000524_2006_东方宾馆_2006年年度报告_2007-04-20.txt

1 ※ 重 要 提 示 ※ 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带责任。 本公司董事长翁亚绪先生、财务总监梁敏华女士声明：保证本年度报告中的财 务报告真实、完整。 董事林昭远先生、马腾骏先生因其他公务不能出席本次董事会会议，已委托其 他董事进行表决。 广东羊城会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 广 广州 州市 市东 东方 方宾 宾馆 馆股 股份 份有 有限 限公 公司 司 GGUUAANNGGZZHHOOUU DDOONNGGFFAANNGG HHOOTTEELL CCOO..,,LLTTDD.. 22000066 年 年度 度报 报告 告 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －2－ 【目录】 【目录】.........................................................................................................................2 【公司基本情况简介】.................................................................................................3 【会计数据和业务数据摘要】.....................................................................................4 【股本变动及股东情况】.............................................................................................6 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】.............................................................9 【公司治理结构】.......................................................................................................12 【股东大会情况简介】...............................................................................................16 【董事会报告】...........................................................................................................17 【监事会报告】...........................................................................................................29 【重要事项】...............................................................................................................31 【报告期后重要事项】...............................................................................................35 【财务报告】...............................................................................................................36 审 计 报 告...........................................................................................................47 财 务 报 表 附 注.....................................................................................................49 【备查文件目录】.......................................................................................................83 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －3－ 【公司基本情况简介】 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：广州市东方宾馆股份有限公司 公司法定英文名称：Guangzhou Dongfang Hotel Co., Ltd. （二）公司法定代表人：翁亚绪 （三）公司董事会秘书：陈丽红 联系地址：广州市流花路 120 号 联系电话：(020)86662791 传 真： (020)86662791 电子邮箱：gzdongfanghotel@ （四）公司注册地址：广州市流花路 120 号 公司办公地点：广州市流花路 120 号 公司电话总机：(020)86669900 邮政编码：510016 公司国际互联网网址： 公司电子邮箱：dfhtlbc@ （五）本公司选定的信息披露报刊名称：《中国证券报》和《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东方宾馆 公司股票代码：000524 二、其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 （二）公司变更注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 （三）企业法人营业执照注册号：4401011102533 （四）税务登记号码：国税粤字 440101521300401（01） （五）公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －4－ 【会计数据和业务数据摘要】 一、本年度实现的利润及构成 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 27,571,643.19 净利润 25,362,975.15 扣除非经常性损益后的净利润(注） 28,033,919.80 主营业务利润 261,524,527.92 其他业务利润 - 营业利润 31,910,154.52 投资收益 707,212.66 补贴收入 - 营业外收支净额 (5,045,723.99 ) 经营活动产生的现金流量净额 104,990,801.95 现金及现金等价物净增减额 11,433,057.43 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额(收益为“＋”、损失为“－”)： 项 目 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的 损益 -5,078,185.58 2、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营的金额机构获得的短期 投资损益除外 -4,328,132.69 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业 外收入、支出 32,461.59 4、以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,702,912.03 5、所得税影响额 - 合 计 -2,670,944.65 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －5－ 二、主要会计数据和财务指标 （一）截至报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标 主营业务收入 306,891,250.06 294,603,887.79 254,043,220.59 净利润 25,362,975.15 36,014,653.54 34,274,278.10 总资产 836,266,401.32 798,098,055.22 764,285,159.87 股东权益 607,378,313.15 582,433,822.00 545,923,375.46 每股收益 0.094 0.134 0.127 扣除非经常性损益后的每股收益 0.104 0.131 0.122 每股净资产 2.252 2.160 2.024 调整后每股净资产 1.921 1.845 1.631 每股经营活动产生的现金流量净额 0.389 0.419 0.291 净资产收益率（%） 4.18 6.18 6.28 2004年 指标项目 2005年 2006年 （二）净资产收益率和每股收益指标 项目 金额(元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 261,524,527.92 43.06% 43.95% 0.970 0.970 营业利润 31,910,154.52 5.25% 5.36% 0.118 0.118 净利润 25,362,975.15 4.18% 4.26% 0.094 0.094 扣除非经常性损益后的净利润 28,033,919.80 4.62% 4.71% 0.104 0.104 报告期利润 净资产收益率 每股收益 （三）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,673,744.00 289,310,855.26 120,501,612.53 (97,052,389.79) 582,433,822.00 本期增加 - 997,923.00 37,652,557.51 25,362,975.15 64,013,455.66 本期减少 - 1,416,407.00 37,428,669.10 223,888.41 39,068,964.51 期末数 269,673,744.00 288,892,371.26 120,725,500.94 -71,913,303.05 607,378,313.15 变动原因 注：1、资本公积变动主要的原因是公司改制时资产评估增加值未来应交所得税于本年转入 数，以及报告期内发生的股权分置改革费用 141.6 万元冲减资本公积。 2、本年度末未分配利润负数的减少是因为报告期内公司实现的净利润弥补以前年度亏 损所致。 3、本年度法定盈余公积、法定公益金的增加数是本年度纳入合并报表范围的子公司 06 年度的利润分配。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －6－ 【股本变动及股东情况】 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量 比例 发行 新股 股改送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 170,689,030 63.29% - -31,675,108 - - -31,675,108 139,013,922 51.55% 1、国家持股 47,533,038 17.63% -8,820,802 -8,820,802 38,712,236 14.36% 2、国有法人持股 123,155,992 45.67% -22,854,306 -22,854,306 100,301,686 37.19% 3、其他内资持股 - - 其中：境内法人持股 - - 境内自然人持股 - - 4、外资持股 - - 其中：境外法人持股 - - 境外自然人持股 - - 二、无限售条件股份 98,984,714 36.71% - 31,675,108 - - 31,675,108 130,659,822 48.45% 1、人民币普通股 98,984,714 36.71% 31,675,108 31,675,108 130,659,822 48.45% 2、境内上市公司的外资股 - - 3、境外上市公司的外资股 - - 4、其他 - - 三、股份总数 269,673,744 100.00% - - - - - 269,673,744 100.00% 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 项目 注：2006 年 1 月 23 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《广 州市东方宾馆股份有限公司股权分置改革方案的议案》，原流通股股东每持有 10 股 流 通 股 将 获 得 非 流 通 股 股 东 支 付 的 3.2 股 对 价 股 份 ， 共 计 向 流 通 股 股 东 支 付 31,675,108 股。公司股份分置改革方案于 2006 年 2 月 22 日实施完毕。该方案实施 后，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司的 总股份没有发生变化。 公司股权分置改革相关公告刊登在巨潮资讯网（）。 （二）股票发行与上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －7－ 2、公司没有内部职工股。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 31,799 户。 （二）前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结股份 数量 1 广州市东方酒店集团有限公司 100,301,686 37.19% 100,301,686 100,301,686 无质押或冻结 2 广州越秀集团有限公司 38,712,236 14.36% 38,712,236 38,712,236 无质押或冻结 3 长江证券有限责任公司 1,217,564 0.45% 816,104 - 未知 4 李洁良 1,100,048 0.41% 609,300 - 未知 5 黄力文 865,500 0.32% 473,680 - 未知 6 曾小桦 631,300 0.23% 350,000 - 未知 7 冯结萍 551,760 0.20% 320,000 - 未知 8 刘淑琴 499,600 0.19% 287,000 - 未知 9 吴良友 480,000 0.18% 272,024 - 未知 10 田伟 469,600 0.17% 268,173 - 未知 1 长江证券有限责任公司 2 李洁良 3 黄力文 4 曾小桦 5 冯结萍 6 刘淑琴 7 吴良友 8 田伟 9 刘淑萍 10 吴永锐 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 人民币普通股 约定持股期限 无 上述股东关联关系或一致行动关系 的说明 战略投资者或一般法人参与配售新 股约定持股期限的说明 本公司无法确知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流 通股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一 致行动人。 公司未知前十名流通股东之间和前十名股东之间是否存在关联关系及一致行 动人的情况。 股东名称 无 股东名称 持有无限售条件股份数量 股票种类 31,799 报告期末股东总数 前十名股东持股情况 前十名流通股东持股情况 469,600 438,274 421,900 1,217,564 1,100,048 865,500 631,300 551,760 499,600 480,000 注：第一大股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子 公司。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －8－ （三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 （四）控股股东情况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶翁亚绪 成立日期：1992 年 9 月 3 日 注册资本：人民币 45,636 万元 经营范围∶旅馆业、旅游业、国内商业及物资供销业、文化娱乐服务、出租汽车营 运、汽车修理、提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务、室内外装修、服装加工、 食品加工、会议及展览场地出租、理发、美容、器械健身。 （五）第一大股东的控股股东情况简介 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成立日期：1993 年 1 月 21 日 注册资本：人民币 78,115 万元 经营范围：制造业、代理进出口、国内商业及物资供销业、仓储、酒店、旅游、交 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －9－ 通、能源、房地产等。 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 一、董事、监事、高级管理人员的基本情况 开始时间 结束时间 期初数 期末数 翁亚绪 男 董事长 2005年6月 2008年6月 - - - 黄克勤 男 董事、总经理 2005年6月 2008年6月 - - 26.3 马腾骏 男 董事 2005年6月 2008年6月 - - - 吴裕康 男 独立董事 2005年10月 2008年6月 - - 罗燕 女 独立董事 2005年6月 2008年6月 - - 欧俊明 男 董事 2007年1月 2008年6月 - - - 林昭远 男 董事 2007年1月 2008年6月 - - - 谭思马 男 董事 2007年1月 2008年6月 - - - 李江涛 男 独立董事 2006年11月 2008年6月 - - - 肖国强 男 副总经理 2005年6月 2008年6月 - - 22.0 李启华 男 副总经理 2006年7月 2008年6月 - - 14.2 梁敏华 女 财务总监 2005年6月 2008年6月 - - 18.5 陈丽红 女 董事会秘书 2005年7月 2008年6月 - - 12.1 朱开国 男 监事会主席 2005年6月 2008年6月 - - 22.0 张葆红 女 离任 2005年6月 2008年6月 - - - 刘 健 女 监 事 2005年6月 2008年6月 - - 18.3 麦锦洪 男 监 事 2005年6月 2008年6月 - - 11.5 周小红 女 监 事 2005年4月 2008年6月 - 杨杏光 女 监 事 2006年3月 2008年6月 13.0 年度薪酬 持股数量（股） 任职起止日期 姓名 性别 现任职务 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 翁亚绪 曾任广州珠江实业集团董事副总经理、广州珠江股份开发公司董事、 2005 年 5 月起任广州市东方酒店集团董事长、总经理。2005 年 6 月起任本公司董事 长。 黄克勤 曾任广州水泥厂副厂长、总经理。自 2003 年 6 月起任广州市东方酒店 集团有限公司副董事长，党委副书记，2004 年 6 月任本公司董事长。2005 年 6 月连 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －10－ 任本公司董事。2006 年 8 月起任本公司总经理。 欧俊明 2001 至今先后担任广州越秀集团有限公司监察审计室经理、副总经 理、总经理。2007 年 1 月补选为本公司董事。 林昭远 2001 年至 2004 年任广州造纸股份有限公司技术开发部副部长，2004 年至 2006 年 3 月任广州造纸集团有限公司办公室主任，2006 年 4 月至今担任广 州越秀集团有限公司企管部副总经理。2007 年 1 月补选为本公司董事。 谭思马 1997 年至 2005 年 6 月担任广州证券有限责任公司副董事长、总裁、 党总支书记，2005 年 7 月至 2006 年 8 月担任广州证券有限责任公司副董事长、 党总支书记，2006 年 6 月至今任金鹰基金管理有限公司董事长、广州市东方酒店 集团有限公司副总经理，2006 年 8 月至今担任广州证券有限责任公司副董事长。 2007 年 1 月补选为本公司董事。 马腾骏 曾任城建开发宏城超市公司副总经理。2003 年起任广州市东方酒店 集团副总经理，2005 年 6 月起任本公司董事。 李江涛 1985 年 7 月至今，先后担任广州市社会科学院副所长、所长、副院 长、书记、院长。2006 年 11 月补选为本公司独立董事。 吴裕康 曾任香港越秀集团有限公司财务部经理、广州汽车集团有限公司总会 计师、监事会主席。2005 年 11 月起任本公司独立董事。 罗 燕 现任华南师范大学经济与管理学院人力资源管理系副教授。2005 年 6 月起任本公司独立董事。 朱开国 曾任东方宾馆公关部副经理，东方酒店集团党群工作部副部长、部长， 现任本公司工会主席。2002 年 6 月任本公司监事会主席。2005 年 6 月连任本公司监 事主席。 刘 健 曾任东方宾馆前台部经理、总经理办公室副主任、主任、行政总监。 2002 年 6 月任本公司监事。 2005 年 6 月连任本公司监事。 周小红 曾任广州市东方酒店集团有限公司财务部主办会计、财务副经理，现 任财务部经理，2005 年 4 月起任本公司监事。 杨杏光 1981 年至 1992 任广州市东方宾馆股份有限公司团委干事、副书记， 1992 至今曾任广州市东方酒店集团有限公司团委书记、党群工作部副部长、办公室 副主任，现任广州市东方酒店集团有限公司工会副主席兼广州市东方宾馆股份有限 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －11－ 公司工会副主席。2006 年 7 月补选为本公司监事。 麦锦洪 曾任本公司党群工作部副部长，现任公司物业部副经理。2004 年 6 月任本公司监事。2005 年 6 月连任本公司监事。 肖国强 曾任军区后勤部干事、副处长、处长，在广州市政府机关工作。2003 年 6 月任本公司副总经理。2005 年 6 月连任本公司副总经理。 李启华 1997 年至 2003 年任广州大厦副总经理，2003 年至 2006 年任广州鸣泉 居度假村有限公司总经理，2006 年 7 月起被聘任为本公司副总经理。 梁敏华 曾任广州市越秀企业集团公司财务部副总经理。2004 年 9 月任本公司 财务总监。2005 年 6 月连任本公司财务总监。 