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江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 1 江苏四环生物股份有限公司 年 度 报 告 二○ ○ 二年度 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 2 目 录 一、 重要提示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 二、 公司简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 三、 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 5 四、 股本变动及股东情况介绍⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 7 五、 公司管理层和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 9 六、 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 七、 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 八、 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 九、 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 十、 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 23 十一、 财务会计报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 26 十二、 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 61 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 3 一、重要提示 本 本 本公 公 公司 司 司董 董 董事 事 事会 会 会及 及 及董 董 董事 事 事保 保 保证 证 证本 本 本报 报 报告 告 告所 所 所载 载 载资 资 资料 料 料不 不 不存 存 存在 在 在任 任 任何 何 何虚 虚 虚假 假 假记 记 记载 载 载、 、 、 误 误 误导 导 导性 性 性陈 陈 陈述 述 述或 或 或者 者 者重 重 重大 大 大遗 遗 遗漏 漏 漏、 、 、并 并 并对 对 对其 其 其内 内 内容 容 容的 的 的真 真 真实 实 实性 性 性、 、 、准 准 准确 确 确性 性 性和 和 和完 完 完整 整 整性 性 性承 承 承 担 担 担个 个 个别 别 别及 及 及连 连 连带 带 带责 责 责任 任 任。 。 。 本 本 本公 公 公司 司 司独 独 独立 立 立董 董 董事 事 事吴 吴 吴志 志 志攀 攀 攀因 因 因公 公 公事 事 事未 未 未出 出 出席 席 席审 审 审议 议 议本 本 本报 报 报告 告 告的 的 的董 董 董事 事 事会 会 会。 。 。 本 本 本公 公 公司 司 司董 董 董事 事 事长 长 长汪 汪 汪建 建 建平 平 平、 、 、总 总 总经 经 经理 理 理颜 颜 颜祖 祖 祖荫 荫 荫、 、 、财 财 财务 务 务总 总 总监 监 监高 高 高永 永 永良 良 良申 申 申明 明 明并 并 并保 保 保 证 证 证本 本 本报 报 报告 告 告所 所 所提 提 提供 供 供财 财 财务 务 务资 资 资料 料 料真 真 真实 实 实、 、 、准 准 准确 确 确、 、 、完 完 完整 整 整。 。 。 江苏四环生物股份有限公司 董 事 会 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 4 二、公司简介： 公司法定中文名称： 江苏四环生物股份有限公司 中文缩写： 四环生物 公司英文名称： JIANGSU SIHUAN BIOENGINEERING CO.，LTD 英文缩写： JSSH 公司法定代表人： 汪建平 董事会秘书： 高立新 联系地址： 江苏省江阴市新桥镇 联系电话： 0510-6121071 传真： 0510-6121071 公司网址： 公司注册地址 ： 江苏省江阴市滨江开发区 公司办公地址： 江苏省江阴市新桥镇 邮政编码： 214426 电子信箱： ZX0518@ 公司指定信息披露报纸： 证券时报 登载公司年度报告国际互联网网址： 公司年度报告备置地点： 本公司证券部 公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 四环生物 公司股票代码： 000518 公司首次注册或最近变更注册的登记日期、地点： 最近一次变更时间、地点：2002 年 9 月 16 日、江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3200001103579 税务登记号码： 320281138147718 公司聘请的会计师事务所： 名称：江苏公证会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 5 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 113,119,545.28 净利润 85,685,933.87 扣除非经常性损益后的净利润 81,309,326.09 主营业务利润 138,116,380.82 其他业务利润 31,521,264.04 营业利润 113,238,713.79 投资收益 - 补贴收入 - 营业外收支净额 -119,168.51 经营活动产生的现金流量净额 171,918,968.23 现金及现金等价物净增减额 54,326,102.86 2、公司前三年财务指标 单位：人民币元 2000 年度 指 标 项 目 2002 年度 2001 年度 调整前 调整后 主营业务收入 470,077,205.99 295,425,678.52 187,246,758.48 187,246,758.48 净利润 85,685,933.87 76,379,603.89 53,016,114.97 51,728,232.06 总资产 1,144,995,859.06 1,081,943,703.24 274,672,391.51 274,672,391.51 股东权益(不含少数 股东权益) 1,059,000,119.02 980,006,300.59 204,833,502.14 204,833,502.14 每股收益 0.17 0.43 0.40 0.387 每股净资产 2.06 5.48 1.53 1.53 调整后的每股净资产 2.06 5.45 1.44 1.44 每股经营活动产生的现 金流量净额 0.33 0.16 0.18 0.18 净资产收益率（%） 8.09 7.79 25.88 25.25 （1）2002 年扣除的非经常性损益涉及项目金额为：营业外收支差额-119,168.51 元，2001 年子公司江阴佳新投资有限公司所得税返还 4,995,306.99 元中的 90%即 4,495,776.29 元。 3、利润表附表列示如下： 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 净资产收益率（%） 每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 2002 年度利润 全 面 摊 薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.04 13.49 0.268 0.268 12.59 40.91 0.690 0.898 营业利润 10.69 11.07 0.220 0.220 9.77 31.75 0.536 0.697 净利润 8.09 8.38 0.166 0.166 7.79 25.32 0.427 0.556 扣除非经常性损 益后的净利润 7.67 7.95 0.156 0.156 7.77 25.25 0.426 0.554 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 6 4、报告期内股东权益变动情况及其原因 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 178,742,400 729,417,751.11 15,389,475.36 6,524,047.75 56,456,674.12 980,006,300.59 本期增加 336,035,711 14,155,783.09 4,718,594.36 85,685,933.87 本期减少 330,673,439 19,518,055.09 85,685,933.87 期末数 514,778,111 398,744,312.11 29,545,258.45 11,242,642.11 122,624,552.90 1,065,692,234.46 变动原因 资本公积金 转增股本 资本公积金转 增股本 计提 计提 利润分配 本期利润增加 本期利润增加 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 7 四、股本变动情况 （一）、股本变动情况表（截止 2002 年 12 月 31 日）： 2002 年 3 月 19 日公司每 10 股送 0.3 股并以资本公积金每 10 股转增 5.7 股， 2002 年 8 月 28 日，公司以资本公积金进行转增股本，每 10 股转增 8 股，本公 司总股本由报告期初 178,742,400 股增加到本报告期末的 514,778,111 股。 本次变动增减（+，-） 股份类别 期初数 配股 送股 送、转增股本 (6/10 股、8/10 股) 增发 其他 期末数 （一）未上市流 通股份 1、发起人股份 其中：境内法人 持有股份 10,390,320 +19,533,801 29,924,121 境外法人持有股 份 其他 2、定向法人股份 47,452,080 +89,209,910 136,661,990 3、内部职工股 4、高管股 3,300 +6,204 9,504 未流通股份合计 57,845,700 +108,749,915 166,595,615 （二）已上市流 通股份 1、社会公众股 120,896,700 +227,285,796 348,182,496 2、基金配售股 3、战略投资者配 售股份 4、一般法人配售 股份 5、其他 已流通股份合计 120,896,700 +227,285,796 348,182,496 三、股份合计 178,742,400 +336,035,711 514,778,111 （二）股票发行与上市情况 1993 年 4-5 月，公司在江苏昆山纺织集团股份有限公司净资产折股 6132 万 股的基础上，向社会公众及公司职工按每股人民币 2.50 元的价格发行新股 4000 万股，公司股本总额增加到 10132 万股。1993 年 9 月 8 日，公司社会公众股 A 股在深圳证券交易所挂牌交易，可流通股总量为 4000 万股。 2001 年 10 月 24-26 日，公司以每股 16.09 元的发行价格向社会公开发行了 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 8 人民币普通股 4500 万股，并于 2001 年 11 月 20 日全部在深圳证券交易所上市流 通，本次发行后公司总股本为 17874.24 万股。2001 年 11 月 20 日，公司增发 4500 万股 A 股全部在深圳证券交易所上市流通，公司可流通股总量为 12090 万股。 2002 年 3 月 19 日，公司每 10 股送 0.3 股并转增 5.7 股，公司总股本增加到 28598.784 万股。2002 年 3 月 20 日，公司新增送转可流通股 7254 万股红股上市 流通，公司可流通股总量为 19344 万股。 2002 年 8 月 28 日，公司以资本公积金转增股本每 10 股转增 8 股，公司总 股本增加到 51477.8111 万股。2002 年 8 月 29 日，公司新增可流通股 15475.2 万 股上市流通，公司可流通总量为 34819.2 万股。 （三）、 股东情况 （1）截止 2002 年 12 月 31 日，公司股东总数为 12766 户。 报告期内现任董事、监事及高级管理人员无高管持股情况。 （2）截止 2002 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况： 序 号 股东名单 持股数量 (股) 持股比例 (%) 备注 1 江阴市振新毛纺织厂 77,020,324 14.96 法人股 2 北京恒通投资有限公司 19,180,800 3.73 法人股 3 昆山市创业投资有限公司 19,084,032 3.71 法人股 4 上海佳新投资有限公司 6,174,000 1.20 流通股 5 广东建通工程有限公司 6,048,000 1.17 法人股 6 交通部第二公路工程局 5,760,000 1.12 法人股 7 无锡市恒联软件开发有限公司 5,392,000 1.05 流通股 8 中铁三局集团有限公司 5,148,000 1.00 法人股 9 深圳恒祥经济发展股份有限公司 4,320,000 0.84 法人股 10 邱金 3,806,208 0.74 流通股 注：前 10 名股东法人股不存在任何关联关系，流通股份未知其是否有关联关系。 （3）持股 5%以上法人股东情况 截止报告期末，持有本公司 5%以上股份的股东为江阴市振新毛纺织厂，持 有本公司法人股 7702.0324 万股，占总股本的 14.96 %，在本报告期内，该厂所 持股份没有发生增减变动情况，亦未有任何质押情况和其他任何法律争议。 江阴市振新毛纺织厂成立于一九九零年,是江阴市新桥镇集体制企业，注册资 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 9 本为 2880 万元人民币，法人代表为黄晓华，注册地为江阴市新桥镇振新村。经 营范围为精纺、粗纺毛织品、纺线，对自征土地的房地产开发，该厂主要产品有 羊绒、兔羊绒、粗纺面料、雪兰毛纱、安格兰毛纱等。 报告期内控股股东没有发生变化。 （4）公司控股股东的实际控制人为江阴市新桥镇集体资产管理委员会。 单位性质：行政事业单位 主要业务：镇政府集体资产主管部门 五、公司管理层及员工情况 ㈠、董事、监事、高级管理人员 ①基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期 年度末持股数 汪建平 男 52 董事长 三年（2002.3~2005.3） 0 颜祖荫 男 55 董事、总经理 三年（2002.3~2005.3） 0 于公义 男 65 董事、副总经理 三年（2002.3~2005.3） 0 高永良 男 37 董事、财务总监 三年（2002.3~2005.3） 0 高立新 男 27 董事、董事会秘书 三年（2002.3~2005.3） 0 沈黎明 男 42 董事 三年（2002.3~2005.3） 0 张民智 男 59 董事 三年（2002.3~2005.3） 0 吴志攀 男 47 独立董事 三年（2002.3~2005.3） 0 吴祖泽 男 68 独立董事 三年（2002.3~2005.3） 0 王建国 男 48 监事会主席 三年（2002.3~2005.3） 0 黄国栋 男 34 监事 三年（2002.3~2005.3） 0 胡华荣 男 26 监事 三年（2002.3~2005.3） 0 以上高管人员中，沈黎明先生在本公司第三大股东单位昆山市创业投资有限 公司任总经理职务。 ②报酬总额：本公司董事、监事、高级管理人员的报酬总额为 48.95 万元。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 33.98 万元，金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 16.34 万元。 其中报酬额在 20-25 万元之间 1 名，5-10 万元之间 1 名，3-5 万元 2 名，2-3 万元 4 名，2 万元以下 2 名。两名独立董事 2002 年各领取 2 万元津贴。以上高 管人员中，有两名董事沈黎明先生、张民智先生未在本公司领取报酬。 ③在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况。 本公司第二届董事会、监事会的任期至 2002 年末到期，2002 年 3 月 5 日， 经本公司召开 2001 年年度股东大会，进行了公司董事会、监事会的换届工作。 2001 年度股东大会选举公司第三届董事会成员九名，分别为：汪建平、颜 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 10 祖荫、于公义、高永良、高立新、沈黎明、张民智、吴志攀、吴祖泽。其中吴志 攀、吴祖泽为公司独立董事。第二届董事会成员华国强、张季春先生不再担任公 司董事。 经 2001 年年度股东大会和 2002 年第一次职工大会审议通过，公司第三届监 事会成员三名，分别为：王建国、黄国栋、胡华荣。第二届监事会成员吴小麟不 再担任本公司监事。（以上股东大会决议公告见 2002 年 3 月 6 日《证券时报》） 2002 年 3 月 5 日，经本公司第三届董事会第一次会议决议，选举汪建平为 本公司董事长；同时聘任上届总经理颜祖荫为本届总经理；聘任上届副总经理于 公义为本届副总经理；聘任高永良为本公司财务总监，原财务总监顾慧君不再担 任本公司财务总监。 