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长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 1 长航凤凰股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王涛 、主管会计工作负责人刘志伟及会计机构负责人(会计主管人员)金敏声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺， 投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且理解计划、预测与承诺之间的差异。 本公司在经营中可能面对的风险详见本报告第四节的有关内容。提请投资者特别关注， 并注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 4 第三节 公司业务概要 ........................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 48 第七节 优先股相关情况 ..................................................... 48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 49 第九节 公司治理 .............................................................. 58 第十节 公司债券相关情况 ...................................................... 66 第十一节 财务报告 ............................................................ 67 第十二节 备查文件目录 ....................................................... 158 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 4 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 长航凤凰 股票代码 000520 股票上市证券交易 所 深圳证券交易所 公司的中文名称 长航凤凰股份有限公司 公司的中文简称 长航凤凰 公司的外文名称（如 有） Chang Jiang Shipping Group Phoenix Co.,Ltd 公司的法定代表人 王涛 注册地址 湖北省武汉市江汉区民权路 39 号汇江大厦 注册地址的邮政编 码 430021 办公地址 湖北省武汉市江汉区民权路 39 号汇江大厦 办公地址的邮政编 码 430021 公司网址 http://zgchfh.sinotrans- 电子信箱 csc-hy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 肖湘 程志胜 联系地址 天津市塘沽区曲径路 258 号 湖北省武汉市江汉区民权路 39 号 汇江大厦 10 楼 电话 022-66312981 027-82763901 传真 022-66312981 027-82763929 电子信箱 beststone889@ganghai-constr tagirl@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网 站的网址 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 5 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 四、注册变更情况 组织机构代码 17767908X 公司上市以来主营业务的变 化情况（如有） 2016 年公司主营业务无变更。 历次控股股东的变更情况 （如有） 2016 年无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座九层 签字会计师姓名 周海涛 提汝明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 天风证券股份有限公 司 湖北省武汉市东湖新 技术开发区关东园路 2 号科技大厦 4 楼 王晖、张静 2015 年 8 月 18 日 -2016 年 12 月 31 日 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 712,101,076.32 769,989,735.46 -7.52% 981,874,961.16 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,716,301.25 122,594,719.55 -92.07% 4,307,337,010.70 归属于上市公司股东的扣除非经常 性损益的净利润（元） 14,156,881.48 14,800,597.85 -4.35% 19,465,562.80 经营活动产生的现金流量净额（元） -9,518,802.58 21,485,229.25 -144.30% -215,590,914.04 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 6 基本每股收益（元/股） 0.0096 0.1211 -92.07% 4.2559 稀释每股收益（元/股） 0.0096 0.1211 -92.07% 4.2559 加权平均净资产收益率 3.72% 66.13% -62.41% 不适用 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末 增减 2014 年末 总资产（元） 527,782,705.22 513,333,246.94 2.81% 514,021,420.69 归属于上市公司股东的净资产（元） 265,826,870.04 256,152,391.29 3.78% 124,073,201.48 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净 资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 149,697,093.41 159,090,046.51 177,756,511.51 225,557,424.89 归属于上市公司股东的净利润 2,547,820.00 -18,366,052.28 12,623,992.69 12,910,540.84 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,777,035.62 -12,852,682.36 9,782,642.48 15,449,885.74 经营活动产生的现金流量净额 1,948,315.88 -27,338,151.10 7,158,727.10 8,712,305.54 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重 大差异 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 7 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已 计提资产减值准备的冲销部 分） 412,730.73 -3,548,667.27 38,969,020.40 船舶、车辆等固 定资产的处置 计入当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 2,392,636.71 56,608,980.80 14,418,383.70 财政补贴等 债务重组损益 4,162,144,862.28 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 -250,293.27 -25,323,173.41 与公司正常经营业务无关的 或有事项产生的损益 190,000.00 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 25,200.00 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 199,250,519.59 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -5,662,215.23 55,072,882.29 -70,675,825.52 主要是未确认 融资费用摊销 等 减：所得税影响额 1,583,732.44 113,980.85 56,350.65 少数股东权益影响额（税 后） 31,045,988.49 合计 -4,440,580.23 107,794,121.70 4,287,871,447.90 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非 经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 8 益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常 性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 （一）报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司主要业务为干散货航运及港航物流服务业，包括干散货运输、船舶代理、货运代理、 综合物流及特种大件运输；船舶租赁；船员劳务、物业管理等。公司运输主要采用自营和期 租的经营模式。 由于航运业为充分竞争的市场，目前，业绩驱动主要靠资产规模、成本竞争和提升经营 管理水平。与 2015 年比，公司的主要经营模式未发生重大变化。 （二）航运业的发展阶段，周期性特点等 行业特点：干散货航运业属于周期性行业。近年由于市场供过于求，市场持续低迷。2016 年 2 月，BDI 指数曾跌至历史低点，虽然下半年市场回暖较快，但整体上涨依然相对乏力。 目前航运底部虽然抬升，但持续性仍有待观察。 行业地位：公司经过破产重整后，持续进行了机构去臃肿、人员去富余、资产去泡沫、 经营去僵化、融资去杠杆、管理去粗放等一系列改革、调整，公司经营成本大幅下降，竞争 力大幅增加，在全行业中有一定的竞争优势，但由于破产重整后运力大减，目前可控运力与 大型航运企业相比差距较大，市场占有率较低。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 无重大变化 固定资产 无重大变化 无形资产 无重大变化 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 10 在建工程 无重大变化 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司作为从事干散货运输的专业化公司，拥有经验丰富的专业技术管理人员，建立了完 善的质量管理及安全管理体系。公司根据市场需求及公司实际情况，以沿海航运业务为中心， 进行了一系列的机构及人员调整，提高了公司的经营效率，在沿海航运市场具备了较强的竞 争优势： 1、运力规模优势 公司沿海航运船舶资产在重整后仍然保持了一定的运力规模，公司现控制的运力与中小 型船队相比具有明显优势。 2、客户资源优势 公司经营多年的大客户资源，为今后的发展提供了稳定的业务来源，为大客户多年提供 的运输服务，获得了大客户的认可，为公司拓宽营销渠道，提高市场份额奠定了基础。 3、人才与管理优势 公司保留了一支具有丰富经验的经营团队，同时，根据实际需要，从市场上吸收了一批 专业人才，为进一步增强公司的竞争优势，提供了强大的基础。 4、企业品牌优势 经过多年来的运营，公司在业内具有重要影响力，获得了客户的一致认可，在行业内树 立起良好的知名度和信誉度，具有一定的品牌优势。 与去年同比，公司的竞争优势未发生重大变化。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 一、报告期经营情况概述 2016 年沿海散运市场先抑后扬，BDI、CBCFI 分别在 2016 年 2 月、3 月份创下 了 290 点和 371 点的历史低位,航运企业困境重重。面对严峻的市场形势，公司以提 高市场竞争力为依托，以成本管控为主线，努力克服市场低需求带来的货源组织、 运营等困难，积极提升公司的竞争力。下半年公司采取了一系列提升经营、降低成 本、提高效率的措施，抓住航运市场走好的机遇，保持了公司持续盈利的势头。 2016 年公司完成货运量 2,793 万吨，同比减少 481 万吨，减幅 14.69%；货运周 转量 223.69 亿吨千米，同比减少 41.87 亿吨千米，减幅 15.77%；完成营业收入 7.12 亿元，较上年同期下降 21.58%；营业总成本 6.62 亿元，较上年同期减少 22.84%； 实现归属于上市公司股东的净利润 972 万元。公司扣除非经常性损益后主业利润为 1,416 万元，与去年同比，减少 64 万元，基本持平。 二、报告期内公司主业的相关情况 单位:万元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比 上年同期增 减 营业成本比 上年同期增 减 毛利率比上 年同期增减 分行业 运输业 55,378.81 43,239.16 21.92% -10.53% -18.70% 7.85% 船员派遣服 务等 15,831.30 14,514.86 8.32% 4.81% 11.41% -5.43% 分地区 内河运输 13,483.35 12,400.78 8.03% -28.90% -25.90% -3.73% 沿海运输 38,703.39 27,700.21 28.43% 11.07% -3.11% 10.47% 远洋运输 3,192.07 3,138.17 1.69% -60.51% -60.09% -1.02% 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 12 船员派遣服 务等 15,831.30 14,514.86 8.32% 4.81% 11.41% -5.43% 2016 年度，公司运输主业实现收入 55,378.81 万元，收入较上年同期减少 10.53%，承运货物运量减少是公司收入减少的主要原因。毛利率 21.92%，较上年同 期增长 7.85%，实现了连续三年增长，公司的盈利能力有显著提高。其中沿海运输业 务毛利率为 28.43%，是公司效益增长的关键，本年度毛利率、收入均以两位数的速 度快速增长；内河和远洋承运能力下降，出现了收入大幅下降、盈利能力小幅下跌 的状况，处境艰难。公司以船员派遣为主的港航服务业因为竞争加剧，收入增长放 缓而毛利下滑。 三、未来对公司效益影响的因素 1、自有营运船舶规模缩小 近年来，公司自有船舶因老旧和临近强制报废期，运力逐步减少，报告期公司 共处置船舶 44 艘，自有运力从 33 万吨减少到 24 万吨，余下舶舶也大多老旧。至 2017 年，公司还将有两艘大型船舶和两艘拖轮达到强制报废期，将不得已退出营运，上 述营运资产的减少压制了公司效益的提升，不利于公司组织生产和未来发展壮大。 2、应收账款账期拉长，坏账风险加大 今年以来，国家对钢铁煤炭企业实施“去产能、去库存、去杠杆”的措施，部 分钢铁煤炭企业经营艰难，资金紧张，虽然公司通过强化信用管理、加强应收账款 的跟踪与控制，加速资金回笼，但仍然难阻公司运费回款周期的加长，按公司会计 政策，增加计提坏账准备。2016 年度公司计提的各类资产减值损失共 3,801 万元， 比去年同比增加 2,836 万元。若极少数客户的资金没有好转，可能导致 2017 年出现 新的坏账损失。 3、参股公司利润下滑，成为公司拖累 公司参股 28%的重庆新港长龙物流有限公司主要业务是在重钢的港区内提供货 物装卸服务（件杂货），2016 年因重纲产品结构转型，导致该公司业务量和装卸价格 大幅下滑，全年亏损 1,796 万元，按股权比公司减少利润 503 万元。目前，该公司 的亏损局面难以改变，将继续拖累公司 2017 年度业绩。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 13 4、公司控股权转让 公司控股股东天津顺航海运有限公司拟将持有的本公司全部股份转让给广东文 华福瑞投资有限公司，双方于 2017 年 1 月份签订了《合作意向书》，最新的公告显 示最晚将于 4 月 10 日前签订正式的股权转让协议，否则合作失效，双方能否转让成 功存在不确定性，提请投资者注意投资风险。 转让后，广东文华福瑞投资有限公司有意向本公司置入优质资产，以提升上市 公司盈利能力。同时也将履行天津顺航的承诺，将现上市公司的全部资产置出上市 公司。资产的置入置出计划的实施，可能对公司的效益产生较大影响。 二、主营业务分析 1、概述 是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同 √ 是 □ 否 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 712,101,076.32 100% 769,989,735.46 100% -7.52% 分行业 运输业 553,788,079.05 77.77% 618,944,791.39 80.38% -10.53% 船员派遣服务、资 产出租等 158,312,997.27 22.23% 151,044,944.07 19.62% 4.81% 分产品 干散货运输 553,788,079.05 77.77% 618,944,791.39 80.38% -10.53% 船员派遣服务、资 产出租等 158,312,997.27 22.23% 151,044,944.07 19.62% 4.81% 分地区 长江内河运输 134,833,482.04 18.93% 189,643,726.45 24.63% -28.90% 沿海运输 387,033,862.14 54.35% 348,474,107.85 45.26% 11.07% 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 14 远洋运输 31,920,734.87 4.49% 80,826,957.09 10.49% -60.51% 船员派遣服务、资 产出租等 158,312,997.27 22.23% 151,044,944.07 19.62% 4.81% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 运输业 553,788,079.05 432,391,642.89 21.92% -10.53% -18.70% 7.85% 船员派遣服务 等 158,312,997.27 145,148,552.45 8.32% 4.81% 11.41% -5.43% 分产品 干散货运输 553,788,079.05 432,391,642.89 21.92% -10.53% -18.70% 7.85% 船员派遣服务 等 158,312,997.27 145,148,552.45 8.32% 4.81% 11.41% -5.43% 分地区 内河运输 134,833,482.04 124,007,846.15 8.03% -28.90% -25.90% -3.73% 沿海运输 387,033,862.14 277,002,063.88 28.43% 11.07% -3.11% 10.47% 远洋运输 31,920,734.87 31,381,732.86 1.69% -60.51% -60.09% -1.02% 船员派遣服务 等 158,312,997.27 145,148,552.45 8.32% 4.81% 11.41% -5.43% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告 期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 15 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 运输业 租费 180,917,575.70 31.33% 164,575,206.52 24.85% 6.48% 运输业 燃润料、物料 90,622,472.09 15.69% 160,912,032.34 24.30% -8.61% 运输业 港口费 41,044,554.97 7.11% 57,135,100.70 8.63% -1.52% 运输业 折旧、修理费 22,289,871.44 3.86% 16,917,521.49 2.55% 1.31% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 合并范围增加武汉长航新凤凰物流有限责任公司。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 276,085,795.00 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 38.77% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 江苏沙钢国际贸易有限公司 118,599,690.94 16.65% 2 宝山钢铁股份有限公司 59,731,597.81 8.39% 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 16 3 张家港保税区沙钢冶金炉料有限公司 35,668,322.00 5.01% 4 神华销售集团有限公司华中办事处 34,081,472.53 4.79% 5 瑞钢联集团有限公司 28,004,711.72 3.93% 合计 -- 276,085,795.00 38.77% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 121,551,843.26 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 21.05% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 2.49% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 上海华亚船舶燃料公司 42,057,349.62 7.28% 2 安徽扬帆物流有限公司 29,740,605.06 5.15% 3 宁波中燃船舶燃料有限公司 18,590,926.96 3.22% 4 湖北德瑞达物资有限公司 16,782,278.63 2.91% 5 中石化长江燃料有限公司 14,380,682.99 2.49% 合计 -- 121,551,843.26 21.05% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 10,495,749.32 10,913,492.09 -3.83% 管理费用 61,147,181.52 66,707,393.57 -8.34% 财务费用 -760,278.26 -701,156.85 -8.43% 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 17 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 506,651,650.65 632,575,018.06 -19.91% 经营活动现金流出小计 516,170,453.23 611,089,788.81 -15.53% 经营活动产生的现金流量净 额 -9,518,802.58 21,485,229.25 -144.30% 投资活动现金流入小计 31,196,883.59 8,449,642.52 269.21% 投资活动现金流出小计 221,545.45 3,068,425.62 -92.78% 投资活动产生的现金流量净 额 30,975,338.14 5,381,216.90 475.62% 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 -100.00% 筹资活动产生的现金流量净 额 10,000,000.00 -100.00% 现金及现金等价物净增加额 21,665,799.94 36,995,327.09 -41.44% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流量分析： 2016 年度经营活动现金流净流量较 2015 年度减少，主要是 2016 年公司客户大 量采用银行票据结算。 2、投资活动现金流量分析： 2016 年度投资活动现金流量增加较大，因为报告期内处置了船舶资产。 3、筹资活动现金流量分析 2015 年度筹资活动现金净流量包含拍卖股票偿还债务后剩余的 1000 万元。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因 说明 √ 适用 □ 不适用 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 9,716,301.25 123,107,262.08 加：资产减值准备 38,008,333.20 9,644,088.82 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 2,589,753.26 4,153,726.33 长期待摊费用摊销 177,600.00 177,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -412,730.73 534,519.66 财务费用（收益以“－”号填列） -622,460.33 -475,028.45 投资损失（收益以“－”号填列） 4,990,282.72 3,477,355.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -113,763.34 -180,475.37 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,240,703.87 5,669,050.11 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 24,921,916.54 -45,020,657.70 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -90,014,739.02 -79,602,211.92 经营活动产生的现金流量净额 -9,518,802.58 21,485,229.25 三、非主营业务分析 □ 适用 √ 不适用 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 比例 金额 占总资产 比例 货币资金 109,856,826.37 20.81% 88,959,465.93 17.33% 3.48% 应收账款 169,726,266.42 32.16% 198,025,349.84 38.58% -6.42% 存货 15,062,015.32 2.85% 16,622,695.57 3.24% -0.39% 长期股权投资 17,700,444.23 3.35% 22,690,726.95 4.42% -1.07% 固定资产 91,754,055.15 17.38% 115,484,781.26 22.50% -5.12% 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 19 3、截至报告期末的资产权利受限情况 无 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 20 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 √ 适用 □ 不适用 交易 对方 被出 售资 产 出售 日 交易 价格 （万 元） 本期 初起 至出 售日 该资 产为 上市 公司 贡献 的净 利润 （万 元） 出售 对公 司的 影响 （注 3） 资产 出售 为上 市公 司贡 献的 净利 润占 净利 润总 额的 比例 资产 出售 定价 原则 是否 为关 联交 易 与交 易对 方的 关联 关系 （适 用关 联交 易情 形） 所涉 及的 资产 产权 是否 已全 部过 户 所涉 及的 债权 债务 是否 已全 部转 移 是否 按计 划如 期实 施， 如未 按计 划实 施， 应当 说明 原因 及公 司已 采取 的措 施 披露 日期 披露 索引 吴瑶 锚工 501 2016 年 01 月 27 日 3.24 0 1.94 0.20 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 不适 用 江阴 市夏 港长 江拆 船厂 硕海 2016 年 04 月 12 日 800 -42 -593. 27 -61.0 6% 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2015 年 12 月 05 日 2015- 89 郭光 辉 H410 02、 H210 26、 H210 40、 H210 44、 H210 45、 H210 49 2016 年 05 月 26 日 194 -7.33 105.3 4 10.84 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2015 年 10 月 16 日 2015- 70 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 21 何书 彬 长江 （宁 ） 2407 、 H810 18、 H410 03、 H810 13 2016 年 05 月 26 日 97 -7.61 -3.26 -0.34 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2015 年 10 月 16 日 2015- 70 徐宗 刚 长江 2509 、 H210 46、 H210 15、 H210 16、 H210 20、 H210 22、 H210 23、 H210 29、 H210 30、 H210 36、 H210 38、 H210 42 2016 年 05 月 26 日 292 -12.2 2 173.1 2 17.82 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2015 年 10 月 16 日 2015- 70 姬勇 H810 14、 H810 19、 H810 15、 H810 2016 年 05 月 26 日 70 -11.1 1 -61.2 8 -6.31 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2015 年 10 月 16 日 2015- 70 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 22 16 江亚 奇瑞 东方 之子 皖 BFH 566 等二 辆 2016 年 06 月 30 日 1.3 0 -1.11 -0.11 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 不适 用 姚强 长江 2510 、长 江 2512 、长 江 2517 、长 江 2518 、货 4100 4、货 4100 5、货 4100 6、货 4100 7、货 4100 7、 FJ83 009、 FJ83 010、 FJ83 011、 FJ83 001、 FJ83 004、 FJ83 006、 FJ83 2016 年 07 月 31 日 841 -17.0 1 419.5 2 43.16 % 市场 公开 竟价 否 无 是 是 是 2016 年 04 月 12 日 2016- 16 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 23 007、 FJ83 008 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类 型 主要业 务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 武汉长航 新凤凰物 流有限责 任公司 子公司 水路运 输、货 代及船 代等 50,000,000.00 491,729,586. 