陈丽红 曾任广州市越秀集团有限公司企管部副经理，广州市东方酒店集团有 限公司企管部经理。2005 年 7 月起任本公司董事会秘书。 三、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职位 翁亚绪 广州市东方酒店集团有限公司 董事长 黄克勤 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 马腾骏 广州市东方酒店集团有限公司 董事、副总经理 周小红 广州市东方酒店集团有限公司 财务部经理 欧俊明 广州越秀集团有限公司 监察审计部总经理 林昭远 广州越秀集团有限公司 企业管理部副总经理 谭思马 广州证券有限公司 副董事长 四、年度报酬情况 1、在本公司领取报酬的董事、监事均按其兼任公司的行政职务，根据公司制订 的相应岗位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。公司独立董事的津贴 按照 2001 年度股东大会审议通过的标准发放。 2、在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员共 9 人， 其年度报酬总额合计为 157.9 万元。 3、公司独立董事的津贴标准：每人每年人民币 3 万元。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －12－ 4、现任董事长翁亚绪、董事欧俊明、林昭远、马腾骏、监事周小红在股东单位 领取薪酬，董事谭思马在其他单位领取薪酬。 五、报告期内董事、监事离任以及高级管理人员聘任解聘情况 黄克勤 选举 总经理 董事会聘任 李启华 选举 副总经理 董事会聘任 李江涛 选举 独立董事 董事会补选 欧俊明 选举 董事 董事会补选 林昭远 选举 董事 董事会补选 谭思马 选举 董事 董事会补选 杨杏光 选举 监事 监事会补选 彭建军 离任 副总经理 工作调动原因 蔡义仕 离任 董事、副总经理 工作调动原因 李善民 离任 独立董事 个人原因 陈志鸿 离任 董事 工作调动原因 劳卓群 离任 董事 工作变动原因 张葆红 离任 监事 个人原因 姓名 离任/聘任 职 务 变动原因 六、公司员工数量及专业结构情况 截至 2006 年 12 月 31 日，公司在册职工人数 1472 人，其中：技术人员 636 人， 销售人员 38 人，财务人员 102 人，行政人员 85 人；大专以上学历 294 人；具有专 业技术职称 70 人。公司报告期末离退休职工人数 571 人，已全部按照国家有关社会 保障制度参加社会保险。 【公司治理结构】 一、公司法人治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》要求存在的差异 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》、《股东大会规范意见》等法律法规的要求，不断完 善法人治理结构，规范公司的运作。公司制定并实施了《股东大会议事规则》、《董 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －13－ 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《信息披露管理制度》等 规章制度，以及按照现代企业制度的总体要求，建立了较为完善的法人治理结构， 形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职的决策、经营与监督的有效机 制。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保全体股东享有法律、法规和公司《章程》规 定的合法权利，特别是中小股东享有平等地位，保证全体股东能够充分行使股东权利，保持 及改善了股东沟通的有效渠道。公司严格按照《上市公司股东大会规则》、公司《章程》和 公司《股东大会议事规则》规范股东大会召集、召开程序，聘请律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司：公司按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》 及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东的关系。控股股东通过股东大会依 法行使出资人权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。 控股股东与上市公司之间人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司财务、会 计管理制度健全，公司董事会、监事会和内部机构依法独立运作。公司关联交易活 动遵循商业原则，关联交易价格公平合理，并对关联交易及其定价依据予以充分披 露。 3、关于董事与董事会：公司按照《章程》规定程序提名及选聘董事，董事会组 成人员 9 人，其中独立董事 3 名。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规、《上 市公司治理准则》及公司《章程》的有关规定，确保了董事会能够充分发挥作用。 董事积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规、规则，并按照相关规定依法履行董 事职责和诚信、勤勉义务。独立董事按照法律、法规、公司《章程》等规定履行职 责，出席公司董事会、股东大会，对公司重大投资、董事和高管人员的任免、薪酬 制度、聘请外部中介机构等事项提出意见和建议，并对公司的关联易、重大资产收 购、高管人员的任免等发表自己的独立意见，促进了公司的规范运作。董事会属下 设提名、薪酬与考核、审计和战略管理委员会，各专业委员会根据各自职责对公司 发展提出了相关的专业意见和建议，促进了公司的规范发展。 4、关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司《章 程》的规定。监事能够本着向全体股东负责的精神，按照公司《监事会议事规则》 规定履行监督职能，对公司财务、重大资产出售以及公司董事、总经理、副总经理 和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －14－ 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司不断完善绩效评价和激励约束机制。根 据公司《章程》、建立高管人与爱以及员工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩 效考核制度。总经理、副总经理等高级管理人员的聘任符合公司《章程》规定的程 序。 6、关于利益相关者与社会责任：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、 职工、消费者及其他利益相关者的合法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康 发展。 7、关于信息披露与透明度：公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、公司 《章程》、公司《信息披露管理制度》的规定，设立专职人员，依法履行作为公众公 司的信息披露义务，确保信息披露真实、准确、完整、及时，使所有股东平等的机 会获得信息。按照有关规定及时披露大股东、董事、监事及高级管理人员的有关资 料和股份的变化情况，通过电话、网络、面访等多种形式认真做好广大股东及相关 机构的交流工作，实现公司与投资者之间及时便捷的双向沟通与联系，维护股东尤 其是中小股东的利益，努力形成良性互动关系。 二、公司独立董事履行职责的情况 公司现任独立董事 3 名，达到了公司董事会现有董事总人数 9 人的三分之一。 报告期内，各独立董事均能认真履行职责，亲自出席报告期内公司召开的股东大会 和董事会历次会议，以认真负责的态度参与董事会各项议案的审议和表决，对公司 的经营发展和规范运作提出了合理化建议，并就公司本年度实施的关联交易事项发 表了独立意见，在提高董事会决策的科学性和公正性等方面发挥着日益明显的作用， 有效地维护了公司及全体股东的利益。 （一）独立董事出席董事会的情况 亲自出席 委托出席 缺 席 （次） （次） （次） 李江涛 5 5 0 0 罗燕 18 18 0 0 吴裕康 18 18 0 0 李善民（报告期内离任） 13 11 2 0 独立董事姓名 本年应参加董事 会次数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －15－ （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司现任三名独立董事以及报告期内离任的一名独立董事对公司报 告期内董事会的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。 三、公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”情 况 （1）人员分开方面：公司拥有独立的人力资源及工资管理系统，公司经理人员、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职 务。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设 施。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门和会计核算体系，并建立了完善的财 务管理制度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力，有独立的 采购、销售系统，并建立了长期稳定的业务网络。 （5）机构方面：公司机构完整，拥有独立的决策机构、执行机构、监督机构及 审计机构，并建立了独立完整的管理和经营组织架构。 四、高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 目前公司对部分高管人员采用经营目标考核制度，对完成及超额完成年度经营 目标的部分高管人员按年初制定的指标确定年薪收入，公司正积极建立科学公正的 董事、监事、高级管理人员的绩效考核与激励约束机制。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －16－ 【股东大会情况简介】 报告期内，公司共召开股东大会 3 次，即公司股权分置改革相关股东会议、公 司 2005 年度股东大会以及公司 2006 年度第一次临时股东大会。 一、公司于 2005 年 12 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 上同时刊登了关于召开股权分置改革相关股东会议的通知。2006 年 1 月 16 日、2006 年 1 月 19 日，分别刊登了关于召开股权分置改革相关股东大会的提示公告。2006 年 1 月 23 日，公司股权分置改革相关股东大会在广州市东方宾馆召开，会议审议通 过了公司的股权分置改革方案，于 2006 年 1 月 24 日在《中国证券报》、《证券时报》 和《上海证券报》上同时刊登了股东大会决议公告。 二、2005 年度股东大会 公司于 2006 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于 召开 2005 年度股东年会的通知公告。2006 年 6 月 30 日，2005 年度股东年会在广州 市东方宾馆召开，并于 2006 年 7 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊 登了 2005 年度股东大会决议公告。 三、2006 年度第一次临时股东大会 公司于 2006 年 11 月 07 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于 召开 2006 年度第一次临时股东大会的通知公告。2006 年 11 月 23 日，2006 年度第 一次临时股东大会在广州市东方宾馆召开，并于 2006 年 11 月 24 日在《中国证券报》 和《证券时报》上同时刊登了 2006 年度第一次临时股东大会决议公告。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －17－ 【董事会报告】 一、公司 2006 年度经营情况 （一）报告期内经营情况的回顾 报告期内，公司贯彻“成本年”和“创新年”的指导精神，坚持“以能为本、 以精为本、以强为本”的企业发展宗旨，深化内部管理，加强成本控制，充分把握 各个经营的黄金时期，努力推进营销工作，积极开拓中高端客源市场，不断提高公 司会展商务等的主营业务收入。全年实现主营业务收入 3.069 亿元，比 2005 年增长 4.17%，创造了宾馆历史最高的营收水平。但是由于主营业务收入的结构尚欠优化， 而且，因整体更新改造工程导致的全年折旧费用、摊销等费用增加；试行全员绩效 考核、调整人员结构等导致的薪酬及相关费用的上升等因素影响，公司全年实现的 净利润为 2,536.30 万元，比去年同期下降了 29.58%。 （二）主营业务的范围及其经营状况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、场地出租等。报告 期实现主营业务收入 30,689.13 万元，比去年同期增长了 4.17%。其中：受到客房 装修的原因导致开房数减少，以及美博会、交易会等重点接待任务减收等客观原因 影响，客房收入而比去年同期降低 3.51%。餐饮收入（包含会展业务）则大幅上升 13.36%、商铺租赁收入、展场收入与比去年同期相比基本持平。 主营业务收入的构成如下： 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －18－ 主营业务项目 主营业务收入 (元） 占主营收 入% 主营业务成本 毛利率 主营业务收 入比去年同 期增减(%) 主营业务成 本比去年增 减(%) 毛利率比去 年同期增减 (百分点) 分产品 客房收入 107,538,005.15 35.04% - 100.00% -3.51% 餐饮收入 102,595,836.64 33.43% 27,837,519.82 72.87% 13.36% 13.37% 0.01 商铺租赁收入 11,542,653.38 3.76% - 100.00% 2.15% 展场收入 60,769,800.80 19.80% - 100.00% -0.15% 其他收入 13,086,179.60 4.26% 362,979.46 97.23% 32.15% -7.19% 1.18 出租车营运收入 11,358,774.49 3.70% 65,387.13 99.42% 7.33% 26.02% -0.09 分行业 酒店服务业 295,532,475.57 96.30% 28,200,499.28 90.46% 4.05% 13.05% -0.76% 汽车租赁业 11,358,774.49 3.70% 65,387.13 99.42% 7.33% 26.02% -0.09% 合 计 306,891,250.06 100.00% 28,265,886.41 90.79% 4.17% 13.08% -0.73% 报告期内，公司一方面充分利用经营淡季期间，稳步推进实施整体改造建设工 程，随着 397 间客房改造工程、北广场绿化整治工程、东翼商场等第四期改造装修 工程的完工，公司的整体改造工作已基本完成，彻底改变了公司过去客房陈旧，设 施设备落后等不利局面，重新树立了“新东方、新形象”的商务会展酒店崭新面貌， 进一步提升了公司的竞争优势。另一方面公司通过各种媒体渠道进行广告宣传，加 强重点客户的联谊，配合经营的黄金周期，策划了东方宾馆 45 周年庆典、中国名酒 店年会等大型活动，加大品牌宣传力度，不断提升东方品牌的知名度。 客房收入方面：东方宾馆通过提高客房的服务标准、增加更多的个性化和专业 化配套服务，同时，与携程、EXPEDIA.COM、WORLDHOTEL 等知名订房网络紧密合作， 吸引大批高端商务散客的入住，使报告期内客房平均房价稳步攀升，比去年同期上 升 10.79%。公司还以商务会展为重点，加大营销力度，广泛深入与国内外知名企业 谋求长远合作关系，争取稳定的高端商务团体客源，报告期内签订的商务公司服务 协议比去年增加了 12.9%。报告期内实现客房收入 10,753.80 万元，但受到交易会 部分迁移和美博会展期减少，以及 5 月份开始的客房装修改造工程实施使开房数比 去年同期大幅减少 7540 间等客观因素影响，使全年客房收入比去年同期下降 3.51%。 报告期内，公司充分发挥东方宾馆金色会展大厅的功能，举办和协办大中型宴 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －19－ 会、会议、展览、新产品发布等综合性会展会议，包括第二届中国会展论坛、第三 届 WCA 国际物流网络会议、2006 中国城市规划年会、中国嘉德拍卖广州春季及冬季 拍卖会和东芝公司产品展等，并为各类会议提供餐饮、展览、住房等系列配套服务， 有效带动了公司整体的营收水平。公司通过举办各类型的国际美食巡礼、云南、意 大利美食节等主题活动，并举办“浪漫佳期、情定东方”大型婚宴展示会，促进了 高档宴会、婚宴和零点业务量的提升，同时，宴会的餐标、会场租金价格上升使餐 饮（会展）收入大幅提高。报告期内公司实现餐饮（会展）业务收入 10,259.58 万 元，比去年同期增长 13.36%，人均消费水平提升 13.1%。 物业租赁方面：公司重新规划现有商铺，逐步推进商铺的高档化，专业化，国 际化进程，进一步提高商铺的租赁收入，并提升了宾馆的整体的消费档次。报告期 内实现商铺租赁收入 1,154.27 万元，比去年同期增长 2.15%。 交易会展场租赁方面：公司充分发挥品牌优势、地理优势、时间优势和服务优 势，在激烈的市场竞争下，公司通过调整招租策略，加大对展会参展商的招商力度， 完善内部展场的布局和管理，提高交易会期间的场地出租率。在交易会主会场转移， 招租形势极其严峻的情况下，全面完成了交易会的招租工作，并与广大参展客商建 立了长期稳定的协作关系，保证了租赁业务收入的稳定。报告期内实现展场收入 6,076.98 万元，仅比去年同期下降 0.15%。其中：出租面积增加 1,585 平方米，平 均单价下降 382 元/平方米。 报告期内，公司再次获美国优质服务科学学会颁发 2007 年度国际五星钻石奖。 同时在树立绿色经营管理理念，创建技能环保健康型的绿色饭店的评选中，获得省 旅游局颁发的“绿色饭店”牌匾。 公司于 2006 年 2 月 22 日，顺利完成股权分置改革工作，为公司未来进一步发 展提供了有利条件。 （三）主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额为 853.86 万元，占年度采购总额的 21.62%；前五名客户销售收入为 5,078.20 万元，占公司年度销售总收入的 17.31%。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －20－ （四）报告期末公司资产构成情况 金额 占资产总额 比重 金额 占资产总额 比重 应收款项净额 22,922,551.76 2.74% 30,115,005.02 3.77% -1.03% 存货 4,034,503.43 0.48% 2,838,645.81 0.36% 0.13% 长期股权投资 48,160,371.96 5.76% 39,939,157.31 5.00% 0.75% 固定资产 579,802,682.28 69.33% 554,753,138.06 69.51% -0.18% 无形资产 130,551,354.03 15.61% 128,560,514.49 16.11% -0.50% 短期借款 100,000,000.00 11.96% 95,000,000.00 11.90% 0.05% 资产总额 836,266,401.32 100.00% 798,098,055.22 100.00% 0.00% 资产负债项目 2006年度 2005年度 占资产总额比重增减 资产构成变动原因说明： 应收款项净额占资产总额比重下降的 1.03％的主要原因是：报告期内客户未结算的经 营收入减少。 长期股权投资占资产总额比重上升 0.75%的主要原因是：报告期内公司溢价收 购广州市东方汽车公司 45％股权。 短期借款占资产总额比重上升的主要原因是：公司在报告期内增加银行贷款所 致。 （五）报告期内公司费用等财务数据变动情况 费用项目 2006年度 2005年度 2006年度比2005年度（±％） 营业费用 101,557,816 96,499,958 5.24% 管理费用 123,609,536 113,743,269 8.67% 财务费用 4,447,022 6,504,838 -31.64% 合计 229,614,374 216,748,065 5.94% 1、公司营业费用增加的原因主要是：由于主营业务收入的增长而导致能源费用、 促销和广告费用等的相应增加所致。 2、公司管理费用增加的原因主要是：由于人员结构变化以及社保基数调整等原 因导致的工资性费用增加；装修改造后的折旧摊销费用增加所致。 3、公司财务费用减少的原因主要是：报告期内公司装修改造工程的贷款利息资 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －21－ 本化增加，计入财务费用的利息费用相对减少。 （六）报告期内现金流量构成情况 现金流量项目 2006年度 2005年度 2006年度比2005年 度（±％） 经营活动产生的现金净流量 104,990,801.95 113,046,105.57 -7.13% 投资活动产生的现金净流量 -92,186,712.36 -79,533,917.26 -15.91% 筹资活动产生的现金净流量 -1,370,992.00 -20,231,721.39 93.22% 现金及现金等价物的增加 11,433,057.43 13,280,641.98 13.91% 1、经营活动产生的现金流量净额减少的原因是：报告期内收到的其他与经营活 动有关的现金减少，以及支付给职工以及为职工支付的现金增加所致； 2、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：报告期内构建固定资产、 无形资产等投资活动流出的现金大于投资活动产生的现金流入； 3、筹资活动产生的现金净流量增加主要原因是：报告期内新增银行贷款所致； 4、现金及现金等价物的的变动原因主要是：报告期内实现的净利润较去年同期 相比有所下降，导致现金流入相应减少，而且投资活动的现金流出增加，导致现金 及现金等价物比去年同期减少 13.91%。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司情况 公司名称 企业性质 主要业务 注册资本 （万元） 资产规模 （万元） 净利润 （万元） 广州市东方汽车有限公司 国有企业 出租小汽车、商 务汽车租赁等 1196.1 2981.82 223.89 2006 年 6 月，公司收购了广州市东方汽车有限公司余下的 45%股权，成为本公 司的全资控股子公司，该公司 2006 月实现净利润 223.89 万元。 