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合肥美菱股份有限公司 HEFEI MEILING CO.,LTD. 二〇一二年年度报告 Annual Report 2012 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 本公司不存在董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议的情形。 公司董事长刘体斌先生、总裁李伟先生、副总裁余万春先生及会计机构负责人唐斌先生 声明并保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均以现场结合通讯方式出席审议了本次年报的董事会会议。 信永中和会计师事务所有限责任公司为本公司 2012 年年度财务报告出具了标准无保留 意见的审计报告。 本公司董事、高级管理人员对本公司 2012 年年度报告分别签署了书面确认意见。 本公司监事会以决议方式对本公司 2012 年年度报告形成了书面审核意见。 经公司第七届董事会第二十三次董事会审议通过的 2012 年度利润分配预案为：以 2012 年 12 月 31 日的总股本 763,739,205 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含 税），不送红股，不以公积金转增股本。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................... 1 第二节 公司简介 ................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................... 10 第四节 董事会报告 ................................................ 12 第五节 重要事项 .................................................. 35 第六节 股份变动及股东情况 ........................................ 69 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................ 76 第八节 公司治理 .................................................. 84 第九节 内部控制 .................................................. 94 第十节 财务报告 .................................................. 99 第十一节 备查文件目录 ........................................... 224 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 3 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或美菱电器 指 合肥美菱股份有限公司 四川长虹或控股股东 指 四川长虹电器股份有限公司 长虹集团 指 四川长虹电子集团有限公司 香港长虹 指 长虹(香港)贸易有限公司 美菱集团 指 合肥美菱集团控股有限公司 兴泰控股 指 合肥兴泰控股集团有限公司 信永中和 指 信永中和会计师事务所有限责任公司 招商证券 指 招商证券股份有限公司 长虹空调 指 四川长虹空调有限公司 江西美菱电器 指 江西美菱电器有限责任公司 华意压缩 指 华意压缩机股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 安徽证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽证监局 深交所 指 深圳证券交易所 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 4 重大风险提示 1、本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投 资者注意投资风险。 2、本公司 2013 年度指定的信息披露媒体为《证券时报》、《中国证券报》、《香港商 报》和巨潮资讯网（）。本公司所有公开披露的信息均以在上述指定的报 刊、网站刊登的正式公告为准，敬请广大投资者注意。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 美菱电器、皖美菱 B 股票代码 000521、200521 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 合肥美菱股份有限公司 公司的中文简称 美菱电器 公司的外文名称（如有） HEFEI MEILING CO.,LTD. 公司的法定代表人 刘体斌 注册地址 合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号 注册地址的邮政编码 230601 办公地址 合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号 办公地址的邮政编码 230601 公司网址 电子信箱 info@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 李霞 联系地址 合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号 电话 0551-62219021 传真 0551-62219021 电子信箱 lixia@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的 网址 巨潮资讯网： 公司年度报告备置地点 公司办公楼行政中心二楼董事会秘书室 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 6 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照 注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1992 年 12 月 31 日 合肥市工商行政 管理局 14908430-2 国税皖字 340104520113014 号 14918555-X 报告期末注册 2013 年 01 月 31 日 安徽省工商行政 管理局 340000400001278 国税皖字 34011114918555X 号；皖地合字 34011114918555X 号 14918555-X 公司上市以来主营业务的变化情 况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 1、1993 年 10 月，本公司首发上市后，控股股东为合肥美菱实业 总公司（1994 年 5 月 23 日更名为合肥美菱集团公司），代表当时的合 肥市国有资产管理处行使公司之控股权及国有资产的管理权。 2、1997 年 11 月至 2003 年 5 月，本公司控股股东为合肥美菱集 团控股有限公司（系在原合肥美菱集团公司基础上成立，以下简称“美 菱集团”），系国有独资公司，主要负责对合肥市国有资产管理委员会 授权范围内的国有资本进行营运，以使国有资产保值、增值。 3、2003 年 5 月 29 日，美菱集团与顺德市格林柯尔企业发展有限 公司（以下简称“格林柯尔”）签定《股份转让协议》，将其持有的本 公司国有股 82,852,683 股转让给格林柯尔。此次股权转让完毕后，格 林柯尔成为公司第一大股东。 4、根据国务院国资委和财政部于 2006 年 4 月联合发布的《关于 格林柯尔有关公司收购上市公司国有股有关问题处理意见的通报》 （国 资发产权[2006]44 号）的精神，美菱集团按照程序并依法收回原已转 让过户给格林柯尔的美菱电器 82,852,683 股股份。2006 年 9 月，合 肥仲裁委员会《裁决书》（(2006)合仲字第 104 号）确认美菱集团与格 林柯尔签署的相关股份转让合同无效，格林柯尔将其占有的美菱电器 共计 82,852,683 股的国有法人股返还给美菱集团，美菱集团将所取得 的相应股权对价返还给格林柯尔。2006 年 12 月 29 日，美菱电器 82,852,683 股股份由格林柯尔过户至美菱集团名下，美菱集团重新成 为美菱电器的控股股东。 5、2006 年 5 月 18 日和 2007 年 1 月 11 日，美菱集团分别与四川 长虹和长虹集团签署《美菱电器股份转让协议书》及《美菱电器股份 转让补充协议书》，美菱集团将持有的 123,396,375 股中 82,852,683 股股份按照协议转让的方式转让给四川长虹和长虹集团，其中四川长 虹受让 45,000,000 股（占本公司总股本的 10.88%），为本公司第一大 股东，长虹集团受让 37,852,683 股（占本公司总股本的 9.15%），为 本公司第三大股东。 6、2008 年 10 月 29 日，长虹集团与四川长虹签订《合肥美菱股 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 7 份有限公司股份转让协议书》，长虹集团向四川长虹协议转让其持有的 美菱电器 3,207.8846 万股有限售条件流通 A 股股份。2008 年 12 月 23 日，前述股份转让经国务院国资委《关于合肥美菱股份有限公司国有 股东所持股份转让有关问题的批复》（国资产权（2008）1413 号）批 准；2009 年 1 月 21 日，上述股份转让在中国证券登记结算有限责任 公司深圳分公司办理了证券过户登记手续。 7、截至 2012 年 12 月 31 日，四川长虹及其一致行动人香港长虹 合计持有本公司股份 189,994,153 股，占本公司总股本的 24.88%，其 中四川长虹直接持有本公司 A 股股份 164,828,330 股，占本公司总股 本的 21.58%，四川长虹的一致行动人香港长虹持有本公司流通 B 股股 份 25,165,823 股，占本公司总股本的 3.30%。 五、其他有关资料 （一）公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 签字会计师姓名 贺军、范大洋 （二）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 招商证券股份有限公司 深圳市福田区益田路江苏 大厦 A 座 38-45 楼 吴宏兴、徐中哲 2011 年 1 月 10 日-2012 年 12 月 31 日 （三）公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、公司历史沿革 （一）公司首次注册登记 1、日期：1992 年 12 月 31 日 2、注册地点：合肥市工商行政管理局 3、公司法定代表人：张巨声 4、注册号：14908430-2 5、注册资本：127,270,000 元 （二）公司第一次注册变更情况 1、日期：1993 年 10 月 9 日 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 8 2、变更登记号码:14908430-2 3、公司法定代表人：张巨声 4、注册资本：120,000,000 元 （三）公司第二次注册变更情况 1、日期:1996 年 11 月 18 日 2、公司法定代表人：张巨声 3、公司法人营业执照注册号：14908430-2 4、注册资本：297,871,300 元 （四）公司第三次注册变更情况 1、日期:1997 年 12 月 17 日 2、公司法定代表人：张巨声 3、公司法人营业执照注册号：340000400001278 4、注册资本：413,642,949 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （五）公司第四次注册变更情况 1、日期：2002 年 10 月 14 日 2、公司法定代表人：王家章 3、公司法人营业执照注册号：企股皖总副字第 001684 号 4、注册资本：413,642,949 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （六）公司第五次注册变更情况 1、日期：2004 年 7 月 28 日 2、公司法定代表人：顾雏军 3、公司法人营业执照注册号：企股皖总副字第 001684 号 4、注册资本：413,642,949 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （七）公司第六次注册变更情况 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 9 1、日期：2008 年 5 月 19 日 2、公司法定代表人：赵勇 3、公司法人营业执照注册号：340000400001278 4、注册资本：413,642,949 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （八）公司第七次注册变更情况 1、日期：2012 年 2 月 23 日 2、公司法定代表人：刘体斌 3、企业法人营业执照注册号：340000400001278 4、注册资本：636,449,338 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 （九）公司第八次注册变更情况 1、日期：2013 年 1 月 31 日 2、公司法定代表人：刘体斌 3、企业法人营业执照注册号：340000400001278 4、注册资本：763,739,205 元 5、变更注册登记地点：安徽省工商行政管理局 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2012 年 2011 年 本年比上年增减 (%) 2010 年 营业收入（元） 9,306,878,164.07 9,004,002,693.49 3.36% 8,227,076,774.52 归属于上市公司股东的净利 润（元） 192,197,887.93 106,614,733.84 80.27% 325,850,539.55 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润（元） 168,980,124.76 77,681,332.86 117.53% 184,816,989.25 经营活动产生的现金流量净 额（元） 419,564,087.27 -415,178,708.65 201.06% 374,067,501.57 基本每股收益（元/股） 0.2517 0.1396 80.30% 0.4267 稀释每股收益（元/股） 0.2517 0.1396 80.30% 0.4267 净资产收益率（%） 6.67% 3.85% 2.82% 12.58% 2012 年末 2011 年末 本年末比上年末增 减(%) 2010 年末 总资产（元） 7,886,140,432.47 7,602,563,620.91 3.73% 7,116,164,154.58 归属于上市公司股东的净资 产（归属于上市公司股东的 所有者权益）（元） 2,955,787,652.31 2,796,317,375.44 5.70% 2,717,294,371.76 说明：报告期内公司因资本公积金转增股本而增加公司总股本，但不影响股东权益金额，增加后最新 总股本为 763,739,205 股，根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报最近 3 年的基本每股收益和稀 释每股收益，见上表。 二、境内外会计准则下会计数据差异 （一）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 情况 □ 适用 √ 不适用 （二）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异 情况 √ 适用 □ 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 11 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 192,197,887.93 106,614,733.84 2,955,787,652.31 2,796,317,375.44 按境外会计准则调整的项目及金额 按境外会计准则 192,197,887.93 106,614,733.84 2,955,787,652.31 2,796,317,375.44 （三）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 2007 年 9 月 12 日，中国证监会发布了《关于发行境内上市外资股的公司审计有关问题 的通知》，宣布自通知发布之日起，取消此前发布的相关信息披露规范中有关发行境内上市外 资股的公司（即 B 股公司）在聘请证券资格会计师事务所审计的同时进行境外审计的“双重 审计”要求。本公司自 2007 年度起未编制境外会计准则下的财务报告，本公司公告的财务报 告是按中国《企业会计准则》编制的，故本期末不存在境内外会计准则的差异。 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提 资产减值准备的冲销部分） -4,855,733.76 7,510,332.03 1,786,272.75 详见财务会计报 告附注“营业外收 支” 计入当期损益的政府补助（与企业 业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 30,053,406.27 27,562,916.20 26,674,129.47 详见财务会计报 告附注“营业外收 入” 除同公司正常经营业务相关的有效 套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允 价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 - - 137,826,312.25 - 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 2,491,512.50 -754,299.43 252,588.62 详见财务会计报 告附注“营业外收 支” 所得税影响额 -4,321,883.37 -5,227,437.05 -25,331,091.92 - 少数股东权益影响额（税后） -149,538.47 -158,110.77 -174,660.87 - 合计 23,217,763.17 28,933,400.98 141,033,550.30 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损 益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 12 第四节 董事会报告 一、概述 2012 年，全球经济开始逐步回暖，欧债危机影响消退，美国经济仍然保持复苏趋势，但 全球经济仍然在低位运行，需提高警惕防范风险，继续寻找经济持续增长的驱动力。另外， 目前国内整体经济形势依然不容乐观，2012 年 GDP 增速 7.8%，为 13 年来最低。但是下半年 以来投资增速出现明显回升，第四季度 GDP 增速止跌回升，经济复苏初现端倪。家电行业中 白电行业的增长回归理性，产业转型升级趋势明显，行业竞争进一步加剧，整体市场下滑明 显。根据中怡康数据，2012 年中国冰箱市场零售量同比下降 15.06%，零售额同比下降 12.62%。 2012 年，公司在董事会提出的“美菱梦”的指引下，重塑企业文化，建立“诚信、智慧、 勇气”的核心价值理念，实施“双三”战略，即“产品、人才、成本领先”三大核心战略以 及“市场、品牌、国际化”三大重要战略，坚持“产品升级 规范运营 品质服务 创造价值” 的经营方针，持续推进各项管理提升活动，建立健全内控机制，推动内部控制规范专项活动 的开展，加强技术研究与产品开发，提升营销能力，克服了行业竞争加剧、人力成本上涨等 不利因素，保证了公司的稳步发展。 二、主营业务分析 （一）概述 2012 年公司冰箱国内销售量受整体市场影响较 2011 年同期基本持平，国内冰柜、洗衣 机、空调业务快速增长，出口业务整体增长较快，其中国内冰柜销量同比增长 30%，国内洗 衣机销量同比增长 58.18%。公司实现营业收入 93.07 亿元，同比增长 3.36%；实现归属于母 公司所有者的净利润 19,219.79 万元，同比增长 80.27%。此外，根据统计，2012 年度公司冰 箱产品在一二级市场销量累计占有率达 9.71%（中怡康），同比下降 1.35 个百分点；2012 年 度公司冰柜产品在一二级市场销量累计占有率达 8.20%（中怡康），同比上升 2 个百分点； 2012 年度公司空调产品市场销量累计占有率达 3.1%（中怡康），同比上升 1.1 个百分点。 1、公司发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司根据发展战略及 2012 年经营方针部署年度经营计划，安排组织生产经营， 主要开展了以下工作： （1）开展凤凰行动，调动员工积极性 为提升美菱竞争力，使企业更上一个台阶，公司开展了“凤凰”行动竞赛活动，确定了 “在未来三年内，冰箱（柜）产品内外销综合市场地位达到国内企业第二”的终极目标以及 2012-2014 三年分阶段目标，通过在整体制造、整机销售、前端配套及服务支撑等子公司（部 门）的基层组织中开展竞赛活动，激发公司上下全员活力，全面提升公司的运营能力和系统 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 13 效率，实现公司健康、快速、跨越发展。 （2）开展管理对标活动，提升管理水平 为提升管理水平，公司积极向行业标杆企业学习，开展管理对标活动，提升公司运营水 平，从销售费用与风险控制、财务与费用控制、营销与产品研发、物流与售后服务、供应商 与采购、制造提升、信息化、品质改善八个方面，开展 67 项专项管理提升活动，优化组织流 程，提升标准化、规范化运营水平，以为公司创造更多价值，有效防范经营风险。 （3）围绕“产品升级”，提升产品竞争力 公司继续推进 IPD，加大新品开发力度，提高新品开发成功率，增强产品竞争力。报告 期内，公司冰箱冰柜产品共立项研发项目 215 项，其中产品开发项目 199 项，技术研究项目 16 项；截止 2012 年底已完成研发项目 202 项，包括产品研发项目 186 项，技术研究项目 16 项，已实现技术成果转化 12 项。 报告期内，公司获得省级以上新产品证书 7 个；参与国家、行业标准制定共 6 项；同时 在报告期内，公司共申请专利 161 项（其中发明专利 37 项），已授权专利 126 项（其中发明 专利 7 项）。截止 2012 年底，公司共有有效专利 371 项（其中发明专利 27 项）。 （4）围绕“规范运营”，防范经营风险 报告期内，公司不断完善各事业部、合资营销公司的运营体系，梳理价值链，提升标准 化、规范化运营水平。建立完善内控体系，加强管理控制，通过信息化带动管理规范化、流 程化、标准化，防范经营风险。深入推进 PPCO，优化供应链各环节，降低制造成本，提升制 造效率。 （5）围绕“品质服务”，提升品牌形象 报告期内，公司继续实施和推广“冰箱品质服务、美菱追求公平”的品牌主张，坚持“以 产品为主线，明确责任目标，推进流程优化，调整管控方式、提高质量自控能力”的质量方 针，从产品设计、原材料采购、生产制造、产品检验等各方面追求精益求精，严把质量关。 在前期已开展“家电下乡产品十年免费保修”、“冰箱开机不制冷、美菱免费送给您”、“品 质体验卡”、“美菱冰箱品质服务先行赔付保证金”的基础上，宣布“雅典娜冰箱压缩机十 年包换”，为消费者提供更多实实在在的服务，打造了美菱品质服务的差异化优势。 （6）围绕“创造价值”，开展群众性价值创造活动 报告期内，公司深入开展群众性价值创造活动，将已在开展的各项价值创造活动包括提 案改善活动、增收降本活动、QC 活动、“五小”活动、合理化建议活动等统一起来整体推进。 此项活动重视制度保障、完善考核体系，优化组织模式，加强正向激励，将活动的推进与公 司的经营管理深入结合，充分调动员工的主观能动性，让员工真正全面参与到企业生产、管 理、经营的全过程，从而打造美菱的竞争优势，提升了美菱的效益和水平，同时也提升了员 工的文化素质和业务技能，使员工分享到了价值创造活动带来的经营成果。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 14 （7）产品结构调整——雅典娜豪华冰箱生产基地建成投产及“雅典娜智能二代冰箱新品” 首发 报告期内，公司投资 7.3 亿元建设的雅典娜豪华冰箱项目一期建成投产。此项目主要生 产以雅典娜为主的豪华系列冰箱，打造中高端产品，加快了公司产品结构调整的步伐。报告 期内公司中高端产品的占比进一步提升。该项目的真空发泡线世界领先，提供高精度注料质 量控制，发泡层密度分布均匀，保温性能优。 另外，2012 年 11 月，公司在合肥发布雅典娜智能二代冰箱 BCD-537WIPB，该产品集食品 管理智能控制、娱乐休闲、绿色节能于一体，首倡“食品管理”理念，从传统冰箱的“被动” 基础功能服务转变为智能冰箱的“主动”人性化管理服务。 2、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 （二）收入 1、说明 项目 2012 年度 2011 年度 同比增减（%） 主营业务收入 8,944,987,889.15 8,478,577,920.52 5.50% 其他业务收入 361,890,274.92 525,424,772.97 -31.12% 营业收入合计 9,306,878,164.07 9,004,002,693.49 3.36% 2、公司实物销售收入是否大于劳务收入 √是 □ 否 单位：万台/套 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 冰箱（柜） 销售量 464.86 435.13 6.83% 生产量 446.41 444.88 0.34% 库存量 75.95 94.40 -19.54% 空调 销售量 125.27 123.40 1.52% 生产量 127.22 132.63 -4.08% 库存量 38.84 36.90 5.27% 洗衣机 销售量 28.82 18.22 58.18% 生产量 27.12 23.05 17.64% 库存量 4.14 5.85 -29.17% 合计 销售量 618.95 576.75 7.32% 生产量 600.74 600.56 0.03% 库存量 118.94 137.15 -13.28% 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 15 3、公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 4、公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 5、公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 2,977,775,604.25 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 32.00% 注：属于同一实际控制人控制的客户应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （三）成本 1、行业分类 单位：元 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 (%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 家用电器制造 - 6,680,013,841.54 98.64% 6,535,339,607.65 98.75% 2.21% 2、产品分类 单位：元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减 (%) 金额 占营业成本 比重（%） 金额 占营业成本 比重（%） 冰箱、冰柜 - 4,682,337,636.02 69.14% 4,468,587,365.53 67.52% 1.62% 空调 - 1,849,624,776.42 27.31% 1,958,544,251.82 29.59% -2.28% 洗衣机 - 148,051,429.10 2.19% 108,207,990.30 1.63% 0.56% 其他 - 92,155,111.27 1.36% 83,015,316.23 1.25% 0.11% 3、公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 1,437,494,578.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 例（%） 18.09% （四）费用 财务数据 2012年 2011年 同比增减 销售费用 1,712,681,740.60 1,616,593,250.10 5.94% 管理费用 347,914,988.37 321,256,188.39 8.30% 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 16 财务费用 -62,732,517.86 -55,150,305.62 -13.75% 所得税费用 71,077,967.71 23,304,406.64 205.00% 费用变动原因分析：所得税费用较上年度增加 4,777.36 万元，增加 202.65%，主要系本 年度应纳税所得额增加所致。 （五）研发支出 2012 年公司产品开发主要围绕节能、风冷、深冷、变频和产品结构调整；技术创新主要 贯彻公司的智能战略，推出智能产品，并围绕公司核心技术（节能、风冷和智能）打造技术 核心竞争力，畅想美菱梦。重点技术开发项目紧密围绕公司经营方针及冰箱行业技术发展趋 势，攻克节能技术、风冷技术、智能冰箱等核心技术，涉及保鲜、变频、显示控制、CBB 及 一体化技术设计等基础研究。截止 2012 年底公司申请专利总计 173 项，其中发明专利 30 项； 制定企业标准及规范共 36 项。公司研发支出详见本报告第十节财务报告附注部分情况。 （六）现金流 单位：元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 6,941,234,901.57 5,892,198,177.67 17.80% 经营活动现金流出小计 6,521,670,814.30 6,307,376,886.32 3.40% 经营活动产生的现金流量 净额 419,564,087.27 -415,178,708.65 201.06% 投资活动现金流入小计 43,826,259.29 123,072,696.63 -64.39% 投资活动现金流出小计 172,273,586.40 233,029,133.32 -26.07% 投资活动产生的现金流量 净额 -128,447,327.11 -109,956,436.69 -16.82% 筹资活动现金流入小计 459,518,054.94 369,271,994.03 24.44% 筹资活动现金流出小计 456,864,265.83 436,131,375.42 4.75% 筹资活动产生的现金流量 净额 2,653,789.11 -66,859,381.39 103.97% 现金及现金等价物净增加 额 299,632,898.72 -584,765,824.88 151.24% 1、相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 （1）经营活动产生的现金流量净额较上年上升 201.06%，主要是本年度应收票据到期解 汇增加所致。 （2）投资活动现金流入较上年下降 64.39%，主要是上年度子公司江西美菱制冷收到原 老厂区土地收储补偿款所致，而本年度无。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 17 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年上升 103.97%，主要是本年度子公司中山长虹 银行借款增加所致。 2、报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比 上年同期增 减（%） 营业成本比 上年同期增 减（%） 毛利率比 上年同期 增减（%） 分行业 分产品 冰箱、冰柜 6,243,151,057.00 4,682,337,636.02 25.00% 4.21% 4.78% -0.41% 空调 2,381,656,966.96 1,849,624,776.42 22.34% 5.93% -5.56% 9.45% 洗衣机 197,367,864.95 148,051,429.10 24.99% 41.47% 36.82% 2.55% 其他 122,812,000.24 92,155,111.27 24.96% 23.00% 11.01% 8.10% 合计 8,944,987,889.15 6,772,168,952.81 24.29% 5.50% 2.32% 2.35% 分地区 国内 7,803,451,653.89 5,690,341,839.30 27.08% 5.09% 1.69% 2.44% 国外 1,141,536,235.26 1,081,827,113.51 5.23% 8.39% 5.81% 2.31% 合计 8,944,987,889.15 6,772,168,952.81 24.29% 5.50% 2.32% 2.35% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 （一）资产项目重大变动情况 单位：元 2012 年末 2011 年末 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产 比例（%） 货币资金 1,701,307,578.13 21.57% 1,401,674,679.41 18.44% 3.13% 应收票据到期解汇增 加所致 应收账款 753,762,080.84 9.56% 571,218,022.80 7.51% 2.05% 为促进销售，本年给 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 18 客户的信用规模在风 险可控的范围内有所 增加 存货 1,503,307,251.66 19.06% 1,860,605,286.96 24.47% -5.41% 存货管理加强，存货 周转率加快 投资性房地产 16,509,959.84 0.21% 17,318,541.96 0.23% -0.02% 无重大变动 长期股权投资 35,150,428.02 0.45% 36,910,458.62 0.49% -0.04% 无重大变动 固定资产 1,243,889,950.81 15.77% 935,910,604.45 12.31% 3.46% 募集资金项目持续投 入及在建工程验收转 入固定资产 在建工程 70,705,114.33 0.90% 204,053,321.44 2.68% -1.78% 在建工程转入固定资 产 （二）负债项目重大变动情况 单位：元 2012 年 2011 年 比重增 减（%） 重大变动说明 金额 占总资产 比例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 45,456,805.14 0.58% 144,000,000.00 1.89% -1.31% 本年母公司偿还了银 行短期借款 长期借款 131,114,600.00 1.66% 12,705,500.00 0.17% 1.49% 本年母公司增加了银 行长期借款 （三）以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、公司优势及本年度经营成果 公司是中国知名电器制造商之一，拥有冰箱、冰柜、空调等多条产品线。1997 年美菱商 标被国家授予“中国驰名商标”称号；2000 年美菱品牌冰箱被国家技术监督局授予“免检产 品”；2001 年美菱电冰箱被国家授予“中国名牌”产品； 30 年来，公司专注制冷行业，先后 研发出冰箱明星产品，其中包括对开多门雅典娜系列高端冰箱、-192℃世界最冷冰箱、日耗 电仅 0.21 度的顶级节能冰箱等多款引领行业发展潮流的产品。此外，公司率先在行业内实施 雅典娜冰箱压缩机十年包换政策，引领冰箱行业服务升级。 1、30 年来的持续稳健发展，公司具备自身独特的竞争优势，概要说来主要有： （1）品牌优势：公司主导产品美菱冰箱是国家免检产品、首批中国名牌产品，“美菱” 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 19 商标是中国驰名商标，美菱品牌被列入中国最有价值品牌。 （2）技术研发优势：公司拥有国家级技术中心，在节能、风冷、智慧、深冷方面，公司 拥有超前、领先于同行的核心技术。在产品开发方式上，公司引入了 IPD 体系等。 （3）销售网络优势：公司建立了较为完善的销售网络及服务体系，同时，建立健全合资 营销公司等商业营销模式。 （4）质量优势：公司拥有较为先进的开发及质量保证体系，通过了 ISO9001、ISO14000 等国内外权威认证，公司产品具有品质优良、性能可靠的特点。 （5）信息化管理优势：公司制定了科学合理的企业信息化总体规划，已建立起覆盖全国 的信息化管理系统，并荣获“中国企业信息化 500 强”称号。 2、2012 年，公司在艰难的行业形势下，保持了稳定增长，取得了许多成果： （1）节能惠民工程 报告期内，公司入围首批电冰箱（柜）、空调、洗衣机节能产品惠民工程推广企业。公司 申报的 246 款节能电冰箱（柜）产品、248 款节能空调产品、53 款节能洗衣机产品全部通过 评审，入选节能产品惠民工程推广产品目录；截止报告期末，公司节能产品惠民工程销售推 广网络（销售门店）已完成五批备案。 （2）产品与技术 报告期内，公司中心实验室在通过国家 CNAS 基础上，通过加拿大标准化协会（CSA）的 安规和 EEV 能耗的检测认可，为出口北美产品的认证奠定基础；同时，公司被工业和信息化 部、财政部 2012 年认定成为国家技术创新示范企业；公司“工业（电冰箱/柜）产品质量控 制和技术评价美菱实验室”核定成为第二批国家级工业产品质量控制和技术评价实验室；公 司以综合节能技术荣获电冰箱类“中国高效节能产品企业领袖企业”称号，多款产品入选国 家超高能效产品目录，荣获“高效产品领袖榜” ，成为冰箱行业的节能先锋；另外，公司再 次获得了国家质检总局颁出“出口免验”证书及部分产品顺利成为免验产品等等。 （3）其他方面 报告期内，公司蝉联“中国轻工业家用电器行业十强企业”、“中国轻工百强企业”；在中 国质量万里行促进会主办的“中国质量万里行 3•15 新闻发布会”上，公司连续第 4 届获得“服 务质量先进企业”称号；中国家用电器研究院产业经济与技术研究院授予公司“十大冰箱品 牌”的称号；公司也被评为安徽省首批“省自主创新品牌示范企业”等等。 六、投资状况分析 （一）对外股权投资情况 1、对外股权投资情况 对外投资情况 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 20 2012 年投资额（元） 2011 年投资额（元） 变动幅度 0 223,082,636.00 -100% 2012 年被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 （%） - - - 2、持有金融企业股权情况 公司名称 公司 类别 最初投资成 本（元） 期初持股数 量（股） 期初持 股比例 （%） 期末持股 数量（股） 期末 持股 比例 （%） 期末账面值 （元） 报告期损益 （元） 会计核 算科目 股份 来源 徽商银行股份有 限公司 商业 银行 5,000,000.00 10,737,573 0.13% 10,737,573 0.13% 5,000,000.00 1,073,757.30 长期股 权投资 初始 投资 合计 5,000,000.00 10,737,573 -- 10,737,573 -- 5,000,000.00 1,073,757.30 -- -- 3、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 持有其他上市公司股权情况的说明 不适用 （二）委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 1、委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 3、委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 （三）募集资金使用情况 1、募集资金总体使用情况 单位：万元 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 21 募集资金总额 117,795.4320 报告期投入募集资金总额 29,044.8588 已累计投入募集资金总额 75,626.5960 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0 募集资金总体使用情况说明 截至 2012 年 12 月 31 日，募集资金项目实际已累计使用金额为 756,265,960 元(不含公司实际使用的闲 置募集资金暂时补充流动资金 3 亿元)，募集资金项目余额 449,400,651.20 元（其中含利息收入 27,712,291 元），另外，公司已使用闲置募集资金 3 亿元暂时补充流动资金。 2、募集资金承诺项目情况 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 22 单位：人民币万元 募集资金总额 117,795.4320 本年度使用募集资金总额 29,044.8588 报告期内变更用途的募集资金总额 0 已累计使用募集资金总额 75,626.5960 累计变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目 是否已变更项 目 (含部分变更) 募集资金承诺投 资总额 调整后 投资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末累计投 入金额 (2) 截至期末 投入进度 (3)=(2)/ (1) 项目达到预定 可使用状态日期 累计实现的效益 是 否 达 到 预 计 效 益 项目可行 性是否发 生重大变 化 雅典娜豪华冰箱 扩能项目 未变更 73,000.00 73,000.00 26,969.4900 43,031.0415 58.95% 项目一期:2012.6 项目二期第一阶 段:2012.12 5,566.56 否 未发生 冰柜扩能项目 未变更 30,000.00 30,000.00 2,075.3688 17,789.6401 59.30% 项目一期:2011.1 项目二期:2013.4 项目一期：2,311.05 项目二期：暂无 否 未发生 环保节能冰箱扩能 项目（说明5） 未变更 11,000.00 11,000.00 - 11,009.1034 100.08% 2010.12 2,405.70 否 未发生 补充流动资金 未变更 3,795.4320 3,795.4320 - 3,796.8110 100.04% - - - 未发生 合计 117,795.4320 117,795.4320 29,044.8588 75,626.5960 64.20% - 超募资金投向 我司募集资金未出现超募情况 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 23 归还银行贷款 （如有） - - - - - 补充流动资金 （如有） - - - - - 超募资金投向 小计 - - - - - 合计 - - - - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 详见说明 1、2 项目可行性发生重大变化的情况说明 N/A 超募资金的金额、用途及使用进展情况 N/A 募集资金投资项目实施地点变更情况 N/A 募集资金投资项目实施方式调整情况 N/A 募集资金投资项目先期投入及置换情况 详见说明 3 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 详见说明 6 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 N/A 尚未使用的募集资金用途及去向 详见说明 4 募集资金使用及披露中存在的问题及其他情况 N/A 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 24 说明 1：雅典娜豪华冰箱扩能项目一期现已达到预定可使用状态且运行情况良好，形成 年产 120 万台（双班）雅典娜豪华冰箱的产能。项目二期第一阶段已投产，将形成年产 40 万 台（双班）雅典娜豪华冰箱的产能。 冰柜扩能项目二期的第一阶段现已投产，达产后将形成双班年产 40 万台（双班）冰柜的 产能。