87 115,259,43 5.28 512,694,16 9.94 -9,881,806 .61 -9,233,795 .27 重庆新港 长龙物流 有限责任 公司 参股公 司 港口货 物装卸 服务等 110,000,000.00 257,388,758. 59 93,127,028. 66 23,391,947 .15 -19,797,49 4.19 -17,959,43 9.40 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 (一) 行业竞争格局和发展趋势 2015 年末以来全球航运加大了对运力的控制和协调，行业内兼并、重组、破产 事件频繁，航运格局产生变化。市场集中度提高后，经营主体之间将更容易达成默 契，有助于改善供求关系，控制运力投放，保障运价，航运市场竞争格局有望向好。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 24 从需求端看，中国对于大宗货物的需求未来还是放缓趋势，世界其他经济体对 国际大宗货物的需求也缺少增长的亮点。从运力端看，当前依旧呈现运力严重过剩 的态势。但近几年，船东对于新船投资较为谨慎，目前在市场中，资金相对充裕的 船东或投资主体主要靠购置二手船为主，未来二手船市场会更加活跃，船舶资产价 格预计会有所反弹。而对于航运市场来说，仍将需要多年的时间来通过提高船队利 用率之后才能得到明显的改善。我国 GDP 增速创下 26 年以来新低（2016 年增速为 6.7%），国内经济面临下行压力，一方面钢铁、煤炭、水泥等传统行业去产能、去库 存，干散货市场虽有短暂回暖，但持续性有待观察，干散货航运物流企业生存仍然 不易。 (二) 公司发展战略 为实现公司的发展目标，充分把握中国经济转型升级所蕴含的战略机遇，实现 企业效益、企业价值和股东回报的最大化，保障公司长远发展，公司按照国家关于 “利用长江黄金水道，加快长江经济带建设”的指导思想，制定了以沿海经营为依 托，构建多元协调发展的经营体系，坚持“少拥有，多控制；轻资产、重经营”，积 极培育新的更多的盈利点，将海运一业独大改变为一业为主、多元支撑布局的发展 规划。受制于控股股东在股权转让协议中的承诺（将现上市公司全部资产置出上市 公司并交给长航集团），公司后续战略定位难以明确，发展项目难以实施，目前公司 只能在现有资产框架内生存发展。 (三) 经营计划 2017 年航运业仍在低谷，公司将强化沿海经营，持续推进公司的多元化发展， 以规范、高效的经营管理模式持续推进公司深改，抓好现有资产的经营管理。 公司董事会将以维护全体股东合法权益为出发点，努力实现股东权益最大化， 为维护资本市场的稳定和公司可持续发展而勤勉尽职。公司 2017 年工作重点如下： 1、提效增收。要通过加大货源组织，抢占经营制高点，提高船舶营运效率增加， 持续提高公司的盈利能力。 2、强化资金管理，加大资金回收，夯实资产的含金量。 3、关注目前正在进行的股权转让协议进展，配合推进相关股东对承诺事项的履 行。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 25 4、防范风险，提升企业管理。认真总结分析，不断提升管理水平和可持续经营 能力。 （四）可能面对的风险 1、航运市场波动的风险 由于公司自有运力较少，在船舶租金较去年同期大幅提高的前提下，若市场向 下波动，公司的盈利能力将承受考验。 2、燃油价格波动风险 燃油费支出是航运公司最主要的成本项目之一，船用燃油价格的波动会对公司 的燃油费支出产生影响，进而对公司的财务状况产生较大影响。船用燃油价格同国 际原油价格密切相关，国际原油价格取决于政治和经济因素。 3、安全风险 航运业属于风险程度较高的行业。公司的船舶在营运过程中存在发生搁浅、火 灾、碰撞、沉船、漏油等各种意外事故的可能。如该等事故造成船舶以及船载货物、 运营损失或引致对第三方的赔偿责任，而公司的所投保的相关保险又不足以弥补该 等损失的情况下，则将对公司的经营和业绩产生不利影响。 4、民事纠纷引起的扣押船舶风险 运输船舶可能因合同纠纷，包括船员劳务合同纠纷，以及侵权纠纷引起民事索 赔方申请海事法院扣押船舶，可能对公司正常营运产生不利影响。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案 （预案）情况 近三年来，因公司年末未分配利润为负数，根据公司章程的规定，公司制定的分配政策 为不分配，不转增。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金 分红的比例 2016 年 0.00 9,716,301.25 0.00% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 122,594,719.55 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 4,307,337,010.70 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配 预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 □ 适用 √ 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 27 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时 间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权 益变动报告书中 所作承诺 中国长 江航运 （集 团）总 公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、长航集团及下属子公司不会在长 航凤凰经营的区域内从事对长航凤 凰构成竞争的业务或活动 2、长航 凤凰在现有业务的基础上进一步拓 展其经营范围，而长航集团及其子 公司已对此生产、经营的，长航集 团同意长航凤凰对相关业务在同等 商业条件下有优先收购权，如长航 集团及子公司尚未对此生产、经营 的，长航集团及子公司将不从事与 长航凤凰相竞争的该等新业务。3、 规范关联交易的承诺：为了避免或 减少将来可能产生的关联交易，长 航集团作为长航凤凰的控股股东， 将尽量减少并规范与长航凤凰之间 的关联交易。如果有不可避免的关 联交易发生，长航集团均履行合法 程序，及时进行信息披露，保证不 通过关联交易损害长航凤凰及其他 股东的合法权益。 2006 年 07 月 04 日 只要中国 长江航运 （集团）总 公司为长 航凤凰的 控股股东， 该承诺就 长期有效。 采取了必要的 措施，正严格履 行。 天津顺 航海运 有限公 司;陈德 顺 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1.顺航海运收购上市公司 17.89%股 份至本次重组完成前，顺航海运或 其实际控制人控制的其他企业会与 上市公司存在经营范围的重合，顺 航海运及其实际控制人承诺将通过 本次重组彻底避免由此产生潜在的 同业竞争。2.本次重组完成后，顺 航海运及其实际控制人控制的其他 企业将不以直接或间接的方式从事 或者参与同上市公司（包括上市公 司的附属公司，下同）相同或相似 的业务，以避免与上市公司的研发 及生产经营构成可能的直接或间接 的业务竞争；保证将采取合法及有 2015 年 07 月 31 日 9999-12-31 正严格履行 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 28 效的措施，促使顺航海运及其实际 控制人控制的其他企业不从事或参 与同上市公司的研发及生产经营相 竞争的任何活动的业务；3.本次重 组完成后，如顺航海运或其实际控 制人控制的其他企业有任何商业机 会可从事或参与任何可能同上市公 司的研发及生产经营构成竞争的活 动，则立即将上述商业机会通知上 市公司，并将该商业机会优先提供 给上市公司；4. 如违反以上承诺， 顺航海运及其实际控制人愿意承担 由此产生的全部责任，充分赔偿或 补偿由此给上市公司造成的所有直 接或间接损失。 资产重组时所作 承诺 中国长 江航运 (集团) 总公司 关于同业 竞争、关 联交易、 资金占用 方面的承 诺 1、人员相对独立 2、资产独立完整 3.财务独立 4.机构独立 5.业务独立 6、人员安置承诺 2005 年 10 月 20 日 只要中国 长江航运 （集团）总 公司为长 航凤凰的 控股股东， 该承诺就 长期有效。 正严格履行 首次公开发行或 再融资时所作承 诺 股权激励承诺 其他对公司中小 股东所作承诺 中国外 运长航 集团有 限公 司、中 国长江 航运 （集 团）总 公司、 上海长 航国际 海运有 限公司 （1）上述承诺方将采取积极措施在 条件成熟时尽快消除由本交易带来 的与长航凤凰之间的潜在同业竞 争；（2）如果航运市场有所回升， 长航凤凰经营状况明显改善，有能 力租赁经营上述类型船舶资产的， 承诺方同意长航凤凰对上述船舶资 产在同等商业条件下有优先租赁经 营权（3）如果长航凤凰未来资金状 况有所改善，经营能力大幅提升， 对船舶运力有较大需求，承诺方同 意长航凤凰对上述船舶资产在同等 商业条件下有优先收购权 2012 年 08 月 28 日 只要中国 长江航运 （集团）总 公司为长 航凤凰的 控股股东， 该承诺就 长期有效。 正严格履行 公司部 分董 股份增持 承诺 公司部分董事、监事、高级管理人 员承诺，将于公司重组报告书公布 2016 年 06 月 27 2017-06-26 公司重组报告 书于 2016 年 6 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 29 事、监 事、高 级管理 人员 后，以规范方式在 12 个月内增持公 司股票，并承诺增持后 6 个月内不 减持。 日 月 27 日公告。 2016 年 9 月 26 日公告《关于终 止重大资产置 换及发行股份 购买资产并募 集配套资金暨 关联交易事项 的公告》中承诺 “公司部分董 监高将继续履 行上述承诺，预 计在承诺期限 内增持股票 10 万股以上。 承诺是否按时履 行 是 如承诺超期未履 行完毕的，应当 详细说明未完成 履行的具体原因 及下一步的工作 计划 正在严格履行中，将通过业务转型解决同业竞争问题。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达 到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告” 的说明 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 30 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 与上年度财务报告相比，本年度财务报表合并范围增加 1 家全资子公司—武汉长航新凤 凰物流有限责任公司。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 46 境内会计师事务所审计服务的连续年限 6 境内会计师事务所注册会计师姓名 周海涛、提汝明 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本公司聘请信永中和会计师事务所作为公司的内部控制审计机构，内控审计费 20 万元。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 31 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司控股股东顺航海运及其实际控制人陈德顺先生与债权人易涛、弘坤资产管理（上海） 有限公司、上海优术投资管理中心（有限合伙）存在债务纠纷。现已对顺航海运持有公司股 票 181,015,974 股，持股比例 17.89%进行司法冻结及司法轮候冻结。具体内容详见《关于公 司股东股份被法院司法冻结的公告》公告编号 2017-006 号。 公司控股股东顺航海运及其实际控制人陈德顺先生与弘坤资产管理（上海）有限公司存 在股权转让纠纷，现已对顺航海运持有公司股票 181,015,974 股，持股比例 17.89%进行司法 轮候冻结。具体内容详见《关于公司股东股份被法院司法冻结的进展公告》公告编号 2017-009 号。 公司控股股东顺航海运及其实际控制人陈德顺先生与中国长江航运（集团）总公司存在 因置出资产承诺未及时履行导致的纠纷，现已对顺航海运持有公司股票 36,925,853 股，持股 比例 3.64%进行司法轮候冻结。具体内容详见《关于公司股东股份被法院司法冻结的进展公 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 32 告》公告编号 2017-011 号。 为便于投资者了解，本诚信状况含本报告报出日之前 2017 年度相关信息。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联交 易方 关联 关系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联 交易 价格 关联 交易 金额 （万 元） 占同 类交 易金 额的 比例 获批 的交 易额 度（万 元） 是否 超过 获批 额度 关联 交易 结算 方式 可获 得的 同类 交易 市价 披露 日期 披露 索引 中石化 长江燃 料有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 购买 燃润 料 参考 市场 价格 1,438. 07 1,438. 07 10.00 % 3,300 否 按合 同或 协议 约定 1,438. 07 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 舟山长 宁船舶 代理有 限公司 合营 及联 营 日常 关联 交易 接受 劳务 参考 市场 价格 37.43 37.43 0.42 % 50 否 按合 同或 协议 约定 37.43 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 上海长 航国际 海运有 限公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 运输 服务 参考 市场 价格 131.5 6 131.5 6 1.49 % 195 否 按合 同或 协议 约定 131.5 6 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 上海长 受中 日常 运输 参考 21.37 21.37 0.24 0 否 按合 21.37 2016 2016- 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 33 新船务 有限公 司 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 关联 交易 服务 市场 价格 % 同或 协议 约定 年 05 月 12 日 020 长航武 汉客运 公司汉 口船厂 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶 修理 参考 市场 价格 5.51 5.51 0.01 % 5 是 按合 同或 协议 约定 5.51 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 上海长 航吴淞 船舶工 程有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶 修理 参考 市场 价格 316.6 6 316.6 6 0.73 % 450 否 按合 同或 协议 约定 316.6 6 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中国长 江航运 有限责 任公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船员 派遣 服务、 提供 运输 服务 等 参考 市场 价格 4393. 18 4,393. 18 49.85 % 5,900 否 按合 同或 协议 约定 4393. 18 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 上海长 航国际 海运有 限公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船员 派遣 服务、 船舶 管理 服务 等 参考 市场 价格 187.1 7 187.1 7 2.12 % 200 否 按合 同或 协议 约定 187.1 7 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 南京长 江油运 公司 受中 国外 运长 航集 日常 关联 交易 船员 派遣 服务 参考 市场 价格 78.70 78.7 0.89 % 170 否 按合 同或 协议 约定 78.70 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 34 团控 制的 其他 企业 长航武 汉汽车 物流有 限公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船员 派遣 服务 参考 市场 价格 155.6 4 155.6 4 1.77 % 200 否 按合 同或 协议 约定 155.6 4 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中石化 长江燃 料有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 提供 运输 服务 参考 市场 价格 116.5 8 116.5 8 1.32 % 160 否 按合 同或 协议 约定 116.5 8 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 上海长 新船务 有限公 司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 代理 服务 参考 市场 价格 62.79 62.79 0.71 % 150 否 按合 同或 协议 约定 62.79 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 武汉长 亚航运 有限公 司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 提供 运输 服务 参考 市场 价格 23.4 23.4 0.27 % 0 是 按合 同或 协议 约定 23.4 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中国长 江航运 集团青 山船厂 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 日常 关联 交易 运输 辅助 服务 参考 市场 价格 27.4 27.4 0.31 % 100 否 按合 同或 协议 约定 27.4 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 35 企业 长航 （武 汉）绿 色航运 科技服 务有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 提供 运输 服务 参考 市场 价格 6.66 6.66 0.08 % 0 是 按合 同或 协议 约定 6.66 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 武汉长 航绿色 航运工 程有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 提供 运输 服务 参考 市场 价格 83.87 83.87 0.95 % 0 是 按合 同或 协议 约定 83.87 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 芜湖长 能物流 有限公 司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 提供 运输 服务 参考 市场 价格 65.71 65.71 0.75 % 100 否 按合 同或 协议 约定 65.71 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中国长 江航运 有限责 任公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 办公 用品 租赁 及房 屋租 赁 参考 市场 价格 19.43 19.43 100.0 0% 50 否 按合 同或 协议 约定 19.43 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中国长 江航运 有限责 任公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶 租赁 参考 市场 价格 1200 1,200 16.34 % 2,000 否 按合 同或 协议 约定 1404 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 中国长 受中 日常 船舶 参考 1636 1,636 22.27 2,500 否 按合 1427. 2016 2016- 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 36 江航运 （集 团）总 公司 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 关联 交易 租赁 市场 价格 % 同或 协议 约定 11 年 05 月 12 日 020 长航货 运有限 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶 租赁 参考 市场 价格 400 400 5.45 % 500 否 按合 同或 协议 约定 400 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 武汉长 江轮船 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶、 房屋 租赁 参考 市场 价格 136.6 7 136.6 7 1.86 % 200 否 按合 同或 协议 约定 136.6 7 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 芜湖长 江轮船 公司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶、 房屋 租赁 参考 市场 价格 8.35 8.35 0.11 % 0 是 按合 同或 协议 约定 8.35 2016 年 04 月 12 日 2016- 020 武汉长 亚航运 有限公 司 受中 国外 运长 航集 团控 制的 其他 企业 日常 关联 交易 船舶 租赁 参考 市场 价格 23.4 23.4 0.32 % 0 否 按合 同或 协议 约定 23.4 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 南京长 江金和 油运有 限公司 受中 国外 运长 航集 日常 关联 交易 船员 派遣 服务 参考 市场 价格 1.56 1.56 0.02 % 20 否 按合 同或 协议 约定 1.56 2016 年 05 月 12 日 2016- 020 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 37 团控 制的 其他 企业 合计 -- -- 10,57 7.11 -- 16,25 0 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细 情况 不适用 按类别对本期将发生 的日常关联交易进行总金 额预计的，在报告期内的 实际履行情况（如有） 公司于 2016 年 5 月 11 日召开的公司 2015 年度股东大会审 议批准了《公司 2016 年日常关联交易预计》的议案，批准金额 分别为：向关联方采购燃油和物料 3300 万元，接受劳务 700 万元，向关联方提供劳务 7000 万元，资产租入 5200 万元，资 产租出 50 万元。报告期，公司向关联方采购燃油和物料 1438.07 万元，接受劳务 512.53 万元，向关联方提供劳务 5202.66 万元， 资产租入 3404.42 万元，资产租出 19.43 万元。各类关联交易均 控制在年度预计范围内。 交易价格与市场参考 价格差异较大的原因（如 适用） 影响较小 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 38 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期收回 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 关联债权对公司经营 成果及财务状况的影 响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增 金额（万 元） 本期归还 金额（万 元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 南京长江油 运公司 受中国外 运长航集 团控制的 其他企业 历史遗留 67.6 0 0 0.00% 0 67.6 关联债务对公司经营成 果及财务状况的影响 影响较小 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 39 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 详见公司 2016 年年度报告第十一节第十二项第五大点关联交易情况之 3 小点关联租赁情 况。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 40 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 因控股股东天津顺航海运有限公司与中国长江航运（集团）总公司签订的《股份转让协 议》（详见 2015 年 7 月 28 日公告 2015-37）约定，要将现上市公司全部资产、负债、业务、 人员作为置出资产通过资产置换等合法方式整体置出，并于 2016 年 5 月 31 日之前将该等置 出资产无偿、无条件交付给长航集团或其指定的第三方。本公司暂无条件实施、履行精准扶 贫社会责任。 2、履行其他社会责任的情况 1、公司牢固树立了遵章守法、依法运作的理念，严格按照相关法律法规、公司章程和监 管机构的要求，规范治理。公司建立了较完善的现代公司法人治理结构，股东大会、监事会、 董事会、经营层各司其职，规范运作。制定和完善了股东大会、监事会、董事会及董事会专 门委员会议事规则，董事会设立了相关专业委员会，通过严格的制度和工作流程，促进了公 司治理和规范运作。报告期内，公司依据《公司法》、《证券法》等相关法律、法规和深交所 上市规则等规定，规范公司运作，积极主动并严格履行信息披露义务，持续提高公司治理的 运行质量，为公司的规范发展提供良好的管理决策环境和保障。 2、公司始终坚持依法合规经营，与客户、供应商的业务往来，严格遵守国家的法律法规， 遵守社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司努 力实现与供应商、客户和谐共赢，共同创造价值、分享成果。注重与各相关方的沟通与协调， 共同构筑信任与合作的平台。 3、公司保障公司资产、资金安全，在追求股东利益最大化的同时兼顾债权人的利益；在 经营决策过程中，充分考虑债权人的合法权益，及时向债权人通报与其债权权益相关的重大 信息；在破产重整工作中，公司就债权人的权益与债权人进行了积极的沟通与协调，工作得 到了债权人的理解和支持。 4、公司坚持“以人为本”的理念，维护公司全体员工的利益，着力提升员工的自身价值 和培养员工的凝聚力，使员工的使命感和企业的发展目标和谐统一。公司严格遵守《劳动法》， 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 41 推行全员劳动合同制；严格执行社会保障制度，参加养老保险、基本医疗保险、失业保险、 工伤保险、生育保险和住房公积金等，保障了员工的切身利益。公司遵循按劳分配、同工同 酬的原则，建立了完善的薪酬、考核制度。公司根据《公司法》和《公司章程》的规定，建 立了职工监事选任制度，确保了公司员工在公司治理中的权利。公司长期以来按照《公司法》 和公司章程的规定，保障员工的各项合法权利，积极开展各项工会活动。 5、公司投资者管理关系中，逐步建立起多渠道、多样式的投资者接待模式，建立健全了 投资者接待制度和流程，公司设立了专门的投资者咨询电话、邮箱和网站，公司与投资者的 沟通顺畅有效。 6、公司制定了《长航凤凰股份有限公司突发事件总体应急预案》及各专项预案，发生突 发事件时，公司各级机构和人员依据应急预案中的分工、职责和应急处理流程，对突发事件 进行应急处理，由于采取了提前预判、有效化解的策略，公司改革中未出现群体性事件，保 持了公司的正常稳定。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、子公司破产清算的进展 武汉市中级人民法院裁定终结公司原控股子公司长江交通科技股份有限公司破产程序， 后续，长江交科管理人将依法办理该公司的注销登记手续，终结其法人主体资格。详见公司 2016 年 1 月 21 日巨潮资讯网公告（编号 2016-004）。目前，该公司还未办理完结注销登记手 续，正根据国家工商总局新出台的简易注销政策继续申请注销工作。 2、控股股东股权质押 公司控股股东天津顺航海运有限公司将其持有的本公司 55,560,000 股无限售流通股质 押，其所持有上市公司股份累计被质押 155,560,000 股，占其持有本公司股份的 85.94%，占 本公司总股本的 15.37%。 详见公司 2016 年 3 月 31 日巨潮资讯网公告（编号 2016-009）。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 42 2016 年 7 月 19 日，控股股东进行股票质押式回购交易，被质押的股票占其持股总数的 99.75%，占公司总股本的 17.84%。详见公司 2016 年 7 月 21 日巨潮资讯网公告（编号 2016-040）。 3、公司重大资产重组终止情况 2015 年 12 月 5 日，公司发布了重大资产重组预案，详见公司 2015 年 12 月 5 日巨潮资 讯网相关公告（编号 2015-93 等公告），自预案披露以来，交易各方正在积极推进本次重大资 产重组相关工作。公司分别于 2016 年 1 月 5 日、2 月 3 日、3 月 3 日、4 月 2 日、5 月 3 日、 7 月 19 日、9 月 10 日公告了《关于重大资产重组进展的公告》 （公告编号：2016-001、2016-006、 2016-008、2016-010、2016-018、2016-039、2016-046）。 2016 年 9 月 26 日公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司终止重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》 （公告编号 2016-047），2016 年 10 月 14 日，该议案经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，公司的重大资产重组进 程终止（公告编号 2016-056）。 