2、参股公司情况 参股公司名称 经营范围 持股比例 报告期内收到的利润分红 （万元） 广州市广百股份有限公司 百货零售业等 5% 240 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －22－ 二、公司新年度经营计划 1、经营目标 公司将按照“科学发展、和谐发展”的要求，以质量为主题，以经营效益为中 心，加强成本控制，提高自主创新能力，务实高效地开展工作，努力完成年度的经 营计划指标，争取跨越式的发展。 2、市场形势分析 （1）外部挑战 广州市经济重心逐渐东移，琶洲国际会展中心已初具规模，2008 年中国进出口 商品交易会将全部移至琶洲国际会展中心举行。这对该地区的酒店构成较大的不利 影响，东方宾馆举办多年的“东方轻工工艺品展销会”，正面临参展客商逐步流失， 展场租金下调等严峻困境。 国内外资金纷纷在广州投资兴建高星级酒店，广州及周边地区高星级酒店的增 加及便利的交通使广州酒店市场竞争日趋激烈。 （2）面临机遇 随着广州城市地位不断提高，GDP 持续高速增长，广州市逐步构建亚太地区国 际旅游城市等因素，为酒店业的发展带来直接的机会。 会展经济为广州五大经济支柱之一，为构建华南会展之都，政府部门将加大会 展业各类人才的培养和引进，加强会展业配套设施建设和优化会展业发展环境，给 酒店招揽会议、展览客源带来机遇。 3、主要的工作计划 为了迎接面临的机遇和挑战，公司管理层制定了 2007 年的工作计划如下： （1）全力抓好营销工作，重点增加客房收入。遵循市场供求关系规律，做好客 房、场租、筵席、宴会的重新定价工作，特别是对客房进行全新定位和价格拟定， 争取开房率和平均房价双提升，逐步扭转公司收入结构欠优化的局面。同时，继续 增加签约商务公司。在经营业务上，明确各级领导和业务人员的管理权限，通过交 叉管理对整个价格体系进行监督控制。继续扩大与国际订房网络的合作，通过 GDS 进行深度拓展及开发客源，提高海外客人的入住率。 （2）巩固和提高服务质量，为宾馆营销工作提供有利保障。继续推进和完善人 才选拔和管理制度，不断补充高素质员工，逐步建立一支服务意识强、服务技能水 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －23－ 平高的员工队伍。 （3）加大对外宣传工作，重点吸纳商务客源。充分利用整体规划改造和客房装 修全面完成的契机，利用“国际五星钻石奖”的品牌效应，重点放在商务客源的宣 传推介工作。 （4）做好全员考核的激励机制。实行全员超额完成计划的奖励机制，力求达到 全员关注公司的经营情况，明确经营目标、经营指标逐级下发到个人，以经营业绩 考核各级经营管理人员，实行多劳多得的分配方法。 （5）继续严格控制宾馆能源消耗、人力资源成本和采购成本等各项成本，提升 宾馆的经济效益。 三、执行新会计准则后，公司可能产生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状 况和经营成果的影响情况 1、根据《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》的规定，公司 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，在首次执行日对 2006 年 12 月 31 日的资产、负 债和所有者权益进行重新分类、确认和计量。并对 2006 年 12 月 31 日的股东权益进 行调整，将导致公司 2006 年 12 月 31 日的股东权益减少 45,436,072.87 元，其中减 少未分配利润 36,537,399.43 元，减少资本公积 8,802,009.03 元，减少盈余公积 96,664.41 元。调整项目如下： （1）同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司因同一控制下企业合并形成的长期股权投资 差额为 24,826,572.84 元,根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计准则》 的规定，公司将其予以冲销，并相应调减期初留存收益。 （2）符合预计负债确认条件的辞退福利产生的应付职工薪酬 根据《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》和《企业会计准则第 38 号-首次执行企 业会计准则》的规定，本公司估算并折现为公司已经退休或虽未解除劳动关系，但 事实上已经退职（内退）的人员承担的福利费用，确认了 20,384,051.00 元的应付 职工薪酬，调减期初留存收益 20,384,051.00 元。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司通过二级市场上投资持有的股票市值大于账 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －24－ 面成本的差额为 237,160.00 元，根据《企业会计准则第 38 号—首次执行企业会计 准则》的规定，相应调增期初留存收益。 （4）所得税 根据《企业会计准则第 18 号-所得税》和《企业会计准则第 38 号—首次执行 企业会计准则》的规定，对因资产负债的账面价值与其计税基础的差异产生的所得 税暂时性差异，本公司确认了递延所得税资产 8,339,400.00 元和递延所得税负债 8,802,009.03 元，合计调减了期初留存收益 462,609.03 元。 项目名称 金额 2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 607,378,313.15 长期股权投资差额 -24,826,572.84 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -24,826,572.84 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -20,384,051.00 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 237,160.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 -462,609.03 少数股东权益 其他 2007年1月1日股东权益（新会计准则） 561,942,240.28 2、执行新会计准则对公司首次执行日财务状况和经营成果的影响 （1）根据《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》，母公司对子（控股）公 司的长期股权投资由原按权益法核算改按成本法核算，此变更将影响母公司的投资 收益和净利润，但本事项对公司合并会计报表没有影响。 （2）公司不再存在对控股子公司的股权投资差额进行摊销，这可能使合并报表 利润略为增加。 （3）公司投资的股票归类为可供出售的金融资产，可能因证券市场浮动盈亏及 减值导致的公司净利润及股东权益的波动。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －25－ （4）在首次执行日确认的辞退福利产生的应付职工薪酬及递延所得税负债，将 对公司合并报表净利润产生一定的有利影响。 四、公司 2006 年度投资情况 报告期内公司没有发生对外投资的情况。 （一）募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况 详见“重要事项”的“一、重大关联交易事项”的第 1 点。 五、2007 年第一季度经营情况预测 由于每年的第一季度为本公司的经营淡季，而且，预期举办的美容博览会延期 至二季度举办，对公司的主营业务收入产生一定的不利影响，因此，预计 2007 年度 第一季度公司将出现经营亏损。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 公告编号 公告时间 公告内容 刊载的报刊名称 刊载互联网网站 2005-022 2006-1-4 关于股权分置改革方案沟通协商 情况暨调整股份分置改革的公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2005-023 2006-1-14 关于召开股权分置改革相关股东 会议的第一次提示性公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2005-024 2006-1-18 关于公司股权分置方案获广东省 国资委批复的公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2005-025 2006-1-19 关于召开股权分置改革相关股东 会议的第二次提示性公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －26－ 2005-026 2006-1-24 关于股权分置改革相关股东会议 表决结果的公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2006-001 2006-2-18 公司股权分置改革方案实施公告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2006-002 2006-2-22 关于股票简称变更及恢复交易公 告 《中国证券报》、 《证券时报》、 《上 海证券报》 2006-003 2006-3-28 董事会五届十次会议审议公司 2005 年度报告等的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-004 2006-3-28 监事会五届二次会议关于审议公 司 2005 年度报告等的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-005 2006-3-28 公司 2005 年度报告摘要 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-006 2006-4-20 公司 2006 年第一季度报告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-007 2006-5-31 董事会五届十二次会议审议修改 公司章程等的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-008 2006-5-31 关于召开公司 2005 年度股东大会 的通知 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-009 2006-5-31 监事会五届三次会议关于修改监 事会议事规则的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-010 2006-6-8 关于欠缴土地出让金的澄清公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-011 2006-012 2006-6-30 董事会五届十三次会议关于公司 收购广州东方汽车有限公司 45% 股权的决议公告及关联交易公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-014 2006-7-27 董事会五届十四次会议关于副总 经理的任免事项的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-015 2006-8-16 董事会五届十六次会议关于审议 公司 2006 年半年度报告及聘任黄 克勤先生为公司总经理的决议公 告 《中国证券报》、 《证券时报》 2006-018 2006-11-6 董事会五届二十次会议 审议关 于补选独立董事议案的决议公告 《中国证券报》、 《证券时报》 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司无进行利润分配，也无实施公积金转增股本等股东大会授权事 项。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －27－ 七、公司 2006 年利润分配预案 经广东羊城会计师事务所审计，报告期内公司实现净利润 25,362,975.15 元， 经公司董事会五届三十次会议审议通过： 1、公司拟以 2006 年 12 月 31 日盈余公积 120,313,917.01 元，弥补 2005 年 12 月 31 日止公司的累计亏损 96,864,748.27 元，弥补亏损后，盈余公积账面余额为 23,449,168.74 元。 2、公司拟按 2006 年度实现的净利润 25,362,975.15 元，提取法定盈余公积 2,536,297.52 元，按 2006 年底总股本 269,673,744 股为基数，每 10 股派 0.84 元 现金红利（含税），共派现金红利 22,652,594.49 元。实施上述利润分配方案后，剩 余未分配利润结转 2007 年度。本年度不以资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司 2006 年度股东大会审议通过。 八、其他事项 1、公司本年度仍选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露的指定报刊。 2、会计师事务所对公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项审核报告（全 文如下）。 关于广州市东方宾馆股份有限公司 与控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 广州市东方宾馆股份有限公司： 我们接受广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称“贵公司”)的委托，审计了 贵公司 2006 年度会计报表，并于 2007 年 4 月 19 日出具了(2007)羊查字第 10381 号无保留意见审计报告。根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要求，贵公司编制了 本专项说明所附的贵公司 2006 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表（以 下简称“汇总表” ）。 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －28－ 对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2006 年度会计报表时所复核的会计资料和经 审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对 贵公司实施 2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易和往来有关的审计程 序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解 2006 年度贵公司与控股股东及其他关联方占用资金情况，后附的汇总表应当与已审计的 会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司 2006 年度披露控股股东及其他关联方占用资金情况 之用，不作其他用途。 附：广州市东方宾馆股份有限公司 2006 年度控股股东及其他关联方占用 资金情况汇总表 单位：万元 资金占用方 类别 资金占用方名 称 占用方与上 市公司的关 联关系 上市公司核算 的会计报表科 目 2006期初占 用资金余额 2006年度占 用累计发生 金额 2006年度 偿还累计发 生金额 2006期末 占用资金 余额 占用 形成原 因 占用性质 B C D F1 F2 F4 F5 H I J 控股股东、 实际控制人 及其附属企 业 小计 关联自然人 及其控制的 法人 小计 广州世界大观 股份有限公司 合营公司 其他应收款 38.22 3.92 34.30 95年 红利 非经营 性占用 广州商业进出 口贸易股份有 限公司 合营公司 其他应收款 17.70 - - 17.70 合作 分成款 非经营 性占用 小计 55.92 - 3.92 52.00 上市公司的 子公司及其 附属企业 小计 总计 55.92 - 3.92 52.00 其他关联人 及其附属企 业 3．独立董事的独立意见 （1）截至 2006 年 12 月 31 日，广州市东方宾馆股份有限公司没有发生为本公 司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －29－ 方、任何非法人单位或个人提供担保；也无任何形式的对外担保事项；公司累计和 当期对外担保金额为零。 （2）公司章程中已规定了严格的对外担保制度，公司对外担保的审议程序符合 法律、法规及监管部门的相关规定。 【监事会报告】 一、监事会会议召开情况 2006 年度报告期内，公司监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，履行 监督职能，列席全部董事会会议，并召开了公司监事会会议 2 次： 1、2006 年 3 月 24 日，在公司行政会议室召开了监事会五届二次会议，本次监 事会决议公告同时刊登在 2006 年 3 月 28 日在《中国证券报》和《证券时报》。 2、2006 年 5 月 30 日，在公司小会议室召开了监事会五届三次会议，本次监事 会决议公告同时刊登在 2006 年 6 月 1 日在《中国证券报》和《证券时报》。 二、监事会发表的独立意见 报告期内，公司监事会根据上市公司监事会规范运作法律、法规以及本公司《公 司章程》、《监事会议事规则》的规定和要求，认真履行职责，通过列席公司董事会 会议、股东大会，参与公司经营决策活动等，对公司依法运作、公司财务情况、关 联交易等事项进行了认真监督。监事会对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 2006 年，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法 律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东 大会决议的执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况及公司内部控 制制度等进行了监督。监事会认为：公司能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》 以及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序 科学、合法。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、 公司章程或损害公司和股东权益的行为。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －30－ （二）检查公司财务的情况 监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，并核查了董事会拟提交股 东大会的财务报告，认为公司能严格执行国家会计法规、会计法规和会计制度，拥 有健全的内部财务管理体系和管理制度。本年度广东羊城会计师事务所出具的无保 留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的经营成果和财务状况。 （三）公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （四）报告期内公司重大收购和出售资产的行为。 公司于 2006 年 6 月 12 日，与控股股东——广州市东方酒店集团有限公司签订 了《广州市东方汽车有限公司股权转让协议》，收购其持有的广州市东方汽车有限公 司 45%的股权，本次交易完成后，本公司将持有广州市东方汽车有限公司 100%的股 权，本次关联交易价格是以广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字[2006]048 号《评估报告书》的评估价格作为定价依据，并经本公司与广州市东方酒店集团有 限公司双方协商，按评估价格的 95%计算确定本公司收购东方汽车公司 45%股权的价 格为 20,585,792.25 元。 （五）公司重大关联交易情况 详见监事会报告的“重大收购行为”的内容，监事会认为此项关联交易定价公 平、合理，无损害上市公司和股东的利益。 （六）本年度广东羊城会计师事务所为本公司 2006 年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －31－ 【重要事项】 一、公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本 公司借款及利息一案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判决，判令 两被告于判决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项期间的利 息，并承担此案的全部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执行中。 2、 公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称 “合资公司”）的仲裁案件，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2000 年 6 月 12 日作出了裁定，具体裁定结果公司已在 2000 年的年报和中报披露。合资公司自 2001 年下半年进入特别清算阶段，期间清算委员会曾就合资公司外方总经理在清算 过程中拒绝提供其掌管的经营账册等有关资料向法院提起诉讼，导致 2002 年 2 月 26 日至 2003 年 3 月 14 日清算工作暂时中止。2003 年 3 月 14 日起，清算委员会继 续对合资公司进行特别清算，截至本报告披露之日止，清算工作仍在进行中。 3、2004 年 9 月 21 日，本公司收到广东省广州市中级人民法院的传票（案号： [2004]穗中法民四初字第 113 号），知悉广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州市东方宾馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工 程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度 假村有限公司共同清偿拖欠工程款本金及逾期付款违约金。