000529_2016_广弘控股_2016年年度报告_2017-03-29.txt

广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 03 月 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人陈增玲及会计机构负责人(会计主管 人员)徐爱芹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 郑宗伟 董事 因公务原因 翁世淳 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险。 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节讨论与 分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司总股本 583,790,330 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.45 元（含税），送红股 0 股（含 税），不以公积金转增股本。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................2 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5 第三节 公司业务概要......................................................................................................................10 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................12 第五节 重要事项..............................................................................................................................29 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................42 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................48 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................49 第九节 公司治理..............................................................................................................................61 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................67 第十一节 财务报告..........................................................................................................................68 第十二节 备查文件目录................................................................................................................198 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 广东省国资委 指 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 公司、广弘控股、粤美雅 指 广东广弘控股股份有限公司 广弘公司 指 广东省广弘资产经营有限公司 广新轻纺 指 广东省广新外贸轻纺（控股）公司 联鸿化纤 指 江门市新会区联鸿化纤有限公司 新发公司 指 鹤山市新发贸易有限公司 广弘食品 指 广东省广弘食品集团有限公司 教育书店 指 广东教育书店有限公司 广丰农牧 指 惠州市广丰农牧有限公司 粤桥公司 指 广东广弘粤桥食品有限公司 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 广弘控股 股票代码 000529 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东广弘控股股份有限公司 公司的中文简称 广弘控股 公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghong Holdings Co.,Ltd. 公司的法定代表人 蔡飚 注册地址 广州市天河区广州大道北路 520 号 注册地址的邮政编码 510500 办公地址 广东省广州市东风中路 437 号越秀城市广场南塔 19 楼 办公地址的邮政编码 510030 公司网址 电子信箱 ghkg@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏东明 林荣铭 联系地址 广东省广州市东风中路 437 号越秀城市 广场南塔 19 楼 广东省广州市东风中路 437 号越秀城市 广场南塔 19 楼 电话 (020)83603985 (020)83603995 传真 (020)83603989 (020)83603989 电子信箱 sdm@ lrm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所 四、注册变更情况 组织机构代码 914400001903435723 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 6 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） （1）1992 年 7 月 5 日，经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改 革委员会以"粤股审（1992）13 号"批复，将鹤山毛纺织总厂改造组建为定向募集 的广东（鹤山）美雅股份有限公司。经公司 1993 年 11 月 3 日股东大会通过决 议，接深圳证券交易所"深证市字(1993)第 52 号"通知，于 1993 年 11 月 18 日在 深交所挂牌上市交易，公司股票简称"粤美雅 A"，代码 0529。粤美雅的主营业务 为纺织工业化学纤维行业。（2） 2008 年 8 月 31 日，广弘公司与粤美雅签署了 《发行股票购买资产协议书》，粤美雅将以发行股份的方式购买广弘公司肉类食 品供应业务和教育出版物发行业务的资产，即广弘公司持有的广弘食品 100％的 股权、广丰农牧 85.78％的股权和教育书店 100％的股权。2008 年 12 月 29 日广弘 公司完成标的资产在工商行政管理机关的过户登记。公司发行股份在证券登记机 构的登记在 2009 年 6 月 12 日办理完成，2009 年 9 月 11 日公司在深交所恢复挂 牌上市交易，公司股票简称变更为"广弘控股"，代码 000529。公司的主营业务从 纺织工业化学纤维行业变更为以肉类食品供应和教育出版物发行。 历次控股股东的变更情况（如有） （1）2003 年 10 月 20 日公司第一大股东股东鹤山市国有资产管理委员会办公室 与第二大股东广新轻纺签订了《广东美雅集团股份有限公司国有股权股权转让协 议书》，将其所持国有股 99,076,962 股（占总股本 24.99%），转让给广新轻纺， 2004 年 10 月 29 日，转让双方在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理 完成过户手续。公司第一大股东变更为广新轻纺，持有本公司国有法人股 117,697,245 股，占总股本的 29.68%。 （2）2005 年 9 月 12 日，广新轻纺与联 鸿化纤签订了《股份转让协议》, 广新轻纺将其所持有的"*ST 美雅"国有法人股 117,697,245 股（占总股本的 29.68%）协议转让予联鸿化纤公司，2006 年 9 月 18 日，国务院国资委以国资产权[2006]1099 号文件批复同意。2007 年 4 月 9 日， 国务院国资委以国资产权[2007]125 号文件同意将 1099 号文件的有效期延长至 2007 年 8 月 29 日。由于广新轻纺和联鸿化纤未能在国资委批复的有效期限内完 成股权过户手续，广新轻纺与联鸿化纤于 2007 年 11 月 6 日签署了《关于解除 股份转让协议及共管协议之协议》。 （3）2007 年 12 月 26 日，广新轻纺与广 弘公司签署了《股份转让协议书》，广新轻纺将其持有粤美雅 117,697,245 股股 份（占公司股本总额的 29.68%），按照每股 1 元转让给广弘公司。2007 年 12 月 29 日，广弘公司披露《详式权益变动报告书》，2008 年 1 月 7 日，国务院国资 委以"国资产权[2008]11 号"文件批复同意本次股份转让。由于公司尚未实施股权 分置改革，本次股权转让尚未完成过户，公司的实际控制人仍为广新轻纺，广弘 公司为上市公司的潜在控股股东。 2008 年 9 月 24 日公司召开股权分置改革相关 股东会议，会议审议通过了股权分置改革方案。2008 年 12 月 25 日，广弘公司 收购原大股东广新轻纺持有公司 117,697,245 股股份（占公司总股本的 29.68%） 过户完毕，广弘公司成为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 姜干、钟松林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 7 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年 本年比上年增 减 2014 年 营业收入（元） 2,067,498,212.51 1,928,140,619.36 7.23% 1,877,115,922.22 归属于上市公司股东的净 利润（元） 105,632,195.28 75,105,093.80 40.65% 153,155,185.70 归属于上市公司股东的扣 除非经常性损益的净利润 （元） 103,853,810.31 71,689,364.12 44.87% 81,222,749.00 经营活动产生的现金流量 净额（元） 186,400,664.64 63,288,379.31 194.53% 148,093,926.60 基本每股收益（元/股） 0.180 0.130 38.46% 0.26 稀释每股收益（元/股） 0.180 0.130 38.46% 0.26 加权平均净资产收益率 8.85% 6.77% 2.08% 15.39% 2016 年末 2015 年末 本年末比上年 末增减 2014 年末 总资产（元） 1,588,043,054.46 1,463,503,536.86 8.51% 1,482,771,748.80 归属于上市公司股东的净 资产（元） 1,239,925,166.11 1,147,083,567.66 8.09% 1,071,978,473.86 注：本报告期合并报表范围新增加广东商业电子商务有限公司，同时对上年同期及上年末数据进行了调整。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 □ 适用 √ 不适用 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 8 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 510,093,445.48 530,165,459.60 443,933,413.34 583,305,894.10 归属于上市公司股东的净利润 19,360,933.40 26,648,333.47 32,740,574.49 26,882,353.92 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润 18,376,582.00 26,249,161.88 32,578,407.85 26,649,658.58 经营活动产生的现金流量净额 88,713,691.10 142,443,762.63 -91,389,471.55 47,401,786.11 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -445,732.36 -37,470.28 83,359,495.16 越权审批或无正式批准文件的税收返还、 减免 1,296,542.60 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,127,781.12 5,465,927.78 12,139,756.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 10,404.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,079,875.17 -528,336.90 -585,171.72 减：所得税影响额 653,144.63 1,225,030.15 22,355,919.50 少数股东权益影响额（税后） 181,048.92 259,360.77 1,922,265.84 合计 1,778,384.97 3,415,729.68 71,932,436.70 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 9 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 10 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司的主要从事肉类食品业务和教育出版物发行业务，其中肉类食品业务包括冷库业务、 冻品市场业务、冻品贸易等，冷库及市场采用“冷库+市场”经营模式，为进场经营的商户提 供冷藏服务和经营场地，收取冷藏服务费和商铺租金为冷库和市场的主要收入来源；冻品贸 易主要采用自购自销和区域总代理等经营模式，主要盈利模式是获取冻肉产品购销差价。目 前，肉类食品行业处于市场充分竞争阶段，公司在华南地区同行业中处于领先地位。教育出 版发行业务主要是提供中小学教材、幼儿教材和教辅，产品用于学校学生，采用连锁网络经 营模式，盈利模式主要是发行中小学免费教材的服务费，以及非免费教材、教辅购销差价， 中小学免费教材发行具有较高的资质要求，公司是广东省中小学免费教材发行的两个渠道之 一。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 其他应收款 比期初减少 43.14%，主要是本期收到财政补贴款所致 货币资金 比期初减少 37.12%，主要是本期购买银行理财产品，货币资金减少所致 一年内到期的非流动资产 比期初减少 100%，主要是一年内到期的长期待摊费用摊销所致 其他流动资产 比期初增加 8812.77%，主要是本期购买银行理财产品增加所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司设备、专利、非专利技术等没有重要变化。 公司肉类食品业务优势在于有“冷库+市场”的经营模式，其核心竞争力在于拥有优越的地 理位置，先进的冷藏技术和管理经验、集中的冻品交易平台和24小时全天候的冷库仓储优质 服务。报告期内，肉类食品板块着力推进“冷库+市场”模式从仓储贸易型向现代冷链物流型转 变、从“储备+批发”向“储备+配送+零售”转变，冻品贸易加大了对终端客户的倾斜和开拓力度， 冷库经营模式逐步向高端冷链物流中心发展，努力向增值服务型转型；不断巩固和提升企业 的核心竞争力，倾力打造华南地区肉类食品龙头企业，进一步确立在广东冷链物流行业的核 心地位。 教育出版发行业务的核心竞争力在于其拥有上下游稳定的客户资源、优质的服务意识和 全面的网络布局。报告期内，教育出版发行板块稳步发展教材发行业务，加大市场产品的开 发和市场开拓力度，增加销售网点，拓宽销售渠道，进一步完善连锁网络经营模式，有效扩 大县区一级的图书市场，不断加强企业的核心竞争力，倾力打造成为大型的教育产业集团。 公司的核心竞争力还表现在具有一定的品牌资源优势，“教育书店”在广东教育界具有较高 的知名度和区域品牌优势，广弘食品拥有的“广食”牌商标为广东省及广州市冷藏服务类著名 商标；南海种禽公司拥有的“狮山”牌商标为广东省著名商标，“狮山”牌南海黄麻鸡为广东省 名牌产品；“粤桥牌”曾获得全国肉制品行业的银质奖章。报告期内公司坚持对传统产业进行 改造，通过科技创新和技术改造，不断提升原有品牌产品和新生代自主产品的科技含量，进 一步提高产品知名度和市场占有率，逐步发展在市场上有一定影响力、有较强竞争力的名优 产品。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 12 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 (一)报告期内整体经营情况 2016年，国际经济环境依然复杂多变,我国经济由高速转向中高速增长，处于新旧动能转 换的关键时期，经济下行压力较大。公司生产经营面临着机遇和挑战，教育出版行业面临循 环使用的教材比例和范围扩大，免费教材发行受到一定的影响，教辅等市场产品的经营竞争 日益激烈；由于猪肉价格处于高位，为控制经营风险，冻品贸易面临一定的经营困难，而农 牧企业则面临市场产品价格上升的机遇，面对复杂的经营形势，公司董事会严格遵守《公司 法》、《证券法》等有关法律法规，认真履行《公司章程》赋予的各项职责，规范运作，科 学决策，扎实推动公司经营管理各项工作。经营层带领全体员工紧紧围绕年初的经营计划， 通过内强管理、外拓市场，抓住机遇，主动出击，全力以赴抓好公司经营管理及改革发展各 项工作，取得较好的经营成效，保持企业生产经营业绩的平稳增长。 报告期内，公司实现营业总收入20.67亿元, 比上年同期增长7.23 %;；营业利润1.32亿元, 比上年同期增长54.08 %；利润总额1.48亿元，比上年同期增长38.29 %；归属于上市公司所有 者的净利润1.06亿元，比上年同期增长40.65%。 （二）报告期内主要工作情况 1、以执行力为导向，主动作为抓好生产经营。 教育板块克服各种不利因素，积极应对市场竞争，有效保持了企业优势。一是针对免费 教材循环使用比例和科目扩大的不利情况，通过加强沟通合作，确保教材发行主业稳中有升。 二是针对目录教辅复审导致教辅市场出现波动的情况，加强社店合作，巩固教辅业务市场份 额。三是大力拓展经营品种，包括幼儿材料和中职教材，积极推动价值观读本《第一粒扣子》 发行、《书法课件》进课堂及高考备考卷《衡中同卷》在广东的总发行。四是全力以赴做好 教学用书征订发行和各阶段书款回收任务。同时，积极落实图书信息系统建设项目，为中小 学教材发行资质申办和发行体系建设工作打好基础。五是认真抓好联营企业的风险防控工作， 进一步提升联营企业的业务拓展能力和经营管理水平，切实降低风险，提高效益。 食品板块着力抓业务资源整合，有效化解了“稳增长与去风险”的矛盾，贸易业务和实业 经营取得了新的突破。一是创新经营模式，调整购销配比，提升贸易业务水平。积极探索新 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 13 业务，推动“广弘冻肉”在广东国际商品交易中心上线，成为国内首家在大宗商品现货交易平 台上线“冷冻肉产品”的企业。面对猪价走高导致上游猪源紧张、下游销路不畅，冻肉经营价 差进一步缩小，贸易经营难度加大的不利环境，及时调整购销配比，在开展进口牛肉经营基 础上，瞄准时机切入进口猪副产品的经营，开辟进口冻肉新领域。二是优化服务创新，提升“冷 库+市场”竞争力。通过健全服务机制、合理充实冷库和市场一线人员、完善大院停车收费系 统等方式把服务做细，为客户创造优质的经营环境，有效确保了经营稳健。 农牧板块抓住猪、鸡升价商机，扩规模、提成绩、降成本，成效显著。一是不断提高生 产成绩。及时完善疫病防控方案，调整保健、免疫及消毒程序，细化饲养管理规程，较好地 规避了疫情，提高了生产成绩。二是切实降低生产成本。在生猪、鸡苗存栏量及上市量大幅 增长的情况下，通过内部对比数据、调整饲料配方、优化物料管理，外部认真分析原材料走 势，逢低购进等方式，有效降低了成本。三是大力推进产品产销。重点是紧贴市场安排生产， 合理调整生产结构，把握补栏出栏时机，创新营销策略开拓市场和客户，大力抓好种猪、猪 苗、南海黄麻鸡2号等优势产品的产销。 此外，电商公司围绕公司主业，以“互联网+”为抓手，在网上交易和互动营销等方面初见 成效：“弘品生活”微信平台已上线，冻品线上营销业务也在摸索开展。 2、以创新力为引领，转变观念谋发展。 一是通过“两学一做”让思想转化为行动，增强干部队伍的责任意识、看齐意识和创新意 识，引导基层党组织和干部队伍转变观念、珍惜平台、创新工作，有力推动公司各项工作高 效开展。 二是通过“四个强化”让发展提质增效。第一，强化资源整合，以业务为主导，进一步理 顺管理关系，提高工作水平。第二，强化开拓创新项目管理，细化考核节点，大力督查进度， 培育新的经济增长点。第三，强化经营效果动态分析，定期监控企业生产经营动态，为决策 提供了数据支持。第四，强化考核的指挥功能，奖勤罚懒，充分激活各企业创新发展的动力。 三是通过“走出去”让品牌带动发展。公司高度重视品牌打造与品牌带动工作，利用中国 冷链万里行、中国畜牧博览、广东省畜牧博览、广东省现代农业展览等国内知名平台及公交 新媒体，创新抓好冷链物流品牌、食品连锁配送、广弘种猪品牌及广弘控股品牌产品、产业 链的宣传与推广，主动与行业接轨，提高知名度和影响力，吸纳新客户带动产品的销售和推 广，有效放大商机。 四是积极推进市值管理工作，提升公司估值水平。第一，认真研究影响市值的内外部因 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 14 素，不断提升经营业绩，优化估值体系指标。第二，积极与机构投资者进行沟通交流，展示 公司基本面和战略发展等亮点，挖掘内含价值，吸引价值投资者，公司资本市场关注度显著 提高。第三，充分运用市值管理工具，提升投资者关系管理成效，使市值科学、合理、有效 反映公司价值。 3、以管控力为抓手，结合实际优化企业管理。 一是防范风险隐患。深入推进贸易业务清理、内控评价和风险排查等工作，规范企业经 营行为，防止逾越红线，内控体系的有效性进一步得到巩固。二是加强队伍建设。以“两学一 做”为契机，调动党员领导干部干事创业的激情；加强管理人员考核、调配、招聘、引用、培 训、管理等工作，进一步提高各层级人员的素质和能力。三是抓好党风廉政。贯彻党要管党、 从严治党要求，落实“两个责任”，突出重点，营造守纪律、讲规矩的风气；加强对“三重一大” 的监管，认真开展审计工作，贯彻执行廉洁从业若干规定和党内监督条例等党纪法规。四是 构建和谐企业。充分发挥党工团妇等组织的作用，开展有益健康的文体活动，企业凝聚力显 著增强；结合建党95周年开展走访慰问，构建和谐企业。 4、切实做好投资者保护工作，认真履行企业社会责任。 公司建立维护畅通的信息交流平台，认真履行信息披露义务，保障投资者的知情权；通 过全面采取现场会议与网络投票相结合的方式召开股东大会，为投资者参加股东大会提供便 捷方式，保障投资者的参与权。公司注重通过各种渠道与投资者充分沟通，不断提高公司的 治理水平和透明度，积极保护投资者的合法权益；同时，公司还积极参与对贫困地区的扶贫 济困工作，认真履行企业社会责任。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 15 营业收入合计 2,067,498,212.51 100% 1,928,140,619.36 100% 7.23% 分行业 图书发行业 902,933,525.79 43.67% 846,233,692.00 43.91% 6.70% 食品业 1,164,564,686.72 56.33% 1,081,906,927.36 56.09% 7.64% 分产品 冻品销售 867,205,845.85 41.94% 836,313,386.85 43.40% 3.69% 冷库经营 63,892,079.95 3.09% 64,863,252.92 3.37% -1.50% 物业出租 36,219,955.10 1.75% 32,435,095.29 1.68% 11.67% 种禽销售 91,614,590.93 4.43% 68,177,619.54 3.54% 34.38% 种猪销售 28,895,705.51 1.40% 18,426,395.18 0.96% 56.82% 肉猪销售 13,494,555.60 0.65% 16,202,506.65 0.84% -16.71% 猪苗销售 45,350,808.80 2.19% 22,916,921.90 1.19% 97.89% 肉鸡销售 12,099,027.65 0.59% 13,228,375.75 0.69% -8.54% 加工肉制品销售 3,465,414.71 0.17% 6,924,168.36 0.36% -49.95% 国内贸易 103,429.61 0.01% -100.00% 图书发行 902,933,525.79 43.67% 846,233,692.00 43.91% 6.70% 酒类销售 730,253.98 0.04% 456,312.21 0.00% 60.03% 其他收入 1,596,448.64 0.08% 1,859,463.10 0.07% -14.14% 分地区 广东省内 2,035,802,231.54 98.47% 1,908,962,384.12 99.00% 6.64% 广东省外 31,695,980.97 1.53% 19,178,235.24 1.00% 65.27% 境外地区 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分行业 图书发行业 902,933,525.79 733,336,114.62 18.78% 6.70% 6.82% -0.09% 食品业 1,164,564,686.72 1,046,528,996.76 10.14% 7.74% 3.83% 3.30% 分产品 冻品销售 867,205,845.85 850,071,129.00 1.98% 3.69% 4.54% -0.79% 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 16 冷库经营 63,892,079.95 35,077,630.45 45.10% -1.50% -8.11% 3.95% 物业出租 36,219,955.10 11,616,231.72 67.93% 11.67% 0.17% 3.68% 种禽销售 91,614,590.93 84,980,321.48 7.24% 34.38% 12.07% 18.46% 种猪销售 28,895,705.51 16,223,608.27 43.85% 56.82% 20.01% 17.22% 肉猪销售 13,494,555.60 12,976,456.52 3.84% -16.71% -45.09% 49.70% 猪苗销售 45,350,808.80 27,493,028.28 39.38% 97.89% 31.54% 30.58% 肉鸡销售 12,099,027.65 2,700,895.19 77.68% -8.54% -9.90% 0.34% 加工肉制品销售 3,465,414.71 3,746,775.72 -8.12% -49.95% -48.32% -3.41% 国内贸易 -100.00% -100.00% 0.75% 图书发行 902,933,525.79 733,336,114.62 18.78% 6.70% 6.82% -0.09% 酒类销售 730,253.98 636,228.12 12.88% 60.03% 49.96% 5.85% 其他收入 1,596,448.64 1,006,692.01 36.94% 26.76% 53.41% -27.77% 分地区 广东省内 2,035,802,231.54 1,742,541,483.29 14.41% 6.70% 4.76% 1.54% 广东省外 31,695,980.97 37,323,628.09 -17.76% 65.27% 20.16% 44.21% 境外地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2016 年 2015 年 同比增减 图书发行业 销售量 万册 10,244.57 9,474.13 8.13% 生产量 万册 10,234.21 9,470.93 8.06% 库存量 万册 29.84 49.51 -39.73% 食品业 销售量 吨 48,577.38 54,121.65 -10.24% 生产量 吨 48,971.15 53,982.19 -9.28% 库存量 吨 5,988.18 5,594.4 7.04% 其中：冻品销售 销售量 吨 44,420.14 49,392.08 -10.07% 生产量 吨 44,707.58 48,738.4 -8.27% 库存量 吨 5,215.1 4,927.66 5.83% 鸡类产品销售 销售量 吨 1,335.52 1,429.91 -6.60% 生产量 吨 1,329.65 1,640.34 -18.94% 库存量 吨 22.25 28.12 -20.87% 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 17 猪类产品销售 销售量 吨 2,739.43 3,066.12 -10.65% 生产量 吨 2,884.09 3,377.02 -14.60% 库存量 吨 744.72 600.05 24.11% 加工肉制品销售 销售量 吨 82.29 233.53 -64.76% 生产量 吨 49.82 226.42 -78.00% 库存量 吨 6.11 38.58 -84.16% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 图书发行业库存量同比减少39.73%。主要是销售量增长的幅度大于生产量增长的幅度。 加工肉制品行业销售量同比减少64.76%，主要是肉制品加工生产量减少。 加工肉制品行业生产量同比减少78%，主要是肉制品加工根据销售情况调整生产规模。 加工肉制品行业库存量同比减少84.16%，主要是肉制品加工生产量减少。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2016 年 2015 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 （1）图书发行业 材料费（采购成 本） 733,336,114.62 100.00% 686,532,521.01 100.00% 6.82% （2）食品业 材料费（采购成 本） 952,201,140.94 90.99% 922,688,760.81 91.51% 3.20% （2）食品业 人工成本 36,176,052.16 3.46% 31,409,528.31 3.12% 15.18% （2）食品业 折旧费 20,011,790.01 1.91% 20,578,310.76 2.04% -2.75% （2）食品业 其他 38,140,013.65 3.64% 33,593,422.86 3.33% 13.53% 说明 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否 2015年12月23日，本公司召开2015年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商业电子商务有 限公司90%股权的方案》，决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省华大物流 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 18 总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015年12月29 日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金380万元，2016年1月11日，本公司已与股权项目出让 方签署了《产权交易合同》，根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95万元。 2016年1月12日，本公司按合同约定支付了股权转让款；2016年3月14日完成了股权过户和工商变更手续。 本次收购完成后，电商公司被纳入本公司的业务体系和合并报表范围内。 由于本公司合并范围发生变化，上年同期公司合并前后的收入与成本列示如下： 单位：元 2015 年 营业收入 营业成本 合并后 合并前 合并后 合并前 图书发行业 846,233,692.00 846,233,692.00 686,532,521.01 686,532,521.01 食品业 1,081,906,927.36 1,080,924,957.39 1,008,270,022.74 1,007,917,992.32 合计 1,928,140,619.36 1,927,158,649.39 1,694,802,543.75 1,694,450,513.33 （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 447,299,543.15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 21.64% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 例 12.43% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 深圳市育才教育书店有限公司 140,349,023.93 6.79% 2 广州皇上皇集团股份有限公司 110,471,375.05 5.34% 3 广州市光伦食品有限公司 79,924,666.71 3.87% 4 广州粤教金版图书有限公司 67,358,197.05 3.26% 5 东莞市广弘教育书店有限公司 49,196,280.41 2.38% 合计 -- 447,299,543.15 21.64% 主要客户其他情况说明 √适用 □ 不适用 深圳市育才教育书店有限公司、广州粤教金版图书有限公司和东莞市广弘教育书店有限公司是公司下属子公司广东教育书店 有限公司的参股企业。除上述客户外，前五大其余客户与本公司不存在关联关系。 公司主要供应商情况 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 19 前五名供应商合计采购金额（元） 299,533,121.78 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 17.76% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 广东教育出版社有限公司 95,800,843.55 5.68 % 2 临沂新程金锣肉制品集团有限公司 81,051,382.73 4.80 % 3 广东高等教育出版社 43,287,500.02 2.57 % 4 广州皇上皇集团股份有限公司 40,197,127.17 2.38 % 5 南方出版传媒股份有限公司 39,196,268.31 2.32 % 合计 -- 299,533,121.78 17.76 % 主要供应商其他情况说明 √适用 □ 不适用 公司前五名供应商与本公司不存在关联关系，本公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上股东、实 际控制人和其他关联方在公司前五名供应商中无直接或者间接拥有权益。 3、费用 单位：元 2016 年 2015 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 78,591,126.22 79,291,367.70 -0.88% 主要是本期广告宣传费用减少所致 管理费用 78,515,445.67 67,714,115.86 15.95% 主要是本期人工成本增加所致 财务费用 -6,928,459.84 -14,154,361.69 -51.05% 主要是本期银行存款利息收入减少所致 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2016 年 2015 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,210,242,200.08 2,070,059,890.47 6.77% 经营活动现金流出小计 2,023,841,535.44 2,006,771,511.16 0.85% 经营活动产生的现金流量净额 186,400,664.64 63,288,379.31 194.53% 投资活动现金流入小计 225,450,894.04 9,240,034.80 2,339.94% 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 20 投资活动现金流出小计 663,806,571.27 41,211,461.71 1,510.73% 投资活动产生的现金流量净额 -438,355,677.23 -31,971,426.91 1,273.49% 筹资活动现金流入小计 24,748,730.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 5,479,369.45 66,919,106.35 -91.81% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,479,369.45 -42,170,376.35 -87.01% 现金及现金等价物净增加额 -257,434,382.04 -10,853,423.95 2,271.92% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 经营活动产生的现金流量净额增加194.53%%:主要是主要是本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 投资活动产生的现金流量净额增加1,273.49%；主要是主要是本期购买银行理财产品支付的现金增加所致 筹资活动产生的现金流量净额减少87.01%；主要是主要是本期偿还债务支付的现金减少所致 现金及现金等价物净增加额增加2271.92%；主要是主要是经营活动、投资活动、筹资活动产生的现金流量净额综合影响所 致 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要当期商品销售收到的现金增加所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -421,696.77 -0.29% 主要是本期确认合营企业投资 收益减少所致 是 资产减值 -44,407.31 -0.03% 主要是本期计提坏账准备减少 所致 否 营业外收入 17,880,921.73 12.11% 主要是本期取得的非经常性政 府补助减少 是 营业外支出 1,992,572.04 1.35% 主要是本期公益性捐赠支出增 加所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2016 年末 2015 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产 金额 占总资产比 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 21 比例 例 货币资金 436,145,592.82 27.46% 693,579,974.86 47.39% -19.93% 主要是本期购买银行理财产品，货币 资金减少所致 应收账款 20,065,250.90 1.26% 19,448,632.96 1.33% -0.07% 存货 130,835,612.60 8.24% 125,261,082.63 8.56% -0.32% 主要是销售规模扩大，存货相应增加 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 72,151,549.86 4.54% 88,086,304.57 6.02% -1.48% 主要是本期合营企业亏损所致 固定资产 176,441,831.33 11.11% 173,126,196.20 11.83% -0.72% 主要是公司本部购买办公楼转入固 定资产影响所致 在建工程 182,867,162.52 11.52% 160,752,629.46 10.98% 0.54% 主要是本期支付广州大道北 520 号物 业工程款影响所致 短期借款 0.00% 2,000,000.00 0.14% -0.14% 本期银行借款减少所致 预付账款 1,745,638.68 0.11% 3,819,041.46 0.26% -0.15% 主要是本期预付货款减少所致 其他应收款 18,530,031.27 1.17% 32,412,560.74 2.21% -1.04% 主要是本期收到财政补贴款所致 一年内到期的非 流动资产 0.00 0.00% 360,895.58 0.02% -0.02% 主要是一年内到期的长期待摊费用 摊销所致 其他流动资产 396,310,579.62 24.96% 4,446,550.20 0.30% 24.66% 主要是本期购买银行理财产品增加 所致 固定资产清理 904,549.55 0.06% 904,549.55 0.06% 0.00% 长期待摊费用 13,357,423.37 0.84% 15,664,750.00 1.07% -0.23% 主要是按资产受益期摊销所致 递延所得税资产 7,065,163.66 0.44% 7,094,849.51 0.48% -0.04% 其他非流动资产 5,253,192.85 0.33% 5,802,480.00 0.40% -0.07% 应交税费 10,789,596.13 0.68% 7,966,022.38 0.54% 0.14% 主要是本期预提企业所得税增加所 致 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 □ 适用 √ 不适用 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 22 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东教育书 子公司 图书、电子出版物 2,000 万元 620,325,570. 