4、控股股东股权转让事宜 因公司控股股东筹划与与本公司有关的重大事项，公司股票 2016 年 12 月 28 日（星期三） 下午开市起停牌（公告编号 2016-060）。 2017 年 1 月 12 日，公司披露了控股股东与广东文华福瑞投资有限公司签署了《合作意 向书》，拟转让其持有的上市公司全部股份（公告编号 2017-004）。 随后，控股股东与广东文华福瑞投资有限公司签署了《合作意向书补充协议之二》、《合 作意向书补充协议之二》，延期签署正式《股份转让协议》，签署时间延期至 2017 年 4 月 10 日止。（公告编号：2017-010、2017-012），目前股权转让仍在进行中。 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 1、子公司破产清算的进展 武汉市中级人民法院裁定终结公司原控股子公司长江交通科技股份有限公司破产程序， 后续，长江交科管理人将依法办理该公司的注销登记手续，终结其法人主体资格。详见公司 2016 年 1 月 21 日巨潮资讯网公告（编号 2016-004）。目前，该公司还未办理完结注销登记手 续，正根据国家工商总局新出台的简易注销政策继续申请注销工作。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 1,012,0 83,455 100.00 % 1,012,0 83,455 100.00 % 1、人民币普通股 1,012,0 83,455 100.00 % 1,012,0 83,455 100.00 % 三、股份总数 1,012,0 83,455 100.00 % 1,012,0 83,455 100.00 % 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东 的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 44 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 144,879 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 130,594 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期 末持股 数量 报告期 内增减 变动情 况 持有有 限售条 件的股 份数量 持有无 限售条 件的股 份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 天津顺航海运 有限公司 境内非国有法 人 17.89% 181,01 5,974 0 181,015 ,974 冻结 181,015,974 中国民生银行 股份有限公司 境内非国有法 人 2.91% 29,411, 430 0 29,411,4 30 中国光大银行 股份有限公司 武汉分行 境内非国有法 人 1.75% 17,748, 694 0 17,748, 694 中国外运长航 集团有限公司 国有法人 1.28% 12,906, 977 0 12,906, 977 黄小敏 境内自然人 0.83% 8,360,7 00 836070 0 8,360,7 00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 45 陈杰 境内自然人 0.69% 7,032,5 00 703250 0 7,032,5 00 国华人寿保险 股份有限公司 －传统一号 其他 0.64% 6,513,7 28 651372 8 6,513,7 28 李天云 境内自然人 0.64% 6,450,0 00 -750,24 2 6,450,0 00 李燕 境内自然人 0.63% 6,379,3 00 637930 0 6,379,3 00 陈家浩 境内自然人 0.59% 5,926,1 41 592614 1 5,926,1 41 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 上述股东无关联关系或一致行动情况。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 天津顺航海运有限公司 181,015,974 人民币普通股 181,015,974 中国民生银行股份有限公司 29,411,430 人民币普通股 29,411,430 中国光大银行股份有限公司武汉 分行 17,748,694 人民币普通股 17,748,694 中国外运长航集团有限公司 12,906,977 人民币普通股 12,906,977 黄小敏 8,360,700 人民币普通股 8,360,700 陈杰 7,032,500 人民币普通股 7,032,500 国华人寿保险股份有限公司－传 统一号 6,513,728 人民币普通股 6,513,728 李天云 6,450,000 人民币普通股 6,450,000 李燕 6,379,300 人民币普通股 6,379,300 陈家浩 5,926,141 人民币普通股 5,926,141 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 上述股东无关联关系或一致行动情况。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 无 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 46 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回 交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交 易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：自然人控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 天津顺航海运有限公司 陈德顺 2003 年 12 月 17 日 75484072-7 国内水陆货物运输代 理；劳务服务；国内沿 海及长江中下游普通货 船运输。 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：境内自然人 实际控制人类型：自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 陈德顺 中国 否 主要职业及职务 2000 年起，其相继任天津市港海船务有限公司董事长、天津华海船务有限公 司董事、天津顺航海运有限公司董事长、浙江港海投资管理有限公司董事长、 港海（天津）控股有限公司董事长、港海（天津）建设股份有限公司董事长， 2015 年 10 月 9 日起任本公司董事，2015 年 10 月 13 日任本公司董事长。 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 无 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 47 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 陈德顺 董事长 现任 男 53 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 王涛 董事、 总经理 现任 男 53 2013 年 11月26 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 赵传江 董事 现任 男 53 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 肖湘 董事、 董事会 秘书 现任 男 59 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 胡正良 独立董 事 现任 男 54 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 杜龙泉 独立董 事 现任 男 52 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 张世奕 独立董 事 现任 男 43 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 李云旺 监事会 主席 现任 男 43 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 侯风丽 监事 现任 女 35 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 刘文慧 监事 现任 女 34 2015 年 10 月 09 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 50 毛永德 监事 现任 男 59 2012 年 02 月 07 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 李晓晨 监事 现任 男 54 2014 年 04 月 08 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 杨德祥 副总经 理 现任 男 57 2006 年 06 月 27 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 楼小云 总船长 现任 男 55 2008 年 09月11 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 刘志伟 总会计 师 现任 男 57 2008 年 09月11 日 2018 年 06月11 日 0 0 0 0 0 李嘉华 总经济 师 离任 男 42 2014 年 02 月 24 日 2016 年 12 月 15 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 李嘉华 总经济师 解聘 2016 年 12 月 15 日 工作调动离职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职 责 1、陈德顺，2000 年至今，分别担任了天津市港海船务有限公司董事长、天津华海船务 有限公司董事长、天津顺航海运有限公司董事长、浙江港海投资管理有限公司董事长、港海 （天津）建设股份有限公司董事长、港海（天津）控股有限公司董事长，2015 年 10 月 9 日 起至今担任本公司董事，2015 年 10 月 13 日至今担任本公司董事长。 2、王涛，2007 年 12 月至 2011 年元月，任南京长江油运公司总经理；长航油运股份有 限公司党委书记、董事。2010 年 6 月当选为中国外运长航集团党委委员。2011 年元月至 10 月，任南京长江油运公司总经理。2011 年 12 月中国长江航运（集团）总公司党委副书记（主 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 51 持工作），2012 年 2 月任本公司董事，2012 年 7 月-2015 年 12 月任中国长江航运（集团）总 公司党委书记。2013 年 11 月 26 日至 2015 年 10 月 13 日任本公司董事长。2011 年 10 月至今 任本公司总经理。 3、赵传江，2006 年 10 月至 2015 年 6 月任天津顺航海运有限公司总经理，期间曾任天 津市港海船务有限公司副总经理、总经理及港海（天津）控股有限公司总裁。2012 年 7 月至 今在港海（天津）建设股份有限公司任董事及总经理，同时任港顺（温州）建设有限公司任 总经理；至今仍任天津顺航海运有限公司、浙江润华船务有限公司、浙江港海投资管理有限 公司董事。2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司董事。 4、肖湘，2006 年 6 月至 2014 年 12 月期间，相继在新奥集团能源物流公司任副总经理， 在广州博知投资理财咨询有限公司任总经理，在天津桦清信息技术股份有限公司任董事、董 秘、副总裁。2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司公司董事，2015 年 12 月起至今任本公司董 事会秘书。 5、胡正良，2004 年 3 月至今，任上海海事大学教授、海商法研究中心主任、校学术委 员会委员；2004 年 7 月至今，任大连海事大学国际法学博士生导师。2015 年 10 月 9 日起至 今担任本公司独立董事。 6、杜龙泉，2005 年 8 月至 2012 年 2 月任浙江康盛股份有限公司董事、副总经理兼董事 会秘书，2012 年 3 月至今任上海安益投资有限公司董事、合伙人。2015 年 10 月 9 日起至今 担任本公司独立董事。 7、张世奕，2007 年 10 至今在天津恒悦投资有限公司担任总经理。 2014 年 12 至今任天 津经纬电材股份有限公司独立董事。2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司独立董事。 8、李云旺，2009 年 4 月至 2015 年 5 月 27 日担任港海（天津）建设股份有限公司副总 工程师兼设备物资部经理，2015 年 5 月 28 日至 2016 年 11 月 30 日担任港海（天津）建设股 份有限公司总工程师兼设备物资部经理。2016 年 12 月起在黄河三角洲建设工程有限公司任 副总王程师。2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司监事，2015 年 10 月 13 日起至今担任本公 司监事会主席。 9、侯风丽，自 2009 年 4 月至 2012 年 11 月任职于港海（天津）建设股份有限公司设备 物资部助理工作，自 2012 年 11 月至今任职于港海（天津）建设股份有限公司法律事务部主 管工作。2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司监事。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 52 10、刘文慧，2008 年 12 月至 2012 年 8 月在天津津北会计师事务所从事审计工作，2012 年 12 月至 2014 年 3 月在上海熊猫机械集团有限公司天津分公司从事财务主管工作，2014 年 4 月至 2015 年 8 月上海亿家装饰工程有限公司从事财务经理工作，2015 年 8 月至 2016 年 11 月 9 日在港海（天津）建设有限公司证券事务部工作。 2015 年 10 月 9 日起至今担任本公司 监事。 11、毛永德，2008 年 9 月 27 日至 2012 年 2 月 7 日任本公司监事会主席，2008 年 9 月 27 日起任本公司党委书记、纪委书记、工会主席，2012 年 2 月任本公司职工监事，2014 年 10 月 26 日至 2015 年 10 月 13 日任本公司监事会主席。 12、李晓晨，2006 年 7 月至今任本公司总经理助理，2014 年 4 月 8 日至今任本公司职工 监事。 13、杨德祥，2008 年 9 月 27 日至 2015 年 10 月 9 日任本公司董事，2008 年 9 月 27 日至 今任本公司副总经理。 14、刘志伟， 2008 年 9 月 11 日至今任本公司总会计师（财务总监），2014 年 12 月 4 日 至 2015 年 10 月 9 日任本公司董事。 15、楼小云， 2006 年 6 月 27 日至 2008 年 9 月 26 日任本公司董事；2008 年 9 月 11 日 至今任本公司总船长。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 陈德顺 天津顺航海运有限公司 董事长 2003 年 12 月 17 日 否 赵传江 天津顺航海运有限公司 董事 2003 年 12 月 17 日 否 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 53 职务 贴 陈德顺 天津市港海船务有限公司 董事长 2000 年 08 月 23 日 否 陈德顺 天津华海船务有限公司 董事 2002 年 06 月 17 日 否 陈德顺 浙江港海投资管理有限公司 董事长 2005 年 09 月 02 日 否 陈德顺 港海（天津）控股有限公司 董事长 2010 年 11 月 30 日 否 陈德顺 港海（天津）建设股份有限公司 董事长 2009 年 04 月 11 日 是 陈德顺 港顺（温州）建设有限公司 执行董事 2012 年 12 月 12 日 否 陈德顺 浙江润华船务有限公司 董事 2005 年 12 月 06 日 否 陈德顺 上海港顺海运有限公司 执行董事 2006 年 03 月 28 日 否 陈德顺 天津市临海渔村大酒楼有限公司 执行董事 2001 年 07 月 20 日 否 赵传江 港海（天津）建设股份有限公司 董事 2009 年 04 月 17 日 是 赵传江 港海（天津）建设股份有限公司 总经理 2012 年 07 月 01 日 是 赵传江 港顺（温州）建设有限公司 总经理 2012 年 12 月 12 日 否 赵传江 浙江润华船务有限公司 董事 2005 年 12 月 06 日 否 赵传江 浙江港海投资管理有限公司 董事 2005 年 09 月 02 日 否 肖湘 港海（天津）建设股份有限公司 董事 2015 年 03 月 30 日 是 胡正良 上海海事大学 教授 2004 年 04 月 01 日 是 胡正良 上海瀛泰律师事务所 兼职律师 2007 年 01 月 01 日 是 张世奕 天津经纬电材股份有限公司 独立董事 2015 年 01 月 05 日 是 张世奕 天津恒悦投资有限公司 总经理 2007 年 10 月 01 日 是 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 54 杜龙泉 上海安益资产管理有限公司 董事、总经 理 2015 年 01 月 01 日 是 杜龙泉 上海安益投资有限公司 执行董事 2015 年 01 月 01 日 否 杜龙泉 芜湖安益投资管理有限公司 执行董事 2015 年 01 月 01 日 否 杜龙泉 安益（杭州）财富管理有限公司 执行董事 2015 年 06 月 01 日 否 杜龙泉 上海安投发展有限公司 执行董事 2013 年 04 月 01 日 否 杜龙泉 安徽省小小科技股份有限公司 董事 2015 年 09 月 01 日 否 杜龙泉 浙江万朋教育科技股份有限公司 董事 2015 年 01 月 01 日 否 杜龙泉 金卡高科技股份有限公司 独立董事 2010 年 11 月 28 日 是 杜龙泉 山东英科环保再生资源股份有限公司 独立董事 2014 年 12 月 01 日 是 杜龙泉 天津桦清信息技术股份有限公司 独立董事 2010 年 01 月 01 日 是 李云旺 港海（天津）建设股份有限公司 总工程师、 设备部经 理 2015 年 05 月 28 日 2016 年 11 月 30 日 是 李云旺 黄河三角洲建设工程有限公司 副总工程 师 2016 年 12 月 01 日 是 侯风丽 港海（天津）建设股份有限公司 法务部主 管 2012 年 11 月 01 日 是 刘文慧 港海（天津）建设股份有限公司 董秘助理、 证券部主 管 2015 年 08 月 21 日 2016 年 11 月 09 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 无 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 55 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《长航集团子公司、事业部经营业绩考核办法》、《长航集团总公司所属子公司负责 人薪酬管理暂行办法》，本公司制定了《长航凤凰股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪 酬管理办法》，并经公司第四届董事会第十三次会议和 2006 年第六次临时股东大会审议通过。 2010 年度公司第五届董事会第十一次会议、第十七次会议分别通过了《关于调整董事、监事 及高级管理人员 2010 年基薪标准的议案》、《关于调整部分高管基薪发放比例的议案》，对董 事、监事及高管人员薪酬进行了调整。公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬，按以上 规定执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 陈德顺 董事长 男 53 现任 0 是 王涛 董事、总经理 男 53 现任 32.4 是 赵传江 董事 男 53 现任 0 是 肖湘 董事、董事会 秘书 男 59 现任 0 是 胡正良 独立董事 男 54 现任 0 否 杜龙泉 独立董事 男 52 现任 0 否 张世奕 独立董事 男 43 现任 0 否 李云旺 监事会主席 男 43 现任 0 是 侯风丽 监事 女 35 现任 0 是 刘文慧 监事 女 34 现任 0 是 毛永德 监事 男 59 现任 54.6 否 李晓晨 监事 男 54 现任 38.2 否 杨德祥 副总经理 男 57 现任 44.1 否 楼小云 总船长 男 55 现任 45.3 否 刘志伟 总会计师 男 57 现任 44.1 否 李嘉华 总经济师 男 42 离任 41.9 否 合计 -- -- -- -- 300.6 -- 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 56 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 461 主要子公司在职员工的数量（人） 55 在职员工的数量合计（人） 516 当期领取薪酬员工总人数（人） 561 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 419 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 186 销售人员 51 技术人员 215 财务人员 21 行政人员 43 合计 516 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 125 大专 142 其他 249 合计 516 2、薪酬政策 公司建立了完善的薪酬管理体系，在控制人工成本的基础上，将员工工资与其岗位职责、 工作绩效紧密挂钩，着重体现岗位价值和个人贡献。公司鼓励员工长期服务企业，共同致力 于企业的可持续发展，共享企业发展成果。公司依法为员工办理各项社会保险和住房公积金， 并执行带薪休假、定期体检，不断增强员工的安全感和归属感。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 57 3、培训计划 公司将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合，制定培训计划。对新进员工进 行入职培训，对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，鼓励运输船员在船开展在线学习培 训和岗位锻炼，建立了适应企业生产经营发展的人才队伍，为企业的生产经营和管理提供人 才保障。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 58 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会法 规规章、《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的相关规定，不断规范法人治理结构， 健全企业的内部控制制度，完善股东大会、董事会、监事会议事规则和权力制衡机制，规范 董事、监事、高级管理人员的行为及选聘任免，履行公平信息披露义务，积极承担社会责任， 采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。 公司已建立《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使 用管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等规范运作的制度。报告期内， 公司系统推进内控制度管理，新制定了《长航凤凰股份有限公司规章制度管理办法》、《长航 凤凰经济责任追究办法》等相关制度、完善了《长航凤凰战略管理办法》、《长航凤凰投资管 理办法》、《长航凤凰投审会议事规则》、《长航凤凰审计管理办法》等相关规章制度，公司还 对相关制度进行了汇编成册，在公司范围内宣传学习。 公司严格按照上述制度规范运作，不断提高公司规范运作水平，保护上市公司和投资者 的合法权益。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、 召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。 （二）关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事与董事会 公司共有 7 名董事，其中独立董事 3 名，公司董事会人数和人员构成符合有关法律、法 规的要求；公司董事能够积极参加各种相关培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关 法律法规，掌握董事应具备的相关知识；公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议事规 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 59 则，公司董事会下设了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，确保董 事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保 证董事会决策的科学性和公正性。 （四）关于监事与监事会 公司共有 5 名监事，其中 2 名是职工监事，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求。公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；《公司章 程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并加以逐步完善。建立高管人员及员 工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权 益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《长航凤 凰股份有限公司投资者关系管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行 信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信 息。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大 差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差 异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 （一）业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。（二）人员方面： 公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司独 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 60 立任职并在本公司领取报酬。（三）资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股 东之间资产关系清晰，不存在无偿占有或使用的情况。（四）机构方面：公司在生产经营和行 政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经营场所独立。（五）财务方面：公司财务独立， 设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管理制度和会计核算体系，公司独立在银行开户 并依法纳税。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续 计划 同业竞争 天津顺航海运有 限公司 其他 控股股东天津顺 航海运与我公司 在经营范围上存 在重合的情况，尽 管从理论上存在 同业竞争的可能， 但由于航运市场 庞大、船东较多、 交易量大，实际上 很难直接发生面 对同一客户的竞 争，到目前为止， 二者之间尚未发 生任何同业竞争 的事例。 目前，公司控股股 东正在筹划股权 转让事宜，后续， 新股东计划通过 上市公司业务转 型解决同业竞 争 。 公司控股股东计 划于 2017 年 4 月 10 前签订股权转 让协议，潜在控股 股东有意置入优 质资产并承诺置 出现上市公司全 部资产 。 同业竞争 原实际控制人中 国外运长航集团 及其关联方 国资委 2009 年初中外运 集团和长航集团 重组后，中外运航 运与长航凤凰之 间在国际船舶经 营和租赁市场上 尽管从理论上存 在同业竞争的可 能，但由于全球航 运市场庞大、船东 众多、交易量大， 实际上很难直接 发生面对同一客 户的竞争，到目前 目前，公司控股股 东正在筹划股权 转让事宜，后续， 新股东计划通过 上市公司业务转 型解决同业竞 争 。 公司控股股东计 划于 2017 年 4 月 10 前签订股权转 让协议，潜在控股 股东有意置入优 质资产并承诺置 出现上市公司全 部资产 。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 61 为止，二者之间尚 未发生任何同业 竞争的事例。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 20.59% 2016 年 01 月 15 日 2016 年 01 月 16 日 2016-003 2015 年年度股东 大会 年度股东大会 19.60% 2016 年 05 月 11 日 2016 年 05 月 12 日 2016-020 2016 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 30.53% 2016 年 07 月 13 日 2016 年 07 月 14 日 2016-036 2016 年第三次临 时股东大会 临时股东大会 3.56% 2016 年 10 月 14 日 2016 年 10 月 15 日 2016-056 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 胡正良 8 5 3 0 0 否 杜龙泉 8 5 3 0 0 否 张世奕 8 4 3 1 0 否 独立董事列席股东大会次数 4 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 62 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 □ 是 √ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 无 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会履行职责情况 ：董事会战略决策委员会按照《战略决策委员会实施 细则》积极开展工作，根据宏经济形势及公司所处行业发展趋势和公司实际情况，对公司的 中长期发展战略进行规划，确保公司长远发展。报告期内，针对公司重大资产重组的现状， 委员会对公司的战略发展方向等多事项进行了研究并提出了建议。 