000524_2002_岭南控股_东方宾馆2002年年度报告_2003-04-10.txt

广 广 州 州市 市 东 东方 方 宾 宾馆 馆股 股 份 份有 有 限 限公 公司 司 22000022 年 年度 度 报 报告 告 GGUUAAN NGGZZHHO OUU DDO ON NGGFF AAN NGG HHO OTTEELL CCO O.. ,, LLTTDD.. AAN NN NUUAALL RREEVVII EEW W 22000022 ※ 重 要 提 示 ※ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带 责任。 本公司董事长谢树文先生、总经理刘敏军先生、财务负责人田志能先生 声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 2002 年度报告 1 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【目 目录 录】 】 【 目 录 】 ................................................................................................................................. 1 【公司基本情况简介】 ........................................................................................................... 3 一 、 公司简介......................................................................................................................3 二 、 其他有关资料...............................................................................................................4 【会计数据和业务数据摘要】 ................................................................................................ 5 一 、 本年度实现的利润总额及构成.....................................................................................5 二 、 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................6 【股本变动及股东情况】........................................................................................................ 7 一 、 股份变动情况...............................................................................................................7 二 、 股东情况介绍...............................................................................................................8 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 ........................................................................ 10 一 、 董事、监事、高级管理人员基本情况........................................................................10 二 、 董事、监事在股东单位任职情况 ...............................................................................10 三 、 董事、监事年度报酬情况 ..........................................................................................11 四 、 报告期内公司离任董事及高级管理人员聘任情况......................................................11 五 、 公司员工数量和专业素质情况...................................................................................11 【公司治理结构】................................................................................................................. 12 一 、 公司法人治理结构的实际情况与《上市公司治理准则》要求存在的差异.................12 二 、 公司独立董事履行职责的情况...................................................................................12 三 、 公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“ 五分开” ......12 【股东大会情况简介】 ......................................................................................................... 14 一 、 股东大会的通知、召集、召开情况............................................................................14 二 、 股东大会通过的决议及刊登日期 ...............................................................................14 三 、 选举、更换公司董事、监事情况 ...............................................................................14 2002 年度报告 2 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【董事会报告】 .................................................................................................................... 16 一 、 公司 2002 年度经营情况 ............................................................................................16 二 、 公司 2002 年度投资情况 ............................................................................................17 三 、 主要财务状况及经营成果 ..........................................................................................19 四 、 公司新年度经营计划..................................................................................................19 五 、 2003 年第一季度经营情况预测 ..................................................................................20 六 、 董事会日常工作情况..................................................................................................20 七 、 公司 2002 年度利润分配预案 .....................................................................................22 八 、 其他事项....................................................................................................................22 【监事会报告】 .................................................................................................................... 23 一 、 监事会会议召开情况..................................................................................................23 二 、 监事会发表的独立意见..............................................................................................24 【重要事项】 ........................................................................................................................ 25 一 、 公司重大诉讼、仲裁事项 ..........................................................................................25 二 、 重大关联交易事项 .....................................................................................................25 三 、 公司或持有本公司股份 5%以上的股东报告期内无承诺事项.....................................26 四 、 公司聘任会计师事务所的情况...................................................................................26 【财务报告】 ........................................................................................................................ 27 【备查文件目录】................................................................................................................. 63 2002 年度报告 3 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【公 公司 司基 基本 本情 情况 况简 简介 介】 】 一、公司简介 公司法定中文名称 广州市东方宾馆股份有限公司 英文名称 GuangZhou Dongfang Hotel Co., Ltd. 公司法定代表人 谢树文 公司董事会秘书 陈聪 联系地址 广州市流花路 120 号公司证券部 联系电话 86662791 传 真 86662791 电子邮箱 dfhotel@ 公司注册地址 广州市流花路 120 号 公司办公地点 广州市流花路 120 号 邮政编码 510016 公司国际互联网网址 http://www.dongfanghotel- 公司电子邮箱 dfhtlbc@ 本公司选定的信息披露报刊 《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 公司股票简称 东方宾馆 公司股票代码 000524 2002 年度报告 4 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 二、其他有关资料 1、公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 2、公司变更注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 3、企业法人营业执照注册号： 1904808－4 4、税务登记号码：国税粤字 440101521300401（01） 5、公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 2002 年度报告 5 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【会 会计 计数 数据 据和 和业 业务 务数 数据 据摘 摘要 要】 】 一、本年度实现的利润总额及构成 金额单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 7,688,144.39 净利润 8,658,248.39 扣除非经常性损益后的净利润 8,301,948.67 主营业务利润 180,001,432.25 其他业务利润 - 营业利润 9,997,218.70 投资收益 (1,206,591.95 ) 补贴收入 - 营业外收支净额 (1,102,482.36 ) 经营活动产生的现金流量净额 48,531,808.17 现金及现金等价物净增减额 4,689,017.95 金额单位：人民币元 扣 除 的 非 经 常 性 损 益 的 项 目 金 额 2001年度所得税返还 970,104.00 固定资产报废 (613,804.28 ) 合 计 356,299.72 2002 年度报告 6 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 二、主要会计数据和财务指标 （一）截止至报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标 调整后 调整前 主营业务收入 207,801,911.72 226,391,818.87 226,391,818.87 224,342,557.45 净利润 8,658,248.39 (97,635,289.28 ) (98,137,813.28 ) 19,635,263.17 总资产 676,303,535.79 665,709,051.22 665,709,051.22 800,738,798.23 股东权益 600,606,945.48 590,950,774.09 590,448,250.09 688,586,062.97 每股收益 0.032 -0.36 -0.36 0.07 扣除非经常性损益后的每股收益 0.031 -0.35 -0.35 0.06 每股净资产 2.23 2.19 2.19 2.55 调整后每股净资产 2.08 2.00 2.00 2.21 每股经营活动产生的现金流量净额 0.18 0.11 0.11 0.17 净资产收益率（%） 1.44 -16.52 -16.62 2.85 指标项目 2002年 2001年 2000年 注：本公司追溯调整 2001 年多提所得税 502,524.00 元，由此调减上年度所得税和年初 应交税金 502,524.00 元，调增年初未分配利润 502,524.00 元。 （二）净资产收益率和每股收益指标 项目 金额( 元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 180,001,432.25 29.97% 30.24% 0.668 0.668 营业利润 9,997,218.70 1.67% 1.68% 0.037 0.037 净利润 8,658,248.39 1.44% 1.45% 0.032 0.032 扣除非经常性损益后的净利润 8,301,948.67 1.38% 1.40% 0.031 0.031 报告期利润 净资产收益率 每股收益 （三）报告期内股东权益变动情况 金额单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,673,744.00 285,821,293.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (84,858,234.18 ) 590,950,774.09 本期增加 997,923.00 8,658,248.39 9,656,171.39 本期减少 - 期末数 269,673,744.00 286,819,216.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (76,199,985.79 ) 600,606,945.48 注：1、资本公积本期增加数为改制评估增值未来应交所得税在报告期内转入数。 