2002 年 3 月 5 日，经本公司第三届监事会第一次会议决议，选举王建国为 公司第三届监事会召集人。（以上董、监事会决议公告见 2002 年 3 月 6 日《证券 时报》） ㈡、公司员工的数量、专业构成、教育程度及离退休职工人数情况 公司（不含子公司）现有员工 1160 人，其中销售人员 45 名，财务人员 12 名，行政人员 42 人，技术人员 118 名，上述人员大专以上学历 107 名。公司员 工实行全员劳动合同制。公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保、 福利、待业保险和养老退休制度。 六、公司治理结构 ㈠公司治理状况 本着保护全体股东利益的原则，本公司参照《上市公司治理准则》并结合自 身的特点和需要，进一步完善了公司的治理结构，本报告期内公司聘请了两名独 立董事，并通过《江苏四环生物股份有限公司独立董事制度》，公司还按照《上 市公司章程指引》制定并经股东大会审议通过了《江苏四环生物股份有限公司信 息披露制度》、《江苏四环生物股份有限公司关联交易管理制度》、《江苏四环生物 股份有限公司募集资金管理办法》等制度。公司平等对待所有股东，保护股东合 法权益。公司对法律、行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指定的信息披 露报纸及网站进行了及时、准确、完整的披露，以保证广大股东的知情权和参与 决定权。董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任，监事会充分发挥了监督作用。 公司的治理现状与《上市公司治理准则》的相关规定相比，还有一定的差距， 如：公司独立董事尚未达到公司董事总数的 1/3 以上；公司董事会中相关专门委 员会尚未设立；较多的中小股东不出席公司股东大会的情况仍然存在等等。 公司将站在与国际上市治理相接轨的高度上，不断完善公司的治理结构，提 高公司的治理水平，尽快完善各种制度，公司将尽最大努力为广大中小股东参加 公司股东大会做好准备，给广大投资者更大的回报。 ㈡、独立董事履行职责情况 报告期内公司根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 11 指导意见》的规定要求，聘请了吴志攀、吴祖泽两名独立董事，并修改了公司相 关章程，制订了《江苏四环生物股份有限公司独立董事制度》等相关规则。公司 严格按照公司章程及独立董事制度相关规定，为独立董事履行职责创造条件，保 障独立董事的独立性，充分发挥了独立董事的监督与指导作用。 ㈢、公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 公司与具有实际控制权的大股东在业务、人员、资产、机构、财务上分开， 公司的人员独立、财务独立、资产完整、机构独立，具有独立完整的生产经营能 力。 1、本公司与具有实际控制权的大股东业务分开 本公司与大股东江阴市振新毛纺织厂业务分开，本公司以生产羊绒产品、 羊绒混纺中高档面料、原料药、大输液、针剂为主，振新毛纺厂以生产精纺坯布 为主，本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料和产品的采购和销售均由 公司的采购销售部负责，两者市场不同，产品不同，生产供销各个环节都各自分 开，本公司已成为面向市场独立经营的实体。 2、本公司资产完整 本公司与大股东振新毛纺厂产权关系明确。本公司对资产拥有完整的所有 权。本公司资产与控股股东的资产严格分开，并完全独立运营。本公司拥有独立 于控制人振新毛纺厂的完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产权、 非专利技术等资产。公司已受让原振新厂的土地使用权。 3、本公司人员独立 本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立。本公司的董事长、总经理、 副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公 司工作，并在本公司领取薪酬，未在大股东单位担任任何职务；控制人振新毛纺 厂向本公司推荐董事、经理人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出人 事任免决定均能有效执行，不存在干预本公司董事会和股东大会已经作出的人事 任免决定的情况。 4、本公司机构独立 本公司与大股东振新毛纺厂的办公机构及生产经营场所分开，不存在“ 两 块牌子，一套人马”、混合经营、合署办公的情况； 5、本公司财务独立 本公司设立独立的财务会计部门，建立了一套独立的会计核算体系和财务 管理制度；开设了独立的银行账户，不存在与控制人共用银行帐号的情况，不存 在将资金存入大股东或其他关联方控制的财务公司或结算中心帐户的情况；自 1998 年重大资产重组后均依法独立纳税； 七、股东大会情况简介 报告期内公司召开了三次股东大会。 ①2002 年 1 月 19 日公司第二届第十八次董事会审议通过，决定于 2002 年 3 月 5 日召开 2001 年度股东大会，并于 2002 年 1 月 22 日在《证券时报》上刊登 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 12 了关于召开 2001 年度股东大会及其审议内容的公告。 2002 年 3 月 5 日公司在无锡市湖滨饭店召开了 2001 年度股东大会，出席会 议股东或授权代表共 15 人，代表股份 35693468 股，占公司总股本的 19.97%， 会议以记名投票方式审议通过了如下决议： 1、审议通过了 2001 年度公司董事会工作报告； 2、审议通过了 2001 年度公司监事会工作报告； 3、审议通过了 2001 年财务决算报告； 4、审议通过了关于 2001 年利润分配及资本公积金转增股本的方案； 5、审议通过了公司董事会换届的决议； 6、审议通过公司独立董事津贴及其他董事报酬的决议； 7、审议通过了关于扩大董事会授权范围的决议； 8、审议通过了公司监事会换届的决议； 9、审议通过了关于聘任 2002 年审计机构事务所的决议； 10、 审议通过了增加公司经营范围的决议； 11、 审议通过了修改公司章程的决议； 12、 审议通过了临时提案：公司在 2001 年度股本转增方案实施完毕后， 授权董事会办理《公司章程》有关条款的修改和工商注册登记变更事宜； 以上决议公告已于 2002 年 3 月 6 日在《证券时报》上刊载。 ②2002 年 4 月 25 日公司第三届董事会第二次会议审议通过，决定于 2002 年 6 月 1 日召开 2002 年第一次临时股东大会，并于 2002 年 4 月 27 日在《证券 时报》上刊登了关于召开 2002 年第一次临时股东大会及其审议内容的公告。 2002 年 6 月 1 日本公司于江阴市新桥镇阳光大厦召开 2002 年第一次临时股 东大会，本次股东大会出席股东（或授权代表）共 7 人，代表股份 53518769 股， 占公司总股本的 18.71%。会议以记名投票方式审议通过了如下决议：本公司终 止原募集资金投入 3500 万元购买醋酸奥曲肽新药技术，改为投资 1000 万元与其 他股东共同出资设立“ 神州细胞工程有限公司”； 以上决议公告已于 2002 年 8 月 4 日在《证券时报》上刊载。 ③2002 年 7 月 15 日经公司第三届董事会第四次会议审议通过，决定于 2002 年 8 月 18 日召开 2002 年第二次临时股东大会，并于 2002 年 7 月 18 日在《证券 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 13 时报》上刊登了关于召开 2002 年第二次临时股东大会及其审议内容的公告。 2002 年 8 月 18 日本公司在无锡市锦仑大酒店召开 2002 年第二次临时股东 大会，本次大会出席会议股东（或授权代表）共 7 人，代表股份 58456558 股， 占公司总股本的 20.44% ，会议以记名投票方式审议通过了如下决议： 1、审议通过了资本公积金转增方案：以总股本 285987840 股为基数每 10 股 转增 8 股； 2、审议通过《江苏四环生物股份有限公司独立董事制度》； 3、审议通过《江苏四环生物股份有限公司募集资金管理办法》； 4、审议通过《江苏四环生物股份有限公司关联交易管理制度》； 5、审议通过《江苏四环生物股份有限公司信息披露制度》 以上决议公告已于 2002 年 8 月 20 日在《证券时报》上刊载。 八、董事会报告 ㈠、报告期内公司经营情况 1、 公司主营业务的范围及其经营状况 ⑴公司目前所在的行业为医药制药行业和毛纺织行业。 公司 1999 年公司通过资产置换，主营业务由涤沦长丝变更为毛纺，公司开 始从事羊绒及高中档呢绒面料的生产。2001 年度公司主营业务增加了制药及进 出口业务范围。 公司主要毛纺织产品用于提供服装面料包括高档女装、男装、以及高档职业 装和行业服装的面料。在医药行业主要是原料药、片剂、酒剂、注射剂及生物制 品的制造、销售。 ⑵报告期内公司主营业务收入 47007.72 万元，比去年同期增长 59.12%，主 要原因是公司去年主营业务收入范围仅包括收购的江苏省江阴制药厂和北京四 环生物工程制品厂的 11、12 月份的收入；公司本期毛纺织品如花呢、大衣呢等 产品销售的增加；本期药品销售较去年同期增加较多。报告期内实现净利润 8568.59 万元，比去年同期增长 12.18%。 、 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 14 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动为： 序 号 主营业务 项目 主营业务 收入（万 元） 占 主 营 业 务 收 入 的 比例（%） 主 营 业 务 利 润 总 额 （万元） 占主营业利 润总额的比 例（%） 毛利率 (%) 1 毛纺织品 35206.87 74.9 7439.50 53.9 21.13 2 医药 11800.85 25.1 6372.14 46.1 54.00 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 比例 江苏省 13162.2 万元 28% 江苏省外 33845.5 万元 72% ⑶公司产品开发情况 本报告期内，公司的闪光驼羊花呢、甲基斑蝥胺脂质体制备技术入选国家级 火炬项目；圈圈大衣呢获全国“ 唯尔佳” 新产品一等奖；重组人白细胞介素-2 及新工艺研究、甲基斑蝥胺脂质体的研制与开发，通过了江苏省科学技术成果鉴 定。闪光驼羊花呢获江苏省科技进步三等奖。 2002 年 7 月份经国家药品监督管理局批准，本公司规格为 75μ g/支、150μ g/支、300μ g/支的重组人粒细胞集落刺激因子注射液、规格为 2000IU/支、3000IU/ 支的重组人红细胞生成素注射液获药品生产批准文号。 2002 年 3 月份，经国家科学技术部国科火字（2002）22 号文认定，江苏四 环生物股份有限公司为 2002 年国家火炬计划重点高新技术企业。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 报告期内本公司主要控股子公司情况为： （1）北京四环生物制药有限公司，注册地址北京市海淀区太平路 27 号，注 册资本 35092.759 万元，经营范围为制造肝炎诊断试剂、注射剂、体外诊断试剂 等。北京四环生物工程制品厂在本公司收购后原以分公司形式存在，现为理顺产 权关系，本公司以北京四环生物工程制品厂截止 2002 年 6 月 30 日的净资产 33338.1211 万元出资，占注册资本的 95%，本公司子公司子公司江阴佳新投资有 限公司以现金 1754.6379 万元出资,占注册资本的 5%，共同设立北京四环生物制 药有限公司。2002 年 11 月，该公司领取企业法人营业执照。该公司 2002 年 11、 12 月份的业绩纳入合并会计报表。2002 年底北京四环生物制药有限公司总资产 40332.93 万元，净资产 35470.00 万元,净利润 3507.12 万元,11-12 月份净利润 395.12 万元,本公司获投资收益 375.36 万元,占公司本年度净利润的 4.38%。 （2）江阴佳新投资有限公司，注册地址为江阴市新桥工业园区，注册资本 2000 万元，经营范围为：项目投资、实业投资、资产管理运用；生产、销售毛 纺织品、针织品、呢绒；毛纺原料、五金电器、软件的销售。本公司以现金出资 1800 万元，占注册资本的 90%。该公司 2002 年总资产 3748.93 万元，净资产 3582.29 万元，净利润 548.03 万元。本公司获投资收益 493.22 万元,占公司本年 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 15 度净利润的 5.76%。 报告期内本公司主要参股子公司情况为 （1）神州细细胞工程有限公司，注册地址为北京市北京经济技术开发区， 注册资本 5000 万元，经营范围为生物药品、生化药品、基因药品的技术开发、 技术转让、技术咨询。本公司以现金出资 1000 万元，占注册资本的 20%。该公 司 2002 年处于筹建阶段，尚未生产经营。 （2）西藏阳光生物股份有限公司，注册地址西藏拉萨市，注册资本 3000 万 元，经营范围为生产和销售“ 雪域骨宝” 保健品、药材、原料药、化学药物、生 物制品、化学药品，以及新药的研究、开发和咨询业务。本公司以现金出资 300 万元，占注册资本的 10%。该公司 2002 年处于筹建阶段，尚未正式生产经营。 3、主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商合计的采购金额占本年度采购总额的比例为：42.54%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 28.49%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案： 公司产业转型，介入生物医药领域，高科技的生物医药企业与本公司原有的 毛纺织企业的经营机制及管理等方面有较大的差异，公司的管理层中医药产业方 面的相关人员缺少，对公司的管理、生产及 GMP 改造认证有一定影响。公司将 于近年加大医药产业人才的培养和引进力度。 随着我国医药卫生体制进一步走向市场化，我国药品订价中长期沿用的价格 管制政策被全面打破，药品价格有了重大调整，各企业之间价格竞争日趋激烈， 本公司的产品相应也受到影响。本公司将在保持公司产品质量同时，加大公司的 销售量，达到以量取胜，保持公司利润增长。 在毛纺织销售方面，因原料在报告期内上涨副度较大，同时因竞争激烈，造 成公司部份毛纺织品毛利率下降。公司在 2003 年将进一步提高产品质量，挖潜 降本，提高销售量，保持公司利润稳步增加。 ㈡、报告期内公司对外投资情况 1、募集资金使用情况 本公司 2001 年进行了一次公募增发 A 股，向社会公开发行了人民币普通股 4500 万股，每股发行价 16.09 元，募集资金净额为 70,336.9 万元。本次项目总 投资为 84857 万元,经部分项目调整后计划项目总投资为 82357 万元，至本年度 末共计投入募集资金为 66132 万元,募集资金余款 4204.9 万元为银行存款。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 16 本次募集资金使用情况如下：（单位：万元） 序 号 招股说明书投资项目 计划投 资额 2002 年 投资额 已投资使 用总额 2003 年预 计投资额 项目 进度 1 整体收购四环厂项目 31,128 0 31,128 0 100% 2 IL-2、G-CSF 和 EGF 生产线 GMP 改 造 3,402 0 1,571 1,831 46.18% 3 分装生产线 GMP 改造项目 4,624 0 1,943 2,681 42.02% 4 整体收购江阴制药厂项目 9,807 0 9,807 0 100% 5 原料药及中间体生产线 GMP 改造项 3,286 1,152 2,037 1,249 61.99% 6 固体制剂产品生产线 GMP 改造项目 3,540 1,575 2,300 1,240 64.97% 7 注射液及水针剂生产线 GMP 改造项 目 3,427 1,421 2,766 661 80.71% 8 组建药品销售公司及市场拓广 4,100 437 1,171 2,929 28.56% 9 计算机网络信息情报中心项目 2,912 558 558 2,354 19.16% 10 基因工程药物研究所项目 3,000 514 514 2,486 17.13% 11 纺纱生产线技改项目 4,342 1,238 4,392 0 100% 12 引进剑杆织机技改项目 3,916 1,425 3,195 721 81.59% 13 引进关键后整理设备技改项目 3,873 1,485 3,750 123 96.90% 14 投资神州细胞工程有限公司（变更后 项目） 1,000 1,000 1,000 0 100% 合计 82,357 10,805 66,132 16,375 80.30% 其中： （1） 对收购后的北京四环生物工程制品厂的 IL-2、G-CSF 和 EGF 生产线进行 GMP 改造： 项目预算募集资金投入为 3402 万元。至本报告期末，公司共计投入 1571 万元，该 生产线 IL-2、G-CSF 车间的 GMP 已通过认证，取得 GMP 证书，EGF 车间的 GMP 尚未验收。因 2002 年本公司将北京四环生物改制设立成为本公司的子公司：北京四 环生物制药有限公司，本报告期内公司未对该项目投入募集资金。