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重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告 2017-007 2017 年 03 月 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人徐平、主管会计工作负责人官燕及会计机构负责人(会计主管人 员)周颖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房 地产业务》的披露要求 本报告涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实 质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 843770965 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积 金转增股本。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9 第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11 第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 33 第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 51 第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56 第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 56 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 57 第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 65 第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 71 第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 75 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 181 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 交易所 指 深圳证券交易所 重庆证监局 指 中国证券监督管理委员会重庆监管局 公司、本公司或渝开发 指 重庆渝开发股份有限公司 重庆城投 指 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 诚房公司 指 重庆市诚投房地产开发有限公司 会展置业 指 重庆会展中心置业有限公司 凯宾斯基酒店 指 重庆会展中心置业有限公司的房地产开发项目 祈年公司 指 重庆祈年房地产开发有限公司 朗福公司 指 重庆朗福置业有限公司 山与城项目、南岸黄桷垭项目 指 重庆朗福置业有限公司的房地产开发项目 上城时代项目、金竹项目 指 公司在巴南区鱼洞金竹开发的房地产项目 捷兴公司 指 重庆捷兴置业有限公司 星河 one 项目 指 重庆捷兴置业有限公司的房地产开发项目 西永项目、格莱美城 指 公司在重庆市沙坪坝区西永的房地产开发项目 华岩项目 指 公司在重庆市九龙坡区华岩的房地产开发项目 茶园项目 指 公司在重庆市南岸区茶园的房地产开发项目 渝康公司 指 重庆渝康建设（集团）有限公司 重庆一中院 指 重庆市第一中级人民法院 物业公司 指 重庆渝开发物业管理有限公司 资产公司 指 重庆渝开发资产经营管理有限公司 会展经营公司 指 重庆国际会议展览中心经营管理有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日到 2016 年 12 月 31 日 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 渝开发 股票代码 000514 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 重庆渝开发股份有限公司 公司的中文简称 渝开发 公司的外文名称（如有） CHONGQINGYUKAIFACO.,LTD 公司的外文名称缩写（如有） UKF 公司的法定代表人 徐平 注册地址 重庆市渝中区重庆村 55 号 2 单元 39 层 注册地址的邮政编码 400015 办公地址 重庆市南岸区铜元局刘家花园 96 号 办公地址的邮政编码 400060 公司网址 电子信箱 ukf514@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢勇彬 钱华 联系地址 重庆市南岸区铜元局刘家花园 96 号 重庆市南岸区铜元局刘家花园 96 号 电话 023-63855506 023-63856995 传真 023-63856995 023-63856995 电子信箱 XYBFISHER@ hzqhua06@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室、深圳证券交易所 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 91500000202809457F 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） 无 历次控股股东的变更情况（如有） 无 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市钱江路 1366 号 签字会计师姓名 李青龙 华瑜 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增减 2014 年 营业收入（元） 682,625,574.58 1,155,040,014.68 -40.90% 1,947,008,902.56 归属于上市公司股东的净利润 （元） 122,661,482.49 7,370,833.19 1,564.15% 122,388,491.56 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -27,665,372.85 8,187,623.12 -437.89% 121,396,921.36 经营活动产生的现金流量净额 （元） 217,262,177.09 46,659,947.01 365.63% -204,065,653.96 基本每股收益（元/股） 0.1454 0.0087 1,571.26% 0.1450 稀释每股收益（元/股） 0.1454 0.0087 1,571.26% 0.1450 加权平均净资产收益率 4.28% 0.26% 4.02% 4.46% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年末增减 2014 年末 总资产（元） 6,582,034,102.96 7,358,164,150.37 -10.55% 7,788,997,393.38 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,927,415,468.57 2,801,585,259.33 4.49% 2,808,413,558.19 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 149,879,580.99 175,964,060.36 161,510,612.41 195,271,320.82 归属于上市公司股东的净利润 -4,767,188.86 10,045,115.72 5,608,110.62 111,775,445.01 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 -4,903,135.97 8,794,839.45 6,344,473.81 -37,901,550.14 经营活动产生的现金流量净额 -91,580,019.35 132,951,762.20 -19,997,530.02 195,887,964.26 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） 182,620,045.89 -42,999.52 -92,693.75 处置固定资产及子公 司损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,067,341.00 1,661,810.37 1,780,300.00 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,149,831.45 -3,042,265.45 -1,926,280.39 减：所得税影响额 30,609,775.16 -361,867.55 -214,489.04 少数股东权益影响额（税后） -3,399,075.06 -244,797.12 -1,015,755.30 合计 150,326,855.34 -816,789.93 991,570.20 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号--上市公司从事房地产业务》的披露要求 1、公司主要从事房地产开发与销售业务，拥有建设部颁发的房地产开发企业一级资质证书。 目前，所开发项目主要集 中在重庆市区域内。公司房地产开发主要以住宅、社区商业为主，在建在售项目有回兴项目（星河ONE项目）、西永项目 （格莱美城项目）、上城时代项目、山与城项目等项目。 2、公司在房地产行业中属于中小型企业，自有资金有限，公司总体开发项目规模较小。 3、2016年，房地产市场成交规模创历史新高，城市分化态势延续。国庆节前后，各地政府密集出台调控政策，四季度 市场走势渐趋平稳。 4、公司目前仍以商品房销售和存量商业运营为主，在重庆具有一定的品牌效应和市场认知度，报告期内未发生变化。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 本期公司将持有的会展置业 40%的股权转让给公司控股股东重庆城投 固定资产 本期因公司处置子公司重庆会展中心置业有限公司股权导致丧失对其控制权，减少 固定资产原值 785,693,430.19 元，减少累计折旧 147,713,972.38 元 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 报告期内，公司主营业务仍为房地产开发与销售，核心竞争力未发生重要变化。公司在土地储备、成本控制、融资、业 务结构等方面具有优势，整体抗风险能力较强。在土地储备方面，目前公司权益储备土地计容面积约为100万㎡，可保证公 司未来几年的平稳经营和发展需要；在土地获取成本方面，公司准确把握入市时机，使公司的获地溢价率远低于其他企业， 且通过对已获取项目周边地价的跟踪分析，公司储备土地的已有一定增值；在工程建设方面，通过内控制度的建设和管控体 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 系的严格执行，保证了公司所开发项目的建设成本控制在预期目标内；在财务成本上，合理安排融资计划，理性选择融资渠 道和融资方式，保证了公司财务成本的处于合理范围，今年成功发行3.3亿元5年期中期票据。公司除房地产开发业务外，还 在市政设施、商业租赁等方面开展经营，在一定程度上能够有效对冲房地产市场周期波动的风险。公司通过严格的成本控制 和业务规划，有效提升了公司的整体抗风险能力。在近几届的重庆市房地产企业50强评选中，公司排名稳定在10名左右，在 2016年全国房地产行业信用评价中，公司获得了AAA最高等级。公司主体信用评级持续稳定在AA水平。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 2016年，国家持续出台房地产宏观调控政策，以保证“房子是用来住的、不是拿来炒的”。重庆房地产市场在自贸区、一 带一路等概念的刺激下，呈现小幅度震荡上行，但总体保持平稳。2016年是“十三五”开局之年，也是公司“稳基本、调结构、 谋发展”，彻底解决历史遗留问题的攻坚之年。公司上下一心、锐意进取、团结拼搏、开拓创新，始终秉承“改革、转型、发 展、突破”的经营方针，全力推进供给侧改革，着力解决资产结构，统筹兼顾公司全面发展。公司全年主要经济指标完成较 好，亏损股权处置取得突破，融资税改卓有成效，品牌建设再创佳绩，安全维稳平稳可控，党建工作有声有色，实现全年既 定目标任务。在宏观经济总体底部震荡运行的大环境下，截止2016年12月31日，全年实现归属于母公司所有者的净利润 122,661,482.49元，实现营业收入682,625,574.58元，销售毛利率28.11%；公司资产总额6,582,034,102.96元，较年初数同口径 增长2.80%；负债总额3,219,151,397.06元，较年初数同口径，增长1.45%。 （一）2016年主要工作及亮点： 1、消灭出血点，为转型发展夯实基础 2016年，公司上下齐心协力、背水一战，全面完成亏损的会展置业股权转让，成功消灭了公司出血点，打赢了一场漂亮 的攻坚战，为公司未来转型发展夯实了基础。 2、逆势挺进，生产经营可圈可点 2016年，房地产市场仍处于去库存时期。公司克服了房地产企业大面积亏损的不利局面，战胜了企业内部和外部的多重 压力，审时度势，加压奋进，做实做优房地产主业，确保了公司经营管理持续稳定，为顺利实现全年目标奠定了坚实基础。 一是开发主业增长稳健。公司坚持建管并重，优质高效如期推进项目建设。在产品标准化体系打造方面，研发设计、成 本管控和工程管理等部门认真总结经验教训，积极开展产品标准化体系建设，为进一步增强产品竞争力，提高项目美誉度和 收益率打下基础；在成本管控方面，积极开展了合同示范文本编制、成本指标库建设，成本控制标准化建设逐步展开；在工 程建设方面，着力打造精品工程，星河one项目建设有序推进、上城时代项目打造绿色生态小区、格莱美城一期项目正在协 调解决外线供电走廊问题。 二是项目库存去化有力。公司顺应市场发展，充分利用较为宽松的市场政策环境，不断创新调整营销理念，精准把握推 盘节奏，积极拓展市场销售渠道，开展“正价房与特惠房”、“返乡置业”等联动销售，主动争取安置房团购资源，携手央视“星 光大道”、“巴南春晚”宣传造势，最大限度地挖掘并抓住潜在购买力，力促项目去化，成功实现销售约3.9亿元。同时，加大 低效资产清理和处置力度，实现凤天锦园低效资产销售1508万元。 三是代建工程推进有序。齐心协力、克难攻坚，努力克服重重困难，紧盯工程质量和时间节点，严格施工管理，全力以 赴抓进度、抓质量，最大限度缩短建设周期，如期实现了石马河立交、石马河立交至北环立交段D、E匝道及北环立交至人 和立交段拓宽改造工程通车，为市政府重点项目建设做出了积极贡献。 四是全资公司经营有方。会展经营公司坚持“保稳定、提效率、挖潜力、促增长”的经营理念，创新思路开源节流，完善 机制优化服务，全年实现经营收入约9671.53万元。物业公司按照“保稳定、强基础、树形象、建品牌”的运营方针，顺应新 常态、凝聚新思路，努力提质增效，全年实现经营收入2938.43万元。资产公司积极研判市场形势，主动适应市场要求，不 断优化资产结构，切实盘活存量资产，在上城时代项目招商、凤天锦园商业出售等方面做了大量工作，经营业绩实现了跨越 式增长，全年实现营业收入2039.12万元，实现净利润862.82万元。 3、深谋远虑，精心绘就发展蓝图 精心编制完成公司“十三五”规划，形成了一系列研究成果和重点项目拓展报告，对公司下一步的转型发展具有重大指导 意义。“十三五”期间，公司将紧紧围绕“双轮驱动”战略，以“改革、转型、发展、突破”为方针，深入调整公司资产结构，大 力推动薪酬激励机制改革，充分利用资产证劵化平台，大力发展功能房地产和市政基础设施投资运营，培育新的支撑产业， 形成多层次的业务体系，力争“十三五”末总资产达到120亿元，净资产50亿元，成为重庆颇具影响力的城市开发运营商。 4、善谋敢干，融资税改卓有成效 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 2016年，公司全力推进企业信用体系建设，公司主体信用评级持续稳定在AA水平。在年底货币政策环境转向偏紧的情 况下，在2014年首次发行10亿元公司债的基础上，于11月30日首次在中国银行间市场交易商协会成功发行3.3亿元5年期中期 票据（发行利率4.4%），进一步拓宽了直接融资渠道。同时，公司加强沟通，继续享受西部大开发15%所得税优惠税率的政 策，切实减轻了公司的税收负担。 5、持续耕耘，品牌建设硕果累累 公司按照“产品竞争、品牌竞争、标准竞争”的思路，将品牌建设提升到企业经营战略的高度，不断丰富“公司”品牌内涵， 以经营战略的实施保障品牌建设的落地，以品牌建设助推经营目标的实现。今年来已先后荣获“重庆市著名商标”、“重庆市 房地产开发影响力企业”、中国房地产业协会“企业信用评价AAA级信用企业”等殊荣，其中，重庆市著名商标和AAA信用评 级的荣获。公司旗下会展中心先后荣获“重庆市著名商标”、“重庆市五一劳动奖状”、“金五星—优秀会展场馆奖”等荣誉称号， 物业公司管理的投资大厦、新干线大厦获评“甲级商务楼宇”称号。 6、多管齐下，内控管理提档升级 2016年，公司将“薪酬改革”及“信息化建设”作为年度管理工作重点和有力抓手，同时进一步优化工作流程，注重审计监 督，强化督查督办，着力提升管理效能。一是着力实施薪酬绩效改革，调整组织架构，优化职能职责，完善激励机制，充分 调动职工工作积极性和创造性，有效提升工作效率。二是统筹推进信息化建设，着力推进信息化建设落地，力促管理水平提 升。三是注重制度建设，实现了以制度建设推动管理流程规范化、内控监督常态化。四是强化风险及内控管理，做到审计全 覆盖，发现问题，及时整改，堵漏洞、防风险，初步建立起事前、事中、事后的“三段式”管控体系。五是强化二级公司管控， 严格实行控股子公司重要事项事前报备和重大事项报批决策机制。六是加强考核及问责处理，对总经理办公会安排的各项工 作进行逐项跟踪督办，限期反馈办理进程，将年度目标、重大任务、重点工作及日常总经理办公会决定事项纳入绩效考核， 逐步做到“有安排就有落实，有落实就有检查”。 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 （一）公司的房地产储备情况。 目前公司权益储备土地计容面积约为100万㎡，其中36万㎡处于重庆都市核心区，64万㎡处于重庆都市功能拓展区，可保 证公司未来几年的平稳发展。 序号 地块名称 地区 权益比重 计容面积（万平米） 1 山与城项目 后期开发用地 重庆 50% 50.5 2 回兴项目 后期开发用地 重庆 60% 12.8 3 西永项目 后期开发用地 重庆 100% 21.8 4 茶园项目 重庆 100% 20.6 5 华岩项目 重庆 100% 22 6 李九路项目 重庆 100% 3.2 7 合计 130.9 （二）公司的房地产开发情况。 公司在建和在售项目有回兴项目（星河ONE项目）、西永项目（格莱美城项目）、上城时代项目、山与城项目。 1、回兴项目（星河ONE项目）为公司合资开发项目，公司股权占比60%，总用地19万㎡，总建筑面积30万㎡，预计总投 资20亿，为别墅住宅项目。目前首期开发面积约5万㎡，完成投资约18000万元。 2、西永项目（格莱美城项目）为公司独资开发，总用地面积约11万㎡，总建筑规模约34万㎡，预计总投资15亿，为高层 住宅项目。目前首期开发面积约6.5万㎡，完成投资约16000万元，目前正在销售。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 3、上城时代项目为公司独资开发，总用地面积约9.6万㎡，总建筑规模49万㎡，为高层住宅项目，目前已全部竣工，尚 有部分房屋在售。 4、山与城项目为公司合资开发项目，公司股权占比50%，总用地面积约53万㎡,总建筑规模约91万㎡，预计总投资50亿， 为别墅和洋房住宅项目。目前一二三期共计30万㎡已竣工，完成投资约15亿，尚有部分房屋在售。 （三）公司的房地产销售情况。 上城时代项目 2016年住宅可售面积11万㎡，全年实现销售面积约6.38万㎡。山与城项目 2016年住宅可售面积6.07万㎡，全 年实现销售面积约1.12万㎡。西永项目（格莱美城项目）2016年住宅可售面积4.24万㎡，全年实现销售面积3.07万㎡。 （四）公司的房地产出租情况如下： 项目名称/楼栋 业态 权益比例 总建筑面积（㎡） 已出租面积（㎡） 出租率（％） 橄榄郡 社区商业 100% 4200.51 4157.41 99% 祈年悦城 社区商业 100% 7746.53 7430.53 96% 上城时代 社区商业 100% 19545.49 12249.25 63% 国汇中心 写字楼 100% 10021.83 2908.6 29% 新干线 社区商业 95% 8875.24 8875.24 100% 凤天锦园 社区商业 100% 5936.48 4890.21 82.40% 其它零星 商业 100% 11419.19 9534.43 83.49% （五）公司报告期主要销售的项目为上城时代、山与城、格莱美城以及星河ONE项目，报告期达到收入确认条件的项目为 上城时代和山与城，两个项目本期收入合计占公司本期房地产业收入比为82.41%，项目收入成本明细如下： 序号 地区 项目 业态 签约金额 回款金额 营业收入 营业成本 毛利率 1 重庆 上城时代 住宅（高层、 配套商业） 298,356,899.00 279,255,806.10 254,739,898.77 160,174,378.48 37.12% 2 重庆 山与城 住宅（多层住 宅、配套商业） 133,477,104.00 108,619,752.36 119,230,577.24 113,360,681.87 4.92% 3 重庆 格莱美城 住宅（高层、 配套商业） 136,635,661.00 93,016,661.00 4 重庆 星河ONE 住宅（多层住 宅、配套商业） 42,573,345.00 18,179,345.00 （六）公司融资情况： 序号 融资类别 融资余额（万元） 融资成本区间 期限结构（年） 1 银行贷款 47385 4.35%-5.453% 1-3 2 公司债 100000 6.3% 5 3 中期票据 33000 4.4% 5 合计 180385 二、主营业务分析 1、概述 2016年度，公司实现营业收入682,625,574.58元，较上年同期下降40.90%；营业利润94,618,562.54元，较上年同期增长 237.91%；归属于母公司所有者的净利润122,661,482.49元，较上年同期增长1564.15%。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明 营业收入 682,625,574.58 1,155,040,014.68 -40.90% 主要系本期商品房去化 速度放缓，房地产销售 收入和成本同时减少， 以及因土地出让金调整 调减本期营业成本所 致。 营业成本 443,929,361.00 886,997,355.37 -49.95% 资产减值损失 45,628,853.07 33,817,542.84 34.93% 主要系本期计提存货跌 价准备及应收账款坏账 准备所致。 投资收益 187,624,365.58 3,743,865.52 4911.51% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权及 该公司不再纳入并表范 围而增加投资收益所致 营业利润 94,618,562.54 -68,610,996.92 237.91% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权及 该公司不再纳入并表范 围而增加投资收益所致 营业外支出 11,500,975.78 6,504,317.06 76.82% 主要系本期赔偿及违约 金增加所致。 利润总额 89,553,028.89 -70,034,451.52 227.87% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权及 该公司不再纳入并表范 围而增加投资收益所致 所得税费用 12,178,173.57 30,618,166.72 -60.23% 主要系本期当期所得税 费用减少所致 净利润 77,374,855.32 -100,652,618.24 176.87% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权及 该公司不再纳入并表范 围而增加投资收益所致 归属于母公司所有者的净利润 122,661,482.49 7,370,833.19 1564.15% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权及 该公司不再纳入并表范 围而增加投资收益所致 经营活动产生的现金流量净额 217,262,177.09 46,659,947.01 365.63% 主要系本期项目开发投 入较上期减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 179,982,119.79 4,212,813.50 4172.25% 主要系本期转让控股公 司会展置业40%股权收 到现金净额增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -59,729,864.74 -338,964,395.52 82.38% 主要系本期发行 3.3亿 元中期票据所致。 现金及现金等价物净增加额 337,514,432.14 -288,091,635.01 217.16% 主要系本期经营活动、 投资活动、筹资活动产 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 生的现金流量净额较上 期大幅增加所致。 期末现金及现金等价物余额 972,291,849.23 634,777,417.09 53.17% 主要系本期经营活动、 投资活动、筹资活动产 生的现金流量净额较上 期大幅增加所致。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 682,625,574.58 100% 1,155,040,014.68 100% -40.90% 分行业 房地产业 453,777,130.73 66.48% 919,167,849.20 79.58% -50.63% 租赁和商务服务业 96,056,533.61 14.07% 96,761,998.86 8.38% -0.73% 住宿和餐饮业 77,887,248.66 11.41% 83,278,212.02 7.21% -6.47% 其他 54,904,661.58 8.04% 55,831,954.60 4.83% -1.66% 分产品 住宅销售 364,873,264.68 53.45% 781,804,943.28 67.69% -53.33% 商业销售 24,724,422.85 3.62% 70,741,867.00 6.12% -65.05% 物业管理 27,975,071.19 4.10% 27,211,710.97 2.36% 2.81% 房屋租赁 36,204,372.01 5.30% 39,409,327.95 3.41% -8.13% 会议展览 96,056,533.61 14.07% 96,761,998.86 8.38% -0.73% 酒店经营 77,887,248.66 11.41% 83,278,212.02 7.21% -6.47% 石黄隧道经营权收 入及其他 54,904,661.58 8.04% 55,831,954.60 4.83% -1.66% 分地区 重庆 682,625,574.58 100.00% 1,155,040,014.68 100.00% -40.90% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 是 房地产业 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 房地产业 453,777,130.73 231,805,074.44 48.92% -50.63% -64.73% 20.42% 租赁和商务服务 业 96,056,533.61 84,624,598.63 11.90% -0.73% -0.11% -0.54% 住宿和餐饮业 77,887,248.66 98,923,846.43 -27.01% -6.47% -15.10% 12.90% 其他 54,904,661.58 28,575,841.50 47.95% -1.66% 0.33% -1.03% 分产品 住宅销售 364,873,264.68 260,503,722.03 28.60% -53.33% -53.69% 0.56% 商业销售 24,724,422.85 -60,035,754.47 342.82% -65.05% -199.62% 328.01% 房屋租赁 36,204,372.01 9,849,843.89 72.79% -8.13% -26.75% 6.92% 会议展览 96,056,533.61 84,624,598.63 11.90% -0.73% -0.11% -0.54% 酒店经营 77,887,248.66 98,923,846.43 -27.01% -6.47% -15.10% 12.90% 石黄隧道经营权 收入及其他 54,904,661.58 28,575,841.50 47.95% -1.66% 0.33% -1.03% 分地区 重庆 682,625,574.58 443,929,361.00 34.97% -40.90% -49.95% 11.76% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 房地产业 销售量 平方米 76,388.81 154,122.82 -50.44% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期房屋销售收入销售面积同比减少50.44%主要系本期商品房去化速度放缓所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 （5）营业成本构成 行业和产品分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 房地产业 房地产业 231,805,074.44 52.22% 657,279,381.04 74.10% -64.73% 租赁和商务服务 业 租赁和商务服务 业 84,624,598.63 19.06% 84,720,264.11 9.55% -0.11% 住宿和餐饮业 住宿和餐饮业 98,923,846.43 22.28% 116,516,239.27 13.14% -15.10% 其他 其他 28,575,841.50 6.44% 28,481,470.95 3.21% 0.33% 单位：元 产品分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 住宅销售 住宅销售 260,503,722.03 58.68% 562,571,600.82 63.42% -53.69% 商业销售 商业销售 -60,035,754.47 -13.52% 60,263,315.34 6.79% -199.62% 物业管理 物业管理 21,487,262.99 4.84% 20,996,677.02 2.37% 2.34% 房屋租赁 房屋租赁 9,849,843.89 2.22% 13,447,787.86 1.52% -26.75% 会议展览 会议展览 84,624,598.63 19.06% 84,720,264.11 9.55% -0.11% 酒店经营 酒店经营 98,923,846.43 22.28% 116,516,239.27 13.14% -15.10% 石黄隧道经营权 收入及其他 石黄隧道经营权 收入及其他 28,575,841.50 6.44% 28,481,470.95 3.21% 0.33% 说明：本期商业销售成本为负，主要系因为子公司重庆会展中心置业有限公司根据《重庆市土地和矿业权交易中心国有建设 用地使用权成交确认书》（渝地交易调[2016]159 号）确定的土地价款调整原计提的土地成本，调减当期营业成本 7,649.27 万 元。 公司本期营业成本主要构成项目如下： 营业成本项目 2016年度 2015年度 金额 占营业成本比 金额 占营业成本比 开发成本 209,449,234.14 47.10% 505,754,185.12 57.02% 折旧摊销 104,949,456.21 23.64% 105,164,649.57 11.86% 人工成本 66,665,237.48 15.02% 78,842,984.46 8.89% 土地相关成本 -36,802,829.08 -8.29% 69,140,736.59 7.79% 资本化利息 13,532,427.25 3.13% 35,484,531.74 4.00% 原材料 21,009,349.85 4.73% 26,101,284.00 2.94% 小计 378,802,875.85 85.33% 820,488,371.47 92.50% 说明：本期土地相关成本为负，主要系因为子公司重庆会展中心置业有限公司根据《重庆市土地和矿业权交易中心国有建设 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 用地使用权成交确认书》（渝地交易调[2016]159 号）确定的土地价款调整原计提的土地成本，调减当期营业成本7,649.27 万元。 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 公司于2016年11月15日召开2016 年第四次临时股东大会决议审议《关于转让重庆会展中心置业有限公司 40%股权暨关 联交易的议案》。转让重庆会展中心置业有限公司 40%股权后，公司不再持有该公司股权，自2016年12月起公司不再将该 公司纳入合并范围。 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 63,636,861.35 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 9.32% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 7.77% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 法人一 53,035,714.30 7.77% 2 自然人二 3,341,019.00 0.49% 3 自然人三 2,560,000.00 0.38% 4 自然人四 2,367,659.05 0.35% 5 自然人五 2,332,469.00 0.34% 合计 -- 63,636,861.35 9.32% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 本公司前五名客户中第一大客户为公司控股股东重庆城市建设投资（集团）有限公司，系石黄隧道经营权收入。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 193,585,026.32 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 49.56% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 法人一 64,840,000.00 16.60% 2 法人二 53,378,864.40 13.67% 3 法人三 29,965,000.00 7.67% 4 法人四 25,482,738.92 6.52% 5 法人五 19,918,423.00 5.10% 合计 -- 193,585,026.32 49.56% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 30,943,831.43 29,026,161.92 6.61% 主要系本期广告投入增加所致。 管理费用 58,393,769.89 72,456,484.88 -19.41% 主要根据财政部《增值税会计处理规 定》（财会（2016）22 号）以及《关 于<增值税会计处理规定>有关问题 的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月房 产税、土地使用税和印花税的发生额 列报于“税金及附加”项目所致。 财务费用 103,636,277.70 124,867,833.71 -17.00% 主要系借款减少所致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 1,103,557,425.62 1,462,554,537.12 -24.55% 经营活动现金流出小计 886,295,248.53 1,415,894,590.11 -37.40% 经营活动产生的现金流量净 额 217,262,177.09 46,659,947.01 365.63% 投资活动现金流入小计 180,735,854.55 6,000,500.00 2,912.01% 投资活动现金流出小计 753,734.76 1,787,686.50 -57.84% 投资活动产生的现金流量净 额 179,982,119.79 4,212,813.50 4,172.25% 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 筹资活动现金流入小计 503,800,000.00 220,000,000.00 129.00% 筹资活动现金流出小计 563,529,864.74 558,964,395.52 0.82% 筹资活动产生的现金流量净 额 -59,729,864.74 -338,964,395.52 82.38% 现金及现金等价物净增加额 337,514,432.14 -288,091,635.01 217.16% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 项目 2016年 2015年 同比增减（%） 变动说明 经营活动现金流出小计 886,295,248.53 1,415,894,590.11 -37.40 主要系本期项目开发投入较上期减少所 致。 经营活动产生的现金流量净 额 217,262,177.09 46,659,947.01 365.63 主要系本期项目开发投入较上期减少所 致。 投资活动现金流入小计 180,735,854.55 6,000,500.00 2,912.01 主要系本期转让控股公司重庆会展中心 置业有限公司40%股权收到现金所致。 