000526_2001_紫光学大_旭飞实业2001年年度报告_2002-03-15.txt

厦门旭飞实业股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性， 准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事杨宇因出差请假未出席四届董事会七次会议。 厦门旭飞实业股份有限公司董事会 二 OO 二年三月十五日编制 1 2 目 录 一、 公司简介 二、 会计数据和业务数据摘要 三、 股本变动及股东情况 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、 公司治理结构 六、 股东大会情况简介 七、 董事会报告 八、 监事会报告 九、 重要事项 十、 财务报告 十一、 备查文件目录 3 一、公司简介 1、公司法定中文名称：厦门旭飞实业股份有限公司 英文名称：XI AMEN SUNRI SE I NDUSTRI AL CO., LTD. 2、公司法定代表人：郑嘉猷 3、公司董事会秘书：李厚洋 联系地址：厦门市湖里区寨上长乐路 1 号 电 话：0592- 5651889、0755- 2496116 传 真：0592- 5652638 电子信箱：l i houyang@21cn. com 4、公司注册及办公地址：厦门市湖里区寨上长乐路 1 号 邮政编码：361006 联系电话：0592- 5654888 转各部门 传 真：0592- 5652638 公司互联网网址：ht t p: //www. gdsunri se. com 公司 电子 邮箱：caoyuou@21cn. com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司办公室 6、 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：旭飞实业 股票代码：000526 7、 其他有关资料 （1） 公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 18 日 注册地点：厦门市工商行政管理局 变更注册登记日期：2001 年 5 月 25 日 注册地点：厦门市工商行政管理局 （2）企业法人营业执照注册号：3502001002173 （3）税务登记号码：厦国税管字：350206154999005 号 （4）公司未流通股票的托管机构：深圳证券交易所存管登记部 （5）公司报告期证券主承销机构名称：无 （6）公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 二、会计数据和业务数据摘要 （一） 公司本年度经营业绩的主要会计数据（单位：人民币元） 项目 金额 1、利润总额 17, 572, 443. 83 2、净利润 15, 301, 991. 60 3、扣除非经营性损益后的净利润 12, 745, 021. 87 4、主营业务利润 38, 454, 757. 39 5、其他业务利润 / 6、营业利润 14, 721, 191. 80 7、投资收益 294, 282. 30 4 8、补贴收入 / 9、营业外收支净额 2, 556, 969. 73 10、经营活动产生的现金流量净额 13, 751, 592. 57 11、现金及现金等价物净增加额 31, 371, 351. 02 注：非经营性损益项目为各项营业外收入、支出净额，涉及金额为2, 556, 969. 73 元。 （二） 截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 指标项目 2001 年 2000 年 1999 年 1、 主营业务收入 163, 953, 430. 93 86, 625, 804. 19 5, 441, 829. 97 2、 净利润 15, 301, 991. 60 13, 690, 932. 29 8, 843, 949. 03 3、 总资产 460, 447, 775. 98 227, 445, 135. 39 205, 528, 517. 32 4、 股东权益 157, 420, 151. 53 142, 118, 159. 93 128, 427, 227. 64 （不含少数股东权益） 5、 每股收益 （1） 全面摊薄 0. 193 0. 173 0. 112 （2） 加权平均 0. 193 0. 173 0. 112 （3） 扣除非经营性损益后 0. 161 0. 173 - 0. 105 6、 每股净资产 1. 986 1. 793 1. 621 7、 调整后的每股净资产 1. 986 1. 792 1. 618 8、 每股经营活动产生的 0. 174 0. 207 - 0. 204 现金流量净额 9、净资产收益率 9. 72% 9. 63% 6. 89% （三） 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利 润数据 净资产收益率 每股收益（元） 报告期利润 全面推薄 加权平均 全面推薄 加权平均 主营业务利润 营业利润 净利润 扣除非经营性损益 后的净利润 24. 43% 9. 35% 9. 72% 8. 10% 25. 62% 9. 81% 10. 20% 8. 49% 0. 49 0. 19 0. 19 0. 16 0. 49 0. 19 0. 19 0. 16 注：主要财务指标的计算方法： （1） 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 （2） 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 （3） 调整后的每股净资产=（报告期末股东权益—三年以上的应收款项净额—待摊费 用—长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 （4） 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股 股份总数 （5） 净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100% （6） 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产全面摊薄每股收益 （7） 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 （8） 加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下：ROE = P÷ (E0 ＋ NP÷ 2 ＋ Ei× 5 Mi÷ M0 － Ej× Mj÷ M0)。其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为 期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现 金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告 期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （9） 加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下：EPS = P÷ (S0 ＋ S1 ＋ Si× Mi÷ M0 － Sj× Mj÷ M0)。其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数； Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至 报告期期末的月份数。 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期 初 数 79, 250, 285 74, 674, 690. 82 4, 542, 286. 04 2, 262, 094. 02 - 16, 349, 101. 93 142, 118, 159. 93 本期增加 15, 301, 991. 60 15, 301, 991. 60 其他转入 1, 047, 110. 33 本期减少 1, 047, 110. 33 期 末 数 79, 250, 285 74, 674, 690. 82 3, 495, 175. 71 2, 262, 094. 02 0 157, 420, 151. 53 变动原因: 用以弥补历年亏损 本年度实现利润转入 本年度实现利润 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中： 转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、 人民币普通股 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已上市流通股份合计 22，959，255 22，959，255 23，515，745 46，475，000 32，775，285 32，775，285 22，959，255 22，959，255 23，515，745 46，475，000 32，775，285 32，775，285 三、股份总数 79，250，285 79，250，285 6 2、 股票发行与上市情况 （1） 截止报告期末为止的前三年历次股票发行交易情况 公司股票于 1993 年 11 月 1 日在深圳证券交易所上市，经历年送配股后至 1996 年 12 月 31 日止，公司总股本达 79，250，285 股。截止本报告期末止的前三年即 1999— 2001 年期间，公司未有股票发行行为，公司目前的股本总额仍为 79, 250, 285 股。 （2） 截止本报告期末，公司的内部职工股股数为零。 （二） 主要股东持股情况介绍 1、 截止 2001 年 12 月 31 日，公司共有股东 15432 户。 2、 公司前十名股东持股情况（单位：股） 股东名称 期末持股数 占总股本比例（%） （1）厦门鑫旺经济开发有限公司 15，959，255 20. 14 （2）深圳市椰林湾饮食有限公司 10，648，000 13. 44 （3）珠海市运盛投资策划有限公司 7，000，000 8. 83 （4）太原兆和投资发展有限公司 6，050，000 7. 63 （5）深圳成协房地产开发公司 1，210，000 1. 53 （6）市上步实业股份有限公司 1，210，000 1. 53 （7）厦门思明区海盛贸易公司 930，490 1. 17 （8）晋江市闽南水产开发有限公司 605，000 0. 76 （9）厦门市证券登记公司 605，000 0. 76 （10）福建省农资集团公司 308，251 0. 39 合 计 44, 525, 996 56. 18 注： A、 本公司前十名股东不存在关联关系。 B、 持股 5%以上（含 5%）的股东持股变化情况：本报告期内，本公司第一大股东厦门 鑫旺经济开发有限公司（以下简称鑫旺公司）涉及为第三人合作投资承担连带担保 责任，被冻结的 11，479，627 股，冻结期限为 6 个月，经深圳市罗湖区人民法院 委托拍卖机构拍卖其中的 7，000，000 股，所得款项用于履行担保责任。该 7，000， 000 已被珠海市运盛投资策划有限公司以 1. 99 元/ 股价竞得，并已办理过户手续。 此事公告刊登于 2002 年 1 月 10 日《证券时报》。 股东名称 年初持股数 增减变动 年末持股数 （1）厦门鑫旺经济开发有限公司 22，959，255 - 7，000，000 15，959，255 （2）深圳市椰林湾饮食有限公司 10，648，000 0 10，648，000 （3）珠海市运盛投资策划有限公司 7，000，000 7，000，000 （4）太原兆和投资发展有限公司 6，050，000 0 6，050，000 C、 持股 5%以上（含 5%）的股东所持股份的质押或冻结情况： （1） 本报告期内，鑫旺公司以其持有的本公司法人股 11，479，628 股为深圳市厦海发 投资有限公司贷款提供质押，本次质押于 2001 年 2 月 22 日在《证券时报》上公 告。 （2） 本报告期内，鑫旺公司因涉及为第三人合作投资承担连带担保责任，根据深圳市 罗湖人民法院发出深罗法诉前字（2001）第 13 号民事裁定，冻结了鑫旺公司持有 的本公司法人股 11，479，627 股，此事公告刊登于 2001 年 4 月 17 日《证券时报》。 （3） 本报告期内，珠海市运盛投资策划有限公司（现本公司第三大股东）因与第三方 7 合作纠纷，深圳市罗湖区人民法院发出深罗法经初字（2002）第 83 号民事裁定书， 冻结其所持有的本公司法人股 700 万股，冻结期限一年，自 2001 年 12 月 27 日至 2002 年 12 月 27 日。此事公告刊登于 2002 年 1 月 17 日《证券时报》。 （4） 本报告期内，太原兆和投资发展有限公司（本公司第四大股东，持股比例 7.63%） 因股权转让合同纠纷，广东省深圳市中级人民法院发出（2002）深中法经一初字 第 55-1 号通知，冻结其持有本公司的法人股 605 万股。冻结期限一年，自 2002 年 1 月 7 日至 2003 年 1 月 7 日。此事公告刊登于 2002 年 1 月 26 日《证券时报》。 3、 本报告期内公司控股股东未发生变更 （1）本公司控股股东为第一大股东厦门鑫旺经济开发有限公司，持有本公司20. 14%股份 法定代表人：郑嘉猷，1999 年 4 月注册成立，注册资本金为 3179 万元。 经营范围：房地产开发与经营、房地产管理、装修装饰、餐饮旅游服务、信息咨询 服务、计算机应用服务等。 股权结构：深圳市旭飞实业有限公司持有该公司 61%股权； 厦门市鑫旺经济开发公司资产管理委员会持有该公司 39%股权。 （2）厦门鑫旺经济开发有限公司的控股股东为深圳市旭飞实业有限公司 法定代表人：田青，1993 年 1 月注册成立，注册资本金为 2188 万元。 经营范围：在取得土地使用权范围内进行房地产开发；国内商业、物资供销业（不 含专营、专控、专卖商品）及自有物业管理，是一家大型的主要从事房 地产开发经营的实业公司。 4、 其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况介绍 深圳市椰林湾饮食有限公司持有公司 13. 44%股份，系公司第二大股东。 法定代表人：杨宇，1998 年 10 月注册，注册资本金为 100 万元。 经营范围：主要经营饮食、物资购销及其他国内商业等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员的情况 1、 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 任期 年初 持股数 年末 持股数 持股增 减变动 郑嘉猷 董事长 男 66 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 田 青 副董事长、总经理 女 41 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 李 英 董事、副总经理 女 37 2001. 12- 2004. 5 无 无 无 李厚洋 董事、董秘 男 33 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 杨 宇 董事 女 27 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 卓少章 董事 男 49 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 叶本统 独立董事 男 65 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 郑爱民 独立董事 男 37 2001. 11- 2004. 5 无 无 无 陈善策 独立董事 男 56 2001. 11- 2004. 5 无 无 无 颜子俊 监事会主席 男 53 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 康大同 监事 男 48 2001. 