000522_2002_白云山A_白云山A2002年年度报告_2003-01-22.txt

广州白云山制药股份有限公司 二 二年年度报告 董事长签名 李益民 二 三年一月二十二日 1 目 录 重要提示……………………………………………………..2 一 公司基本情况简介……………………………………..2 二 会计数据和业务数据摘要……………………………..3 三 股本变动及股东情况…………………………………..5 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况……………..7 五 公司治理结构…………………………………………..10 六 股东大会情况简介……………………………………..12 七 董事会报告……………………………………………..13 八 监事会报告……………………………………………..22 九 重要事项………………………………………………..27 十 财务报告………………………………………………..28 十一 备查文件……………………………………………..70 2 广州白云山制药股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 本公司董事长李益民先生 总经理陈翔志先生 财务总监谢琼芬女士 财务部长黄智 玲女士声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司中文名称 广州白云山制药股份有限公司 公司英文名称 GuangZhou BaiYunShan Pharmaceutical Stock Co.Ltd. 公司中文缩写 白云山 A 公司英文缩写 BYS 2 公司法定代表人 李益民 3 公司董事会秘书 陈瑛 联系地址 广东省广州市白云区同和 联系电话 020-87062599 传真 020-87063699 电子信箱 lifeiqing@ 4 公司注册地址 广东省广州市白云区同和 公司办公地址 广东省广州市白云区同和 邮政编码 510515 国际互联网网址 电子信箱 bysqy@ 5 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址 公司年度报告备置地点 广东省广州市白云区同和公司总部 3 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 白云山 A 股票代码 000522 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1992 年 12 月 22 日 公司变更注册登记日期 2002 年 2 月 8 日 注册登记地点 广州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4401011104127 税务登记号码 440111190481270 公司聘请的会计师事务所名称 广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址 广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 二 会计数据和业务数据摘要 1 本公司 2002 年度主要会计数据 单位 元 项 目 金 额 利润总额 85,471,290.57 净利润 58,482,084.51 扣除非经常性损益后的净利润* 72,989,189.67 主营业务利润 724,975,263.06 其他业务利润 16,269,621.72 营业利润 135,498,642.34 投资收益 -38,764,333.26 补贴收入 26,584.00 营业外收支净额 -11,289,602.51 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 2002 年度扣除非经常性损益后的净利润为 72,989,189.67 元 扣除的项目如下 营业外支出 +14,515,524.84 元 营业外收入 3,225,922.33 元 补贴收入 26,584.00 元 4 本年度提取的股权投资减值准备 +3,300,000.00 元 股权转让 55,913.35 元 2 本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 项目 2002 年 2001 年 2000 年调整前 2000 年调整后 主营业务收入 1,957,285,948.81 833,363,272.20 822,526,886.47 665,591,178.04 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 71,764,797.55 67,247,678.36 总资产 2,521,578,446.08 2,350,709,441.32 1,801,117,337.04 1,615,339,534.80 股东权益 545,361,992.28 399,068,322.22 53,411,341.82 35,255,242.94 摊薄后每股收益 0.1562 0.1023 0.1917 0.1796 加权平均每股收益 0.1562 0.1023 0.1917 0.1796 扣除非经常性损益后 的每股收益 0.195 0.1280 0.2036 0.1930 每股净资产 1.45685 1.06605 0.1427 0.0942 调整后的每股净资产 1.35 0.95 0.04 0.01 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.4222 0.2896 0.3261 0.3261 净资产收益率 10.72% 9.60% 134.36% 190.75% 加权净资产收益率 12.38% 17.63% 409.41% 4592.93% 扣除非经常性损益后 的加权净资产收益率 15.46% 22.07% 434.78% 4935.32% 3 公司报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 374,344,355.00 578,465,401.34 24,892,203.84 24,892,203.84 -578,633,637.96 399,068,322.22 本期增加 87,811,585.55 58,482,084.51 146,293,670.06 本期减少 - 期末数 374,344,355.00 666,276,986.89 24,892,203.84 24,892,203.84 -520,151,553.45 545,361,992.28 变动原因 本年末股东权益 545,361,992.28 元 比年初增长 36.66 主要原因是本年度净利润 增加 银行减免贷款利息以及控股子公司专用拨款转入影响所致 各项权益的变动如下 5 本年末总股本 374,344,355 股 无变动 本年末资本公积余额为 666,276,986.89 元 比年初增加 87,811,585.55 元 增长了 15.18% 增加的原因是本年度银行减免贷款利息 5,200 万元 其中 中国工商银行广州市 德政中支行减免 2,700 万元 白云农村信用合作社联合社减免 2,500 万元 广州市财政局财 政有偿资金减免部分本金和资金占用费 18,466,666.86 元 其中减免 15 的本金 427.50 万 元 减免资金占用费 14,191,666.86 元 控股子公司增加股权投资准备 14,254,663.54 元 本年末盈余公积 24,892,203.84 元 均为提取的法定公益金 无变动 本年末未分配利润-520,151,553.45 元 比年初-578,633,637.96 元 增加 58,482,084.51 元 原因是本年度净利润增加的影响 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小 计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 217,800,000 217,800,000 其中 国家持有股份 108,900,000 108,900,000 境内法人持有股份 108,900,000 108,900,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 217,800,000 217,800,000 二 已上市流通股份 6 1 人民币普通股 156,544,355 156,544,355 2 境内上市的外资股 3 境内上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 156,544,355 156,544,355 三 股份总数 374,344,355 374,344,355 2 股票发行与上市情况 本公司近三年未发行股票及衍生证券 2000 年 5 月 12 日 经深圳证券交易所批准 本公司 6262355 股法人转配股在深交所 上市流通 转配股上市流通后 本公司尚未流通股份减少 6262355 股 流通股份增加 6262355 股 而总股本不变 公司目前没有内部职工股 2 股东情况介绍 1 报告期末股东总数 52541 户 2 前 10 名股东持股情况 截止至 2002 年 12 月 31 日 名序 股东名称 持股数量 股 持股比例 股份类别 1 广州医药集团有限公司 108900000 29.09% 发起人国家股 2 广州白云山企业集团有限公司 99000000 26.45% 发起人国有法人股 3 江苏正泰投资管理有限公司 9900000 2.64% 发起人国有法人股 4 赵旭光 6050000 1.62% 流通股 5 嘉实成长收益型证券投资基金 2066177 0.55% 流通股 6 富国动态平衡证券投资基金 1700000 0.45% 流通股 7 红塔证券股份有限公司 981389 0.26% 流通股 8 东方证券有限责任公司 822806 0.22% 流通股 9 王玲 796800 0.21% 流通股 10 天津市职工保险互助会 600500 0.16% 流通股 注 1 公司前 10 名股东中广州医药集团有限公司 2000 年 11 月按市政府批复托管广 州白云山企业集团有限公司 广州医药集团有限公司 广州白云山企业集团有限公司均代 表国家持有本公司股份 本公司未知其他流通股东间是否存在其他关联关系或 上市公司 7 股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人关系 2 广州白云山企业集团有限公司所持有的 29.09%国有法人股中 9900 万股用于借款 质押及被冻结 990 万股于 2001 年 12 月因被江苏正泰投资管理有限公司通过拍卖得到 并于 2002 年 1 月过户至其名下 3 公司控股股东情况介绍 1 实际控制人 广州医药集团有限公司 法定代表人 蔡志祥 成立日期 1996 年 8 月 7 日 注册资本 100,770 万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 国有独资 经营范围 国有资产的经营 投资 生产 销售 医药中间体 中西成药 中药材 生物技术产品 医疗器械 制药机械 药用包装材料 保健食品及饮料卫生材料以及与医 药整体相关的产品 与医药产品有关的进出口业务 及房地产开发 2 第二大股东 广州白云山企业集团有限公司 法定代表人 夏泽民 成立日期 1988 年 注册资本 19,791 万元 公司类别 有限责任公司 股权结构 国有独资 经营范围 制造 加工 销售化学药品原药 制剂 生化制品 畜用药品 日用化妆 品 医疗器械 中药材 中成药 房地产中介服务 出口本企业自产的电子产品 医药保 健品 建筑装饰材料 塑料制品 玻璃制品 工艺品 食品 采购 代销所属企业生产所 需的制药原料 电子计算机软件开发 信息服务 技术服务 经营国内商业及物资供销业 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员基本情况 8 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李益民 董事长 男 52 2002.05-2005.05 0 0 杨家绪 副董事长 男 38 2002.05-2005.05 0 0 夏泽民 董事 男 50 2002.05-2005.05 0 0 陈翔志 董事 总经理 男 40 2002.05-2005.05 0 0 谢彬 董事 副总经理 男 45 2002.05-2005.05 0 0 陈明 董事 男 38 2002.05-2005.05 0 0 陆景煃 独立董事 男 63 2002.05-2005.05 0 0 毛蕴诗 独立董事 男 57 2002.05-2005.05 0 0 王矢明 独立董事 男 50 2002.05-2005.05 0 0 杨军 监事会召集人 男 34 2002.05-2005.05 3000 3000 孟雪峰 监事 男 32 2002.05-2005.05 0 0 李 波 监事 男 45 2003.01-2005.05 0 0 齐兆基 副总经理 男 50 2002.05-2005.05 0 0 李楚源 副总经理 男 38 2002.05-2005.05 0 0 谢琼芬 财务总监 女 56 2002.05-2005.05 0 0 陈瑛 董事会秘书 女 36 2002.05-2005.05 0 0 2 董事 监事在股东单位任职情况 董事长李益民自 1996 年起历任广州医药集团有限公司副总经理 副董事长 总经理 现任广州医药集团有限公司副董事长 总经理 董 事夏泽民自 1996 年起任广州医药集团有限公司董事 副总经理 自 2001 年起任 广州白云山企业集团有限公司董事长 监 事杨军自 2001 年起任广州白云山企业集团有限公司党委副书记 纪委书记 3 年度报酬情况 董事 监事和高级管理人员的报酬是根据各自在管理部门的职位来领取 另根据本公 司 2001 年度股东大会通过的决议 从 2002 年度开始 本公司取消袍金制度 1994 年度股 东大会通过 本公司第四届董事会二 二年度第四次会议通过了本公司高级管理人员年 薪收入的方案 公司现任董事 监事和高级管理人员共 16 人 在公司领取报酬的有 7 人 年度报酬总 额为 228.30 万元 在公司受薪的两名董事报酬总额为 96.79 万元 金额最高的前三名高级 9 管理人员报酬总额为 159.07 万元 在本公司领取报酬的董事 监事 高级管理人员在本年 度报酬数额区间的人数 5 万元 10 万元的为 1 人 10 万元 20 万元的为 1 人 20 万元 50 万元为 3 人 50 万元以上的为 2 人 董事李益民 夏泽民不在公司领取报酬 津贴 在广州医药集团有限公司领取报酬 董事杨家绪 陈明 监事孟雪峰不在公司领取报酬 津贴 在中国长城资产管理公司广州 办事处领取报酬 独立董事陆景煃 毛蕴诗 王矢明在公司领取津贴 每人的津贴每年为 30000 元 含 税 4 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 姓名 原职务 离职原因 李小健 董事 财务总监 董事会换届 罗善安 董事 董事会换届 杨 军 董事 董事会换届 黄益明 董事 董事会换届 王豫生 董事 董事会换届 刘建军 董事 董事会换届 刘学斌 董事 董事会换届 钱 津 独立董事 董事会换届 李 健 独立董事 董事会换届 李仕平 监事会召集人 监事会换届 叶荣科 监事 监事会换届 陈贻汉 监事 监事会换届 刘赞标 监事 监事会换届 马元城 独立监事 监事会换届 叶 放 监事 监事会换届 程 宁 监事 监事会换届 简德荣 监事 个人辞职 2002 年 5 月 本公司第四届董事会成立 公司董事会聘任陈翔志先生为公司总经理 谢琼芬女士为财务总监 陈瑛女士为董事会秘书 同时聘任谢彬先生 齐兆基先生 李楚 源先生为公司副总经理 10 5 公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日 公司现有在册职工 7492 人 其中生产人员 4325 人 占在册 职工总数的 58% 销售人员 444 人 占在册职工总数的 6% 技术人员 1031 人 占在册职 工总数的 14% 财务人员 138 人 占在册职工总数的 2% 行政人员 848 人 占在册职工总 数的 11% 员工中具有大专以上学历的人员有 1056 人 占在册职工总数的 14% 报告期末 公司需承担费用的离退休职工为 3986 人 五 公司治理情况 1 公司治理情况 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会有关法律法规的要求 不断完善公 司法人治理结构 建立现代企业制度 规范公司运作 公司按 上市公司治理准则 修订 了 公司章程 制订了 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事会议事规则 并已提呈本公司 2001 年度股东大会审议通过 在股东大会授权之下 公司还制订了 广 州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 广州白云山制药股份有限公司信息披露管 理制度 1 关于股东与股东大会 公司能够确保全体股东 特别是中小股东享有平等地位 确保全体股东能够充分行使自己的权利 严格按照 上市公司股东大会规范意见 的要求 召集 召开股东大会 报告期内 本公司召开了一次年度股东大会 出席的股东人数及其 代表股份数均符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 在会场的选择上尽可能地让更 多的股东能够参加股东大会 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东行为规范 没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和经营活动 控股股东对本公司董事 监事候选人的提名 严格遵循 相关法规和 公司章程 规定的条件和程序 本公司与控股股东在人员 资产 财务 机 构和业务方面做到“五分开” 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 公司关联交 易公平合理 并对定价依据予以充分披露 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序进行董事会 换届工作 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会通过了 董 事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参 加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司已按照有关规 定建立了独立董事制度 11 4 关于监事和监事会 公司严格按照 公司章程 规定的监事选聘程序进行监事会 换届工作 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会通过了 监 事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司 财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 为了进一步增加公司重大事项决策的科学性 报告期内公司成立了审计委员会 本着成熟一个 设立一个的原则 其他委员会也在酝酿设立之中 6 关于绩效评价与激励约束机制 本公司董事会通过了高级管理人员年薪收入的考 核方案 对属下企业主要经营者实行年薪制的暂行办法 7 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等 其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康地发展 8 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来访 和咨询 公司能够严格按照法律 法规和 公司章程 的规定 真实 准确 完整 及时 地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能够按照有关规定 及时 披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 2 独立董事履行职责情况 本公司按中国证监会颁布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 已在 公 司章程 中完善了独立董事制度 并于 2002 年 5 月召开的 2001 年度股东大会选举产生了 三名独立董事 目前公司董事会成员中已有三分之一为独立董事 符合中国证监会颁布的 有关规定 独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责 3 本公司在业务 机构 人员 资产 财务等方面与控股股东独立分开 业务方面 公司独立于控股股东从事医药生产 销售 自主经营 业务结构完整 机构方面 公司拥有独立的行政部 财务部 企管部 市场部 人力资源部 技质部 政工部 董事会秘书处 具有独立的办公场所 不存在混合经营 合署办公的情形 以上 各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作 不受股东单位控制 人员方面 公司设有专门机构管理劳动 人事及工资方面的工作 公司高级管理人员 董事会秘书 财务总监均不在控股股东单位兼职 资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 本公司的采购和销 售系统由本公司独立拥有 目前 本公司仍在使用广州白云山企业集团有限公司拥有的 白 云山 商标 对此 本公司董事会拟定以对广州白云山企业集团有限公司的应收款来收购 白云山 商标的所有权 此事项尚须经股东大会批准 12 财务方面 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务管理制度 在银行独立开立账户并独立纳税 六 股东大会情况简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会 2002 年 4 月 22 日 公司董事会在 中国证券报 及 证券时报 上刊登关于召开 2001 年度股东大会的通知 大会于 2002 年 5 月 22 日召开 出席会议的股东及股东代表共 21 人 代表股份 208072514 股,占公司总股本的 55.58%,会议由李益民董事长主持 会议审议通过 了如下议题 1 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2001 年度财务决算报告 4 审议通过了 关于 2001 年度利润分配及公积金转增股本的议案 5 审议通过了 2002 年度利润分配预案 6 审议通过了 关于聘任独立董事及独立董事推荐人员的议案 7 审议通过了 关于董事会 监事会换届选举的议案 选举李益民 杨家绪 夏泽民 陈翔志 谢彬 陈明 陆景煃 毛蕴诗 王矢 明为本公司第四届董事会董事成员 选举杨军 孟雪峰为本公司第四届监事会成员 8 审议通过了 关于确立独立董事津贴的议案 9 审议通过了 关于董事 监事袍金分配方案及高管人员奖励方案的议案 10 审议通过了 关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 11 审议通过了 公司章程修改议案 12 审议通过了 股东大会议事规则 13 审议通过了 董事会议事规则 14 审议通过了 监事会议事规则 15 审议通过了 关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制度及细则 并发布实施的议案 决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日的 中国证券报 及 证券时报 上 13 七 董事会报告 1 经营情况的讨论与分析 2002 年是本公司重组后正式运营的第一年 公司董事会提出了 强化管理 规范运作 整合市场 做强主业 控制成本 多创效益 互补优势 融合文化 推进重组 恢复功能 四十字方针 经营班子也提出了 开源节流 用心造企业 的发展思路 经过公司员工一 年来的努力 公司的盈利水平 资产结构 组织结构 企业形象 核心竞争力都得到了不 断的提高 在面对激烈市场竞争且药品价格不断下降的情况下 公司强化各项管理 深挖 自身潜力 优化各项指标 降低成本费用 调整营销策略 加大营销力度 报告期内货款 回收率达 100.51% 主营业务收入达 195728.59 万元 创历史最好水平 取得了良好的经 济和社会效益 2 报告期内经营情况 1 公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围 研制 生产 销售 中西成药 化学原料药 外用药 儿童用药 保 健药 经营商业及物资供销业 国家专营专控商品除外 提供证券投资 物业开发 产品 开发 技术改造信息咨询服务 计算机软件开发 房地产中介服务 信息服务 技术服务 经营和代理各类商品及技术的进出口业务 但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除 外 不另附进出口商品目录 经营进料加工和 三来一补 业务 经营对销贸易和转口贸 易 2002 年度 公司实现主营业务收入 195728.59 万元 比 2001 年度增长 134.87% 实现 主营业务利润 72497.53 万元 净利润 5848.21 万元 分别比 2001 年度增长 140.26% 52.73% 1 主要品种的销售情况 产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本 万元 毛利率(%) 市场占有率(%) 头孢拉啶 11776.75 9733.59 17.35 40% 复方丹参片 10829.56 4642.58 57.13 50% 板兰根 10024.11 6260.43 37.55 60% 阿莫西林 10378.26 7542.16 27.33 9% 乙酰螺旋霉素片 5729.38 3334.57 41.80 10% 14 2 按地区分类报告期内公司主营业务收入 主营业务成本的构成情况 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 1,953,124,723.14 822,711,479.95 1,213,452,364.49 515,544,199.55 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,602,123.13 合计 1,957,285,948.81 833,363,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 单位 元 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 1,097,854,066.47 270,067,386.59 669,691,474.29 