经过公司以及公司法律 顾问对该工程合同纠纷案的分析和研究，认为原告将本公司认定为原广州市东方宾 馆即该纠纷案的被告主体是错误的，没有合法的事实及法律依据，因此，本公司已 于 2004 年 12 月 25 日向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与 本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主 体是否适格进行审查，如广州市中级人民法院经审查裁定本公司为该诉讼案的适格 被告主体，本公司将就该诉讼案的有关事宜再另行公告。 二、重大关联交易事项 本公司为更好地优化业务结构、完善业务配套，同时考虑东方汽车公司有着较 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －32－ 强的盈利能力和较大的主营业务增长空间，于 2006 年 6 月 12 日，与控股股东—— 广州市东方酒店集团有限公司签订了《广州市东方汽车有限公司股权转让协议》，收 购其持有的广州市东方汽车有限公司 45%的股权，本次交易完成后，本公司将持有 广州市东方汽车有限公司 100%的股权，而成为本公司的全资子公司，本次关联交易 价格是以广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字[2006]048 号《评估报告书》 的评估价格作为定价依据，并经本公司与广州市东方酒店集团有限公司双方协商， 按 评 估 价 格 的 95% 计 算 确 定 本 公 司 收 购 东 方 汽 车 公 司 45% 股 权 的 价 格 为 20,585,792.25 元。本次关联交易经公司董事会五届十三次会议审议通过，有关的 董事会决议公告和关联交易公告详见 2006 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《证券 时报》。截至报告期末，上述交易的产权过户手续仍在办理中。2006 年度广州市东 方汽车有限公司实现净利润 223.89 万元，比 2005 年增长 10.52%。 三、其他重大合同 公司报告期内于银行签订贷款授信额度抵押合同具体为： 类别 抵押用途 债权人 抵押期限 抵押资产原值 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编1号楼四至七楼) 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编1号楼一至三楼) 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编2号楼) 借款 借款 借款 招商银行股份有限 公司广州高新支行 中信银行广州分行 中国工商银行广州 市南方支行 授信协议本息 全部归还后 被担保的债权 诉讼时效届满 之日后两年止 借款合同本息 全部归还后 63,507,972.00 75,243,231.66 134,019,640.00 四、公司或持有本公司股份 5%以上的股东报告期内无承诺事项 详见第七、“股权分置改革承诺事项” 五、公司聘任会计师事务所的情况 公司报告期内聘任的会计师事务所为广东羊城会计师事务所有限公司，年度报 酬为人民币 15.6 万元。2006 年审计报告的签字注册会计师为陈雄溢先生、伍嘉励 女士。 广东羊城会计师事务所自 1992 年开始为本公司提供审计服务，连续服务年限为 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －33－ 15 年。 六、报告期内，公司、公司董事会、董事、监事、高级管理人员无受中国证监会稽查， 中国证监会行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。 七、股权分置改革承诺事项 （一）承诺内容： 1、限售期限 东方酒店集团、越秀集团承诺，东方酒店集团、越秀集团持有的东方宾馆非流 通股份将自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易；在前项承诺期期满后， 持股 5％以上非流通股股东通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总 数的比例在十二个月内不超过 5％，在二十四个月内不超过 10％。在十二个月法定 承诺期满后，东方宾馆非流通股股东可以通过交易所挂牌交易以外的方式转让所持 股份。 2、限价减持 东方酒店集团、越秀集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日 起四十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份的委托价格不低于 2.93 元（东方宾馆公布股权分置改革方案前 60 日均价的 110％）（在东方宾馆因利润分 配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化 时进行相应的除权、除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记 结算公司将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。 （二）承诺事项履行情况 公司股权分置改革方案于 2006 年 1 月 23 日获得临时股东大会暨相关股东会 议通过，并已于 2006 年 2 月 22 日实施完毕。截至报告报出日止，公司股东没有违 反承诺事项的情况。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －34－ 序 号 股东名称 占总股本 比例 （％） 股份数量 (万股) 可上市流通 时间 承诺的限售条件 5% 1348.3687 2008-2-22 10% 2696.7374 2009-2-22 37.19% 10030.169 2010-2-22 无 5% 1348.3687 2008-2-22 10% 2696.7374 2009-2-22 14.36% 3871.2236 2010-2-22 无 2 广州越秀集团有 限公司 自获得流通权之日起，在24个月内不 上市交易。在前项承诺期期满后的12 个月内，通过深交所挂牌交易出售股 份的数量不超过东方宾馆总股本的 5％，在24个月内不超过10％。 1 广州市东方酒店 集团有限公司 自获得流通权之日起，在24个月内不 上市交易。在前项承诺期期满后的12 个月内，通过深交所挂牌交易出售股 份的数量不超过东方宾馆总股本的 5％，在24个月内不超过10％。 八、公司接待调研及采访相关情况 1、报告期内，公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的 相关规定，本着公开、公平、公正原则，接待基金公司、证券公司的调研。接待过 程未发生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的 情形，保证了公司信息披露的公平性。 2、报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及提供的信息 2006年4月30日 东方宾馆 面谈 招商证券调研员 公司经营情况、发展规划等 2006年7月23日 东方宾馆 面谈 万联证券调研员 公司经营情况、发展规划等 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －35－ 【报告期后重要事项】 1、2007 年 2 月 14 日，广州市东方宾馆股份有限公司董事会五届二十六次会议 以通讯表决方式召开，经本次会议参加表决的董事研究审议通过：同意聘任侯杰女 士为公司副总经理。 2、2007 年 1 月 16 日，2007 年度第一次临时股东大会在广州市东方宾馆召开， 会议审议了：同意免去蔡义仕、陈志鸿、劳卓群董事职务的议案；选举欧俊明、林 昭远、谭思马担任公司董事等议案。2006 年 7 月 1 日在《中国证券报》和《证券时 报》上同时刊登了 2007 年度第一次临时股东大会决议公告。 3、2007 年 4 月 16 日和 4 月 18 日，广州市东方宾馆股份有限公司分别以通讯 方式召开召开了董事会五届二十八次、二十九次会议，经会议参加表决的董事研究 审议通过：同时公司在 2006 年度分别对已全额计提减值准备的香港港欣公司的两笔 人民币 7.56 万元、494.27 万元，共计 501.83 万元的欠款进行核销。 本次核销事项由公司经营管理层提交公司董事会审议，监事会就此出具了审核 意见，本次核销不影响公司 2006 年度的损益，同时公司也将继续依法追讨上述欠款。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 －36－ 【财务报告】 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 37 司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 资产 流动资产： 货币资金 五－1 48,633,002.92 41,745,446.93 37,199,945.49 34,627,641.26 短期投资 五－2 391,280.00 391,280.00 4,421,721.24 4,421,721.24 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 五－3 11,161,120.70 10,694,478.33 18,334,850.77 17,816,701.52 其它应收款 五－4 11,761,431.06 6,585,914.33 11,780,154.25 6,793,910.62 预付账款 1,619,933.16 1,360,533.16 20,060.00 20,060.00 应收补贴款 存货 五－5 4,034,503.43 3,934,953.74 2,838,645.81 2,711,923.68 待摊费用 五－6 150,721.78 71,102.60 249,867.80 193,097.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 77,751,993.05 64,783,709.09 74,845,245.36 66,585,055.74 长期投资： 长期股权投资 五－7 48,160,371.96 66,759,263.22 39,939,157.31 48,937,161.27 长期债券投资 长期投资合计 48,160,371.96 66,759,263.22 39,939,157.31 48,937,161.27 固定资产： 固定资产原值 五－8 850,031,444.11 817,617,004.57 802,522,440.71 768,588,919.17 减：累计折旧 五－8 270,228,761.83 254,664,238.26 247,769,302.65 232,610,246.99 固定资产净值 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18 减：固定资产减值准备 固定资产净额 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18 工程物资 在建工程 五－9 固定资产清理 固定资产合计 579,802,682.28 562,952,766.31 554,753,138.06 535,978,672.18 无形资产及其他资产： 无形资产 五－10 47,539,759.65 47,539,759.65 50,045,467.17 50,045,467.17 长期待摊费用 五－11 83,011,594.38 83,011,594.38 78,515,047.32 78,515,047.32 其它长期资产 无形资产及其他资产合计 130,551,354.03 130,551,354.03 128,560,514.49 128,560,514.49 递延税项： 递延税款借项 资产总计 836,266,401.32 825,047,092.65 798,098,055.22 780,061,403.68 项 目 注释号 资产负债表 2006年12月31日 2005年12月31日 2006年12月31日 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 38 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司 合并数 母公司 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 五-12 100,000,000.00 100,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 应付票据 应付账款 五－13 12,642,506.03 12,642,506.03 9,214,445.74 9,214,445.74 预收账款 五－14 10,857,540.85 10,306,629.44 15,163,119.71 14,781,275.87 应付工资 8,018,540.27 7,390,636.92 6,183,159.48 5,641,453.30 应付福利费 3,141,841.13 2,996,761.29 4,479,912.55 4,368,887.46 应付股利 应交税金 五－15 1,836,649.51 1,188,565.59 1,408,975.14 978,342.48 其他应交款 五－16 1,060,806.75 1,036,367.93 1,046,055.31 1,018,366.55 其他应付款 五－17 75,451,235.92 69,937,170.00 58,999,189.74 53,595,556.12 预提费用 477,363.57 477,363.57 334,762.66 334,762.66 预计负债 五－18 596,807.95 596,807.95 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债 递延收益 3,708,825.41 - 3,778,118.15 - 流动负债合计 217,792,117.39 206,572,808.72 196,204,546.43 185,529,898.13 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 五－19 3,789.77 3,789.77 专项应付款 其他长期负债 五－20 长期负债合计 - - 3,789.77 3,789.77 递延税项： 递延税款贷项 五－21 11,095,970.78 11,095,970.78 12,093,893.78 12,093,893.78 负债合计 228,888,088.17 217,668,779.50 208,302,229.98 197,627,581.68 少数股东权益 7,362,003.24 股东权益： 股本 五－22 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 股本净额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 五－23 288,892,371.26 288,892,371.26 289,310,855.26 289,310,855.26 盈余公积 五－24 120,725,500.94 120,313,971.01 120,501,612.53 120,313,971.01 其中：法定公益金 五－24 - - 37,428,669.10 37,366,142.66 未分配利润 五－25 (71,913,303.05 ) (71,501,773.12 ) (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) 股东权益合计 607,378,313.15 607,378,313.15 582,433,822.00 582,433,822.00 负债及股东权益总计 836,266,401.32 825,047,092.65 790,736,051.98 780,061,403.68 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 合并资产负债表(续） 2006年12月31日 项 目 注释号 2006年12月31日 2005年12月31日 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 39 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五－26 306,891,250.06 293,286,583.29 294,603,887.79 284,104,949.60 减：主营业务成本 五－27 28,265,886.41 28,200,499.28 24,996,950.53 24,945,066.27 主营业务税金及附加 五－28 17,100,835.73 15,952,664.69 16,438,418.90 15,486,267.95 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 261,524,527.92 249,133,419.32 253,168,518.36 243,673,615.38 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 营业费用 五－29 101,557,815.62 95,048,422.84 96,499,957.69 91,598,297.82 管理费用 五－30 123,609,535.81 119,886,789.22 113,743,269.14 110,757,162.96 财务费用 五－31 4,447,021.97 4,464,447.96 6,504,838.14 6,520,881.06 三、营业利润 31,910,154.52 29,733,759.30 36,420,453.39 34,797,273.54 加：投资收益 五－32 707,212.66 1,938,598.89 760,193.39 1,871,660.77 补贴收入 - 营业外收入 五－33 1,885,851.40 542,503.25 980,468.61 172,581.74 减：营业外支出 五－34 6,931,575.39 6,851,886.29 869,575.56 826,862.51 四、利润总额 27,571,643.19 25,362,975.15 37,291,539.83 36,014,653.54 减：所得税 1,201,170.21 367,503.88 - 减：少数股东权益 1,007,497.83 909,382.41 - 五、净利润 25,362,975.15 25,362,975.15 36,014,653.54 36,014,653.54 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 补充资料 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 利 润 表 2006年1-12月 本年累计数 上年同期累计数 项目 本期累计数 上年同期实际数 注释号 5.债务重组损失 6.其他 1.出售、处置部门或被投资单位所得收 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 40 附表三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 六、净利润 25,362,975.15 25,362,975.15 36,014,653.54 36,014,653.54 加：年初未分配利润 五-25 (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 盈余公积转入 七、可供分配利润 (71,689,414.64 ) (71,501,773.12 ) (96,864,748.27 ) (96,864,748.27 ) 减：提取法定盈余公积 223,888.41 125,115.08 提取法定公益金 62,526.44 八、可供股东分配利润 (71,913,303.05 ) (71,501,773.12 ) (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 九、未分配利润 五-25 (71,913,303.05 ) (71,501,773.12 ) (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 2006年1-12月 项目 注释号 本年累计数 上年同期累计数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 41 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 全面摊薄 加权平均 全面摊销 加权平均 主营业务利润 261,524,527.92 43.0579% 43.9452% 0.9698 0.9698 营业利润 31,910,154.52 5.2538% 5.3620% 0.1183 0.1183 净利润 25,362,975.15 4.1758% 4.2619% 0.0941 0.0941 扣除非经营性损益后的净利润 28,033,919.80 4.6156% 4.7107% 0.1040 0.1040 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 报告期利润 金额 净资产收益率 每股收益 2006年1-12月 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 42 2006年度 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：元 项 目 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 302,039,994.65 290,710,580.81 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 4,683,916.86 442,011.26 现金流入小计 4 306,723,911.51 291,152,592.07 购买商品、接受劳务支付的现金 5 81,144,158.46 80,825,704.55 支付给职工以及为职工支付的现金 6 80,685,817.23 77,584,743.12 支付的各项税费 7 25,919,512.46 23,288,877.80 支付的其他与经营活动有关的现金 8 13,983,621.41 12,130,139.41 现金流出小计 9 201,733,109.56 193,829,464.88 经营活动产生的现金流量净额 10 104,990,801.95 97,323,127.19 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 7,710,504.59 7,710,504.59 取得投资收益所收到的现金 12 2,439,200.00 2,439,200.