12- 2004. 5 无 无 无 李泽斌 监事 女 44 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 刘悦尧 监事 男 39 2001. 11- 2004. 5 无 无 无 吴 超 副总经理 男 36 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 吴 越 副总经理 女 30 2001. 5- 2004. 5 5000 5000 无 8 张兆平 副总经理 男 53 2001. 11- 2004. 5 无 无 无 张海勇 副总经理 男 30 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 刘福明 副总经理 男 43 2001. 5- 2004. 5 无 无 无 2、 年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员的报酬是由公司董事会根据公司考核领导小组的意见进行 综合评定的，报告期内公司高管人员工资总额为 320000 元，其中在公司领取工资的金额 最高的前三名董事的报酬总额为 120000 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 为 120000 元，其中一名独立董事的津贴为 6000 元（2001 年 11 月至 12 月计 2 个月）， 另两名独立董事的津贴从 2002 年度开始发放。本年度报酬总额在 15000 元的有 2 人，在 20000 元至 30000 元的有 7 人，报酬总额在 40000 元的有 3 人，郑嘉猷、杨宇、卓少章、 颜子俊、叶本统、陈善策报告期内未在公司领取报酬和津贴。 3、 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员发生及离任原因 （1）报告期内，因公司第三届董事会及监事会任期已满，公司于 2001 年 5 月 17 召开 的 2000 年度股东上进行了换届选举，其中黄少良、段磊、孙勇、钟文岳、吴越、刘晓飞 因董事会换届离任董事职务；田青因监事会换届离任监事职务，并出任董事职务，龚光辉、 郭艺声因换届离任副总经理职务； （2）报告期内，李英女士因工作调整原因提出辞去监事职务，于 2001 年 11 月 11 日 第二次临时股东大会审议批准，并于 2001 年 12 月 29 日召开的第三次临时股东大会审议 批准增补为董事；康大同先生因工作调整原因提出辞去董事职务，于 2001 年 12 月 29 日 第三次临时股东大会审议批准增补为监事。 （3）公司第四届董事会第一次会议选举产生了公司总经理为田青，副总经理为吴超、 吴越、张海勇、刘福明。第四届董事会第五次会议经田青总经理提名，聘请李英女士为公 司常务副总经理，张兆平为公司副总经理。公司董事会秘书李厚洋未发生变化。 （二） 公司员工情况 在报告期内，公司增持深圳市旭道房地产开发有限公司股份至 51%，因此旭道公司人 员并入公司管理体系。另公司为了完善售后服务，做好产业配套，控股子公司下属公司以 协议价收购了深圳市志诚物业管理有限公司，深圳市志诚物业管理有限公司现管理深圳四 个小区，在编人员 260 人，因此本公司现有员工总计 371 人，比 2000 年大幅增加，其中 各类技术人员 53 人，财务人员 22 人，行政人员 30 人，销售人员 11 人，管理人员 50 人， 上述人员具有大专或大专以上学历的有 158 人。公司无退休工人。 五、公司治理理构 （一） 公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《股东大会规范意见》和中国证监会有关法 律、法规的要求，不断完善公司治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，并制定了 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事会议事规则》等一 系列管理文件，基本符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司 治理规则》的要求。 （二） 独立董事履行职责情况 公司现已选聘了 3 名独立董事，公司现在董事会成员 9 名，符合中国证监会的《关于 在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定：“ 上市公司至 2003 年 6 月董事会成 员中应当至少包括三分之一的独立董事” 的要求。独立董事没有在公司担任除独立董事之 外的任何职务，独立董事能按照相关法律、法规、公司章程的要求，在报告期内，参加了 所有的董事会会议，认真履行职责，维护公司整体利益及中小股东的利益。 （三） 公司的独立性 业务方面：公司 2001 年上半年已明确公司今后的主营业务为房地产开发与经营及相 9 关业务，公司具有自己独立的开发项目，在业务上不依赖控股股东。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。 资产方面：公司拥有完全独立的销售和服务系统，对于名下资产拥有完整的产权。 财务方面：公司设有独立的财务部门，有独立的财务人员，建立的独立的会计核算 体系和财务管理制度，在银行独立开设财户。 机构方面：公司的财务、人事及销售等均设立了自己的独立机构，与控股股东机构 完全分开。 （四） 公司高级管理人员的考评和激励机制 公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束 机制，建立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。 六、股东大会简介 （一） 2000 年度股东大会 公司董事会于 2001 年 4 月 17 日在《证券时报》上刊登《第三届董事会第十七次会 议决议公告暨召开 2000 年度股东大会的通知》，以公告形式通知 2000 年度股东大 会的召开办法及提交大会审议的议案内容，并于 2001 年 5 月 12 日刊登了关于本次 股东大会的催告公告，2001 年 5 月 17 日在海发大厦八楼会议室召开了公司第九届 暨 2000 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 3488. 92 万股， 占公司总股本的 44. 02%。会议审议如下决议： 1、审议通过了《董事会 2000 年度工作报告》； 2、审议通过了《监事会 2000 年度工作报告》； 3、审议通过了《关于公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算方案的报告》； 4、 审议通过了《关于公司 2000 年度利润分配方案及 2001 年度利润分配政策的报告》； 5、 审议通过了《关于继续聘任中任勤会计师事务所作为本公司 2001 年度审计机构的 议案》； 6、 审议通过了《关于明确公司主营业务为房地产开发与经营的议案》； 7、 审议通过了《关于收购深圳市旭道房地产开发有限公司 38%股权的议案》； 8、 审议了董事会及大股东分别提交的关公司名称变更的议案，最后通过了公司名称变 更为“ 厦门旭飞实业股份有限公司” ，简称“ 旭飞实业” 并就公司章程相关条款作 出修改。 9、 审议了董事会及大股东提交的关于公司第四届董事会及监事会成员选举的报告，最 终选出公司第四届董事会成员为：郑嘉猷、叶本统、田青、李厚洋、康大同、杨宇、 卓少章；第四届监事会成员为：颜子俊、李英、李泽斌。任期三年，自 2001 年 5 月 17 日至 2004 年 5 月 16 日。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 5 月 18 日《证券时报》 （二） 本报告期内公司共召开三次临时股东大会 1、 第一次临时股东大会 公司董事会于 2001 年 9 月 6 日在《证券时报》刊登了《第四届董事会第三次会议 决议公告暨召开 2001 年第一次临时股东大会的通知》，后又于 2001 年 9 月 27 日 在《证券时报》刊登了《关于延期召开 2001 年第一次临时股东大会的通知》，于 2001 年 10 月 31 日在《证券时报》刊登了《董事会临时公告》和本次股东大会审 议议案的详细公告，以公告形式通知股东大会召开办法及提交大会审议的议案内 容。2001 年 11 月 10 日在海发大厦八楼会议室召开了公司 2001 年第一次临时股东 10 大会，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 40，868，655 股，占公司总股 本的 51. 57%。会议审议如下决议： （1） 审议否决了《关于转让深圳市旭道房地产开发有限公司 51%股权的议案》； （2） 审议通过了《关于公司已投入旭道公司华天苑项目的 3300 万元建设款转为分得华 天苑商业裙楼的议案》； （3） 审议否决了《增补詹志勇、张建为公司董事的议案》； 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日《证券时报》 2、 第二次临时股东大会 公司董事会于 2001 年 10 月 11 日在《证券时报》刊登了《第四届董事会第四次会 议决议公告暨召开 2001 年第二次临时股东大会的通知》，于 2001 年 10 月 31 日刊 登了《董事会临时公告》，以公告形式通知股东大会召开办法及提交大会审议的议 案内容。2001 年 11 月 11 日在海发大厦八楼会议室召开了公司 2001 年第二次临时 股东大会，出席会议的股东及股东代表 5 人，代表股份 40，868，655 股，占公司 总股本的 51. 57%。会议审议如下决议： （1） 审议通过了《关于公司债权转投资的议案》； （2） 审议通过了《关于解聘中天勤会计师事务所、并改聘深圳鹏城会计师事务所作为本 公司 2001 年度审计机构的议案》； （3） 审议通过了《关于增补郑爱民、陈善策两人为公司独立董事的议案》； （4） 审议通过了《关于李英辞去监事职务，增补刘悦尧为公司监事的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 11 月 13 日《证券时报》 3、 第三次临时股东大会 公司董事会于 2001 年 11 月 29 日在《证券时报》刊登了《第四届董事会第五次会 议决议公告暨召开 2001 年第三次临时股东大会的通知》，于 2001 年 12 月 22 日刊 登了《董事会临时公告》和本次股东大会审议议案的独立财务顾问报告，以公告形 式通知股东大会召开办法及提交大会审议的议案内容。2001 年 12 月 29 日在深圳 市八卦二路旭飞城市文化广场十六楼会议室召开了公司 2001 年第三次临时股东大 会，出席会议的股东及股东代表 4 人，代表股份 40，889，255 股，占公司总股本 的 51. 6%。会议审议如下决议： （1） 审议通过了《关于深圳市旭道房地产开发有限公司转让厦门鑫旺经济开发有限公司 29%股权的议案》； （2） 审议通过了《关于康大同先生辞去董事职务，增补李英女士为公司董事的议案》； （3） 审议通过了《关于增补康大同先生为公司监事的议案》 本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 12 月 31 日《证券时报》 以上股东大会的召开均由广东鹏安律师事务所崔丽荣律师见证并出具了法律意见书。 七、董事会报告 （一） 报告期内经营情况 1、 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务以房地产开发与经营为主。公司实现主营业务收入 163, 953, 430. 93 元， 主营业务利润 38, 454, 757. 39 元，比上年度同期分别增长了 89. 27%与 92. 84%。 本报告期内，公司通过增持深圳市旭道房地产开发有限公司（以下简称旭道公司）38% 股权至 51%，使其成为本公司的控股子公司，旭道公司从而成为继深圳市厦海发投资有限 公司之后公司开发地产的又一主要企业，其所开发的深圳华天苑项目在报告期内实现可观 的销售收入，成为公司本报告期内主要收入来源。公司另一项主要收入来源为物业经营产 11 生的租金收入。 报告期内，公司加大了管理力度，开源节流，根据新会计政策重新修订了完善的内部 控制制度；扩大投资规模，调整了产业结构，收购了优良的地产项目及物业管理公司，为 公司在新的一年向更高、更大的目标发展奠定了坚实的基础。 本公司因主营业务房地产开发行业的特殊性，及目前公司资产规模偏小，在建项目较 少等因素，造成收入具有较强的阶段性，主营业务获利能力不稳定的现象，公司将于 2002 年通过并购优质项目及加大、加强房地产业的投资力度来改善，增强公司的持续发展 能力。 2、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 公司控股 56%的子公司深圳市厦海发投资有限公司（以下简称深海发）注册资本为 3000 万元，经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）、国内商业、物资供 销业（不含专营、专控、专卖商品）。所开发的深圳梅林房地产项目华安园已于 2000 年度全面入伙，收益已并入 2000 年度报告中。 深海发控股公司及参股公司情况介绍： � 深海发控股 67%的子公司深圳厦飞龙置业发展有限公司注册资本为 1000 万元人 民币，专门从事地块 H213-64 螺岭旧城改造（华隆园）项目的开发建设，目前 华隆园项目前期拆迁、土方、护坡工程已完成，进入桩基工程施工阶段，预计 2002 年中旬可进入市场发售。2002 年初深海发通过承包方式独立经营深圳厦 飞龙置业发展有限公司及华隆园项目。 � 深海发控股 90%的子公司深圳市中佳飞房地产开发有限公司注册资本为 1000 万 人民币，经营范围：在合法取得土地使用权范围内从事房地产经营开发。其所 开发的华安园已于 2000 年入伙。深圳市中佳飞房地产开发有限公司持有深圳 市志诚物业管理有限公司 51%股权。 � 深海发参股 30%的北京旭飞房地产开发有限公司、参股 37%的北京中歌旭飞文 化发展有限公司、参股 33%的深圳市中科旭飞科技投资发展有限公司均系 2000 年成立的公司，现均处于筹办和筛选项目阶段。 （2） 公司控股 51%的子公司深圳市旭道房地产开发有限公司注册资本为：1000 万元，主 要在罗湖区地块号 H404-2 地块（项目名称：华天苑）上从事房地产开发经营业务。 所开发的旭飞华天苑在 2001 年实现可观的销售收入，华天苑项目现已竣工入伙， 其收益为本报告期公司的主要利润来源，并进入公司合并会计报表。 旭道公司控股公司及参股公司情况介绍： � 旭道公司参股深圳市中佳飞房地产开发有限公司 10%股份。 � 旭道公司参股 30%的深圳市旭飞城市文化广场有限公司及参股 30%的厦门旭飞 房地产开发有限公司分别于 1999 年和 2000 年成立，目前处于筹办阶段。 （3） 公司参股 30%的南昌旭飞房地产开发有限公司于 2000 年成立，正处于筹办阶段。 （4） 公司参股 8%的厦门市商业银行于报告期内收益一般，没有利润分配。 （5） 公司全资子公司厦门海洋科技开发有限公司已经公司董事会决议于报告期内撤销； 3、 在经营中出现的问题与困难及解决方案：报告期内，公司通过债权转投资的方式解 决了困扰公司多年的普益债权问题，随着公司主营业务的转变及投资规模的不断扩 大，资金短缺仍是公司近年来经营中的实际困难。启动地产项目前期需大量的建设 及流动资金，目前公司在建项目华隆园未能产生收益，远远不能满足资金需求，而 未来几年公司仍需不断并购及投资其它好的地产项目，因此，缓解资金紧张是公司 12 亟待解决的首要问题。本报告期内，公司董事会对此进行了正确的分析并拟定了多 种再融资方案，合理提高资产负债率，并积极恢复公司的再融资功能，报告期内已 通过贷款方式解决了部分资金困难。 （二） 公司投资情况 1、 公司在报告期年度内未募集资金，亦无报告年度之前募集资金的使用延续到报告年 度内。 2、 本报告期内公司长期投资净额为 75, 949, 422. 92 元，比上年同期增长了 96. 