170,183,759.80 西南 133,065,361.80 46,705,737.78 84,758,061.52 29,431,758.35 华东 207,957,640.57 123,767,667.72 132,461,868.78 77,992,560.68 华中 189,978,965.94 266,259,369.52 121,010,071.03 167,784,126.62 西北 52,813,174.51 25,783,710.01 33,640,176.78 16,247,680.87 东北 102,498,493.97 50,195,650.49 65,288,017.41 31,629,046.67 华北 171,127,574.24 44,007,718.40 109,002,382.51 27,731,593.48 国外 1,990,671.31 6,579,031.69 1,267,989.20 4,145,796.21 合计 1,957,285,948.81 833,366,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 3 主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 本公司于 2001 年底进行了资产 债务重组 通过资产重组广州医药集团有限公 司属下六家制药企业注入本公司 给本公司提供了新的盈利来源 本公司于 2001 年底进行了资产 债务重组 通过资产重组本公司将广州银山建 设开发公司置换出去 集中有限的资源积极发展制药业 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 元 单位名称 主营业务收入 利润总额 广州天心药业股份有限公司 261,701,785.46 26,561,219.49 广州光华药业股份有限公司 202,038,370.74 11,274,283.50 广州侨光制药有限公司 261,157,490.71 20,120,745.25 广州何济公制药有限公司 137,164,143.94 14,094,762.16 广州卫材制药有限公司 54,110,459.07 5,872,385.73 广州明兴制药有限公司 138,478,545.35 12,807,681.35 白云山威灵药业有限公司 18,994,313.98 1,868,305.11 合计 1,073,645,109.25 92,599,382.59 3 主要客户和供应商情况 15 销售收入前五名客户列示如下 单位 元 客户名称 金 额 阳春市药品有限公司 54,056,944.23 广州医药有限公司 52,679,476.83 湛江市益健药业有限公司 52,544,325.52 揭阳市新特药有限公司 28,467,218.00 南海市医药企业集团平南药品有限公司 24,564,215.28 合计 212,312,179.86 占销售收入总额的比例 10.85% 前五名供应商列示如下 单位 元 序号 供应商名称 原材料供应金额 本单位原材料供应 金额合计 含税 比重 1 华北倍达公司 61,910,860.00 5.47 2 珠海联邦制药厂有限公司 34,357,228.72 3.04 3 深圳市上泰医药有限公司 23,860,445.15 2.11 4 广州永信医药贸易公司 21,885,158.01 1.93 5 河南天方药业股份有限公司 20,799,248.00 1.84 合计 162,812,939.88 1,131,737,156.11 14.39 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 本公司通过 2001 年底的重组工作 财务负担得到了一定的缓解 但由于 GMP 改造 工作时间紧 任务重 压力大 投入迟等原因 公司的现金依然有一定压力 解决的办法 为 精心组织 按时按质争取在规定的时间内完成 GMP 认证 2 公司产品结构要进一步调整 解决办法为 促进属下各企业之间的产品业务协调工 作 调整好产品结构 充分利用资源 加强科技创新和市场开发力度 尤其是一类新药 二类新药等科技含量的产品的研发工作 3 报告期内公司投资情况 1 报告期内无募集资金情况 也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情 况 2 其他投资情况 报告期内本公司非募集资金主要投入于 GMP 改造和技术改造方面 合计约 15545.67 万 元 投资项目的进展如下 1 广州白云山制药总厂 GMP 改造和技改投入约 1339.19 万元 目前已完成新扩产粉针 16 注射剂车间 口服头孢类 口服青霉素类三个车间七个剂型 GMP 改造 2 广州白云山中药厂 GMP 改造和技改投入约 7586.11 万元 目前已完成固体制剂大楼 GMP 改造 3 广州白云山化学药厂技改投入约 415.51 万元 目前已完成环保专项工程 新三车 间工程 头孢他啶工程 4 广州天心药业股份有限公司 GMP 改造和技改投入约 638.65 万元 目前已完成小流 量注射剂 GMP 改造认证 并取得证书 5 广州光华药业股份有限公司 GMP 改造和技改投入约 1180.55 万元 目前已完成片剂 车间 颗粒剂车间及 内酰胺类固体制剂车间 GMP 改造 6 广州侨光制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 2623.09 万元 目前正在进行中/长 链脂肪乳生产线和口服固体制剂车间 GMP 改造 7 广州明兴制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 426.14 万元 目前已完成小流量注 射剂车间 GMP 改造 并取得证书 现正在进行口服固体制剂车间及液体制剂车间 GMP 改造 8 广州何济公制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 996.20 万元 目前已完成散剂 滴眼剂 GMP 改造 9 广州卫材有限公司 GMP 改造和技改投入约 340.23 万元 目前已完成外用液体车间 GMP 认证 并取得证书 其他投资情况请详见会计报表主要项目注释 8 4 报告期内公司财务情况 本年末公司总资产为 252,157.84 万元 比年初 235,070.94 万元增长 7.27 增长的 主要原因是 1 流动资产比年初增长 13.10 增加的金额为 13,443.54 万元 增幅较大 的项目为货币资金 比期初增加 2,219.36 万元 主要是货款回笼达 100 以上以及 GMP 工 程改造增加技改资金影响 存货比期初增加 8,367.88 万元 主要是根据市场需求进行原辅 材料备料以供生产需要 此项影响存货增加 5,006.95 万元 预付账款比期初增加 1,880.85 万元 主要是年末生产销售增加而需预付购原材料及包装材料款 2 长期投资比年初减少 17 4,527.20 万元 主要是长期债权投资的惠州市潼湖地产 463.58 万元转入无形资产 按受 益期摊销 鹤山公司根据清算报告计提 100 万元的减值准备 永业精细化工根据清算报告 计提 230 万元减值准备 摊销股权投资差额 3,700.91 万元 增加对亳州分厂投资 40 万元 追加对矿泉水厂投资 255.84 万元 本年末公司负债总额为 194,308.67 万元 比上年末 192,082.74 万元增长 1.16 资 产负债率为 77.06 比上年末 81.71 下降了 4.65 个百分点 其中 母公司资产负债率 68.94%,比上年 75.6 下降了 6.66 个百分点 负债总额增长的原因是企业进行 GMP 认证改造 向银行借入技改借款影响 资产负债率下降的主要原因是本年度公司运用资本经营策略化 解风险 统筹资金 解决历史债务问题 并获得银行减息等优惠 从而使资产负债率下降 本年末股东权益为 54,536.20 万元 比年初 39,906.83 万元增长 36.66 增长的主要 原因 未分配利润项目比年初增加 5,848.21 万元 是本年度实现的净利润转入影响 资本 公积项目比年初增加 8,781.16 万元 主要是银行减免利息 5,200 万元 市财政局减免本息 1,846.67 万元 技改拨款转入增加 277.09 万元 控股子公司股权投资准备增加 1,425.47 万元影响 本年净资产收益率 10.72%,比上年 9.6%增加了 1.12 个百分点 本年度公司实现主营业务收入 195,728.59 万元 比上年同期 83,336.33 万元增长 134.87 主营业务收入大幅度增长的原因是 本年度包含了资产重组置换入本公司的广 药集团属下六间药厂的主营业务收入 101,975.39 万元 原白云山部分比上年同期增加 9613.46 万元 增幅 11.58 由于公司集中精力狠抓制药主业 使销售量大幅度增长 同 时公司实行了财务预算目标管理和原材料采购价格的控制管理 使成本费用大幅度下降 在销售量增长 成本费用降低等因素的影响下 主营业务利润实现了 72,497.53 万元 比 上年 30,175.08 万元 增长 140.26 实现利润总额 8,547.13 万元 比上年增长 123.11% 实现净利润 5,848.21 万元 比上年增长 52.73 本年度公司现金及现金等价物净增加额为 2,219.36 万元 其中 经营活动实现了现金 流量净增加 15,805.96 万元 在投资活动中 由于企业进行 GMP 认证改造工程等技改支出 使现金流量净减少 12,673.98 万元 在筹资活动中 由于筹措 GMP 改造工程技改款项 须 18 向银行借入技改资金从而增加长期借款 以及公司统筹资金全部归还银行逾期欠息达 1.50 亿元 致使现金流量净减少 912.62 万元 5 董事会日常工作情况 报告期内 本公司董事会共召开了十次会议 会议及决议内容如下 1 第三届董事会 2001 年度第五次会议于 2002 年 1 月 17 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了本公司董事会 2001 年度工作总结 2 审议通过了本公司董事会 2002 年度工作安排 3 审议通过了股份公司 2001 年度工作总结 4 审议通过了股份公司 2002 年度工作计划 5 审议通过了关于对股份公司属下企业 原白云山部分 主要经营者实行年薪制的 暂行办法 试行 2 第三届董事会 2001 年度第六次会议于 2002 年 2 月 28 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了公司经营班子提出的有关机构设置及人员招聘方案 2 同意广州白云山中药厂对液体制剂 GMP 改造项目进行立项 3 同意广州白云山外用药厂对 GMP 厂房改建项目进行立项 4 同意白云山威灵药业有限公司对颗粒剂车间 GMP 改造项目进行立项 5 审议通过了银山公司以其拥有的实物资产抵偿本公司债务的议案 6 审议通过了本公司上报广州证管办关于规范公司法人治理的自查报告及整改方 案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 第三届董事会 2001 年度第七次会议于 2002 年 3 月 28 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 关于核销应收帐款的议案 19 2 审议通过了 关于对股份公司存货进行报废处理的议案 3 审议通过了 关于对股份公司下属各单位固定资产清理 报废 盘亏的议案 4 审议通过了 关于修改公司章程的议案 5 审议通过了公司治理结构文件 股东大会议事规则 董事会议事规则 6 讨论通过了 关于加强上市公司董事诚信建设的意见 及 广东上市公司董事诚 信誓词 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 第三届董事会 2001 年度第八次会议于 2002 年 4 月 18 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 关于广州白云山企业集团有限公司以现金代属下企业偿还对本公司 关联欠款的议案 2 审议通过了 2001 年度业绩报告及摘要 3 审议通过了 2001 年度董事会工作报告 4 审议通过了 2001 年度财务决算报告 5 审议通过了 2001 年度利润分配及公积金转增股本方案 6 审议通过了 2002 年度利润分配预案 7 审议通过了公司 关于聘任独立董事及独立董事推荐人选的议案 8 审议通过了公司 董事会 监事会换届选举的议案 9 审议通过了公司 关于确定独立董事津贴的议案 10 审议通过了公司 关于董事 监事袍金分配方案及高管人员奖励方案 11 审议通过了 关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 12 审议通过了 关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制度及细则并 发布实施的议案 13 审议通过了 关于向深圳证券交易所申请撤销特别处理的议案 14 审议通过了 关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 20 5 第三届董事会 2002 年度第一次临时会议于 2002 年 4 月 26 日以通讯表决方式召 开 会议审议通过了本公司 2002 年度第一季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报 上 6 第四届董事会 2002 年度第一次会议于 2002 年 5 月 22 日召开 会议通过了如下 议题 1 到会董事会成员一致通过李益民先生担任本公司董事长 2 到会董事会成员一致通过杨家绪先生担任本公司副董事长 3 由李益民董事长提名 到会董事一致通过继续聘任陈翔志先生为本公司总经理 4 由李益民董事长提名 到会董事一致通过聘任谢琼芬女士为本公司财务总监 5 由李益民董事长提名 到会董事一致通过继续聘任陈瑛女士为本公司董事会秘书 6 由陈翔志总经理提名 到会董事一致通过继续聘任谢彬先生 齐兆基先生 李楚 源先生为本公司副总经理 7 审议通过了关于设立审计委员会的议题 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 第四届董事会 2002 年度第二次会议于 2002 年 8 月 20 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要 2 审议通过了 关于转让本公司持有的武汉医药 集团 股份有限公司 100 万股法 人股股权的议案 3 审议通过了 关于连州实业公司以其土地及物业抵偿广东连州药厂债务的议案 4 审议通过了 关于转让广州白云山天然矿泉水厂的议案 5 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 6 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 7 审议通过了 关于授权董事长代表董事会签署历史贷款决议文件的议案 8 审议通过了 关于广州侨光制药厂 GMP 改造项目立项的议案 9 审议通过了 关于广州侨光制药厂抵押贷款的议案 21 10 审议通过了 白云山威灵药业有限公司抵押贷款的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 8 第四届董事会 2002 年度第一次临时会议于 2002 年 10 月 21 日以通讯表决方式 召开 会议审议通过了本公司 2002 年度第三季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 9 第四届董事会 2002 年度第三次会议于 2002 年 11 月 14 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司经营者年薪制暂行办法 2 审议通过了 关于收购亳州分厂的议案 10 第四届董事会 2002 年度第四次会议于 2002 年 12 月 27 日召开 会议通过了如 下议题 1 审议通过了 关于转让白云山集团拥有的 白云山 商标以抵还关联欠款的议案 2 审议通过了 关于白云山集团以广州市同和镇云泰路 5 6 号房地产抵还对公司的 关联欠款的议案 3 审议通过了 关于购买广州白云山企业集团有限公司彩印厂土地及上盖物的议案 4 审议通过了 2002 年度白云山股份高级管理人员年薪收入的议案 5 审议通过了 关于对股份公司存货进行报废处理的议案 6 审议通过了 关于对股份公司下属各企业固定资产进行报废处理的议案 7 审议通过了 关于核销坏帐的议案 8 审议通过了 关于用资本公积金弥补本公司历史亏损的议案 9 审议通过了 关于增加公司经营范围的议案 10 审议通过了 关于收购中国华融资产管理公司所拥有的广州药业股份有限公司部 分股权的议案 11 审议通过了 2003 年度股份公司计划 12 审议通过了 关于贷款 2300 万元给广州白云山化学药厂新建无菌车间的议案 22 13 审议通过了 关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内 公司董事会根据股东大会决议 严格按照 公司法 公司章程 及有关 法律 法规的规定 充分行使股东大会赋予的职权 认真执行股东大会所通过的各项决议 公司董事会在股东大会授权下制订了 广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 广 州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 报告期内本公司没有进行利润分配及公积 金转增股本 也无实施配股或增发事宜 6 本次利润分配预案 经广州羊城会计师事务所审计 2002 年度 母公司实现净利润 5848.21 万元 合并净 利润 5848.21 万元 因本公司尚有以前年度的亏损未能弥补 故决定 2002 年度不分配 也 不进行公积金转增股本 2002 年实现的利润 5848.21 万元全部用于弥补以前年度亏损 以上分配预案尚须报请股东大会审议 7 其他事项 报告期内 本公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 和 证券时报 没有变更 八 监事会报告 1 监事会日常工作情况 公司监事会根据 公司章程 及相关法律 法规 认真履行监督及其他各项职能 列 席历次董事会会议和股东大会 报告期内 公司监事会共召开了八次会议 1 第三届监事会第十次会议于 2002 年 1 月 17 日召开 会议通过了如下议题 1 审议通过了本公司董事会 2001 年度工作总结 2 审议通过了本公司董事会 2002 年度工作安排 3 审议通过了股份公司 2001 年度工作总结 23 4 审议通过了股份公司 2002 年度工作计划 5 审议通过了关于对股份公司属下企业 原白云山部分 主要经营者实行年薪制的 暂行办法 试行 2 第三届监事会第十一次会议于 2002 年 2 月 28 日召开 会议通过了如下议题 1 审议通过了公司经营班子提出的有关机构设置及人员招聘方案 2 同意广州白云山中药厂对液体制剂 GMP 改造项目进行立项 3 同意广州白云山外用药厂对 GMP 厂房改建项目进行立项 4 同意白云山威灵药业有限公司对颗粒剂车间 GMP 改造项目进行立项 5 审议通过了银山公司以其拥有的实物资产抵偿本公司债务的议案 6 审议通过了本公司上报广州证管办关于规范公司法人治理的自查报告及整改方 案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 2 日的 中国证券报 和 证券时报 上 3 第三届监事会第十二次会议于 2002 年 3 月 28 日召开 会议通过了如下议题 1 审议通过了 关于核销应收帐款的议案 2 审议通过了 关于对股份公司存货进行报废处理的议案 3 审议通过了 关于对股份公司下属各单位固定资产清理 报废 盘亏的议案 4 审议通过了 关于修改公司章程的议案 5 审议通过了公司 股东大会议事规则 6 审议通过了公司 监事会议事规则 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 第三届监事会第十三次会议于 2002 年 4 月 18 日召开 会议通过了如下议题 1 审议通过了 关于广州白云山企业集团有限公司以现金代属下企业偿还对本公司 关联欠款的议案 2 审议通过了 2001 年度业绩报告及摘要 3 审议通过了 2001 年度监事会工作报告 4 审议通过了 2001 年度财务决算报告 24 5 审议通过了 2001 年度利润分配及公积金转增股本方案 6 审议通过了 2002 年度利润分配预案 7 审议通过了公司 关于聘任独立董事及独立董事推荐人选的议案 8 审议通过了公司 董事会 监事会换届选举的议案 9 审议通过了公司 关于确定独立董事津贴的议案 10 审议通过了公司 关于董事 监事袍金分配方案及高管人员奖励方案 11 审议通过了 关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 12 审议通过了 关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制度及细则并 发布实施的议案 13 审议通过了 关于向深圳证券交易所申请撤销特别处理的议案 14 审议通过了 关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 5 第四届监事会 2002 年度第一次会议于 2002 年 5 月 22 日召开 会议通过了如下 议题 1 全体监事一致选举杨军先生为监事会召集人 2 审议通过了 关于设立审计委员会的议题 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 23 日的 中国证券报 和 证券时报 上 6 第四届监事会 2002 年度第二次会议于 2002 年 8 月 20 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要 2 审议通过了 关于转让本公司持有的武汉医药 集团 股份有限公司 100 万股法 人股股权的议案 3 审议通过了 关于连州实业公司以其土地及物业抵偿广东连州药厂债务的议案 4 审议通过了 关于转让广州白云山天然矿泉水厂的议案 5 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 25 6 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 7 审议通过了 关于授权董事长代表董事会签署历史贷款决议文件的议案 8 审议通过了 关于广州侨光制药厂 GMP 改造项目立项的议案 9 审议通过了 关于广州侨光制药厂抵押贷款的议案 10 审议通过了 白云山威灵药业有限公司抵押贷款的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 22 日的 中国证券报 和 证券时报 上 7 第四届监事会 2002 年度第三次会议于 2002 年 11 月 14 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 广州白云山制药股份有限公司经营者年薪制暂行办法 2 审议通过了 关于收购亳州分厂的议案 8 第四届董事会 2002 年度第四次会议于 2002 年 12 月 27 日召开 会议通过了如下 议题 1 审议通过了 关于转让白云山集团拥有的 白云山 商标以抵还关联欠款的议案 2 审议通过了 关于白云山集团以广州市同和镇云泰路 5 6 号房地产抵还对公司的 关联欠款的议案 3 审议通过了 关于购买广州白云山企业集团有限公司彩印厂土地及上盖物的议案 4 审议通过了 2002 年度白云山股份高级管理人员年薪收入的议案 5 审议通过了 关于对股份公司存货进行报废处理的议案 6 审议通过了 关于对股份公司下属各企业固定资产进行报废处理的议案 7 审议通过了 关于核销坏帐的议案 8 审议通过了 关于用资本公积金弥补本公司历史亏损的议案 9 审议通过了 关于增加公司经营范围的议案 10 审议通过了 关于收购中国华融资产管理公司所拥有的广州药业股份有限公司部 分股权的议案 11 审议通过了 2003 年度股份公司计划 26 12 审议通过了 关于贷款 2300 万元给广州白云山化学药厂新建无菌车间的议案 13 审议通过了 关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 28 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律 法规及上市公司治理的规范性文件 对公司股东大会 董 事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大会决议的执行 公司高管人员履行职务等情 况进行了监督 认为公司董事会 2002 年度能严格按照有关法律 法规及各项管理制度进行 规范运作 并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的的内控机制 公司董 事 经理执行职务时能勤勉尽责 没有发现违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的 行为 2 检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真 细致的检查 认为公司 2002 年度 财务报告能够真实的反映公司的财务状况和经营成果 广州羊城会计师事务所有限公司出 具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的 3 募集资金使用情况 报告期内本公司无募集资金使用情况 4 公司收购 出售资产情况 报告期内 公司收购 出售资产价格合理 没有发现内幕交易 也无损害部分股东的 权益或造成公司资产流失的情况 5 关联交易情况 公司关联交易公平 合理 交易行为遵循市场原则 没有损害公司及非关联股东的权 益或公司利益的行为 公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程中 履行了诚实信用 和勤勉尽责的义务 没有违反法律 法规和公司章程的行为 27 九 重要事项 1 诉讼 报告期内本公司无重大诉讼 仲裁事项发生 2 报告期内收购及出售资产情况 详见财务报表附注七之 九 十一之 三 十二之 四 十四之 五 中相关内 容 3 重大关联交易事项 详见财务报表附注七关联方关系及其交易之 六 九 4 重大合同及履行情况 1 承包事项 见财务报表附注十四其他重大事项之 一 六 2 重大担保 见财务报表附注七关联方关系及其交易之 九 3 报告期内本公司无委托理财事项 5 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 见财务报表附注九 6 报告期内公司继续聘任广州羊城会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务 其 报酬情况为 2002 年支付 2001 年年度审计费 52 万元 支付 2002 年中期审查费 28 