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 17 （2） 对收购后的北京四环生物工程制品厂分装生产线进行 GMP 技改项目：项目预算募 集资金投入为 4624 万元，至本报告期末，共计投入 1943 万元。因 2002 年本公司将 北京四环生物改制设立成为本公司的子公司：北京四环生物制药有限公司，本报告 期内本公司未对该项目投入募集资金。 （3） 收购后的原料药及中间体生产线 GMP 改造项目：本项目预算募集资金投入为 3286 万元，本报告期内公司共投入 1152 万元，主要用于购进设备及基建工程，至本报告 期末共投入募集资金 2037 万元，。该生产线的技改正在进行中，GMP 改造尚未通过 认证。预计 2003 年可以完成技改项目并通过 GMP 认证。 （4） 固体制剂产品生产线 GMP 改造项目：项目预算募集资金投入为 3540 万元。本报告 期内公司共投入 1575 万元，主要用于购进设备及基建工程，至本报告期末共计投入 2300 万元。该项目的技改尚未完成，GMP 尚未开始验收。预计 2003 年可以完成技 改并通过 GMP 认证。 （5） 注射液及水针剂生产线 GMP 改造项目：项目预算募集资金投入为 3427 万元，本报 告期内公司共计投入募集资金 1575 万元，主要用于购进设备及基建工程，至本报告 期末公司共投入募集资金 2766 万元。2002 年公司已完成技改并通过了“ 大容量注 射剂、小容量注射剂” 车间的 GMP 认证。 （6） 组建药品销售公司及市场拓广：项目预算募集资金投入为 4100 万元。本报告期内共 投入 437 万元,主要用于 2001 年购入办事处的房产装修及购置车辆，至本报告期末 共投入募集资金 1171 万元。目前公司仅设立北京、南京销售员办事处，尚未设立销 售分公司，预计 2003 年可完成药品销售公司的设立。 （7） 计算机网络信息情报中心项目：本项目预算募集资金投入为 2912 万元，该项目本报 告期内共投入 558 万元，资金主要用于基建工程及购置设备，至本报告斯末共计投 入资金 558 万元。预计 2003 年底完成本项目。 （8） 基因工程药物研究所项目 ：本项目募集资金预算投入为 3000 万元，报告期内公司 共投入 514 万元，资金主要用于基建及购买部分设备，至本报告期末共计投入募集 资金 514 万元。预计 2003 年可完成本项目。 （9） 羊绒产品纺纱生产线技改项目：本项目预算募集资金投入 4342 万元，本报告期内公 司投入 1238 万元，主要用于补充流动资金，购买该项目所需原、辅材料。至本报告 期末公司共投入募集资金 4392 万元。 （10） 引进剑杆织机技改项目：本项目预算募集资金投入 3916 万元，本报告期内公司投入 1425 万元，主要用于补充流动资金，购买该项目所需原、辅材料。至本报告期末共 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 18 投入募集资金 3195 万元。 （11） 引进关键后整理设备技改项目：本项目预算募集资金投入 3873 万元，本报告期内 公司共投入募集资金 1485 万元，主要用于补充流动资金，购买该项目所需原、辅材 料。至本报告期末共投入募集资金 3338 万元。 2、募集资金变更情况 2002 年 4 月 25 日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过变更部份 募集资金使用的预案：本公司终止原募集资金投入 3500 万元购买醋酸奥曲 肽新药技术，改为投资 1000 万元与其他股东共同出资设立“ 神州细胞工程 有限公司”；2002 年 4 月 27 日公司刊登《变更募集资金用途公告》。2002 年 6 月 1 日经本公司 2002 年第一次临时股东大会审议，通过了以上募集资金 项目有变更。2002 年 6 月，神州细胞工程有限公司设立，注册资本 5000 万 元，本公司投资 1000 万元，占 20%股份。 2、 其他投资情况 本公司以原北京四环生物工程制品厂截止 2002 年 6 月 30 日的净资产 33338.1211 万元出资，占注册资本的 95%，本公司子公司子公司江阴佳新投资有 限公司以现金 1754.6379 万元出资,占注册资本的 5%，共同投资设立北京四环生 物制药有限公司。2002 年 11 月，该公司领取企业法人营业执照。该公司 2002 年 11、12 月份的业绩纳入合并会计报表,北京四环生物制药有限公司至 2002 年 末总资产 40332.93 万元，净资产 35470.00 万元,实现净利润 3507.12 万元。 ㈢、公司财务状况分析 名称 2002 年（元） 2001 年（元） 增减量 同比+/- 变动原因 总资产 1,144,995,859.06 1,081,943,703.24 63,052,155.82 5.83% 利润增加 股东权益 1,059,000,119.02 980,006,300.59 78,993,818.43 8.06% 利润增加 主营业务利润 138,116,380.82 123,393,985.06 14,722,395.76 11.93% 主营业务增加 净利润 85,685,933.87 76,379,603.89 9,306,329.98 12.18% 产品销量增加、费 用、成本控制得当 现金及现金等 价物净增加额 54,326,102.86 271,529,699.83 -217,203,596.97 -399.81% 2001 年增发募集资 金 7 亿多元 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 19 ㈣、董事会日常工作情况 ① 报告期内董事会会议召开情况及公告披露报纸、日期 （1）2002 年 1 月 19 日，第二届董事会第十八次会议，通过决议及有 关预案摘要如下：关于董事会换届预案；关于独立董事津贴及其他董事报酬 的预案；通过 2001 年董事会工作报告的预案；通过 2001 年财务决算报告的 预案；通过 2001 年度利润分配方案的预案；通过了资本公积金转增方案的 预案；通过了公司 2001 年年度报告正文及摘要；通过了修改后的《内部财 务管理制度》的决议；通过了《上市公司依法运作自查表》的决议；通过了 提请股东大会扩大董事会授权范围的预案；通过了续聘江苏公证会计师事务 所有限公司的预案；通过了 2002 年预计利润分配方案的决议；通过了 2002 年预计资本公积金转增方案的决议；通过了公司在昆山成立分公司的决议； 通过了公司取消北京四环生物工程制品厂的独立法人地位的决议；通过了增 加公司经营范围的预案；通过了将原江苏省江阴药厂的对“ 西藏阳光生物股 份有限公司” 的 300 万元投资由本公司顺延承担的决议；通过了修改公司章 程的预案；通过了召开 2001 年年度股东大会通知的决议； （以上决议公告见 2002 年 1 月 22 日《证券时报》） （2）2002 年 3 月 5 日，第三届董事会第一次会议，通过决议如下： 选举汪建平先生为本公司董事长，任期三年；聘任颜祖荫先生为本公司 总经理，任期三年；聘任于公义先生为本公司副总经理，任期三年；聘任高 永良先生为本公司财务总监，任期三年；通过拟投资 1800 万元在西藏拉萨 市或海南省设立一家投资公司的决议；通过拟投资 1000 万元在北京设立“ 神 州细胞工程有限责任公司” 的决议。 （以上决议公告见 2002 年 3 月 6 日《证券时报》） （3）2002 年 4 月 25 日，第三届董事会第二次会议，通过决议如下： 通过了 2002 年第一季度报告；通过了公司出资 1062.9 万元购买大股东江阴 市振新毛纺织厂二宗土地的关联交易的预案；通过了变更部份募集资金使用 的预案；通过了召开 2002 年第一次临时股东大会通知的决议。 （以上决议公告见 2002 年 4 月 27 日《证券时报》） （4）2002 年 6 月 22 日，第三届董事会第三次会议，通过决议如下： 通过了《江苏四环生物股份有限公司建立现代企业制度的自查报告》，并同 意将该报告上报相关监管部门。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 20 （以上决议公告见 2002 年 6 月 25 日《证券时报》） （5）2002 年 7 月 15 日，第三届董事会第四次会议，通过决议如下： 通过了江苏四环生物股份有限公司半年度报告；通过 2002 年上半年资本公 积金转增预案：每 10 股转增 8 股；通过《江苏四环生物股份有限公司独立 董事制度》的预案；通过《江苏四环生物股份有限公司募集资金管理制度》 的预案；通过《江苏四环生物股份有限公司关联交易管理制度》；通过《江 苏四环生物股份有限公司信息披露制度》预案；通过增加公司经营范围的预 案；通过召开 2002 年第二次临时股东大会的通知。 （以上决议公告见 2002 年 7 月 18 日《证券时报》） （6）2002 年 10 月 26 日，第三届董事会第五次会议，通过决议如下： 通过 2002 年第三季度报告；通过设立子公司北京四环生物制药有限公 司的决议。 （以上决议公告见 2002 年 10 月 29 日《证券时报》） ② 董事会对股东大会决议的执行情况 经2002年3月5日召开的2001年度股东大会审议通过了利润分配方案： 以公司 2001 年度总股本 178742400 股为基数，向所有股权登记日登记在册 的股东每 10 股派发现金红利 0.256 元（含税）送 0.3 股并用资本公积金每 10 股转增 5.7 股。2002 年 3 月 14 日公司刊登《2001 年利润分配实施公告》， 2002 年 3 月 19 日为本次分红派息股权登记日，3 月 20 日为除权除息日，本 次送、转后公司总股本为 285987840。本次分红公司共派发现金 45.76 万元， 至本报告期末，除尚有四家法人股共计红利 3.31 万元因无法取得联系尚未 支付外，公司已支付完本次分红款项。在本次送、转增股实施完毕后，公司 董事会根据股东大会的授权办理了注册资本的工商变更手续及相应修改了 公司章程。 经 2002 年 8 月 18 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过 2002 年 上半年资本公积金转增方案：以公司 2002 年度 6 月 30 日总股本 285987840 股为基数，向所有股权登记日登记在册的用资本公积金每 10 股转增 8 股。 2002年8月21日公司刊登《江苏四环生物股份有限公司转增股本实施公告》， 2002 年 8 月 28 日为本次分红派息股权登记日，8 月 29 日为除权除息日，本 次转增后公司总股本为 514778111 股。在本次送、转增股实施完毕后，公司 董事会根据股东大会的授权办理了注册资本的工商变更手续及相应修改了 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 21 公司章程。 ㈤、本年度利润分配预案和公积金转增股本预案 经江苏公证会计师事务所审计，公司本年度净利润为 85,685,933.87 元，根 据 2001 对本年度利润分配预测方案，本公司 2002 年度利润分配预案为： 按 2002 年公司总股本 514778111 股，公司每 10 股派发现金红利 0.13 元（含 税，扣税后实际每 10 股派发现金红利为 0.104）。因公司已于 2002 年中期实施了 每 10 股转增 8 股的资本公积金转增方案。本次公司不用资本公积金转增股本。 以上分配方案的预案将提交公司 2002 年度股东大会审议，通过后方实施。 ㈥、其他事项 （1）《证券时报》为公司指定信息披露报刊。 九、监事会报告 ㈠监事会工作情况 2002 年度公司监事会根据《公司法》和公司章程的规定，本着对全体股东 负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职责，积极开展工作。报告期内 本公司监事会共召开五次会议，并列席了各次董事会和股东大会。 （1）、2002 年 1 月 19 日第二届监事会第十五次会议，通过了如下决议： 1、通过了 2001 年度监事会工作报告； 2、通过了 2001 年度公司运作情况 3、通过了监事会换届及监事候选名单 以上决议公告刊登于 2002 年 1 月 22 日《证券时报》） （2）2002 年 3 月 5 日第三届监事会第一次会议，通过如下决议：选举王建国为 本届监事会召集人； 以上决议公告刊登于 2002 年 3 月 6 日《证券时报》） （3） 2002 年 4 月 25 日第三届监事会第二次会议，通过决议如下： 1、审议通过 2002 年度第一季度报告； 2、审议通过公司以现金 1062.9 万元购买江阴振新毛纺织厂二宗土地的关联 交易； 3、审议通过变更部分募集资金使用：原投资 3500 万元购买醋酸奥曲肽新药 技术，改为投资 1000 万元与其他股东共同设立“ 神州细胞工程有限公司” 以上决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《证券时报》） 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 22 （4）2002 年 7 月 15 日第三届监事会第三次会议，通过决议如下：审议通过了 2002 年半年度报告； 以上决议公告刊登于 2002 年 7 月 18 日《证券时报》） （5）2002 年 10 月 26 日第三届监事会第四次会议，审议通过公司第三季度报告； 以上决议公告刊登于 2002 年 10 月 29 日《证券时报》） ㈡、公司依法运作情况 （1）公司监事会根据国家有关法律、法规，根据中国证监会发布的有关上 市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董 事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理 制度等进行了监督，认为本届董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策是科 学合理的，公司的管理制度规范、科学，公司建立了的内控体系是较为良好的， 能较好的防范公司的管理和财务风险；公司的董事，高级管理人员在执行职务时 没有违反国家法律、法规，以及公司章程，也未有任何损害公司利益和股东权益 的情况发生。公司在报告期内发生的关联交易、部分募集资金变更项目，符合有 关规定。 （2）、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公 司 2002 年度财务结构合理，财务状况良好。公司 2002 年度财务报告能够真实反 映公司的财务状况和经营成果。 （3）、公司本报告年度的募集资金使用情况： 公司本次募集资金其中有 3500 万元用途变更，占原计划项目投资总额 的 4.12%。2002 年 4 月 25 日，经公司第三届董事会第二次会议审议通过变 更部份募集资金使用的预案：本公司终止原募集资金投入 3500 万元购买醋 酸奥曲肽新药技术，改为投资 1000 万元与其他股东共同出资设立“ 神州细 胞工程有限公司”；2002 年 4 月 27 日公司刊登《变更募集资金用途公告》。 2002 年 6 月 1 日经本公司 2002 年第一次临时股东大会审议，通过了以上募 集资金项目有变更。2002 年 6 月，神州细胞工程有限公司设立，注册资本 5000 万元，本公司投资 1000 万元，占 20%股份。监事会认为本次募集资金 变更及时合时，变更程序合法。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 23 （4）、公司收购、出售资产情况 公司本年度收购、出售资产情况：公司于 2002 年 4 月份以现金 1062.9 万元 购买了江阴市振新毛纺织厂 34528.58 平方米的土地。本次购买由江苏公证会计 师事务所有限公司出具独立财务顾问报告，购买的土地由江苏金宁达土地评估有 限公司出具了金地估宗（2002）第 27 号评估报告。本次交易表决程序符合有关 规定，定价方法公平、公正、合理，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流 失。 （5） 重大关联交易情况 报告期内公司以现金 1062.9 万元购买了原向江阴市振新毛纺织厂租赁 的 34528.58 平方米的土地（同上收购资产情况），该项目交易构成关联交易。 本次关联交易表决程序符合有关规定，本次关联交易公平、合理，没有损害 上市公司利益。 十、重要事项 ㈠、报告期内重大诉讼的披露。 报告期内公司未发生新的诉讼、仲裁事项 上一报告期发生并延续至本报告期内的诉讼、仲裁事项为： 本公司诉昆山本公司诉昆山市农村信用联社拖欠存款纠纷一案，诉讼标的 500 万元： 苏州市中级人民法院 1998 年 8 月判令被告返还人民币 500 万元并承担利息， 昆山农村信用联社不服，上诉于江苏省高级人民法院。江苏省高级人民法院 （1998）苏经终字第 482 号民事判决书判定本公司胜诉。为此本公司向苏州市中 级人民法院提出强制执行申请。昆山市农村信用联社以“ 信用联社在特定历史条 件下，可在未办理两证情况下进行贷款业务” 为由，向江苏省高级人民法院提出 申诉。江苏省高级人民法院经复查后，于 2001 年 3 月 21 日经（2001）苏民二监 字第 044 号通知书，驳回了昆山市信用联社的申诉，维持原判。2001 年 11 月份, 公司接到中华人民共和国最高人民法院(2001)民二监字第 228 号民事裁定书,决 定对本案由中华人民共和国最高院提审,提审期间,中止原判决的执行。2002 年 5 月 25 日，最高人民法院进行提审，本公司与昆山联社当庭达成调解，昆山联社 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 24 承诺归还本公司本金 430 万元（含 2001 年度已支付的 30 万元），本公司同意收 到昆山联社上述款项后不再追索其他责任。