为合理利用资源，公司根据 2013 年度冰柜销售目标，将冰柜扩能项目二期的第二阶段 达产时间调整至 2013 年 4 月，计划于 2013 年 4 月底试生产。 2012 年度，国内城市及农村家电市场均出现负增长，需求下滑明显，家电产品市场销售 同比大幅下滑，冰箱（柜）行业市场销售也持续下滑且行业竞争激烈，同时人力成本、运输 成本等不断上涨，导致公司募投项目的实施未能达到预计效益。 说明 2：雅典娜豪华冰箱扩能项目、冰柜扩能项目按照实际进度投入资金，根据相关协 议，募投项目的基建、设备等款项按照实施时间、合同约定等分期逐步支付。环保节能冰箱 扩能项目、补充流动资金项目截止期末投入进度超过 100%，主要是由于使用的募集资金中含 募集资金存款利息的原因。 说明 3：募集资金投资项目先期投入及置换情况 本公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司对本公司截至 2011 年 1 月 15 日以自筹 资金投入非公开发行股票募集资金投资项目情况进行了专项审核。经审核，截至 2011 年 1 月 15 日，本公司以自筹资金投入募投项目的情况如下： 序号 项目名称 以自筹资金投入金额 1 雅典娜豪华冰箱生产基地项目 241,684.00 2 冰柜扩能项目 72,959,508.44 3 环保节能冰箱扩能项目 15,580,344.77 合计 88,781,537.21 注：上述款项部分采用银行承兑汇票及银行承兑汇票背书转让的方式结算。 信永中和会计师事务所有限责任公司于 2011 年 1 月 17 日出具《关于合肥美菱股份有限 公司以自筹资金投入募集资金投资项目的专项审核报告》（XYZH/2010CDA6038），本次置换经 保荐机构招商证券股份有限公司同意，并经本公司第六届董事会第四十一次会议审议通过， 同时，独立董事、监事会发表了同意意见。 说明 4：尚未使用的募集资金用途及去向 为降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，在不影响募集资金投资项目实施的前提 下，公司将部分暂时闲置的募集资金暂时补充流动资金，以及操作了定期存款业务。 说明 5：环保节能冰箱扩能项目投入募集资金 11,000.00 万元，其中 5,000 万元用于增 资绵阳美菱制冷有限责任公司（以下简称“绵阳美菱”）投资建设环保节能冰箱生产线，生产 加工环保节能冰箱，增资工作已完成；6,000 万元用于环保节能冰箱的研发、原材料采购、 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 25 销售等，已使用完毕。故该募集资金专户账面资金已经使用完毕。 说明 6：用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 为了降低公司财务成本，提高募集资金使用效率，经公司第六届董事会第四十三次会议 及第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的 议案》，同意在不影响募集资金投资项目实施的前提下，使用部分闲置募集资金 6,000 万元暂 时补充流动资金，使用期限不超过 6 个月，即从 2011 年 3 月 25 日起到 2011 年 9 月 25 日止。 同时，独立董事、保荐机构也对前述事项发表了认可意见。公司已按期于 2011 年 6 月 2 日将 使用的闲置募集资金 6,000 万元归还至公司募集资金专用账户。前述事项公司已于 2011 年 3 月 26 日、6 月 3 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式 （2011-017 号、2011-018 号、2011-019 号、2011-033 号）进行了披露。 为最大限度地发挥募集资金的使用效率，减少财务费用，降低经营成本，在确保募集资 金投资项目建设资金需求的前提下，经公司第六届董事会第四十七次会议及第六届监事会第 十六次会议、2011 年第二次临时股东大会审议通过，独立董事、保荐机构认可，同意公司运 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额为人民币 5 亿元，使用期限为自公司股东大会 审议通过之日起不超过 6 个月，即从 2011 年 6 月 23 日起到 2011 年 12 月 23 日止。公司已按 期于 2011 年 12 月 1 日将使用的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。前述事项 公司已于 2011 年 6 月 8 日、6 月 24 日和 12 月 1 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商 报》及巨潮资讯网上以公告形式（2011-034 号、2011-035 号、2011-037 号、2011-042 号、 2011-060 号）进行了披露。 为继续提高公司资金利用效率，减少财务费用，降低经营成本，在确保募集资金投资项 目建设资金需求的前提下，经公司第七届董事会第七次会议及第七届监事会第四次会议、2011 年第五次临时股东大会审议通过，独立董事、保荐机构认可，同意公司运用部分闲置募集资 金暂时补充流动资金，金额为人民币 4 亿元，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起不 超过 6 个月，即从 2011 年 12 月 21 日起到 2012 年 6 月 21 日止。公司已按期于 2012 年 5 月 22 日将使用的闲置募集资金全部归还至公司募集资金专用账户。前述事项公司已于 2011 年 12 月 6 日、12 月 23 日和 2012 年 5 月 23 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及 巨潮资讯网上以公告形式（2011-061 号、2011-062 号、2011-063 号、2011-068 号、2012-016 号）进行了披露。 为了充分提高公司资金使用效率，降低财务费用，满足公司业务发展的需要，经公司第 七届董事会第十三次会议、第七届监事会第八次会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通 过，公司独立董事、保荐机构认可，同意公司运用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金 额为人民币 3 亿元，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月，即从 2012 年 6 月 12 日起到 2012 年 12 月 12 日止。公司已按期于 2012 年 11 月 20 日将使用的闲置募集资 金全部归还至公司募集资金专用账户。前述事项公司已于 2012 年 5 月 26 日、6 月 13 日和 11 月 21 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式（2012-017 号、2012-018 号、2012-019 号、2012-025 号、2012-044 号）进行了披露。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 26 为进一步提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，为公司和公司股东创造更大的 效益，经公司第七届董事会第二十一次会议、第七届监事会第十二次会议及 2012 年第三次临 时股东大会审议通过，公司独立董事、保荐机构认可，同意公司运用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金，金额为人民币 3 亿元，使用期限为自公司股东大会审议通过之日起不超过 6 个月，即从 2012 年 12 月 11 日起到 2013 年 6 月 11 日止。前述事项公司已于 2012 年 11 月 24 日和 12 月 12 日在《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网上以公告形式 （2012-045 号、2012-046 号、2012-047 号、2012-050 号）进行了披露。 截至目前，公司正严格按照公司承诺履行相关义务，确保在股东大会批准之日起 6 个月 内将暂时补充流动资金的募集资金归还至相应的募集资金专用账户。 3、募集资金变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 公司募集资金详细使用情况参见公司同日披露的《募集资金年度存放与使用情况鉴证报 告》。 （四）主要子公司、参股公司分析 1、主要子公司、参股公司情况 公司名称 公司 类型 所处行 业 主要产品 或服务 注册资本 （万元） 总资产（元） 净资产（元） 营业收入(元) 营业利润(元) 净利润（元） 中科美菱低温科 技有限责任公司 子公 司 制造业 低温冰 箱、冰柜 6,000 101,065,214.38 76,109,032.37 66,526,626.36 26,077,370.22 8,634,490.71 江西美菱制冷有 限公司 子公 司 制造业 冰 箱 生 产、销售 4,000 95,379,861.52 54,025,038.48 189,688,310.38 5,972,168.39 -260,714.50 江西美菱电器有 限责任公司 子公 司 制造业 冰 箱 生 产、销售 5,000 157,335,602.56 78,571,181.96 - - -1,314,912.75 绵阳美菱制冷有 限责任公司 子公 司 制造业 冰 箱 生 产、销售 10,000 110,848,174.83 92,768,375.00 275,293,556.25 9,111,650.42 1,531,189.95 四川长虹空调有 限公司 子公 司 制造业 空 调 生 产、销售 20,000 1,142,790,945.18 369,195,093.46 2,106,381,401.24 514,853,937.57 40,225,767.24 中山长虹电器有 限公司 子公 司 制造业 空调生产 销售 8,000 323,939,900.39 85,629,912.81 412,134,824.72 36,289,246.75 -2,088,619.59 合肥美菱电器营 销有限公司 子公 司 制造业 制 冷 电 器、空调 器、洗衣 机、百货 销售 5,500 991,932,559.61 -85,527,757.00 4,872,214,836.26 592,369,385.35 -91,006,029.44 合肥美菱集团控 股有限公司 子公 司 制造业 洗衣机、 塑 料 制 8,000 197,864,639.21 9,089,655.09 295,456,981.39 35,108,798.94 7,740,835.13 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 27 品、精密 焊管、制 冷配件、 包装品及 装饰品制 造；自产 产品和本 企业所需 原 辅 材 料、机械 设备、仪 器仪表、 百货销售 2、主要子公司、参股公司情况说明 公司主要子公司、参股公司具体情况详见本报告第十节财务报告附注部分情况。 3、报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 （五）非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 投资总额 本年度投入金额 截至期末累计实 际投入金额 项目进度 项目收益情况 江西美菱电器有 限责任公司搬迁 扩能项目 26,924.12 9,593.36 14,685.84 2012 年 8 月上旬 公司进入试生 产；2013 年元月 份正式投入生 产；截至 2013 年 2 月底，该项目已 完成了厂房、公 用工程、工艺管 网、设备等项目 建设及安装工 作，目前顺利运 行，后续将继续 办理项目结算、 验收及办证等工 作。 报告期内项目尚 在建设中，暂无 收益。 合计 26,924.12 9,593.36 14,685.84 -- -- 非募集资金投资的重大项目情况说明 根据公司冰箱产业战略及在江西景德镇新生产基地的发展规划，并结合江西美菱制冷的战略搬迁，公司 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 28 2011 年 5 月 27 日召开第六届董事会第四十六次会议，审议通过了《关于子公司江西美菱电器有限责任公 司搬迁扩能项目的议案》，同意江西美菱电器投资建设环保节能冰箱生产线搬迁扩能项目，项目投资总额 合计约 26,924.12 万元，其中无形资产（土地使用权）、固定资产投资合计 23,392.72 万元，流动资金 3,531.40 万元，资金来源依靠江西美菱电器自筹资金解决。本项目投产后将形成 100 万台（双班）环保 节能冰箱生产能力。 2012 年 8 月上旬该项目进入试生产；2013 年 1 月份正式投入生产；截至 2013 年 2 月底，该项目已完成 了厂房、公用工程、工艺管网、设备等项目建设及安装工作，目前顺利运行，后续将继续办理项目结算、 验收及办证等工作。 七、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制的特殊目的的主体。 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 1、行业需求 2012 年度，城市及农村市场均出现负增长，需求下滑明显。2013 年预计行业需求将出现 一二级市场增长态势强于三四级市场趋势。一二级市场受房地产、保障房建设、国家政策及 城镇化建设等的影响具备较大的增长潜力，尤其是升级换代的购买力将成为牵引销量增长的 重要动力；在家电下乡政策的推动下，前些年的三四级市场增长迅速，但客观上存在一定的 消费透支，随着政策的退出，三四级市场将进入调整期，但由于人口基数大，仍会是 2013 年 的重要市场层级。 2、产品节能化 家电下乡、以旧换新等政策退出后，节能惠民是对家电产品影响最大的政策因素。从政 策导向因素分析，产品需要向节能高效切换。从冰箱市场销售表现分析，节能产品占比提升 趋势明显，其中双门节能产品占双门产品的比重接近 50%，其他产品结构中节能占比也已达 到 30%左右，目前这一比例还有持续提升的趋势。在国内空调市场，节能型产品的销售占全 部产品的比重超过了 50%。 3、技术发展趋势 预计未来冰箱技术发展趋势包括风冷无霜技术、变频技术、保鲜保湿技术、智能技术等。 风冷无霜技术：进入普及阶段，需求快速释放，是目前的宣传热点，也是消费者主动寻求的 产品类型；变频技术：伴随能效提升的要求，成为中高端产品的扩展方向之一；保鲜保湿技 术：为消费者心目中冰箱应具备的基本功能，需在中端及高端产品推广使用；智能技术：未 来行业热点，成为未来的核心产品类型。 围绕消费者对空调节能、舒适、健康和智能需求，以及国家能效标准不断升级，预计未 来变频技术、低温制热技术、健康技术和智能技术将是空调技术发展趋势。变频技术带给空 调节能、舒适和静音是定速空调所无法比拟，变频驱动和变频控制相关技术领域和零部件将 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 29 会快速发展；极端气候频繁出现，空调低温制热技术会成为技术热点；灰霾天气使消费者越 来越关注健康功能，PM2.5 等相关健康技术将会在产品中大量应用；智能技术围绕空调智能 化、人性化和使用便利性开展相应研究。 4、产品结构 在冰箱市场，三门、多门、对开门增长迅速，尤其是三门产品成为行业内举足轻重的产 品类型；与之相对双门产品占比快速下降，单门产品虽然份额逐步下降，但相对份额较为稳 定；2012 年，多门、对开门增长逐步加速，预计 2013 年中高端产品结构将进一步提升。同 时，产品整体容积也将向大容积发展。 在空调市场，从变频空调、高能效定速产品及柜机市场销售的占比提升可以看到，中高 端品类的需求扩大已然成为 2013 年国内空调市场的趋势所在，变频空调已经成为了市场的主 流。 （二）发展战略 1、发展战略 公司将继续在“美菱梦”的指引下，实施“双三”战略，即“产品、人才、成本领先” 三大核心战略以及“市场、品牌、国际化”三大重要战略，重塑企业文化，加强品牌建设。 争取使公司主要产品冰箱产品在 2013 年冰箱行业市场占有率“保三争二”，继续提升冰柜、 空调、洗衣机的市场竞争力。 2、战略举措 2013 年公司将围绕“管理提升 产品突破 文化建设 品牌重塑”的战略举措，继续推动 公司中长期战略的实现。 管理提升：优化组织结构，优化内部职能及流程，健全体系建设，继续深化内控建设； 优化工艺及生产组织，提高劳动生产率，加强产销衔接，控制编制，稳定员工队伍；开展钱 效提升、物效提升，提升应收周转率及存货周转率；提高营销能力，控制销售费用率。 产品突破：各产品线打造明星产品，提高明星产品占比。优化产品结构，聚焦产品，提 升整体产品竞争力；加强 IPD 管理和产品生命周期管理，提高新品计划完成率；建立和完善 质量管理体系，持续推进雅典娜高端产品的质量提升项目。 文化建设：加强团队建设， 树立绩效文化、树立宽容文化、树立制度文化，最终实现“心 治”。 品牌重塑：进行品牌重塑规划，逐步提升美菱品牌影响力；继续推进“冰箱品质服务， 美菱追求公平”的品质服务活动，做好雅典娜产品压缩机 10 年包换的承诺工作。 （三）经营计划 1、2013 年经营目标 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 30 2013 年，公司将在董事会的领导下，争取实现国内冰箱（柜）增幅高于行业增幅 5%，出 口冰箱（柜）同比增幅 25%，国内空调同比增幅 20%，出口空调同比增幅 30%，最终争取实现 美菱总体销售收入突破 100 亿元大关，净利润同比增长不低于 15%。 2、2013 年经营策略 （1）外抓机会、强激励、保销量。国内营销首先要抓住产品升级换代、国家产业政策、 渠道市场结构性等机会；海外营销首先要延续前期制定的发展思路，继续客户调整、产品结 构调整工作，并在销量上要有所突破。充分保证销量和利润的增长，同时还将继续完善内部 激励机制，充分调动团队积极性、创造力和信心。 （2）内抓管理、提效率、保效益。内抓管理需梳理绩效体系，建立绩效文化；加强产品 规划和标准化；建立健全质量体系；制造提效；加强内控。同时，做好“人效、物效、钱效” 三方面的提升工作，全面提升系统效率。围绕公司的核心策略，进一步释放公司盈利能力。 （四）可能面临的风险及对策 1、宏观经济风险 2012 年全球经济虽然在逐步回暖，但乐观的同时仍需提高警惕，国际国内经济仍保持相 对较低的增长。经济不稳定因素的增多，宏观形势的不确定，给家电行业带来许多未知的影 响因素。 2、行业政策风险 近年来，政府政策的扶持对家电行业影响较大，家电下乡政策的退出造成了三四级市场 的低迷，预计这种低迷还将持续一段时期。2012 年，国家实施节能产品惠民工程，给家电行 业带来曙光，但行业整体对政策的依赖性较大，政策的变动对企业的影响较大。 3、行业竞争加剧 各大家电品牌近年来纷纷进行行业布局，造成了产能过剩，加上政府政策的影响，行业 洗牌势在必行。行业竞争的加剧可能会造成市场的混乱，带来经营风险。另一方面，冰箱行 业升级趋势明显，多门、大容积、智能化日益成为行业主流，企业需紧紧把握行业动态，在 产品及技术上提前做好布局。 4、原材料成本波动 近年来，家电所使用的大宗原材料价格涨跌不一，波动较大。2012 年钢卷、黑料、白料、 GPPS 均保持 10 个点以上的涨跌。原材料价格的波动，对公司成本的影响较大，且若原材料 价格上涨，家电行业的利润空间将进一步压缩。 5、劳动力成本增加 受“用工荒”、“招工难”等社会因素影响，企业用工成本特别是一线操作工人员用工成 本增长迅速。家电行业为劳动密集型行业，操作工数量多，受人工成本影响较大。人力成本 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 31 的上升造成制造成本的增加，将压缩公司的利润空间。 面对以上风险，公司一方面将提高风险防范意识，强化内部控制，在产品、技术、市场 方面进行提前布局，合理控制原材料及产成品库存，完善人力资源规划。另一方面，公司将 在“美菱梦”的指引下，积极开展“凤凰”行动竞赛活动，推进管理对标提升活动，外抓机 会、强激励、保销量，内抓管理、提效率、保效益，紧紧围绕“管理提升 产品突破 文化建 设 品牌重塑”的战略举措，提升产品成本竞争力、市场份额、品牌形象，增强公司综合竞争 力，从而实现公司良性可持续发展。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 十三、公司利润分配及分红派息情况 （一）报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 本报告期内，公司根据中国证监会证监发〔2012〕37 号《关于进一步落实上市公司现金 分红有关事项的通知》（以下简称《通知》）及安徽证监局《转发中国证监会关于进一步落实 上市公司现金分红有关事项的通知（皖证监函字〔2012〕140 号）》，公司积极组织董事会、 监事会和高级管理层全体成员认真学习了《通知》精神，并对照《通知》要求于 2012 年 6 月 26 日完成了修订和完善公司章程中关于现金分红决策程序和机制、期间间隔、具体条件、最 低金额或比例、充分听取独立董事和中小股东关于利润分配意见的具体保障措施、现金分红 政策调整的条件等内容，现金分红政策调整的条件和程序合规和透明。 2012 年 6 月 1 日、6 月 26 日，公司分别召开了第七届董事会第十四次会议和 2011 年年 度股东大会，会议审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》和《关于修改<公司股 东大会议事规则>部分条款的议案》等议案，完成了对公司章程中关于利润分配特别是现金分 红相关条款的完善和修订。修订后的《公司章程》中的利润分配政策充分保护了中小投资者 的合法权益，由独立董事发表意见，有明确的分红标准和分红比例，利润分配政策调整或变 更的条件和程序是否合规、透明。 本次完善和修订《公司章程》、《公司股东大会议事规则》中关于利润分配特别是现金分 红相关条款工作的条件和程序合规且透明，修改后的《合肥美菱股份有限公司章程》和《合 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 32 肥美菱股份有限公司股东大会议事规则》全文内容于 2012 年 6 月 27 日公布在公司指定信息 披露媒体巨潮资讯网 htpp:// 上。 （二）公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法 等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用 按照《公司章程》的相关规定，公司制订了 2012 年年度分配预案，独立董事发表了独立 意见，该议案已经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，需提交 2012 年年度股东大会 审议。 公司报告期利润分配预案符合《公司章程》、《公司股东大会议事规则》中关于利润分配 特别是现金分红相关条款的相关规定。 （三）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方 案情况 1、2010 年年度利润分配方案 以公司 2010 年 12 月 31 日总股 530,374,449 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股派发 现金红利人民币 0.5 元（含税），本次利润分配及资本公积转增股本方案实施后，公司总股本 由 530,374,449 股增至 636,449,338 股。 2、2011 年年度利润分配方案 以公司 2011 年 12 月 31 日总股本 636,449,338 股为基数，实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股派发现金红利人民币 0.5 元（含税），本次利润分配及资本公积转增股本方案 实施后，公司总股本由 636,449,338 股增至 763,739,205 股。 3、2012 年年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所有限责任公司审计，公司母公司个别报表 2012 年度实现净利润 为 253,748,322.21 元，根据有关规定，在母公司报表提取法定盈余公积金 25,374,832.22 元 后，加上年初未分配利润341,190,219.48元，扣除当年分配的2011年年度利润31,822,466.90 元及提取法定盈余公积 25,374,832.22 元后，2012 年度母公司个别报表累计未分配利润为 537,741,242.57 元。2012 年度实现的可供分配利润为 228,373,489.99 元。 根据有关法规及《公司章程》规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，建议公司 以 2012 年 12 月 31 日的总股本 763,739,205 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金红利 38,186,960.25 元（含税，现金分红占公司当年可供分配利润 的 16.72%）。本次分配后，公司总股本不变，剩余累计未分配利润 499,554,282.32 元结转以 后年度进行分配。 本预案已经董事会审议通过，尚需提交公司 2012 年度股东大会审议。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 33 （四）公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属 于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 （%） 2012 年 38,186,960.25 192,197,887.93 19.87% 2011 年 31,822,466.90 106,614,733.84 29.85% 2010 年 26,518,722.45 325,850,539.55 8.14% （五）公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √不适用 十四、社会责任情况 公司重视员工关系建设，营造共同发展的内在氛围，不断提高员工幸福感；公司重视客 户需求，持续创新、增加产品价值，致力提升大众生活品质；公司追求持续发展，通过价值 创造、增收降本，鼓励员工参与管理；公司追求消费公平，自觉提出超出国家法律规定的、 对于品质瑕疵的补偿超出消费者预期的品质服务举措；公司倡导绿色生产消费，着力实现产 品策划、工业设计和工程技术的有效整合，打造出节能环保的高品质产品；公司致力于各项 社会公益活动，以捐资助学、扶贫济困、赈灾慈善等多方面实际行动，回馈社会。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提 供的资料 2012 年 1 月 13 日 公司会议室 电话沟通 机构 国泰基金管理 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 2 月 06 日 公司会议室 实地调研 机构 博时基金管理 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 5 月 09 日 公司会议室 实地调研 机构 方正证券股份 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 5 月 16 日 公司会议室 实地调研 机构 中信证券股份 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 5 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 中国银河证券 股份有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 7 月 03 日 公司会议室 实地调研 机构 东兴证券股份 有限公司、民生 证券有限责任 公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 9 月 12 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券股份 公司生产经营情况，未 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 34 有限公司 提供材料 2012 年 9 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 长江证券股份 有限公司、东方 基金管理有限 责任公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 10 月 29 日 公司会议室 实地调研 机构 方正证券股份 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 11 月 2 日 公司会议室 实地调研 机构 上海泓湖投资 管理有限公司、 华夏基金管理 有限公司、东方 证券资产管理 有限公司、申银 万国证券股份 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 11 月 22 日 公司会议室 实地调研 机构 华泰证券股份 有限公司 公司生产经营情况，未 提供材料 2012 年 11 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构 国海证券有限 责任公司 公司生产经营情况，未 提供材料 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 35 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 2、本年度公司其他部分诉讼、仲裁事项 为维护“美菱”商标、商号的独立性和完整性，根据“美菱”商标、商号集中管理、统 一使用的原则，公司详细梳理、清查了收购合肥美菱控股集团有限公司（以下简称“美菱集 团”）100%产权前，该公司对外许可使用商标、商号的历史遗留情况。截止报告期末，“美 菱”商标涉及的相关诉讼、仲裁事项进展情况如下： （1）公司下属子公司美菱集团诉合肥美菱小家电有限公司解除原签署的《商标使用权许 可协议》的案件，在二审审理期间，经安徽省高级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成 并签署了《调解协议》，并由安徽省高级人民法院出具了《民事调解书》（2012）皖民三终字 第 00020 号。其中将 2003 年 1 月 20 日原美菱集团与合肥美菱集团控股有限公司签订的《商 标使用权许可协议》第四条“许可使用期限”中的终止日期由原 2032 年 12 月 31 日变更为 2015 年 12 月 31 日。该案件详细情况公司于 2012 年 12 月 20 日在指定信息披露媒体《证券 时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网（）上以公告形式 （2012-052 号）进行了披露。 （2）美菱集团与合肥美菱通讯科技有限责任公司、合肥美菱橱柜电器有限责任公司等公 司关于解除原签署的《商标使用权许可协议》并赔偿损失的案件已向合肥市仲裁委申请仲裁， 目前案件已开庭，正待合肥市仲裁委裁决。 3、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 注册会计师对资金占用的专项 审核意见的披露日期 2013 年 3 月 22 日 注册会计师对资金占用的专项 审核意见的披露索引 巨潮资讯网（）——合肥美菱股份有限公司 2012 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 三、破产重整相关事项 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 36 □ 适用 √ 不适用 四、资产交易事项 （一）收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 （二）出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 （三）企业合并情况 □ 适用 √ 不适用 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 六、重大关联交易 （一）与日常经营相关的关联交易 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 37 序 号 关联交易方 关联关系 关联交 易类型 关联交易 内容 关联 交易 定价 原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类 交易金 额的比 例(%) 关联交易结 算方式 市场 价格 披露日期 披露索引 1 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 购买商 品 色母料、钢 板、电熔、 电阻、辅料 等 市场 价 6,265.25 6,265.25 0.98% 现汇或银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 2 四川长虹电子 集团有限公司 控股股东及 最终控制方 购买商 品 零星配件 市场 价 5.18 5.18 0.00% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 3 华意压缩机股 份有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 压缩机 市场 价 45,324.24 45,324.24 7.10% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 4 四川长虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 塑料制品 等 市场 价 25,836.89 25,836.89 4.05% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 5 四川长虹技佳 精工有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 门壳、底板 等 市场 价 15,702.73 15,702.73 2.46% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 6 绵阳虹发模型 设计制作有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 塑料件 市场 价 21.74 21.74 0.00% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 38 7 四川长虹包装 印务有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 包装箱、印 刷品等 市场 价 2,711.35 2,711.35 0.42% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 8 四川长虹精密 电子科技有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 机插板等 市场 价 292.97 292.97 0.05% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 9 四川长虹器件 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 印制板、遥 控器、变压 器 市场 价 696.66 696.66 0.11% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 10 四川长虹新能 源科技有限公 司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 电池 市场 价 54.08 54.08 0.01% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 11 零八一电子集 团四川力源电 子有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 变压器、滤 波器 市场 价 582.88 582.88 0.09% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 12 绵阳虹润电子 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 导线等 市场 价 620.27 620.27 0.10% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 13 广东长虹电子 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 泡沫件等 市场 价 41.41 41.41 0.01% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 14 中山广虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 购买商 品 塑压件 市场 价 29.92 29.92 0.00% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 巨潮资讯网 （ 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 39 控制方控制 的其他企业 年 6 月 27 日 .cn）2012-009、 2012-026 号公告 15 四川虹宇金属 制造有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 散热器 市场 价 17.23 17.23 0.00% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 16 四川长虹电子 部品有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买商 品 印制板、遥 控器、变压 器 市场 价 1,675.56 1,675.56 0.26% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 17 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 销售商 品 空调、冰箱 市场 价 120071.64 120071.64 12.90% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 18 PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 8173.49 8173.49 0.88% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 19 四川长虹技佳 精工有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 2636.16 2636.16 0.28% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 20 四川长虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 5610.28 5610.28 0.60% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 21 绵阳乐家易商 贸连锁有限公 司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调、冰 箱、冰柜、 洗衣机 市场 价 2682.45 2682.45 0.29% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 40 22 香港（长虹） 贸易有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 9.91 9.91 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 23 四川长虹国际 酒店有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 3.79 3.79 0.00% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 24 重庆虹生活商 贸有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调、冰 箱、洗衣机 市场 价 120.88 120.88 0.01% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 25 四川长虹新能 源科技有限公 司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 1.21 1.21 0.00% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 26 长虹电器（澳 大利亚）有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调、冰箱 市场 价 2513.46 2513.46 0.27% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 27 广东长虹数码 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 0.17 0.17 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 28 四川长虹精密 电子科技有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 52.17 52.17 0.01% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 29 四川长虹民生 物流有限责任 受同一控股 股东及最终 销售商 品 空调 市场 价 59.16 59.16 0.01% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 巨潮资讯网 （ 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 41 公司 控制方控制 的其他企业 年 6 月 27 日 .cn）2012-009、 2012-026 号公告 30 四川快益点电 器服务连锁有 限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调、备件 市场 价 274.89 274.89 0.03% 现汇、承兑 结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 31 四川长虹电源 有限责任公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 4.1 4.1 0.00% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 32 万道网络科技 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 92.88 92.88 0.01% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 33 CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE EAST FZE 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 1161.53 1161.53 0.12% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 34 四川长虹格润 再生资源有限 责任公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 34.65 34.65 0.00% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 35 合肥长虹实业 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 