投资活动现金流出小计 753,734.76 1,787,686.50 -57.84 主要系本期固定资产购置较上期减少所 致。 投资活动产生的现金流量净 额 179,982,119.79 4,212,813.50 4,172.25 主要系本期转让控股公司重庆会展中心 置业有限公司 40%股权收到现金净额 增加所致。 筹资活动现金流入小计 503,800,000.00 220,000,000.00 129.00 主要系本期发行 3.3亿元中期票据所 致。 筹资活动产生的现金流量净 额 -59,729,864.74 -338,964,395.52 82.38 主要系本期发行 3.3亿元中期票据所 致。 现金及现金等价物净增加额 337,514,432.14 -288,091,635.01 217.16 主要系本期经营活动、投资活动、筹资 活动产生的现金流量净额较上期大幅增 加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 本期经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异， 原因系本期由于项目开发投入减少导致经营活动现金 流量净额较大， 而由于本期商品房去化速度放缓、以及部分房地产项目毛利率下降，公司房地产销售收入及净利润大大小 于经营活动现金流量净额。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 187,624,365.58 209.51% 主要系本期转让控股公司 重庆会展中心置业有限公 司 40%股权及该公司不再 纳入并表范围而增加投资 收益所致 否 资产减值 45,628,853.07 50.95% 主要系本期计提存货跌价 准备及应收账款坏账准备 所致 否 营业外收入 6,435,442.13 7.19% 主要系本期收到政府补助、 确认赔款收入等 否 营业外支出 11,500,975.78 12.84% 主要系赔偿及违约金支出 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 979,875,541.0 3 14.89% 649,437,481.17 8.83% 6.06% 主要本期成功发行人民币 3.3 亿元中 期票据所致 应收账款 6,894,730.15 0.10% 24,626,704.31 0.33% -0.23% 存货 3,786,849,134. 98 57.53% 4,041,552,500. 38 54.93% 2.60% 主要系本期处置子公司后总资产规 模下降而导致存货占比增加 投资性房地产 210,913,228.8 1 3.20% 214,584,777.40 2.92% 0.28% 长期股权投资 0.00% 978,723.51 0.01% -0.01% 固定资产 753,189,936.0 0 11.44% 1,549,943,508. 21 21.06% -9.62% 主要系本期处置子公司减少该子公 司固定资产所致 在建工程 0.00% 1,750,000.00 0.02% -0.02% 短期借款 5,000,000.00 0.08% 0.08% 长期借款 288,850,000.0 0 4.39% 388,000,000.00 5.27% -0.88% 预付款项 262,307,298.7 4 3.99% 263,987,364.06 3.59% 0.40% 其他应收款 13,173,730.39 0.20% 20,835,911.48 0.28% -0.08% 其他流动资产 40,693,899.07 0.62% 35,295,205.14 0.48% 0.14% 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 可供出售金融资 产 122,100,615.0 0 1.86% 117,875,646.00 1.60% 0.26% 无形资产 364,021,913.0 1 5.53% 395,473,501.52 5.37% 0.16% 递延所得税资产 41,979,075.78 0.64% 37,787,827.19 0.51% 0.13% 应付债券 1,322,197,022. 89 20.09% 989,532,163.29 13.45% 6.64% 主要本期成功发行人民币 3.3 亿元中 期票据所致 一年内到期的非 流动负债 180,000,000.0 0 2.73% 691,120,000.00 9.39% -6.66% 主要系本期偿还到期借款所致 应付账款 374,428,939.1 2 5.69% 986,704,540.63 13.41% -7.72% 主要系本期支付应付工程款以及处 置子公司减少该子公司应付账款所 致 预收款项 188,290,814.3 7 2.86% 83,760,924.24 1.14% 1.72% 主要系本期较上年同期新增预售房 地产项目所致 应交税费 55,989,428.70 0.85% 89,222,256.91 1.21% -0.36% 应付利息 28,407,433.47 0.43% 44,410,330.97 0.60% -0.17% 其他应付款 728,251,467.6 7 11.06% 711,582,280.48 9.67% 1.39% 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.可供出售金 融资产 117,875,646.00 4,224,969.00 55,575,461.25 122,100,615. 00 金融资产小计 117,875,646.00 4,224,969.00 55,575,461.25 122,100,615. 00 上述合计 117,875,646.00 4,224,969.00 55,575,461.25 122,100,615. 00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,583,691.80 保证金、住房维修基金以及按揭保证金 存货 469,760,991.94 借款抵押 固定资产 738,992,712.49 借款抵押 无形资产 238,263,889.00 借款质押 合 计 1,454,601,285.23 五、投资状况 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 308,211,357.89 421,440,229.08 -26.87% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目名 称 投资方 式 是否为 固定资 产投资 投资项 目涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金来 源 项目进 度 预计收 益 截止报 告期末 累计实 现的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露日 期（如 有） 披露索 引（如 有） 金竹项 目 自建 否 房地产 开发 57,386,9 27.44 1,319,11 9,962.59 自有、银 行借款 及公司 债 92.71% 639,308, 200.00 526,291, 935.53 不适用 南岸黄 桷垭项 目 自建 否 房地产 开发 87,083,6 13.02 2,311,49 0,406.99 自有及 银行借 款 39.18% 1,219,17 1,165.27 不适用 星河 one 项目 自建 否 房地产 开发 60,014,8 21.61 774,846, 430.39 自有及 银行借 38.74% 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 款 华岩项 目 自建 否 房地产 开发 90,000.0 0 261,509, 270.20 自有 不适用 西永项 目 自建 否 房地产 开发 83,884,9 62.18 490,899, 251.30 自有、银 行借款 及公司 债 37.82% 不适用 茶园项 目 自建 否 房地产 开发 19,751,0 33.64 580,176, 576.48 自有及 公司债 32.23% 不适用 合计 -- -- -- 308,211, 357.89 5,738,04 1,897.95 -- -- 639,308, 200.00 1,745,46 3,100.80 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集年份 募集方式 募集资金 总额 本期已使 用募集资 金总额 已累计使 用募集资 金总额 报告期内 变更用途 的募集资 金总额 累计变更 用途的募 集资金总 额 累计变更 用途的募 集资金总 额比例 尚未使用 募集资金 总额 尚未使用 募集资金 用途及去 向 闲置两年 以上募集 资金金额 2014 年 发行公司 债 100,000 11,708.42 89,140.9 0 0 0.00% 10,859.1 补充流动 资金，存储 于中国农 业银行重 庆渝中支 行专户中 10,859.1 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 2016 年 发行中期 票据 33,000 9,300 9,300 0 0 0.00% 23,700 偿还银行 借款及补 充营运资 金，存储于 兴业银行 专户中 合计 -- 133,000 21,008.42 98,440.9 0 0 0.00% 34,559.1 -- 10,859.1 募集资金总体使用情况说明 截止 2016 年 12 月 31 日，公司债已使用 89140.90 万元，主要用于补充公司流动资金；中期票据已使用 9300 万元，主要 用于偿还银行借款。 （2）募集资金承诺项目情况 □ 适用 √ 不适用 （3）募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用 交易对 方 被出售 股权 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 股权为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 股权出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 股权出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系 所涉及 的股权 是否已 全部过 户 是否按 计划如 期实 施，如 未按计 划实 施，应 当说明 原因及 公司已 采取的 措施 披露日 期 披露索 引 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 重庆市 城市建 设投资 （集 团）有 限公司 重庆会 展中心 置业有 限公司 40%股 权 2016 年 11 月 22 日 17,893. 52 -877.03 由于会 展置业 长期亏 损，本 次股权 转让， 将消除 亏损出 血点， 促进公 司转型 发展， 回笼资 金，有 效提升 公司经 营业 绩。 196.83 % 以 2016 年 8 月 31 日为 评估基 准日， 经重庆 华康资 产评估 土地房 地产估 价有限 责任公 司出具 的重康 评报字 （2016 ）第 255 号《资 产评估 报告 书》评 估值确 定。 是 母公司 否 是 2016 年 11 月 16 日 公告编 号： 2016-06 3 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 重庆渝开发 新干线置业 有限公司 子公司 房地产 60,000,000.0 0 159,334,157. 67 117,356,334. 14 11,103,938.3 9 -11,190,867. 56 -8,356,680.0 8 重庆渝开发 物业管理有 限公司 子公司 物业管理 5,000,000.00 35,703,275.9 9 21,838,528.4 8 29,384,272.0 0 4,781,191.04 4,727,650.43 重庆渝开发 资产经营管 理有限公司 子公司 资产租赁 10,000,000.0 0 153,326,545. 35 35,475,964.6 3 20,391,176.3 0 10,151,958.8 3 8,628,244.93 重庆道金投 资有限公司 子公司 项目投资 120,000,000. 00 269,805,634. 62 220,547,963. 53 53,035,714.3 0 23,489,935.6 8 19,966,445.3 3 重庆祈年房 子公司 房地产 30,000,000.0 53,496,541.1 23,143,653.1 0.00 -8,163,183.2 -11,078,050. 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 地产开发有 限公司 0 8 3 8 91 重庆国际会 议展览中心 经营管理有 限公司 子公司 会议展览 2,000,000.00 285,521,296. 74 236,961,623. 61 96,715,329.5 0 37,381,736.3 3 32,692,744.2 6 重庆朗福置 业有限公司 子公司 房地产 700,000,000. 00 1,347,458,67 1.10 530,895,456. 94 119,230,577. 24 -56,331,732. 48 -53,848,518. 45 重庆捷兴置 业有限公司 子公司 房地产 380,000,000. 00 831,936,423. 53 365,487,157. 98 0.00 -10,179,657. 21 -7,162,144.8 7 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 重庆会展中心置业有限公司 协议转让股权 转让重庆会展中心置业有限公司 40%股 权及该公司不再纳入并表范围增加本期 投资收益 18,260.31 万元 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）宏观经济及行业环境 2017年，随着基建、房地产和制造业投资增速等关键指标的持续改善，货币政策有转向的可能，流动性有收紧的风险。 “反全球化”思潮有所抬头，现行国际贸易秩序将受到更大挑战，一带一路战略推进困难加大，会对国家经济增长带来更多不 确定性，总之无论国内国际，还是经济政策环境，较2016年都将更加复杂。但综合考虑到我国的市场潜力和政府的经济掌控 能力，仍然具有较大的回旋空间，发生系统性风险概率极低，国家宏观经济中长期底部已逐渐探明，将处于合理的换挡期， 需求端能够保持稳定。 2017年房地产市场调控将在“房子是用来住的,不是用来炒的”的基调下进行,回归住房居住属性是大势所趋。因此整体上 看，受到人口红利减缓和政策刺激退出影响，全国城镇住房将阶段性供给过剩，去库存仍然是主要任务。同时，房地产市场 分化将继续，人口净流入与产业集群进一步扩大的少部分城市房价将平稳调整，部分高库存城市房价将在下半年面临较大的 调整压力。房地产行业投资增幅有望回升，房企业面临的资金压力加大，房企数量将减少，行业集中度进一步上升。 房地产仍然与国家经济健康发展高度相关，随着城镇化推进、经济进入新常态，从中长期来看随着去杠杆和去泡沫的推 进，最终房地产行业将回归常态。 （二）区域市场情况及公司经营状况 2016年重庆实际经济增速达到10.7%，连续4年保持两位数增长，持续领跑全国。预计重庆城镇化建设将持续发力，房地产 市场维持平稳健康态势，且随着国家一带一路战略推进，以及中新第三个政府间合作项目等重大项目的落地，加之重庆市场 房价整体仍保持低位，人口持续净流入，产业快速发展，重庆房地产市场有较大的发展空间。公司开发项目全部位于重庆主 城区，项目类型主要为刚需住宅和改善性住宅、以及部分社区商业，项目销售价格和数量保持平稳。 （三）公司战略规划 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 “十三五”时期，公司将大力实施“五个一”战略：即一个愿景：重庆颇具影响力的城市开发运营商，一个使命：提升城市价 值，共创生活精彩；一个方针：改革、转型、发展、突破；一个路径：“功能房地产”与市政基础设施投资运营；一个抓手： 紧密围绕集团战略，充分利用政府政策和资本市场，对接优质空间和新兴产业。 充分利用资本市场融资渠道优势,按照内生性增长与外延式扩张相结合的方式,做大资产规模、提升盈利能力,着力实施 资本运作扩张，力争“十三五”期末，公司净资产达到50亿元，总资产达到120亿元，“十三五”期间总盈利不低于6亿元。 （四）2017年的经营计划 2017年，公司将紧紧围绕公司“十三五”战略部署，着力调整资产结构，积极培育拓展新的利润增长点，在聚焦核心业 务的同时，注重“房地产+”及资本运作战略的实施，努力实现年度重大任务一一落地，为实现全面赢利目标提供有力的市场 化战略支撑。同时对主城供地进行跟踪的同时，择机对优质地块进行储备。结合市场情况和公司经营需求，对西永项目（格 莱美城）二期等储备项目进行开工建设。2017年计划住宅去库存6万平米，住宅销售4亿元，低效资产去库存1000万元，开工 面积10万平米，竣工交付面积17.5万平米。 上述经营计划并不代表公司对2017年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等多种因素， 存在很大的不确定性，请投资者特别注意。 （五）可能面临的风险及应对措施 1、政策风险 热点城市房价若继续攀升，中央和地方的调控政策可能加码。 应对策略：持续进行市场、政策研究，对变化情况动态跟踪监测、预警，依据政策导向和市场情况，及时调整投资策略 和经营方针。 2、财务风险 房地产业作为资金密集型产业，具有资金需求量大、资金循环周期长等特点，存在筹资风险、投资风险和资金回笼风险。 应对策略：加强与金融机构及其它机构的合作，积极拓宽融资渠道和创新融资模式，满足公司经营发展的资金需求。对 项目进行谨慎的风险分析，对预期收益进行合理的预测，进行精准成本分析与成本控制。 3、经营风险 公司项目面临众多竞争楼盘，可能导致去库存目标达成困难。 应对策略：加大营销力度，加快资金回笼，盘活存量资产，增强自我造血功能。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 01 月 06 日 书面问询 个人 了解公司在江北土地储备情况，未提供 资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 08 日 书面问询 个人 了解公司是否参与中新项目，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 09 日 书面问询 个人 了解公司土地储备情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 01 月 13 日 电话沟通 个人 查询公司截止到 1 月 13 日股东人数， 未提供资料。 2016 年 01 月 13 日 电话沟通 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 2016 年 01 月 14 日 电话沟通 个人 了解公司披露异动公告情况，未提供资 料。 2016 年 01 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 15 日 书面问询 个人 了解公司大股东股票增持计划，未提供 资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 16 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 18 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 29 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 31 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 01 月 29 日 书面问询 个人 查询公司截止到 1 月 29 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 02 月 14 日 书面问询 个人 查询公司截止到 2 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 02 月 18 日 书面问询 个人 查询公司截止到 2 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 02 月 18 日 书面问询 个人 查询公司截止到 2 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 02 月 28 日 书面问询 个人 查询公司截止到 2 月 29 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 03 月 14 日 书面问询 个人 查询公司截止到 3 月 14 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 03 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 3 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 03 月 24 日 书面问询 个人 了解公司控股子公司捷兴公司“星 河·ONE”项目开盘情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 03 月 31 日 书面问询 个人 查询公司截止到 3 月 31 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 04 月 08 日 书面问询 个人 查询公司截止到 3 月 31 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 04 月 18 日 书面问询 个人 查询公司截止到 4 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 2016 年 04 月 21 日 书面问询 个人 了解公司未来经营发展打算，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 04 月 26 日 书面问询 个人 查询公司截止到 4 月 26 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 04 月 28 日 书面问询 个人 了解营改增对房地产行业及公司利润 的影响，未提供资料。详见深交所互动 易。 2016 年 04 月 29 日 书面问询 个人 查询公司截止到 4 月 29 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 06 日 书面问询 个人 查询公司截止到 4 月 30 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 09 日 书面问询 个人 了解公司目前在售房的销量情况与去 库存状况，未提供资料。详见深交所互 动易。 2016 年 05 月 11 日 书面问询 个人 了解公司楼盘销售情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 05 月 12 日 书面问询 个人 了解公司是否有重组计划，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 5 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 16 日 书面问询 个人 查询公司股东人数及前十大股东持股 变化情况，未提供资料。详见深交所互 动易。 2016 年 05 月 16 日 书面问询 个人 了解公司 2016 年销售目标，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 27 日 书面问询 个人 了解国企混改对公司的影响，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 05 月 31 日 书面问询 个人 了解公司业绩情况，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 06 月 28 日 书面问询 个人 了解国企混改对公司的影响，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 06 月 28 日 书面问询 个人 了解公司利好消息，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 07 月 01 日 书面问询 个人 了解公司网站建设情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 07 月 07 日 电话沟通 个人 了解公司土地储备情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 07 月 13 日 书面问询 个人 查询公司截止到 6 月 30 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 2016 年 07 月 25 日 书面问询 个人 了解公司是否参与美国六旗游乐园项 目，未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 08 月 01 日 书面问询 个人 了解公司换届情况，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 08 月 01 日 书面问询 个人 了解公司是否有重组、股权激励打算， 自贸区对公司的影响及公司转型发展 情况，未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 09 月 05 日 书面问询 个人 了解公司星河·one 项目开盘情况，未提 供资料。详见深交所互动易。 2016 年 09 月 12 日 书面问询 个人 了解公司 PPP 业务情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 09 月 14 日 书面问询 个人 了解公司是否有重组或收购资产的打 算，未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 09 月 20 日 书面问询 个人 了解参股金融公司情况及是否持有重 庆国际信托股份，未提供资料。详见深 交所互动易。 2016 年 09 月 21 日 电话沟通 个人 了解公司生产经营情况，未提供资料。 2016 年 09 月 23 日 书面问询 个人 了解公司联络方式，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 09 月 27 日 书面问询 个人 了解清理僵尸企业对公司的影响，未提 供资料。详见深交所互动易。 2016 年 09 月 28 日 书面问询 个人 了解公司是否有重组打算，未提供资 料。详见深交所互动易。 2016 年 10 月 08 日 书面问询 个人 了解公司在售项目情况，未提供资料。 详见深交所互动易。 2016 年 10 月 11 日 书面问询 个人 了解公司控股股东是否有股权转让计 划，未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 10 月 17 日 书面问询 个人 查询公司截止到 10 月 15 日股东人数， 未提供资料。 2016 年 10 月 19 日 电话沟通 个人 了解公司股权转让、重组等情况，未提 供资料。 2016 年 10 月 19 日 书面问询 个人 查询公司股东名册，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 10 月 24 日 书面问询 个人 查询公司股东名册，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 10 月 28 日 电话沟通 个人 了解公司出让会展置业股权后转型方 向，未提供资料。 2016 年 11 月 09 日 书面问询 个人 查询公司截止到 11 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 2016 年 12 月 04 日 书面问询 个人 查询公司截止到 11 月 30 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 12 月 08 日 书面问询 个人 了解国企改革情况，未提供资料。详见 深交所互动易。 2016 年 12 月 15 日 书面问询 个人 查询公司截止到 12 月 15 日股东人数， 未提供资料。详见深交所互动易。 2016 年 12 月 29 日 电话沟通 个人 了解公司业绩预告及年报披露时间，未 提供资料。 接待次数 64 接待机构数量 0 接待个人数量 64 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 公司2015年度实现归属于公司股东的净利润为7,370,833.19元，母公司可供股东分配的利润为572,106,608.01 元。根据公 司 2015 年年度股东大会决议，公司2015年度利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司的现金分红政策符合《公司章程》、《重庆渝开发股份有限公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划》的规定及股 东大会决议的要求；分红标准和比例明确和清晰；相关的决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作用；中 小股东有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益得到了充分保护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年度实现归属于公司股东的净利润为122,661,482.49元，母公 司可供股东分配的利润为 573,982,589.33元。公司2016年度利润分配议案：以公司2016年12月31日的总股本843,770,965股为 基数，向全体股东按每10股派发现金0.20元（含税），不送股，也不进行资本公积金转增股本。 2、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015年度实现归属于公司股东的净利润为7,370,833.19元，母公司 可供股东分配的利润为572,106,608.01 元。公司2015年度利润分配议案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积 金转增股本。 3、经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014年度实现归属于公司股东的净利润为122,388,491.56元，母公 司可供股东分配的利润为560,297,113.00元,公司2014年度利润分配议案为：以公司2014年12月31日的总股本843,770,965股为 基数，向全体股东按每10股派发现金0.20元（含税），不送股，也不进行资本公积金转增股本。 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 普通股股东的净利 润 占合并报表中归属 于上市公司普通股 股东的净利润的比 率 以其他方式现金分 红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 16,875,419.30 122,661,482.49 13.76% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 7,370,833.19 0.00% 0.00 0.00% 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2014 年 16,875,419.30 122,388,491.56 13.79% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.20 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 843,770,965 现金分红总额（元）（含税） 16,875,419.30 可分配利润（元） 122,661,482.49 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司拟以 2016 年 12 月 31 日股份总数 843,770,965 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利 0.20 元（含税）， 共计派发现金股利 16,875,419.3 元。本次利润分配实施后，母公司剩余未分配利润留待以后年度分配。本议案需提交公司 2016 年年度股东大会审议批准后方可实施。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 重庆城投 关于同业竞 争、关联交 易、资金占用 方面的承诺 承诺诚房公 司在现有住 宅地产项目 完成开发及 2010 年 08 月 06 日 长期 截至 2016 年 12 月 31 日， 重庆城投履 行了承诺，无 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 销售，解决其 政策性资金 平衡问题后， 不再新增住 宅地产项目。 新增住宅开 发项目，老项 目尚未完全 销售完毕。 公司 分红承诺 在符合利润 分配原则、保 证公司正常 经营和长远 发展的前提 下，同时满足 现金分红条 件时，公司原 则上每年进 行一次现金 分红。最近三 年以现金方 式累计分配 的利润不少 于最近三年 实现的年均 可分配利润 的 30%。 2015 年 12 月 31 日 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 截至目前，承 诺事项尚在 履行之中，无 违反承诺的 行为发生。 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 公司于2016年11月15日召开2016年第四次临时股东大会决议审议《关于转让重庆会展中心置业有限公司40%股权暨关联交易 的议案》。转让重庆会展中心置业有限公司40%股权后，公司不再持有该公司股权，自2016年12月起公司不再将该公司纳入 合并范围。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 5 境内会计师事务所注册会计师姓名 李青龙、华瑜 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本报告期，根据公司2015年度股东大会决议，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）担任财务报告及内部控制的审计 机构，费用总额为人民币70万元，其中财务报告审计费用为50万元，内部控制审计费用为20万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判 决执行情况 披露日期 披露索引 2013 年 9 月 24 7,359.33 否 已判决 祈年公司分别于 未履行完毕 2017 年 01 月 详见公司 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 日，本公司控股公 司祈年公司收到重 庆仲裁委员会《参 加仲裁通知书》及 《仲裁申请书》。重 庆仲裁委员会受理 了重庆渝康建设 （集团）有限公司 诉祈年公司建设工 程施工合同纠纷一 案。 2016 年 12 月 28 日和 2017 年 1 月 5 日收到《重庆仲 裁委员会裁决 书》和《重庆仲 裁委员会裁决 书》(更正)，两裁 决书的裁决如 下：（一）被申请 人重庆祈年房地 产开发有限公司 自接到本裁决书 之日起十日内向 申请人重庆渝康 建设（集团）有 限公司支付工程 价款人民币 12,384,307.57 元。（二）被申请 人重庆祈年房地 产开发有限公司 自 2012 年 4 月 7 日起至同年 5 月 6 日止，以尚欠工 程价款 5,418,704.81 元 为计算基数，按 中国人民银行规 定的一年期商业 银行贷款利率计 算资金占用利 息；自 2012 年 5 月 7 日起，除以 前述计算方法计 付资金占用利息 外，还以尚欠工 程价款 5,418,704.81 元 为计算基数，按 每日万分之三计 付资金占用利 息，直至该欠款 付清时止。（三） 被申请人重庆祈 06 日 2013 年 9 月 26 日、11 月 7 日、 2016 年 12 月 30 日及 2017 年1月 6 日在 《中国证券 报》、 《证券时 报》、 《上海证 券报》和巨潮 资讯网上披 露的公告内 容。公告编 号： 2013-044、 2013-056、 2016-071、 2017-001 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 年房地产开发有 限公司自 2012 年 7 月 22 日起至同 年 8 月 21 日止， 以 254,917.60 元 （扣除 8%质保 金后的尚欠款） 为计算基数，按 中国人民银行规 定的一年期商业 银行贷款利率计 算资金占用利 息；自 2012 年 8 月 22 日起，除以 前述计算方法计 付资金占用利息 外，还以尚欠工 程价款 254,917.60 元为 计算基数，按每 日万分之三计付 资金占用利息， 直至该欠款付清 时止。（四）被申 请人重庆祈年房 地产开发有限公 司自接到本裁决 书之日起十日内 向申请人重庆渝 康建设（集团） 有限公司支付因 被申请人原因未 形成签证单部分 以及签证单中未 足额计算、申请 人应产生管理成 本及人员工资增 加损失、材料价 差损失、额外开 支费用等各项损 失共计为 1,654,765.16 元。 （五）申请人重 庆渝康建设（集 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 团）有限公司自 接到本裁决书之 日起十日内向被 申请人重庆祈年 房地产开发有限 公司支付因申请 人原因造成的逾 期竣工违约金 1,439,078.51 元。 （六）驳回申请 人的其他仲裁请 求。（七）驳回被 申请人的其他仲 裁反请求。本案 鉴定费 280,000 元按 3:7 的比例 分担，其中申请 人承担 84,000 元，被申请人承 担 196,000 元。