2、未分配利润本期增加数为报告期内实现的净利润。 2002 年度报告 7 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【股 股本 本变 变动 动及 及股 股东 东情 情况 况】 】 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1. 发起人股份 170,689,030 170,689,030 其中：国家持有股份 47,533,038 47,533,038 境内法人持有股份 123,155,992 123,155,992 境外法人持有股份 其他 2. 募集法人股份 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 未上市流通股份合计 170,689,030 170,689,030 二、已上市流通股份 1. 人民币普通股 98,984,714 98,984,714 其中：高管股 73,729 -44,767 -44,767 28,962 2. 境内上市的外资股 1. 境外上市的外资股 2. 其他 已上市流通股份合计 98,984,714 98,984,714 三、股份总数 269,673,744 269,673,744 本次变动后 本次变动增减（＋、- ） 本次变动前 股份项目 注：高管股本年度减少 44,767 股，是公司 三位原董事 2001 年 6 月卸任后，其所持的股 份在本报告期内解冻流通所致。 （二）股票发行与上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 2、公司报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债权转 股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 2002 年度报告 8 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 47,002 户。 （二）前 10 名最大股东持股情况 序号 股东姓名 年末持股数 持股比例 1 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67% 2 广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.63% 3 景宏证券投资基金 603,493 0.22% 4 汉兴证券投资基金 499,987 0.19% 5 国元证券有限责任公司 367,049 0.14% 6 夏小民 243,200 0.09% 7 曹琼 200,000 0.09% 8 珠海经济特区富华投资公司 190,390 0.07% 9 广州市美林华贸易有限公司 164,200 0.06% 10 江文亮 162,000 0.06% 注： ① 以上前 10 名股东中，前两名股东所持的 170,689,030 股分别为国有法人股和 国家股，暂未上市流通 ，其所持股份本年度 内无发生增减变动 ；其余 8 位股东持有的 2,430,319 股为上市流通股份。 ② 公司第二大股东广州越秀集团有限公司代表国家持有公司的股份，其所持股份年末 无质押或冻结。 ③ 公司第一大股东广州市东 方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公 司的全资子公司，其所持股份年末无质押或冻结。 ④ 本公司无法确知第 3～10 名股东之间是否存在关联关系。 （三）控股股东情况简介 公司名称∶广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人∶区秉昌 2002 年度报告 9 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 成立日期：1992 年 9 月 3 日 注册资本：人民币 45,636 万元 经营范围∶旅馆业。旅游业。国内商业及物资供销业。文化娱乐服务。出租汽车营运。汽 车修理。提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务。室内外装修。服装加工。食品加工。会议及 展览场地出租。理发。美容。器械健身。 （四）第一大股东的控股股东情况 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成立日期：1993 年 1 月 21 日 注册资本：人民币 78,115 万元 经营范围：制造业。代理进出口。国内商业及物资供销业。仓储。酒店。旅游。交通。能 源。房地产等。 2002 年度报告 10 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【董 董事 事、 、监 监事 事、 、高 高级 级管 管理 理人 人员 员和 和员 员工 工情 情况 况】 】 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 开始时间 结束时间 期初数 期末数 谢树文 男 48 董事长 2002.6 2005.6 - - 刘锦湘 男 62 董 事 2002.6 2005.6 - - 梁凝光 男 49 董 事 2002.6 2005.6 - - 王 卫 男 56 董 事 2002.6 2005.6 - - 刘敏军 男 34 董事、总经理 2002.6 2005.6 - - 谭伟企 男 59 董事、副总经理 2002.6 2005.6 10,532 10,532 蔡义仕 男 56 董事、副总经理 2002.6 2005.6 - - 李慧广 男 36 董事、副总经理 2002.6 2005.6 田志能 男 53 董事、财务负责人 2002.6 2005.6 2,632 2,632 陈 聪 男 44 董事、董事会秘书 2002.6 2005.6 - - 袁宗堂 男 70 独立董事 2002.6 2005.6 李善民 男 39 独立董事 2002.6 2005.6 朱开国 男 55 监事会主席 2002.6 2005.6 - - 张葆红 女 48 监 事 2002.6 2005.6 - - 刘 健 女 39 监 事 2002.6 2005.6 区惠芳 女 51 监 事 2002.6 2005.6 苏伟东 男 35 监 事 2002.6 2005.6 - - 持股数量（股） 任职起止日期 姓名 性别 年龄 现任职务 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任职位 谢树文 广州越秀集团有限公司 副董事长、总经理 梁凝光 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 王 卫 广州越秀集团有限公司 董事、副总经理 刘敏军 广州市东方酒店集团有限公司 副董事长 张葆红 广州市东方酒店集团有限公司 办公室主任 2002 年度报告 11 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 三、董事、监事年度报酬情况 1、在本公司领取报酬的董事、监事均按其兼任公司的行政职务，根据公司制订的相 应岗位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。公司独立董事的津贴按照 2001 年度股东大会审议通过的标准发放。 2、在本公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共 9 人，其年度报酬总额为 80.06 万元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为 28.98 万元，金额最高的前三名高级管 理人员的报酬总额为 25.32 万元；年度报酬总额在 10 万元以上的 2 人，7～10 万元的 5 人，7 万元以下的 2 人。 3、公司独立董事的津贴标准：每位独立董事的年度津贴为 人民币 3 万元（税后）。 4、董事长谢树文，董事刘锦湘、梁凝光、王卫，监事张葆红在股东单位领取报酬。 董事兼总经理刘敏军、董事兼副总经理谭伟企 2002 年 1～11 月在股东单位领取报酬，12 月份开始在本公司领取报酬。 四、报告期内公司 离任董事及高级管理人员聘任情况 李慧广 聘任 副总经理 董事会聘任 肖国强 聘任 副总经理 董事会聘任 陈 聪 聘任 董事会秘书 董事会聘任 陈勤业 离任 董事、副总经理 正常退休 姓名 离任/聘任 职 务 变动原因 五、公司员工数量和专业素质情况 截至 2001 年 12 月 31 日，公司在册职工人数 1770 人，其中：技术人员 782 人，销售人员 32 人，财务人员 79 人，行政人员 108 人；大专以上学历 208 人，占 11.75%；具有专业技术职 称 161 人，占 9.1%。公司报告期末离退休职工人数 425 人，已全部按照国家有关社会保障制 度参加社会保险，养老金由社保基金统一发放，公司目前仍需为其缴交医疗保险金。 2002 年度报告 12 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【公 公司 司治 治理 理结 结构 构】 】 一、公司法人治理结构的实际情况 与《上市公司治理准则》要求存在的差异 公司一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关上市公司治理的规范性文件规范运作，逐 步建立和完善现代企业制度。本年度公司根据《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》、 《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的有关条款全面修订了《公司章程》，并在 此基础上制定了以董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等 规范化制度和行为准则，形成了股东大会、董事会、监事会及管理层各司其职的决策、经营与 监督治理结构，并按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求聘任了两名独 立董事，建立了独立董事制度。同时，公司现正积极研究有关的绩效评价标准、程序及相关的 激励与约束机制，进一步完善公司管理层的考评制度。 对照《上市公司治理准则》的有关规定，公司治理结构方面还存在以下差异：①董事选聘 程序尚未推行累积投票制度；②董事会尚未设立专门委员会。对此，公司将在 2003 年上半年 增聘独立董事，使董事会中独立董事的比例达到 1/3，并研究设立董事会属下的专门委员会， 试行累计投票制度，从而促进公司的治理结构日趋完善。 二、公司独立董事 履行职责的 情况 公司根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度指导意见》的要求，于 2002 年 6 月 30 日召开的 2001 年度股东年会上选举产生了袁宗堂、李善民两位独立董事。报告期内， 独立董事均能亲自出席公司董事会的各次会议，以认真负责的态度参与董事会各项议案的审议 和表决，并对公司的经营发展及规范运作提出了合理化建议，保证了公司决策的科学性和公正 性。 三、公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“ 五分开” （1）人员分开方面：公司拥有独立的劳动人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负 责人和董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设施，并有 独立的采购、销售系统。 2002 年度报告 13 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门和会计核算体系，并建立了完善的财务管理制 度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力，并建立了长期稳定 的业务网络。 （5）机构方面：公司机构完整，拥有独立的决策机构、执行机构、监督机构及审计机构， 并建立了独立完整的管理体制和组织架构。 2002 年度报告 14 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【股 股东 东大 大会 会情 情况 况简 简介 介】 】 报告期内，公司共召开股东大会 1 次，即公司 2001 年度股东年会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2002 年 5 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》上同时刊登了关于召开 2001 年度股东年会的公告。 2002 年 6 月 30 日，2001 年度股东年会如期在公司法定住所广州市东方宾馆召开。 二、股东大会通过的决议及刊登日期 公司 2001 年度股东年会审议通过了以下决议： （1）2001 年度董事会工作报告； （2）2001 年度监事会工作报告； （3）2001 年度财务决算的报告； （4）2001 年度利润分配方案及预计 2002 年利润分配政策的报告； （5）关于董事会换届选举的报告； （6）关于监事会换届选举的报告； （7）公司独立董事津贴的报告； （8）关于制订股东大会议事规则的报告； （9）关于续聘会计师事务所的报告； （10）关于修订公司章程的报告。 本次股东年会的决议公告刊登在 2002 年 7 月 1 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、公司在 2001 年度股东年会上对公司董事会和监事会进行了换届选举： 选举刘锦湘、谢树文、梁凝光、王卫、刘敏军、蔡义仕、谭伟企、田志能、陈聪先生连任 公司第四届董事会董事，增选李慧广先生为公司第四届董事会董事，袁宗堂先生、李善民先生 2002 年度报告 15 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 为公司第四届董事会独立董事。 选举朱开国先生、张葆红女士连任公司为公司第四届监事会监事，增选刘健女士为公司第 四届监事会监事； 2、经公司职工代表大会联席会议民主选举，推选区惠芳女士、苏伟东先生为公司第四届 监事会监事。 2002 年度报告 16 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【董 董事 事会 会报 报告 告】 】 一、公司 2002 年度经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等。报告期 实现主营业务收入 20,780 万元，实现净利润 866 万元。 主营业务收入的构成如下： 主营业务项目 主营业务收入 占主营收入% 主营业务成本 毛利率 客房收入 74,353,111.99 35.78% 100.00% 餐饮收入 42,944,009.68 20.67% 14,194,951.02 66.95% 租金收入 13,875,489.32 6.68% 100.00% 场租收入 68,809,671.51 33.11% 100.00% 其他收入 7,819,629.22 3.76% 1,984,323.87 74.62% 合 计 207,801,911.72 100.00% 16,179,274.89 单位：人民币元 2002 年，中国旅游业保持着较快的发展势头，本地区的入境旅游人数和海外商务客源人 数均呈上升趋势。但是，由于本地区酒店业仍处于供过于求的状况，在一定程度上制约了公司 主营业务的发展，加上公司对内部餐饮业务经营结构的调整和地下停车场工程施工，使餐饮收 入和租金收入分别比去年同期下降 28.73%和 8.38%，导致公司本年度的主营业务收入较去年 略为下降。 公司针对旅游市场发展的新形势和自身“ 硬件” 老化的问题，紧紧围绕“ 改革、改造、改 组和加强管理” 这一中心任务，坚持 “ 人为本、客为先、重在心、立于行” 的服务宗旨，一 方面积极实施机构、人事制度、激励机制等一系列内部管理体制的改革，不断加强经营成本费 用控制和技术改造，完成了地下停车场等重大工程建设及整体改造工程的总体规划设计工作， 在经营管理、人力资源管理和“ 硬件” 建设等方面均取得了初步的成效，逐步提高了公司的市 场竞争力。另一方面，公司根据市场发展变化合理地调整主营业务的经营结构，运用灵活的营 销策略拓展客源市场，努力克服地下停车场等工程施工和市场需求不足等不利因素影响，实现 了较稳定的主营业务收入和经济效益。 2002 年度报告 17 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 公司本年净利润较上年同期有较大幅度增长，主要是由于公司 2001 年度按新《企 业会计制度》有关规定对部分已确认为损失或可能成为损失的不良资产进行核销、提 取减值准备和专项坏账准备的数额较大，导致 2001 年出现亏损，而本年度公司主营业 务经营产生的利润不受上述因素影响，且上年度可在税前列支的坏账损失在本期作纳 税调减， 所以，净利润较上年度增加。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司报告期内无控股子公司，也无投资收益占净利润 10%以上的参股公司。 （三）主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额占公司采购总额的 25.10%；前五名客户销售收 入总额占全部销售收入的 17.17%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 1、经营上面临的主要困难 （1）市场需求不足和 本地区酒店供过于求 ，本地区旅游客源市场竞争十分激烈。 （2）公司主营业务“ 硬件” 已落后于现代国际五星酒店的标准、配套服务功能不 够完善， 削弱了公司的市场竞争力。 