52%， 主要投资项目如下： （单位：人民币万元） 序号 被投资单位 注册地 投资额金额 股权比例 主要经营活动 1 厦门旭飞房地产开发有限公司 厦门 3,000,000.00 30% 房地产开发 2 广东旭飞集团有限公司 深圳 5,663,000.00 26% 房地产开发 3 深圳市旭飞城市文化广场有限公司 深圳 2,340,000.00 30% 文化事业、兴办实业 4 厦门祥泰房地产开发有限公司鹭槟 大厦项目 厦门 27,650,000.00 地产项目 （三） 公司财务状况（单位：人民币元） 指标项目 2001 年 2000 年 2001 年比 2000 年增减（%） 总资产 460, 447, 775. 98 227, 445, 135. 39 96. 29 长期负债 67, 911, 645. 33 20, 000, 000. 00 239. 56 股东权益 157, 420, 151. 53 142, 118, 159. 93 10. 77 主营业务利润 38, 454, 757. 39 19, 940, 923. 87 92. 84 净利润 15, 301, 991. 60 13, 690, 932. 29 11. 77 变动原因说明： （1） 总资产增加是增加并表单位影响所致 （2） 长期负债增加为银行贷款增加（增加的并表单位购入房地产办理按揭所致） （3） 股东权益增加是本年度产生利润转入 （4） 主营业务利润及净利润增加是增加并表单位影响所致 （四） 本报告期内，未发生生产经营环境变化对公司财务状况和经营成果产生重要影响的 情况。 （五） 新年度的业务发展计划 二 OO 二年，公司将按照董事会确定的“ 立足深圳、走向全国” 的经营目标，开发好 深圳现有的地产项目，尽快在全国重点城市拓展地产业务，力争使公司在本年度经营状况 全面好转的情况下，在新的年度各项经营活动能更上一层楼，将公司做大、做强，成为全 国性的知名地产企业。 1、 加大对房地产的投资力度。除了继续开发深圳华隆园项目外，还将积极并购和开发 新的房地产项目，为公司在房地产领域做大、做强奠定扎实的基础； 2、 加大物业经营力度。在新年度公司将对库存物业和商业裙楼进行有效利用，提高效 益，以促进公司的更好发展； 3、 积极有效控制成本，合理配置资源，整合资产，精简机构，建立适应市场经济、科 学有效的人才引进机制、培训机制，改善人员结构，提高员工责质。 4、 积极完善公司治理结构，建立安全、高效的管理体系及现代企业制度、规范公司运 作，进一步修订各项管理制度，并参照有关法律、法规进行合理、有效整改。 （六） 董事会日常工作情况 13 1、 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开了八次会议，具体情况如下： （1） 三届十七次董事会会议：于二 OO 一年四月十二日在深圳召开，会议审议并形成如 下决议（公告刊登于 2001 年 4 月 17 日《证券时报》）： ①� 审议通过公司 2000 年度董事会工作报告； ②� 审议通过公司 2000 年度报告及年度报告摘要； ③� 审议通过公司 2000 年度财务决算及 2001 年度财务预算报告； ④� 审议通过公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策； ⑤� 审议通过继续聘任中天勤会计师事务所（合并前名称为“ 深圳中天会计师事务所” ） 作为本公司 2001 年度的审计机构。 ⑥� 审议通过公司主营业务明确为房地产开发与经营； ⑦� 审议通过公司关于收购深圳市旭道房地产开发有限公司 38%股份的议案； ⑧� 审议通过公司更名议案：公司名称变更为“ 厦门川大旭飞实业投资股份有限公司” （简称“ 川大旭飞” ），股票代码 0526 不变，并就公司章程作相应修改，其它条 款不变。 ⑨� 审议通过本公司第四届董事会成员候选人，名单如下：郑嘉猷、叶本统、张义正、 李家利、田青、康大同、李厚洋，任期为三年，自股东大会审议通过之日起。 ⑩� 审议通过了关于 2001 年 5 月 17 日在厦门市湖里区寨上长岸北路海发大厦本公司 会议室召开 2000 年年度股东大会。 （2） 四届一次董事会会议：于二 OO 一年五月十七日在厦门召开，会议作出如下决议（刊 登于 2001 年 5 月 18 日《证券时报》）： ①� 选举郑嘉猷先生为公司董事长，选举田青女士为公司副董事长； ②� 因公司董事会换届，第一届董事会聘请田青女士任公司总经理；经田青总经理提 名，聘请吴超先生、吴越女士、刘福明先生、张海勇先生任公司副总经理，董事会 同时免去钟文岳先生总经理职务及龚光辉先生副总经理职务。 （3） 四届二次董事会会议：于二 OO 一年八月二十一日在深圳召开，审议并作出如下决 议（刊登于 2001 年 8 月 23 日《证券时报》）： ① 审议通过公司 2001 年度中期报告及摘要； ② 审议通过公司 2001 年度中期利润分配方案； ③ 审议通过转让深圳市旭道房地产开发有限公司 51%股权的议案； ④ 审议通过增选张建、詹志勇两名董事的议案。 （4） 四届三次董事会会议：于二 OO 一年九月五日在深圳召开，审议并作出如下决议（刊 登于 2001 年 9 月 6 日《证券时报》）： ①� 同意将投入旭道公司华天苑项目的 3300 万元项目建设款转为分得华天苑项目商业 裙楼二楼 2713.82m2 物业； ②� 决定于 2001 年 10 月 8 日在厦门市湖里区寨上长乐路 1 号公司会议室召开 2001 年 度第一次临时股东大会。 （5） 董事会临时会议：于二 OO 一年九月二十六日在深圳召开，会议决定将 2001 年第 一次临时股东大会延迟至 2001 年 11 月 10 日开（刊登于 2001 年 9 月 27 日《证券 时报》）。 （6） 四届四次董事会会议：于二 OO 一年十月九日在深圳召开，审议并作出如下决议（刊 登于 2001 年 10 月 11 日《证券时报》）： ①� 同意将公司对厦门普益房地产有限公司拥有的 2765 万元债权转为投资的议案； ②� 审议通过解聘中天勤会计师事务所、并改聘深圳鹏城会计师事务所作为本公司2001 14 年度审计机构的议案； ③� 决定于 2001 年 11 月 11 日在厦门市湖里区寨上长乐路 1 号公司会议室召开 2001 年度第二次临时股东大会。 （7） 四届五次董事会会议：于二 OO 一年十一月二十七日在深圳召开，审议并作出如下 决议（刊登于 2001 年 11 月 29 日《证券时报》）： ①� 同意深圳市旭道房地产开发有限公司转让其所持有的厦门鑫旺经济开发有限公司 29%股权的议案； ②� 审议通过康大同先生辞去公司董事职务，并增补李英女士为公司董事； ③� 经田青总经理提名，决定聘请李英女士任公司常务副总经理，张兆平先生任公司 副总经理； ④� 决定于 2001 年 12 月 29 日在深圳市八卦二路旭飞城市文化广场十六楼会议案召开 2001 年第三次临时股东大会。 （8） 董事会临时会议：于二 OO 二年元月十六日在深圳召开，审议并作出如下决议（刊 登于 2002 年元月 19 日《证券时报》）：决定以借新还旧的方式向厦门市商业银行 思明支行贷款人民币 2000 万元，贷款期限 2 年。 （9） 四届六次董事会会议：于二 OO 二年二月四日在深圳召开，审议并作出如下决议（刊 登于 2002 年 2 月 5 日《证券时报》）： ① 审议通过关于本公司控股子公司深圳市厦海发投资有限公司承包经营深圳厦飞龙置 业发展有限公司及其开发的华隆园项目的议案； ② 决定于 2002年 3 月 8 日在深圳市八卦二路旭飞城市文化广场十六楼会议案召开 2002 年第一次临时股东大会。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定规范运作，落 实和贯彻执行了股东大会决议精神，完成了各项有关工作，确保了公司在 2001 年度取得 了较好的经营业绩。公司严格规范地披露了 2001 年度中期报告和其他临时报告。 报告期内，公司未实施利润分配及公积金转增股本、配股等方案。 （七） 本次利润分配预案和下一年度利润分配政策的预测：根据深圳鹏城会计师事务所出 具的审计报告，2001 年度公司实现利润 15, 301, 991. 60 元，加上本公司用盈余公 积金 1, 047, 110. 33 元弥补历年亏损后，可供股东分配的利润为零元，故公司 2001 年度不进行利润分配及公积金转赠股本。 公司 2002 年度利润分配政策预案： 1、 分配次数：在下一年度实现利润的情况下，拟进行利润分配一次； 2、 分配比例：公司 2002 年实现净利润用于分配的比例不低于 10%； 3、 分配形式：分配采用派发现金和送红股相结合的形式。 2002 年度的利润分配政策，董事会将根据实际情况对其作出调整。 以上预案需经 2001 年度股东大会审议通过。 （八）公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，本报告期内无变更。 八、监事会报告 （一） 监事会会议情况简介 本报告期内公司监事会召开了五次会议，并列席了历次董事会会议。 1、 三届九次监事会会议：于二 OO 一年四月十二日在深圳召开，会议审议并作出如下 决议： ①� 审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告； 15 ②� 审议通过了公司 2000 年度报告及年度报告摘要； ③� 审议通过了公司三届十七次董事会会议决议； ④� 审议通过了公司第四届监事会成员候选人，名单如下：颜子俊、李英、李泽斌， 任期为三年，自股东大会审议通过之日起。 本决议公告刊登于 2001 年 4 月 17 日《证券时报》。 2、 四届一次监事会会议：于二 OO 一年五月十七日在厦门召开，会议审议并作出如下 决议：选举颜子俊先生任公司第四届监事会主席。（公告刊登于 2001 年 5 月 18 日 《证券时报》） 3、 四届二次监事会会议：于二 OO 一年八月二十一日在深圳召开，会议审议并作出如 下决议（公告刊登于 2001 年 8 月 23 日《证券时报》）： ①� 审议通过公司 2001 年度中期报告和摘要； ②� 审议通过公司 2001 年度中期利润分配方案； ③� 总结了 2001 年上半年公司经营及决策情况。 4、 四届三次监事会会议：于二 OO 一年十一月二十七日在深圳召开，会议审议并作出 如下决议：审议通过增补康大同先生为公司监事。（公告刊登于 2001 年 11 月 29 日《证券时报》） （二） 监事会有关事项的独立意见 本报告期内，公司监事会能按照《公司法》及本公司章程赋予的职责，依法行使监 督权。公司监事会认为： 1、 报告期内，本公司能按照《公司法》和《公司章程》的有关规定依法运作，公司决 策程序合法，已建立起相对较完善的内部控制制度。 2、 报告期内，未发现公司董事、经理和高级管理人员在执行公司职务时有违反国家法 律、法规、公司章程和损害公司利益行为； 3、 公司财务报告经过审计，深圳鹏城会计师事务所出具了无保留意见的审计报告。该 审计报告真实地反映公司的财务状况和经营成果； 4、 本年度公司没有募集资金，也没有前年度募集资金的使用延续至本年度的情况； 5、 公司所发生的关联交易公平、合理，无损害上市公司利益。 九、重大事项 （一） 重大诉讼、仲裁事项：本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 前度报告已披露的重大诉讼、仲裁事项结案及执行情况： 1、 本公司 1999 年度诉香港普益投资有限公司、宏都大饭店、厦门普益房地产有限公 司联营合同纠纷一案，经福建省厦门市中级人民法院（1999）厦经初字第 270 号民 事调解书确认了我司债权，被告香港普益投资有限公司、厦门宏都大饭店、厦门普 益房地产有限公司需从 1999 年 10 月至 2001 年 3 月 1 日间分期归还本公司本金人 民币 2500 万元及相关利息人民币 285 万元。截止 2000 年 12 月 31 日，被告仅归还 本公司人民币 20 万元，本公司已于 1999 年 11 月 8 日向厦门市中级人民法院提请 强制执行并获批准。报告期内，公司与厦门祥泰房地产开发有限公司（以下简称“ 祥 泰公司” ）签订了《债权转投资协议书》，将公司对厦门普益房地产有限公司拥有 的 2765 万元债权，作为对祥泰公司独立开发的厦门鹭槟大厦项目的投资，鹭槟大 厦项目建成后，由双方聘任的具有证券从业资格的会计师事务所对鹭槟大厦项目的 总投资进行审计，公司可按投入的 2765 万元普益债权占鹭槟大厦项目投资总额比 例享受鹭槟大厦项目的相应权益（含分得物业）。 2、 本公司 1998 年诉厦门市同安新店水产冷冻厂债务纠纷一案，经福建省高级人民法 16 院[ 1998] 闽经终字第 30 号民事判决书二审判决本公司胜诉，被告厦门市同安新店 水产冷冻厂需于判决生效后十日内偿还本公司欠款人民币 1, 088, 948. 34 元。本公 司至今仍未收到该款项。已向厦门市中级人民法院申请强制执行，但由于被告厦门 市同安新店水产冷冻厂已无能力偿还，此案执行中止。 3、 本公司 1999 年诉晋江市闽南水产开发有限公司贷款纠纷一案，现正由厦门市湖里 区人民法院审理中，案件涉及标的金额为人民币 890, 818. 91 元。但由于本公司提 供的证据不足，已被厦门市湖里区人民法院驳回。 （二） 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三） 报告期内，公司重大关联交易事项： 1、 为了公司的长远发展，改善和调整公司资产结构和产业结构，提高公司经营业绩， 增强公司实力，公司与深圳市旭飞实业有限公司于 2000 年 12 月 5 日签订了“ 股权 转让协议书” ，公司收购深圳市旭飞实业有限公司（以下简称深圳旭飞）所持有的 深圳市旭道房地产开发有限公司（以下简称旭道公司）38%股份，按注册资金 1000 万元的 38%收购即 380 万元。另双方约定，深圳旭飞通过旭道公司已投入的华天苑 项目建设资金，作为旭道公司向深圳旭飞的借款从该项目的销售收入中偿还。此事 已经公司 2000 年度股东大会审议通过，公告刊登于 2001 年 5 月 18 日《证券时报》。 现有关股权变更手续已办理完毕。 2、 鉴于公司已收购旭道公司 38%股权，因此与深圳旭飞就旭道公司华天苑项目的经营 管理及后续投资事宜于 2001 年 5 月 21 日签订《合作协议书》，其中约定公司负责 旭道公司华天苑项目全部后续投资约 6000 万元人民币，并应于 2001 年 6 月 30 日 前需投入 3300 万元。后公司为了理顺股权关系，决定转让所持有的旭道公司 51% 股权，经与深圳旭飞双方协商，于 2001 年 6 月 28 签订了《补充协议书》，约定终 止双方于 2001 年 5 月 21 日签订的《合作协议书》，同意公司已投入旭道公司华天 苑项目的 3300 万元项目建设款除可得到 1700 万元投资回报外，建设款本身转为分 得华天苑项目商业裙楼二楼 2713.82m2 物业，折算物业计算依据为重庆康华会计师 事务所出具的旭道公司华天苑商业裙楼二楼 2713.82m2 物业的评估报告。此事已经 公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过，公告刊登于 2001 年 11 月 13 日《证券 时报》。本年度本公司已分取了上述 1700 万元的投资回报，分得物业的产权手续 正在办理中。 3、 为了理顺公司股权结构关系，促进上市公司规范运作，公司控股 51%的子公司旭 道公司与深圳旭飞于 2001 年 11 月 20 日签订了《股权转让协议书》，旭道公司将 其所持有的厦门鑫旺经济开发有限公司（以下简称“ 鑫旺公司” ）29%股权按清产 核资后的每股净资产作价共计人民币 4269.8 万元转让给深圳旭飞。股权转让款支 付方式为：在上述协议生效后一个月内支付现金 928.20 万元，余款 3286.6 万元由 深圳旭飞以其位于深圳市罗湖区泥岗东路与红岗路交汇处的华天苑商业裙楼一层中 的 1426.23m2 物业折抵。本次股权转让后，旭道公司不再持有鑫旺公司的任何股权， 深圳旭飞则持有鑫旺公司 61%的股权。上述每股净资产以深圳鹏城会计师事务所出 具的鑫旺公司 2001 年 8 月 31 日的清产核资报告为准；上述物业折抵作价依据以重 庆康华会计师事务所 2001 年 12 月 11 日出具的深圳旭飞华天苑商业裙楼一层中的 1426.23 平方米物业的资产评估报告为准。