本 案仲裁费 494,058 元、仲裁 反请求费 271,003 元，共计 765,061 元，由被 申请人承担 70% 即 535,543 元，由 申请人承担 30% 即 229,518 元。本 裁决为终局裁 决，自裁决作出 之日起即发生效 力。由于祈年公 司已经对应付工 程款及其他各项 损失进行了计 提，本次仲裁结 果不会对公司本 期利润或期后利 润产生重大影 响。 2016 年（含往年结 转）未结案被诉案 件 1,004.44 是 无 无 无 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 截止2016年12月31日，公司及控股股东重庆市城市建设投资（集团）有限公司不存在未履行法院生效判决、债务到期未 清偿情况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 √ 适用 □ 不适用 关联方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 转让价格 （万元） 关联交易 结算方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 重庆市城 市建设投 资（集团） 有限公司 母公司 股权出售 出售控股 子公司重 庆会展中 心置业有 限公司 40%股权 以 2016 年 8 月 31 日为评估 基准日， 经重庆华 康资产评 估土地房 地产估价 有限责任 公司出具 的重康评 报字 （2016） 第 255 号 6,195.61 17,893.52 17,893.52 转账结算 11,697.91 2016 年 11 月 16 日 公告编 号： 2016-063 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 《资产评 估报告 书》评估 值确定。 转让价格与账面价值或评估价值差异较 大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的影响情况 由于会展置业长期亏损，本次股权转让，将消除亏损出血点，促进公司转型发展， 回笼资金，有效提升公司经营业绩。 如相关交易涉及业绩约定的，报告期内 的业绩实现情况 不适用 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司与子公司之间担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 重庆道金投资有限公 司 2006 年 06 月 14 日 38,000 2006 年 06 月 29 日 3,800 连带责任保 证 168 个月 否 否 重庆国际会议展览中 心经营管理有限公司 2016 年 09 月 24 日 5,000 2016 年 09 月 23 日 500 连带责任保 证 60 个月 否 否 重庆国际会议展览中 心经营管理有限公司 2016 年 04 月 23 日 2,000 2016 年 10 月 25 日 500 连带责任保 证 36 个月 否 否 重庆捷兴置业有限公 司 2015 年 09 月 19 日 18,000 2015 年 11 月 13 日 5,400 连带责任保 证 60 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度 合计（B1） 7,000 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 1,000 报告期末已审批的对子公司担保 额度合计（B3） 63,000 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 10,200 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署日） 实际担保金 额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 7,000 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2+C2） 1,000 报告期末已审批的担保额度合计 63,000 报告期末实际担保余额合 10,200 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 （A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4） 实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 3.48% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务 担保余额（E） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 责任的情况说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 2、履行其他社会责任的情况 无 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2016年1月29日，公司第七届董事会第四十九次会议审议通过了《关于向控股子公司重庆会展中心 置业有限公司增资的议案》。会展置业股东按各自持股比例向会展置业总计增资1,000万元，即：本公司占 40%股权，增资400万元；重庆丽凯酒店管理有限公司占22.5%股权，增资225万元；森源家具集团有限公 司占17.4%股权，增资174万元；重庆海航中弘投资有限公司占20.1%股权，增资201万元。增资完成后，会 展置业的注册资本由23,117.49万元变为24,117.49万元，各股东持股比例不变。（具体内容详见2016年2月2 日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 报告期内，会展置业收到各方股东按持股比例出资金额合计1,000万元，工商变更登记已完成。 2、2016年3月15日,公司第七届董事会第五十二次会议，审议通过《关于推选公司董事候选人的预案》， 并经2016年4月5日公司2016年第一次临时股东大会批准，选举王安金先生为公司第七届董事会董事；审议 通过《关于聘任公司总经理的议案》，聘任王安金先生为公司总经理（具体内容详见2016年3月16日、4月 6日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 3、2016年4月14日，公司第七届董事会第五十三次会议审议通过了《关于公司发行中期票据的预案》， 同意公司向中国银行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币3.3亿元（含3.3亿元）的中期票据，并 经公司2016年第二次临时股东大会审议通过。中国银行间市场交易商协会于2016年11月9日出具的《接受 注册通知书》（中市协注[2016]MTN514号），交易商协会同意接受公司中期票据注册。公司中期票据注册 金额为3.3亿元，注册额度自通知落款之日起2年内有效，由兴业银行股份有限公司主承销，公司在注册有 效期内可分期发行中期票据。 2016年11月30日，公司在全国银行间债券市场公开发行中期票据，本期发行总额为3.3亿元人民币，期 限为5年，每张面值为100元，发行利率为4.4%，由兴业银行股份有限公司主承销。募集款项已于12月1日 全部到账，本次发行所募集的款项将用于补充公司营运资金、偿还银行贷款。 （具体内容详见 2016年4 月15日、5月5日、11月26日、12月2日《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网） 4、2016年4月22日，公司第七届董事会第五十五次会议，审议通过了《关于补选公司第七届董事会各 专业委员会委员的议案》。选举董事王安金先生、独立董事章新蓉女士为公司第七届董事会战略委员会委 员；董事王安金先生为公司第七届董事会薪酬与考核委员会委员。（具体内容详见2016年4月23日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 5、2016年4月22日，公司第七届董事会第五十五次会议，审议通过了《关于为控股子公司重庆朗福置 业有限公司提供财务资助的议案》，双方股东按持股比例向朗福公司提供总计7,000万元股东借款，即：本 公司按持股比例50%向朗福公司提供财务资助3,500万元；上海复地投资有限公司持股50%，亦同时按持股 比例向朗福公司提供财务资助3,500万元，以缓解其近期资金压力。双方股东提供的财务资助均不计利息， 借款期限暂定一年，具体借款期限及还款时间授权本公司经理团确定（具体内容详见2016年4月23日的《中 国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 截至目前，本公司已向朗福公司提供股东借款共5笔（合计金额19000万元）。其中： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 （1）2014年7月16日签订《借款协议》的股东借款3000万元，已展期至2017年4月30日； （2）2014年12月24日签订《借款协议》的股东借款5000万元，已展期至2017年4月30日； （3）2015年7月22日签订《借款协议》的股东借款5500万元，已展期至2017年4月30日； （4）2015年10月16日签订《借款协议》的股东借款2000万元，已展期至2017年4月30日； （5）2016年4月22日签订《借款协议》的股东借款3500万元，到期日为2017年4月21日。 6、2016年4月22日，公司第七届董事会第五十五次会议，还审议通过了《关于向全资子公司重庆国际 会议展览中心经营管理有限公司提供担保的议案》。公司全资子公司会展经营公司向光大银行重庆分行申 请综合授信，具体情况为：最高授信额度为2,000万元，有效使用期限为3年，可一次或分次逐笔申请使用 各具体授信额度，该综合授信项下每笔贷款利率为各笔贷款期限对应的同期贷款基准利率。本公司为该笔 综合授信提供连带责任担保，担保期限为《综合授信协议》项下的每一笔具体授信业务的保证期间单独计 算，为自具体授信业务合同或协议约定的受信人履行债务期限届满之日起两年（具体内容详见2016年4月 23日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 2016年10月26日，该笔授信额度项下500万贷款已经上账。 7、2016年6月27日, 公司第七届董事会第五十六次会议审议通过了《关于制订<重庆渝开发股份有限公 司非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度>的议案》（具体内容详见2016年6月28日的《中国证券 报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 8、2016年7月5日，公司与控股股东重庆城投签署了《外河坪征地项目商品房购买协议》。向重庆城 投提供上城时代二期C区20套住房（其中一房13套，二房7套）作为拆迁安置房源待选（具体内容详见2016 年7月6日、2016年7月9日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 拆迁户最终选定三套房源（一房2套、两房1套），总计价格724230元，公司已分别与拆迁户签订了《重庆 市商品房买卖合同》。 9、2016年7月13日，公司第七届董事会第五十七次会议审议通过了《关于签订会展中心953㎡土地使 用权交还协议的议案》。本公司控股公司会展置业的“国汇中心”项目在与本公司持有的重庆国际会议展览 中心项目两个地块连接处上空，建设了一个占地投影面积约953㎡，建筑规模1401.9㎡的构建筑物，占据了 会展中心项目用地范围内约953㎡边角土地的上层空间。为解决该地块土地使用权证办理事宜，重庆市南 岸区国土资源管理分局（以下简称“南岸区国土局”）拟采取有偿收回本公司该953㎡土地后再出让确权给会 展置业（具体内容详见2016年7月14日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 2016年9月28日本公司与南岸区国土局签定了《土地使用权交还协议》，补偿价格确定为741.7万元（最 终补偿价格以重庆市土地和矿业权交易中心审核结果为准） ，公司已将国土证交还给了南岸区国土局。 10、2015年8月13日，公司披露了《关于董事会、监事会延期换届选举的公告》。2016年7月15日，公 司召开第七届董事会第五十八次会议审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》和第七届监事会第二 十二次会议审议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。2016年8月2日，公司召开2016年第三次临时 股东大会审议通过了《关于公司董事会换届选举的议案》、《关于公司监事会换届选举的议案》。 2016 年8月2日，公司召开第八届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》、 《关于选举公司第八届董事会各专业委员会委员的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任 公司高级管理人员的议案》、《关于聘任公司董事会秘书的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》 （具体内容详见2016年7月16日、2016年8月3日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨 潮资讯网）。 11、2016年8月4日，公司披露了"14渝发债"2016年付息公告，8月12日，公司向全体债券持有人实施了 付息。 12、公司控股公司会展置业于2016年8月收到《重庆市土地和矿业权交易中心国有建设用地使用权成 交确认书》（渝地交易调[2016]159号）。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 因重庆市南岸区原槽房沟社地块系会展置业于2008年通过转让方式取得，土地出让面积为11,976.4平方米， 土地用途为商业，计价建筑面积为64,724.56平方米（已缴纳土地出让金）。根据《关于加快“山水都市”旅 游精品——“太阳”工程建设的意见》（渝府发〔2008〕131号文）的精神，会展置业在该地块上进行了重新 规划设计 “重庆国汇中心”项目（含五星级酒店及商务写字楼），总建筑面积由64,727.56平方米调整为 140,680.3平方米，新增建筑面积75,952.74平方米（未缴纳土地出让金），并于2009年6月开工建设。2013 年9月，会展置业根据《重庆市人民政府关于进一步规范土地出让管理工作的通知》（渝府发[2010]113号） 和重庆市国土房管局有关文件精神，对超建筑面积需补缴土地出让金约2.53亿元进行了计提，并计入了当 期财务报表。“重庆国汇中心”项目建成并竣工验收后，经测绘项目地上建筑面积增加59,085.45平方米、地 下建筑面积增加16,867.29平方米，根据《重庆市土地和矿业权交易中心国有建设用地使用权成交确认书》 （渝地交易调[2016]159号），需补缴地价款6,295万元（其中土地出让金6,291.2358万元、评估费3.7642万 元）。 （具体内容详见2016年8月20日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网） 会展置业于2016年8月23日缴清地价款6,295万元，并办理土地使用权相关手续。 13、2016年9月23日，公司召开第八届董事会第三次会议，审议通过了《关于向全资子公司重庆国际 会议展览中心经营管理有限公司提供担保的议案》。公司全资子公司会展经营公司向三峡银行北部新区支 行申请授信额度为5,000万元，贷款期限为3年并可分期上贷，贷款利率为5.2%，用于补充流动资金。本公 司为该笔贷款提供连带责任担保（具体内容详见2016年9月24日的《中国证券报》、《证券时报》、《上 海证券报》及巨潮资讯网）。 2016年9月27日，该笔授信额度项下500万贷款已经上账。 14、公司收到控股公司朗福公司转来的重庆市南岸区人民法院《民事判决书》[（2016）渝0108民初字 第9149号]、重庆市第五中级人民法院《民事裁定书》[2016渝05民终04612号]和重庆市南岸区人民法院《告 知书》[（2016）渝0108执2373号]等法律文书，朗福公司作为被告因原告重庆山海建设（集团）有限公司 （以下简称“山海公司”）诉“山与城项目三期2标段总包工程”及“山与城项目3.1期2标段室外挡墙工程”施工 合同纠纷一案，经人民法院审理认为被告朗福公司逾期未支付建设工程款已构成违约，应承担违约责任并 判决如下：1、被告朗福公司于判决生效之日起十日内支付原告山海公司工程款19,918,423元；2、被告朗 福公司于判决生效之日起十日内支付原告山海公司违约金3,352,839元；3、驳回原告山海公司的其他诉讼 请求，本案案件受理费由被告朗福公司负担141,310元。目前，朗福公司已向山海公司支付工程款19,918,423 元，违约金3,352,839元，案件受理费、保全费146,310元，迟延履行期间债务利息19,600元，并承担本案执 行费90,837元，共计23,528,009元。重庆市南岸区人民法院《民事判决书》[（2016）渝0108民初字第9149 号]及重庆市第五中级人民法院《民事裁定书》[2016渝05民终04612号]判决的相关法律义务已经履行完毕。 15、2016年9月29日，公司披露收到参股公司重庆诚投再生能源发展有限公司（以下简称“再生能源公 司”）《关于法院已受理再生能源公司破产清算案的通知》，主要内容：我司收到重庆市第五中人民法院 民事裁定书（2016）渝05民破60号，法院认为再生能源公司对重庆城投负有到期债务且不能清偿属实，即 法院已受理申请人重庆城投对被申请人再生能源公司的破产清算申请。由于再生能源公司长期亏损，本公 司已分期确认了应承担的再生能源公司净损益，截止2016年6月30日公司对再生能源公司的长期股权投资 的账面价值为0元。 重庆市第五中级人民法院于2016年9月7日作出2016渝05民破60号《民事裁定书》，裁定受理重庆诚投再生 能源发展有限公司（以下简称“债务人”）破产清算一案，并于2016年9月18日作出2016渝05民破63号《决定 书》，指定重庆坤源衡泰律师事务所担任管理人。 2016年12月27日，管理人收到重庆市第五中级人民法院作出的2016渝05民破63号《民事裁定书》，裁 定对债务人进行重整。（具体内容详见2016年9月29日、2017年1月7日的《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网）。 16、报告期内，公司在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、巨潮资讯网上披露的重 要事项如下： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 公告编号 披露时间 公告名称或内容 披露索引 2016-001 2016-1-30 公司2015年度业绩预告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-002 2016-2-1 公司第七届董事会第四十九次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-003 2016-2-23 公司第七届董事会第五十次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-004 2016-2-25 公司关于股票交易异常波动的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-005 2016-3-10 公司第七届董事会第五十一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-006 2016-3-10 公司2015年年度报告全文 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-007 2016-3-10 公司2015年年度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-008 2016-3-10 公司第七届监事会第二十次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-009 2016-3-10 公司预计2016年度日常关联交易公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-010 2016-3-10 关于公司第七届董事会第五十一次会议相关事项的 独立意见 巨潮资讯网 2016-011 2016-3-10 公司2015年度内部控制评价报告 巨潮资讯网 2016-012 2016-3-7 公司第七届监事会对公司内部控制评价报告的审核 意见 巨潮资讯网 2016-013 2016-3-10 公司关于召开2015年年度股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-014 2016-3-16 公司董事、总经理辞职公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-015 2016-3-16 公司高管人员辞职公告 巨潮资讯网 2016-016 2016-3-16 公司第七届董事会第五十二次会议决议公告 巨潮资讯网 2016-017 2016-3-16 公司关于召开2016年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-018 2016-3-29 公司2015年年度股东大会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-019 2016-3-31 公司2016年第一次临时股东大会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-020 2016-4-2 公司2015年年度股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-021 2016-4-6 公司2016年第一次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-022 2016-4-12 公司2016年第一季度业绩预告 《中国证券报》、《证券时报》、 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-4-14 2014 年 重庆渝开发股份有限公司 公司债券 受托 管理事务报告 （2015年度） 巨潮资讯网 2016-023 2016-4-15 公司第七届董事会第五十三次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-024 2016-4-15 关于公司拟发行不超过人民币3.3亿元中期票据的 公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-025 2016-4-15 公司关于召开2016年第二次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-026 2016-4-21 公司2016年第一季度报告全文 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-027 2016-4-21 公司2016年第一季度报告摘要 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-028 2016-4-23 公司第七届董事会第五十五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-029 2016-4-23 公司关于对外担保的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-030 2016-4-23 公司控股子公司重庆朗福置业有限公司提供财务资 助的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-031 2016-4-28 公司2016年第二次临时股东大会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-032 2016-4-28 公司关于完成营业执照、组织机构代码证、税务登 记证“三证合一”的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-033 2016-5-5 公司2016年第二次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-5-12 2014年重庆渝开发股份有限公司公司债券跟踪评级 报告 巨潮资讯网 2016-034 2016-5-27 公司关于深交所2015年年报问询函相关问题补充披 露公告 巨潮资讯网 2016-035 2016-6-28 公司第七届董事会第五十六次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-036 2016-7-9 公司关联交易公告（更新） 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-037 2016-7-9 公司关联交易补充公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-038 2016-7-13 公司2016年半年度业绩预告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-039 2016-7-14 公司第七届董事会第五十七次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-040 2016-7-14 公司关于有偿交还土地使用权的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 2016-041 2016-7-16 公司第七届董事会第五十八次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-042 2016-7-16 公司关于召开2016年第三次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-043 2016-7-16 公司第七届监事会第二十二次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-044 2016-7-27 公司2016年第三次临时股东大会提示性公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-045 2016-8-3 公司2016年第三次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-046 2016-8-3 公司第八届董事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-047 2016-8-3 公司第八届监事会第一次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-048 2016-8-4 公司"14渝发债"2016年付息公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-049 2016-8-15 公司2016 年半年度报告全文 巨潮资讯网 2016-050 2016-8-15 公司2016 年半年度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-051 2016-8-20 公司关于收到国有建设用地使用权成交确认书的公 告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-052 2016-9-24 公司第八届董事会第三次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-053 2016-9-24 公司关于对外担保的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-054 2016-9-29 公司关于参股公司重庆诚投再生能源发展有限公司 被申请破产清算的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-055 2016-10-14 公司2016年前三季度业绩预告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-056 2016-10-27 公司2016年第三季度报告全文 巨潮资讯网 2016-057 2016-10-27 公司2016年第三季度报告正文 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-058 2016-10-28 公司第八届董事会第五次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-059 2016-10-28 公司关联交易公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-060 2016-10-28 公司独立董事公开征集投票权的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-061 2016-10-28 公司关于召开2016年第四次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-062 2016-11-12 公司关于召开2016年第四次临时股东大会提示性公 告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 2016-063 2016-11-16 公司2016年第四次临时股东大会决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-064 2016-11-16 公司关于参加投资者网上集体接待日活动的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-065 2016-11-26 公司关于发行中期票据获准注册的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-066 2016-12-2 公司关于中期票据发行结果公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-067 2016-12-16 公司关于股票交易异常波动的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-068 2016-12-29 公司公司第八届董事会第六次会议决议公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-069 2016-12-29 关于召开2017年第一次临时股东大会的通知 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 2016-071 2016-12-30 公司关于控股公司重庆祈年房地产开发有限公司 收到《重庆仲裁委员会裁决书》的公告 《中国证券报》、《证券时报》、 《上海证券报》及巨潮资讯网 二十、公司子公司重大事项 √ 适用 □ 不适用 转让控股公司会展置业40%股权事项： 经2016年10月27日、11月15日公司第八届董事会第五次会议和2016年第四次临时股东大会审议通过了《关于转让重庆会 展中心置业有限公司40%股权暨关联交易的议案》。公司将所持有的会展置业40%股权以评估价格17893.52万元转让给重庆 城投。本次股权转让完成后，本公司不再持有会展置业的股权。2016年11月22日，公司收到转让价款17893.52万元。（具体 内容详见2016年10月28日、2016年11月16日的《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网）。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 338 0.00% 0 0 0 -338 -338 0 0.00% 1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 3、其他内资持股 338 0.00% -338 -338 0 0.00% 其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境内自然人持股 338 0.00% -338 -338 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00% 二、无限售条件股份 843,770,6 27 99.00% 0 0 0 338 338 843,770,9 65 100.00% 1、人民币普通股 843,770,6 27 99.00% 0 0 0 338 338 843,770,9 65 100.00% 2、境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0.00% 3、境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0.00% 4、其他 0 0 0 0 0 0 0 0.00% 三、股份总数 843,770,9 65 100.00% 0 0 0 0 0 843,770,9 65 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 独立董事李嘉明于2015年12月9日向公司董事会递交辞呈，自辞呈送达董事会时即生效，李嘉明先生持有本公司股份338 股，承诺离任后六个月内不转让所持有股份，公司对其所持有股份进行了锁定。本报告期内李嘉明先生所持有股份达到解除 锁定条件。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 李嘉明 338 338 0 0 独立董事离职 2016 年 6 月 8 日 合计 338 338 0 0 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 51,917 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 93,337 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数（如有） （参 见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 持股数量 增减变动 情况 售条件的 股份数量 售条件的 股份数量 股份状态 数量 重庆市城市建设 投资（集团）有限 公司 国有法人 63.19% 533,149,0 99 0 0 533,149,0 99 质押 264,340,000 刘云 境内自然人 0.53% 4,464,700 4,464,700 0 4,464,700 管美华 境内自然人 0.52% 4,424,800 4,424,800 0 4,424,800 潘永良 境内自然人 0.52% 4,378,500 4,378,500 4,378,500 任秋云 境内自然人 0.50% 4,199,500 4,199,500 4,199,500 杜建丽 境内自然人 0.48% 4,059,418 4,059,418 4,059,418 蒋寅武 境内自然人 0.46% 3,913,600 3,913,600 3,913,600 陈豪 境内自然人 0.46% 3,852,200 3,852,200 3,852,200 王春青 境内自然人 0.38% 3,208,300 3,208,300 3,208,300 熊山山 境内自然人 0.34% 2,851,500 2,851,500 2,851,500 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说 明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 重庆市城市建设投资（集团）有限 公司 533,149,099 人民币普通股 533,149,099 刘云 4,464,700 人民币普通股 4,464,700 管美华 4,424,800 人民币普通股 4,424,800 潘永良 4,378,500 人民币普通股 4,378,500 任秋云 4,199,500 人民币普通股 4,199,500 杜建丽 4,059,418 人民币普通股 4,059,418 蒋寅武 3,913,600 人民币普通股 3,913,600 陈豪 3,852,200 人民币普通股 3,852,200 王春青 3,208,300 人民币普通股 3,208,300 熊山山 2,851,500 人民币普通股 2,851,500 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知前十名股东是否属于《上市公司 收购管理办法》中规定的一致行动人。