000514_2001_渝开发_渝开发A2001年年度报告_2002-04-16.txt

渝 渝 开 开 发 发 年 年 度 度 报 报 告 告 Yu kai fa Annual Report 22000011 重 庆 渝 开 发 股 份 有 限 公 司 CHON G QING YU KAI FA CO.,LTD. 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及 连带责任 根据 公司法 证券法 等法律法规 本公司董事 高级管理 人员依法负有诚信和勤勉尽责的义务和责任 若有违法情形 任何当 事人均可依照现行有效法律采取法律行动 重庆天健会计师事务所为本公司出具了带解释性说明的保留意见 审计报告 本公司董事会 监事会对相关事项亦有详细说明 请投资 者注意阅读 重庆渝开发股份有限公司 董 事 会 二 OO二年四月十七日 3 一 公司简介 1 公司法定中文名称 重庆渝开发股份有限公司 公司法定英文名称 CHONGQI NG YUKAI FA CO. , LTD. 2 公司法定代表人 张玉昌 3 公司董事会秘书 夏光明 授权代表 郭小庆 叶 菁 联系地址 重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 电 话 023 63626484 传 真 023 63852638 4 公司注册地址及办公地址 重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 邮政编码 400015 E- mai l : ykf 514@ct a. cq. cn 5 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 重庆渝中区曾家岩 1 号附 1 号公司总部 6 股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 渝开发 股票代码 000514 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度会计数据 单位 人民币元 利润总额 - 103, 290, 214. 89 净利润 - 103, 371, 855. 66 扣除非经常性损益后的净利润 - 103, 371, 855. 66 主营业务利润 1, 451, 792. 37 其他业务利润 1, 108, 949. 51 营业利润 - 59, 523, 517. 48 投资收益 - 5, 920, 262. 64 补贴收入 5, 269, 000. 00 营业外收支净额 - 43, 115, 434. 77 4 经营活动产生的现金流量净额 28, 513, 275. 28 现金及现金等价物净增加额 - 855, 389. 32 2 截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 ( 单位 人民币元) 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 36, 745, 474. 96 43, 838, 040. 12 50, 658, 568. 82 净利润 - 103, 371, 855. 66 437, 022. 04 - 18, 612, 611. 08 总资产 336, 242, 115. 32 444, 848, 230. 31 450, 222, 432. 72 股东权益( 不含少数股东权益) 28, 025, 825. 72 128, 109, 952. 44 127, 672, 930. 04 每股收益 - 0. 88 0. 004 - 0. 16 每股收益( 加权) - 0. 88 0. 004 - 0. 16 扣除非经常性损益后的每股收益 - 0. 88 - 0. 04 - 0. 2 每股净资产 0. 24 1. 09 1. 08 调整后的每股净资产 0. 22 1. 05 1. 07 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 24 - 0. 02 0. 08 净资产收益率% - 368. 84 0. 34 - 14. 58 净资产收益率% 按净利润摊薄 - 368. 84 0. 34 - 14. 58 净资产收益率%( 按净利润加权) - 184. 35 - 7. 09 - 2. 50 净资产收益率%( 扣除非经常性收益加权) –359. 88 - 3. 62 - 11. 12 注 主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产= 年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理<流动 固定>资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数余额 /年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 附表 报告期利润 净资产收益率 % 每股收益 元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5. 18 1. 89 0. 01 0. 01 营业利润 - 212. 39 - 77. 89 - 0. 51 - 0. 51 净利润 - 368. 84 - 135. 26 - 0. 88 - 0. 88 扣除非经常性损益后的净利润 - 368. 84 - 135. 26 - 0. 88 - 0. 88 注 附表财务指标计算方法 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 5 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=当期净利润/ 期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股或配股新增净 资产 自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12- 当期回购或现金分红等减少净资产 减少 净资产下一月份起至报告期期末的月份数/12 100% 加权平均每股收益=当期净利润/ 期初普通股股份总数+报告期因公积金转增资本或股票股利 等增加股份数+当期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份 数/12- 当期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/12 *100% 3 股东权益变动情况 单位 元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 117, 542, 880. 00 32, 365, 810. 53 11, 511, 567. 47 5, 565, 103. 76 - 38, 875, 409. 32 128, 109, 952. 44 本期增加 3, 287, 728. 94 26, 534. 78 26, 534. 78 3, 340, 798. 50 本期减少 103, 424, 925. 22 103, 424, 925. 22 期末数 117, 542, 880. 00 35, 653, 539. 47 11, 538, 102. 25 5, 591, 638. 54 - 142, 300, 334. 54 28, 025, 825. 72 变动原因 ( 1) 资本公积增加系公司将无法支付的应付款 3, 287, 728. 94 元转入所致 ( 2) 盈余公积及法定公益金增加系本年度公司会计政策变更及会计差错调整所致 ( 3) 未分配利润减少系本年度公司会计政策的变更及会计差错调整所致 三 股本变动及股东情况 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动增减 +, - 本 次 变动前 配 股 送 股 公 积 金 转增股本 增 发 其 他 小 计 本 次 变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 74, 299, 680 61, 467, 120 12, 832, 560 74, 299, 680 61, 467, 120 12, 832, 560 6 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 74, 299, 680 43, 243, 200 43, 243, 200 74, 299, 680 43, 243, 200 43, 243, 200 三 股份总数 117, 542, 880 117, 542, 880 2 股票发行与上市情况 ( 1) 到报告期末为止的前三年 公司没有发行股票及其他衍生证券 ( 2) 报告期内未有因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公司债 券转股 减资 内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变 动 ( 3) 公司现已无内部职工股 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 20207 户 其中 国家股股东 1 户 法人 股股东 5 户 社会公众股股东 20201 户 含 高管人员 1 户 2 主要股东持股情况 前 10 名股东 名次 股 东 名 称 年末持股数 股 占总股本 % 重庆市城市建设投资公司 61467120 52. 29 富国投资有限公司 5496960 4. 68 中国信达信托投资公司包头证券部 3120000 2. 65 中国宝安集团股份有限公司 1649088 1. 40 深圳市信诚投资有限公司 1366512 1. 16 西安怡和经济发展投资集团公司 1200000 1. 02 哈尔滨市裕晨酒店 680000 0. 58 金盛证券投资基金 503301 0. 43 熊高华 391000 0. 33 ( 10) 覃辉 363843 0. 31 注: 持有本公司 5%以上股份的股东情况说明 7 重庆市城市建设投资公司 代表国家持有国有股份的单位 持有公司股份 61, 467, 120 股 占公司总股本的 52. 29% 报告期内股份未有增减变动 中国宝安集团股份有限公司 法人股股东 本期初持有公司法人股 7, 146, 048 股 占公司总股本的 6. 08% 报告期内将其中的 5, 496, 960 股转让给中宝投资有限公司 现改名为富国投资有限公司 截至 2001 年 12 月 31 日 富国投资有限公司持有公司 法人股 5, 496, 960 股 占公司总股本的 4. 68% 中国宝安集团股份有限公司持有公司法 人股 1, 649, 088 股 占公司总股本的 1. 4% 持股 5%以上的股东重庆市城市建设投资公司所持股份无质押 冻结情况 公司前十名股东中 第一名股东为公司国家股股东 第二 三 四 五 六名股 东为公司法人股股东 其他四名股东为社会公众股股东 前十名股东中 富国投资有限 公司是中国宝安集团股份有限公司的子公司 公司未知其他股东之间是否存在关联关 系 3 公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况 ( 1) 公司控股股东情况 重庆市城市建设投资公司 国家股股东 持有公司股份 61, 467, 120 股 是公司第 一大股东 该公司是于 1993 年 2 月 28 日成立的国有独资公司 在重庆市工商行政管理 局登记注册 法定代表人 华渝生 注册资本 32967 万元人民币 注册地址 重庆市渝 中区人民路 123 1 号蒲田大厦 8 楼 经营范围 城市建设投资及项目咨询评估 二级 金属材料 不含稀贵金属 化工原料 不含化学危险品 建筑材料 木材 电器机械 及器材 汽车 不含小轿车 ( 2) 公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东无控股股东 4 报告期内控股股东未发生变更 四 董事 监事和高级管理人员 董事 监事和高级管理人员 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持股 数( 股) 年末持股 数( 股) 年度报酬 元 张玉昌 董事长 男 43 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 王万杰 副董事长 男 46 2001. 5- 2002. 8 0 0 54542 叶瑞进 董事 男 57 1999. 8- 2002. 8 0 0 46140 官忠富 董事 男 53 1999. 8- 2002. 8 28860 28860 51988 华渝生 董事 男 48 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 8 张新益 董事 男 45 2001. 5- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 贺德华 董事 男 39 2000. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 徐延新 监事会召集人 男 50 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 谢致成 监事 男 53 1999. 8- 2002. 8 0 0 42668 陈友霞 监事 女 55 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 报告期内, 高管人员持股数未发生变动 公司 2001 年 5 月 29 日召开的三届十三次董事会议同意官忠富同志辞去公司董事 长 总经理 刘祥明同志辞去公司董事会秘书 聘任王万杰同志为公司总经理 夏光明 同志为公司董事会秘书 公司现有员工 179 人 其中离退休员工 65 人 在职员工 114 人 在职员工的专 业构成 生产人员 59 人 销售人员 7 人 技术人员 15 人 财务人员 10 行政人员 23 人 大专以上文化程度的员工 70 人 占在职员工总数的 60% 五 公司治理结构 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会 深圳证券交易所有关法律法规 的要求 建立现代企业制度 公司的股东大会 董事会 监事会 经营管理层均依法设 立 在实际运作中不断加以规范 逐步完善公司法人治理结构 公司分别制定了 股东 大会工作制度 董事会议事规则 监事会议事规则 等一系列工作细则 公司董事 监事及高管人员在工作中能够严格执行 认真履行诚信 勤勉义务 在信息披露工作方 面 公司严格按照有关法律 法规的规定 遵循公平 公正 公开的原则 及时准确的 履行信息披露义务 对照中国证监会 上市公司治理准则 的要求 公司目前尚未建立独立董事制度 公司拟在 2002 年 6 月 30 日前建立独立董事制度 增选 2 名独立董事 并修改 公司章 程 的相应条款 确保独立董事在公司的合法地位和在经营决策中发挥重要作用 公司 将设立战略决策 薪酬 提名等董事会专门委员会 建立董事 监事及高管人员的长期 激励和约束机制 充分调动经营管理层的积极性 进一步加强规范化建设 并辅以建立 相关机制 对重大投资 担保等事项将严格按照决策程序进行 最大限度地规避风险 公司将按照 上市公司治理准则 的要求 进一步完善治理结构 通过规范化运作尽力 实现公司和股东利益的最大化 9 六 股东大会简介 公司于 2001年 5月 29日在公司总部二楼四会议室召开了公司 2000年度股东大会 1 此次会议的通知刊登在 2001 年 4 月 2 日的 中国证券报 和 证券时报 上 出席本次股东大会的股东及股东代表共 8 人 代表股份 7176. 4528 万股 占公司股份总 数的 61. 05% 2 经大会审议表决 通过了公司 2000 年度董事会 总经理工作报告 通过了公司 2000 年度监事会工作报告 通过了公司 2000 年度财务报告 通过了公司 2000 年度利润分配预案 通过了修改公司 章程 的议案 ( 6) 通过了 关于余慧明同志辞去公司董事职务的报告 ( 7) 选举王万杰 张新益同志为公司董事 重庆渝开发股份有限公司 2000 年度股东大会决议公告 刊登在 2001 年 5 月 30 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 选举 更换公司董事 监事情况 经公司第三届第十一次董事会议审议和 2001 年 5 月 29 日 2000 年度股东大会表决 通过 余慧明同志因工作调动辞去公司董事职务 并增选王万杰 张新益同志为公司董 事 七 董事会报告 公司经营情况 1 公司所处的行业及公司在本行业中的地位 经过 1998 年资产重组和 1999 年产业结构调整 公司的经营范围在以房地产开发为 主的基础上 拓宽到环保项目 大桥建设 电话电码防伪网络 土地综合整治 工程监 理 物业管理 建筑材料经销等 公司是重庆市房地产开发企业中唯一的一家上市公司 重庆市首届房地产开发企业五十强之一 2 公司主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务范围主要是包括房地产开发 环保项目 土地综合整治 大桥建设 在内的城市建设及电话电码防伪网络 公司主营业务收入 3449. 68 万元 主营业务利润 100. 61 万元 10 按照行业与产品分析 主营业务收入 万元 主营业务毛利 万元 房地产开发 2225. 6 - 247. 92 污水处理厂 1200. 00 324. 45 其 他 248. 94 82. 55 报告期内 唐家桥污水处理厂的业务收入和业务利润分别占到公司主营业务收入 和主营业务利润的 10%以上 其收入主要来源于污水排放费的收取 该厂属于城市建设 范围内的环保行业 3 公司主要全资附属企业及控股公司的经营情况及业绩 2001 年 5 月 29 日 公司召开 2000 年度股东大会 同日还召开了三届十三次董事 会议 经选举产生了公司新任董事长和重新聘任总经理 新领导班子上任后 根据公司 经营业务状况 不失时机地对内部机构进行了重新调整 对部门职能进行了重新划分和 明确 在对原有的物业管理公司 奉节大桥公司 监理公司 物资实业公司等子公司继 续实行二级管理模式的同时 将房地产开发分公司调整为总公司直属的职能部门 房地 产开发部 加强总公司对房地产主业的调控管理 使其能够适应市场发展的需要 在 总公司设立房屋销售部 将切实加大商品房促销力度 盘活存量资产 回笼建设资金作 为工作重点 并通过激励机制 改变销售方式 简化办事程序等措施的实施 收到一定 效果 使公司资金紧张的状况得到一定的缓解 此外 公司还进一步深化内部改革 建 立和完善了多项内部管理制度和对外投资的决策监督和管理制度 在企业规范化管理 规避投资风险等方面取得了一定成效 生产经营秩序基本趋于正常 报告期内 公司实现商品房合同销售收入 2297. 46 万元 在资金较为紧张的情况下 完成开发工作量 1421. 63 万元 施工面积 20652 m 2 凤天锦园项目克服了工程难度大 资金缺乏的困难 会所主体 2650 m 2基本完工 一 三栋主体已完工五层 八层 二栋 基础完工 物管中心基础和主体基本完工 小区一组团已具雏形 为 2002 年销售开盘 和小区滚动开发奠定了基础 物资实业公司克服建材市场因我国加入 WTO销售形势趋于复杂 市场竞争相对激烈 等因素的影响 除确保材料内供外 积极拓展外销业务 全年完成营业额收入 575. 5 万元 物业管理公司严格按照 I SO9002 标准提高物业管理水平 其管理的小区先后被授 予 安全小区 文明小区 称号 该公司不拘于管理本公司所开发物业 还依托公司 规范的管理和良好的信誉 积极拓展外部市场 对外承接多项物业的管理业务 全年完 成物业服务及租赁收入 322. 2 万元 唐家桥污水处理厂全年实现收入 1726. 9 万元 其中补贴收入 526. 9 万元 扣除运 营及管理费 1097. 62 万元 实现利润总额 629. 