155,495,847. 902,933,525. 116,570,997. 90,279,506.2 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 23 店有限公司 总发行；销售 57 50 79 37 4 广东省广弘 食品集团有 限公司 子公司 畜禽养殖、食品加 工、食品冷藏和物 流配送 3,000 万元 413,184,562. 63 246,909,208. 03 694,123,041. 25 62,597,952.9 7 58,288,766.3 6 中山广食农 牧发展有限 公司 子公司 畜禽饲养与销售 500 万元 26,278,638.8 6 11,463,832.0 3 51,613,504.6 8 11,813,757.3 4 12,152,896.5 4 惠州市广丰 农牧有限公 司 子公司 猪、鸡动物养殖与 销售 492.26 万元 35,828,948.3 9 -11,009,791. 14 39,966,080.3 2 5,083,423.70 5,018,668.02 广东商业电 子商务有限 公司 子公司 电子商务公共平 台的搭建服务；网 络信息技术开发 和服务；批发兼零 售；网上销售；商 务代理，经济信息 咨询 1000 万元 11,828,155.3 5 10,244,334.2 0 2,002,415.16 -117,315.93 233,790.17 广州弘信小 额贷款有限 公司 参股公司 办理各项小额贷 款；其他经批准的 业务。 20,000 万元 139,714,352. 53 136,838,014. 10 173,049.76 -52,653,341. 06 -57,855,109. 91 广东广弘粤 桥食品有限 公司 子公司 收购、销售：干制 蔬菜、干制水产 品；提供商业流通 仓库服务；批发和 零售贸易； 1,500 万元 44,733,611.7 5 -467,408.35 81,393,159.7 5 -6,557,989.0 2 -4,197,964.3 5 广东广弘食 品连锁有限 公司 子公司之 子公司 批发兼零售：预包 装食品;销售：冷 冻水产品，冷冻肉 类，农产品；自有 物业出租、市场管 理、冷库管理。 50 万元 27,190,934.7 1 3,466,498.00 143,464,941. 80 4,136,817.06 3,099,225.64 广东广弘贸 易发展有限 公司 子公司之 子公司 货物进出口，技术 进出口，国内贸 易；农副产品收 购；批发食品，乳 制品、冷冻肉、冷 冻水产品 800 万元 17,380,799.9 5 6,801,241.25 54,881,606.0 8 248,692.31 300,934.51 佛山市南海 种禽有限公 司 子公司之 控股公司 鸡苗，肉鸡养殖和 销售；销售种鸡 蛋，饲料，药械设 备；物业出租： 952.92 万元 50,826,467.3 9 20,331,015.9 9 104,883,331. 32 6,868,808.05 6,524,699.43 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 24 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子 公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 广东商业电子商务有限公司 同一控制下企业合并 本次收购完成后，电商公司被纳入本公司的业务体系和 合并报表范围内，广弘控股在传统行业的营销方式及盈 利模式将逐步有所改变，客户数量将有所扩大，为公司 后续进一步扩大市场占有率，提升公司盈利水平奠定基 础。对电商公司的合并，不影响公司管理层的稳定性； 对电商公司的合并，将增加公司的总资产和净资产，同 时对公司利润有积极的影响。 主要控股参股公司情况说明 广东省广弘食品集团有限公司 项目 2016年 2015年 增减比例 原因 净利润 58,288,766.36 27,836,698.02 109.40% 主要是本期子公司现金分红增加净利润3100万 元而上年度无此事项。 惠州市广丰农牧有限公司 项目 2016年 2015年 增减比例 原因 净利润 5,018,668.02 -8,628,788.96 158.16% 主要是生猪价格上涨，毛利额同比增加 广东广弘粤桥食品有限公司 项目 2016年 2015年 增减比例 原因 净利润 -4,197,964.35 -14,268,978.96 70.58% 主要是上年同期单项全额计提减值准备增加，而 本年无该事项。 中山广食农牧发展有限公司 项目 2016年 2015年 增减比例 原因 净利润 12,152,896.54 1,033,248.55 158.16% 主要是生猪价格上涨，毛利额同比增加 广州弘信小额贷款有限公司 项目 2016年 2015年 增减比例 原因 净利润 -57,855,109.91 -14,481,224.68 -299.52% 主要是本期计提减值准备增加及冲回上期确认 的递延所得税费用导致净利润同比减少。 广东广弘食品连锁有限公司 项目 2016 年 2015 年 增减比例 原因 净利润 3,099,225.64 1,303,716.59 137.72% 主要是本期确认冻猪肉储备补贴增加所致 广东广弘贸易发展有限公司 项目 2016 年 2015 年 增减比例 原因 净利润 300,934.51 -3,708,478.70 108.11% 主要是本期计提减值准备减少所致 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 25 佛山市南海种禽有限公司 项目 2016 年 2015 年 增减比例 原因 净利润 6,524,699.43 -1,805,068.62 461.47% 主要是种禽价格上涨，毛利额同比增加 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2017年是国家实施“十三五”规划的重要一年，是供给侧结构性改革的深化之年，展望2017 年，我国经济仍处在结构调整的关键时期，稳增长、调结构、去产能、去库存、去杠杆等多 层次任务交织，经济下行压力依然较大，稳中求进是今年工作的总基调，并继续实施积极的 财政政策和稳健的货币政策，预计今年的经济增速仍保持平稳的增长。公司所处的教育行业 中，国家坚持优先发展教育理念，高度重视增加财政教育投入，先后出台了一系列加大财政 教育投入的政策措施，国家财政性教育经费占GDP比例已连续四年超过4%；而在教育出版行 业方面则面临循环使用的教材比例和范围扩大，免费教材发行将受到一定的影响；中职教材 和幼儿材料、馆配图书等竞争不断加剧，毛利水平、市场占有率都面临挑战，但随着80后人 口逐渐步入生育年龄和“二孩政策”的实施,预计在未来5~10年中我国在校学生人数有望触底 回升呈增长态势。随着人口年龄结构的调整,中小学教材教辅出版的需求也将相应回升，给教 育出版行业带来新的机遇。食品冷链行业中，由于城镇化推动国民食品结构改变，生鲜电商 快速崛起，食品冷链行业已具备经济层面上的爆发基础，也是最近几年政府在食品安全等方 面的重点支持领域，预计未来三年行业规模突破五千亿。肉类食品作为刚性需求的商品，总 体上仍将保持平稳的发展，预计今年猪价仍会保持在较高水平运行。 （二）未来发展战略 坚持稳中求进、提质增效、做强做大的主基调，以教育服务和绿色食品为核心，突出健 康、服务、环保理念，加大转型升级、资源整合以及对外扩张的步伐和力度，提升企业核心 竞争力与抗风险能力，努力把广弘控股打造成为省内一流、国内领先、人民群众信赖的、专 注于物质与精神食粮供应的现代高端服务龙头企业。 （三）下一年度经营计划 继续抓住省属企业深化改革的契机，充分发挥冷链物流、肉类食品、教育发行的行业龙 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 26 头优势，立足主业，创新发展，不断提高企业核心竞争力。重点做好以下工作： 1、正确认识内外部环境，以创新精神统领全年工作。 正视企业面临的环境和存在的问题，按照习总书记“推进结构调整、创新发展、布局优化”， “做强做优做大国有企业，实现国有资产保值增值”的要求，主动适应供给侧改革的新形势， 认真贯彻落实党的十八届六中全会精神和省委省政府深化国企改革实施意见，增强“四个意 识”，以效益为中心，狠抓各项工作落实，确保开好局、起好步。树立一盘棋理念，进一步明 确各板块的发展规划和定位，把降成本、补短板、资源整合、突破板块发展瓶颈等工作做实 做细，树立管理出效益的管理理念，敢于作为、主动作为、大胆作为、真抓实干，凝心聚力 为公司改革发展各项工作保驾护航；转变观念，强化资本运营意识、合作共赢意识和忧患意 识，以新思维、新角度走出去寻求商机，以更坚定的信心、更开放的思路、更有力的措施推 进各项工作落地，以优异的成绩迎接党的十九大召开。 2、进一步巩固现有业务，推动主业发展提质增效。 围绕今年的目标任务进行合理细化和分解，加快创新经营方式和盈利模式，切实提高生 产经营的针对性和有效性；提高危机感、使命感和责任感，始终把市场拓展作为抓好生产经 营的第一要务；坚持主业主导，不断破解发展瓶颈，推动生产经营又好又快发展。 教育板块一是加快推进图书信息系统建设项目和稳妥落实发行网点布局，确保成功取得 免费教材发行资质；二是加强与各方面的沟通合作，稳定教材发行主业，创新教辅经营模式， 提升市场占有率；三是推动新的商业模式探索，打造信息化平台，实现线上与线下有机结合， 发挥渠道、资源的集群联动协同效应，提升盈利水平。 食品板块一是推进业务和资源整合，打造“大食品”概念，统筹用好各企业资源及电商公 司载体，形成有主有次、重点突出、互相配合的良性局面，提升食品板块的整体竞争力；二 是调整业务结构，加大进口业务比重和牛羊禽产品比重，尝试开展海产品配送业务，实现与 电商公司业务的融合，立足增量增效目标，做大冻品贸易业务；三是完善增值服务和个性服 务，进一步提高“冷库+市场”竞争力。 农牧板块一是充分用好现有资源，以提升产能和提质增效为核心，大力推进内部挖潜扩 规模，提高盈利水平；二是加强企业间的信息互联共通，提高协调作战能力；三是严抓防疫、 提高生产率、调整产品结构、优化饲料配方，大力加强生产成本考核、全员成本及业绩考核， 练好内功应对市场变化，提高抗风险能力。 3、加大资本运营和创新发展步伐，提升公司影响力。 一是发挥上市公司平台优势，开展资本运营。积极谋划对外扩张，加大并购力度，充分 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 27 用好公司平台走出去物色标的企业对接合作，延伸产业链条，带动规模效应持续增长，加快 企业转型升级。二是加快重大项目落地，优化存量。全力推进“食品冷链智慧港”项目，解决 发展瓶颈；加快总部经济大楼项目建设，尽早竣工投入使用；优化土地资源，逐步体现资产 价值。三是加强市值管理工作，充分运用市值管理工具，加强投资者关系管理，传递公司价 值，树立企业形象，使市值科学、有效地反映公司价值，为全体股东创造效益。四是主动融 入互联网+，创新发展。强化互联网思维意识，围绕公司主业和产品，大力推进“弘品生活” 电商平台后期的开发、建设和应用，积极谋划公司传统产业板块的“互联网+”融合创新发展， 进一步提升公司的产业规模、盈利水平和发展空间。 4、优化机制，加强管理，为发展保驾护航。 一是加大经营管理力度，严控风险。重点是结合生产经营实际继续完善内控制度并严格 执行，在日常工作中加强对制度的执行情况进行监督检查，切实规避经营风险。二是继续完 善激励机制，活力发展。按照全员绩效考核的要求，结合上市公司实际进一步完善和创新激 励机制，充分用好考核的杠杆作用，提高人员积极性和主动性；更新观念，创新选人用人机 制，加大年轻干部的培养、选拔和使用，为企业留住人才，促使企业保持活力、稳步发展。 5、加强党风廉政建设，加大和谐企业创建力度，提高上市公司形象。 一是严格落实“党要管党、从严治党”责任，坚持党的领导，抓好党的建设，把加强党的 领导和完善公司治理统一起来；二是落实廉政责任，在“三重一大”等方面加大廉政监督力度， 促使各级领导干部增强党性修养，洁身自好，心存敬畏，不触碰红线和底线；三是创建优秀 企业文化，促进队伍团结稳定、保持活力，提高企业凝聚力、向心力和员工归属感。四是牢 固树立食品安全和生产安全理念，落实安全生产责任，并抓好维稳工作，为企业生产经营的 正常开展创造条件。 （四） 维持当前业务并完成在建投资项目所需资金安排 公司目前的资金状况能够满足现有生产经营业务和在建投资项目的需要。公司将根据生 产经营计划和业务发展需要，合理统筹和调度资金，进一步优化资产结构，充分利用各种金 融工具降低资金使用成本，提高资金使用效益，并严格控制公司各项费用支出，加快资金周 转速度，合理安排资金计划。 （五）未来面对的风险 1、循环使用的教材比例和范围扩大，免费教材发行收入受到一定的影响；中职教材和幼 儿材料、馆配图书等竞争不断加剧，毛利水平、市场占有率都面临挑战。 应对措施：按照国家有关政策和行业专业化要求，加快推进图书信息系统建设项目，为 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 28 申办中小学教学用书发行资质打好基础，稳定教材发行主业；巩固社店合作基础，创新教辅 经营模式，挖潜增效，提升教辅产品市场占有率，同时努力拓展中职教材、幼儿园材料等其 他市场产品的市场份额。 2、随着生存环境及气候问题的加剧，新《食品安全法》的实施，导致了人们对食品安 全问题的关注度不断增加，致使公众食品安全意识不断增强，也更加注重饮食安全和人身安 全，并不断推动着我国食品安全管理的强化进程和法治程度。企业承担的社会责任和法律责 任越来越多，增加了企业经营的风险。 应对措施：加强食品质量安全的管理，坚持不懈抓好冷库入库商品巡查及抽样检测工作， 严格执行索证制度，坚决杜绝无合法来源的冷冻食品进入冷库和市场。加强生产管理，完善 标准化生产车间管理工作，确保产品安全，杜绝食品安全隐患。坚持抓好防疫工作，加强疾 病防控，搞好卫生管理，确保生产稳定。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2016 年 11 月 08 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表详见深交所网站 （）及巨潮资讯网 （） 2016 年 11 月 16 日 实地调研 机构 投资者关系活动记录表详见深交所网站 （）及巨潮资讯网 （） 2016 年 01 月 01 日--12 月 31 日 电话沟通 个人 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经 营、行业状况等情况作出说明。 接待次数 2 接待机构数量 36 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 无 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 29 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司利润分配政策未有新的制定和调整，公司利润分配严格按照《公司章程》等有关规定执行，充分保护中小投资 者的合法权益，并由独立董事发表意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是 否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透 明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2014年公司利润分配方案为：公司财务报表经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2014 年度归属于母公司所有者的净利润为153,144,210.17元，2014年合并未分配利润为 -133,254,469.28 元，母 公司未分配利润 -595,019,090.48 元。鉴于公司2014年未分配利润仍为负值，根据《公司章程》规定，公 司2014年度实施不进行利润分配，也不实施公积金转增股本的利润分配方案。 （2）2015年公司利润分配预案为：公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2015 年度归属于母公司所有者的净利润为74,939,487.32元，2015年合并未分配利润为-58,314,981.96元，母公司 未分配利润 -610,010,149.57元。鉴于公司2015年未分配利润仍为负值，根据《公司章程》规定，公司2015 年度实施不进行利润分配，也不实施公积金转增股本的利润分配预案。 （3）2016年公司利润分配预案为：公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016年度归属于母公司所有者的净利润为105,632,195.28元，2016年合并未分配利润为28,761,791.65元，母 公司未分配利润 43,318,126.45元。根据《公司章程》规定，公司2016年度利润分配预案为:以2016年12月 31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利0.45元（含税）人民币，不送股， 也不实施公积金转增股本。该项预案须提交公司2016年度股东大会审议通过。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 30 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归属于 上市公司普通股股东 的净利润的比率 以其他方式现金 分红的金额 以其他方式现金分 红的比例 2016 年 26,270,564.85 105,632,195.28 24.87% 0.00 0.00% 2015 年 0.00 75,105,093.80 0.00% 0.00 0.00% 2014 年 0.00 153,155,185.70 0.00% 0.00 0.00% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.45 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 583,790,330 现金分红总额（元）（含税） 26,270,564.85 可分配利润（元） 28,761,791.65 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016 年度归属于母公司所有者的净利润为 105,632,195.28 元，2016 年合并未分配利润为 28,761,791.65 元，母公司未分配利润 43,318,126.45 元。根据《公司章程》规定，公司 2016 年度利润分配预案为:以 2016 年 12 月 31 日公司总股本 583,790,330 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.45 元（含 税）人民币，不送股，也不实施公积金转增股本。 该项预案须提交公司 2016 年度股东大会审议通过。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 31 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 关联方 其他承诺 增持完成后 6 个月内不 减持所持本 公司股份 2016 年 07 月 27 日 6 个月 履行中 承诺是否按时履行 是 如承诺超期未履行完毕的，应当详 细说明未完成履行的具体原因及下 一步的工作计划 不适用 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 2015 年 12 月 23 日，本公司召开 2015 年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商业电子商 务有限公司 90%股权的方案》，决定以不超过 1300 万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省华 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 32 大物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司 90%股权。并于 2015 年 12 月 29 日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金 380 万元，2016 年 1 月 11 日，本公司已 与股权项目出让方签署了《产权交易合同》，根据合同约定广东商业电子商务有限公司 90%股权转让价格 为 1266.95 万元。2016 年 1 月 12 日，本公司按合同约定支付了股权转让款；2016 年 3 月 14 日完成了股权 过户和工商变更手续。本次收购完成后，电商公司被纳入本公司的业务体系和合并报表范围内。 由于本公司合并范围发生变化，上年同期公司合并前后会计数据和财务指标列示如下： 单位：元 2015 年 合并前 合并后 营业收入（元） 1,927,158,649.39 1,928,140,619.36 归属于上市公司股东的净利润（元） 74,939,487.32 75,105,093.80 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 72,122,057.18 71,689,364.12 经营活动产生的现金流量净额（元） 53,374,874.53 63,288,379.31 基本每股收益（元/股） 0.130 0.130 稀释每股收益（元/股） 0.130 0.130 加权平均净资产收益率 6.81% 6.77% 2015 年末 合并前 合并后 总资产（元） 1,451,037,302.89 1,463,503,536.86 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,138,074,078.03 1,147,083,567.66 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 55 境内会计师事务所审计服务的连续年限 2 境内会计师事务所注册会计师姓名 姜干、钟松林 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2016 年10月28日召开第八届第八次董事会会议，审议通过关于聘任立信会计师事务所（特殊普通 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 合伙）为公司 2016年度内部控制审计机构的议案，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016年度内部控制审计机构，为本公司提供 2016年度内部控制审计等服务，聘任期为一年，审计费用为 20万元。上述事项于2016年11月15日经公司 2016年第一次临时股东大会审议通过。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 34 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期收回金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额 （万元） 关联债权对公司经营成 果及财务状况的影响 无 应付关联方债务 关联方 关联关系 形成原因 期初余额 （万元） 本期新增金 额（万元） 本期归还金 额（万元） 利率 本期利息 （万元） 期末余额（万 元） 中山金手指房 地产开发公司 控股股东的 子公司 资金往来 108 0 5.33 0.00% 0 102.67 关联债务对公司经营成果 及财务状况的影响 上述关联债权债务金额较小，不对公司财务状况产生影响 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2015年12月23日，本公司召开2015年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商业电子商 务有限公司90%股权的方案》，决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省华大 物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015年12 月29日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金380万元，2016年1月11日，本公司已与股权项目 出让方签署了《产权交易合同》，根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95万 元。截止2016 年 3 月 15 日，已完成股权过户手续。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 35 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 关于参与竞拍广东商业电子商务公司 90% 股权的关联交易进展情况公告 2016 年 01 月 13 日 巨潮资讯网 关于竞拍购买广东商业电子商务公司 90% 股权完成过户的公告 2016 年 03 月 16 日 巨潮资讯网 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1) 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》，中 山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公 司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额为1,550万元，其中第1-3年每年租 金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计 算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广 东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2016年度中山广食农牧发展有限公司列支该租 金2,000,000.00元。 2) 惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书，租入2 块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前三年每年租金30万元， 第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。2016年度惠州市广丰农牧有限公司列 支该租金400,000.00元。 3）广东广弘控股股份有限公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议，审议通过了 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 36 《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》，2013年12月27日, 子公司广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合 同》，租赁期15年，以租赁标的物交付移交之日起算，租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元 整（其中，冷藏服务费340万元，物业租赁费60万元），每三年按 6% 的比例递增一次。2016年广东广弘 粤桥食品有限公司列支该租金4,000,000元。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托人名 称 是否关联 交易 产品类型 委托理财 金额 起始日期 终止日期 报酬确定 方式 本期实际 收回本金 金额 计提减值 准备金额 （如有） 预计收益 报告期实 际损益金 额 报告期 损益实 际收回 情况 广州银行 股份有限 公司 否 低风险型 5,000 2016 年 01 月 11 日 2016 年 04 月 11 日 浮动收益 5,000 42.38 42.38 广州农村 商业银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 5,000 2016 年 02 月 01 日 2016 年 05 月 04 日 浮动收益 5,000 47.89 47.89 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 5,000 2016 年 01 月 29 日 浮动收益 196 0 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 1,000 2016 年 01 月 29 日 浮动收益 37 0 招商银行 股份有限 否 浮动收益 型 24,000 2016 年 01 月 29 浮动收益 862 0 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 37 公司 日 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 2,000 2016 年 04 月 13 日 2016 年 07 月 13 日 浮动收益 2,000 18.79 18.79 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 2,000 2016 年 04 月 13 日 2016 年 07 月 13 日 浮动收益 2,000 19.13 19.13 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 1,000 2016 年 04 月 13 日 2016 年 06 月 13 日 浮动收益 1,000 6.28 6.28 广州银行 股份有限 公司 否 低风险型 5,000 2016 年 05 月 09 日 2016 年 08 月 16 日 浮动收益 5,000 52.89 52.89 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 1,000 2016 年 06 月 15 日 2016 年 12 月 28 日 浮动收益 1,000 20.47 20.47 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 4,000 2016 年 07 月 15 日 浮动收益 70 0 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 2,000 2016 年 08 月 18 日 浮动收益 27 0 招商银行 股份有限 公司 否 浮动收益 型 3,000 2016 年 08 月 18 日 浮动收益 42 0 合计 60,000 -- -- -- 21,000 1,234 207.83 -- 委托理财资金来源 公司闲置自有资金 逾期未收回的本金和收益累计 金额 0 涉诉情况（如适用） 不适用 委托理财审批董事会公告披露 日期（如有) 2015 年 12 月 23 日 委托理财审批股东会公告披露 日期（如有) 未来是否还有委托理财计划 公司于 2016 年 12 月 29 日召开 2016 年第三次临时董事会会议审议通过了《关于使用自有 资金开展委托理财投资的议案》，同意公司于 2017 年度进行委托理财投资，委托理财投资 额度不超过 4 亿元，上述资金额度可滚动使用，期限为一年。 上述无终止日期的委托理财计算预计收益截止时间为 2016 年 12 月 31 日 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 38 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况 □ 适用 √ 不适用 2、履行其他社会责任的情况 作为国有控股的上市公司，公司积极履行企业的社会责任，重视保护股东的利益，保护债权人和职 工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，实现经济、 社会与环境的全面、协调和可持续发展。 公司长期以来坚持“以人为本，诚信建设”的理念，高度重视诚实信用在企业发展过程的建设与推动作 用，把诚信融入到企业文化当中。在生产经营中，肉类食品板块加大建设诚信示范市场力度，充分利用《冷 冻食品溯源监控》项目加大冷库入库商品巡查及抽样检测力度，对入库存储动物产品严格索证，并完善首 问负责制，提升了食品安全的检验把关能力，提高食品质量，确保食品安全。农牧企业和食品加工企业继 续通过大力加强和完善标准化管理工作，抓好畜禽饲养、产品加工环节和流程等方面的规范化管理，提高 产品质量，让公司优质产品进入千家万户。 同时规范公司现金分红，增强现金分红透明度，切实维护投资者合法权益；公司建立维护畅通的信息 交流平台，认真履行信息披露义务，保障投资者的知情权；通过全面采取现场会议与网络投票相结合的方 式召开股东大会，为投资者参加股东大会提供便捷方式，保障投资者的参与权。公司注重通过各种渠道与 投资者充分沟通，不断提高公司的治理水平和透明度，积极保护投资者的合法权益；同时，公司还积极参 与对贫困地区的扶贫济困工作，认真履行企业社会责任。 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况，除以下资产尚未完成过户外，其他事项 均已实施完成。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 39 2008 年12 月26 日，公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签 章，确认《资产出售协议书》已生效；三方共同确认，自交割之日起，《资产抵债及减免利息协议书》项 下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理，与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司 享有或承担；而因新发公司已将整体产权转让给了鹤山市今顺贸易有限公司，公司将协助今顺公司办理该 等资产的过户和交割手续。截止2016年12月31日，公司出售资产中尚未办理完成过户手续中的资产如下： 公司名称 股权比例（或股权数额） 评估价（元） 鹤山美伊毛纺织有限公司 100% 0 鹤山美盛纺织有限公司 100% 0 上海石化（600688） 450,000股 2,502,786.00 根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件，该等资产的交割过户对本 次重大资产重组不构成实质影响 2、为充分利用广州市“三旧”改造政策及广州市《关于加快发展总部经济的实施意见》（穗府〔2010〕 2号）等文件精神，依托和提升现有资源的价值， 2012年4月23日，公司召开第七届董事会第三次会议， 会议审议通过了《关于广州大道北520号地块“三旧”改造项目的议案》。决定由公司对自身拥有的位于广州 市天河区广州大道北路520号楼房物业进行“三旧”改造，改造后功能定位为总部商务办公大楼。公司董事会 授权公司经营层在项目总投资预算额内开展工作，全权办理上述投资事项。该项目已于2012年度缴交土地 出让金等费用。2013年度该项目成为“广州市建设工程项目优化审批流程试行方案”首个案件，并提前取得 了《建设工程规划许可证》，2013年10月份举行了项目奠基仪式。 截止2016年12月31日，该项目已完成封顶并处于装修施工建设阶段。 3、2015年12月23日，本公司召开2015年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商业电 子商务有限公司90%股权的方案》，决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省 华大物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015 年12月29日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金380万元，2016年1月11日，本公司已与股权 项目出让方签署了《产权交易合同》，根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95 万元。 截止2016年3月14日，电商公司已完成股权交割和工商变更手续。 4、报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在指定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网（）上，相关索引如下： 事项名称 报刊名称 日期 关于参与竞拍广东商业电子商务公司90%股权的关联 交易进展情况公告 证劵时报、中国证券报 2016-1-12 关于使用自有资金购买理财产品的进展公告 2016年第一次临时董事会会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-1-30 2016 年第一次临时监事会会议决议公告 关于控股子公司计提资产减值准备的公告 2015 年度业绩预告公告 关于使用自有资金购买理财产品的进展公告 证劵时报、中国证券报 2016-2-2 关于独立董事辞职的公告 证劵时报、中国证券报 2016-2-18 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 40 关于竞拍购买广东商业电子商务公司 90%股权完成 过户的公告 证劵时报、中国证券报 2016-3-16 第八届董事会第五次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-3-30 第八届监事会第五次会议决议公告 2015 年年度报告摘要 关于召开 2015 年度股东大会的通知 第八届董事会第六次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-4-12 第八届监事会第六次会议决议公告 2016 年第一季度报告正文 关于召开 2015 年度股东大会的提示性公告 证劵时报、中国证券报 2016-4-13 关于使用自有资金购买理财产品到期赎回的公告 证劵时报、中国证券报 2016-4-14 关于使用自有资金购买理财产品的进展公告 证劵时报、中国证券报 2016-4-15 2015 年度股东大会决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-4-20 关于对公司 2015 年年度报告补充披露及更正的公告 证劵时报、中国证券报 2016-5-5 关于使用自有资金购买理财产品到期赎回的公告 证劵时报、中国证券报 2016-5-6 关于使用自有资金购买理财产品的进展公告 证劵时报、中国证券报 2016-5-10 关于使用自有资金购买理财产品到期赎回及继续购买 理财产品的公告 证劵时报、中国证券报 2016-6-16 关于使用自有资金购买理财产品到期赎回及继续购买 理财产品的公告 证劵时报、中国证券报 2016-7-18 关于部分董事、监事、高级管理人员及其他核心管理 人员 证劵时报、中国证券报 2016-7-28 关于股东偿还股改垫付对价股份的公告 证劵时报、中国证券报 2016-8-20 关于使用自有资金购买理财产品到期赎回及继续购买 理财产品的公告 证劵时报、中国证券报 2016-8-23 第八届董事会第七次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-8-31 第八届监事会第七次会议决议公告 2016年半年度报告摘要 关于公司股东持有本公司股份大宗交易的提示性公告 证劵时报、中国证券报 2016-9-30 第八届董事会第八次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-10-28 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 41 第八届监事会第八次会议决议公告 2016 年第三季度报告正文 关于召开 2016 年第一次临时股东大会的通知 关于收到广东证监局责令改正措施决定的公告 证劵时报、中国证券报 2016-11-11 2016 年第一次临时股东大会决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-11-16 2016年第二次临时董事会会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2016-11-24 2016 年第二次临时监事会会议决议公告 关于广东证监局责令改正措施决定的整改报告 关于使用自有资金购买理财产品赎回的公告 证劵时报、中国证券报 2016-12-30 2016 年第三次临时董事会会议决议公告 关于公司使用自有资金开展委托理财投资的公告 关于召开 2017 年第一次临时股东大会的通知 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 42 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 16,592,537 2.84% 0 0 16,592,537 2.84% 1、国家持股 0 0.00% 2、国有法人持股 0 0.00% 1,410,412 1,410,412 1,410,412 0.24% 3、其他内资持股 16,592,537 2.84% -1,580,279 -1,580,279 15,012,258 2.57% 其中：境内法人持股 16,592,537 2.84% -2,357,542 -2,357,542 14,234,995 2.44% 境内自然人持股 0 0.00% 777,263 777,263 777,263 0.13% 4、外资持股 169,867 169,867 169,867 0.03% 境外自然人持股 169,867 169,867 169,867 0.03% 二、无限售条件股份 567,197,793 97.16% 567,197,793 97.16% 1、人民币普通股 567,197,793 97.16% 567,197,793 97.16% 三、股份总数 583,790,330 100.00% 0 0 583,790,330 100.00% 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 经向中国结算深圳分公司查询，经司法执行程序515名（中国结算深圳分公司合并后为504名）自然人 和单位为公司限售流通股股东，并已完成偿还股改垫付对价手续。 (1)根据已经生效的（2015）江蓬法执字第2057-2232号和（2015）江蓬法执字第2373-2647号和（2016） 粤0703执1460-1523号《执行裁定书》, 陈珍等176人享有原限售流通股股东鹤山毛纺织总厂床上用品厂持 有的广弘控股股份1,171,814股，另外按公司股权分置改革方案的约定，执行偿还广弘公司垫付对价615,182 股；叶华生等339人享有原限售流通股股东鹤山市鹤昌实业投资公司持有的广弘控股股份1,514,770股，另 外按公司股权分置改革方案的约定，执行偿还广弘公司垫付对价795,230股；上述案件中的自然人和单位偿 还广弘公司在公司股改中为其代为垫付的对价股份合计1,410,412股。 (2)经向中国结算深圳分公司查询，经司法执行程序，上述执行案中515名自然人和单位已偿还了广弘 公司在公司股改中为其代为垫付的股改对价1,410,412股，占公司总股本0.24%。中国证券登记结算有限责 任公司深圳分公司提供给我司截止2016年8月18日的“限售股份明细数据表”显示，上述陈珍等合并504名股 东目前所持限售股份为2,686,584股。 股份变动的批准情况 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通 股股东总数 40,199 年度报告披露日 前上一月末普通 股股东总数 39,828 报告期末表决权恢 复的优先股股东总 数（如有）（参见注 8） 0 年度报告披露 日前上一月末 表决权恢复的 优先股股东总 数（如有）（参 见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 广东省广弘资产 经营有限公司 国有法人 51.50% 300,669,932 1,410,412 1,410,412 299,259,520 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 44 广东省畜禽生产 发展有限公司 国有法人 1.94% 11,348,755 11,348,755 11,348,755 中粮期货有限公 司－中粮－民生 价值成长 1 号分级 资产管理计划 其他 1.08% 6,292,828 6,292,828 6,292,828 鹤山毛纺织总厂 床上用品厂 境内非国有法人 1.00% 5,810,651 -1,786,996 5,810,651 新晟期货有限公 司－广州城发投 资管理咨询有限 公司 其他 0.86% 5,000,004 5,000,004 5,000,004 中国建设银行股 份有限公司－摩 根士丹利华鑫品 质生活精选股票 型证券投资基金 其他 0.79% 4,622,045 4,622,045 4,622,045 前海人寿保险股 份有限公司－海 利年年 其他 0.79% 4,585,216 4,585,216 4,585,216 阎占表 境内自然人 0.78% 4,567,800 4,567,800 4,567,800 鹤山市今顺贸易 有限公司 境内非国有法人 0.69% 4,020,804 -2470000 4,020,804 蒋晓莉 境内自然人 0.45% 2,605,957 2,605,957 2,605,957 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有）（参 见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外，其 他未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广东省广弘资产经营有限公司 299,259,520 人民币普通股 299,259,520 广东省畜禽生产发展有限公司 11,348,755 人民币普通股 11,348,755 中粮期货有限公司－中粮－民生价 值成长 1 号分级资产管理计划 6,292,828 人民币普通股 6,292,828 新晟期货有限公司－广州城发投资 管理咨询有限公司 5,000,004 人民币普通股 5,000,004 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 45 中国建设银行股份有限公司－摩根 士丹利华鑫品质生活精选股票型证 券投资基金 4,622,045 人民币普通股 4,622,045 前海人寿保险股份有限公司－海利 年年 4,585,216 人民币普通股 4,585,216 阎占表 4,567,800 人民币普通股 4,567,800 鹤山市今顺贸易有限公司 4,020,804 人民币普通股 4,020,804 蒋晓莉 2,605,957 人民币普通股 2,605,957 中国建设银行股份有限公司－摩根 士丹利华鑫卓越成长混合型证券投 资基金 2,484,800 人民币普通股 2,484,800 前 10 名无限售流通股股东之间，以 及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的 说明 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外，其 他未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股 变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业 务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负 责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东省广弘资产经营有限公 司 梁庆彦 2000 年 08 月 22 日 91440000724778854C 资产营运管理，投资基础 上的经营管理，资产受托 管理（以上事项国家有规 定的从其规定） 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 报告期内无控股和参股其他境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 46 3、公司实际控制人情况 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构 代码 主要经营业务 广东省国有资产监督管理委员 会 李成 2004 年 06 月 26 日 不适用 作为广东省人民政府的直属特设机构，受省 政府委托履行省国有资产出资人职责，对监 管企业实行"权利、义务和责任相统一，管 资产和管人、管事相结合"。 实际控制人报告期内控制的其 他境内外上市公司的股权情况 不适用 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 47 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 48 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始 日期 任期终止 日期 期初持股 数（股） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 其他增减 变动（股） 期末持股 数（股） 蔡飚 董事长 现任 男 39 2015 年 12 月 02 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 黄湘晴 副董事长 离任 男 52 2014 年 03 月 21 日 2017 年 02 月 13 日 0 0 0 郑宗伟 董事 现任 男 52 2013 年 05 月 13 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 陈子召 总经理, 董事 现任 男 54 2009 年 01 月 14 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 翁世淳 董事 现任 男 45 2013 年 05 月 13 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 陈楚盛 董事 现任 男 45 2015 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 朱列玉 独立董事 现任 男 51 2014 年 06 月 30 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 罗其安 独立董事 现任 男 58 2015 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 郑国坚 独立董事 现任 男 38 2015 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 林文生 监事会主 席 现任 男 49 2012 年 01 月 13 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 潘瑞君 监事 现任 女 48 2012 年 2018 年 0 0 0 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 50 01 月 13 日 02 月 06 日 王振秀 监事 现任 女 53 2009 年 01 月 14 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 潘芸 职工监事 现任 女 56 2009 年 01 月 14 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 曾锦炎 职工监事 现任 男 53 2012 年 01 月 13 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 黄万兴 党委副书 记 现任 男 49 2016 年 10 月 31 日 0 0 0 欧立民 纪委书记 现任 男 55 2016 年 12 月 27 日 0 0 0 郭伟亮 原党委副 书记 离任 男 45 2012 年 12 月 07 日 2016 年 10 月 31 日 0 0 0 缪安民 副总经理 现任 男 50 2009 年 10 月 21 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 朱小宁 副总经理 现任 男 46 2009 年 10 月 21 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 刘汉林 副总经理 现任 男 51 2009 年 10 月 21 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 陈增玲 副总经 理,财务 负责人 现任 女 50 2009 年 10 月 21 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 侯荣明 副总经理 现任 男 47 2012 年 10 月 26 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 苏东明 董秘 现任 男 44 2005 年 04 月 29 日 2018 年 02 月 06 日 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 51 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 欧立民 纪委书记 任免 2016 年 12 月 27 日 任免 黄万兴 党委副书记 任免 2016 年 10 月 31 日 任免 潘芸 原纪委书记 离任 2016 年 12 月 27 日 退休 郭伟亮 原党委副书记 离任 2016 年 10 月 31 日 离开上市公司 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 姓名 职务 主要工作经历及除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 蔡飚 董事长 2002年8 月参加工作，2002 年 8 月至 2004 年 7 月任广东省商业企业集团公司 人力资源部办事员；2004 年 7 月至 2009 年 3 月历任广东省商业企业集团公司 人事处副科长、科长；2009 年 3 月至2010 年 5 月任广东广商现代流通技术服 务有限公司副总经理；2010 年 5 月至 2011 年 3 月任广东省商业企业集团公司 人事处（党群处）副处长；2011 年 3 月至 2013 年 5 月任广东省商业企业集团 公司纪委副书记、审计处(纪检监察室）处长（主任）；2013 年 05 月至 2013 年 10 月任广东省商业企业集团公司纪委副书记、人力资源部（离退休人员工作部） 部长；2013 年 10 月至 2014 年 1 月任广东省商业企业集团公司总经理助理、 纪委副书记、人力资源部（离退休人员工作部）部长；2014 年 1 月至 2015 年 10 月任广东省商业企业集团公司党委副书记、纪委书记、广东省广弘资产经营有限 公司监事会主席；2015 年 3 月至 2015 年 10 月任广东省商贸控股集团有限公 司总经理助理、纪委副书记；2015 年 10 月至今任广东省商贸控股集团有限公司 总经理助理、广东省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员、广东广弘控股 股份有限公司党委书记；2015 年 10 月至今任广东教育书店有限公司董事长； 2015年12月至今任广东广弘控股股份有限公司董事长。 郑宗伟 董事 1985 年 7 月参加工作，1985 年7月至 1988 年 7 月历任广东省人民政府办公厅 调研室科员、副科长；1988 年 8 月至 1992年 9 月任汕尾市市委政研室副主任, 市委书记秘书； 1992 年 10 月至 1993 年 6 月任广东省侨办经济处正科级干 部；1993 年 6 月至 1995 年 2 月任广东省侨办经济处副处长(期间于 1993 年 7 月至 1995 年 1 月挂职湛江市侨务办公室副主任)；1995 年 2 月至 2002 年 6 月历任广东省华侨房产建设公司副经理、总经理、党总支部书记、副书记；2002 年 6 月至 2003 年 7 月任广东省华侨房产建设公司总经理、党总支副书记兼广 东省华侨福利公司党支部书记（期间，于 2002 年 11 月至 2003 年 7 月兼广东 省华侨建设工程公司总经理、党委书记）；2003 年 7 月至 2004 年 11 月任广 东省华侨房产建设公司总经理、党总支副书记兼省华侨建设工程公司党委书记； 2004 年 11 月至 2005 年 2 月任广东省华侨房产建设公司总经理、党总支副书 记，兼广东省华侨建设工程公司党委书记、广东广弘房产有限公司董事长、总经 理；2005 年 3 月至 2009 年 8 月任广东广弘房产有限公司董事长、总经理、兼 广东省华侨房产建设公司党总支副书记；2009 年 8 月至 2010 年 6月任广东省 广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员，兼广东广弘房产有限公司董事长、 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 52 总经理；2010 年 6 月至 2011 年 5 月任广东省广弘资产经营有限公司副总经 理、党委委员、兼广东广弘房产有限公司董事长；2011 年 5 月至2015 年 8 月 任广东省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员、兼广东广弘房产有限公司 董事长（法定代表人）、党委书记； 2014 年 1 月至 2014 年 7 月任广东省商 业企业集团公司党委书记、副总经理；2014 年 7 月至今任广东省商业企业集团 公司副总经理、党委委员；2014 年 1 月至今任广东省商贸控股集团有限公司副 总经理、党委委员；2015 年 8 月至今任广东省广弘资产经营有限公司副总经理、 党委委员；2013 年 5 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事。 陈子召 董事 总经理 1987 年 7 月参加工作，1987年 8 月至 1988 年 11 月任天津市畜牧局、天津市 禽病中心技术干部；1988 年 12 月至 1992 年 1 月任广东食品集团畜禽生产开 发公司副经理；1992 年 2 月至 1994 年 7 月任深圳南华农业开发公司经理、华 新蛋鸡场场长；1994 年 8 月至 1997 年 1 月任广东省食品集团华昌公司总经 理；1997 年2 月至 2002 年 12 月任广东省食品集团南海联营种鸡场副场长、场 长；2003 年 1 月至 2007 年 1月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总经 理，兼任广东省畜禽生产发展有限公司总经理；2005 年至今兼任广东省家禽业协 会副会长； 2007 年 2 月至 2010 年 7 月任广东省广弘食品集团有限公司董事 长、总经理、党委书记；2007 年至今兼任广东省肉类协会会长；2009 年兼任广 东省农业产业化龙头企业协会副会长；2010 年 7 月至2016年2月任广东省广弘食 品集团有限公司董事长、党委书记；2016年2月至今兼任广东省广弘食品集团有限 公司党委书记；2012 年 5 月至2015年10月任广东广弘控股股份有限公司党委书 记；2009 年 1 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事、总经理。 翁世淳 董事 1993年 7 月参加工作，1993 年 7 月至 1996 年 4 月任中国人民银行广东省 分行广东外汇清算中心资金部科员；1996 年 4 月至 1999 年 12 月任广东国际 信托投资公司国际金融部、信贷部高级经理；1999年 12 月至 2006 年 6 月任广 东证券股份有限公司投资银行部一部副经理，其中：2002 年 9 月至 2006 年 6 月武汉大学经济与管理学院经济思想史专业经济学博士；2006 年 6 月至 2012 年 1 月任广东商学院金融学院副教授、硕士生导师、投资学教研室主任、金融实 验实践教研室主任；2012年 1 月至 2012 年 9 月任广东省广弘资产经营有限公 司资本运营部副部长（主持工作，享受正部级待遇），兼广东广弘投资有限公司、 广东广弘创业投资有限公司常务副总经理；2012 年 1 月至2015年5月任深圳安泰 创新科技股份有限公司董事；2012 年 9 月至 2014 年 5 月任广东省广弘资产经 营有限公司资本运营部部长；2012 年 9 月至今广东广弘创业投资有限公司执行 董事（法定代表人）、总经理；2014 年 5 月至2015年12月任广东省商业企业集 团公司资本运营部部长兼规划投资部副部长、广东省广弘资产经营有限公司资本 运营部部长兼规划投资部副部长；2015年10月至今任广东省商贸控股集团有限公 司金融类业务部部长；2013 年 5 月至今任广东广弘控股股份有限公司董事。 陈楚盛 董事 1992 年 7 月参加工作，1992 年 7 月至 1997 年 10 月历任广东恒昌实业股 份饲料公司会计、财务部负责人；1997 年11 月至 1998 年 7 月任广东恒昌实业 股份有限公司计财部负责人；1998 年 8 月至 2003 年 2 月任广东恒昌实业三水 市家乐饲料有限公司计财部经理；2003 年 3 月至 2009 年 1 月历任广东省广弘 资产经营有限公司财务部科员、副科长、科长; 2009 年 1 月至 2012 年 12 月 任广东省广弘资产经营有限公司财务部副部长；2012 年 12 月至 2014 年 5 月 任广东省广弘资产经营有限公司结算中心副主任（享受总监级待遇）；2014 年 5 月至2015年12月任广东省广弘资产经营有限公司结算中心调研员兼财务管理部副 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 53 部长（2014 年 9 月起主持财务管理部工作）；2015年12月至今任广东省广弘资 产经营有限公司财务部部长；2015年2月至今任广东广弘控股股份有限公司董事。 朱列玉 独立董事 1988 年 8 月参加工作，曾任安徽省肥西县人民法院法官助理；1994 年 7 月至 1995 年 10 月任广州市金融海商律师事务所律师；1995年 11 月至 2001 年 3 月任广东纵横律师事务所副主任；2001 年 4 月至今任广东国鼎律师事务所主任 （期间：2010 年 8 月至 2013 年 8 月兼任广东宜通世纪科技股份有限公司独立 董事）；2014年 6 月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。 罗其安 独立董事 1982 年 7 月至 1991 年 3 月在江西财经大学任教；1991年 3 月至 1995 年 5 月在广东财经学院任教并担任教研室主任；1995 年 5 月至 1998 年 5 月在广东 财税高等专科学校工作，任教务处负责人；1998 年 6 月至 2014 年 12 月任暨 南大学会计学系党总支书记、副教授，2015 年 1 月至今现任暨南大学会计学系 副教授。现兼任第三届广东省预算会计研究会常务理事、第八届广东省会计学会 理事、第六届广东省财政学会理事。还曾于 2008 年 12 月至 2012 年 12 月担 任广东东方兄弟投资股份有限公司第三届董事会的独立董事；2011 年 6 月至今 担任广州中海达卫星导航技术股份有限公司独立董事。2015年2月至今任广东广弘 控股股份有限公司独立董事。 郑国坚 独立董事 2007 年 8 月至 2008 年 7 月在香港中文大学经济金融研究中心从事博士后研 究员工作。2008 年 8 月，以中山大学 “百人计划”引进人才方式进入中山大学 管理学院工作，历任讲师、副教授。2013 年 1 月至2016年1月任中山大学管理学 院会计学系副主任、副教授，硕士生导师，院聘副博士生导师；2016年1月至今任 中山大学管理学院副院长、副教授，硕士生导师，院聘副博士生导师，中山大学 现代会计与财务研究中心研究员。目前兼任中国会计学会高级会员，中国会计学 会财务成本分会理事、广东省会计学会第九届理事会理事，广东医药价格协会会 员；广州市中晟宏大教育科技有限公司董事长。2015年2月至今任广东广弘控股股 份有限公司独立董事。 林文生 监事会主席 1992 年 6 月参加工作，1992 年 6 月至 2000 年 9 月先后任广东华天房地产公 司开发部干部、惠州分公司副经理、开发部经理、副总经理；2000 年 9 月至 2004 年 3月先后任广东省食品企业集团公司华先公司总经理、集团托管办副主任、企 业管理部经理；2004 年 3 月至 2009 年 1 月任广东省广弘食品集团有限公司企 业管理部经理，其中，2007 年 4 月至 2009 年 1 月借调至广弘公司上市办工作； 2009 年 1 月至 2011 年 12 月先后任广东省广弘资产经营有限公司企业管理部 副部长、法律事务部副部长（主持工作）；2011 年 12 月至 2014 年 5 月任广 东省广弘资产经营有限公司企业管理部部长；2014 年 5月至2015年3月任广东省 商业企业集团公司经营管理部（安全生产部）部长、广东省广弘资产经营有限公 司经营管理部（安全生产部）部长；2015年3月至2015年12月任广东省商业企业集 团公司经营管理部（安全生产部）部长、广东省广弘资产经营有限公司企业管理 部（法律事务部）部长；2015年7月至今任广东省商贸控股集团有限公司副总法律 顾问；2016年1月至今任广东省广弘资产经营有限公司总法律顾问；2012 年 1 月 至今任广东广弘控股股份有限公司监事会主席。 潘瑞君 监事 1988 年 7 月参加工作，1988 年 7 月至 2004 年 6 月先后任广东省食品企业集 团公司冷冻厂财务部会计、饮料厂财务部副经理、集团财务部主管、集团财务部 一级主管（正科）；2004 年 7 月至 2010 年 1 月先后任广东省广弘资产经营有 限公司审计室科长、主任助理；2010 年 1 月至 2012 年 3 月任广东省广弘资产 经营有限公司审计室副主任；2012 年 3 月至 2014 年 4 月任广东省广弘资产经 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 54 营有限公司监察审计部副部长；2014 年 4 月2015年12月任广东省广弘资产经营 有限公司审计部（监事会办公室）副部长（副主任）；2014 年 6 月至2015年12 月任广东省商业企业集团公司审计部（监事会管理办公室）副部长（副主任）； 2015年12月至今任广东省广弘资产经营有限公司审计部部长；2012 年 1 月至今 任广东广弘控股股份有限公司监事。 王振秀 监事 1989 年 4 月参加工作，1989 年 4 月至 1995 年 11 月历任广州船舶及海洋工 程设计研究院电气工程师、办公室副主任、技术开发室副主任、主任；1995 年 12 月至 2006 年 4 月任广州船舶及海洋工程设计研究院财务处处长，其中，2005 年 至 2006 年 4 月挂任广州广船国际股份有限公司财务中心主任助理；2006 年 4 月至 2010 年 5 月任职广东省广弘资产经营有限公司，并委派任广东省广弘食品 集团有限公司及广东省教育书店有限公司财务总监；2009 年 1 月至今任广东广 弘控股股份有限公司监事。 潘芸 职工监事 1977 年 7 月参加工作，1977 年 7 月至 1980 年在仁化县赤石迳水电站下乡任 知青班长；1980 年 9 月至 1983 年 7 月在湛江农学院读书；1983 年 7 月至 1987 年 3 月任广州市食品公司肉类加工厂卫生科化验室化验员；1987 年 3 月 至 1993 年 3 月先后任广东省食品集团冷冻厂商检班商检员、技术部化验室部 长、质管部副部长、部长；1993 年 3 月至 1998 年 12 月先后任广东省食品集 团汇丰冷冻公司办公室副主任、冷藏部副经理；1998 年 12 月至 2003 年 9 月 先后任广东省食品实业有限公司董事、冷藏部经理、办公室主任、总经理助理； 2003 年 9 月至 2004 年 5 月任广东省广弘食品企业有限公司贸易分公司、广弘 食品冷冻实业有限公司总经理助理；2004年6月至2008年 1 月先后任广东省广弘 食品企业集团有限公司办公室副主任、主任；2008 年 2 月至2010年5月任广东省 广弘食品集团有限公司办公室主任；2010 年 5 月至2016年10月任广东广弘控股 股份有限公司办公室主任；2012 年 11 月至2016年10月兼任广东广弘控股股份有 限公司总经理助理；2012 年 12 月至2016年12月任广东广弘控股股份有限公司党 委委员；2015年10月至2016年12月任广东广弘控股股份有限公司纪委书记、工会 主席；2009 年1月至今任广东广弘控股股份有限公司职工代表监事。 曾锦炎 职工监事 1985 年 7 月参加工作，1985 年 7月至 1993 年 1 月任广东省商业储运公司财 务科会计主管；1993 年 1 月至 1994 年 4 月在广州环境资源开发研究所工作； 1994 年 4 月至 1999 年 10 月任广州经纬（集团）股份有限公司财务经理；1999 年 10 月至 2007 年 8 月任广东红日会计事务所所长助理、审计事务部经理； 2007年 8 月至 2010 年 5 月任广东教育书店有限公司财务部副经理兼审计监察 室副主任；2010 年 5月至2016年9月任广东广弘控股股份有限公司财务部副部长， 其中，2010 年 5 月至 2011 年 3 月兼任广东教育书店有限公司财务部副经理兼 审计监察室副主任，2011 年 3 月至2016年9月兼任广东教育书店有限公司审计监 察室主任；2016年1月至今兼任广东省广弘食品集团有限公司财务部经理；2016 年9月至今任广东省广弘食品集团有限公司副总经理，党委委员；2012 年 1 月至 今任广东广弘控股股份有限公司职工代表监事。 黄万兴 党委副书记 1990年7月参加工作，1990年8月至1994年12月任省华大物流汽车配件分公司会计； 1994年12月至1997年3月任 省华大物流总公司财务部会计主管；1997年3月至1998 年12月任广东百信有限公司副经理；1998年12月至1999年4月任省华大物流总公司 配送分公司副经理；1999年4月至2000年3月任省华大物流总公司经营运作部主任； 2000年3月至2002年7月任省华大物流总公司物流发展部主任，其中：2001年8月至 2002年7月借调省经贸委企业监督处；2002年7月至2003年7月 省华大物流总公司 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 55 荔湾加油站经理兼物流发展部主任；2003年8月至2006年3月任省华大物流总公司 总经理助理兼加油站经理、物流发展部主任；2006年4月至2007年12月任省商业企 业集团公司经营投资管理处副处长；2008年1月至2009年3月任省商业企业集团公 司企业管理处副处长；2009年3月至2013年3月任省商业企业集团公司经营投资管 理处处长；2013年3月至2014年3月任广东华侨友谊总公司党委书记、副总经理； 2014年3月2015年3月任广东省商贸控股集团有限公司投资管理组（资本运营组） 副组长；2015年03至2015年10月任广东省商贸控股集团有限公司投资管理部（资 本运营部）调研员、副部长，主持部门工作；2015年10月至2016年11月任广东省 商贸控股集团有限公司投资管理部（资本运营部）部长；2016年11月至今广东广 弘控股股份有限公司党委副书记、广东教育书店有限公司董事、党总支书记、委 员、副总经理。 欧立民 纪委书记、工 会主席 1981年8月至2005年1月任广东省百货公司统计员、办公室主任助理 办公室副主 任、办公室主任；2005年1月至2007年11月任广东省百货纺织品总公司办公室主任； 2007年11月至2016年12月任广东恒晟商贸实业发展有限公司办公室主任、董事会 秘书；2007年12月至2016年12月任广东恒晟商贸实业发展有限公司党委委员；2010 年5至2016年12月兼任广东恒晟商贸实业发展有限公司策划部经理；2012年11月至 2016年12月任广东恒晟商贸实业发展有限公司纪委书记、副总经理、党委委员、 工会主席；2017年1月至今任纪委书记、党委委员、工会主席。 缪安民 副总经理 1988年6月参加工作，任职广东省食品集团冷冻厂，1988年6月至1992年12月历任 广东省食品集团冷冻厂冷藏车间商检员、工艺技术员、车间副主任; 1993 年1 月 至1998 年3 月历任广东省食品集团冷冻厂冷藏部副经理、经理、党支部书记; 1998年4 月至1998 年12 月任广东省食品集团汇丰食品冷冻公司副总经理兼冷藏 部经理、党支部书记;1999年1月至2003 年9 月任广东省食品实业有限公司党总支 书记、总经理; 2003年10月至2007 年1 月任广东广弘食品冷冻实业有限公司董事 长、总经理、党总支书记、广东省广弘食品企业有限公司贸易分公司总经理; 2007 年1月至2010年7月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总经理、党委委员; 2010年7月至2016 年2 月任广东省广弘食品集团有限公司董事、总经理、党委副 书记；2016年2月至今兼任广东省广弘食品集团有限公司执行董事（法定代表人）、 总经理、党委副书记；2012 年12 月起任广东广弘控股股份有限公司党委委员; 2009 年10 月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理。 朱小宁 副总经理 1991年8月参加工作，任职广东省驳运公司；1993 年5 月至2000 年8月在广东教 育书店任业务员；2000 年9月至2003 年9 月任广东教育书店任拓展部经理；2003 年9 月至2005 年6 月任广东教育书店有限公司副总经理；2005年7 月至2010年6 月任广东教育书店有限公司董事、副总经理； 2010年7 月至2016年11月任广东教 育书店有限公司董事、总经理；2016年11月至今任广东教育书店有限公司总经理； 2012年12月起任广东广弘控股股份有限公司党委委员；2009年10 月至今任广东广 弘控股股份有限公司副总经理。 刘汉林 副总经理 1990 年8 月参加工作， 1990 年8 月至1994 年12月在广东省农科院畜牧研究所 饲料研究室暨技术开发部从事研究开发工作；1995 年1 月至1996 年12 月历任广 东省农科院畜牧研究所饲料开发部副主任、主任；1997 年1 月至1998 年12 月任 广东省农科院畜牧研究所饲料科学研究室主任；1998 年12 至2001年12 月任广东 省农科院畜牧研究所副所长(其中2000年1至2001年12月挂职任广东省罗定市副市 长)；2001年12月至2002年12月任广东省农科院前沿动物保健技术中心副总经理、 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 56 广东省农科院动物药品厂总经理；2002年11月至2007年1月任广东省广弘九江饲料 有限公司执行董事、总经理、党支部副书记；2007年1月至2010年7月任广东省广 弘食品集团有限公司董事、副总经理、党委委员；2012年12月起任广东广弘控股 股份有限公司党委委员；2009年10月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理。 陈增玲 副总经理、财 务负责人 1990 年7 月参加工作，1990 年7 月至1992 年3 月在南海市农业银行任会计； 1992 年3 月至1992 年12 月在广东省教育厅教工之家任会计；1992 年12 月至 2000 年8 月在广东教育书店任会计主管；2000 年9 月至2003 年9 月任广东教育 书店财务部经理；2003 年9 月至2005 年6 月任广东教育书店有限公司副总经理； 2005 年7 月至今任广东教育书店有限公司董事、副总经理；2012年12 月起任广 东广弘控股股份有限公司党委委员；2009 年10 月至今任广东广弘控股股份有限 公司副总经理兼财务负责人。 侯荣明 副总经理 1992年参加工作，1992年7月至1998年9月任广东省农垦经济发展公司财务部科员、 副部长(借调至广东省农垦总局财务处工作)，期间:1994年11月至1996年11月外派 至多哥糖厂任财务负责人；1998年9月至1999年3月任广东省农垦集团财务处科员； 1999年3月至1999年10月在南方证券广州分公司水荫路营业部财务部工作；1999 年10月至2003年5月任广州兴南投资股份有限公司财务副经理、经理；2003年5月 至2005年8月任广州百嘉信集团有限公司副总会计师；2005年8月至2010年8月任广 东中力集团有限公司财务总监；2010年8月至2012年3月任广东省广弘资产经营有 限公司投资部副部长；2012年3月至2012年9月任广东省广弘资产经营有限公司资 本运营部副部长，期间:2011年5月至2012年9月兼任广东广弘投资有限公司副总经 理；2011年9月至2012年9月兼任广东广弘创业投资有限公司副总经理；2011年12 月至2012年10月兼任中山农牧有限公司执行董事(法定代表人)、总经理；2011年 11月至2015年5月任深圳市安泰创新科技有限公司董事；2012年9月至今任广东广 弘创业投资有限公司非执行董事；2012年10月至今任广东广弘控股股份有限公司 副总经理。 苏东明 董事会秘书 1995年参加工作，任职广东美雅集团股份有限公司财务部，1995年7月至1999 年 12月历任广东美雅集团股份有限公司财务部主办科员、财务主管；2000年1月至 2003年8月任广东美雅集团股份有限公司证券部主管；2003年9月获得董事会秘书 资格；2003年9月至2005年4月任广东美雅集团股份有限公司证券事务代表；2005 年5月至2005年12月任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书；2006年1月至2007 年5月任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书兼办公室主任；2007年6月至2009 年1月任广东美雅集团股份有限公司董事、董事会秘书兼办公室主任；2009年1月 至今任广东广弘控股股份有限公司董事会秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 蔡飚 广东省广弘资产经营有限公司 副总经理、党 委委员 2015 年 10 月 08 日 是 郑宗伟 广东省广弘资产经营有限公司 董事、副总经 理、党委委员 2016 年 01 月 11 日 是 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 57 翁世淳 广东省商贸控股集团有限公司 金融类业务 部部长 2015 年 10 月 28 日 是 陈楚盛 广东省广弘资产经营有限公司 财务部部长 2015 年 12 月 17 日 是 林文生 广东省广弘资产经营有限公司 总法律顾问 2016 年 01 月 11 日 是 潘瑞君 广东省广弘资产经营有限公司 审计部（监事 会联络办公 室）部长（主 任） 2015 年 12 月 17 日 是 侯荣明 广东广弘创业投资有限公司 董事 2012 年 09 月 01 日 否 在股东单位任 职情况的说明 除上述人员外，公司董事会其他董事、监事会其他监事及高级管理人员均没有在股东单位任职。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 朱列玉 广东国鼎律师事务所 主任 2001年04月01 日 是 罗其安 暨南大学会计学系 副教授 1998年06月01 日 是 罗其安 广州中海达卫星导航技术股份有限公司 独立董事 2011年05月25 日 是 郑国坚 中山大学管理学院 副院长，副教 授 2016年01月21 日 是 在其他单位任 职情况的说明 除上述人员外，公司董事会其他董事、监事会其他监事及高级管理人员均没有在其他单位任职。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级 管理人员报酬的决 策程序 在公司任职的董事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬，不在公司任职的董事不领取薪酬。 独立董事的津贴由董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司任职的监事，按其所在的岗位及 所担任的职位领取相应的薪酬；不在公司任职的监事不领取薪酬。