此事已经公司 2001 年第三次临时股东大 会审议通过，公告刊登于 2001 年 12 月 31 日《证券时报》。 （四） 重大合同及履行情况 1、 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包上市公司 资产的事项，无重大担保事项。 17 2、 为了公司的长远发展，改善和调整公司资产结构，盘活公司不良资产，提高公司经 营业绩，公司与厦门祥泰房地产开发有限公司（以下简称“ 祥泰公司” ）签订了《债 权转投资协议书》，将公司对厦门普益房地产有限公司拥有的 2765 万元债权，作 为对祥泰公司独立开发的厦门鹭槟大厦项目的投资，鹭槟大厦项目建成后，由双方 聘任的具有证券从业资格的会计师事务所对鹭槟大厦项目的总投资进行审计，公司 可按投入的 2765 万元普益债权占鹭槟大厦项目投资总额比例享受鹭槟大厦项目的 相应权益（含分得物业）。双方特别约定：旭飞实业将普益债权作为对祥泰公司 鹭槟大厦项目的投资后，普益债权将转为祥泰公司所有；旭飞实业应极积协助祥 泰公司采取各种有效措施尽早实现普益债权；向普益公司主张债权时，仍以旭 飞实业的名义进行。 3、 为了加强上市公司房地产项目的开发力度，提高上市公司的主营业务经营能力以及 增加主营业务收入，公司控股子公司深圳市厦海发投资有限公司（以下简称深海发 公司）与香港旭飞投资有限公司（以下简称香港旭飞）于 2002 年 2 月 4 日签订了 《承包经营协议书》，约定由深海发公司承包经营双方合资成立的深圳厦飞龙置业 发展有限公司（以下简称厦飞龙公司）及合作开发的华隆园项目，主要内容为： （1） 深海发公司承包经营厦飞龙公司及华隆园项目后，厦飞龙公司的经营管理及华隆 园项目的规划设计、开发建设、地价款、拆迁安置、销售及物业管理等各项工作 和全部费用由深海发公司全权负责，深海发公司承担厦飞龙公司及华隆园项目的 一切经济及法律责任。 （2） 深海发公司承包经营厦飞龙公司及华隆园项目后，深海发公司应向香港旭飞支付 固定承包款 1800 万元（原由香港旭飞负责的商品房地价款及拆迁安置费等费用现 均由深海发公司承担，因此承包款不同于股份比例收益）及华隆园项目建成房产 1400m2，除此之外，厦飞龙公司及华隆园项目的其余全部收益及建成物业（含香 港旭飞原在华隆园项目应分得的物业 13682m2）全部属于深海发公司。承包款的支 付方式：双方签订承包经营协议书后 7 天内，深海发公司向香港旭飞支付定金 300 万元；承包经营协议书生效之日起 7 天内，深海发公司向香港旭飞支付 1000 万元； 华隆园项目取得预售证 6 个月后，深海发公司分 5 个月等额向香港旭飞付清余款。 上述固定承包款定价参考湖南湘资有限责任会计师事务所出具的关于厦飞龙公司 “ 华隆园” 项目预期收益评估报告书。 （五） 报告期内，公司解聘中天勤会计师事务所、并改聘深圳鹏城会计师事务所作为本公 司 2001 年度审计机构。此事已经本公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，于 2001 年 11 月 13 日《证券时报》上公告。本年度向深圳鹏城会计师事务所支付 15 万元服务费用。 （六） 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、 通报批评及证券交易所公开谴责的情形。 （七） 其它重要事项：公司 2000 年度股东大会审议通过了将名称变更为“ 厦门旭飞实业 股份有限公司” ，简称“ 旭飞实业” ，并就公司章程有关条款作相应修改，并于 2001 年 5 月 25 日在厦门市工商行政管理局办理了登记变更手续。公告刊登于 2001 年 5 月 18 日《证券时报》 十、财务报告 （一） 审计报告 深圳市鹏城会计师事务所注册会计师梁峰、李光道对本公司 2001 年度财务会 计报告进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告（深鹏所股审字[2002]21 号） 18 （二） 会计报表 1、 资产负债表； 2、 利润及利润分配表； 3、 现金流量表。 （三） 会计报表附注 十一、备查文件 本年度报告的备查文件齐备完整，备查文件包括下列文件： （一） 载有公司法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章公司 2001 年度会计 报表； （二） 载有深圳鹏城会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的公司 2001 度审计报告 原件； （三） 报告期内在《证券时报》公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿； （四） 载有董事长郑嘉猷先生亲笔签署的公司 2001 年度报告正本。 以上文件存放于公司办公地址：厦门湖里区寨上长乐路 1 号公司办公室，股东可于办 公时间向办公室索阅。 厦门旭飞实业股份有限公司 董 事 会 董事长： 二 OO 二年三月十五日 19 审 计 报 告 深鹏所股审字[2002]21 号 厦门旭飞实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2001 年 公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在 所有重大方面公允地反映了贵公司于 2001 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2001 年 公司及合并的经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 � 深圳 2002 年 3 月 10 日 梁 峰 附注六.20 为 2002 年 3 月 15 日 中国注册会计师 李光道 20 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 ：厦门旭飞实业股份有限公司 单位：人民币元 资产类 注释 2001. 12. 31 2000. 12. 31 合并 公司 合并 公司 RMB RMB RMB RMB 流动资产: 货币资金 六．1 49, 265, 899. 79 4, 208, 016. 78 17, 894, 548. 77 2, 313, 368. 02 应收账款 六．2 5, 222, 275. 35 - 12, 581, 998. 00 63, 504. 00 其他应收款 六．3 4, 320, 740. 23 46, 623, 282. 23 60, 596, 413. 80 81, 061, 183. 77 减：坏账准备 - - - - 应收款项净额 - - - - 预付账款 六．4 14, 459, 442. 00 - 6, 287, 231. 73 1, 046, 652. 00 存货 六．5 115, 402, 350. 90 - 34, 124, 539. 62 255, 973. 00 减：存货跌价准备 - - - - 存货净额 - - - - 待摊费用 六．6 - - 79, 840. 78 37, 499. 61 流动资产合计 188, 670, 708. 27 50, 831, 299. 01 131, 564, 572. 70 84, 778, 180. 40 长期投资： 长期股权投资 六、7 79, 945, 422. 92 74, 286, 389. 29 38, 066, 912. 44 55, 553, 501. 33 长期债权投资 六．7 4, 000. 00 4, 000. 00 4, 000. 00 4, 000. 00 长期投资合计 75, 949, 422. 92 74, 290, 389. 29 38, 070, 912. 44 55, 557, 501. 33 减：长期投资减值准备 - - - - 长期投资净额 75, 949, 422. 92 74, 290, 389. 29 38, 070, 912. 44 55, 557, 501. 33 固定资产： 固定资产原值 六．8 208, 467, 583. 39 96, 481, 704. 39 63, 640, 167. 39 63, 475, 268. 39 减：累计折旧 六．8 12, 639, 938. 60 8, 054, 354. 28 5, 830, 517. 14 5, 748, 118. 32 固定资产净值 195, 827, 644. 79 88, 427, 350. 11 57, 809, 650. 25 57, 727, 150. 07 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 195, 827, 644. 79 88, 427, 350. 11 57, 809, 650. 25 57, 727, 150. 07 在建工程 - - - - 固定资产合计 195, 827, 644. 79 88, 427, 350. 11 57, 809, 650. 25 57, 727, 150. 07 无形资产及其他资产： 无形资产 - - - - 开办费 - - - - 无形资产及其他资产合计 - - - - 资产总计 460, 447, 775. 98 213, 549, 038. 41 227, 445, 135. 39 198, 062, 831. 80 ============= ============= ============= ============== 21 资产负债表（续表） 2001 年 12 月 31 日 编制单位 ：厦门旭飞实业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 注释 2001. 12. 31 2000. 12. 31 合并 公司 合并 公司 RMB RMB RMB RMB 流动负债： 短期借款 六．9 20, 200, 000. 00 12, 200, 000. 00 14, 700, 000. 00 14, 700, 000. 00 应付票据 六．10 29, 960, 010. 00 - - - 应付账款 六．11 18, 353, 635. 49 49, 943. 49 210, 181. 49 49, 943. 49 预收账款 17, 288, 707. 02 - - - 应付福利费 1, 210, 822. 34 1, 027, 328. 88 1, 113, 455. 35 1, 083, 132. 63 应付股利 - - - - 应交税金 六．13 1, 359, 531. 16 - 114, 034. 48 5, 161, 381. 13 418. 26 其他未交款 - - 2, 982. 67 2, 982. 67 其他应付款 六．14 106, 143, 925. 06 22, 904, 064. 04 22, 881, 872. 84 19, 751, 092. 84 预提费用 六．15 61, 584. 95 61, 584. 95 357, 101. 98 357, 101. 98 一年内到期的长期负债 六．16 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 - - 流动负债合计 214, 578, 216. 02 56, 128, 886. 88 44, 426, 975. 46 35, 944, 671. 87 长期负债： 长期借款 六．17 67, 911, 645. 33 - 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 长期负债合计 67, 911, 645. 33 - 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 负债合计 282, 489, 861. 35 56, 128, 886. 88 64, 426, 975. 46 55, 944, 671. 87 少数股东权益 20, 537, 763. 10 - 20, 900, 000. 00 - 股东权益： 股本 六．18 79, 250, 285. 00 79, 250, 285. 00 79, 250, 285. 00 79, 250, 285. 00 资本公积金 六．19 74, 674, 690. 82 74, 674, 690. 82 74, 674, 690. 82 74, 674, 690. 82 盈余公积 六．20 3, 495, 175. 71 3, 495, 175. 71 4, 542, 286. 04 4, 542, 286. 04 其中：法定公益金 2, 262, 094. 02 2, 262, 094. 02 2, 262, 094. 02 2, 262, 094. 02 未分配利润 六．21 - - - 16, 349, 101. 93 - 16, 349, 101. 93 股东权益合计 157, 420, 151. 53 157, 420, 151. 53 142, 118, 159. 93 142, 118, 159. 93 负债及股东权益合计 460, 447, 775. 98 213, 549, 038. 41 227, 445, 135. 39 198, 062, 831. 80 ============= ============= ============= ============== （所附注释系合并会计报表的组成部分） 22 利润及利润分配表 2001 年度 编制单位 ：厦门旭飞实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001年 2000年 合并 公司 合并 公司 RMB RMB RMB RMB 一、主营业务收入 六．22 163, 953, 430. 93 3, 518, 661. 43 86, 625, 804. 19 37, 581, 19 减：主营业务成本 六．22 117, 263, 507. 78 3, 589. 75 62, 312, 175. 06 11, 948. 61 主营业务税金及附加 8, 235, 165. 76 120, 909. 79 4, 372, 705. 26 - 二、主营业务利润 38, 454, 757. 39 3, 394, 161. 89 19, 940, 923. 87 25, 632. 58 加：其他业务利润 - - 3, 857, 975. 90 3, 857, 975. 90 减：存货跌价损失 - - - - 营业费用 105, 531. 17 - 440, 072. 51 41, 766. 68 管理费用 16, 434, 689. 79 6, 620, 314. 63 2, 859, 283. 09 2, 631, 828. 37 财务费用 六．23 7, 193, 344. 63 47, 782. 78 1, 425, 664. 86 106, 287. 99 三、营业利润 14, 721, 191. 80 - 3, 273, 935. 52 19, 073, 879. 31 1, 103, 725. 44 加：投资收益 六．24 294, 282. 30 16, 058, 248. 67 584, 000. 00 12, 590, 588. 89 补贴收入 - - - - 营业外收入 六．25 2, 571, 107. 73 2, 517, 943. 45 650. 00 650. 00 减：营业外支出 六．26 14, 138. 00 265. 00 4, 232. 04 4, 032. 04 四、利润总额 17, 572, 443. 83 15, 301, 991. 60 19, 654, 297. 27 13, 690, 932. 29 减：所得税 3, 182, 689. 13 - 2, 963, 364. 98 - 少数股东损益 - 912, 236. 90 - 3, 000, 000. 00 - 五、净利润 15, 301, 991. 60 15, 301, 991. 60 13, 690, 932. 29 13, 690, 932. 29 加：年初未分配利润 六．21 - 16, 349, 101. 93 - 16, 349, 101. 93 - 30, 040, 034. 