本案已结。 除已终结的上案之外，本公司目前没有其他未了结的诉讼、仲裁事项。 ㈡、报告期内收购资产情况 公司于 2002 年 4 月份与公司第一大股东江阴市振新毛纺织厂签订《土地购 买协议》：以现金 1062.9 万元购买原向江阴市振新毛纺织厂租赁的 34528.58 平方 米的土地。本次购买由江苏公证会计师事务所有限公司出具独立财务顾问报告， 购买的土地由江苏金宁达土地评估有限公司出具了金地估宗（2002）第 27 号评 估报告。本次交易表决程序符合有关规定，定价方法公平、公正、合理，没有损 害部分股东的权益或造成公司资产流失。公司已于 2002 年 6 月份取得过户到本 公司的土地使用权证。通过收购原向大股东租赁的土地，公司产权更趋清晰。 ㈢、重大关联交易 报告期内公司以现金 1062.9 万元向江阴市振新毛纺织厂购买 34528.58 平方 米的土地，该项目交易构成关联交易。本次购买的土地由江苏金宁达土地评估有 限公司出具了金地估宗（2002）第 27 号评估报告，本次关联交易由江苏公证会 计师事务所出具苏公 W（2002）E080 号的独立财务顾问报告，并经独立董事出 具独立意见函、第三届董事会第二次会议、2002 年第一次临时股东大会审议通 过。公司已于 2002 年 6 月份付完全部款项，并已取得过户到本公司的土地使用 权证。(《关联交易公告》见 2002 年 4 月 27 日《证券时报》) ㈣、重大合同及其履行情况 1、重大托管、承包、租赁事项 本报告期内公司没有发生重大托管、承包、租赁事项 2、重大担保 本报告期内公司无对外担保事项 3、委托理财 本报告期内公司不存在委托理财事项 4、其他重大合同 报告期内，公司无其他重大合同。 ㈤ 、承诺事项 1、本报告期内，公司或持股 5%以上股东未有在指定报纸或网站上披露承诺 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 25 事项。 ㈥ 、聘任会计师事务所事项 2002 年 3 月 5 日，公司 2001 年度股东大会审议通过“ 续聘会计师事务 所议案”，决定续聘“ 江苏公证会计师事务所有限公司” 为本公司 2002 年度 审计会计师事务所。江苏公证会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计 服务业务 5 年。 公司最近两年支付给江苏公证会计师事务所有限公司的财务审计费用 如下： 2002 年 2001 年 备注 金额 86 万元 50 万元 公司承担部分差 旅费 2002 年公司支付中期审计费用 36 万元，年度审计费用 50 万元，共计 86 万元。以上所支付均为财务审计费用。差旅费为审计期间审计人员的食 宿及公司车辆接送审计人员的费用，除此无其他费用。公司年末无应付未付 会计师事务所费用。 ㈦ 、其他重大事项 1、报告期内，公司、公司董事及高管理人员没有受到监管部门的任何处罚 的情况。 2、报告期内公司控股股东未发生变更，公司董事会进行了换届，公司总经 理未变更。 3、 公司报告期内未有更改名称或股票简称的情况。 4、 2002 年 1 月 1 日起，国家取消了对上市公司的税收的优惠政策，公司 2002 年度按 33%缴纳所得税。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 26 审 计 报 告 苏公 W[2003]A299号 江苏四环生物股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日母公司资产负债表及合并 资产负债表，2002年度母公司利润表及利润分配表、合并利润表及利润分配 表和2002年度母公司现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司 负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中 国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及 2002年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 江苏公证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 · 无锡 马惠兰 朱佑敏 2003年4月18日 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 27 十一、财务报告 资 产 负 债 表 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 资 产 附 注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 5.01 352,440,619.99 197,526,146.44 298,114,517.13 262,216,134.68 短期投资 应收票据 5.02 17,315,612.00 17,190,812.00 45,172,450.00 45,172,450.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.03 86,561,736.36 67,149,576.83 71,615,030.12 62,816,344.71 其他应收款 5.04 8,237,831.35 48,945,205.17 18,713,894.36 18,713,894.36 预付帐款 5.05 24,325,505.26 24,325,505.26 70,113,654.74 70,113,654.74 应收补贴款 存货 5.06 185,109,950.92 61,894,090.40 193,185,760.16 192,728,757.66 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 673,991,255.88 417,031,336.10 696,915,306.51 651,761,236.15 长期投资： 长期股权投资 5.07 13,097,395.64 382,472,875.34 3,097,395.64 30,405,710.84 长期债权投资 长期投资合计 13,097,395.64 382,472,875.34 3,097,395.64 30,405,710.84 固定资产： 固定资产原价 5.08 233,917,792.69 201,156,284.90 123,887,946.82 123,887,946.82 减：累计折旧 5.08 28,535,830.59 25,293,328.55 28,509,698.06 28,509,698.06 固定资产净值 205,381,962.10 175,862,956.35 95,378,248.76 95,378,248.76 减：固定资产减值准备 固定资产净额 205,381,962.10 175,862,956.35 95,378,248.76 95,378,248.76 工程物资 5.09 46,868,049.46 46,868,049.46 62,200,053.43 62,200,053.43 在建工程 5.10 42,623,247.59 33,432,693.83 74,031,171.29 74,031,171.29 固定资产清理 固定资产合计 294,873,259.15 256,163,699.64 231,609,473.48 231,609,473.48 无形资产及其他资产 无形资产 5.11 163,033,948.39 76,900,284.93 150,118,038.05 150,118,038.05 长期摊摊费用 5.12 203,489.56 203,489.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 他资产合计 163,033,948.39 76,900,284.93 150,321,527.61 150,321,527.61 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 1,081,943,703.24 1,064,097,948.08 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 28 资 产 负 债 表（续） 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 2002.12.31 2001.12.31 负债和股东权益 附 注 合并数 母公数 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 5.13 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 3,050,000.00 应付票据 应付帐款 5.14 21,947,675.85 18,809,731.63 16,017,612.04 16,017,612.04 预收帐款 5.14 8,589,791.90 6,335,300.19 24,363,280.72 14,726,419.96 应付工资 3,277,928.47 3,277,928.47 3,507,656.62 3,507,781.62 应付福利费 5,326,069.91 5,306,053.91 4,401,630.93 4,393,470.93 应付股利 5.15 7,171,134.53 7,171,134.53 4,967,510.81 4,967,510.81 应交税金 5.16 7,225,953.74 5,943,064.93 13,690,461.46 8,592,149.85 其他应交款 842,066.96 828,238.21 1,035,039.28 1,034,529.28 其他应付款 5.14 23,254,598.22 22,003,926.17 25,635,801.86 25,568,021.31 预提费用 5.17 1,253,433.78 386,767.00 1,778,219.74 1,778,219.74 预计负债 一年内到期的长期负 债 5.18 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他流动负债 流动负债合计 82,238,653.36 73,412,145.04 98,747,213.46 83,935,715.54 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 155,931.95 155,931.55 155,931.95 155,931.95 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 155,931.55 155,931.55 155,931.95 155,931.95 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 82,394,585.31 73,568,076.99 98,903,145.41 84,091,647.49 少数股东权益 3,601,154.73 3,034,257.24 所有者权益： 股本 5.19 514,778,111.00 514,778,111.00 178,742,400.00 178,742,400.00 减：已归还投资 股本净额 514,778,111.00 514,778,111.00 178,742,400.00 178,742,400.00 资本公积 5.20 398,744,312.11 398,744,312.11 729,417,751.11 729,417,751.11 盈余公积 5.21 29,545,258.45 26,846,118.17 15,389,475.36 13,993,228.09 其中:法定公益金 5.21 11,242,642.11 10,342,928.68 6,524,047.75 6,058,631.99 未分配利润 5.22 115,932,437.46 118,631,577.74 56,456,674.12 57,852,921.39 所有者权益合计 1,059,000,119.02 1,059,000,119.02 980,006,300.59 980,006,300.59 负债和所有者权益总 计 1,144,995,859.06 1,132,568,196.01 1,081,943,703.24 1,064,097,948.08 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 29 利润表及利润分配表 编报单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位:人民币元 2002 年度 2001 年度 项 目 附注 合并数 母公数 合并数 母公司 一.主营业务收入 5.23 470,077,205.99 377,510,153.86 295,425,678.52 239,910,676.89 减:主营业务成本 5.24 330,300,805.48 246,832,927.86 186,651,409.76 147,765,633.53 主营业务税金及附加 5.25 1,660,019.69 1,456,445.30 3,786,936.27 3,638,033.91 二.主营业务利润 138,116,380.82 129,220,780.70 104,987,332.49 88,507,009.45 加:其他业务利润 5.26 31,521,264.04 31,521,264.04 18,701,425.71 18,694,270.03 减: 营业费用 6,574,703.89 6,096,370.81 3,285,478.06 3,159,584.39 管理费用 5.27 50,186,828.30 46,883,299.78 23,344,295.06 22,716,668.19 财务费用 5.28 -362,601.12 -243,453.12 1,276,489.00 1,183,562.00 三.营业利润 113,238,713.79 108,005,827.27 95,782,496.08 80,141,464.90 加:投资收益 8,685,953.50 19,524.60 9,327,839.80 营业外收入 5,956.72 5,956.72 329,667.00 329,667.00 减:营业外支出 5.29 125,125.23 125,125.23 100,000.00 100,000.00 四.;利润总额 113,119,545.28 116,572,612.26 96,031,687.68 89,698,971.70 减:所得税 5.30 26,866,713.92 30,886,678.39 18,617,826.55 13,319,367.81 少数股东权益 566,897.49 1,034,257.24 五.净利润 85,685,933.87 85,685,933.87 76,379,603.89 76,379,603.89 加:期初未分配利润 56,456,674.12 57,852,921.39 -2,493,936.48 -2,493,936.48 六.可供分配的利润 142,142,607.99 143,538,855.26 73,885,667.41 73,885,667.41 减:提取法定盈余公积 9,437,188.73 8,568,593.39 8,568,791.90 7,637,960.39 提取法定公益金 4,718,594.36 4,284,296.69 4,284,395.95 3,818,980.19 七.可供投资者分配的利 润 127,986,824.90 130,685,965.18 61,032,479.56 62,428,726.83 减: 应付普通股股利 6,692,115.44 6,692,115.44 4,575,805.44 4,575,805.44 转作股本的普通股股利 5,362,272.00 5,362,272.00 八.未分配利润 115,932,437.46 118,631,577.74 56,456,674.12 57,852,921.39 补充资料 出售、处置部门或被投资 单位所得 0 0 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 0 0 会计政策变更增加（或减 少）的利润 0 0 0 0 会计估计变量增加（或减 少）的利润 0 0 0 0 债务重组损失 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 30 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币 后附会计表附注为本会计报表的组成部分 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 681,776,594.04 562,062,613.46 收到的税费返还 5,801,306.99 806,000.00 收到的其它与经营活动有关的现金 2,628,563.06 2,485,706.56 现金流入小计 690,206,464.09 565,354,320.02 购买商品、接受劳务支付的现金 398,258,207.68 381,315,233.77 支付给职工以及为职工支付的现金 26,177,530.65 25,623,456.29 支付的各项税费 69,222,560.02 59,770,181.32 支付的其它与经营活动有关的现金 24,629,197.51 22,588,839.64 现金流出小计 518,287,495.86 486,297,711.02 经营活动产生的现金流量净额 171,918,968.23 76,056,609.