2、针对上述问题与困难的解决方案 （1）根据市场需求的变化重新确立公司的市场定位，按照“ 以展览会议为主、旅 行团为辅、长房为基础” 的目标市场 ，主动调整公司的客源结构和营销策略，大力 拓展商务及会展客源，并以此带动客房、餐饮等消费水平的提高。 （2）按照国际五星级商务酒店的标准积极实施酒店的整体改造工程，通过调整经 营结构和不断完善各项配套功能设施，开发有竞争力的服务新产品，全面提升酒店 的服务档次，增强公司的整体 竞争实力。 二、公司 2002 年度投资情况 公司期末共有投资项目九个，长期投资净额 2,948 万元，比年初增加 988 万元，增幅为 50.41%。其中：报告期内新增对广州市广百股份有限公司和广州东方投资管理有限公司的投 资共计 940.6 万元；期末按权益法核算调增长期投资账面余额 47.5 万元。 2002 年度报告 18 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 金额单位：人民币元 公司名称 业务范围 权益比例 年初数 本年增减 减值准备 年末数 广州商业进出口贸易股份有限公司 商业进出口 11% 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 广州东方房地产开发公司 房地产经营 40% 8,460,164.98 (289,809.16 ) - 8,170,355.82 广州联合交易股份有限公司 中介服务 1% 1,000,000.00 - 500,000.00 500,000.00 广州世界大观园股份有限公司 旅游 4% 15,785,000.00 - 7,892,500.00 7,892,500.00 广州君安礼仪服务有限公司 礼仪服务 40% 748,943.32 46,075.31 - 795,018.63 广州市广百股份有限公司* 商业零售业 5% - 8,926,007.04 - 8,926,007.04 广州市东方投资管理有限公司* 投资咨询 40% - 1,194,996.42 1,194,996.42 广州东方祥贵饮食美容有限公司 饮食美容 40% 2,504,775.65 - 2,504,775.65 - 增城市东成日用化工有限公司 化工产品 49% - - - - 合 计 30,498,883.95 9,877,269.61 10,897,275.65 29,478,877.91 （一）募集资金使用情况 1、计划投资项目与实际投资项目 金额单位：万元 承 诺 投 资 项 目 计划投资金额 实际投资金额 完成计划数 ( 1) 收购东方酒店集团有限公司经营性房产 11,000 10,712 97.38% ( 2) 兴建东方宾馆地下停车场 7,000 5,363 76.62% ( 3) 更新改造东方宾馆部分客房 2,600 2,600 100% 合 计 20,600 18,675 90.66% 2、实际投资项目的进度 a、收购广州市东方酒店集团有限公司经营性房产项目 公司继 2001 年实施了该项目剩余 1300 平方米房产的收购后，于本年 8 月上旬完成了上述 房产的产权过户手续。至此，整个收购计划已全部完成，剩余资金已用于补充公司营运资金。 b、兴建东方宾馆地下停车场项目 经过一年多的招标、设计和施工，整个项目已于本年 11 月底通过了广州市规划局的竣工 验收，并于 12 月 15 日起正式投入营运。至 2002 年底，地下停车场工程已使用募集资金 5,363.49 万元，占计划投资额的 76.62%，待结算金额约 956 万元。 由于本公司在该项目资金使用过程中加强了成本费用控制，实际投资比原计划节约 681 万元，鉴于公司目前需要对主营业务的“ 硬件” 进行整体改造，因此，剩余资金将用于整体改 2002 年度报告 19 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 造工程。 （二）非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况 1、公司参股投资的广州市广百股份有限公司项目，原始投资额 892.6 万元，占该 公司权益比例 5%。该公司自 2002 年 5 月开业以来经营情况良好，全年实现净利润 1620 万元。 2、公司参股投资的广州市东方投资管理 有限公司项目，原始投资额 48 万元，占 该公司权益比例 40%。该公司 2002 年度实现净利润 178 万元。 三、主要财务状况及经营成果 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 2002/2001± 注释号 总资产 676,303,535.79 665,709,051.22 1.59% 1 股东权益 600,606,945.48 590,950,774.09 1.63% 1 现金及现金等价物净增加额 4,689,017.95 (29,566,816.56 ) 115.86% 2 项目 2002年 2001年 2002/2001± 注释号 主营业务利润 180,001,432.25 191,378,050.85 -5.94% 3 净利润 8,658,248.39 (97,635,289.28 ) 108.87% 4 注：1. 总资产和股东权益的增加主要是公司本年度 实现净利润所致。 2. 现金及现金等价物 净增加额增加主要是本年经营活动产生的现金流量净额增加 以及筹资活动产生的现金流出量减少所致。 3. 主营业务利润减少的主要是 主营业务收入 减少所致。 4. 净利润增加的主要原因详见董事会报告中的“ 主营业务范围及经营情况”。 四、公司新年度经营计划 2003 年酒店行业面临的将是国际政治经济形势的不确定性所引起的业内结构调整和供求 关系的挑战。因此，公司新年度将审时度势、抓住机遇，以“ 创造品牌、实现从旅游酒店向会 展商务酒店转型” 为工作重点，努力实现“ 三个转变”。 1、按照公司制订的整体发展战略，调整经营策略和服务项目，通过质量和文化的 竞争切入高品味、高价位的发展道路， 积极拓展会展市场，并配合明年“ 中国烹饪王 2002 年度报告 20 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 国年” 的主题重组餐饮业务， 实现市场定位的转变。 2、加快整体改造工程建设 、网络信息化和电子商务 建设，实施智能化改造，推进 数码特区商务中心、客房高速宽带上网配置、 VOD 电视点播系统及无线电话系统的建 设，争取成为本地区硬件规模配套最好的星级酒店，实现硬件设施的转变。 3、实施品牌化战略，全面导入以企业理念、识别系统和行为系统为主体的ＣＩＳ 企业形象识别系统；继续深化人力资源改革，有针对性地组织各类技术培训，加强成 本费用管理，完善 OA 自动化系统和内部办公流程，积极鼓励管理创新和服务创新， 实现管理和服务软件的转变。 五、2003 年第一季度经营情况预测 鉴于第一季度为公司的经营淡季，且在此期间公司进行整体改造一期工程的施工，部分客 房、餐厅处于装修改造停业的状态，所以主营业务受到较大的影响，预计公司第一季度将出现 经营亏损。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内的董事会会议情况 1、报告期内公司共召开董事会会议八次。 2、2002 年 1 月 12 日，公司召开了董事会三届十三次会议，会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过 了公司 2001 年度对不良资产处理意见的报告。本次会议 决议公告刊登在 2002 年 1 月 15 日的《中国 证券报》和《证券时报》。 3、2002 年 2 月 5 日，公司召开了董事会三届 十四次会议，会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，监事会主席 列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过公司作为 发起人之一运用自有资金 892.6 万元投资参股广州市广百股份有限公司。本次会议决议公 告刊登在 2002 年 2 月 7 日的《中国证券报》和《证券时报》。 4、2002 年 4 月 7 日，公司召开了董事会三届 十五次会议，会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，全体监事列席。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）公司 2001 年度董事会报告； （2）公司 2001 年度报告及摘要； 2002 年度报告 21 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 （3）公司 2001 年度财务决算的报告及变更有关会计政策的议案； （4）公司 2001 年度利润分配预案及预计 2002 年度分配政策； （5）《广州市东方宾馆股份有限公司董事会议事规则》； （6）《广州市东方宾馆股份有限公司总经理工作细则》； （7）《广州市东方宾馆股份有限公司信息披露管理制度 》； （8）《广州市东方宾馆股份有限公司内部审计制度》； （9）公司关于续聘会计师事务所的议案。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 10 日的《中国证券报》和《证券时报》。 5、2002 年 4 月 24 日，公司召开了董事会三届十 六次会议，会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）公司 2002 年度第一季季度报告 ； （2）公司运用自有资金 48 万元参股投资广州东方投资管理有限公司的议案 。 本次董事会会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的《中国证券报》和《证券时报》。 6、2002 年 5 月 28 日，公司召开了董事会三届十 七次会议，会议应到董事 10 人，实 到董事 10 人，全体监事列席了会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）公司关于召开 2001 年度股东年会的议案； （2）同意公司总经理的推荐，聘任李慧广先生为公司副总经理； （3）公司董事会换届选举的议案； （4）公司独立董事津贴的预案； （5）《广州市东方宾馆股份有限公司股东大会议事规则（草案）》； （6）《广州市东方宾馆股份有限公司独立董事制度》； （7）关于修订《广州市东方宾馆股份有限公司章程》的议案。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 5 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》。 7、2002 年 6 月 30 日，公司召开了董事会四届一次会议，会议应到董事 12 人，实到 董事 11 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）选举谢树文先生为公司董事长； （2）聘任肖国强先生为公司副总经理； （3）同意陈勤业先生因正常退休辞去公司副总经理职务； （4）聘任陈聪先生为公司董事会秘书。 2002 年度报告 22 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 本次会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 2 日的《中国证券报》和《证券时报》。 8、2002 年 8 月 21 日，公司召开了董事会四届二次会议，会议应到董事 12 人，实到 董事 12 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过以下决议： （1）公司 2002 年半年度报告全文及摘要； （2）公司 2002 年半年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本 。 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 24 日的《中国证券报》和《证券时报》。 9、2002 年 10 月 23 日，公司召开了董事会四届三次会议，会议应到董事 12 人，实 到董事 12 人，监事会主席列席会议。本次董事会会议经研究审议，一致通过公司 2002 年度第三季季度报告。本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 25 日《中国证券报》和《证 券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期，公司董事会在股东大会授权的投资权限内实施了对广百股份有限公司 及广州市东方投资管理有限公司的股权投资。 七、公司 2002 年度利润分配预案 经羊城会计师事务所审计，并经公司董事会四届四次会议审议通过，鉴于公司 2001 年度 经营亏损且本年末未分配利润为负数，故公司 2002 年度利润将全数用于弥补以前年度亏损， 本年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司 2002 年度股东大会审议通过。 八、其他事项 公司本年度仍将《中国证券报》和《证券时报》选定为信息披露的指定报刊。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长： 2002 年度报告 23 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【监 监事 事会 会报 报告 告】 】 一、监事会会议召开情况 2002 年度报告期内，公司监事会依法执行《公司法》和公司章程的规定，履行监督职能， 列席了董事会会议，并召开了公司监事会会议五次： （一）2002 年 4 月 8 日，在本公司小会议室召开了监事会三届十三次会议，全体监 事出席了会议，经审议一致通过了如下决议： 1、审议通过 《广州市东方宾馆股份有限公司监事会议事规则》； 2、审议通过二 OO 一年度监事会工作报告； 3、审议通过二 OO 一年年度报告及年报摘要； 4、审议通过公司二 OO 一年度财务决算报告及公司会计政策变更的议案； 5、审议通过公司二 OO 一年度利润分配预案及预计二 OO 二年利润分配政策。 （二）2002 年 5 月 28 日，在本公司小会议室召开了监事会三届十四次会议，全体监 事出席了会议，审议并一致通过了监事会换届选举的议案： 推选现任监事朱开国先生、张葆红女士为连任公司第四届监事会监事候选人；推选刘健女 士为公司第四届监事会监事候选人；经公司工会、职代会民主选举，推选区惠芳女士、苏伟东 先生为第四届监事会监事。 （三）2002 年 6 月 30 日，在本公司行政会议室召开了四届一次会议，全体监事出席 了会议，并一致通过推选朱开国先生为公司监事会主席。 （四）2002 年 8 月 21 日，在本公司小会议室召开了四届二次会议，全体监事出席了 会议，并一致通过了两项决议： 1、审议通过公司二 OO 二年半年度报告与摘要； 2、审议通过公司二 OO 二年半年度不作利润分配 ，也不进行资本公积金转增股本。 （五）2002 年 10 月 18 日，在本公司行政会议室召开了四届三次会议，全体监事出 席了会议，经审议通过了公司二 OO 二年第三季季度报告。 上述五项监事会决议事项，已分别刊登于 2002 年 4 月 10 日、5 月 30 日、7 月 2 日、8 月 2002 年度报告 24 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 24 日、10 月 25 日的《证券时报》和《中国证券报》。 二、监事会发表的独立意见 （一）公司依法运作情况 根据上市公司监事会规范运作法规及本公司《监事会议事规则》要求，公司监事会认真履 行职责，发挥了检查监督作用，通过列席公司董事会会议、参与公司经营决策活动等，较全面 地了解、掌握了公司的基本经营情况。监事会认为，公司董事会在报告期内，能按照国家有关 法律法规、本公司章程的要求，规范公司股东大会、董事会、董事和公司高级管理人员的行为， 并按照《上市公司治理准则》的要求完善了各项内部管理制度，及按照《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》要求聘任了两名独立董事，建立了独立董事制度。报告期内没有发 现公司董事、高级管理人员有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 监事会通过对公司财务管理制度和会计报表的检查，认为公司财务制度健全，财务报表内 容真实合法，广州市羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客观、公正，真实反映了 公司的财务状况和经营成果。 （三）公司募集资金投资情况 公司最近一次募集资金是 1997 年配股，承诺投资项目三个，包括收购东方酒店集团公司 经营性资产、兴建东方宾馆地下停车场和更新改造东方宾馆部分客房。实际投资项目与承诺投 资项目一致。 （四）公司收购、出售资产情况 报告期内公司没有发生重大收购、出售资产的变更情况。 （五）公司关联交易情况 报告期内公司没有发生重大关联交易行为。 2002 年度报告 25 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【重 重要 要事 事项 项】 】 一、公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司 借款及利息一案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判决，判令两被告于 判决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息，并承担此案的 全部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执 行中。 2、 关于公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称 “ 合资公司” ）的仲裁案件。