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 13 2,444,375.00 307,375.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 - - 现金流入小计 15 12,594,079.59 10,457,079.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 82,834,454.70 77,345,031.70 投资所支付的现金 17 21,946,337.25 21,946,337.25 支付的其他与投资活动有关的现金 18 - - 现金流出小计 19 104,780,791.95 99,291,368.95 投资活动产生的现金流量净额 20 (92,186,712.36) (88,834,289.36) 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 21 - - 借款所收到的现金 22 165,000,000.00 165,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 - - 现金流入小计 24 165,000,000.00 165,000,000.00 偿还债券所支付的现金 25 160,000,000.00 160,000,000.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26 4,252,455.00 4,252,455.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 2,118,537.00 2,118,537.00 现金流出小计 28 166,370,992.00 166,370,992.00 筹资活动产生的现金流量小计 29 (1,370,992.00) (1,370,992.00) 四、汇率变动对现金的影响额 30 (40.16) (40.16) 五、现金及现金等价物净增加额 31 11,433,057.43 7,117,805.67 2006年度 现金流量表 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 43 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 25,362,975.15 25,362,975.15 加：少数股东损益 47 1,007,497.83 - 加：计提的资产减值准备 33 2,365,378.90 2,388,146.18 固定资产折旧 34 35,425,691.26 30,249,261.44 无形资产摊销 35 2,505,707.52 2,505,707.52 长期待摊费用摊销 36 30,602,610.89 30,602,610.89 待摊费用减少（减：增加） 37 99,146.02 121,994.82 预提费用增加（减：减少） 38 142,600.91 142,600.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 (1,773,621.07) (444,672.92) 固定资产报废损失 40 5,080,648.16 5,078,185.58 财务费用 41 2,977,158.56 2,977,158.56 投资损失（减：收益） 42 (3,106,621.54) (4,338,007.77) 递延税款贷项（减：借项） 43 - - 存货的减少（减：增加） 44 (1,195,857.62) (1,223,030.06) 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 7,035,287.23 5,997,521.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 (1,537,800.25) (2,097,324.28) 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 104,990,801.95 97,323,127.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换债券 51 融资租赁固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 48,633,002.92 41,745,446.93 减：现金的期初余额 54 37,199,945.49 34,627,641.26 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 11,433,057.43 7,117,805.67 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 项 目 现金流量表（补充资料） 2006年度1-12月 注释号 本期数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 44 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 因资产价值 回升转回数 其他原因转出 数 小计 一、坏账准备合计 68,112,066.69 97,574.07 59,112.82 9,176,350.52 9,235,463.34 58,974,177.42 　　其中：应收账款 五-3 5,189,852.51 97,574.07 5,018,350.52 5,018,350.52 269,076.06 　　　　　其他应收款 五-4 62,922,214.18 59,112.82 4,158,000.00 4,217,112.82 58,705,101.36 二、短期投资跌价准备合 计 6,630,421.88 - - 6,630,421.88 6,630,421.88 - 　　其中：股票投资 五-2 6,630,421.88 6,630,421.88 6,630,421.88 - 　　　　　债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 1,035,012.29 - 72,490.15 11,978.69 84,468.84 950,543.45 　　其中：库存商品 五-5 - - 　　　　　原材料 1,035,012.29 72,490.15 11,978.69 84,468.84 950,543.45 四、长期投资减值准备合 计 11,572,330.32 2,399,408.88 - - - 13,971,739.20 　　其中：长期股权投资 五-7 11,572,330.32 2,399,408.88 - 13,971,739.20 　　　　　长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合 计 - - - - - - 　　其中：房屋、建筑物 五-8 - - - 　　　　　机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 　　其中：专利权 - - - 　　　　　商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合计 87,349,831.18 2,496,982.95 131,602.97 15,818,751.09 15,950,354.06 73,896,460.07 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2006年度 项 目 注释号 合并数 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 45 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司（母公司数） 货币单位：人民币元 因资产 价值回 升转回 数 其他原因转出数 小计 一、坏账准备合计 67,965,737.97 61,227.45 - 9,176,350.52 9,176,350.52 58,850,614.90 　　其中：应收账款 五-3 5,094,573.25 84,612.90 5,018,350.52 5,018,350.52 160,835.63 　　　　　其他应收款 五-4 62,871,164.72 -23,385.45 4,158,000.00 4,158,000.00 58,689,779.27 二、短期投资跌价准备合 计 6,630,421.88 - - 6,630,421.88 6,630,421.88 - 　　其中：股票投资 五-2 6,630,421.88 6,630,421.88 6,630,421.88 - 　　　　　债券投资 - - 三、存货跌价准备合计 889,979.98 -72,490.15 - 11,978.69 11,978.69 805,511.14 　　其中：库存商品 五-5 - - 　　　　　原材料 889,979.98 -72,490.15 11,978.69 11,978.69 805,511.14 四、长期投资减值准备合 计 11,572,330.32 2,399,408.88 - - - 13,971,739.20 　　其中：长期股权投资 五-7 11,572,330.32 2,399,408.88 - 13,971,739.20 　　　　　长期债权投资 - - 五、固定资产减值准备合 计 - - - - - - 　　其中：房屋、建筑物 五-8 - - - 　　　　　机器设备 - - - 六、无形资产减值准备 - - - - - - 　　其中：专利权 - - - 　　　　　商标权 - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - 合计 87,058,470.15 2,388,146.18 - 15,818,751.09 15,818,751.09 73,627,865.24 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2006年6月30日 项 目 注释号 母公司数 年初余额 本年增加数 本年减少数 年末余额 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 46 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、实收资本（或股本）： 五－22 　　年初余额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 　　本年增加数 　　其中：资本公积转入 　　　　　盈余公积转入 　　　　　利润分配转入 　　　　　新增资本（或股本） 　　本年减少数 　　年末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 二、资本公积： 五－23 　　年初余额 289,310,855.26 289,310,855.26 288,815,062.26 288,815,062.26 　　本年增加数 997,923.00 997,923.00 997,923.00 1,397,923.00 　　其中：资本（或股本）溢价 　　　　　接受捐赠非现金资产准 备 　　　　　接受现金捐赠 　　　　　股权投资准备 　　　　　拨款转入 400,000.00 　　　　　外币资本折算差额 资本评估增值准备 　　　　　其他资本公积 997,923.00 997,923.00 997,923.00 997,923.00 　　本年减少数 1,416,407.00 1,416,407.00 902,130.00 902,130.00 　　其中：转增资本（或股本） 　　年末余额 288,892,371.26 288,892,371.26 288,910,855.26 289,310,855.26 三、法定和任意盈余公积： 五－24 　　年初余额 83,072,943.43 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35 　　本年增加数 37,652,557.51 37,366,142.66 125,115.08 　　其中：从净利润中提取数 223,888.41 125,115.08 　　　　其中：法定盈余公积 223,888.41 125,115.08 　　　　　　　任意盈余公积 　　　　　　　储备基金 　　　　　　　企业发展基金 　　　　　法定公益金转入数 37,428,669.10 37,366,142.66 　　本年减少数 　　其中：弥补亏损 　　　　　转增资本（或股本） 　　　　　分派现金股利或利润 　　　　　分派股票股利 　 年末余额 120,725,500.91 120,313,971.01 83,072,943.43 82,947,828.35 　　　　　其中：法定盈余公积 110,431,496.41 72,591,297.38 35,350,269.80 35,225,154.72 　　　　　　　　储备基金 　　　　　　　　企业发展基金 四、法定公益金 五－24 　　年初余额 37,428,669.10 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 　　本年增加数 62,526.44 　　其中：从净利润中提取数 62,526.44 　　本年减少数 37,428,669.10 37,366,142.66 　　其中：集体福利支出 　　年末余额 - - 37,428,669.10 37,366,142.66 五、未分配利润： 五－25 　　年初未分配利润 (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 　　本年净利润 25,362,975.15 25,362,975.15 36,014,653.54 36,014,653.54 　　本年利润分配 223,888.41 187,641.52 　　年末未分配利润 (71,913,303.05 ) (71,501,773.12 ) (97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 2006年度 本年数 上年数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 47 广东羊城会计师 事务所有限公司 Guangdong Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 中国广州市东风中路 410 号健力宝大 厦 25 楼 25/F, JLB Tower 410 Dongfeng Road Central Guangzhou China 邮政编码 Postal code: 510030 电话 Telephone: (8620) 8348 6228 (8620) 8348 6238 (8620) 8348 6230 传真 Facsimile: (8620) 8348 6116 本所函件编号: (2007)羊查字第 10381 号 穗注协报备号码：200704023282 审 计 报 告 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市东方宾馆股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日合并及母公司的资产负债表，2006 年度合并及母公司的利润表、利润分 配表、现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理 的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德 规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计 程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 48 我们认为，贵公司上述财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编 制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况以及 2006 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陈雄溢 中国注册会计师： 伍嘉励 中 国 · 广 州 二○○七年四月十九日 49 财 务 报 表 附 注 一、本公司的一般情况及业务活动 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)，于一九九三年一月十四日经 广州市工商行政管理局注册登记成立。一九九三年九月经中国证监会监审字（1993） 42 号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂 牌上市交易，股票代码为 000524，所属行业为旅馆业。本公司企业法人营业执照注 册号为 4401011102533 号，总股本 269,673,744 股，注册地址：广州市越秀区流花 路 120 号。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供 饮食服务；经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、 汽车停放、附设商场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售 贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒；理发；美容；器械健身；印刷其他印 刷品(不含出版物及包装装潢、商标)；打字；像片冲印。 2006 年 1 月 23 日，本公司召开股东会，会议表决通过了《广州市东方宾馆股份 有限公司股权分置改革方案》，非流通股股东以其持有的本公司股份支付流通股股东 的形式，换取本公司非流通股份的上市流通权。按照该股权分置改革方案，本公司 股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获付 3.2 股股份的对价。以本 公司实施股权分置改革方案前流通股股份 98,984,714 股计算，本公司流通股股东共 获得 31,675,108 股的对价。2006 年 2 月 22 日本公司股权分置改革完成。 2006 年 6 月 26 日，本公司与广州市东方酒店集团有限公司签订了《广州市东方 汽车有限公司股权转让协议》，以 2,058.58 万元的价格收购其持有的广州市东方汽 车有限公司 45%股权，本次交易完成后，本公司持有东方汽车公司 100%的股权。 二、本公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 50 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币 金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为 人民币金额，外币专门借款帐户年末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用 状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户 折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（从购买日起，三个月到期）、流 动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 （七）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取 的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债 权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的短期投资，以换出资产 的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 本公司于报告期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的 差额，计提短期投资跌价准备。 （八）坏账核算方法 1、坏账的确认标准 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾 期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认 为坏账的账款。 2、坏账损失的核算方法 采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 51 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 本公司根据董事会的决定，按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债 务单位的财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准 备，对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提坏账准备。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1-2 年 5% 2-3 年 10% 3 年以上 50% 上述应收款项包括应收账款和其他应收款。 （九）存货核算方法 1、存货分类 存货包括库存商品、各类原材料、低值易耗品和包装物等。 2、取得和发出的计价方法 采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。库存商品的发出按个别认定法计 价，其余存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 3、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于 账面成本的差额计提存货跌价准备。 （十）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组 取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对于投 资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上， 或虽未达到 50%，但具有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 52 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份 额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未 规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额 的差额，计入资本公积-股权投资准备。 3、长期债权投资的核算方法 长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制原则 核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未 来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投 资减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准： 本公司将使用期限在 1 年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑 物、机器设备、运输设备、器具等资产，作为固定资产。 2、固定资产的取得计价： 按实际成本计价。 3、固定资产折旧计提方法： 固定资产折旧采用直线法分类计提，预留 5%-10%的残值后，按预计使用年限提 取折旧。固定资产各类折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 10-45 年 2.11%-9.50% 机器设备 8-20 年 4.75%-11.88% 运输设备 5-10 年 9.50%-19.00% 家具设 8 年 11.88% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 6-20 年 4.75%-15.83% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 53 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年 限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 4、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十二）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状 态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决 算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程， 或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计 提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按 不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未 规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到 重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面 价值的差额，计提无形资产减值准备。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 54 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用摊销方法 按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。 （十五）借款费用的会计处理方法 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金 额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购 建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资 本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生 当期损益。 2、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息资本化的金额＝至当年末止购建固定资产累计支出加权平均 数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成 本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 55 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据 时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务 交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或 协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。 （十九）合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法 本公司的合并财务报表是按照财政部［1995］11 号文《合并会计报表暂行规定》 以及财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》，将所控制的所 有重要子公司纳入合并财务报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的 子公司个别财务报表的基础上，对本公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行 充分抵销后编制而成。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异 三、税项 （一）流转税及附加 1、流转税 应税项目 税 种 税率 旅业、场地出租、餐饮、洗衣等收入 营业税 5% 礼宾车、康乐中心等收入 营业税 3% 花店、加工、零批收入、月饼销售收入 增值税 17% 2、城市维护建设税 按流转税税额的 7%计算和缴纳。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 56 3、教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。 （二）房产税 出租物业场地按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税率计缴。 （三）企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税， 税率为 33%。 四、控股子公司及合营企业 本公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围（金额单位：人民币万元）： 被投资单位 业务性质 注册资 本 母公司 实际投 资额 母公 司控 股比 例 合并范 围内控 股比例 是否 合并 广州市东方汽车有限公司 汽车租赁 1,196.10 4,391.35 100% 100% 是 广州市东方汽车有限公司的经营范围：小汽车出租；汽车保管、维修；批发、 零售； 代购、代销汽车零配件；汽车租赁；汽车出租业务的中介服务；汽车维修技术 咨询；汽车清洗及美容。 五、合并财务报表主要项目注释(如无特别注明，以下货币单位为人民币元) （一）货币资金 年末数 年初数 现金 384,211.12 1,252,441.64 银行存款 40,064,087.78 33,670,984.91 其他货币资金 8,184,704.02 2,276,518.94 48,633,002.92 37,199,945.49 1、 银行存款 年末数 年初数 人民币活期存款 40,064,087.78 33,670,984.91 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 57 2、其他货币资金 年末数 年初数 信用卡存款 939,149.92 1,366,455.93 保证金存款 7,226,664.10 904,176.51 其他 18,890.00 5,886.50 8,184,704.02 2,276,518.94 3、货币资金年末数比年初数增加 11,433,057.43 元，增加比例为 30.73％，增加原因是： 1） 本年度宾馆的收入增加，现金净流入增加； 2） 本年度公司将持有的部分股票投资出售，现金净流入增加； （二）短期投资和短期投资跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 股权投资 391,280.00 0.00 11,052,143.12 6,630,421.88 其中：股票投资 391,280.00 0.00 11,052,143.12 6,630,421.88 1、股票投资年末数： 股 票 名 称 股 数 投 资 成 本 年末每股市价 年末市价总额 工商银行 77,000 240,240.00 6.20 477,400.00 中国人寿 8,000 151,040.00 18.88 151,040.00 391,280.00 628,440.00 2、短期投资年末数比年初数减少 10,660,863.12 元，减少比例为 96.46％，减少原因是 出售了部分股票投资减少 (三) 应收账款 1、应收账款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 10,588,620.21 92.63% 0.3% 31,765.86 1至2年 407,729.05 3.57% 5% 20,386.45 2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00 3年以上 433,847.50 3.80% 50% 216,923.75 11,430,196.76 100.00% 269,076.06 年初数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 58 账 龄 金 额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 17,950,391.82 76.31% 0.3% 53,862.32 1至2年 114,816.40 0.49% 5% 5,740.82 2至3年 271,683.54 1.15% 10% 27,168.35 3年以上 169,461.00 0.72% 50% 84,730.50 3年以上-其他往来 5,018,350.52 21.33% 100% 5,018,350.52 23,524,703.28 100.00% 5,189,852.51 2、年末应收账款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、本年度实际核销的应收账款 欠款人名称 性 质 核销金额 冲 销 理 由 是否涉及关联交易 香港港欣公司 往来款 5,018,350.52 无法收回 否 上述核销的应收账款，已经本公司董事会审议批准 4、年末应收账款前 5 名客户的欠款金额合计 3,712,596.09 元，占应收账款总额的 32.48%。 5、应收账款年末数比年初数减少 12,094,506.52 元，减少比例为 51.41％，减少原因是： (1)、本年度核销了应收账款坏账 5,018,350.52 元； (2)、本年度加大了收款力度，年末客户未结算的账款减少。 (四)其他应收款 1、其他应收款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 3,212,775.97 4.56% 0.3% 8,769.79 1至2年 2,407,926.33 3.42% 5% 7,529.27 2至3年 15,065.80 0.02% 10% 32.58 3年以上 426,254.00 0.60% 50% 172,075.00 3年以上-其他往来 64,404,510.32 91.40% 58,516,694.72 70,466,532.42 100.00% 58,705,101.36 年初数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 5,653,906.83 7.57% 0.3% 20,170.62 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 59 2、年末数 3 年以上-其他往来包括如下，根据谨慎性原则本公司按个别认定法单独提取 坏账准备。 欠款人名称 欠款金额 坏账准备 计提比例 坏账准备 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 47,451,205.22 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 8,831,723.40 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 100% 1,896,766.10 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 100% 177,000.00 广州产权交易服务中心 160,000.00 100% 160,000.00 64,404,510.32 58,516,694.72 3、年末其他应收款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4、本年度实际核销的其他应收款： 欠款人名称 性质 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 广州越秀企业实业公司 往来款 4,158,000.00 无法收回 否 上述核销的其他应收款，已经本公司董事会审议批准。 5、年末其他应收款中前 5 名的欠款金额合计为 64,404,510.32 元，占其他应收款总金 额的比例为 91.40%。 6、年末其他应收款余额的主要内容： 年末数 与外单位的往来款 64,993,172.73 应收融资租赁款 4,911,377.83 其他应收暂付款 275,455.74 备用金 259,300.00 其他 27,226.12 70,466,532.42 1至2年 20,498.36 0.03% 5% 1,024.92 2至3年 16,005.00 0.02% 10% 1,600.50 3年以上 449,449.00 0.60% 50% 224,724.50 3年以上-其他往来 68,562,510.32 91.78% 62,674,694.72 74,702,369.51 100.00% 62,922,215.26 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 60 （五）预付账款 1、预付账款按账龄列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 占预付账款 总额的比例 金 额 占预付账款 总额的比例 1 年以内 1,619,933.16 100% 20,060.00 100% 2、预付账款年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 3、预付帐款年末数比年初数增加 1,599,873.16 元，增加比例为 7,975.44％，主要是因 为年末预付的电器设备款增加。 （六）存货 年末数 年初数 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备 商品进销差价 -252,823.53 0.00 -269,051.22 0.00 原材料 953,764.89 0.00 704,452.15 0.00 物料用品 3,318,565.64 805,511.14 2,764,581.55 1,035,012.29 库存商品 965,539.88 145,032.31 673,675.62 0.00 4,985,046.88 950,543.45 3,873,658.10 1,035,012.29 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确认依据是：正常存货的可变现净值 按市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 20%确认。 （七）待摊费用 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 报刊杂志费 39,518.42 27,702.60 39,518.42 27,702.60 养路费 74,000.00 373,057.00 447,057.00 0.00 电缆维护费 43,449.00 0.00 43,449.00 0.00 其他 92,900.38 1,068,637.72 1,038,518.92 123,019.18 249,867.80 1,469,397.32 1,568,543.34 150,721.78 （八）长期投资 项目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 61 长期股权投资 62,132,111.16 13,971,739.20 51,511,487.63 11,572,330.32 1、其他股权投资： A．成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初数 本年投资 增减额 年末数 广州商业进出口贸 易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 广州联合交易股份 有限公司 1994-无限期 1.000% 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 广州世界大观股份 有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 0.00 15,785,000.00 广州市广百股份有 限公司 2002-无限期 5.000% 8,926,007.04 0.00 8,926,007.04 27,711,007.04 27,711,007.04 B．权益法核算的对合营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资 单位名 称 投资 起止期 占被投 资单位 注册资 本比例 年初余额 本年合计 投资 成本 确认收益 差额 摊销 分得 利润 初始投资 累计增减 合计 广 州 市 东 方 房 地 产 开 发 有 限 公司 1994-2034 40% 7,095,056.18 -5,300.55 0.00 -5,300.55 0.00 0.00 4,000,000.00 3,089,755.63 7,089,755.63 增 城 市 东 成 日 用 化 工 有 限 公 司 1994-2009 49% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,096,000.00 -5,096,000.00 0.00 广 州 市 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,504,775.65 0.00 2,504,775.65 广 州 东 方 投 资 管 理 有 限公司 2002-无限期 40% 46,251.02 -46,251.02 0.00 -46,251.02 0.00 0.00 480,000.00 -480,000.00 0.00 合 计 9,646,082.85 -51,551.57 0.00 -51,551.57 0.00 0.00 12,080,775.65 -2,486,244.37 9,594,531.28 2、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 62 广州商业进出口贸易 股份有限公司 175,054.67 0.00 0.00 175,054.67 广州联合交易股份有 限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 广州世界大观股份有 限公司 7,892,500.00 2,399,408.88 0.00 10,291,908.88 广州市东方祥贵饮食 美容有限公司 2,504,775.65 0.00 0.00 2,504,775.65 11,572,330.32 2,399,408.88 0.00 13,971,739.20 3、构成合并价差的股权投资差额： 被投资单 位名称 初始金额 摊销 期限 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 广州市东 方汽车有 限公司 27,657,452.32 10年 14,154,397.74 12,216,291.18 1,544,116.08 24,826,572.84 股权投资差额的形成原因： 1）15,441,161.14 元是 2005 年度溢价购买广州市东方汽车有限公司 55%股权时，投资 成本与享有被投资单位净资产份额之差； 2）12,216,291.18 元是 2006 年度溢价购买广州市东方汽车有限公司 45%股权时，投资 成本与享有被投资单位净资产份额之差。 （九）固定资产及累计折旧 原值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 536,877,456.78 22,715,691.74 0.00 559,593,148.52 机器设备 172,442,130.51 33,583,689.47 9,615,276.35 196,410,543.63 运输设备 43,420,290.28 6,311,863.00 9,579,141.90 40,153,011.38 电器设备 16,275,748.25 438,600.43 174,707.07 16,539,641.61 家具设备 19,392,382.29 4,529,197.00 84,030.90 23,837,548.39 文体娱乐设备 339,088.00 0.00 0.00 339,088.00 其他 13,775,344.60 265,080.00 881,962.02 13,158,462.58 802,522,440.71 67,844,121.64 20,335,118.24 850,031,444.11 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 165,560,401.02 13,042,881.02 0.00 178,603,282.04 机器设备 44,456,552.51 10,221,152.45 4,667,998.89 50,009,706.07 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 63 运输设备 22,783,916.51 5,548,480.20 7,238,250.51 21,094,146.20 电器设备 3,997,354.85 2,329,444.56 163,622.85 6,163,176.56 家具设备 5,807,194.72 2,159,635.90 61,686.92 7,905,143.70 文体娱乐设备 86,365.08 28,266.30 0.00 114,631.38 其他 5,077,517.96 2,095,830.83 834,672.91 6,338,675.88 247,769,302.65 35,425,691.26 12,966,232.08 270,228,761.83 1、本年由在建工程转入固定资产原价为 45,388,159.89 元。 