万元 支付其他费用 6 万元 广州羊城会计师事务所自本公司上市以来一直为本公司提供审计服务 迄今已有十年 28 十 财务报告 1 审计报告 审 计 报 告 广州白云山制药股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表和 2002 年度的公司及合 并利润表及利润分配表 2002 年度公司及合并现金流量表 附表一至八 这些会计报表由 贵公司负 责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的 在审计过程中 我们结合 贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程 序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面 公允地反映了贵 公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况 会计处 理方法的选用遵循了一贯性原则 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄伟成 中 国 注 册 会 计 师 蚁旭升 中国 广州 二 三年一月二十日 2 财务报表 财务报表附后 3 财务报表附注 财 务 报 表 附 注 一 公司的基本情况 广州白云山制药股份有限公司 以下简称 本公司 是于 1992 年经广州市经济体制改革委员会穗 改股字[1992]11 号文批准,在原广州白云山企业集团属下制药总厂等五家制药厂的基础上改组成立的股 份有限公司 并按国家体改委改生[1992]31 号文件确立为规范化的股份制企业 1993 年经中国证监会 证监发审字(1993)31 号文及深圳证券交易所深证所字第 265 号文批准,向社会公众发行股票并在深圳证 券交易所挂牌上市 经广州市工商行政管理局登记注册 企业法人营业执照注册号 4401011104127 本 公司股本总额为人民币 374,344,355.00 元 29 本公司经营范围 主营各种中西成药 包括针剂 片剂 冲剂 口服液等的各类药品的生产制造 批零 销售 房地产开发 汽车修理服务等 本公司的原控股股东广州白云山企业集团公司 以下简称 白云山集团 于 2000 年 11 月经广州 市政府决定 由广州医药集团有限公司 以下简称 广药集团 先托管后重组 2001 年 7 月 2 日 经 中华人民共和国经财政部财企(2001)433 号文批准 广州市国有资产管理局将持有本公司的全部国家股 10,890 万股划拨给广药集团 广药集团成为本公司的第一大股东 本公司 2001 年度进行了重大的资产及债务重组 与中国长城资产管理公司 以下简称 长城公司 和中国东方资产管理公司 以下简称 东方公司 进行债务重组 广药集团下属六家药厂(评估价为 65,987.38 万元)代白云山集团及其关联企业偿还欠本公司的款项而将其六家药厂置入本公司 将广州银 山建设开发公司 以下简称 银山公司 转让给 白云山集团 广药集团以广州药业国家股质押替换担 保方式解除本公司的担保责任等 通过本次重大资产及债务重组 减轻了本公司债务负担 解除了本公 司大部分对外担保风险 本公司架构也发生了变化 增加了广州天心药业股份有限公司 广州光华药业 股份有限公司 广州侨光制药有限公司 广州明兴制药有限公司 广州卫材制药有限公司 广州何济公 制药有限公司等六家企业 剥离了子公司银山公司 本公司与白云山集团的关联方交易也得到大部分解 决 2002 年本公司继续加大重组力度 与广州市工商银行德政支行和广州市白云农村信用合作社联合社 进行了债务重组 理顺和解决了 2001 年度重大资产及债务重组的相关产权及债权手续 对重组中遗留 问题采用新的方式予以解决 解除本公司对中国银行沿江路支行和中国华融资产管理公司的担保责任 等 二 公司主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 执行 企业会计制度 及其相关补充规定 2 会计年度 自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 对发生的有关外币结算业务 按业务发生当日的外汇市场汇价 中间价 折合为记账本位币金额入 账 年度终了 将外币账户的外币年末余额按照年末市场汇价 中间价 折合为记账本位币余额 其与 原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益 计入 财务费用 科目 6 现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般为三个月内) 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动 风险很小的投资 7 短期投资核算方法 30 (1) 取得投资时按实际支付的价款作为实际成本入账 短期投资转让或收回时 与实际成本之间的差 额计入投资收益 (2) 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价 并按投资总体计提跌价准备 8 坏账损失的核算方法 (1) 坏账的确认标准是 对债务人撤销 破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项 因债 务人死亡既无遗产可清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收款项 因债务人逾期未履行偿债义务 超过三年 确实无法收回的应收款项 按照公司的管理权限 并经董事会或股东大会批准确认为坏账 (2) 坏账损失的核算方法 采用备抵法对坏账损失进行核算 实际发生坏账时 冲销坏账准备 (3) 坏账准备的计提方法和计提比例 按年末应收账款余额采用账龄分析法计提坏账准备 具体比例如下 应收账款账龄 坏账准备比例 1年以内 5% 1 2年 20% 2 3年 50% 3年以上 80% 对其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备 以年末其他应收款余额扣减关联单位欠款后按 6% 计提坏账准备 对于个别债务人财务状况发生特殊变动的 根据实际情况确定计提坏账准备比例 9 存货核算方法 (1)本公司存货包括原材料 自制半成品 包装物 产成品 在产品 低值易耗品 委托加工材料 (2)存货按实际成本进行核算 (3)发出商品按加权平均法计价 原材料 自制半成品 包装物于领用时按加权平均法计价 (4)低值易耗品于领用时一次摊销 (5)存货跌价准备 本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价 按单项或类别比较存货的账面成本与可变现净值 对可变现净值低于存货成本的差额 计提存货跌 价准备 10 长期投资的核算方法 (1)长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本入账 利息收入按照票面价值与票面利率按期计算 债 券的溢价或折价采用直线法摊销 (2)长期股权投资 本公司的长期股权投资按取得时的实际成本入账 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下 或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响的 长 期投资采用成本法核算 对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的 或虽投资不足 31 20%但有重大影响的 采用权益法核算 对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽未 达到 50% 但具有实质控制权的 采用权益法核算 并合并会计报表 (3) 股权投资差额的摊销方法 长期股权投资差额的摊销方法 合同有规定的 按合同规定的投资期限平均摊销 合同没有规定投 资期限的 按十年采用直线法摊销 (4)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低 于账面价值 并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复 按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额提取长期投资减值准备 11 委托贷款的核算方法 (1)委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账 期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息 并计入 投 资收益 计提的利息到期不能收回的 应当停止计提利息 冲回原已计提的利息并冲减当期的 投资 收益 (2)委托贷款减值准备 期末按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额 计提减值准备 12 固定资产 (1) 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限一年以上 单位价值 2,000 元以上的房屋 建筑物 机器设备和其他设备 固定资产按实际成本计价 固定资产折旧采用直线法计算 预留残值率为 0% 10% 分类折旧率如下 固定资产类别 年折旧率 折旧年限 房屋及建筑物 3.33%-1.8% 30-50年 受腐蚀厂房 10% 4.5% 10 20年 机器设备 10% 7.5% 10 12年 运输设备 18%-20% 5年 电子设备及其他设备 18%-20% 5年 (2) 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致可 收回金额低于账面价值的 按单项资产计提固定资产减值准备 13 在建工程 1 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 并于达到预定可使用状态时转作固定资产或其他资产 2 在建工程减值准备 32 期末对在建工程进行逐项检查 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按单项在建工程计提在 建工程减值准备 14 借款费用的核算方法 1 借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑 差额 在符合资本化期间和资本化金额的条件下 予以资本化 计入该项资产的成本 其他借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 于发生当期确认为费用 因安排专门借款而发生的辅助费用 属于在所 购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 其他辅助费用于发生当期确认为 费用 若辅助费用金额较小 于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化期间 开始资本化 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 A 资产支出 已发生 B 借款费用已经发生 C 为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生正常中断 并且中断时间连续超过3个月 暂停借款 费用的资本化 将其确认为当期费用 直至资产购建活动重新开始 4 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 15 无形资产 (1) 无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际成本计价 合同规定了受益年限 按受益年限平均摊销 如合同规定 的受益年限与法律规定的有效年限不同 按孰短原则平均摊销 如合同与法律都无规定年 限 按十年采用直线法摊销 2 无形资产减值准备 期末对无形资产逐项进行检查 如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的 按单项计提无形 资产减值准备 16 长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价 按预计受益期平均摊销 17 收入确认原则 (1)商品销售 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 本公司不再对该商品实施继 续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与销售该商品有关的成本能够 可靠地计量时 确认营业收入的实现 (2)提供劳务 本公司于劳务已经提供 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 并且与提供劳务 有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现 (3)他人使用本企业的资产 利息收入和使用费收入在交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金 额能够可靠地计量条件满足时确认收入实现 18 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19 会计政策 会计估计的变更 33 本期无会计政策 会计估计变更 20 合并会计报表的编制方法 本公司按 合并会计报表暂行规定 及其补充规定 以本公司本部和纳入合并范围的下属单位的会 计报表以及其他有关资料为依据 经充分抵销内部投资 内部交易 内部债权债务等内部会计事项后编 制合并会计报表 三 税项 1 流转税 业务(产品)类别 税 种 税率 药品销售收入 增值税 17% 商标转让 提供劳务等收入 营业税 5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴 2 企业所得税 按 33%计算缴纳所得税 因公司本期实现的利润用于弥补以前年度亏损 故本期 母公司无计算所得税 纳入合并范围内的控股子公司按 33%的税率计算缴纳所得税 四 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1 截 至 资 产 负 债 表 日 止 本 公 司 控 股 的 子 公 司 企 业 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本 公 司 对 其 投 资 额 所 占 权 益 比 例 是 否 合 并 广 州 侨 光 制 药 有 限 公 司 6,234.18 万 元 生 产 加 工 大 容 量 注 射 剂 片 剂 硬 胶 囊 剂 化 学 原 料 药 等 5,610.8 万 元 90% 是 广 州 明 兴 制 药 有 限 公 司 2,649.4 万 元 制 造 加 工 化 学 原 料 药 化 学 制 剂 药 中 成 药 保 健 食 品 等 2,384.5 万 元 90% 是 广 州 卫 材 制 药 有 限 公 司 2824.73 万 元 制 造 加 工 销 售 软 膏 剂 汽 雾 剂 贴 剂 等 卫 生 材 料 及 敷 药 研 究 开 发 药 品 2,542.3 万 元 90% 是 广 州 何 济 公 制 药 有 限 公 司 2,451.5 万 元 加 工 销 售 化 学 原 料 药 化 学 药 制 剂 中 成 药 保 健 食 品 物 业 管 理 场 地 出 租 等 2,206.4 万 元 90% 是 白 云 山 威 灵 药 业 有 限 公 司 1,197 万 元 片 剂 硬 胶 囊 剂 颗 粒 剂 1120 万 元 95% 是 广 州 天 心 药 业 股 份 有 限 公 司 4,569.3 万 元 制 造 加 工 销 售 化 学 药 制 剂 中 成 药 原 料 药 保 健 食 品 等 3,769.22 万 元 82.49% 是 广 州 光 华 药 业 股 份 有 限 公 司 5,528.5 万 元 制 造 化 学 药 原 料 制 剂 中 成 药 兽 用 药 化 妆 品 等 4,670.48 万 元 84.48% 是 广州白云山医药科 技发展有限公司 200 万 元 批 发 中 成 药 化 学 原 料 药 化 学 制 剂 抗 生 素 102 万 元 51% 否 34 广 州 白 云 山 天 然 矿 泉 水 厂 127.50 万 元 制 造 加 工 销 售 饮 料 127.50 万 元 100% 否 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 500 万 元 房 地 产 开 发 销 售 500 万 元 100% 否 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 50 万 元 片 剂 颗 粒 剂 制 造 销 售 40 万 元 80% 否 广 州 白 云 山 大 药 房 100 万 元 零 售 中 药 材 常 用 中 西 成 药 烟 酒 销 售 副 食 品 及 其 他 食 品 百 货 100 万 元 100% 否 2 本 公 司 投 资 的 联 营 企 业 企 业 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本 公 司 对 其 投 资 额 所 占 权 益 比 例 广州 永业精细化工有限公司 400 万 美 元 生 产 销 售 合 成 抗 生 素 中 间 体 60 万 美 元 30% 注 1 根据财政部财会工字(1996)2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 下列投资单位 之资产总额 销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司上述指标的 10 以下 故未纳入合并报 表范围 但采用权益法核算 对于投资账面价值已减至零的子公司 如属于由本公司承担连带责任的 则按被投资的子公司负净资产数预计提取预计负债 企 业 名 称 资 产 总 额 净 资 产 销 售 收 入 本 年 度 净 利 润 所 占 权 益 比 例 广 州 白 云 山 天 然 矿 泉 水 厂 5,258,116.51 367,921.15 2,329,481.58 -360,040.58 100% 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 5,225,890.59 2,662,381.80 -153,576.75 100% 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 13,144,755.35 530,942.67 10,128,100.50 -740,073.61 80% 广 州 白 云 山 大 药 房 2,983,195.65 -6,213,464.57 -7,933.29 100% 广州白云山医药科技发展有限公 司 17,065,401.87 -694,961.12 51,681,487.01 -413,936.19 51% 合 计 43,677,359.97 -3,347,180.07 64,139,069.09 -1,675,560.42 注 2 合并会计报表范围变更的说明 上年同期合并会计报表范围包括广州银山建设开发公司鹤山 公司 本年度广州银山建设开发公司鹤山公司已无经营业务 已处于清理阶段且该公司属于房地产开发 行业 与本公司主业无关联 因此本年度合并会计报表范围已不包括该公司 本期合并会计报表的上年 数已按照此合并范围作相应的调整 白云山亳州制药有限公司是于 2002 年 11 月 19 日变更注册成立 本公司自 2002 年 12 月起才收购 完成 该公司的资产总额 销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司上述指标的 10 以 下 不 纳入本年度合并报表范围 合并利润表范围的变动说明 2001 年 9 月本公司收购了白云山威灵药业有限公司 2001 年度合并 35 利润表包括了白云山威灵药业有限公司 9-12 月的利润 2001 年 12 月本公司通过资产重组方式置换入广 药集团下属广州天心药业股份有限公司 广州光华药业股份有限公司 广州侨光制药有限公司 广州明 兴制药有限公司 广州卫材制药有限公司 广州何济公制药有限公司等六家企业, 2001 年度合并利润表 不包括此六家企业的 2001 年度利润 而 2002 年度的合并利润表包括了上述七家企业 2002 年度的利润, 故本年度合并利润表相关项目与 2001 年度比较有大幅度变动 五 会计报表主要项目注释 注1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 717,807.47 1,525,339.55 银行存款-人民币 229,641,976.19 206,640,831.35 合 计 230,359,783.66 208,166,170.90 注1-1.银行存款明细 项 目 期末数 期初数 活期存款 208,741,976.19 206,640,831.35 定期存款 6,000,000.00 通知存款 14,900,000.00 合 计 229,641,976.19 206,640,831.35 **定期存款为广州卫材制药有限公司在中国工商银行广州白云路支行的存款 存期为一年 注 2.应收票据 应收票据期末余额为10,560,051.30元 无贴现及抵押情况 **期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的应收票据 注3.应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占应收 账款总 额比例 坏账准 备计提 比例 坏账准备 金 额 占应收 账款总 额比例 坏账准 备计提 比例 坏账准备 一年以内 223,422,656.96 47.87% 5% 11,281,352.84 220,114,233.71 40.72% 5% 11,017,039.65 一至二年 22,266,503.23 4.77% 20% 4,453,300.65 66,434,104.89 12.29% 20% 13,268,845.70 二至三年 39,595,099.64 8.48% 50% 19,797,549.82 26,737,042.21 4.95% 50% 13,338,880.80 三年以上 181,495,401.91 38.88% 80% 146,629,020.10 227,214,095.90 42.04% 80% 188,097,343.57 合 计 466,779,661.74 100% 182,161,223.41 540,499,476.71 100% 225,722,109.72 1 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的应收账款 2 应收账款中前五名的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 湛江市益健药业有限公司 8,815,355.44 1年以内 合同期内货款 石家庄制药集团有限公司 5,729,860.00 1年以内 合同期内货款 36 中山市三才医药集团公司 4,726,650.00 1年以内 合同期内货款 阳春市药品有限公司 4,572,963.36 1年以内 合同期内货款 南海市医药企业集团平南药品有限公司 3,588,000.00 1年以内 合同期内货款 合计 27,432,828.80 占应收账款总额百分比 5.88% 3 应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 9,058,928.44 元 4 本年度核销坏账共 9,411.60 万元 是根据本公司清理核对资料 对确实有证据表明无法收回的应 收款项经董事会批准采用账销案存方法予以核销 注4.其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占比例 坏账准备 金 额 占比例 坏账准备 一年以内 90,982,476.61 38.22% 72,085,416.02 35.48% 一至二年 9,355,470.54 3.93% 4,655,588.71 2.29% 二至三年 2,530,730.51 1.06% 75,616,468.09 37.21% 三年以上 135,174,545.71 56.79% 50,839,666.21 25.02% 合 计 238,043,223.37 100.00% 11,009,629.26 203,197,139.03 100.00% 10,614,873.50 1 期末余额中持有本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 单位名称 金额 内容和性质 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 借款及往来款 广州医药集团有限公司 23,981,209.17 2001年度资产重组时将广州天心药业股 份有限公司房改损失剥离给广药集团 2 其他应收款中前五名欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 备注 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 3年以上 借款及往来款 还款情况见第七之 (九)第10点说明 广州银山建设开发公司 48,746,550.69 3年以上 借款及往来款 还款情况见第七之 (九)第8 9点说明 广州医药集团有限公司 23,981,209.17 1-2年 2001年度资产 重组时将广州 天心药业股份 有限公司房改 损失剥离给广 药集团 增城市镇龙镇政府 6,133,500.00 3年以上 侨光药厂土地 转让款 香港福高国际药业有限公司 3,280,254.08 1-2年 光华药业股 份公司转让投 资应收款 合计 188,145,963.40 占其他应收款总额百分比 79.04% 3 其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 3,372,698.88 元 37 注5.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 27,320,858.92 63.38% 9,494,178.73 39.07% 一至二年 1,066,511.56 2.47% 106,822.32 0.44% 二至三年 18,343.24 0.04% 1,447,391.60 5.96% 三年以上 14,702,540.55 34.11% 13,251,368.74 54.53% 合 计 43,108,254.27 100.00% 24,299,761.39 100.00% 1 期末余额中无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的预付账款 (2)预付账款期末数比期初数增加 77.40%原因是年末生产销售增加而需预付采购原材料及包装材料款 增加 3 预付账款中金额较大的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 河源市新城新特药公司普宁经营部 4,313,250.00 3年以上 未收到发票冲抵预付款 北京金源兴业化工技术有限公司 2,743,647.00 1年以内 预付原材料款 揭阳新特药公司 2,542,423.73 1年以内 预付原材料款 湖北康乐医药保健品有限责任公司 2,000,000.00 1年以内 预付原材料款 南方包装公司 1,805,778.95 1年以内 预付原材料款 注6.