该公司于 2001 年下半年进入特别清算阶段，但由于合资公 司外方总经理在清算过程中拒绝提供其掌管的经营账册等有关资料，阻碍了清算工作的 顺利进行，清算委员会就此事项已于 2002 年 2 月 26 日向法院提起诉讼，报告期内该案 仍在审理之中，诉讼期间特别清算暂时中止。 二、重大关联交易事项 1、截至 2002 年 12 月 31 日，公司共为控股股东广州市东方酒店集团有限公司的银 行借款人民币 500 万元提供信用担保（属连带责任担保）。该担保事项属历史遗留问题， 其形成原因公司已在 1999 年度报告中披露。本年度公司继续积极地解决此关联担保问题， 使担保金额比 2001 年末减少 1,450 万元，并争取在 2003 年内全部解除担保责任。 2、向广州东方祥贵饮食美容有限公司提供有偿使用资金人民币 350 万元，该公司因 资不抵债已于 1999 年 3 月 27 日停业，现正按法定程序进行特别清算。鉴于该公司已无 任何资产可供清偿债务，故本公司已在 2001 年度对其全额计提坏账准备。 3、向增城东成日用化工有限公司提供有偿使用资金人民币 255.6 万元，鉴于该公司 已无力偿还债务，且现正处于被强制执 行阶段，公司已在 2001 年度按照该笔应收款项的 帐面余额扣除拍卖市价后的余额全额计提坏账准备，并积极协助法院推进该公司的资产 拍卖工作。 2002 年度报告 26 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 三、公司或持有本公司股份 5%以上的股东报告期内无承诺事项 四、公司聘任会计师事务所的情况 1、公司报告期内聘任的会计师事务所为广州羊城会计师事务所有限公司，年度报酬为人 民币 15.6 万元。 2、广州市羊城会计师事务所自 1992 年开始为本公司提供审计服务，连续服务年限为 11 年。 2002 年度报告 27 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【财 财务 务报 报告 告】 】 广州羊城会计师 事务所有限公司 Guangzhou Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 永道会计财务咨询公 司联营所 in association with Coopers & Lybrand China 中国广州市东风中路 410 号健力宝大 厦 25 楼 25/F, JLB Tower 410 Dongfengzhong Road Guangzhou China 邮政编码 Postal code 510040 电 话 Telephone: (020) 8348 6230 (020) 8348 6125 (020) 8348 611 5 传 真 Facsimile: (020) 8348 6116 本所函件编号 our reference (2003)羊查字第 524 号 审 计 报 告 广州市东方宾馆股份有限公司全体股东： 我们接受 贵公司的委托，对 贵公司提供的 2002 年 12 月 31 日的资产负 债表和 2002 年度的利润表、利润分配表及现金流量表( 详见后附报表一至五) 进行了审计。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是根据审计的结果， 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计 准则》进行的。在审计过程中，我们 结合 贵公司的实际情况，实施了包括抽 查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况 及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原 则。 广州羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 陈雄溢 中国注册会计师 吴 震 中国· 广州 2003 年 4 月 8 日 2002 年度报告 28 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2002年12月31日 2001年12月31日 资产 流动资产： 货币资金 五－1 1 100,341,122.37 95,652,104.42 短期投资 五－2 2 6,780,196.00 8,515,269.82 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 五－3 6 7,520,646.23 13,415,418.94 其它应收款 五－4 7 10,099,462.49 10,412,595.75 预付账款 五－5 8 57,197.89 123,013.75 应收补贴款 9 存货 五－6 10 1,646,130.47 2,243,286.66 待摊费用 五－7 11 193,558.44 693,376.96 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 126,638,313.89 131,055,066.30 长期投资： 长期股权投资 五－8 16 29,478,877.91 19,601,608.30 长期债券投资 17 长期投资合计 18 29,478,877.91 19,601,608.30 固定资产： 固定资产 五－9 19 649,216,601.82 594,914,691.13 减：累计折旧 五－9 20 201,982,396.90 192,046,333.69 固定资产净值 21 447,234,204.92 402,868,357.44 减：固定资产减值准备 22 23,315,518.54 23,315,518.54 固定资产净额 23 423,918,686.38 379,552,838.90 工程物资 24 在建工程 五－10 25 12,083,206.09 38,900,046.79 固定资产清理 26 27 固定资产合计 28 436,001,892.47 418,452,885.69 无形资产及其他资产： 无形资产 五－11 29 52,974,153.56 54,096,100.61 长期待摊费用 五－12 30 31,210,297.96 42,503,390.32 其它长期资产 31 无形资产及其他资产合计 32 84,184,451.52 96,599,490.93 递延税项： 递延税款借项 33 资产总计 34 676,303,535.79 665,709,051.22 企业负责人： 财务负责人： 制表： 资产负债表 2002年12月31日 2002 年度报告 29 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释号 行次 2002年12月31日 2001年12月31日 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 35 应付票据 36 应付账款 五－13 37 1,959,908.42 3,999,193.16 预收账款 五－14 38 5,806,435.49 2,969,345.43 应付工资 39 7,672,437.73 7,239,140.41 应付福利费 40 8,337,745.98 10,069,770.82 应付股利 41 应交税金 五－15 42 515,366.80 2,534,722.40 其他应交款 五－16 43 528,354.88 525,439.67 其他应付款 五－17 44 28,808,125.12 24,029,267.81 预提费用 45 304,653.57 预计负债 五－18 46 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债 47 其他流动负债 48 流动负债合计 49 54,529,835.94 51,963,687.65 长期负债： 长期借款 50 应付债券 51 长期应付款 五－19 52 3,973,789.77 3,973,789.77 专项应付款 53 其他长期负债 五－20 54 2,105,301.82 2,735,213.93 长期负债合计 55 6,079,091.59 6,709,003.70 递延税项： 递延税款贷项 五－21 56 15,087,662.78 16,085,585.78 负债合计 57 75,696,590.31 74,758,277.13 少数股东权益 58 股东权益： 股本 五－22 59 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资 60 股本净额 61 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积 五－23 62 286,819,216.26 285,821,293.26 盈余公积 五－24 63 120,313,971.01 120,313,971.01 其中：公益金 五－24 64 37,366,142.66 37,366,142.66 未分配利润 五－25 65 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 股东权益合计 66 600,606,945.48 590,950,774.09 负债及股东权益总计 66 676,303,535.79 665,709,051.22 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产负债表 2002年12月31日 2002 年度报告 30 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表五 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 75,059,526.04 5,044,526.24 0.00 80,104,052.28 　　其中：应收账款 46,616.48 4,922,300.09 4,968,916.57 　　　　　其他应收款 75,012,909.56 122,226.15 75,135,135.71 二、短期投资跌价准备合计 1,865,616.71 1,710,683.82 0.00 3,576,300.53 　　其中：股票投资 1,865,616.71 1,710,683.82 3,576,300.53 　　　　　债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 726,623.44 (242,440.28) 0.00 484,183.16 　　其中：库存商品 726,623.44 (242,440.28) 484,183.16 　　　　　原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 10,897,275.65 0.00 0.00 10,897,275.65 　　其中：长期股权投资 10,897,275.65 10,897,275.65 　　　　　长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 23,315,518.54 0.00 0.00 23,315,518.54 　　其中：房屋、建筑物 23,315,518.54 23,315,518.54 　　　　　机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 　　其中：专利权 0.00 　　　　　商标权 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 资产减值准备明细表 2002年度 2002 年度报告 31 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 资产负债表一之一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 五－22 　　期初余额 269,673,744.00 269,673,744.00 　　本期增加数 　　其中：资本公积转入 　　　　　盈余公积转入 　　　　　利润分配转入 　　　　　新增资本（或股本） 　　本期减少数 　　期末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 二、资本公积： 五－23 　　期初余额 285,821,293.26 285,821,293.26 　　本期增加数 997,923.00 　　其中：资本（或股本）溢价 　　　　　接受捐赠非现金资产准备 　　　　　接受现金捐赠 　　　　　股权投资准备 　　　　　拨款转入 　　　　　外币资本折算差额 资本评估增值准备 　　　　　其他资本公积 997,923.00 　　本期减少数 　　其中：转增资本（或股本） 　　期末余额 286,819,216.26 285,821,293.26 三、法定和任意盈余公积： 五－24 　　期初余额 82,947,828.35 82,947,828.35 　　本期增加数 　　其中：从净利润中提取数 　　　　其中：法定盈余公积 　　　　　　　任意盈余公积 　　　　　　　储备基金 　　　　　　　企业发展基金 　　　　　法定公益金转入数 　　本期减少数 　　其中：弥补亏损 　　　　　转增资本（或股本） 　　　　　分派现金股利或利润 　　　　　分派股票股利 　 期末余额 82,947,828.35 82,947,828.35 　　　　　其中：法定盈余公积 35,318,154.72 　　　　　　　　储备基金 　　　　　　　　企业发展基金 四、法定公益金 五－24 　　期初余额 37,366,142.66 37,366,142.26 　　本期增加数 0.40 　　其中：从净利润中提取数 　　本期减少数 　　其中：集体福利支出 　　期末余额 37,366,142.66 37,366,142.66 五、未分配利润： 五－25 　　期初未分配利润 (84,858,234.18 ) 12,777,055.10 　　本期净利润 8,658,248.39 (97,635,289.28 ) 　　本期利润分配 　　期末未分配利润 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 股东权益增减变动表 2002年度 2002 年度报告 32 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表二之一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年同期累计数 一、主营业务收入 五－26 1 207,801,911.72 226,391,818.87 减：折扣与折让 五－27 2 主营业务收入净额 五－28 3 207,801,911.72 226,391,818.87 减：主营业务成本 4 16,179,274.89 22,736,430.49 主营业务税金及附加 5 11,621,204.58 12,277,337.53 二、主营业务利润(亏损以"-"填列) 6 180,001,432.25 191,378,050.85 加：其他业务利润(亏损以"-"填列) 7 营业费用 五－29 9 85,817,134.64 106,705,586.48 管理费用 五－30 10 83,362,768.22 153,279,386.54 财务费用 五－31 11 824,310.69 201,139.27 三、营业利润 12 9,997,218.70 (68,808,061.44 ) 加：投资收益 五－32 13 (1,206,591.95 ) (9,725,051.70 ) 补贴收入 14 营业外收入 五－33 15 319,843.60 297,104.83 减：营业外支出 五－34 16 1,422,325.96 14,310,325.56 四、利润总额 17 7,688,144.39 (92,546,333.87 ) 减：所得税 18 (970,104.00 ) 5,088,955.41 减：少数股东权益 18 五、净利润 19 8,658,248.39 (97,635,289.28 ) 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 2002年度 利 润 表 2002 年度报告 33 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表二之一 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释号 行次 本年累计数 上年同期累计数 六、净利润 1 8,658,248.38 (97,635,289.28 ) 加：年初未分配利润 2 (84,858,234.18 ) 12,777,055.10 盈余公积转入 3 七、可供分配利润 4 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 减：提取法定盈余公积 5 提取法定公益金 6 八、可供股东分配利润 7 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 减：应付优先股股利 8 提取任意盈余公积 9 应付普通股股利 10 转作股本的普通股股利 11 九、未分配利润 12 (76,199,985.79 ) (84,858,234.18 ) 企业负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 2002年度 2002 年度报告 34 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表二之二 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 全面摊薄 加权平均 全面摊销 加权平均 主营业务利润 180,001,432.25 29.970% 30.238% 0.6675 0.6675 营业利润 9,997,218.70 1.665% 1.679% 0.0371 0.0371 净利润 8,658,248.39 1.442% 1.454% 0.0321 0.0321 扣除非经营性损益后的净利润 8,301,948.67 1.382% 1.395% 0.0308 0.0308 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润表附表 报告期利润 金额 净资产收益率 每股收益 补充资料 附表二之三 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 本年累计数 上年实际数 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2. 