2、提名委员会履行职责情况：董事会提名委员会按照《提名委员会实施细则》积极开展 工作，提名委员会对公司在报告期任免董事、高管进行了提名前的审查工作，确保公司董事、 高管聘任的科学性、客观性和公正性。 3、董事会下设的薪酬与考核委员会履行职责情况 ：董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。薪酬与考核委员会能够按照 《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，经审核，公司董事、 监事和高级管人员 2016 年度报酬符合公司的相关规定。 4、董事会审计委员会履行职责情况 ：公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独 立董事 2 名，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。年度内，审计委员会对 公司的定期报告进行了审核，还对公司内控规范实施工作情况进行了跟踪检查。 报告期内，董事会下设专门委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，依照规定召开 会议审议相关议案。董事会下设专门委员会均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建 议。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 63 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 根据《长航集团子公司、事业部经营业绩考核办法》、《长航集团总公司所属子公司负责 人薪酬管理暂行办法》，本公司制定了《长航凤凰股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪 酬管理办法》，并经公司第四届董事会第十三次会议和 2006 年第六次临时股东大会审议通过。 2010 年度公司第五届董事会第十一次会议、第十七次会议分别通过了《关于调整董事、监事 及高级管理人员 2010 年基薪标准的议案》、《关于调整部分高管基薪发放比例的议案》，对董 事、监事及高管人员薪酬进行了调整。公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬，按以上 规定执行。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 20 日 内部控制评价报告全文披露索引 长航凤凰 2016 年度内部控制自我评价报告 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 70.38% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 51.02% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导 致不能及时防止或发现并纠正财务报告 中的重大错报。出现下列情形的，认定 出现以下情形的，认定为重大缺陷， 其他情形按影响程度分别确定为重 要缺陷或一般缺陷。（1）违犯国家法 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 64 为重大缺陷： 1、控制环境无效；2、董 事、监事和高级管理人员舞弊行为；3、 外部审计发现当期财务报告存在重大错 报，公司在运行过程中未能发现该错报； 4、已经发现并报告给管理层的重大缺陷 在合理的时间后未加以改正；5、公司审 计委员会、内控委员会和审计部对内部 控制的监督无效；6、其他可能影响报表 使用者正确判断的缺陷。重要缺陷：单 独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时防 止或发现并纠正财务报告中虽然未达到 和超过重要性水平，仍应引起管理层重 视的错报。一般缺陷：不构成重大缺陷 或重要缺陷的其他内部控制缺陷。 律、法规或规范性文件； （2）重大 决策程序不科学； （3）制度缺失可 能导致系统性失效；（4）重大或重要 缺陷不能得到整改；（5）其他对公司 影响重大的情形。 定量标准 错报总额：资产总额＜0.1%，主营业务 收入＜0.5%，为一般缺陷；?资产总额≥ 0.1% 且 ≤ 0.25%，主营业务收入≥ 0.5% 且 ≤ 1%，为重要缺陷；?资产总 额＞ 0.25%，主营业务收入＞ 1%，为 重大缺陷。 直接财产损失金额：?资产总额＜ 0.1%，主营业务收入＜0.5%内，受到 省级（含省级）以下政府部门处罚但 未对本公司定期报告披露造成负面 影响为一般缺陷；?资产总额≥ 0.1% 且 ≤ 0.25%，主营业务收入≥ 0.5% 且 ≤ 1%内，或受到国家政府部门 处罚但未对本公司定期报告披露造 成负面影响的为重要缺陷；?资产总 额＞ 0.25%，主营业务收入＞ 1%， 或已经对外正式披露并对本公司定 期报告披露造成负面影响的为重大 缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，长航凤凰公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相 关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露 披露 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 65 情况 内部控制审计报告 全文披露日期 2017 年 03 月 20 日 内部控制审计报告 全文披露索引 长航凤凰 2016 年度内部控制审计报告 内控审计报告意见 类型 标准无保留意见 非财务报告是否存 在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 66 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未 能全额兑付的公司债券 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 67 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 17 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2017SHA10031 注册会计师姓名 周海涛、提汝明 审计报告正文 审计报告 XYZH/2017SHA10031 长航凤凰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长航凤凰股份有限公司（以下简称“长航凤凰公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长航凤凰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 68 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，长航凤凰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了长航凤凰公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母 公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 109,856,826.37 88,959,465.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 84,927,140.44 42,828,324.95 应收账款 169,726,266.42 198,025,349.84 预付款项 28,794,243.70 10,326,283.60 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 69 其他应收款 8,109,986.43 17,672,943.27 买入返售金融资产 存货 15,062,015.32 16,622,695.57 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,192,888.25 流动资产合计 417,669,366.93 374,435,063.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 17,700,444.23 22,690,726.95 投资性房地产 固定资产 91,754,055.15 115,484,781.26 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 123,700.00 301,300.00 递延所得税资产 535,138.91 421,375.57 其他非流动资产 非流动资产合计 110,113,338.29 138,898,183.78 资产总计 527,782,705.22 513,333,246.94 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 70 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 100,105,256.66 105,580,793.95 预收款项 7,087,850.25 4,601,631.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 41,139,621.70 45,995,298.63 应交税费 15,564,195.98 7,755,061.78 应付利息 应付股利 6,000,000.00 6,000,000.00 其他应付款 41,443,422.64 29,696,575.22 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 211,340,347.23 199,629,360.72 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,393,582.00 1,393,582.00 长期应付职工薪酬 49,221,905.95 56,157,912.93 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,615,487.95 57,551,494.93 负债合计 261,955,835.18 257,180,855.65 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 71 所有者权益： 股本 1,012,083,455.00 1,012,083,455.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,959,561,030.62 1,958,867,000.68 减：库存股 其他综合收益 -41,733,421.41 -40,914,490.92 专项储备 83,078.05 盈余公积 292,590,381.39 292,590,381.39 一般风险准备 未分配利润 -2,956,757,653.61 -2,966,473,954.86 归属于母公司所有者权益合计 265,826,870.04 256,152,391.29 少数股东权益 所有者权益合计 265,826,870.04 256,152,391.29 负债和所有者权益总计 527,782,705.22 513,333,246.94 法定代表人： 王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：金敏 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 24,371,617.11 75,637,336.12 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 7,000,000.00 31,146,653.53 应收账款 983,590.86 160,177,135.42 预付款项 3,517,861.40 1,143,136.88 应收利息 应收股利 其他应收款 155,353,489.01 53,520,822.29 存货 14,639,388.36 划分为持有待售的资产 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 72 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 48.98 流动资产合计 191,226,607.36 336,264,472.60 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,000,000.00 90,450,576.65 投资性房地产 固定资产 65,022,956.16 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 50,000,000.00 155,473,532.81 资产总计 241,226,607.36 491,738,005.41 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 14,717,928.95 77,387,576.49 预收款项 3,745,099.26 2,767,948.72 应付职工薪酬 135,055.38 42,043,502.86 应交税费 11,055,145.02 5,894,765.72 应付利息 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 73 应付股利 其他应付款 11,005,943.99 38,698,683.12 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 40,659,172.60 166,792,476.91 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 56,157,912.93 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 56,157,912.93 负债合计 40,659,172.60 222,950,389.84 所有者权益： 股本 1,012,083,455.00 1,012,083,455.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,873,946,237.21 1,961,116,514.54 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 287,278,781.71 287,278,781.71 未分配利润 -2,972,741,039.16 -2,991,691,135.68 所有者权益合计 200,567,434.76 268,787,615.57 负债和所有者权益总计 241,226,607.36 491,738,005.41 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 74 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 712,101,076.32 769,989,735.46 其中：营业收入 712,101,076.32 769,989,735.46 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 689,870,151.72 751,181,487.66 其中：营业成本 577,540,195.34 662,154,239.44 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 3,438,970.60 2,463,430.59 销售费用 10,495,749.32 10,913,492.09 管理费用 61,147,181.52 66,707,393.57 财务费用 -760,278.26 -701,156.85 资产减值损失 38,008,333.20 9,644,088.82 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） -4,990,282.72 -3,477,355.69 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -4,990,282.72 -488,408.08 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,240,641.88 15,330,892.11 加：营业外收入 8,762,195.61 115,958,640.01 其中：非流动资产处置利得 6,357,009.28 387,627.13 减：营业外支出 11,619,043.40 5,061,589.85 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 75 其中：非流动资产处置损失 5,944,278.55 922,146.79 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 14,383,794.09 126,227,942.27 减：所得税费用 4,667,492.84 3,120,680.19 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,716,301.25 123,107,262.08 归属于母公司所有者的净利润 9,716,301.25 122,594,719.55 少数股东损益 512,542.53 六、其他综合收益的税后净额 -818,930.49 -605,643.82 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 -818,930.49 -605,643.82 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 -818,930.49 -605,643.82 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 -818,930.49 -605,643.82 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益 的税后净额 七、综合收益总额 8,897,370.76 122,501,618.26 归属于母公司所有者的综合收 益总额 8,897,370.76 121,989,075.73 归属于少数股东的综合收益总 额 512,542.53 八、每股收益： 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 76 （一）基本每股收益 0.0096 0.1211 （二）稀释每股收益 0.0096 0.1211 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。 法定代表人： 王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：金敏 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 299,385,429.99 470,284,357.89 减：营业成本 232,014,724.36 401,330,192.03 税金及附加 967,567.87 976,696.79 销售费用 2,775,282.53 5,949,914.73 管理费用 20,025,490.77 45,419,698.67 财务费用 -121,045.09 -199,281.15 资产减值损失 14,014,691.68 7,948,964.10 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） -2,586,269.38 -2,845,737.07 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -2,586,269.38 143,210.54 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 27,122,448.49 6,012,435.65 加：营业外收入 1,846,629.14 114,589,204.21 其中：非流动资产处置利 得 22,537.56 387,627.13 减：营业外支出 10,018,981.11 4,148,077.46 其中：非流动资产处置损 失 5,944,278.55 14,790.39 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 18,950,096.52 116,453,562.40 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 18,950,096.52 116,453,562.40 五、其他综合收益的税后净额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 77 （一）以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1.重新计量设定受益计 划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单 位不能重分类进损益的其他综合收 益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 1.权益法下在被投资单 位以后将重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公 允价值变动损益 3.持有至到期投资重分 类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的 有效部分 5.外币财务报表折算差 额 6.其他 六、综合收益总额 18,950,096.52 116,453,562.40 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 483,696,533.32 451,288,378.44 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 78 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 583,979.57 672.02 收到其他与经营活动有关的现 金 22,371,137.76 181,285,967.60 经营活动现金流入小计 506,651,650.65 632,575,018.06 购买商品、接受劳务支付的现 金 321,868,063.56 382,643,998.82 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 81,131,127.26 100,159,114.84 支付的各项税费 22,891,529.58 18,521,846.81 支付其他与经营活动有关的现 金 90,279,732.83 109,764,828.34 经营活动现金流出小计 516,170,453.23 611,089,788.81 经营活动产生的现金流量净额 -9,518,802.58 21,485,229.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 433,226.14 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 31,196,883.59 7,016,416.38 处置子公司及其他营业单位收 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 79 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 31,196,883.59 8,449,642.52 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 121,545.45 1,497,899.62 投资支付的现金 1,570,526.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 100,000.00 投资活动现金流出小计 221,545.45 3,068,425.62 投资活动产生的现金流量净额 30,975,338.14 5,381,216.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 209,264.38 128,880.94 五、现金及现金等价物净增加额 21,665,799.94 36,995,327.09 加：期初现金及现金等价物余 额 87,591,026.43 50,595,699.34 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 80 六、期末现金及现金等价物余额 109,256,826.37 87,591,026.43 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 157,440,870.37 228,551,377.94 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现 金 36,229,071.52 177,242,345.67 经营活动现金流入小计 193,669,941.89 405,793,723.61 购买商品、接受劳务支付的现 金 73,065,658.54 186,096,893.26 支付给职工以及为职工支付的 现金 34,321,386.11 83,831,646.09 支付的各项税费 6,869,708.00 9,403,558.98 支付其他与经营活动有关的现 金 141,616,970.83 97,121,448.17 经营活动现金流出小计 255,873,723.48 376,453,546.50 经营活动产生的现金流量净额 -62,203,781.59 29,340,177.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 263,226.14 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 16,706,502.08 2,640,916.38 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流入小计 16,706,502.08 3,904,142.52 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,000,000.00 1,570,526.00 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 81 支付其他与投资活动有关的现 金 投资活动现金流出小计 5,000,000.00 1,570,526.00 投资活动产生的现金流量净额 11,706,502.08 2,333,616.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 支付其他与筹资活动有关的现 金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 10,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,497,279.51 41,673,793.63 加：期初现金及现金等价物余 额 74,268,896.62 32,595,102.99 六、期末现金及现金等价物余额 23,771,617.11 74,268,896.62 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 1,01 2,08 1,958 ,867, -40,9 14,49 292,5 90,38 -2,96 6,473 256,1 52,39 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 82 3,45 5.00 000.6 8 0.92 1.39 ,954. 86 1.29 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 1,01 2,08 3,45 5.00 1,958 ,867, 000.6 8 -40,9 14,49 0.92 292,5 90,38 1.39 -2,96 6,473 ,954. 86 256,1 52,39 1.29 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 694,0 29.94 -818, 930.4 9 83,07 8.05 9,716 ,301. 25 9,674 ,478. 75 （一）综合收益 总额 -818, 930.4 9 9,716 ,301. 25 8,897 ,370. 76 （二）所有者投 入和减少资本 694,0 29.94 694,0 29.94 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 694,0 29.94 694,0 29.94 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 83 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 83,07 8.05 83,07 8.05 1．本期提取 5,754 ,069. 45 5,754 ,069. 45 2．本期使用 -5,67 0,991 .40 -5,67 0,991 .40 （六）其他 四、本期期末余 额 1,01 2,08 3,45 5.00 1,959 ,561, 030.6 2 -41,7 33,42 1.41 83,07 8.05 292,5 90,38 1.39 -2,95 6,757 ,653. 61 265,8 26,87 0.04 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 1,01 2,08 3,45 5.00 1,947 ,189, 221.5 5 -40,3 08,84 7.10 1,587 ,665. 05 292,5 90,38 1.39 -3,08 9,068, 674.4 1 2,852 ,026. 60 126,9 25,22 8.08 加：会计政 策变更 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 84 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 1,01 2,08 3,45 5.00 1,947 ,189, 221.5 5 -40,3 08,84 7.10 1,587 ,665. 05 292,5 90,38 1.39 -3,08 9,068, 674.4 1 2,852 ,026. 