公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬 与考核委员会提出、经董事会审议确定。 董事、监事、高级 管理人员报酬确定 本年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标 准的规定发放。根据公司2012年第一次临时股东大会审议通过的关于调整独立董事津贴的议案，独立董 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 依据 事津贴标准为每人每年6万元（含税）。 董事、监事和高级 管理人员报酬的实 际支付情况 公司现任董事、监事、高级管理人员共21人，实际在公司领报酬有12人（独立董事除外），独立董事按 季度发放薪酬外，其他高管人员均根据薪酬计划按月发放薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税 前报酬总额 是否在公司关联 方获取报酬 蔡飚 董事长 男 39 现任 71 是 黄湘晴 副董事长 男 52 现任 是 郑宗伟 董事 男 52 现任 是 陈子召 总经理,董事 男 54 现任 63.9 否 翁世淳 董事 男 45 现任 是 陈楚盛 董事 男 45 现任 是 朱列玉 独立董事 男 51 现任 6 否 罗其安 独立董事 男 58 现任 6 否 郑国坚 独立董事 男 38 现任 0.5 否 林文生 监事会主席 男 49 现任 是 潘瑞君 监事 女 48 现任 是 王振秀 监事 女 53 现任 32.04 否 潘芸 职工监事,纪委书 记 女 56 现任 48.25 否 曾锦炎 职工监事 男 53 现任 27.1 否 黄万兴 党委副书记 男 49 现任 11.57 是 郭伟亮 党委副书记 男 45 离任 58 否 缪安民 副总经理 男 50 现任 55.37 否 朱小宁 副总经理 男 46 现任 69.49 否 刘汉林 副总经理 男 51 现任 48.25 否 陈增玲 副总经理,财务负 责人 女 50 现任 60.53 否 侯荣明 副总经理 男 47 现任 39.7 否 苏东明 董秘 男 44 现任 39.67 否 合计 -- -- -- -- 637.37 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 59 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 50 主要子公司在职员工的数量（人） 852 在职员工的数量合计（人） 902 当期领取薪酬员工总人数（人） 902 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 228 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 388 销售人员 121 技术人员 163 财务人员 67 行政人员 106 其他人员 57 合计 902 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 23 本科 155 大专 165 中专、高中及以下 559 合计 902 2、薪酬政策 报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放， 年末根据公司效益情况及考核结果发放效益工资。 3、培训计划 报告期内，公司分别从法务、非财人员的财务管理、财务人员职业道德、管理技能等方面不 断加强对员工的培训，提高其素质，期间公司参加培训员工共171人次。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 60 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 61 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理 的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，不断加强公司内部控制，规范运 作，并按照现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。 公司设有股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监 事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、 提名、投资审查、薪酬与考核等5个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。 公司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负 责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。 公司董事会现有董事9名，其中：独立董事3名，对公司及全体股东勤勉尽责。公司已建立了权力机构、 决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构， 符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 报告期内公司建立或修订的各项公司治理制度如下： 序号 制度类别 制度名称 披露时间 披露媒体 1 公司治理运作制度 董事会薪酬与考核委员实 施细则 2016-11-24 巨潮资讯网 2 公司治理运作制度 公司章程 2016-12-29 巨潮资讯网 3 公司治理运作制度 董事会议事规则 2016-12-29 巨潮资讯网 4 公司治理运作制度 子公司利润分配管理制度 2016-12-29 巨潮资讯网 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已做到完全独立，具备了独立完整的业务及 自主经营能力。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 62 1、在业务方面：公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营 能力。公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形，与控股股东和其他关联企业不存在依赖关 系。 2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰，商标等无形资产 均由公司拥有。公司的资产完全独立于控股股东。本公司对自身的资产具有完全的控制和支配权，不存在 资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。 4、在机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运行，与 控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干预本公司生产经营活动，不 存在与控股股东合署办公的情况。 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的 银行帐户，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2015 年度股东大会 年度股东大会 0.01% 2016 年 04 月 19 日 2016 年 04 月 20 日 证劵时报、中国证券 报和巨潮资讯网 （info ）公告编号 2016-20 2016 年第一次临时 股东大会 临时股东大会 0.01% 2016 年 11 月 14 日 2016 年 11 月 15 日 证劵时报、中国证券 报和巨潮资讯网 （info ）公告编号 2016-38 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 63 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加 次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 朱列玉 7 1 5 1 0 否 罗其安 7 3 4 0 否 郑国坚 7 3 4 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司共有三名独立董事，独立董事人数为董事总人数的三分之一。报告期内，公司三位独立董事勤勉 尽责，严格按照《上市公司治理准则》、《独立董事指导意见》及《公司章程》、《独立董事工作制度》、 《独立董事年报工作制度》的要求，切实履行相应职责，积极参加各次股东大会和董事会，关注公司经营 管理、财务状况和法人治理结构，对公司的重大决策提供了专业性意见，并就公司内控自我评价报告、对 外担保、董事和高管任免、薪酬、聘任会计师事务所等重大事项进行了审核并发表独立意见，运用自己的 专业知识，本着独立、客观和公正的原则，为完善公司监督机制，维护公司的整体利益和广大中小股东的 合法权益发挥了应有的作用。独立董事对本年度董事会议案及其它议案均未曾提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略、审计、提名、投资审查委员会、薪酬与考核5个专门委员会，各专门委员会对 董事会负责,并能够严格按照国家有关法律法规及本公司章程的规定，根据各专门委员会工作细则认真履行 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 64 职责，积极促进公司规范运作，充分保护股东合法权益。报告期内, 各专门委员会开展的主要工作情况如 下： 1、审计委员会工作情况： 本公司董事会审计委员会由5 位董事组成，主任委员为会计专业人士担任。 本报告期内，本公司董事会审计委员会成员按照《董事会审计委员会实施细则》开展各项工作。 （1）董事会审计委员会根据中国证监会、深交所有关规定以及公司《董事会审计委员会实施细则》， 切实履行工作职责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。在本年度财务报告审计工作中， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性，完成了《董事会审 计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）从事2015年度公司审计工作的总结报告》。 （2）对聘任会计师事务所发表意见。董事会审计委员会于2016年10月20日召开会议，会议审议并一 致通过如下决议：同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构和 2016 年 度内部控制审计机构，负责公司2016年度财务报表审计和内部控制审计等工作并提交公司董事会审议。 （3）在公司2016年度财务报表审计过程中，分别审阅了公司初步编制的财务会计报表等，2017年1 月16日公司董事会审计委员会听取了年审会计师对公司2016年度财务报表审计的主要事项汇报，2017年3 月10日审阅了年审会计师事务所的初步审计报告，并要求年审计会师按期出具定稿的审计报告，确保公司 年度报告等相关文件的及时编制，并真实、准确、及时地披露。 2、提名委员会工作情况：公司董事会提名委员会由3位董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由 独立董事担任。提名委员会通过召开专业工作会议，对公司拟聘董事等人员的任职条件进行审查，并出具 专门意见，上报董事会，为公司聘任干部把好关。 3、薪酬与考核委员会工作情况：董事会薪酬与考核委员是董事会设立的专门工作机构，由3名董事组 成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。公司董事会薪酬与考核委员会成员按照《董事会薪 酬与考核委员会实施细则》开展各项工作，通过召开专业工作会议，对公司高管年度履行职责情况进行审 查，结合公司业绩情况提出高管薪酬考核方案，并协助董事会完善公司薪酬管理制度及对公司薪酬管理制 度执行情况等进行监督，确保公司薪酬分配合理、合法，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，保证 职工队伍的稳定。 4、战略委员会工作情况：公司董事会战略委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构，由5位董 事组成，其中包括2名独立董事，董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研 究并提出建议。 5、投资审查委员会工作情况：公司董事会投资审查委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构， 委员会成员由五名董事组成，其中包括2名独立董事。投资审查委员会主要负责对公司（包括公司的控股 子公司及受公司实际控制的法人实体）的投资项目进行研究和审核，为董事会决策提供专业意见和建议。 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发展和维护股 东的长期利益，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，增强公司核心竞争力， 促进经济效益的快速增长，确保公司经营目标的实现，公司制订了有关激励和约束机制的相关管理办法《经 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 65 营责任制考核办法》及其实施细则，并予以实施，进一步加强对企业经营者的激励和约束机制。公司高级 管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况 及考核结果发放效益工资。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司 2017 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《2016 年度内部控制自我评价 报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司合并 财务报表资产总额的比例 99.26% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并 财务报表营业收入的比例 99.90% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离控制目标的情 形，包括但不限于：（a）公司董事、监事 和高级管理人员舞弊；（b）公司更正已公 布的财务报表；（c）注册会计师发现当期 财务报告存在重大错报，而内部控制在运 行过程中未能发现该错报；（d）公司审计 委员会和内部审计机构对内部控制的监督 无效； 重要缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，其严重程度和经济后果低于重大 缺陷，但仍有可能导致企业偏离控制目 标的情形； 定量标准 重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存在， 有合理的可能性导致无法及时地预防或发 现财务报告中出现错报，当错报金额落在 如下区间之一时：（a）错报≥利润总额的 5%；（b）错报≥资产总额的 1%；（c） 错报≥营业收入总额的 1%；（d）错报≥ 所有者权益总额的 10%，被认定为重大缺 陷； 重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存 在，有合理的可能性导致造成公司直接 财产损失超过 1000 万元时，被认定为 重大缺陷； 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 66 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：广东广弘控股股份有限公司于 2016 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规 范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2017 年 03 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 详见公司 2017 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 67 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 68 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2017 年 03 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 注册会计师姓名 姜干、钟松林 审计报告正文 信会师报字[2017]第ZC10197号 广东广弘控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东广弘控股股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016 年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2016年度的利润表和合并利润表、2016年度的 现金流量表和合并现金流量表、2016年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 69 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性， 以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 贵公司2016年12月31日的合并及公司财务状况以及2016年度的合并及公司经营成果和现金流 量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 姜 干 中国注册会计师： 钟松林 中国·上海 二〇一七年三月二十八日 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 70 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东广弘控股股份有限公司 2016 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 436,145,592.82 693,579,974.86 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 20,065,250.90 19,448,632.96 预付款项 1,745,638.68 3,819,041.46 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,530,031.27 32,590,514.89 买入返售金融资产 存货 130,835,612.60 125,261,082.63 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 360,895.58 其他流动资产 396,310,579.62 4,446,550.20 流动资产合计 1,003,632,705.89 879,506,692.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 71 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 72,151,549.86 88,086,304.57 投资性房地产 固定资产 176,441,831.33 173,126,196.20 在建工程 182,867,162.52 160,752,629.46 工程物资 固定资产清理 904,549.55 904,549.55 生产性生物资产 13,390,119.80 16,415,110.53 油气资产 无形资产 112,979,355.63 116,140,134.27 开发支出 商誉 长期待摊费用 13,357,423.37 15,664,750.00 递延所得税资产 7,065,163.66 7,104,689.70 其他非流动资产 5,253,192.85 5,802,480.00 非流动资产合计 584,410,348.57 583,996,844.28 资产总计 1,588,043,054.46 1,463,503,536.86 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 99,603,149.39 38,282,770.80 预收款项 123,697,552.22 138,710,905.18 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 30,528,446.88 15,002,464.11 应交税费 10,789,596.13 8,195,973.48 应付利息 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 72 应付股利 3,450,000.00 其他应付款 68,418,532.22 97,522,807.41 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 1,032,281.90 流动负债合计 337,519,558.74 299,714,920.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 3,474,591.39 4,662,098.85 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 3,474,591.39 4,662,098.85 负债合计 340,994,150.13 304,377,019.83 所有者权益： 股本 583,790,330.00 583,790,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 570,959,412.25 583,750,009.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 56,413,632.21 37,848,720.91 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 73 一般风险准备 未分配利润 28,761,791.65 -58,305,492.33 归属于母公司所有者权益合计 1,239,925,166.11 1,147,083,567.66 少数股东权益 7,123,738.22 12,042,949.37 所有者权益合计 1,247,048,904.33 1,159,126,517.03 负债和所有者权益总计 1,588,043,054.46 1,463,503,536.86 法定代表人：蔡飚 主管会计工作负责人：陈增玲 会计机构负责人：徐爱芹 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 334,641,605.37 132,048,140.66 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 142,411.87 129,927.82 应收利息 应收股利 352,605,000.00 其他应收款 87,011,267.76 131,155,747.20 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 391,868,326.04 流动资产合计 1,166,268,611.04 263,333,815.68 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 472,690,574.24 481,048,022.51 投资性房地产 固定资产 20,915,597.54 944,078.51 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 74 在建工程 179,136,141.63 158,484,834.42 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,709,192.47 1,953,561.31 开发支出 商誉 长期待摊费用 52,500.00 25,000.00 递延所得税资产 其他非流动资产 3,800,000.00 非流动资产合计 674,504,005.88 646,255,496.75 资产总计 1,840,772,616.92 909,589,312.43 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 8,447,372.72 1,932,262.69 应交税费 47,109.66 40,953.81 应付利息 应付股利 其他应付款 577,422,988.93 320,862,625.51 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 585,917,471.31 322,835,842.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 75 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 585,917,471.31 322,835,842.01 所有者权益： 股本 583,790,330.00 583,790,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 571,333,056.95 575,124,569.08 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 56,413,632.21 37,848,720.91 未分配利润 43,318,126.45 -610,010,149.57 所有者权益合计 1,254,855,145.61 586,753,470.42 负债和所有者权益总计 1,840,772,616.92 909,589,312.43 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,067,498,212.51 1,928,140,619.36 其中：营业收入 2,067,498,212.51 1,928,140,619.36 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,935,354,874.61 1,852,985,797.78 其中：营业成本 1,779,865,111.38 1,694,802,543.75 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 5,356,058.49 4,881,464.56 销售费用 78,591,126.22 79,291,367.70 管理费用 78,515,445.67 67,714,115.86 财务费用 -6,928,459.84 -14,154,361.69 资产减值损失 -44,407.31 20,450,667.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） -421,696.77 10,333,683.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 -2,541,763.75 10,333,683.37 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 131,721,641.13 85,488,504.95 加：营业外收入 17,880,921.73 22,062,229.95 其中：非流动资产处置利得 15,373.50 12,288.50 减：营业外支出 1,992,572.04 810,909.35 其中：非流动资产处置损失 461,105.86 49,758.78 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 147,609,990.82 106,739,825.55 减：所得税费用 39,997,006.69 32,157,851.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 107,612,984.13 74,581,973.94 归属于母公司所有者的净利润 105,632,195.28 75,105,093.80 少数股东损益 1,980,788.85 -523,119.86 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 77 2.权益法下在被投资单位不能重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 107,612,984.13 74,581,973.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 105,632,195.28 75,105,093.80 归属于少数股东的综合收益总额 1,980,788.85 -523,119.86 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.180 0.130 （二）稀释每股收益 0.180 0.130 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-10,444.60 元，上期被合并方实现的净利润为： 184,007.20 元。 法定代表人：蔡飚 主管会计工作负责人：陈增玲 会计机构负责人：徐爱芹 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 0.00 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 173,550.63 188,505.23 销售费用 管理费用 22,829,629.00 14,665,974.77 财务费用 -5,226,819.65 -4,105,621.07 资产减值损失 -5,595.76 946.80 加：公允价值变动收益（损失以 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 78 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填 列） 689,664,350.87 -4,344,367.40 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -17,356,532.97 -4,344,367.40 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 671,893,586.65 -15,094,173.13 加：营业外收入 46.04 108,560.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 445.37 5,446.27 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 671,893,187.32 -14,991,059.40 减：所得税费用 -0.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 671,893,187.32 -14,991,059.09 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 671,893,187.32 -14,991,059.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 79 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,149,752,559.08 2,008,424,500.10 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 155,585.11 收到其他与经营活动有关的现金 60,334,055.89 61,635,390.37 经营活动现金流入小计 2,210,242,200.08 2,070,059,890.47 购买商品、接受劳务支付的现金 1,773,067,379.58 1,757,607,612.34 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 108,375,751.97 101,763,951.39 支付的各项税费 49,198,794.62 64,688,325.37 支付其他与经营活动有关的现金 93,199,609.27 82,711,622.06 经营活动现金流出小计 2,023,841,535.44 2,006,771,511.16 经营活动产生的现金流量净额 186,400,664.64 63,288,379.31 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000,000.00 取得投资收益收到的现金 15,266,664.80 9,236,500.45 处置固定资产、无形资产和其他长期 184,229.24 3,534.35 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 80 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 225,450,894.04 9,240,034.80 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 53,563,767.08 37,312,299.21 投资支付的现金 601,162,000.00 3,800,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 8,990,596.83 支付其他与投资活动有关的现金 90,207.36 99,162.50 投资活动现金流出小计 663,806,571.27 41,211,461.71 投资活动产生的现金流量净额 -438,355,677.23 -31,971,426.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 取得借款收到的现金 23,633,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,115,730.00 筹资活动现金流入小计 24,748,730.00 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 65,225,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 3,479,369.45 577,476.35 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 3,450,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,115,730.00 筹资活动现金流出小计 5,479,369.45 66,919,106.35 筹资活动产生的现金流量净额 -5,479,369.45 -42,170,376.35 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -257,434,382.04 -10,853,423.95 加：期初现金及现金等价物余额 693,579,974.86 704,433,398.81 六、期末现金及现金等价物余额 436,145,592.82 693,579,974.86 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 81 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,452,287,880.89 722,315,060.22 经营活动现金流入小计 1,452,287,880.89 722,315,060.22 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 11,251,366.48 13,689,123.75 支付的各项税费 91,611.39 6,852,418.39 支付其他与经营活动有关的现金 1,196,595,045.55 534,138,912.14 经营活动现金流出小计 1,207,938,023.42 554,680,454.28 经营活动产生的现金流量净额 244,349,857.47 167,634,605.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 210,000,000.00 取得投资收益收到的现金 353,936,979.73 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 541,694.11 投资活动现金流入小计 564,478,673.84 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 41,797,090.82 23,966,729.61 投资支付的现金 601,162,000.00 3,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 8,990,596.83 支付其他与投资活动有关的现金 859,310.98 3,696,880.00 投资活动现金流出小计 652,808,998.63 31,463,609.61 投资活动产生的现金流量净额 -88,330,324.79 -31,463,609.61 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 82 收到其他与筹资活动有关的现金 46,573,932.03 53,866,164.84 筹资活动现金流入小计 46,573,932.03 53,866,164.84 偿还债务支付的现金 34,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 支付其他与筹资活动有关的现金 76,800,000.00 筹资活动现金流出小计 111,300,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 46,573,932.03 -57,433,835.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 202,593,464.71 78,737,161.17 加：期初现金及现金等价物余额 132,048,140.66 53,310,979.49 六、期末现金及现金等价物余额 334,641,605.37 132,048,140.66 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 583,79 0,330. 00 574,750 ,009.08 37,848, 720.91 -58,314, 981.96 11,041, 894.97 1,149,1 15,973. 00 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 9,000,0 00.00 9,489.6 3 1,001,0 54.40 10,010, 544.03 其他 二、本年期初余额 583,79 0,330. 00 583,750 ,009.08 37,848, 720.91 -58,305, 492.33 12,042, 949.37 1,159,1 26,517. 03 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -12,790, 596.83 18,564, 911.30 87,067, 283.98 -4,919,2 11.15 87,922, 387.30 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 83 （一）综合收益总 额 105,632 ,195.28 1,980,7 88.85 107,612 ,984.13 （二）所有者投入 和减少资本 -12,790, 596.83 -12,790, 596.83 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -12,790, 596.83 -12,790, 596.83 （三）利润分配 18,564, 911.30 -18,564, 911.30 -6,900,0 00.00 -6,900,0 00.00 1．