存货 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 110,966,279.45 732,982.28 83,861,330.74 100,364.42 自制半成品 8,712,987.29 3,350,581.26 包装物 26,315,094.30 392,194.99 17,668,694.19 318,897.15 低值易耗品 1,797,373.81 3,161,529.25 在产品 53,468,139.79 77,528.62 40,101,843.26 398,292.17 产成品(含外购商品) 155,404,149.81 6,388,090.45 138,656,467.21 7,627,385.21 委托加工材料 12,961,072.71 合 计 369,625,097.16 7,590,796.34 286,800,445.91 8,444,938.95 注6-1.存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 包装物 318,897.15 73,297.84 392,194.99 在产品 398,292.17 320,763.55 77,528.62 产成品(含外购商品) 7,627,385.21 1,239,294.76 6,388,090.45 原材料 100,364.42 632,617.86 732,982.28 合计 8,444,938.95 705,915.70 1,560,058.31 7,590,796.34 注7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 修理费及广告费 986,275.34 6,658,393.62 6,796,498.40 848,170.56 财产保险费 1,628,097.72 1,380,902.15 2,110,369.05 898,630.82 待扣税金 217,360.49 141,848.87 238,108.83 121,100.53 其他 151,822.23 1,142,469.99 1,029,108.71 265,183.51 合计 2,983,555.78 9,323,614.63 10,174,084.99 2,133,085.42 38 注 8.长期投资 1 项目 期初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 一 长期股权投资 48,889,433.07 445,000.00 4,788,721.69 4,394,055.60 49,284,099.16 3,745,000.00 其中 对子公司投资 2,815,958.55 2,958,400.00 2,344,055.60 3,430,302.95 1,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,311,888.52 2,311,888.52 2,300,000.00 其他股权投资 43,761,586.00 445,000.00 1,830,321.69 2,050,000.00 43,541,907.69 445,000.00 二 合并价差 370,913,274.59 37,873,864.64 333,039,409.95 二 长期债权投资 4,492,768.00 4,492,768.00 其中 国债投资 合计 424,295,475.66 445,000.00 4,788,721.69 46,760,688.24 382,323,509.11 3,745,000.00 **长期投资的主要变动情况 1 债权投资的惠州市潼湖地产已取得产权证转入无形资产 按受益期摊销 2 增加对白云山亳州制药有限公司的投资 40 万元 详见第十四 一 点说明 3 追加对广州白云山天然矿泉水厂的投资 255.84 万元 详见第十四 二 点说明 4 广州银山建设开发有限公司鹤山公司根据清产审计报告 计提 100 万元的减值准备 5 广州永业精细化工有限公司根据清产审计报告 计提 230 万的减值准备 (2)股票投资列示如下 被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资 公司股权 的比例 初始投 资成本 期末数 武汉医药股份有限公司 法人股 2,000,000.00 3% 2,000,000.00 2,000,000.00 东北制药总厂 法人股 750,000.00 750,000.00 750,000.00 石家庄医药股份有限公司 法人股 3,500,000.00 10% 3,500,000.00 3,500,000.00 四川制药股份有限公司 法人股 1,863,000.00 0.413% 800,000.00 800,000.00 大塘信用社股金 法人股 138,220.00 100,000.00 100,000.00 交通银行 法人股 43,182.00 43,030.40 43,030.40 合计 8,294,402.00 7,193,030.40 7,193,030.40 **石家庄医药股份有限公司 350 万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物 3 其他股权投资 被投资 单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 原始投资金额 追加投 资金额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末数 减值准备 广州白云山大药房 100% 1,000,000.00 -1,000,000.00 广州白云山天然矿 泉水厂 100% 2,558,400.00 -360,040.58 -2,190,478.85 367,921.15 广州白云山医药科 技发展有限公司 51% 1,020,000.00 -1,020,000.00 广卅永业精细化工 有限公司 30% 4,977,832.49 -2,665,943.97 2,311,888.52 2,300,000.00 深圳中联广深医药 公司 289,747.00 22,330.00 312,077.00 青海三普药业公司 1% 633,000.00 633,000.00 39 白云山亳州制药有 限公司 80% 400,000.00 400,000.00 广州银山建设开发 公司鹤山公司 100% 5,000,000.00 -153,576.75 -2,337,618.20 2,662,381.80 1,000,000.00 北京医药物资联合 公司 100,000.00 100,000.00 100,000.00 广州何济公经贸发 展公司(药机部) 24% 217,136.02 14,294.79 -7,773.15 209,362.87 广东包装食品机械 联合公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 广州绿十字药业有 限公司 20% 17,490,633.02 1,816,027.39 7,023,604.40 24,514,237.42 广州南新制药有限 公司 17% 10,235,200.00 10,235,200.00 广州东宁制药有限 公司 5% 275,000.00 275,000.00 275,000.00 企业活动中心证券 50,000.00 50,000.00 50,000.00 广药集团医药投资 风险公司 2,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 广州福高药业有限 公司 50,000.00 -50,000.00 -50,000.00 合计 43,358,548.53 2,958,400.00 -733,295.15 -4,225,879.77 42,091,068.76 3,745,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 白云山威灵药业有限公司 10年 1,344,716.52 134,520.00 179,360.00 1,165,356.52 广州天心药业股份有限公司 10年 68,172,941.53 6,817,294.20 6,817,294.20 61,355,647.33 广州光华药业股份有限公司 10年 58,500,260.44 5,849,743.35 5,849,743.35 52,650,517.09 广州侨光制药有限公司 10年 114,017,596.44 11,401,759.68 11,401,759.68 102,615,836.76 广州明兴制药有限公司 10年 33,220,905.82 3,322,090.56 3,322,090.56 29,898,815.26 广州卫材制药有限公司 10年 20,130,807.45 2,013,080.76 2,013,080.76 18,117,726.69 广州何济公制药有限公司 10年 74,706,122.54 7,470,612.24 7,470,612.24 67,235,510.30 合计 370,093,350.74 37,009,100.79 37,053,940.79 333,039,409.95 注 9.固定资产及累计折旧 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 532,409,998.75 27,574,882.95 3,578,157.61 556,406,724.09 机器设备 359,772,748.61 37,644,522.10 14,537,305.13 382,879,965.58 电子设备 5,743,310.98 1,061,773.12 1,253,273.62 5,551,810.48 运输工具 33,171,040.21 4,885,488.11 1,485,474.00 36,571,054.32 其他设备 72,844,225.88 1,568,669.02 2,516,419.65 71,896,475.25 合计 1,003,941,324.43 72,735,335.30 23,370,630.01 1,053,306,029.72 累计折旧 房屋及建筑物 145,017,439.78 16,102,716.12 1,778,257.14 159,341,898.76 40 机器设备 184,424,543.25 26,525,001.61 11,209,051.08 199,740,493.78 电子设备 2,739,091.26 813,473.22 1,065,051.98 2,487,512.50 运输工具 16,091,744.80 2,763,973.00 944,613.13 17,911,104.67 其他设备 13,005,598.79 3,337,716.86 1,424,675.86 14,918,639.79 合计 361,278,417.88 49,542,880.81 16,421,649.19 394,399,649.50 净值 642,662,906.55 658,906,380.22 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,827,739.52 41,021.03 1,786,718.49 机器设备 2,347,322.45 1,281,586.55 1,364,998.69 2,263,910.31 电子设备 运输工具 194,541.33 194,541.33 其他设备 合计 4,369,603.30 1,281,586.55 1,406,019.72 4,245,170.13 净额 638,293,303.25 654,661,210.09 **注:固定资产抵押情况 (1) 本公司以办公楼 145,156.06 平方米作为向广州工商银行德政中支行借款的抵押物 (2) 广州天心药业股份有限公司以座落在江岭东 4 号(即 1.2.3 楼)首层 1,031.28 平方米的房产 账 面值约 1,027,920.85 元 评估价 628 万元 作为向中国银行广州市海珠支行借入短期借款人民币 300 万 元的抵押物 (3) 广州光华药业股份有限公司药用包装材料厂以座落在白云区沙太北的土地总面积 30,161.38 平 方米 厂房总面积 10,530.35 平方米 价值 4,108 万元作抵押 向中国建设银行广州羊城支行借入长期借 款 501 万元 至 2002 年 12 月 31 日尚余借款 100 万元 (4) 广州侨光制药有限公司以宝华路宝华正中约 14 号 1 2 3 4 5 7 8 号楼及浆栏路 62 号房 产 面积共 11,999.24 平方米 抵押物评估值为 37,731,486 元 作为向中国工商银行广州市下九路支行 借入短期借款 2300 万元的抵押物 (5) 广州侨光制药有限公司以机器设备一批 账面原值 44,217,681.34 元 账面净值 22,429,187.53 元 评估值为 25,597,636.00 元 作为向中国工商银行广州市下九路支行借入短期借款 2300 万元的抵押 物 (6) 广州侨光制药有限公司以芳村大道东路 25 号内 12-14 16-19 21-25 27 28 30-36 42-44 50 51 幢厂房 29 幢研究大楼 38 幢办公楼 20 幢综合性制剂大楼 40 幢成品仓 39 幢胶囊车间 26 幢原料药车间 37 幢办公楼 自编 3 4 5 6 8 11 幢厂房 价值为 45,399,800.00 元 作为向中 国工商银行广州市下九路支行借入长期借款 4000 万元的抵押物 (7) 广州明兴制药有限公司以座落在广州市海珠区工业大道 48 号厂区(编号分别为穗房产证字第 74637 74641 74703 74705 74648 74647 74646 74640 74639 74634 74631 74702 74650 74649 号)等 14 处房产 总面积 8,597.61 平方米 权利价值 23,389,559.00 元 和座落在广州市海珠区工 41 业大道 48 号厂区内的 276 台(套)设备 权利价值 33,368,963.00 元 作为向中国工商银行广州市同福中 路支行借入短期借款 3,265 万元的抵押物 (8) 广州明兴制药有限公司以座落在广州市海珠区工业大道 48 号片剂车间(房产证字 343556 号) 总面积 6,192.67 平方米 权利价值 17,570,000.00 元 针剂车间(房产证字 74643 号) 总面积 7,300.83 平 方米 权利价值 16,250,000.00 元 和座落在新民六街 15 号旧车间(房产证字 74636 号) 总面积 578.47 平方米 权利价值 1,160,000.00 元 作为向中国建设银行广州市分行四支行借入短期借款 1,800 万元的 抵押物 (9) 广州何济公制药有限公司以荔湾路 49 号 13 栋 1-4 层 16 栋 17 栋 GMP 化验室 18 栋 20 栋 21 栋 1-5 楼房产 账面原值 10,751,498.32 元 账面净值 5,808,466.97 元 作为向中国工商银行广州 市西华路支行借入短期借款 1300 万元 本期已偿还 300 万元 (10) 广州何济公制药有限公司以荔湾路 49 号 24 栋房产 账面原值 5,051,655.05 元 账面净值 2,909,722.22 元 作为向交通银行荔湾支行借入短期借款 300 万元的抵押物 (11) 白云山威灵药业有限公司以位于揭西的厂房 5,630.35 平方米作为向中国工商银行揭西县支行 借款人民币 194 万元的抵押物 注 10 在建工程 工程名称 期初数 其中:借 款费用资 本化期初 金额 本期增加 其中:借款费 用资本化金 额 本期转入固定 资产数 其中:借款 费用资本 化金额 其他减少数 其中: 借款费 用资本 化金额 期末数 其中:借 款费用资 本化期末 余额 总厂三分厂改造工程 1,748,605.45 569,600.00 2,318,205.45 总厂青霉素改造工程 108,000.00 108,000.00 总厂头孢车间改造工程 2,674,107.07 26,400.00 2,647,707.07 总厂口服液改造工程 814,340.09 814,340.09 总厂厂房总体规划 129,500.00 129,500.00 总厂中西药固体车间改 造工程 2,087,352.34 2,087,352.34 中药厂职工集资房工程 10,495,947.41 791,579.13 11,287,526.54 0.00 中药厂固体车间GMP 工程 8,080,155.13 74,611,425.10 11,517,375.74 71,174,204.49 中药厂天顺楼附属工程 300,000.00 269,607.97 569,607.97 中药厂6吨锅炉改造工 程 980,103.90 980,103.90 化学药厂环保专项工程 1,606,488.00 42 1,606,488.00 化学药厂新三车间工程 288,357.15 1,390,000.00 1,678,357.15 化学药厂A,B栋房改工 程 4,219,661.72 4,219,661.72 化学药厂头孢他啶工程 189,125.00 892,358.97 5,800.00 1,075,683.97 化学药厂一车间ZAC工 程 266,225.71 266,225.71 天心药业纯水改造工程 35,450.00 35,450.00 天心药业粉针设备 430,732.27 505,736.00 595,902.38 340,565.89 天心药业辅助设备 468,975.00 465,676.00 920,481.00 14,170.00 天心药业江岭东4号 改 建工程 1,478,462.94 22,000.00 1,500,462.94 天心药业水针改造工程 70,796.80 5,093,226.00 5,164,022.80 天心药业污水处理站 30,000.00 31,000.00 61,000.00 天心药业水针设备 268,860.00 268,860.00 光 华 药 业 片 剂 车 间 GMP认证 473,859.00 10,053,233.39 76,005.06 2,741,306.00 76,005.06 76,005.06 7,709,781.33 光华药业职工集资房款 2,821,795.20 500,000.00 3,321,795.20 光华药业光华药业郑斯 麦购房款 50,000.00 50,000.00 光华药业GMP仓库配 套改建工程 83,586.48 32,166.00 210,665.77 294,252.25 32,166.00 光华药业市场科改建工 程 79,472.08 79,472.08 光华药业未完工设备 735,108.16 158,578.00 893,686.16 光华药业污水处理站扩 建工程 3,600.00 3,600.00 光华药业禾穗广场改造 工程 1,300,000.00 1,300,000.00 侨光制药静脉脂肪乳 GMP改造工程 279,900.00 12,898,028.30 54,023.39 4,311,401.94 54,023.39 8,866,526.36 侨光制药替硝唑技术 GMP改造工程 422,764.84 39,764.84 10,179,523.45 47,167.32 948,904.00 39,764.84 9,653,384.29 47,167.32 侨光制药圆星分厂改造 工程 1,406,293.68 1,300,000.00 2,706,293.68 侨光制药胶囊车间绿化 工程 166,390.00 88,943.09 255,333.09 侨光制药胶囊车间改造 工程 1,214,300.00 1,007,582.57 2,221,882.57 侨光制药废水处理站工 程 454,936.41 756,830.70 1,211,767.11 43 侨光制药工程物资 4,168,860.70 3,462,162.58 706,698.12 明兴制药针剂生产场地 工程 235,177.94 235,177.94 明兴制药小容量小针 GMP场地改造工程 5,354,255.42 1,198,578.80 6,552,834.22 明兴制药乙胺大楼工程 792,137.05 143,200.00 935,337.05 明兴制药水牛角珍珠母 粉水解液扩产工程 167,415.30 715.29 168,130.59 明兴制药清开灵水解液 GMP改造 163,315.38 22,889.96 186,205.34 明兴制药办公室装修工 程 948,661.82 (143,200.00) 805,461.82 明兴制药口服固体制剂 GMP工程 2,505,174.11 2,505,174.11 明兴制药厂外原料车间 工程 390,840.61 390,840.61 卫生材料有限公司办公 楼工程 471,434.67 396,694.22 696,228.89 171,900.00 卫生材料有限公司酊水 车间GMP改造工程 1,503,794.34 953,467.94 2,211,187.54 246,074.74 0.00 卫生材料有限公司橡胶 膏剂车间改造工程 2,052,098.00 80,000.00 1,972,098.00 何济公制药眼水车间 GMP改造工程 83,000.00 2,000,252.96 2,083,252.96 何济公制药散剂GMP 改造工程 2,805,509.03 2,805,509.03 何济公制药技术改造工 程 848,000.00 848,000.00 何济公制药仓库GMP 改造工程 670,640.00 670,640.00 何济公制药综合楼工程 130,000.00 130,000.00 何济公制药办公室改造 工程 130,334.76 106,334.76 24,000.00 何济公制药膏剂车间工 程 5,983.00 2,902,139.29 2,897,122.29 11,000.00 何济公制药供销科工程 2,250.00 1,026,344.00 1,024,994.00 3,600.00 何济公制药胶囊栓剂机 工程 814,386.90 814,386.90 何济公制药夺效蒸馏水 机及水系统设备 236,600.00 236,600.00 何 济 公 制 药 滴 眼 液 GMP改造工程 193,464.00 193,464.00 何济公制药二级反渗透 水处理工程 175,374.00 175,374.00 白云山威灵烘房 90,699.92 46,650.50 137,350.42 44 白云山威灵前处理车间 250,000.00 1,100,000.00 1,350,000.00 白云山威灵电梯安装工 程 110,510.00 110,510.00 白云山威灵打粉车间工 程 3,986.00 263,083.90 267,069.90 白云山威灵固体制剂车 间工程 2,049,761.00 2,049,761.00 白云山威灵青霉素车间 工程 3,549,521.36 3,549,521.36 其他 1,493,849.52 7,327,016.46 6,380,359.71 1,653,574.43 786,931.84 合计 52,494,410.60 71,930.84 165,199,303.82 177,195.77 53,287,483.03 169,793.29 17,240,892.55 0.00 147,165,338.84 79,333.32 **在建工程期末数比期初数增长 180.34% 原因为公司本年进行较大规模的车间 GMP 改造 **本期在建工程利息资本化金额为 177,195.77 元 注11.无形资产 种类 取得方 式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊 销年限 土 地 使 用权 出让或 转让 231,947,056.89 202,868,940.72 26,396,672.00 53,389,951.62 3,848,319.56 10,881,615.53 172,027,341.54 5年-49年 工业产 权及专 用技术 外购 9,040,000.00 4,479,478.40 2,906,000.00 993,320.00 2,545,174.93 6,392,158.40 1年-9年 商标 外购 9000.00 9000.00 9000.00 合计 240,987,056.89 207,357,419.12 29,302,672.00 53,389,951.62 4,841,639.56 13,426,790.46 178,428,499.94 11-1.无形资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提减值原因 矿泉水土地 1,800,000.00 1,800,000.00 按协议转让额与账面值 的差额计提减值准备 合计 1,800,000.00 1,800,000.00 无形资产净值 207,357,419.12 176,628,499.94 注 1 本期转出数为 2001 年进行资产重组时 银山公司以土地及房产抵偿本公司款项 但由于无法 办理产权及资产可收回差额原因 改变由白云山集团公司以其物业抵偿 详见第七之 九 第 8 9 点 说明 2 上述位于中药厂原值为 33,080,217.00 元的土地使用权 已作为向广州工商银行德政中支行借款的 抵押物 注12.长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 中药厂厂区维修工 程 2,356,110.93 2,356,110.93 307,319.78 307,319.78 2,048,791.15 化学药厂绿化工程 252,500.00 157,166.65 86,000.00 106,125.01 201,458.36 137,041.64 化学药厂厂区及办 公楼维修工程 4,085,598.02 2,557,758.08 486,677.20 1,117,636.70 2,158,799.61 1,926,798.58 45 侨光制药固定资产 改良支出 203,515.43 100,000.00 100,000.00 203,515.43 合计 6,897,724.38 2,814,924.73 2,928,788.13 1,631,081.49 2,563,773.40 4,112,631.37 注13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 302,110,000.00 360,690,000.00 担保借款 900,099,492.58 717,125,304.50 合计 1,202,209,492.58 1,077,815,304.50 注14.