28 万元 重庆市新城开发建设有限公司报告期内完成投资额 1310 万元 其中 龙山东一路 11 标准路幅宽 26 米 长约 1000 米的城市次干道 达到过渡性路面 完成投资 755 万元 冉家坝地区整治土地 160 亩 完成投资 555 万元 龙山小区完成规划方案 初设 施工 图设计审批 施工报建 征地拆迁 招标投标及施工许可证的办理等前期工作 并筹措 资金 准备实施小区的全面开工 此外 该公司作为一级开发企业资质 按建设部的有 关规定 正积极实施 I SO9001: 2000 质量体系认证工作 上海兴业防伪网络产业有限公司 原上海品杰防伪技术有限公司 公司于 2001 年 3 月 24 日在 中国证券报 和 证券时报 上刊登公告 披露公司与上海品杰防伪 技术有限公司解除合作关系 将原投入上海品杰防伪技术有限公司的资金撤出 另与重 庆泰达资产管理有限公司 原股东之一 深圳普惠多投资有限公司重新设立了上海兴 业防伪网络产业有限公司 注册时间 2000 年 10 月 注册资本为 1500 万元 公司占总 股本的 45% 泰达公司占 45% 普惠多占 10% 继续从事和经营电话电码防伪网络业务 但该公司自成立后 由于防伪行业市场及管理方面的原因 经营状况一直不甚理想 未 能达到预期投资目的 根据公司产业结构和经营结构调整的需要, 经董事会审议通过 公司拟将持有的上海兴业公司 45%的股份进行转让 以期减少损失 该事项公告刊登在 2002年3月15日的 证券时报 上 报告期内 公司于 2001 年 7 月 6 日在 证券时报 上披露由于在地质详勘中发现 不良地质 经专家论证 大桥桥型由原 280 米连续钢构桥变更为 460 米斜拉桥 且主跨 整体南移 20 米 由此导致该项目总投资额增加 奉节大桥公司克服资金紧张等困难 本着高质量 高标准地建好三峡库区移民桥的宗旨 完成了大桥的地质详勘 地震安全 性评价 以及施工招标资格预审 编制施工招标 监理招标文件等项工作 办理了大桥 南北两岸 500 亩土地的 国有土地使用证 并于 2001 年 11 月 30 日对大桥主墩基础正 式实施建设 迄今已完成十九根主墩钻孔桩及部分边墩 辅助墩的挖孔桩工程 报告期 内施工进展顺利 但目前根据长江水利委员会对奉节县城区域地质勘查报告显示 奉节 大桥桥址北岸存在深层滑坡 大桥北桥辅助墩 边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内 由于深层滑坡治理难度大 技术复杂 直接危及大桥结构安全 为消除安全隐患 确保 大桥建设质量 保证国有资产及人民生命安全 董事会以审慎的态度审议通过大桥暂时 被迫 停工 待组织有关专家对大桥建设涉及的地质 滑坡 桥位等问题进行重新论 证后 届时再根据重新论证结论决定大桥继续建设与否 该事项公告刊登在 2002 年 3 月 15 日在 证券时报 上 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难 2001 年国家陆续出台了多项政策法规 使房地产市场朝着更加规范 更加完善的 方向发展 经过近几年的经验积累 重庆房地产市场逐步走向成熟和规范 楼盘不断推 陈出新 市场交投活跃 竞争也异常激烈 由于公司可供销售商品房库存积压多年 一 12 方面在使用功能 配套 环境等方面与现今新上市楼盘比较相对落后 缺乏市场竞争力 使得销售难度加大 销售收入减少 销售利润下降 而在建的凤天锦园项目在公司资金 周转困难的情况下难以如期完成进度及商品房预售门槛的提高等使该项目短期内难以 产生效益 另一方面 公司配股夭折 资金来源渠道受限 加之往年银行贷款额偏大且 大多逾期 财务费用不断累加 给公司正常生产经营形成了较大障碍和增加了相应难度 以及往年其他投资项目由于缺乏市场调查分析 投资决策略显盲目 加之管理等方面的 原因 多为亏损 少有盈利 而且遗留问题及诉讼甚多 解决棘手 致报告期内 公司 生产经营状况颇为艰难 虽经努力 但仍受其制约 难以形成新的利润来源 解决方案 针对这种情况 公司一方面组织力量 努力盘活存量资产 加大清收欠款力度 另 一方面努力拓展新的融资渠道 收到初步成效 稍使公司资金紧张的状况得到了一定的 缓解 同时 在公司内部建立健全一系列的规章制度 采取积极措施 严格控制成本 压缩开支 使公司在较为稳定的情况下度过了难关 公司财务状况 1 公司财务状况表及项目的变动原因 单位 人民币元 项 目 2001 年 2000 年 增长比率 % 总资产 336, 242, 115. 32 444, 848, 230. 31 - 24. 41 长期负债 26, 587, 327. 82 44, 073, 114. 76 - 39. 67 股东权益 28, 025, 825. 72 128, 109, 952. 44 - 78. 12 主营业务利润 1, 451, 792. 37 16, 786, 875. 82 - 91. 35 净利润 - 103, 371, 855. 66 437, 022. 04 - 22553. 69 说明: ( 1) 公司原有利润来源的萎缩 资金紧张造成新的投资项目进展缓慢 无法形成新 的利润增长点 会计政策变更及会计差错等因素造成总资产 股东权益 主营业务利润 净利润的较大下滑 ( 2) 长期负债减少是由于公司归还唐家桥污水处理厂所欠丹麦贷款所致 2 对会计师事务所出具的解释性说明的解释 ( 1) 关于本公司与浦发银行借款诉讼的说明 本公司因未履行与上海浦东发展银行重庆分行营业部 以下简称浦发银行 签订的 短期贷款合同 之约定 重庆市高级人民法院根据浦发银行申请财产保全的诉讼请求 于 2002 年 2 月和 3 月先后查封了本公司江北区银都公寓商品房和唐家桥污水处理厂的 整体资产 作为本公司向浦发银行借款 6500 万元的财产保全 重庆市城市建设投资公 司 以下简称城投公司 于 2002 年 2 月 21 日向浦发银行出具了愿为本公司按司法程序 履行上述责任提供连带责任的担保函 本公司董事会将按照盘活资产 减少债务的基本 13 思路 妥善地处理该笔债务的清偿 届时 法院通过司法程序将唐污厂资产进行处置后 用于清偿浦发银行债务 可能会对本公司资产状况产生一定影响 ( 2) 关于奉节长江大桥建设问题的说明 根据 2002 年 1 月长江水利委员会对奉节县城区域地质勘察报告 本公司全资子公 司重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司所承担的奉节大桥桥址北岸存在深层滑 坡 大桥北桥辅助墩 边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内 奉节大桥因此被迫暂停施 工 本公司已将该情况向政府有关部门紧急报告 该事项已引起市领导的高度重视 并 责成大桥建设主管部门和县政府组织有关专家再次进行论证和落实有关滑坡治理涉及 的有关投资 以确保大桥的建设质量和安全 目前论证尚无结果 本公司将妥善处理 好大桥建设涉及的相关问题 ( 3) 关于本公司对唐家桥污水处理厂经营管理控制权的说明 本公司经市建委渝建委函 1998 644 号文件批准 于 1998 年 12 月 17 日与市城 投公司签订协议 整体购并唐污厂 本公司随后进行了工商变更登记 但由于历史原因 九八年收购时 唐污厂系由城投公司投资建设 为事业单位 归口市政局管理 而市政 局又归市建委 本公司收购后原拟采取委托市政局托管经营的方式解决体制不顺问题 但未能达成一致意见 托管未果 随后 市政局改为市政委 唐污厂又归口市政委 以 至造成目前公司对该厂在体制上管理上未能理顺和到位的问题 鉴此 本公司将积极协 调相关部门 尽可能在短期内理顺管理体制 ( 4) 关于新城公司股权变更登记的说明 城投公司转让其持有的新城公司 3700 万股份给本公司 系经新城公司 1998 年 11 月 26 日股东会议审议通过 至今未能办理有关股权变更登记事宜的主要原因在于 重 庆市北部新城城区管理体制的几经变更使新城公司的归口管理发生改变所致 新城公司 2002 年 4 月 9 日股东会议再次就该股权变更登记事项进行了相应明确 本公司将敦促 该事项的尽快完善 ( 5) 关于本公司与鸿恩公司诉讼事项的说明 本公司于 2001年 12月 6日向重庆市第一中级人民法院起诉重庆鸿恩实业开发有限 责任公司 重庆华尔饰装饰品有限公司 请求法院判决三方于 1999 年 9 月 20 日签订的 奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书 整体无效 重庆第一中级人民法 院已正式受理此案 并已两次开庭进行了法庭调查 此案正在审理过程中 本公司董事 会已责成经营管理层做好诉讼的相关工作 争取胜诉 以确保公司资产安全及股东利益 ( 6) 关于公司逾期银行债务及部分被诉债务进入司法执行程序事项的说明 截至 2002 年 3 月 19 日本公司已逾期的银行债务为 19521 万元 其中已被债权人起 诉和诉讼完毕进入司法执行程序所涉及的债务金额为 11741 万元 在 11741 万元债务中 与浦发银行 6500 万元债务已在前项说明中明确偿还方式 另有 4300 万元债务系本公司 14 按重庆市政府 关于加快川滇黔桂渝经济协作大厦建设的会议纪要 确定的原则与建设 银行重庆分行于 1987 年 7 月 22 日签订借款合同 到期未还并逾期至今 重庆市高院一 审判决本公司归还原告借款本金 1000 万元及利息 33 172 942 94 元及诉讼费 24 万 元 市政府对本公司涉诉赔偿事项已组织有关部门先后进行了多次协调 基本意见为 本公司不是该笔借款的实际使用人不应承担清偿责任 目前 该事项仍在协调中 本公 司将按照市政府牵头协调统一的意见 妥善处理好该项债务诉讼事项 ( 7) 关于公司经营业绩下滑影响持续经营能力的说明 本公司报告期内本公司报告期内因资金周转不灵 主营业务难以拓展 加之按会 计政策 调整会计差错以及现有相关资产计提减值准备等 导致本公司总资产及净资产 均大幅减少 经营业绩呈下滑态势 2001 年度出现较大幅度亏损 本公司董事会对此 十分重视 责成经营管理层在近期研究 拿出摆脱困境的具体方案 盘活存量资产 减 少债务 尽力避免查封资产被处置 减少资产损失 最大限度的消除其对公司经营活动 造成的不利影响 同时加强管理 确保公司的持续经营能力 争取实现生产经营的根本 好转 公司投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日 公司长期投资余额为 6651. 72 万元 较上年 7352. 88 万 元 降幅为 9. 54% 1 被投资公司情况 被投资公司名称 投资额 ( 万元) 权 益 比 例 主要经营活动 重庆渝开发物资实业公司 250 100% 批发零售建筑材料 钢材等 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 99 74% 生产 销售各类冷轧带肋钢筋等 重庆市川路塑胶销售有限责任公司 20 20% 销售塑料制品等 重庆力达物资贸易公司 120 100% 批发及零售金属材料 电器 化工原料 五金等 重庆敬业建设监理有限公司 100 100% 工程建设监理 工程技术咨询及服务等 重庆渝开发物业管理有限公司 重庆市新城开发建设股份有限公司 225 6500 90% 32. 5% 物业管理 房屋中介 房屋租赁 建筑装 饰材料销售等 土地整治 房产开发 动迁房建设 市政 配套设施建设 物业管理等 上海兴业防伪网络产业有限公司 675 45% 电码防伪技术 防伪信息网络的开发及相 关产品和设备的制造及应用 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限 责任公司 1000 100% 奉节长江大桥的修建 经营 土地开发等 15 重庆市商业银行 80 小于 1% 2 报告期内 公司无募集资金 亦无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 3 报告期内非募集资金投资的重大项目 公司投资的凤天锦园小区 上海兴业防伪网络产业有限公司及奉节长江大桥的有 关情况请参见前文 中国加入 WTO后 各行业都将面临前所未有的冲击 政府也将面临各个方面的 改革 可以预见 政府的各项新举措将加快经济体制市场化的脚步 市场更加规范和透 明将使中国的经济步入新的发展时期 外商的涌入 在一定程度上带动写字楼和住宅需 求的同时 大量外资的投入和新技术 新材料 新运营模式的运用带来的竞争压力 将 使中国的房地产市场机遇和挑战并存 2002 年业务发展计划 公司历经 98 年资产重组和 99 年产业结构调整后 主营业务范围得到较大的跨行 业的拓展 但根据近几年的实际经营情况分析 发展态势与实行多种经营 增加利润增 长点的初衷在一定程度上出现偏差 跨行业经营 多个项目同时实施 加上配股未能成 功 使公司资金供给链条断裂 资金周转较为紧张 由此联动的结果造成公司投资项目 进展缓慢 投资效益难尽人意 公司的生产经营受到较大牵制和影响 鉴此 董事会根 据市场需求和国家产业结构政策导向 适时决定调整公司的经营发展战略 制定了收缩 投资规模 盘活存量 减少债务 确保稳定 渡过难关的近期目标 对内 拟将经营状 况不良 效益不达标的资产用多种方式进行转让 通过对现有资产的清理和重新整合 减少财务费用 提高资金的运营效益 进一步完善公司治理结构 规范决策程序 建立 完善激励约束机制 加大内部改革力度 通过各种新的管理制度的实施 减少 三费 的开支 对外 努力拓宽融资渠道 确保公司生产经营的良性发展 转变观念 解放思 想 采取多种经营方式 增强公司盈利能力 使公司步入良性发展轨道 力争尽快扭转 亏损局面 确保股东利益 ( 六) 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开十一次董事会议 2001 年 1 月 20 日召开三届十一次董事会议 会议审议通过余慧明同志辞去公司 董事 增补王万杰 张新益同志为董事 聘任游正焜同志为副总经理 张健康同志为总 工程师 公司国有股股权有关问题说明和唐污厂有关问题说明 库存商品房降价销售报 告的议案 2001 年 3 月 22 日召开临时董事会议 会议审议通过公司 3400 万元投资理财的 议案 2001 年 3 月 28 日召开三届十二次董事会议 会议审议通过 2000 年年报及摘要 16 2000 年度董事会 总经理报告 2000 年度财务报告 2000 年度利润分配预案和 2001 年度利润分配政策预案 2001 年 5 月 29 日召开三届十三次董事会议 会议审议通过官忠富同志辞去公司 董事长 总经理 游正焜同志辞去副总经理 选举张玉昌同志为公司董事长 王万杰同 志为副董事长 聘任王万杰同志为公司总经理 刘祥明同志辞去董秘 聘任夏光明同志 为董秘 为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款 300 万元担保的议案 2001 年 6月 19 日召开临时董事会议 会议通报了奉节长江大桥建设的有关情况 2001 年 7 月 4 日召开临时董事会议 会议审议通过奉节长江大桥因桥型改变导 致投资增加的部分由公司与奉节县政府分别承担的议案 ( 7) 2001 年 8 月 10 日召开三届十四次董事会议 会议审议通过 2001 年中报及摘要 2001 年中期利润分配方案 ( 8) 2001 年 10 月 15 日召开临时董事会议 会议决议提前收回 3400 万元委托理财 ( 9) 2001 年 11 月 6 日召开临时董事会议 会议研究了公司与重庆鸿恩实业开发有 限责任就公司 1998 年整体购并的奉节长江大桥的购并款的有关问题 并审议了中房投 资控股有限责任公司提交的资产评估报告 ( 10) 2001 年 11 月 28 日召开临时董事会议 会议审议通过公司为上海兴业防伪网 络产业有限公司贷款 300 万元续贷进行担保的议案 ( 11) 2001 年 12 月 30 日召开临时董事会议 会议通报了上海兴业防伪网络产业有 限公司的有关情况 并初步研究对公司持有的该公司股份进行转让的问题 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2000 年度利润分配方案为不分配 也不进行公积金转增股本 本次利润分配预案 经重庆天健会计师事务所审定 2001 年公司实现净利润- 103, 371, 855. 66 元 年初 未分配利润- 38, 875, 409. 32 元 本年度可供分配利润为- 142, 300, 334. 54 元 本年度公 司不进行利润分配 也不进行资本公积转增股本 此预案需经公司年度股东大会审议通过 预计公司 2002 年度利润分配政策如下 2002 年如公司产生利润 根据 公司章程 的规定 首先弥补 2001 年度亏损 若 有剩余 提取法定盈余公积金和法定公益金 考虑到公司目前的经营情况 结合中长期 战略调整 为培育新的利润增长点 因此预计公司在 2002 年仍不进行利润分配 但公 司董事会保留根据公司实际经营情况对利润分配预案进行调整的权利 报告期内 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 17 八 监事会报告 报告期内监事会分别于 1 月 20 日 5 月 29 日 6 月 19 日 8 月 10 日召开了四次 会议 会议的主要事项为 审议通过公司国有股股权有关问题说明和唐污厂有关问题说 明 公司库存商品房降价销售报告 审议通过官忠富同志辞去公司董事长总经理报告 董事会选举张玉昌同志为公司董事长 王万杰同志为副董事长 聘任王万杰同志为公司 总经理 同意刘祥明同志辞去董秘 聘任夏光明同志为董秘的议案 通报并研究了奉节 长江大桥建设的有关情况 审议通过公司 2001 年中报及摘要 董事会关于 2000 年财务 审计报告中涉及事项在报告期内解决情况的说明 报告期内 监事会严格按照 公司法 证券法 等有关法律法规规定 履行了 公 司章程 所赋予的职责 列席公司董事会议和股东大会 对重要事项提出意见和建议 充分发挥了监督职能 监事会一致认为 1 公司以维护股东利益为基本原则 严格按照 公司法 证券法 及 公司章 程 的规定运作 依法进行决策 公司董事会及高层管理人员认真履行法律 法规 公 司章程所赋予的职责和权利 未发现有违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行 为 2 报告期内 重庆天健会计师事务所出具了带解释性说明的保留意见的财务审计 报告 监事会认为 公司财务报告内容准确 真实 客观地反映了公司的财务状况和经 营成果 对重庆天健会计师事务所出具的带解释性说明的保留意见审计报告中的解释性 说明表示无异议 3 公司最近无募集资金 4 报告期内 公司未有收购 出售资产的情况 未发现内幕交易 未损害股东的 权益或造成公司资产流失 5 报告期内 公司无关联交易 6 监事会无其他保留意见 九 重要事项 本年度公司重大诉讼事项 94 年重庆黑马物业有限公司 以下简称黑马公司 向重庆三联房地产公司 以下 简称三联公司 购买渝中大厦商品房面积 1665. 14 平方米 房价款 6, 463, 950 元 三联 公司未按约定办理房屋产权过户手续 因本公司 92 年与三联公司签订联合开发渝中大 厦合同 约定双方利润分享及亏损风险责任的承担按三联公司 70% 本公司 30%的比例 18 分配 黑马公司将三联公司及本公司告上法庭 2000 年 9 月 27 日重庆市高级人民法院 终审判决属协议型联营 判本公司承担连带经济损失 1, 855, 650 元 本公司对三联公司 将已售房屋未按约定办理产权过户手续造成败诉而致使本公司蒙受经济损失一事 拟通 过法定程序追究三联公司给本公司造成的经济损失 该公告刊登在 2001 年 3 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 本年度公司 公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚 报告期内公司控股股东变更情况 公司的第一大股东重庆市城市建设投资公司 于 2001 年 9 月 11 日与中房投资控股有限责任公司 上海昆商投资管理有限公司分别签 订股份转让协议 将其持有的公司 61467120 股国家股股份分别转让给中房投资控股有 限责任公司 34089625 股 占总股本的 29% 上海昆商投资管理有限公司 27377495 股 占总股本的 23. 