22 - 30, 040, 034. 22 盈余公积转入 1, 047, 110. 33 1, 047, 110. 33 - - 六、可分配利润 - - - 16, 349, 101. 93 - 16, 349, 101. 93 减：提取法定盈余公积 - - - - 提取法定公益金 - - - - 七、可供股东分配的利润 - - - 16, 349, 101. 93 - 16, 349, 101. 93 减：提取任意公积金 - - - - 应付普通股股利 - - - - 已分配普通股股利 - - - - 转作股本普通股股利 - - - - 八、未分配利润 - - - 16, 349, 101. 93 - 16, 349, 101. 93 ============= ============= ============= ============== （所附注释系合并会计报表的组成部分） 23 现金流量表 2001 年度 编制单位 ：厦门旭飞实业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2001年度 合并 公司 一. 经营活动产生的现金流量 RMB RMB 销售商品、提供劳务收到的现金 39, 478, 678. 99 3, 518, 661. 43 收取的租金 - - 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 六．27 12, 500, 000. 00 36, 049, 651. 38 现金流入小计 51, 978, 678. 99 39, 568, 312. 81 购买商品、接受劳务支付的现金 13, 497, 434. 30 - 支付给职工以及为职工支付的现金 2, 366, 333. 78 362, 228. 67 支付的各项税费 15, 013, 115. 85 231, 936. 91 支付的其他与经营活动有关的现金 六．28 7, 350, 202. 49 1, 531, 715. 69 现金流出小计 38, 227, 086. 42 2, 125, 881. 27 经营活动产生的现金流量净额 13, 751, 592. 57 37, 442, 431. 54 二. 投资活动产生的现金流量 收到的其他与投资活动有关的现金 六．29 39, 401, 457. 76 - 分得股利或利润所收到的现金 - - 现金流入小计 39, 401, 457. 76 - 购置固定资产、无形资产和其他长期 资产而支付的现金 - 33, 000, 000. 00 权益性投资所支付的现金 - - 现金流出小计 - 33, 000, 000. 00 投资活动产生的现金流量净额 39, 401, 457. 76 - 33, 000, 000. 00 三. 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 8, 000, 000. 00 - 现金流入小计 8, 000, 000. 00 - 偿还债务所支付的现金 19, 588, 354. 68 2, 500, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 10, 193, 344. 63 47, 782. 78 现金流出小计 29, 781, 699. 31 2, 547, 782. 78 筹资活动产生的现金流量净额 - 21, 781, 699. 31 - 2, 547, 782. 78 四. 汇率变动对现金的影响 - - 五. 现金及现金等价物净增加额 31, 371, 351. 02 1, 894, 648. 76 =============== ================ 24 现金流量表（续表） 2001 年度 编制单位 ：厦门旭飞实业股份有限公司 单位：人民币元 附注： 注释 2001年度 合并 公司 RMB RMB 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 15, 301, 991. 60 15, 301, 991. 60 加: 少数股东损益 - 912, 236. 90 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 2, 184, 729. 46 2, 091, 205. 46 固定资产折旧 6, 526, 100. 26 2, 306, 235. 96 无形资产摊销 - - 待摊费用减少( 减: 增加） 79, 840. 78 37, 499. 61 预提费用增加( 减: 减少) - 57, 164. 98 - 57, 164. 98 处置固定资产、无形资产和其他长期 - - 资产的损失（减收益） - - 固定资产报废损失 - - 财务费用 7, 193, 344. 63 47, 782. 78 投资损失（减收益） - 294, 282. 30 - 16, 058, 248. 67 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） 79, 881, 795. 75 3, 589. 75 经营性应收项目的减少（减增加） - 32, 873, 510. 35 30, 789, 807. 99 经营性应付项目的增加（减减少） - 63, 279, 015. 38 2, 979, 732. 04 增值税增加净额（减减少） - - 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 13, 751, 592. 57 37, 442, 431. 54 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租赁固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 49, 265, 899. 79 4, 208, 016. 78 减: 货币资金的期初余额 17, 894, 548. 77 2, 313, 368. 02 现金等价物的期末余额 - - 减: 现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 31, 371, 351. 02 1, 894, 648. 76 ================ ================ （所附注释系合并会计报表的组成部分） 25 会计报表附注 2001 年度 金额单位：人民币元 一、公司简介 本公司前身是厦门市海洋渔业开发公司，于 1984 年 10 月经厦门市水产局批准成立。 1992 年 5 月 22 日经厦门市经济体制改革委员会厦体改[1992]011 号文批准改制为股份有限 公司，同年 6 月向社会公开发行股票，1993 年 1 月 18 日正式注册成立厦门市海洋渔业开 发股份有限公司，1993 年 10 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]84 号文 批准向社会公开发行人民币普通股 20,750,600 股，并于 1993 年 11 月 1 日在深圳证券交易 所上市交易。1995 年 2 月 21 日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦门海发投 资实业股份有限公司，2001 年 5 月 17 日经股东大会审议并经厦门市工商局核准更名为厦 门旭飞实业股份有限公司（简称“ 旭飞实业” ）。公司目前的注册资本为人民币 79,250,285.00 元。 本公司主要的经营范围包括：房地产开发经营；海洋渔业；电子产品及通讯设备、仪 器仪表、文化办公用机械及器材制造；自营和代理除国家统一联合经营的出口商品和国家 实行核定公司经营的进口商品除外的其它商品及技术的进出口业务；加工贸易；代售车船 票；批发、零售工艺美术品、日用百货、金属材料、电器机械及器材、电子产品及通信设 备、建筑材料、汽车零配件、计算机及软件、渔需物资、五金交电化工、塑料制品、橡胶 制品、纺织品。 二、公司及附属子公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规 定。 2、 会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值， 则按规定计提减值准备。 5、 外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务，按业务发生当月月初中国人民银行公布的汇率折 合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率 进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额 资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。 6、 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视 为现金等价物。 26 7、 坏账核算方法 坏账确认标准 a、 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项; b、 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法。本公司于期末对应收款项余额（包括应收账款和其他应收款） 进行逐项分析,对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计 提坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。 8、 存货核算方法 存货分为原材料、开发成本、开发产品、库存商品、低值易耗品等五大类。 存货盘存制度采用永续盘存法。购入、自制的存货以实际成本入账。房地产开发 中的土地在开发成本科目核算和归集，包括土地使用费、征地补偿费、三通一平基础建设 等前期费用，房屋建成后转入开发产品科目；公共配套设施费用按受益各开发项目可售建 筑面积分摊计入各项目成本。 库存商品发出按加权平均法计价，开发产品销售时按个别确认法计价，低值易耗 品和包装物领用时一次摊销。 期末，对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本的存货，预计其成本不可回收的部分，提取存货跌价准备，提取时按单个存 货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、 短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已 记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的 账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资投资类别对市价低于成本的差额提取短 期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收 入的差额确认。 10、长期投资核算方法 长期股权投资 a、长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。 b、股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位 所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额，设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。合同规 定了投资期限的，按投资期限摊销，未规定投资期限的，按 10 年的期限平均摊销。 c、.收益确认方法 对占投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占投资单位有表决权资本总额 20%（含 27 20%）以上，但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算；对占投资单位有表决权资本 总额 20%(含 20%)以上或虽占投资单位有表决权资本总额不足 20%，但具有重大影响的长 期投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单 位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价 值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按 应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调 整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额， 作为当期投资收益。 长期债权投资 a、长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价。 b、长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价，债券的溢价或折 价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。摊销方法采用直线法。 c、长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折 价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益， 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额,作为当期投资 损益。 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价 值的部分计提长期投资减值准备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差 额部分确认为当期损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的 投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产、经营主要设备的，单位价值在 人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账。固定资产的折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的 4%）确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 30-60 年 1.6%-3.2% 机器设备 8 年 12% 运输工具 10 年 9.6% 电子及其他设备 5-8 年 12%-19.2% 固定资产减值准备 28 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回 金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建 筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建 工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新 开工，所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性， 或其他足以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工 程减值准备。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，并按其预计受益年限平均摊销。