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 陈建伟 1993 年 02 月 26 日 91500000202814256L 城市建设投资（不含金融 及财政信用业务） 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 重庆市国有资产监督管理委员 会 胡际权 2003 年 10 月 08 日 不适用 不适用 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 徐平 董事长 现任 男 54 2012 年 08 月 13 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 王安金 董事、总 经理 现任 男 44 2016 年 03 月 15 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 李尚昆 董事、副 总经理 现任 男 53 2014 年 09 月 18 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 曹国华 独立董事 现任 男 49 2012 年 08 月 13 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 袁林 独立董事 现任 女 52 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 余剑锋 独立董事 现任 男 46 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 陈煦江 独立董事 现任 男 44 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 章新蓉 独立董事 离任 女 57 2009 年 04 月 29 日 2016 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 叶坚 监事会主 席 离任 男 52 2012 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 朱江 监事会主 席 现任 男 53 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 李文波 职工监事 现任 男 52 2016 年 2019 年 0 0 0 0 0 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 07 月 14 日 08 月 01 日 张莉 监事 现任 女 41 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 张咏梅 职工监事 离任 女 49 2012 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 杨辛夷 监事 离任 女 30 2012 年 08 月 13 日 2016 年 08 月 02 日 0 0 0 0 0 夏康 董事、总 经理 离任 男 49 2010 年 02 月 23 日 2016 年 04 月 05 日 0 0 0 0 0 陈尉纲 副总经理 现任 男 46 2009 年 10 月 20 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 万先进 副总经理 现任 男 47 2010 年 04 月 23 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 谢勇彬 董秘、副 总经理 现任 男 39 2012 年 11 月 29 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 周海 副总经理 现任 男 44 2014 年 07 月 29 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 官燕 财务总监 现任 女 46 2016 年 08 月 02 日 2019 年 08 月 01 日 0 0 0 0 0 罗异 副总经理 离任 男 42 2014 年 07 月 29 日 2016 年 03 月 14 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 夏康 董事、总经理 解聘 2016 年 04 月 05 日 个人原因，离任后不在公司任职 章新蓉 独立董事 任期满离任 2016 年 08 月 02 任期届满，离任后不在公司任职 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 日 罗异 副总经理 解聘 2016 年 03 月 14 日 工作原因，离任后不在公司任职 叶坚 监事会主席 任期满离任 2016 年 08 月 02 日 任期届满，离任后不在公司任职 张咏梅 职工监事 任期满离任 2016 年 07 月 14 日 任期届满，离任后不在公司任职 杨辛夷 监事 任期满离任 2016 年 08 月 02 日 任期届满，离任后不在公司任职 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 徐平，男，1962年4月出生，汉族，研究生学历，高级工程师，中共党员。曾任：贵州省水利水电勘测设计院项目设计 总负责人、水工专业负责人；重庆市水利电力建筑勘测设计研究院土建设计室主任； 重庆市城市建设投资公司工程部经理 助理、副经理（主持工作）、经理，并先后兼任石桥铺立交、四公里立交建设项目部经理；重庆港务（集团）有限责任公司 副总经理、党委委员，兼任重庆港寸滩港区建设指挥部指挥长；重庆港务物流集团有限公司副总经理、党委委员，兼任重庆 港务物流建设投资公司董事长，重庆市城市建设投资(集团)有限公司副总经理、党委委员兼重庆渝开发股份有限公司第七届 董事长、党委书记。现任重庆市城市建设投资(集团)有限公司副总经理、党委委员，重庆渝开发股份有限公司第八届董事会 董事长、党委书记。 王安金，男，汉族，1972年5月出生，研究生学历，高级工程师，中共党员。曾任重庆市城市建设发展有限公司经理助 理兼办公室主任，重庆市城市建设投资公司石桥铺立交项目部工程处处长，重庆市城市建设投资公司团委书记（副处级）， 重庆市新城开发建设股份有限公司副总经理，重庆渝开发股份有限公司党委委员、董事、副总经理，重庆市诚投房地产开发 有限公司副总经理、执行董事、总经理，重庆市城市建设土地储备整治中心副主任、主任，重庆市城投公租房建设有限公司 执行董事、总经理，重庆渝开发股份有限公司第七届董事会董事、总经理兼任重庆会展中心置业有限公司董事长。现任重庆 渝开发股份有限公司第八届董事、党委副书记、总经理、重庆市城市建设投资（集团）有限公司董事，重庆朗福置业有限公 司董事，重庆捷兴置业有限公司董事。 李尚昆，男，1963年8月出生，研究生学历，中共党员。曾任巫山县大昌中学教师，巫山县委党校教师，巫山县计委委 员会副主任科员，重庆市福田镇党委副书记、镇长，巫山县人民政府驻重庆办事处主任，县政府办副主任，县物价局局长， 县劳动和社会保障局党组书记、局长，县政协副主席，县委委员，县发展和改革委员会党组书记、主任，县人大党组副书记、 副主任，巫山县新山资产经营公司董事长，县汇诚担保公司董事长，县兴财农业产业发展有限公司董事长。现任重庆渝开发 股份有限公司第八届董事、党委委员、副总经理，重庆祈年房地产开发有限公司董事、总经理，重庆渝开发资产经营管理有 限公司执行董事、总经理。 曹国华，男，1967年2月出生，汉族，管理学博士，中共党员，曾任重庆大学经济与工商管理学院副教授，国家开发银 行重庆市分行顾问，重庆渝开发股份有限公司第七届独立董事，贵州百灵制药集团股份有限公司独立董事，天平汽车保险股 份有限公司独立董事。现任重庆大学经济与工商管理学院教授、博士生导师，金融系主任，兼任重庆渝开发股份有限公司第 八届独立董事，承德南江股份有限公司独立董事、重庆农村商业银行股份有限公司独立董事、重庆建峰化工股份有限公司独 立董事，重庆金科集团股份有限公司独立董事，重庆旅游投资集团股份有限公司外部董事。 袁林，女，1964年11月出生，汉族，法学博士，民革党员，曾任四川省政法管理干部学院讲师、副教授，四川广播电视 大学教授、副处长，成都新智电子信息有限公司董事长，重庆市高级人民法院庭长助理，现任西南政法大学法学院教授、博 士生导师，重庆市人大代表、法制委员会委员，中国犯罪学学会副会长，中国银行法学会理事、金融犯罪研究专业委员会副 主任，重庆渝开发股份有限公司第八届独立董事，重庆云河水电股份有限公司独立董事，重庆钢铁（集团）有限责任公司外 部董事、智飞生物股份有限公司独立董事、重庆建工（集团）有限责任公司外部董事。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 余剑锋，男，1970年5月出生，汉族，大学本科学历，民盟盟员，注册会计师，曾任四川航天工业总公司规划处职员， 重庆四维软件研究所业务人员，重庆会计师事务所业务助理，重庆(天健）会计师事务所项目经理、审计部副经理、经理、 专业标准部经理、高级经理，重庆市绿色志愿者联合会干事，重庆啤酒股份有限公司独立董事，重庆九龙电力股份有限公司 独立董事，重庆建设摩托股份有限公司独立董事，现任重庆永和会计师事务所（普通合伙）主任会计师（执行合伙人），重 庆渝开发股份有限公司第八届独立董事，重庆注册会计师协会常务理事，重庆水务集团股份有限公司独立董事。 陈煦江，男，1973年1月出生，土家族，会计学博士，中共党员，曾任重庆工商大学会计学院教师、会计系副主任、主 任，现任中国会计学会财务成本分会理事，重庆渝开发股份有限公司第八届独立董事，力帆实业(集团)股份有限公司独立董 事。 朱江，男，汉族，重庆江北人，1963年6月出生，大学本科学历，中共党员，工程师。曾任重庆市电信局工程师，加拿 大北电网络中国公司工程师、高级经理、西南地区总监；中国卫星通信集团公司重庆分公司副总（主持工作）；2009年2月， 任重庆西永微电子产业园区开发有限公司副总经理、党委委员。现任重庆渝开发股份有限公司第八届监事会主席、党委委员。 张莉，女，汉族，1975年5月出生，大学学历，中共党员，注册会计师、高级审计师。曾在重庆金算盘财务软件公司、 深圳金碟北京分公司职员、重庆市审计局工作。2014年10月任重庆市城市建设投资（集团）有限公司审计部部长助理，现任 重庆渝开发股份有限公司第八届监事，重庆市城市建设投资（集团）有限公司审计部副部长。 李文波，男，土家族，1964年7月出生，大学本科，中共党员，具有律师资格和董事会秘书资格。曾在重庆长江轮船公 司、重庆市城市建设投资（集团）有限公司、重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司工作。曾任公司董事会办公室主任、 发展部经理、总经理办公室主任，现任重庆渝开发股份有限公司第八届职工监事，审计监察部、监事会办公室主任，兼重庆 朗福置业有限公司监事、重庆会展中心置业有限公司监事、重庆祈年房地产开发有限公司监事、重庆诚投再生能源发展有限 公司董事。 周海，男，1972年3月出生，研究生学历，中共党员，人力资源管理师。曾任重庆市经济技术开发区组织部（劳动人事 局、就业办）干部、团工委副书记（主持工作）、交通局副局长、局长，重庆市经济技术开发区办公室副主任；重庆市北部 新区翠云街道办事处主任、党工委书记。现任重庆渝开发股份有限公司副总经理、党委委员、工会主席，兼任重庆朗福置业 有限公司董事长。 陈尉纲，男，汉族，1970年5月出生，管理学博士，中共党员，高级工程师。曾任四川省重庆鸥鹏集团公司发展部副经 理；重庆鸥鹏集团公司营销部经理；重庆大学科技企业集团投资中心主任；重庆重大高科技股份有限公司董事会秘书兼副总 经理；重庆大学房地产开发有限公司副总经理；曾任重庆渝开发股份有限公司总经理助理；兼任重庆渝开发资产经营管理有 限公司执行董事、总经理，重庆渝开发物业管理有限公司董事长、总经理；重庆国际会展中心经营管理有限公司总经理、执 行董事；重庆捷兴置业有限公司董事。现任重庆渝开发股份有限公司副总经理、党委委员，兼任重庆渝开发物业管理有限公 司执行董事、总经理，重庆国际会展中心经营管理有限公司执行董事、总经理，重庆捷兴置业有限公司监事。 万先进，男，汉族，1970年2月出生，硕士研究生，中共党员，正高级工程师。曾任重庆职业技术学院汽车专业教师； 重庆市城市建设投资公司工程部项目管理人员、工程部经理助理、工程部副经理；兼任重庆捷程置业有限公司监事。现任重 庆渝开发股份有限公司副总经理、党委委员，重庆捷兴置业有限公司董事长。 谢勇彬，男，汉族，1977年6月出生，大学本科，中共党员，具有司法执业资格。曾任建设工业集团技术员；重庆树深 律师事务所律师、公司业务部部长、非诉讼部部长；重庆渝开发股份有限公司法律审计部经理、总经理办公室主任、发展计 划部经理、董事会办公室主任、总经理助理；重庆捷兴置业有限公司监事；重庆祈年房地产开发有限公司董事；重庆诚投再 生能源发展有限公司监事；重庆朗福置业有限公司副总经理。现任重庆渝开发股份有限公司党委委员、副总经理、董事会秘 书。 官燕，女，汉族，1970年4月出生，大学本科，中国注册会计师、高级会计师、注册土地评估师，曾任重庆工商大学讲 师；重庆天健会计师事务所部门副经理；重庆市城市建设投资（集团）有限公司计划财务部经理助理、副经理、重庆渝开发 股份有限公司财务副总监。现任重庆渝开发股份有限公司财务总监。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 徐平 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 副总经理 2010 年 09 月 16 日 是 王安金 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 董事 2010 年 01 月 26 日 否 张莉 重庆市城市建设投资（集团）有限公司 审计部副部 长 2015 年 11 月 16 日 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 曹国华 重庆大学经济与工商管理学院 教授、博士生 导师，金融系 主任 是 袁林 西南政法大学法学院 教授、博士生 导师 是 余剑锋 重庆永和会计师事务所（普通合伙） 主任会计师 （执行合伙 人） 是 陈煦江 重庆工商大学会计学院 教授 是 在其他单位任 职情况的说明 1、曹国华任承德南江股份有限公司独立董事、重庆农村商业银行股份有限公司独立董事、重庆建峰化工 股份有限公司独立董事，重庆金科集团股份有限公司独立董事，重庆旅游投资集团股份有限公司外部董事。 2、袁林任重庆市法制委员会委员、人大代表，中国犯罪学学会副会长，中国银行法学会理事、金融犯罪 研究专业委员会副主任，重庆云河水电股份有限公司独立董事，重庆钢铁（集团）有限责任公司外部董事、 智飞生物股份有限公司独立董事、重庆建工（集团）有限责任公司外部董事。3、余剑锋任重庆注册会计 师协会常务理事，重庆水务集团股份有限公司独立董事。4、陈煦江任中国会计学会财务成本分会理事， 力帆实业(集团)股份有限公司独立董事。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 2013年12月25日，公司召开第七届董事会第二十三次会议，审议通过了《重庆渝开发股份有限公司关于修订公司高管人 员薪酬管理暂行办法的议案》。报告期内，根据《公司章程》的有关规定，本公司董事、监事的报酬由公司股东大会决定； 高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理制度，结合经营业绩进行考核，并向董事会提出公司 高级管理人员相应的报酬标准，提交公司董事会审议批准。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 依据国家有关薪酬管理方面的法律法规和公司薪酬管理办法确定。 3、报告期内，公司共计支付董事、监事和高级管理人员报酬共计310.2368万元。具体情况如下: （1）支付独立董事报酬21.6668万元，其中：章新蓉独立董事津贴6.5万元（任职2015年8月—2016年8月），曹国华独立 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 董事津贴8.6667元（任职2015年8月-2016年12月），袁林、余剑锋、陈煦江独立董事津贴各2.1667万元（任职2016年8月-2016 年12月）。 （2）支付董事、监事和高级管理人员报酬共计288.57万元，其中：王安金30万（任职9个月），朱江21.7万元（任职7个 月），李尚昆34.24万元（任职12个月），周海33.4万元（任职12个月），陈尉纲33.4万元（任职12个月），万先进33.4万元 （任职12个月），谢勇彬32.56万元（任职12个月），官燕13.92万元（任职5个月），李文波20.17万元（任职12个月），张 咏梅18万元（任职12个月），夏康2.34万元（任职3个月），叶坚7.09万元（任职7个月），罗异8.35万元（任职3个月）。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 徐平 董事长 男 54 现任 0 是 王安金 董事、总经理 男 44 现任 30 否 朱 江 监事会主席 男 53 现任 21.7 否 李尚昆 副总经理 男 53 现任 34.24 否 周 海 副总经理 男 44 现任 33.4 否 陈尉纲 副总经理 男 46 现任 33.4 否 万先进 副总经理 男 47 现任 33.4 否 谢勇彬 副总经理、董事 会秘书 男 39 现任 32.56 否 官 燕 财务总监 女 46 现任 13.92 否 张莉 监事 女 41 现任 0 是 李文波 职工监事 男 52 现任 20.17 否 张咏梅 职工监事 女 49 离任 18 否 杨辛夷 监事 女 30 离任 0 是 夏 康 总经理 男 49 离任 2.34 否 叶 坚 监事会主席 男 52 离任 7.09 否 罗 异 副总经理 男 42 离任 8.35 否 章新蓉 独立董事 女 57 离任 6.5 否 曹国华 独立董事 男 49 现任 8.67 否 余剑锋 独立董事 男 46 现任 2.17 否 袁林 独立董事 女 52 现任 2.17 否 陈煦江 独立董事 男 44 现任 2.17 否 合计 -- -- -- -- 310.24 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 126 主要子公司在职员工的数量（人） 1,037 在职员工的数量合计（人） 1,163 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,278 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 102 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 606 销售人员 80 技术人员 180 财务人员 65 行政人员 232 合计 1,163 教育程度 教育程度类别 数量（人） 博士研究生 1 硕士研究生 13 研究生 9 大学本科 296 大学专科 338 高中以下 506 合计 1,163 2、薪酬政策 2016年度员工薪酬绩效积极导入市场化观念，采用以公司薪酬总额与公司营业业绩挂钩的原则，以员工绩效与部门绩效 和个人贡献挂钩为导向，以不同管理体系对应不同绩效方案为思路，明确部门职责和工作重心。进一步完善目标考核办法， 年度目标分解到人，实现目标考核落实到岗到人，严格执行考核结果。 3、培训计划 2016年度完善了员工培训和再教育机制。为进一步提高管理人员综合素质，大力加强复合型人才的培训，探索及创造了 多种培训教育途径，如中层干部轮岗，多岗位交流学习；创办“渝开发大讲堂”，营造良好的学习氛围，走出去到行业领先企 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 业考察学习等等。为确保培训达到预期效果，公司对员工培训进行考核，建立了员工培训档案，由人力资源部门对员工的培 训评价结果记录备案，并作为年终绩效考核及岗位或职务调整的依据。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及中国证券监督管理委员会、深圳证 券交易所、重庆证监局有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度，持续深入开展公司治理活动， 提高公司规范运作水平。 报告期内，公司制定了《非金融企业债务融资工具信息披露事务管理制度》，对《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《合同管理办法》等进行了修订。为进一步做好投资者关系管理工作，提升上市公司透明度，增强与广大投资者的联系，公 司开展了投资者网上集体接待日活动。 报告期内，公司不断强化信息披露，提升经营管理透明度。（1）严格按照法律、法规和《公司章程》、《公司信息披 露管理制度》等的规定，真实、准确、完整、及时地披露信息，并指定《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、 《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，确保所有投资者能够公平获取公司信息；（2）加强内幕信息管 理，认真做好内幕信息知情人登记工作，确保内幕信息保密，维护信息披露的公平原则，保护广大投资者的合法权益；（3） 通过电话、电子邮件等方式接待来访者，加强投资者关系管理。 截止报告期末，公司内部治理结构完整、健全、清晰，符合《公司法》《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件 的规定。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及经理层均能严格按照相关规章制度规范地召开，各位董事、监事及高 管均能认真履行自己的职责。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 截至报告期末，重庆城投为本公司控股股东，持有本公司533,149,099股股份，占公司总股本的63.19%。本公司法人治 理结构健全，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司的开发经营完全独立于控股股东，开发经营均由公司自主决策，公司无需依赖控股股东单位进行开 发经营活动。 2、人员方面：公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员及财务人员均未在控股股东及关联公司兼职和领取 报酬；本公司的人事及工资管理均与控股股东完全分开，人员独立管理。 3、资产方面：公司与控股股东明确界定资产的权属关系，控股股东没有违规占用公司的资金、资产及其他资源。 4、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，所有机构设置程序和机构职能独立；董事会、监事会等内部机构独立 运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、财务方面：本公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户。公司依 法纳税，独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 三、同业竞争情况 √ 适用 □ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 问题类型 控股股东名称 控股股东性质 问题成因 解决措施 工作进度及后续计 划 同业竞争 重庆市城市建设投 资（集团）有限公司 其他 下属子公司重庆市 诚投房地产开发有 限公司有住宅地产 项目开发及销售情 况，与公司主营业务 房地产项目构成同 业竞争。 待下属子公司重庆 市诚投房地产开发 有限公司在现住宅 地产项目完成开发 及销售，解决其政策 性资金平衡问题后， 不再新增住宅地产 项目。 截止 2016 年 12 月 31 日，重庆城投履 行了承诺，其下属子 公司重庆市诚投房 地产开发有限公司 无新增住宅开发项 目，因市场原因，老 项目尚未完全销售 完毕。下一步将继续 履行承诺，并根据市 场情况完成老项目 销售。 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年年度股东大 会 年度股东大会 63.19% 2016 年 04 月 01 日 2016 年 04 月 02 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网， 公告编号 2016-020 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 63.19% 2016 年 04 月 05 日 2016 年 04 月 06 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网， 公告编号 2016-021 2016 年第二次临时 股东大会 临时股东大会 63.19% 2016 年 05 月 04 日 2016 年 05 月 05 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网， 公告编号 2016-033 2016 年第三次临时 股东大会 临时股东大会 63.19% 2016 年 08 月 02 日 2016 年 08 月 03 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网， 公告编号 2016-045 2016 年第四次临时 股东大会 临时股东大会 1.81% 2016 年 11 月 15 日 2016 年 11 月 16 日 《中国证券报》、 《证 券时报》、 《上海证券 报》及巨潮资讯网， 公告编号 2016-063 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 章新蓉 10 2 8 0 0 否 曹国华 16 7 9 0 0 否 袁林 6 4 2 0 0 否 余剑锋 6 4 2 0 0 否 陈煦江 6 4 2 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 5 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》、《独立董事工作制度》和《独立董事年报工作制度》的规定， 恪尽职守、勤勉尽责，积极出席公司董事会会议和股东大会。会前主动了解并获取作出决策所需要的资料，会上认真审议每 项议（预）案，积极参与讨论并提出合理化建议。同时积极深入公司现场，了解公司生产经营状况、内部控制的建设及董事 会决议、股东会决议的执行情况。关注外部环境变化对公司造成的影响，并利用其专业知识和能力，对报告期内公司发生的 日常运作情况、聘请年报及内控报告审计机构及关联交易等事项发表了独立、客观、公正的意见，为董事会科学、客观地决 策及公司的良性发展起到了积极的作用。为保证公司重大关联交易转让会展置业股权能顺利通过股东大会审议，提高中小股 东参与公司股东大会的投票程度，公司独立董事作为征集人，开展了向中小股东公开征集投票权，并获得成功。切实维护了 公司的整体利益，保障了广大中小股东的合法权益不受侵害。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、公司第七届董事会薪酬与考核委员会对2015年度报告中披露的公司董事、监事、高管的年度薪酬情况进行了认真审 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 核，保证年度报告中披露的公司董事、监事、高管人员年度薪酬情况与实际情况相符。 2、公司第七届董事会提名委员会对高级管理人员的选择标准和程序提出建议，保障高级管理人员的选定符合相关规则 和企业发展的需要。 3、公司第七届董事会战略委员会时刻关注公司的经营发展方向，积极参与公司“十三五规划”的拟定工作，并提出建 设性意见；在审议和决策公司的重大股权转让事项时，积极建言献策。同时，对公司的战略投资和战略部署等发挥了监控和 指导作用。 4、公司第七届董事会审计与风险管理委员会为确保2015年度报告审计工作的进度与质量，审计与风险管理委员会按照 证监会相关要求，就公司2015年审计工作安排与会计师事务所进行沟通，协商确定了公司2015年度审计工作的时间安排，并 向公司独立董事提交。在年审注册会计师进场前，审计与风险管理委员会认真审阅了公司编制的2015年度财务报告初稿。在 2015年年报编制期间，通过见面会等形式多次与年审注册会计师进行沟通，督促审计工作的进度，对年审注册会计师的工作 情况进行了评价总结，并对公司续聘2016年度公司财务审计机构和内部控制审计机构发表意见。在年审注册会计师出具审计 报告后，审计与风险管理委员会召开了审计与风险管理委员会会议，认真审阅了《财务审计报告》，并同意将该报告提交董 事会审议。此外，还关注公司内部控制制度完善与执行情况，并拟定有关报告提交董事会。 5、第八届董事会提名委员会对新一届高级管理人员的选择标准和程序提出建议，保障高级管理人员的选定符合相关规 则和企业发展的需要。 6、公司第八届董事会战略委员会完成了公司“十三五规划”编制工作，形成了一系列研究成果和重点项目拓展报告， 对公司下一步的转型发展具有重大指导意义，并提交董事审议通过。 7、公司第八届董事会薪酬与考核委员会依据公司2016年度主要财务指标和经营目标的完成情况，结合公司高管人员分 管工作范围、主要职责，对公司高管人员进行绩效评价，并根据绩效评价结果及薪酬分配政策提出公司高管人员的年度薪酬 数额，报公司董事会审议。 8、公司第八届董事会审计与风险管理委员会主任委员，为确保2016年度报告审计工作的进度与质量，审计与风险管理 委员会按照证监会相关要求，就公司2016年审计工作安排与会计师事务所进行沟通，协商确定了公司2016年度审计工作的时 间安排，并向公司董事会提交。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，公司按照建立的《重庆渝开发股份有限公司高管人员薪酬管理暂行办法》，充分调动高管人员的积极性和创造性， 高管人员绩效薪酬与经营业绩挂钩，公司对高级管理人员实行经营任务指标、管理任务指标双考核制。董事会薪酬与考核委 员会根据公司经营指标及管理指标的完成情况，年终考评结果对公司高级管理人员实施奖惩。公司高级管理人员的绩效考评 和激励已形成制度化。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 11 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 96.05% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 86.77% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 1.公司已经上报或披露的财务报告出现的 重大差错进行错报更正；2.公司的审计机 构发现当期财务报告存在重大错报，而公 司内部控制运行过程中未能发现；3.公司 审计与风险委员会以及内部审计部门对内 部控制监督无效；4.董事、监事或高级管 理层中出现重大舞弊行为。 1.公司重大事项决策缺乏集体民主决 策程序，或集体民主决策程序不规范； 2.公司决策程序不科学，或决策出现重 大失误；3.公司经营或决策严重违反国 家法律法规；4 公司出现重大环境污染 或其他严重影响社会公共利益的事件； 5.媒体经常出现公司的重大负面新闻； 6.缺乏重要的业务管理制度或制度运 行系统性失效；7.公司骨干管理人员、 技术人员不断流失;8.公司的重大或重 要内控缺陷不能得到及时整改；9.公司 持续或大量出现重要内控缺陷；10.其 他可能导致公司严重偏离控制目标的 情况。 定量标准 重大缺陷标准：营业收入错报≥5％；所有 者权益错报≥0.5％；资产总额错报≥0.5％； 利润总额错报≥5％。重要缺陷标准：营业 收入错报 1%≤错报<5%；所有者权益 0.1%≤错报<0.5%；资产总额 0.1%≤错报 <0.5%；利润总额 1%≤错报<5%。 重大缺陷标准：直接财产损失金额≥上 年度净资产额的 0.5％；重要缺陷标准： 上年度净资产额的 0.1%≤直接财产损 失金额<上年度净资产额的 0.5%。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 重庆渝开发股份有限公司全体股东： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了重庆渝开发股份有限公司（以 下简称渝开发公司）2016 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》以及《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有 效实施内部控制，并评价其有效性是渝开发公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内 部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰 当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，渝开发公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效 的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 11 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见巨潮资讯网上刊登的内部控制审计报告 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 是 一、公司债券基本信息 债券名称 债券简称 债券代码 发行日 到期日 债券余额（万 元） 利率 还本付息方式 2014 年重庆渝 开发股份有限 公司公司债券 14 渝发债 112219 2014 年 08 月 12 日 2019 年 08 月 12 日 100,000 6.30% 单利按年计 息，不计复利， 逾期不另计利 息。到期一次 还本。 公司债券上市或转让的交易 场所 深圳证券交易所 投资者适当性安排 无 报告期内公司债券的付息兑 付情况 2016 年 8 月 12 日，公司已向在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体 “14 渝发债”持有人进行了付息。 公司债券附发行人或投资者 选择权条款、可交换条款等特 殊条款的，报告期内相关条款 的执行情况（如适用）。 不适用 二、债券受托管理人和资信评级机构信息 债券受托管理人： 名称 金元证券股份 有限公司 办公地址 深圳市深南大 道 4001 号时代 金融大厦 17 层 联系人 李子瑞 联系人电话 0755-82752175 报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构： 名称 上海新世纪资信评估投资服务有限公司 办公地址 上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼 报告期内公司聘请的债券受托管理人、 资信评级机构发生变更的，变更的原因、 履行的程序、对投资者利益的影响等（如 适用） 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 三、公司债券募集资金使用情况 公司债券募集资金使用情况及履行的程 序 公司债券募集资金的使用严格按照《募集资金使用管理制度》及《募集说明书》 约定的用途使用资金，并履行相应的审批程序。 年末余额（万元） 10,859.1 募集资金专项账户运作情况 正常 募集资金使用是否与募集说明书承诺的 用途、使用计划及其他约定一致 募集资金与募集说明书承诺的用途一致。 四、公司债券信息评级情况 2016年5月10日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了公司债券跟踪评级报告，公司债券主体信用等级：AA级， 债券信用等级：AAA级，评级展望为稳定｡此次评级结果较上次并未发生变化｡（详见2016年5月12日在巨潮资讯网上刊登的 “2014年重庆渝开发股份有限公司公司债券跟踪评级报告”）。 五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、截止2016年12月31日，公司债券保证人重庆城投资产总额1501.17亿元，负债总额751.72亿元，净资产总额749.45 亿元，资产负债率50.08%，净资产收益率1.40%，流动比率2.14，速动比率0.91，（以上数据未经审计），无对外担保，不 存在未履行法院生效判决、债务到期未清偿情况。 2、重庆城投所拥有的除渝开发公司以外的其他主要资产及其权利限制情况（合并口径，未经审计）。 截止2016年12月31日，重庆城投资产总额1501.17亿元，主要资产包括货币资金，储备土地，股权投资，固定资产，公 租房及市政项目资产等。因向金融机构借款等原因，部分资产所有权受到一定限制，详见下表（不含渝开发公司）： 所有权受到限制的资产类别 期末账面价值（万元） 1、货币资金 11,561.76 2、存货 305,582.36 3、固定资产 87,331.51 4、长期股权投资 97,824.00 5、应收账款 2,329.34 6、可供出售金融资产 138,420.07 7、开发产品 1,377.93 合 计 644,426.97 六、报告期内债券持有人会议的召开情况 无 七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 报告期内债券受托管理人金元证券股份有限公司向本公司出具了《2014年重庆渝开发股份有限公司债券受托管理事务报告 （2015年度）》。公司于2016年4月14日在巨潮资讯网上进行了披露。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标 单位：万元 项目 2016 年 2015 年 同期变动率 息税折旧摊销前利润 33,612.44 17,617.58 90.79% 流动比率 321.05% 191.55% 129.50% 资产负债率 48.91% 54.76% -5.85% 速动比率 65.64% 27.91% 37.73% EBITDA 全部债务比 10.44% 4.37% 6.07% 利息保障倍数 1.3594 0.3955 243.72% 现金利息保障倍数 3.43 1.43 139.86% EBITDA 利息保障倍数 2.007 1.0236 96.07% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 100.00% 100.00% 0.00% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 □ 适用 √ 不适用 九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 2016年4月14日，公司第七届董事会第五十三次会议审议通过了《关于公司发行中期票据的预案》，同意公司向中国银 行间市场交易商协会申请注册发行不超过人民币3.3亿元（含3.3亿元）的中期票据，并经公司2016年第二次临时股东大会审 议通过。中国银行间市场交易商协会于2016年11月9日出具的《接受注册通知书》（中市协注[2016]MTN514号），交易商协 会同意接受公司中期票据注册。公司中期票据注册金额为3.3亿元，注册额度自通知落款之日起2年内有效，由兴业银行股份 有限公司主承销，公司在注册有效期内可分期发行中期票据。 2016年11月30日，公司在全国银行间债券市场公开发行中期票据，本期发行总额为3.3亿元人民币，期限为5年，每张面 值为100元，发行利率为4.4%，由兴业银行股份有限公司主承销。募集款项已于12月1日全部到账，本次发行所募集的款项将 用于补充公司营运资金、偿还银行贷款。 （具体内容详见 2016年4月15日、5月5日、11月26日、12月2日《中国证券报》、 《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网） 十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况 报告期内公司获得银行授信34300万元，使用当期授信1000万元，偿还银行贷款本金46127万元。 十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 报告期内，公司严格按照公司债券募集说明书的约定使用募集资金。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 十二、报告期内发生的重大事项 报告期内，公司为全资公司会展经营管理公司向光大银行重庆分行提供担保额度2,000 万元，实际担保金额500万元；为 全资公司会展经营管理公司向三峡银行北部新区支行提供担保额度5,000万元，实际担保金额500万元。为朗福公司提供财务 资助3500万元。除此之外，公司未发生《公司债券发行与管理办法》第四十五条列示的重大事项。 十三、公司债券是否存在保证人 √ 是 □ 否 公司债券的保证人是否为法人或其他组织 √ 是 □ 否 是否在每个会计年度结束之日起 4 个月内单独披露保证人报告期财务报表，包括资产负债表、利润表、现金流量表、所有者 权益（股东权益）变动表和财务报表附注 √ 是 □ 否 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 09 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2017〕8-61 号 注册会计师姓名 李青龙 华瑜 审计报告正文 重庆渝开发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的重庆渝开发股份有限公司（以下简称渝开发公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资 产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附 注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是渝开发公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表， 并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计 工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在 重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列 报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，渝开发公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了渝开发公司2016年12月31 日的合并及母公司财务状况，以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 编制单位：重庆渝开发股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 979,875,541.03 649,437,481.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,000,000.00 应收账款 6,894,730.15 24,626,704.31 预付款项 262,307,298.74 263,987,364.06 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,173,730.39 20,835,911.48 买入返售金融资产 存货 3,786,849,134.98 4,041,552,500.38 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 40,693,899.07 35,295,205.14 流动资产合计 5,089,794,334.36 5,039,735,166.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 122,100,615.00 117,875,646.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 978,723.51 投资性房地产 210,913,228.81 214,584,777.40 固定资产 753,189,936.00 1,549,943,508.21 在建工程 1,750,000.00 工程物资 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 364,021,913.01 395,473,501.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 41,979,075.78 37,787,827.19 其他非流动资产 35,000.00 35,000.00 非流动资产合计 1,492,239,768.60 2,318,428,983.83 资产总计 6,582,034,102.96 7,358,164,150.37 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,880,000.00 11,778,593.25 应付账款 374,428,939.12 986,704,540.63 预收款项 188,290,814.37 83,760,924.24 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,501,035.62 11,809,621.96 应交税费 55,989,428.70 89,222,256.91 应付利息 28,407,433.47 44,410,330.97 应付股利 598,462.00 598,462.00 其他应付款 728,251,467.67 711,582,280.48 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 一年内到期的非流动负债 180,000,000.00 691,120,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,585,347,580.95 2,630,987,010.44 非流动负债： 长期借款 288,850,000.00 388,000,000.00 应付债券 1,322,197,022.89 989,532,163.29 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,250,473.00 1,650,000.00 递延收益 递延所得税负债 18,525,153.75 17,468,911.50 其他非流动负债 1,981,166.47 2,052,832.56 非流动负债合计 1,633,803,816.11 1,398,703,907.35 负债合计 3,219,151,397.06 4,029,690,917.79 所有者权益： 股本 843,770,965.00 843,770,965.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,186,175,139.58 1,186,175,139.58 减：库存股 其他综合收益 55,575,461.25 52,406,734.50 专项储备 盈余公积 105,560,558.92 105,352,116.55 一般风险准备 未分配利润 736,333,343.82 613,880,303.70 归属于母公司所有者权益合计 2,927,415,468.57 2,801,585,259.33 少数股东权益 435,467,237.33 526,887,973.25 所有者权益合计 3,362,882,705.90 3,328,473,232.58 负债和所有者权益总计 6,582,034,102.96 7,358,164,150.37 法定代表人：徐平 主管会计工作负责人：官燕 会计机构负责人：周颖 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 814,041,620.12 414,672,963.96 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 4,000,000.00 应收账款 1,128,822.59 1,241,025.37 预付款项 261,552,126.00 261,640,026.00 应收利息 应收股利 其他应收款 453,447,841.47 430,791,112.77 存货 1,715,140,000.43 1,774,437,196.34 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,627,765.28 134,620.86 流动资产合计 3,248,938,175.89 2,886,916,945.30 非流动资产： 可供出售金融资产 122,100,615.00 117,875,646.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 807,446,128.00 900,894,811.51 投资性房地产 49,087,797.68 53,877,907.18 固定资产 745,544,532.85 773,276,084.15 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 125,758,024.01 130,194,531.34 开发支出 商誉 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 长期待摊费用 递延所得税资产 10,729,610.43 5,504,876.74 其他非流动资产 35,000.00 35,000.00 非流动资产合计 1,860,701,707.97 1,981,658,856.92 资产总计 5,109,639,883.86 4,868,575,802.22 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 5,880,000.00 11,778,593.25 应付账款 117,575,540.87 173,119,472.95 预收款项 124,637,712.13 15,679,586.83 应付职工薪酬 6,801,565.99 506,932.68 应交税费 14,900,473.36 30,576,204.72 应付利息 26,335,645.38 25,125,645.38 应付股利 其他应付款 579,512,081.39 552,196,364.62 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 61,000,000.00 167,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 936,643,019.12 975,982,800.43 非流动负债： 长期借款 184,850,000.00 244,000,000.00 应付债券 1,322,197,022.89 989,532,163.29 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 619,700.00 递延收益 递延所得税负债 18,525,153.75 17,468,911.50 其他非流动负债 1,679,791.80 1,719,881.14 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 非流动负债合计 1,527,871,668.44 1,252,720,955.93 负债合计 2,464,514,687.56 2,228,703,756.36 所有者权益： 股本 843,770,965.00 843,770,965.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,066,235,621.80 1,066,235,621.80 减：库存股 其他综合收益 55,575,461.25 52,406,734.50 专项储备 盈余公积 105,560,558.92 105,352,116.55 未分配利润 573,982,589.33 572,106,608.01 所有者权益合计 2,645,125,196.30 2,639,872,045.86 负债和所有者权益总计 5,109,639,883.86 4,868,575,802.22 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 682,625,574.58 1,155,040,014.68 其中：营业收入 682,625,574.58 1,155,040,014.68 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 775,631,377.62 1,227,394,877.12 其中：营业成本 443,929,361.00 886,997,355.37 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 93,099,284.53 80,229,498.40 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 销售费用 30,943,831.43 29,026,161.92 管理费用 58,393,769.89 72,456,484.88 财务费用 103,636,277.70 124,867,833.71 资产减值损失 45,628,853.07 33,817,542.84 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 187,624,365.58 3,743,865.52 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 -978,723.51 -2,256,134.48 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 94,618,562.54 -68,610,996.92 加：营业外收入 6,435,442.13 5,080,862.46 其中：非流动资产处置利得 17,036.80 减：营业外支出 11,500,975.78 6,504,317.06 其中：非流动资产处置损失 80.00 42,999.52 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 89,553,028.89 -70,034,451.52 减：所得税费用 12,178,173.57 30,618,166.72 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 77,374,855.32 -100,652,618.24 归属于母公司所有者的净利润 122,661,482.49 7,370,833.19 少数股东损益 -45,286,627.17 -108,023,451.43 六、其他综合收益的税后净额 3,168,726.75 2,676,287.25 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 3,168,726.75 2,676,287.25 （一）以后不能重分类进损益的其 他综合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 3,168,726.75 2,676,287.25 1.权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 3,168,726.75 2,676,287.25 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 80,543,582.07 -97,976,330.99 归属于母公司所有者的综合收益 总额 125,830,209.24 10,047,120.44 归属于少数股东的综合收益总额 -45,286,627.17 -108,023,451.43 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.1454 0.0087 （二）稀释每股收益 0.1454 0.0087 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：徐平 主管会计工作负责人：官燕 会计机构负责人：周颖 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 269,459,862.57 520,603,596.37 减：营业成本 199,003,368.37 315,326,508.84 税金及附加 20,876,302.60 55,245,870.34 销售费用 19,615,404.86 16,710,974.90 管理费用 30,056,026.57 33,967,959.09 财务费用 56,636,410.93 52,141,563.05 资产减值损失 5,293,913.53 1,485,371.19 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 60,286,516.49 3,743,865.52 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -978,723.51 -2,256,134.48 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,735,047.80 49,469,214.48 加：营业外收入 749,197.51 594,271.28 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 668,712.24 3,001,637.28 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,654,562.53 47,061,848.48 减：所得税费用 -3,738,986.22 15,189,721.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,084,423.69 31,872,127.01 五、其他综合收益的税后净额 3,168,726.75 2,676,287.25 （一）以后不能重分类进损益的 其他综合收益 1.重新计量设定受益计划 净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其 他综合收益 3,168,726.75 2,676,287.25 1.权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其他综合收益 中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3,168,726.75 2,676,287.25 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 5,253,150.44 34,548,414.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 811,312,669.93 849,552,715.22 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 292,244,755.69 613,001,821.90 经营活动现金流入小计 1,103,557,425.62 1,462,554,537.12 购买商品、接受劳务支付的现金 390,573,699.75 590,755,811.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 105,685,512.99 109,785,139.93 支付的各项税费 119,499,450.82 162,935,677.17 支付其他与经营活动有关的现金 270,536,584.97 552,417,961.41 经营活动现金流出小计 886,295,248.53 1,415,894,590.11 经营活动产生的现金流量净额 217,262,177.09 46,659,947.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 59,200.00 500.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 174,676,654.55 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 180,735,854.55 6,000,500.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 753,734.76 1,787,686.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 753,734.76 1,787,686.50 投资活动产生的现金流量净额 179,982,119.79 4,212,813.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 46,800,000.00 60,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 46,800,000.00 60,000,000.00 取得借款收到的现金 457,000,000.00 160,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 503,800,000.00 220,000,000.00 偿还债务支付的现金 461,270,000.00 380,320,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 102,009,864.74 175,518,545.52 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 3,125,850.00 筹资活动现金流出小计 563,529,864.74 558,964,395.52 筹资活动产生的现金流量净额 -59,729,864.74 -338,964,395.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 337,514,432.14 -288,091,635.01 加：期初现金及现金等价物余额 634,777,417.09 922,869,052.10 六、期末现金及现金等价物余额 972,291,849.23 634,777,417.09 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 394,431,992.24 386,402,311.98 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 218,524,272.41 254,282,422.64 经营活动现金流入小计 612,956,264.65 640,684,734.62 购买商品、接受劳务支付的现金 119,677,123.67 255,178,914.87 支付给职工以及为职工支付的现 金 25,396,705.39 22,243,228.42 支付的各项税费 55,428,619.11 74,747,635.90 支付其他与经营活动有关的现金 241,805,142.82 297,066,945.95 经营活动现金流出小计 442,307,590.99 649,236,725.14 经营活动产生的现金流量净额 170,648,673.66 -8,551,990.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 6,000,000.00 6,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 178,935,200.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 184,935,200.00 6,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 270,679.00 201,987.50 投资支付的现金 31,200,000.00 40,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 31,470,679.00 40,201,987.50 投资活动产生的现金流量净额 153,464,521.00 -34,201,987.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 347,000,000.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 347,000,000.00 偿还债务支付的现金 182,150,000.00 61,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 83,405,855.91 108,488,901.38 支付其他与筹资活动有关的现金 250,000.00 1,690,650.00 筹资活动现金流出小计 265,805,855.91 171,179,551.38 筹资活动产生的现金流量净额 81,194,144.09 -171,179,551.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 405,307,338.75 -213,933,529.40 加：期初现金及现金等价物余额 401,150,589.57 615,084,118.97 六、期末现金及现金等价物余额 806,457,928.32 401,150,589.57 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 52,406, 734.50 105,352 ,116.55 613,880 ,303.70 526,887 ,973.25 3,328,4 73,232. 58 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 52,406, 734.50 105,352 ,116.55 613,880 ,303.70 526,887 ,973.25 3,328,4 73,232. 58 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,168,7 26.75 208,442 .37 122,453 ,040.12 -91,420, 735.92 34,409, 473.32 （一）综合收益总 额 3,168,7 26.75 122,661 ,482.49 -45,286, 627.17 80,543, 582.07 （二）所有者投入 和减少资本 -46,134, 108.75 -46,134, 108.75 1．股东投入的普 通股 46,800, 000.00 46,800, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -92,934, 108.75 -92,934, 108.75 （三）利润分配 208,442 .37 -208,44 2.37 1．提取盈余公积 208,442 .37 -208,44 2.37 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 四、本期期末余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 55,575, 461.25 105,560 ,558.92 736,333 ,343.82 435,467 ,237.33 3,362,8 82,705. 90 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 49,730, 447.25 102,164 ,903.85 626,572 ,102.51 574,911 ,424.68 3,383,3 24,982. 87 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 49,730, 447.25 102,164 ,903.85 626,572 ,102.51 574,911 ,424.68 3,383,3 24,982. 87 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,676,2 87.25 3,187,2 12.70 -12,691, 798.81 -48,023 ,451.43 -54,851, 750.29 （一）综合收益总 额 2,676,2 87.25 7,370,8 33.19 -108,02 3,451.4 3 -97,976, 330.99 （二）所有者投入 和减少资本 60,000, 000.00 60,000, 000.00 1．股东投入的普 通股 60,000, 000.00 60,000, 000.00 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 （三）利润分配 3,187,2 12.70 -20,062, 632.00 -16,875, 419.30 1．提取盈余公积 3,187,2 12.70 -3,187,2 12.70 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -16,875, 419.30 -16,875, 419.30 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 843,77 0,965. 00 1,186,1 75,139. 58 52,406, 734.50 105,352 ,116.55 613,880 ,303.70 526,887 ,973.25 3,328,4 73,232. 58 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 52,406,73 4.50 105,352,1 16.55 572,106 ,608.01 2,639,872 ,045.86 加：会计政策 变更 前期差 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 错更正 其他 二、本年期初余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 52,406,73 4.50 105,352,1 16.55 572,106 ,608.01 2,639,872 ,045.86 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 3,168,726 .75 208,442.3 7 1,875,9 81.32 5,253,150 .44 （一）综合收益总 额 3,168,726 .75 2,084,4 23.69 5,253,150 .44 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 208,442.3 7 -208,44 2.37 1．提取盈余公积 208,442.3 7 -208,44 2.37 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 （六）其他 四、本期期末余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 55,575,46 1.25 105,560,5 58.92 573,982 ,589.33 2,645,125 ,196.30 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 49,730,44 7.25 102,164,9 03.85 560,297 ,113.00 2,622,199 ,050.90 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 49,730,44 7.25 102,164,9 03.85 560,297 ,113.00 2,622,199 ,050.90 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 2,676,287 .25 3,187,212 .70 11,809, 495.01 17,672,99 4.96 （一）综合收益总 额 2,676,287 .25 31,872, 127.01 34,548,41 4.26 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 3,187,212 .70 -20,062, 632.00 -16,875,4 19.30 1．提取盈余公积 3,187,212 .70 -3,187,2 12.70 2．对所有者（或 股东）的分配 -16,875, 419.30 -16,875,4 19.30 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 843,770, 965.00 1,066,235 ,621.80 52,406,73 4.50 105,352,1 16.55 572,106 ,608.01 2,639,872 ,045.86 三、公司基本情况 重庆渝开发股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名为重庆市房地产开发股份有限公司，系经重庆市经济体制改 革委员会渝改委（1992）33号文批准，于1992年5月由原重庆市房屋开发建设公司整体变更为股份公司，并于1993年7月在深 圳证券交易所上市。1999年8月经公司临时股东大会审议批准，公司更名为重庆渝开发股份有限公司。 截至2016年12月31日，公司注册资本为843,770,965.00元，股份总数为843,770,965股（每股面值1元），均为无限售条件 的流通股份。公司现持有统一社会信用代码为91500000202809457F的营业执照，总部位于重庆市。 本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发（壹级），房屋销售及租赁，房地产信息咨询，从事建筑相关业务 （取得行政许可证后，在行政许可核定范围内承接业务），场地租赁，受重庆市城市建设投资公司（现为重庆市城市建设投 资（集团）有限公司（以下简称重庆城投））委托实施土地整治，代办拆迁，展览场馆经营管理，承办展览会（不含对外经 济技术交流会），场地租赁，停车服务，酒店管理及咨询服务，销售酒店设备及酒店用品。 本财务报表业经公司2017年3月9日第八届第七次董事会批准对外报出。 本公司将重庆渝开发新干线置业有限公司、重庆渝开发物业管理有限公司、重庆渝开发资产经营管理有限公司、重庆 道金投资有限公司、重庆祈年房地产开发有限公司、重庆会展中心置业有限公司（以下简称会展置业公司）、重庆国际会议 展览中心经营管理有限公司（以下简称会展中心公司）、重庆朗福置业有限公司和重庆捷兴置业有限公司9家子公司纳入本 期合并财务报表范围 ，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 重庆会展中心置业有限公司股权本年已经处置，因此2016年12月31日合并资产负债表不包含会展置业公司数据，合并 利润表以及合并现金流量表包含会展置业1-11月份数据。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 具体会计政策和会计估计提示： 本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具 体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 本公司属于房地产开发行业，公司的营业周期从房产开发至销售变现，一般在12个月以上，具体周期 根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值 计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 10、金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投 资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有 事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额 后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资 的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和 金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃 市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输 入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数 据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测 等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测 试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面 价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未 来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资 或衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损 失一并转出计入减值损失。 (4) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时 性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收 回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具 投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月 （含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但 尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其 他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资， 公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益 工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的 累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且 客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减 值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值 损失一经确认，不予转回。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上（含 100 万元）的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 30.00% 30.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 合并范围内关联往来组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应 收款项组合及合并范围内关联往来组合的未来现金流量现值 存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 1. 存货的分类 存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、原材料和低值易耗品等，以及在开发过程中的开 发成本。 2. 发出存货的计价方法 (1) 发出材料、设备采用先进先出法。 (2) 项目开发时，开发用土地按开发产品建筑面积计算分摊计入项目的开发成本。 (3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。 (4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均摊销。 (5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建筑面积分配计入有关开 发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设 施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用 于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需 要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 按照五五摊销原则进行摊销。 13、划分为持有待售资产 公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1.该组成部分必 须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2.已经就处置该组成部分作 出决议；3.与受让方签订了不可撤销的转让协议；4.该项转让很可能在一年内完成。 14、长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致 同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在 合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资 成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取 得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财 务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核 算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得 控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股 权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当 期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的， 按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会 计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采 用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单 位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、 共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关 规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股 权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失 控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 成本法计量 折旧或摊销方法 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 36 4 2.67 房屋装修 年限平均法 5-12 8.33-20 运输工具 年限平均法 11 4 8.73 办公设备 年限平均法 5-8 4 12-19.2 专用设备 年限平均法 12 4 8 通用设备 年限平均法 5-8 4 12-19.2 其他设备 年限平均法 5-8 4 12-19.2 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 18、借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为 使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 19、生物资产 20、油气资产 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、收费经营权及软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 石黄隧道收费经营权 20 会展中心土地使用权 37.25 财务软件 5 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行 减值测试。 （2）内部研究开发支出会计政策 22、长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组 或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 23、长期待摊费用 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：1) 根据预期累计福利 单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并 确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 净资产；3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重 新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入 当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 （3）辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理； 除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生 的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职 工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 25、预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 预计负债的账面价值进行复核。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 是 房地产业 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金 额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经 济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完 工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补 偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本 预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关 的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建 造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际 合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即 确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关 的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同 尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合 同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 5) 代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代 建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工 百分比法确认营业收入的实现。 (5) 其他业务收入 根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够可靠地计 量时，确认其他业务收入的实现。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售商品房。收入确认需满足以下条件： (1) 签订了商品房销售合同，且该销售合同已在政府职能部门予以备案； (2) 开发产品已经完工并验收合格，公司已取得向业主交房的法定手续； (3) 公司遵照销售合同中约定的接房通知方式，公开登报或者向业主寄送交房通知书； (4) 取得了业主付款证明（通常收到销售合同全款或已确认余下房款的付款安排）。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产 相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义 金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用 于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补 偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日， 有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期 间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两 者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资 费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融 资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收 融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其 现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 维修基金核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提 计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。 质量保证金核算方法 质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质 量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、11%、6%、5%、3%[注] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 营业税 应纳税营业额 5% 土地增值税 有偿转让国有土地使用权及地上建筑物 和其他附着物产权产生的增值额 按超率累进税率 30% - 60% 土地增值税 预缴计税依据：预收售楼款 1%、2% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30% 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 金收入的 12%计缴 1.2%；12% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 重庆道金投资有限公司 15% 重庆渝开发资产经营管理有限公司 15% 重庆国际会议展览中心经营管理有限公司 15% 重庆渝开发物业管理有限公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》 （国家税务总局公告2012 年第12号）：自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定 的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70%以上的企业，经企业申请，主管税 务机关审核确认后，可减按15%税率缴纳企业所得税。按上述规定重庆道金投资有限公司、重庆渝开发资 产经营管理有限公司、重庆国际会议展览中心经营管理有限公司、重庆渝开发物业管理有限公司本期按15% 税率计缴企业所得税。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 3、其他 注：公司及子公司采取预收款方式销售所开发的房地产项目，在收到预收款时按照3%的预征率预缴增 值税。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 251,179.60 500,954.36 银行存款 972,040,669.63 635,438,052.42 其他货币资金 7,583,691.80 13,498,474.39 合计 979,875,541.03 649,437,481.17 其他说明 其他货币资金期末数中有1,679,791.80元系存放在重庆市住房资金管理中心的维修基金，有 5,880,000.00元系银行承兑汇票保证金，有23,900.00元系按揭保证金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 66,662,8 53.79 100.00% 59,768,1 23.64 89.66% 6,894,730 .15 75,626, 449.37 100.00% 50,999,74 5.06 67.44% 24,626,704. 31 合计 66,662,8 53.79 100.00% 59,768,1 23.64 89.66% 6,894,730 .15 75,626, 449.37 100.00% 50,999,74 5.06 67.44% 24,626,704. 31 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 5,785,627.13 289,281.34 5.00% 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 1 至 2 年 498,753.36 49,875.34 10.00% 2 至 3 年 267,092.75 80,127.83 30.00% 3 至 4 年 1,446,620.15 723,310.08 50.00% 4 至 5 年 196,156.76 156,925.41 80.00% 5 年以上 58,468,603.64 58,468,603.64 100.00% 合计 66,662,853.79 59,768,123.64 89.66% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 8,924,491.47 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 应收账款金额前5名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆保成商业经营管理有限公司 57,943,001.30 86.92 57,932,560.50 重庆巴云科技有限公司 1,394,554.00 2.09 697,277.00 重庆乐海家私有限公司 636,601.00 0.95 31,830.05 重庆旭荣文化传播有限公司 558,064.00 0.84 27,903.20 重庆会展中心置业有限公司 456,512.72 0.68 38,727.50 小 计 60,988,733.02 91.48 58,728,298.25 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 633,848.24 0.24% 1,741,881.96 0.66% 1 至 2 年 200,042.00 0.08% 261,507,072.10 99.06% 2 至 3 年 261,158,408.50 99.56% 1,460.00 3 年以上 315,000.00 0.12% 736,950.00 0.28% 合计 262,307,298.74 -- 263,987,364.06 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末数 未结算原因 重庆市土地和矿业权交易中心 261,142,249.00 协议尚未履行完毕 小 计 261,142,249.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 重庆市土地和矿业权交易中心 261,142,249.00 99.56 重庆元圣广告传媒有限公司 263,700.00 0.10 兴业银行股份有限公司 195,000.00 0.07 机械工业第三设计研究院 120,000.00 0.05 重庆博建建筑设计有限公司 100,000.00 0.04 小 计 261,820,949.00 99.82 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 22,879,7 34.80 100.00% 9,706,00 4.41 42.42% 13,173,73 0.39 30,366, 907.81 100.00% 9,530,996 .33 31.39% 20,835,911. 48 合计 22,879,7 34.80 100.00% 9,706,00 4.41 42.42% 13,173,73 0.39 30,366, 907.81 100.00% 9,530,996 .33 31.39% 20,835,911. 48 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 996,429.03 49,821.45 5.00% 1 至 2 年 6,807,879.52 680,787.96 10.00% 2 至 3 年 1,480,381.19 444,114.36 30.00% 3 至 4 年 9,832,374.51 4,916,187.26 50.00% 4 至 5 年 737,885.87 590,308.70 80.00% 5 年以上 3,024,784.68 3,024,784.68 100.00% 合计 22,879,734.80 9,706,004.41 42.42% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 328,660.43 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 4,950,443.03 6,448,992.05 保证金 16,965,934.02 20,687,279.20 押金 255,300.00 96,300.00 其他 708,057.75 3,134,336.56 合计 22,879,734.80 30,366,907.81 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 重庆市劳动保障监 察总队 保证金 6,271,000.00 3-4 年 26.06% 3,135,500.00 重庆市南岸区建设 工程施工安全监督 站 保证金 3,159,200.00 2-3 年、3-4 年、4-5 年 13.13% 1,382,276.00 渝北区清欠追薪工 作领导小组办公室 保证金 2,370,030.00 1-2 年 9.85% 237,003.00 重庆市沙坪坝区城 乡建设委员会 保证金 2,290,000.00 1-2 年 9.52% 229,000.00 重庆市电力公司南 岸供电局 保证金 1,350,154.82 2-3 年、4-5 年 、5 年以上 5.79% 1,055,904.82 合计 -- 15,440,384.82 -- 64.35% 6,039,683.82 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 是 （1）存货分类 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 按性质分类： 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 开发成本 2,525,263,761.28 6,580,543.37 2,518,683,217.91 2,370,216,572.49 2,370,216,572.49 开发产品 1,316,014,446.61 48,685,187.49 1,267,329,259.12 1,677,475,071.19 19,270,279.90 1,658,204,791.29 原材料 456,828.07 456,828.07 458,422.46 458,422.46 周转材料 231,616.75 231,616.75 2,036,816.83 2,036,816.83 库存商品 148,213.13 148,213.13 10,635,897.31 10,635,897.31 合计 3,842,114,865.84 55,265,730.86 3,786,849,134.98 4,060,822,780.28 19,270,279.90 4,041,552,500.38 按下列格式分项目披露“开发成本”及其利息资本化率情况： 单位： 元 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投 资 期初余额 本期转入 开发产品 本期其他 减少金额 期末余额 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本 化金额 资金来源 金竹项目 （上城时 代） 2010 年 09 月 01 日 2016 年 04 月 01 日 1,200,000, 000.00 11,698,715 .54 南岸黄桷 垭项目 （山与 城） 2011 年 05 月 01 日 2018 年 12 月 01 日 5,900,000, 000.00 608,721,43 2.68 619,208,45 3.25 巴南依山 郡 160,000,00 0.00 57,765,957 .35 59,322,594 .07 渝开发·星 河 one (原 名星樾项 目) 2015 年 03 月 01 日 2020 年 06 月 01 日 2,000,000, 000.00 724,590,63 4.96 775,656,88 6.18 4,548,485. 80 4,548,485. 80 银行贷款 格莱美城 2014 年 12 月 01 日 2017 年 10 月 01 日 1,570,000, 000.00 407,014,28 9.12 490,899,25 1.30 8,384,492. 10 6,007,589. 41 银行贷款; 债券 茶园鹿角 1,853,000, 560,425,54 580,176,57 28,781,615 18,810,971 债券 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 组团 000.00 2.84 6.48 .68 .98 合计 -- -- 12,683,000 ,000.00 2,370,216, 572.49 2,525,263, 761.28 41,714,593 .58 29,367,047 .19 -- 按下列格式分项目披露“开发产品”： 单位： 元 项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 华新广场商品房 2000 年 01 月 01 日 820,048.87 820,048.87 国汇中心 2011 年 01 月 01 日 226,885,619.79 -89,728,099.38 137,157,520.41 新干线大厦 2011 年 01 月 01 日 42,843,661.86 -5,499,484.99 -2,539,111.29 39,883,288.16 金竹项目（上城 时代）一期 2013 年 01 月 01 日 85,294,735.34 12,765,891.70 900,642.73 97,159,984.31 金竹项目（上城 时代）二期 2015 年 01 月 01 日 203,843,933.79 797,576.52 54,911,848.57 149,729,661.74 金竹项目（上城 时代）三期 2015 年 01 月 01 日 310,293,809.08 400,340.72 104,361,887.18 206,332,262.62 南岸黄桷垭项目 （山与城）一期 2013 年 01 月 01 日 278,224,020.41 10,884,727.06 12,508,916.33 276,599,831.14 南岸黄桷垭项目 （山与城）二期 2014 年 01 月 01 日 334,200,894.08 -13,705,549.19 47,578,864.74 272,916,480.15 南岸黄桷垭项目 （山与城）三期 2015 年 01 月 01 日 195,068,347.97 -5,999,827.74 53,653,151.02 135,415,369.21 合计 -- 1,677,475,071.19 -90,084,425.30 271,376,199.28 1,316,014,446.61 按下列格式分项目披露“分期收款开发产品”、“出租开发产品”、“周转房”： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）存货跌价准备 按下列格式披露存货跌价准备金计提情况： 按性质分类： 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 开发成本 6,580,543.37 6,580,543.37 开发产品 19,270,279 29,795,157.80 380,250.21 48,685,187.49 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 .90 合计 19,270,279 .90 36,375,701.17 380,250.21 55,265,730.86 -- 按项目分类： 单位： 元 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 备注 计提 其他 转回或转销 其他 南岸黄桷垭项目 （山与城） 19,270,279 .90 29,795,157.80 380,250.21 48,685,187.49 格莱美城 6,580,543.37 6,580,543.37 合计 19,270,279 .90 36,375,701.17 380,250.21 55,265,730.86 -- （3）存货期末余额中借款费用资本化率的情况 项目名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本 期 确 认 资 本 化 金 额 的 资 本 化率（%） 渝开发· 星河one (原 名星樾项目) 4,548,485.80 4,548,485.80 4.75 格莱美城 2,376,902.69 6,007,589.41 8,384,492.10 6.46 茶园鹿角组团 9,970,643.70 18,810,971.98 28,781,615.68 6.64 国汇中心 4,243,980.74 4,243,980.74 新干线大厦 1,816,195.86 97,674.63 1,718,521.23 金竹项目（上城时代） 一期 7,327,554.94 7,327,554.94 金竹项目（上城时代） 二期 4,418,293.45 8,070,836.13 2,804,542.49 9,684,587.09 金竹项目（上城时代） 三期 4,687,191.86 4,320,816.00 2,890,539.76 6,117,468.10 南岸黄桷垭项目（山 与城）一期 7,848,504.21 229,364.61 7,619,139.60 南岸黄桷垭项目（山 与城）二期 25,475,929.21 3,491,836.85 21,984,092.36 南岸黄桷垭项目（山 与城）三期 17,275,229.02 4,018,468.91 13,256,760.11 合 计 85,440,425.68 41,758,699.32 13,532,427.25 113,666,697.75 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 （4）存货受限情况 按项目披露受限存货情况： 单位： 元 项目名称 期初余额 期末余额 受限原因 （5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预缴税费 40,693,899.07 35,295,205.14 合计 40,693,899.07 35,295,205.14 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 122,100,615.00 122,100,615.00 117,875,646.00 117,875,646.00 按公允价值计量的 122,100,615.00 122,100,615.00 117,875,646.00 117,875,646.00 合计 122,100,615.00 122,100,615.00 117,875,646.00 117,875,646.00 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 权益工具的成本/债务工 具的摊余成本 48,000,000.00 48,000,000.00 公允价值 122,100,615.00 122,100,615.00 累计计入其他综合收益 的公允价值变动金额 74,100,615.00 74,100,615.00 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆诚投 再生能源 发展有限 公司 978,723.5 1 -978,723. 51 小计 978,723.5 1 -978,723. 51 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 合计 978,723.5 1 -978,723. 51 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 246,865,961.16 246,865,961.16 2.本期增加金额 7,832,457.98 7,832,457.98 （1）外购 （2）存货\固定资产 \在建工程转入 134,549.42 134,549.42 （3）企业合并增加 其他[注] 7,697,908.56 7,697,908.56 3.本期减少金额 5,459,415.45 5,459,415.45 （1）处置 5,459,415.45 5,459,415.45 （2）其他转出 4.期末余额 249,239,003.69 249,239,003.69 二、累计折旧和累计摊 销 1.期初余额 30,480,915.76 30,480,915.76 2.本期增加金额 6,828,766.19 6,828,766.19 （1）计提或摊销 6,230,039.97 6,230,039.97 其他[注] 598,726.22 598,726.22 3.本期减少金额 784,175.07 784,175.07 （1）处置 784,175.07 784,175.07 （2）其他转出 4.期末余额 36,525,506.88 36,525,506.88 三、减值准备 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 1.期初余额 1,800,268.00 1,800,268.00 2.本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 1,800,268.00 1,800,268.00 四、账面价值 1.期末账面价值 210,913,228.81 210,913,228.81 2.期初账面价值 214,584,777.40 214,584,777.40 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求 采用公允价值计量的投资性房地产按项目披露： 单位： 元 项目名称 地理位置 建筑面积 报告期租 金收入 期初公允 价值 期末公允价值 公允价值变动 幅度 公允价值变动原因 及报告索引 公司是否存在当期新增以公允价值计量的投资性房地产 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 本期处置子公司重庆会展中心置业有限公司原内部交易未实现利润不再抵消导致增加投资性房地产原值 7,697,908.56元，增加累计摊销598,726.22元。 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑 物 房屋装修 运输工具 办公设备 专用设备 通用设备 其他设备 合计 一、账面原 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 值： 1.期初余 额 1,547,909,85 7.24 265,512,726. 48 13,437,668.1 2 6,514,971.72 68,171,467.5 0 78,569,277.8 0 9,387,932.67 1,989,503,90 1.53 2.本期增 加金额 1,750,000.00 195,726.50 197,700.36 464,565.99 85,801.15 95,869.81 2,789,663.81 （1）购 置 195,726.50 197,700.36 464,565.99 85,801.15 95,869.81 1,039,663.81 （2）在 建工程转入 1,750,000.00 1,750,000.00 （3）企 业合并增加 3.本期减 少金额 541,879,720. 98 265,943,883. 08 2,047,775.09 1,206,467.00 65,385,241.5 0 876,463,087. 65 （1）处 置或报废 249,441.00 24,600.00 274,041.00 处置子公司 [注] 451,384,104. 52 265,943,883. 08 1,798,334.09 1,181,867.00 65,385,241.5 0 785,693,430. 19 其他减少 90,495,616.4 6 90,495,616.4 6 4.