2、本年用于抵押的固定资产包括： 类别 抵押用途 债权人 抵押期限 抵押资产原值 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号 自编1号楼四至七楼) 借款 招商银行股份有限公 司广州高新支行 授信协议本息 全部归还后 63,507,972.00 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号 自编1号楼一至三楼) 借款 中信银行广州分行 被担保的债权 诉讼时效届满 之日后两年止 75,243,231.66 房屋及建筑物 (越秀区流花路120号 自编2号楼) 借款 中国工商银行广州市 南方支行 借款合同本息 全部归还后 134,019,640.00 3、年末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。 （十）无形资产 1、无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原值 剩余摊销年限 土地使用费 购买 63,799,097.50 28 OA系统软件 购买 216,498.00 0.25 东方网站软件设计费 购买 106,820.00 3 CIS标识系统制作费 购买 500,000.00 2 MICROS FIDELIO前台软件 购买 3,734,240.00 3.75 68,356,655.50 2、无形资产本年变动情况如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 64 土地使用费 46,055,300.62 0.00 1,594,200.00 19,337,996.88 44,461,100.62 OA系统软件 54,124.50 0.00 43,299.60 205,673.10 10,824.90 东方网站软件设计 费 88,526.04 0.00 21,363.96 39,657.92 67,162.08 CIS标识系统制作费 299,988.00 0.00 99,996.00 300,008.00 199,992.00 MICROS FIDELIO 前台软件 3,547,528.01 0.00 746,847.96 933,559.95 2,800,680.05 合 计 50,045,467.17 0.00 2,505,707.52 20,816,895.85 47,539,759.65 3、年末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。 （十一）长期待摊费用 1、长期待摊费用明细如下： 项目 预计摊销年限 原始发生额 剩余摊销年限 宾馆南侧排水改造工程 5 299,277.09 3 南马路及雨棚改造工程 5 2,140,324.13 4.75 西三楼南座装修改造工程 5 553,163.94 4 标识指示牌工程 5 690,578.80 4.75 八楼餐厅装修工程 5 17,577,577.90 4.33 东方广场装修工程 5 8,748,853.39 4 西二楼办公室装修工程 5 3,030,147.00 0 更衣室装修工程 5 1,101,422.32 0.17 员工餐厅装修工程 5 2,423,958.67 0.57 团体大堂 5 4,255,643.01 4.75 西楼三至五装修改造工程 5 21,816,256.94 4.33 西楼外墙装饰工程 5 5,252,339.55 4.42 东楼四至七楼装修改造工程 5 62,233,641.99 4 东大堂改造工程 5 4,297,916.28 4.75 东外墙装饰工程 5 1,830,699.71 2.9 西楼10-11楼装修改造工程 5 6,757,994.40 3.75 西楼6-9装修改造工程 5 22,093,066.65 4.75 总统套房装修改造工程 5 469,043.52 4.75 西楼首层西南角装修工程 5 662,598.77 4 主大堂装修工程 5 2,366,066.86 4 168,600,570.92 2、长期待摊费用本年变动情况如下： 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 65 项目 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 宾馆南侧排水改造工程 226,334.55 0.00 59,851.23 132,793.77 166,483.32 南马路及雨棚改造工程 1,291,594.77 530,404.40 347,317.29 665,642.25 1,474,681.88 西三楼南座装修改造工程 457,150.21 47,168.94 110,632.80 159,477.59 393,686.35 标识指示牌工程 391,762.99 30,891.00 133,482.15 401,406.96 289,171.84 八楼餐厅装修工程 10,442,857.75 588,670.94 3,476,250.20 10,022,299.41 7,555,278.49 东方广场装修工程 2,443,029.71 921,099.68 2,184,603.88 7,569,327.88 1,179,525.51 西二楼办公室装修工程 571,841.71 0.00 571,841.71 3,030,147.00 0.00 更衣室装修工程 306,790.07 0.00 272,527.92 1,067,160.17 34,262.15 员工餐厅装修工程 712,052.12 0.00 436,198.63 2,148,105.18 275,853.49 团体大堂 2,286,217.78 99,831.31 836,963.43 2,706,557.35 1,549,085.66 西楼三至五装修改造工程 12,485,975.91 602,475.75 4,367,123.85 13,094,929.13 8,721,327.81 西楼外墙装饰工程 2,819,727.04 16,080.93 1,054,384.08 3,470,915.66 1,781,423.89 东楼四至七楼装修改造工程 33,598,768.46 6,518,149.50 12,430,725.54 34,547,449.57 27,686,192.42 东大堂改造工程 2,646,678.02 153,609.70 893,700.20 2,391,328.76 1,906,587.52 东外墙装饰工程 1,439,505.90 0.00 365,562.04 756,755.85 1,073,943.86 西楼10-11楼装修改造工程 6,394,760.33 0.00 1,326,264.53 1,689,498.60 5,068,495.80 西楼6-9装修改造工程 0.00 22,093,066.65 1,105,996.12 1,105,996.12 20,987,070.53 总统套房装修改造工程 0.00 469,043.52 23,452.17 23,452.17 445,591.35 西楼首层西南角装修工程 0.00 662,598.77 132,519.75 132,519.75 530,079.02 主大堂装修工程 0.00 2,366,066.86 473,213.37 473,213.37 1,892,853.49 合计 78,515,047.32 35,099,157.95 30,602,610.89 85,588,976.54 83,011,594.38 （十二）短期借款 年末数 年初数 抵押借款 100,000,000.00 95,000,000.00 借款抵押情况详见附注（九）第 2 点 （十三）应付账款 年末数 年初数 应付工程物资款 2,100,909.62 3,330,454.73 存货暂估入帐 7,823,939.69 5,119,460.01 代收信用卡款 457,290.18 311,014.48 其它 2,260,366.54 453,516.52 12,642,506.03 9,214,445.74 年末应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 66 （十四）预收账款 预收账款年末余额为 10,857,540.85 元，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的 款项. （十五）应交税金 年末数 年初数 增值税 -44,899.83 36,838.21 营业税 1,184,276.14 935,427.48 企业所得税 506,864.88 0.00 城市维护建设税 9238.63 68,233.27 个人所得税 74,290.83 0.00 房产税 106,878.86 368,476.18 1,836,649.51 1,408,975.14 （十六）其他应交款 年末数 年初数 教育费附加 35,798.35 29,242.83 堤围防护费 218,718.83 211,602.68 国有资产占用费 732,185.43 728,395.66 住房公积金 74,104.14 76,814.14 1,060,806.75 1,046,055.31 （十七）其他应付款 年末数 年初数 与外单位的往来款 47,106,272.24 30,167,986.18 职工教育经费 3,858,725.57 3,308,015.46 供销承包费 0.00 30,000.00 收取的保证金、押金及定金 5,850,882.70 6,653,336.62 工会经费 577,071.33 632,871.45 职工奖励及福利基金 16,623,608.39 17,357,720.89 其他应付暂收款 1,434,675.69 849,259.14 75,451,235.92 58,999,189.74 上述其他应付款年末余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 67 （十八）预提费用 年末数 年初数 展场费用 0.00 15,000.00 港办费用 207,132.09 284,262.66 电视收视费 93,600.00 0.00 其他 176,631.48 35,500.00 477,363.57 334,762.66 （十九）预计负债 年末数 年初数 未出资款 596,807.95 596,807.95 预计负债为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资款 （二十）递延收益 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 待收取的融资租赁出 租车的以后年度收益 3,778,118.15 2,087,235.00 2,156,527.74 3,708,825.41 （二十一）递延税款 递延税款年初数为 12,093,893.78 元，年末数为 11,095,970.78 元。本年减少数为资产评估 增值未来应交所得税本年转出数。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 68 （二十二）股本 本 年 变 动 增(+)、 减（－） 年末数 比例％ 项目 年初数 比例％ 股权分置改 革 送股 其他 小计 1、非流通股份 （1）发起人股份 170,689,030.00 63.29% -170,689,030.00 - - -170,689,030.00 - - 其中： 国家持有股份 - - - - - - - - 其中：国有股 - - - - - - - - 国有法人股 - - - - - - - - 境内法人持有股份 170,689,030.00 63.29% -170,689,030.00 - - -170,689,030.00 - - 境外法人持有股份 - - - - - - - - 自然人持有股份 - - - - - - - - （2）募集法人股份 - - - - - - - - （3）内部职工股 - - - - - - - - （4）优先股或其他 - - - - - - - - 其中：转配股 - - - - - - - - 非流通股份合计 170,689,030.00 63.29% -170,689,030.00 - - -170,689,030.00 - - 2 有限售条件的 流通股 国家持有股份股 - - - - - - - - 国有法人持有股份 - - 139,013,922.00 - - 139,013,922.00 139,013,922.00 51.55% 其他境内法人持有股份 - - - - - - - - 境内自然人持有股份 2,632.00 0.01% 842.00 -2,474.00 -1,632.00 1,000.00 0.00% 境外法人、自然人持股 - - - - - - - - 有限售条件的流通股合 计 2,632.00 0.01% 139,014,764.00 - -2,474.00 139,012,290.00- 139,014,922.00 51.55% 3 无限售条件的 流通股 A 股 98,982,082.00 36.70% 31,674,266.00 2,474.00 31,676,740.00 130,658,822.00 48.45% 境外上市的外资股 - - - - - - - - 无限售条件的 流通股合计 98,982,082.00 36.70% 31,674,266.00 2,474.00 31,676,740.00 130,658,822.00 48.45% 4、股份总数 269,673,744.00 100.00% - - - - 269,673,744.00 100.00% 2006 年 1 月 23 日，本公司召开股东会，会议表决通过了《广州市东方宾馆股份有限公司 股权分置改革方案》，非流通股股东以其持有的本公司股份支付流通股股东的形式，换取本公司 非流通股份的上市流通权。按照该股权分置改革方案，本公司股权登记日登记在册的流通股股 东每持有 10 股流通股获付 3.2 股股份的对价。以本公司实施股权分置改革方案前流通股股份 98,984,714 股计算，本公司流通股股东共获得 31,675,108 股的对价。2006 年 2 月 22 日本公司股 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 69 权分置改革完成。 （二十三）资本公积 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 181,286,624.42 0.00 1,416,407.00 179,870,217.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 拨款转入 400,000.00 0.00 0.00 400,000.00 其他资本公积 107,598,001.08 997,923.00 0.00 108,595,924.08 289,310,855.26 997,923.00 1,416,407.00 288,892,371.26 1、 本公司将本年度发生的股权分置改革费用 1,416,407.00 元冲减资本公积； 2、 其他资本公积本年度增加数为改制评估增值未来应交所得税于本年转入数。 （二十四）盈余公积 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,350,269.80 37,652,557.51 0.00 73,002,827.31 公益金 37,428,669.10 0.00 37,428,669.10 0.00 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 120,501,612.53 37,652,557.51 37,428,669.10 120,725,500.94 根据财政部财企（2006）67 号文的规定，法定公益金本期已全部转入法定盈余公积金 （二十五）未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 -97,052,389.79 加：本年净利润 25,362,975.15 减：提取法定盈余公积 223,888.41 提取任意盈余公积 0.00 应付普通股股利 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 年末未分配利润 -71,913,303.05 （二十六）主营业务收入 本年发生数 上年发生数 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 70 客房收入 107,538,005.15 111,453,765.71 餐饮收入 102,595,836.64 90,500,601.81 商铺租赁收入 11,542,653.38 11,300,243.60 出租车营运收入 11,358,774.49 10,583,298.19 展场收入 60,769,800.80 60,863,744.16 其他 13,086,179.60 9,902,234.32 306,891,250.06 294,603,887.79 （二十七)主营业务成本 本年发生数 上年发生数 餐饮成本 27,837,519.82 24,553,979.81 其他 428,366.59 442,970.72 28,265,886.41 24,996,950.53 （二十八）主营业务税金及附加： 本年发生数 上年发生数 营业税 15,506,727.47 14,895,629.16 城建税 1,115,875.78 1,079,952.84 教育费附加 478,232.48 462,836.90 17,100,835.73 16,438,418.90 （二十九）财务费用 本年发生数 上年发生数 利息支出 2,977,158.56 4,807,782.19 减：利息收入 -398,612.27 -320,269.36 汇兑损失 25,963.76 20,185.00 金融机构手续费 1,842,511.92 1,997,140.31 4,447,021.97 6,504,838.14 财务费用本年发生数比上年发生数减少 2,057,816.17 元，减少比例为 31.64％，减少原因 是本年度发生的装修改造工程增加，利息资本化金额增加。 （三十）投资收益 1、 本年发生数： 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 71 类 别 股票投资收益 成本法下确认 的股权投资收 益 权益法下确 认的股权投 资收益 股权投资 差额摊销 减值准备 合计 短期投资 -4,328,132.69 0.00 0.00 0.00 6,630,421.88 2,302,289.19 长期股权投资 0.00 2,400,000.00 -51,551.57 -1,544,116.08 -2,399,408.88 -1,595,076.53 -4,328,132.69 2,400,000.00 -51,551.57 -1,544,116.08 4,231,013.00 707,212.66 2、上年发生数： 类 别 股票投 资收益 成本法下确认 的股权投资收 益 权益法下确 认的股权投 资收益 股权投资 差额摊销 股权投资 处置收益 减值准备 合计 短期投资 1,287.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -383,049.76 -381,762.07 长期股权投资 0.00 1,800,000.00 867,258.12 -1,286,763.40 -238,539.26 0.00 1,141,955.46 1,287.69 1,800,000.00 867,258.12 -1,286,763.40 -238,539.26 -383,049.76 760,193.39 （三十一）营业外收入 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收益 1,773,621.09 742,762.44 处理旧物收入 97,467.40 167,990.60 其 他 14,762.91 69,715.57 1,885,851.40 980,468.61 营业外收入本年发生数比上年发生数增加 905,382.79 元，增加比例为 92.34％，增加原 因是本年度处理固定资产净收益增加。 （三十二）营业外支出 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净损失 5,080,648.16 295,663.59 捐赠支出 0.00 10,450.00 罚款支出 66,444.62 0.00 其 他 1,784,482.61 563,461.97 6,931,575.39 869,575.56 营业外支出本年发生数比上年发生数增加 6,061,999.83 元，增加比例为 697.12％，增加 原因是本年度处理固定资产净损失增加。 （三十三）收到的其他与经营活动有关的现金 4,683,916.86 元，主要包括： 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 72 单位：人民币千元 项 目 金 额 存款利息收入 377.96 旧物收入 10.10 收到工本费、罚款收入等 42.70 其他 4,253.15 （三十四）支付的其他与经营活动有关的现金 13,983,621.41 元，主要包括： 单位：人民币千元 项 目 金 额 退休人员费用 8,485.80 交际应酬费 816.78 外事费 288.05 保险费 257.86 差旅费 351.87 其他 3,783.26 （三十五）支付的其他与筹资活动有关的现金 2,118,537.00 元，主要包括： 单位：人民币千元 项 目 金 额 股权分置改革费用 2,118.54 六、母公司财务报表主要项目注释(如无特别注明，货币单位均为人民币元) （一）应收账款 1、应收账款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 10,280,426.91 64.76% 0.3% 30,841.28 1至2年 349,887.05 2.20% 5% 17,494.35 2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00 3年以上 225,000.00 1.42% 50% 112,500.00 10,855,313.96 100.00% 160,835.63 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 73 年初数 账 龄 金 额 占应收账款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 17,660,627.21 77.09% 0.3% 52,993.03 1至2年 0.00 0.00% 5% 0.00 2至3年 232,297.04 1.01% 10% 23,229.70 3年以上 0.00 0.00% 50% 0.00 3年以上-其他往来 5,018,350.52 21.90% 100% 5,018,350.52 22,911,274.77 100.00% 5,094,573.25 2、上述应收账款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 3、本年度实际核销的应收账款 欠款人名称 性 质 核销金额 冲 销 理 由 是否涉及关联交易 香港港欣公司 往来款 5,018,350.52 无法收回 否 上述核销的应收账款，已经本公司董事会审议批准。 4、年末应收账款前 5 名客户的欠款金额合计 3,712,596.09 元，占应收账款总额的 34.20%。 5、应收账款年末数比年初数减少 12,055,960.81 元，减少比例为 52.62％，减少原因是： 1) 本年度核销了应收账款坏账 5,018,350.52 元； 2) 本年度加大了收款力度，年末客户未结算的账款减少。 (二) 其他应收款 1、其他应收款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 528,183.28 0.80% 0.3% 1,584.55 1至2年 0.00 0.00% 5% 0.00 2至3年 0.00 0.00% 10% 0.00 3年以上 343,000.00 0.53% 50% 171,500.00 3年以上-其他往来 64,404,510.32 98.67% 58,516,694.72 65,275,693.60 100.00% 58,689,779.27 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 74 2.、年末数 3 年以上-其他往来包括如下，根据谨慎性原则本公司按个别认定法单独提 取坏账准备。 欠款人名称 欠款金额 坏账准备 计提比例 坏账准备 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 47,451,205.22 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 8,831,723.40 佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.10 100% 1,896,766.10 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 100% 177,000.00 广州产权交易服务中心 160,000.00 100% 160,000.00 64,404,510.32 58,516,694.72 3、其他应收款年末余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 4、本年度实际核销的其他应收款： 欠款人名称 性质 核销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 广州越秀企业实业公司 往来款 4,158,000.00 无法收回 否 上述核销的其他应收款，已经本公司董事会审议批准 5、年末其他应收款中前 5 名的欠款金额合计为 64,404,510.32 元，占其他应收款总金额 的比例为 98.67%。 年初数 账 龄 金 额 占其他应收款 总额的比例 坏账准备 计提比例 坏 账 准 备 1年以内 720,365.02 1.03% 0.3% 5,370.00 1至2年 0.00 0.00% 0.00 2至3年 0.00 0.00% 0.00 3年以上 382,200.00 0.55% 50% 191,100.00 3年以上-其他往来 68,562,510.32 98.42% 62,674,694.72 69,665,075.34 100.00% 62,871,164.72 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 75 6、其他应收款年末金额的主要内容： 年末数 与外单位的往来款 64,993,172.73 备用金 251,300.00 其他 31,220.87 65,275,693.60 （三）长期投资： 项目 年 末 数 年 初 数 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 80,731,002.42 13,971,739.20 60,509,491.59 11,572,330.32 1、其他股权投资： A、成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初数 本年投资 增减额 年末数 广州商业进出口贸 易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 0.00 2,000,000.00 广州联合交易股份 有限公司 1994-无限期 1.000% 1,000,000.00 0.00 1,000,000.00 广州世界大观股份 有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 0.00 15,785,000.00 广州市广百股份有 限公司 2002-无限期 5.000% 8,926,007.04 0.00 8,926,007.04 27,711,007.04 27,711,007.04 B、权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其 中 初始投资 累计增减 合计 投资单位 名称 投资 起止期 占被投资 单位注册 资本比例 年初余额 本年合计 投资成本 确认收益 广州市东 方汽车有 限公司 2005-无 限期 100% 8,997,003.96 9,600,887.30 8,369,501.07 1,231,386.23 16,256,037.65 2,342,853.61 18,598,891.26 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 76 C、权益法核算的对合营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 其中 被投资单 位名称 投资 起止期 占被投 资单位 注册资 本比例 年初余额 本年合计 投资 成本 确认收益 差额 摊销 分得 利润 初始投资 累计增减 合计 广 州 市 东 方 房 地 产 开 发 有 限 公司 1994-2034 40% 7,095,056.18 -5,300.55 0.00 -5,300.55 0.00 0.00 4,000,000.00 3,089,755.63 7,089,755.63 增 城 市 东 成 日 用 化 工 有 限 公 司 1994-2009 49% 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,096,000.00 -5,096,000.00 0.00 广 州 市 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,504,775.65 0.00 2,504,775.65 广 州 东 方 投 资 管 理 有限公司 2002-无限期 40% 46,251.02 -46,251.02 0.00 -46,251.02 0.00 0.00 480,000.00 -480,000.00 0.00 合 计 9,646,082.85 -51,551.57 0.00 -51,551.57 0.00 0.00 12,080,775.65 -2,486,244.37 9,594,531.28 2、长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 广州商业进出口贸易 股份有限公司 175,054.67 0.00 0.00 175,054.67 广州联合交易股份有 限公司 1,000,000.00 0.00 0.00 1,000,000.00 广州世界大观股份有 限公司 7,892,500.00 2,399,408.88 0.00 10,291,908.88 广州市东方祥贵饮食 美容有限公司 2,504,775.65 0.00 0.00 2,504,775.65 11,572,330.32 2,399,408.88 0.00 13,971,739.20 3、股权投资差额： 被投资单 位名称 初始金额 摊销 期限 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 广州市东 方汽车有 限公司 27,657,452.32 10年 14,154,397.74 12,216,291.18 1,544,116.08 24,826,572.84 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 77 股权投资差额的形成原因： 1）15,441,161.14 元是 2005 年度溢价购买广州市东方汽车有限公司 55%股权时，投资 成本与享有被投资单位净资产份额之差； 2）12,216,291.18 元是 2006 年度溢价购买广州市东方汽车有限公司 45%股权时，投资 成本与享有被投资单位净资产份额之差。 （四）主营业务收入 本年发生数 上年发生数 客房收入 107,538,005.15 111,538,125.71 餐饮收入 102,595,836.64 90,500,601.81 商铺租赁收入 11,542,653.38 11,300,243.60 展场收入 60,769,800.80 60,863,744.16 其他 10,840,287.32 9,902,234.32 293,286,583.29 284,104,949.60 (五) 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 餐饮成本 27,837,519.82 24,553,979.81 其他 362,979.46 391,086.46 28,200,499.28 24,945,066.27 （六）投资收益 1、本年发生数： 类 别 股票投资收益 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 减值准备 合计 短期投资 -4,328,132.69 0.00 0.00 0.00 6,630,421.88 2,302,289.19 长期股权投资 0.00 2,400,000.00 1,179,834.66 -1,544,116.08 -2,399,408.88 -363,690.30 -4,328,132.69 2,400,000.00 1,179,834.66 -1,544,116.08 4,231,013.00 1,938,598.89 2、上年发生数： 类 别 股票投 资收益 成本法下确认 的股权投资收 益 权益法下确 认的股权投 资收益 股权投资 差额摊销 股权投资 处置收益 减值准备 合计 短期投资 1,287.69 0.00 0.00 0.00 0.00 -383,049.76 -381,762.07 长期股权投资 0.00 1,800,000.00 1,978,725.50 -1,286,763.40 -238,539.26 0.00 2,253,422.84 1,287.69 1,800,000.00 1,978,725.50 -1,286,763.40 -238,539.26 -383,049.76 1,871,660.77 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 78 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定代 表人 广州市东方酒店集 团有限公司 广州市越秀区流花路 120号 旅馆业行 业管理 母公司 国有独资 翁亚绪 广州越秀集团有限 公司 广州市天河区体育西 路189号16楼 投资控股 最终控 股公司 国有独资 区秉昌 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四相关说明。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元）： 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 45,636.00 0.00 0.00 45,636.00 广州越秀集团有限公司 78,115.00 0.00 0.00 78,115.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（金额单位：万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 广州市东方酒店 集团有限公司 12,315.60 45.67 0.00 0.00 2,285.43 8.48 10,030.17 37.19 广州越秀集团有 限公司 4,753.30 17.63 0.00 0.00 882.08 3.27 3,871.22 14.36 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企 业 名 称 与本公司的关系 广州东方国际旅行社有限公司 受同一母公司控制 广州市东方酒店管理有限公司 受同一母公司控制 广州鸣泉居度假村有限公司 受同一母公司控制 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 79 广州东方房地产开发有限公司 联营企业 广州市东方投资管理有限公司 联营企业 （三）关联方交易： 1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 2、提供或接受劳务： 货币单位：人民币千元 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 1,753.73 2,141.05 广州市东方投资管理有限公司 0.00 13.80 接受劳务： 广州市东方投资管理有限公司 0.00 30.00 定价方式：市场价格 2、出租、租赁： 货币单位：人民币千元 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 309.25 284.40 广州市东方酒店集团有限公司 90.00 74.77 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 3,424.57 3,550.57 定价方式：市场价格 3、为关联方承担费用 本公司 2005 年度末开始实施股权分置改革，合计为非流通股股东承担了发生的相 关费用 2,318,537.00 元。其中 2005 年度为 902,130.00 元，2006 年度为 1,416,407.00 元。 4、关键管理人员报酬 本公司本年度支付给关键管理人员的年度报酬总额为人民币 157.9 万元，金额最高 的前三名关键管理人员的报酬总额为 70.3 万元，年度报酬总额在 20 万元以上的有 3 人， 年度报酬总额在 10 万元-20 万元的有 6 人。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 80 5、关联方往来款项余额： 货币单位：人民币千元 年末数 年初数 其他应收款 广州鸣泉居度假村有限公司 0.11 0.00 广州世界大观股份有限公司 343.00 382.20 广州商业进出口贸易股份有限公司 177.00 177.00 预收账款 广州越秀集团有限公司 0.00 7.58 广州市东方国际旅行社有限公司 0.00 55.24 其他应付款 广州市东方投资管理有限公司 573.05 566.39 广州市东方国际旅行社有限公司 20.21 23.55 八、或有事项： 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 九、承诺事项： 截至 2006 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： 经 2007 年 4 月 19 日召开的公司五届三十次董事会研究决定如下： 1、本公司拟以盈余公积弥补截止 2005 年 12 月 31 日的累计亏损 96,864,748.27 元； 2、2006 年度分配方案为：按 2006 年度实现的净利润 25,362,975.15 元，提取 10%法定 盈余公积后，每 10 股派 0.84 元现金红利（含税），剩余未分配利润结转 2007 年度。 上述提案尚须经股东大会批准。 十一、其他事项说明： 1、诉讼事项 1）关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司（以下简称“被告”）拖 欠本公司借款 1,000 万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出 判决，判令被告必须归还本公司人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 81 理费，该案已强制执行逾 6 年。截至报告报出日，该诉讼事项未有新的进展。 2）关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的诉 讼案，1997 年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔 偿金。2001 年 8 月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人 民法院强制执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年 11 月被广州市对外贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21 号文批复进行特别清算。2002 年 8 月，佳宁娜股东会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产， 现正处于法院立案审查阶段。 3）2004 年 8 月广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州市东方宾 馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广 州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠的工 程款本金和逾期付款违约金。本公司认为原告将本公司认定为原广州东方宾馆即该纠纷 案的被告主体是错误的，没有合法的事实及法律依据。本公司已于 2004 年 12 月 25 日 向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请 求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查。 4）本公司应收惠州国贸工程开发公司 4,745 万元，至 2000 年 12 月 31 日止，已全 额计提坏账准备。该项目是 1994 年本公司按 20%比例投资的工程项目公司。该公司后 因拖欠中建八局工程款，1999 年由省高院民事调解商定，该公司应于 2000 年底前清付 欠款。2001 年 10 月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请 拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为 10,898 万元，清算价格为 7,629 万元，约相当 于清偿欠中建八局的 6,300 万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼事项未有 新的进展。 2、本公司于 2006 年 10 月 15 日通过董事会决议，同意在广州市东方投资管理有限公司 放弃对本公司人民币 573,040.75 元债权的前提下，以人民币 5 万元的价格将本公司持有 的广州市东方投资管理有限公司 40%的股权转让给欧阳颖等 3 名自然人。目前有关股权 转让手续尚在办理中。 十二、本年度非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）： 项 目 金 额 1、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -5,078,185.58 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 82 产、其他长期资产产生的损益 2、短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 营的金额机构获得的短期投资损益除外 -4,328,132.69 3、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 值准备后的其他各项营业外收入、支出 32,461.59 4、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 0.00 5、以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,702,912.03 6、所得税影响额 0.00 合 计 -2,670,944.65 十三、财务报表的批准报出：本财务报表业经公司全体董事于 2007 年 4 月 19 日批准 报出。 二○○六年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司 简称：东方宾馆 代码：000524 83 【备查文件目录】 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、载有广州羊城会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长：翁亚绪 编报日期：二○○七年四月