29% 同时分别签订股份托管协议 在财政部批准前 委托两公司对各 自拟受让的股份进行管理 该公告刊登在 2001 年 9 月 13 日的 中国证券报 和 证券 时报 上 后重庆市城市建设投资公司与上海昆商投资管理有限公司于 2001 年 11 月 8 日签订协议 无条件解除双方 2001 年 9 月 11 日签署的股份转让协议和股份托管协议 该公告刊登在 2001 年 9 月 13 日的 中国证券报 和 证券时报 上 公司董事会成员变动情况 公司 2001 年 5 月 29 日召开的 2000 年度股东大会审议 通过余慧明同志辞去公司董事职务 增补王万杰 张新益两同志为公司董事 同日召开 的三届十三次董事会议审议通过官忠富同志辞去公司董事长 总经理职务 刘祥明同志 辞去公司董事会秘书职务 选举张玉昌同志为公司董事长 王万杰同志为副董事长 聘 任王万杰同志为公司总经理 夏光明同志为公司董事会秘书 该公告刊登在 2001 年 5 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内公司无关联交易 公司与控股股东在人员 资产 财务上的 三分开 情况 公司已做到了人员独立 资产完整和财务独立 实现了与控股股东在人员 资产 财务上的 三分开 1 在人员方面 公司制定了独立的劳动 人事及工资管理制度 公司总经理 副 总经理等高层管理人员均在本公司领取薪酬 且未在股东单位担任职务 2 在资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 公司的产 业产权 商标 非专利技术等无形资产由公司独立拥有 公司的采购 销售系统由公司 独立拥有 3 在财务方面 公司设有独立的财务部门 并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 开设了独立的银行账户 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产 也没有发生其他企业托管 19 承包 租赁本公司资产的情况 持有公司 5%以上股份股东在报告期内的承诺事项及其履行情况 1 公司国有股股东重庆市城市建设投资公司 简称城投公司 于 2001 年元月 5 日向中国证监会出具 关于渝开发国家股股权有关问题的承诺 承诺在公司配股期间 及配股实施完毕后半年或一年内 该公司所持有的公司国家股股权 61, 467, 120 股 占 总股本的 52. 29% 无意和不会进行任何形式的出 转 让 公司配股工作在有效期内 未能实现 根据公司股权结构调整的需要 城投公司于报告期内与两家公司签订协议 拟转让其持有的公司国有股权 具体情况说明请参见 重要事项 第 三 项 2 重庆市建设委员会于 2001 年 2 月 12 日以渝建函 2001 19 号 关于再次确 认唐家桥污水处理厂运行经营说明的函 向中国证监会承诺 将继续履行渝建函 1999 89 号文说明函的内容 并在 3 5 年内 向本公司 支付唐家桥污水处理厂的运行收益 报告期内 公司收到唐污厂补贴 1200 万元 3 本公司国有股股东重庆市城市建设投资公司于 2001 年 2 月 15 日以重城投发 2001 19 号 关于唐家桥污水处理厂回购问题的函 向中国证监会承诺 将按照渝 建函 2001 19 号函的精神 在近期 3 5 年内 无意回购重庆唐家桥污水处理厂 城投公司在报告期内如实履行承诺 报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所为公司审计机构 报告期内 公 司与会计师事务所签订的 2001 年度财务报表审计委托书约定的审计费用为 25 万元 不 包括食宿及差旅费 与上年持平 公司尚未支付 报告期内公司其它重大合同 含担保 1 报告期内 公司与重庆泰达资产管理有限公司于 2001 年 3 月 23 日签署了 资 产管理委托协议书 公司将 3400 万元人民币现金委托给泰达公司进行投资管理 投资 范围为国库券 企业兼并 收购 产权交易及其它投资 资产委托期限从 2001 年 4 月 1 日至 2001 年 12 月 28 日止 泰达公司保证公司在资产委托期内获得不少于 7%的投资 收益 到期不足部分由其补足 委托期满后 公司有权将委托资产净值和依协议应得的 收益同时收回 收回的资产均为现金形式 同时 重庆新华信息产业有限公司对该协议 书泰达公司于委托期满应向公司支付的本金及协议收益予以担保 此事项经公司 2001 年 3 月 22 日临时董事会议审议通过 该公告刊登在 2001 年 3 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 后经与泰达公司协商 公司提前终止资产管理委托协议 于 2001 年 11 月 8 日收回本金及收益 该公告刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 和 证 券时报 上 2 报告期内 公司参 控 股企业上海兴业防伪网络产业有限公司向上海浦东发 展银行静安支行贷款人民币 300 万元 公司与上海浦东发展银行静安支行签订了 短期 贷款保证合同 作为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款人民币 300 万元的担保人 20 3 报告期内 由于奉节长江大桥在地质详勘中发现不良地质 为确保大桥建设质 量 经专家重新论证 评审 认定 大桥桥型由原 280 米连续钢构桥变更为 460 米斜拉 桥 且主跨整体南移 20 米 导致该项目总投资规模增加至 2. 3 亿元 公司与奉节县政 府就此签订了补充合同 对投资增加后双方的权利义务进行了补充约定 该公告刊登 在 2001 年 7 月 6 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ( 十一) 报告期内公司未有更改名称或股票简称的情况 ( 十二) 期后事项 1 中国建设银行重庆市分行营业部 原告 诉公司按照重庆市政府 关于加快川 滇黔贵渝经济协作大厦建设的会议纪要 确定的原则 于 1987 年 7 月 22 日与原告签订 1000 万元借款合同 到期未还并逾期至今 重庆市高级人民法院一审判决公司归还原 告借款本金 1000 万元 利息 33, 172, 942. 94 元 和本案诉讼费 24 万元 公司以公司不 是本案的合格被告 不是该笔借款的实际使用人不应承担责任 以及本案已超过诉讼时 效等为由向重庆市最高人民法院提出了上诉 该事项公告刊登在 2002 年 1 月 8 日 证 券时报 上 目前政府正组织有关部门进行协调 2 公司于 2001 年 12 月 6 日起诉重庆鸿恩实业开发有限责任公司 重庆华尔装饰 品有限公司 请求法院判决公司与该二公司于 1999 年 9 月 20 日签订的 奉节县长江大 桥建设有限责任公司整体购并合同书 无效 返还公司已支付的购并款并承担全部诉讼 费 该事项公告刊登在 2002 年 1 月 26 日 证券时报 上 3 由于公司未能履行于 2001 年 1 月 23 日与上海浦发银行重庆分行营业部 以下 简称浦发银行 签订的期限为一年的 900 万元贷款合同 根据合同相关条款规定 浦发 银行已申请法院强制执行 后经公司与浦发银行协商 法院暂缓执行 同时 由于公司未能履行于 2001 年 2 月 8 日与浦发银行签订期限为一年的 3500 万元贷款合同 重庆高院应其财产保全申请 于 2002 年 2 月 4 日 5 日分别查封本公 司江北银都公寓房产和渝中区内房产 公司于 2002 年 2 月 9 日向重庆高院递交报告 拟将下属唐家桥污水处理厂资产与 上述被查封房屋进行置换 随后 公司经与浦发银行协商 就该诉讼于 2 月 28 日签订 和解协议书 重庆高院予以受理 后经调解 公司与浦发银行达成调解协议 上述事项公告分别刊登在 2002 年 2 月 7 日 4 月 3 日 证券时报 上 4 经 2002 年 2 月 7 日临时董事会议审议通过 公司于 2002 年 2 月 10 日与中国 光大银行重庆市分行 光大银行 重庆爱普科技有限公司 爱普公司 三方签订抵偿 协议 将公司 1998 年 11 月 26 日受让的重庆市城市建设投资公司 城投公司 持有的 重庆市新城开发建设股份有限公司 新城公司 3700 万股中的 3200 万股 抵偿给爱普 公司 由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金 3000 万元及全部利息 同日 公司与 21 爱普公司签订股份转让协议 将公司 1998 年 11 月 26 日受让的城投公司持有的新城公 司 3700 万股中抵偿 3200 万股后余下的 500 万股加上公司持有的新城公司 560 万股 合 计 1060 万股 转让给爱普公司 上述两协议均约定双方共同努力 获得新城公司股东 大会审议通过 该事项公告刊登在 2002 年 3 月 1 日 证券时报 上 新城公司于 2002 年 4 月 9 日召开临时股东大会 同意公司将持有的新城公司股份中的 4260 万股转让给 爱普公司 5 公司下属奉节大桥公司于 2001 年 11 月 30 日对奉节长江大桥主墩基础正式实 施开工 但根据长江水利委员会近期对奉节县城区域地质勘查报告显示 奉节大桥桥址 北岸存在深层滑坡 对大桥结构安全构成极大危害 大桥施工被迫暂停 待大桥地质 滑坡 桥位等问题经专家重新论证后 另行决定大桥建设继续与否 公司于 2000 年 10 月 8 日参股的上海兴业防伪网络产业有限公司 兴业公司 主 营电话电码防伪业务 本公司占 45%的股权 由于各种原因 经营状况一直不甚理想 根据产业结构和经营结构调整战略的需要 公司拟将持有的兴业公司 45%股权进行转 让 上述事项公告刊登在 2002 年 3 月 16 日 证券时报 上 6 公司于 2002 年 4 月 5 日收到重庆市城市建设投资公司 城投公司 转抄的 致 中房投资控股有限责任公司 中房公司 的函 称 由于中房公司自签订股份转让和托 管协议后 未按协议履约 城投公司多次敦促其履行协议 但未果 根据 中华人民共 和国合同法 的有关规定及双方签订的股份转让和托管协议的明确约定 中房公司已严 重违约 双方于 2001 年 9 月 11 日签订的 渝开发国家股股份转让协议 和 渝开发国 家股股份托管协议 自动失效 该事项公告刊登在 2002 年 4 月 9 日 证券时报 上 十 财务报告 22 重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审[2002]130号 审 计 报 告 重庆渝开发股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司2001年12月31日资产负债表和合并资产 负债表 2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表 2001年度 现金流量表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独 立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了 包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 贵公司因未能履行与上海浦东发展银行重庆分行营业部 以下简称浦 发银行 签订的 短期贷款合同 之约定 重庆市高级人民法院根据浦发 银行申请财产保全的诉讼请求 于2002年2月和3月先后查封了贵公司重庆 市江北区银都公寓的商品房和唐家桥污水处理厂的整体资产 作为贵公司 欠浦发银行借款6,500万元的财产保全 截止2001年12月31日 贵公司重庆 23 市江北区银都公寓的商品房账面价值为5,210,011.28元 唐家桥污水处理厂 资产总额为70,768,404.53元 负债为7,743,192.53元 净资产为63,025,212.00 元 根据贵公司2002年4月1日签收的重庆市高级人民法院 2002 渝高法 民初字第5号 民事调解书 中达成的调解协议 贵公司在调解协议生效 各 方当事人签收后 之日起10日内偿付浦发银行债务 若贵公司未能按时履 行偿债义务 重庆市城市建设投资公司承诺同意按司法程序参与竞标 收 购被拍卖查封资产 若该查封物流标 愿意为贵公司上述债务承担连带清 偿责任 但我们关注到 截止2002年4月14日 贵公司尚未按照上述 民事 调解书 之调解协议清偿债务 法院亦未对上述查封资产进行处置 唐家 桥污水处理厂的正常经营活动暂未受到影响 由于贵公司上述债务清偿方 式的不确定性 我们无法确定其对贵公司会计报表产生的影响 我们认为 除上述不确定事项造成的影响外 上述会计报表符合 企 业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反 映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度经营成果和现金流量 会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外 我们还注意到 1 如贵公司会计报表附注十 3所述 根据2002年1月长江水利委员 会对奉节县城区域地质勘察报告 贵公司全资子公司重庆渝开发奉节长江 大桥建设有限责任公司所承建的奉节长江大桥桥址北岸存在深层滑坡 大 桥北桥辅助墩 边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内 因此奉节长江大桥 建设被迫暂停施工 有关专家对大桥建设涉及的地质 滑坡 桥位等问题 24 正在进行重新论证 目前尚无最终结果 截止2001年12月31日 贵公司账 面反映的奉节长江大桥工程成本为10,891,368.22元 2 如贵公司会计报表附注八 2 1 所述 贵公司于2001年12月6 日向重庆市第一中级人民法院起诉重庆鸿恩实业开发有限责任公司 重庆 华尔装饰品有限公司 请求法院判决三方于1999年9月20日签订的 奉节县 长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书 整体无效 重庆市第一中级 人民法院已正式受理此案 并两次开庭进行了法庭调查 此案正在审理过 程中 上述合同总金额48,000,000.00元 截止2001年12月31日 贵公司已 支付购并款18,280,435.22元 尚欠购并款29,719,564.78元 3 如贵公司会计报表附注九 2所述 1998年贵公司以3,700万元收 购了重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司 18.5%的股份 上述股权转让截止2002年4月5日尚未完成工商变更登记手 续 4 如贵公司会计报表附注十 1所述 贵公司1998年经重庆市建设 委员会渝建函 1998 644号文批准 整体购并重庆唐家桥污水处理厂 并 完善了工商变更登记手续 但由于重庆唐家桥污水处理厂所属行业的行政 管理体制发生重大变更 致使贵公司对其经营管理控制权受到较大影响 5 如贵公司会计报表附注八 2及九 1所述 截止2002年4月5日 贵公司已逾期的银行债务为19,521万元 其中 已被债权人起诉或诉讼完 毕进入司法执行程序所涉及的债务金额为11,741万元 6 由于贵公司经营业绩持续大幅下滑 2001年度已出现了较大金额 亏损 主要经营性资产被查封且随时可能被处置 同时存在数额巨大的逾 25 期债务 如果上述事项继续朝着不利于贵公司方向发展 贵公司又不能及 时与债权人达成债务重组协议 那么将会对贵公司生产经营活动造成不利 的影响 因此 我们对贵公司的持续经营能力表示疑虑 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师 龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师: 刘权 中国· 重庆 二OO二年四月五日 除附注八 2 3 为二OO二年四月十四日外 26 会 计 报 表 附 注 一 公司简介 重庆渝开发股份有限公司 以下简称 公司 系经重庆市经济体制改革委员会渝 改委 1992 33号文批准 于1992年5月由原重庆市房屋开发建设公司改组为股份有限 公司 并于1993年7月在深圳证券交易所上市 1999年8月经临时股东大会审议通过 公司由 重庆市房地产开发股份有限公司 更名为 重庆渝开发股份有限公司 1999年实施的1998年度利润分配方案 以1998 年末公司总股本90,417,600.00股为基数 向全体股东按10 3的比例派送红股 截止2001 年12月31日 公司总股本为117,542,880.00股 其中 国家股为61,467,120.00股 占总股 本的52.30% 法人股12,832,560.00股 占总股本的10.90% 社会公众股43,243,200.00股 占总股本的36.80% 公司注册地为重庆市渝中区上曾家岩1号 经营范围为主营商品房屋开发 土地开 发 房屋租赁 城市污水处理 路桥经营 兼营各种建筑装饰材料 卫生洁具 塑料管 道 家电音像设备 铝合金门窗型材及配件 商贸业务等 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历1月1日起至12月31日止 27 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 发生外币业务时 按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提 供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账 月末时 将外币账户的外币 余额按该月末的上述汇率折合为人民币 按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币 金额之间的差额 作为汇兑损益计入当期损益 属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处 理 6 现金等价物的确定标准 将三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 确认为现金等价物 7 短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年 含1年 的投资确认为短期投资 短期 投资取得时以投资成本计价 短期投资持有期间所收到的股利 利息等 不确认投资收 益 作冲减投资成本处理 处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益 期末时 短期投资以成本与市价孰低计量 按单项投资市价低于成本的差额计提短 28 期投资跌价准备 8 坏账核算方法 1 坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款 项 或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项 2 坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 3 坏账准备的确认标准 计提方法和计提比例 期末时 按账龄分析法对应收款项 包括应收账款和其他应收款 计提坏账准备 根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下 账 龄 计提比例( %) 1年以内 5 1 2年 10 2 3年 30 3 4年 50 4 5年 80 5年以上 100 关联单位的应收款项 其坏账准备的计提比例单独考虑 9 存货核算方法 29 1 存货分类 存货分为开发产品 开发成本 出租开发产品 库存材料和库存商品 低值易耗品 2 存货盘存制度 存货实行永续盘存制 3 存货计价方法和摊销方法 开发产品采用实际成本核算 销售时按个别计价法结转其成本 开发成本采用实际 成本核算 出租开发产品采用实际成本核算 按扣除预计净残值后在预计使用年限内平 均摊销并计入当期损益 库存材料和库存商品按实际成本计价 发出时采用加权平均法 结转成本 低值易耗品采用五五摊销法核算 4 存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时 存货以成本与可变现净值孰低计量 按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 持有时间准备超过1年 不含1年 的各种股权性质的投资 包括购入的股票和其他 股权投资等 确认为长期股权投资 取得时以初始投资成本计价 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上 或虽投资不足20%但 具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本 30 总额20%以下 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上 但不 具有重大影响的 采用成本法核算 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股 权投资差额 股权投资差额的摊销 合同规定了投资期限的 按投资期限平均摊销 合 同没有规定投资期限的 股权投资差额按10年平均摊销 摊销金额计入当期损益 2 长期债权投资 持有的在1年内 不含1年 不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资 确 认为长期债权投资 取得时以初始投资成本计价 债券投资在持有期间按期计提利息收入 调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发 生的相关费用的摊销额后 计入当期损益 其他债权投资按期计算的应收利息确认为当 期损益 但若计提的利息到期不能收回 则停止计提利息 到期收回或未到期提前处置 债权投资时 实际取得的价款与其账面价值的差额 计入当期损益 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 与债券面值之间的 差额 作为债券投资的溢价或折价 债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券 利息收入时摊销 3 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时 若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于长期投资的账面价值 则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额 计提长期投资减值准备 31 11 固定资产核算方法 1 固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产 为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有 使用年限超过一年 单位价值超过2,000.00元 2 固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值 取得时的成本包括买价 进口关税 运输和保 险等相关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 融资租入固定资产 将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为租入资产的入账价值 3 固定资产分类和折旧方法 采用直线分类计提折旧 固定资产分类 估计经济使用年限 年折旧率及预计净残 值率如下 类 别 估计经济使用年限( 年) 年折旧率 % 预计净残值率 % 房屋及建筑物 36 2.67 4.00 运输设备 11 8.73 4.00 办公管理设备 5-8 12.00-19.20 4.00 专用设备 12 8.00 4.00 其他设备 5-8 12.00-19.20 4.