包装箱 市场 价 234.71 234.71 0.03% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 36 中山广虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 空调 市场 价 17.96 17.96 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 42 37 重庆万道电子 商务有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 销售商 品 冰箱 市场 价 0.19 0.19 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 38 四川长虹技佳 精工有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 厂房、行车 市场 价 50.73 50.73 0.59% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 39 四川长虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 厂房、热处 理炉 市场 价 137.65 137.65 1.59% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 40 广东长虹电子 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 办公楼、宿 舍 市场 价 88.75 88.75 1.02% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 41 广东长虹数码 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 办公楼、宿 舍 市场 价 16.41 16.41 0.19% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 42 乐家易连锁管 理有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 办公楼 市场 价 2.31 2.31 0.03% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 43 四川长虹民生 物流有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 办公楼 市场 价 3.61 3.61 0.04% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 44 中山广虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 关联方 出租 办公楼 市场 价 3.26 3.26 0.04% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 巨潮资讯网 （ 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 43 控制方控制 的其他企业 年 6 月 27 日 .cn）2012-009、 2012-026 号公告 45 四川快益点电 器服务连锁有 限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 出租 办公楼 市场 价 4.97 4.97 0.06% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 46 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 关联方 承租 经营租入 厂房、库房 及办公用 地 市场 价 618.18 618.18 7.13% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 47 四川长虹民生 物流有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 关联方 承租 经营租入 场地 市场 价 615.39 615.39 7.10% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 48 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 购买固 定资产 注液罐、生 产线体 市场 价 1133.73 1133.73 0.18% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 49 四川长虹精密 电子科技有限 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买固 定资产 成型机 市场 价 3.22 3.22 0.00% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 50 四川长虹模塑 科技有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买固 定资产 注塑模、模 具 市场 价 107.50 107.50 0.02% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 51 四川虹信软件 有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 购买固 定资产 网络开发、 优化系统 市场 价 254.96 254.96 0.04% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 44 52 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 出让固 定资产 示波器、电 流探头 市场 价 2.92 2.92 0.00% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 53 四川长虹格润 再生资源有限 责任公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 出让固 定资产 塑胶模、钣 金件 市场 价 17.67 17.67 0.00% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 54 四川长虹技佳 精工有限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 出让固 定资产 移印机 市场 价 11.12 11.12 0.00% 银行承兑 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 55 四川长虹民生 物流有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 出让固 定资产 电脑、数据 采集器等 设备 市场 价 129.52 129.52 0.02% 银行承兑 - 2011 年 11月 26 日、2011 年 12 月 12 日 巨潮资讯网 （ .cn）2011-057、 2011-066 号公告 56 四川长虹电器 股份有限公司 控股股东及 最终控制方 接受劳 务 服务费 市场 价 882.84 882.84 2.09% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 57 四川长虹民生 物流有限责任 公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 接受劳 务 运输、仓 储、装卸 市场 价 35538.87 35538.87 92.35% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 58 四川快益点电 器服务连锁有 限公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的其他企业 接受劳 务 三包维修 费 市场 价 4138.02 4138.02 9.79% 现汇、银行 承兑结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 59 四川虹信软件 有限公司 受同一控股 股东及最终 接受劳 务 软件服务 市场 价 200.00 200.00 0.47% 银行承兑结 算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 巨潮资讯网 （ 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 45 控制方控制 的其他企业 年 6 月 27 日 .cn）2012-009、 2012-026 号公告 60 广东长虹电子 有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 205.48 205.48 0.02% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 61 广东长虹数码 科技有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 29.84 29.84 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 62 绵阳乐家易连 锁管理有限公 司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 3.77 3.78 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 63 四川长虹包装 印务有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 0.05 0.05 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 64 四川长虹精密 电子科技有限 公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 0.37 0.37 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 65 中山广虹模塑 科技有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 4.77 4.77 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 66 四川快益点电 器服务连锁有 限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 0.57 0.58 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 46 67 四川长虹民生 物流有限责任 公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 5.49 5.49 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 68 四川长虹技佳 精工有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 29.18 29.18 0.00% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 69 四川长虹模塑 科技有限公司 受同一母公 司及最终控 制方控制的 其他企业 提供燃 料及动 力 水、电、气 市场 价 665.72 665.73 0.07% 现汇结算 - 2012 年 3 月 21 日、2013 年 6 月 27 日 巨潮资讯网 （ .cn）2012-009、 2012-026 号公告 合计 -- - - -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况 不适用 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其 他交易方）进行交易的原因 1、本公司与四川长虹及其子公司之间的关联交易，均为本公司与四川长虹及其子公司之间的持续的、 经常性关联交易，目的均为保证正常生产经营，节约成本，通过前端配套、工程设备、维备件、模具、 租赁、软件服务、销售空调、物流业务管理及物流服务等方面的关联交易，保证公司正常的日常经营 运行，降低成本。关联交易通过公开招标等市场化运作方式，遵循了市场化原则，对于公司的日常运 营管理是必要的。 2、压缩机是冰箱、冰柜的重要部件，本公司出于性能、质量、价格、服务运输等方面的综合考虑，近 年来均选用华意压缩及其控股子公司的压缩机。另外，由于本公司下属子公司江西美菱电器厂区紧邻 华意压缩厂区，为节约成本，故江西美菱电器将向华意压缩购买压缩空气、租赁自动消防系统等设施、 接受后勤服务等。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述日常关联交易均为持续的、经常性关联交易，由于长期合作，和对方已形成稳定的合作伙伴关系， 交易价格为市场价格，交易量按照实际发生额计算，是在平等、互利的基础上进行的，定价公允，未 损害上市公司利益，不会对公司本期及未来的财务状况和经营成果产生重大影响，也不会影响公司的 独立性。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 因公司与关联方之间发生的关联交易金额占同类交易金额比例非常小，且交易事项均通过公开招标等 市场化原则操作，故不存在对关联方的依赖情况。 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的， 经公司 2011 年年度股东大会审议批准，公司对 2012 年日常关联交易金额进行了预计： 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 47 在报告期内的实际履行情况（如有） 1、预计 2012 年公司向四川长虹及其子公司购买商品的关联交易额不超过 71,000 万元（不含税），报 告期实际发生额为 54,554.12 万元。 2、预计 2012 年公司向华意压缩及其子公司购买商品（含采购压缩机）的关联交易额不超过 51,000 万 元（不含税），报告期实际发生额为 45,324.24 万元。 3、预计 2012 年公司向四川长虹及其子公司采购或出让设备、软件的关联交易额不超过 10,000 万元（不 含税），报告期实际发生额为 1,660.64 万元。 4、预计 2012 年公司向四川长虹及其子公司销售商品、提供燃料及动力的关联交易额不超过 180,000 万元（不含税），报告期实际发生额为 144,700.98 万元。 5、预计 2012 年公司向华意压缩及其子公司购买压缩空气、租赁自动消防系统等设施、接受后勤服务 等的关联交易额不超过 200 万元（不含税），报告期实际发生额为 0 万元。 6、预计 2012 年公司向四川长虹及其子公司租赁业务的关联交易额不超过 3,580 万元（不含税），报 告期实际发生额为 1,541.26 万元。 7、预计 2012 年公司向四川长虹民生物流有限公司委托管理国内产成品物流业务、接受关联人提供的 物流服务的关联交易额不超过 40,000 万元（不含税），报告期实际发生额为 35,538.87 万元。 8、预计 2012 年公司向四川长虹及其子公司接受关联人提供的劳务的关联交易额不超过 5,420 万元（不 含税），报告期实际发生额为 5,220.86 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 48 （二）资产收购、出售发生的关联交易 报告期内，公司未发生资产收购、出售发生的关联交易。 （三）共同对外投资的重大关联交易 报告期内，公司未发生共同对外投资的重大关联交易。 （四）关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 49 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在 非经营性 资金占用 期初余额 (万元） 本期发生 额（万元） 期末余额 （万元） 四川长虹电器股份有限公司 母公司及最终 控制方 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 2.53 50.47 52.99 四川虹欧显示器件有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 13.16 0.00 13.16 四川长虹国际酒店有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 1.05 0.06 1.11 四川长虹技佳精工有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 23.33 0.00 23.33 四川长虹精密电子科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 42.73 42.73 四川长虹民生物流有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 18.84 -11.59 7.26 四川长虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 284.32 -219.60 64.72 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 50 业 四川长虹欣锐科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 85.42 -69.51 15.91 重庆虹生活商贸有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 0.03 0.03 四川快益点电器服务连锁有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 13.11 9.30 22.41 四川虹视显示器技术有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 10.50 -9.75 0.75 PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 3377.86 1779.32 5157.18 广东长虹电子有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 5.03 5.03 长虹电器（澳大利亚）有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 970.62 -407.91 562.71 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 51 合肥长虹实业有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 120.20 35.49 155.69 福州乐家易商贸有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 1.46 -1.46 0.00 绵阳乐家易连锁商贸有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 3.19 3.19 华意压缩机股份有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 0.00 0.00 0.00 香港（长虹）贸易有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 13.33 13.33 江西长虹电子科技发展有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 14.70 -14.70 0.00 四川长虹电器股份有限公司 母公司及最终 控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 5861.58 -2955.42 2,906.16 四川长虹电子集团有限公司 母公司及最终 控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 6.06 6.06 零八一电子集团四川力源电子有限公 司 受同一母公司 及最终控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 58.24 6.44 64.68 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 52 控制的其他企 业 四川长虹国际酒店有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 15.84 15.84 四川长虹技佳精工有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 4269.20 -69.68 4199.52 四川长虹精密电子科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 65.12 16.69 81.81 四川长虹民生物流有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 940.31 2552.62 3492.93 四川长虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 4461.80 1718.48 6180.28 四川长虹器件科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 547.21 -546.91 0.30 四川长虹电源有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 2.91 1.02 3.92 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 53 四川长虹新能源科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 35.94 -17.50 18.44 四川虹宇金属制造有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 7.15 7.15 绵阳虹润电子有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 88.10 88.10 四川快益点电器服务连锁有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 675.61 -669.42 6.20 四川虹微技术有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.21 0.21 四川长虹电子部品有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 763.87 763.87 广东长虹电子有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 2.68 -2.68 0.00 四川长虹包装印务有限公司 受同一母公司 及最终控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 708.04 101.46 809.50 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 54 控制的其他企 业 四川长虹格润再生资源有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 1.05 1.05 华意压缩机股份有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 10302.65 -10302.65 中山广虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 2.83 -1.11 1.71 四川虹信软件有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 3.60 -3.60 0.00 四川长虹电器股份有限公司 母公司及最终 控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 8904.72 -8869.29 35.43 广东长虹数码科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 36.00 36.00 绵阳乐家易连锁管理有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 312.56 993.51 1306.06 四川长虹电子系统有限公司 受同一母公司 及最终控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.00 0.00 0.00 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 55 控制的其他企 业 四川长虹器件科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.00 0.00 0.00 四川长虹格润再生资源有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.41 0.41 重庆虹生活商贸有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 10.25 -9.37 0.88 成都乐家易商贸有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.05 0.00 0.05 CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE EAST FZE 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.25 -0.25 0.00 零八一电子集团四川力源电子有限公 司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 89.40 89.40 四川长虹精密电子科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.00 0.00 0.00 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 56 四川长虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 52.40 -52.40 0.00 四川长虹电器股份有限公司 母公司及最终 控制方 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 513.84 61.81 575.65 四川长虹技佳精工有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 20.00 700.00 720.00 四川长虹民生物流有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 3234.78 -2013.53 1221.26 四川快益点电器服务连锁有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 758.69 758.69 景德镇虹华家电部件有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 5.00 0.00 5.00 四川长虹格润再生资源有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 2.75 -1.75 1.00 四川长虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 32.00 0.00 32.00 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 57 四川长虹置业有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应付关联方债 务 经营性关联债权债务往 来 否 0.30 -0.30 0.00 四川长虹电器股份有限公司 母公司及最终 控制方 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 12.87 12.87 四川佳虹实业有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 250.00 250.00 四川长虹民生物流有限责任公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 2.97 2.97 四川长虹电子集团有限公司 控股股东及最 终控制方 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 3.95 3.95 四川长虹模塑科技有限公司 受同一母公司 及最终控制方 控制的其他企 业 应收关联方债 权 经营性关联债权债务往 来 否 1.00 1.00 综合上表情况，截至本报告期末，本公司及下属子公司应付关联方债务合计 23,429.55 万元，本公司及下属子公司应收关联方债 权合计 6,412.308 万元。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 58 （五）其他重大关联交易 报告期内，公司未发生其他重大关联交易事项。 报告期期后事项：公司新增了日常关联交易事项，如下： 为提升公司产品售后服务品质，控制和降低产品售后服务成本，借助第三方专业化的家 电维修企业的管理、资源等优势及整合能力，提高美菱产品售后服务的质量及竞争力，通过 公开招标，经公司 2013 年 1 月 28 日召开的第七届董事会第二十二次会议及 2013 年 2 月 22 日召开的 2013 年第一次临时股东大会审议通过，独立董事对该关联交易事项发表了事前认可 意见及独立意见，关联股东、关联董事回避表决，同意公司将国内产品售后服务业务委托给 第三方专业家电维修企业—四川快益点电器服务连锁有限公司（以下简称“快益点公司”）， 同意公司与快益点公司签署《合肥美菱股份有限公司国内产品售后服务业务外包合同》，外包 业务范围、费用及结算方式等情况详见公司同日披露的日常关联交易公告。本次公司通过公 开招标的市场化运作方式将国内产品售后服务业务委托给第三方专业的家电售后服务企业， 最终快益点公司中标。由于快益点公司为本公司控股股东四川长虹电器股份有限公司下属控 股子公司，本次将国内产品售后服务业务委托给快益点公司的事项构成了日常关联交易。 相关公告详见 2013 年 1 月 29 日公司在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、 《香港商报》及巨潮资讯网（）上披露的日常关联交易公告（2013-004 号）。 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 第七届董事会第二十二次会议决议公告 2013 年 1 月 29 日 巨潮资讯网（） 日常关联交易公告 2013 年 1 月 29 日 巨潮资讯网（） 2013 年第一次临时股东大会决议公告 2013 年 2 月 23 日 巨潮资讯网（） 七、重大合同及其履行情况 （一）托管、承包、租赁事项情况 1、托管情况 （1）托管情况说明 □ 适用 √ 不适用 （2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、承包情况 （1）承包情况说明 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 59 □ 适用 √ 不适用 （2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 3、租赁情况 （1）租赁情况说明 √适用 □ 不适用 公司经营性租赁情况详见财务报表附注中“投资性房地产”、“固定资产”、“关联方出租” 及“关联方承租”等相关内容。 （2）为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （二）担保情况 报告期内公司没有对全资子公司以外的任何法人或自然人提供担保，公司对全资子公司 提供的担保均为支持其生产经营所产生的贷款进行的担保，担保方式均为保证，同时本公司 下属全资子公司均为本公司对其进行的担保提供了相应的反担保。截止 2012 年 12 月 31 日， 本公司对外担保、为子公司担保情况如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 无 - - - - - - - - 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） - 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） - 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） - 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） - 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 实际使用 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 四 川 长 虹 空 调有限公司 2012 年 3 月 21 日， 2012-006 36,000.00 2011 年 11 月 28 日 8,888.00 8,887.98 连带担保 责任 6 个月 是 否 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 60 号 中山长虹电 器有限公司 2012 年 3 月 21 日 2012-006 5,000.00 2012 年 4 月 23 日 5,000.00 3,760.00 连带担保 责任 1 年 否 否 合肥美菱有 色金属制品 有限公司 2012 年 3 月 21 日， 2012-006 号 4,000.00 2011 年 6 月 10 日 1,700.00 1,700.00 连带担保 责任 1 年 是 否 2011 年 7 月 19 日 700.00 700.00 连带担保 责任 11 个月 是 否 合肥美菱包 装制品有限 公司 2012 年 3 月 21 日， 2012-006 号 3,000.00 - 0 0 连带担保 责任 1 年 - 否 美菱英凯特 家电（合肥） 有限公司 - 400.00 2009 年 6 月 22 日 400.00 0 连带担保 责任 3 年 是 否 合肥英凯特 电器有限公 司 - 200.00 2009 年 6 月 22 日 200.00 0 连带担保 责任 3 年 是 否 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 48,600.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 16,888.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 48,600.00 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 5,000.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 48,600.00 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 16,888.00 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 48,600.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 5,000.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 1.69% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金 额（D） 5,000 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 - 违反规定程序对外提供担保的说明 - 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 61 上述担保对象为本公司全资子公司（其中本公司对上述子公司的直接和间接持股比例合 计达到 100%），该部分公司生产经营正常，未发生过贷款逾期未还事项，且担保风险可控。 本报告期内，公司对子公司提供的最高担保额度为 48,600 万元，担保实际发生额为 16,888 万元，报告期末，实际担保余额为 5,000 万元。上述担保中，本公司下属子公司美菱集团为 美菱英凯特家电（合肥）有限公司、合肥英凯特电器有限公司提供的最高担保总金额为 600 万元，实际使用担保额度为 0 元，该部分担保为在本公司协议受让美菱集团 100%股权之前历 史形成的，且截至本报告期末该部分担保已到期。 采用复合方式担保的具体情况说明 □ 适用 √ 不适用 （三）其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 八、承诺事项履行情况 （一）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 62 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 收购报告书或 权益变动报告 书中所作承诺 四川长虹 在《合肥美菱股份有 限公司收购报告书》 中承诺并保证：本次 收购美菱电器股权 完成后，为避免同业 竞争，收购人承诺和 保证： 1、收购人不从事与美菱电器目前或将来业务相竞争或有利 益冲突的冰箱等业务或活动。 2007 年 6 月 12 日 长期有效 严格履行 2、收购人保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限 制或影响美菱电器正常经营的行为。 长期有效 严格履行 3、若美菱电器在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业 务范围，而收购人已在经营的（如空调业务等），为了避免 同业竞争，只要收购人仍然是美菱电器的控股股东或实质 控制人，收购人承诺：在符合四川长虹和美菱电器全体股 东利益的情况下，在本次收购完成后 3 年内按照市场原则 对四川长虹和美菱电器的相关业务进行整合，即四川长虹 将空调等业务整合到美菱电器。 2007 年 8 月 15 日至 2010 年 8 月 15 日 履行完毕 4、如果收购人一旦拥有从事竞争业务的机会，收购人将事 先书面征询美菱电器是否将从事竞争业务。如果美菱电器 在收到书面征询函之日后二十日内未以书面形式明确答复 是否将从事该等竞争业务，将被视为不从事该等竞争业务。 只有当美菱电器确认或被视为不从事竞争业务后，收购人 才会从事不具有同业竞争的业务。 长期有效 严格履行 非公开发行时 所作承诺 四川长虹 关于减少和避免与 美菱电器同业竞争 的承诺 1、除应美菱电器要求为美菱电器利益协助采取行动外，将 不再主动从事与美菱电器业务相竞争或有利益冲突的业务 或活动。 2010 年 6 月 24 日 长期有效 严格履行 2、本公司保证合法、合理地运用股东权利，不采取任何限 制或影响美菱电器正常经营的行为。 3、若美菱电器在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业 务范围，而本公司已在经营的，只要本公司仍然是美菱电 器的控股股东或实质控制人，本公司同意美菱电器对相关 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 63 业务在同等条件下有优先收购权。 关于减少和规范与 美菱电器关联交易 的承诺 1、将采取措施尽量避免与美菱电器发生持续性的关联交 易；对于无法避免的关联交易，将按照“等价有偿、平等 互利”的市场化原则，依法与美菱电器签订关联交易合同， 参照市场通行的标准，公允确定关联交易的价格。 2010 年 6 月 24 日 长期有效 严格履行 2、按相关规定履行必要的关联董事、关联股东回避表决等 义务，遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务。 3、保证不通过关联交易损害美菱电器及美菱电器其他股东 的合法权益。 关于美菱电器非公开发行认购的股票限售期的承诺：本次获配股票自愿按照规 定从股份登记之日起锁定 36 个月。 2010 年 12 月 23 日 2011 年 1 月 10 日至 2014 年 1 月 10 日 履行中 关于在其资产权证办理完毕后，将土地、房屋转让给长虹空调的承诺；关于督 促其子公司四川长虹民生物流有限责任公司将其持有的土地、房屋在资产权证 办理完毕后，将土地、房屋转让给绵阳美菱的承诺。 2010 年 9 月 7 日 实施完成 前 关于授权长虹空调、中山空调长期无偿使用“长虹”商标、相关专利的承诺。 2010 年 11 月 6 日 长期有效 严格履行 长虹民生物 流有限责任 公司 长虹民生物流有限责任公司承诺待其房屋产权证办理完毕后，将该部分土地、 房屋转让给绵阳美菱。 2010 年 9 月 7 日 实施完成 前 履行中 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 64 本公司 1、承诺真实、准确、完整、公平和及时地公布定期报告、披露所有对投资者有 重大影响的信息，并接受中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的监督管 理。 2011 年 1 月 7 日 长期有效 严格履行 2、承诺本公司在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒体出现 的消息后，将及时予以公开澄清。 3、本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意 见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事本公司 股票的买卖活动。本公司保证向深圳证券交易所提交的文件没有虚假陈述或者 重大遗漏，并在提出上市申请期间，未经深圳证券交易所同意，不擅自披露有 关信息。 关于运用部分 闲置募集资金 暂时补充流动 资金所作承诺 本公司 1、本次将部分闲置募集资金暂时补充的流动资金仅限于与主营业务相关的生产 经营使用。 2012 年 11 月 24 日 2012 年 12 月 11 日至 2013 年 12 月 11 日 履行中 2、该闲置募集资金暂时用于补充流动资金的款项到期后，将按时归还至募集资 金专用账户。 3、若项目建设加速导致募集资金使用的提前，则公司将资金提前归还至专用账 户，不会影响募集资金投资项目计划的正常进行，不会变相改变募集资金用途。 4、公司承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金后的十二个月内，不进行证 券投资或金额超过 1000 万元人民币的风险投资；不直接或间接用于新股配售、 申购或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等交易情况，不变相改变募集 资金投向和损害公司股东利益的情形。 空调资产产权 转让承诺 四川长虹 1、鉴于本次产权转让资产范围不包括长虹空调现使用的房产、土地，在本次股 权转让完成后，四川长虹承诺将继续以市场价格租赁给长虹空调使用,并将根据 长虹空调的经营需要与美菱电器协商该部分房产、土地的转让事宜。 2009 年 12 月 10 日 实施完成 前 履行中 2、本次产权转让完成后，四川长虹承诺将尽力规避与美菱电器形成新的关联交 易，对于确实无法避免的关联交易，四川长虹承诺将以市场方式确定关联交易 价格，保证关联交易的公平、公允，不损害美菱电器的利益。 