应付票据 单位 种类 金额 到期日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 890,000.00 2003年3月23日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 2,600,000.00 2003年4月16日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 1,290,000.00 2003年6月1日 荔湾区华南医药原料中心 银行承兑汇票 1,857,600.00 2003年3月25日 荔湾区华南医药原料中心 银行承兑汇票 2,240,000.00 2003年5月13日 合计 8,877,600.00 注15.应付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 223,153,721.11 89.43% 181,011,992.95 90.32% 一至二年 12,321,587.45 4.94% 7,002,613.56 3.49% 二至三年 1,708,480.07 0.69% 3,417,810.34 1.71% 三年以上 12,334,109.64 4.94% 8,988,838.74 4.48% 合计 249,517,898.27 100.00% 200,421,255.59 100.00% 1 期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的应付账款 2 应付账款中前五名单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 华北制药集团倍达有限公司 15,134,103.15 一年以内 未付购货款 广州市医药进出口公司 9,091,600.00 一年以内 未付购货款 普宁市华盛印刷厂 4,401,843.76 一年以内 未付购货款 阳春新丽华彩印厂 4,302,260.37 一年以内 未付购货款 揭阳新特药公司 3,795,720.51 一年以内 未付购货款 注16.预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 61,109,979.56 82.05% 33,338,576.76 96.47% 一至二年 8,218,942.32 11.04% 613,246.57 1.77% 二至三年 2,510,220.68 3.37% 337,048.90 0.98% 三年以上 2,638,448.28 3.54% 268,695.46 0.78% 合计 74,477,590.84 100% 34,557,567.69 100% (1)期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的预收账款 46 (2)预收账款期末数比期初数增加 115.52% 原因是本年末订货客户增加而所收取的订货款增加 且因年 末部分产品供不应求 而客户付款后未能交付产品 3 预收账款中前五名单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 阳春市药品公司 7,982,611.75 一年以内 预收订货款 广东省中药集团有限公司 6,167,116.23 一年以内 预收订货款 揭阳市新特药有限公司 5,996,390.00 一年以内 预收订货款 南海市医药企业集团平南药品有限公司 3,312,000.00 一年以内 预收订货款 湖北康乐医药保健品有限公司 2,924,339.63 一年以内 预收订货款 注17.应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资 35,953,310.65 50,858,341.80 管理层年薪及员工年终奖 19,256,279.21 0.00 合计 55,209,589.86 50,858,341.80 注18.应付股利 股东单位 期末数 期初数 广州医药集团有限公司 4,167,241.79 15,918,615.57 内部职工股 1,021,395.87 661,261.74 合计 5,188,637.66 16,579,877.31 **应付股利为 2001 年资产置换前广药集团属下 6 家企业应付给广药集团及内部职工股的利润 以及光 华药业 2002 年度利润分配中应付给内部职工股的股利 注19.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 6,524,867.37 34,963,320.99 城建税 1,026,688.10 1,547,586.76 营业税 249,763.97 1,039,200.38 个人所得税 769,455.55 280,895.48 企业所得税 7,245,821.41 6,255,797.08 其他 340,258.50 98,147.78 合计 16,156,854.90 44,184,948.47 1 应交税金期末数比期初数减少 63.43 主要原因是广州白云山制药总厂本年还清属于 1999 年以 前及 2000 年度欠缴增值税款 1,612.68 万元 2 依据广州市白云区税务局税减免[2002]第 26 号 减免地方税费批准通知书 减免本公司房产税 1,671,685.00 元 土地使用税 2,207,156.00 元和防洪费 1,219,680.62 元 注20.其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 349,726.42 792,630.38 教育费专项基金 38,385.57 38,385.57 47 防洪费 803,794.06 714,008.05 合计 1,191,906.05 1,545,024.00 注21.其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 46,102,325.01 48.45% 121,345,772.59 73.06% 一至二年 24,675,852.40 25.93% 11,047,511.03 6.65% 二至三年 9,115,007.71 9.58% 12,094,132.09 7.28% 三年以上 15,269,931.80 16.04% 21,598,029.90 13.01% 合计 95,163,116.92 100.00% 166,085,445.61 100.00% (1) 期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位应付款项 单位名称 金额 内容和性质 广州医药集团有限公司 2,985,097.29 借款和往来款 (2) 期末数比期初数减少 42.70% 原因为公司本年对其他应付款进行清理 归还白云山集团公积金办及 职工持股会的借款和归还广药集团部分借款 (3)其他应付款中前五名单位列示如下 单位名称 金额 内容及性质 广州市杰星实业有限公司 7,500,000.00 往来款 广州医药集团有限公司 2,985,097.29 借款和往来款 应付养老金 2,952,678.02 北京致至医药科技发展有限公司 2,457,000.00 新药研究费 番禺市丽晶装饰工程部 1,800,000.00 往来款 注22.预提费用 项目 期末数 期初数 未付借款利息 3,540,552.79 167,263,397.41 水电及房租费 1,995,152.58 3,020,943.03 其他 904,686.60 2,833,163.96 合计 6,440,391.97 173,117,504.40 **预提费用期末数比期初数减少 96.28%,原因为本年归还广州工商银行德政中支行历年欠息 同时广州 工商银行德政中支行减免本公司欠息 2700 万元 归还广州市白云农村信用合作社联合社历年欠息 同 时广州市白云农村信用合作社联合社减免本公司欠息 2500 万元 归还广州市财政局和广州地方税务局 财政周转金借款 并按广州市财政局(2002)863 号文规定减免本公司历年所欠资金占用费 注23.预计负债 项目 期末数 期初数 备注 对外提供担保 6,355,480.64 8,258,607.13 合计 6,355,480.64 8,258,607.13 48 **由于本公司对广州白云山大药房的债务负连带责任 按 企业会计制度 的规定 本公司已将广州白 云山大药房的长期投资账面价值减至零 并按 企业会计准则 或有事项 的规定 按广州白云山大药 房期末净资产数预计本公司需承担的连带责任损失 注24.一年内到期的长期负债 银行名称 金额 期限 备注 中国建设银行广州海珠支行 1,000,000.00 1997.11.25-2003.6.20 光华药业股份公司兼并亏 损企业承担的借款 中国农业银行广州环市支行 1,712,800.00 1998.5.1-2003.10 光华药业股份公司兼并亏 损企业承担的借款 合计 2,712,800.00 注25.长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 2,000,000.00 担保借款 95,100,000.00 69,265,600.00 合计 135,100,000.00 71,265,600.00 **长期借款期末数比期初数增加 89.57% 原因为本公司本年进行 GMP 工程改造而增加专项借款 注26.应付债券 种类 期限 发行日期 面值总额 溢价额 应计利息总额 期末余额 备注 95.3期债券 一年 1995年 2,597,300.00 0.00 0.00 2,597,300.00 已逾期 95.4期债券 一年 1995年 2,018,800.00 0.00 0.00 2,018,800.00 已逾期 95.6期债券 一年 1995年 1,913,500.00 0.00 0.00 1,913,500.00 已逾期 职工集资款 一年 1995年 5,994,000.00 0.00 0.00 5,994,000.00 已逾期 职工集资款 一年 1995年 3,751,300.00 0.00 0.00 3,751,300.00 已逾期 合计 16,274,900.00 0.00 0.00 16,274,900.00 **应付债券期末余额全部为广州明兴制药有限公司的期末余额 注27.长期应付款 项目 期末数 期初数 应付国家资金 12,305,571.71 11,795,217.63 广州市国资办 6,993,607.08 6,993,607.08 物业押金 500,000.00 500,000.00 广州市财政局 0.00 431,626.00 其他 1,405,945.91 1,584,425.13 合计 21,205,124.70 21,304,875.84 注28.专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费 10,415,549.98 16,027,694.90 专项拨款 3,830,000.00 480,000.00 49 合计 14,245,549.98 16,507,694.90 注 29.股本 2002年公司股份变动情况 项目 期初数 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配 股 送 股 公积金转股及 其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 217,800,000.00 217,800,000.00 其中: 国家持有股份 108,900,000.00 108,900,000.00 境内法人持有股份 108,900,000.00 108,900,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中 转配股 尚未流通股份合计 217,800,000.00 217,800,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 156,544,355.00 156,544,355.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 156,544,355.00 156,544,355.00 三.股份总数 374,344,355.00 374,344,355.00 1 白云山集团所持有的本公司法人股 9,900 万股已用于借款质押及被冻结 2 本公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的与长城公司债务减免的议案中 白云山集团所持 有的本公司法人股 7,500 万股转让给长城公司 2002 年 1 月 24 日 长城公司与白云山集团签署了 上 市公司股份抵债协议 股份托管协议 在股权过户手续履行完毕之前 白云山集团将白云山股份 7,500 万法人股托管予长城公司 托管期间出现的分配股票红利或进行资本公积金转增股本而派生的股份 一 并由长城公司经营管理 托管期间 本公司召开的每一次股东大会 白云山集团全权委托长城公司出席 并授权其行使 7,500 万股国有法人股的表决权 若本公司进行分配 由此产生的红股或红利最终归长城 公司所有 2002 年 1 月 24 日白云山集团签署了 承诺函 白云山集团承诺对 7,500 万法人股的任何处 置须获得长城公司的书面同意 且全部处置所得归长城公司所有 上述 7,500 万法人股转让的有关批准 和过户手续正在办理中 50 3 本公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的与东方公司债务减免的议案中 白云山集团所持 有的本公司法人股 1600 万股转让给东方公司 2002 年 2 月 5 日白云山集团签署了 承诺函 白云山集 团承诺对 1,600 万法人股的任何处置须获得东方公司的书面同意 且全部处置所得归东方公司所有 1,600 万法人股转让的有关批准和过户手续正在办理中 注 30.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 228,121,423.20 228,121,423.20 接受非现金资产捐赠准备 28,000.00 28,000.00 接受现金捐赠 股权投资准备 14,254,663.54 14,254,663.54 拨款转入 2,200,000.00 2,200,000.00 其他资本公积 348,115,978.14 73,556,922.01 421,672,900.15 合计 578,465,401.34 87,811,585.55 666,276,986.89 **本公司增加股权投资准备系下属子公司增加的资本公积 其中 (1)广州何济公制药有限公司: 完成厂房拆迁工程将专项拨款转入 6,739,178.03 财政拨入补充流动资本 407,462.00 小计 7,146,640.03 (2)广州侨光制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 840,596.50 (3)广州光华药业股份有限公司: 用国家扶持资金归还兼并亏损企业承担借款转入 4,583,546.38 (4)广州明兴制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 539,745.63 财 政 拨 入 补充流动资本 477,631.00小 计 1,017,376.63 (5)广州卫材制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 3,900.00 财 政 拨 入 补充流动资本 662,604.00 小计 666,504.00 ----------------- 合计 14,254,663.54 ========== **其他资本公积本期增加数中 51 1 广州工商银行德政中支行减免利息 27,000,000.00 2 广州市白云农村信用合作社联合社减免利息 25,000,000.00 3 按规定偿还财政周转金借款获得的借款本金及资金占用费核销减免 18,466,666.86 4 中药厂技改拨款转入 2,770,922.08 5 其他 319,333.07 ------------------ 合计 73,556,922.01 =========== 注 31.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 公益金 24,892,203.84 24,892,203.84 任意盈余公积 合计 24,892,203.84 24,892,203.84 注 32.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -578,633,637.96 58,482,084.51 0.00 -520,151,553.45 注 33.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 1,953,124,723.14 822,711,479.95 1,213,452,364.49 515,544,199.55 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,602,123.13 合计 1,957,285,948.81 833,363,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 **主营业务收入增长 134.87% 主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的收入 1 按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 1,097,854,066.47 270,067,386.59 669,691,474.30 170,183,759.80 西南 133,065,361.80 46,705,737.78 84,758,061.52 29,431,758.35 华东 207,957,640.57 123,767,667.72 132,461,868.78 77,992,560.68 华中 189,978,965.94 266,259,369.52 121,010,071.03 167,784,126.62 西北 52,813,174.51 25,783,710.01 33,640,176.78 16,247,680.87 东北 102,498,493.97 50,195,650.49 65,288,017.41 31,629,046.67 华北 171,127,574.24 44,007,718.40 109,002,382.51 27,731,593.48 国外 1,990,671.31 6,579,031.69 1,267,989.20 4,145,796.21 合计 1,957,285,948.81 833,366,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 销售收入前五名客户列示如下 客户名称 金额 52 阳春市药品有限公司 54,056,944.23 广州医药有限公司 52,679,476.83 湛江市益健药业有限公司 52,544,325.52 揭阳市新特药有限公司 28,467,218.00 南海市医药企业集团平南药品有限公司 24,564,215.28 合计 212,312,179.86 占销售收入总额的比例 10.85% 注34.主营业务税金及附加 税种 2002年度 2001年度 营业税 56,613.88 2,154.64 城建税 10,642,465.66 4,502,068.34 教育费附加 4,491,564.68 1,961,962.52 合计 15,190,644.22 6,466,185.50 **主营业务税金及附加增长 134.92% 原因主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的 主营业务税金及附加 注35.其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工费 6,417,796.97 1,890,171.03 4,527,625.94 867,621.56 595,467.61 272,153.95 销售材料 6,876,373.63 5,098,675.27 1,777,698.36 2,374,717.03 2,281,321.99 93,395.04 租赁收入 12,593,785.93 7,826,169.46 4,767,616.47 240,000.00 13,200.00 226,800.00 商 标 使 用 费 及专营费 5,412,742.30 298,314.49 5,114,427.81 16,457,749.38 901,466.16 15,556,283.22 其他 3,775,928.59 3,693,675.45 82,253.14 1,654,764.27 267,405.65 1,387,358.62 合计 35,076,627.42 18,807,005.70 16,269,621.72 21,594,852.24 4,058,861.41 17,535,990.83 **其他业务利润中租赁收入大幅增长 主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的收 入 商标使用费及专营费收入减少 67% 是因为白云山制药总厂本年改变销售方式 取消了大部分的专 营费收入 注 36 营业费用 管理费用 营业费用 管理费用分别增长 76.80% 208.41% 主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家 企业的营业费用和管理费用 注37.财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 74,490,189.23 45,140,958.02 减 利息收入 8,652,545.56 2,183,727.40 加 汇兑损失 10,845.75 18,288.28 减 汇兑收益 9.23 0.00 加 其他 102,985.24 63,430.50 合计 65,951,465.43 43,038,949.40 **财务费用增长 53.24% 是因为本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的财务费用 53 **利息收入增加是因为本年收到贴息收入增加 注38.投资收益 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 9,258.24 债权投资收益 57,947.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 1,488,854.18 -1,482,144.19 股权投资差额摊销 -37,009,100.79 -44,840.00 股权投资减值准备 -3,300,000.00 股权投资转让损益 55,913.35 合计 -38,764,333.26 -1,459,778.32 **投资收益大幅减少 主要是置换入本公司的广药集团属下六家企业的股权投资差额从本年开始摊销 **本年提取股权投资减值准备 330 万元 包括计提广州银山建设开发公司鹤山公司预计投资损失 100 万 元和广州永业精细化工有限公司预计投资损失 230 万元 注39.补贴收入 项目 2002年度 2001年度 出口创汇贴息 26,584.00 出口退税 7,188.00 合计 26,584.00 7,188.00 注40.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 固定资产清理收入 1,440,553.32 128,215.00 处理呆账收入 243,479.27 违约金收入 26,409.96 400.00 其他 1,515,479.78 361,910.90 合计 3,225,922.33 490,525.90 注41.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 违约金 滞纳金及罚款支出 4,272,916.20 583,179.04 清理固定资产损失 3,896,984.09 1,151,114.12 捐赠支出 1,110,632.74 96,600.61 固定资产减值准备 1,627,762.42 无形资产减值准备 1,800,000.00 预计负债 7,054,114.59 其他 1,807,229.39 1,247,125.05 合计 14,515,524.84 10,132,133.41 **罚款支出增加原因主要是本公司因纳税申报等原因而被罚补税款等 **其他项目主要是防洪费支出 注 42 支付的其他与经营活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 54 广告费 64,954,448.42 运输费 34,275,526.44 技术开发费 24,644,955.16 差旅费 12,432,335.58 业务招待费 10,274,522.73 注 43 收到的其他与筹资活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 收到广药集团往来款 27,881,712.99 收到职工工资暂存款 48,422,853.31 注 44 支付的其他与筹资活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 支付广药集团往来款 30,000,000.00 支付职工工资暂存款 66,623,536.03 六 母公司财务会计报表主要项目附注 注45.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占应收 账款总 额比例 坏账准 备计提 比例 坏账准备 金额 占应收 账款比 例 坏账准 备计提 比例 坏账准备 一年以内 116,073,772.81 41.04% 5% 5,803,688.63 108,085,679.80 33.79% 5% 5,402,978.69 一至二年 13,041,768.24 4.61% 20% 2,608,353.65 51,263,720.11 16.03% 20% 10,252,744.02 二至三年 29,611,623.55 10.47% 50% 14,805,811.78 20,379,049.86 6.37% 50% 10,189,524.93 三年以上 124,097,795.97 43.88% 80% 99,278,236.78 140,156,429.72 43.81% 80% 112,125,143.78 合计 282,824,960.57 100.00% 122,496,090.84 319,884,879.49 100.00% 137,970,391.42 1 期末余额无持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的应收账款 2 应收账款中前五名的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 广州天心药业股份有限公司 7,570,400.00 1年以内 合同期内货款 石家庄制药集团有限公司 5,729,860.00 1年以内 合同期内货款 中山市三才医药集团公司 4,726,650.00 1年以内 合同期内货款 沈阳第一制药厂 3,474,652.74 1年以内 合同期内货款 汕头金石粉针有限公司 3,380,800.00 1年以内 合同期内货款 合计 24,882,362.74 占应收账款总额百分比 8.80% 3 本年度核销坏账 47,705,500.07 元 是根据公司清产核对资料 对确实有证据表明无法收回的应收 款项经董事会批准予以核销 注46.