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时 按照该项固定资产的账面价值 即固定 32 资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额 4 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 期末时 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其 账面价值的差额提取固定资产减值准备 12 在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产 期末时 对有证据表明在建工程已经发生了减值的 按单项在建工程预计可收回金 额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 13 借款费用核算方法 1 因购建固定资产专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅 助费用等 予以资本化 计入所购建固定资产 在建工程 成本 2 借款费用资本化期间 在以下三个条件同时具备时开始 a.资产支出已经发 生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始 在固定资产达到预定可使用状态时结束 如果固定资产的购建活动发生非正常中断 并且中断时间连续超过3个月 暂停借款费用的资本化 将其确认为当期费用 3 借款费用资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利息 = 至当期末止购建固定资 资本化率 33 的资本化金额 产累计支出加权平均数 14 无形资产核算方法 1 无形资产系公司为生产商品 提供劳务 出租给他人或为管理目的而持有的 没有实物形态的非货币性长期资产 取得时以实际成本计价 2 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 计入损益 该摊销 期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限 且如无前述规定年限 则不应超过10年 公司的无形资产主要类别及摊销期限如下 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益 年限 法律规定的有效 年限 摊销年限 土地使用权 50年 50年 50年 50年 3 期末时 根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 按单项无 形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 若预计某项无形 资产已经不能给公司带来未来经济利益 则将其一次性转入当期费用 15 长期待摊费用核算方法 1 长期待摊费用按实际发生额入账 采用直线法在受益期限或规定的摊销期限 内摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益 2 长期待摊费用的类别及摊销期限如下 长期待摊费用类别 摊销期限 年 办公室装修费 5 大修理费 5 34 其他 5 16 维修基金的核算方法 根据建设部 财政部建住房[1998]213号 关于印发 住宅共用部位共用设施设备 维修基金管理办法 的通知 和重庆市人民政府渝府令[1999]51号 重庆市物业管理办 法 的规定 公司出售商品房时 按房款2-3%代收维修基金 并同时移交给物业公司 专项管理 专款专用 17 收入确认原则 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控 制 与交易相关的经济利益能够流入公司 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 如果劳务的开始和 完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债 表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下 按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量 3 让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入 金额能够可靠的计量 35 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 会计政策 会计估计变更 本年度根据财政部颁布的 企业会计制度 和 企业会计准则 无形资产 等的相 关规定 变更了如下会计政策 1 从2001年1月1日起 在期末 对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续 下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按可收 回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计 提 2 从2001年1月1日起 在期末 对有证据表明在建工程已经发生了减值的 按 预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单 项资产计提 3 从2001年1月1日起 在期末 根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利 益的能力 对预计可收回金额低于其账面价值的 按其差额计提减值准备 无形资产减 值准备按单项资产计提 若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益 则将 其一次性转入当期费用 4 从2001年1月1日起 在期末 如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额 的 按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备 5 从2001年1月1日起 对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益 36 6 从2001年1月1日起 对企业购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权 在尚未开发或建造自用项目前 作为无形资产核算 并按本制度规定的期限分期摊销 在进行商品房开发时 将土地使用权的账面价值一次计入房地产开发成本 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整 其对会计报表的影响 如下 上述第 1 项会计政策变更的累计影响数为-27,930,538.52元 对2000年度期初留 存收益的影响为-27,930,538.52元 上述第 6 项会计政策的变更 公司在编制2001年度会计报表和合并会计报表时 将全资子公司渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司尚未开发的奉节县永乐镇 (60-01-028号)土地使用权从存货调入无形资产项目 该资产2001年年初账面价值为1,440 万元 上述会计政策变更无累计影响数 对2000年度期初留存收益也无影响 20 会计差错的更正 1 本年度发现公司以前优惠出售公有住房时 将收取的维修基金1,568,903.20元 误作为公司售房收入 在编制2001年度会计报表和合并会计报表时 对该项差错进行了 更正 调整了相关项目的期末数 期初数和上年实际数 此项会计差错更正的累计影响 数为-1,333,567.72元 对2000年期初留存收益的影响为-1,277,653.77元 对2000年度净 利润的影响为-55,913.95元 2 本年度发现公司以前统计中山二路和华新广场商品房可供销售面积时有误 少统计中山二路可供销售商品房面积768.53平方米 华新广场876.83平方米 致使公司 以前多结转商品房销售成本1,952,054.83元 在编制2001年度会计报表和合并会计报表 37 时 对该项差错进行了更正 调整了相关项目的期末数 本年数 期初数和上年实际数 此项会计差错更正的累计影响数为1,659,246.61元 对2000年期初留存收益的影响为 1,517,676.63元 对2000年度净利润的影响为141,569.98元 3 本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂于2001年7月获得的 重 庆市国有土地划拨决定书 中华人民共和国建设用地批准书 表明唐污厂的土地属 划拨用地 以前年度误作为无形资产入账 账面价值22,559,680.12元 在编制2001年度 会计报表和合并会计报表时 对该项差错进行了更正 调整了相关项目的期末数和期初 数 此项会计差错更正的累计影响数为-22,559,680.12元 对2000年期初留存收益的影响 为-22,559,680.12元 4 本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂以前年度未能及时结转 发生的维修费用731,379.02元 在编制2001年度会计报表和合并会计报表时 对该项差 错进行了更正 调整了相关项目的期末数 本年数 期初数和上年实际数 此项会计差 错更正的累计影响数为-621,672.17元 对2000年期初留存收益的影响为-451,815.59元 对2000年度净利润的影响为-169,856.58元 5 本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂以前年度已领用但未及 时结转成本 仍挂账的备品备件等材料2,700,740.39元 在编制2001年度会计报表和合 并会计报表时 对该项差错进行了更正 调整了相关项目的期末数和期初数 此项会计 差 错 更 正 的 累 计 影 响 数 为 -2,700,740.39 元 对 2000 年 期 初 留 存 收 益 的 影 响 为 -2,700,740.39元 6 本年度发现公司将以前年度收取的维修基金3,343,114.76元误列入其他应付 款 在编制2001年度会计报表和合并会计报表时 对该项会计差错进行了更正 将其调 38 整计入专项应付款项目 并相应调整了相关项目的期初数 此项会计差错更正不影响损 益 7 本年度发现公司全资子公司渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司将以前年 度工程人员的工资及附加等支出2,771,484.82元误入开办费 在编制2001年度会计报表 和合并会计报表时 对该项会计差错进行了更正 将其调整计入在建工程项目 并相应 调整了相关项目的期初数 此项会计差错更正不影响损益 21 合并会计报表的编制方法 1 合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础 汇总各项目数额 并抵销 母子公司间和子公司间的投资 往来款项和重大的内部交易后 编制合并会计报表 对 合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表 2 合并范围的确定原则 除公司 母公司 外 将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围 公司对该 单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上 不含50% 或公司对该单位的投资 占该单位有表决权资本总额50%以下 含50% 但公司对其具有实质控制权 满足上述 条件的单位 如果其规模较小也可不予以合并 但未予合并单位的资产总额之和 主营 业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下 该单位当期净利润中 母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下 三 税项 1 主要税种及税率 39 税 种 税 率 % 营业税* 5 增值税 17 企业所得税** 15 市维护建设税 7 *注 公司的商品房均系1998年6月30日以前建成的空置房 根据财政部和国家税务总局 财税字[2001]44号 关于对消化空置商品房有关税费政策的通知 规定 对财政部 国 家税务总局 关于调整房地产市场若干税收政策的通知 财税字[1999]210号 中规 定的 1998年6月30日以前建成尚未售出的商品住房 免征营业税 契税的优惠政策 延期执行两年 即延长至2002年12月31日止 **注 根据重庆市人民政府重府发[1993]83号文 公司企业所得税自上市之日起减按15% 的税率计缴 根据国务院国发[2000]2号文及财政部财税[2000]99号文 从2002年1月1日 起 除法律及行政法规另有规定者外 上市公司一律按法定税率33%计缴企业所得税 2 附加税费及比例 种 类 比 例 % 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业基本情况如下 控股子公司名称 业务性质 经营范围 注册资 本 ( 万 元) 公司对其 投资额 万 元 所占 权益 比例 是否合 并报表 1 重庆渝开发奉节 服务业 路桥经营 销售建 1,000 4,800 100% 是 40 长江大桥建设有限 责任公司 筑材料及金属材料 等 2 重庆渝开发物业 管理有限公司 服务业 物业管理 250 225 90% 是 3 重庆渝开发物资 实业公司* 商业 批发及零售建筑材 料 钢材 电器等 250 250 100% 是 4 重庆敬业建设监 理有限公司 服务业 工程建设监理 工 程技术咨询 100 100 100% 是 5 重庆渝安冷轧带 肋钢筋有限公司** 工业 生产销售各类冷轧 带肋钢筋 134 99 74% 否 6 重庆力达物资贸 易公司*** 商业 批发 零售金属材 料 电器 五金等 120 130 100% 否 *注 公司对其持股比例系直接持股及间接持股比例之和 **注 详见附注四 3 2 ***注 正处于清算阶段 因此未纳入合并范围 2 公司无合营企业 3 合并会计报表范围的变化 1 本年度增加合并会计报表单位重庆敬业建设监理有限公司 原因是重庆敬业 监理有限公司本年度发生亏损 根据财政部财会二字 1996 2号 关于合并会计报表 合并范围请示的复函 的规定将其纳入合并范围 同时相应调整了合并报表的年初数 2 本年度减少合并会计报表单位重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 原因是重庆 渝安冷轧带肋钢筋有限公司本年度协议租赁给重庆向荣机电设备有限责任公司经营 公 司实际上对其不再具有实质控制权 故公司不再将重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司纳入 41 公司本年度合并范围 同时相应调整了合并报表的年初数 五 合并会计报表主要项目注释(金额单位 人民币元) 1. 货币资金 项 目 年 初 数 年 末 数 现 金 40,964.93 201,737.50 银行存款 7,046,878.32 6,030,716.43 合 计 7,087,843.25 6,232,453.93 2. 应收款项 (1) 应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1年以内 2,552,418.88 9.54 172,569.02 2,429,022.69 9.48 121,451.13 1 2年 15,340,943.42 57.36 1,534,094.34 103,045.66 0.40 10,304.57 2 3年 14,538,329.32 56.77 2,261,498.80 3 4年 7,899,056.24 29.53 3,950,798.51 4 5年 103,811.28 0.39 83,049.02 7,684,228.84 30.00 6,147,383.07 5年以上 850,307.77 3.18 850,307.77 856,205.95 3.35 856,205.95 合 计 26,746,537.59 100.00 6,590,818.66 25,610,832.46 100.00 9,396,843.52 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为22,511,521.63元 占应收账款总额的87.90% c. 无持公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位的欠款 (2) 其他应收款 42 a.账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1年以内 56,079,926.93 75.72 542,619.69 1,404,799.72 4.70 519,136.59 1 2年 117,950.00 0.16 11,795.00 10,755,232.54 35.96 10,525,523.25 2 3年 14,460,382.00 19.52 4,338,114.60 117,950.00 0.39 35,385.00 3 4年 23,500.00 0.03 16,490.65 14,408,679.40 48.18 7,204,339.70 4 5年 786,713.28 1.06 35,088.00 13,500.00 0.05 10,800.00 5年以上 2,594,321.89 3.51 2,594,321.89 3,206,858.13 10.72 3,206,858.13 合 计 74,062,794.10 100.00 7,538,429.83 29,907,019.79 100.00 21,502,042.67 本期减少44,155,774.31元 减少59.62% 主要原因是 a 收回深圳普惠多投资有 限公司所欠转让投资款35,000,000.00元 b 收到重庆市城市建设投资公司污水处理费 10,000,000.00元 b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为27,583,895.10元 占其他应收款总额的 92.23% c.