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收回的现金净额 6,470,600.00 6,470,600.00 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 6,470,600.00 6,470,600.00 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支付的现金 109,574,973.65 106,970,538.41 投资所支付的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 119,574,973.65 142,728,705.52 投资活动产生的现金流量净额 -113,104,373.65 -136,258,105.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中: 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 4,488,491.72 4,488,491.72 支付的与其它与筹资活动有关的现金 现金流出小计 4,488,491.72 4,488,491.72 筹资活动产生的现金流量净额 -4,488,491.72 -4,488,491.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,326,102.86 -64,689,988.24 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 31 现金流量表附注： 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 85,685,933.87 85,685,933.87 少数股东权益 566,897.49 加：计提资产减值准备 3,392,867.23 3,606,381.25 固定资产折旧 11,823,726.96 11,403,253.32 无形资产摊销 15,213,089.66 13,418,638.34 长期待摊费用摊销 203,489.56 203,489.56 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） -524,785.96 -658,119.30 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损失（减：收益） 9,965.57 9,965.57 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） -8,685,953.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 8,239,500.50 4,508,480.04 经营性应收项日的减少（减：增加） 1,674,991.41 -70,341,712.65 经营性应付项目的增加（减：减少） 45,633,291.94 36,906,252.50 其它 经营活动产生的现金流量净额 171,918,968.23 76,056,609.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 352,440,619.99 197,526,146.44 减：现金的期初余额 298,114,517.13 262,216,134.68 加：现金等价物的期初余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 54,326,102.86 -64,689,988.24 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 32 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 29,619,645.62 3,556,558.49 33,176,204.11 其中：应收帐款 8,129,540.84 1,341,447.55 9,470,988.39 其他应收款 21,490,104.78 2,215,110.94 23,705,215.72 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 163,691.26 163,691.26 其中：库存商品 163,691.26 163,691.26 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 33 股东权益增减变动表 2002 年度 编制单位：江苏四环生物股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2002 年度 2001 年度 一、股 本： 年初余额 1 178,742,400.00 133,742,400.00 本年增加数 2 336,035,711.00 45,000,000.00 其中：资本公积转入 3 330,673,439.00 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 5,362,272.00 新增资本（或股本） 6 45,000,000.00 本年减少数 10 年末余额 15 514,778,111.00 178,742,400.00 二、资本公积： 年初余额 16 729,417,751.11 71,048,751.11 本年增加数 17 658,369,000.00 其中：资本（或股本）溢价 18 658,369,000.00 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 330,673,439.00 其中：转增资本（或股本） 41 330,673,439.00 年末余额 45 398,744,312.11 729,417,751.11 三、法定和任意盈公积： 年初余额 46 8,865,427.61 296,635.71 本年增加数 47 9,437,188.73 8,568,791.90 其中：从净利润中提取数 48 9,437,188.73 8,568,791.90 其中：法定盈余公积 49 9,437,188.73 8,568,791.90 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 其中：弥补亏损 55 转增资本（或股本） 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 18,302,616.34 8,865,427.61 其中：法定盈余公积 63 18,302,616.34 8,865,427.61 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 6,524,047.75 2,239,651.80 本年增加数 67 4,718,594.36 4,284,395.95 其中：从净利润中提取数 68 4,718,594.36 4,284,395.95 本年减少数 70 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 11,242,642.11 6,524,047.75 五、未分配利润 年初未分配利润 76 56,456,674.12 -2,493,936.48 本年净利润（净亏损以“ -” 填列） 77 85,685,933.87 76,379,603.89 本年利润分配 78 26,210,170.53 17,428,993.29 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填列） 80 115,932,437.46 56,456,674.12 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 34 会 计 报 表 附 注 附注1：公司的基本情况 江苏四环生物股份有限公司(以下简称本公司)，前身为江苏三山实业股 份有限公司，成立于1992年5月18日。1993年4月26日，经国家体改委体改生（1992） 87号文和江苏省人民政府苏政复（1992）62号文批准，本公司向社会公众公开发 行A股4000万股，并在深圳证券交易所上市。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]80号文核准，本公司增发 4500万股人民币普通股，并于2001年11月20日在深圳证券交易所上市。 根据2001年度股东大会决议，本公司于2002年3月25日实施每10股送红股0.3 股，并用资本公积金每10股转增5.7股，转送股后本公司股本为285,987,840股。 根据2002年第二次临时股东大会决议，本公司于2002年8月28日用资本公积 金实施每10股转增8股的增资方案，转增后本公司股本为514,778,111股。 本公司是一个集纺织、医药为一体的股份有限公司，经营范围为：大容量注 射剂、小容量注射剂、片剂、硬胶囊剂、糖浆剂、溶液剂（内服）、散剂、酒剂、 原料药制造；医药信息咨询；技术转让服务；医药中间体制造（化学危险品除外）， 生物保健食品（饮品）、毛纺织品、羊绒产品、针织品、化学纤维、化工产品（危 险品除外）的制造、销售，电子产品及通信设备（卫星地面接收设施除外）的销 售，房地产开发与经营，产业投资，住宿，饮食服务。经营本企业自产产品及技 术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备， 零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务，园林绿化工程。 本公司下设生物医药事业部、毛纺事业部、财务部、证券部、审计室、行政 部、办公室等七个管理部门和昆山分公司。 附注2：会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 35 2.会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5.现金等价物的确定 现金等价物指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价 值变动风险很小的投资。 6.短期投资核算方法 短期投资按取得时实际支付的全部价款（包括税金和手续费等相关费用）扣除 已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额计入 投资成本，持有期间所获得的股利或利息冲减短期投资账面价值。处置时，按所收 到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。期末短期投资按成 本与市价孰低计价,短期投资跌价准备按投资总体成本高于市价的差额提取。已确 认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复后，在原先已确认的投资损失金额内 转回。 7.坏账损失核算方法 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无 法收回的，或因债务人逾期未履行清偿义务超过三年而且具有明显特征表明无 法收回的应收款项确认为坏账。 坏账损失采用备抵法核算，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况， 按账龄分析法结合个别认定计提坏账准备，坏账准备的计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1至2年 10% 2至3年 20% 3至5年 50% 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 36 5年以上 100% 8.存货核算方法 1）分类 本公司的存货分为原材料、自制半成品、在产品、产成品等。 2）计价及摊销 (1)各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法核算； (2)按当期实际成本结转产成品成本,按加权平均法结转销售成本； (3)低值易耗品采取领用时一次摊销的办法。 3)存货采用永续盘存制。 4)期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面清查时，如 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使单个存 货成本高于其可变现净值，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取 存货跌价准备。 9.长期股权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的 税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本；实际支付的价款中若包含已 宣告但尚未领取的现金股利，则按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金 股利后的差额作为初始投资成本。 (2)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本；涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补价 后的金额作为初始投资成本。 (3)以非货币性交易换入的长期股权投资（包括以股权投资换股权投资），按 换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本；涉及补价的，则 按以下两种情况处理:①支付补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本， ②收到补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益， 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 37 减去补价后的金额作为初始投资成本。 (4)通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值作为初 始投资成本。 2)股权投资差额 长期股权投资采用权益法核算时，投资最初以初始投资成本计价，初始投资 成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差额，按一 定期限平均摊销，计入损益。 股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同 没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额，按不超过 10 年(含 10 年)的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资 单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年(含 10 年)的期限摊销。 3)长期股权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 对于股票投资或其他股权投资，若持有被投资单位有表决权资本总额20%以下， 或持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20% 但具有重大影响的，采用权益法核算；若持有被投资单位有表决权资本总额50%以上， 或虽不足50%但具有实际控制权的采用权益法核算并合并会计报表。 10.长期债权投资核算方法 1)初始投资成本的确定 (1)以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、 手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债券利息，作为初始投资成本， 实际支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独 核算； (2)接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应 收债权换入的长期债权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本，涉及补价的，则根据收到或支付的补价，分别按减去或加上补 价后的金额作为初始投资成本； 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 38 (3)以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为初始投资成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付 补价的，按再减去补价后的金额作为初始投资成本，②收到补价的，按换出资产 的账面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为初始 投资成本。 