提取盈余公积 18,564, 911.30 -18,564, 911.30 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -6,900,0 00.00 -6,900,0 00.00 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 583,79 0,330. 00 570,959 ,412.25 56,413, 632.21 28,761, 791.65 7,123,7 38.22 1,247,0 48,904. 33 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 84 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 583,79 0,330. 00 574,750 ,009.08 37,848, 720.91 -133,25 4,469.2 8 11,583, 415.55 1,074,7 18,006. 26 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 9,000,0 00.00 -156,11 6.85 982,653 .68 9,826,5 36.83 其他 二、本年期初余额 583,79 0,330. 00 583,750 ,009.08 37,848, 720.91 -133,41 0,586.1 3 12,566, 069.23 1,084,5 44,543. 09 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 75,105, 093.80 -523,11 9.86 74,581, 973.94 （一）综合收益总 额 75,105, 093.80 -523,11 9.86 74,581, 973.94 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 85 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 583,79 0,330. 00 583,750 ,009.08 37,848, 720.91 -58,305, 492.33 12,042, 949.37 1,159,1 26,517. 03 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 583,790, 330.00 575,124,5 69.08 37,848,72 0.91 -610,01 0,149.5 7 586,753,4 70.42 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 583,790, 330.00 575,124,5 69.08 37,848,72 0.91 -610,01 0,149.5 586,753,4 70.42 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 86 7 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -3,791,51 2.13 18,564,91 1.30 653,328 ,276.02 668,101,6 75.19 （一）综合收益总 额 671,893 ,187.32 671,893,1 87.32 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 18,564,91 1.30 -18,564, 911.30 1．提取盈余公积 18,564,91 1.30 -18,564, 911.30 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -3,791,51 2.13 -3,791,51 2.13 四、本期期末余额 583,790, 571,333,0 56,413,63 43,318, 1,254,855 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 87 330.00 56.95 2.21 126.45 ,145.61 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配 利润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 583,790, 330.00 575,124,5 69.08 37,848,72 0.91 -595,01 9,090.4 8 601,744,5 29.51 加：会计政策 变更 前期差 错更正 其他 二、本年期初余额 583,790, 330.00 575,124,5 69.08 37,848,72 0.91 -595,01 9,090.4 8 601,744,5 29.51 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -14,991, 059.09 -14,991,0 59.09 （一）综合收益总 额 -14,991, 059.09 -14,991,0 59.09 （二）所有者投入 和减少资本 1．股东投入的普 通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或 股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 88 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 583,790, 330.00 575,124,5 69.08 37,848,72 0.91 -610,01 0,149.5 7 586,753,4 70.42 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 89 三、公司基本情况 广东广弘控股股份有限公司（原名为广东美雅集团股份有限公司）（以下简称本公司或公司）系 经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会（粤股审〔1992〕13号）及粤联 办〔1992〕4号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司；公司在广东省工商行政管理局注册 登记，取得注册号为440000000025118的《营业执照》。 公司分别于1993年5月20日及1993年9月12日经中国证券监督管理委员会广东监管局粤证监发字 〔1993〕005号文和中国证券监督管理委员会证监发审字〔1993〕56号文批准，首次向社会公众发 行人民币普通股2,550万股，于1993年11月18日在深圳交易所上市，证券代码000529。 公司股权分置改革方案已于2008年9月24日经本公司相关股东大会审议通过，并于2009 年1月20日 实施。截止到2016年12月31日，股本总数为583,790,330股，其中：有限售条件股份为16,592,537股， 占股份总数的2.84%，无限售条件股份为567,197,793股，占股份总数的97.16%。 本公司属食品和教育出版物发行行业。 经营范围：食品冷藏设备的经营与管理；实业投资；资本运营管理；货物进出口、技术进出口（法 律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；仓储（危险品 除外），场地出租，农副产品收购（不含国家专营专控商品）；食品冷藏及空调、冷藏设备的技 术咨询，商品信息咨询；畜禽饲养技术服务；农业技术研究开发；文化、教育产品开发，销售农 副产品、教学仪器、实验室设备、办公用品、电子产品、电子计算机及配件。 主要产品及提供的劳务：食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工；图书、电子出版物总发行、 销售。 本财务报表业经公司全体董事于2017年3月28日批准报出。 截止2016年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广东省广弘食品集团有限公司 广东教育书店有限公司 广东广弘贸易发展有限公司 广东广弘食品连锁有限公司 佛山市南海种禽有限公司 惠州市广丰农牧有限公司 中山广食农牧发展有限公司 广东广弘粤桥食品有限公司 广东商业电子商务有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权 益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 90 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、 企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公 开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报 表。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 91 债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 92 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 93 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： ①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 94 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 95 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 96 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 余额百分比法 组合 3 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 2 0.00% 0.00% 组合 3 0.00% 0.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值 的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、 发出存货的计价方法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 97 发出存货按月末一次加权平均法计价；发出教学用书采用个别计价法；发出外贸出口商品采 用个别计价法。 3、 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同 价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比 较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 无 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 98 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 99 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-45 0.00-5.00 2.375-5.00 机器设备 年限平均法 5-15 0.00-5.00 6.33-20.00 运输工具 年限平均法 6-10 0.00-5.00 9.50-16.67 其他设备 年限平均法 3-10 0.00-5.00 9.50-33.33 无 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 无 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 100 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项 资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价 值，但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 101 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其 有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。 2. 生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，使用寿命确定为33周-3.5年，残 值率0-10％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净 残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用 寿命或预计净残值或改变折旧方法。 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 40、50 软件 5、10 商标 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 102 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 摊销方法: 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 103 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴 费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(二十) 应付职工薪酬”。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付 辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当 期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 无 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 104 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26、股份支付 27、优先股、永续债等其他金融工具 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提 供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、收入确认的具体方法 (1) 销售教学用书 非免费教学用书（包括地方财政免费供应的教材、非免费教材及教辅），是以发出教学用书， 经教学用书使用单位（如学校或学生）确认，确认为销售收入；免费教学用书（指代理发行 省级财政提供的免费教材），是以发出教学用书，经县区一级教育主管部门（教育局）和财 政局确认后，再报经省教育厅、省财政厅共同确认，确认为发行服务费收入。 (2) 销售其他商品 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售 收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关 的成本能够可靠地计量。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 105 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且 产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 产品相关的成本能够可靠地计量。 29、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 106 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用 （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%、6%、13%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税 计征 5、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 1、根据中华人民共和国增值税暂行条例第15条，农业生产者销售的自产农产品免征增值税，故中 山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司销售的自产农产 品免征增值税。 2、根据企业所得税法及其实施条例，从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税，故中山 广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司只对非免税所得缴 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 107 纳企业所得税。 3、根据《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税〔2013〕87号）第二条规定， 自2013年1月1日起至2017年12月31日免征图书批发、零售环节增值税，故广东教育书店有限公司 对于图书批发、零售环节免征增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 225,166.81 227,806.29 银行存款 435,920,426.01 693,352,168.57 合计 436,145,592.82 693,579,974.86 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 108 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 2,999,60 9.42 10.91% 2,999,60 9.42 100.00% 2,999,6 09.42 11.34% 2,999,609 .42 100.00% 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 23,669,2 44.73 86.09% 3,603,99 3.83 15.23% 20,065,25 0.90 22,621, 255.29 85.53% 3,172,622 .33 14.02% 19,448,632. 96 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 826,000. 00 3.00% 826,000. 00 100.00% 826,000 .00 3.12% 826,000.0 0 100.00% 合计 27,494,8 54.15 100.00% 7,429,60 3.25 27.02% 20,065,25 0.90 26,446, 864.71 100.00% 6,998,231 .75 26.46% 19,448,632. 96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 茂名颖龙亚太织造有限 公司 2,999,609.42 2,999,609.42 100.00% 收回可能性低 合计 2,999,609.42 2,999,609.42 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 109 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 13,865,919.04 693,295.99 5.00% 1 年以内小计 13,865,919.04 693,295.99 5.00% 1 至 2 年 7,468,864.73 746,886.47 10.00% 2 至 3 年 213,312.00 42,662.40 20.00% 5 年以上 2,121,148.96 2,121,148.96 100.00% 合计 23,669,244.73 3,603,993.83 15.23% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 514,277.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 82,905.65 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比 例(%) 坏账准备 嘉发国际集团有限公司 4,525,000.00 16.46 452,500.00 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 110 珠海市广弘教育书店有限公司 3,534,218.04 12.85 176,710.90 茂名颖龙亚太织造有限公司 2,999,609.42 10.91 2,999,609.42 广东雪印商贸实业有限公司 2,814,357.24 10.24 240,125.12 东莞市永昶纸业有限公司 1,668,600.00 6.07 1,668,600.00 合计 15,541,784.70 56.53 5,537,545.44 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1,574,364.58 90.19% 3,702,041.46 96.94% 1 至 2 年 54,274.10 3.11% 117,000.00 3.06% 2 至 3 年 117,000.00 6.70% 合计 1,745,638.68 -- 3,819,041.46 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 项目 期末余额 未及时结算的原因 广州通力电梯有限公司 117,000.00 未结算 合计 117,000.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 序号 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 关联关 系 账龄 预付原因及支 付的必要性 违约责任约定 坏账计提 政策 备注 1 北京市第五肉 类联合加工厂 370,987.00 21.25 无 1 年以内 根据合同预付 货款 按合同 无计提 2 上海陛弗国际 贸易有限公司 278,600.00 15.96 无 1 年以内 根据合同预付 货款 按合同 无计提 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 111 其他说明： 期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 7、应收利息 （1）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断 依据 其他说明： 3 广州市尚冻冻 电子商务有限 公司 273,864.62 15.69 无 1 年以内 根据合同预付 货款 按合同 无计提 4 广州通力电梯 有限公司 117,000.00 6.70 无 2-3 年 根据合同预付 货款 按合同 无计提 5 广东用友软件 有限公司 90,000.00 5.16 无 1 年以内 根据合同预付 货款 按合同 无计提 合计 1,130,451.62 64.76 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 112 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 17,827,4 18.90 47.20% 15,670,2 88.18 87.90% 2,157,130 .72 18,104, 493.40 34.80% 15,677,72 1.34 86.60% 2,426,772.0 6 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 19,312,8 67.06 51.13% 2,939,96 6.51 15.22% 16,372,90 0.55 33,290, 437.90 63.99% 3,126,695 .07 9.39% 30,163,742. 83 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 632,496. 63 1.67% 632,496. 63 100.00% 632,496 .63 1.22% 632,496.6 3 100.00% 合计 37,772,7 82.59 100.00% 19,242,7 51.32 50.94% 18,530,03 1.27 52,027, 427.93 100.00% 19,436,91 3.04 37.36% 32,590,514. 89 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 茂名善伟水产品有限公 司 2,173,600.00 2,173,600.00 100.00% 收回可能性极低 山东巨野华纬棉业有限 公司 2,696,413.40 539,282.68 20.00% 可收回性低 李洪 12,957,405.50 12,957,405.50 100.00% 收回可能性极低 合计 17,827,418.90 15,670,288.18 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 11,752,170.09 587,573.50 5.00% 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 113 1 年以内小计 11,752,170.09 587,573.50 5.00% 1 至 2 年 3,724,765.00 372,476.50 10.00% 2 至 3 年 111,200.00 22,240.00 20.00% 3 至 4 年 282,546.80 141,273.40 50.00% 5 年以上 1,816,403.11 1,816,403.11 100.00% 合计 17,687,085.00 2,939,966.51 16.62% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 组合 2（应收政府补助、出口 退税） 1,625,782.06 0.00% 合计 1,625,782.06 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 243,445.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 437,606.88 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 114 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收款项 32,596,032.97 38,029,057.71 应收补贴款 1,500,000.00 10,569,782.06 押金保证金 2,986,681.91 705,464.71 其他 690,067.71 2,723,123.45 合计 37,772,782.59 52,027,427.93 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 李洪 应收暂付款 12,957,405.50 1-2 年 34.30% 12,957,405.50 发行网点免费教材 发行费 应收暂付款 10,343,650.60 1 年以内 27.38% 517,182.53 山东巨野华纬棉业 有限公司 应收暂付款 2,696,413.40 2－3 年 7.14% 539,282.68 茂名善伟水产品有 限公司 应收暂付款 2,173,600.00 3－4 年 5.75% 2,173,600.00 广州福茂冷冻食品 有限公司 应收暂付款 2,000,000.00 1-2 年 5.29% 200,000.00 合计 -- 30,171,069.50 -- 79.86% 16,387,470.71 （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 广东省财政厅 冻肉储备 1,500,000.00 1 年以内 按照储备任务计提，预 计 2017 年收回 合计 -- 1,500,000.00 -- -- （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 115 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,236,132.10 10,236,132.10 7,328,921.81 7,328,921.81 在产品 24,782.96 24,782.96 库存商品 105,700,642.39 128,814.46 105,571,827.93 100,942,377.45 410,431.55 100,531,945.90 消耗性生物资产 14,321,001.25 14,321,001.25 17,133,196.57 17,133,196.57 低值易耗品 3,668.13 3,668.13 发出商品 171,619.82 171,619.82 238,567.26 238,567.26 包装物 535,031.50 535,031.50 合计 130,964,427.06 128,814.46 130,835,612.60 125,671,514.18 410,431.55 125,261,082.63 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 410,431.55 281,617.09 128,814.46 合计 410,431.55 281,617.09 128,814.46 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 116 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期待摊费用 360,895.58 合计 360,895.58 其他说明： 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 理财产品 391,050,000.00 增值税进项税期末留抵额 5,260,579.62 2,565,959.54 营业税金及附加预缴额 1,880,590.66 合计 396,310,579.62 4,446,550.20 其他说明： 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 117 被投资单 位 账面余额 减值准备 在被投资 单位持股 比例 本期现金 红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工 具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于 成本的下跌幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 118 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 广州弘信 小额贷款 有限公司 58,407,93 7.21 -17,356,5 32.97 41,051,40 4.24 小计 58,407,93 7.21 -17,356,5 32.97 41,051,40 4.24 二、联营企业 广州粤教 金版图书 有限公司 2,554,235 .89 3,416,495 .90 2,415,957 .29 3,554,774 .50 汕尾市育 才教育书 店有限公 司 234,312.7 9 101,337.1 8 118,421.2 0 217,228.7 7 阳江市育 才教育书 店有限公 司 331,201.6 0 62,291.32 170,349.3 2 223,143.6 0 阳春市广 弘教育书 店有限公 司 344,748.6 9 129,686.9 5 115,414.4 6 359,021.1 8 普宁市广 弘教育书 店有限公 司 292,301.8 1 146,778.8 0 208,642.5 6 230,438.0 5 揭阳市广 雅教育书 295,338.3 1 129,101.5 2 103,165.0 7 321,274.7 6 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 119 店有限公 司 茂名市育 才教育书 店有限公 司 1,379,120 .74 779,597.0 6 611,914.8 5 1,546,802 .95 信宜市广 弘教育书 店有限公 司 388,410.6 4 222,450.9 5 200,468.9 4 410,392.6 5 江门市广 弘教育书 店有限公 司 791,101.9 4 361,433.2 4 377,487.5 8 775,047.6 0 恩平市育 才教育书 店有限公 司 170,511.8 9 59,881.88 40,272.56 190,121.2 1 鹤山市广 弘教育书 店有限公 司 326,468.3 0 55,802.61 40,305.08 341,965.8 3 开平市广 知教育书 店有限公 司 305,878.3 5 90,484.77 98,017.81 298,345.3 1 韶关市广 雅教育书 店有限公 司 437,041.0 6 166,084.5 9 140,631.8 9 462,493.7 6 乐昌市广 弘教育书 店有限公 司 448,073.4 8 160,603.3 2 35,113.93 573,562.8 7 始兴县广 弘教育书 店有限公 司 210,490.2 1 43,406.00 24,720.32 229,175.8 9 南雄市广 弘教育书 店有限公 219,429.4 8 55,634.53 43,749.54 231,314.4 7 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 120 司 惠州市教 育书店有 限公司 505,086.3 1 365,032.1 6 329,456.0 1 540,662.4 6 梅州广弘 教育书店 有限公司 297,302.9 1 122,322.6 9 101,817.3 7 317,808.2 3 梅州市梅 县区广雅 教育书店 有限公司 173,776.8 4 51,400.06 46,978.48 178,198.4 2 汕头市潮 阳区育才 教育书店 有限公司 545,972.4 3 396,376.3 4 376,688.6 5 565,660.1 2 汕头市教 育书店有 限公司 1,020,311 .59 310,366.5 8 295,486.3 7 1,035,191 .80 深圳市育 才教育书 店有限公 司 1,394,958 .03 1,373,501 .53 1,259,944 .72 1,508,514 .84 珠海市广 弘教育书 店有限公 司 332,720.9 1 40,549.93 133,662.7 6 239,608.0 8 珠海市斗 门广雅教 育书店有 限公司 502,806.8 2 120,664.0 6 30,174.12 593,296.7 6 佛山市南 海区广泓 教育书店 有限公司 1,050,055 .17 286,891.2 3 158,649.8 8 1,178,296 .52 佛山市广 雅教育书 店有限公 司 610,694.0 7 181,976.4 3 147,733.5 4 644,936.9 6 肇庆市广 弘教育书 店有限公 1,103,183 .39 418,370.0 2 351,611.6 8 1,169,941 .73 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 121 司 徐闻县广 弘教育书 店有限公 司 380,724.0 9 82,236.95 63,688.84 399,272.2 0 中山市广 弘教育书 店有限公 司 1,784,475 .31 263,800.2 3 120,647.4 4 1,927,628 .10 和平县广 弘教育书 店有限公 司 171,796.0 0 57,404.14 56,455.00 172,745.1 4 紫金县广 弘教育书 店有限公 司 217,809.6 0 85,561.14 63,771.67 239,599.0 7 河源市广 弘教育书 店有限公 司 130,731.2 6 156,155.0 3 133,563.7 3 153,322.5 6 龙川县广 弘教育书 店有限公 司 217,315.6 3 107,011.9 1 93,194.73 231,132.8 1 清远市育 才教育书 店有限公 司 1,085,020 .46 139,666.8 7 348,072.1 4 876,615.1 9 阳山县广 弘教育书 店有限公 司 247,393.3 1 82,670.88 62,899.68 267,164.5 1 罗定市广 弘教育书 店有限公 司 331,521.6 6 159,581.9 9 121,715.5 0 369,388.1 5 云浮市育 才教育书 店有限公 司 282,239.6 2 80,208.45 62,719.48 299,728.5 9 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 122 饶平县广 雅教育书 店有限公 司 279,714.5 7 109,404.0 3 97,750.91 291,367.6 9 潮州市广 弘教育书 店有限公 司 389,090.2 7 223,856.7 0 169,079.5 9 443,867.3 8 东莞市广 弘教育书 店有限公 司 1,468,448 .49 950,133.2 0 1,473,015 .15 945,566.5 4 惠来县广 弘教育书 店有限公 司 374,630.1 9 146,248.6 9 145,710.0 7 375,168.8 1 揭西县广 弘教育书 店有限公 司 281,949.1 5 84,672.23 77,957.52 288,663.8 6 化州市育 才教育书 店有限公 司 344,736.6 1 251,826.3 9 215,292.0 4 381,270.9 6 新丰县广 弘教育书 店有限公 司 138,803.4 9 26,311.30 19,960.22 145,154.5 7 惠州市惠 阳区广弘 教育书店 有限公司 642,173.6 5 225,539.0 7 143,108.5 6 724,604.1 6 惠东县广 雅教育书 店有限公 司 207,018.7 5 88,577.92 122,031.7 5 173,564.9 2 兴宁市广 弘教育书 店有限公 司 245,120.4 4 70,646.28 82,314.33 233,452.3 9 五华县广 275,746.8 159,758.0 109,341.6 326,163.2 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 123 弘教育书 店有限公 司 5 6 9 2 梅州市埔 丰广弘教 育书店有 限公司 278,436.3 6 105,888.4 6 81,796.05 302,528.7 7 雷州市广 弘教育书 店有限公 司 261,631.1 9 112,614.3 8 229,890.5 2 144,355.0 5 连平县广 弘教育书 店有限公 司 193,462.8 2 45,251.31 43,063.40 195,650.7 3 新兴县育 才教育书 店有限公 司 180,257.3 7 71,267.90 45,943.27 205,582.0 0 郁南县广 弘教育书 店有限公 司 149,672.5 8 58,919.56 36,085.60 172,506.5 4 陆丰市教 育书店有 限公司 270,686.8 2 97,280.66 166,516.8 2 201,450.6 6 佛山市顺 德区弘迎 教育书店 有限公司 642,846.3 9 280,194.2 4 195,875.3 4 727,165.2 9 怀集县广 知教育书 店有限公 司 211,732.4 4 142,981.7 7 128,487.7 5 226,226.4 6 遂溪县教 育书店有 限公司 261,376.4 4 69,648.26 89,596.64 241,428.0 6 湛江市港 城教育书 店有限公 司 409,058.2 8 195,248.0 8 210,516.5 2 393,789.8 4 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 124 廉江市广 弘教育书 店有限公 司 344,496.2 4 239,099.6 4 181,788.7 5 401,807.1 3 龙门县教 育书店有 限公司 204,978.6 3 26,896.92 29,745.57 202,129.9 8 吴川市广 雅教育书 店有限公 司 263,146.2 1 86,646.75 135,014.1 1 214,778.8 5 揭阳市揭 东广弘教 育书店有 限公司 244,592.5 4 83,038.18 59,544.60 268,086.1 2 小计 29,678,36 7.36 14,814,76 9.22 13,392,99 0.96 31,100,14 5.62 合计 88,086,30 4.57 -2,541,76 3.75 13,392,99 0.96 72,151,54 9.86 其他说明 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 125 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 205,713,315.52 51,620,042.77 14,892,480.70 41,076,323.67 313,302,162.66 2.