金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目 年 末 数 性 质 或 内 容 重庆华竹房地产开发公司 13,952,500.00 售房款 上海兴业防伪网络产业有限公司 10,500,000.00 往来款 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 往来款 重庆新世界实业有限公司* 1,000,000.00 借款 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 777,661.77 往来款 43 *注 系其欠公司借款 经重庆市渝中区人民法院 1996 中区经初字第760号院民 事判决书判决 以其位于渝中区学田湾正街69号314平方米的写字楼偿还 由借款担保 方重庆渝中区三建公司办理产权过户手续 由于重庆渝中区三建公司资金困难 无资金 办理相关手续 所以一直未将房产过户给公司 d.无持公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位的欠款 (3)坏账准备计提特别情况说明如下 a.由于上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化 公司对其债权1,050万元已 无法收回 本年对该债权全额计提坏账准备 b.据重庆市地方税务局稽查局渝地税稽处[2001]25号税务处理决定书 决定追缴公 司未足额代扣代缴的个人所得税1,137,802.74元 由于其中的472,522.74元已无法追查至 个人 实质已无法收回 本年对该债权全额计提坏账准备 c.公司对重庆城乡建设发展公司应收款已于2002年2月8日收回700万元 因此对上 述700万元应收款不计提坏账准备 3. 预付账款 1 账龄分析列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 所占比例 % 金 额 所占比例 % 1年以内 2,015,203.73 87.67 3,145,000.00 72.14 1- 2年 222,490.00 9.68 1,210,000.00 27.76 2- 3年 3年以上 61,012.12 2.65 4,437.12 0.10 合 计 2,298,705.85 100.00 4,359,437.12 100.00 44 2 账龄超过1年的预付账款 未收回的原因是工程尚未办理结算 3 无持公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位欠款 4. 存货 1 存货账面余额列示如下 项 目 年 初 数 年 末 数 开发成本 110,697,527.64 117,156,613.35 开发产品 79,455,348.37 54,408,147.91 出租开发产品 10,215,011.04 9,922,520.48 库存材料 815,177.51 776,563.31 库存商品 575.16 30,623.55 低值易耗品 106,722.55 20,714.50 合 计 201,290,362.27 182,315,183.10 2 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 年末余额 凤天锦园 2000年10月 2002年12月 267,117,900.00 36,745,013.72 43,204,099.43 金银湾片区 1,123,391.46 1,123,391.46 华新广场前排* 72,829,122.46 72,829,122.46 合 计 110,697,527.64 117,156,613.35 *注 华新广场前排土地系公司于1992年11月以拍卖竞投方式取得 取得后 公司 对其进行了前期开发 后因国家对固定资产投入的宏观调控 致使公司停止对华新广场 前排的开发建设 通过对近年房地产市场供需要求的研究 公司决定将前排土地建设项 45 目进行转让 不再自行开发 3 开发产品 项目名称 竣工 时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 银都公寓商品房 1996.7 20,743,147.41 11,265,720.58 9,477,426.83 中山二路商品房 1998.4 24,688,509.70 76,141.76 5,098,849.86 19,665,801.60 华新广场后排商品房 2000.8 25,191,619.27 113,409.92 8,358,917.79 16,946,111.40 南坪组团1 2号商品房 1991.12 1,156,356.83 385,319.78 771,037.05 南坪商品房 1994.9 160,383.37 160,383.37 聚兴村1 2号管理房 1996.8 517,496.73 517,496.73 渝中大厦 1996 6,997,835.06 6,997,835.06 其他 32,439.24 32,439.24 合 计 79,455,348.37 221,990.92 25,269,191.38 54,408,147.91 4 出租开发产品 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 聚兴村F栋夹层 728,636.53 19,648.68 708,987.85 聚兴村托儿所 585,270.72 17,324.28 567,946.44 聚兴村地下车库 1,821,172.63 55,938.00 1,765,234.63 中山二路K栋 3,738,527.57 103,131.84 3,635,395.73 中山二路地下车库 1,003,346.77 27,178.92 976,167.85 深圳楼 142,668.80 142,668.80 其他 2,195,388.02 69,268.84 2,126,119.18 合 计 10,215,011.04 292,490.56 9,922,520.48 5 存货跌价准备列示如下 46 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 可变现净值 确定依据 华新广场前排 23,881,885.84 18,947,236.62 42,829,122.46 近期市场售价 华新广场后排商品房 881,859.35 881,859.35 近期市场售价 中山二路K栋 农贸市 场 1,800,268.00 1,800,268.00 近期市场售价 银都公寓 3,916,000.00 244,735.93 4,160,735.93 近期市场售价 渝中大厦 1,588,000.00 1,588,000.00 近期市场售价 合 计 31,186,153.84 20,073,831.90 51,259,985.74 6 抵押情况 a 开发产品 以华新广场后排商品房中面积11,622.41平方米账面价值1,457.45万元 中山二路商品房中面积314.93平方米账面价值56.16万元的房屋作为抵押物向银行借款 1,600万元 b 开发成本: 凤天锦园账面价值4,320.41万元 以其作为抵押物向银行借款2,480 万元 华新广场前排账面价值3,000.00万元 以其作为抵押物向银行借款3,000万元 5. 长期股权投资 (1)分项列示如下 年 初 数 年 末 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 929,227.49 929,227.49 250,000.00 合 并 价 差 -271,985.44 -241,764.84 对联营企业投资 72,011,517.83 68,206,265.55 2,974,505.33 其他股权投资 860,000.00 848,000.00 合 计 73,528,759.88 69,741,728.20 3,224,505.33 47 2 长期股票投资明细列示如下 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本比例 初始投资成 本 年末市价总 额 重庆金属材料股 份有限公司 法人股 40,000 小于1% 48,000.00 3 报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况 4 除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 注册资本比例 原始投资金额 重庆市新城开发建设股份有限公司* 20 年 32.50% 65,000,000.00 上海兴业防伪网络产业有限公司** 无期限 45% 6,750,000.00 重庆力达物资贸易公司 无期限 100% 1,300,000.00 重庆川路塑胶销售有限责任公司 无期限 20% 200,000.00 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 无期限 74% 990,000.00 重庆市商业银行 无期限 小于 1% 800,000.00 *注 详见附注九 2 **注 因上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化 公司拟将对其投资全部对 外转让 5 除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下 被投资单位名 称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 上海兴业防伪网络 产业公司 2,974,505.33 2,974,505.33 因其财务状况恶化 拟 对外转让 预计减值 重庆力达物资贸易 250,000.00 250,000.00 据初步清算结果计提 48 公司 合 计 3,224,505.33 3,224,505.33 6 按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资 额 被投资单位 权益增减额 分得的现 金红利额 累计增减额 重庆市新城开发建设股 份有限公司 65,000,000.00 -1,200,012.08 -1,200,012.08 上海兴业防伪网络产业 有限公司 6,750,000.00 -2,929,494.67 -2,929,494.67 重庆力达物资贸易公司 1,300,000.00 -370,772.51 -370,772.51 重庆川路塑胶销售有限 责任公司* 200,000.00 228,551.70 241,274.37 -12,722. 67 重庆渝安冷轧带肋钢筋 有限公司** 990,000.00 -591,505.03 -591,505.03 *注 公司原对重庆川路塑胶销售有限责任公司投资额100万元 2001年7月通过股 权转让 投资额减至20万元 **注 因附注四 3 2 所述原因 公司对重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司投资从 2001年8月起核算方法从权益法改为成本法 7 合并价差明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 摊余价值 重庆渝开发奉节长江大 桥建设有限责任公司 -302,206.04 折价收购 10年 -30,220.60 -241,764.84 合 计 -302,206.04 -30,220.60 -241,764.84 6. 长期债权投资 1 分类列示如下 项 目 年 初 数 年 末 数 49 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 6,536.00 3,268.00 合 计 6,536.00 3,268.00 2 长期债券投资明细列示如下 债券种类 面 值 年利率 初始投资 成本 到期日 本年利 息 累计应收或 已收利息 年末余额 国家电力建 设债券 6,536.00 无息 6,536.00 2003年5月1日 3,268.00 合 计 6,536.00 6,536.00 3,268.00 7. 固定资产 1 固定资产原值列示如下 项 目 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 41,672,904.77 794,321.83 42,467,226.60 通 用 设 备 301,238.64 301,238.64 运 输 设 备 5,218,514.54 499,960.00 5,718,474.54 办 公 设 备 2,292,595.73 145,565.00 2,438,160.73 专 用 设 备 57,376,891.00 78,938.00 57,455,829.00 其 他 设 备 253,652.33 253,652.33 合 计 107,115,797.01 1,518,784.83 108,634,581.84 2 累计折旧列示如下 项 目 年 初 数 本 年 计 提 其他增加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 4,788,648.88 1,126,043.20 5,914,692.08 通 用 设 备 63,501.12 8,033.03 71,534.15 运 输 设 备 2,223,833.61 572,935.97 2,796,769.58 办 公 设 备 1,288,147.54 200,977.27 1,489,124.81 50 专 用 设 备 15,809,100.86 4,597,806.79 20,406,907.65 其 他 设 备 57,321.70 14,074.64 71,396.34 合 计 24,230,553.71 6,519,870.90 30,750,424.61 3 报告期内无应提取减值准备的情况 4 本年由在建工程转入794,321.83元 全部转入房屋及建筑物 5 抵押情况 固定资产中 原值为601.60万元 净值为415.38万元的曾家岩1号办公楼 金银湾220# 库房为公司的借款1,100万元作出了抵押 8. 在建工程 1 明细列示如下 工程名 称 资金 来源 预 算 数 年 初 数 本年增加 本年转固 本年 减少 年末数 奉节长 江大桥 自筹 2.3 亿元 6,849,130.11 4,042,238.11 10,891,368.22 唐污厂 化验室 自筹 794,321.83 794,321.83 合 计 6,849,130.11 4,836,559.94 794,321.83 10,891,368.22 2 减值准备计提情况: 报告期内未对奉节长江大桥工程计提减值准备 其原因详见附注十 3 9. 无形资产 (1)余额及增减明细列示如下 51 项 目 年 初 数 本年增加 本年转出 本 年 摊 销 年 末 数 奉节县永乐镇 ( 60- 01- 028号) 土 地使用权 42,330,538.52 192,000.00 42,138,538.52 其 他 495,411.96 485,987.16 9,424.80 合 计 42,825,950.48 677,987.16 42,147,963.32 2 主要项目基本情况列示如下 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 奉节县永乐镇( 60- 01- 028 号) 土地使用权 并购( 出让) 42,330,538.52 192,000.00 49.33年 3 减值准备情况列示如下 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 奉节县永乐镇 ( 60- 01- 028号) 土地 使用权* 27,930,538.52 27,930,538.52 合 计 27,930,538.52 27,930,538.52 *注 公司全资子公司重庆渝开发奉节县长江大桥建设有限责任公司尚未对奉节县 永乐镇(60-01-028号)土地进行开发 本年根据 企业会计准则 无形资产 的规定对 上述土地减值准备的提取进行追溯调整 按公司取得同类地块所应发生的重置成本同账 面价值的差额计提减值准备 10. 长期待摊费用 项 目 原始发生 额 年 初 数 本年增加额 本年摊销 额 累计摊销 额 年 末 数 办公室装修费 489,776.95 391,821.56 97,955.40 195,910.79 293,866.16 大修理费 214,799.79 72,221.11 42,960.00 185,538.68 29,261.11 52 其 他 27,636.80 13,265.66 4,421.88 18,793.02 8,843.78 合 计 732,213.54 477,308.33 145,337.28 400,242.49 331,971.05 11. 短期借款 1 明细列示如下 借款类别 年 初 数 年 末 数 信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00 质押借款* 30,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款** 105,800,000.00 71,800,000.00 保证借款 12,000,000.00 15,000,000.00 合 计 182,800,000.00 151,800,000.00 本年短期借款年末数较年初数减少3,100万元 原因为 公司本年归还中国工商银 行重庆市分行朝天门支行贷款3,000万元 归还中国建设银行重庆市分行新华路支行贷 款100万元 *注 公司以所持重庆市新城开发建设股份有限公司全部股权6,500万元为质押物 向银行借款3,000万元 **注 抵押物明细详见附注五 4(6)及7 5 (1)公司逾期短期借款列示如下: 贷款单位 贷款金额 贷款月利 率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款 期 中 国 银 行 重 庆 市 分 行江北支行 4,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 中 国 光 大 银 行 重 庆 市分行解放碑支行 30, 000, 000. 00 6. 3 支付土地款 资金不足 中 国 建 设 银 行 重 庆 市分行渝中支行 12,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 53 中国工商银行重庆市 分行朝天门支行 15,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 中国工商银行重庆市 分行朝天门支行 14,800,000.00 6.3 支付土地款 资金不足 重 庆 市 商 业 银 行 中 山路支行 2,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 合 计 77,800,000.00 12. 应付账项 1 应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款 b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项 2 预收账款 a.账龄超过一年的大额预收账款列示如下 单位名称 金 额 未结转的原因 重庆市重点工程拆迁开发公司 3,683,369.60 尚未交房 合 计 3,683,369.60 b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项 3 其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下 单位名称 金 额 性质或内容 重庆鸿恩实业开发有限责任公司 29,719,564.78 并购奉节长江大桥建设公司应付 款 重庆市新城开发建设股份有限公 司 22,400,000.00 借款 54 银 行 4,061,112.00 借款利息 重庆黑马物业有限公司* 1,255,650.00 损失赔偿款 *注 2000年据重庆市高级人民法院于2000年9月27日以 2000 渝高法民终字第43 号判决书判决 公司作为与重庆三联房地产公司共同联建渝中大厦的联建方 对应由公 司承担的赔偿重庆黑马物业有限公司的损失 在2000年末预计负债1,855, 650.00元 本 年已付600,000.00元 余额1,255,650.00元 b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下: 单位名称 金 额 未付原因 重庆市新城开发建设股 份有限公司 22,400,000.00 资金困难 c.无欠持公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位的款项 13. 