长期有效 严格履行 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 65 3、为支持美菱电器及空调业务的发展，本次产权转让完成后，四川长虹承诺在 未来三年内继续授权长虹空调和中山长虹无偿使用“长虹”商标。前述授权到 期后，四川长虹将根据美菱电器空调业务发展的需要另行与美菱电器协商“长 虹”商标授权使用事宜。 2009 年 12 月 10 日至 2012 年 12 月 履行完毕 4、四川长虹承诺，本次产权转让完成后，四川长虹将不从事与美菱电器目前或 将来业务相竞争或有利益冲突的空调、冰箱等经营业务或活动。 长期有效 严格履行 承诺是否及时 履行 √ 是 □ 否 □ 不适用 未完成履行的 具体原因及下 一步计划 - 是否就导致的 同业竞争和关 联交易问题作 出承诺 □ 是 √ 否 承诺的解决期 限 - 解决方式 - 承诺的履行情 况 - 注：表格中已履行完毕的承诺公司在下次定期报告中将不再披露。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 66 （二）公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项 目达到原盈利预测及其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 （一）现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 境内会计师事务所报酬（万元） 71 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 贺军、范大洋 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限 （如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 （二）当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 （三）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 1、报告期内，公司聘请信永中和会计师事务所有限责任公司为公司内部控制审计机构， 支付内控审计费用 25 万元。 2、报告期内，招商证券股份有限公司为公司 2010 年非公开发行股票履行持续督导职责 的保荐机构。 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 √ 不适用 十一、处罚及整改情况 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将 收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 67 十三、其他重大事项的说明 （一）关于限售股份解除限售的相关事项 2012 年 1 月 11 日，公司 2010 年度非公开发行 A 股股票部分解除限售，本次解除限售股 东共 7 名，解除限售的股份数量为 93,385,200 股，占公司总股本的比例为 14.67%。详细情 况公司于 2012 年 1 月 10 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商 报》及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-001 号）进行了披露。 2012 年 3 月 30 日，公司实施股权分置改革后的第五批有限售条件的流通股解除限售、 上市流通。本次解除限售的股份持有人 5 名，解除限售的股份数量为 607,846 股，占公司总 股本的比例为 0.0955%。详细情况公司于 2012 年 3 月 28 日在指定信息披露媒体《证券时报》、 《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-011 号）进行了披露。 （二）关于公司《内部控制规范实施工作方案》 2012 年 3 月 30 日，公司第七届董事会第十一次会议审议通过了《内部控制规范实施工 作方案》。详细情况公司于 2012 年 3 月 31 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证 券报》、《香港商报》及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-012 号） 及《内部控制规范实施工作方案》进行了披露。 （三）关于聘请公司内部控制审计机构的议案 2012 年 6 月 1 日、6 月 26 日，公司第七届董事会第十四次会议和 2011 年年度股东大会 审议通过了《关于聘请公司内部控制审计机构的议案》，同意聘请信永中和会计师事务所有 限责任公司为公司内部控制审计机构，聘期为一年。详细情况公司于 2012 年 6 月 2 日及 6 月 27 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及巨潮资讯网 （）上以公告形式（2012-021 号、2012-026 号）进行了披露。 （四）关于公司《年度业绩激励基金实施方案》 2012 年 8 月 9 日、8 月 28 日，公司第七届董事会第十六次会议及 2012 年第二次临时股 东大会审议通过《合肥美菱股份有限公司年度业绩激励基金实施方案》。详细情况公司于 2012 年 8 月 10 日和 8 月 29 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》 及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-028 号、2012-035 号）进行了披 露。 （五）关于公司获政府补助的事项 根据合肥市政府的相关政策支持文件，为鼓励企业提升自主创新能力，促进产业结构优 化升级，合肥市政府将对符合规定的相关企业的创新项目等进行奖励。2012 年 11 月，公司 收到前述政策涉及的增值税市级留成部分奖励资金以及其他自主创新奖励资金合计 1,122.54 万元，其中本公司收到增值税市级留成部分奖励资金 1,092.54 万元，其他自主创新奖励资金 30 万元。详细情况公司于 2012 年 11 月 9 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 68 报》、《香港商报》及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-052 号）进 行了披露。 （六）关于投资者联系电话升位的事项 根据安徽省通信管理局、合肥市人民政府《关于合肥本地网固定电话用户号码升 8 位的 公告》通知，自 2012 年 12 月 8 日零点起，公司原固定电话号码前加“6”，由 7 位升至 8 位， 即公司原投资者联系电话 0551-2219021，升位变更为 0551-62219021；公司原传真号码 0551-2219021，升位变更为 0551-62219021。公司联系地址、网址、电子邮箱等其他信息不 变。详细情况公司于 2012 年 12 月 14 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、 《香港商报》及巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-051 号）进行了披 露。 十四、公司子公司重要事项 □ 适用 √ 不适用 十五、公司发行公司债券的情况 □ 适用 √ 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 69 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送 股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 149,383,274 23.47% 11,078,045 -93,993,046 -82,915,001 66,468,273 8.70% 1、国家持股 102,464 0.02% -102,464 -102,464 0 0.00% 2、国有法人持股 80,953,606 12.72% 9,492,602 -33,415,576 -23,922,974 57,030,632 7.46% 3、其他内资持股 68,327,204 10.74% 1,585,443 -60,475,006 -58,889,563 9,437,641 1.24% 其中：境内非国 有法人持股 68,224,740 10.72% 1,544,253 -60,559,739 -59,015,486 9,209,254 1.21% 境内自然人 持股 102,464 0.02% 41,190 84,733 125,923 228,387 0.03% 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 5、高管股份 二、无限售条件股 份 487,066,064 76.53% 116,211,822 93,993,046 210,204,868 697,270,932 91.30% 1、人民币普通股 351,346,064 55.20% 89,067,822 93,993,046 183,060,868 534,406,932 69.98% 2、境内上市的外 资股 135,720,000 21.32% 27,144,000 0 27,144,000 162,864,000 21.32% 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 636,449,338 100.00% 127,289,867 0 127,289,867 763,739,205 100.00% （一）股份变动的原因 2012 年 1 月 11 日，公司 2010 年度非公开发行 A 股股票部分解除限售，本次解除限售股 东共 7 名（不包括控股股东四川长虹认购的股票），解除限售的股份数量为 93,385,200 股， 占公司总股本的比例为 14.67%。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 70 2012 年 3 月 30 日，公司实施股权分置改革后的第五批有限售条件的流通股解除限售、 上市流通。本次解除限售的股份持有人 5 名，解除限售的股份数量为 607,846 股，占公司总 股本的比例为 0.0955%。 2012 年 6 月 26 日，本公司 2011 年度股东大会审议通过了由第七届董事会第十次会议提 交的《2011 年度利润分配的预案》，同意公司以 2011 年 12 月 31 日的总股本 636,449,338 股 为基数，实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股派发现金红利人民币 0.5 元（含税）。 2012 年 8 月 13 日，公司实施了前述利润分配方案，公司总股本增至 763,739,205 股（其中： A 股 600,875,205 股；B 股 162,864,000 股）。 （二）股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 （三）有限售条件股份变动的过户情况 本报告期内，公司有限售条件股份中，原长丰县勤俭电器配件厂持有的 103,488 股股份 过户至熊学芹。 2012 年 12 月 13 日，合肥兴泰资产管理有限公司偿还股权分置改革中美菱集团代其垫付 的对价股份及其分配权益 37,511 股；海尔集团青岛冷凝器厂偿还股权分置改革中美菱集团代 其垫付的对价股份及其分配权益 18,755 股；高如盘偿还股权分置改革中美菱集团代其垫付的 对价股份及其分配权益 18,755 股。 （四）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通 股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 公司于 2012 年 8 月实施了 2011 年度利润分配方案，利润分配实施完成后公司总股本由 636,449,338 股增加至 763,739,205 股，该股本变动对公司最近一年的财务指标的影响详见 第三节会计数据和财务指标摘要的第一部分。 （五）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 不适用 二、证券发行与上市情况 （一）报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格 （或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交 易数量 交易终止 日期 股票类 2010 年度非公开 发行 A 股股票 2010 年 12 月 29 日 10.28 116,731,500 2011 年 1 月 10 日 116,731,500 - 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 71 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 无 权证类 无 前三年历次证券发行情况的说明（注：存续期内利率不同的债券，请分别说明。） 经公司 2010 年第二次临时股东大会及第六届董事会第三十二次会议审议通过，并经中国 证监会[证监许可（2010）1715 号]核准，2010 年，本公司以非公开发行股票的方式向包括四 川长虹在内的八名特定投资者发行了 11,673.15 万股 A 股股票，发行价格为 10.28 元/股。根 据信永中和会计师事务所有限责任公司出具的 XYZH2010CDA6021 号《验资报告》，本次发行募 集资金总额 1,199,999,820.00 元，扣除发行费用 2,204.55 万元（含承销及保荐费用 2,050 万元），募集资金净额 1,177,954,320.00 元。2010 年 12 月 29 日，公司在中国证券登记结算 有限责任公司深圳分公司办理完毕本次发行新增股份登记托管及股份限售手续。2011 年 1 月 10 日，公司本次非公开发行新增的 A 股股份 11,673.15 万股在深圳证券交易所正式上市。 （二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内公司股份总数变动原因详见本节第一项“股份变动情况”中的相关说明。 （三）现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 （一）公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 64,870 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 63,362 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻 结情况 股份 状态 数量 四川长虹电器股份有限 公司 国有法人 21.58% 164,828,330 28,745,388 56,031,120 108,797,210 - - 合肥兴泰控股集团有限 公司 国有法人 6.26% 47,823,401 7,970,566 721,396 47,102,005 - - 正德人寿保险股份有限 公司－万能保险产品 基金、理 财产品等 3.77% 28,800,000 4,800,000 - 28,800,000 - - 长虹(香港)贸易有限公 司 境外法人 3.30% 25,165,823 4,409,304 - 25,165,823 - - 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 72 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 境外法人 2.15% 16,455,283 2,740,614 - 16,455,283 - - 宁波维创联合投资有限 公司 境内一般 法人 1.70% 12,960,000 2,160,000 - 12,960,000 - - 东海证券有限责任公司 国有法人 1.70% 12,960,000 -2,755,258 - 12,960,000 - - CAO SHENGCHUN 境外自然 人 1.68% 12,820,100 2,390,494 - 12,820,100 - - 方正证券股份有限公司 国有法人 1.02% 7,800,000 -3,000,000 - 7,800,000 - - 龙芹芳 境外自然 人 0.40% 3,089,409 514,652 - 3,089,409 - - 战略投资者或一般法人因配售新股 成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用 上述股东关联关系或一致行动的说 明 上述股东中，长虹(香港)贸易有限公司为四川长虹的全资子公司，四川 长虹、香港长虹与其他前 8 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公 司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量（注 4） 股份种类 股份种类 数量 四川长虹电器股份有限公司 108,797,210 人民币普通股 108,797,210 合肥兴泰控股集团有限公司 47,102,005 人民币普通股 47,102,005 正德人寿保险股份有限公司－万 能保险产品 28,800,000 人民币普通股 28,800,000 长虹(香港)贸易有限公司 25,165,823 境内上市外资股 25,165,823 GUOTAI JUNAN SECURITIES(HONGKONG) LIMITED 16,455,283 境内上市外资股 16,455,283 宁波维创联合投资有限公司 12,960,000 人民币普通股 12,960,000 东海证券有限责任公司 12,960,000 人民币普通股 12,960,000 CAO SHENGCHUN 12,820,100 境内上市外资股 12,820,100 方正证券股份有限公司 7,800,000 人民币普通股 7,800,000 龙芹芳 3,089,409 境内上市外资股 3,089,409 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东 和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 上述股东中，长虹(香港)贸易有限公司为四川长虹的全资子公司，四川长 虹、香港长虹与其他前 8 名股东及其他前 8 名无限售条件股东之间不存在 关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定 的一致行动人；公司未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系，也 未知其他无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 73 办法》中规定的一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 不适用 （二）公司控股股东情况 控股股东名称 法定代表人 /单位负责 人 成立日期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务 四川长虹电器股份有限公司 赵勇 1993 年 4 月 8 日 20541230-8 4,616,244,222 元 家用电器、电子产品及零配件、 通信设备、计算机及其他电子设 备、电子电工机械专用设备、电 器机械及器材、电池系列产品、 电子医疗产品、电力设备、数字 监控产品、金属制品、仪器仪表、 文化及办公用机械、文教体育用 品、家具、厨柜及燃气具的制造、 销售与维修；房屋及设备租赁； 包装产品及技术服务；公路运 输，仓储及装卸搬运；电子商务； 软件开发、销售与服务；企业管 理咨询与服务；高科技项目投资 及国家允许的其他投资业务；房 地产开发经营；废弃电器电子产 品回收及处理。 经营成果、财务状况、现金流 和未来发展战略等 根据四川长虹 2011 年经审计的财务报告，截至 2011 年 12 月 31 日，四川长虹资产 总额为 51,651,064,116.45 元，负债总额为 33,781,522,918.27 元，归属于上市公司股 东的所有者权益总额为 13,220,992,308.18 元。2011 年 1-12 月，四川长虹实现营业总 收入 52,003,328,326.13 元，归属于上市公司股东的净利润 406,213,692.51 元。 2012-2015 年，四川长虹将按照“转型升级、融合创新、提速发展、再上台阶”的 总体指导思想，充分把握发展的战略机遇期，不断深化体制、机制变革，着力构建和完 善以财务、战略、经营三级管控中心为主体的管理架构，持续优化授权体系，有序实施 决策前移、权力下放；深入推进服务业转型和制造业升级，打造以消费电子、家用电器、 IT 通讯等为主的几大产业平台。 控股股东报告期内控股和参 股的其他境内外上市公司的 股权情况 1、截至 2012 年 6 月 30 日，四川长虹直接持有深交所主板上市公司华意压缩机股份有 限公司（股票代码：000404）股权比例为 29.92%。 2、截至 2012 年 6 月 30 日，四川长虹持有香港联交所创业板上市公司中华数据广播控 股有限公司（现长虹佳华控股有限公司，股票代码：08016）股权比例为 33.34%。其中 通过四川长虹直接持有其股权比例为 28.55%，通过香港长虹间接持有其股权比例为 4.79%。 3、截至 2012 年 6 月 30 日，四川长虹直接持有上交所主板上市公司北亚实业（集团） 股份有限公司（现中航投资控股股份有限公司，股票代码：600705）股权比例为 0.706%。 4、截至 2012 年 12 月 31 日，四川长虹持有上交所主板上市公司中国联合网络通信股份 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 74 有限公司（股票代码：600050）股权比例为 0.037%。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 （三）公司实际控制人情况 实际控制人名称 法定代表 人/单位负 责人 成立日 期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 绵阳市国有资产监督管 理委员会 - - - - 受同级政府委托，统一 行使国有资产所有者 职能的决策和管理，对 所属国有资产实行综 合管理和监督的机构。 经营成果、财务状况、 现金流和未来发展战略 等 不适用 实际控制人报告期内控 制的其他境内外上市公 司的股权情况 不适用 1、报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 2、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 图 6.1 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 75 3、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 （四）其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 股东名称/一 致行动人姓名 计划增持股份 数量（股） 计划增持股份 比例（%） 实际增持股份 数量 实际增持股份 比例（%） 股份增持计划初 次披露日期 股份增持 计划实施 结束披露 日期 四川长虹电器 股份有限公 司、长虹(香 港)贸易有限 公司 不超过 31,822,467 不超过 5% 1,664,541 0.26% 2012 年 1 月 17 日 - 其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 76 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 期末持 股数 （股） 刘体斌 董事长 现任 男 50 2011 年 11 月 15 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 李 进 副董事长 现任 男 45 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 李 伟 董事、总裁 现任 男 40 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 王 勇 董事 现任 男 45 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 孙立强 董事 现任 男 52 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 王兴忠 独立董事 现任 男 68 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 宋宝增 独立董事 现任 男 73 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 刘有鹏 独立董事 现任 男 58 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 张世弟 独立董事 现任 男 63 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 费敏英 监事会主席 现任 女 54 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 余 晓 监事 离任 男 44 2011 年 6 月 20 日 2012 年 12 月 11 日 0 0 0 0 叶洪林 监事 现任 男 41 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 卢兴周 监事 现任 男 37 2012 年 12 月 11 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 尚文 职工监事 现任 男 45 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 张儒和 职工监事 现任 男 54 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 刘宏伟 常务副总裁 现任 男 49 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 余万春 副总裁 现任 男 42 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 王应民 副总裁 现任 男 53 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 邓孝辉 副总裁 现任 男 43 2012 年 3 月 9 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 廖 涛 副总裁 现任 男 42 2013 年 1 月 29 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 李 霞 董事会秘书 现任 女 32 2011 年 6 月 20 日 2014 年 6 月 20 日 0 0 0 0 李代江 副总裁 离任 男 46 2011 年 6 月 20 日 2013 年 1 月 29 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 说明：1、经公司第七届监事会第十一次会议及 2012 年第三次临时股东大会审议通过，同意卢兴周先生担 任公司第七届监事会监事，同意余晓先生不再担任公司监事。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 77 2、报告期后，2013 年 1 月 29 日经公司第七届董事会第二十二次会议审议通过，同意聘任廖涛先生 为公司副总裁，同意李代江先生不再担任公司副总裁。 二、任职情况 （一）公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、刘体斌，男，汉族，湖北仙桃人，中共党员，1963 年 1 月生，高级会计师，博士研 究生学历。历任四川长虹电器股份有限公司副总经理、财务总监、常务副总经理、党委书记， 四川长虹电子集团有限公司总会计师、副总经理、党委书记等职。现任四川长虹电子集团有 限公司副董事长、党委委员，四川长虹电器股份有限公司副董事长、总经理、党委委员，华 意压缩机股份有限公司董事长，本公司董事长。 2、李 进，男，汉族，湖南安化人，中共党员，1967 年 4 月生，高级工程师，博士研究 生学历。曾任四川长虹电器股份有限公司空调事业部空调研究所所长、空调部副部长兼总工 程师、长虹空调公司总经理、四川长虹电器股份有限公司董事、党委委员、副总经理等职。 现任四川长虹电子集团有限公司董事，四川长虹电器股份有限公司副总经理，华意压缩机股 份有限公司副董事长，本公司副董事长。 3、王 勇，男，汉族，四川资阳人，中共党员，1967 年 7 月生，工程师，大学本科学历。 1990 年 7 月从上海交通大学无线电技术专业毕业进入四川长虹电器股份有限公司工作，曾任 营销管理部管委会主任、管理处处长、副部长、长虹电器（中国）营销公司副总经理兼华北 经营管理中心总经理、本公司董事、总裁等职。现任本公司董事，其已于 2012 年 10 月 29 日 不再担任本公司总裁职务。 4、李 伟，男，汉族，四川铜梁人，中共党员，1973 年 2 月生，助理经济师，大学本科 学历。曾任四川长虹电器股份有限公司西安销售分公司总经理，长虹电器(中国)营销公司东 南经营管理中心总经理等职务。现任本公司董事、总裁，四川长虹空调有限公司总经理等职。 5、孙立强，男，江苏泗洪人，中共党员，1961 年 3 月生，研究生学历。曾任合肥市财 政局预算科科长、局长助理、副局长、党组副书记，兼任市预算外资金管理局局长、市国有 资产管理局局长、国资办主任，合肥矿山机器厂副厂长，合肥市商业银行监事会主席、董事， 合肥兴泰信托有限责任公司董事长等职务。现任合肥兴泰控股集团有限公司董事长，本公司 董事。 6、王兴忠，男，汉族，四川广汉人，中共党员，1944 年 8 月生，高级会计师，大学本 科学历。曾任绵阳地区经委副主任，绵阳市财政局副局长、局长兼绵阳市地税局局长，绵阳 市人民政府市长助理、副市长等职，现已退休。现任本公司独立董事。 7、宋宝增，男，汉族，山东莱州人，中共党员，1940 年 1 月生，研究员，大学本科学 历。曾任中国工程物理研究院二所工程师、所办副主任、副所长，中国工程物理研究院副院 长等职。现任四川久润科技有限公司董事，四川省科学城天人环保有限公司董事长，兼西南 科技大学教授、四川大学教授，本公司独立董事。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 78 8、刘有鹏，男，汉族，安徽合肥人，中共党员，1954 年 11 月生，经济学博士，高级经 济师，高级信用管理师。曾在北京卫戍区、安徽全椒县中心中学、安徽农学院皖北分院工作， 历任安徽省教育厅科长，办公室副主任、安徽省亳州市政府副市长、安徽省教育厅高校招生 办公室主任。现任上海商学院教授、中国商业联合会培训部特聘专家委员，中国商业联合会 培训部“信用管理师”，安徽全柴股份有限责任公司独立董事，本公司独立董事。 9、张世弟，男，汉族，中共党员，1949 年 11 月生，大学本科学历。历任中共绵阳市委 副秘书长、绵阳市劳动局局长、党组书记，中共绵阳市涪城区委书记，中共绵阳市委企业工 委书记、国资办主任，绵阳市国有资产监督与管理委员会主任、党委副书记等职。现已退休。 现任本公司独立董事。 10、费敏英，女，汉族，安徽省宿县人，中共党员，1958 年 11 月生，高级经济师，大 学本科学历，研究生结业。曾任四川长虹电器股份有限公司审计室主任、审计法务部部长等 职。现任四川长虹电器股份有限公司监事会主席、审计部部长、长虹集团纪委副书记、华意 压缩机股份有限公司监事会主席、四川电子军工集团有限公司监事会主席等职务，现任本公 司监事会主席。 11、余 晓，男，汉族，浙江省义乌人，中共党员，1968 年 8 月生，高级会计师，大学 本科学历。曾任四川长虹电器股份有限公司财务会计处副处长、销售部财务会计处副处长、 销售部副部长、财务部部长、四川长虹电子集团有限公司财务总监、本公司监事。其已于 2012 年 12 月 11 日不再担任本公司监事。 12、叶洪林，男，汉族，四川蒲江人，1971 年 12 月生，高级会计师，大学本科学历。 曾任四川长虹电器股份有限公司内部银行总经理、财务部副部长、部长，合肥美菱股份有限 公司董事、副总裁等职。现任四川长虹电器股份有限公司财务总监，本公司监事。 13、卢兴周，男，汉族，四川苍溪人，中共党员，1976 年 3 月生，会计师，新加坡南洋 理工大学管理经济学专业硕士毕业。曾任四川长虹电器股份有限公司财务部投资管理处处长、 资金管理处处长，四川长虹新能源科技有限公司董事、副总经理，广东长虹电子有限公司董 事、财务总监，四川长虹电子集团有限公司财务部副部长等职务。现任四川长虹电子集团有 限公司财务部部长，本公司监事。 14、尚 文，男，汉族，安徽宿州人，1967 年 8 月出生，中共党员，大学本科学历。1991 年 7 月从安徽大学毕业进入合肥美菱电冰箱总厂。曾任合肥美菱电冰箱总厂宣传干事、政策 研究员，合肥美菱股份有限公司总经理秘书、总经理办公室副主任、主任、总经理助理、总 裁办主任等职务。现任本公司行政总监，本公司职工监事。 15、张儒和，男，汉族，安徽肥西人，1959 年 2 月生，中共党员，大专学历。曾任陆军 第 60 军炮兵团干事、合肥塑料总厂办公室主任、纪委副书记、合肥美菱股份有限公司武装部 长、督察部副经理、挤板厂设备安全员、合肥美菱股份有限公司总裁办党务、行政干事。现 任本公司行政人事部生活服务主管，本公司职工监事。 16、刘宏伟，男，汉族，河南商丘人，1963年7月生，美国宾州里海大学（Lehigh University） 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 79 应用力学博士。曾任职于美国宾州 Kulicke and Soffa Industries、加州 Tessera Technology Corporation、加州硅谷英特尔公司（Intel Corporation）。现任本公司常务副总裁。 17、余万春，男，汉族，四川仁寿人，1970 年 9 月生，中共党员，大学本科学历，高级 会计师。1994 年 7 月从重庆商学院（现重庆工商大学）会计学专业毕业进入四川长虹电器股 份有限公司工作，曾任四川长虹电器股份有限公司会计处处长、财务部副部长。现任本公司 副总裁。 18、王应民，男，汉族，陕西富平人，中共党员，1959 年 4 月生，硕士研究生，正高级 工程师，西北工业大学机械制造工艺专业毕业。曾于 1983 年 7 月至 1985 年 9 月在航空部 630 研究所从事机械设计工作，1988 年 5 月至 1995 年 1 月从事空调器及制冷器具的研究与开发， 1995 年 2 月至今从事电冰箱的研究、开发及技术管理，1997 年至今，历任本公司副总经理、 技术总监、首席科学家。现任本公司副总裁、首席科学家。 19、邓孝辉，男，汉族，四川省射洪人，1969 年 10 月生，大专学历，四川省高等商业 专科学校会计专业毕业。1991 年 7 月进入四川长虹电器股份有限公司工作，曾任四川长虹股 份有限公司销售分公司经理、大区销售总监（总经理）、营销管理部副部长、市场平台部部长、 市场服务中心总经理等。现任本公司副总裁。 20、廖 涛，男，汉族，四川仁寿人，中共党员，1970 年 9 月生，工程师，大学本科学 历。曾任四川长虹电器股份有限公司塑料厂技术主管、四川长虹电器股份有限公司经营管理 部项目经理、广东长虹电子有限公司工程部部长、四川长虹空调有限公司副总经理等。现任 本公司副总裁。 21、李 霞，女，汉族，四川省邛崃人，中共党员，1980 年 10 月生，硕士研究生，中级 会计师，四川大学工商管理学院会计专业毕业。2006 年 7 月进入四川长虹电器股份有限公司 工作，曾任四川长虹电器股份有限公司资产管理部融资并购处项目经理、董事会办公室业务 主办、四川长虹创新投资有限公司副总经理兼财务总监。现任本公司董事会秘书。 22、李代江，男，汉族，四川什邡人，中共党员，1966 年 10 月生，大学本科学历，统 计师。1987 年 7 月从西南财经大学统计专业毕业进入四川长虹电器股份有限公司工作，曾任 价格处处长、价格部部长、综合管理部副部长、物资部副部长、本公司副总裁。其已于 2013 年 1 月 29 日不再担任本公司副总裁。 （二）在股东单位任职情况 √适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 刘体斌 四川长虹电器股份有限公司 副董事长、 总经理、党 委委员 2011.06.08 2014.06.08 是 华意压缩机股份有限公司 董事长 2012.03.15 2015.03.15 否 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 80 四川长虹电子集团有限公司 副董事长、 党委委员 - - 否 李 进 四川长虹电器股份有限公司 副总经理 2011.06.08 2014.06.08 是 华意压缩机股份有限公司 副董事长 2012.03.15 2015.03.15 否 四川长虹电子集团有限公司 董事 - - 否 孙立强 合肥兴泰控股集团有限公司 董事长 2002.07.01 - 是 卢兴周 四川长虹电子集团有限公司 财务部部长 - - 是 叶洪林 四川长虹电器股份有限公司 财务总监 2011.06.08 2014.06.08 是 费敏英 四川长虹电器股份有限公司 监事会主席 2011.06.08 2014.06.08 是 四川长虹电器股份有限公司 纪委副书 记、审计部 部长 - - 华意压缩机股份有限公司 监事会主席 2012.03.15 2015.03.15 否 在股东单位任 职情况的说明 费敏英女士现同时在长虹集团下属子公司四川电子军工集团有限公司等公司担任监事会 主席等职务。 （三）在其他单位任职情况 √适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 刘有鹏 上海商学院 教授 2002 年 7 月 - 是 李伟 四川长虹空调有限公司 总经理 2008年11月 - 是 在其他单位任 职情况的说明 刘有鹏先生现同时担任安徽全柴股份有限责任公司独立董事。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 （一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管 理人员报酬的决策程 序 1、公司独立董事津贴方案经董事会决议并提交股东大会审议通过后实施。除 独立董事外的其他董事、非职工监事未在公司领取报酬。 2、公司高级管理人员的报酬由董事会根据薪酬考核方案，并结合薪酬与考核 委员会的意见审议通过。 董事、监事、高级管 理人员报酬确定依据 根据公司人力资源管理政策、所处公司岗位工资及绩效挂钩的绩效考核制度， 对高级管理人员的工作进行绩效考核，按公司统一考核标准考评，依据考核结果执 行。 董事、监事和高级管 理人员报酬的实际支 公司独立董事在公司领取的津贴按股东大会批准的津贴标准予以支付；高级管 理人员在公司领取的报酬严格按照公司统一的薪酬考核制度兑现。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 81 付情况 截至报告期末，公司现任董事、监事和高级管理人员共 20 人，实际在公司领 取报酬的有 14 人，其中 2 名职工监事按其实际工作岗位（非监事职务）领取报酬； 另外，4 名独立独董按月在公司领取独立董事津贴；公司按月、季、年度的考核情 况向高级管理人员支付报酬。 （二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得 的报酬总额 （税前，万 元） 从股东单位 获得的报酬 总额（万元） 报告期末实 际所得报酬 （税前，万 元） 刘体斌 董事长 男 50 现任 - - - 李 进 副董事长 男 45 现任 - - - 李 伟（注 1） 董事、总裁 男 40 现任 10.29 - 10.29 王 勇（注 2） 董事 男 45 现任 42.52 - 42.52 孙立强 董事 男 52 现任 - - - 王兴忠 独立董事 男 68 现任 10.00 - 10.00 宋宝增 独立董事 男 73 现任 10.00 - 10.00 刘有鹏 独立董事 男 58 现任 10.00 - 10.00 张世弟 独立董事 男 63 现任 10.00 - 10.00 费敏英 监事会主席 女 54 现任 - - - 余 晓 监事 男 44 离任 - - - 叶洪林 监事 男 41 现任 - - - 卢兴周 监事 男 37 现任 - - - 尚文 职工监事 男 45 现任 21.15 - 21.15 张儒和 职工监事 男 54 现任 9.25 - 9.25 刘宏伟 常务副总裁 男 49 现任 51.83 - 51.83 余万春 副总裁 男 42 现任 41.66 - 41.66 王应民 副总裁 男 53 现任 41.68 - 41.68 邓孝辉（注 3） 副总裁 男 43 现任 35.56 - 35.56 廖 涛（注 4） 副总裁 男 42 现任 - - - 李 霞 董事会秘书 女 32 现任 20.21 - 20.21 李代江 副总裁 男 46 离任 41.73 - 41.73 合计 -- -- -- -- 355.88 - 355.88 注 1：李伟先生自 2012 年 10 月 29 日起担任公司总裁，在公司领取薪酬；此前其任公司董事、副总裁 并任下属子公司四川长虹空调有限公司总经理，并在子公司领取薪酬。 注 2：王勇先生自 2012 年 10 月 29 日起不再担任公司总裁，其从公司领取薪酬按其总裁任期予以支付。 注 3：邓孝辉先生自 2012 年 3 月 9 日起担任公司副总裁。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 82 注 4：廖涛先生自 2013 年 1 月 29 日起担任公司副总裁，本报告期内未任职。 （三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用√ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 王勇 总裁 离职 2012 年 10 月 29 日 因工作调动原因，不再担任总裁职务，将继 续担任公司董事。 余晓 监事 离职 2012 年 12 月 11 日 控股股东建议调整股东监事。 李代江 副总裁 离职 2013 年 1 月 29 日 因工作调动原因，不再担任副总裁职务，但 将在公司下属子公司四川长虹空调有限公 司任副总经理职务。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司不存在核心技术团队或关键技术人员变动情况。 六、公司员工情况 合肥美菱股份有限公司及控股子公司现有在职员工合计 15,070 人（合同工），其中： 在职员工的人数 15,070 公司需承担费用的离退休职工人数 790 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 10,031 销售人员 3,164 技术人员 627 财务人员 226 行政人员 1,022 教育程度 教育程度类别 数量（人） 高中及以下 10,380 大专 2,785 本科 1,825 硕士及以上 80 本公司员工专业构成类别和教育程度类别情况图如下： 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 83 图 7.1 本公司员工专业构成类别情况图 图 7.2 本公司员工教育程度类别情况图 员工薪酬政策：公司依据国家颁布的相关法律法规和政策规定并结合本公司实际情况， 制定了有利于企业可持续发展的人力资源和薪酬政策，通过绩效考评引导管理者和员工为公 司的发展做出业绩贡献。同时，公司重视员工发展，搭建职位体系和晋升通道，并通过各种 培训提升员工能力，将激励薪酬与保障薪酬相结合，鼓励员工与公司共同发展。公司关心员 工福利，通过提供各类假期、津贴、慰问、交通以及组织丰富多彩的集体活动等方式塑造企 业文化，提高员工满意度。 培训计划：近年来，公司一直致力于公司培训平台的建设和完善，努力构建基于岗位胜 任能力的内部培训体系。报告期内的培训工作主要是根据公司三年战略规划的要求，重点开 展技能人才、技术人才、管理干部及后备干部、营销人才及国际化人才五支人才队伍的建设， 完善各类人才的梯队培养和职业发展通道，全面满足组织发展对人才的需求。