本期增加金额 20,565,258.52 275,318.43 366,792.48 2,687,454.87 23,894,824.30 （1）购置 20,393,527.21 200,755.32 366,792.48 1,647,044.59 22,608,119.60 （2）在建工程 转入 171,731.31 74,563.11 1,040,410.28 1,286,704.70 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 354,345.00 3,843,395.66 903,912.39 5,101,653.05 （1）处置或报 废 354,345.00 3,843,395.66 893,995.17 5,091,735.83 其他减少 9,917.22 9,917.22 4.期末余额 226,278,574.04 51,541,016.20 11,415,877.52 42,859,866.15 332,095,333.91 二、累计折旧 1.期初余额 78,489,432.17 27,023,315.41 10,441,426.86 24,221,792.02 140,175,966.46 2.本期增加金额 10,300,351.50 4,497,078.85 1,011,311.75 4,027,369.54 19,836,111.64 （1）计提 10,300,351.50 4,497,078.85 1,011,311.75 4,027,369.54 19,836,111.64 3.本期减少金额 205,673.15 3,400,632.82 752,269.55 4,358,575.52 （1）处置或报 废 205,673.15 3,400,632.82 752,269.55 4,358,575.52 4.期末余额 88,789,783.67 31,314,721.11 8,052,105.79 27,496,892.01 155,653,502.58 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报 废 4.期末余额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 126 四、账面价值 1.期末账面价值 127,223,883.35 24,596,727.36 4,451,053.84 16,854,531.65 173,126,196.20 2.期初账面价值 137,488,790.37 20,226,295.09 3,363,771.73 15,362,974.14 176,441,831.33 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广州大道北 520 号物业 179,136,141.63 179,136,141.63 158,484,834.42 158,484,834.42 福茂场地改造项 目 583,951.53 583,951.53 583,951.53 583,951.53 西村水厂路五号 大院改造工程 884,095.00 884,095.00 884,095.00 884,095.00 冻品交易中心电 子商务平台 526,000.00 526,000.00 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 127 600 头存栏母猪 生产线 2,000,000.00 2,000,000.00 其他 262,974.36 262,974.36 273,748.51 273,748.51 合计 182,867,162.52 182,867,162.52 160,752,629.46 160,752,629.46 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初余 额 本期增 加金额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余 额 工程累 计投入 占预算 比例 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率 资金来 源 广州大 道北 520 号物业 277,110, 000.00 158,484, 834.42 20,651,3 07.21 179,136, 141.63 78.91% 78.91 2,015,33 3.35 其他 福茂场 地改造 项目 11,000,0 00.00 583,951. 53 583,951. 53 其他 600 头存 栏母猪 生产线 2,930,00 0.00 2,000,00 0.00 2,000,00 0.00 68.26% 68.26 其他 合计 291,040, 000.00 159,068, 785.95 22,651,3 07.21 181,720, 093.16 -- -- 2,015,33 3.35 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 128 专用铁路拆迁工程 904,549.55 904,549.55 合计 904,549.55 904,549.55 其他说明： 转入固定资产清理已超过1年的固定资产清理进展情况说明 2012年3月，荔湾区建设和园林绿化局编制《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设 工程项目建议书》提交给市建委。2012年9月，市发展和改革委员会《关于广弘食品集团铁 路专用线拆除及市政道路建设工程项目建议书的复函》（穗发改〔2012〕328号文）明确实 施拆除铁路专用线，资金由市财政落实解决；同时要求市建委进一步深化项目前期工作，编 制可行性研究报告给发改委，市发改委接到报告再进行研究。2013年公司根据广州市规划局 《关于拆除广弘食品集团铁路专用线建设市政道路工程规划设计方案审查意见的复函》的要 求征询各相关政府部门意见，进一步完善设计方案，办理后续规划手续。同时于2013年5月， 荔湾区十五届人大三次会议代表建议将铁路纳入市政道路，进行改造，要求推进工程早日建 成，得到荔湾区建设和园林绿化局的答复，公司抓紧推进项目前期工作。 2014年8月荔湾区建设和园林绿化局向市建委就实施对我公司铁路专用线拆除及市政道路建 设工程分段实施进行请示，得到市建委原则同意，并要求园林绿化局抓紧推进工程前期工作 进度。截止到2016年12月31日该项目未实施。 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 果树 种鸡 种猪 一、账面原值 1.期初余额 728,561.30 9,197,959.26 12,399,144.36 22,325,664.92 2.本期增加金 额 51,225,651.57 7,485,791.17 58,711,442.74 (1)外购 (2)自行培育 51,225,651.57 7,485,791.17 58,711,442.74 3.本期减少金 额 98,960.00 53,706,714.67 8,401,966.58 62,207,641.25 (1)处置 98,960.00 53,706,714.67 8,401,966.58 62,207,641.25 (2)其他 4.期末余额 629,601.30 6,716,896.16 11,482,968.95 18,829,466.41 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 129 二、累计折旧 1.期初余额 5,910,554.39 5,910,554.39 2.本期增加金 额 4,398,652.03 4,398,652.03 (1)计提 4,398,652.03 4,398,652.03 3.本期减少金 额 4,869,859.81 4,869,859.81 (1)处置 4,869,859.81 4,869,859.81 (2)其他 4.期末余额 5,439,346.61 5,439,346.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 (1)计提 3.本期减少金 额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 728,561.30 9,197,959.26 6,488,589.97 16,415,110.53 2.期初账面价 值 629,601.30 6,716,896.16 6,043,622.34 13,390,119.80 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 24、油气资产 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 130 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 138,724,648.15 90,000.00 2,768,138.00 141,582,786.15 2.本期增加金 额 550,000.00 550,000.00 （1）购置 550,000.00 550,000.00 （2）内部研 发 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 138,724,648.15 90,000.00 3,318,138.00 142,132,786.15 二、累计摊销 1.期初余额 24,661,513.57 27,000.00 754,138.31 25,442,651.88 2.本期增加金 额 3,295,005.84 9,000.00 406,772.80 3,710,778.64 （1）计提 3,295,005.84 9,000.00 406,772.80 3,710,778.64 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 27,956,519.41 36,000.00 1,160,911.11 29,153,430.52 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 131 3.本期减少金 额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价 值 114,063,134.58 63,000.00 2,013,999.69 116,140,134.27 2.期初账面价 值 110,768,128.74 54,000.00 2,157,226.89 112,979,355.63 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 132 其他说明 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 从化土地及附着物 租金 1,078,917.54 50,574.24 1,028,343.30 冷库月台至水厂门 口路段铁路专线改 造工程 801,505.29 108,068.16 693,437.13 工程改造支出 2,523,499.85 767,073.58 2,061,894.44 1,228,678.99 停车场维护改造费 用 1,204,092.00 152,604.00 1,051,488.00 装修费 290,897.31 112,039.60 178,857.71 福茂改造项目 9,655,413.92 129,427.00 750,255.24 1,776.95 9,032,808.73 其他 110,424.09 125,258.25 91,872.83 143,809.51 合计 15,664,750.00 1,021,758.83 3,327,308.51 1,776.95 13,357,423.37 其他说明 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 25,779,531.28 6,444,882.84 25,767,155.20 6,441,788.80 内部交易未实现利润 2,481,123.28 620,280.82 2,651,603.60 662,900.90 合计 28,260,654.56 7,065,163.66 28,418,758.80 7,104,689.70 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 133 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负债 期末互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期末余额 递延所得税资产和负债 期初互抵金额 抵销后递延所得税资产 或负债期初余额 递延所得税资产 28,260,654.56 7,065,163.66 28,418,758.80 7,104,689.70 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,021,637.75 1,078,421.13 可抵扣亏损 38,751,613.06 17,973,396.93 合计 39,773,250.81 19,051,818.06 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 1,013,442.51 1,013,442.51 2020 16,959,954.42 16,959,954.42 2021 20,778,216.13 合计 38,751,613.06 17,973,396.93 -- 其他说明： 30、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 3,250,362.65 2,002,480.00 股权收购诚意金 3,800,000.00 软件开发费 2,002,830.20 合计 5,253,192.85 5,802,480.00 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 134 31、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 33、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 34、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 35、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 99,603,149.39 38,282,770.80 合计 99,603,149.39 38,282,770.80 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 135 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 36、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 122,856,790.22 138,710,905.18 冷藏费及管理费 403,622.00 场地占用费 437,140.00 合计 123,697,552.22 138,710,905.18 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 37、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 15,002,464.11 114,681,935.38 99,155,952.61 30,528,446.88 二、离职后福利-设定提 存计划 9,573,578.01 9,573,578.01 三、辞退福利 162,999.24 162,999.24 合计 15,002,464.11 124,418,512.63 108,892,529.86 30,528,446.88 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 136 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 12,104,142.78 95,171,549.40 80,200,731.38 27,074,960.80 2、职工福利费 6,069,806.76 6,069,806.76 3、社会保险费 1,679.55 4,566,130.58 4,566,050.13 1,760.00 其中：医疗保险费 1,760.00 3,966,301.36 3,966,301.36 1,760.00 工伤保险费 177,912.05 177,912.05 生育保险费 377,405.90 377,405.90 补充医疗保险 4、住房公积金 5,901,205.50 5,901,205.50 5、工会经费和职工教育 经费 2,896,641.78 2,973,243.14 2,418,158.84 3,451,726.08 合计 15,002,464.11 114,681,935.38 99,155,952.61 30,528,446.88 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,329,889.71 6,329,889.71 2、失业保险费 265,964.39 265,964.39 3、企业年金缴费 2,977,723.91 2,977,723.91 合计 9,573,578.01 9,573,578.01 其他说明： 38、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 12,361.46 234,269.80 企业所得税 10,132,231.04 7,559,979.67 个人所得税 330,404.20 120,468.95 城市维护建设税 20,412.84 22,547.94 营业税 2,510.00 -375.53 房产税 148,820.76 38,059.78 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 137 教育费附加 14,842.29 16,571.16 其他 128,013.54 204,451.71 合计 10,789,596.13 8,195,973.48 其他说明： 根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），将“应交税费” 科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税 额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”项目。比较数据不予调整。 本期调增其他流动资产期末余额5,260,579.62元，调增应交税费期末余额5,260,579.62元。 39、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 3,450,000.00 合计 3,450,000.00 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 41、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 20,209,520.73 18,935,795.33 应付暂收款 22,898,110.95 42,085,000.17 应付大额费用款 20,537,406.16 29,822,771.98 其他 4,773,494.38 6,679,239.93 合计 68,418,532.22 97,522,807.41 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 138 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 风险抵押金 7,625,981.70 合作期未到期 应付职工补偿金 2,809,103.28 改制时职工补偿 吴川市广雅教育书店有限公司 2,000,000.00 赊销保证金 鹤山市新发贸易有限公司 1,586,079.76 上市重组预留费用 中山金手指房地产开发公司 1,026,695.23 往来款 合计 15,047,859.97 -- 其他说明 (1)期末数中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。 (2)期末数中欠关联方款项 单位名称 期末余额 年初余额 中山金手指房地产开发公司 1,026,695.23 1,080,000.00 广州粤教金版图书有限公司 10,306,441.41 5,458,848.65 合 计 11,333,136.64 6,538,848.65 (3)金额较大的其他应付款 单位名称 期末余额 性质或内容 备注 免费教材发行费 18,962,264.23 暂收免费教材发行费 广州粤教金版图书有限公司 10,306,441.41 运输费 风险抵押金 7,625,981.70 风险抵押金 应付职工补偿金 2,809,103.28 公司改制职工补偿金 吴川市广雅教育书店有限公司 2,000,000.00 购货保证金 鹤山市新发贸易有限公司 1,586,079.76 上市预留费用 赵鹤良 1,096,584.74 往来款 中山金手指房地产开发公司 1,026,695.23 往来款 合计 45,413,150.35 42、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 139 43、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预收储备肉补贴款 1,032,281.90 合计 1,032,281.90 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计 提利息 溢折价摊 销 本期偿还 期末余额 其他说明： 45、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 140 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 48、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 141 其他说明： 49、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 50、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,662,098.85 1,187,507.46 3,474,591.39 合计 4,662,098.85 1,187,507.46 3,474,591.39 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金 额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收 益相关 技改项目补贴 966,666.63 200,000.00 766,666.63 与资产相关 孵化机补贴 231,780.00 32,640.00 199,140.00 与资产相关 农产品批发市场 改建补贴 600,000.00 200,000.00 400,000.00 与资产相关 农机补贴 221,666.00 140,328.00 81,338.00 与资产相关 2014 年农业机械 化发展资金专项 补贴 132,000.00 36,000.00 96,000.00 与资产相关 2014 年省级现代 农业产业发展建 设专项资金（36 期） 55,555.54 33,333.34 22,222.20 与资产相关 2014 年省级现代 农业产业发展建 设专项资金（60 期） 273,333.31 80,000.00 193,333.31 与资产相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 142 2015 年生猪良种 推广奖金 61,111.10 33,333.42 27,777.68 与资产相关 市级现代畜牧发 展资金 294,000.00 36,000.00 258,000.00 与资产相关 2015 年环保专项 资金补贴款 213,583.33 11,000.04 202,583.29 与收益相关 省级电子商务专 项资金 1,612,402.94 384,872.66 1,227,530.28 与收益相关 合计 4,662,098.85 1,187,507.46 3,474,591.39 -- 其他说明： 52、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 583,790,330.00 583,790,330.00 其他说明： 54、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的 金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 143 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 223,991,067.30 12,790,596.83 211,200,470.47 其他资本公积 359,758,941.78 359,758,941.78 合计 583,750,009.08 12,790,596.83 570,959,412.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 本公司本期购买广东商业电子商务有限公司90%股权构成同一控制下企业合并，引起资本公积转回 12,790,596.83元。 56、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期计入 其他综合收益 当期转入损益 减：所得税 费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 58、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 37,848,720.91 6,188,303.77 44,037,024.68 任意盈余公积 12,376,607.53 12,376,607.53 合计 37,848,720.91 18,564,911.30 56,413,632.21 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 144 60、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -58,314,981.96 -133,254,469.28 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 9,489.63 -156,116.85 调整后期初未分配利润 -58,305,492.33 -133,410,586.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 105,632,195.28 75,105,093.80 减：提取法定盈余公积 6,188,303.77 提取任意盈余公积 12,376,607.53 期末未分配利润 28,761,791.65 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 9,489.63 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 61、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,045,174,301.47 1,762,316,357.32 1,907,931,509.93 1,677,124,183.82 其他业务 22,323,911.04 17,548,754.06 20,209,109.43 17,678,359.93 合计 2,067,498,212.51 1,779,865,111.38 1,928,140,619.36 1,694,802,543.75 62、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 616,087.05 683,193.29 教育费附加 439,195.09 468,717.09 房产税 886,796.72 14,111.95 土地使用税 343,656.57 车船使用税 22,330.92 印花税 368,173.57 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 145 营业税 2,669,046.46 3,682,184.31 堤围费 10,772.11 33,257.92 合计 5,356,058.49 4,881,464.56 其他说明： 根据财政部于2016年12月3日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），将自2016年5 月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类 至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。本期调增税 金及附加本年金额1,548,111.95元，调减管理费用本年金额1,548,111.95元。 63、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 运输装卸费 38,358,218.54 37,934,757.40 职工薪酬 29,921,766.87 29,306,196.66 仓储保管费 1,410,926.13 1,817,357.83 车辆使用费 713,905.74 1,786,758.09 广告宣传费 467,046.97 1,290,259.53 修理费 813,585.36 1,044,633.33 折旧费 1,023,144.20 976,435.77 包装费 711,181.81 637,656.62 业务招待费 524,067.89 633,527.90 其他 4,647,282.71 3,863,784.57 合计 78,591,126.22 79,291,367.70 其他说明： 64、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 56,252,873.57 39,937,802.86 无形资产摊销 3,600,851.20 3,464,448.40 折旧费 3,030,152.43 3,063,820.22 租赁及管理费 1,152,935.97 2,357,228.20 业务招待费 1,900,402.53 2,039,662.26 车辆使用费 1,270,273.03 1,604,593.59 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 146 中介费用 1,342,078.26 1,318,366.08 办公费 1,146,152.25 1,247,158.06 水电费 770,106.36 623,024.87 费用性税金 184.00 544,885.89 长期待摊费用摊销 785,423.57 469,519.49 修理费 500,493.58 442,248.57 其他 6,763,518.92 10,601,357.37 合计 78,515,445.67 67,714,115.86 其他说明： 65、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 40,613.80 577,476.35 减：利息收入 7,417,490.29 14,961,612.11 汇兑损益 -9,066.61 其他 448,416.65 238,840.68 合计 -6,928,459.84 -14,154,361.69 其他说明： 66、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 237,209.78 20,040,236.05 二、存货跌价损失 -281,617.09 410,431.55 合计 -44,407.31 20,450,667.60 其他说明： 67、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 147 68、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,541,763.75 10,333,683.37 理财产品收益 2,120,066.98 合计 -421,696.77 10,333,683.37 其他说明： 69、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合计 15,373.50 12,288.50 15,373.50 其中：固定资产处置利得 15,373.50 12,288.50 15,373.50 政府补助 17,413,957.22 21,817,127.78 4,127,781.12 其他 451,591.01 232,813.67 451,591.01 合计 17,880,921.73 22,062,229.95 4,594,745.63 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影 响当年盈亏 是否特殊补 贴 本期发生金 额 上期发生金 额 与资产相关/ 与收益相关 国家冻肉储 备补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 13,286,176.1 0 16,351,200.0 0 与收益相关 省级现代服 务业专项资 金补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,850,000.00 与收益相关 食品安全防 伪溯源创新 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 1,000,000.00 与收益相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 148 应用补贴 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 禽流感补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 538,000.00 与收益相关 技改项目补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关 农产品批发 市场改建补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 200,000.00 200,000.00 与资产相关 2014 年省级 现代农业产 业发展建设 专项资金（36 期） 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 44,444.46 与资产相关 2014 年省级 现代农业产 业发展建设 专项资金（60 期） 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 126,666.69 与资产相关 农机补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 140,328.00 138,734.00 与资产相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 149 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 养殖环节病 害猪无害化 处理财政补 贴资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 77,540.00 197,740.00 与收益相关 2014 年广东 省产业结构 调整专项资 金补助 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 100,000.00 与收益相关 农产品加工 企业及市场 流通商务发 展资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 50,000.00 与收益相关 2015 年生猪 良种推广奖 金 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 33,333.42 38,888.90 与资产相关 2014 年农业 机械化发展 资金专项补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 36,000.00 36,000.00 与资产相关 孵化机补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 是 否 32,640.00 32,640.00 与资产相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 150 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 龙头企业补 贴款 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 400,000.00 10,000.00 与收益相关 2015 年环保 专项资金补 贴款 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 11,000.04 6,416.67 与收益相关 市级现代畜 牧发展资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 36,000.00 6,000.00 与资产相关 中央财政促 进服务业专 项资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 2,800.00 2,800.00 与收益相关 税费减免 补助 因承担国家 为保障某种 公用事业或 社会必要产 品供应或价 格控制职能 而获得的补 助 是 否 156,933.66 与收益相关 服务业发展 专项资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 是 否 1,500,000.00 与收益相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 151 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 2015 年度广 东省省级企 业技术改造 项目专项资 金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 770,000.00 与收益相关 省级现代农 业产业发展 建设专项-特 色优质畜禽 品种保护开 发利用补贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 113,333.34 与资产相关 2015 年就业 失业监测补 贴 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 1,000.00 与收益相关 农业信息化 工程建设资 金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 10,000.00 与收益相关 南海区经济 和科技促进 局 2012 年度 省科学技术 奖奖励金 奖励 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 20,000.00 与收益相关 2015 年度中 央财政促进 补助 因从事国家 鼓励和扶持 是 否 2,000.00 与收益相关 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 152 服务业发展 专项资金 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 省级电子商 务专项资金 补助 因从事国家 鼓励和扶持 特定行业、产 业而获得的 补助（按国家 级政策规定 依法取得） 是 否 384,872.66 887,597.06 与收益相关 合计 -- -- -- -- -- 17,413,957.2 2 21,817,127.7 8 -- 其他说明： 政府补助中未计入当期非经常性损益的13,286,176.10元系公司子公司收到的与公司业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的储备补贴款项，具体情况见政府补助明细中的“国 家冻肉储备补贴”。 