自然灾害发生的损失 3. 会计政策变更增加( 或减少) 利润总额 (9,993,946.77 ) 4. 会计估计变更增加( 或减少) 利润总额 (60,737,976.88 ) 5. 债务重组损失 6. 其他 2002 年度报告 35 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 208,405,299.70 收到的税费返还 2 970,104.00 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,959,087.85 现金流入小计 4 212,334,491.55 购买商品、接受劳务支付的现金 5 63,043,837.62 支付给职工以及为职工支付的现金 6 74,636,589.43 支付的各项税费 7 20,843,964.18 支付的其他与经营活动有关的现金 8 5,278,292.15 现金流出小计 9 163,802,683.38 经营活动产生的现金流量净额 10 48,531,808.17 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 11 127,939.30 取得投资收益所收到的现金 12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 13 324,460.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 64,840.00 现金流入小计 15 517,239.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 34,817,365.91 投资所支付的现金 17 9,541,567.04 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 44,358,932.95 投资活动产生的现金流量净额 20 (43,841,693.65) 三、 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所受到的现金 21 借款所收到的现金 22 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 现金流入小计 24 - 偿还债券所支付的现金 25 分配股利、利润偿付利息所支付的现金 26 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 现金流出小计 28 - 筹资活动产生的现金流量小计 29 - 四、汇率变动对现金的影响额 30 (1,096.57) 五、现金及现金等价物净增加额 31 4,689,017.95 现金流量表 2002 年度报告 36 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 附表四 公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 32 8,658,248.39 加：计提的资产减值准备 33 6,512,769.78 固定资产折旧 34 16,979,511.83 无形资产摊销 35 2,268,084.70 长期待摊费用摊销 36 12,612,442.37 待摊费用减少（减：增加） 37 499,818.52 预提费用增加（减：减少） 38 304,653.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 39 886,690.55 固定资产报废损失 40 财务费用 41 185,973.36 投资损失（减：收益） 42 (504,091.87) 递延税款贷项（减：借项） 43 存货的减少（减：增加） 44 839,596.47 经营性应收项目的减少（减：增加） 45 1,060,352.97 经营性应付项目的增加（减：减少） 46 (1,772,242.47) 少数股东本期权益 47 其他 48 经营活动产生的现金流量净额 49 48,531,808.17 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 50 一年内到期的可转换债券 51 融资租赁固定资产 52 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 53 100,341,122.37 减：现金的期初余额 54 95,652,104.42 加：现金等价物的期末余额 55 减：现金等价物的期初余额 56 现金及现金等价物净增加额 57 4,689,017.95 企业负责人： 财务负责人： 现金流量表 制表人： 2002 年度报告 37 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 会计报表附注 一、 公司的基本情况 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)于一九九三年一月十四日经广州市工 商行政管理局注册登记成立 ，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（ 1993）42 号文 批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。 本公司的总股本为 269,673,744.00 股，其中：国家股为 47,533,038.00 股，占总股本的 17.63%；法人股 123,155,992.00 股，占总股本的 45.67%；个人股为 98,984,714.00 股， 占总股本的 36.70%。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租；提供饮食服务；经营 旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出 租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒。 二、 主要会计政策、会计估计 1. 会计制度 本公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2. 会计年度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵 循历史成本原则。 5. 外币业务的折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日中国人民银行公布的外币对人民币市场汇价 中间价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额， 按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益， 计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险小的投资作为现金等价物。 2002 年度报告 38 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 7. 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账 款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批 准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能 力等情况，针对个别回收风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回 的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3‰ 1 年~2 年 5% 2 年~3 年 10% 3 年以上 50% 8. 存货核算方法 本公司的存货包括产成品、在产品以及各类原材料、在途材料、低值易耗品、包装物 等。 本公司采用永续盘存制对存货进行核算。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销，其余存货的 发出按个别认定法计价。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按孰低原则计提存货跌价准 备。 9. 短期投资核算方法 本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入 账。短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按 收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 本公司于期末采用成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 10. 长期股权投资核算方法 本公司的长期股权投资按实际成本计价。 对于投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以下( 不含 20%) ，或虽占 20%或以上但 不具有重大影响的，采用成本法核算；对于投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%，但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资企业 有表决权资本总额超过 50%，或虽不超过 50%但具有实质控制权的，采用权益法核算，合并 会计报表。 2002 年度报告 39 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 采用权益法核算的投资项目，于期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生 的净亏损的份额确认投资收益或投资损失；采用成本法核算的投资项目，在被投资单位宣 告发放股利时确认投资收益。 股权投资差额分期平均摊销，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；投资合 同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方差额按不低于 10 年的 期限摊销。 11. 长期债权投资核算方法 本公司的长期债权投资按实际成本计价，采用成本法核算投资收益。 债券投资的溢价或折价在债券存续期间内于确定相关债券利息收入时采用直线法摊 销。 12. 长期投资减值准备 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金 额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额 低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 13. 固定资产及累计折旧 本公司将使用期限在一年以上，单位价值在人民币 2,000 元以上的房屋及建筑物、机 器、运输工具、设备、器具等资产作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%-10% 的残值，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40 年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45 年 2.11% 简易房屋及建筑物 10 年 9.50% 机器设备： 供电系统 20 年 4.75% 供热系统 18 年 5.28% 中央空调系统 20 年 4.75% 通信设备 10 年 9.50% 洗涤设备 10 年 9.50% 厨房机具 10 年 9.50% 电子计算机系统 10 年 9.50% 电梯 10 年 9.50% 复印打字设备 8 年 11.88% 其他设备 10 年 9.50% 运输设备 2002 年度报告 40 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 中型客车 10 年 9.50% 小轿车 10 年 9.50% 货车 10 年 9.50% 摩托车 5 年 19.00% 家具设备 8 年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10 年 9.50% 其他 5 年 19.00% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 消防设备 6 年 15.83% 办公设备 20 年 4.75% 其他 10 年 9.50% 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值( 即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备) ，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧 额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的 确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额。 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： ( 1) 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ( 2) 由于技术进步等原因已不可使用的固定资产； ( 3) 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ( 4) 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ( 5) 其他实质上已经不能再给企业带来经济效益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 14. 在建工程核算方法 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态时结转 为固定资产。 本公司的在建工程预计发生减值时，对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程 减值准备。 当存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： ( 1) 长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程； 2002 年度报告 41 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ( 2) 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； ( 2) 其他足以在建工程已经发生减值的情形。 15. 无形资产及其摊销 本公司的无形资产主要是土地使用权，按取得资产的实际成本计价，自取得当月起在 预计使用年限内分期平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与预计可收回金额孰低计量，对可收回金额 低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ( 1) 某项无形资产已经被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值或转让 价值； ( 2) 某项无形资产已经超过法律保护期限，并且不能为企业带来经济效益； ( 3) 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情形时，计提无形资产减值准备： ( 1) 某项无形资产已经被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重 大不利影响； ( 2) 某项无形资产的市价在当前大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ( 3) 某项无形资产已经超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ( 4) 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 16. 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。如果长期待 摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 17. 借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于工程完工交付使用前予以资本化，于 工程交付使用时结转相关资产。 