应交税金 税 种 年 初 数 年 末 数 执行税率(%) 增 值 税 -4,279.16 -1,339.65 17 营 业 税 5,477,511.63 5,105,530.74 5 城市维护建设税 144,894.66 146,856.00 7 投资方向调节税 5,338.61 5,338.61 企业所得税 3,929,331.03 3,989,255.39 15 个人所得税 687,802.74 合 计 9,552,796.77 9,933,443.83 14. 其他未交款 项 目 年 初 数 年 末 数 性 质 计缴标准(%) 交通重点建设附加费 63,613.39 64,438.95 附加税 3 55 教育费附加 103,481.65 104,897.62 附加税 7 合 计 167,095.04 169,336.57 15. 预计负债 项 目 年 初 数 年 末 数 未决诉讼 与重庆黑马物业有限公司官司* 1,855,650.00 未决诉讼 与中国建设银行重庆市分行营业 部官司** 43,412,942.94 合 计 1,855,650.00 43,412,942.94 *注 已转为公司实际负债 详附注五 12 3 a **注 系预计的建行重庆市分行营业部诉公司借款一案公司应承担损失 详见附注 八 2 2 16. 长期借款 借款条件 年 初 数 年 末 数 抵押借款* 10,000,000.00 10,326,700.00 财政拨改贷 1,500,000.00 1,500,000.00 担保借款 29,230,000.00 7,230,000.00 合 计 40,730,000.00 19,056,700.00 本年长期借款年末数较年初数减少2,167.33万元 主要是归还丹麦政府无息贷款 2,200万元 *注 抵押物为凤天锦园土地 详见附注五 4(6)b 17. 专项应付款 类 别 项 目 年 初 数 年 末 数 56 政府拨入资金 建桥资金 2,630,000.00 其他来源取得的款项 代管维修基金 3,343,114.76 4,900,627.82 合 计 3,343,114.76 7,530,627.82 18. 股本 项 目 年 初 数 年 末 数 一 未上市流通股份 发起人股份 74,299,680.00 74,299,680.00 其中 国家拥有股份 61,467,120.00 61,467,120.00 境内法人持有股份 12,832,560.00 12,832,560.00 二 已上市流通股份 境内上市的普通股 43,243,200.00 43,243,200.00 三 股份总数 117,542,880.00 117,542,880.00 注 公司本年度股本无增减变动 19. 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 32,281,753.50 32,281,753.50 其他资本公积* 84,057.03 3,287,728.94 3,371,785.97 合 计 32,365,810.53 3,287,728.94 35,653,539.47 *注 本年资本公积增幅较大 系公司将无法支付的应付款3,287,728.94元转入所致 20. 盈余公积 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 法定盈余公积* 5,565,103.76 26,534.78 5,591,638.54 57 公益金* 5,565,103.76 26,534.78 5,591,638.54 任意盈余公积 5,946,463.71 5,946,463.71 合 计 17,076,671.23 53,069.56 17,129,740.79 *注 公司本年因会计政策变更 对附注二 19所述事项进行调整 相应调减法定 盈余公积年初数1,950,989.90元 公益金1,950,989.90元 因更正附注二 20所述会计差 错 相应调减法定盈余公积年初数1,580,146.43元 公益金1,580,146.43元 两项调整合 计调减法定盈余公积年初数3,531,136.33元 公益金3,531,136.33元 21. 未分配利润 项 目 本 年 利 润 分 配比例 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 -38,875,409.32 -39,230,834.34 加 本年净利润 -103,371,855.66 437,022.04 其他转入 减 提取法定盈余公积 10% 26,534.78 40,798.51 提取法定公益金 10% 26,534.78 40,798.51 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 本年调整后年初未分配利润较2000年度审定的未分配利润7, 549, 270. 33元减少了 46, 424, 679. 65元 其具体调整事项如下 调 整 事 项 调 整 金 额 58 对奉节土地使用权计提减值准备 -25,979,548.62 唐污厂划拨土地以前年度误入账差错更正 -18,047,744.10 以前年度售房面积统计错误而调整以前年度多转销售成本 1,327,397.29 以前年度优惠售房收取维修基金差错更正 -1,066,854.18 以前年度领用备品备件未及时转入成本差错更正 -2,160,592.31 以前年度预付工程维修款未及时转入成本差错更正 -497,337.73 合 计 -46,424,679.65 22. 主营业务收入与主营业务成本 1 按主营业务性质列示如下 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售 22,256,018.09 24,735,179.16 18,718,285.08 14,118,113.89 污水处理 12,000,000.00 8,755,459.77 20,000,000.00 8,683,473.53 物业管理 1,967,006.65 699,626.12 1,561,935.68 604,963.58 监理收入 458,727.35 898,022.36 506,900.00 558,515.29 商品销售 63,722.87 65,915.49 3,050,919.36 2,909,994.53 合 计 36,745,474.96 35,154,202.90 43,838,040.12 26,875,060.82 本 年 主 营 业 务 毛 利 1, 591, 272. 06元 较 上 年 发 生 数 16, 962, 979. 30 元 减 少 15, 371, 707. 24元 主要原因是 a 据重庆市建设委员会渝建函[ 2001] 148号 关于下达唐家桥污水处理厂2001年度 污水处理费支出计划的通知 公司下属分公司唐家桥污水处理厂2001年度可获得的污 水处理费拨款计划为20, 000, 000. 00元 本年公司实际收到的污水处理费拨款为 59 12, 000, 000. 00元 按 企业会计准则 收入 规定的收入确认原则 公司本年确认 收入12, 000, 000. 00元 较上年减少8, 000, 000. 00元 b 本年公司为盘活存量资产 采取了降价销售的策略 房屋销售面积较上年大幅 上升 本年房屋销售成本较上年增长75. 20% 但销售收入较上年仅增长18. 90% 销售毛 利较上年减少7, 079, 332. 26元 2 前五名客户销售收入统计情况 公司本期销售收入主要由商品房销售收入 污水处理费收入 物业管理收入构成 客户主要为自然人 每位客户与公司的交易额均不大 故本期公司未统计前五名客户销 售收入 23. 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 % 本年数 上年数 营业税 5 121,286.69 153,133.48 城市维护建设税 7 8,490.07 10,719.35 交通重点建设附加 5 6,245.97 7,656.66 教育费附加 3 3,456.96 4,593.99 合 计 139,479.69 176,103.48 24. 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项 目 收 入 成 本 利 润 利 润 租金收入 1,657,687.52 727,412.59 930,274.93 687,117.60 污泥销售 62,128.25 52,189.35 9,938.90 53,234.00 管理收入 172,203.48 3,467.80 168,735.68 445,095.57 其 他 494,947.70 60 合 计 1,892,019.25 783,069.74 1,108,949.51 1,680,394.87 25. 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出* 13,507,090.09 10,547,891.51 减: 利息收入 77,550.76 187,695.80 加: 汇兑损失 减: 汇兑收益 加: 其他 32,880.25 21,106.20 合 计 13,462,419.58 10,381,301.91 *注: 本年利息支出发生数较上年增加2, 959, 198. 58元 增幅为28. 05% 系公司本期 大量短期借款逾期所致 26. 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财收益 5,023,100.00 债权投资收益 399,514.15 年末调整的被投资公司购买日后净利润 净增减金额 -2,763,977.91 -1,427,242.51 联营企业或合营公司分配来的利润 40,000.00 32,000.00 股权投资差额摊销 30,220.60 30,220.60 股权投资转让收益 -2,000.00 计提或转回的长期投资跌价准备 -3,224,505.33 合 计 -5,920,262.64 4,057,592.24 本年发生数较上年发生数减少了9,977,854.88元 主要原因是 a 本年计提长期投 资减值准备3,224,505.33元 b 本年无委托理财及债券投资收益 c 本年被投资公司 较上年亏损增加 公司按权益法核算 增加投资损失1,336,735.40元 61 27. 补贴收入 项 目 本年数 收入的来源和 依据 批准文件及 时效 批准机关 上年数 污水处理 补贴 5,269,000.00 行政拨款 渝市政委发 [2001]70号 重庆市市政管 理委员会 5,600,000.00 合 计 5,269,000.00 5,600,000.00 28. 营业外支出 项 目 本年数 上年数 未决诉讼 与重庆黑马物业有限 公司官司 1,855,650.00 未决诉讼 与中国建设银行重庆 市分行营业部官司* 43,172,942.94 其 他 31,287.90 40,810.62 合 计 43,204,230.84 1,896,460.62 *注 详附注五 15 29. 支付或收到的其他与经营活动 筹资活动 投资活动有关的现金 1 本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 收重庆市城市建设投资开发公司往来款 10,820,000.00 收重庆泰达资产管理有限公司往来款 1,450,000.00 收代管维修基金 800,096.23 2 本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 62 支付重庆市城市建设投资公司往来款 10,832,566.55 支付重庆泰达资产管理有限公司往来款 1,176,640.00 广告费支出 757,568.20 3 本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 奉节县政府拨入建桥资金 1,380,000.00 六 母公司会计报表主要项目注释 金额单位 人民币元 1. 应收款项 1 应收账款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比 例 % 坏账准备 金 额 比 例 % 坏账准备 1年以内 2,196,745.44 8.65 109,837.27 2,203,349.25 8.93 110,167.46 1 2年 14,997,355.36 59.08 1,499,735.54 45,557.60 0.18 4,555.76 2 3年 14,538,329.32 58.94 2,261,498.80 3 4年 7,899,056.24 31.12 3,949,528.12 4 5年 103,811.28 0.40 83,049.02 7,684,228.84 31.15 6,147,383.07 5年以上 189,232.63 0.75 189,232.63 196,130.81 0.80 196,130.81 合 计 25,386,200.95 100.00 5,831,382.58 24,667,595.82 100.00 8,719,735.90 b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为22, 094, 864. 30元 占应收账款总额的 89. 57% c. 无持有公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位的欠款 63 2 其他应收款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1年以下 63,492,832.01 78.99 1,297,859.76 6,906,014.07 20.08 508,681.51 1-2年 117,950.00 0.15 11,795.00 10,693,835.31 31.10 10,519,383.53 2-3年 14,110,382.00 17.55 4,338,114.60 117,950.00 0.35 35,385.00 3-4年 23,500.00 0.03 11,750.00 14,058,679.40 40.89 7,029,339.70 4-5年 43,860.00 0.05 35,088.00 13,500.00 0.04 10,800.00 5年以上 2,593,221.89 3.23 2,593,221.89 2,594,243.59 7.54 2,594,243.59 合 计 80,381,745.90 100.00 8,287,829.25 34,384,222.37 100.00 20,697,833.33 本期减少45,997,523.53元 减少57.22% 主要原因是 见附注五 2 2 a b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,337,252.97元 占其他应收款总额的 91.14 % c. 金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆华竹房地产开发公司 13,952,500.00 售房款 上海兴业防伪网络产业有限公司 10,500,000.00 往来款 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 往来款 重庆新世界实业有限公司* 1,000,000.00 借款 重庆奉节长江大桥建设公司 2,638,208.60 往来款 64 *注 详附注五 2 2 c d. 无持公司5%以上 含5% 表决权股份的股东单位的欠款 3 坏账准备计提特别情况说明如下 详见附注五 2 3 2. 长期股权投资 1 分项列示如下 年 初 数 年 末 数 项 目 投 资 金 额 减值准备 投 资 金 额 减值准备 对子公司投资 27,274,484.77 24,973,709.20 250,000.00 合并价差 -271,985.44 -241,764.84 对联营企业投资 72,011,517.83 68,206,265.55 2,974,505.33 其他股权投资 800,000.00 800,000.00 合 计 99,814,017.16 93,738,209.91 3,224,505.33 2 除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资起止 日期 占被投资单位 注册资本比例 原始投资金额 重庆市新城开发建设股份有限公司 20 年 32.5% 65,000,000.00 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限 责任公司 无期限 100% 48,302,206.04 上海兴业防伪网络产业有限公司 无期限 45% 6,750,000.00 重庆渝开发物资实业公司 无期限 100% 2,500,000.00 重庆渝开发物业管理有限公司 90% 2,250,000.00 重庆力达物资贸易公司 无期限 100% 1,300,000.00 65 重庆敬业建设监理有限公司 无期限 100% 1,000,000.00 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 16 年 74% 990,000.00 重庆市商业银行 无期限 小于1% 800,000.00 重庆川路塑胶销售有限责任公司 无期限 20% 200,000.00 3 报告期内对子公司股权投资提取减值准备列示如下 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 重庆力达物资贸易公司 250,000.00 250,000.00 据初步清算结果计提 合 计 250,000.00 250,000.00 4 按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投 资额 被投资单位权益 增减额 分得的现 金红利额 累计增减额 重庆市新城开发建设股 份有限公司 65,000,000.00 -1,200,012.08 -1,200,012.08 重庆渝开发奉节长江大 桥建设有限责任公司 48,302,206.04 -28,128,678.24 -28,128,678.24 上海兴业防伪网络产业 有限公司 6,750,000.00 -2,929,494.67 -2,929,494.67 重庆渝开发物资实业公 司 2,500,000.00 -1,428,443.55 -1,428,443.55 重庆渝开发物业管理有 限公司 2,250,000.00 673,332.89 326,388.10 346,944.79 重庆力达物资贸易公司 1,300,000.00 -370,772.51 -370,772.51 重庆敬业建设监理有限 公司 1,000,000.00 -797,547.33 -797,547.33 重庆渝安冷轧带肋钢筋 有限公司* 990,000.00 -591,505.03 -591,505.03 重庆川路塑胶销售有限 责任公司** 200,000.00 228,551.70 241,274.37 -12,722. 67 66 *注 详附注五 5 6 **注 详附注五 5 6 5 股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆渝开发奉节长江大 桥建设有限责任公司 -302,206.04 折价收购 10年 -30,220.60 -241,764.84 合 计 -302,206.04 -30,220.60 -241,764.84 3. 主营业务收入与主营业务成本 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售 22,256,018.09 24,735,179.16 18,718,285.08 14,118,113.89 污水处理 12,000,000.00 8,755,459.77 20,000,000.00 8,683,473.53 其他 240,735.63 合 计 34,496,753.72 33,490,638.93 38,718,285.08 22,801,587.42 本年主营业务利润1,006,114.79元 较上年发生数15,916,697.66元减少14,910,582.87 元 主要原因详附注五 22 4. 