具体摊销年限如 下： 类 别 摊销年限 土地使用权 25 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在①某项无形资 产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超 过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已发生 了减值准备情形的情况下，预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账。 a、 开办费：在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益； b、 长期待摊费用：有明确受益期的，按受益期平均摊销，没有明确收益期的，自受 益日起分 3-5 年平均摊销；不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确 定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 15、借款费用 （1）借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下 列三个条件时，借款费用予以资本化： a、 资产支出已经发生； b、 借款费用已经发生； c、 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 （2）资本化金额的确定 29 至当期止为开发房地产或购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权 平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a、 为开发房地产或购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b、 为开发房地产或购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的 加权平均利率。 （3）暂停资本化 若房地产开发或固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过 3 个月，则 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （4）停止资本化 当所开发的房地产或购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本 化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。 16、预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a、 该义务是企业承担的现时义务； b、 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c、 该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范 围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额 范围，则最佳估计数按如下方法确定： a、或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b、或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确 定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 17、收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入可以收到，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认 收入实现。 房地产销售 在房产完工并验收合格，房产所有权上的重要风险和报酬转移给买方，相关的收入可 以收到，并且与销售该房产有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 物业出租收入 按本公司与承租方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额, 确认房屋出租收 入的实现。 提供劳务（不包括长期合同） 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成 程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于决算日按完工百分比法确认收入的实 现。 30 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于决算日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入，并将已经发生的成本记入当年损益类账户。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和 约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 建造合同 在建造合同的结果能够可靠地估计（即合同的总收入及已经发生的成本能够可靠地计 量，合同完工进度及预计尚需发生的成本能够可靠地确定，相关的经济利益可以收到）时， 于决算日按完工百分比法确认收入的实现。合同完工进度按累计发生的成本占预计总成本 的比例确定。 当建造合同的结果不能可靠地估计时，于决算日按已经发生并预计能够收回的成本金 额确认收入，并将已经发生的成本记入当年度损益类账项。 如果预计合同总成本将超出合同总收入，将预计的损失立即记入当年度损益类账项。 18.、得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的 长期投资单位合并其会计报表。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据，合并时将母公司与各子 公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并 计算少数股东权益。 根据财政部财会函字[1999]10 号《关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函》，投 资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的 亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设 “ 未确认的投资损失” 项目；同时，在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 未确认的 投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 三、会计政策、会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会[2000]25 号文“ 关于印发《企业会计制度》的通知” 和财政部[2001]17 号文“ 关于印发《贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》的通知” 以及财 政部 2001 年 7 月 7 日发布的《实施〈企业会计制度〉及其相关准则问题解答》的有关规 定，本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》，按《企业会计制度》规定计提 固定资产、无形资产、在建工程（含工程物资）、委托贷款减值准备，按《企业会计制度》 规定进行债务重组、非货币性交易处理，并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理。 由于本公司上述资产无需计提减值准备，因此，上述会计政策的变更对本公司各年度 31 利润、利润分配及年初未分配利润不存在影响。 合并会计报表范围变化 根据本公司与深圳市旭飞实业有限公司（以下简称“ 深圳旭飞” ）签订并经本公司 2000 年年度股东大会审议通过的“ 股权转让协议” ，本公司收购深圳旭飞持有的深圳市旭道房 地产开发有限公司（以下简称“ 旭道公司” ）38%股权，收购完成后本公司持有旭道公司 股权为 51%，本公司对旭道公司长期投资的核算由成本法改成权益法，并将该公司纳入 2001 年度合并报表范围。合并报表范围变动对会计报表的影响详见附注六各项目。 四、税项 税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 商品销售收入 17% 营业税 应税劳务收入、转让无形资产及销售不 动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 1%、7% 企业所得税 应纳税所得额 15% 五、控股子公司及合营企业、联营企业有关情况 1、所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围： 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册 地 (万元) 直接 间接 (万元) 主营业务 合并 深圳市厦海发投 资有限公司 深圳 3000 万元 56% 1680 万元 投资兴办实 业 是 深圳市旭道房地 产开发有限公司 深圳 1000 万元 51% 510 万元 房地产开发 经营 是 合并报表范围的变化： 本年度本公司持有深圳市旭道房地产开发有限公司的股权由 13%增加为 51%，并将该 公司纳入 2001 年度合并报表范围。 2、本公司及子公司的联营公司情况 公司名称 注册地 法人代表 注册资本 实际 投资额 持股 比例 主营业务 北京中歌旭飞文化 发展有限公司 北京 张业生 1000 万元 370 万元 37% 组织文化艺术活动、 广告设计制作，企业 形象设计 深圳市中科旭飞科 技投资发展有限公 司 深圳 申长江 1399 万元 462 万元 33% 高新技术开发 32 北京旭飞房地产开 发有限公司 北京 郑嘉猷 1000 万元 300 万元 30% 房地产开发 南昌旭飞房地产开 发有限公司 南昌 郑嘉猷 2000 万元 600 万元 30% 房地产开发 厦门市商业银行 厦门 杨宇航 25000 万元 2000 万 元 8% 银行业务 厦门旭飞房地产开 发有限公司 厦门 郑嘉猷 1000 万元 300 万元 30% 房地产开发 广东旭飞集团有限 公司 深圳 黄少良 2178 万元 566.3 万 元 26% 实业投资、房地产开 发与经营 深圳市旭飞城市文 化广场有限公司 深圳 颜子俊 780 万元 234 万元 30% 影剧院、艺术表演中 心、文化交流中心 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 币种 2001-12-31 2000-12-31 现 金 RMB 7,821,819.70 157,421.62 银行存款 RMB 41,431,080.09 17,724,596.34 其他货币资金 RMB 13,000.00 12,530.81 合 计 49,265,899.79 17,894,548.77 银行存款中存放银行的承兑汇票保证金为 8,988,000 元。 年末货币资金比上年末增长 175.31%，主要系本年度增加并表单位影响所致。 2、应收账款 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 1,917,589.00 36.23% - 1,917,589.00 1-2 年 3,304,686.35 62.44% - 3,304,686.35 3 年以上 70,560.00 1.33% 70,560.00 - 合 计 5,292,835.35 100.00% 70,560.00 5,222,275.35 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 12,518,494.00 99.44% - 12,518,494.00 3 年以上 70560.00 0.56% 7,056.00 63,504.00 合 计 12,589,054 100.00% 7,056.00 12,581,998.00 于 2001 年 12 月 31 日大额欠款单位情况如下： 33 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 应收华安园个人购房款 1,917,589.00 1 年内 购房款 应收华安园个人购房款 3,304,686.35 1-2 年 购房款 应收帐款中计提坏帐准备低于 5%的项目主要系应收个人购房款，因有房产作保证， 预计不存在坏帐可能。 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大的（40%或以上）主要明细如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 隆德信建设公司 70,560.00 70,560.00 5 年以上 长期无法收回 3、其他应收款 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 4,130,365.23 65.36% - 4,130,365.23 3 年以上 2,188,747.84 34.64% 1,998,372.84 190,375.00 合 计 6,319,113.07 100.00% 1,998,372.84 4,320,740.23 2000-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 28,759,543.38 47.36% - 28,759,543.38 1-2 年 47,463.36 0.08% 4,736.34 42,727.02 2-3 年 5,435,059.33 8.95% 1,519.91 5,433,539.42 3 年以上 26,484,318.36 43.61% 123,714.38 26,360,603.98 合 计 60,726,384.43 100.00% 129,970.63 60,596,413.80 其他应收款中计提坏帐准备低于 5%的项目主要为押金及一年内的暂借款，预计不存 在坏帐可能。 于 2001 年 12 月 31 日的大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 厦门鑫旺经济开发有限公司 1,675,048.51 1 年内 往来款 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 5 年以上 往来款 厦门海洋科技开发有限公司 685,314.98 5 年以上 往来款 厦门祥泰房地产开发有限公司 484,304.00 1 年内 往来款 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况详见附注 八（三）。 本公司于本期末累计计提的其他应收帐款坏账准备比例较大的(40%或以上)主要明细 如下： 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 同安新店冷冻厂 1,046,652.00 1,046,652.00 5 年以上 长期无法收回 厦门海洋科技开发 有限公司 685,314.98 685,314.98 5 年以上 长期无法收回 34 年末其他应收款比上年末减少 89.59%，主要系本年度本公司收回部分关联往来及将 应收厦门普益房地产有限公司的债权 2765 万元转作对厦门祥泰房地产开发有限公司独立 开发的厦门鹭槟大厦项目的投资，详见附注十三.1。 