期末余 额 1,006,030,13 6.26 1,318,843.40 11,585,619.5 3 5,506,205.08 3,250,791.99 78,655,078.9 5 9,483,802.48 1,115,830,47 7.69 二、累计折旧 1.期初余 额 273,953,064. 19 50,062,798.8 1 5,606,424.27 5,095,337.84 22,407,356.4 0 74,036,305.8 4 8,399,105.97 439,560,393. 32 2.本期增 加金额 39,811,640.2 4 21,288,237.7 5 1,086,538.40 772,548.92 7,015,496.29 699,387.75 343,469.20 71,017,318.5 5 （1）计 提 39,811,640.2 4 21,288,237.7 5 1,086,538.40 772,548.92 7,015,496.29 699,387.75 343,469.20 71,017,318.5 5 3.本期减 少金额 47,210,280.1 6 70,032,193.3 3 1,169,857.69 1,063,908.79 28,460,930.2 1 147,937,170. 18 （1）处 置或报废 199,581.80 23,616.00 223,197.80 处置子公司 [注] 47,210,280.1 6 70,032,193.3 3 970,275.89 1,040,292.79 28,460,930.2 1 147,713,972. 38 4.期末余 额 266,554,424. 27 1,318,843.23 5,523,104.98 4,803,977.97 961,922.48 74,735,693.5 9 8,742,575.17 362,640,541. 69 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处 置或报废 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 739,475,711. 99 0.17 6,062,514.55 702,227.11 2,288,869.51 3,919,385.36 741,227.31 753,189,936. 00 2.期初账 面价值 1,273,956,79 3.05 215,449,927. 67 7,831,243.85 1,419,633.88 45,764,111.1 0 4,532,971.96 988,826.70 1,549,943,50 8.21 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 注：本期因公司处置子公司重庆会展中心置业有限公司股权导致丧失对其控制权，减少固定资产原值 785,693,430.19元，减少累计折旧147,713,972.38元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公室装修 1,750,000.00 1,750,000.00 合计 1,750,000.00 1,750,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 办公室 装修 1,750,00 0.00 1,750,00 0.00 其他 合计 1,750,00 0.00 1,750,00 0.00 -- -- -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 石黄隧道收费 经营权 会展中心土地 使用权 应用软件 合计 一、账面原值 1.期初余 额 500,000,000.00 171,519,405.00 5,378,402.00 676,897,807.00 2.本期增 加金额 269,045.00 269,045.00 （1）购 置 269,045.00 269,045.00 （2）内 部研发 （3）企 业合并增加 3.本期减少 金额 5,436,402.00 5,436,402.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 （1）处 置 5,436,402.00 5,436,402.00 4.期末余 额 500,000,000.00 171,519,405.00 211,045.00 671,730,450.00 二、累计摊销 1.期初余 额 236,736,111.00 41,324,873.66 3,363,320.82 281,424,305.48 2.本期增 加金额 25,000,000.00 4,604,547.84 1,008,288.22 30,612,836.06 （1）计 提 25,000,000.00 4,604,547.84 1,008,288.22 30,612,836.06 3.本期减 少金额 4,328,604.55 4,328,604.55 （1）处 置 4,328,604.55 4,328,604.55 4.期末余 额 261,736,111.00 45,929,421.50 43,004.49 307,708,536.99 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 （1）计 提 3.本期减 少金额 （1）处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 面价值 238,263,889.00 125,589,983.50 168,040.51 364,021,913.01 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 2.期初账 面价值 263,263,889.00 130,194,531.34 2,015,081.18 395,473,501.52 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 其他说明 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 65,676,490.68 16,331,532.63 29,494,977.66 7,297,344.58 内部交易未实现利润 29,452,483.84 4,689,944.95 97,756,424.59 21,320,846.29 可抵扣亏损 14,236,444.88 3,559,111.22 6,478,113.94 1,619,528.50 预提费用 12,154,344.18 3,038,586.04 7,051,319.96 1,762,829.99 房地产行业预计利润 22,140,294.60 5,535,073.65 8,234,098.36 2,058,524.58 结转以后纳税年度抵扣 的广告费 3,333,711.62 833,427.91 2,739,677.10 684,919.28 预提土地增值税 31,965,597.52 7,991,399.38 12,175,335.89 3,043,833.97 合计 178,959,367.32 41,979,075.78 163,929,947.50 37,787,827.19 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 可供出售金融资产公允 价值变动 74,100,615.00 18,525,153.75 69,875,646.00 17,468,911.50 合计 74,100,615.00 18,525,153.75 69,875,646.00 17,468,911.50 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 41,979,075.78 37,787,827.19 递延所得税负债 18,525,153.75 17,468,911.50 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 可抵扣亏损 85,174,944.84 258,395,377.24 资产减值准备 60,863,636.23 52,106,311.63 预提费用 22,408,908.68 合计 146,038,581.07 332,910,597.55 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年 2018 年 154,376.84 16,401,998.41 2019 年 41,304,416.78 2020 年 41,551,766.56 200,688,962.05 2021 年 43,468,801.44 合计 85,174,944.84 258,395,377.24 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 纪念像章 35,000.00 35,000.00 合计 35,000.00 35,000.00 其他说明： 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 5,880,000.00 11,778,593.25 合计 5,880,000.00 11,778,593.25 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 工程款 364,535,859.64 706,588,074.59 购货款 7,729,308.98 19,072,200.48 土地出让金 253,161,252.70 其他 2,163,770.50 7,883,012.86 合计 374,428,939.12 986,704,540.63 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预售房产收款 181,758,102.96 73,850,798.90 会务费、定金 3,403,927.09 5,051,880.21 租金 3,046,978.75 4,755,010.07 其他 81,805.57 103,235.06 合计 188,290,814.37 83,760,924.24 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 预售房产收款情况 项目名称 期末数 期初数 预计竣工时间 预售比例（%） 格莱美城三组团一期 93,496,661.00 700,000.00 2017年 70.39 渝开发·星河one (原名星樾项目) 15,979,345.00 2017年 29.14 南岸黄桷垭项目（山与城）一期（1、 2、3、5标段） 14,450,025.00 13,912,374.00 已竣工 82.24 南岸黄桷垭项目（山与城）二期 16,644,391.00 16,807,730.00 已竣工 61.40 南岸黄桷垭项目（山与城）三期 10,124,901.00 23,981,733.64 已竣工 67.27 金竹项目（上城时代）二期 17,831,183.96 5,605,809.26 已竣工 94.23 金竹项目（上城时代）三期 9,972,364.00 6,172,211.00 已竣工 56.55 国汇中心 2,368,213.00 已竣工 新干线大厦 340,000.00 2,055,818.00 已竣工 85.38 凤天锦园 2,246,910.00 已竣工 中二路房 2,919,232.00 已竣工 小 计 181,758,102.96 73,850,798.90 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,542,660.21 104,413,497.68 97,556,971.61 18,399,186.28 二、离职后福利-设定提 存计划 266,961.75 9,670,227.03 9,835,339.44 101,849.34 三、辞退福利 30,000.00 30,000.00 其他离职后福利 1,028,178.16 1,028,178.16 合计 11,809,621.96 115,141,902.87 108,450,489.21 18,501,035.62 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 7,979,323.96 89,351,770.78 82,462,533.09 14,868,561.65 2、职工福利费 2,737,209.33 2,737,209.33 3、社会保险费 156,149.59 5,093,627.68 5,237,997.33 11,779.94 其中：医疗保险费 123,711.63 4,590,446.03 4,714,157.66 工伤保险费 24,769.83 298,470.61 322,462.28 778.16 生育保险费 7,668.13 204,711.04 201,377.39 11,001.78 4、住房公积金 38,305.51 5,018,843.00 4,934,693.51 122,455.00 5、工会经费和职工教育 经费 3,368,881.15 2,212,046.89 2,184,538.35 3,396,389.69 合计 11,542,660.21 104,413,497.68 97,556,971.61 18,399,186.28 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 191,695.79 9,324,025.71 9,415,121.57 100,599.93 2、失业保险费 75,265.96 346,201.32 420,217.87 1,249.41 合计 266,961.75 9,670,227.03 9,835,339.44 101,849.34 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 3,384,613.63 237,099.82 企业所得税 19,179,375.05 25,565,366.93 个人所得税 208,848.08 1,938,405.24 城市维护建设税 157,567.62 487,542.32 营业税 6,115,071.55 土地增值税 32,367,825.42 46,628,712.23 房产税 286,991.77 7,562,444.21 教育费附加 67,777.21 186,014.49 地方教育附加 57,265.76 161,601.10 其他税项 279,164.16 339,999.02 合计 55,989,428.70 89,222,256.91 其他说明： 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 2,804,295.03 20,023,234.20 短期借款应付利息 6,041.67 债券利息 25,597,096.77 24,387,096.77 合计 28,407,433.47 44,410,330.97 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 598,462.00 598,462.00 合计 598,462.00 598,462.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 项 目 未支付金额 未支付原因 重庆中大东旭投资公司 598,462.00 对方未取 小 计 598,462.00 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 往来款 631,373,519.14 562,548,358.65 保证金 53,997,320.59 70,960,292.71 押金 1,387,854.12 2,271,864.29 诚意金 10,591,175.10 2,281,001.00 代收代缴业主税费 10,864,801.16 5,937,125.73 预提费用 12,192,260.18 29,460,228.64 代建项目款 4,344,782.52 24,272,757.97 其他 3,499,754.86 13,850,651.49 合计 728,251,467.67 711,582,280.48 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海复地投资管理有限公司 479,000,000.00 未到期 上海复昭投资有限公司 135,886,000.00 未到期 北城致远集团有限公司 11,554,516.39 保证金，未结算 重庆建工集团股份有限公司 9,804,750.00 保证金，未结算 重庆城建控股（集团）有限责任公司 9,779,513.00 保证金，未结算 合计 646,024,779.39 -- 其他说明 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 180,000,000.00 691,120,000.00 合计 180,000,000.00 691,120,000.00 其他说明： 一年内到期的长期借款明细情况 项 目 期末数 期初数 质押借款 29,000,000.00 39,000,000.00 抵押借款 151,000,000.00 652,120,000.00 小 计 180,000,000.00 691,120,000.00 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 9,000,000.00 38,000,000.00 抵押借款 274,850,000.00 350,000,000.00 保证借款 5,000,000.00 合计 288,850,000.00 388,000,000.00 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 面值 1,330,000,000.00 1,000,000,000.00 利息调整 -7,802,977.11 -10,467,836.71 合计 1,322,197,022.89 989,532,163.29 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 14 渝发 债 1,000,000 ,000.00 2014/8/12 5 年 1,000,000 ,000.00 989,532,1 63.29 63,000,00 0.00 2,664,859 .60 63,000,00 0.00 992,197,0 22.89 16 渝开 发 MTN001 330,000,0 00.00 2016/11/3 0 5 年 330,000,0 00.00 330,000,0 00.00 1,210,000 .00 330,000,0 00.00 合计 -- -- -- 1,330,000 ,000.00 989,532,1 63.29 330,000,0 00.00 64,210,00 0.00 2,664,859 .60 63,000,00 0.00 1,322,197 ,022.89 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 2,250,473.00 1,650,000.00 未决仲裁事项详见本财务报 表附注承诺及或有事项的或 有事项之说明 合计 2,250,473.00 1,650,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 代管维修基金 1,981,166.47 2,052,832.56 合计 1,981,166.47 2,052,832.56 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 843,770,965.00 843,770,965.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 55、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,140,493,657.31 1,140,493,657.31 其他资本公积 45,681,482.27 45,681,482.27 合计 1,186,175,139.58 1,186,175,139.58 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 二、以后将重分类进损益的其他综 合收益 52,406,734.5 0 4,224,969.0 0 1,056,242.2 5 3,168,726.7 5 55,575,46 1.25 可供出售金融资产公允价值 变动损益 52,406,734.5 0 4,224,969.0 0 1,056,242.2 5 3,168,726.7 5 55,575,46 1.25 其他综合收益合计 52,406,734.5 0 4,224,969.0 0 1,056,242.2 5 3,168,726.7 5 55,575,46 1.25 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 法定盈余公积 105,352,116.55 208,442.37 105,560,558.92 合计 105,352,116.55 208,442.37 105,560,558.92 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本期增加系根据母公司净利润10%计提盈余公积所致。 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 613,880,303.70 626,572,102.51 调整后期初未分配利润 613,880,303.70 626,572,102.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 122,661,482.49 7,370,833.19 减：提取法定盈余公积 208,442.37 3,187,212.70 应付普通股股利 16,875,419.30 期末未分配利润 736,333,343.82 613,880,303.70 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 682,086,626.81 440,855,617.34 1,154,208,060.08 884,115,884.42 其他业务 538,947.77 3,073,743.66 831,954.60 2,881,470.95 合计 682,625,574.58 443,929,361.00 1,155,040,014.68 886,997,355.37 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,089,694.36 4,046,115.73 教育费附加 970,991.42 1,733,995.79 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 房产税 11,635,680.89 土地使用税 2,464,020.23 印花税 984,643.66 营业税 13,666,290.41 56,492,697.16 土地增值税 60,785,887.38 16,800,797.44 地方教育附加 502,076.18 1,155,892.28 合计 93,099,284.53 80,229,498.40 其他说明： 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会（2016）22号）以及《关于<增值税会计处理规定>有关问 题的解读》，本公司将2016年5-12月房产税、土地使用税和印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年5月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广告费 11,057,810.41 10,844,829.25 代理销售佣金 5,389,709.88 5,833,512.42 职工薪酬 5,874,237.85 3,307,892.67 推广费宣传费 2,388,176.32 2,427,231.58 交易相关手续费 1,293,140.75 1,381,005.32 咨询费 236,271.47 1,084,000.00 物管费 1,302,789.66 1,055,840.79 水电费 893,340.93 401,873.46 营销设施费 106,074.00 315,281.80 修理费 65,965.77 279,143.50 其他 2,336,314.39 2,095,551.13 合计 30,943,831.43 29,026,161.92 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 33,458,309.60 28,591,732.75 税金[注] 10,264,411.40 26,165,279.54 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 董事会费及中介服务费 5,337,680.38 6,193,385.66 折旧摊销及租赁费 1,741,708.17 1,719,391.65 差旅费及汽车费用 1,163,988.74 1,519,585.95 劳动保险费 1,187,955.59 1,372,938.56 办公费 910,207.52 1,080,262.58 业务招待费 550,265.89 761,673.39 其他 3,779,242.60 5,052,234.80 合计 58,393,769.89 72,456,484.88 其他说明： 注：详见本年报全文第十节、七、62、税金及附加之说明 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 109,742,562.96 138,112,419.11 利息收入 -7,143,633.30 -15,103,996.35 其他 1,037,348.04 1,859,410.95 合计 103,636,277.70 124,867,833.71 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,253,151.90 14,547,262.94 二、存货跌价损失 36,375,701.17 19,270,279.90 合计 45,628,853.07 33,817,542.84 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -978,723.51 -2,256,134.48 处置长期股权投资产生的投资收益 182,603,089.09 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 187,624,365.58 3,743,865.52 其他说明： 系本期处置重庆会展中心置业有限公司40%股权的投资收益，详见本年报全文第十节、十二、5、（8）。 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 17,036.80 17,036.80 其中：固定资产处置利得 17,036.80 17,036.80 政府补助 2,067,341.00 1,661,810.37 2,067,341.00 罚没收入 138,011.00 856,893.78 138,011.00 赔款收入 1,560,601.11 1,812,971.61 1,560,601.11 其他 2,652,452.22 749,186.70 2,652,452.22 合计 6,435,442.13 5,080,862.46 6,435,442.13 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 其他说明： 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 稳岗补贴 715,341.00 68,210.37 与收益相关 促进楼宇经济发展 100,000.00 与收益相关 物业管理示范住宅小区奖励 10,000.00 会展扶持资金 653,000.00 583,600.00 与收益相关 老旧商务楼宇更新改造补助 699,000.00 与收益相关 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 商贸展会专业补助资金 900,000.00 与收益相关 小 计 2,067,341.00 1,661,810.37 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 80.00 42,999.52 80.00 其中：固定资产处置损失 80.00 42,999.52 80.00 对外捐赠 1,310,000.00 税收滞纳金 3,006,721.25 罚款支出 12,000.00 赔款支出 4,399,901.74 70,000.00 4,399,901.74 违约金支出 4,537,712.52 294,887.52 4,537,712.52 其他 2,563,281.52 1,767,708.77 2,563,281.52 合计 11,500,975.78 6,504,317.06 11,500,975.78 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 16,369,486.02 28,742,309.40 递延所得税费用 -4,191,312.45 1,875,857.32 合计 12,178,173.57 30,618,166.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 89,553,028.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 22,388,257.22 子公司适用不同税率的影响 -8,023,521.68 调整以前期间所得税的影响 -2,040,095.99 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,454,817.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -651,021.85 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 15,733,528.94 免于交税的投资收益的影响 -16,683,790.99 所得税费用 12,178,173.57 其他说明 72、其他综合收益 详见附注本财务报表附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 120,992,579.76 373,438,024.75 代建款 118,223,849.00 136,824,466.00 保证金 20,495,781.75 45,126,932.78 代收代缴客户款 14,639,844.11 25,229,564.74 代收代付水电费 7,593,580.12 10,216,529.34 政府补助 2,067,341.00 1,661,810.37 其他 8,231,779.95 20,504,493.92 合计 292,244,755.69 613,001,821.90 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 54,459,312.76 287,854,660.70 代建款 138,112,405.19 145,605,969.75 保证金 25,017,159.10 53,155,652.35 付现费用 32,578,132.13 40,099,471.88 代收代缴客户款 10,182,012.48 11,412,587.88 代收代付水电费 6,237,384.29 6,382,319.44 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 其他 3,950,179.02 7,907,299.41 合计 270,536,584.97 552,417,961.41 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 中期票据评级费 250,000.00 融资顾问费 3,125,850.00 合计 250,000.00 3,125,850.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 77,374,855.32 -100,652,618.24 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 加：资产减值准备 45,628,853.07 33,817,542.84 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 77,846,084.74 77,412,732.59 无形资产摊销 30,612,836.06 30,685,119.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） -16,956.80 42,999.52 财务费用（收益以“－”号填列） 109,822,562.96 138,815,569.11 投资损失（收益以“－”号填列） -187,624,365.58 -3,743,865.52 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,191,312.44 1,875,857.32 存货的减少（增加以“－”号填列） 102,218,025.15 -475,225,399.76 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 列） 5,848,198.18 556,285,958.01 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 列） -40,256,603.57 -212,653,948.58 经营活动产生的现金流量净额 217,262,177.09 46,659,947.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 972,291,849.23 634,777,417.09 减：现金的期初余额 634,777,417.09 922,869,052.10 现金及现金等价物净增加额 337,514,432.14 -288,091,635.01 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 178,935,200.00 其中： -- 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 会展置业公司 178,935,200.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 4,258,545.45 其中： -- 会展置业公司 4,258,545.45 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 174,676,654.55 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 972,291,849.23 634,777,417.09 其中：库存现金 251,179.60 500,954.36 可随时用于支付的银行存款 972,040,669.63 634,276,462.73 三、期末现金及现金等价物余额 972,291,849.23 634,777,417.09 其他说明： 截至2016年12月31日止，公司的其他货币资金期末数中有1,679,791.80元系存放在重庆市住房资金管理 中心的维修基金，有5,880,000.00元系银行承兑汇票保证金，23,900.00元系按揭保证金。前述款项共计 7,583,691.80元不符合现金及现金等价物定义，在编制现金流量表时已扣除。 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,583,691.80 保证金、住房维修基金以及按揭保证金 存货 469,760,991.94 借款抵押 固定资产 738,992,712.49 借款抵押 无形资产 238,263,889.00 借款质押 合计 1,454,601,285.23 -- 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 称 股权取得时 点 股权取得成 本 股权取得比 例 股权取得方 式 购买日 购买日的确 定依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至期 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否 单位： 元 子公司 名称 股权处 置价款 股权处 置比例 股权处 置方式 丧失控 制权的 时点 丧失控 制权时 点的确 定依据 处置价 款与处 置投资 对应的 合并财 务报表 层面享 有该子 公司净 资产份 额的差 额 丧失控 制权之 日剩余 股权的 比例 丧失控 制权之 日剩余 股权的 账面价 值 丧失控 制权之 日剩余 股权的 公允价 值 按照公 允价值 重新计 量剩余 股权产 生的利 得或损 失 丧失控 制权之 日剩余 股权公 允价值 的确定 方法及 主要假 设 与原子 公司股 权投资 相关的 其他综 合收益 转入投 资损益 的金额 重庆会 展中心 置业有 限公司 178,935, 200.00 40.00% 出售 2016 年 11 月 22 日 （1）双 方签订 了股权 转让合 同，并且 股权转 让事宜 获得了 股东大 会、董事 会的通 过，并且 经过公 告；（2） 股权转 让款已 经全部 收到（3） 双方已 按股权 转让合 116,979, 127.50 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 同第六 条之约 定，移交 了标的 股权的 股东权 利及义 务 其他说明： 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 重庆渝开发新干 线置业有限公司 重庆 重庆市 房地产 95.00% 设立 重庆渝开发物业 管理有限公司 重庆 重庆市 服务业 100.00% 设立 重庆道金投资有 限公司 重庆 重庆市 投资 97.00% 设立 重庆渝开发资产 经营管理有限公 司 重庆 重庆市 资产经营管理 100.00% 设立 重庆祈年房地产 开发有限公司 重庆 重庆 房地产 51.00% 设立 重庆国际会议展 览中心经营管理 有限公司 重庆 重庆 服务业 100.00% 设立 重庆朗福置业有 重庆 重庆 房地产 50.00% 设立 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 限公司 重庆捷兴置业有 限公司 重庆 重庆 房地产 60.