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 坏账准备 金额 占比例 坏账准备 一年以内 60,481,479.94 31.81% 27,139,902.82 19.19% 55 一至二年 3,465,910.94 1.82% 1,489,244.10 1.05% 二至三年 1,554,162.53 0.82% 75,459,356.48 53.35% 三年以上 124,657,273.81 65.55% 37,344,854.94 26.41% 合计 190,158,827.22 100.00% 2,231,614.52 141,433,358.34 100.00% 1,144,997.81 1 期末余额中持有本公司5% 含5% 以上股份的股东单位欠款 单位名称 金额 内容和性质 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 借款及往来款 2 其他应收款中前五名欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 备注 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 三年以上 借款及往来款 还款情况见第 七之第(九)第10 点说明 银山建设开发有限公司 48,746,550.69 三年以上 借款及往来款 还款情况见第 七之第(九)第8 9点说明 白云山大药房 3,103,851.84 三年以上 往来款 白云山矿泉水厂 3,008,347.95 三年以上 往来款 广州白云山医药科技发展有限公司 1,689,121.00 1-2年 往来款 合计 162,552,320.94 占其他应收款总额百分比 85.48% 3 其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 482,185.42 元 注47.长期投资 1 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 一 长期股权投资 683,552,154.76 63,487,210.85 37,522,718.12 709,516,647.49 3,300,000.00 其中 对子公司投资 674,195,189.24 63,487,210.85 37,522,718.12 700,159,681.97 1,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,311,888.52 2,311,888.52 2,300,000.00 其他股权投资 7,045,077.00 7,045,077.00 二 长期债权投资 4,492,768.00 4,492,768.00 其中 国债投资 合计 688,044,922.76 63,487,210.85 42,015,486.12 709,516,647.49 3,300,000.00 **长期投资的主要变动情况 1 债权投资的惠州市潼湖地产转入无形资产 按受益期摊销 2 增加对白云山亳州制药有限公司的投资 40 万元 详见第十四 一 点说明 3 追加对广州白云山天然矿泉水厂的投资 255.84 万元 详见第十四 二 点说明 4 广州银山建设开发公司鹤山公司根据清产审计报告 计提 100 万元的减值准备 5 广州永业精细化工根据清产审计报告 计提 230 万的减值准备 (2)股票投资列示如下 被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司 股权的比例 初始投资成本 期末数 武汉医药股份有限公司 法人股 2,000,000.00 3% 2,000,000.00 2,000,000.00 东北制药总厂 法人股 600,000.00 600,000.00 600,000.00 56 石家庄医药股份有限公司 法人股 3,500,000.00 10% 3,500,000.00 3,500,000.00 合计 6,100,000.00 6,100,000.00 6,100,000.00 石家庄医药股份有限公司350万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物 3 其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 原始投资金额 追加投资金额 本期权 益增减额 累计权 益增减额 期末数 减值准备 广州白云山大药房 100% 1,000,000.00 -1,000,000.00 广州白云山天然矿泉 水厂 100% 2,558,400.00 -360,040.58 -2,190,478.85 367,921.15 广州侨光制药有限公 司 100% 160,500,800.00 9,559,582.07 9,559,582.07 170,060,382.07 广州明兴制药有限公 司 100% 43,152,700.00 6,041,632.25 6,041,632.25 49,194,332.25 广州卫材制药有限公 司 100% 66,428,100.00 -627,960.19 -627,960.19 65,800,139.81 广州何济公制药有限 公司 100% 113,235,600.00 10,898,877.40 10,898,877.40 124,134,477.40 白云山威灵药业有限 公司 95% 11,200,000.00 1,319,452.86 1,624,883.55 12,824,883.55 广州天心药业股份有 限公司 82% 164,365,600.00 -1,355,641.92 -1,355,641.92 163,009,958.08 广州光华药业股份有 限公司 84% 112,191,000.00 -950.82 -950.82 112,190,049.18 广州白云山医药科技 发展有限公司 51% 1,020,000.00 -1,020,000.00 广卅永业精细化工有 限公司 30% 4,977,832.49 -2,665,943.97 2,311,888.52 2,300,000.00 广东深圳中联广深医 药公司 289,747.00 22,330.00 312,077.00 青海三普药业公司 1% 633,000.00 633,000.00 白云山亳州公司制药 有限公司 80% 400,000.00 400,000.00 广州银山建设开发公 司鹤山公司 100% 5,000,000.00 -153,576.75 -2,337,618.20 2,662,381.80 1,000,000.00 未实现销售 -484,843.32 合计 683,994,379.49 2,958,400.00 25,321,374.32 16,948,711.32 703,416,647.49 3,300,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位名称 摊销 期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 白云山威灵药业有限公司 10年 1,344,716.52 134,520.00 179,360.00 1,165,356.52 广州天心药业股份有限公 司 10年 68,172,941.53 6,817,294.20 6,817,294.20 61,355,647.33 广州光华药业股份有限公 司 10年 58,500,260.44 5,849,743.35 5,849,743.35 52,650,517.09 广州侨光制药有限公司 10年 114,017,596.44 11,401,759.68 11,401,759.68 102,615,836.76 广州明兴制药有限公司 10年 33,220,905.82 3,322,090.56 3,322,090.56 29,898,815.26 57 广州卫材制药有限公司 10年 20,130,807.45 2,013,080.76 2,013,080.76 18,117,726.69 广州何济公制药有限公司 10年 74,706,122.54 7,470,612.24 7,470,612.24 67,235,510.30 合计 370,093,350.74 37,009,100.79 37,053,940.79 333,039,409.95 注 48.主营业务收入及成本 1 按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 921,742,090.22 819,116,914.77 592,871,219.74 514,032,230.83 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,602,123.13 合计 925,903,315.89 829,768,707.02 596,538,896.78 523,634,353.96 2 按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 351,171,909.98 266,472,821.41 217,662,389.13 168,671,791.08 西南 69,636,440.88 46,705,737.78 45,905,985.39 29,431,758.35 华东 135,831,453.71 123,767,667.72 89,543,300.19 77,992,560.68 华中 139,966,033.57 266,259,369.52 92,268,912.83 167,784,126.62 西北 45,603,184.42 25,783,710.01 30,062,695.50 16,247,680.87 东北 62,168,878.57 50,192,650.49 40,983,192.07 31,629,046.67 华北 119,726,563.22 44,007,718.40 78,926,576.28 27,731,593.48 国外 1,798,851.54 6,579,031.69 1,185,845.39 4,145,796.21 合计 925,903,315.89 829,768,707.02 596,538,896.78 523,634,353.96 销售收入前五名客户列示如下 客户名称 金额 广州天心药业股份有限公司 32,071,965.81 石家庄制药集团有限公司 20,617,025.64 中山市三才医药集团公司 19,278,119.66 广州市大光医药有限公司 17,898,821.19 湖北九州通医药有限公司 16,464,066.97 合计 106,329,999.27 占销售收入总额的比例 11.48% 注49.投资收益 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 9,258.24 债权投资收益 57,947.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 64,681,945.13 -1,131,873.50 股权投资差额摊销 -37,009,100.79 -44,840.00 股权投资减值准备 -3,300,000.00 合计 24,372,844.34 -1,109,507.63 **投资收益大幅增加 主要是置换入本公司的广药集团属下六家企业本期实现的利润相应增加了本公司 的投资收益 **本年提取股权投资减值准备 330 万元 包括计提广州银山建设开发公司鹤山公司预计投资损失 100 万 元和广州永业精细化工有限公司预计投资损失 230 万元 58 七 关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 广州医药集团有限公司 广州市沙面北路 45 号 控股公司之一 国有 蔡志祥 广州白云山天然矿泉水厂 广州广源路景泰坑 控股子公司 国有 刘建军 广州白云山大药房 广州白云区同和镇 控股子公司 股份合作 制 谢彬 广州白云山医药科技发展有限公司 广州白云区同和镇 控股子公司 有限责任 公司 谢彬 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 鹤山市沙坪镇新湖路 34 号 二楼 控股子公司 股份制 贝兆汉 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 亳州市西郊十八里工业区 控股子公司 有限责任 公司 李楚源 白云山威灵药业有限公司 揭西县城白奕山 控股子公司 有限责任 公司 谢彬 广州侨光制药有限公司 广州市宝华路正中约 14 号 控股子公司 有限责任 公司 齐兆基 广州明兴制药有限公司 广州市工业大道北 48 号 控股子公司 有限责任 公司 王洪畴 广州卫材制药有限公司 广州市越秀北路 139 号 控股子公司 有限责任 公司 刘桂英 广州何济公制药有限公司 广州市荔湾路 49 号 控股子公司 有限责任 公司 刘满能 广州天心药业股份有限公司 广州市滨江东路 808 号 控股子公司 股份有限 公司 简德荣 广州光华药业股份有限公司 广州市南石路 1 号 控股子公司 股份有限 公司 简德荣 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广州医药集团有限公司 100,700.00 100,700.00 广州白云山天然矿泉水厂 127.50 127.50 广州白云山大药房 100.00 100.00 广州白云山医药科技发展有限公司 200.00 200.00 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 500.00 500.00 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 50.00 50.00 白云山威灵药业有限公司 1197.00 1,197.00 广州侨光制药有限公司 2,019.80 4,214.38 6,234.18 广州明兴制药有限公司 1,486.90 1,162.50 2,649.40 广州卫材制药有限公司 571.60 2,253.13 2,824.73 59 广州何济公制药有限公司 1,546.80 904.7 2,451.50 广州天心药业股份有限公司 4,569.30 4,569.30 广州光华药业股份有限公司 5,528.50 5,528.50 三 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位 万元 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 金额 金额 金额 广州医药集团有限公司 10890 29.09 10890 29.09 广州白云山天然矿泉水厂 127.50 100 127.50 100 广州白云山大药房 100 100 100 100 广州白云山医药科技发展有限 公司 102 51 102 51 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 500 100 500 100 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 40 80 40 80 白云山威灵药业有限公司 1120 95 1120 95 广州侨光制药有限公司 2019.8 100 3590.96 5610.76 90 广州明兴制药有限公司 1486.9 100 897.56 2384.46 90 广州卫材制药有限公司 571.6 100 1970.66 2542.26 90 广州何济公制药有限公司 1546.8 100 659.55 2206.35 90 广州天心药业股份有限公司 3769.22 82.49 3769.22 82.49 广州光华药业股份有限公司 4670.48 84.48 4670.48 84.48 四 本公司销售给关联方的商品是按市场价执行 与非关联方所执行的销售价格一样 五 不存在控制关系的主要关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 广州白云山企业集团公司 受同一控股公司控制 广州白云山企业集团财务公司 受同一控股公司控制 广州百润置业公司 受同一控股公司控制 广州华宇建设开发公司 受同一控股公司控制 广州白云山集团彩印厂 受同一控股公司控制 广州白云山制药总厂阳春分厂 受同一控股公司控制 广州白云山制药总厂四会分厂 受同一控股公司控制 广州永业精细化工有限公司 联营公司 香港新民制药公司 受同一控股公司控制 香港白云宏兴药业公司 受同一控股公司控制 白云山国际发展公司 受同一控股公司控制 广州白云山建筑装修公司 受同一控股公司控制 60 广州银山建设开发公司 受同一控股公司控制 广州市药材公司 受同一控股公司控制 广州市医药有限公司 受同一控股公司控制 广州市医药进出口公司 受同一控股公司控制 广州永信医药贸易公司 受同一控股公司控制 广州市医药拓展公司 受同一控股公司控制 保联拓展有限公司 受同一控股公司控制 广州市医药贸易中心 受同一控股公司控制 广州市医药保健进出口公司 受同一控股公司控制 广州市药材公司药粉中草药批发部 受同一控股公司控制 广州福高药业有限公司 受同一控股公司控制 广州陈李济制药厂 受同一控股公司控制 广州敬修堂药业有限公司 受同一控股公司控制 广州药用玻璃厂 受同一控股公司控制 广州医药集团盈邦营销有限公司 受同一控股公司控制 六 采购货物 企业名称 2002年 广州白云山集团彩印厂 7,454,548.94 广州白云山制药总厂阳春分厂 4,856,502.99 广州白云山制药总厂四会分厂 640,279.44 广州市药材公司药粉中草药批发部 2,323,544.25 广州市药材公司 786,382.19 广州市医药进出口公司 19,395,423.08 广州永信医药贸易公司 7,059,332.14 广州医药集团盈邦营销有限公司 10,746,559.07 其他单位小计 404,000.31 合计 53,666,572.41 (七)销售货物 企业名称 2002年 广州市药材公司 3,615,720.99 广州市医药公司 51,781,872.49 广州市医药进出口公司 5,637,316.24 广州市药材公司药粉中草药批发部 3,147,945.38 广州陈李济制药厂 2,842,348.29 广州白云山制药总厂阳春分厂 1,406,348.31 其他单位小计 7,609,781.06 61 合计 76,041,332.76 (八)主要关联方应收应付款项余额 期末余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收账款 广州白云山企业集团供销经理部 894,507.27 894,507.27 香港新民制药公司 7,965,357.40 7,362,713.73 香港白云宏兴药业公司 62,144.07 62,144.07 广州白云山企业集团产品经销部 2,939,884.33 广州市药材公司 1,042,154.88 1,612,263.02 广州市医药有限公司 248,834.83 1,503,803.93 广州市医药进出口公司 332,050.08 797,154.90 广州永信医药贸易公司 280,728.00 广州市医药拓展公司 721,648.12 356,728.06 保联拓展有限公司 112,309.49 广州市医药贸易中心 14,900.00 14,900.00 广州市医药保健进出口公司 522,001.59 广州市药材公司药粉中草药批发部 97,090.00 231,440.63 广州福高药业有限公司 368,964.52 广州何济公实业发展公司 1,334,177.23 广州陈李济制药厂 442,180.70 646,318.20 广州敬修堂药业有限公司 61,155.90 157,315.30 预付货款 广州白云山企业集团公司外经部 58,064.22 1,644,861.57 广州市医药进出口公司 45,000.00 其他应收款 广州银山建设开发公司 48,746,550.69 15,628,956.00 广州白云山天然矿泉水厂 3,008,347.95 6,089,335.11 广州白云山大药房 3,103,851.84 2,990,399.51 广州白云山企业集团公司 106,004,449.46 104,941,280.41 白云山集团属下其他关联公司 5,705,591.04 广州医药集团有限公司 23,981,209.17 广州医药贸易中心 1,006,407.5 1,006,407.50 何济公美肤保健制品社 572,704.48 广州何济公经贸发展公司 1,256,256.66 1,271,276.66 广州何济公实业发展公司 318,308.32 应付账款 广州白云山制药总厂连州分厂 1,025,519.44 897,379.44 62 广州白云山企业集团公司外经部 183,182.03 广州白云山企业集团供销公司 4,855.39 4,811.04 白云山亳州制药有限公司 273,470.80 白云山集团彩印厂 24,069.74 119,440.63 广州市医药进出口公司 9,091,600.00 845,672.00 广州永信医药贸易公司 120,001.50 4,343,751.50 广州药用玻璃厂 300,995.89 广州医药集团盈邦营销有限公司 1,218,626.10 503,809.00 广州市药材公司药粉中草药批发部 389,047.47 674,167.64 保联拓展有限公司 1,200,000.00 其他应付款 广州白云山企业集团公司餐具厂 661,359.73 广州白云山企业集团公司职工持股会 9,990.64 6,372,981.80 广州白云山企业集团公司公积金办 1,043,820.01 8,275,941.73 广州华宇建设开发公司 800,000.00 800,000.00 白云山集团彩印厂 601,285.59 1,868,235.63 广州白云山制药总厂阳春分厂 1,803,483.34 2,460,312.78 广州白云山制药总厂四会分厂 886,290.70 广州白云山企业集团外经部 433,357.60 白云山集团属下其他关联公司 780,291.39 广州医药集团有限公司 2,985,097.29 7,230,403.30 何济公美肤保健制品社 362,792.53 (九) 其他应披露的关联交易 1 本公司提供担保事项 1 本公司对外提供担保事项 a 为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款人民币850万元提供担保 该借款已逾期 白云山鹿泉制药有限公司已归还100万元 因该借款诉讼而致本公司被石家庄中级人民法院冻结划走银 行存款151万元 b 为广州白云山建筑装修公司在广州市商业银行借款人民币200万元提供担保,该借款已逾期 c 为广州白云山企业集团公司在广州市白云区财局借款人民币80万元提供担保 该借款已逾期 d 为广东连州白云山白茶有限公司在连州市信用合作社借款人民币200万元提供担保 该借款已逾 期 e 为广东连州药厂在连州市信用合作社借款人民币200万元提供担保 该借款已逾期 2 本公司为下属子公司提供担保事项 a 为广州何济公制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币300万元提供担保 本公司提供 最高担保限额为1500万元 广药集团也为本笔借款提供最高额1500万元担保 b 为广州侨光制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币1500万元提供担保 本公司提供 63 最高担保限额为2000万元 广药集团也为本笔借款提供最高额2000万元担保 c 为亳州白云山制药有限公司(原广州白云山制药总厂亳州分厂)在亳州农业银行借款人民币792万 元提供担保 d 为广州白云山大药房在广州市财政局支农分局借款人民币300万元提供担保 该借款已逾期 2 关联公司为本公司提供担保事项 1 广药集团为本公司及本公司下属子公司提供担保的借款数额共77722万元 其中 a 广州天心药业股份有限公司在工商银行广州市庙前直街支行借款人民币7,582万元 b 广州天心药业股份有限公司在招商银行广州市分行海珠支行借款人民币450万元 c 广州天心药业股份有限公司在中国银行广州市分行海珠支行借款人民币2000万元 d 广州光华药业股份有限公司在交通银行广州市分行江南支行借款人民币600万元 e 广州光华药业股份有限公司在工商银行广州市一支行借款人民币6,512万元 f 广州明兴制药有限公司在广州工商银行同福中支行借款人民币3,220万元 g 广州侨光制药有限公司在广州工商银行下九路支行借款人民币10,658万元 h 广州侨光制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币1500万元 广药集团提供最高担保 限额为2000万元 本公司也为本笔借款提供最高额2000万元担保 i 广州何济公制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币600万元 广药集团提供最高担保 限额为1500万元 j 本公司在上海浦东发展银行锦城支行借款人民币2,000万元 k 本公司在福建兴业银行广州分行借款人民币27,870万元 l 本公司在建设银行广州分行荔湾支行借款人民币4,000万元 n 本公司在中信实业银行海珠支行借款人民币1,500万元 m 本公司在中国银行广州市分行借款人民币5,676万元 o 本公司与中国东方资产管理公司广州办事处债务重组后剩余的借款人民币44,553,162.56元,至 2002年12月31日本公司借款余额为35,540,000.00元 2 广州侨光制药有限公司为本公司在广州工商银行德政支行借款人民币3,710万元提供担保 3 白云山集团为本公司提供担保的借款数额共185,950,565.58元 其中 a 本公司与中国长城资产管理公司广州办事处债务重组后剩余的借款人民币121,573,886.94元 至2002年12月31日本公司借款余额为65,680,565.58元 