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 84 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 （一）公司治理情况概述 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》、 深交所《股票上市规则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，不断地建立、完善和优 化公司的治理结构，建立和健全了内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动、加强 内部控制规范实施专项活动，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。 公司在股东与股东大会、控股股东与公司、董事与董事会、监事与监事会、绩效评价与 激励约束机制、利益相关者和信息披露与透明度等关系处理上，均严格按照中国证监会和深 交所的相关规定执行，运作规范。 报告期内，公司继续按照《上市公司治理准则》的要求，进一步完善治理制度体系，提 高规范运作意识和治理水平，以内控制度体系建设为突破口，内部控制规范为基础，夯实管 理和运营，推动公司治理水平的不断提高。 1、关于股东与股东大会。公司严格按照中国证监会《上市公司股东大会规则》、《公司 章程》和《股东大会议事规则》等的规定和要求，召集、召开股东大会，能够确保全体股东 特别是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权力。 2、关于公司与控股股东。公司拥有独立的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、 机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。公司控股股东能 严格规范自己的行为，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。 3、关于董事与董事会。公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事；公司目前 有独立董事四名，接近全体董事的二分之一，董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公 司章程》的要求。公司全体董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》等制度开 展工作，认真出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。同时， 公司董事会还下设了战略、薪酬与考核、审计、提名四个专门委员会，各专门委员会依据相 应的工作细则，分别承担公司重大工作事项讨论、决策及监督、评估的职能，提高公司董事 会运作效率。 4、关于监事与监事会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定产生监事， 监事会的人数及构成符合法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求， 认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和高级管理人员的履职 情况等进行有效监督并发表独立意见。 5、关于绩效评价和激励约束机制。公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和高 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 85 管人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的 规定。 6、关于相关利益者。公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公 司、员工等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、稳健、和谐发展。 7、关于信息披露与透明度。公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披露管理制度》 的规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，报告期内指定《证券时报》、《中国 证券报》、《香港商报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时和 完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。 8、投资者关系管理。公司修订和完善了《投资者关系管理制度》、《接待和推广工作制 度》，继续加强投资者关系管理工作，公司通过深圳证券交易所投资者关系互动平台与投资 者交流；认真做好投资者来电的接听、答复以及传真、电子信箱的接收和回复；审慎对待媒 体的报道，规范接待机构对公司的咨询事项；积极参与公司官网等与投资者的网上交流互动 活动，拓宽投资者沟通渠道，保证投资者对公司的了解。 （二）公司报告期内建立的各项公司治理制度 报告期初截至本报告披露日，公司建立或修订完善的各项公司治理制度情况如下表： 序号 制度名称 最新披露时间 披露媒体 1 公司章程（修订） 2013年2月 巨潮资讯网 2 股东大会议事规则（修订） 2012年6月 巨潮资讯网 3 董事会议事规则（修订） 2013年2月 巨潮资讯网 4 投资者关系管理制度（修订） 2012年10月 巨潮资讯网 5 接待和推广工作制度（修订） 2012年10月 巨潮资讯网 6 董事、监事和高级管理人员培训管理制度 2012年3月 巨潮资讯网 7 总裁议事规则 2012年3月 巨潮资讯网 8 公司年度业绩激励基金实施方案 2012年8月 巨潮资讯网 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会各项规章制度，确保其行使决策权、执行权 和监督权。报告期内，根据监管机构的相关法律法规，公司修订和完善了《公司章程》、《投 资者关系管理制度》、《接待和推广工作制度》等相关制度，并经股东大会、董事会决议通 过，同时组织公司相关单位、人员进行学习，根据相关制度切实地予以实施，完善了公司的 治理结构，切实保护了全体股东特别是中小股东及利益相关者的利益，促进了公司的规范运 作。目前，公司已建立一套完整的涵盖生产经营、财务管理、内部审计、信息披露等方面的 内部控制制度，构成了公司的内部控制制度体系，提高了公司规范运作水平。截至报告期末， 公司治理结构基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件、以及公司现行各 项制度的要求。 （三）公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 86 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 1、公司治理专项活动开展情况 报告期内，公司根据中国证监会《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制规范体系 监管工作的通知》(上市部函〔2012〕86 号)、安徽证监局《关于做好辖区上市公司内部控制 规范实施有关工作的通知》（皖证监函字〔2012〕52 号）和深交所《上市公司内部控制指引》 等通知要求，董事会制定了《公司内部控制规范实施工作方案》（详细内容公司于 2012 年 3 月 31 日披露于巨潮资讯网（），在公司董事会的领导下，结合自身所处 的经济环境、管理层对公司的管理运作方式和公司的生产经营特点等多方面，认真计划、精 心组织，有序开展并实施了公司内部控制规范活动。通过以完善内部控制为重点的公司治理 专项治理活动，公司建立健全了内部控制制度，强化对内控制度执行的监督检查，有效防范 经营决策及管理风险，确保了公司稳健经营，促进了公司持续健康发展。 2、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 为了规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原 则，公司现已制定《信息披露管理制度（2007 年 7 月）》、《内幕信息知情人登记制度（2009 年 9 月）》、《内幕信息保密制度（2011 年 3 月）》及《外部信息报送和使用管理制度（2009 年 9 月）》等，前述制度均已在巨潮资讯网上发布。 报告期内，公司认真做好内幕信息知情人的登记、报备工作；组织董事、监事、高级管 理人员以及可接触内幕信息的相关岗位员工进行了学习，提高相关人员的合规、保密意识， 并将相关文件转发控股股东等外部机构，规范对外报送信息及外部信息使用人使用本公司信 息的行为。 报告期内，公司未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的事项，不存在内幕信息对 外泄露的情况，不存在内幕信息知情人利用内幕信息进行内幕交易或者建议他人利用内幕信 息进行交易，给公司造成严重影响或损失的情况。也未有受到监管部门的查处和要求整改的 情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 （一）本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日 期 披露索 引 2011 年年度 股东大会 2012 年 6 月 26 日 1、2011 年度董事会工作报告 2、2011 年度监事会工作报告 3、2011 年年度报告及年度报告摘要 4、2011 年年度财务决算报告 2011 年年 度股东大 会审议通 过了全部 2012 年 6 月 27 日 巨潮资 讯网 （www.c ninfo.c 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 87 5、关于公司 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本的预 案 6、关于续聘 2012 年度财务审计机构及支付报酬的议案 7、关于预计 2012 年日常关联交易的议案： 7.1、关于与四川长虹电器股份有限公司及其子公司（不包括 华意压缩机股份有限公司）的日常关联交易 7.2、关于与华意压缩机股份有限公司及其子公司的日常关联 交易 8、关于确定 2012 年度公司对下属全资或控股子公司提供信 用担保额度的议案 9、关于计提坏账准备的议案 10、关于提取员工退养福利的议案 11、关于对美菱冰箱品质服务费进行预计的议案 12、关于计提固定资产减值准备的议案 13、关于固定资产报废处置的议案 14、关于提取存货跌价准备的议案 15、关于修改《公司章程》部分条款的议案（注 1） 16、关于聘请公司内部控制审计机构的议案 17、关于修改《公司章程》部分条款的议案（注 2） 18、关于修改《公司股东大会议事规则》部分条款的议案 议案，并 形成了 2011 年年 度股东大 会决议 ）， 2011 年 年度股 东大会 决议公 告 （2012- 026） 注 1：上述第 15 项议案系经公司第七届董事会第十次会议决议通过，并提交本次股东大会审议。 注 2：上述第 17 项议案系经公司第七届董事会第十四次会议决议通过，并提交本次股东大会审议。 （二）本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 第一次临时 股东大会 2012 年 6 月 12 日 1、关于运用部分闲置 募集资金暂时补充流 动资金的议案 2012 年第一次临时股 东大会审议通过了全 部议案，并形成 2012 年第一次临时股东大 会决议 2012 年 6 月 13 日 巨潮资讯网 （info.c ），2012 年 第一次临时股东 大会决议公告 （2012-025） 2012 年第二次临 时股东大会 2012 年 8 月 28 日 1、合肥美菱股份有限 公司年度业绩激励基 金实施方案 2012 年第二次临时股 东大会审议通过了全 部议案，并形成 2012 年第二次临时股东大 会决议 2012 年 8 月 29 日 巨潮资讯网 （info.c ），2012 年 第二次临时股东 大会决议公告 （2012-035） 2012 年第三次临 时股东大会 2012 年 12 月 11 日 1、关于运用部分闲置 募集资金暂时补充流 动资金的议案 2012 年第三次临时股 东大会审议通过了全 部议案，并形成 2012 2012 年 12 月 12 日 巨潮资讯网 （info.c ），2012 年 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 88 2、关于修改《公司章 程》部分条款的议案 3、关于调整公司股东 监事的议案 年第三次临时股东大 会决议 第三次临时股东 大会决议公告 （2012-050） 三、报告期内独立董事履行职责的情况 （一）独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 王兴忠 13 1 12 0 0 否 宋宝增 13 1 12 0 0 否 刘有鹏 13 1 12 0 0 否 张世弟 13 0 13 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 王兴忠：1 次；宋宝增：1 次；刘有鹏：3 次；张世弟：0 次。 连续两次未亲自出席董事会的说明： 独立董事没有连续两次未亲自出席董事会的情况。 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √是 □ 否 报告期内，公司独立董事王兴忠先生、宋宝增先生、刘有鹏先生、张世弟先生，严格按 照《公司法》、《证券法》、中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、 深交所《股票上市规则》、《公司章程》、《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》 及有关法律、法规、规章等规定，忠实履行独立董事职责，谨慎、认真、勤勉地行使了独立 董事的权利，不受公司大股东、实际控制人或者其他与公司存在利害关系的单位与个人的影 响，积极出席公司股东大会和董事会，对相关事项发表了独立意见，并对公司的生产经营和 业务发展提出合理的建议，充分发挥了独立董事作用，维护公司股东尤其是中小股东的合法 权益。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 89 同时，独立董事利用参加董事会的机会及其他时间对公司的经营情况进行了解，听取公 司管理层对于经营状况和规范运作方面的汇报。对于需经董事会决策的重大事项，如业务发 展情况、关联交易、财务运作情况、风险控制方面，详尽听取有关汇报，在董事会上发表意 见，有力地促进了董事会决策的科学性和客观性。 此外，独立董事积极参与监管机构举办的针对董监高的培训活动，学习相关法律法规和 规章制度，加深对相关法规尤其是涉及到规范公司法人治理结构和社会公众股股东权益保护 等相关法规的认识和理解，以切实加强和提高对公司和投资者利益的保护能力，形成自觉保 护社会公众股东权益的思想意识。 在 2012 年度报告编制和披露过程中，独立董事王兴忠先生、宋宝增先生、刘有鹏先生、 张世弟先生积极履行职责，充分发挥其在公司年报工作中的独立作用，认真听取了公司管理 层关于本年度的生产经营情况和重大事项的进展情况的报告并进行了必要的实地考察，在审 计过程中与年审注册会计师直接见面沟通审计的相关情况，切实履行独立董事勤勉职责。 报告期内，公司独立董事在董事会上发表意见，公司采纳了独立董事提出的有关建议， 具体发表意见情况如下： 发表时间 发表意见事项 发表意 见类型 披露索引 2012 年 3 月 9 日 独立董事关于公司聘任副总裁的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 3 月 20 日 独立董事关于第七届董事会第十次会议相 关事项的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 3 月 9 日 独立董事关于预计 2012 年日常关联交易的 事前认可意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 3 月 20 日 独立董事关于预计 2012 年日常关联交易的 独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 3 月 20 日 独立董事关于 2012 年度对下属全资或控股 子公司提供担保的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 5 月 25 日 独立董事关于运用部分闲置募集资金暂时 补充流动资金的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 6 月 1 日 独立董事关于聘请公司内部控制审计机构 的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 8 月 9 日 独立董事关于公司年度业绩激励基金实施 方案的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 8 月 15 日 独立董事关于控股股东及其他关联方占用 公司资金、公司对外担保情况的专项说明及 独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 10 月 29 日 独立董事关于公司总裁辞职及聘任公司总 裁的独立意见 同意 巨潮资讯网（） 2012 年 11 月 23 日 独立董事关于运用部分闲置募集资金暂时 同意 巨潮资讯网（） 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 90 补充流动资金的独立意见 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 （一）董事会下设战略委员会履行职责情况 公司董事会下设战略委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法 律、法规的要求及中国证监会和深圳证券交易所的有关要求，严格按照《公司章程》、《董事 会战略委员会工作规则》等，切实履行职责。2012 年，战略委员会严格履行职责，为公司战 略发展、对外投资等事项进行研究并提出建议，进行了积极指导。其中，2012 年 3 月 9 日， 战略委员会召开第七届董事会战略委员会第一次会议，会议审议通过了《公司战略——重塑 美菱文化、实施“双三”战略，实现“美菱梦”》，各位委员建议公司确定“美菱梦”的战略 指引，在董事会的正确领导下，使美菱要成为一个有梦想、受人尊重、与员工共同发展的企 业。美菱要倡导“机会均等、自由竞争”的企业文化，提倡艰苦奋斗的实干精神，致力于提 升大众生活品质，力争成为中国领先、世界一流的家用电器企业，实现“美菱梦”。包括重塑 企业文化，建立“诚信、智慧、勇气”的核心价值理念，实施“双三”战略。2013 年 3 月 12 日，战略委员会召开第七届董事会战略委员会第二次会议会议审议通过了《关于公司中长期 战略规划及 2013 年经营思路》，各位委员对公司所处的宏观环境形势进行了分析并结合上一 年度工作整体回顾，并对公司经营层提出的公司中长期战略规划以及 2013 年度经营思路、经 营计划等进行了深入研究和指导，进一步明确了公司中长期发展战略目标。 （二）董事会下设审计委员会履行职责情况 公司董事会下设审计委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法 律、法规的要求及中国证监会和深圳证券交易所的有关要求，严格遵守《公司章程》、《董事 会审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规程》等，在 2012 年度的审计工作中积极地 履行了监督、核查的职能，维护审计的独立性，具体情况如下： 1、2013 年 1 月 21 日，审计委员会召开第七届董事会审计委员会第四次会议，会议审议 通过了《公司 2012 年度财务会计报表及内部控制审计时间安排》以及《公司 2012 年度未经 审计财务会计报表》，认为该未经审计的财务会计报表基本客观反映了公司 2012 年度的财务 状况和经营成果。 2、2013 年 3 月 12 日，信永中和会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会召开了 第七届董事会审计委员会第五次会议，审阅了公司 2012 年度财务报表的审计初稿，提出审阅 具体意见，审计委员会与负责公司审计的注册会计师进行了充分的沟通，负责公司年审的注 册会计师将审计过程中的相关事项及应进行调整的事项向审计委员会作了汇报，需要调整事 项公司已按年审注册会计师的审计调整意见作了调整。根据年审注册会计师的审计情况及公 司管理层向审计委员会汇报的本年度生产经营情况、财务成果，审计委员会审阅了公司 2012 年度财务会计报表审计初稿，认为经信永中和会计师事务所注册会计师初步审定的 2012 年年 度财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的经营情况，认可信永中和会计师事务所对 公司财务会计报表出具的初步审计意见。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 91 3、2013 年 3 月 20 日，审计委员会召开了第七届董事会审计委员会第六次会议，对公司 经审计的 2012 年度财务会计报告予以审议，并形成决议：认为经审计的 2012 年度财务会计 报告真实、准确、客观、完整地反映了公司的经营状况和财务成果，认可信永中和会计师事 务所对公司财务会计报表出具的审计意见，同意将信永中和会计师事务所审定的公司 2012 年 度财务会计报告及审计报告提交公司董事会审议；审计委员会认为公司聘请的信永中和会计 师事务所在 2012 年为公司提供的审计服务工作中，能够按照中国注册会计师独立审计准则实 施审计工作，遵循了独立、客观、公正的执业准则，顺利完成了公司的审计工作。 同时经审计委员会审议，建议续聘信永中和会计师事务所为公司 2013 年财务报表审查、 验证并出具书面意见的会计师事务所，聘期一年。 （三）董事会下设提名委员会履行职责情况 公司董事会下设提名委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法 律、法规的要求及中国证监会和深圳证券交易所的有关要求，严格按照《公司章程》、《董事 会提名委员会工作规则》等，切实履行职责。2012 年年度内提名委员会对须提请董事会审议 提名的聘任的高级管理人员进行审查并提出建议。 1、2012 年 3 月 7 日，根据总裁提名，董事会提名委员会召开会议审查了公司董事会拟 聘任的公司高级管理人员人选，认为公司董事会拟聘任的副总裁邓孝辉先生的选任职资格符 合《公司法》、《公司章程》及中国证监会有关规定，未存在被中国证监会确定为市场禁入者 或禁入尚未解除的情形，本次拟聘任高级管理人员的教育背景、任职经历、专业能力和职业 素养符合拟担任职务的任职要求。同意将公司高级管理人员的聘任事项提交董事会审议。 2、由于本公司原总裁王勇先生因工作调动原因辞去其担任的公司总裁职务，根据董事长 提名，2012 年 10 月 27 日，董事会提名委员会召开会议审议通过了《关于公司拟聘任总裁的 资格审查意见》，认为公司总裁候选人李伟先生的任职资格符合《公司法》、《公司章程》及中 国证监会有关规定，未存在被中国证监会确定为市场禁入者或禁入尚未解除的情形，本次拟 聘任总裁的教育背景、任职经历、专业能力和职业素养符合拟担任职务的任职要求。同意提 名李伟先生为公司总裁候选人，并提请董事会审议。 （四）董事会下设薪酬与考核委员会履行职责情况 公司董事会下设薪酬与考核委员会依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等 相关法律、法规的要求及中国证监会和深圳证券交易所的有关要求，严格按照《公司章程》、 《董事会薪酬与考核委员会实施细则》等，切实履行职责，薪酬与考核委员会对公司年度报 告中董事、监事和高管人员所披露薪酬事项进行了审核。报告期内，根据公司经营业绩情况 和宏观经济发展要求，认真研究了公司经营层的奖励、考核办法和薪酬体系。 1、2012 年 8 月 6 日，第七届董事会薪酬与考核委员会第二次会议召开，会议审议通过 了《合肥美菱股份有限公司年度业绩激励基金实施方案》，委员会认为该方案能够进一步完善 公司法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，完善公司股东与经营管理层之间的 利益共享、风险共担机制；实现人力资本参与分配，健全和完善公司薪酬分配体系；吸引、 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 92 激励和稳定公司经营管理骨干、核心技术（业务）人才；使各方共同关注公司的长远发展， 减少短期行为，以适应公司发展战略、增强公司竞争实力、促进公司持续健康发展。建议将 该方案提交董事会审议。 2、2013 年 3 月 18 日，第七届董事会薪酬与考核委员会第三次会议召开，会议审议通过 了《2012 年度公司董事及高级管理人员的薪酬考核与支付情况》，委员会考核并审查了 2012 年度公司董事及高级管理人员的薪酬及其支付情况，认为公司独立董事领取的津贴按股东大 会批准的津贴标准予以支付；公司高级管理人员在公司领取的报酬严格按照公司薪酬考核制 度兑现，公司所披露的报酬信息真实、准确、完整，符合中国证监会《公开发行证券的公司 信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2012 年修订）》的要求。 公司董事会根据公司高级管理人员的薪酬考核情况，并结合薪酬与考核委员会的意见， 审议通过了公司年度报告中关于董事及高管人员的薪酬支付事项。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 公司与控股股东四川长虹在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到了完全分开，各 自独立核算、独立承担责任与风险，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司具有独立、完整的业务及自主经营能力，公司设有专门的采购、生产、 技术、销售、经营管理、人力资源等部门，自主经营管理公司业务，公司生产经营人员独立 于控股股东及其下属企业。 2、人员方面：公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书 等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以 外的任何职务和领取报酬。 3、资产方面：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥 有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立 的采购和销售系统。 4、机构方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事会、监事会和内部 组织能够独立动作，不存在控股股东干预公司经营决策的行为。 5、财务方面：公司设有独立的财务管理部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，独立在银行开户独立申报纳税。 七、同业竞争情况 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 93 目前，本公司与控股股东四川长虹及其控制企业不存在同业竞争情形。同时，为避免同 业竞争，公司 2010 年非公开 A 股股票时，根据相关规定，控股股东四川长虹出具了《关于减 少和避免与合肥美菱股份有限公司同业竞争的承诺函》，承诺具体内容详见第五节“重大事项” 第八项中“（一）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项”中的情 况。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司制订了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，薪酬与考核委员会根据高级管理人员 管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定 2012 年度公 司高管薪酬与绩效管理方案；方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系， 奖励和惩罚的主要方案和制度等；审查公司高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩 效考评。 薪酬与考核委员会对高级管理人员考评程序：公司高级管理人员向董事会薪酬与考核委 员会作述职和自我评价；薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对高级管理人员进行绩 效评价；根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出高级管理人员的报酬数额和绩效考核方 式，表决通过后，报公司董事会审议通过后实施。 报告期内，为进一步完善公司法人治理结构，促进公司建立、健全激励约束机制，完善 公司股东与经营管理层之间的利益共享、风险共担机制；实现人力资本参与分配，健全和完 善公司薪酬分配体系；吸引、激励和稳定公司经营管理骨干、核心技术（业务）人才；使各 方共同关注公司的长远发展，减少短期行为，以适应公司发展战略、增强公司竞争力、促进 公司持续健康发展，公司建立了中长期激励约束制度即《公司年度业绩激励基金实施方案》。 2012 年 8 月 9 日、8 月 28 日，公司第七届董事会第十六次会议及 2012 年第二次临时股东大 会审议通过《合肥美菱股份有限公司年度业绩激励基金实施方案》。详细内容公司已于 2012 年 8 月 10 日和 8 月 29 日在指定信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《香港商报》及 巨潮资讯网（）上以公告形式（2012-028 号、2012-035 号等）进行了披 露。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 94 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 根据国家财政部、证监会、审计署、银监会和保监会五部委联合颁布的《企业内部控制 基本规范》（财会[2008]7 号）、中国证监会《关于做好 2012 年上市公司建立健全内部控制 规范体系监管工作的通知》(上市部函〔2012〕86 号)、安徽证监局《关于做好辖区上市公司 内部控制规范实施有关工作的通知》（皖证监函字〔2012〕52 号）和深圳证券交易所《上市 公司内部控制指引》等规定文件要求，公司始终重视并切实推进内部控制建立健全的相关工 作，并结合自身所处的经济环境、管理层对公司的管理运作方式和公司的生产经营特点等多 方面，在 2012 年度认真计划、组织并实施了公司内部控制规范工作。 （一）公司内部控制制度的建立和健全情况 报告期内，公司根据相关法律法规、《公司章程》以及公司已制定的《合肥美菱股份有 限公司内部控制基本制度》及其配套的《合肥美菱股份有限公司内部控制应用指引》、《合 肥美菱股份有限公司内部控制评价指引》等制度文件，由公司内控规范推进工作组结合公司 内部环境和各项业务流程实际情况，在外部内控咨询机构的协助下，制定完善了《合肥美菱 股份有限公司内部控制手册》，进一步健全了公司的内部控制制度，保证了公司各项业务活 动的正常进行。 在经营决策和经营管理方面，公司已制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总裁议事规则》、《独立董事制度》、《年报信息披露重大差错责 任追究制度》、《内部控制制度》、《关联交易管理制度》、《重大资金往来的控制制度》、 《关联交易管理制度》、《关联方交易操作管理规范》、《对外担保管理制度》、《美菱内 部控制体系工作规范》、《安全生产一般管理规定》、《合同管理制度》及实施细则、《供 方管理总则》、《物资采购管理程序》、《薪酬管理制度》、《员工绩效管理办法》等相关 制度，通过建立和完善符合现代管理要求的法人治理结构及内部组织机构，形成科学的决策 机制、执行机制和监督机制，保证公司管理目标的实现。 在财务管理方面，公司按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》、《内部会计 控制规范—基本规范》等法律法规的要求，制订了《财务报告编制管理办法》、《募集资金 账户管理制度》、《资产有效性管控制度》、《坏账核销管理办法》、《会计科目管控细则》、 《货币资金管理制度》、《费用报销实施细则》、《固定资产管理制度》等各项会计及财务 管理制度，明确了会计凭证、会计账簿和会计报告的处理程序，对规范公司会计核算、加强 会计监督、保障财务会计数据准确，防止错弊和堵塞漏洞提供了有力保证。通过规范公司会 计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量。 在信息披露方面，公司严格执行《信息披露管理制度》、《重大事项内部报告制度》、 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 95 《外部信息报送和使用管理制度》等相关制度规定，并于 2012 年 10 月对《投资者关系管理 制度》和《接待和推广工作制度》进行了全面修订与完善，进一步规范公司投资者关系管理 及信息披露的各种程序，提高信息披露的质量，增强公司的透明度。 在防控内幕交易方面，公司按照证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制 度的规定》及深交所《信息披露业务备忘录第 34 号内幕信息知情人员登记管理事项》的相关 要求，制定了《内幕信息知情人登记制度》、《内幕信息保密制度》等相关制度，形成了防 范内幕交易的制度性约束，在定期报告、重大事项等内幕信息进展过程中严格执行相关制度 的保密要求，对内幕信息知情人进行登记管理，严格保密内幕信息。报告期内，未发现相关 人员利用内幕信息从事内幕交易的事项。 在内部控制检查监督部门或机构的设置方面，公司在 2012 年的内控体系建设与内控检查 工作中，公司立足于现状，将内控检查工作依托于已有的工作检查方式，创立了“自我检查、 内控全面检查组复查、外部咨询机构检查、审计内控自我评价检查、各专项检查相结合”的 内控检查体系。 此外，公司内部审计监督部门审计部具体负责对公司生产经营等活动进行审计监督，对 经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，对公司内部管理体系以及内部控制制度 的执行情况进行监督检查，对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，及时向公司决策层及经 营层报告并牵头编写公司内部控制自我评价报告。 目前，公司已经建立了相对完善的内控检查体系。全方位、多层级的检查方式使内控检 查工作更加全面，发现的问题更加深入，为内控体系建设工作的深入与提高提供了有利的保 障。 截止报告期末，公司内部控制制度已基本符合中国证监会、深交所的相关要求。 （二）内部控制规范实施工作方案各阶段计划的落实情况 为保证公司内控建设工作有序开展，2012 年 3 月 30 日，公司第七届董事会第十一次会 议审议通过了《内部控制规范实施工作方案》，2012 年公司内部控制建设工作共分为七个阶 段，各阶段计划的落实情况如下： 1、确定公司 2012 年内部控制规范实施工作方案 公司内控规范推进工作组牵头制定了《合肥美菱股份有限公司内部控制规范实施工作方 案》，包含内控建设、内控评价、内控审计等工作计划，经第七届董事会第十一次会议审议 批准后，上报监管部门并对外披露。 2、全面检查阶段（一） 内控全面检查组在 2012 年 2 月至 6 月期间，完成对公司经营管理部、财务管理部、审计 部、行政人事部、建设项目部、研究院、技术中心等十个平台部门，以及国内营销事业部和 海外营销事业部的内控规范检查工作，主要形成了内控检查工作底稿并报批下发了内控检查 整改通知书，严格督促整改。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 96 3、审查验收阶段（一） 公司内控规范推进工作组对全面检查阶段一的工作情况进行总结，形成了《公司 2012 年 上半年度内部控制规范实施进展情况报告》。 4、学习总结阶段 针对 2012 年上半年内部控制检查情况，公司内控规范推进工作组就内控重要环节及财务 报表控制的相关方面，组织专人对相关部门人员进行了两次内部控制知识讲解培训，同时下 发了相关学习材料，使各部门人员明确自身在内部控制基本规范方面的应承担的责任和义务， 并在实际工作中给予指导和协助，顺利开展内控工作。在公司范围内掀起学内控、找差距、 提升基础管理的良好氛围。 5、全面检查阶段（二） 公司聘请了北京慧点科技股份有限公司作内控控制咨询服务，通过借助外部内控咨询机 构的专业知识和经验，进一步完善公司内控建设体系，并组织召开了内部控制咨询项目大会 启动。公司内控规范推进工作组在内控咨询机构的协助下，完成对公司总部（包括两个生产 型事业部）和部分子公司的内部环境和各项业务流程的全面梳理，同时对前期自查整改情况 及内控建立健全和有效实施、风险评估情况等进行跟踪检查，形成了公司层面的控制矩阵和 业务层面的流程及控制矩阵，并完成了内部控制穿行测试，报批下发了《公司内部控制咨询 建设项目穿行测试整改通知书》，经领导组审议批准后发相关单位持续整改。期间，发布了 9 期内控咨询建设项目周报，通报内控建设工作情况。 6、审查验收阶段（二） 公司内控规范推进工作组对公司 2012 年度内控建设实施情况进行总结报告；同时，启动 对公司 2012 年内部控制的建立健全、有效运行、组织实施等情况的整体自我评价的相关工作； 另外，公司已聘请内部控制审计会计师事务所制定时间计划，启动了 2012 年内部控制的审计 工作。 7、持续督察提升阶段 此阶段内控规范推进工作组将持续对内控建设阶段进行跟踪监督。通过内控的全面检查， 验证公司自我评估工作的真实性及内控整改工作的效果，根据公司需要及时开展测试检查工 作，不断完善，持续改进。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控 制进行监督；经营管理层负责组织实施公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 97 信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现可持续发展。由于内部控制存在固有局 限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《证券法》、《会计法》、中国证券监督管理委员会公告〔2011〕41 号、《公开发 行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号——年度报告的内容与格式（2012 年修订）》、 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则》、《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 15 号-财务报告的一般规定》（2010 年修订）、《深圳证券交易所股票上市规则》以及 深圳证券交易所《关于做好上市公司 2012 年年度报告工作的通知》等有关规定，结合公司实 际情况，严格按照公司批准的《董事会下属审计委员会年报工作规程》、《独立董事年报工 作制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》等进行年报相关工作，有效地提高了公 司的规范运作水平，增强了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高了年报信息 披露的质量和透明度，加大了对年报信息披露责任人的问责力度。报告期审计委员会成员认 真履职并书面出具相关说明，独立董事切实履行了勤勉尽责义务，了解公司生产经营情况， 与管理层沟通进行实地考察，密切关注公司年报编制过程中的信息保密情况，严防泄露内幕 信息、进行内幕交易等违规违法行为的发生，并对年报中的担保事项、关联交易和重大事项 发表了独立意见。 公司年度财务报告内部控制制度运行良好，公司负责人、主管会计工作负责人及会计机 构负责人对财务报告的真实、准确、完整负责，全体董事、监事和高级管理人员对公司年度 报告的真实性、准确性和完整性承担责任。公司在贯彻执行《企业会计准则》和国家其他规 定前提下，制定了财务管理制度等一系列具体规定，并在实际工作中给予了有效实施与执行， 从制度上完善和加强了会计核算、财务管理的职能和权限。公司对会计岗位的设置分工明确， 相互分离、相互制约和监督，实行岗位责任制。财务相关制度明确规定财务报表编制人为总 账会计，稽核会计对会计凭证、账簿等会计信息资料执行复核监督作用。公司执行的会计政 策和会计估计经批准不得随意变更。财务核算采用专业财务软件，核算流程严密，勾稽准确， 财务报告的编制流程科学完善，对数据做到了控制关键、高效收集、分析处理，运行良好。 上一报告期的公司财务报告没有发现重大遗漏，本报告期亦未发现财务报告内部控制存在重 大缺陷。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司 内部控制的目标，不存在重大缺陷和重要缺陷。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日 之间未发生对评价结论产生实质性影响的内部控制的重大变化。 内部控制自我评价报告全文 披露日期 2013 年 3 月 22 日 内部控制自我评价报告全文 披露索引 巨潮资讯网（）——《合肥美菱股份有限公司 2012 年度 内部控制自我评价报告》 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 98 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，合肥美菱公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重 大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文披露 日期 2013 年 3 月 22 日 内部控制审计报告全文披露 索引 巨潮资讯网（）——《信永中和会计师事务所合肥美菱 股份有限公司 2012 年度内部控制审计报告》 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为提高公司的规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高 年报信息披露的质量和透明度，加大对年报信息披露责任人的问责力度，根据中国证监会《关 于做好上市公司 2009 年年度报告及相关工作的公告》（证监会公告[2009]34 号）等法律、法 规、规范性文件及《公司章程》、《公司信息披露管理制度》的有关规定等，公司董事会于 2010 年制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。该制度明确了年报信息披露重大差错的 责任认定及追究，并规定一旦发生重大会计差错、遗漏等情况，将按照该制度规定对责任人 进行严肃处理。 报告期内，公司严格按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》对年报信息披露工作 中有关人员的工作进行管理。公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充、业绩预告 修正等情况，亦没有发生在年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务 或其他个人原因，对公司造成重大经济损失或受到监管机构处罚的情况。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 99 第十节 财务报告 审计报告： 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2013 年 03 月 21 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所有限责任公司 审计报告文号 XYZH/2012CDA4050-1 审 计 报 告 正 文 XYZH/2012CDA4050-1 合肥美菱股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的合肥美菱股份有限公司（以下简称合肥美菱公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是合肥美菱公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 100 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，合肥美菱公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了合 肥美菱公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现 金流量。 