公司江阴佳新投资有限公司收到的 2001年度所得税退还款4,995,306.99元 5-32 收到的其他与经营活动有关的现金 2,393,053.97 其中 收到银行存款利息收入 2,269,165.47 收到的租金收入 55,498.50 5-33.支付的其他与经营活动有关的现金 16,431,509.98 其中 租金 800,000.04 广告费 2,438,540.00 业务招待费 2,327,077.17 汽车费用 1,685,317.94 差旅费 1,811,329.68 水电费 1,801,543.34 分配股利手续费 1,929,232.43 财产保险费 办公费等 3,638,469.38 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 54 下列项目无特殊说明, 金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2003-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备比例 (%) 2003-12-31 净额 1 年以内 65,273,485.73 72.80 3,263,674.28 5.00 62,009,811.45 1 至 2 年 14,367,610.76 16.02 1,436,761.07 10.00 12,930,849.69 2 至 3 年 4,762,009.00 5.31 952,401.80 20.00 3,809,607.20 3 至 5 年 1,353,697.19 1.51 676,848.60 50.00 676,848.59 5 年以上 3,906,608.04 4.36 3,906,608.04 100.00 - 89,663,410.72 100.00 10,236,293.79 79,427,116.93 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备比例 (%) 2002-12-31 净额 1 年以内 62,387,147.99 82.87 3,119,357.39 5.00 59,267,790.60 1 至 2 年 6,960,540.98 9.25 696,054.10 10.00 6,264,486.88 2 至 3 年 2,014,475.16 2.67 402,895.03 20.00 1,611,580.13 3 至 5 年 11,438.45 0.02 5,719.23 50.00 5,719.22 5 年以上 3,906,608.04 5.19 3,906,608.04 100.00 - 75,280,210.62 100.00 8,130,633.79 67,149,576.83 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为1,629.98万元 占期 末应收账款总余额的18.18% (3) 应收账款中无持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 6-02.其他应收款 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 55 (1)账龄分析 账 龄 2003-12-31 余额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 2003-12-31 净额 1 年以内 2,993,656.96 8.28 209,162.35 6.99 2,784,494.61 1 至 2 年 11,556,316.10 31.97 11,503.61 0.10 11,544,812.49 2 至 3 年 874,264.21 2.42 217,642.76 24.89 656,621.45 3 至 5 年 791,628.50 2.19 527,170.45 66.59 264,458.05 5 年以上 19,933,710.65 55.14 19,933,710.65 100 - 36,149,576.42 100.00 20,899,189.82 15,250,386.60 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏 账 准 备 比例(%) 2002-12-31 净额 1 年以内 46,890,051.48 64.61 268,571.99 0.57 46,621,479.49 1 至 2 年 857,769.77 1.18 85,776.98 10.00 771,992.79 2 至 3 年 215,880.50 0.30 43,176.10 20.00 172,704.40 3 至 5 年 758,056.99 1.04 379,028.50 50.00 379,028.49 5 年以上 23,857,547.36 32.87 22,857,547.36 95.81 1,000,000.00 72,579,306.10 100.00 23,634,100.93 48,945,205.17 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2003-12-31 余 额 欠款时间 欠款原因 北京四环生物制药有限公司 11,487,000.00 一至二年 往来款项 昆山市燕昆化学纤维厂 8,315,531.20 五年以上 代垫款项 昆山荣华针织有限公司 1,679,582.36 五年以上 代垫款项 昆山市苏昆化纤实业公司 1,707,325.14 五年以上 代垫款项 昆山大上海企业发展有限公司 1,280,448.48 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 2,446.99 万元 占其他应收款总余额的 67.69% (5)账龄为 1 至 2 年的其他应收款中纳入合并会计报表范围的北京四环生物 制药有限公司欠款 1,148.70 万元未计提坏账准备 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 56 6-03.长期股权投资 (1)长期股票投资 公司名称 股票类别 股票数 量 初始投资成本 2003-12-31 余额 青岛啤酒 上市公司配售法人 股 6500 股 97,395.64 97,395.64 (2)其他股权投资: 被投资单位 投资 期限 投资 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2003-12-31 余额 江阴佳新投资有 限公司 2001年至 2021年 90.00% 18,000,000.00 325,474.97 14,566,105.04 32,566,105.04 北京四环生物制 药有限公司 2002年至 2052年 95.00% 333,381,211.00 24,865,034.62 28,618,673.25 361,999,884.25 西藏阳光生物股 份有限公司 2001年至 2021年 10.00% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 神州细胞工程有 限公司 2002年至 2052年 20.00% 10,000,000.00 -653,703.05 -653,703.05 9,346,296.95 364,381,211.00 24,536,806.54 42,531,075.24 406,912,286.24 6-04.