b 本公司在白云信用联社广源信用社借款人民币4,000万元 c 本公司在白云信用联社白云信用社借款人民币7,910万元 d 本公司在广州市越秀宏浩实业有限公司借款人民币117万元 4 广州百润置业公司为本公司在广州市交通银行越秀支行借款人民币1,180万元提供担 5 本公司下属子公司之间相互提供担保情况 a 广州侨光制药有限公司为广州明兴制药有限公司在广州市工商银行同福中支行借款人民币1,500 64 万元提供担保 b 广州明兴制药有限公司为广州侨光制药有限公司在广州市交通银行借款人民币500万元提供担 保 c 广州天心药业股份有限公司为广州光华药业股份有限公司在中国银行海珠支行借款人民币600万 元 d 广州卫材制药有限公司为广州光华药业股份有限公司在中国银行海珠支行借款人民币500万元 e 广州光华药业股份有限公司为广州天心药业股份有限公司在广州建行赤岗支行借款人民币300万 元 f 广州光华药业股份有限公司为广州天心药业股份有限公司在广州工商银行庙前支行借款人民币 500万元 3 广州白云山企业集团公司 广州百润置业公司 广州华宇建设开发公司于2000年2月承诺在3-5 年内以自有物业和其他资产偿还所有的关联单位欠款及利息 如果关联单位在此期间无法偿清欠款 由 广州白云山企业集团公司承担连带偿还责任 4 2002年3月18日 广药集团与本公司签订 借款协议 由广药集团借给本公司人民币1500万元 借款期限为1年 免收本公司资金占用费 至本年末上述借款已归还 5 2002年3月19日本公司与广药集团签订协议书 广药集团将其原属下的侨光药厂 明兴药厂 天 心药业股份有限公司 何济公药厂 光华药股份有限公司和卫生材料厂六户企业2001年7-12月经审计的 利润借给本公司安排使用 2002年12月本公司已归还1000万元 6 2002年8月29日 本公司与连州市农村信用合作社联合社 广东连州药厂签订协议书 公司同意 下属企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司将其所拥有的土地及上盖建筑物作价878.26万元 用于白云山集团属下单位广东连州药厂借款本息抵押 2002年9月6日 三方签订补充协议书 抵押物归 连州市农村信用合作社联合社拥有 广东连州药厂借款480万元本息视为清偿完毕 7 2002年12月27日 本公司与白云山集团签订 或有负债重组安排偿还协议书 鉴于本公司下属 企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司用其所拥有的土地及上盖建筑物作价878.26万元为白 云山集团属下单位广东连州药厂偿还借款本息 白云山集团同意用位于广州市同和镇云泰路5 6号房地 产 按广州羊城会计师事务所有限公司 2002 羊评字第1026号评估报告书 以2002年6月30日为基准 日的评估值3,252万元为依据,按协议作价2,655.81万元 其中抵偿欠款878.26万元 本事项尚需股东大 会批准 8 2002年12月27日 本公司与白云山集团 白云山集团彩印厂签订 购买彩印厂土地及上盖协议 书 鉴于银山公司原来以东平土地抵偿欠本公司的款项3816.03万元,而东平土地只能收回3000万元,银 山公司实际尚欠本公司816.03万元 经三方协商,按照广州羊城会计师事务所有限公司评估的彩印厂房 地产价值2578.9万元为依据,本公司以1936.73万元价格购买彩印厂房地产(土地面积35304平方米,建筑 面积16766.17平方米),扣除银山公司欠本公司816.03万元后,余款1120.7万元以现金分期支付(另签协 议) 本事项尚需股东大会批准 9 2002年12月27日 本公司与银山公司 白云山集团签订协议书 鉴于银山公司原来以珠村项目 65 土地作价1522.97万元及银山大厦房产作价161.22万元偿还欠本公司款项 因银山公司无法办理产权过 户手续 本公司将原应收广州白云山宝神动物保健品公司应收款93.3588万元转为应收白云山集团 白 云山集团同意用位于广州市同和镇云泰路5 6号房地产 按广州羊城会计师事务所有限公司 2002 羊 评字第1026号评估报告书 以2002年6月30日为基准日的评估值3,252万元为依据,按协议作价2,655.81 万元,其中抵偿白云山集团及银山公司欠本公司款项1777.5488万元 本事项尚需股东大会批准 10 商标转让事项 2001 年 11 月本公司与白云山集团签署的 白云山商标转让协议 白云山集团 将白云山商标转让给本公司 转让价格为评估价的 72% 即 10,612.8 万元 用以抵偿白云山集团欠本公 司关联欠款 10612.8 万元 为完善有关商标手续 公司董事会决定此协议在 2001 年 12 月 27 日本公司 召开 2001 年第三次临时股东大会时暂不表决 2002 年 12 月 27 日本公司与白云山集团签订了 白云山商标转让补充协议 白云山集团将其合法 拥有的注册号为第 269001 号 第 655155 号 第 667263 号三个商标按照广州羊城会计师事务所有限公 司评估值 20070 万元作价 10612.8 万元偿还欠本公司款项 本事项尚需股东大会批准 白云山集团因欠款而将其合法拥有的注册号为第 269001 号 第 655155 号 第 667263 号三个商标 质押给本公司及广药集团 2002 年 12 月 25 日广药集团出具承诺函 承诺本公司股东大会通过以商标抵 偿本公司欠款事项后 放弃对白云山商标的质押权并协助商标转让到本公司 11 2002 年 12 月 19 日 本公司和广药集团与华融公司广州办事处三方签署的 股权转让合同 本公司须在 2005 年 9 月 30 日前分三期以现金 4368 万元受让华融公司广州办事处所拥有的 1248 万股广 州药业国家股 2003 年 9 月 30 日前支付 1456 万元 2004 年 9 月 30 日前支付 1456 万元 2005 年 9 月 30 日前支付 1456 万元 本事项尚需股东大会批准 八 重大或有事项 一 本公司为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款 850 万元提供担保 白云山 鹿泉制药有限公司已归还 100 万元 因白云山鹿泉制药有限公司借款到期未偿还而被起诉 石家庄中级 人民法院(1999)石经初字第 007 号民事判决书 判决公司承担连带偿付责任 偿付交通银行本金 850 万 元 利息 594,720 元(该利息计至自 1999 年 3 月 20 日 之后继续按中国人民银行规定计算至偿清之日 止) 在执行过程中 白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的 61,782.3 平方米土地使用 权 本公司在 2000 年被石家庄中级人民法院冻结划走银行存款 100 万元 2001 年被划走 10 万元 2002 年被划走 41 万元 (上述被冻结划走银行存款共计 151 万元 已分别在当期公司账面上被确认为损失) 因估计白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的 61,782.3 平方米土地使用权价值足以抵 偿欠款 故本公司未再就本对外担保事项计提或有负债损失 二 本公司在 2000 年度清理发现广州白云山企业集团财务公司以前年度以本公司名义向广东粤 财信托投资公司借款 1,500 万元 本公司账面无反映此情况 广州白云山企业集团财务公司已归还部分 借款本息,尚余 445 万元本金和相应欠息未偿还 截止至 2002 年 12 月 31 日 本事项尚未有明确解决方 案 66 三 2002年 经清理发现广州白云山制药股份有限公司连州实业公司系本公司的子公司 本公司 拥有100%的权益 2002年8月29日 本公司与连州市农村信用合作社联合社 广东连州药厂签订协议书 公司同意下属企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司将其所拥有的土地及上盖建筑物作价 878.26万元用于白云山集团属下单位广东连州药厂借款本息抵押 2002年9月6日 三方签订补充协议书 抵押物归连州市农村信用合作社联合社拥有 广东连州药厂借款480万元本息视为清偿完毕 因本公司 历年账面所反映均为应收广州白云山制药股份有限公司连州实业公司的往来款 故本公司历年报表未将 其作为投资的子公司反映 广州白云山制药股份有限公司连州实业公司已于2000年11月被连州市工商局 注销营业执照 而在2001年本公司资产重组时 已将原账面应收广州白云山制药股份有限公司连州实业 公司的往来款置换给广药集团 上述事项对本公司2002年度的会计报表不存在影响 而因白云山集团将 用实物资产抵偿广州白云山制药股份有限公司连州实业公司损失878.26万元 本公司可能存在或有收 益 九 重大承诺事项 一 根据2001年11月20日本公司 白云山集团 广药集团 长城公司四方签署的 广州白云山 制药股份有限公司债务重组协议 本公司承诺债务重组后对长城公司的剩余欠款从2002年起分四年还 清 每年偿还不少于3,600万元 对于剩余的债务 长城公司按一年期银行正常贷款基准利率下浮10%计 息 本公司按期支付利息 2002年本公司已按承诺偿还长城公司借款本息 至2002年12月31日本公司借 款余额为65,680,565.58元 二 根据 2001 年 11 月 20 日本公司 白云山集团 广药集团 东方公司四方签署的 广州白云 山制药股份有限公司债务重组协议 本公司承诺债务重组后对东方公司剩余的债务从 2002 年起分三年 还清 每年偿还 1,785.1 万元 对于协议签署日之后本公司尚未偿还的债务 东方公司按一年期正常贷 款基准利率下浮 10%计息 本公司按期支付利息 2002 年本公司已按承诺偿还东方公司借款本息 至 2002 年 12 月 31 日本公司借款余额为 35,540,000.00 元 十 重大债务重组事项 一 2002 年 6 月本公司与广州工商银行德政中路支行(下简称 工行德政中支行 ) 广药集团 签定协议书 具体为 本公司在 2002 年 6 月 25 日前一次性偿还工行德政中支行借款本金 3000 万元及 欠息约 4900 万元 在本公司按协议偿还上述款项的前提下 工行德政中支行减免本公司所欠的借款利 息 2700 万元 本公司已按协议约定一次性偿还借款本金及利息 7900 万元 工行德政中支行已按协议约 定减免本公司借款利息 2700 万元 二 2002 年 8 月 29 日 本公司与广州市白云农村信用合作社联合社签署协议书 截止至 2002 年 7 月 31 日本公司借款本息为 65,682,461.11 元,协议规定本公司在 2002 年 9 月 30 日前归还 40,682,461.11 元后,减免本公司欠息 2500 万元 2002 年 9 月 5 日本公司已按协议规定归还了广州市白 云农村信用合作社联合社借款本息 40,682,461.11 元,广州市白云农村信用合作社联合社减免了本公司 借款利息 2500 万元 67 三 2002 年 12 月根据广州市财政局穗财预(2002)863 号文 关于财政周转金 专项资金及其他 资金管理和追收问题的通知 的规定 在 2003 年 6 月底以现金或有价证券还清借款本金 85%的 核销 其余 15%借款本金 免收资金占用费 本公司于 2002 年 12 月一次性归还了广州市财政局一分局 广州 市地方税务局 广州市财政局技改资金管理分局财政周转金借款本金共 2422.5 万元 其余借款本息 18,466,666.86 元按规定核销减免 十一 2001 年重大资产及债务重组事项的进展 一 有关土地出让金交纳事宜 通过重组 广州医药集团有限公司 以下简称广药集团 将属 下的六家药厂置换进入本公司 六家药厂使用的土地资源 28 宗其中的部分在置入时尚未缴付土地出让 金 广药集团已于 2001 年 12 月 19 日向广州市国土资源和房屋管理局出具 关于广州医药集团有限公 司重组广州白云山制药股份有限公司土地出让金缴交承诺函 承诺按规定缴交土地出让金及办理过户 手续 至报告日 所有土地出让金合计 2284 万元已全部缴交完毕 二 广药集团属下六家企业的工商变更情况 截止至报告日 广药集团属下的广州天心药业股 份有限公司 广州光华药业股份有限公司 广州侨光制药有限公司 广州何济公制药有限公司 广州明 兴制药有限公司 广州卫材制药有限公司已全部办妥了工商变更手续 三 银山公司以资产偿还欠款的资产处理进度 1 根据 2001 年 11 月相关重组协议 银山公司抵偿本公司欠款的资产包括总厂草坪土地 职工之 家房地产 足球场土地 研究所房地产 银山大厦房产 矿泉水厂土地 东平土地 珠村项目土地 从 化酒店房地产 价值共 14,316.17 万元 其中研究所房产 职工之家房产 从化酒店房地产已办妥产权 手续 矿泉水厂土地已转让给广州市鸿泽发展有限公司 详细情况见第十四之第 五 点说明 银山 大厦房产和珠村项目土地因产权无法办理原因而变更由白云山集团以其拥有的位于广州市同和镇云泰 路 5 6 号部分房地产偿还 详细情况见第七之 九 之第 9 点说明 东平土地已委托银山公司与澳门 耀能实业有限公司和广州市云中管理物业公司共同合作开发 实际可收回的款项为 3000 万元 本公司 已收到首期款项 350 万元 至于本项目实际收回的款项与银山公司抵偿数差额 816.03 万元,由白云山集 团以彩印厂的部分物业抵偿 详细情况见第七之 九 之第 8 点说明 总厂草坪土地和足球场土地因 本公司资金紧张而尚未补交土地出让金等相关费用 故尚未办妥产权手续 2 2002 年 2 月 28 日本公司第三届董事会第六次会议审议通过了 关于银山公司以其拥有的实物资 产抵偿本公司债务的议案 银山公司欠本公司款项 15,128,956 元 银山公司将主要以实物资产支付 实物资产包括 位于广州市同和镇倚绿山庄的 15 套复式住宅(建筑面积为 3,104.37 平方米) 根据广州 中天衡评估有限公司的评估报告 中天衡评字[2001]第 339 号 以 2001 年 11 月 30 日为评估基准日 15 套复式住宅的评估值为 1,396.97 万元 以评估价作为交易价格 三辆珠江牌大客车 账面价值合计 为 96.75 万元以账面价作为交易价格 合计实物资产抵偿额为 1,493.72 万元上述实物资产抵偿后 银 山公司仍需偿还剩余的资金占用费 19.175 万元 银山公司承诺将于 2002 年 3 月 31 日之前以现金归还 本公司已与银山公司签订了倚绿山庄 15 套复式住宅购房合同 产权证尚在办理 三辆珠江牌大客车已 移交本公司使用 19.175 万元现金已收到 68 3 银山公司转让给白云山集团 工商变更登记注册手续正在办理 四 根据 2001 年相关重组协议 白云山集团将其持有的本公司 7,500 万股法人股转让给长城公 司 广药集团将其持有的广州药业 2,200 万股国家股转让给长城公司 上述法人股和国家股的转让正在 办理申请财政部批复的有关手续 2002 年 1 月 24 日长城公司与白云山集团签署的 上市公司股份抵债协议 股份托管协议 及白云山 集团的 承诺函 在股权过户手续履行完毕之前 白云山集团将白云山股份 7,500 万法人股托管予长 城公司 托管期间出现的分配股票红利或进行资本公积金转增股本而派生的股份 一并由长城公司经营 管理 托管期间 本公司召开的每一次股东大会 白云山集团全权委托长城公司出席并授权其行使 7,500 万股国有法人股的表决权 若本公司进行分配 由此产生的红股或红利最终归长城公司所有 白云山集 团对 7,500 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意 且全部处置所得归长城公司所有 白云山 集团对 7,500 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意 且全部处置所得归长城公司所有 2002 年 1 月 24 日本公司 白云山集团 长城公司三方签署 偿还债务协议书 本公司 白云山集团 广药集团 长城公司四方签署的 股份托管协议 及本公司 白云山集团 广药集团三方签署的 承诺 函 在股权过户手续履行完毕之前 一并由长城公司经营管理 托管期间 广州药业召开的每一次股 东大会 全权委托长城公司出席并授权其行使 2,200 万股国有法人股的表决权 若广州药业进行分配 由此产生的红股或红利最终归长城公司所有 本公司 白云山集团 广药集团对 2,200 万法人股的任何 处置须获得长城公司的书面同意 且全部处置所得归长城公司所有 2002 年 1 月 24 日白云山集团 长城公司签署 偿还债务协议书 白云山集团拥有的本公司 800 万股法 人股作为其欠长城公司的债务提供质押担保 五 根据 2001 年相关重组协议 白云山集团将其持有的本公司 1,600 万股法人股转让给东方公 司 上述法人股的转让正在办理申请财政部批复的有关手续 白云山集团于 2002 年 2 月 5 日出具 承 诺函 承诺对 1,600 万法人股的任何处置须获得东方公司的书面同意 且全部处置所得归东方公司所 有 十二 重大担保解除事项 一 2002 年 7 月 4 日 本公司与中国银行广州市沿江支行 以下简称沿江支行 白云山集团 广药集团四方签署 关于中国银行广州市沿江支行对广州白云山企业集团有限公司借款担保内容变更协 议 同意白云山集团向沿江支行借款本金 4050 万元及孳生利息 1471.47 万元的担保方由原来的本公司 变更为广药集团 广药集团以其拥有的广州药业 1233 万股国家股作为质押解除本公司对白云山集团向 沿江支行借款本金人民币 4050 万元及欠息的担保责任 上述广州药业国家股已办妥质押手续 中国银 行广州市沿江支行于 2002 年 11 月 16 日出具了解除担保声明书 二 2001 年本公司与广州市同和农村信用合作社 广州市竹料农村信用合作社 广州市钟落潭 农村信用合作社 广州市新市农村信用合作社 广州市太和农村信用合作社 广州市神山农村信用合作 社 广州市人和农村信用合作社 广州市龙归农村信用合作社 广州市九佛农村信用合作社 广州市江 高农村信用合作社 广州市广源农村信用合作社 广州市蚌湖农村信用合作社 广州市白云农村信用合 69 作社联合社 广州市新滘农村信用合作社 广州市新凤农村信用合作社就解除本公司对白云山集团提供 的信用担保签订了协议书 2001 年 11 月 15 日上述 15 家农信社分别出具担保解除声明书 同意解除本 公司对白云山集团提供的信用担保 广药集团提供广州药业国家股质押的手续已在中国证券登记结算有 限责任公司上海分公司办理完毕 并已取得证券质押登记证明 三 2001 年 11 月 20 日本公司 白云山集团 广药集团 商业银行四方签署的 关于市商业银 行对白云山集团借款担保解除协议 广药集团将提供 2,552 万股广州药业国家股作为质押 为白云山 集团欠商业银行上述贷款本息提供担保 商业银行则解除本公司对白云山集团提供的信用担保责任 有 关质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕 并已取得证券质押登记证明 四 2002 年 12 月 19 日 本公司 白云山集团 广药集团 华融公司广州办事处四方签署的 债 权转让合同 华融公司广州办事处将白云山集团欠其借款本息 128,784,052.70 元作价 53,680,000.00 元转让给广药集团,广药集团以现金 1000 万元及其持有的 1248 万股广州药业国家股作价 43,680,000 元 偿还 而本公司须在 2005 年 9 月 30 日前分三期以现金 4368 万元受让华融公司广州办事处所拥有的 1248 万股广州药业国家股 华融公司广州办事处在本合同生效之日起 7 个工作日内解除本公司的担保责任 2002 年 12 月 26 日 华融公司广州办事处出具 解除保证责任的函 同意解除本公司的连带保证 责任 但若 债权转让合同 项下的抵债股份未能依期办理更名过户手续 则本公司的担保责任仍存在 十三 资产负债表日后重大事项 本公司无需要披露的资产负债表日后重大事项 十四 其他重大事项 一 本公司的下属单位白云山中药厂与广州白云山制药总厂亳州分厂签定协议 自2000年起由 白云山中药厂承包经营广州白云山制药总厂亳州分厂 第一年承包的利润指标为65万元 以后每年递增 20% 中药厂承包经营期间实现利润如超过承包金额 则可分得超过承包金额部分的20% 如承包经营期 间实现利润未完成承包金额 则由中药厂补足 广州白云山制药股份有限公司作为本协议的担保人 由 于中药厂与亳州分厂在经营上产生纠纷 中药厂在2000年8月中止承包 根据2002年3月22日中药厂与亳 州分厂签定的 关于广州白云山制药股份有限公司广州白云山中药厂承包广州白云山制药总厂亳州分厂 期间亏损及费用的补偿协议 中药厂需一次性给予亳州分厂补偿费132.11万元(中药厂账面已预提此款 项) 亳州分厂是原广州白云山制药总厂与安徽省亳州市医药管理局根据1991年双方签订的 合作经营 广州白云山制药总厂亳州神医药厂合同 共同出资238万元成立的 原广州白云山制药总厂占70%的股份, 安徽省亳州市医药管理局占30%的股份 2002年5月30日 本公司与安徽省亳州市谯城区人民政府 李继 东先生签定 股权转让合同书 和 股东合同 将原广州白云山制药总厂所占的19%的股份,安徽省亳 州市医药管理局所占30%的股份的转让给李继乐先生 亳州分厂的股权结构变为 本公司占51% 李继东 先生占49% 同时将原广州白云山制药总厂亳州分厂注册资本改为50万元 企业的名称改为白云山亳州 制药有限公司 2002年10月15日 双方签署 股东合同 补充协议 李继东先生转让29%股权给本公司 本公司出资40万元 占注册资本的80% 李继东先生出资10万元 占注册资本的20% 上述股权变更手续 已办理完成 白云山亳州制药有限公司于2002年11月办妥了工商注册登记手续 二 经2002年11月本公司董事会成员研究同意 将原分立广州白云山天然矿泉水厂时所划出应收 70 净资产款 广州白云山天然矿泉水厂账面挂应付款 中255.84万元转增对广州白云山天然矿泉水厂投入 资本 其中127.5万元作为广州白云山天然矿泉水厂注册资本,其余128.34万元作为资本公积 三 本公司大股东白云山集团因与广东广发实业投资公司发生债务纠纷而被起诉 广州市中级 人民法院判决白云山集团承担 980 万元欠款的偿还责任 因白云山集团无法偿还该欠款 2001 年 12 月 14 日 广州盘龙拍卖行受法院委托 公开拍卖白云山集团持有的本公司法人股 990 万股 拍卖一次成交 买受人为江苏正泰投资管理有限公司 2002 年 1 月 白云山集团持有本公司的上述 990 万股法人股已更 名至江苏正泰投资管理有限公司名下 (四) 本公司第四届董事会二 二年度第四次会议决议 同意以公司资本公积中可用于弥补亏损 部分 57843.74 万元弥补公司历史累计亏损 本事项尚需股东大会批准 五 2002 年 12 月 13 日本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司签订协议书 本公司将拥 有的白云山天然矿泉水厂土地 权益及资产转让给广州鸿泽实业发展有限公司 作价为 1200 万元 其 中 232 万元属于银山公司补偿费 本公司实际可收回款项为 968 万元 本公司已对转让白云山天然矿泉 水厂土地 权益及资产估计损失 180 万元计提了准备 本公司 2002 年 12 月已收到首期款项 200 万元 2002 年 12 月 30 日本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司及其子公司广州麓湖庄园房地产有限 公司签订补充协议书 原本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司三方所签协议内容不变 而原 协议中广州鸿泽实业发展有限公司的权利 义务由广州麓湖庄园房地产有限公司全部承接执行 六 广州白云山大药房已发包给陈两坤承包经营 承包经营期五年 自1999年7月至2004年7月 第一年承包利润为116万元 第二年承包利润为121.8万元 第三年承包利润为131.54万元 第四年承包 利润为144.7万元 第五年承包利润为166.4万元 承包前的债权债务由本公司负责 承包期的债权债务 由陈两坤负责 十一 备查文件 1 载有法定代表人 财务负责人 会计经办人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 4 2002 年度报告正文 广州白云山制药股份有限公司 董 事 会 二 三年一月二十二日 71 附表一 编制单位 广州白云山制药股份有限公司 单位 人民币元 资产 附注 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动资产: 流动负债 货币资金 注1 230,359,783.66 208,166,170.90 短期借款 注13 1,202,209,492.58 1,077,815,304.50 短期投资 应付票据 注14 8,877,600.00 应收票据 注2 10,560,051.30 3,975,200.00 应付账款 注15 249,517,898.27 200,421,255.59 应收股利 预收账款 注16 74,477,590.84 34,557,567.69 应收利息 应付工资 注17 55,209,589.86 50,858,341.80 应收账款 注3 284,618,438.33 314,777,366.99 应付福利费 32,759,753.51 17,639,413.66 其他应收款 注4 227,033,594.11 192,582,265.53 应付股利 注18 5,188,637.66 16,579,877.31 预付账款 注5 43,108,254.27 24,299,761.39 应交税金 注19 16,156,854.90 44,184,948.47 应收补贴款 486,802.57 759,080.41 其他应交款 注20 1,191,906.05 1,545,024.00 存货 注6 362,034,300.82 278,355,506.96 其他应付款 注21 95,163,116.92 166,085,445.61 待摊费用 注7 2,133,085.42 2,983,555.78 预提费用 注22 6,440,391.97 173,117,504.40 一年内到期的长期债权投资 预计负债 注23 6,355,480.64 8,258,607.13 其他流动资产 一年内到期的长期负债 注24 2,712,800.00 其他流动负债 流动资产合计 1,160,334,310.48 1,025,898,907.96 流动负债合计 1,756,261,113.20 1,791,063,290.16 长期投资 长期负债 长期股权投资 注8 45,539,099.16 48,444,433.07 长期借款 注25 135,100,000.00 71,265,600.00 长期债权投资 注8 4,492,768.00 应付债券 注26 16,274,900.00 20,685,900.00 合并价差 注8 333,039,409.95 370,913,274.59 长期应付款 注27 21,205,124.70 21,304,875.84 长期投资合计 378,578,509.11 423,850,475.66 专项应付款 注28 14,245,549.98 16,507,694.90 固定资产 