60 126,9 25,22 8.08 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 11,67 7,779 .13 -605, 643.8 2 -1,58 7,665 .05 122,5 94,71 9.55 -2,85 2,026 .60 129,2 27,16 3.21 （一）综合收益 总额 -605, 643.8 2 122,5 94,71 9.55 512,5 42.53 122,5 01,61 8.26 （二）所有者投 入和减少资本 11,67 7,779 .13 11,67 7,779 .13 1．股东投入的 普通股 11,67 7,779 .13 11,67 7,779 .13 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 -3,36 4,569 -3,36 4,569 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 85 .13 .13 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 -3,36 4,569 .13 -3,36 4,569 .13 （五）专项储备 -1,58 7,665 .05 -1,58 7,665 .05 1．本期提取 8,845 ,615. 89 8,845 ,615. 89 2．本期使用 -10,4 33,28 0.94 -10,4 33,28 0.94 （六）其他 四、本期期末余 额 1,01 2,08 3,45 5.00 1,958 ,867, 000.6 8 -40,9 14,49 0.92 0.00 292,5 90,38 1.39 -2,96 6,473, 954.8 6 0.00 256,1 52,39 1.29 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,012, 083,4 55.00 1,961,1 16,514. 54 287,27 8,781.7 1 -2,99 1,691, 135.6 8 268,78 7,615.5 7 加：会计政 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 86 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,012, 083,4 55.00 1,961,1 16,514. 54 287,27 8,781.7 1 -2,99 1,691, 135.6 8 268,78 7,615.5 7 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） -87,170 ,277.33 18,95 0,096. 52 -68,220 ,180.81 （一）综合收益 总额 18,95 0,096. 52 18,950, 096.52 （二）所有者投 入和减少资本 -87,170 ,277.33 -87,170 ,277.33 1．股东投入的 普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 -87,170 ,277.33 -87,170 ,277.33 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 87 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2,667,6 31.08 2,667,6 31.08 2．本期使用 -2,667, 631.08 -2,667, 631.08 （六）其他 四、本期期末余 额 1,012, 083,4 55.00 1,873,9 46,237. 21 287,27 8,781.7 1 -2,97 2,741, 039.1 6 200,56 7,434.7 6 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 1,012, 083,4 55.00 1,951,1 16,514. 54 1,587,6 65.05 287,27 8,781.7 1 -3,10 8,144, 698.0 8 143,92 1,718.2 2 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 1,012, 083,4 55.00 1,951,1 16,514. 54 1,587,6 65.05 287,27 8,781.7 1 -3,10 8,144, 698.0 8 143,92 1,718.2 2 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 10,000, 000.00 -1,587, 665.05 116,4 53,56 2.40 124,86 5,897.3 5 （一）综合收益 总额 116,4 53,56 2.40 116,45 3,562.4 0 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 88 （二）所有者投 入和减少资本 10,000, 000.00 10,000, 000.00 1．股东投入的 普通股 10,000, 000.00 10,000, 000.00 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公 积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．其他 （五）专项储备 -1,587, 665.05 -1,587, 665.05 1．本期提取 8,845,6 15.89 8,845,6 15.89 2．本期使用 -10,433 ,280.94 -10,433 ,280.94 （六）其他 四、本期期末余 额 1,012, 083,4 55.00 1,961,1 16,514. 54 287,27 8,781.7 1 -2,99 1,691, 135.6 8 268,78 7,615.5 7 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 89 三、公司基本情况 长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为武汉凤凰股份有限 公司，系于 1992 年 5 月 8 日经武汉市体制改革委员会批准，由中国石化武汉石油化工厂（以 下简称“武汉石化”）与中国人民保险公司武汉市分公司青山区支公司、武汉石化实业公司等 单位共同发起组建的股份有限公司。于 1992 年 6 月 15 日在武汉市工商行政管理局注册登记， 领取企业法人营业执照。于 1993 年 10 月 25 日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据中国石油化工集团公司的整体改组方案，经中华人民共和国财政部财管字[2000]34 号文批准，武汉石化于 2000 年将其持有的本公司 21,142 万股国有法人股转让予中国石油化 工股份有限公司（以下简称“中国石化”）持有，公司名称由原武汉凤凰股份有限公司更名为 中国石化武汉凤凰股份有限公司。 2006 年公司以拥有的石化资产和相关负债与中国长江航运（集团）总公司（以下简称“长 航集团”）拥有的干散货运输资产和相关负债进行置换（以下简称“本次置换”）。双方分别于 2005 年 10 月 18 日、2006 年 1 月 6 日签订了《资产置换协议》以及补充协议。本次置换，经 国务院国有资产监督管理委员会于 2006 年 1 月 24 日审核批准、中国证券监督管理委员会本 公司重组审核委员会于 2006 年 4 月 29 日审核通过、公司 2006 年第一次临时股东大会于 2006 年 6 月 14 日批准，置换交割日为 2006 年 6 月 30 日。2005 年 10 月 18 日，本公司第一大股 东中国石化与长航集团签订了《股份转让协议》，中国石化将其所持有的本公司 211,423,651 股国有法人股转让给长航集团，2006 年 7 月完成股权过户手续。2006 年 6 月公司更名为长航 凤凰股份有限公司 。 置换后，公司经营范围变更为：国际船舶普通货物运输；国内沿海、内河普通货船及集 装箱班轮内支线运输；船舶租赁、销售、维修及技术开发；引航；国际国内船舶代理、货运 代理业务；劳务服务及水路运输相关的业务（不含国家有关规定限制经营的事项）；公路运输、 综合物流（不含国家有关规定限制经营的事项）；对交通环保产业、交通科技产业的投资；高 新科技产品研制、开发及应用。 2013 年 11 月 28 日，公司收到湖北省武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”） 发布的《关于法院受理公司重整事宜的公告》，武汉中院于 2013 年 11 月 26 日作出（2013） 鄂武汉中民商破（预）字第 1-1 号《民事裁定书》，裁定受理债权人南通天益船舶燃物供应 有限公司、珠海亚门节能产品有限公司对公司的重整申请，公司进入破产重整程序。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 90 2014 年 3 月 18 日，武汉中院作出（2013）鄂武汉中民商破字第 1-12 号《民事裁定书》， 认为公司管理人向武汉中院提请批准的重整计划，经债权人会议分组表决，普通债权组、有 财产担保债权组、职工债权组、税款债权组均通过了管理人制定的重整计划草案；出资人组 也通过了重整计划草案涉及的出资人权益调整事项。经审查，管理人制定的重整计划草案包 括有《中华人民共和国企业破产法》第八十一条规定的各项内容，其债权调整、受偿方案及 出资人权益调整方案不违背法律规定，经营方案具有可行性。债权人会议及出资人会议召开 程序、表决分组符合法律规定，各表决组表决结果符合通过的法定条件。据此，武汉中院依 据《中华人民共和国企业破产法》第八十六条第二款之规定，裁定如下：“①批准长航凤凰股 份有限公司重整计划；②终止长航凤凰股份有限公司重整程序。本裁定为终审裁定。” 2014 年 9 月 28 日，武汉中院作出（2013）鄂武汉中民商破字第 1-17 号《民事裁定书》， 认为公司提交的重整计划执行情况属实，裁定如下：（1）确认《长航凤凰股份有限公司重整 计划》执行完毕；（2）长航凤凰股份有限公司重整期间未依法申报债权的债权人，在《长航 凤凰股份有限公司重整计划》执行完毕后，可以按照《长航凤凰股份有限公司重整计划》规 定的同类债权受偿条件行使权力；（3）按照《长航凤凰股份有限公司重整计划》减免的债务， 自《长航凤凰股份有限公司重整计划》执行完毕时起，长航凤凰股份有限公司不再承担清偿 责任。 公司原注册资本为人民币 674,722,303.00 元，股本为 674,722,303.00 元。根据武汉中院于 2014 年 3 月 18 日作出的（2013）鄂武汉中民商破字第 1-12 号《民事裁定书》裁定批准的《长 航凤凰股份有限公司重整计划》和公司 2014 年 12 月 5 日召开的 2014 年第二次临时股东大会 审议通过的修改后章程规定，贵公司增加注册资本人民币 337,361,152.00 元，由资本公积转 增股本，转增基准日期为 2014 年 7 月 30 日，变更后的注册资本为人民币 1,012,083,455.00 元。 截至 2016 年 12 月 31 日止，公司股本为人民币 1,012,083,455.00 元，注册资本为人民币 1,012,083,455.00 元；住所：湖北省武汉市江汉区民权路 39 号汇江大厦；法定代表人：王涛。 经营范围：船舶租赁、销售、维修及技术开发；引航、国内船舶代理、货运代理业务；劳务 服务及与水路运输相关业务；综合物流；对交通环保产业、交通科技产业的投资；高新科技 产品研制、开发及应用（国家有专项审批的项目经审批后方可经营）。国内沿海、内河普通货 船及外贸集装箱内支线班轮运输；国际船舶普通货物运输。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 91 本公司2016年纳入合并范围的子公司共7家，清单如下： 子公司名称 本年度新增/减少 合并期间 武汉长航新凤凰物流有限责任公司 新增 2016 年 1-12 月 宁波长航船舶货运代理有限公司 2016 年 1-12 月 舟山长航船舶代理有限公司 2016 年 1-12 月 长航凤凰（香港）投资发展有限公司 2016 年 1-12 月 南京长航凤凰货运有限公司 2016 年 1-12 月 上海华泰海运有限公司 2016 年 1-12 月 武汉长航船员有限公司 2016 年 1-12 月 经本公司董事会批准，于 2016 年 7 月 1 日起，将本公司合并范围内所属的 6 家子公司“宁 波长航船舶货运代理有限公司”、“舟山长航船舶代理有限公司”、“长航凤凰（香港）投资发 展有限公司”、“南京长航凤凰货运有限公司”、“上海华泰海运有限公司”、“武汉长航船员有 限公司”无偿划转给本公司全资子公司“武汉长航新凤凰物流有限责任公司”。本期合并财务 报表范围及其变化情况详见“本附注九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上 年度增减情况详见“本附注八、合并范围的变化”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企 业会计准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和 会计估计编制。 2、持续经营 本公司已评价自报告期末起至少 12 个月的持续经营能力，本公司管理层相信本公司能 自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续 经营为基础编制截至 2016 年 12 月 31 日止的财务报表。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 92 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会 计估计包括应收款项坏账准备的确认和计量、固定资产分类及折旧方法、收入确认和计量等。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、营业周期 12 个月 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方 在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价 值的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金 资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直 接相关费用之和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之 和）。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证 券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 93 6、合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额 中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于 少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合 并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后 形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日 起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或 有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 本公司的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本公司作为共同经营中 的合营方确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根 据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的 资产交易的，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金 等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小 的投资。本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之 现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 94 9、外币业务和外币报表折算 1.外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表 日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为 购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处 理外，直接计入当期损益。 2.外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类 项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目 中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在 现金流量表中单独列示。 10、金融工具 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产 1）金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允 价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收 益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变 动损益。 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被 划分为其他类的金融资产。除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 95 金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公 允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利 息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计 入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成 本计量。 2）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有 关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收 到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对 价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前 述账面金额的差额计入当期损益。 3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准 备。 （2）金融负债 1）金融负债分类、确认依据和计量方法 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 96 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 2）金融负债终止确认条件 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部 分。公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 公司对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与 支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 本公司采用主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的， 以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一 层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输 入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是 相关资产或负债的不可观察输入值。本公司优先使用第一层次输入值，最后再使用第三层次 输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值 所属的最低层次决定。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收账款及单项金额超 过 100 万元的其他应收款视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特 征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值 损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 97 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 1、租赁船舶保证金组合 其他方法 其他方法 2、合并范围内关联方组合 其他方法 其他方法 3、账龄组合 其他方法 其他方法 注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 6 个月以内 0.00% 0.00% 6 个月-1 年（含 1 年，下同） 10.00% 10.00% 1－2 年 40.00% 40.00% 2－3 年 70.00% 70.00% 3 年以上 100.00% 100.00% 3－4 年 100.00% 100.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有 明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计 提坏账准备 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 98 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司存货主要包括燃料、润料、材料、备品备件、低值易耗品等。 存货盘存制度为机动船舶船存燃料、润料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。 存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易 耗品采用一次转销法进行摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。以前减记 存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额 内转回，转回的金额计入当期损益。 13、划分为持有待售资产 无 14、长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。 本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排 相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时， 通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定 过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位 提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 99 投资成本按零确定。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实 际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性 证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价 值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。 后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额 公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的 现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。 后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调 整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以 取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计 期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资 企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益 法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权 益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩 余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与 账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益， 在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差 额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余 股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定 进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 100 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易 分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失 控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确认。 本公司固定资产包括运输船舶、其他运输设备、生产设备、动力设备、电器电子设备及其他 设备。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产 计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。 对于购置的二手船，折旧年限按尚可使用年限和强制年检年限孰短确定。但尚可使用年 限与已使用年限之和不得超过新船折旧年限标准。对于融资租赁的船舶，能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满 能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如发生改变，则作为会计估计变更处理。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 101 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 运输船舶 年限平均法 15-25 按废钢市场价确定 不适用 其他运输设备 年限平均法 6 5% 15.83% 生产设备 年限平均法 5-15 5% 6.33%-19% 动力设备 年限平均法 8 5% 11.875% 电器电子设备及其他 年限平均法 5 5% 19% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 对于融资租赁的船舶，能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使 用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁 资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估 计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值 差异进行调整。 18、借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者 可销售状态的固定资产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产 达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或 生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款 费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且 中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、生物资产 无。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 102 20、油气资产 无。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 本公司无形资产主要为软件，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实 际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议 约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定 性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶 段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支 出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 22、长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，本公司进行减值测试。