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贺军 中国注册会计师：范大洋 中国 北京 二〇一三年三月二十一日 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 101 1、合并资产负债表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,701,307,578.13 1,401,674,679.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,738,725,417.01 1,523,729,827.01 应收账款 753,762,080.84 571,218,022.80 预付款项 49,414,835.51 237,494,745.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 31,288,336.44 41,508,227.47 买入返售金融资产 存货 1,503,307,251.66 1,860,605,286.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 5,777,805,499.59 5,636,230,788.68 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 35,150,428.02 36,910,458.62 投资性房地产 16,509,959.84 17,318,541.96 固定资产 1,243,889,950.81 935,910,604.45 在建工程 70,705,114.33 204,053,321.44 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 628,269,816.49 648,660,218.36 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 102 开发支出 31,746,326.41 25,167,492.74 商誉 5,529,842.09 5,529,842.09 长期待摊费用 递延所得税资产 76,533,494.89 92,782,352.57 其他非流动资产 非流动资产合计 2,108,334,932.88 1,966,332,832.23 资产总计 7,886,140,432.47 7,602,563,620.91 流动负债： 短期借款 45,456,805.14 144,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,268,157,043.71 1,191,929,934.59 应付账款 1,462,293,958.34 1,598,851,420.62 预收款项 459,974,402.43 703,404,091.67 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 137,325,501.89 109,562,805.25 应交税费 111,106,673.16 73,939,903.98 应付利息 应付股利 1,551,602.30 1,524,379.01 其他应付款 826,111,040.95 518,444,925.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 7,777,304.72 2,452,094.16 其他流动负债 流动负债合计 4,319,754,332.64 4,344,109,554.31 非流动负债： 长期借款 131,114,600.00 12,705,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 0.00 18,494,978.80 预计负债 361,156,281.38 315,699,502.43 递延所得税负债 其他非流动负债 92,645,296.80 57,318,443.08 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 103 非流动负债合计 584,916,178.18 404,218,424.31 负债合计 4,904,670,510.82 4,748,327,978.62 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 763,739,205.00 636,449,338.00 资本公积 1,482,582,391.41 1,609,999,547.27 减：库存股 专项储备 盈余公积 325,000,757.16 299,625,924.94 一般风险准备 未分配利润 385,744,261.05 250,743,672.24 外币报表折算差额 -1,278,962.31 -501,107.01 归属于母公司所有者权益合计 2,955,787,652.31 2,796,317,375.44 少数股东权益 25,682,269.34 57,918,266.85 所有者权益（或股东权益）合计 2,981,469,921.65 2,854,235,642.29 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 7,886,140,432.47 7,602,563,620.91 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 2、母公司资产负债表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,235,992,818.90 1,045,235,918.61 交易性金融资产 应收票据 1,498,979,952.77 1,338,813,802.92 应收账款 958,731,705.08 402,230,488.74 预付款项 295,676,384.52 253,040,962.58 应收利息 应收股利 其他应收款 51,135,324.78 48,509,875.77 存货 555,767,921.46 990,284,586.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 4,596,284,107.51 4,078,115,635.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 104 长期应收款 长期股权投资 842,013,498.21 841,422,384.33 投资性房地产 13,227,570.00 13,701,458.68 固定资产 895,143,842.40 687,515,150.24 在建工程 78,373,941.23 191,737,347.16 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 480,873,122.36 501,028,725.80 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 69,870,668.72 69,532,232.71 其他非流动资产 非流动资产合计 2,379,502,642.92 2,304,937,298.92 资产总计 6,975,786,750.43 6,383,052,934.39 流动负债： 短期借款 13,073,840.00 120,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 1,055,969,152.25 858,879,727.69 应付账款 1,313,834,344.18 1,271,155,333.03 预收款项 199,639,453.81 277,848,104.26 应付职工薪酬 101,332,386.23 80,821,797.09 应交税费 45,611,775.99 81,559,342.02 应付利息 应付股利 1,303,652.76 1,524,379.01 其他应付款 544,916,287.47 400,789,644.51 一年内到期的非流动负债 5,793,954.08 2,452,094.16 其他流动负债 流动负债合计 3,281,474,846.77 3,095,030,421.77 非流动负债： 长期借款 131,114,600.00 12,705,500.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 361,156,281.38 315,699,502.43 递延所得税负债 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 105 其他非流动负债 77,879,788.72 57,254,843.08 非流动负债合计 570,150,670.10 385,659,845.51 负债合计 3,851,625,516.87 3,480,690,267.28 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 763,739,205.00 636,449,338.00 资本公积 1,497,898,194.51 1,625,315,350.37 减：库存股 专项储备 盈余公积 324,782,591.48 299,407,759.26 一般风险准备 未分配利润 537,741,242.57 341,190,219.48 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 3,124,161,233.56 2,902,362,667.11 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 6,975,786,750.43 6,383,052,934.39 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 3、合并利润表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 9,306,878,164.07 9,004,002,693.49 其中：营业收入 9,306,878,164.07 9,004,002,693.49 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 9,205,563,292.06 9,033,644,596.54 其中：营业成本 7,094,093,334.48 7,087,228,804.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备 金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 87,050,674.94 38,767,801.23 销售费用 1,712,681,740.60 1,616,593,250.10 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 106 管理费用 347,914,988.37 321,256,188.39 财务费用 -62,732,517.86 -55,150,305.62 资产减值损失 26,555,071.53 24,948,858.12 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） -248,688.69 2,549,693.09 其中：对联营企业和 合营企业的投资收益 -1,760,030.60 -39,974.73 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号 填列） 101,066,183.32 -27,092,209.96 加：营业外收入 137,438,552.99 150,394,697.60 减：营业外支出 6,249,367.98 10,961,203.07 其中：非流动资产处 置损失 5,833,086.24 9,366,262.04 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 232,255,368.33 112,341,284.57 减：所得税费用 71,077,967.71 23,304,406.64 五、净利润（净亏损以“－”号 填列） 161,177,400.62 89,036,877.93 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净 利润 192,197,887.93 106,614,733.84 少数股东损益 -31,020,487.31 -17,577,855.91 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.2517 0.1675 （二）稀释每股收益 0.2517 0.1675 七、其他综合收益 -1,278,962.31 -835,178.35 八、综合收益总额 159,898,438.31 88,201,699.58 归属于母公司所有者的综 合收益总额 191,420,032.63 106,113,626.83 归属于少数股东的综合收 益总额 -31,521,594.32 -17,911,927.25 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 107 4、母公司利润表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 6,598,014,030.05 7,164,172,955.77 减：营业成本 5,553,835,713.80 5,806,351,525.34 营业税金及附加 58,827,787.68 32,575,442.12 销售费用 627,364,735.31 966,256,432.60 管理费用 182,847,399.51 186,186,692.51 财务费用 -58,974,396.01 -50,851,303.22 资产减值损失 -25,933,449.53 2,451,068.70 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以 “－”号填列） 1,664,871.18 2,329,292.05 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 591,113.88 -20,072.83 二、营业利润（亏损以“－”号 填列） 261,711,110.47 223,532,389.77 加：营业外收入 26,436,687.54 25,127,196.23 减：营业外支出 5,884,987.95 9,338,385.35 其中：非流动资产处置 损失 5,797,690.97 9,334,601.40 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 282,262,810.06 239,321,200.65 减：所得税费用 28,514,487.85 39,038,886.35 四、净利润（净亏损以“－”号 填列） 253,748,322.21 200,282,314.30 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 0.3987 0.3776 （二）稀释每股收益 0.3987 0.3776 六、其他综合收益 七、综合收益总额 253,748,322.21 200,282,314.30 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 5、合并现金流量表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 108 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 6,514,492,770.33 5,621,486,072.76 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 81,644,098.76 111,740,428.34 收到其他与经营活动有关 的现金 345,098,032.48 158,971,676.57 经营活动现金流入小计 6,941,234,901.57 5,892,198,177.67 购买商品、接受劳务支付的 现金 4,696,306,934.44 4,667,455,840.13 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 774,213,389.02 675,737,110.62 支付的各项税费 476,654,031.46 386,182,708.59 支付其他与经营活动有关 的现金 574,496,459.38 578,001,226.98 经营活动现金流出小计 6,521,670,814.30 6,307,376,886.32 经营活动产生的现金流量净额 419,564,087.27 -415,178,708.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 109 取得投资收益所收到的现 金 1,205,149.23 3,681,177.60 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 10,645,594.64 81,572,051.03 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 31,975,515.42 36,819,468.00 投资活动现金流入小计 43,826,259.29 123,072,696.63 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 164,071,190.26 220,180,629.35 投资支付的现金 50,000.00 11,869,816.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 978,687.97 支付其他与投资活动有关 的现金 8,152,396.14 投资活动现金流出小计 172,273,586.40 233,029,133.32 投资活动产生的现金流量净额 -128,447,327.11 -109,956,436.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 66,310,752.40 其中：子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 459,518,054.94 302,961,241.63 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 筹资活动现金流入小计 459,518,054.94 369,271,994.03 偿还债务支付的现金 415,740,940.48 399,401,349.52 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 39,633,476.48 36,624,046.39 其中：子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 1,489,848.87 105,979.51 筹资活动现金流出小计 456,864,265.83 436,131,375.42 筹资活动产生的现金流量净额 2,653,789.11 -66,859,381.39 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 5,862,349.45 7,228,701.85 五、现金及现金等价物净增加额 299,632,898.72 -584,765,824.88 加：期初现金及现金等价物 余额 1,401,674,679.41 1,986,440,504.29 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 110 六、期末现金及现金等价物余额 1,701,307,578.13 1,401,674,679.41 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 6、母公司现金流量表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的 现金 4,503,095,108.67 3,926,617,533.56 收到的税费返还 31,047,716.93 38,538,683.86 收到其他与经营活动有关 的现金 131,370,510.54 11,846,475.28 经营活动现金流入小计 4,665,513,336.14 3,977,002,692.70 购买商品、接受劳务支付的 现金 3,382,241,165.13 3,179,752,334.86 支付给职工以及为职工支 付的现金 346,504,035.10 325,936,896.13 支付的各项税费 304,038,229.39 335,186,458.28 支付其他与经营活动有关 的现金 111,986,813.65 396,571,027.29 经营活动现金流出小计 4,144,770,243.27 4,237,446,716.56 经营活动产生的现金流量净额 520,743,092.87 -260,444,023.86 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现 金 1,073,757.30 3,681,177.60 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 903,833.60 1,674,627.90 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 228,686,012.74 29,507,565.24 投资活动现金流入小计 230,663,603.64 35,863,370.74 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 77,797,792.12 161,311,857.78 投资支付的现金 129,000,000.00 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 467,792,803.91 37,000,000.00 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 111 的现金 投资活动现金流出小计 545,590,596.03 327,311,857.78 投资活动产生的现金流量净额 -314,926,992.39 -291,448,487.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 279,630,167.18 270,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 37,061,856.90 59,000,000.00 筹资活动现金流入小计 316,692,024.08 329,000,000.00 偿还债务支付的现金 277,492,045.18 370,450,900.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 38,701,373.21 34,323,408.73 支付其他与筹资活动有关 的现金 20,223,011.37 132,451,830.12 筹资活动现金流出小计 336,416,429.76 537,226,138.85 筹资活动产生的现金流量净额 -19,724,405.68 -208,226,138.85 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 4,665,205.49 6,612,202.99 五、现金及现金等价物净增加额 190,756,900.29 -753,506,446.76 加：期初现金及现金等价物 余额 1,045,235,918.61 1,798,742,365.37 六、期末现金及现金等价物余额 1,235,992,818.90 1,045,235,918.61 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 112 7、合并所有者权益变动表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 636,449,338.00 1,609,999,547.27 299,625,924.94 250,743,672.24 -501,107.01 57,918,266.85 2,854,235,642.29 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 636,449,338.00 1,609,999,547.27 299,625,924.94 250,743,672.24 -501,107.01 57,918,266.85 2,854,235,642.29 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 127,289,867.00 -127,417,155.86 25,374,832.22 135,000,588.81 -777,855.30 -32,235,997.51 127,234,279.36 （一）净利润 192,197,887.93 -31,020,487.31 161,177,400.62 （二）其他综合收益 -777,855.30 -518,570.20 -1,296,425.50 上述（一）和（二）小计 192,197,887.93 -777,855.30 -31,539,057.51 159,880,975.12 （三）所有者投入和减少资 本 -127,288.86 -127,288.86 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -127,288.86 -127,288.86 （四）利润分配 25,374,832.22 -57,197,299.12 -696,940.00 -32,519,406.90 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 113 1．提取盈余公积 25,374,832.22 -25,374,832.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -31,822,466.90 -696,940.00 -32,519,406.90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 127,289,867.00 -127,289,867.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 127,289,867.00 -127,289,867.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 763,739,205.00 1,482,582,391.41 325,000,757.16 385,744,261.05 -1,278,962.31 25,682,269.34 2,981,469,921.65 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本（或股 本） 资本公积 减：库 存股 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 其他 一、上年年末余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 279,597,693.51 296,750,782.08 28,895,887.29 2,746,190,259.05 加：同一控制下企业合 并产生的追溯调整 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 114 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 530,374,449.00 1,610,571,447.17 279,597,693.51 296,750,782.08 28,895,887.29 2,746,190,259.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 106,074,889.00 -571,899.90 20,028,231.43 -46,007,109.84 -501,107.01 29,022,379.56 108,045,383.24 （一）净利润 106,614,733.84 -17,577,855.91 89,036,877.93 （二）其他综合收益 -501,107.01 -334,071.34 -835,178.35 上述（一）和（二）小计 106,614,733.84 -501,107.01 -17,911,927.25 88,201,699.58 （三）所有者投入和减少资 本 106,074,889.00 -571,899.90 46,934,306.81 152,437,295.91 1．所有者投入资本 106,074,889.00 46,934,306.81 153,009,195.81 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -571,899.90 -571,899.90 （四）利润分配 20,028,231.43 -152,621,843.68 -132,593,612.25 1．提取盈余公积 20,028,231.43 -20,028,231.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -132,593,612.25 -132,593,612.25 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 115 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 636,449,338.00 1,609,999,547.27 299,625,924.94 250,743,672.24 -501,107.01 57,918,266.85 2,854,235,642.29 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：合肥美菱股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 636,449,338.00 1,625,315,350.37 299,407,759.26 341,190,219.48 2,902,362,667.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 636,449,338.00 1,625,315,350.37 299,407,759.26 341,190,219.48 2,902,362,667.11 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 127,289,867.00 -127,417,155.86 25,374,832.22 196,551,023.09 221,798,566.45 （一）净利润 253,748,322.21 253,748,322.21 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 253,748,322.21 253,748,322.21 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 116 （三）所有者投入和减少资 本 -127,288.86 -127,288.86 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -127,288.86 -127,288.86 （四）利润分配 25,374,832.22 -57,197,299.12 -31,822,466.90 1．提取盈余公积 25,374,832.22 -25,374,832.22 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -31,822,466.90 -31,822,466.90 4．其他 （五）所有者权益内部结转 127,289,867.00 -127,289,867.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 127,289,867.00 -127,289,867.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 763,739,205.00 1,497,898,194.51 324,782,591.48 537,741,242.57 3,124,161,233.56 上年金额 单位：元 项目 上年金额 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 117 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 279,379,527.83 293,529,748.86 2,728,705,150.93 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 530,374,449.00 1,625,421,425.24 279,379,527.83 293,529,748.86 2,728,705,150.93 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 106,074,889.00 -106,074.87 20,028,231.43 47,660,470.62 173,657,516.18 （一）净利润 200,282,314.30 200,282,314.30 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 200,282,314.30 200,282,314.30 （三）所有者投入和减少资 本 106,074,889.00 -106,074.87 105,968,814.13 1．所有者投入资本 106,074,889.00 106,074,889.00 2．股份支付计入所有者权 益的金额 3．其他 -106,074.87 -106,074.87 （四）利润分配 20,028,231.43 -152,621,843.68 -132,593,612.25 1．提取盈余公积 20,028,231.43 -20,028,231.43 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -132,593,612.25 -132,593,612.25 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 118 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 636,449,338.00 1,625,315,350.37 299,407,759.26 341,190,219.48 2,902,362,667.11 法定代表人：刘体斌 主管会计工作负责人：余万春 会计机构负责人：唐斌 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 119 一、 公司的基本情况 (一) 历史沿革 合肥美菱股份有限公司（以下简称本公司或公司）是 1992 年 6 月 12 日经原安徽省体改委［皖 体改函字（1992）第 039 号］批准，由合肥美菱电冰箱总厂改制设立的股份有限公司。1993 年 8 月 30 日，经安徽省人民政府［皖政秘（1993）166 号］和中国证券监督管理委员会（以下简称中 国证监会）［证监发审字（1993）27 号］批准，首次向社会公开发行 3,000 万股 A 股股票，1993 年 10 月 18 日在深圳证券交易所上市交易。1996 年 8 月 13 日，经中国证监会［证委发（1996） 26 号］批准向境外投资者发行了 10,000 万股 B 股股票，1996 年 8 月 28 日在深圳证券交易所上 市流通。 经国务院国资委［国资产权（2007）253 号］《关于合肥美菱股份有限公司部分国有股权转让 有关问题的批复》同意，合肥美菱集团控股有限公司（以下简称原美菱集团）将所持有本公司 8,285.2683 万股国家股中的 3,785.2683 万股转让给四川长虹电子集团有限公司（以下简称长虹集 团），4,500 万股转让给四川长虹电器股份有限公司（以下简称四川长虹）。2007 年 8 月 15 日上述 股权转让办理了登记过户手续。 2007 年 8 月 27 日，经安徽省政府国资委［皖国资产权函（2007）309 号］《关于合肥美菱股 份有限公司股权分置改革有关问题的批复》同意，本公司实施了由非流通股股东向 A 股流通股股 东每 10 股支付 1.5 股对价，原美菱集团代部分非流通股股东先行垫付对价 336.0329 万股的股权 分置改革方案。 2008 年 5 月 29 日，合肥市国资委［合国资产权（2008）59 号］《关于无偿划转美菱集团所 持美菱电器股权的通知》决定将原美菱集团所持 3,435.9384 万股国家股（其中包含原美菱集团在 本公司股改中代其他非流通股东垫付的 336.0329 万股国有股）无偿划转至合肥兴泰控股集团有限 公司（以下简称兴泰控股公司）。2008 年 8 月 7 日，国务院国资委［国资产权（2007）752 号］《关 于合肥美菱股份有限公司部分国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复》同意上述划转。 2008 年 10 月 29 日，长虹集团与四川长虹签订《合肥美菱股份有限公司股份转让协议书》， 长虹集团向四川长虹协议转让其持有的本公司 3,207.8846 万股有限售条件流通 A 股股份（占总股 本的 7.76%）。2008 年 12 月 23 日，国务院国资委［国资产权（2008）1413 号］《关于合肥美菱股 份有限公司国有股东所持股份转让有关问题的批复》同意上述转让。 2010年12月24日，经本公司第六届董事会第三十二次会议及2010年第二次临时股东大会审议 通过，并经中国证监会［证监许可（2010）1715号］文核准，本公司以非公开发行股票的方式向 特定投资者发行11,673.15万股人民币普通股（A股），发行价格为10.28元/股，募集资金总额 119,999.9820万元，扣除发行费用2,204.55万元，募集资金净额117,795.4320万元，增加实收资本 （股本）人民币11,673.15万元，增加资本公积（股本溢价）106,110.60885万元。本次增资经信永 中和会计师事务所有限责任公司［XYZH/2010CDA6021］号验资报告验证。 2011年6月20日，本公司股东大会审议通过了2010年度利润分配方案，以2010年12月31日的 总股本530,374,449股为基数，向全体股东每10股送2股派发现金红利人民币0.5元（含税），利润分 配后公司总股本增加至636,449,338股。本次增资经安徽华审正大会计师事务所［皖华审正大会验 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 120 字（2011）第141号］验资报告验证。 2012 年 6 月 26 日，本公司股东大会审议通过了 2011 年度利润分配及资本公积金转增股本方 案，以 2011 年 12 月 31 日总股本 636,449,338 股为基数，实施资本公积金向全体股东每 10 股转 增 2 股派发现金红利人民币 0.5 元（含税）。本次资本公积转增股本方案实施后，公司总股本由 636,449,338 股增至 763,739,205 股，并经安徽安联信达会计师事务所有限公司［皖安联信达验字 （2012）第 093 号］验资报告验证。 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司总股本为 763,739,205 股，均为普通股。其中 A 股 600,875,205 股，占股份总额 78.68%，B 股 162,864,000 股，占股份总额 21.32%。具体股本结构如下： 股份类别 数量 比例 一、有限售条件股份 66,468,273 8.70% 1、国家持股 - - 2、国有法人持股 57,030,632 7.47% 3、其他内资持股 9,437,641 1.24% 其中：境内非国有法人持股 9,209,254 1.21% 境内自然人持股 228,387 0.03% 4、外资持股 - - 其中：境外法人持股 - - 境外自然人持股 - - 5、高管股份 - - 二、无限售条件股份 697,270,932 91.30% 1、人民币普通股 534,406,932 69.97% 2、境内上市的外资股 162,864,000 21.32% 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 三、股份总数 763,739,205 100.00% (二) 公司的业务性质和主要经营活动 本公司属于轻工制造业，目前主营电冰箱、冰柜及空调、洗衣机的生产与销售。本公司企业 法人营业执照注册号：340000400001278；住所：安徽省合肥市经济技术开发区莲花路 2163 号； 法定代表人：刘体斌；注册资本（实收资本）：76,373.9205 万人民币元；公司类型：股份有限公 司（台港澳与境内合资、上市）；经营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电 脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品制造，经营自产产品及技术出口业务和本企业所需原辅材 料、机械设备、仪器仪表及技术进出口业务，百货销售，运输。 (三) 母公司以及集团最终实际控制人名称 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 121 截至 2012 年 12 月 31 日，四川长虹及其一致行动人合计持有公司的股份比例为 24.88%，是 本公司第一大股东；长虹集团持有四川长虹的股份比例为 23.19%，是四川长虹第一大股东；绵阳 市国有资产监督管理委员会持有长虹集团 100%的股权，是公司的最终实际控制人。兴泰控股公 司持有的股份比例为 6.26%，是本公司第二大股东。 二、 重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会 计政策和估计编制。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允 价值计量外，以历史成本为计价原则。 (六) 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。本公司在 合并日或购买日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购 买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购 买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 (七) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围的确定原则 本公司将拥有实际控制权的子公司及特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 122 2． 合并财务报表所采用的会计方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求编 制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司 所拥有的部分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司 的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企 业于合并当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按 原账面价值纳入合并财务报表。 (八) 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价 物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币财务报表折算 1． 外币交易 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生 产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计 入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民 币，所产生的折算差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 2． 外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目 除“未分配利润”外均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目采用期初与期末 平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流 量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 (十) 金融资产和金融负债 1． 金融资产 （1） 金融资产分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金 融资产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 123 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其 他类的金融资产。 （2） 金融资产确认与计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融 资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行 后续计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益； 在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金 额之间的差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接 计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。 可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供 出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 （3） 金融资产减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用 损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复， 且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公 允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计 入股东权益。 （4） 金融资产转移 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但是放弃了对该金融资产控制。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 124 产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的 对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的 差额计入当期损益。 2． 金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变 动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 3． 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本 公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司 拟购入的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或 金融负债没有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易 的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并 自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (十一) 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金 流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务或其他确凿证据 表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备， 计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为 坏账损失，冲销提取的坏账准备： 1． 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金 额标准 从单项金额占总额的 5%开始测试，如果单项金额占总额 5%以上汇总大于总额的 80%，单项金额占总额的 5%可以作为单项重大的判断条件；如果单项金额占总额的 5%以上汇总数小于总额的 80%，应当降低单项金额重大的认定条件，直到单项金额 重大的汇总金额满足总额的 80%。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 125 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 2． 按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 组合 1 除组合 2 以外的应收款项 组合 2 员工备用金、对外投资款、关联方往来款、应收出口退税、有信用证或已 投保的应收款、政府补贴款等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 余额百分比法 组合1中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 15 15 2－3 年 35 35 3－4 年 55 55 4－5 年 85 85 5 年以上 100 100 组合2中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收款项计提比例如下： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合 2 0.00 0.00 组合 2 中的应收款项风险受控，不计提坏账准备。 3． 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 金额虽然不重大，但预计未来现金流量存在重大流入风险的款项 坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准备。如发生减值，单独计提坏 账准备，不再按照组合计提坏账准备，如未发生减值，包含在组合中按组合性质进行 减值测试。 (十二) 存货 本公司存货主要包括原材料、库存商品、低值易耗品、发出商品、在产品、模具等。 存货实行永续盘存制；原材料、库存商品以及低值易耗品均采用标准价格进行日常核算，月 末分配价格差异调整当月转出成本，发出商品于结转营业收入时分摊库存商品成本差异；低值易 耗品领用时一次转销；模具按期初余额加本期增加额除以 12 个月平均递延分摊。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于个别存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过 时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，单项提取存货跌价准备。其他原辅 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 126 材料和库存商品、发出商品按以下方法提取存货跌价准备： 1． 原材料的可变现净值按所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用和相关税费后的金额与直接对外处置的公允价值孰高确定。 2． 库存商品、发出商品跌价准备按以下比例计提： （1） 冰箱、冰柜、洗衣机产品 等级 库龄 跌价准备提取比例 甲等品 3 个月以内 0% 4-6 个月 5% 7-12 个月 15% 1-2 年 25% 2-3 年 40% 3 年以上 100% 合格品 40% 二等品 50% 三等品 60% 无等品 60% 处理品 65% 样机 30% 超出订单数量的特殊用户机型 50% （2） 空调产品 库位等级 跌价准备提取比例 修复库 50% 待修库 70% 商返库 70% 清库机型 70% 积压库 100% 上述计提比例的适当性每年末进行复核，根据该类存货的估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后的金额计算可变现净值，与库存商品、发出商品账面价值对比后确定是否调整计提比例。 3． 在产品根据最新市场需求生产，于短期内不会出现重大减值迹象，不计提跌价准备。 4． 模具正常情况下分期摊销，一旦发生模具使用寿命提前终结的情况，于当期直接将该模 具剩余成本结转损益，期末不计提跌价准备。 (十三) 长期股权投资 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 127 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权 益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益性投资。 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一 个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合 营方一致同意等。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方 一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被 投资单位 20%（含）以上但低于 50%的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被 投资单位的生产经营决策，则不能形成重大影响。 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账 面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权 投资，以在合并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负 债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券 的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作 为初始投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则 的规定确定初始投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业 及联营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大 影响，但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产 核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投 资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益 的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等 的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生 的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确 认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相 关的股权投资借方差额，扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够 对被投资单位实施控制的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但 能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 128 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核 算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处 置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 (十四) 投资性房地产 本公司投资性房地产主要是出租的房屋建筑物。投资性房地产按其成本作为入账价值，外购 投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资 性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率采用平均 年限法计提折旧。预计使用寿命、净残值率及年折旧率如下： 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 房屋建筑物 30-40 年 4%-5% 2.375%-3.20% 当投资性房地产的用途改变为自用时，则自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产 或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，则自改变之日起，将固定资产或 无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确 认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关 税费后的金额计入当期损益。 (十五) 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年， 单位价值超过 2,000 元的有形资产或资产组，包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设 备等四类。 固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出；自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不 公允的按公允价值入账；融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，包括修理支出、更新改造支出等，符合固定资产确认条件的， 计入固定资产成本，对于被替换的部分，终止确认其账面价值；不符合固定资产确认条件的，于 发生时计入当期损益。固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确 认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金 额计入当期损益。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用 平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。固定资产的分类折旧年限、预计 净残值率、年折旧率如下： 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 129 序号 类别 折旧年限 预计残值率 年折旧率 1 房屋建筑物 30-40 年 4%-5% 2.375%-3.20% 2 机器设备 10-14 年 4%-5% 6.786%-9.60% 3 运输设备 5-12 年 4%-5% 7.92%-19.20% 4 其他设备 8-12 年 4%-5% 7.92%-12.00% 本公司于每年末对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 (十六) 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量； 出包建筑工程根据工程进度及合同按应支付的工程价款计量；设备安装工程按所安装设备的价 值、安装费用、工程试运转等所发生的支出（抵减收入）等确定工程成本。在建工程成本还包括 应当资本化的借款费用和汇兑损益。 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的 价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行 调整。 (十七) 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费 用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始 资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其 余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部 分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动 才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 (十八) 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、商标、专利技术、非专利技术等。无形资产按取得时的实 际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资 者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允 的，按公允价值确定实际成本。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 130 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；商标使用权按 10 年平均摊销；专利 技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限 三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年末进行复核，如发生改变，则 作为会计估计变更处理；对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明 无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 (十九) 研究与开发 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性， 分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： 1. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3. 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产； 5. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在 以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项 目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。 (二十) 非金融长期资产减值 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试。对 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。难以对单 项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的 减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置 费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： 1． 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 2． 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发 生重大变化，从而对企业产生不利影响； 3． 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现 金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； 4． 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 131 5． 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 6． 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净 现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 7． 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 (二十一) 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投 资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含 在长期股权投资的账面价值中。 (二十二) 长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上（不 含 1 年）的费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受 益，则将尚未摊销的价值全部转入当期损益。 (二十三) 职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的 受益对象计入相关资产成本和费用。 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会 经费和职工教育经费等与获得职工提供服务相关的支出。 本公司职工提前退养和提前退休政策属于为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿。员工自愿 提出申请，经公司批准后双方签订补偿协议，根据员工代表大会通过的补偿标准计算补偿金额， 确认为辞退福利计入当期损益。因本公司承诺随着社会最低生活保障的提高而调整内退职工待 遇，故在计算辞退福利时不考虑折现因素。 (二十四) 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务 同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行 很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 (二十五) 收入确认原则 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入确认 原则如下： （1） 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本公司既没有保留通常 与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计 量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销 售商品收入的实现。 （2） 本公司在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 132 公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交 易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本 占估计总成本的比例确定；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳 务成本；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将 已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3） 与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时， 确认让渡资产使用权收入的实现。 (二十六) 政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产 的，按照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助（如空调节能惠民补贴）在 财政部确认补贴金额之后，按照应收补贴金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（1 元）计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相 关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额 （暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和 税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递 延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (二十八) 租赁 本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方 时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差 额记录为未确认融资费用。 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间 按直线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线 法确认为收入。 (二十九) 所得税的会计核算 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 133 所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当年所得税和递延所得税。除将 与直接计入股东权益的交易和事项相关的当年所得税和递延所得税计入股东权益，以及企业合并 产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期 损益。 当年所得税是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项，应纳给税务部门 的金额，即应交所得税；递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递 延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。 (三十) 分部信息 本公司以业务分部为分部信息的主要报告形式，具体分为空调、冰箱冰柜、洗衣机、其他四 个分部。分部间转移价格参照市场价格确定，共同费用除无法合理分配的部分外按照收入比例在 不同的分部之间分配。 (三十一) 重要会计估计的说明 编制财务报表时，本公司管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用 及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本公司管理层对估 计涉及的关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来 期间予以确认。 下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。 1． 存货减值准备 本公司根据产成品和发出商品的类别按固定比例计提跌价准备，当实际售价或费用与以前估 计不同时，管理层将会对计提比例进行相应的调整。根据现有经验进行估计的结果可能会与之后 实际结果有所不同，可能导致对资产负债表中的存货账面价值的调整，影响估计变更当期的损益。 2． 长期资产减值准备的会计估计 本公司在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产以及商誉等长期 资产进行减值测试。相关资产组和资产组组合的可收回金额为其预计未来现金流量的现值，其计 算需要采用会计估计。 如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率、折现率进行修订，修 订后的毛利率低于目前采用的毛利率或修订后的折现率高于目前采用的折现率，则本公司需增加 计提减值准备。如果实际毛利率高于（或折现率低于）管理层的估计，本公司不能转回原已计提 的长期资产减值准备。 3． 递延所得税资产确认的会计估计 递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所 得税资产的实现取决于各公司未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时 性差异的转回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能 导致对递延所得税的重要调整。 4． 固定资产、无形资产的可使用年限以及残值率 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 134 本公司至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命及残值率进行复核。预 计使用寿命和残值率是管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期 技术更新而决定的。当以往的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。 5． 产品质量保证预计负债 本公司承诺“家电下乡冰箱主要零部件十年免费保修”，针对此类产品质量保证可能增加的维 修费用本公司已计提预计负债。 考虑到十年期间众多增减因素的不确定性，本公司暂不考虑上述预计负债的折现因素，而是 于每个资产负债表日根据实际保修费情况对参数（概率、比例、单台维修费用）进行复核，如有 明显改变则按最新参数对预计负债进行调整以反映当前最佳估计数。 三、 会计政策、会计估计变更和前期差错更正 (一) 会计政策变更及影响：无。 (二) 会计估计变更及影响：无。 (三) 前期差错更正和影响：无。 四、 税（费）项 (一) 主要税（费）种及税（费）率 税（费）种 计税（费）依据 税（费）率 增值税 货物销售收入、加工收入 17% 营业税 租金收入和价外费用 5% 城市维护建设税 应交流转税 5%或 7% 教育费附加 应交流转税 3% 地方教育费附加 应交流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%或 25% 房产税 房产账面原值×(1-30%)或年租金收入 1.2%或 12% 土地使用税 实际使用土地的面积 2.5 元/M2 至 7 元/M2 (二) 税收优惠及批文 1． 企业所得税税收优惠 本公司及子公司中科美菱低温科技有限责任公司被认定为安徽省 2008 年度第二批高新技术 企业（有效期三年），享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。2011 年 9 月 26 日经安徽省科技 厅［皖高企认（2011）10 号］《关于公示安徽省 2011 年第一批复审通过的高新技术企业名单的通 知》认定，本公司及中科美菱低温科技有限责任公司通过复审，继续享受国家高新技术企业 15% 的所得税税率，有效期三年。 子公司中山长虹电器有限公司被认定为广东省 2008 年第一批高新技术企业（有效期三年）， 享受国家高新技术企业 15%的所得税税率。2011 年 10 月 13 日经广东省科技厅［粤科函高字（2011） 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 135 1437 号］《关于公示广东省 2011 年第二批拟通过复审高新技术企业名单的通知》认定，该公司通 过复审，继续享受国家高新技术企业 15%的所得税税率，有效期三年。 子公司四川长虹空调有限公司于 2010 年 12 月 27 日取得 GR201051000154 号《高新技术企 业证书》，有效期三年。2012 年 5 月 28 日经绵阳市地方税务局第一直属分局备案审核通过，减按 15%的税率征收企业所得税。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 136 五、 企业合并及合并财务报表 （一） 子公司 公司名称 公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 年末实际出 资金额 (万元) 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 备注 1． 直接投资设立的子公司 （1） 二级子公司 中科美菱低温科技有限责任公司(1) 有限公司 合肥 制造销售 6,000.00 4,200.00 70.00 70.00 是 22,832,709.71 江西美菱制冷有限公司(2) 有限公司 景德镇 制造销售 4,000.00 4,500.00 90.00 100.00 是 绵阳美菱制冷有限责任公司(3) 有限公司 绵阳 制造销售 5,000.00 9,500.00 90.00 100.00 是 合肥美菱电器营销有限公司(4) 有限公司 合肥 销售 5,500.00 5,490.00 99.82 100.00 是 江西美菱电器有限责任公司(5) 有限公司 景德镇 制造销售 5,000.00 7,900.00 98.75 100.00 是 （2） 三级子公司 Changhong Ruba Trading Company (Private) Limited(6) 有限公司 巴基 斯坦 销售 $300.00 $180.00 60.00 60.00 是 4,313,006.67 2,465,965.68 新乡美菱电器营销有限公司(7) 有限公司 新乡 销售 350.00 206.50 59.00 59.00 是 143,780.70 1,291,219.30 漯河美菱电器营销有限公司(8) 有限公司 漯河 销售 500.00 185.00 37.00 37.00 是 3,205,863.50 芜湖美菱电器营销有限公司(9) 有限公司 芜湖 销售 600.00 216.00 36.00 36.00 是 -141,400.24 3,981,400.24 长春美菱电器营销有限公司(10) 有限公司 长春 销售 300.00 291.00 97.00 97.00 是 -140,363.60 230,363.60 蚌埠美菱电器营销有限公司(11) 有限公司 蚌埠 销售 300.00 255.00 85.00 85.00 是 444,169.29 5,830.70 衡阳美菱电器营销有限公司(12) 有限公司 衡阳 销售 300.00 123.00 41.00 41.00 是 -1,173,513.84 2,943,513.84 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 137 公司名称 公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 年末实际出 资金额 (万元) 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 备注 南昌美菱电器营销有限公司(13) 有限公司 南昌 销售 300.00 108.00 36.00 36.00 是 -4,805,238.92 6,725,238.92 六安美菱电器营销有限公司(14) 有限公司 六安 销售 500.00 180.00 36.00 36.00 是 2,860,558.61 339,441.39 荆州美菱电器营销有限公司(15) 有限公司 荆州 销售 400.00 240.00 60.00 60.00 是 -156,850.78 1,756,850.78 沈阳美菱电器营销有限公司(16) 有限公司 沈阳 销售 300.00 284.40 94.80 94.80 是 -421,338.18 577,338.18 武汉美菱电器营销有限公司(17) 有限公司 武汉 销售 500.00 455.00 91.00 91.00 是 -155,108.36 605,108.36 郑州美菱电器营销有限公司(18) 有限公司 郑州 销售 300.00 108.00 36.00 36.00 是 -1,727,742.53 3,647,742.53 石家庄美菱电器营销有限公司(19) 有限公司 石家庄 销售 300.00 108.00 36.00 36.00 是 158,224.74 1,761,791.26 绵阳美菱电器营销有限公司(20) 有限公司 绵阳 销售 500.00 260.00 52.00 52.00 是 4,292,917.18 成都美菱电器营销有限公司(21) 有限公司 成都 销售 500.00 417.00 83.40 83.40 是 -2,447,704.40 3,277,704.40 贵阳美菱电器营销有限公司(22) 有限公司 贵阳 销售 300.00 78.00 26.00 26.00 是 398,301.23 1,821,698.77 福州美菱电器营销有限公司(23) 有限公司 福州 销售 300.00 297.00 99.00 99.00 是 -26,479.87 56,479.87 南京美菱电器营销有限公司(24) 有限公司 南京 销售 300.00 297.00 99.00 99.00 是 -89,695.52 119,695.52 合肥美菱白色家电营销有限公司(25) 有限公司 合肥 销售 600.00 510.00 85.00 85.00 是 -373,168.67 1,273,168.66 太原美菱电器营销有限公司(26) 有限公司 太原 销售 400.00 159.00 39.75 39.75 是 727,027.49 1,682,972.51 长沙美菱电器营销有限公司(27) 有限公司 长沙 销售 500.00 180.00 36.00 36.00 是 -467,776.03 3,667,776.03 呼和浩特市美菱电器营销有限公司(28) 有限公司 呼和浩特 销售 300.00 165.00 55.00 55.00 是 868,626.59 481,373.41 杭州美菱电器营销有限公司(29) 有限公司 杭州 销售 300.00 265.50 88.50 88.50 是 -846,674.29 1,191,674.29 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 138 公司名称 公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 年末实际出 资金额 (万元) 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 备注 重庆美菱电器营销有限公司(30) 有限公司 重庆 销售 300.00 255.00 85.00 85.00 是 179,473.51 270,511.49 昆明美菱电器营销有限公司(31) 有限公司 昆明 销售 300.00 139.50 46.50 46.50 是 232,927.09 1,372,072.91 上海美菱电器营销有限公司(32) 有限公司 上海 销售 300.00 297.00 99.00 99.00 是 -70,804.32 100,804.32 南通美菱电器营销有限公司(33) 有限公司 南通 销售 300.00 174.00 58.00 58.00 是 -1,190,535.33 2,450,535.33 内江美菱电器营销有限公司(34) 有限公司 内江 销售 300.00 240.00 80.00 80.00 是 633,281.31 天津美菱电器营销有限公司(35) 有限公司 天津 销售 300.00 256.50 85.50 85.50 是 -183,430.42 618,430.42 乌鲁木齐美菱电器营销有限公司(36) 有限公司 乌鲁木齐 销售 300.00 270.00 90.00 90.00 是 348,611.35 哈尔滨美菱电器营销有限公司(37) 有限公司 哈尔滨 销售 300.00 108.00 36.00 36.00 是 -4,290,418.70 6,210,418.70 北京美菱电器营销有限公司(38) 有限公司 北京 销售 300.00 297.00 99.00 99.00 是 -110,656.80 140,656.80 兰州美菱电器营销有限公司(39) 有限公司 兰州 销售 300.00 121.50 40.50 40.50 是 2,009,413.22 西安美菱电器营销有限公司(40) 有限公司 西安 销售 300.00 183.00 61.00 61.00 是 -301,760.90 1,471,760.90 广州美菱电器营销有限公司(41) 有限公司 广州 销售 500.00 430.00 86.00 86.00 是 -988,275.09 1,688,275.09 济南美菱电器营销有限公司(42) 有限公司 济南 销售 300.00 108.00 36.00 36.00 是 -1,318,575.46 3,238,575.46 2． 同一控制下企业合并取得的子公司 （1） 二级子公司 四川长虹空调有限公司(43) 有限公司 绵阳 制造销售 20,000.00 30,560.00 100.00 100.00 是 中山长虹电器有限公司(44) 有限公司 中山 制造销售 8,000.00 7,625.00 90.00 100.00 是 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 139 公司名称 公司 类型 注册地 业务 性质 注册 资本 (万元) 年末实际出 资金额 (万元) 实质上构成对 子公司净投资 的其他项目余 额 持股 比例(%) 表决权 比例 (%) 是否 合并 报表 少数股东 权益 少数股东权益中用 于冲减少数股东损 益的金额 备注 3． 