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财收益 5,023,100.00 债权投资收益 399,514.15 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减 金额 -4,738,365.38 -1,131,376.40 联营企业或合营公司分配来的利润 40,000.00 32,000.00 67 股权投资差额摊销 30,220.60 30,220.60 股权投资转让收益 计提或转回的长期投资跌价准备 -3,224,505.33 合 计 -7,892,650.11 4,353,458.35 本年发生数较上年发生数减少了12,246,108.46元 主要原因是 a 本年计提长期 投资减值准备3,224,505.33元 b 本年无委托理财及债券投资收益 c 本年被投资公 司较上年亏损增加 公司按权益法核算 增加投资损失3,606,988.98元 七 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方及交易 1 存在控制关系的关联方 金额单位 人民币万元 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与公司 关系 经济性质 或类型 法定代 表人 重庆渝开发物资实 业公司 重 庆 市 渝 中 区 曾家岩1-1号 250 批 发 及 零 售 建 筑 材料 钢材等 子公司 有限公司 杜肇嘉 重庆力达物资贸易 公司 重 庆 市 渝 中 区 曾家岩1-1号 120 批 发 及 零 售 金 属 材料 电器等 子公司 有限公司 张洪斌 重庆敬业建设监理 有限公司 重 庆 渝 中 区 上 曾家岩1号 100 工程建设监理 工 程 技 术 咨 询 及 服 务 子公司 有限公司 王治弟 重庆渝开发奉节长 江大桥建设有限责 任公司 奉 节 县 永 安 镇 中华路 1000 路桥经营 销售建 筑 材 料 及 金 属 材 料等 子公司 有限公司 王万杰 重庆渝开发物业管 理有限公司 渝 中 区 上 曾 家 岩1-1号 250 物业管理 房屋中 介 房屋出租等 子公司 有限公司 高荣江 68 重庆市城市建设投 资公司 重 庆 市 渝 中 区 人民路123-1号 蒲田大厦8楼 32,967 城 市 建 设 投 资 及 项目咨询评估 母公司 有限公司 华渝生 ( 2) 在控制关系的关联方注册资本及其变动 金额单位 人民币万元 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 重庆渝开发物资实业公司 250 250 重庆力达物资贸易公司 120 120 重庆敬业建设监理有限公司 100 100 重庆渝开发奉节长江大桥建设 有限责任公司 1000 1000 重庆渝开发物业管理有限公司 250 250 重庆市城市建设投资公司 32,967 32,967 3 存在控制关系的关联方所持股份的变动( 金额单位 万元) 年 初 数 年 末 数 关联方名称 金 额 比 例 本年增加 本年减少 金 额 比 例 重庆渝开发物资实业公司 250 100% 250 100% 重庆力达物资贸易公司 130 100% 130 100% 重庆敬业建设监理有限公司 100 100% 100 100% 重庆渝开发奉节长江大桥建设 有限责任公司 1,000 100% 1,000 100% 重庆渝开发物业管理有限公司 225 90% 225 90% 重庆市城市建设投资公司 6,146.71 52.30% 6,146.71 52.30% 4 存在控制关系的关联方应收应付款项余额 金额单位 人民币元 年 末 余 额 占全部应收 付 款项余额的比 例 % 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 其他应收款 69 重庆市城市建设投资公司 10,000,000.00 13.50 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 1,353,733.33 4.53 1.83 其他应付款 重庆力达物资贸易公司 17,997.54 0.02 2. 不存在控制关系的关联方及交易 1 不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与公司关系 重庆市新城开发建设股份有限公司 联营公司 上海兴业防伪网络产业有限公司 联营公司 重庆川路塑胶销售有限责任公司 联营公司 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 子公司 2 不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 金额单位 人民币元 年 末 余 额 占全部应收 付 款项余额的比例 % 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 其他应收款 上海兴业防伪网络产 业有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 35.11 14.18 重庆渝安冷轧带肋钢 筋有限公司 611,514.54 761,246.62 2.04 1.03 其他应付款 重庆市新城开发建设 股份有限公司 22,400,000.00 22,400,000.00 37.17 38.43 重庆渝安冷轧带肋钢 筋有限公司 335,719.82 103,496.86 0.56 0.18 70 重庆川路塑胶销售有 限责任公司 288,248.18 0.49 八 或有事项 1 为其他单位提供债务担保 1 1990年公司与重庆三联房屋建设开发公司 以下简称三联公司 签订 商品 房联合开发合同 联合开发渝中大厦 根据公司与三联公司约定对项目实现的税前利 润或亏损均按3 7进行分配 1996年公司就收回渝中大厦投资与三联公司签订了协议 三联公司同意将渝中大厦 第十六层 十七层 总面积为1,586平方米 作价718.77万元分给公司 以冲抵公司在该 项目中的投资 为了简化售房手续 公司与三联公司同时在协议中约定暂不办理过户 待房屋出售时直接交与三联公司向第三方办理产权 以上分房仅作为双方对渝中大厦合 作投资的中间结算 双方原订协议仍然有效 责权利无任何变更 截止2001年12月31日 三联公司已将应属公司房产的第十六层 第十七层用于抵押 贷款 其中第十六层抵押贷款的金额为50万美元 第十七层抵押贷款的金额为200万元 人民币 2 2001年4月29日 公司为上海兴业防伪网络产业有限公司向上海浦东发展银行 静安支行借款300万元提供信用担保 担保期限为2001年5月17日至2002年4月15日 2 诉讼或仲裁 1 公司于2001年12月6日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼 以 奉节县长江 大桥建设有限责任公司整体购并合同书 中涉及的500亩土地使用权不实 导致公司整 71 体购并资产的严重不实 以及转让方主体不合格等为由 请求法院判决公司与重庆鸿恩 实业开发有限责任公司 重庆华尔装饰品有限公司于1999年9月20日签订的 奉节县长 江大桥建设有限责任公司整体购并合同书 无效 由两被告承担连带责任 返还公司已 支付的18,280,435.22元购并款并承担全部诉讼费 重庆市第一中级人民法院于2001年12 月6日正式受理此案 并进行了两次开庭调查 目前此案尚在审理中 由于上述诉讼正在审理中 因此公司本年未根据 奉节县长江大桥建设有限责任公 司整体购并合同书 中承诺的时间 支付购并奉节县长江大桥建设有限责任公司的款项 截止2001年12月31日 公司尚未支付的购并款为29,719,564.78元 截止2001年12月31日 奉节县长江大桥建设有限责任公司 2000年6月更名为 重 庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 的资产总额为25,494,602.94元 负债为 5,321,075.14元 净资产为20,173,527.80元 2 1987年公司前身 重庆房屋建设开发公司按照重庆市人民政府重府发 [1986]155号 关于加快川滇黔贵渝经济协作大厦建设的会议纪要 确定的原则 以公 司的名义代川滇黔贵渝经济协作大厦建设办公室向中国建设银行重庆市分行营业部借 款10,000,000.00元 用于川滇黔贵渝经济协作大厦工程建设 借款期限两年 担保方为 重庆市城乡建设管理委员会 贴息方为重庆市财政局 此项借款实际使用者系现在的西 南经协大厦重庆股份有限公司 故公司账面未反映此项借款 由于借款至今逾期未还 中国建设银行重庆市分行营业部于2001年向法院提起诉讼 要求公司偿还借款本金及利 息 经重庆市高级人民法院 2001 渝高民初字第16号民事判决 公司应于判决生效后 10日内归还借款本金10,000,000.00元及截止2001年9月20日所欠利息33,172,942.94元 并 承担诉讼费240,000.00元 目前政府正组织有关部门进行协调 根据重庆市高级人民法 72 院的判决和 企业会计准则 或有事项 的要求 本期预计负债43,412,942.94元 3 公司于2001年2月8日与上海浦东发展银行重庆分行营业部 以下简称浦发银 行 签订 短期贷款合同 向浦发银行贷款人民币3500万元 贷款期限为一年 即2001 年2月8日至2002年2月7日 由于公司未履行合同的相关约定 浦发银行于2002年1月25 日提前向重庆高市高级人民法院提出财产保全的申请 要求查封 保全公司价值3500 万元的现金及财产 2002年3月1日浦发银行向法院提出增加诉讼请求 重庆市高级人民 法院将公司2001年1月23日和2001年9月29日以华新村13337平方米综合用地作为抵押物 向浦发银行借入的两笔贷款2000万元和1000万元并案纳入 将诉案标的增至6500万元 2002年2月和3月 重庆市高级人民法院先后查封了公司江北银都公寓房产 账面价值 5,210,011.28元 和渝开发唐家桥污水处理厂整体资产 资产总额70,768,404.53元 负债 7,743,192.53 元 净资产63,025,212.00元 2002年4月1日 公司收到重庆市高级人民 法院 2002 渝高法民初字第5号 民事调解书 根据达成的调解协议 公司在调解 协议生效 各方当事人签收后 之日起10日内偿付浦发银行借款本金6500万元及利息 利 息从2002年3月1日起按基准利率计算 利随本清 重庆市城市建设投资公司出具担保 函 若公司未能按时履行偿债义务 承诺同意按司法程序参与竞标 收购被拍卖查封资 产 若该查封物流标 愿意为公司上述债务承担连带清偿责任 截止2002年4月14日 公司尚未支付上述银行借款本息 法院也未对上述查封资产进行处置 唐家桥污水处理 厂的正常经营活动也未受到影响 4 公司于2001年1月23日与上海浦东发展银行重庆分行营业部 以下简称浦发银 行 签订 短期贷款合同 向浦发银行贷款人民币900万元,其中600万元系由公司房 产抵押 300万元系由重庆泰达资产管理有限公司担保 贷款期限为一年 即2001年1 月23日至2002年1月22日 公司于2002年1月29日收到重庆市第一中级人民法院的 执行 73 通知书 称公司违背了上述 短期贷款合同 相关条款规定 浦发银行申请法院强制 执行 后经公司与浦发银行协商 法院暂缓执行 除上述事项外 截止2001年12月31日 公司没有需要披露的重大或有事项 九 资产负债表日后事项 1 逾期短期借款资产负债表日后偿还情况 截止2002年4月5日 公司逾期借款本 金为151,800,000.00元尚未偿还 法院判决由公司承担的为川滇黔贵渝经济协作大厦建 设办公室借款本息及诉讼费43,412,942.94元尚未支付 2 公司于2002年2月10日与中国光大银行重庆市分行 以下简称光大银行 重庆 市爱普科技有限公司 以下简称爱普公司 三方签订抵偿协议 协议将公司1998年11 月26日受让的重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司 以下 简称新城公司 3700万股 至今尚未办理相关法律手续 中的3200万股抵偿给爱普公司 由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金30,000,000.00元及全部利息 公司于2002年2月10日与爱普公司签订股份转让协议 协议将公司1998年11月26日 受让的重庆市城市建设投资公司持有的新城公司股权3700万股中抵偿3200万股后余下 的500万股加上公司持有的新城公司560万股 合计1060万股转让给爱普公司 每股作价 人民币1元 上述两份协议均约定需经双方共同努力获得新城公司股东会审议通过 上述协议生 效后 公司持有新城公司的股份将从原6500万股 占总股本的32.5% 减至2240万股 占 总股本的11.2% 截止2002年4月5日 上述股权转让尚未完成工商变更登记手续 74 3 2002年2月28日 重庆市城乡建设发展公司与重庆市诚投房地产开发有限公司签 订 产权转让协议书 重庆市城乡建设发展公司将其1998年向公司购买并委托公司代 售的房屋按其原购买价全部转让给重庆市诚投房地产开发有限公司 同日 重庆市城乡 建设发展公司致函公司 要求公司将此部分房屋产权全部登记至重庆市诚投房地产开发 有限公司名下 此外 2002年2月8日公司收到重庆市城乡建设发展公司委托重庆市城市 建设投资公司代为支付1998年购房欠款700万元 除上述事项外 截止2002年4月5日 公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项 十 其他重要事项 1 公司1998年经重庆市建设委员会渝建函 1998 644号文批准 整体购并重庆唐 家桥污水处理厂 以下简称唐污厂 并完善了工商变更登记手续 收购时 唐污厂系 重庆市城市建设投资公司投资建成 为城市公用事业单位 由重庆市建委行使行业行政 管理 与公司属同一行业行政管理部门 公司收购后 因政府行政管理体制变更 唐污 厂行业行政管理部门变更为重庆市政委 公司与唐污厂分属不同行业行政管理部门 致 使公司对唐污厂的经营管理控制权受到较大影响 2 公司国家股股东重庆市城市建设投资公司于2001年9月11日与中房投资控股有限 责任公司 上海昆商投资管理有限公司分别签订股份转让协议 拟将其持有的公司 61,467,120股国家股股份分别转让给中房投资控股有限责任公司34,089,625股 占总股本 的29% 上海昆商投资管理有限公司27,377,495股 占总股本的23.29% 并就转让的国 家股股权与中房投资控股有限责任公司 上海昆商投资管理有限公司签订了股权托管协 议 75 2001年11月8日 重庆市城市建设投资公司与上海昆商投资管理有限公司签订协议 双方同意无条件解除双方于2001年9月11日签署的股份转让协议 重庆市城市建设投资 公司不再转让给上海昆商投资管理有限公司23.29%(27,377,495股)国家股股份 同时 无条件解除双方于2001年9月11日签署的股份托管协议 重庆市城市建设投资公司收回 委托给上海昆商投资管理有限公司23.29%(27,377,495股)公司国家股的托管权 公司于2002年4月5日收到重庆市城市建设投资公司转抄的 致中房投资控股有限责 任公司的函 称 中房投资控股有限责任公司自2001年9月11日签订股权转让和托管协 议后 未按协议履约 未支付分文转让金 且逾期达半年之久 重庆市城市建设投资公 司虽数次以函告和电告方式敦促其履行 但未果 根据 中华人民共和国合同法 的有 关规定及双方签订的股份转让和托管协议的明确约定 中房投资控股有限责任公司已严 重违约 双方于2001年9月11日签订的 渝开发国家股股份转让协议 和 渝开发国家 股股份托管协议 自动失效 至此 公司国家股股份的转让因上述原因全部终止执行 重庆市城市建设投资公司 持有公司的国家股股份仍为61,467,120股 占总股本的52.29% 为公司控股股东 3 2001年7月4日公司召开了临时董事会 由于奉节大桥在前期工作的地质勘察中 发现不良地质条件 奉节大桥的桥型由280米连续钢构变更为460米斜拉桥 且主跨整体 南移20米 由此导致该项目的总投资由1.6亿元增至2.3亿元 重庆市交通委员会下达的 渝交委[2000]235号文 奉节长江公路大桥补充初步设计批复 对奉节大桥由于桥型及 主墩位变化导致的投资增加给予了批复 公司同意对大桥桥型改变后总投资由原1.6亿 元增至2.3亿元所新增加的约7000万元投资 按照奉节县政府承担0.6 渝开发承担1 即 0.6 1 的比例进行分摊 对于公司新增投资 奉节县政府将在大桥建成后一月内再优 76 惠出让200亩土地给公司作为补偿 公司2002年3月7日临时董事会决议 根据长江水利委员会对奉节县城区域地质勘察 报告显示 奉节大桥桥址北岸存在深层滑坡 大桥北桥辅助墩 边墩及部分立交桥墩均 处在滑坡体内 由于深层滑坡治理难度大 技术复杂 对大桥结构安全危害极大 因此 奉节大桥被迫暂停施工 有关专家对大桥建设涉及的地质 滑坡 桥位等问题正在进行 重新论证 目前尚无最终结果 4 公司与重庆泰达资产管理有限公司于2001年3月23日签署了 资产管理委托协议 书 将3400万元人民币委托给重庆泰达资产管理有限公司进行投资管理 资产委托期 限从2001年4月1日至2001年12月28日止 经与重庆泰达资产管理有限公司协商 公司提 前终止资产管理委托协议 并已于2001年11月8日收回本金3400万元 5 2001年6月4日 公司 重庆泰达资产管理有限公司 上海品杰海产有限公司 上海兴业防伪网络产业有限公司和上海品杰防伪技术有限公司签订协议书 上海品杰海 产公司欠公司及重庆泰达资产管理有限公司1000万元 其中600万元由上海品杰海产公 司转移给蔡品杰 张建平和陆才安以专有技术 商品真伪的电话 计算机查询方法 偿 还 300万元由上海品杰防伪技术有限公司承担 100万元作为公司与重庆泰达资产管理 有限公司投资上海品杰防伪技术有限公司后的专利使用费 不再向上海品杰海产有限公 司收取 四方约定 公司及重庆泰达资产管理有限公司所应享有的债权转由上海兴业防 伪网络产业有限公司享有 截止2001年12月31日 专有技术 商品真伪的电话 计算机 查询方法 已办理给上海兴业防伪网络产业有限公司 另300万元的欠款尚未收到 6 公司法人股股东中国宝安集团股份有限公司本年将其持有的公司5,496,960股法 77 人股 占公司总股本的6.08% 质押给中宝投资有限公司 质押期为2001年2月8日至2006 年12月30日 7 2001年7月 公司控股公司 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限责任公司 以下简称 渝安冷轧 公司投资99万元 持有其73.88%的股份 与重庆向荣公司签订租赁协议 将渝安冷轧租给重庆向荣公司经营 租期为 2001年7月31日--2006年7月31日 租期内 渝安冷轧不参与重庆向荣公司任何经营管理 租赁范围包括 场地 设备及公司名称 各种证照及印章 租金为每年15万元 重庆渝开发股份有限公司 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 78 十一 公司的其他有关资料 公司变更注册登记日期 地点 日期 1999 年 9 月 7 日 地点 重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 公司法人营业执照注册号 渝直 5000001801620 税务登记号码 地税字 500103202809457 公司未流通股票的托管机构名称 深圳证券登记有限公司 公司聘请的会计师事务所名称 办公地址 名称 重庆天健会计师事务所 办公地址 重庆市渝中区人和街 72 号 12 楼 十二 备查文件目录 载有法定代表人董事长张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 财务负责 人吴小玲签名并盖章的会计报表 载有重庆天健会计师事务所盖章 注册会计师龙文虎 刘权签名并盖章的审计 报告原件 报告期内在中国证监会指定报纸 中国证券报 证券时报 上公开披露的所 有公司文件的正本及公告原稿 重庆渝开发股份有限公司 董事长签名 张玉昌 二 OO二年四月十七日 79 合 并 资 产 负 债 表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产 货币资金 附注 1 7,087,843.25 6,232,453.93 短期投资 应收票据 应收股利 23,644.83 应收利息 应收账款 附注 2 20,155,718.93 16,213,988.94 其他应收款 附注 2 66,524,364.27 8,404,977.12 预付账款 附注 3 2,298,705.85 4,359,437.12 应收补贴款 存货 附注 4 170,104,208.43 131,055,197.36 待摊费用 72,003.