对商誉和使用寿命不确 定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 103 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资 产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以 上(不含 1 年)的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以 后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、住房公积金、工会经费和职工教育经费等， 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期 损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分 类为设定提存计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的 服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是由于本公司执行破产重整计划，在 2013 年度确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益，其中对超过一年予以支付的内退人员补偿款，按十年期国债利率 4.55%作为折现率折现后计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 104 25、预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的 业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义 务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行 复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 26、股份支付 无 27、优先股、永续债等其他金融工具 无 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 本公司的营业收入主要包括提供劳务收入、销售商品收入、使用费收入和利息收入，收 入确认政策如下： （1）提供劳务收入 本公司在资产负债表日以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 能够流入本公司，确认劳务收入的实现。本公司非远洋运输收入在船舶航次运行结束，并将 货物卸载取得确认后确认。远洋运输收入如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结 束时确认船舶运输收入的实现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的 结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数 占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工百分比法确认船舶运输收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 105 （2）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损 益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差 额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏 损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递 延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 106 的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和 递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税 所得额为限，确认递延所得税资产。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 本公司的租赁业务包括经营租赁。 本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损 益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为收入。 （2）融资租赁的会计处理方法 无。 32、其他重要的会计政策和会计估计 无。 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。 除将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 107 企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当年所得税和递延所得税费用或 收益计入当期损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当年发生的交易和事项，应纳给税务 部门的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税 资产和递延所得税负债在年末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 根据运输收入及其他收入计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 17%，11%，6% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 营业税 房屋出租及其他收入 3%-5% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 长航凤凰（香港）投资发展有限公司 0 2、税收优惠 1）根据财政部、国家税务总局《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》 （财税[2011]131 号）自 2012 年 1 月 1 日起，对试点地区的单位和个人提供的国际运输服务 适用增值税零税率。公司的下列运输收入适用增值税零税率：（1）在境内载运旅客或者货物 出境；（2）在境外载运旅客或者货物入境；（3）在境外载运旅客或者货物。 2）财政部和国家税务总局 2013 年 12 月 18 日“关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改 征增值税试点的通知”规定，对同时满足下面两条：（1）“2015 年 12 月 31 日前注册在洋山 保税区和东疆保税区内的试点纳税人，提供的国内货物运输服务、仓储服务和装卸搬运服务”、 （2）“原从事营业税“服务业”税目（广告服务除外）范围内业务取得的收入占其增值税和 营业税业务合计收入的比例达到 50%”的单位实施增值税即征即退政策，本公司所属子公司 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 108 “上海华泰海运有限公司”满足上述规定，因此可以享受此项增值税即征即退的优惠政策。 3、其他 无。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 444,464.35 676,183.94 银行存款 108,812,362.02 86,914,842.49 其他货币资金 600,000.00 1,368,439.50 合计 109,856,826.37 88,959,465.93 其中：存放在境外的款项总额 0.00 0.00 其他说明 期末其他货币资金余额包含上海航运交易所航运指数保证金 600,000.00 元 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 0.00 0.00 指定以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 0.00 0.00 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 48,186,641.00 27,691,862.18 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 109 商业承兑票据 36,740,499.44 15,136,462.77 合计 84,927,140.44 42,828,324.95 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 0.00 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 63,888,365.80 0.00 商业承兑票据 3,024,678.00 0.00 合计 66,913,043.80 0.00 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 商业承兑票据 0.00 合计 0.00 期末公司无已质押或因出票人未履约而将其转应收账款的应收票据。 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 62,445, 273.17 25.89 % 35,023, 275.08 56.09 % 27,421, 998.09 7,115 ,417. 66 3.05% 7,115,4 17.66 100.00% 0.00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 110 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 172,65 6,829.0 9 71.57 % 30,352, 560.76 17.58 % 142,30 4,268.3 3 219,5 76,58 2.89 94.19 % 22,981, 765.71 10.47% 196,594, 817.18 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 6,119,9 24.82 2.54% 6,119,9 24.82 100.00 % 0.00 6,429 ,924. 82 2.76% 4,999,3 92.16 77.75% 1,430,53 2.66 合计 241,22 2,027.0 8 100.00 % 71,495, 760.66 29.64 % 169,72 6,266.4 2 233,1 21,92 5.37 100.00 % 35,096, 575.53 15.06% 198,025, 349.84 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 GROWING BULK CARRIER LIMITED 7,601,276.99 7,601,276.99 100.00% 无法收回 重庆钢铁股份有限公 司 54,843,996.18 27,421,998.09 50.00% 重大资产重组中 合计 62,445,273.17 35,023,275.08 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 126,287,712.01 0.00% 7-12 个月 2,929,479.75 292,947.97 10.00% 1 年以内小计 129,217,191.76 292,947.97 10.00% 1 至 2 年 21,803,705.31 8,721,482.13 40.00% 2 至 3 年 992,671.20 694,869.84 70.00% 3 年以上 20,643,260.82 20,643,260.82 100.00% 3 至 4 年 360,200.10 360,200.10 100.00% 4 至 5 年 21,912.43 21,912.43 100.00% 5 年以上 20,261,148.29 20,261,148.29 100.00% 合计 172,656,829.09 30,352,560.76 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 111 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,399,185.13 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款 年末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备年末 余额 重庆钢铁股份有限公司 54,846,348.20 0-2 年 22.74 28,036,703.13 江苏沙钢国际贸易有限 公司 29,328,305.00 0-6 个月 12.16 舟山港综合保税区烁宇 物流有限公司 20,555,347.39 0-2 年 8.52 6,452,918.16 上海长集建材有限公司 16,840,000.00 5 年以上 6.98 16,840,000.00 中海散货运输有限公司 16,654,064.23 0-6 个月 6.90 合计 138,224,064.82 57.30 51,329,621.29 （3）本公司本年度无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （4）本公司本年度无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,383,702.78 88.16% 8,898,407.85 86.17% 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 112 1 至 2 年 2,915,078.60 10.12% 1,090,389.08 10.56% 2 至 3 年 395,462.32 1.37% 0.00 0.00% 3 年以上 100,000.00 0.35% 337,486.67 3.27% 合计 28,794,243.70 -- 10,326,283.60 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 年末余额 账龄 占预付款项年末余 额合计数的比例(%) 铜陵市通达联运有限责任公司 11,737,371.96 1 年以内 40.76 安徽省志远航运有限公司 2,607,316.50 0-6 个月 9.05 武汉韦力塑料制品有限公司 1,423,993.46 1-2 年 4.95 深圳艾迪泰格科技有限公司 815,000.00 2 年以内 2.83 怀宁县独秀山纸杯厂 759,200.00 1-2 年 2.64 合计 17,342,881.92 60.23 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 无。 7、公司无应收利息。 8、公司无应收股利。 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 1,000,0 00.00 7.44% 0.00 0.00% 1,000,0 00.00 1,000 ,000. 00 4.43% 0.00 0.00% 1,000,00 0.00 按信用风险特征 11,719, 87.15 4,609,6 39.33 7,109,9 20,82 92.35 4,150,6 19.93% 16,672,9 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 113 组合计提坏账准 备的其他应收款 628.23 % 41.80 % 86.43 3,582 .63 % 39.36 43.27 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 726,78 8.45 5.41% 726,78 8.45 100.00 % 0.00 726,7 88.45 3.22% 726,788 .45 100.00% 0.00 合计 13,446, 416.68 100.00 % 5,336,4 30.25 39.69 % 8,109,9 86.43 22,55 0,371 .08 100.00 % 4,877,4 27.81 21.63% 17,672,9 43.27 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 长江海事局 1,000,000.00 公司外派业务保证金 合计 1,000,000.00 0.00 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 6,052,030.23 0.00 0.00% 7-12 个月以内 363,147.21 36,314.72 10.00% 1 年以内小计 6,415,177.44 36,314.72 10.00% 1 至 2 年 630,451.04 252,180.42 40.00% 2 至 3 年 1,176,176.97 823,323.88 70.00% 3 年以上 3,497,822.78 3,497,822.78 100.00% 3 至 4 年 53,478.56 53,478.56 100.00% 4 至 5 年 2,317,154.60 2,317,154.60 100.00% 5 年以上 1,127,189.62 1,127,189.62 100.00% 合计 11,719,628.23 4,609,641.80 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 114 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 459,002.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 无。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 外部单位往来款项 4,388,276.04 13,804,760.03 备用金 2,041,530.29 2,782,630.29 存出保证金 5,537,186.07 4,787,072.00 员工借款 583,140.66 274,309.74 其他 896,283.62 901,599.02 合计 13,446,416.68 22,550,371.08 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 武汉璐丝商贸有 限公司 保证金 2,000,000.00 0-6 个月 14.87% 上海长航国际海 运有限公司 代付运费 1,609,205.44 3-4 年 11.96% 1,609,205.44 长江海事局 外派业务保证金 1,000,000.00 3-4 年 7.44% 张家港保税区沙 保证金 1,000,000.00 0-6 个月 7.44% 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 115 钢冶金炉料有限 公司 中国民生银行 保证金 500,000.00 5 年以上 3.72% 500,000.00 合计 -- 6,109,205.44 -- 45.43% 2,109,205.44 （6）涉及政府补助的应收款项 本公司本年度无涉及政府补助的应收款项 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 本公司本年度无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 本公司本年度无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 燃润料 15,123,158.25 61,142.93 15,062,015.32 16,774,526.12 151,830.55 16,622,695.57 合计 15,123,158.25 61,142.93 15,062,015.32 16,774,526.12 151,830.55 16,622,695.57 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植 业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 116 燃润料 151,830.55 90,687.62 61,142.93 合计 151,830.55 90,687.62 61,142.93 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 无。 11、划分为持有待售的资产 无。 12、一年内到期的非流动资产 无。 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税费 1,192,888.25 合计 1,192,888.25 其他说明： 本科目为应交税费中项目负数重分类。 14、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 舟山 长宁船 591,87 0.49 38,360. 32 630,23 0.81 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 117 舶代理 有限公 司 小计 591,87 0.49 38,360. 32 630,23 0.81 二、联营企业 重庆新 港长龙 物流有 限责任 公司 22,098, 856.46 -5,028, 643.04 17,070, 213.42 9,005,3 54.58 小计 22,098, 856.46 -5,028, 643.04 17,070, 213.42 9,005,3 54.58 合计 22,690, 726.95 -4,990, 282.72 17,700, 444.23 9,005,3 54.58 15、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 运输船舶 其他运输设 备 办公设备 机器设备 房屋建筑物 其他 合计 一、账面原 值： 1.期初余 额 905,216,313. 70 8,678,344.96 8,907,009.87 1,113,391.61 878,178.00 1,370,820.00 926,164,058. 14 2.本期增 加金额 56,957.66 64,577.79 121,535.45 （1）购 置 56,957.66 64,577.79 121,535.45 （2）在 建工程转入 （3）企 业合并增加 3.本期减 少金额 149,012,326. 42 482,777.78 44,326.00 149,539,430. 20 （1）处 置或报废 149,012,326. 42 482,777.78 44,326.00 149,539,430. 20 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 118 4.期末余 额 756,203,987. 28 8,195,567.18 8,919,641.53 1,177,969.40 878,178.00 1,370,820.00 776,746,163. 39 二、累计折 旧 1.期初余 额 689,632,909. 05 6,834,347.43 7,965,345.17 985,366.55 54,186.18 1,213,601.44 706,685,755. 82 2.本期增 加金额 2,334,775.18 141,515.21 53,314.61 39,291.54 20,856.72 2,589,753.26 （1）计 提 2,334,775.18 141,515.21 53,314.61 39,291.54 20,856.72 2,589,753.26 3.本期减 少金额 106,881,305. 93 458,638.90 42,455.20 107,382,400. 03 （1）处 置或报废 106,881,305. 93 458,638.90 42,455.20 107,382,400. 03 4.期末余 额 585,086,378. 30 6,517,223.74 7,976,204.58 1,024,658.09 75,042.90 1,213,601.44 601,893,109. 05 三、减值准 备 1.期初余 额 103,136,455. 50 62,615.57 743,864.39 50,585.60 103,993,521. 06 2.本期增 加金额 1,240,833.25 1,240,833.25 （1）计 提 1,240,833.25 1,240,833.25 3.本期减 少金额 22,133,917.6 8 1,437.44 22,135,355.1 2 （1）处 置或报废 22,133,917.6 8 1,437.44 22,135,355.1 2 4.期末余 额 82,243,371.0 7 62,615.57 742,426.95 50,585.60 83,098,999.1 9 四、账面价 值 1.期末账 88,874,237.9 1,615,727.87 201,010.00 153,311.31 803,135.10 106,632.96 91,754,055.1 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 119 面价值 1 5 2.期初账 面价值 112,446,949. 15 1,781,381.96 197,800.31 128,025.06 823,991.82 106,632.96 115,484,781. 26 （2）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 运输船舶 9,189,599.35 16、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,364,615.40 1,364,615.40 2.本期增加 金额 （1）购置 （2）内部 研发 （3）企业 合并增加 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 1,364,615.40 1,364,615.40 二、累计摊销 1.期初余额 789,864.40 789,864.40 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 120 金额 （1）处置 4.期末余额 789,864.40 789,864.40 三、减值准备 1.期初余额 574,751.00 574,751.00 2.本期增加 金额 （1）计提 3.本期减少 金额 （1）处置 4.期末余额 574,751.00 574,751.00 四、账面价值 1.期末账面 价值 2.期初账面 价值 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 17、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 301,300.00 177,600.00 123,700.00 合计 301,300.00 177,600.00 123,700.00 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 121 资产减值准备 2,140,555.63 535,138.91 1,685,502.28 421,375.57 合计 2,140,555.63 535,138.91 1,685,502.28 421,375.57 （2）未经抵销的递延所得税负债 无 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 535,138.91 421,375.57 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 232,861,906.77 224,779,067.43 可抵扣亏损 893,157,742.69 932,338,495.22 合计 1,126,019,649.46 1,157,117,562.65 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2018 313,760,945.74 349,737,028.20 2019 2020 578,419,851.56 582,601,467.02 2021 976,945.39 2022 合计 893,157,742.69 932,338,495.22 -- 19、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 81,428,045.84 87,901,729.50 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 122 一至二年 16,156,147.58 3,487,449.40 二至三年 1,635,209.13 13,730,871.24 三年以上 885,854.11 460,743.81 合计 100,105,256.66 105,580,793.