18. 收入确认原则 本公司于产品、商品已经发出，产品、商品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货 方，本公司不再拥有对该产品、商品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得 索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品、商品销售收入实现。 本公司于劳务已经提供，并收到价款或取得索取价款的凭据时确认营业收入实现。 19. 所得税的会计处理方法 本公司的所得税采用应付税款法核算。 2002 年度报告 42 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 20. 利润分配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： (1) 弥补亏损； (2) 提取 10％的法定盈余公积金； (3) 提取 5％～10％的法定公益金； (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付股利。 本公司税后利润的分配和股利支付，由本公司董事会提出方案，报股东大会审议通过。 21. 会计差错的内容、更正金额及影响 本公司追溯调整 2001 年多提所得税 502, 524. 00 元，由此调减上年度所得税和年初应 交税金 502, 524. 00 元，调增年初未分配利润 502, 524. 00 元。 三、 税项及附加 本公司的应纳税项情况如下： 1、 流转税 (1)营业税 项 目 税 率 --------------------------------- ----------- 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 5% 礼宾车、康乐中心等收入 3% 桌球 20% (2)增值税 花店、加工、零批收入、月饼销售,税率为17%。 (3)城建税和教育费附加分别以营业税额和增值税额的7%和3%计缴。 2、房产税 出租物业场地的房产税按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税 率计缴。 3、企业所得税 本公司按照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》的规定缴纳企业所得税。 根据财政部财税 [ 2000] 99号文和广东省财政厅粤财法 [ 2000] 76号 文 的 有 关 规 定 ， 自 2002年1月1日起，本公司所得税率调整为33%，不再享受地方政府实行的对上市公司所得税 先按33%的法定税率征收，再返还 超过15%部分的优惠政策。 四、 控股子公司及合营企业 1． 截至资产负债表日止，本公司没有控股的子公司。 2002 年度报告 43 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 2． 本公司投资的合营企业情况如下： 企业名称 注册资本 经营范围 本公司对其 所占权益比例 投资原始额 广州商业进出口 1750 万 经营进出口产品、 200 万 11. 429% 贸易股份有限公司 代理进出口业务等 广州东方祥贵饮食300 万美元 经营西餐、日本餐 969. 9 万 40% 美容有限公司 美容、美发 增城市东成日用 480 万 加工、制造高效无磷杀 509. 6 万 49% 化工有限公司 菌洗衣粉、洗涤用品 广州东方房地产 1000 万 房地产经营( 贰级) 400 万 40% 开发有限公司 广州联合交易 7510 万 为证券、产权交易提供 100 万 1% 股份有限公司 集中场所及配套服务等 广州君安礼仪 200 万 礼仪服务、信息咨询 80 万 40% 服务有限公司 汽车服务 广州世界大观 40000 万 开办大型综合性旅游、 1480. 5 万 3. 948% 股份有限公司 艺术表演等 广州市广百 12000 万 国内商业、零售等 892. 6 万 5% 股份有限公司 广州市东方 120 万 投资可行性研究、咨询 48 万 40% 投资管理有限公司 市场调研等 五、会计报表主要项目附注( 如无特别注明，货币单位均为人民币元 ) 1. 货币资金 项 目 年末数 年初数 现 金 1, 127, 147. 23 509, 190. 62 银行存款 97, 476, 234. 81 93, 412, 463. 25 其他货币资金 1, 737, 740. 33 1, 730, 450. 55 合 计 100, 341, 122. 37 95, 652, 104. 42 2. 短期投资 项 目 年初数 年末数 短期投资跌价准备 年末市价 股票投资 10, 380, 886. 53 10, 356, 496. 53 3, 576, 300. 53 6, 780, 196. 00 短期投资跌价准备的提取原因如下： 年末短期投资按投资成本与市价孰低计价。本公司年末按投资成本高于市价的差额计 提短期投资跌价准备。年末市价按上海及深圳证券交易所 2002 年 12 月 31 日相关股票的收 市价确认。 2002 年度报告 44 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 3. 应收账款 ( 1) 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账 龄 年末数 年初数 余 额 占总额 的比例 坏账准备 计 提 比 例 余 额 占总额 的比例 坏账准备 计 提 比 例 1年以内 7,471,386.98 59.82% 22,414.16 0.3% 13,350,145.84 99.17% 40,050.44 0.3% 1~2年 75,445.70 0.60% 3,772.29 5% 92,458.38 0.69% 4,622.92 5% 2~3年 0 19,431.20 0.14% 1,943.12 10% 3~年以上 0 华闽旅社 19,431.20 0.16% 19,431.20 100% 香港港 欣公司 4,923,298.92 39.42% 4,923,298.92 100% 0 合 计 12,489,562.80 100% 4,968,916.57 13,462,035.42 100% 46,616.48 ( 2) 本年年末应收账款计提的坏账准备比上年年末增加 4, 922, 300. 09 元，主要原因为 本年对香港港欣公司全额计提了坏账准备，导致计提的坏帐准备增加 4, 743, 860. 78 元。 ( 3) 以上应收账款余额中并无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东的欠款。 ( 4) 应收账款前 5 名金额合计为 9, 732, 604. 83 元，占应收账款总额的 53. 07%。 ( 5) 计提坏账准备比例超过 40%及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 年末数 计提比 例 计提理由 香港港欣公司 4,942,730.12 100% 公司资不抵债，无力偿还 4. 其他应收款 ( 1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账 龄 年末数 年初数 余 额 占总额 的比例 坏账准备 计提比 例 余 额 占总额 的比例 坏账准备 计提比 例 1年以内 581,497.48 0.68% 1,744.49 0.3% 1,244,506.76 1.45% 3,733.52 0.3% 1~2年 428,865.65 0.50% 21,443.28 5% 57,527.43 0.07% 2,876.37 5% 2~3年 57,527.43 0.07% 5,752.74 10% 76,443.17 0.09% 7,644.32 10% 3 年以上 4,960,279.69 5.82% 2,480,139.85 50% 4,936,000.00 5.78% 2,468,000.00 50% 阳 江 国 际 大 酒 店 14,719,539.00 17.27% 8,831,723.40 60% 14,719,539.00 17.23% 8,831,723.40 60% 增 城 东 成 日 用化工公司 3,969,381.56 4.66% 3,276,824.56 82.55% 3,969,381.56 4.65% 3,276,824.56 82.55% 广 州 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有限公司 9,084,093.49 10.66% 9,084,093.49 100% 8,988,693.49 10.52% 8,988,693.49 100% 佳 宁 娜 潮 州 酒 楼 有 限 公 司 3,982,208.68 4.67% 3,982,208.68 100% 3,982,208.68 4.66% 3,982,208.68 100% 2002 年度报告 45 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 惠 州 市 国 贸 工 程 开 发 有 限公司 47,451,205.22 55.67% 47,451,205.22 100% 47,451,205.22 55.55% 47,451,205.22 100% 合 计 85,234,598.20 100% 75,135,135.71 85,425,505.31 100% 75,012,909.56 ( 2) 其他应收款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 84,847,032.08 业务活动借支 24,559.15 未报账的费用支出 159,414.00 各种保证金、押金及定金 11,332.00 备用金 156,815.40 其他应收暂付款 35,445.57 合计 85,234,598.20 以上其他应收账款余额中并无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东的欠款。 ( 3) 其他应收款前 5 名金额合计为 79, 395, 046. 39 元，占其他应收款总额的 93. 15%。 ( 4) 计提坏账准备比例超过 40%及全额计提坏账准备的款项如下： 债务人 年末数 计提比 例 计提理由 广州市产权交易服务中心 160,000.00 50% 拖欠时间超过 3年，按公司政策计 提 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 50% 拖欠时间超过 3年，按公司政策计 提 广州越秀实业有限公司 4,158,000.00 50% 拖欠时间超过 3年，按公司政策计 提 广州商业进出口贸易公司 177,000.00 50% 拖欠时间超过 3年，按公司政策计 提 阳江国际大酒店 14,719,539.00 60% 该公司已被中行接管且本金拖欠 超过5年( 详细说明见后 ) 增城东成日用化工公司 3,969,381.56 82.55% 该公司已经法院委托清算评估， 按账面价减该公司清算评估价后 的余额计提( 详细说明见后 ) 广 州 东 方 祥 贵 饮 食 美 容 有 限 公 司 9,084,093.49 100% 该公司已进入特别清算且资不抵 债( 详细说明见后 ) 佳宁娜潮州酒楼有限公司 3,982,208.68 100% 该公司已被法院查封且进入特别 清算( 详细说明见后 ) 惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.22 100% 该公司已经法院委托清算评估， 由于建筑商有优先受偿权且评估 价 接 近 欠 建 筑 商 债 务 ( 详细说明 见后) 5. 预付账款 ( 1) 期末余额按账龄分析如下： 账龄 余额 占总额的比 2002 年度报告 46 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 例 1 年以内 57,197.89 100% ( 2) 以上预付账款余额中并无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东的欠款。 6. 存货 年末数 年初数 项目 余额 存货跌价准备 余额 存货跌价 准备 商品进销差价 -304,528.85 0.00 -310,506.74 0.00 原材料 501,233.53 0.00 759,281.68 0.00 物料用品 1,409,385.98 484,183.16 1,952,511.71 726,623.44 库存商品 524,222.97 0.00 568,623.45 0.00 合计 2,130,313.63 484,183.16 2,969,910.10 726,623.44 计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按 市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 20%确认。 7. 待摊费用 项目 年初数 本年增加数 本年摊销数 年末数 装修费 437,493.17 0.00 437,493.17 0.00 汽车养路费 220,104.16 174,222.64 220,104.16 174,222.64 待扣进项税金 35,779.63 19,335.80 35,779.63 19,335.80 合计 693,376.96 193,558.44 693,376.96 193,558.44 2002 年度报告 47 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 8. 长期股权投资 其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司 股权比例 年末数 初始投资额 本年权益法 增减额 累计权益法 增减额 长期投资减值准 备 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 2,000,000.00 0.00 0.00 0.00 广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40% 8,170,355.82 4,000,000.00 -289,809.16 4,170,355.82 0.00 广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 1,000,000.00 0.00 0.00 500,000.00 广州君安礼仪服务有限公司 1995-2010 40% 795,018.63 800,000.00 46,075.31 -4,981.37 0.00 增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 0.00 5,096,000.00 0.00 -5,096,000.00 0.00 广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 14,805,000.00 0.00 980,000.00 7,892,500.00 广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 9,698,895.43 0.00 -7,194,119.78 0.00 广州市广百股份有限公司 2002-无限期 40% 8,926,007.04 8,926,007.04 0.00 0.00 0.00 广州东方投资管理有限公司 2002-无限期 5% 1,194,996.42 480,000.00 714,996.42 714,996.42 2,504,775.65 合 计 40,376,153.56 46,805,902.47 471,262.57 -6,429,748.91 10,897,275.65 长期投资减值准备的提取原因如下: （1） 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况 ，已于二零零一年计提 50%的减值准备。 （2） 对于占 3. 948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已于二零零一年计提 50%的减值准备。 （3） 对于占 40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司， 根据该公司的经营状况，已于一九九九年按账面净值全额计提减值准 备。 2002 年度报告 48 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 9. 