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 266,170,840.73 166,361,703.15 长期投资 长期股权投资 附注 5 73,528,759.88 66,517,222.87 其中 合并价差 -271,985.44 -241,764.84 长期债权投资 附注 6 6,536.00 3,268.00 长期投资合计 73,535,295.88 66,520,490.87 固定资产 固定资产原价 附注 7 107,115,797.01 108,634,581.84 减 累计折旧 附注 7 24,230,553.71 30,750,424.61 固定资产净值 82,885,243.30 77,884,157.23 减 固定资产减值准备 固定资产净额 82,885,243.30 77,884,157.23 工程物资 在建工程 附注 8 6,849,130.11 10,891,368.22 固定资产清理 80 固定资产合计 89,734,373.41 88,775,525.45 无形资产及其他资产 无形资产 附注 9 14,895,411.96 14,217,424.80 长期待摊费用 附注 10 477,308.33 331,971.05 其他长期资产 35,000.00 35,000.00 无形资产及其他资产合计 15,407,720.29 14,584,395.85 递延税项 递延税款借项 资产总计 444,848,230.31 336,242,115.32 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债 短期借款 附注 11 182,800,000.00 151,800,000.00 应付票据 应付账款 附注 12 14,415,778.35 11,192,167.82 预收账款 附注 12 5,091,712.95 4,512,701.34 应付工资 应付福利费 201,317.83 63,609.30 应付股利 应交税金 附注 13 9,552,796.77 9,933,443.83 其他应交款 附注 14 167,095.04 169,336.57 其他应付款 附注 12 58,285,480.49 60,256,210.55 预提费用 预计负债 附注 15 1,855,650.00 43,412,942.94 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 272,369,831.43 281,340,412.35 长期负债 长期借款 附注 16 40,730,000.00 19,056,700.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 附注 17 3,343,114.76 7,530,627.82 81 其他长期负债 长期负债合计 44,073,114.76 26,587,327.82 递延税项 递延税款贷项 负债合计 316,442,946.19 307,927,740.17 少数股东权益 295,331.68 288,549.43 股东权益 股 本 附注 18 117,542,880.00 117,542,880.00 资本公积 附注 19 32,365,810.53 35,653,539.47 盈余公积 附注 20 17,076,671.23 17,129,740.79 其中 法定公益金 5,565,103.76 5,591,638.54 未分配利润 附注 21 -38,875,409.32 -142,300,334.54 外币报表折算差额 股东权益合计 128,109,952.44 28,025,825.72 负债和股东权益总计 444,848,230.31 336,242,115.32 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 合并利润及利润分配表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一 主营业务收入 附注 22 36,745,474.96 43,838,040.12 减 主营业务成本 附注 22 35,154,202.90 26,875,060.82 主营业务税金及附加 附注 23 139,479.69 176,103.48 二 主营业务利润 1,451,792.37 16,786,875.82 加 其他业务利润 1,108,949.51 1,680,394.87 减 营业费用 1,885,118.46 988,212.01 管理费用 46,736,721.32 14,215,008.95 财务费用 附注 24 13,462,419.58 10,381,301.91 三 营业利润 -59,523,517.48 -7,117,252.18 82 加 投资收益 附注 25 -5,920,262.64 4,057,592.24 补贴收入 附注 26 5,269,000.00 5,600,000.00 营业外收入 88,796.07 49,021.18 减 营业外支出 附注 27 43,204,230.84 1,896,460.62 四 利润总额 -103,290,214.89 692,900.62 减 少数股东损益 29,483.09 45,331.68 所得税 52,157.68 210,546.90 五 净利润 -103,371,855.66 437,022.04 加 年初未分配利润 -38,875,409.32 -39,230,834.34 其他转入 六 可供分配的利润 -142,247,264.98 -38,793,812.30 减 提取法定盈余公积 26,534.78 40,798.51 提取法定公益金 26,534.78 40,798.51 七 可供投资者分配的利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 补充资料 项 目 附注编号 本年数 上年数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 83 合 并 现 金 流 量 表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 附注编号 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 53,899,340.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 附注 28 15,507,587.60 现金流入小计 69,406,928.07 购买商品 接受劳务支付的现金 17,082,531.99 支付给职工以及为职工支付的现金 4,394,537.78 支付的各项税费 1,119,987.68 支付的其他与经营活动有关的现金 附注 28 18,296,595.34 现金流出小计 40,893,652.79 经营活动产生的现金流量净额 28,513,275.28 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 69,703,401.63 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 40,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 附注 28 1,565,388.84 现金流入小计 71,308,790.47 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 3,580,357.33 投资所支付的现金 34,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 37,580,357.33 投资活动产生的现金流量净额 33,728,433.14 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中 子公司吸收少数股东权益性投 资所收到的现金 84 借款所收到的现金 80,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,880,000.00 偿还债务所支付的现金 134,480,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 9,497,097.74 其中 子公司支付少数股东股利所支 付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中 子公司依法减资支付给少数股 东的现金 现金流出小计 143,977,097.74 筹资活动产生的现金流量净额 -63,097,097.74 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -855,389.32 补充资料 附注编号 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -103,371,855.66 加 少数股东损益 29,483.09 计提的资产减值准备 36,843,469.60 固定资产折旧 6,295,521.97 无形资产摊销 677,987.16 长期待摊费用摊销 145,337.28 待摊费用减少 减 增加 -72,003.85 预提费用增加 减 减少 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 财务费用 13,539,970.34 投资损失 减 收益 5,920,262.64 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 18,777,799.17 85 经营性应收项目的减少 减 增加 33,004,024.64 经营性应付项目的增加 减 减少 16,723,278.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,513,275.28 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 6,232,453.93 减 现金的期初余额 7,087,843.25 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -855,389.32 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 86 资 产 负 债 表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 母公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产 货币资金 5,755,919.87 4,542,882.08 短期投资 应收票据 应收股利 23,644.83 应收利息 应收账款 附注 1 19,554,818.37 15,947,859.92 其他应收款 附注 1 72,093,916.65 13,686,389.04 预付账款 2,232,468.73 4,355,000.00 应收补贴款 存货 159,898,199.17 121,254,631.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 259,535,322.79 159,810,407.05 长期投资 长期股权投资 附注 2 99,814,017.16 90,513,704.58 长期债权投资 附注 2 6,536.00 3,268.00 长期投资合计 99,820,553.16 90,516,972.58 固定资产 固定资产原价 106,803,166.01 108,317,018.84 减 累计折旧 24,152,420.69 30,630,437.99 固定资产净值 82,650,745.32 77,686,580.85 减 固定资产减值准备 固定资产净额 82,650,745.32 77,686,580.85 工程物资 在建工程 固定资产清理 87 固定资产合计 82,650,745.32 77,686,580.85 无形资产及其他资产 无形资产 482,559.96 长期待摊费用 391,821.56 293,866.16 其他长期资产 35,000.00 35,000.00 无形资产及其他资产合计 909,381.52 328,866.16 递延税项 递延税款借项 资产总计 442,916,002.79 328,342,826.64 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债 短期借款 182,800,000.00 151,800,000.00 应付票据 应付账款 14,413,373.85 11,149,763.32 预收账款 5,067,546.28 4,482,701.34 应付工资 应付福利费 43,807.26 -113,798.38 应付股利 应交税金 9,459,087.81 9,843,702.59 其他应交款 165,463.50 166,426.44 其他应付款 60,271,121.65 60,518,562.67 预提费用 预计负债 1,855,650.00 43,412,942.94 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 274,076,050.35 281,260,300.92 长期负债 长期借款 40,730,000.00 19,056,700.00 应付债券 长期应付款 88 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,730,000.00 19,056,700.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 314,806,050.35 300,317,000.92 股东权益 股 本 117,542,880.00 117,542,880.00 资本公积 32,365,810.53 35,653,539.47 盈余公积 16,846,953.91 16,846,953.91 其中 法定公益金 5,450,245.10 5,450,245.10 未分配利润 -38,645,692.00 -142,017,547.66 股东权益合计 128,109,952.44 28,025,825.72 负债和股东权益总计 442,916,002.79 328,342,826.64 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 利润及利润分配表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 母公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一 主营业务收入 附注 3 34,496,753.72 38,718,285.08 减 主营业务成本 附注 3 33,490,638.93 22,801,587.42 主营业务税金及附加 13,842.29 57,145.43 二 主营业务利润 992,272.50 15,859,552.23 加 其他业务利润 178,674.58 515,164.31 减 营业费用 1,793,816.35 835,710.34 管理费用 43,738,781.40 13,112,508.20 财务费用 13,273,708.01 9,916,285.27 89 三 营业利润 -57,635,358.68 -7,489,787.27 加 投资收益 附注 4 -7,892,650.11 4,353,458.35 补贴收入 5,269,000.00 5,600,000.00 营业外收入 88,796.07 减 营业外支出 43,201,642.94 1,896,099.22 四 利润总额 -103,371,855.66 567,571.86 减 所得税 130,549.82 五 净利润 -103,371,855.66 437,022.04 加 年初未分配利润 -38,645,692.00 -39,082,714.04 其他转入 六 可供分配的利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七 可供投资者分配的利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八 未分配利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 补充资料 项 目 附注编号 本年数 上年数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲 90 现 金 流 量 表 编制单位 重庆渝开发股份有限公司 母公司 2001 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项 目 附注编 号 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 49,229,798.94 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,331,392.38 现金流入小计 66,561,191.32 购买商品 接受劳务支付的现金 11,654,368.29 支付给职工以及为职工支付的现金 3,019,766.23 支付的各项税费 1,007,582.00 支付的其他与经营活动有关的现金 21,968,241.65 现金流出小计 37,649,958.17 经营活动产生的现金流量净额 28,911,233.15 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 69,703,401.63 取得投资收益所收到的现金 40,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 69,743,401.63 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支 付的现金 1,270,574.83 投资所支付的现金 34,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,270,574.83 投资活动产生的现金流量净额 34,472,826.80 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 79,380,000.00 91 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 79,380,000.00 偿还债务所支付的现金 134,480,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 9,497,097.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 143,977,097.74 筹资活动产生的现金流量净额 -64,597,097.74 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 -1,213,037.79 补充资料 附注编 号 金额 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -103,371,855.66 加 计提的资产减值准备 35,372,189.30 固定资产折旧 6,269,693.65 无形资产摊销 482,559.96 长期待摊费用摊销 97,955.40 待摊费用减少 减 增加 预提费用增加 减 减少 处置固定资产 无形资产和 其他长期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 财务费用 13,319,681.94 投资损失 减 收益 7,892,650.11 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 18,369,736.09 经营性应收项目的减少 减 增加 25,726,843.60 经营性应付项目的增加 减 减少 24,751,778.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,911,233.15 92 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 4,542,882.08 减 现金的期初余额 5,755,919.87 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,213,037.79 公司法定代表人 张玉昌 主管会计工作的公司负责人 王万杰 公司会计机构负责人 吴小玲