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 ITG SHIPPING CO.,LTD 6,546,051.28 尚未结算 浙江东邦修造船有限公司 2,235,880.29 尚未结算 重庆市河牛滚装船运输有限公司 1,881,211.06 尚未结算 湖南湘平高速航运有限公司 554,680.40 尚未结算 NANJING SHIPPING (HK) COMPANY LTD. 535,001.28 尚未结算 合计 11,752,824.31 -- 20、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年以内 4,302,763.37 2,565,835.04 一年以上 2,785,086.88 2,035,796.10 合计 7,087,850.25 4,601,631.14 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 巫山县添翼商贸有限公司 535,999.78 未结算 广西贺州市中德贸易有限公司 250,000.00 未结算 武汉韦力塑料制品有限公司 713,500.00 未履行完合同 合计 1,499,499.78 -- 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 123 21、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 28,531,688.09 57,958,809.87 59,431,916.32 27,058,581.64 二、离职后福利-设定 提存计划 856,414.29 6,848,313.64 6,869,967.45 834,760.48 三、辞退福利 16,607,196.25 9,870,443.84 13,231,360.51 13,246,279.58 合计 45,995,298.63 74,677,567.35 79,533,244.28 41,139,621.70 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 7,488,190.82 46,990,859.50 49,055,554.82 5,423,495.50 2、职工福利费 3,611,483.51 3,611,483.51 3、社会保险费 564,229.16 3,349,281.61 3,363,221.70 550,289.07 其中：医疗保险 费 424,263.82 2,779,359.46 2,790,644.26 412,979.02 工伤保险 费 130,855.51 326,842.07 328,593.41 129,104.17 生育保险 费 9,109.83 243,080.08 243,984.03 8,205.88 4、住房公积金 171,137.20 2,320,243.20 2,338,823.96 152,556.44 5、工会经费和职工教 育经费 20,273,130.91 1,137,105.92 477,996.20 20,932,240.63 其他 35,000.00 549,836.13 584,836.13 合计 28,531,688.09 57,958,809.87 59,431,916.32 27,058,581.64 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 642,055.96 6,433,312.37 6,454,481.83 620,886.50 2、失业保险费 214,358.33 415,001.27 415,485.62 213,873.98 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 124 合计 856,414.29 6,848,313.64 6,869,967.45 834,760.48 22、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,651,468.61 1,827,492.59 企业所得税 1,981,911.54 1,173,296.48 个人所得税 1,887,258.53 708,905.68 城市维护建设税 229,917.15 283,905.90 营业税 989,987.41 1,065,724.77 教育费附加 107,010.85 123,803.77 地方教育费附加 69,224.13 72,448.08 河道费/水利基金 53,470.42 55,782.54 土地增值税 土地使用税 房产税 印花税 762,897.06 397,468.94 车船使用税 2,814,043.57 2,029,226.32 其他 17,006.71 17,006.71 合计 15,564,195.98 7,755,061.78 23、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 6,000,000.00 6,000,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 125 24、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 外部单位往来款项 31,961,023.73 17,718,501.43 未申报债权 5,260,649.41 7,648,188.47 存入保证金 750,000.00 750,000.00 代收代付个人款项 1,204,581.77 134,384.76 船舶保险费 37,000.00 40,513.70 船舶保险赔款 411,686.90 其他 2,230,167.73 2,993,299.96 合计 41,443,422.64 29,696,575.22 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海长航国际海运有限公司 1,419,450.50 尚未结算 南京长江油运公司 676,012.53 尚未结算 江苏全强海运有限公司 500,000.00 尚未结算 重庆长江轮船公司 129,829.70 尚未结算 合计 2,725,292.73 -- 25、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 集团公司基建借款 1,393,582.00 1,393,582.00 26、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 126 二、辞退福利 49,221,905.95 56,157,912.93 合计 49,221,905.95 56,157,912.93 27、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 1,012,083,45 5.00 1,012,083,45 5.00 28、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,958,867,000.68 694,029.94 1,959,561,030.62 合计 1,958,867,000.68 694,029.94 1,959,561,030.62 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期资本公积增加额 694,029.94 元为中国证劵登记结算有限公司出售存量零碎股返还金 额。 29、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 二、以后将重分类进损益的其他 综合收益 -40,914,49 0.92 -818,930. 49 -818,930. 49 -41,733 ,421.41 外币财务报表折算差额 -40,914,49 0.92 -818,930. 49 -818,930. 49 -41,733 ,421.41 其他综合收益合计 -40,914,49 0.92 -818,930. 49 -818,930. 49 -41,733 ,421.41 30、专项储备 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 127 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,754,069.45 5,670,991.40 83,078.05 合计 5,754,069.45 5,670,991.40 83,078.05 31、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 292,590,381.39 292,590,381.39 合计 292,590,381.39 292,590,381.39 32、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -2,966,473,954.86 -3,089,068,674.41 调整后期初未分配利润 -2,966,473,954.86 -3,089,068,674.41 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,716,301.25 122,594,719.55 期末未分配利润 -2,956,757,653.61 -2,966,473,954.86 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 33、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 553,788,079.05 432,391,642.89 618,944,791.39 531,876,177.21 其他业务 158,312,997.27 145,148,552.45 151,044,944.07 130,278,062.23 合计 712,101,076.32 577,540,195.34 769,989,735.46 662,154,239.44 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 128 34、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 847,474.27 698,921.61 教育费附加 410,158.96 298,103.20 房产税 5,376.00 土地使用税 106.68 车船使用税 583,026.95 印花税 902,009.32 营业税 433,395.92 1,170,717.22 河道费/水利基金 21,653.10 67,936.76 地方教育费附加 235,769.40 227,751.80 合计 3,438,970.60 2,463,430.59 35、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,670,027.86 7,723,898.55 业务招待费 1,309,112.85 1,464,814.64 房屋及场地费、租赁费 146,422.97 154,131.60 差旅费 489,687.00 477,862.77 车辆费用 408,039.36 466,387.43 折旧费 15,127.56 15,572.36 邮电通讯费 164,601.56 176,401.07 办公费 165,103.44 240,118.64 其他 127,626.72 194,305.03 合计 10,495,749.32 10,913,492.09 36、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 46,602,601.76 44,367,102.09 办公费 456,731.69 491,521.70 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 129 差旅费 1,277,352.33 1,372,192.77 业务招待费 2,132,331.73 3,040,696.30 通讯费 784,838.47 914,571.61 车辆费用 1,538,703.22 1,888,000.01 折旧费 239,850.52 349,553.31 专项费用 1,869,407.90 7,033,078.12 税费 440,359.88 房屋及场地费 4,917,625.35 4,515,465.37 其他 1,327,738.55 2,294,852.41 合计 61,147,181.52 66,707,393.57 37、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 230,578.75 333,660.03 加：汇兑损失 -624,760.33 -475,028.45 加：其他支出 95,060.82 107,531.63 合计 -760,278.26 -701,156.85 38、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 36,858,187.57 9,216,494.19 二、存货跌价损失 -90,687.62 151,830.55 七、固定资产减值损失 1,240,833.25 275,764.08 合计 38,008,333.20 9,644,088.82 39、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -4,990,282.72 -488,408.08 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,014,147.61 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 25,200.00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 130 益的金融资产取得的投资收益 合计 -4,990,282.72 -3,477,355.69 40、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 6,357,009.28 387,627.13 6,357,009.28 其中：固定资产处置利得 6,357,009.28 387,627.13 6,357,009.28 政府补助 2,392,636.71 56,608,980.80 2,392,636.71 其他 12,549.62 58,962,032.08 12,549.62 合计 8,762,195.61 115,958,640.01 8,762,195.61 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 宁波大榭 开发区财 政局现代 服务业发 展引导专 项资金 宁波大榭 财政局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 是 否 300,000.00 与收益相 关 营改增补 贴 舟山财政 局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 是 否 911,875.80 与收益相 关 长江拆船 补贴 国家财政 部 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 是 否 55,397,105 .00 与收益相 关 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 131 取得） 财政补贴 上海市浦 东新区世 博地区开 发管理会 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 是 否 1,792,000. 00 与收益相 关 航交所交 易财政补 助金 重庆市财 政局 补助 因符合地 方政府招 商引资等 地方性扶 持政策而 获得的补 助 是 否 20,000.00 与收益相 关 增值税即 征即退 国家金库 上海市浦 东支库 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 是 否 580,636.71 与收益相 关 合计 -- -- -- -- -- 2,392,636. 71 56,608,980 .80 -- 41、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 5,944,278.55 922,146.79 5,944,278.55 其中：固定资产处置损失 5,944,278.55 922,146.79 5,944,278.55 5.其他支出 5,674,764.85 4,139,443.06 5,674,764.85 合计 11,619,043.40 5,061,589.85 11,619,043.40 42、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 132 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,781,256.18 3,301,155.56 递延所得税费用 -113,763.34 -180,475.37 合计 4,667,492.84 3,120,680.19 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 14,383,794.09 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,595,948.52 子公司适用不同税率的影响 528,260.13 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,145.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 535,138.91 所得税费用 4,667,492.84 43、其他综合收益 详见附注注七.合并财务报表项目注释 29.其他综合收益。。 44、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 16,698,307.80 92,657,646.37 地方财政补贴收入 1,836,112.53 56,608,980.80 收到保险公司赔偿 3,008,885.29 5,902,304.08 利息收入 216,826.63 353,261.11 其他 611,005.51 25,763,775.24 合计 22,371,137.76 181,285,967.60 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 133 代收代付款 59,426,364.97 61,228,782.80 营运及管理费用 22,308,031.05 33,598,630.45 备用金及员工借款 1,547,882.30 3,242,112.76 海事赔偿 2,928,784.89 5,135,650.83 银行手续费 72,755.56 146,069.00 其他 3,995,914.06 6,413,582.50 合计 90,279,732.83 109,764,828.34 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 企业借出款 100,000.00 合计 100,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 无 45、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 9,716,301.25 123,107,262.08 加：资产减值准备 38,008,333.20 9,644,088.82 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 2,589,753.26 4,153,726.33 长期待摊费用摊销 177,600.00 177,600.00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 134 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -412,730.73 534,519.66 财务费用（收益以“－”号填列） -622,460.33 -475,028.45 投资损失（收益以“－”号填列） 4,990,282.72 3,477,355.69 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -113,763.34 -180,475.37 存货的减少（增加以“－”号填列） 1,240,703.87 5,669,050.11 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 24,921,916.54 -45,020,657.70 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -90,014,739.02 -79,602,211.92 经营活动产生的现金流量净额 -9,518,802.58 21,485,229.25 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 109,256,826.37 87,591,026.43 减：现金的期初余额 87,591,026.43 50,595,699.34 现金及现金等价物净增加额 21,665,799.94 36,995,327.09 （2）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 109,256,826.37 87,591,026.43 其中：库存现金 444,464.35 676,183.94 可随时用于支付的银行存款 108,812,362.02 86,914,842.49 三、期末现金及现金等价物余额 109,256,826.37 87,591,026.43 46、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 47、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 135 货币资金 600,000.00 航交所航运指数保证金 合计 600,000.00 -- 48、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 2,379,463.21 其中：美元 343,010.41 6.9370 2,379,463.21 应收账款 -- -- 9,800,091.57 其中：美元 1,412,727.63 6.9370 9,800,091.57 预付账款 5,822.85 其中：美元 839.39 6.9370 5,822.85 其他应收款 1,862,908.31 其中：美元 268,546.68 6.9370 1,862,908.31 应付账款 16,663,984.88 其中：美元 2,402,188.97 6.9370 16,663,984.88 预收账款 1,075,926.55 其中：美元 155,099.69 6.9370 1,075,926.55 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记 账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 八、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 本期新设全资子公司武汉长航新凤凰物流有限责任公司。 2、其他 无 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 136 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 武汉长航新凤 凰物流有限责 任公司 武汉 武汉 运输 100.00% 设立 长航凤凰（香 港）投资发展 有限公司 上海 香港 运输 100.00% 划转 南京长航凤凰 货运有限公司 徐州 南京 运输、贸易 100.00% 划转 上海华泰海运 有限公司 上海 上海 运输 100.00% 划转 武汉长航船员 有限公司 武汉 武汉 船员管理、劳 务派遣等 100.00% 划转 宁波长航船舶 货运代理有限 公司 宁波 宁波 船舶代理、货 物运代理 100.00% 划转 舟山长航船舶 代理有限公司 舟山 舟山 船舶代理 100.00% 划转 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 经本公司董事会批准，于 2016 年 7 月 1 日起，将本公司合并范围内所属的 6 家子公司“宁 波长航船舶货运代理有限公司”、“舟山长航船舶代理有限公司”、“长航凤凰（香港）投资发 展有限公司”、“南京长航凤凰货运有限公司”、“上海华泰海运有限公司”、“武汉长航船员有 限公司”无偿划转给本公司的全资子公司“武汉长航新凤凰物流有限责任公司”。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 137 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 重庆新港长龙 物流有限责任 公司 重庆 重庆市晏家工 业园区 运输 28.00% 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 2,070,653.77 18,137,605.57 其中：现金和现金等价物 1,325,605.20 144,254.68 非流动资产 255,318,104.82 264,991,384.51 资产合计 257,388,758.59 283,128,990.08 流动负债 144,661,729.93 48,442,522.02 非流动负债 19,600,000.00 123,600,000.00 负债合计 164,261,729.93 172,042,522.02 少数股东权益 归属于母公司股东权益 93,127,028.66 111,086,468.06 按持股比例计算的净资产份额 26,075,568.02 31,104,211.06 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 17,070,213.42 22,098,856.46 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 23,391,947.15 86,010,248.06 财务费用 7,675,397.00 8,057,146.11 所得税费用 1,885.21 58,959.44 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 138 净利润 -17,959,439.40 941,108.42 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -17,959,439.40 941,108.42 本年度收到的来自合营企业的股利 （3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 投资账面价值合计 630,230.81 591,870.49 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 38,360.32 103,542.83 --其他综合收益 --综合收益总额 38,360.32 103,542.83 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额 十、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收款项、应付款项、银行存款等，各项金融工具的详细情 况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险 管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在 限定的范围之内。 各类风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营 业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理 目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 139 承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之 内。 (1) 市场风险 汇率风险 本公司承受汇率风险主要主要是折算风险，折算风险是指银行将外币转换成记账本位币 时，因汇率变动而呈现账面损失的可能性。由于本公司持有的外币资产和负债净额风险敞口 较小，产生的汇率风险对本公司的经营业绩可能产生影响也相对较小。 项目 期末 期初 货币资金 – 美元 343,010.41 600,897.49 应收账款 - 美元 1,412,727.63 1,488,577.22 预付账款 - 美元 839.39 36,572.42 其它应收款 - 美元 268,546.68 5,429,564.18 应付账款–美元 2,402,188.97 11,612,030.22 预收款项–美元 155,099.69 155,099.69 本公司密切关注汇率变动对本公司的影响。 2) 利率风险 本公司无银行借款及应付债券等带息债务，受利率风险影响较小。 3）价格风险 本公司以市场价格开展干散货运输业务，因此受到运价指数波动的影响。 (2) 信用风险 于 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另 一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括： 为降低信用风险，本公司成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控 程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项 应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认 为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 140 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 (3) 流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法 是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造 成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司自有资金较充裕，流动性风险较小。 十一、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 天津顺航海运有 限公司 天津 国内水陆货物运 输代理；劳务服 务；国内沿海及长 江中下游普通货 船运输。 50000 万人民币 17.89% 17.89% 本企业的母公司情况的说明 中国长江航运（集团）总公司于 2015 年 7 月 23 日与天津顺航海运有限公司签署了《中 国长江航运（集团）总公司与天津顺航海运有限公司关于长航凤凰股份有限公司之股份转让 协议》（以下简称“《股份转让协议》”）。根据《股份转让协议》的条款和条件，中国长江航运 （集团）总公司向天津顺航海运有限公司转让其持有的长航凤凰股份有限公司 181,015,974 股 普通 A 股股份，占本公司发行股本总额的 17.89%。 本企业最终控制方是陈德顺。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九.1.（1）企业集团的构成”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3.（1）重要的合营或联营企业”。。