固定资产及累计折旧 原 值 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 减值准备 房屋及建筑物 456,886,277.50 52,617,362.68 0.00 509,503,640.18 23,315,518.54 机器设备 106,326,386.34 10,797,048.27 7,522,855.10 109,600,579.51 0.00 运输设备 16,087,228.23 0.00 1,002,765.23 15,084,463.00 0.00 电器设备 4,551,796.57 69,720.00 312,543.23 5,826,623.33 0.00 家俱设备 6,069,446.56 40,655.00 79,460.00 4,512,991.57 0.00 文体娱乐设备 185,849.00 0.00 0.00 185,849.00 0.00 其 他 4,807,706.93 0.00 305,251.70 4,502,455.23 0.00 合 计 594,914,691.13 63,524,785.95 9,222,875.26 649,216,601.82 23,315,518.54 累计折旧 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 房屋及建筑物 129,303,322.47 10,252,035.64 0.00 139,555,358.11 机器设备 40,960,809.63 5,114,020.96 5,814,318.62 40,260,511.97 运输设备 10,949,918.83 735,119.59 942,668.05 10,742,370.37 电器设备 4,150,978.33 499,346.05 290,389.74 4,561,311.36 家俱设备 4,352,355.05 61,186.85 75,487.00 4,136,678.18 文体娱乐设备 155,950.09 2,845.16 0.00 158,795.25 其 他 2,172,999.29 429,094.02 34,721.65 2,567,371.66 合 计 192,046,333.69 17,093,648.27 7,157,585.06 201,982,396.9 0 固定资产减值准备的提取原因：按原账面价值与可收回金额的差异计提固定资产减值准备。 本年由在建工程转入的固定资产包括： 类 别 金 额 房屋及建筑物 52,617,362.68 机器设备 7,842,754.31 2002 年度报告 49 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 10. 在建工程 在建工程明细如下： 工程名称 预算数 年初数 本年增加数 本年转入固定 资 产 其他减少数 年末数 减值准备 资金来源 工 程 投 入 占 预算的比例 地下停车场 57,500,000.00 38,900,046.79 17,627,770.20 56,527,816.99 0.00 0.00 0.00 募集资金 98.30% 中央空调工程 3,948,798.00 0.00 3,932,300.00 3,932,300.00 0.00 0.00 0.00 自有资金 99.58% 宾馆改造项目 15,430,000.00 0.00 8,038,466.76 0.00 0.00 8,038,466.76 0.00 自有资金 52% 会展中心改造工程 6,486,470.00 0.00 2,550,585.33 0.00 0.00 2,550,585.33 0.00 自有资金 39% 电梯更换工程 5,538,910.00 0.00 1,494,154.00 0.00 0.00 1,494,154.00 0.00 自有资金 27% 合 计 38,900,046.79 33,643,276.29 60,460,116.99 0.00 12,083,206.09 0. 00 11. 无形资产 项目名称 取得方式 原 值 年初数 本年增加额 本年转出 额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 减值准备 剩余摊销 年 限 土地使用费 购 买 63,799,097.50 52,432,100.62 0.00 0.00 1,594,200.00 12,961,196.88 50,837900.62 0.00 32. 00 电子商务软件 购 买 2,080,000.00 1,663,999.99 0.00 0.00 416,000.04 832,000.05 1,247,999.95 0.00 3. 00 酒店管理 系统软件 购 买 677,419.65 0.00 677,419.65 0.00 169,354.92 169,354.92 508,064.73 0.00 3. 75 宾馆电脑 管理系统工程 购 买 140,000.00 0.00 140,000.00 0.00 28,000.00 28,000.00 112,000.00 0.00 4. 00 互联网信息 系统软件 购 买 112,220.00 0.00 112,220.00 0.00 28,055.04 28,055.04 84,164.96 0.00 3. 75 OA系统软件 购 买 216,498.00 0.00 216,498.00 0.00 32,474.70 32,474.70 184,023.30 0.00 4. 25 合 计 67,025,235.15 54,096,100.61 1,146,137.65 0.00 2,268,084.70 14,051,081.59 52,974,153.56 0.00 12. 长期待摊费用 项 目 预计摊销年限 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 剩余摊销年限 西十楼装修工程 10 26,264,605.90 10,505,842.16 0.00 2,650,398.00 18,409,161.74 7,855,444.16 2.96 2002 年度报告 50 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 西八楼装修工程 5 4,494,240.20 903,173.15 0.00 903,173.15 4,494,240.20 0.00 0.00 西九楼装修工程 5 6,126,765.10 1,050,477.72 0.00 840,396.00 5,916,683.38 210,081.72 0.25 西六、七楼工程 5 8,739,695.70 2,794,045.23 0.00 1,747,944.00 7,693,594.47 1,046,101.23 0.60 康乐中心工程 5 199,344.50 73,089.52 0.00 39,870.00 166124.98 33,219.52 0.83 南马路工程 5 160,044.40 32,009.00 0.00 32,009.00 160,044.40 0.00 0.00 八楼餐厅装修工程 5 5,007,235.10 3,367,442.75 0.00 1,008,421.92 2,648,214.27 2,359,020.83 2.34 东方广场装修工程 5 20,163,394.93 18,147,057.75 0.00 4,032,674.40 6,049,011.58 14,114,383.35 3.50 西 二 楼 办 公 室 装 修 工 程 5 3,030,147.00 2,099,007.11 858,760.33 567,837.53 640,217.09 2,389,929.91 3.94 更衣室装修工程 5 959,434.46 718,453.01 216,207.21 189,076.58 213,850.82 745,583.64 3.89 员工餐厅装修工程 5 1,799,330.40 1,639,933.26 102,847.72 349,314.75 405,864.17 1,393,466.23 3.99 外立面广场装修工程 5 4,403,262.20 1,172,859.66 0.00 251,327.04 3,481,729.58 921,532.62 3.67 东楼客房改造工程 5 141,534.75 0.00 141,534.75 0.00 0.00 141,534.75 合 计 81,489,034.64 42,503,390.32 1,319,350.01 12,612,442.37 50,278,736.68 31,210,297.96 2002 年度报告 51 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 13. 应付账款 应付账款年末余额为 1, 959, 908. 42 元，其中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份 股东的款项。 14. 预收账款 预收账款年末余额为 5, 806, 435. 49 元，其中无持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股 东的款项。 15. 应交税金 项目 年末数 年初数 营业税 517,888.55 649,043.80 增值税 -17,798.91 28,854.95 城市维护建设税 36,252.20 47,452.91 企业所得税 -352,995.28 1,713,840.48 房产税 332,020.24 95,530.26 合计 515,366.80 2,534,722.40 16. 其他应交款 项目 计缴标准 年末数 教育费附加 按增值税、营业税及消费税税额的 3%计算 15,536.66 市区堤围防护费 按应税 ( 增值税、营业税、消费税及资源税 ) 收入的 1. 3‰计算 135,387.02 国 有 资 产 有 偿 占 用 费 按公司占用国有资产总金额的 4. 68%计算 371,946.72 住房公积金 按公司标 准计算 5,482.90 文化事业费 按文体收入的 3%计算 1.58 合计 528,354.88 17. 其他应付款 ( 1) 其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 年末数 与外单位的往来款 7,052,815.61 职工教育经费 2,682,172.32 供销承包费 30,000.00 收取的保证金、押金及定金 3,583,423.27 工会经费 631,442.57 货币分房及货币补差款 14,735,232.38 其他应付暂收款 93,038.97 合计 28,808,125.12 2002 年度报告 52 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ( 2) 上述其他应付款余额中，欠持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份股东的款项如下： 股东名称 款项内容 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 收购资产余款等 2,476,000.83 18. 预计负债 预计负债年末余额为 596, 807. 95 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未 出资款。 19. 长期应付款 债权人 款项内容 年末数 年初数 广州市国有资产管理局 改制日至出资日的增值 3,973,789.77 3,973,789.77 20. 其他长期负债 款项内容 年末数 年初数 分期付款购办公用房款 2,105,301.82 2,735,213.93 本年年末数比年初数减少的 629, 912. 11 元为本年支付的分期购房款。 21. 递延税款 递延税款年初数为 16, 085, 585. 78 元，年末数为 15, 087, 662. 78 元。本年减少数为 资产评估增值未来应交所得税本年转出数。 22. 股本 股东名称 年初数 本年增 加 数 本 年 减 少 数 配 股 送 股 公积金 转 股 其 他 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 47,533,038.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,533,038.00 境内法人持有股份 123,155,992.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 123,155,992.00 境外法人持有股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其 他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2002 年度报告 53 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 2、募集法人股份 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、内部职工股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、优先股或其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：转配股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 未上市流通股份合计 170,689,030.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 170,689,030.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 2、境内上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3、境外上市的外资股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4、其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 98,984,714.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 269,673,744.00 23. 资本公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少 数 年末数 股本溢价 182,188,754.42 0.00 0.00 182,188,754.42 接受捐赠非现金资产准备 26,229.76 0.00 0.00 26,229.76 其他资本公积 103,606,309.08 997,923.00 0.00 104,604,232.08 合 计 285,821,293.26 997,923.00 0.00 286,819,216.26 本年发生数为改制评估增值未来应交所得税在本年转入数 。 24. 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 35,225,154.72 0.00 0.00 35,225,154.72 法定公益金 37,366,142.66 0.00 0.00 37,366,142.66 任意盈余公积 47,722,673.63 0.00 0.00 47,722,673.63 合 计 120,313,971.01 0.00 0.00 120,313,971.01 25. 未分配利润 项 目 年末数 年初数 当 期净利润 8,658,248.39 -97,635,289.28 期初未分配利润 -84,858,234.18 12,777,055.10 减 ：利润分配 0.00 0.00 2002 年度报告 54 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 提取法定盈余公积 0.00 0.00 提取法定公益金 0.00 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 -76,199,985.79 -84,858,234.18 26. 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 74,353,111.99 73,226,573.94 餐饮收入 42,944,009.68 60,255,193.67 租赁收入 13,875,489.32 15,145,316.37 展场收入 68,809,671.51 69,462,629.78 其 他 7,819,629.22 8,302,105.11 合 计 207,801,911.72 226,391,818.87 前 5 名客户销售的收入总额为 35, 677, 828. 61 元，占全部销售收入的 17. 17%。 27. 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 14,194,951.02 21,054,388.66 其 他 1,984,323.87 1,682,041.83 合 计 16,179,274.89 22,736,430.49 本年主营业务成本比上年同期减少 25. 93%，主要原因为餐饮收入减少相应导致餐饮 成本减少。 28. 主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 营业税 10,535,689.84 11,182,004.02 城市维护建设税 759,703.00 722,488.58 教育费附加 325,586.99 372,232.81 文化事业费 224.75 612.12 合 计 11,621,204.58 12,277,337.53 29. 营业费用 项 目 本年累计数 上年累计数 2002 年度报告 55 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 燃料费 4,189,807.45 4,849,140.19 水电费 19,165,107.79 21,417,171.07 工 资 42,146,136.93 54,450,581.93 福利费 2,790,837.13 6,267,360.74 物料消耗 3,509,129.42 3,489,401.68 展场费用 1,806,591.07 1,443,055.37 促销费用 752,206.79 603,535.41 广告宣传费 742,298.88 1,599,684.10 工作餐费 1,759,495.85 2,259,266.30 低值易耗品摊销 470,957.83 862,189.89 通讯费用 1,081,012.10 1,539,563.24 其 他 7,403,553.40 7,924,636.56 合 计 85,817,134.64 106,705,586.48 本年营业费用比上年同期减少 19. 