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 重庆朗福置业有限公司，董事会成员共5人，公司派出3人，且董事长、财务负责人均由公司派出，能 拥有对被投资方的权力，可以决定被投资方的财务和经营政策，并主导相关活动。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 重庆渝开发新干线置业 有限公司 5.00% -417,834.00 5,867,816.71 重庆道金投资有限公司 3.00% 598,993.36 6,616,438.91 重庆祈年房地产开发有 限公司 49.00% -5,428,244.95 11,340,390.04 重庆朗福置业有限公司 50.00% -26,924,259.22 265,447,728.48 重庆捷兴置业有限公司 40.00% -2,864,857.95 146,194,863.19 重庆会展中心置业有限 公司 -10,250,424.41 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 重庆渝 开发新 干线置 业有限 公司 96,154,8 27.58 63,179,3 30.09 159,334, 157.67 41,977,8 23.53 41,977,8 23.53 94,786,7 68.12 60,290,4 47.74 155,077, 215.86 29,364,2 01.64 29,364,2 01.64 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 重庆道 金投资 有限公 司 31,541,7 45.62 238,263, 889.00 269,805, 634.62 40,257,6 71.09 9,000,00 0.00 49,257,6 71.09 23,071,4 82.71 263,263, 889.00 286,335, 371.71 47,753,8 53.51 38,000,0 00.00 85,753,8 53.51 重庆祈 年房地 产开发 有限公 司 53,489,5 49.58 6,991.60 53,496,5 41.18 30,352,8 88.05 30,352,8 88.05 65,990,1 01.36 68,719.8 8 66,058,8 21.24 30,187,1 17.20 1,650,00 0.00 31,837,1 17.20 重庆朗 福置业 有限公 司 1,329,41 4,759.70 18,043,9 11.40 1,347,45 8,671.10 814,932, 441.16 1,630,77 3.00 816,563, 214.16 1,572,52 5,336.47 11,439,4 21.61 1,583,96 4,758.08 909,220, 782.69 90,000,0 00.00 999,220, 782.69 重庆捷 兴置业 有限公 司 825,808, 412.48 6,128,01 1.05 831,936, 423.53 376,449, 265.55 90,000,0 00.00 466,449, 265.55 737,372, 672.83 3,014,31 2.49 740,386, 985.32 367,737, 682.47 367,737, 682.47 重庆会 展中心 置业有 限公司 178,329, 114.30 777,113, 877.44 955,442, 991.74 840,627, 130.50 16,000,0 00.00 856,627, 130.50 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 重庆渝开发 新干线置业 有限公司 11,103,938.3 9 -8,356,680.08 -8,356,680.08 1,364,373.34 11,660,033.6 2 6,994,911.12 6,994,911.12 -4,569,360.40 重庆道金投 资有限公司 53,035,714.3 0 19,966,445.3 3 19,966,445.3 3 52,222,550.8 7 55,000,000.0 0 17,321,899.9 5 17,321,899.9 5 48,595,803.3 3 重庆祈年房 地产开发有 限公司 -11,078,050.9 1 -11,078,050.9 1 -526,294.67 -20,053,931.0 1 -20,053,931.0 1 582,886.52 重庆会展中 心置业有限 公司 90,333,556.9 2 -21,925,680.0 0 -21,925,680.0 0 -81,507,752.3 2 107,030,007. 06 -100,073,970. 59 -100,073,970. 59 -27,063,431.9 1 重庆朗福置 业有限公司 119,230,577. 24 -53,848,518.4 5 -53,848,518.4 5 136,273,636. 42 320,065,190. 03 -74,609,298.0 5 -74,609,298.0 5 127,814,387. 77 重庆捷兴置 业有限公司 -7,162,144.87 -7,162,144.87 -48,462,015.6 2 -4,517,860.02 -4,517,860.02 -73,566,071.6 5 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -2,256,134.48 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 978,723.51 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -2,256,134.48 --综合收益总额 -2,256,134.48 其他说明 本公司持有联营企业重庆诚投再生能源发展有限公司（以下简称再生能源公司）20%股权，该公司债 权人重庆市城市建设投资（集团）有限公司（以下简称重庆城投）以该公司明显缺乏清偿能力，不能清偿 到期债务为由，于2016年9月2日向法院申请再生能源公司破产清算。2016年9月7日，法院作出再生能源公 司破产清算裁定。2016年11月25日，再生能源公司另一股东石世伦向法院提出对再生能源公司进行重整。 2016年12月14日，法院裁定自2016年12月14日起对再生能源公司进行重整。 因再生能源公司长期亏损，本期公司该长期股权投资账面价值已减记为零，且公司无其他实质上构成 对再生能源公司净投资的长期权益，也无因投资合同或协议约定导致本公司需要承担额外确认的预计负 债。 截至财务报告报出日，再生能源公司处于重整期，公司财务人员已遣散，未获得该公司2016年度财务 报表，故期末无法确认对该公司投资的超额亏损。 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 本公司联营企业不存在向本公司转移资金的重大限制。 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至 最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是 确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险 进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管 理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且 信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进 行管理。截至2016年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的91.48%% (2015年12 月31日：89.63%)源于前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 小 计 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1年以内 1-2年 2年以上 应收票据 4,000,000.00 4,000,000.00 小 计 4,000,000.00 4,000,000.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前 到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适 当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行 授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融工具按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 短期借款 5,000,000.00 5,180,645.83 5,180,645.83 应付票据 5,880,000.00 5,880,000.00 5,880,000.00 应付账款 374,428,939.12 374,428,939.12 374,428,939.12 应付利息 28,407,433.47 28,407,433.47 28,407,433.47 应付股利 598,462.00 598,462.00 598,462.00 其 他 应 付 款 728,251,467.67 728,251,467.67 728,251,467.67 一年内到 期的非流动 负债 180,000,000.00 185,776,655.07 185,776,655.07 长期借款 288,850,000.00 322,411,794.35 14,986,762.50 238,371,928.84 69,053,103.01 应付债券 1,322,197,022.89 1,573,764,445.37 80,431,986.59 1,135,485,883.44 357,846,575.34 小 计 2,933,613,325.15 3,224,699,842.88 1,423,942,352.25 1,373,857,812.28 426,899,678.35 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 应付票据 11,778,593.25 11,778,593.25 11,778,593.25 应付账款 986,704,540.63 986,704,540.63 986,704,540.63 应付利息 44,410,330.97 44,410,330.97 44,410,330.97 应付股利 598,462.00 598,462.00 598,462.00 其他应付款 711,582,280.48 711,582,280.48 711,582,280.48 一 年 内 到 期的非流动 负债 691,120,000.00 722,914,889.31 722,914,889.31 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 长期借款 388,000,000.00 442,334,425.37 22,302,980.00 278,628,331.40 141,403,113.97 应付债券 989,532,163.29 1,238,022,900.03 65,665,030.01 131,942,660.89 1,040,415,209.13 小 计 3,823,726,370.62 4,158,346,422.04 2,565,957,106.65 410,570,992.29 1,181,818,323.10 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主 要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币468,850,000.00元(2015年12月31日： 人民币828,120,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总 额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的 汇率变动的风险主要与本公司可供出售金融资产有关。对于可供出售金融资产，如果出现外汇波动情况， 本公司会在必要时按市场汇率买卖可供出售金融资产，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此， 本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （二）可供出售金融资产 122,100,615.00 122,100,615.00 （2）权益工具投资 122,100,615.00 122,100,615.00 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 公司持有的重庆农村商业银行股份有限公司（以下简称重庆农商行）股票不能在H股市场公开转让， 因此采用第二层次输入值作为公允价值。 2016年12月31日，重庆农商行港股收盘价为港币4.55元/股，按当日港币兑换人民币汇率折算后为4.07 元/股，低于2016年12月31日账面每股净资产。基于重庆农商行作为金融公司的特性及其期末H股市价低于 每股净资产的现实，本公司持有的重庆农商行权益投资2016年12月31日的每股公允价值以H股收盘价计量。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 重庆市城市建设投 资（集团）有限公司 重庆市渝中区中山 三路 128 号 城市建设投资 600,000 63.19% 63.19% 本企业的母公司情况的说明 重庆市城市建设投资（集团）有限公司为重庆市国有资产监督管理委员会下属子公司，重庆市国有资 产监督管理委员会系本公司的实际控制人。 本企业最终控制方是重庆市国有资产监督管理委员会。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 安诚财产保险股份有限公司 母公司的联营企业 重庆市诚投房地产开发有限公司 母公司的全资子公司 重庆市城投路桥管理有限公司 母公司的全资子公司 重庆市城投公租房建设有限公司 母公司的全资子公司 重庆市嘉郡房地产开发有限公司 重庆市诚投房地产开发有限公司的全资子公司 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 重庆恒诚投资有限公司 母公司的全资子公司 重庆金融后援服务有限公司 母公司关键管理人员担任董事的企业 重庆巴云科技有限公司 重庆金融后援服务有限公司的子公司 重庆会展中心置业有限公司 母公司的控股子公司 重庆渝凯物业有限公司 重庆会展中心置业有限公司之子公司 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 重庆市城投路桥管 理有限公司 石黄隧道维护服 务 600,000.00 600,000.00 否 重庆市城投路桥管 理有限公司 灯杆旗广告、占道 费 969,087.75 1,981,764.00 否 安诚财产保险股份 有限公司 保险服务 158,122.01 159,074.09 否 重庆市城市建设投 资（集团）有限公 司 车库租赁 679,000.00 700,000.00 否 重庆渝凯物业管理 有限公司 物业服务 59,236.22 否 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 石黄隧道经营权 53,035,714.30 55,000,000.00 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 商品房销售 689,742.86 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 石马河立交改造 86,792.45 267,000.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 物业服务 629,516.94 628,243.00 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 车库管理费 283,018.87 300,000.00 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 会议服务 131,806.62 281,658.00 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 推介会搭建费 20,000.00 重庆金融后援服务有限公司 会务服务 5,000.00 重庆市城投公租房建设有限公 司 物业服务 352,177.16 286,073.00 安诚财产保险股份有限公司 物业服务 469,263.50 重庆市城投公租房建设有限公 司 茶园公租房代理 260,000.00 重庆市嘉郡房地产开发有限公 司 物业服务 1,351,808.29 1,317,858.76 重庆市城投路桥管理有限公司 绿化管理费 239,386.78 250,000.00 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 根据公司子公司重庆渝开发资产经营管理有限公司与重庆市城市建设投资（集团）有限公司签订的《资 产委托经营管理协议》，重庆渝开发资产经营管理有限公司受托经营管理资产共计建筑面积约30,600.58平 方米，重庆渝开发资产经营管理有限公司采用年度总额包干的方式向重庆城投缴纳经营收益，2016年度实 际发生额为81.82万元。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 办公用房 540,000.00 540,000.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 重庆恒诚投资有限公司 279,000,000.00 2015 年 07 月 09 日 公司转让会展置业公司 股权后，丧失控制权时 此关联方资金拆入随之 转出。本报告期共计发 生利息费用 31,348,424.24 元。 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 3,102,324.02 2,702,560.00 （8）其他关联交易 出售子公司 根据公司与重庆市城市建设投资（集团）有限公司于2016年10月27日签订的《重庆市国有产权交易合 同》，公司将持有重庆会展中心置业有限公司40%的股权作价17,893.52万元一次性转让给重庆城投。转让 价格按以2016年8月31日为评估基准日，经重庆华康资产评估土地房地产估价有限责任公司出具的重康评 报字（2016）第255号《资产评估报告书》评估值确定。上述关联交易业经公司第八届董事会第五次会议 及2016年第四次临时股东大会审议通过。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 重庆市城市建设投 资（集团）有限公司 4,000,000.00 小 计 4,000,000.00 应收账款 重庆市城市建设投 资（集团）有限公司 361,100.00 43,680.20 85,500.00 14,900.20 重庆巴云科技有限 公司 1,394,554.00 697,277.00 1,394,554.00 418,366.20 重庆市嘉郡房地产 开发有限公司 444,866.09 22,243.30 重庆会展中心置业 有限公司 456,512.72 38,727.50 小 计 2,212,166.72 779,684.70 1,924,920.09 455,509.70 其他应收款 重庆市城投路桥管 理有限公司 15,000.00 2,500.00 125,000.00 26,250.00 重庆市城市建设投 资（集团）有限公司 100,000.00 5,000.00 小 计 115,000.00 7,500.00 125,000.00 26,250.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 2,000,228.00 2,820,228.00 重庆市城投路桥管理有限公 司 31,850.00 小 计 2,032,078.00 2,820,228.00 其他应付款 重庆市诚投房地产开发有限 公司 84,000.00 重庆金融后援服务有限公司 100.00 100.00 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 270,000.00 142,775.50 重庆渝凯物业管理有限公司 4,340.00 小 计 358,440.00 142,875.50 一年内到期的非流动负债 重庆恒诚投资有限公司 251,000,000.00 小 计 251,000,000.00 应付利息 重庆恒诚投资有限公司 17,093,100.00 小 计 17,093,100.00 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 分红承诺 公司承诺，在遵守《公司法》和国家相关政策法规的前提下，在符合利润分配原则、保证公司正常经 营和长远发展的前提下，同时满足现金分红条件时，公司原则上每年进行一次现金分红，明确公司最近三 年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%。承诺期限为2015年1月1日至 2017年12月31日。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 未决诉讼和仲裁形成的或有负债及其财务影响 案件 形成原因 预计赔偿金额 （万元） 山海建设工程合同纠纷[注1] 工程款逾期付款违约金 10.00 房屋买卖合同纠纷[注2] 房屋质量存在瑕疵，要求索赔 153.08 房屋产权性质纠纷[注3] 房屋产权瑕疵 61.97 合 计 225.05 注1：2016年8月12日，重庆山海建设（集团）有限公司诉子公司重庆朗福置业有限公司（以下简称朗 福公司）因工程款逾期未付要求支付违约金，预计赔偿损失10.00万元； 注2：自然人张湛、曹忠宁、吴锡龄、赵秀娟、陈昱超等诉子公司朗福公司房屋质量存在瑕疵，要求 索赔，预计赔偿损失153.08万元； 注3：上世纪90年代，公司在统建办时期代政府实施了渝中区旧城改造工作，因公司瑕疵，谭祖君等 人诉请公司补偿其面积差为89.6平方米的非住宅用房与住宅用房的价差51.97万元及其利息约10万元，预计 赔偿损失合计61.97万元。 截至本财务报表批准报出日，以上案件仍未宣判。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 16,875,419.30 经审议批准宣告发放的利润或股利 16,875,419.30 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报 告分部。分别对房地产业务、租赁和商务服务业务及住宿和餐饮业务等的经营业绩进行考核。与各分部共 同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 房地产业 租赁和商务服务 业 住宿和餐饮业 其他 分部间抵销 合计 主营业务收入 455,133,819.86 96,715,329.50 77,887,248.66 53,035,714.30 -685,485.51 682,086,626.81 主营业务成本 269,802,946.75 79,135,300.96 66,502,855.15 25,600,000.00 -185,485.52 440,855,617.34 资产总额 5,564,997,323.46 1,024,514,009.23 269,805,634.62 -277,282,864.35 6,582,034,102.96 负债总额 3,161,655,293.58 285,521,296.74 49,257,671.09 -277,282,864.35 3,219,151,397.06 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 1. 控股股东股权质押情况 截至2016年12月31日，控股股东持有公司股份质押冻结情况如下： 股东名称 冻结股数 股权质押人 冻结类型 冻结时间 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 209,490,000 重庆农村商业银行股份有限公司 渝中支行 质押 2015/6/15 重庆市城市建设投资（集团） 有限公司 54,850,000 重庆农村商业银行股份有限公司 渝中支行 质押 2015/11/24 合 计 264,340,000 2. 会展置业公司土地出让金调整影响 公司原子公司会展置业公司开发的国汇中心项目在项目开发期间，规划建筑面积由64,727.56平方米调 整为140,680.3平方米，新增建筑面积75,952.74平方米。2013年9月，会展置业公司根据《重庆市人民政府 关于进一步规范土地出让管理工作的通知》（渝府发[2010]113号）和重庆市国土房管局有关文件精神，对 超建筑面积需补缴土地出让金约25,316.13万元进行了计提，并计入了财务报表。2016年8月16日，会展置 业公司收到《重庆市土地和矿业权交易中心国有建设用地使用权成交确认书》（渝地交易调[2016]159号）， 项目新增建筑面积需补缴地价款为6,295万元。会展置业公司于2016年8月23日支付了地价款6,295万元，及 相关契税、印花税、土地交易费用211.56万元。本次交易完成后，会展置业公司本期共计调减国汇中心项 目成本总额18,809.57万元，对本期报表的影响数为：增加利润7,649.27万元， 增加归属于母公司所有者的 净利润3,059.71万元。 8、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 2,305,82 8.09 100.00% 1,177,00 5.50 51.04% 1,128,822 .59 2,364,5 05.92 100.00% 1,123,480 .55 47.51% 1,241,025.3 7 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 合计 2,305,82 8.09 100.00% 1,177,00 5.50 51.04% 1,128,822 .59 2,364,5 05.92 100.00% 1,123,480 .55 47.51% 1,241,025.3 7 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 152,959.96 7,648.00 5.00% 1 至 2 年 318,037.36 31,803.73 10.00% 3 至 4 年 1,394,554.00 697,277.00 50.00% 5 年以上 440,276.77 440,276.77 100.00% 合计 2,305,828.09 1,177,005.50 51.04% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 53,524.95 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 应收账款金额前5名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 重庆巴云科技有限公司 1,394,554.00 60.49 697,277.00 重庆会展中心置业有限公司 456,512.72 19.80 38,727.50 重庆市大渡口区建胜镇人民政府财政所 200,000.00 8.67 200,000.00 重庆重点工程拆迁办 153,429.00 6.65 153,429.00 其他 101,332.37 4.39 87,572.00 小 计 2,305,828.09 100.00 1,177,005.50 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 457,743, 269.69 100.00% 4,295,42 8.22 0.94% 453,447,8 41.47 436,426 ,695.78 100.00% 5,635,583 .01 1.29% 430,791,11 2.77 合计 457,743, 269.69 100.00% 4,295,42 8.22 0.94% 453,447,8 41.47 436,426 ,695.78 100.00% 5,635,583 .01 1.29% 430,791,11 2.77 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 1 年以内小计 332,806.74 16,640.34 5.00% 1 至 2 年 2,385,213.01 238,521.31 10.00% 2 至 3 年 201,791.62 60,537.49 30.00% 3 至 4 年 6,276,200.00 3,138,100.00 50.00% 5 年以上 841,629.08 841,629.08 100.00% 合计 10,037,640.45 4,295,428.22 42.79% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联往来组合 447,705,629.24 小 计 447,705,629.24 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-1,340,154.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 合并范围内关联往来款 447,705,629.24 421,746,047.82 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 其他往来款 905,126.24 2,303,998.03 保证金 8,670,200.00 11,932,800.00 押金 83,100.00 83,100.00 其他 379,214.21 360,749.93 合计 457,743,269.69 436,426,695.78 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 重庆捷兴置业有限公 司 往来款 204,105,383.96 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3-4 年、4-5 年 44.59% 重庆朗福置业有限公 司 往来款 191,444,234.60 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3-4 年 41.82% 重庆渝开发资产经营 管理有限公司 往来款 49,628,366.98 1 年以内、1-2 年、 2-3 年、3-4 年、4-5 年 10.84% 重庆市劳动保障监察 总队 保证金 6,271,000.00 3-4 年 1.37% 3,135,500.00 重庆市沙坪坝区城乡 建设委员会 保证金 2,290,000.00 1-2 年 0.50% 229,000.00 合计 -- 453,738,985.54 -- 99.12% 3,364,500.00 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 807,446,128.00 807,446,128.00 899,916,088.00 899,916,088.00 对联营、合营企 业投资 978,723.51 978,723.51 合计 807,446,128.00 807,446,128.00 900,894,811.51 900,894,811.51 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 重庆渝开发物业 管理有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 重庆道金投资有 限公司 116,400,000.00 116,400,000.00 重庆祈年房地产 开发有限公司 36,196,128.00 36,196,128.00 重庆渝开发资产 经营管理有限公 司 10,000,000.00 10,000,000.00 重庆国际会议展 览中心经营管理 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 重庆会展中心置 业有限公司 92,469,960.00 31,200,000.00 123,669,960.00 重庆渝开发新干 线置业有限公司 60,350,000.00 60,350,000.00 重庆朗福置业有 限公司 350,000,000.00 350,000,000.00 重庆捷兴置业有 限公司 228,000,000.00 228,000,000.00 合计 899,916,088.00 31,200,000.00 123,669,960.00 807,446,128.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 重庆诚投 再生能源 发展有限 公司 978,723.5 1 -978,723. 51 小计 978,723.5 1 -978,723. 51 合计 978,723.5 1 -978,723. 51 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 269,106,577.14 196,222,877.13 520,336,596.37 312,565,037.89 其他业务 353,285.43 2,780,491.24 267,000.00 2,761,470.95 合计 269,459,862.57 199,003,368.37 520,603,596.37 315,326,508.84 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -978,723.51 -2,256,134.48 处置长期股权投资产生的投资收益 55,265,240.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 6,000,000.00 6,000,000.00 合计 60,286,516.49 3,743,865.52 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 182,620,045.89 处置固定资产及子公司损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 2,067,341.00 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,149,831.45 减：所得税影响额 30,609,775.16 少数股东权益影响额 -3,399,075.06 合计 150,326,855.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 4.28% 0.1454 0.1454 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 -0.97% -0.0328 -0.0328 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 122,661,482.49 非经常性损益 B 150,326,855.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -27,665,372.85 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 2,801,585,259.33 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 资本公积的增加 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 其他综合收益变动 I2 3,168,726.75 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K 2,864,500,363.95 加权平均净资产收益率 M=A/L 4.28% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -0.97% 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 122,661,482.49 非经常性损益 B 150,326,855.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -27,665,372.85 期初股份总数 D 843,770,965.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/ 843,770,965.00 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 K-J 基本每股收益 M=A/L 0.1454 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.0328 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 重庆渝开发股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 第十二节 备查文件目录 一、公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上公开披露 过的所有文件的正本及原稿。 重庆渝开发股份有限公司 董事长：徐平 2017年3月11日