4、预付账款 2001-12-31 2000-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 14,459,442.00 100.00% 2,371,952.00 37.73% 1-2 年 - - 1,097,115.00 17.45% 2-3 年 - - 1,771,512.73 28.18% 3 年以上 - - 1,046,652.00 16.64% 合 计 14,459,442.00 100.00% 6,287,231.73 100.00% 于 2001 年 12 月 31 日的大额欠款单位情况如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 深圳市道路工程公司第一工程部 9,700,000.00 1 年内 工程款 汕头达濠公司 3,700,000.00 1 年内 工程款 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 5、存货及存货跌价准备 2001-12-31 2000-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 80,793.32 80,793.32 - 68,186.51 - 68,186.51 产成品及库存 商品 256,617.98 256,617.98 - 272,814.54 162,251.08 110,563.46 开发成本 47,753,462.45 - 47,753,462.45 32,785,932.03 - - 开发产品 67,648,888.45 - 67,648,888.45 1,082,634.59 - 33,868,566.62 低值易耗品 77,663.03 77,663.03 - 77,223.03 - 77,223.03 合计 115,817,425.23 415,074.33 115,402,350.90 34,286,790.70 162,251.08 34,124,539.62 存货跌价准备： 项 目 2000-12-31 本期增加 本期转回 2001-12-31 原材料 - 80,793.32 - 80,793.32 产 成 品 及 库 存 商品 162,251.08 94,366.90 - 256,617.98 低值易耗品 - 77,663.03 - 77,663.03 合 计 162,251.08 252,823.25 - 415,074.33 35 开发成本明细列示如下： 项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2001-12-31 2000-12-31 华隆园 1999.07 2003.12 17,835万元 47,753,462.45 32,785,932.03 开发产品明细列示如下： 项 目 竣工时间 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 华安园 2000.11 1,082,634.59 4,276,626.03 - 5,359,260.62 华天苑 2000.09 - 182,829,192.11 120,539,564.28 62,289,627.83 合 计 1,082,634.59 187,105,818.14 120,539,564.28 67,648,888.45 年末存货比上年末增长 238.18%，主要系本年度增加并表单位影响所致。 6、待摊费用 类 别 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 装修费 37,499.61 - 37,499.61 - 广告费 42,341.17 - 42,341.17 - 合 计 79,840.78 - 79,840.78 - 7、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 38,066,912.44 37,906,087.56 27,577.08 75,945,422.92 减：减值准备 - - - - 长期股权投资 净额 38,066,912.44 37,906,087.56 27,577.08 75,945,422.92 长期债权投资 4,000.00 - - 4,000.00 减：减值准备 - - - - 长期债权投资 净额 4,000.00 - - 4,000.00 合 计 38,070,912.44 37,906,087.56 27,577.08 75,949,422.92 （2）长期股权投资 a、其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权 比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益 调整 累计权益 调整 本期增(减) 2001-12-31 一、权益法核算 单位： 北京中歌旭飞文 化发展有限公司 2000.4.28- 2020.4.28 37% 3,700,000.00 3,700,000.00 -504.41 -504.41 - 3,699,495.59 36 深圳市中科 旭 飞 科技投资发展有 限公司 2000.8.23- 2030.8.23 33% 4,620,000.00 4,620,000.00 -6,807.74 -6,807.74 - 4,613,192.26 北京旭飞房地产 开发有限公司 2000.5.22- 2020.5.21 30% 3,000,000.00 3,000,000.00 -11,796.28 -11,796.28 - 2,988,203.72 南昌旭飞房地产 开发有限公司 2000.3.3- 30% 6,000,000.00 6,000,000.00 -8,468.65 -8,468.65 - 5,991,531.35 小 计 17,320,000.00 17,320,000.00 -27,577.08 -27,577.08 - 17,292,422.92 二、成本法核算 单位： 厦门市商业银行 - 8% 20,000,000.00 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 厦门旭飞房地产 开发有限公司 2000.11.1- 2050.10.31 30% 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 3,000,000.00 广东旭飞集团有 限公司 1999.7.19- 2003.7.19 26% 5,663,000.00 - - - 5,663,000.00 5,663,000.00 深圳市旭飞城市 文化广场有限公 司 1999.7.27- 2009.7.27 30% 2,340,000.00 - - - 2,340,000.00 2,340,000.00 厦门祥泰房地产 开发有限公司鹭 槟大厦项目 - - 27,650,000.00 - - - 27,650,000.00 27,650,000.00 小 计 58,653,000.00 20,000,000.00 - - 38,653,000.00 58,653,000.00 合 计 75,973,000.00 37,320,000.00 -27,577.08 -27,577.08 38,653,000.00 75,945,422.92 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益 汇回不存在重大限制。 （3）长期债权投资 a、债券投资 债券种类 面值 年利率 初始 投资成 本 到期日 2000- 12-31 本期摊 销溢 (折)价 本期 应计利 息 累计 应收利 息 2001- 12-31 减值 准备 备 注 电力债券 4,000.00 - 4,000.00 2002.08 4,000.00 - - - 4,000.00 - 年末长期投资比上年末增长 97.82%，主要系本年度增加并表单位及将应收厦门普益 房地产有限公司的债权 2765 万元转作对厦门祥泰房地产开发有限公司独立开发的厦门鹭 槟大厦项目的投资影响所致。详见附注十三.1。 8、固定资产及累计折旧 类 别 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 固定资产原值 房屋建筑物 60,693,266.66 143,384,220.00 - 204,077,486.66 37 机器设备 216,362.00 - - 216,362.00 运输工具 1,811,552.77 1,421,630.00 - 3,233,182.77 电子及其他设备 918,985.96 21,566.00 - 940,551.96 合 计 63,640,167.39 144,827,416.00 - 208,467,583.39 累计折旧： 房屋建筑物 3,796,760.34 6,111,623.36 - 9,908,383.70 机器设备 189,563.82 20,236.95 - 209,800.77 运输工具 1,412,757.07 568,623.11 - 1,981,380.18 电子及其他设备 431,435.91 108,938.04 - 540,373.95 合 计 5,830,517.14 6,809,421.46 - 12,639,938.60 净 值 57,809,650.25 195,827,644.79 年末固定资产原值比上年末增长 227.57%，主要系本年度增加并表单位影响所致。 有关固定资产抵押情况详见附注十一。 9、短期借款 2001-12-31 2000-12-31 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 其中：抵押 8,700,000.00 8,700,000.00 8,700,000.00 8,700,000.00 担保 11,500,000.00 11,500,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 合 计 20,200,000.00 14,700,000.00 上述借款已逾期未偿还情况： 贷款单位 贷款金额 到期日 利率 用途 工商银行厦门江头支行 3,500,000.00 2000.09.27 7.623% 流动资金贷款 工商银行厦门江头支行 8,700,000.00 2001.01.25 7.029% 流动资金贷款 合计 12,200,000.00 10、应付票据 应付票据期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 11、应付账款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 12、预收账款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 13、应交税金 税 种 2001-12-31 2000-12-31 38 营业税 -1,665,218.54 2,275,261.75 增值税 -107,882.68 -108,353.45 企业所得税 3,141,046.76 2,957,696.29 城市维护建设税 -7,931.28 28,717.94 其他 -483.10 8,058.60 合 计 1,359,531.16 5,161,381.13 14、其他应付款 其他应付款期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项详见附注八（三）。 15、预提费用 项 目 2001-12-31 2000-12-31 利息 61,584.95 299,937.00 其他 - 57,164.98 合 计 61,584.95 357,101.98 16、一年内到期的长期负债 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 到期日 年利率 借款条件 金 额 借款条件 厦门市商业银行 20,000,000.00 2002.02 7.722% 担保 - - 17、长期借款 2001-12-31 2000-12-31 贷款单位 金 额 期限 年利 率 借款 条件 金 额 借款 条件 深圳市商业银行 旭飞支行 67,911,645.33 2000.02.01- 2007.02.01 6.831% 抵押 - - 厦门市商业银行 20,000,000.00 2000.10.30- 2002.02.01 7.722% 担保 20,000,000.00 担保 减:一年内到期长 期借款 20,000,000.00 2000.10.30- 2002.02.01 7.722% 担保 - - 合 计 67,911,645.33 20,000,000.00 年末长期借款比上年末增长 239.56%，主要系本年度增加并表单位影响所致。 18、股本 2000-12-31 本期增（减）变动 2001-12-31 一、期末未上市流通股份 1.发起人股份 22,154,000.00 - 22,154,000.00 其中: 39 境内法人持有股份 22,154,000.00 - 22,154,000.00 2.非发起人股份 24,321,000.00 - 24,321,000.00 其中: 境内法人持有股份 24,321,000.00 - 24,321,000.00 未上市流通股份合计 46,475,000.00 - 46,475,000.00 二、已上市流通股份(股) 1.人民币普通股 32,775,285.00 - 32,775,285.00 已上市流通股份合计 32,775,285.00 - 32,775,285.00 三、股份总数（股） 79,250,285.00 - 79,250,285.00 19、资本公积 项 目 2001-12-31 2000-12-31 股本溢价 74,674,690.82 74,674,690.82 合 计 74,674,690.82 74,674,690.82 20、盈余公积 项 目 2001-12-31 2000-12-31 法定盈余公积 1,233,081.69 2,280,192.02 法定公益金 2,262,094.02 2,262,094.02 合 计 3,495,175.71 4,542,286.04 根据公司 2002 年 3 月 15 日通过的董事会决议，本公司用盈余公积弥补亏损 1,047,110.33 元。 21、未分配利润 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 未分配利润 -16,349,101.93 15,301,991.60 -1,047,110.33 - 22、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 房地产行业 163,953,430.93 86,625,804.19 117,263,507.78 62,312,175.06 46,689,923.15 24,313,629.13 本年度主营业务收入及成本比上年分别增长 89.27%、88.19%，主要系本年度增加并 表单位影响所致。 23、财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 9,852,453.16 1,882,743.22 减：利息收入 2,687,911.75 458,412.96 其他 28,803.22 1,334.60 合 计 7,193,344.63 1,425,664.86 40 本年度财务费用比上年分别增长 404.56%，主要系本年度增加并表单位影响所致。 24、投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 321,859.38 584,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) -27,577.08 - 短期投资损益 - - 合 计 294,282.30 584,000.00 25、营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 违约金收入 53,164.28 - 其他收入 2,517,943.45 650.00 合 计 2,571,107.73 650.00 本年度营业外收入比上年增长 3954.56%，主要系本年度本公司清查原公司个别领导 私设的小金库，取得帐外资金 2,505,943.45 元影响所致。 