主营业务收入 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 毛纺织品 272,937,718.54 271,917,222.23 医 药 26,673,876.41 105,592,931.63 299,611,594.95 377,510,153.86 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 10,870.29 万元 占全部主营业 务收入总额的 36.28% 6-05.主营业务成本 项 目 2003 年度发生额 2002 年度发生额 毛纺织品 195,621,052.98 197,937,624.01 医 药 22,395,707.28 48,895,303.85 218,016,760.26 246,832,927.86 2002 年度的医药业务收入主要是北京四环生物工程制品厂销售生物制药实 现的 毛利率较高 2003 年北京四环生物工程制品厂改制为本公司的子公司 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 57 其实现的生物医药业务收入反映在合并报表中 2003 年度医药业务收入是作为 本公司分公司的原江阴药厂销售普通制药实现的 毛利率较低 6-06.管理费用 管理费用较上年同期下降 1,667.57 万元,下降 35.57% 主要原因为 2002 年 11 月 本公司将北京四环生物工程制品厂改制为子公司北京四环生物制药有限 公司 原北京四环生物工程制品厂 2002 年 1 11 月管理费用汇总反映在母公司 报表中 本年度北京四环生物制药有限公司作为本公司的子公司其管理费用合并 反映在合并报表中 另外由于原存在诉讼争议的对昆山农村信用合作联社款项的 收回 本年度计提的坏账准备下降 6-07 投资收益 项 目 2003 年度发生 额 2002 年度发生额 权益法核算的股权投资收 益 24,039,306.54 8,685,953.50 24,039,306.54 8,685,953.50 附注 7 关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定代 表人 注册 地址 与本公司 关系 主营业务 江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 黄晓华 江阴 控股股东 精纺 粗纺毛织品 纺线等 江阴佳新投资有限公司 有限公司 郁 宏 江阴 子公司 参见本会计报表附注4之 一 北京四环生物制药有限公司 有限公司 汪建平 北京 子公司 参见本会计报表附注4之 一 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2003-12-31 2002-12-31 江阴市振新毛纺织厂 RMB28,800,000 RMB28,800,000 江阴佳新投资有限公司 RMB20,000,000 RMB20,000,000 北京四环生物制药有限 公司 RMB350,927,590 RMB350,927,590 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 58 (三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2003-12-31 2002-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 154,040,648 14.96% 77,020,324.00 14.96% 江阴佳新投资有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00% 北京四环生物制药有限公 司 333,381,211.00 95.00% 333,381,211.00 95.00% (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 昆山市燕昆化学纤维厂 股东之子公司 昆山市苏昆化纤实业公司 股东之子公司 昆山荣华针织有限公司 股东之子公司 (五)关联方应收应付款项余额 2003-12-31 2002-12-31 其他应收款 余额 百分比 余额 百分比 昆山市燕昆化学纤 维厂 8,315,531.20 32.65% 8,337,921.68 26.10% 昆山市苏昆化纤实 业公司 1,707,325.14 6.70% 1,692,781.61 5.30% 昆山荣华针织有限 公司 1,679,582.36 6.59 1,695,345.00 5.31% 11,702,438.70 45.94% 11,726,048.29 36.71% 注 上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分比 附注 8 重大诉讼事项 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 59 本公司诉昆山农村信用合作联社 以下简称 信用联社 拖欠存款纠纷一 案 诉讼标的 500 万元 苏州市中级人民法院 1998 年 8 月判令信用联社返还本 公司人民币 500 万元并承担利息 信用联社不服 上诉于江苏省高级人民法院 江苏省高级人民法院 1998 苏经终字第 482 号民事判决书判定本公司胜诉 本 公司已于 1999 年 1 月向苏州市中级人民法院提出强制执行申请 信用联社以 信 用联社在特定历史条件下 可在未办理两证情况下进行贷款业务 为由 向江苏 省高级人民法院提出申诉 江苏省高级人民法院经复查后 于 2001 年 3 月 21 日 以经 2001 苏民二监字第 044 号通知书驳回信用联社的申诉 维持原判 2001 年 7 月 4 日本公司已取得信用联社 30 万元的首期还款 2001 年 11 月 本公司 接到中华人民共和国最高人民法院 2001 民二监字第 228 号民事裁定书 本案 由最高人民法院提审 经最高人民法院两次开庭 本公司与信用联社于 2002 年 5 月 25 日达成调解协议 信用联社承诺在两个月之内返还本公司本金 430 万元 含 2001 年度已支付的 30 万元 本公司同意在收到上述款项后不再追索其他 责任 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司已收到上述全部 430 万元款项 附注 9 资产负债表日后非调整事项 无 附注 10 承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日 本公司无需说明的承诺事项 江苏四环生物股份有限公司 2 0 0 3 年度报告 60 十二 备查文件目录 1 载有董事长亲笔签名的年度报告文本 2 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 3 载有会计师事务所盖章的 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 4 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿 5 公司章程 江苏四环生物股份有限公司 董 事 长 汪 建 平 二 OO四 年 四 月 二 十 六 日