70、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 461,105.86 49,758.78 461,105.86 其中：固定资产处置损失 461,105.86 49,758.78 461,105.86 对外捐赠 1,403,000.00 705,000.00 1,403,000.00 滞纳金和罚款 10,083.29 36,788.56 10,083.29 其他 118,382.89 19,362.01 118,382.89 合计 1,992,572.04 810,909.35 1,992,572.04 其他说明： 71、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 39,957,480.65 37,219,718.12 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 153 递延所得税费用 39,526.04 -5,061,866.51 合计 39,997,006.69 32,157,851.61 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 147,609,990.82 按法定/适用税率计算的所得税费用 36,902,497.70 调整以前期间所得税的影响 1,243,958.28 非应税收入的影响 -3,851,902.89 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,102,829.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,254,667.01 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 4,854,291.57 所得税费用 39,997,006.69 其他说明 72、其他综合收益 详见附注。 73、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补贴 17,643,604.32 19,677,061.00 利息收入 7,417,490.29 14,967,433.57 收到经营性往来款 35,272,961.28 26,990,895.80 合计 60,334,055.89 61,635,390.37 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用中支付的现金 65,363,313.72 63,709,530.48 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 154 营业外支出及财务费用手续费等 453,438.67 666,227.21 支付经营性往来款 27,382,856.88 18,335,864.37 合计 93,199,609.27 82,711,622.06 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他 90,207.36 99,162.50 合计 90,207.36 99,162.50 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收回开具银行承兑汇票和信用证的保证 金 1,115,730.00 合计 1,115,730.00 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付开具银行承兑汇票和信用证的保证 金 1,115,730.00 合计 1,115,730.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 155 74、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 107,612,984.13 74,581,973.94 加：资产减值准备 -44,407.31 20,450,667.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 24,501,917.04 24,284,590.74 无形资产摊销 3,710,778.64 3,575,709.34 长期待摊费用摊销 3,689,981.04 2,825,465.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 445,732.36 8,970.28 财务费用（收益以“－”号填列） 40,613.80 577,476.35 投资损失（收益以“－”号填列） 421,696.77 -10,333,683.37 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 39,526.04 -5,061,866.51 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,574,529.97 23,979,372.01 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 6,142,738.49 -24,083,237.39 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 45,413,633.61 -47,424,610.63 其他 -92,448.77 经营活动产生的现金流量净额 186,400,664.64 63,288,379.31 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 436,145,592.82 693,579,974.86 减：现金的期初余额 693,579,974.86 704,433,398.81 现金及现金等价物净增加额 -257,434,382.04 -10,853,423.95 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 156 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 8,990,596.83 其中： -- 其中：广东商业电子商务有限公司 8,990,596.83 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 11,638,893.78 其中： -- 其中：广东商业电子商务有限公司 11,638,893.78 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,800,000.00 其中： -- 其中：广东商业电子商务有限公司 3,800,000.00 取得子公司支付的现金净额 1,151,703.05 其他说明： （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 436,145,592.82 693,579,974.86 其中：库存现金 225,166.81 227,806.29 可随时用于支付的银行存款 435,920,426.01 693,352,168.57 三、期末现金及现金等价物余额 436,145,592.82 693,579,974.86 其他说明： 75、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 因本期合并广东商业电子商务有限公司，属于同一控制下企业合并，根据《企业会计准则第20号——企业 合并》的规定，我们对2015年报表进行追溯调整，对净资产的影响如下： 权益项 目 2015年12月31日（调整前） 2015年12月31日（调整后） 变动额 股本 583,790,330.00 583,790,330.00 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 157 资本公积 574,750,009.08 583,750,009.08 9,000,000.00 盈余公积 37,848,720.91 37,848,720.91 未分配利润 -58,314,981.96 -58,305,492.33 9,489.63 归属于母公司股东权益 合计 1,138,074,078.03 1,147,083,567.66 9,009,489.63 少数股东权益 11,041,894.97 12,042,949.37 1,001,054.40 净资产合计 1,149,115,973.00 1,159,126,517.03 10,010,544.03 76、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 77、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 √ 不适用 78、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 79、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日 购买日的确 购买日至期 购买日至期 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 158 称 点 本 例 式 定依据 末被购买方 的收入 末被购买方 的净利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 √ 否 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名 称 企业合并中 取得的权益 比例 构成同一控 制下企业合 并的依据 合并日 合并日的确 定依据 合并当期期 初至合并日 被合并方的 收入 合并当期期 初至合并日 被合并方的 净利润 比较期间被 合并方的收 入 比较期间被 合并方的净 利润 广东商业电 子商务有限 90.00% 详见说明 2016 年 01 月 31 日 2016 年 1 月 31 日已付清 全部股权转 84,771.07 -10,444.60 981,969.97 184,007.20 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 159 公司 让款并全面 控制和接管 了广东商业 电子商务有 限公司 其他说明： 2015年12月23日，本公司召开2015年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商 业电子商务有限公司90%股权的方案》，决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业 集团公司、广东省华大物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商 务有限公司90%股权。2016年01月11日，本公司已与股权项目出让方签署了《产权交易合同》， 根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为1266.95万元。2016年1月12日， 本公司已向南方联合产权交易中心有限责任公司支付剩余股权转让款886.95万元，并于2016 年1月31日全面控制和接管了广东商业电子商务有限公司。2016年3月14日，广东商业电子商 务有限公司已完成工商变更登记，股东变更为本公司。 由于广东商业电子商务有限公司和本公司的最终控制方均为广东省商贸控股集团有限公司， 且该控制并非暂时性的，因此本事项属于同一控制下企业合并。 根据《企业会计准则第20号—企业合并》的规定，本公司于2016年1月31日取得对广东商业 电子商务有限公司的控制权，故以2016年1月31日作为合并日。相关会计处理方法根据《企 业会计准则第20号—企业合并》关于“同一控制下企业合并”的原则处理。 因合并增加的净资产在比较报表中调整的所有者权益，详见本附注“四十三、.所有者权益变动表项目注释”。 （2）合并成本 单位： 元 合并成本 12,669,500.00 --现金 12,669,500.00 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 资产： 12,389,452.65 12,466,233.97 货币资金 11,638,893.78 11,627,277.56 应收款项 637,562.46 570,000.46 存货 59,453.49 67,064.96 固定资产 13,748.58 14,096.65 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 160 负债： 2,389,353.22 2,455,689.94 应付款项 32,270.00 1,896.00 其他非流动负债 1,612,402.94 净资产 10,000,099.43 10,010,544.03 减：少数股东权益 1,000,009.94 1,001,054.40 取得的净资产 9,000,089.49 9,009,489.63 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广东省广弘食品 集团有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企业 合并 广东教育书店有 限公司 广州 广州 图书发行行业 100.00% 同一控制下企业 合并 广东广弘贸易发 展有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企业 合并 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 161 广东广弘食品连 锁有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企业 合并 佛山市南海种禽 有限公司 佛山 佛山 食品行业 70.00% 同一控制下企业 合并 惠州市广丰农牧 有限公司 惠州 惠州 食品行业 85.78% 14.22% 同一控制下企业 合并 中山广食农牧发 展有限公司 中山 中山 食品行业 100.00% 设立 广东广弘粤桥食 品有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 设立 广东商业电子商 务有限公司 广州 广州 电子商务行业 90.00% 同一控制下企业 合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 损益 本期向少数股东宣告分 派的股利 期末少数股东权益余额 佛山市南海种禽有限公 司 30.00% 1,957,409.83 6,900,000.00 6,099,304.80 广东商业电子商务有限 公司 10.00% 23,379.02 1,024,433.42 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司 名称 期末余额 期初余额 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 流动资 产 非流动 资产 资产合 计 流动负 债 非流动 负债 负债合 计 佛山市 南海种 禽有限 公司 15,492,3 17.07 35,334,1 50.32 50,826,4 67.39 30,214,9 73.40 280,478. 00 30,495,4 51.40 14,276,1 97.41 41,419,8 31.12 55,696,0 28.53 18,436,2 65.97 453,446. 00 18,889,7 11.97 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 162 广东商 业电子 商务有 限公司 11,803,1 98.04 24,957.3 1 11,828,1 55.35 356,290. 87 1,227,53 0.28 1,583,82 1.15 12,442,2 97.13 23,936.8 4 12,466,2 33.97 843,287. 00 1,612,40 2.94 2,455,68 9.94 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 营业收入 净利润 综合收益总 额 经营活动现 金流量 佛山市南海 种禽有限公 司 104,883,331. 32 6,524,699.43 6,524,699.43 16,354,273.4 1 82,437,198.9 4 -1,805,068.62 -1,805,068.62 4,393,268.49 广东商业电 子商务有限 公司 2,002,415.16 233,790.17 233,790.17 -473,640.13 981,969.97 184,007.20 184,007.20 9,913,504.78 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 广州弘信小额贷 款有限公司 广州市 广州市越秀区 办理小额贷款 30.00% 权益法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 163 广州粤教金版图 书有限公司 广州市 广州市越秀区 图书批发 40.00% 权益法 汕尾市育才教育 书店有限公司 汕尾市 汕尾市 图书批发 35.00% 权益法 阳江市育才教育 书店有限公司 阳江市 阳江市 图书批发 35.00% 权益法 阳春市广弘教育 书店有限公司 阳春市 阳春市 图书批发 35.00% 权益法 普宁市广弘教育 书店有限公司 普宁市 普宁市 图书批发 35.00% 权益法 揭阳市广雅教育 书店有限公司 揭阳市 揭阳市榕城区 图书批发 35.00% 权益法 茂名市育才教育 书店有限公司 茂名市 茂名市 图书批发 35.00% 权益法 信宜市广弘教育 书店有限公司 信宜市 信宜市教育城 图书批发 35.00% 权益法 江门市广弘教育 书店有限公司 江门市 江门市 图书批发 45.00% 权益法 恩平市育才教育 书店有限公司 恩平市 恩平市 图书批发 35.00% 权益法 鹤山市广弘教育 书店有限公司 鹤山市 鹤山市 图书批发 35.00% 权益法 开平市广知教育 书店有限公司 开平市 开平市 图书批发 35.00% 权益法 韶关市广雅教育 书店有限公司 韶关市 韶关市武江区 图书批发 35.00% 权益法 乐昌市广弘教育 书店有限公司 乐昌市 乐昌市 图书批发 35.00% 权益法 始兴县广弘教育 书店有限公司 始兴县 始兴县太平镇 图书批发 35.00% 权益法 南雄市广弘教育 书店有限公司 南雄市 南雄市 图书批发 35.00% 权益法 惠州市教育书店 有限公司 惠州市 惠州市 图书批发 35.00% 权益法 梅州广弘教育书 店有限公司 梅州市 梅州市 图书批发 45.00% 权益法 梅州市梅县区广 雅教育书店有限 公司 梅县 梅县大新城 图书批发 35.00% 权益法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 164 汕头市潮阳区育 才教育书店有限 公司 汕头市 汕头市潮阳区 图书批发 35.00% 权益法 汕头市教育书店 有限公司 汕头市 汕头市 图书批发 35.00% 权益法 深圳市育才教育 书店有限公司 深圳市 深圳市宝安区 图书批发 35.00% 权益法 珠海市广弘教育 书店有限公司 珠海市 珠海市 图书批发 35.00% 权益法 珠海市斗门广雅 教育书店有限公 司 珠海市 珠海市斗门区 图书批发 35.00% 权益法 佛山市南海区广 泓教育书店有限 公司 佛山市 佛山市南海区 图书批发 35.00% 权益法 佛山市广雅教育 书店有限公司 佛山市 佛山市禅城区 图书批发 45.00% 权益法 肇庆市广弘教育 书店有限公司 肇庆市 肇庆市 图书批发 35.00% 权益法 徐闻县广弘教育 书店有限公司 徐闻县 徐闻县 图书批发 35.00% 权益法 中山市广弘教育 书店有限公司 中山市 中山市东区 图书批发 35.00% 权益法 和平县广弘教育 书店有限公司 和平县 和平县阳明镇 图书批发 35.00% 权益法 紫金县广弘教育 书店有限公司 紫金县 紫金县 图书批发 35.00% 权益法 河源市广弘教育 书店有限公司 河源市 河源市源城区 图书批发 35.00% 权益法 龙川县广弘教育 书店有限公司 龙川县 龙川县老隆镇 图书批发 35.00% 权益法 清远市育才教育 书店有限公司 清远市 清远市 图书批发 35.00% 权益法 阳山县广弘教育 书店有限公司 阳山县 阳山县阳城镇 图书批发 35.00% 权益法 罗定市广弘教育 书店有限公司 罗定市 罗定市罗城镇 图书批发 35.00% 权益法 云浮市育才教育 书店有限公司 云浮市 云浮市云城区 图书批发 35.00% 权益法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 165 饶平县广雅教育 书店有限公司 饶平县 饶平县黄冈镇 图书批发 35.00% 权益法 潮州市广弘教育 书店有限公司 潮州市 潮州市 图书批发 35.00% 权益法 东莞市广弘教育 书店有限公司 东莞市 东莞市 图书批发 40.00% 权益法 惠来县广弘教育 书店有限公司 惠来县 惠来县惠城镇 图书批发 35.00% 权益法 揭西县广弘教育 书店有限公司 揭西县 揭西县 图书批发 35.00% 权益法 化州市育才教育 书店有限公司 化州市 化州市北岸开发 区 图书批发 35.00% 权益法 新丰县广弘教育 书店有限公司 新丰县 新丰县 图书批发 35.00% 权益法 惠州市惠阳区广 弘教育书店有限 公司 惠阳区 惠阳区 图书批发 35.00% 权益法 惠东县广雅教育 书店有限公司 惠东县 惠东县平山镇 图书批发 35.00% 权益法 兴宁市广弘教育 书店有限公司 兴宁市 兴宁市 图书批发 35.00% 权益法 五华县广弘教育 书店有限公司 五华县 五华县水寨镇 图书批发 35.00% 权益法 梅州市埔丰广弘 教育书店有限公 司 大埔县 大埔县湖寮镇 图书批发 35.00% 权益法 雷州市广弘教育 书店有限公司 雷州市 雷州市雷城镇 图书批发 35.00% 权益法 连平县广弘教育 书店有限公司 连平县 连平县 图书批发 35.00% 权益法 新兴县育才教育 书店有限公司 新兴县 新兴县新城镇 图书批发 35.00% 权益法 郁南县广弘教育 书店有限公司 郁南县 郁南县都城镇 图书批发 35.00% 权益法 陆丰市教育书店 有限公司 陆丰市 陆丰市东海镇 图书批发 35.00% 权益法 佛山市顺德区弘 迎教育书店有限 公司 佛山市 佛山市顺德区 图书批发 35.00% 权益法 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 166 怀集县广知教育 书店有限公司 怀集县 怀集县怀城镇 图书批发 35.00% 权益法 遂溪县教育书店 有限公司 湛江市 湛江市遂溪县 图书批发 35.00% 权益法 湛江市港城教育 书店有限公司 湛江市 湛江市赤坎区 图书批发 35.00% 权益法 廉江市广弘教育 书店有限公司 廉江市 廉江市 图书批发 35.00% 权益法 龙门县教育书店 有限公司 龙门县 龙门县 图书批发 35.00% 权益法 吴川市广雅教育 书店有限公司 吴川市 吴川市大山江街 道 图书批发 35.00% 权益法 揭阳市揭东广弘 教育书店有限公 司 揭阳市 揭阳市揭东区 图书批发 35.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 广州弘信小额贷款有限公司 广州弘信小额贷款有限公司 流动资产 22,276,568.12 23,640,696.79 其中：现金和现金等价物 8,723,338.01 14,813,871.14 非流动资产 117,437,784.41 170,943,909.77 资产合计 139,714,352.53 194,584,606.56 非流动负债 2,876,338.43 -108,517.45 负债合计 2,876,338.43 -108,517.45 归属于母公司股东权益 136,838,014.10 194,693,124.01 按持股比例计算的净资产份额 41,051,404.23 58,407,937.20 对合营企业权益投资的账面价值 41,051,404.23 58,407,937.21 营业收入 173,049.76 14,489.00 财务费用 -102,091.96 -117,714.61 所得税费用 5,133,802.41 -4,323,366.78 净利润 -57,855,109.91 -14,481,224.68 综合收益总额 -57,855,109.91 -14,481,224.68 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 167 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 广州粤教金版图书有限 公司等 62 家联营企业 广州粤教金版图书有限 公司等 62 家联营企业 流动资产 374,605,178.34 394,002,960.72 非流动资产 6,010,042.63 5,528,498.12 资产合计 380,615,220.97 399,531,458.84 流动负债 249,632,894.51 280,376,203.95 非流动负债 408.34 负债合计 249,632,894.51 280,376,612.29 归属于母公司股东权益 130,982,326.46 119,154,846.55 按持股比例计算的净资 产份额 48,213,294.29 43,113,825.06 对联营企业权益投资的 账面价值 31,100,145.62 29,678,367.36 营业收入 1,120,693,701.56 1,066,249,912.83 净利润 46,714,995.21 42,258,246.97 综合收益总额 46,714,995.21 42,258,246.97 本年度收到的来自联营 企业的股利 13,392,990.96 9,236,500.45 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 168 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期分 享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响 降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理 的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并 及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理 这些风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下 措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 169 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可 的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账 风险。 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2016年12月31日，本公司应收账 款56.53%(2015年12月31日：50.49%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 其他应收款 1,625,782.06 1,625,782.06 1,625,782.06 小计 1,625,782.06 1,625,782.06 1,625,782.06 项目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上 其他应收款 10,569,782.06 10,569,782.06 10,569,782.06 小计 10,569,782.06 10,569,782.06 10,569,782.06 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2015年12月31日：人民币 2,000,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额 和股东权益产生重大的影响。 （2）汇率风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接 受的。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确 保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 170 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以上 合计 其他应付款 68,418,532.22 68,418,532.22 68,418,532.22 68,418,532.22 应付账款 99,603,149.39 99,603,149.39 99,603,149.39 99,603,149.39 银行借款 合计 168,198,897.61 168,198,897.61 168,198,897.61 168,198,897.61 项目 年初余额 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以 上 合计 其他应付款 97,522,807.41 97,522,807.41 97,522,807.41 97,522,807.41 应付账款 38,282,770.80 38,282,770.80 38,282,770.80 38,282,770.80 银行借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 137,805,578.21 137,805,578.21 137,805,578.21 137,805,578.21 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 171 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的 持股比例 母公司对本企业的 表决权比例 广东省广弘资产经 营有限公司 广州 资产营运管理，投资 基础上的经营管理， 资产受托管理 1,770,300,980 51.50% 51.50% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东及其一致行动人情况的说明： 广东省畜禽生产发展有限公司持有本公司股份1,134.88万股，占公司总股本的1.94%。广东省畜禽 生产发展有限公司系本公司控股股东广东省广弘资产经营有限公司的下属子公司，是控股股东的一 致行动人。控股股东及其一致行动人广东省畜禽生产发展有限公司实际控制本公司股份31,202万 股，占公司总股本的53.44%。 本企业最终控制方是广东省国资委。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 172 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中山农牧有限公司 母公司的子公司 广东省畜禽生产发展有限公司 母公司的子公司 中山市金手指房地产开发公司 母公司的子公司 广东广弘投资有限公司 母公司的子公司 广东广弘铝业有限公司 母公司的子公司 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 中山金手指房地产 开发公司 接受劳务 1,040,000.00 780,000.00 惠州市教育书店有 限公司 接受劳务 2,473,316.40 968,755.54 河源市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,111,812.64 966,146.78 梅州广弘教育书店 有限公司 接受劳务 614,765.52 218,005.94 汕尾市育才教育书 店有限公司 接受劳务 1,325,505.76 1,324,884.57 韶关市广雅教育书 店有限公司 接受劳务 1,123,969.11 1,123,000.19 阳江市育才教育书 店有限公司 接受劳务 1,190,375.88 1,183,631.48 汕头市教育书店有 限公司 接受劳务 1,917,036.74 1,908,997.80 揭阳市广雅教育书 店有限公司 接受劳务 891,725.73 350,632.41 茂名市育才教育书 接受劳务 4,566,573.35 4,305,001.87 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 173 店有限公司 肇庆市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 2,425,000.58 2,481,769.34 清远市育才教育书 店有限公司 接受劳务 2,523,860.99 2,508,699.81 潮州市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,573,123.54 644,490.21 云浮市育才教育书 店有限公司 接受劳务 546,849.92 191,109.21 恩平市育才教育书 店有限公司 接受劳务 343,289.31 336,567.24 和平县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 351,341.02 297,510.97 紫金县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 578,412.79 210,046.90 乐昌市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 381,552.22 149,467.90 汕头市潮阳区育才 教育书店有限公司 接受劳务 2,795,882.78 1,105,339.47 普宁市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 3,176,992.80 692,289.21 信宜市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,313,320.50 1,294,748.18 怀集县广知教育书 店有限公司 接受劳务 1,036,169.94 453,415.80 罗定市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,027,140.08 427,439.14 南雄市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 282,521.98 287,761.27 龙川县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 675,687.41 222,739.27 阳春市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 816,855.98 305,953.73 阳山县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 437,416.87 439,433.52 始兴县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 161,128.73 164,349.23 饶平县广雅教育书 店有限公司 接受劳务 771,840.63 338,282.72 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 174 梅州市梅县区广雅 教育书店有限公司 接受劳务 316,884.63 331,238.79 龙门县教育书店有 限公司 接受劳务 232,650.98 219,980.76 连平县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 347,763.15 284,636.73 惠东县广雅教育书 店有限公司 接受劳务 1,123,094.44 443,467.64 惠州市惠阳区广弘 教育书店有限公司 接受劳务 1,142,862.22 469,350.23 惠来县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,062,421.68 390,183.42 化州市育才教育书 店有限公司 接受劳务 1,663,315.49 1,599,042.96 新丰县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 151,833.86 64,789.07 徐闻县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 577,651.20 547,649.11 新兴县育才教育书 店有限公司 接受劳务 399,933.81 149,452.99 揭西县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 741,662.57 272,935.54 五华县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 961,111.43 360,604.49 梅州市埔丰广弘教 育书店有限公司 接受劳务 703,689.16 243,558.63 兴宁市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 665,172.02 220,876.83 雷州市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,209,474.33 1,225,232.31 郁南县广弘教育书 店有限公司 接受劳务 322,853.65 306,726.34 陆丰市教育书店有 限公司 接受劳务 1,321,377.02 1,452,183.02 廉江市广弘教育书 店有限公司 接受劳务 1,256,352.40 1,210,022.69 遂溪县教育书店有 限公司 接受劳务 709,819.06 663,844.09 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 175 湛江市港城教育书 店有限公司 接受劳务 1,427,764.27 1,386,410.95 揭阳市揭东广弘教 育书店有限公司 接受劳务 652,287.47 287,574.65 吴川市广雅教育书 店有限公司 接受劳务 965,517.79 899,073.92 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州粤教金版图书有限公司 销售商品 67,358,197.05 70,490,130.18 深圳市育才教育书店有限公司 销售商品 140,349,023.93 180,217,181.60 珠海市广弘教育书店有限公司 销售商品 9,874,224.53 11,866,364.24 佛山市广雅教育书店有限公司 销售商品 15,320,377.28 9,428,833.27 东莞市广弘教育书店有限公司 销售商品 49,196,280.41 58,573,308.47 江门市广弘教育书店有限公司 销售商品 23,565,023.76 20,582,600.95 中山市广弘教育书店有限公司 销售商品 25,959,833.30 23,907,384.06 惠州市教育书店有限公司 销售商品 15,803,370.00 8,132,943.24 河源市广弘教育书店有限公司 销售商品 14,350,084.13 4,627,207.49 