58%，主要原因为本年列支的工资、福利费减少。 30. 管理费用 项 目 本年累计数 上年累计数 折旧费 17,093,648.27 16,464,991.20 修理费 16,095,786.01 18,930,272.65 劳动保险费 25,164,473.37 15,916,526.81 待业保险费 1,004,249.32 986,191.60 租赁费 1,290,881.95 1,311,335.70 土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00 费用性税金 5,219,684.91 5,331,868.49 上级管理费 0.00 1,242,541.34 坏账损失 5,044,526.24 78,203,826.74 住房公积金 2,657,024.65 2,815,494.75 工 资 2,853,863.07 1,149,418.07 福利费 383,835.02 160,918.55 工会经费 860,494.73 918,325.60 其 他 4,099,100.68 8,253,475.04 合 计 83,362,768.22 153,279,386.54 本年管理费用比上年同期减少 45. 61%，主要原因为上年处理了一批坏账以及对惠州 市国贸工程开发有限公司、广州东方祥贵饮食美容有限公司、佳宁娜潮州酒家有限公司 计提了专项坏账准备。 31. 财务费用 2002 年度报告 56 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 项 目 本年累计数 上年累计数 筹资利息 185,973.36 184,839.28 减：利息收入 1,027,137.02 1,655,153.09 汇兑净损失 164,016.26 94,470.46 金融机构手续费 1,501,458.09 1,576,982.62 合 计 824,310.69 201,139.27 本年财务费用比上年同期增加 309. 82%，主要原因为本年银行存款利息收入减少。 32. 投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 股票投资 32,829.30 0.00 长期投资减值准备 0.00 -8,392,500.00 股权投资转让收益 0.00 0.00 非控股公司分配来的利润 471,262.57 -231,713.52 短期投资跌价准备 -1,710,683.82 -1,100,838.18 合 计 -1,206,591.95 -9,725,051.7 0 本年投资损失比上年同期减少 87. 59%，主要原因为上 年计提了 839 万元长期投资减 值准备。 33. 营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 29,435.24 218,140.63 处理旧物收入 262,424.70 14,507.70 计税收入 0.00 42,440.14 其 他 27,983.66 22,016.36 合 计 319,843.6 0 297,104.83 34. 营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净损失 916,125.79 3,968,983.50 固定资产减值准备 0.00 9,993,946.77 捐 赠 151,787.00 8,148.00 其他支出 354,413.17 339,247.29 合 计 1,422,325.96 14,310,325.56 2002 年度报告 57 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 本年营业外支出比上年同期减少 90. 06%，主要原因为上年计提了 999 万元固定资产减 值准备以及处理了一批报废的固定资产。 35. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金 额 1. 地铁附加费 1,365,101.59 2. 银行存款利息收入 1,027,137.02 3. 旧物收入 262,424.70 4. 待退工程保证金等其他收入 304,424.54 36. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要内容 金 额 1. 退休工资及补贴 3,506,136.71 2. 退休医疗保险金 626,508.05 3. 残疾人就业保障金 361,606.81 4. 交际应酬费 233,730.96 5. 退休人员药费等 550,309.62 六、 关联方关系及其交易 ( 一) 关联方的基本情况 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经 济 性 质 或 类 型 法 定 代 表 人 广 州 市 东 方 酒 店 集 团 有 限 公 司 广州市流花路 120号 旅 馆 业 行 业 管 理 母公司 国有独资 区秉昌 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 广州市东方酒店集团有限公司 456,360,000.00 0.00 0.00 456,360,000.00 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 % 本年增加 数 % 本年减少数 % 年末数 % 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67 0.00 0.00 123,155,992 45.67 2002 年度报告 58 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ( 4) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母 公司 广州市东方酒店管理公司 与本企业同一母公司 广州市东方汽车公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州鸣泉居度假村有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 合营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 合营企业 增城市东成日用化工有限公司 合营企业 广州君安礼仪服务有限公司 合营企业 广州商业进出口贸易股份有限公司 合营企业 广州联合交易股份有限公司 合营企业 广州世界大观股份有限公司 合营企业 广州市广百股份有限公司 合营企业 广州市东方投资管理有限公司 合营企业 ( 二) 关联交易的内容 ① 采购货物 公司名称 本年累计数 上年累计数 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 9,945.50 定价方式：市场价格 ② 提供或接受劳务 项 目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 1,133,801.63 612,018.86 广州市东方投资管理有限公司 32,086.48 0.00 支 付管理费： 广州市东方酒店集团有限公司 0.00 1,242,541.34 支付劳务费： 广州市东方投资管理有限公司 2,630,000.00 0.00 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 0.00 408,000.00 定价方式：市场价格 2002 年度报告 59 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 其中：管理费按二零零一年一至六月营业收入的 1%上缴集团公司。二零零一年七月 起，由于按“ 三分开” 原则理顺了法人治理结构，不再上缴管理费。 ③ 出租、租赁 项 目 本年累计数 上年累计数 出 租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 35,412.00 39,096.00 广州市东方酒店集团有限公司 116,076.00 114,867.00 广州市东方酒店集团贸易有限公司 54,867.00 75,413.00 广州市东方房地产开发有限公司 6,416.00 9,462.00 广州市东方酒店管理公司 13,656.00 13,494.00 广州市东方汽车公司 105,528.00 102,918.00 广州君安礼仪服务有限公司 78,765.60 75,014.40 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 1,020,000.00 1,176,000.00 定价方式：市场价格 ④ 担保 本公司为关联方向银行借款提供担保的情况如下： 公司名称 年末数 ( 万元 ) 年初数 ( 万元 ) 广州市东方酒店集团有限公司 500 1,950 ⑤ 应收应付款项 货币单位：人民币元 年末数 年初数 其他应收款： 广州市东方酒店集团贸易有限公司 0.00 0.00 广州东方祥贵饮食美容 有限公司 9,084,093.49 9,060,693.49 增城市东成日用化工有限公司 3,969,381.56 3,969,381.56 花都市东方园林山庄发展有限公司 0.00 0.00 广州东方国际旅行社有限公司 100.00 1,201.85 广州市东方酒店管理公司 0.00 653.08 广州市东方房地产开发有限公司 0.00 47.46 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 0.00 100.74 广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.00 177,000.00 2002 年度报告 60 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 广州东方汽车有限公司 299.17 0.00 广州世界大观股份有限公司 441,000.00 441,000.00 广州鸣泉居度假村有限公司 222,921.66 245,221.85 其他应付款： 广州市东方酒店集团有限公司 2,476,000.83 2,301,193.09 广州君安礼仪服务有限公司 3,979.89 10,122.00 七、或有事项 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司的重要或有 事项如下： 形成原因 预计产生的财务 影响 获得补偿的可能性 未决诉讼 关 于 广 州 市 越 秀 瑞 宏 发 展 有 限 公 司 ( 以下 简称“ 瑞宏公司” ) 未按租赁合同支付租金 7, 429, 001. 60元的诉讼案，广东省高级人 民法院终审判决瑞宏公司向本公司支付租 金 7, 429, 001. 60元；本公司支付 7万元给瑞 宏公司。 由于判决尚未执行，本公 司从谨慎性考虑，未将此 案 所 涉 及 的 租 金 收 入 和 应付款项入帐。 未决诉讼 由于深圳市伊瑞达企业形象策划有限公司 ( 以下简称“ 伊瑞达公司” ) 未按租赁合同 支 付 租 金 2, 225, 000元 和 滞 纳 金 121, 440 元 , 本公司于2002年 12月12日向广州市越 秀区人民法院提起诉讼，并申请对伊瑞达 公司的财产实施保全措施，法院裁定： ( 1) 冻结伊瑞达公司价值2, 346, 440元的银 行存款，或者查封、扣押同等价值的财物； ( 2) 禁止以本公司名义登记的位于广州市 流 花 路 120号自编1幢 3楼的房屋所有权转 移 ( 担保物 ) 。 本公司从谨慎性考虑，未 将 此 案 所 涉 及 的 租 金 计 入收入。 八、 承诺事项 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司的重要承诺事项如下： 项 目 形成原因 承诺将要的金额 已签约未支付的宾馆整体规划设计费 尚未完工 4, 279, 500. 00 已签约未支付的 电梯更换工程 尚未完工 4, 044, 756. 00 已签约未支付的会展中心网架工程 尚未完工 2, 102, 395. 00 已签约未支付的宾馆改造工程咨询服务费 尚未完工 1, 870, 000. 00 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 截至报告日止，本公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 2002 年度报告 61 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 十、 资产抵押 截至二零零二年十二月三十一日止，本公司无资产抵押事项存在。 十一、 其他重要事项 1、 关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款 1, 000 万 元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于一九九九年八月二日作出判决，判令被告必 须归还本公司人民币 1, 000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制 执行逾 2 年。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 2、 关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，一九九七年 广州市中级人民法院终审判决该公司支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。二零零 一年八月该公司因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强 制执行，该公司的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年十一月被广 州市对外贸易经济合作局穗外经贸资函( 2001) 21 号文批复进行特别清算。目前该公司的 清算工作正在进行。 3、 关于本公司与美国祥贵集团公司就合资经营的广州东方祥贵饮食美容有限公司 ( 下称“ 合资公司” ) 的仲裁案件。中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于二零零零年 六月二十日作出终局裁决如下： 1) 终止双方的合资合同，合资公司应依法进行清算; 2) 美 国 祥 贵 集 团 公 司 应 在 裁 决 作 出 之 日 起 六 十 日 内 向 合 资 公 司 补 缴 其 欠 交 的 出 资 额 1, 721, 495. 82 美元; 3) 本公司应在本裁决作出之日起六十日内向合资公司补缴欠交的出 资额人民币 596, 807. 95 元; 4) 仲裁及审计费用 495, 139. 00 元, 由申请人承担 65%, 本公司 承担 35%。二零零一年六月二十五日广州市对外经济贸易委员会穗外经贸业函[ 2001] 16 号批复对合资公司进行特别清算。签于合资公司总经理苗永苏在特别清算过程中拒绝提 供其掌握的经营帐册等有关资料，阻碍了清算工作的顺利进行，广州市越秀区人民法院 于二零零二年十二月二十七日判决苗永苏将合资公司的会计报表、财务帐册和财产目录 交给合资清算委员会。目前该公司的清算工作正在进行。 4、 本公司 ( 原告) 诉增城市东成日用化工有限责任公司 ( 第一被告) 、增城市中国专利 村开发总公司 ( 第二被告 ) 借款合同纠纷一案，广州市越秀区人民法院于二零零一年三月 十二日判决如下： 2002 年度报告 62 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 ( 1) 被告增城市东成日用化工有限责任公司在本判决发生法律效力之日起 15 日内 返还 2, 556, 000 元以及支付该款从一九九六年八月一日至还清款项时止按照人民银行规 定贷款利率计算的利息给原告本公司。 ( 2) 驳回原告要求被告增城中国专利村开发总公司承担连带有偿责任的诉讼请 求。本案诉讼受理费 28, 405 元由第一被告负担 ( 此费已由原告预交，被告在应还款日退 回给原告 ) 。 由于被告没有按时执行法院裁定，二零零一年十月二十日，广东省增城市人民法院 ( 2001) 增法委执字第 48 号文委托广东世纪人房地产评估有限公司对增城市东成日用化工 有限公司进行财产评估，评估价为 989, 367. 00 元，拍卖底价为 692, 557. 00 元。 5、 本公司应收惠州国贸工程开发公司 4, 745万元，至二零零零年十二月三十一日止， 已提坏账准备 595 万元。该项目是一九九四年本公司按 20%比例投资的工程项目公司。该 公司后因拖欠中建八局工程款，一九九九年由省高院民事调解商定，该公司应于二零零 零年底前清付欠款。二零零一年十月，惠州国贸工程公司由于未履行还款协定，在建的 物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为 10, 898 万元，清算价格为 7, 629 万 元，约相当于清偿欠中建八局的 6, 300 万元工程款和滞付利息。 截至报告报出日，该诉 讼案件未有新的进展。 2002 年度报告 63 广州市东方宾馆股份有限公司 简 称 ：东方宾馆 代码：000524 【 【备 备查 查文 文件 件目 目录 录】 】 （一）载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； （二）载有广州羊城会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告 原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 原稿。 编报日期：二○ ○ 三年四月 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长：