26、营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 罚款支出 565.00 - 其他 13,573.00 4,232.04 合 计 14,138.00 4,232.04 27、收到的的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 关联公司往来款 12,500,000.00 28、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2001 年度 管理费用 6,594,018.53 其他 756,183.96 合 计 7,350,202.49 29、收到的的其他与投资活动有关的现金 项 目 2001 年度 增加并表单位增加的现金 39,401,457.76 41 七、母公司会计报表主要项目注释 1、长期投资 （1）长期投资列示如下： 项 目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 长期股权投资 55,553,501.33 32,003,087.56 13,270,199.60 74,286,389.29 减：减值准备 - - - - 长期股权投资 净额 55,553,501.33 32,003,087.56 13,270,199.60 74,286,389.29 长期债权投资 4,000.00 - - 4,000.00 减：减值准备 - - - - 长期债权投资 净额 4,000.00 - - 4,000.00 合 计 55,557,501.33 32,003,087.56 13,270,199.60 74,290,389.29 （2）长期股权投资 a、其他股权投资 被投资单位 投资期 限 股权 比例 初始投资额 2000-12-31 本期权益 调整 累计权益 调整 本期增 (减) 2001-12-31 一.权益法核算单位： 深圳市旭道房地产开 发有限公司 1998.09.23- 2043.09.23 51% 5,100,000.00 1,300,000.00 422,380.43 422,380.43 3,800,000.00 5,522,380.43 南昌旭飞房地产开发 有限公司 2000.03.03- 30% 6,000,000.00 6,000,000.00 -8,468.65 -8,468.65 - 5,991,531.35 深圳市厦海发投资有 限公司 1997.06.12- 2007.06.12 56% 16,800,000.00 28,806,588.89 -13,684,111.38 -1,677,522.49 - 15,122,477.51 小 计 27,900,000.00 36,106,588.89 -13,270,199.60 -1,263,610.71 3,800,000.00 26,636,389.29 二.成本法核算单位： 厦门市商业银行 8% 20,000,000.00 20,000,000.00 - - - 20,000,000.00 厦门海洋科技开发有 限公司 100% 1,000,000.00 -553,087.56 - - 553,087.56 - 厦门祥泰房地产开发 有限公司鹭槟大厦项 目 - 27,650,000.00 - - - 27,650,000.00 27,650,000.00 小 计 48,650,000.00 19,446,912.44 - - 28,203,087.56 47,650,000.00 合 计 76,550,000.00 55,553,501.33 -13,270,199.60 -1,263,610.71 32,003,087.56 74,286,389.29 采用权益法核算的被投资单位与公司会计政策不存在重大差异，投资变现及投资收益 汇回不存在重大限制。 42 （3）长期债权投资 a、债券投资 债券种类 面值 年利 率 初始 投资 成本 到期日 2000- 12-31 本期摊 销溢 (折)价 本期 应计利 息 累计 应收利 息 2001- 12-31 减值 准备 备 注 电力债券 4,000.00 - 4,000.00 2002.08 4,000.00 - - - 4,000.00 - 2、投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 321,859.38 584,000.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) 15,736,389.29 12,006,588.89 短期投资损益 - - 合 计 16,058,248.67 12,590,588.89 八、关联方关系及交易 （一）关联方概况 1、与本公司存在关联关系的关联方，包括已于附注五.2 列示的存在控制关系的关联 公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册 地址 注册 资本 拥有本公司 股份比例 主营 业务 与本公司 关系 经济 性质 法定代 表人 厦门鑫旺经济 开发有限公司 厦门市 3179 万元 20.14% 房地产开发 经营 本公司大 股东 有限责任 郑嘉猷 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 存在控制关系的关联方的注册资本如上所述，本期无增减变化。 存在控制关系的关联方所持股份及其变化. 企业名称 2000-12-31 比例 本期增加(减少) 2001-12-31 比例 厦 门 鑫 旺 经 济 开发有限公司 22,959,255.00 28.97% 7,000,000.00 15,959,255.00 20.14% 2、不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 深圳市旭飞实业有限公司 本公司大股东的股东 厦门市商业银行 联营公司 （二）关联方交易事项 1、关联方向本公司承包资产经营权并支付费用 43 关联方向本公司承包资产经营权付费有关明细资料如下： 关联方名称 2001 年度 2000 年度 深圳市旭飞实业有限公司 2,832,786.00 2,832,786.00 根据本公司与深圳旭飞签订的《旭飞花园 A1A2 栋裙楼承包经营协议书》及其补充协 议书，本公司将拥有的旭飞花园 A1A2 栋裙楼交给对方承包经营，在承包经营期间，对方 每年支付折旧及承包利润共计 2,832,786.00 元。 2、向关联方贷款 本公司本期及上年向关联方贷款有关明细资料如下： 关联方名称 2001 年度 2000 年度 厦门市商业银行 20,000,000.00 20,000,000.00 3、支付利息 本公司向关联方支付利息有关明细资料如下： 关联方名称 2001 年度 2000 年度 厦门市商业银行 1,544,400.00 1,544,400.00 厦门鑫旺经济开发有限公司 670,000.00 - 4、担保事项 （1）截至 2001 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 关联方名称 金 额 期 限 厦门鑫旺经济开发有限公司 20,000,000.00 2000.10.30-2002.02.01 厦门鑫旺经济开发有限公司* 3,500,000.00 1998.09.28-2000.09.27 厦门鑫旺经济开发有限公司** 8,000,000.00 2001.02.23-2002.02.23 合 计 31,500,000.00 * 厦门鑫旺经济开发有限公司以其拥有的海沧天乙广场物业为本公司向工商银行厦门 江头支行贷款 3,500,000.00 元提供抵押担保。 **厦门鑫旺经济开发有限公司以其拥有的本公司法人股 11,479,628 股向深圳市农村信 用合作联社贷款 8,000,000.00 元提供质押担保。 5、收购股权 本公司与深圳旭飞于 2000 年 12 月 5 日签订《股权转让协议书》并经 2001 年 5 月 17 日召开的 2000 年度股东大会审议通过，本公司收购深圳旭飞所持有的旭道公司 38%股权， 收购款按注册资金 1000 万元的 38%计 380 万元。收购完成后本公司持有旭道公司 51%股 权。 6、合作经营 44 根据本公司与深圳旭飞（该公司系旭道公司的另一股东）于 2001 年 5 月 21 日签订的 《合作协议书》，约定本公司负责旭道公司开发的华天苑项目全部后续投资约 6000 万元 人民币的筹集。2001 年 6 月 28 日本公司又与深圳旭飞签订《补充协议书》，终止上述《合 作协议书》，并约定本公司 2001 年 6 月 30 日前实际已投入旭道公司华天苑的资金 3300 万元应分取 1700 万元的投资回报，并将 3300 万元项目建设款本金转为分得华天苑商业裙 楼二楼 2713.82 平方米的物业。上述协议已经 2001 年 11 月 10 日召开的 2001 年度第一次 临时股东大会审议通过，本年度本公司已分取了上述 1700 万元的投资回报，分得物业的 产权手续正在办理中。 7、转让股权 本公司之子公司旭道公司与深圳旭飞于 2001 年 11 月 20 日签订《股权转让协议书》， 旭道公司将其持有的本公司第一大股东厦门鑫旺经济开发有限公司（以下简称“ 鑫旺公 司” ）29%的股权按清产核资后的净资产作价共计人民币 4269.8 万元转让给深圳旭飞，股 权转让款支付方式为：在协议生效后一个月内支付现金 983.2 万元，余款 3286.6 万元由深 圳旭飞以其位于深圳市罗湖区泥岗东路与红岗路交汇处的华天苑商业裙楼一层中的 1426.23 平方米物业折抵，本次股权转让后，旭道公司不再持有鑫旺公司的任何股权，深 圳旭飞则持有鑫旺公司 61%的股权。上述净资产以鑫旺公司 2001 年 8 月 31 日的清产核资 报告为准，上述物业折抵作价依据以其 2001 年 12 月 11 日的资产评估报告为准。该股权 转让事宜已经 2001 年 12 月 31 日召开的 2001 年第三次临时股东大会审议通过 （三）关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2000-12-31 2001-12-31 2000-12-31 其他应收款： 深圳市旭飞实业有限公司 - 12,500,000.00 - 20.63% 厦门鑫旺经济开发有限公司 1,675,048.51 - 38.76% - 其他应付款： 深圳市旭飞实业有限公司 - 1,767,214.00 - 7.72% 厦门鑫旺经济开发有限公司 21,150,034.12 4,558,602.67 19.93% 19.92% 九、或有事项 本公司对华安园、华天苑项目商品房承购人向银行按揭提供担保，尚未结清的担保金 额约为 1.9 亿元人民币。 十、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 十一、资产抵押情况 45 截至 2001 年 12 月 31 日止，本公司的资产抵押情况如下： 抵押物 账面金额 取得贷款、银行票据的金额 厦门海发大厦 17,534,385.31 8,700,000.00 深圳旭飞花园裙楼 139,364,162.60 67,911,645.33 十二、资产负债表日后非调整事项 1、本公司董事会于 2002 年 1 月 16 日召开临时会议并作出决议，决定以借新还旧方 式向厦门市商业银行思明支行贷款人民币 2000 万元，贷款期限 2 年。 2、本公司董事会于 2002 年 2 月 4 日召开四届六次董事会会议，审议通过关于本公司 的控股子公司深圳市厦海发投资有限公司（以下简称“ 深海发公司” ）与香港旭飞投资有 限公司（以下简称“ 香港旭飞” ）签订的承包经营协议书，协议约定由深海发承包经营双 方合资成立的深圳厦飞龙置业发展有限公司（以下简称“ 厦飞龙公司” ）及合作开发的华 隆园项目。主要内容包括： （1）深海发公司全权负责厦飞龙公司的经营管理及全部费用，并承担一切经济和法 律责任； （2）深海发应向香港旭飞支付固定承包款 1800 万元及华隆园项目建成房产 1400 平 方米，除此之外厦飞龙公司及华隆园项目的其余收益及建成物业全部属于深海发公司； （3）承包款的支付方式为：双方签订承包经营协议书后 7 天内，深海发公司向香港 旭飞支付定金 300 万元，承包经营协议书生效之日起 7 天内，深海发公司向香港旭飞支付 1000 万元，华隆园项目取得预售证 6 个月后，深海发公司分 5 个月等额向香港旭飞付清 余款。 十三、其他重大事项 1、本公司 1999 年度诉香港普益投资有限公司、宏都大饭店、厦门普益房地产有限公 司联营合同纠纷一案，经厦门市中级人民法院（1999）厦经初字第 270 号民事调解书确认 了本公司债权，被告需从 1999 年 10 月至 2001 年 3 月间分期归还本公司本金人民币 2500 万元及相关利息人民币 285 万元。截止 2000 年 12 月 31 日，被告仅归还本公司人民币 20 万元。本年度内，本公司与厦门祥泰房地产开发有限公司（以下简称“ 祥泰公司” ）于 2001 年 10 月 9 日签订《债权转投资协议书》并经 2001 年 11 月 11 日召开的 2001 年第二次临 时股东大会审议通过，将本公司对厦门普益房地产有限公司拥有的 2765 万元债权（本金 及利息）作为对祥泰公司独立开发的厦门鹭槟大厦项目的投资，该项目建成后，本公司可 按投入的上述债权占该项目投资总额比例分得物业和投资收益。 2、本公司 1998 年诉厦门市同安新店水产冷冻厂债务纠纷一案，经福建省高级人民法 院（1998）闽经终字第 30 号民事判决书二审判决本公司胜诉，被告需于判决生效后十日 内偿还本公司欠款 1,088,948.34 元，但由于被告无能力偿还，本公司至今仍未收回该款项。 本公司本年度已对该应收款项全额计提了坏帐准备。 3、本公司 1999 年诉晋江市闽南水产开发有限公司货款纠纷一案，涉案标的金额为人 民币 890,818.91 元，由于本公司提供的证据不足，已被厦门市湖里区人民法院驳回。 46 十四、资产减值准备明细表 项 目 2000-12-31 本期增加数 本期转回数 2001-12-31 一、坏账准备 137,026.63 1,931,906.21 - 2,068,932.84 其中：应收账款 7,056.00 63,504.00 - 70,560.00 其他应收款 129,970.63 1,868,402.21 - 1,998,372.84 二、存货跌价准备 162,251.08 252,823.25 - 415,074.33 产成品及库存商品 162,251.08 252,823.25 - 415,074.33 合 计 299,277.71 2,184,729.46 - 2,484,007.17 十五、相关指标计算表 1、本公司 2001 年 1 至 12 月净资产收益率和每股收益有关指标如下： 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.43% 25.62% 0.49 0.49 营业利润 9.35% 9.81% 0.19 0.19 净利润 9.72% 10.20% 0.19 0.19 扣除非经营性损益后的 利润 8.10% 8.49% 0.16 0.16 2、计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： P ROE＝ E0+NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为当期发行新股 或债转股等新增净资产；Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末 的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： P EPS＝ S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 47 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为当期因回购或缩股等减 少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；Mj 为 自减少股份下一月份至报告期期末的月份数。 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企 业会计制度》及有关补充规定编制。 单位负责人　　 　　 财务负责人 　　 日 期　　 　　 日 期