梅州广弘教育书店有限公司 销售商品 4,789,036.43 5,004,511.95 汕尾市育才教育书店有限公司 销售商品 15,850,506.11 17,542,799.05 韶关市广雅教育书店有限公司 销售商品 7,224,876.27 3,208,864.28 阳江市育才教育书店有限公司 销售商品 11,613,471.84 5,929,400.04 汕头市教育书店有限公司 销售商品 16,088,169.12 16,105,734.23 揭阳市广雅教育书店有限公司 销售商品 5,133,104.78 6,524,937.92 茂名市育才教育书店有限公司 销售商品 25,545,491.81 25,202,471.36 肇庆市广弘教育书店有限公司 销售商品 20,144,858.18 14,013,141.55 清远市育才教育书店有限公司 销售商品 11,874,852.07 12,424,609.79 潮州市广弘教育书店有限公司 销售商品 9,931,738.71 6,435,017.86 云浮市育才教育书店有限公司 销售商品 4,093,463.98 2,785,290.28 鹤山市广弘教育书店有限公司 销售商品 4,355,965.15 4,834,123.89 珠海市斗门广雅教育书店有限 公司 销售商品 3,295,064.70 1,357,837.11 佛山市顺德区弘迎教育书店有 限公司 销售商品 23,557,355.35 20,938,855.20 恩平市育才教育书店有限公司 销售商品 2,396,745.16 2,004,450.79 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 176 开平市广知教育书店有限公司 销售商品 15,107,126.18 12,834,068.08 和平县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,861,116.28 2,104,440.31 紫金县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,599,405.35 4,127,682.34 乐昌市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,915,737.06 2,577,094.74 汕头市潮阳区育才教育书店有 限公司 销售商品 12,785,108.02 14,024,860.62 普宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 14,533,794.98 6,076,540.39 信宜市广弘教育书店有限公司 销售商品 8,331,451.78 13,242,064.28 怀集县广知教育书店有限公司 销售商品 8,110,357.48 4,324,258.00 罗定市广弘教育书店有限公司 销售商品 7,369,801.37 4,509,132.17 佛山市南海区广泓教育书店有 限公司 销售商品 25,241,289.50 21,161,496.50 南雄市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,490,640.63 2,715,831.60 龙川县广弘教育书店有限公司 销售商品 4,860,786.37 6,656,233.06 阳春市广弘教育书店有限公司 销售商品 7,833,788.32 7,867,012.50 阳山县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,778,995.72 2,108,468.60 始兴县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,281,152.91 1,105,650.10 饶平县广雅教育书店有限公司 销售商品 4,727,052.48 5,081,704.23 梅州市梅县区广雅教育书店有 限公司 销售商品 1,228,081.78 2,049,270.54 龙门县教育书店有限公司 销售商品 2,975,369.71 977,091.68 连平县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,490,991.01 2,336,800.37 惠东县广雅教育书店有限公司 销售商品 5,641,805.57 4,434,167.15 惠州市惠阳区广弘教育书店有 限公司 销售商品 6,717,708.49 4,465,769.52 惠来县广弘教育书店有限公司 销售商品 4,154,863.65 403,011.01 化州市育才教育书店有限公司 销售商品 8,611,758.59 9,757,569.78 新丰县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,076,750.03 770,732.46 徐闻县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,183,518.12 2,151,303.80 新兴县育才教育书店有限公司 销售商品 3,454,269.96 2,505,866.97 揭西县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,256,389.57 3,415,621.00 五华县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,766,191.23 1,742,964.94 梅州市埔丰广弘教育书店有限 公司 销售商品 5,946,677.31 8,077,448.23 兴宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 3,712,090.58 5,596,414.82 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 177 雷州市广弘教育书店有限公司 销售商品 8,380,829.46 9,789,138.47 郁南县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,787,702.65 1,633,935.89 陆丰市教育书店有限公司 销售商品 8,492,366.02 5,019,873.00 廉江市广弘教育书店有限公司 销售商品 12,424,408.83 5,256,739.94 遂溪县教育书店有限公司 销售商品 5,195,248.05 4,913,095.88 湛江市港城教育书店有限公司 销售商品 13,810,025.23 5,552,936.78 揭阳市揭东广弘教育书店有限 公司 销售商品 635,852.81 540,883.62 吴川市广雅教育书店有限公司 销售商品 9,429,300.46 5,456,125.53 广东广弘铝业有限公司 销售商品 2,794.56 3,461.95 广东省广弘资产经营有限公司 销售商品 159,820.00 171,932.88 广东广弘投资有限公司 销售商品 2,903.54 8,942.48 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 广东教育书店有限公司销售图书给联营公司的关联交易定价方式及决策程序的说明： （1） 省教育厅审定教材（中小学学生课本） 1) 非免费教材： 根据省物价局核定的价格作为课本定价，出版社供货折扣一般为72-73%，教育书店销售给发 行网点的销售折扣为86%，发行网点按课本定价向学校（或学生）收订和出售。 2) 免费教材： 根据省物价局核定的价格计价，再按照省财政厅、教育厅和招标中心的要求，对省财政提供 的免费课本结算价让渡2-4％（即按定价的96-98％结算）由省教育厅统一向省财政厅结算总 价款，省教育厅按结算总价25-27%的发行服务费转付给教育书店，教育书店再支付给发行网 点13-14%发行服务费。 根据新的《免费教材发行服务政府采购实施合同书》规定，每学年免费教材征订开始后二个 月内，按上学年同期免费教材发行服务费的70%以上（含70%）预拨给发行单位，发行单位 再按相应比例支付给发行网点。 （2）省教育厅推荐中小学公告教辅材料 是指经广东省中小学教辅材料评议委员会审议通过的中小学推荐教辅材料，根据省物价局核 定的价格作为课本定价，出版社供货折扣一般为65%，教育书店销售给发行网点的销售折扣 为75%，发行网点按课本定价向学校（或学生）收订和出售。 （3）教育书店教辅资料（市场品种） 是指除教材以外的教学辅导书、教学参考资料、其它教辅资料。不同种类的教辅定价和进货 折扣也不同，教育书店结算计价的基本原则是：按定价和进货折扣，根据征订发行量的状况， 加6-10%折扣作为对外（包括发行网点）销售的销售折扣。 （4）教育书店中职教材 根据物价局核定价格作为教材定价，出版社供货折扣一般为60-70%，教育书店销售给下属发 行网点的销售折扣为70-80%，下属发行网点按课本定价向学校（或学生）收订和出售。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 178 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中山农牧有限公司 土地及房屋建筑物 2,000,000.00 2,000,000.00 广东省畜禽生产发展有限公 司 土地及房屋建筑物 400,000.00 400,000.00 关联租赁情况说明 ① 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协 议书》，中山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东 省广弘食品集团有限公司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总 额为1,550万元，其中第1-3年每年租金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租 金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计算租金。经广东省广弘食品集团有限公司 同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广东省广弘食品集团有限公司 成为《租赁协议书》的承租方。2016年度中山广食农牧发展有限公司列支该租金2,000,000.00 元。 ②惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议 书，租入2块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。 前三年每年租金30万元，第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。 2016年度惠州市广丰农牧有限公司列支该租金400,000.00元。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 179 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 6,248,754.00 4,595,100.00 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 惠东县广雅教育书 店有限公司 21,040.49 1,052.02 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 180 阳山县广弘教育书 店有限公司 100,989.36 5,049.47 揭阳市广雅教育书 店有限公司 0.01 始兴县广弘教育书 店有限公司 189.94 9.50 珠海市广弘教育书 店有限公司 3,534,218.04 176,710.90 饶平县广雅教育书 店有限公司 2,345.30 117.27 梅州市梅县区广雅 教育书店有限公司 110,363.43 5,518.17 其他应收款 惠州市教育书店有 限公司 1,187,943.33 59,397.17 1,317,482.15 65,874.11 梅州广弘教育书店 有限公司 295,771.93 14,788.60 336,558.19 16,827.91 揭阳市广雅教育书 店有限公司 398,718.05 19,935.90 490,740.38 24,537.02 潮州市广弘教育书 店有限公司 745,266.40 37,263.32 863,839.18 43,191.96 云浮市育才教育书 店有限公司 278,344.66 13,917.23 296,235.54 14,811.78 紫金县广弘教育书 店有限公司 323,901.44 16,195.07 316,677.27 15,833.86 乐昌市广弘教育书 店有限公司 182,968.67 9,148.43 208,055.29 10,402.76 汕头市潮阳区育才 教育书店有限公司 1,265,559.46 63,277.97 1,511,132.11 75,556.61 普宁市广弘教育书 店有限公司 1,161,326.96 58,066.35 怀集县广知教育书 店有限公司 537,875.95 26,893.80 565,065.50 28,253.28 罗定市广弘教育书 店有限公司 494,583.05 24,729.15 553,161.20 27,658.06 龙川县广弘教育书 店有限公司 323,062.58 16,153.13 369,742.23 18,487.11 阳春市广弘教育书 店有限公司 420,145.50 21,007.28 458,235.06 22,911.75 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 181 饶平县广雅教育书 店有限公司 346,379.26 17,318.96 417,514.62 20,875.73 惠东县广雅教育书 店有限公司 553,663.72 27,683.19 597,321.25 29,866.06 惠州市惠阳区广弘 教育书店有限公司 562,927.00 28,146.35 601,350.24 30,067.51 惠来县广弘教育书 店有限公司 494,973.54 24,748.68 591,397.83 29,569.89 新兴县育才教育书 店有限公司 200,062.33 10,003.12 215,634.17 10,781.71 揭西县广弘教育书 店有限公司 316,606.74 15,830.34 405,955.31 20,297.77 五华县广弘教育书 店有限公司 454,836.81 22,741.84 525,681.71 26,284.09 梅州市埔丰广弘教 育书店有限公司 340,511.53 17,025.58 385,287.15 19,264.36 兴宁市广弘教育书 店有限公司 303,757.31 15,187.87 364,898.83 18,244.94 揭阳市揭东广弘教 育书店有限公司 315,791.35 15,789.57 357,648.50 17,882.43 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 其他应付款 广州粤教金版图书有限公司 10,306,441.41 5,458,848.65 中山市金手指房地产开发公 司 1,026,695.23 1,080,000.00 广东省食品企业集团汇丰食 品冷冻公司 2,995.15 预收账款 深圳市育才教育书店有限公 司 31,468,949.72 10,000,000.00 珠海市广弘教育书店有限公 司 760,870.48 佛山市广雅教育书店有限公 司 560.12 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 182 东莞市广弘教育书店有限公 司 11,873,987.63 江门市广弘教育书店有限公 司 3,367.09 4,674,511.46 中山市广弘教育书店有限公 司 77,153.97 5,345,000.65 惠州市教育书店有限公司 2,371,903.81 1,985,670.13 河源市广弘教育书店有限公 司 1,141,670.49 6,958,747.22 梅州广弘教育书店有限公司 364,932.01 53,761.81 汕尾市育才教育书店有限公 司 4,685,865.34 9,761,105.97 韶关市广雅教育书店有限公 司 1,619,542.05 3,055,468.47 阳江市育才教育书店有限公 司 1,512,273.01 3,655,520.78 汕头市教育书店有限公司 2,764,933.76 1,984,086.12 茂名市育才教育书店有限公 司 12,855,957.79 8,711,155.04 肇庆市广弘教育书店有限公 司 2,869,453.49 4,783,150.35 清远市育才教育书店有限公 司 625,172.18 3,910,363.60 潮州市广弘教育书店有限公 司 15,067.25 1,920,674.83 云浮市育才教育书店有限公 司 938,809.27 鹤山市广弘教育书店有限公 司 876,889.59 1,571.63 恩平市育才教育书店有限公 司 723,684.72 1,120,861.86 开平市广知教育书店有限公 司 215,511.47 2,448,585.46 和平县广弘教育书店有限公 司 430,936.27 858,080.17 紫金县广弘教育书店有限公 司 1,596.24 32,591.14 乐昌市广弘教育书店有限公 528,240.31 538,992.39 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 183 司 汕头市潮阳区育才教育书店 有限公司 6,143,721.53 1,907,519.89 普宁市广弘教育书店有限公 司 59,429.34 2,216,408.53 信宜市广弘教育书店有限公 司 4,389,846.94 2,295,511.27 怀集县广知教育书店有限公 司 51,050.66 999,810.69 罗定市广弘教育书店有限公 司 27,780.75 1,021,700.51 佛山市南海区广泓教育书店 有限公司 258,798.49 南雄市广弘教育书店有限公 司 610,572.96 437,664.82 龙川县广弘教育书店有限公 司 158,052.21 209,608.43 阳春市广弘教育书店有限公 司 1,717.20 5,080.43 阳山县广弘教育书店有限公 司 469,078.24 252,345.04 饶平县广雅教育书店有限公 司 158,752.60 龙门县教育书店有限公司 650,204.52 480,045.49 连平县广弘教育书店有限公 司 969,605.77 3.00 惠州市惠阳区广弘教育书店 有限公司 9,629.57 惠来县广弘教育书店有限公 司 1,532,066.25 1,120,000.00 化州市育才教育书店有限公 司 3,458,555.95 922,517.99 新丰县广弘教育书店有限公 司 364,622.16 52,233.97 徐闻县广弘教育书店有限公 司 2,928.90 783,282.82 新兴县育才教育书店有限公 司 0.36 497,870.10 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 184 揭西县广弘教育书店有限公 司 1,843,534.24 1,000,000.00 五华县广弘教育书店有限公 司 1,692,544.83 868,539.17 梅州市埔丰广弘教育书店有 限公司 1,097,464.59 1,553,059.87 兴宁市广弘教育书店有限公 司 1,857,412.25 719,793.69 雷州市广弘教育书店有限公 司 3,554,075.28 3,744,717.91 郁南县广弘教育书店有限公 司 16,974.30 172,499.89 陆丰市教育书店有限公司 423,572.31 3,563,919.08 廉江市广弘教育书店有限公 司 114,226.24 3,402,668.04 遂溪县教育书店有限公司 1,686,924.69 2,435,521.16 湛江市港城教育书店有限公 司 542,271.25 5,242,995.16 揭阳市揭东广弘教育书店有 限公司 674,731.40 400,000.00 吴川市广雅教育书店有限公 司 98,966.07 2,335,520.16 珠海市斗门广雅教育书店有 限公司 11,043.11 揭阳市广雅教育书店有限公 司 9,600.00 惠东县广雅教育书店有限公 司 5,208.45 梅州市梅县区广雅教育书店 有限公司 1,060,721.69 始兴县广弘教育书店有限公 司 998.80 7、关联方承诺 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 185 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“八、关联方及关联交易”部分相应内容。 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1、2011年9月，本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与东莞市永昶纸业有限公司签订合同，向 该公司销售360吨纸浆，广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司交付货物，该公司未能完全履行 合同，拖欠货款1,668,600.00元。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还 货款本金，并按合同约定赔偿违约金。东莞市第一人民法院于2012年11月作出判决，判令东莞市永 昶纸业有限公司返还广东广弘贸易发展有限公司货款1,668,600.00元，并赔偿违约金500,580.00元。 截止2016年12月31日无新进展。 2、2009年9月，本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司开始与东莞市比尔电子有限公司合作加工 电视机并签订加工合同，前期合作一直保持较好状态，但在2011年末因该公司未能完全履行合同， 拖欠广东广弘贸易发展有限公司库存材料和代垫款632,496.63元。广东广弘贸易发展有限公司提起 诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。东莞市第一人民法院分别于2012 年7月和10 月作出判决，判令东莞市比尔电子有限公司偿还欠款和赔偿损失合共977,138.71元。截止2016年12 月31日无新进展。 3、2011年7月，本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与广州市瑞楠进出口有限公司进行冻品交 易，销售给该司冻品一批货值966,000元，但该司支付部分货款后一直拖欠余款，欠款金额为866,000 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 186 元。本公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。广州市中级人民法院于2013 年2月作出判决，认定对方经办业务员犯诈骗罪，判令其偿还欠款866,000.00元，并由广州市公安局 负责继续追缴。截止2016年12月31日无新进展。 4、 2014年2月和3月，本公司子公司广东广弘贸易发展有限公司与山东巨野华纬棉业有限公司先后 签订2份合同，合计向该公司购买240吨棉花，广东广弘贸易发展有限公司依约向该公司预付货款 3,984,000.00元，但该公司并未能完全履行合同，拖欠广东广弘贸易发展有限公司货款2,696,413.40 元未退还。广东广弘贸易发展有限公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。广 州市荔湾区人民法院于2015年12月作出一审判决，判令山东巨野华纬棉业有限公司偿还欠款和赔偿 损失合共3,046,413.40元。2015年12月广东广弘贸易发展有限公司一审胜诉后被告上诉，广州市中 级人民法院于2016年9月8日作出二审判决（（2016）粤01民终3236号），二审判决维持原判，判令 山东巨野华纬棉业有限公司退回货款2,696,413.40元，支付违约金350,000.00元。 5、张斌个人于2015年12月29日向本公司所在地法院提起诉讼，请求本公司子公司广东广弘贸易发 展有限公司就2012年至2013年期间发生在湖南省安乡县的棉花业务向其支付皮棉加工费 1,717,050.50元，短绒货款846,454.00元，回收棉358,910.00元，棉籽货款2,026,816.00元及承担本诉 讼案件受理费。广东广弘贸易发展有限公司在收到法院传票后，认真查核相关业务情况，认为该案 为一起对方恶意诉讼案，故采取积极措施应诉。2016年12月23日，案件经广州市荔湾区人民法院审 查后依法认定张斌的诉讼请求缺乏依据并作出驳回其全部请求的判决（[2016]粤0103民初174号）。 6、2010年2月8日，本公司子公司佛山市南海种禽有限公司与广州市蓝巴稳有机肥料有限公司签订 鸡粪购销合同，约定由蓝巴稳公司收购南海种禽从化基地的鸡粪，并且依法进行生产有机肥。合同 期限为2010年2月1日至2018年1月31日，为期捌年。2015年佛山市南海种禽有限公司以广州市蓝巴 稳有机肥料有限公司从外面运输鸡粪制品进入从化基地，对佛山市南海种禽有限公司从化基地的生 产、卫生、防疫安全造成严重威胁，违反合同约定为由向广东省从化市人民法院提起诉讼；同时广 州市蓝巴稳有机肥料有限公司也以佛山市南海种禽有限公司单方面解除合同、违反合同约定为由向 广州市从化区人民法院反诉佛山市南海种禽有限公司。经审理，根据2016年6月20日广州市从化区 人民法院（2015）穗从法民二初字第280号民事判决如下：一、确认原告佛山市南海种禽有限公司 与被告广州市蓝巴稳有机肥料有限公司签订的《鸡粪购销合同》解除；二、被告广州市蓝巴稳有机 肥料有限公司在本判决发生法律效力之日起十日内退还办公室给原告佛山市南海种禽有限公司，并 撤出室内全部物品；三、被告广州市蓝巴稳有机肥料有限公司在本判决发生法律效力之日起十五日 内拆除加建的员工宿舍及房屋，恢复原状；四、驳回原告佛山市南海种禽有限公司的其他诉讼请求； 五、反诉被告佛山市南海种禽有限公司本判决发生法律效力之日起十日内退还厂内的机器设备一套 及床给反诉原告广州市蓝巴稳有机肥料有限公司；六、反诉被告佛山市南海种禽有限公司本判决发 生法律效力之日起十日内赔偿15万元给反诉原告广州市蓝巴稳有机肥料有限公司；七、反诉被告佛 山市南海种禽有限公司本判决发生法律效力之日起十日内返还预付款15,000.00元及支付保证金 40,000.00元给反诉原告广州市蓝巴稳有机肥料有限公司；八、驳回反诉原告广州市蓝巴稳有机肥料 有限公司其他诉讼请求。 由于佛山市南海种禽有限公司（上诉人、原审原告及反诉被告）不服广州市从化区人民法院（2015） 穗从法民二初字第280号民事判决，向广东省广州市中级人民法院提请上诉。经审理，2016年12月 22日广东省广州市中级人民法院（2016）粤01民终15703号判决如下：一、维持广东省广州市从化 区人民法院（2015）穗从法民二初字第280号民事判决第一、二、三、五、六、七、八项；二、撤 销广东省广州市从化区人民法院（2015）穗从法民二初字第280号民事判决第四项；三、广州市蓝 巴稳有机肥料有限公司在本判决发生法律效力之日起十日内向佛山市南海种禽有限公司支付相应 的款项52,217.11元；四、驳回佛山市南海种禽有限公司的其他诉讼请求。本判决为终审判决。 7、本公司子公司佛山市南海种禽有限公司（原告）与陈乃业（被告）素有业务往来，合作初期能 按时支付货款，但截至2016年5月17日公司确认陈乃业（被告）尚欠公司货款16,686.00元，经多次 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 187 催收，陈乃业（被告）仍未付款，佛山市南海种禽有限公司（原告）将陈乃业（被告）起诉至佛山 市南海区人民法院。经审理，根据2016年12月26日佛山市南海区人民法院（2016）粤0605民初14223 号民事判决如下：一、被告陈乃业应于本判决发生法律效力之日起十日内支付货款16,686.00元以及 以该款为本金从2016年8月30日起至付清款日止按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计算的利 息予原告佛山市南海种禽有限公司；二、驳回原告佛山市南海种禽有限公司的其他诉讼请求。本判 决生效后被告陈乃业在规定期限内未上诉；目前佛山市南海种禽有限公司正在积极催收货款。 8、本公司子公司佛山市南海种禽有限公司（原告）与陈乃水（被告）素有业务往来，合作初期能 按时支付货款，但截至2016年5月18日公司确认陈乃水（被告）尚欠公司货款20,700.00元，经多次 催收，陈乃水（被告）仍未付款，佛山市南海种禽有限公司（原告）将陈乃水（被告）起诉至佛山 市南海区人民法院。经审理，根据2016年12月26日佛山市南海区人民法院（2016）粤0605民初14224 号民事判决如下：一、被告陈乃水应于本判决发生法律效力之日起十日内支付货款20,700.00元以及 以该款为本金从2016年8月30日起至付清款日止按中国人民银行规定的同期同类贷款利率计算的利 息予原告佛山市南海种禽有限公司；二、驳回原告佛山市南海种禽有限公司的其他诉讼请求。本判 决生效后被告陈乃水在规定期限内未上诉；目前佛山市南海种禽有限公司正在积极催收货款。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 26,270,564.85 经审议批准宣告发放的利润或股利 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 2017年3月28日，本公司召开第八届董事会第九次会议，审议通过了公司《2016年度利润分配预案》，决 定以2016年12月31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 0.45 元（含税） 人民币。 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 188 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所 有者的终止经营 利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 189 同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 母公司 食品行业 图书发行行业 电商行业 分部间抵销 合计 营业收入 1,162,562,271.56 902,933,525.79 2,002,415.16 2,067,498,212.51 营业成本 1,044,638,012.87 733,336,114.62 1,890,983.89 1,779,865,111.38 资产总额 1,840,772,616.92 615,423,963.68 620,325,570.57 11,828,155.35 -1,500,307,252.0 6 1,588,043,054.46 负债总额 585,917,471.31 337,929,367.87 464,829,723.07 1,583,821.15 -1,049,266,233.2 7 340,994,150.13 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 1、公司2008年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况，除以下资产尚未完成过户外，其他事项 均已实施完成。 2008 年12 月26 日，公司与鹤山新发贸易有限公司（以下简称新发公司）、广东省广新外贸轻纺 （控股）公司签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签章，确认《资产出售协议书》已生效；三 方共同确认，自交割之日起，《资产抵债及减免利息协议书》项下出售的资产移交给新发公司占用、控制 和管理，与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司享有或承担；而因新发公司已将整体产权 转让给了鹤山市今顺贸易有限公司（以下简称今顺公司），公司将协助今顺公司办理该等资产的过户和交 割手续。截至2016年12月31日，公司出售资产中正在办理过户手续中的资产如下： 公司名称 股权比例（或股权数额） 评估价（元） 鹤山美伊毛纺织有限公司 100% 鹤山美盛纺织有限公司 100% 上海石化（600688） 450,000股 2,502,786.00 根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件，该等资产的交割过户对 本次重大资产重组不构成实质影响。 2、2015年12月23日，本公司召开2015年第六次临时董事会决议，审议通过了《关于竞拍广东商业电 子商务有限公司90%股权的方案》，决定以不超过1300万元的价格竞拍广东省商业企业集团公司、广东省 华大物流总公司和广东恒晟商贸实业发展有限公司持有的广东商业电子商务有限公司90%股权。并于2015 年12月29日向南方联合产权交易中心有限责任公司支付保证金380万元，2016年01月11日，本公司已与股 权项目出让方签署了《产权交易合同》，根据合同约定广东商业电子商务有限公司90%股权转让价格为 1266.95万元。2016年1月12日，本公司已向南方联合产权交易中心有限责任公司支付剩余股权转让款886.95 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 190 万元，并于2016年1月31日全面控制和接管了广东商业电子商务有限公司。2016年3月14日，广东商业电子 商务有限公司已完成工商变更登记，股东变更为本公司。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 应收账款核销说明： 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 191 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 87,011,8 60.80 100.00% 593.04 0.00% 87,011,26 7.76 131,161 ,936.00 100.00% 6,188.80 0.00% 131,155,74 7.20 合计 87,011,8 60.80 100.00% 593.04 0.00% 87,011,26 7.76 131,161 ,936.00 100.00% 6,188.80 0.00% 131,155,74 7.20 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内 11,860.80 593.04 5.00% 1 年以内小计 11,860.80 593.04 5.00% 合计 11,860.80 593.04 5.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 192 组合 3 87,000,000.00 0.00 0.00% 合计 87,000,000.00 0.00 0.00% 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-5,595.76 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交 易产生 其他应收款核销说明： （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金保证金 61,840.00 集团内部借款 87,000,000.00 131,100,000.00 其他 11,860.80 96.00 合计 87,011,860.80 131,161,936.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 坏账准备期末余额 广东广弘粤桥食品有 限公司 内部借款 34,000,000.00 1 年以内 39.07% 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 193 惠州市广丰农牧有限 公司 内部借款 40,000,000.00 1-2 年 6,000,000 元；2-3 年 34,000,000 元； 45.97% 广东广弘贸易发展有 限公司 内部借款 8,000,000.00 1 年以内 9.19% 中山广食农牧发展有 限公司 内部借款 5,000,000.00 1 年以内 5.75% 合计 -- 87,000,000.00 -- 99.98% （6）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 431,639,170.00 431,639,170.00 422,640,085.30 422,640,085.30 对联营、合营企 业投资 41,051,404.24 41,051,404.24 58,407,937.21 58,407,937.21 合计 472,690,574.24 472,690,574.24 481,048,022.51 481,048,022.51 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准 备 减值准备期末余 额 广东教育书店有 限公司 114,541,922.82 114,541,922.82 中山广食农牧发 展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 194 广东省广弘食品 集团有限公司 280,342,609.83 280,342,609.83 惠州市广丰农牧 有限公司 7,755,552.65 7,755,552.65 广东广弘粤桥食 品有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 广东商业电子商 务有限公司 8,999,084.70 8,999,084.70 合计 422,640,085.30 8,999,084.70 431,639,170.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 广州弘信 小额贷款 有限公司 58,407,93 7.21 -17,356,5 32.97 41,051,40 4.24 小计 58,407,93 7.21 -17,356,5 32.97 41,051,40 4.24 二、联营企业 合计 58,407,93 7.21 41,051,40 4.24 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 195 成本法核算的长期股权投资收益 705,210,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 -17,356,532.97 -4,344,367.40 理财产品收益 1,810,883.84 合计 689,664,350.87 -4,344,367.40 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -445,732.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 4,127,781.12 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 合并日的当期净损益 10,404.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,079,875.17 减：所得税影响额 653,144.63 少数股东权益影响额 181,048.92 合计 1,778,384.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 8.85% 0.180 0.180 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 8.71% 0.18 0.18 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 196 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 197 （本页无正文，为“广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告”签字盖章页） 公司负责人： 财务负责人： . 蔡飚 陈增玲 日 期： 2017 年 3 月 28 日 日 期： 2017 年 3 月 28 日 会计机构负责人： 公司盖章： 徐爱芹 日 期： 2017 年 3 月 28 日 广东广弘控股股份有限公司 2016 年年度报告全文 198 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 广东广弘控股股份有限公司 董事长： 蔡飚 二〇一七年三月三十日