2)长期债权投资的溢价及折价 购入的长期债权投资，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息后 与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价；债券的溢价或折价在债券 存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法采用直线法。 3)长期债权投资在处置时，按处置收入与账面价值的差额确认为投资收益。 11.长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资进行逐项检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的,则将可收回金额低于账面价值的 差额作为当期投资损失提取长期投资减值准备。 12.固定资产核算方法 1).固定资产的标准:使用年限在一年以上,单位价值在 2000 元以上的 房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产、经营有关的设备、 器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备但使用年限在二年以上并且 单位价值在 2000 元以上的资产； 2).固定资产按取得时的成本（包括买价、进口关税、运输和保险费等 相关费用和为使固定资产达到预定可使用状态所必要的支出以及为取得固 定资产而交纳的契税、耕地占用税、车辆购置税等相关税费）作为入账价 值； 3).固定资产采用直线法计提折旧,残值率为原值的 5%,其折旧年限及 分类折旧率分别为： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 20～40年 2.375%～4.750% 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 39 机器设备 10～14年 6.786%～9.500% 运输设备 5～8年 19.00%～11.875% 其他设备 5年 19.00% 4).固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益 计入营业外收支。 5).固定资产减值准备 期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13.在建工程核算方法： 在建工程是指兴建中的厂房、设备及其他设施，在建工程在达到预定可 使用状态时，按实际发生的全部支出确认为固定资产；若所建造的固定资 产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应自达到预定可使用 状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工 决算手续后再作调整。 期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值， 应计提在建工程减值准备。 14.无形资产核算方法： 1) 无形资产的计价 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按以下方法确 定： (1)本公司对购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本； (2)对投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本； (3)接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的无 形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本； 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 40 (4)以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，则按以下两种情况处理:①支付补 价的，按再减去补价后的金额作为实际成本，②收到补价的，按换出资产的账 面价值加上应支付的相关税费和应确认的收益，减去补价后的金额作为实际成 本。 (5)自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注 册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本。 2) 无形资产的摊销 各种无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法平均摊销，计入 损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效 年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定 的受益年限； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定 的有效年限； (3)合同规定了受益年限，法律也规定有效年限的，摊销年限不超过受益年 限和有效年限两者之中较短者。 (4)如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不 超过 10 年。 本公司的药证按 10 年平均摊销，土地使用权中的工业用地按 50 年平均 摊销、住宅用地按 60 年平均摊销。 3)无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，对预计可 收回金额低于账面价值的计提无形资产减值准备。 15.长期待摊费用 有明确受益期的，按受益期平均摊销，其他项目视具体情况而定。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 41 16.借款费用的核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款利息，在固定资产达到预定 可使用状态前按规定予以资本化；属于固定资产达到预定可使用状态后发 生的，则计入当期的财务费用。 17.收入确认原则 商品销售：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，不 再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 提供劳务：按完工百分比法确认相关的劳务收入。在确认劳务收入时， 以劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价 款能够流入，已经发生的成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量 为前提。 让渡资产使用权：让渡资产使用权在与交易相关的经济利益能够流入 公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按让渡资 产使用权时间和适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的 收费时间和方法计算确定。 18.所得税的会计处理 采用应付税款法。 19.合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表是根据财政部《合并会计报表暂行规定》，以母公司及 纳入合并范围的控股子公司的会计报表及其他有关资料为依据，将投资、内部往 来、资产购销和其他重大交易及未实现损益全部抵销的基础上，逐项合并并计算 少数股东权益和少数股东收益。 少数股东权益的数额是根据母公司所属子公司所有者权益的数额减去母公 司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据母公司所属子公司于当年内实现的 损益扣除母公司拥有的投资收益后的余额计算确定。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 42 附注3：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： (1).流转税 增值税：产品、商品销售适用增值税，税率为17%。 营业税：一般劳务及其他收入适用营业税，税率为5%。 (2).城建税及教育费附加 北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的7%和4%计征城 建税和教育费附加，其他公司按应交增值税和应交营业税额的5%计征城建税，免 交教育费附加。 (3)所得税：所得税按33%全额计征。 北京四环生物制药有限公司是中关村科技园区的高新技术企业，享受高新技 术企业15%的所得税优惠政策；其他公司执行33%的所得税税率。 (4)房产税：自用房产以房产原值的70%为计税依据,税率为1.2%，出租房产 以房产出租收入为计税依据，税率为12%。 附注4：控股子公司及合营企业 一、截止2002年12月31日本公司下设两个控股子公司。 公 司 名 称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主营业务 江阴佳新投资有限公 司(有限责任公司) 江阴新桥镇 郁 宏 RMB2000万元 RMB1800万元 90% 项目投资，生产、销售毛纺织品、 呢绒、毛纺原料等 北京四环生物制药有限 公司(有限责任公司) 北京海淀区 汪建平 RMB35092.759 万元 RMB33338.1211 万元 95% 肝炎诊断试剂、注射剂、 体外诊断试剂等 二、上述两个控股子公司本期已纳入合并会计报表范围。 三、合并会计报表范围的变化 本公司将原收购作为分厂的北京四环生物工程制品厂截止2002年6月30日的 净资产作为投资与江阴佳新投资有限公司共同设立北京四环生物制药有限公司， 并于2002年11月12日领取企业法人营业执照，在编制本会计报表时将该厂1至10 月份的利润表作为母公司会计报表的组成部分，将11至12月份的利润表和期末资 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 43 产负债表纳入合并会计报表范围，而资产负债表母公司年初余额中含原作为分公 司的北京四环生物工程制品厂的数据。 四、本公司无合营企业。 附注5：合并会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 5-01.货币资金 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 现 金 1,460,624.03 717,135.59 银行存款 350,979,995.96 297,397,381.54 352,440,619.99 298,114,517.13 5-02.应收票据 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 银行承兑汇票 17,315,612.00 41,489,856.00 商业承兑汇票 - 3,682,594.00 17,315,612.00 45,172,450.00 5-03.应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例(%) 2002-12-31 净额 1 年以内 77,085,086.23 80.27 3,854,254.40 5.00 73,230,831.83 1 至 2 年 13,015,116.87 13.55 1,301,511.69 10.00 11,713,605.18 2 至 3 年 2,014,475.16 2.10 402,895.03 20.00 1,611,580.13 3 至 5 年 11,438.45 0.01 5,719.23 50.00 5,719.22 5 年以上 3,906,608.04 4.07 3,906,608.04 100.00 - 96,032,724.75 100.00 9,470,988.39 86,561,736.36 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 44 账 龄 2001-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备比 例(%) 2001-12-31 净额 1 年以内 71,131,485.72 89.20 3,556,574.30 5.00 67,574,911.42 1 至 2 年 3,591,293.21 4.50 359,129.32 10.00 3,232,163.89 2 至 3 年 834,542.72 1.05 166,908.54 20.00 667,634.18 3 至 5 年 280,641.27 0.35 140,320.64 50.00 140,320.63 5 年以上 3,906,608.04 4.90 3,906,608.04 100.00 - 79,744,570.96 100.00 8,129,540.84 71,615,030.12 (2)应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)本公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,028.06 万元，占 期末应收账款总余额的 10.71%。 5-04.其他应收款 账 龄 2002-12-31 余额 比例(%) 坏账准备 坏账准备 比例 (%) 2002-12-31 净额 1 年以内 5,630,149.31 17.64 280,742.47 4.99 5,349,406.84 1 至 2 年 1,447,212.91 4.54 144,721.29 10.00 1,302,491.62 2 至 3 年 215,880.50 0.68 43,176.10 20.00 172,704.40 3 至 5 年 758,056.99 2.38 379,028.50 50.00 379,028.49 5 年以上 23,857,547.36 74.76 22,857,547.36 95.81 1,000,000.00 31,908,847.07 100.00 23,705,215.72 8,203,631.35 账 龄 2001-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备比例 (%) 2001-12-31 净额 1 年以内 14,254,097.75 35.45 128,541.49 0.90 14,125,556.26 1 至 2 年 293,422.75 0.73 29,342.28 10.00 264,080.47 2 至 3 年 360,266.26 0.90 72,053.25 20.00 288,213.01 3 至 5 年 15,471,644.82 38.48 11,435,600.20 73.91 4,036,044.62 5 年以上 9,824,567.56 24.44 9,824,567.56 100.00 - 40,203,999.14 100.00 21,490,104.78 18,713,894.36 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 45 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 单 位 名 称 2002-12-31 余额 欠款时间 欠款原因 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 五年以上 代垫款项 江苏阳光集团有限公司 3,091,639.07 一年以内 往来款项 昆山农村信用合作联社 4,000,000.00 五年以上 应收拖欠存款 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 五年以上 代垫款项 昆山市苏昆化纤实业公司 1,692,781.61 五年以上 代垫款项 (3)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,881.77 万元， 占其他应收款总余额的 59.00%。 (5)5 年以上其他应收款净额 100 万元为昆山农村信用合作联社拖欠的存款， 该款项已于 2003 年 1 月 29 日收回，故本期未对其计提坏账准备。 5-05.预付账款 (1)账龄分析 账 龄 2002-12-31 余额 比例(%) 2001-12-31 余额 比例(%) 1 年以内 24,209,068.12 99.52 65,959,101.49 94.07 1 至 2 年 116,437.14 0.48 2,325,838.64 3.32 3 至 5 年 - - 1,779,191.14 2.54 5 年以上 - - 49,523.47 0.07 24,325,505.26 100.00 70,113,654.74 100.00 (2)本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (3)2001 年 12 月 31 日 3 至 5 年预付账款中的 175 万元为预付昆山大上海企 业发展有限公司定金，昆山大上海企业发展有限公司用该笔定金为本公司购得土 地一块，本期取得土地使用权证，已转入无形资产。 5-06.