其他长期负债 固定资产原价 注9 1,053,306,029.72 1,003,941,324.43 长期负债合计 186,825,574.68 129,764,070.74 减 累计折旧 注9 394,399,649.50 361,278,417.88 固定资产净值 注9 658,906,380.22 642,662,906.55 递延税项 减 固定资产减值准备 注9 4,245,170.13 4,369,603.30 递延税款贷项 固定资产净额 654,661,210.09 638,293,303.25 工程物资 72,083.27 负债合计 1,943,086,687.88 1,920,827,360.90 在建工程 注10 147,165,338.84 52,494,410.60 固定资产清理 25,862.98 少数股东权益 33,129,765.92 30,813,758.20 固定资产合计 801,924,495.18 690,787,713.85 无形资产及其他资产 股东权益 无形资产 注11 176,628,499.94 207,357,419.12 股本 注29 374,344,355.00 374,344,355.00 长期待摊费用 注12 4,112,631.37 2,814,924.73 资本公积 注30 666,276,986.89 578,465,401.34 其他长期资产 盈余公积 注31 24,892,203.84 24,892,203.84 无形资产及其他资产合计 180,741,131.31 210,172,343.85 其中 法定公益金 24,892,203.84 24,892,203.84 未分配利润 注32 -520,151,553.45 -578,633,637.96 递延税项 递延税款借项 股东权益合计 545,361,992.28 399,068,322.22 资产总计 2,521,578,446.08 2,350,709,441.32 负债及股东权益总计 2,521,578,446.08 2,350,709,441.32 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 合并资产负债表 2002年12月31日 72 附表二 公司名称 广州白云山制药股份有限公司 单位 人民币元 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 注33 1,957,285,948.81 833,363,272.20 减 主营业务成本 注33 1,217,120,041.53 525,146,322.68 减 主营业务税金及附加 注34 15,190,644.22 6,466,185.50 二 主营业务利润 724,975,263.06 301,750,764.02 加 其他业务利润 注35 16,269,621.72 17,535,990.83 减 营业费用 注36 214,683,780.40 121,428,983.26 减 管理费用 注36 325,110,996.61 105,414,868.93 减 财务费用 注37 65,951,465.43 43,038,949.40 三 营业利润 135,498,642.34 49,403,953.26 加 投资收益 注38 -38,764,333.26 -1,459,778.32 加 补贴收入 注39 26,584.00 7,188.00 加 营业外收入 注40 3,225,922.33 490,525.90 减 营业外支出 注41 14,515,524.84 10,132,133.41 四 利润总额 85,471,290.57 38,309,755.43 减 所得税 22,728,106.40 减 少数股东损益 4,261,099.66 18,435.30 五 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 补充资料 附注 本年累计数 上年实际数 合并利润表 2002年度 项 目 项 目 5 债务重组损失 6 其他 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 73 附表三 公司名称 广州白云山制药股份有限公司 单位 人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 加 年初未分配利润 -578,633,637.96 -616,924,958.09 加 其他转入 二 可供分配的利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 减 提取法定盈余公积 减 提取法定公益金 减 提取职工奖励及福利基金 减 提取储备基金 减 提取企业发展基金 三 可供股东分配的利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 减 应付优先股股利 减 提取任意盈余公积 减 应付普通股股利 减 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 合并利润分配表 2002年度 74 附表四 公司名称 广州白云山制药股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 附注 金 额 补充资料 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,284,831,962.13 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还 880,358.47 净利润 58,482,084.51 收到的其他与经营活动有关的现金 120,153,337.74 加 计提的资产减值准备 55,071,293.67 现金流入小计 2,405,865,658.34 固定资产折旧 49,542,880.81 购买商品 接受劳务支付的现金 1,328,070,180.18 无形资产摊销 4,841,639.56 支付给职工以及为职工支付的现金 300,705,887.88 长期待摊费用摊销 1,631,081.49 支付的各项税费 243,369,197.11 待摊费用减少(减 增加) 850,470.36 支付的其他与经营活动有关的现金 注42 375,660,794.40 预提费用增加(减 减少) -166,677,112.43 现金流出小计 2,247,806,059.57 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 2,456,430.77 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 65,951,465.43 收回投资所收到的现金 3,570,900.00 投资损失(减 收益) 38,764,333.26 取得投资收益所收到的现金 164,006.08 递延税款贷项(减 借项) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,761,429.00 存货的减少(减 增加) -83,678,793.86 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少(减 增加) 29,315,049.77 现金流入小计 5,496,335.08 经营性应付项目的增加(减 减少) -40,666,202.50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 132,236,113.39 其他 137,913,878.26 投资所支付的现金 少数股东损益 4,261,099.66 支付的其他与投资活动有关的现金 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 现金流出小计 132,236,113.39 投资活动产生的现金流量净额 -126,739,778.31 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 1,383,249,600.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 注43 81,902,502.02 现金流入小计 1,465,152,102.02 偿还债务所支付的现金 1,192,647,534.58 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 184,004,298.96 3 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 注44 97,626,476.18 现金的期末余额 230,359,783.66 现金流出小计 1,474,278,309.72 减 现金的期初余额 208,166,170.90 筹资活动产生的现金流量净额 -9,126,207.70 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响额 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 公司负责人 李益民 会计机构负责人 黄智玲 合并现金流量表 2002年度 主管会计工作负责人 陈翔志 75 附表五 编制单位 广州白云山制药股份有限公司 母公司 单位 人民币元 资产 附注 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 年末数 年初数 流动资产: 流动负债 货币资金 39,668,568.41 44,634,654.08 短期借款 848,959,492.58 744,071,304.50 短期投资 应付票据 8,877,600.00 应收票据 10,560,051.30 3,975,200.00 应付账款 131,421,836.76 98,021,579.60 应收股利 2,499,236.61 预收账款 34,940,852.60 8,555,387.04 应收利息 应付工资 19,256,279.21 应收账款 注45 160,328,869.73 181,914,488.07 应付福利费 14,325,516.07 4,590,722.62 其他应收款 注46 187,927,212.70 140,288,360.53 应付股利 预付账款 26,418,883.77 18,790,613.20 应交税金 4,553,506.24 32,623,761.68 应收补贴款 486,802.57 759,080.41 其他应交款 587,450.16 1,016,155.16 存货 164,697,677.30 119,055,522.09 其他应付款 84,640,769.84 125,397,301.44 待摊费用 358,928.51 472,012.09 预提费用 5,413,725.60 172,293,606.27 一年内到期的长期债权投资 预计负债 6,355,480.64 8,258,607.13 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 592,946,230.90 509,889,930.47 流动负债合计 1,159,332,509.70 1,194,828,425.44 长期投资 长期负债 长期股权投资 注47 706,216,647.49 683,552,154.76 长期借款 35,000,000.00 25,760,000.00 长期债权投资 4,492,768.00 应付债券 合并价差 长期应付款 7,922,325.12 7,922,325.12 长期投资合计 706,216,647.49 688,044,922.76 专项应付款 8,357,234.08 6,175,000.00 固定资产 其他长期负债 固定资产原价 365,335,072.65 348,119,051.90 长期负债合计 51,279,559.20 39,857,325.12 减 累计折旧 147,241,277.57 142,566,795.63 固定资产净值 218,093,795.08 205,552,256.27 递延税项 减 固定资产减值准备 194,541.33 240,776.13 递延税款贷项 固定资产净额 217,899,253.75 205,311,480.14 工程物资 负债合计 1,210,612,068.90 1,234,685,750.56 在建工程 85,699,520.54 25,745,114.60 固定资产清理 25,862.98 少数股东权益 固定资产合计 303,624,637.27 231,056,594.74 无形资产及其他资产 股东权益 无形资产 149,073,914.15 202,047,700.08 股本 374,344,355.00 374,344,355.00 长期待摊费用 4,112,631.37 2,714,924.73 资本公积 666,276,986.89 578,465,401.34 其他长期资产 盈余公积 24,892,203.84 24,892,203.84 无形资产及其他资产合计 153,186,545.52 204,762,624.81 其中 法定公益金 24,892,203.84 24,892,203.84 未分配利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 递延税项 递延税款借项 股东权益合计 545,361,992.28 399,068,322.22 资产总计 1,755,974,061.18 1,633,754,072.78 负债及股东权益总计 1,755,974,061.18 1,633,754,072.78 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 资产负债表 2002年12月31日 76 附表六 公司名称 广州白云山制药股份有限公司(母公司 单位 人民币元 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 主营业务收入 注48 925,903,315.89 829,768,707.02 减 主营业务成本 注48 596,538,896.78 523,634,353.96 减 主营业务税金及附加 6,635,702.14 6,466,185.50 二 主营业务利润 322,728,716.97 299,668,167.56 加 其他业务利润 6,844,127.80 17,426,490.83 减 营业费用 111,725,734.37 121,274,082.90 减 管理费用 125,872,628.83 103,769,835.49 减 财务费用 49,385,638.75 43,011,492.73 三 营业利润 42,588,842.82 49,039,247.27 加 投资收益 注49 24,372,844.34 -1,109,507.63 加 补贴收入 26,584.00 7,188.00 加 营业外收入 1,624,759.78 486,525.90 减 营业外支出 10,130,946.43 10,132,133.41 四 利润总额 58,482,084.51 38,291,320.13 减 所得税 减 少数股东损益 五 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 补充资料 附注 本年累计数 上年实际数 利润表 2002年度 项 目 项 目 5 债务重组损失 6 其他 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 77 附表七 公司名称 广州白云山制药股份有限公司(母公司) 单位 人民币元 项 目 附注 本年累计数 上年同期累计数 一 净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 加 年初未分配利润 -578,633,637.96 -616,924,958.09 加 其他转入 二 可供分配的利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 减 提取法定盈余公积 减 提取法定公益金 减 提取职工奖励及福利基金 减 提取储备基金 减 提取企业发展基金 三 可供股东分配的利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 减 应付优先股股利 减 提取任意盈余公积 减 应付普通股股利 减 转作股本的普通股股利 四 未分配利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 利润分配表 2002年度 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 78 附表八 公司名称 广州白云山制药股份有限公司(母公司) 货币单位 人民币元 项 目 金 额 补充资料 金 额 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,083,792,465.00 1 将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还 448,732.47 净利润 58,482,084.51 收到的其他与经营活动有关的现金 105,423,684.28 加 计提的资产减值准备 34,691,504.32 现金流入小计 1,189,664,881.75 固定资产折旧 15,966,326.88 购买商品 接受劳务支付的现金 710,239,623.84 无形资产摊销 3,793,935.64 支付给职工以及为职工支付的现金 133,286,502.35 长期待摊费用摊销 1,531,081.49 支付的各项税费 112,314,335.67 待摊费用减少(减 增加) 113,083.58 支付的其他与经营活动有关的现金 144,158,886.38 预提费用增加(减 减少) -166,879,880.67 现金流出小计 1,099,999,348.24 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失(减 收益) 1,851,779.85 经营活动产生的现金流量净额 89,665,533.51 固定资产报废损失 二 投资活动产生的现金流量 财务费用 49,385,638.75 收回投资所收到的现金 投资损失(减 收益) -24,372,844.34 取得投资收益所收到的现金 8,783,174.36 递延税款贷项(减 借项) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 799,500.00 存货的减少(减 增加) -45,642,155.21 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少(减 增加) -5,980,341.73 现金流入小计 9,582,674.36 经营性应付项目的增加(减 减少) -5,614,832.79 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 48,663,002.19 其他 172,340,153.23 投资所支付的现金 经营活动产生的现金流量净额 89,665,533.51 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 48,663,002.19 投资活动产生的现金流量净额 -39,080,327.83 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 三 筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金 922,649,600.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金 76,304,566.30 现金流入小计 998,954,166.30 偿还债务所支付的现金 806,756,311.92 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 151,125,609.70 3 现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金 96,623,536.03 现金的期末余额 39,668,568.41 现金流出小计 1,054,505,457.65 减 现金的期初余额 44,634,654.08 筹资活动产生的现金流量净额 -55,551,291.35 加 现金等价物的期末余额 四 汇率变动对现金的影响额 减 现金等价物的期初余额 五 现金及现金等价物净增加额 -4,966,085.67 现金及现金等价物净增加额 -4,966,085.67 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 现 金 流 量 表 2002年度 79 附表一之一 编制单位 广州白云山制药股份有限公司 货币单位 人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 236,336,983.29 -43,166,130.55 193,170,852.67 其中 应收账款 225,722,109.72 -43,560,886.31 182,161,223.41 其他应收款 10,614,873.50 394,755.76 11,009,629.26 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 8,444,938.95 -854,142.61 7,590,796.34 其中 库存商品 7,627,385.21 -1,239,294.76 6,388,090.45 原材料 100,364.42 632,617.86 732,982.28 四 长期投资减值准备合计 445,000.00 3,300,000.00 3,745,000.00 其中 长期股权投资 445,000.00 3,300,000.00 3,745,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 4,369,603.30 -124,433.17 4,245,170.13 其中 房屋 建筑物 1,827,739.52 -41,021.03 1,786,718.49 机器设备 2,347,322.45 -83,412.14 2,263,910.31 六 无形资产减值准备 1,800,000.00 1,800,000.00 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值减值准备 八 委托贷款减值准备 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 资产减值准备明细表 2002年12月31日 注 应收帐款坏帐准备本年减少数为4356.09万元 原因为本年经公司董事会批准核销坏帐9411.60万元 冲 减坏帐准备9411.6万元 本年增加计提坏帐准备为5055.51万元 80 附表一之二 编制单位 广州白云山制药股份有限公司 货币单位 人民币元 项目 附注 本 期 数 上 年 数 一 实收股本 374,344,355.00 374,344,355.00 年初余额 374,344,355.00 374,344,355.00 本年增加数 其中 资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 374,344,355.00 374,344,355.00 二 资本公积 年初余额 578,465,401.34 252,943,642.19 本年增加数 87,811,585.55 325,521,759.15 其中 股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 14,254,663.54 拨款转入 2,200,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积 73,556,922.01 323,321,759.15 本年减少数 其中 转增股本 年末余额 666,276,986.89 578,465,401.34 三 法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中 从净利润中提取数 其中 法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中 弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中 法定盈余公积 四 法定公益金 年初余额 24,892,203.84 24,892,203.84 本年增加数 其中 从净利润中提取数 本年减少数 其中 集体福利支出 年末余额 24,892,203.84 24,892,203.84 五 未分配利润 年初未分配利润 -578,633,637.96 -616,924,958.09 本年净利润 58,482,084.51 38,291,320.13 本年利润分配 年末未分配利润 -520,151,553.45 -578,633,637.96 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 股东权益增减变动表 2002年度 81 编制单位 广州白云山制药股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 132.93% 153.53% 1.937 1.937 营业利润 24.85% 28.69% 0.362 0.362 净利润 10.72% 12.38% 0.156 0.156 扣除非经常性损益后的净 利润 13.38% 15.46% 0.195 0.195 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 75.61% 138.95% 0.8061 0.8061 营业利润 12.38% 22.75% 0.1320 0.1320 净利润 9.60% 17.63% 0.1023 0.1023 扣除非经常性损益后的净 利润 12.01% 22.07% 0.1280 0.1280 公司负责人 李益民 主管会计工作负责人 陈翔志 会计机构负责人 黄智玲 注:扣除非经营性损益后的净利润=净利润+营业外支出-营业外收入-补贴收入+本年提取的股权投资减值准备-股权转让收益 =58,482,084.51+14,515,524.84-3,225,922.33-26,584.00+3,300,000.00-55,913.35 =72,989,189.67 报告期利润 报告期利润 利润表附表 2002年度净资产收益率 2002年度每股收益 单位 元 2001年度净资产收益率 2001年度每股收益 单位 元