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 141 联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 舟山长宁船舶代理有限公司 本公司的合营公司 重庆新港长龙物流有限公司 本公司的联营公司 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他关联方名称 与本公司关系 江苏金陵船舶有限责任公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 南京长航物资公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 南京长江金和油运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 南京长江油运公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 南京长江油运公司物资分公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 南京长江油运公司紫金山船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 邳州长航船务有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海江海建设开发公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海新海天航运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海新洋山集装箱运输有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长航国际海运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长航集装箱发展有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长航吴淞船舶工程有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长航物资公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长航运输服务有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长集建材有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长江航运实业总公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长江轮船公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 上海长新船务有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 芜湖长海船舶修配厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 芜湖长航船舶工业总公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 芜湖长航物业管理公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 芜湖长江轮船公司江芜船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 芜湖长鑫航运有限责任公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉峡江长航运输有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉长航三鼎置业有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 142 武汉长江轮船公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉长江轮船公司荆汉运输公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉长燃运输公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉长亚航运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 香港长航国际海运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航国际海运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航武汉客运公司汉口船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航武汉客运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航武汉客运有限责任公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航武汉汽车物流有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航武汉引航技术服务中心 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长江交通科技股份有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长江轮船海外旅游总公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长江轮船总公司南通驳船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长江燃料供应总站 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运大件物流有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运福建莆田有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运福建厦门有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运福建外贸马江储运公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运河北公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运湖北有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运湖南公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运江苏公司苏州公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运江苏公司无锡公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运江苏集团公司南通公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运久凌储运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国外运云南公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国扬子江股份有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团川江船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团对外经济技术合作总公司武汉分公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团江东船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团金陵船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团青山船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运集团青山船厂农场沙口船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 143 中国长江航运集团宜昌船厂 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中国长江航运有限责任公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中石化长江燃料有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 中外运国际经济技术合作公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 重庆长航东风船舶工业公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 重庆长航宜化航运有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 重庆长江轮船公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 长航（武汉）绿色航运科技服务有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 武汉长航绿色航运工程有限公司 原控股股东及最终控制方控制的其他企业 其他说明 根据中国长江航运（集团）总公司与天津顺航海运有限公司 2015 年签订的《股份转让协 议》，双方对本公司全部资产、负债、业务、人员作了后续安排，约定在 2016 年 5 月 31 日之 前将该等资产通过资产置换等合法方式整体置出，并无偿、无条件交付给中国长江航运（集 团）总公司或其指定的第三方。 截至本期末，上述资产置换事项尚未执行。中国长江航运（集团）总公司按照《股份转 让协议》享有本公司全部资产所有权及产生的相关损益，因此本公司仍将中国长江航运（集 团）总公司及其下属公司视为本公司的关联方。 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中石化长江燃料 有限公司 购买燃润料 14,380,682.99 33,000,000.00 否 15,595,527.97 舟山长宁船舶代 理有限公司 其他劳务 374,261.47 500,000.00 否 1,283,824.89 上海长航国际海 运有限公司 运输服务 1,315,600.00 1,950,000.00 否 2,187,522.80 芜湖长江轮船公 司 运输服务 否 255,027.02 上海长新船务有 运输服务 213,675.22 1,500,000.00 否 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 144 限公司 长航武汉客运公 司汉口船厂 船舶修理 55,139.00 50,000.00 是 12,820.51 上海长航吴淞船 舶工程有限公司 船舶修理 3,166,606.84 4,500,000.00 否 427,350.43 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆新港长龙物流有限责任 公司 提供运输服务 1,965,038.58 舟山长宁船舶代理有限公司 代理服务 948,168.92 中国长江航运有限责任公司 船员派遣服务、提供运输 服务等 43,931,760.47 48,363,872.81 常熟海隆航运有限公司 船员派遣服务、船舶管理 服务 60,000.00 上海长航国际海运有限公司 船员派遣服务、船舶管理 服务等 1,871,690.53 5,977,325.03 南京长江油运公司 船员派遣服务 787,067.49 924,934.00 长航武汉汽车物流有限公司 船员派遣服务 1,556,424.02 984,158.73 中石化长江燃料有限公司 提供运输服务 1,165,800.00 385,405.41 上海长新船务有限公司 代理服务 627,885.42 718,784.86 重庆长航宜化航运有限公司 提供运输服务 398,942.22 武汉长亚航运有限公司 提供运输服务 234,000.00 109,389.61 南京长江金和油运有限公司 船员派遣服务 15,601.20 49,800.00 中国长江航运集团青山船厂 运输辅助服务 274,000.00 162,162.16 长江轮船海外旅游总公司 提供运输服务 235,849.06 长航（武汉）绿色航运科技 服务有限公司 提供运输服务 66,600.00 武汉长航绿色航运工程有限 公司 提供运输服务 838,700.00 芜湖长能物流有限公司 船员派遣服务 657,111.31 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 145 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 中国长江航运有限责任公司 船舶、办公设备、房屋 194,339.62 419,200.00 长江交通科技股份有限公司 房屋 32,376.00 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中国长江航运有限责任公司 长航凤凰股份有限公司 12,000,000.00 16,158,687.18 中国长江航运（集团）总公 司 长航凤凰股份有限公司 16,360,000.00 13,528,205.13 长航货运有限公司 长航凤凰股份有限公司 4,000,000.00 武汉长江轮船公司 长航凤凰股份有限公司 1,366,666.00 1,400,000.00 武汉长亚航运有限公司 长航凤凰股份有限公司 234,000.00 100,000.00 重庆长江轮船公司 长航凤凰股份有限公司 43,750.00 芜湖长江轮船公司 长航凤凰股份有限公司 83,513.51 241,948.72 （3）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬合计 3,156,000.00 3,754,800.00 其中：（各金额区间人数） 20 万元以上 7.00 8.00 15～20 万元 10～15 万元 10 万元以下 3.00 3.00 （4）其他关联交易 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方应收账款 重庆新港长龙物 1,881,211.06 752,484.42 2,056,475.61 175,090.71 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 146 流有限公司 关联方应收账款 上海长新船务有 限公司 42,504.48 77,366.88 关联方应收账款 上海长航国际海 运有限公司 346,239.33 596,711.32 关联方应收账款 上海长航集装箱 发展有限公司 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 关联方应收账款 上海长集建材有 限公司 16,840,000.00 16,840,000.00 16,840,000.00 16,840,000.00 关联方应收账款 中国长江航运有 限责任公司 135,891.00 关联方应收账款 武汉长航绿色航 运工程有限公司 300,000.00 关联方其他应收 款 中国长江航运有 限责任公司 239,363.74 485,702.44 54,125.10 关联方其他应收 款 上海长航国际海 运有限公司 1,609,205.44 1,609,205.44 1,506,348.05 1,506,348.05 关联方其他应收 款 武汉长亚航运有 限公司 84,097.81 109.78 关联方其他应收 款 上海长集建材有 限公司 286,123.82 193,823.82 183,823.82 183,823.82 关联方其他应收 款 中国扬子江股份 有限公司 152,024.68 152,024.68 152,024.68 152,024.68 关联方其他应收 款 上海长新船务有 限公司 694,926.76 关联方预付账款 中石化长江燃料 有限公司 2,570,544.50 162,880.00 关联方预付账款 上海长航国际海 运有限公司 324,900.00 关联方预付账款 上海长新船务有 限公司 694,926.76 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 关联方应付账款 中国长江航运有限责任公司 1,753,606.57 关联方应付账款 中石化长江燃料有限公司 2,050,759.49 337,095.00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 147 关联方应付账款 南京长江油运公司紫金山船 厂 259,108.80 关联方应付账款 舟山长宁船舶代理有限公司 513,896.14 360,613.30 关联方应付账款 上海长江轮船公司 40,770.56 关联方应付账款 上海长航吴淞船舶工程有限 公司 1,604,930.00 关联方应付账款 长航武汉客运公司汉口船厂 15,000.00 关联方应付账款 上海长航国际海运有限公司 321,089.00 关联方应付账款 武汉长亚航运有限公司 151,000.00 关联方应付账款 上海长航船舶工业有限公司 250,000.00 关联方其他应付款 中国长江航运（集团）总公 司 3,854.74 6,531,100.77 关联方其他应付款 上海长航国际海运有限公司 1,419,450.50 1,419,450.50 关联方其他应付款 南京长江油运公司 676,012.53 676,012.53 关联方其他应付款 重庆长江轮船公司 129,829.70 129,829.70 关联方其他应付款 中国长江航运有限责任公司 32,999.00 32,999.00 关联方其他应付款 中石化长江燃料有限公司 15,600.00 15,600.00 关联方其他应付款 武汉长江轮船公司荆汉运输 公司 10,595.46 10,595.46 关联方其他应付款 邳州长航船务有限公司 1,395.63 1,395.63 关联方长期应付款 中国长江航运（集团）总公 司 1,393,582.00 1,393,582.00 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十二、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 148 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 5、其他 无 十三、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的重大承诺事项。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 截至2016年12月31日止，本公司无需披露的重大或有事项。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十四、资产负债表日后事项 1、其他资产负债表日后事项说明 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 149 十五、其他重要事项 1、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 2、其他 （1）子公司破产清算的进展 武汉市中级人民法院裁定终结公司原控股子公司长江交通科技股份有限公司破产程序， 后续，长江交科管理人将依法办理该公司的注销登记手续，终结其法人主体资格。详见公司 2016 年 1 月 21 日巨潮资讯网公告（编号 2016-004）。目前，该公司还未办理完结注销登记手 续，正根据国家工商总局新出台的简易注销政策继续申请注销工作。 （2）控股股东股权质押 公司控股股东天津顺航海运有限公司将其持有的本公司 55,560,000 股无限售流通股质 押，其所持有上市公司股份累计被质押 155,560,000 股，占其持有本公司股份的 85.94%，占 本公司总股本的 15.37%。 详见公司 2016 年 3 月 31 日巨潮资讯网公告（编号 2016-009）。 2016 年 7 月 19 日，控股股东进行股票质押式回购交易，被质押的股票占其持股总数的 99.75%，占公司总股本的 17.84%。详见公司 2016 年 7 月 21 日巨潮资讯网公告（编号 2016-040）。 （3）公司重大资产重组终止情况 2015 年 12 月 5 日，公司发布了重大资产重组预案，详见公司 2015 年 12 月 5 日巨潮资 讯网相关公告（编号 2015-93 等公告），自预案披露以来，交易各方正在积极推进本次重大资 产重组相关工作。公司分别于 2016 年 1 月 5 日、2 月 3 日、3 月 3 日、4 月 2 日、5 月 3 日、 7 月 19 日、9 月 10 日公告了《关于重大资产重组进展的公告》 （公告编号：2016-001、2016-006、 2016-008、2016-010、2016-018、2016-039、2016-046）。 2016 年 9 月 26 日公司第七届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司终止重大资产 置换及发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项的议案》 （公告编号 2016-047），2016 年 10 月 14 日，该议案经公司 2016 年第三次临时股东大会审议通过，公司的重大资产重组进 程终止（公告编号 2016-056）。 （4）控股股东股权转让事宜 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 150 因公司控股股东筹划与与本公司有关的重大事项，公司股票 2016 年 12 月 28 日（星期三） 下午开市起停牌（公告编号 2016-060）。 2017 年 1 月 12 日，公司披露了控股股东与广东文华福瑞投资有限公司签署了《合作意 向书》，拟转让其持有的上市公司全部股份（公告编号 2017-004）。 随后，控股股东与广东文华福瑞投资有限公司签署了《合作意向书补充协议之二》、《合 作意向书补充协议之二》，延期签署正式《股份转让协议》，签署时间延期至 2017 年 4 月 10 日止。（公告编号：2017-010、2017-012），目前股权转让仍在进行中。 （5）除存在上述其他重要事项披露事项外，本公司无其他重要事项。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 1,219,9 64.02 17.33 % 236,37 3.16 19.38 % 983,59 0.86 180,7 22,25 7.05 96.56 % 21,975, 654.29 12.16% 158,746, 602.76 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 5,821,6 42.20 82.67 % 5,821,6 42.20 100.00 % 0.00 6,429 ,924. 82 3.44% 4,999,3 92.16 77.75% 1,430,53 2.66 合计 7,041,6 06.22 100.00 % 6,058,0 15.36 86.03 % 983,59 0.86 187,1 52,18 1.87 100.00 % 26,975, 046.45 14.41% 160,177, 135.42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 151 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 6 个月以内 155,171.00 0.00 0.00% 7-12 个月 633,217.50 63,321.75 10.00% 1 年以内小计 788,388.50 63,321.75 10.00% 1 至 2 年 430,873.52 172,349.41 40.00% 2 至 3 年 70.00% 3 年以上 702.00 702.00 100.00% 3 至 4 年 702.00 702.00 100.00% 4 至 5 年 100.00% 5 年以上 100.00% 合计 1,219,964.02 236,373.16 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,468,638.28 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 本年度无实际核销的应收账款 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 武汉威华经济发展有限责任公司 2,383,149.32 0-3 年 33.84 2,383,149.32 湖北鸿昇矿业有限公司 2,075,292.88 0-2 年 29.47 2,075,292.88 湖北伍伍陆货运有限公司 1,363,200.00 0-3 年 19.36 1,363,200.00 岳阳欣港国际物流有限公司 966,522.03 0-2 年 13.73 196,643.56 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 152 单位名称 年末余额 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 中煤华中能源有限公司 57,354.26 0-6 个月 0.81 合计 6,845,518.49 97.21 6,018,285.76 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 155,67 3,489.0 1 100.00 % 320,00 0.00 0.21% 155,35 3,489.0 1 311,5 33,87 0.01 99.78 % 258,013 ,047.72 82.82% 53,520,8 22.29 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 683,8 23.82 0.22% 683,823 .82 100.00% 0.00 合计 155,67 3,489.0 1 100.00 % 320,00 0.00 0.21% 155,35 3,489.0 1 312,2 17,69 3.83 100.00 % 258,696 ,871.54 82.86% 53,520,8 22.29 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 153 1 年以内小计 1 至 2 年 100,000.00 40,000.00 40.00% 2 至 3 年 400,000.00 280,000.00 70.00% 3 年以上 100.00% 3 至 4 年 100.00% 4 至 5 年 100.00% 5 年以上 100.00% 合计 500,000.00 320,000.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 546,053.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来 155,173,489.01 297,495,260.19 外部单位往来款项 10,094,299.32 备用金 2,014,500.00 存出保证金 500,000.00 2,403,272.00 员工借款 132,463.00 其他 77,899.32 合计 155,673,489.01 312,217,693.83 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 154 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 上海华泰海运有限 公司 内部往来 1,175,660.00 0-6 个月 0.76% 武汉长航新凤凰物 流有限责任公司 内部往来 153,997,829.01 0-6 个月 98.92% 国电青山热电有限 公司 存出保证金 500,000.00 1-3 年 0.32% 320,000.00 合计 -- 155,673,489.01 -- 100.00% 320,000.00 （6）涉及政府补助的应收款项 无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,000,000.00 50,000,000.00 575,448,979.19 507,097,259.00 68,351,720.19 对联营、合营 企业投资 31,104,211.04 9,005,354.58 22,098,856.46 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 606,553,190.23 516,102,613.58 90,450,576.65 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备期末 余额 武汉长航新凤 凰物流有限责 50,000,000.00 50,000,000.00 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 155 任公司 南京长航凤凰 货运有限公司 52,323,350.97 52,323,350.97 上海华泰海运 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 宁波船舶货运 代理有限公司 1,034,549.44 1,034,549.44 武汉长航船员 有限公司 9,993,819.78 9,993,819.78 长航凤凰（香 港）投资发展有 限公司 507,097,259.00 507,097,259.00 合计 575,448,979.19 50,000,000.00 575,448,979.19 50,000,000.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余额 本期增减变动 期 末 余 额 减值准 备期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆 新港长 龙物流 有限责 任公司 31,104,211.04 -2,586,269.38 -28,517,941.66 0 小计 31,104,211.04 -2,586,269.38 -28,517,941.66 0 合计 31,104,211.04 -2,586,269.38 -28,517,941.66 0 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 156 收入 成本 收入 成本 主营业务 247,756,429.64 199,482,074.84 447,985,230.62 389,064,935.92 其他业务 51,629,000.35 32,532,649.52 22,299,127.27 12,265,256.11 合计 299,385,429.99 232,014,724.36 470,284,357.89 401,330,192.03 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,586,269.38 143,210.54 处置长期股权投资产生的投资收益 -3,014,147.61 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产取得的投资收益 25,200.00 合计 -2,586,269.38 -2,845,737.07 6、其他 无 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 412,730.73 船舶、车辆等固定资产的处 置 计入当期损益的政府补助（与 企业业务密切相关，按照国家 统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 2,392,636.71 财政补贴等 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -5,662,215.23 主要是未确认融资费用摊销 等 减：所得税影响额 1,583,732.44 合计 -4,440,580.23 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 157 经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 归属于公司普通股股东 的净利润 3.72% 0.0096 0.0096 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 5.42% 0.0140 0.0140 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情 况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差 异调节的，应注明该境外机构的名称 无 4、其他 无 长航凤凰股份有限公司 2016 年度报告全文 158 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司文件正文及公告的原稿。 4、在深交所和巨潮资讯网上公布的年度报告。