存 货 项 目 2002-12-31 余额 跌价准备 2001-12-31 余额 跌价准备 原材料 24,724,820.20 - 14,224,701.05 - 自制半成品 119,856,723.15 - 146,577,120.96 - 在产品 13,630,063.82 - 12,486,061.51 - 产成品 26,898,343.75 - 20,061,567.90 163,691.26 185,109,950.92 - 193,349,451.42 163,691.26 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 46 存货可变现净值是按正常经营过程中的估计售价扣去估计完工成本及销售所必需 的估计费用后的价值确定。 5-07.长期股权投资 (1)长期股票投资： 公司名称 股票类别 股票数量初始投资成本 2002-12-31 余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500 股 97,395.64 97,395.64 (2)其他股权投资: 被投资单位 投资起止期 投资比例 原始投资额 2002-12-31余额 西藏阳光生物股份有限公司 2001年至2021年 10.00% 3,000,000.00 3,000,000.00 神州细胞工程有限公司* 2002年至2052年 20.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 *神州细胞工程有限公司尚未开始生产经营，本期未按权益法核算。 5-08.固定资产及累计折旧 (1).固定资产原值 固定资产类 2001-12-31 余 本期增加 本期减少 2002-12-31 余 房屋建筑物 53,031,149.40 41,897,454.34 - 94,928,603.74 机器设备 67,832,601.11 80,463,134. 20,899,700.00 127,396,035. 运输设备 1,882,625.31 8,172,103.00 - 10,054,728.31 其他设备 1,141,571.00 396,854.40 - 1,538,425.40 123,887,946.82 130,929,545.8 20,899,700.00 233,917,792.69 (2).累计折旧 固定资产类 2001-12-31 余 本期增加 本期减少 2002-12-31 余 房屋建筑物 4,457,174.32 2,144,721.89 - 6,601,896.21 机器设备 23,304,810.48 9,088,305.1 11,797,594.43 20,595,521.21 运输设备 241,683.74 383,760.77 - 625,444.51 其他设备 506,029.52 206,939.14 - 712,968.66 28,509,698.06 11,823,726.96 11,797,594.43 28,535,830.59 ①本期增加额中在建工程转入 12,204.65 万元；②本公司固定资产中无 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 47 置换、抵押、担保等情况；③本期未发现固定资产减值情况。 期末固定资产原值较期初增加 11,002.98 万元，增长 88.81%，主要系本 期在建工程完工转入 12,204.65 万元。 5-09.工程物资 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 预付设备款 46,868,049.46 62,200,053.43 5-10.在建工程(单位：万元) 工程项目名称 预算数 2001-12-31 余额 本期增加 本期转固 2002-12-31 余 额 资金来源 工程投入占预算 的比例 四环厂生产线 GMP 技改 3,402 1,050.00 - 590.47 459.53 募集资金 46.18% 四环厂分装线 GMP 技改 4,624 1,603.74 30.00 1,174.21 459.53 募集资金 42.02% 原料药及中间体 GMP 技改 3,286 719.66 571.51 1,195.35 95.82 募集资金 61.99% 固体生产线 GMP 技改 3,540 712.84 1,279.30 1,835.49 156.65 募集资金 64.97% 注射液及水针剂 GMP 技改 3,427 718.60 1,142.72 1,569.56 291.76 募集资金 80.71% 药品销售公司及市场开拓 4,100 723.60 179.93 445.01 458.52 募集资金 28.56% 羊绒生产线技改 12,131 248.00 5,094.88 5,342.88 - 募集资金 93.45% 工程预付款 - 2,340.51 - 2,340.51 募集资金 零星工程 51.68 51.68 - 其他来源 昆山市正仪镇土地 ** 1,400.00 -1,400.00 - - 昆山陆家镇邵村开发区土地* 175.00 -175.00 - - 7,403.12 9,063.85 12,204.65 4,262.32 * 昆山陆家镇邵村开发区土地 12,962.70 平方米，用于归还中国农业银行昆山 市支行和中国农业银行昆山开发区支行贷款，银行承诺在该块土地出售前 175 万元 贷款利息不由本公司承担。目前该块土地尚未出售，已取得土地使用权证，本期将 其转入无形资产但不予摊销仍保留 175 万元。 **本公司原子公司江苏三山置地有限公司已于 2001 年注销，该公司用 1500 万元购置的位于昆山市正仪镇土地按股权比例进行了分割，本公司拥有其中 1400 万元部分，该块土地已和原预付账款中的 175 万元昆山大上海企业发展有限公司 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 48 为本公司购买的土地合并取得土地使用权证，本期将其转入无形资产。 在建工程 2001 年 12 月 31 日余额、本期增加额、本期转入固定资产金额和 2002 年 12 月 31 日余额中均无借款费用的资本化金额。 5-11.无形资产(单位:万元) 项 目 原 值 2001-12-31 余额 本期增加 额 本期摊销 额 2002-12-31 余额 剩余摊 销年限 药 证 14,566.71 13,129.70 - 1,458.67 11,671.03 8 年 土地使用权 1,914.00 1,882.10 - 38.28 1,843.82 48.25 年 土地使用权① 1,062.90 - 1,062.90 11.55 1,051.35 45.5 年 土地使用权② 1,575.00 - 1,575.00 12.81 1,562.19 59 年 土地使用权③ 175.00 - 175.00 - 175.00 40 年 15,011.80 2,812.90 1,521.31 16,303.39 ①本期从江阴市振新毛纺织厂购得的土地使用权以江苏金宁达土地评估有限 公司的土地估价报告为参考，以协议价为入账依据，评估方法为成本逼近法和基 准地价系数修正法。 ② ③详见本会计报表附注 5-10。 5-12.长期待摊费用 类 别 原始发生额 2001-12-31 余额 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 余额 用水权 172,000.00 138,174.04 138,174.04 172,000.00 - 用电权 69,300.00 55,675.49 55,675.49 69,300.00 - 通讯权 12,000.00 9,640.03 9,640.03 12,000.00 - 253,300.00 203,489.56 203,489.56 253,300.00 - 5-13.短期借款 银行借款 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 还款期限 * 175 万元 175 万元 已逾期 信用 ** 130 万元 130 万元 已逾期 305 万元 305 万元 *根据双方协议，本公司将位于昆山陆家镇邵村开发区 12,962.70 平方米土 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 49 地(有土地使用权证)作价 175 万元归还中国农业银行昆山市支行和中国农业银 行昆山开发区支行贷款, 银行承诺在该块土地出售前, 175 万元贷款利息不由 本公司承担。目前该块土地尚未出售，银行借款仍保留 175 万元。 **根据本公司与交通银行昆山市支行于1999年9月签订的《执行和解协议书》, 本公司所欠该行的 130 万元短期借款以本公司对昆山市农村信用合作联社的到期 债权本金 500 万元中的相应部分偿还，该行表示在江苏省苏州市中级人民法院对 昆山市农村信用合作联社债务依法执行的情况下同意接受该债权的转移。 5-14.应付账款 、预收账款、其他应付款 应付账款 、预收账款、其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股 东单位的款项。 5-15.应付股利 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 武汉城市信用社 24,000.00 24,000.00 深圳市建设土石方机械工程公司 6,600.00 6,600.00 其他若干公司 361,105.37 361,105.37 2001 年度股利余额 87,313.72 4,575,805.44 2002 年度预分现金红利 6,692,115.44 - 7,171,134.53 4,967,510.81 5-16.应交税金 税 种 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 执行税率 增 值 税 4,054,137.51 3,041,754.80 销项税税率为 17% 营 业 税 80,891.46 819,796.77 应税收入的 5% 城 建 税 1,063,157.98 1,352,721.98 * 所 得 税 97,086.30 6,940,929.81 参见本会计报表附注 3 之(3) 房 产 税 1,814,781.54 1,503,753.52 自用房产以房产原值的 70%为计 税依据,税率为 1.2%，出租房产以 房产出租收入为计税依据，税率 为 12%。 个人所得税 3,143.10 1,690.20 代扣代缴 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 50 土地使用税 87,959.43 29,814.38 每平方米 0.5 元 印 花 税 24,796.42 - 7,225,953.74 13,690,461.46 *子公司北京四环生物制药有限公司按应交增值税和应交营业税额的 7%计 征，其他公司按应交增值税和应交营业税额的 5%计征。 **子公司北京四环生物制药有限公司执行 15%的所得税政策（详见本会计 附注 3 之（3））。 5-17.预提费用 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 期末结存余额的原因 利 息 344,817.00 311,553.00 预提尚未支付 租 赁 费 866,666.78 1,466,666.74 按合同预提尚未支付 水 电 费 41,950.00 - 预提尚未支付 1,253,433.78 1,778,219.74 5-18.一年内到期的长期负债 银行借款 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 还款期限 月利率 担保 300,000.00 300,000.00 已逾期 9.24‰ 5-19.股 本 （数量单位：股） 类 别 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 一、尚未流通股份 1、发起人股份 29,924,121.00 10,390,320.00 其中: 境内法人持有股份 29,924,121.00 10,390,320.00 2、募集法人股 136,661,990.00 47,452,080.00 3、内部职工股 9,504.00 3,300.00 其中：高管股 9,504.00 3,300.00 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 51 尚未流通股份合计 166,595,615.00 57,845,700.00 二、 已流通股份 (境内上市的人民币普通股) 348,182,496.00 120,896,700.00 三、股份总数 514,778,111.00 178,742,400.00 本公司根据 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本 178,742,400 股为基础每 10 股送红股 0.3 股，并用资本公积金每 10 股转增 5.7 股，累计送转股 107,245,440 股，送转后股本为 285,987,840 股；2002 年 8 月 28 日本公司根据 2002 年第二次临时股东大会决议，以总股本 285,987,840 股为基 础用资本公积实施每 10 股转增 8 股的增资方案，本次转增后股本为 514,778,111 股 。 上 述 两 次 转 增 股 本 分 别 经 江 苏 公 证 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 苏 公 W[2002]B037 号和苏公 W[2002]B105 号验资报告验证。 5-20.资本公积 项 目 2002-12-31 余额 2001-12-31 余额 股本溢价 363,950,097.36 694,623,536.36 其他资本公积 34,794,214.75 34,794,214.75 398,744,312.11 729,417,751.11 本公司根据 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本 178,742,400 股为基础进行每 10 股转增 5.7 股股份；2002 年 8 月 28 日本公司 根据 2002 年第二次临时股东大会决议，以总股本 285,987,840 股为基础用资本 公积实施每 10 股转增 8 股的增资方案，两次转增方案共计减少资本公积 330,673,439 元。 5-21.盈余公积 项 目 2001-12-31 余 额 本期增加 本期减 少 2002-12-31 余额 法定盈余公积金 8,865,427.61 9,437,188.73 - 18,302,616.34 其中：子公司 930,831.51 868,595.34 - 1,799,426.85 法定公益金 6,524,047.75 4,718,594.36 - 11,242,642.11 其中：子公司 465,415.76 434,297.67 - 899,713.43 15,389,475.36 14,155,783.09 - 29,545,258.45 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 52 5-22.未分配利润 项 目 2001-12-31 余额 本期增加 本期减少 2002-12-31 余额 未 分 配 利 润 56,456,674.12 85,685,933.87 26,210,170.53 115,932,437.46 (1)未分配利润本期增加数为本期实现的净利润； (2)未分配利润本期减少数 26,210,170.53 元，内容如下： ①按本期实现净利润的10%和5%分别计提法定盈余公积金和法定公益金， 计 14,155,783.09 元。 ②根据本公司 2001 年度股东大会决议，以 2001 年 12 月 31 日总股本 178,742,400 股为基础每 10 股送红股 0.3 股，计减少未分配利润 5,362,272 元。 ③根据本公司 2003 年 4 月 18 日董事会决议通过的 2002 年度利润分配预 案，以 2002 年 12 月 31 日总股本 514,778,111 股为基础，每 10 股派发现金红利 0.13 元(含税)，计 6,692,115.44 元。 5-23.主营业务收入 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 毛纺织品 352,068,737.89 280,134,448.73 医 药 118,008,468.10 15,291,229.79 470,077,205.99 295,425,678.52 主营业务收入较去年同期增加 17,465.15 万元，增长 59.12%，主要原因为：①母公 司花呢和大衣呢等销量增加；②本公司以2001 年11 月1 日为购买日收购江苏省江阴制 药厂和北京四环生物工程制品厂，因此2001 年度主营业务收入仅包括这两个厂11 和12 月份的销售收入；③本期的药品销售收入较2001 年度有所上升。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 9,803.87 万元，占全部主营业务收入 总额的 20.86%。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 53 5-24.主营业务成本 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 毛纺织品 276,430,414.58 178,548,137.96 医 药 53,870,390.90 8,103,271.80 330,300,805.48 186,651,409.76 主营业务成本较去年同期增加 14,364.94 万元，增长 76.96%，主要系随着主 营业务收入的增加，主营业务成本也相应增加。 5-25.主营业务税金及附加 项 目 2002 年度发生额 计缴标准 城 建 税 997,481.49 按应交增值税、营业税的 5% 城 建 税 464,018.73 北京四环按应交增值税、营业税的 7% 教育费附加 198,519.47 北京四环按应交增值税、营业税的 3% 1,660,019.69 5-26.其他业务利润 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 运费收入 22,377.97 89,766.02 原材料销售 244,437.56 8,182.94 外购商品销售 30,804,359.90 18,406,652.57 房 租 262,117.77 196,824.18 其 他 187,970.84 - 31,521,264.04 18,701,425.71 为更好地反映公司的经营结构，本期将外购商品销售重分类为其他业务利润 项目，并将去年同期外购商品销售同口径进行重分类调整。 2002 年度其他业务利润较 2001 年度增加 1,281.98 万元，增长 68.55%，主 要系本期外购商品销售较去年同期上升 1,239.78 万元。 5-27.管理费用增减变动原因 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 54 本期管理费用较去年同期增加 2,584.25 万元，增长 1.11 倍，主要系以下因 素造成：①本期摊销无形资产药证 1,458.67 万元，而去年同期仅摊销两个月计 243.11 万元；②收购江苏省江阴制药厂和本期作为子公司的北京四环生物制药 有限公司而增加除无形资产摊销外的管理费用约 1000 万元(去年同期仅两个 月)；③坏账准备和技术开发费分别较去年同期增加 108.83 万元和 181.05 万元。 5-28.财务费用 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 利息支出 2,002,364.77 2,437,299.73 减：利息收入 2,366,445.29 1,163,360.43 其 他 1,479.40 2,549.70 -362,601.12 1,276,489.00 5-29.营业外支出 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 处理固定资产损失 15,884.79 - 其他支出 109,240.44 100,000.00 125,125.23 100,000.00 根据江阴市人民政府澄政发[1999]76 号文件规定，并经江苏省江阴经济开发 区规费征收管理所批准，本公司属江阴市开发区归口管理单位，免交防洪保安基 金、粮食风险基金、物价调节基金、人民教育基金和教育费地方附加等。 5-30.所得税 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 利润总额 114,119,545.28 96,031,687.68 应纳所得税额 32,668,020.91 32,861,220.55 减：所得税实际返还 *5,801,306.99 14,243,394.00 所得税费用 26,866,713.92 18,617,826.55 *本期收到的所得税返还款 5,801,306.99 元为母公司本期上交 2001 年度所 得税而返还的 18%部分 806,000 元和子公司江阴佳新投资有限公司收到的 2001 年度所得税退还款 4,995,306.99 元。 5-31.收到的其他与经营活动有关的现金 2,628,563.06 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 55 其中：收到银行存款利息收入 2,366,445.29 收到的租金收入 262,117.77 5-32. 支付的其他与经营活动有关的现金 38,497,067.51 主要为支付的差旅费、业务招待费、证券登记费、运输费、办公费等 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 下列项目无特殊说明,金额均以人民币元为单位 6-01. 应收账款 (1)账龄分析 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例 (%) 2002-12-31 净额 1 年以内 62,387,147.99 82.87 3,119,357.39 5.00 59,267,790.60 1 至 2 年 6,960,540.98 9.25 696,054.10 10.00 6,264,486.88 2 至 3 年 2,014,475.16 2.67 402,895.03 20.00 1,611,580.13 3 至 5 年 11,438.45 0.02 5,719.23 50.00 5,719.22 5 年以上 3,906,608.04 5.19 3,906,608.04 100.00 - 75,280,210.62 100.0 8,130,633.79 67,149,576.83 账 龄 2001-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例 (%) 2001-12-31 净额 1 年以内 61,869,711.60 87.78 3,093,485.59 5.00 58,776,226.01 1 至 2 年 3,591,293.21 5.10 359,129.32 10.00 3,232,163.89 2 至 3 年 834,542.72 1.18 166,908.54 20.00 667,634.18 3 至 5 年 280,641.27 0.40 140,320.64 50.00 140,320.63 5 年以上 3,906,608.04 5.54 3,906,608.04 100.00 - 70,482,796.84 100.0 7,666,452.13 62,816,344.71 (2) 母公司应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,028.06 万元，占 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 56 期末应收账款总余额的 13.66%。 (3) 应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6-02.其他应收款 (1)账龄分析 账 龄 2002-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备比 例(%) 2002-12-31 净额 1 年以内 46,855,851.48 64.59 268,571.99 0.57 46,587,279.49 1 至 2 年 857,769.77 1.18 85,776.98 10.00 771,992.79 2 至 3 年 215,880.50 0.30 43,176.10 20.00 172,704.40 3 至 5 年 758,056.99 1.04 379,028.50 50.00 379,028.49 5 年以上 23,857,547.36 32.89 22,857,547.36 95.81 1,000,000.00 72,545,106.10 100.0 23,634,100.93 48,911,005.17 账 龄 2001-12-31 余额 比例 (%) 坏账准备 坏账准备 比例 (%) 2001-12-31 净额 1 年以内 14,254,097.75 35.45 128,541.49 0.90 14,125,556.26 1 至 2 年 293,422.75 0.73 29,342.28 10.00 264,080.47 2 至 3 年 360,266.26 0.90 72,053.25 20.00 288,213.01 3 至 5 年 15,471,644.82 38.48 11,435,600.20 73.91 4,036,044.62 5 年以上 9,824,567.56 24.44 9,824,567.56 100.00 - 40,203,999.14 100.00 21,490,104.78 18,713,894.36 (2)本公司其他应收款主要明细项目列示如下: 2002-12-31 余额 欠款时间 欠款原因 北京四环生物制药有限公司 41,469,111.68 一年以内 代垫款及应收利润 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 五年以上 代垫款项 昆山农村信用合作联社 4,000,000.00 五年以上 应收拖欠存款 江苏阳光集团有限公司 3,091,639.07 一年以内 往来款项 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 五年以上 代垫款项 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 57 (3)其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (4)本公司其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 5,859.40 万元， 占其他应收款总余额的 80.79%。 (5)1 年以内的其他应收款中纳入合并会计报表范围的北京四环生物制药有限 公司欠款 41,469,111.68 元未计提坏账准备；5 年以上的其他应收款净额 100 万元 为昆山农村信用合作联社拖欠的存款，该款项已于 2003 年 1 月 29 日收回，故本 期未对其计提坏账准备，除此之外均按本会计报表附注 2 之 7 坏账政策计提坏账 准备。 6-03.长期股权投资 ①长期股票投资： 公司名称 股票类别 股票数量初始投资成本 2002-12-31 余额 青岛啤酒 上市公司配售法人股 6500 股 97,395.64 97,395.64 ②其他股权投资: 被投资单位 投资 期限 投资 比例 原始投资额 本期权益 累计权益 2002-12-31 余额 江阴佳新投资有限公司 2001年至 2021年 90.00% 18,000,000.00 4,932,314.87 14,240,630.07 32,240,630.07 北京四环生物制药有限 公司 2002年至 2052年 95.00% 333,381,211.00 3,753,638.63 3,753,638.63 337,134,849.63 西藏阳光生物股份有限 公司 2001年至 2021年 10.00% 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 神州细胞工程有限公司 2002年至 2052年 20.00% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 364,381,211.00 8,685,953.50 17,994,268.70 382,375,479.70 6-04.主营业务收入 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 毛纺织品 271,917,222.23 224,619,447.10 医 药 105,592,931.63 15,291,229.79 377,510,153.86 239,910,676.89 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 58 主营业务收入较去年同期增加 13,759.95 万元，增长 57.35%，主要原因见本会计报 表附注 5-23。 本公司对前五名客户的主营业务收入总额为 9,803.87 万元，占全部主营业 务收入总额的 25.97%。 6-05.主营业务成本 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 毛纺织品 197,937,624.01 139,662,361.73 医 药 48,895,303.85 8,103,271.80 246,832,927.86 147,765,633.53 主营业务成本较去年同期增加 9,906.73 万元，增长 67.04%，主要系随着主 营业务收入的增加，主营业务成本也相应增加。 6-06．投资收益 项 目 2002 年度发生额 2001 年度发生额 权益法核算的股权投资收益 8,685,953.50 9,308,315.20 股票投资收益 - 19,524.60 8,685,953.50 9,327,839.80 附注 7：关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 关联方名称 经济性质 法定 代表 人 注册 地址 与本公司 关系 主营业务 江阴市振新毛纺织厂 集体所有制 黄晓华 江阴 控股股东 精纺、粗纺毛织品、纺线等 江阴佳新投资有限公司 有限公司 郁 宏 江阴 子公司 参见本会计报表附注4之一 北京四环生物制药有限公司 有限公司 汪建 平 北京 子公司 参见本会计报表附注4之一 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 59 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 江阴市振新毛纺织厂 RMB28,800,000 RMB28,800,000 江阴佳新投资有限公司 RMB20,000,000 RMB20,000,000 北京四环生物制药有限 公司 RMB350,927,590 - (三)存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2002-12-31 2001-12-31 关联方单位名称 金额 百分比 金额 百分比 江阴市振新毛纺织厂 77,020,324.00 14.96% 26,743,168.00 14.96% 江阴佳新投资有限公司 18,000,000.00 90.00% 18,000,000.00 90.00% 北京四环生物制药有限 公司 333,381,211.00 95.00% - - (四)不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司关系 昆山市燕昆化学纤维厂 股东之子公司 昆山市苏昆化纤实业公司 股东之子公司 昆山荣华针织有限公司 股东之子公司 (五)关联方应收应付款项余额 2002-12-31 2001-12-31 其他应收款 余额 百分比 余额 百分比 昆山市燕昆化学纤维厂 8,337,921.68 26.14% 8,337,921.68 20.74% 昆山市苏昆化纤实业公 司 1,692,781.61 5.31% 1,692,781.61 4.21% 昆山荣华针织有限公司 1,695,345.00 5.32% 1,695,345.00 4.22% 11,726,048.29 36.77 11,726,048.29 29.17% 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 60 注：上述%是指关联方应收应付款项占本公司期末相应应收应付款项百分 比。 (六)其他应披露的事项 1、本公司自 1999 年 1 月起租用江阴市振新毛纺织厂部分土地，根据双方签 订的《土地租赁协议》，年租金 276,228.64 元，本期实际列支土地租赁费 138,114.32 元。2002 年 6 月本公司将上述土地按评估值 1,062.90 万元购买入账，上述土地 的剩余使用年限为 46 年。 附注 8：重大诉讼事项 本公司诉昆山农村信用合作联社（以下简称“ 信用联社”）拖欠存款纠纷一 案，诉讼标的 500 万元，苏州市中级人民法院 1998 年 8 月判令信用联社返还本 公司人民币 500 万元并承担利息，信用联社不服，上诉于江苏省高级人民法院。 江苏省高级人民法院（1998）苏经终字第 482 号民事判决书判定本公司胜诉。本 公司已于 1999 年 1 月向苏州市中级人民法院提出强制执行申请，信用联社以“ 信 用联社在特定历史条件下，可在未办理两证情况下进行贷款业务” 为由，向江苏 省高级人民法院提出申诉，江苏省高级人民法院经复查后，于 2001 年 3 月 21 日 以经（2001）苏民二监字第 044 号通知书驳回信用联社的申诉，维持原判。2001 年 7 月 4 日本公司已取得信用联社 30 万元的首期还款。2001 年 11 月，本公司 接到中华人民共和国最高人民法院（2001）民二监字第 228 号民事裁定书，本案 由最高人民法院提审。经最高人民法院两次开庭，本公司与信用联社于 2002 年 5 月 25 日达成调解协议，信用联社承诺在两个月之内返还本公司本金 430 万元 （含 2001 年度已支付的 30 万元），本公司同意在收到上述款项后不再追索其他 责任。截止 2003 年 4 月 18 日，本公司已收到上述款项中的 130 万元。 附注 9：资产负债表日后非调整事项 无 附注 10：承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无需说明的承诺事项。 江苏四环生物股份有限公司 2002 年度报告 61 十二、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 3、载有会计师事务所盖章的、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 5、公司章程。 江苏四环生物股份有限公司 董 事 长 二 OO三 年 四 月 十 八 日