非同一控制下企业合并取得的子公司 （1） 二级子公司 合肥美菱集团控股有限公司(45) 有限公司 合肥 控股公司 8,000.00 11,363.00 100.00 100.00 是 （2） 三级子公司 美菱英凯特家电(合肥)有限公司(46) 有限公司 合肥 制造销售 2,479.31 1,859.49 100.00 100.00 是 合肥英凯特电器有限公司(47) 有限公司 合肥 制造销售 1,200.00 867.06 100.00 100.00 是 合肥美菱有色金属制品有限公司(48) 有限公司 合肥 制造销售 2,428.68 2,199.64 100.00 100.00 是 合肥美菱精密管业有限公司(49) 有限公司 合肥 制造销售 100.00 80.00 100.00 100.00 是 合肥美菱包装制品有限公司(50) 有限公司 合肥 制造销售 1,740.00 952.00 51.72 100.00 是 合肥美菱环保包装材料有限公司(51) 有限公司 合肥 制造销售 80.00 64.00 100.00 100.00 是 合肥美菱家电工贸有限公司(52) 有限公司 合肥 销售 500.00 300.00 100.00 100.00 是 合肥美斯顿家电有限公司(53) 有限公司 合肥 销售 398.00 485.97 100.00 100.00 是 巢湖美菱电器营销有限公司(54) 有限公司 巢湖 销售 500.00 254.75 50.00 50.00 是 3,460,889.40 注：本表中涉及的“年末投资金额”、“持股比例”均为该公司的母公司直接投资金额及持股比例；“表决权比例”为本公司直接持有和间接持有的比例 之和。因章程规定各股东均有义务承担超额亏损，部分营销子公司少数股东权益为负数。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 140 （1）中科美菱低温科技有限责任公司（简称中科美菱公司），是本公司与中国科学院理化技 术研究所共同投资组建的有限责任公司，于 2002 年 10 月 29 日成立。注册资本 6,000 万元，其中 本公司以实物资产 35,573,719.70 元、现金 6,426,280.30 元合计 4,200 万元出资，占注册资本的 70%； 中国科学院理化技术研究所以无形资产“新型混合工质节流制冷技术及其在超低温贮存箱中的应 用研究”专有技术许可使用权评估确认价值 1,800 万元出资，占注册资本的 30%。注册资本的实收 情况经华证会计师事务所有限公司［华证验字（2002）第 B157 号］验资报告验证。 公司企业法人营业执照注册号为 3401001006416；组织机构代码 74309835-2，法定代表人王 勇；住所：合肥市肥东龙岗美菱经济开发区。经营范围：低温制冷设备和产品的研制、开发、生 产、销售和服务；自营和代理各类商品和技术进出口业务。 （2）江西美菱制冷有限公司（简称江西美菱制冷公司），是本公司和中科美菱公司共同投资 设立的公司，于 2007 年 11 月 6 日成立。成立时的注册资本为 2,000 万元，其中本公司出资 1,800 万元，占注册资本的 90%；中科美菱公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。 2008 年 12 月 10 日，公司进行增资扩股，增资后注册资本及实收资本变更为 4,000 万元，其中本公司以现金 4,500 万元出资，3,600 万元作为注册资本投入，占注册资本的 90%，其余 900 万元记入资本公积；中 科美菱公司以现金出资 500 万元，其中 400 万元作为注册资本投入，占注册资本的 10%，其余 100 万元记入资本公积。上述增资经江西景德会计师事务所有限公司［赣景德验字（2008）第 354 号］ 验证。2011 年中科美菱公司与绵阳美菱制冷有限责任公司签订《股权转让协议》，中科美菱将持 有江西美菱 10%的股份转让给绵美菱制冷，2011 年 11 月 2 日办理了工商变更登记。 公司企业法人营业执照注册号为 360200110000441；组织机构代码 66748284-5；住所：景德 镇市瓷都大道 558 号；法定代表人李代江；经营范围：制冷电器、电子产品及其配件的研发、制 造、销售。 （3）绵阳美菱制冷有限责任公司（简称绵阳美菱公司），是本公司与中科美菱公司共同出资 设立的有限责任公司，于 2009 年 3 月 6 日成立。成立时注册资本和实收资本为 5,000 万元，其中 本公司出资 4,500 万元，占注册资本的 90%；中科美菱公司出资 500 万元，占注册资本的 10%。 资本实收情况经四川兴瑞会计师事务所［川兴会验（2009）第 008 号］验资报告验证。2011 年 1 月 19 日，公司对绵阳美菱公司增资人民币 5000 万元，增资资本实收情况由信永中和会计师事务 所成都分所［XYZH/2010CDA6040］验资报告验证，目前绵阳美菱注册资本和实收资本均为 10,000 万元，其中：公司出资 9,500 万元，占注册资本的 95%，中科美菱公司出资 500 万元，占注册资 本的 5%。2011 年中科美菱与江西美凌制冷签订《股权转让协议》，中科美菱将持有绵阳美菱制冷 5%的股权转让给江西美凌制冷，该股权转让事宜于 2011 年 11 月 18 日办理了工商变更登记。 公司企业法人营业执照号 510706000014939；组织机构代码 68610561-5；住所：四川省绵阳 市高新区绵兴东路 35 号；法定代表人李代江；经营范围：制冷电器、电子产品及其配件的研发、 制造、销售。 （4）合肥美菱电器营销有限公司（简称美菱营销公司），是由本公司与绵阳美菱公司共同出 资组建的有限责任公司，于 2009 年 10 月 21 日成立。注册资本和实收资本均为 1,000 万元，其中 本公司出资 990 万元，占注册资本的 99%；绵阳美菱公司出资 10 万元，占注册资本的 1%。注册 资本实收情况经安徽安联信达会计师事务所有限公司［皖安联信达验字（2009）074 号］验证。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 141 2010 年 11 月 25 日本公司增资 4,500 万元，注册资本达到 5,500 万元，其中本公司出资 5,490 万 元，占注册资本的 99.82%，绵阳美菱出资 10 万元，占注册资本的 0.18%。本次增资经安徽华审 正大会计师事务所［皖华审正大会验字（2010）1514 号］验资报告验证。 公司企业法人营业执照号 340107000030092；组织机构代码 69573778-8；住所：合肥经济技 术开发区莲花路东、卧云路北；法定代表人邓孝辉；经营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电 脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、电子产品及其配件、百货销售。 （5）江西美菱电器有限责任公司（简称江西美菱电器公司），是由本公司和绵阳美菱公司于 2011 年 5 月 23 日共同投资设立的有限责任公司。公司登记注册资本 5,000 万元，其中本公司出 资 4,937.5 万元，占注册资本的 98.75%；绵阳美菱公司出资 62.5 万元，占注册资本的 1.25%。双 方首期出资 1050 万元于 2011 年 5 月 13 日到位，其中本公司出资 1000 万元，绵阳美菱公司出资 50 万元。剩余出资额将根据公司资金需求在注册成立后的两年内出资到位。首次出资情况已经景 德镇兴瓷会计师事务所有限公司［景兴会验字（2011）第 090 号］验资报告验证。第二次出资 3,950 万元于 2011 年 7 月 28 日到位，其中本公司出资 3,937.5 万元，绵阳美菱公司出资 12.5 万元，此 次出资经景德镇兴瓷会计师事务所有限公司［景兴会验字（2011）第 134 号］验资报告验证。 公司企业法人营业执照号为 360200110004455；组织机构代码 57364516-4；住所：景德镇高 新产业开发区梧桐大道南侧；法定代表人李代江；经营范围：冰箱及其配件的研发、制造、销售。 （6）Changhong Ruba Trading Company（Private）Limited（简称 Changhong Ruba）系 2011 年 8 月 5 日经广东省发展和改革委员会［粤发改外资（2011）958 号］《关于中山长虹电器有限公 司在巴基斯坦合资建设制造与销售平台项目核准的批复》批准，由中山长虹电器有限公司与阿联 酋 RUBA GENERAL TRADING FZE 公司（简称阿联酋 RUBA 公司）合资成立。公司注册资本 300 万美元，其中中山长虹电器有限公司现金出资 180 万美元，持股比例 60%，阿联酋 RUBA 公司现 金出资 120 万美元，持股比例 40%。公司注册地为巴基斯坦拉合尔市，法定代表人杜志孝；经营 范围：空调产品以及其他家电产品销售。 （7）新乡美菱电器营销有限公司（简称新乡美菱）成立于 2010 年 5 月 17 日，组织机构代 码 555723050；注册资本为 350 万元人民币，其中美菱营销出资 206.5 万元，占注册资本的 59%； 地址及经营场所为保健路 6 号恒升世家 B 座 21 层第 1 户；法定代表人秦塘宗；经营范围：家用 电器批发、零售。 （8）漯河美菱电器营销有限公司（简称漯河美菱）成立于 2010 年 12 月 10 日，组织机构代 码 566483064；注册资本为 500 万元人民币，其中美菱营销出资 185 万元，占注册资本的 37%； 地址及经营场所为漯河市郾城区黄河路中段；法定代表人刘向阳；经营范围：制冷电器、空调、 彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、电子产 品及其配件、日用品、家用电器销售、维修。 （9）芜湖美菱电器营销有限公司（简称芜湖美菱）成立于 2010 年 12 月 24 日，组织机构代 码 567508470；注册资本为 600 万元人民币，其中美菱营销出资 216 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为芜湖市镜湖区侨鸿国际商城 1002 号；法定代表人崔联兵；经营范围：家用电 器销售、维修。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 142 （10）长春美菱电器营销有限公司（简称长春美菱）成立于 2010 年 12 月 22 日，组织机构 代码 563926181；注册资本为 300 万元人民币，其中美菱营销出资 291 万元，占注册资本的 97%； 地址及经营场所为长春市朝阳区西民主大街 21 号 301 南段，法定代表人唐义亮。经营范围：制 冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装品 及装饰品、电子产品及配件、百货；家用电器销售、维修。 （11）蚌埠美菱电器营销有限公司（简称蚌埠美菱）成立于 2010 年 12 月 27 日，组织机构 代码 567509043；注册资本为 300 万元人民币，其中美菱营销出资 255 万元，占注册资本的 85%； 地址及经营场所为蚌埠市淮河路 1028 号新世纪广场 9-18 层东侧办公楼 16 楼东户；法定代表人崔 联兵；经营范围：制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、 塑料制品、包装品及装饰品、电子产品及配件、百货；家用电器销售、维修。 （12）衡阳美菱电器营销有限公司（简称衡阳美菱）成立于 2010 年 12 月 24 日，组织机构 代码 567652288；注册资本为 300 万元人民币，其中美菱营销出资 108 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为衡阳市珠晖区江东村余家组余家小区 302 号；法定代表人朱普；经营范围：制 冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装品 及装饰品、电子产品及配件、百货销售。 （13）南昌美菱电器营销有限公司（简称南昌美菱）成立于 2011 年 1 月 5 日，组织机构代 码 566294036；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 108 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为南昌高新区高新七路 192 号；法定代表人朱普；经营范围：制冷电器、彩电、 洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、装饰品、电子产品及其配件、百货、家用电 器维修、批发、零售。 （14）六安美菱电器营销有限公司（简称六安美菱）成立于 2011 年 1 月 13 日，组织机构代 码 56753250X；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 180 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为六安经济开发区经三路管委会大楼；法定代表人崔联兵；经营范围：制冷电器、 空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、 电子产品及其配件、百货、家用电器营销及售后服务；家用电器维修。 （15）荆州美菱电器营销有限公司（简称荆州美菱）成立于 2011 年 1 月 10 日，组织机构代 码 565495194；注册资本 400 万元人民币，其中美菱营销公司出资 160 万元，占注册资本的 40%； 地址及经营场所为沙市区北京东路（荣鑫花园）1 栋 1 门 2 楼 2 号；法定代表人朱普；经营范围： 制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装 品、装饰品、电子产品及配件、百货的销售；家用电器维修。 （16）沈阳美菱电器营销有限公司（简称沈阳美菱）成立于 2011 年 1 月 26 日，组织机构代 码 564699988；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 284.40 万元，占注册资本的 94.80%；地址及经营场所为沈阳市沈河区热闹路 30 号；法定代表人唐义亮；经营范围：家用电 器、制冷电器、电脑数控注塑机、日用百货销售。 （17）武汉美菱电器营销有限公司（简称武汉美菱）成立于 2011 年 01 月 10 日，组织机构 代码 565593579；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 455 万元，占注册资本的 91%； 地址及经营场所为武汉市江岸区解放公园路 50 号 C 栋 4 层 4、5 室；法定代表人朱普；经营范围： 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 143 制冷电器、空调器、洗衣机、电子产品及配件、百货的销售。 （18）郑州美菱电器营销有限公司（简称郑州美菱）成立于 2011 年 1 月 17 日，组织机构代 码 568607614；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 108 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为郑州市管城区城东路东 18 号 4 层 11 号；法定代表人为：刘向阳；经营范围： 经销制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、 包装品及装饰品、电子产品及配件、百货；家用电器维修。 （19）石家庄美菱电器营销有限公司（简称石家庄美菱）成立于 2011 年 1 月 14 日，组织机 构代码 56891178-X；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 108 万元，占注册资本的 36%；地址及经营场所为石家庄市桥西区城角南街 669 号；法定代表人唐义亮；经营范围：制冷 电器、空调器、彩电。洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品（以上不含需前置话可项目）、电脑 热水器、塑料制品（以上不含医用塑料制品，以上不含需前置话可项目）、包装材料、工艺美术 品（以上不含金银制品）、电子产品及其配件、日用百货销售；家用电器维修（以上全部范围法 律、法规及国务院决定禁止或者限制的事项不得经营；需其它部门审批的事项，待批准后方可经 营）。 （20）绵阳美菱电器营销有限公司（简称绵阳美菱）成立于 2011 年 1 月 27 日，组织机构代 码 567642821；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 260 万元，占注册资本的 52%； 地址及经营场所为绵阳高新区商贸广场；法定代表人方荣新；经营范围：家用电器、日用百货、 电子产品销售、维修。 （21）成都美菱电器营销有限公司（简称成都美菱）成立于 2011 年 1 月 26 日，组织机构代 码 567191530；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 407 万元，占注册资本的 81.40%； 地址及经营场所为成都市武侯区双丰西路 22 号；法定代表人方荣新；经营范围：销售：制冷设 备、空调、家用电器、数码产品、热水器、塑料制品、工艺美术品、电子产品及其配件、日用百 货；家用电器维修。 （22）贵阳美菱电器营销有限公司（简称贵阳美菱）成立于 2011 年 1 月 24 日，组织机构代 码 569205772；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 78 万元，占注册资本的 26%； 地址及经营场所为贵阳市云岩区延安西路 19 号瀑布商厦 16-3 号；法定代表人方荣新；经营范围： 销售：制冷电器、空调、电视、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品（涉及前置许可的除外）、 电脑热水器、塑料制品、包装制品、包装品及装饰品、电子产品（涉及前置许可的除外）及配件、 日用百货、家用电器维修。 （23）福州美菱电器营销有限公司（简称福州美菱）成立于 2011 年 1 月 25 日，组织机构代 码 569281679；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 297 万元，占注册资本的 99%； 地址及经营场所为福州市晋安区六一北路 328 号金源花园金安大厦 22 层 05；法定代表人朱普； 经营范围：制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料 制品、包装品及装饰品、电子产品及其配件、百货的销售、家用电器维修。 （24）南京美菱电器营销有限公司（简称南京美菱）成立于 2011 年 2 月 14 日，组织机构代 码 567226780；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 297 万元，占注册资本的 99%； 地址及经营场所为南京市白下区中山南路 288 号东恒国际商务大楼第 14 层；法定代表人方荣新； 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 144 经营范围：制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装 饰品、电子产品及其配件、百货、彩电、数码产品销售；家用电器维修。 （25）合肥美菱白色家电营销有限公司（简称白色家电）成立于 2011 年 1 月 21 日，组织机 构代码 568971344；注册资本 600 万元人民币，其中美菱营销公司出资 510 万元，占注册资本的 85%；地址及经营场所为合肥市高新区华亿科学园 A-201；法定代表人秦塘宗；经营范围：制冷 电器、空调器、彩电、洗衣机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、电子产品 及其配件、家用电器的维修、销售。 （26）太原美菱电器营销有限公司（简称太原美菱）成立于 2011 年 1 月 18 日，组织机构代 码 568472262；注册资本 400 万元人民币，其中美菱营销公司出资 159 万元，占注册资本的 39.75%； 地址及经营场所为太原市小店区亲贤北街航远大厦 6 层；法定代表人唐义亮；经营范围：制冷电 器、家用电器、电脑数控注塑机、数码产品、塑料制品、包装品及装饰品、电子产品及其配件日 用品的销售；家营电器的维修。 （27）长沙美菱电器营销有限公司（简称长沙美菱）成立于 2011 年 1 月 26 日，组织机构代 码 567688918；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 180 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为长沙市芙蓉区远大一路 348 号东方银座 301 房；法定代表人朱普；经营范围： 制冷设备、洗衣机、数控注塑机、热水器、塑料制品、电器外包装制品、装饰品、电子产品及配 件、日用百货的销售。 （28）呼和浩特美菱电器营销有限公司（简称呼和浩特美菱）成立于 2011 年 2 月 21 日，组 织机构代码 566949493；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 165 万元，占注册资 本的 55%；地址及经营场所为呼和浩特市新城区东库街 139 号将军花园综合楼 4 楼 518 号；法定 代表人唐义亮；经营范围：制冷设备、电子产品、五金交电、空调设备、数码产品、塑料制品、 日用百货、包装材料、装饰材料销售；家用电器销售及维修。 （29）杭州美菱电器营销有限公司（简称杭州美菱）成立于 2011 年 2 月 17 日，组织机构代 码 568772548；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 265.50 万元，占注册资本的 88.50%；地址及经营场所为拱墅区南北商务港一幢 609 室，法定代表人邹文辉；经营范围：家用 电器、塑料制品、制冷设备、包装材料、装饰材料、工艺品、电子产品、数控注塑机、百货的销 售、家用电器的维修；其它无需报经审批的一切合法项目。 （30）重庆美菱电器营销有限公司（简称重庆美菱）成立于 2011 年 3 月 1 日，组织机构代 码 569914835；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 255 万元，占注册资本的 85%； 地址及经营场所为重庆市沙坪坝区大杨公桥 105、106、111 号；法定代表人方荣新；经营范围： 批发、零售：制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑 料制品、包装品及装饰品、电子产品及其配件（不含电子出版物）、百货（不含农膜）；家用电器 维修。 （31）昆明美菱电器营销有限公司（简称昆明美菱）成立于 2011 年 2 月 28 日，组织机构代 码 568819406；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 139.50 万元，占注册资本的 46.50%；地址及经营场所为昆明市龙泉路 13 号 6 楼；法定代表人方荣新；经营范围：家用电器、 日用百货的销售。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 145 （32）上海美菱电器营销有限公司（简称上海美菱）成立于 2011 年 3 月 9 日，组织机构代 码 569647714；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 297 万元，占注册资本的 99%； 地址及经营场所为延长路 152 弄 15 号甲 201-9 室；法定代表人邹文辉；经营范围：家用电器、机 械设备、数码产品、塑料制品、工艺礼品、包装材料、电子产品及其配件、日用百货的销售，家 用电器的维修。 （33）南通美菱电器营销有限公司（简称南通美菱）成立于 2011 年 3 月 8 日，组织机构代 码 570386216；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 175 万元，占注册资本的 58%； 地址及经营场所为南通市人民东路 6 号王府大厦一幢 2207 室；法定代表人邹文辉；经营范围： 制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、包装材料、 装饰品、电子产品及其配件、日用百货的销售及维修。 （34）内江美菱电器营销有限公司（简称内江美菱）成立于 2011 年 3 月 8 日，组织机构代 码 570707198；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 240 万元，占注册资本的 80%； 地址及经营场所为内江市中区玉溪路 386 号夹层；法定代表人方荣新；经营范围：批发、零售： 制冷电器、空调器、洗衣机、电脑数控注塑机、电脑热水器、塑料制品、包装品及装饰品、电子 产品及其配件、百货销售；家用电器的维修。 （35）天津美菱电器营销有限公司（简称天津美菱）成立于 2011 年 3 月 2 日，组织机构代 码 569324093；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 256.50 万元，占注册资本的 85.50%；地址及经营场所为津南区北闸口电子工业园俊凌路 9 号经济发展中心 3001-96；法定代 表人唐义亮；经营范围：家用电器、电脑数控注塑机、塑料制品、包装制品、电子产品及配件、 日用百货的批发；家用电器维修。 （36）乌鲁木齐美菱电器营销有限公司（简称乌鲁木齐美菱）成立于 2011 年 3 月 4 日，组 织机构代码 56887356-8；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 270 万元，占注册资 本的 90%；地址及经营场所为乌鲁木齐市天津南路 196 号银座中心 505 室；法定代表人方荣新； 经营范围：家用电器、五金交电、电子产品、机械设备的销售与维修。 （37）哈尔滨美菱电器营销有限公司（简称哈尔滨美菱）成立于 2011 年 4 月 6 日，组织机 构代码 571906754；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 108 万元，占注册资本的 36%；地址及经营场所为哈尔滨市经开区南岗集中区衡山路 4 号；法定代表人唐义亮；经营范围： 家用电器、办公自动化设备、电子设备、日用百货、包装制品、塑料制品销售及相关技术服务。 （38）北京美菱电器营销有限公司（简称北京美菱）成立于 2011 年 3 月 28 日，组织机构代 码 573245005；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 297 万元，占注册资本的 99%； 地址及经营场所为北京市通州区马驹桥镇兴华西街 23 号；法定代表人秦塘宗；经营范围：销售 家用电器、计算机软件及辅助设备、日用品、日用杂货、电子产品、通用设备、专用设备；维修 家用电器。 （39）兰州美菱电器营销有限公司（简称兰州美菱）成立于 2011 年 3 月 25 日，组织机构代 码 571608108；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 121.50 万元，占注册资本的 40.50%；地址及经营场所为兰州市城关区嘉峪关西路 134 号；法定代表人方荣新；经营范围：制 冷电器、空调、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热水器、塑料制品、电子产品 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 146 及其配件、日用百货批发零售：家用电器维修。 （40）西安美菱电器营销有限公司（简称西安美菱）成立于 2011 年 4 月 13 日，组织机构代 码 570227776；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 183 万元，占注册资本的 61%； 地址及经营场所为西安市新城区金花路 369 号新兴骏景园 12 幢 1 单元 7 层 10715 号；法定代表 人方荣新；经营范围：制冷电器、空调器、彩电、洗衣机、电脑数控注塑机、数码产品、电脑热 水器、塑料制品、包装及装饰品、电子产品及其配件、百货的销售、维修。 （41）广州美菱电器营销有限公司（简称广州美菱）成立于 2011 年 5 月 13 日，组织机构代 码 574044061；注册资本 500 万元人民币，其中美菱营销公司出资 430 万元，占注册资本的 86%； 地址及经营场所为广州市白云区东横路棠新街 98 号 2 楼；法定代表人朱普；经营范围：批发、 维修：家用电器、电子产品及其配件、注塑机、日用品、塑料制品。 （42）济南美菱电器营销有限公司（简称济南美菱）成立于 2011 年 6 月 3 日，组织机构代 码 575560578；注册资本 300 万元人民币，其中美菱营销公司出资 108 万元，占注册资本的 36%； 地址及经营场所为济南市天桥区东泺河西路黄桥工业园 249 号；法定代表人秦塘宗；经营范围： 批发、零售、维修：家用电器、电子产品及配件；批发、零售；塑料制品、百货。 （43）四川长虹空调有限公司（简称长虹空调公司），是由四川长虹和长虹创投于 2008 年 11 月 28 日共同投资设立的有限责任公司。公司注册资本 20,000 万元，其中四川长虹出资 29,800 万 元（货币资金出资 21,008.89 万元、实物资产出资 8,791.11 万元），折合股份 19,800 万元，占注册 资本的 99%；长虹创投以货币资金 300 万元出资，折合股份 200 万元，占注册资本 1%。注册资 本的实收情况已经四川广源会计师事务所有限责任公司［川广源验字（2008）第 177 号］和四川 衡立泰会计师事务所有限公司［衡立泰会验字（2008）第 12-006 号］验证。2009 年 12 月，本公 司通过同一控制合并取得长虹空调 100%股权。 公司企业法人营业执照号：510706000013788；组织机构代码 68236997-1；住所：绵阳高新 区绵兴东路 35 号；法定代表人王勇；经营范围主要为：空调及零配件的研发、制造、销售及售 后服务，零配件对外加工服务，金属材料（不含金银）销售。 （44）中山长虹电器有限公司（简称中山长虹公司），其前身为广东长虹电器有限公司，是 由四川长虹和中国五金矿产进出口总公司于 2001 年 5 月 22 日共同投资设立的有限责任公司。公 司注册资本 8,000 万元，其中四川长虹以 6,930 万元竞拍取得的原中山三荣空调器厂有限公司的 动产和不动产以及自己的专利使用权作价 270 万元，共计 7,200 万元出资，占注册资本的 90%； 中国五金矿产进出口总公司以货币资金出资 800 万元，占注册资本的 10%。2003 年 7 月公司名称 由广东长虹电器有限公司变更为现名称。2009 年 12 月，本公司通过同一控制合并取得中山长虹 90%股权。2010 年 4 月 11 日，长虹空调受让中国五金矿业进出口总公司持有的 10%股权。 公司企业法人营业执照号：442000000290879；组织机构代码 728773292；住所：中山市南头 镇南头大道中；法定代表人李进；经营范围为主营生产、加工、销售：空调器、电视机、镭射影 蝶机、音响器材、电子计算机及上述产品零配件。 （45）合肥美菱集团控股有限公司（简称美菱集团公司），原是经安徽省人民政府批准，合 肥市国资委授权组建的国有独资公司，2008 年 7 月 14 日合肥市国资委将美菱集团 100%国有股权 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 147 无偿转给兴泰控股公司。2010 年 4 月 9 日经合肥市国资委［合国资产权（2010）34 号］《关于同 意美菱集团国有产权协议转让的批复》同意，兴泰控股将剥离部分资产、负债后的美菱集团 100% 国有产权以 11,320 万元的价格协议转让给本公司。2010 年 7 月 28 日，剥离部分资产负债后的美 菱集团工商变更登记手续办理完毕，新的美菱集团注册资本 8,000 万元，经安徽安鼎会计师事务 所［安鼎（2010）验字第 016 号］验资报告审验。 公司企业法人营业执照注册号：340100000010841；组织机构代码 14918553-3；住所：合肥 经济技术开发区莲花路东、汤口路南二号主厂房；法定代表人王家章；经营范围：洗衣机、塑料 制品、精密焊管、制冷配件、包装品及装饰品制造；自产产品和本企业所需原辅材料、机械设备、 仪器仪表、百货销售。 （46）美菱英凯特家电（合肥）有限公司（简称英凯特家电公司），是经安徽省人民政府［商 外资皖府资字（2004）0103 号］外商投资企业批准证书批准，由原美菱集团与 EQUATOR INVESTMENTS (USA) INC.（以下简称 EQUATOR）共同出资组建的中外合资企业。公司注册资 本 300 万美元，其中中方以机器设备出资 225 万美元，占注册资本的 75%，外方以货币资金 50 万美元及无形资产 25 万美元合计 75 万美元出资，占注册资本的 25%。上述出资经安徽永安会计 师事务所［皖永安验字（2004）第 135 号］验资报告验证。2007 年 7 月经合肥市对外贸易经济合 作局［合外经（2007）136 号］文批复，EQUATOR 将其全部 25%股权转让给安徽美菱电气有限 责任公司，股权转让后公司注册资本为人民币 2,479.32 万元，不再属于合资企业。2009 年 7 月， 安徽美菱电气有限责任公司将其持有的 25%股权全部转让给原美菱集团。 公司企业法人营业执照注册号：340100000004040；组织机构代码 76082307-7；住所：合肥 市肥东新城开发区美菱工业园；法定代表人王勇；经营范围：滚筒洗衣机和波轮全自动洗衣机、 波轮双桶洗衣机及其他家用电器的研究、制造和营销；电冰箱控制权、洗衣机控制器、空调控制 器等家用电器控制器及配接线的生产、销售。 （47）合肥英凯特电器有限公司（简称英凯特电器公司），公司于 2007 年 9 月 26 日成立， 由原美菱集团与英凯特家电共同出资，注册资本 1200 万元，其中原美菱集团以货币资金 867.06 万元出资，占注册资本总额的 72.255%，英凯特家电以无形资产（土地使用权）评估价值 332.94 万元出资，占注册资本总额的 27.745%。出资经安徽永安会计师事务所［皖永安字（2004）第 135 号］验资报告审验。 公司企业法人营业执照注册号：340122000001532；组织机构代码 66624534-6；住所：合肥 市肥东新城开发区美菱工业园（金阳路 15 号）；法定代表人刘世群；经营范围：制冷电器、洗衣 机、塑料制品的生产与经营，本企业原辅材料的经营，本企业产品及所需原辅材料的经营与进出 口业务（国家限定的项目除外）。 （48）合肥美菱有色金属制品有限公司（简称有色金属公司），原是经安徽省外经委［外经 贸皖府资字（1996）349 号］文批准，由原美菱集团、合肥美菱铜业有限公司和新加坡金信发展 有限公司共同出资组建的中外合资企业。公司注册资本 292 万美元，其中原美菱集团出资 146 万 美元（货币资金），占注册资本的 50%，合肥美菱铜业有限公司出资 58.40 万美元（货币资金 18 万美元，实物资产 40.40 万美元），占注册资本的 20%，新加坡金信发展有限公司出资 87.60 万美 元（货币资金），占注册资本的 30%。上述出资已经安徽会计师事务所［会事外字（1995）第 0737 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 148 号］、［会事外字（1996）第 328 号］、［会事外字（1998）第 088 号］验资报告审验。2008 年 7 月， 经合肥市对外经济贸易合作局［合外审（2008）53 号］文件批准，新加坡金信发展有限公司和合 肥美菱铜业有限公司分别将持有 30%、20%股权转让给原美菱集团，股权转让后公司不再属于外 商投资企业，注册资本变更为 24,286,808.00 元。 公司企业法人营业执照注册号：340100000111925；组织机构代码 14911702-0；住所：合肥 市长江东路美菱工业园；法定代表人黄大年；经营范围：生产销售各类铜管、线材及其他金属制 品。 （49）合肥美菱精密管业有限公司（简称精密管业公司），公司于 2004 年 3 月成立，注册资 本 100 万元，其中原美菱集团以货币资金 80 万元出资，占注册资本的 80%，安徽美菱电气有限 责任公司以货币资金 20 万元出资，占注册资本的 20%。上述出资已经安徽永安会计师事务所［皖 永安验字（2004）第 041 号］验资报告审验。2009 年 8 月 20 日，美菱电气将其所持有的全部 20% 股份转让给原美菱集团。 公司企业法人营业执照注册号：340122000010759；组织机构代码 75854571-7；住所：肥东 县新城开发区美菱工业园；法定代表人武勇；经营范围：精密焊管、制冷配件生产与销售。 （50）合肥美菱包装制品有限公司（简称包装制品公司），是经合肥市对外经济贸易委员会 ［合外经字（1993）第 0444 号］批准，于 1993 年 12 月由合肥纸箱厂、原美菱集团和新加坡安 达发展有限公司投资成立的中外合资公司，注册资本 306.70 万美元。成立时的注册资本经原合肥 会计师事务所［合开会验（1995）第 5 号］验证。2002 年 12 月 30 日，经合肥市对外贸易经济合 作局［合外经（2002）259 号］文同意，合肥纸箱厂将其持有的 48.28%股权以 2,505.56 万元人民 币转让给本公司。2005 年 6 月 17 日新加坡安达发展有限公司将所持 25%的股权一次性无偿全部 转让给原美菱集团，公司由外商投资企业变更为内资企业，注册资本变更为人民币 1,840 万元， 注册资本的变更经安徽诚勤会计师事务所［皖诚勤验字（2005）256 号］验资报告验证。股权转 让后，本公司出资 888 万元，占注册资本的 48.28%；美菱集团出资 952 万元，占注册资本的 51.72%。 公司企业法人营业执照注册号：3401001007135；组织机构代码 61030893-4；住所：合肥市 东二十埠美菱工业园；法定代表人黄大年；经营范围：瓦楞纸板、纸箱、纸芯、EPS、泡塑包装 材料、铝箔胶粘带的生产、销售。 （51）合肥美菱环保包装材料有限公司（简称环保包装公司）于 2005 年 05 月 11 日成立， 注册资本人民币 80 万元，原美菱集团以货币出资 64 万元，占注册资本 80%；合肥美菱经济发展 有限公司已货币出资 16 万，占注册资本 20%。2009 年 7 月 20 日合肥美菱经济发展有限公司将持 有的 20%股权转让给原美菱集团。 公司企业法人营业执照注册号：340122000010381；组织机构代码 77495478-0；住所：合肥 市肥东二十埠美菱工业园；法定代表人黄大年；经营范围：胶带、EPS 泡塑制品、PP 中空板、纸 浆模塑、蜂窝纸板、造粒包装材料的生产及销售。 （52）合肥美菱家电工贸有限公司（简称家电工贸公司）于 2003 年 6 月 17 日成立，注册资 本 200 万元，其中原美菱集团以货币资金 120 万元出资，占注册资本的 60%，合肥美菱大酒店以 货币资金 60 万元出资，占注册资本的 30%，合肥美菱洗衣机有限公司以货币资金 20 万元出资， 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 149 占注册资本的 10%，上述出资经安徽庐东会计师事务所［皖东会验字（2003）1117 号］验资报告 验证。2005 年 4 月 8 日原股东以货币资金 85.7823 万元及未分配利润 214.2177 万元合计 300 万元 增资，增资后各股东的出资比例未变，增资经安徽庐东会计师事务所［皖东会验字（2005）1095 号］验资报告验证。2008 年 9 月 23 日，合肥美菱大酒店和合肥美菱洗衣机有限公司分别将其持 有的 30%和 10%股份全部转让给原美菱集团。 公司企业法人营业执照注册号：340122000001039；组织机构代码 75097049-5；住所：合肥 市肥东新城开发区；法定代表人姜昌植；经营范围：家用电器生产（需经专项审批的项目未获审 批前不得经营）、销售。 （53）合肥美斯顿家电有限公司（简称美斯顿公司）于 2004 年 11 月成立，注册资本 300 万 元，其中原美菱集团出资 70 万元，持股比例 23.33%，刘诗坤（个人）出资 94 万元，持股比例 31.33%，李训柱（个人）出资 136 万元，持股比例 45.34%。出资经安徽庐东会计师事务所［皖 东会验字（2005）1063］号验资报告审验。2006 年 12 月 31 日公司增资 98 万元，其中原美菱集 团增资 25 万元，刘诗坤增资 22 万元，李训柱增资 51 万元，增资后公司注册资本为 398 万元。 2009 年 7 月 29 日，刘诗坤、李训柱分别将其所持有的 29.15%、46.98%的股权转让给原美菱集团。 公司企业法人营业执照注册号：340106000034030；组织机构代码 76900598-6；住所：合肥 市长江西路 669 号；法定代表人姜昌植；经营范围：冰箱、小家电及其他家用电器的研发、制造、 销售。 （54）巢湖美菱电器营销有限公司（简称巢湖美菱）成立于 2009 年 12 月 1 日，注册资本 500 万元人民币，其中巢湖市华龙电器有限公司出资 200 万元，占注册资本的 40%，美菱营销公司出 资 100 万元，占注册资本的 20%，安徽无为县精诚电器有限责任公司等其他 8 位股东分别出资合 计 200 万元，占注册资本的 40%。2011 年巢湖市华龙电器有限公司与美菱营销公司及其他 7 名自 然人股东签订合同，转让其所持全部 40%股份，美菱营销公司受让其中的 32%。股权转让后，美 菱营销公司出资 250 万元，持有巢湖美菱 50%的股权，为第一大股东，安徽省无为县精诚电器有 限责任公司出资 100 万元，持股比例 20%，巢湖仁和商贸有限公司出资 75 万元，持股比例 15%， 其他 10 名自然人股东分别出资合计 75 万元，持股 15%。此次股权转让于 2011 年 5 月 12 日办理 了工商变更登记。 公司企业法人营业执照注册号：341402000029955(1-1)；组织机构代码 69739029-8；地址及 经营场所：巢湖市健康西路丽景国际小区第 56 幢 107 号，法定代表人崔联兵；经营范围：家用 电器销售、维修；旧家电回收。 （二） 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体：无。 （三） 本年合并财务报表合并范围的变动：无。 （四） 本年发生的企业合并 1. 通过同一控制下企业合并取得的子公司的情况：无。 2. 通过非同一控制下企业合并取得的子公司的情况：无。 3. 反向购买：无。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 150 （五） 外币报表折算 孙公司 Changhong Ruba 位于巴基斯坦拉合尔市，以当地货币卢比为记账本位币，其资产负 债表年末折算如下： 报表项目 外币金额 汇率 人民币金额 报表项目 外币金额 汇率 人民币金额 流动资产 430,192,295 0.0645 27,747,403.01 流动负债 269,472,047 0.0645 17,380,947.05 非流动资产 6,317,207 0.0645 407,459.88 负债合计 269,472,047 0.0645 17,380,947.05 资产总计 436,509,502 28,154,862.89 实收资本 259,900,258 0.0734 19,070,433.88 未分配利润 -92,862,745 -6,164,914.19 所有者权益合计 167,037,455 12,905,519.69 负债及权益总计 436,509,502 30,286,466.74 外币报表折算差额 -2,131,603.85 其中：归属于母公司的外币报表折算差额 -1,278,962.31 六、 合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2012 年 1 月 1 日，“年末”系 指 2012 年 12 月 31 日，“本年”系指 2012 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2011 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 库存现金 262,422.50 447,954.34 人民币 260,290.84 260,290.84 440,735.84 440,735.84 卢比 33,048.99 0.0645 2,131.66 102,974.30 0.0701 7,218.50 银行存款 1,593,192,651.45 1,093,034,978.48 人民币 1,542,727,712.20 1,542,727,712.20 1,032,760,816.51 1,032,760,816.51 美元 7,066,955.26 6.2855 44,419,347.29 7,233,629.83 6.3009 45,578,378.20 欧元 285,109.27 8.3176 2,371,424.86 21,692.07 8.1625 177,061.52 澳元 292,056.42 6.5363 1,908,968.38 99.64 6.4093 638.62 卢比 27,367,422.02 0.0645 1,765,198.72 207,105,329.96 0.0701 14,518,083.63 其他货币资金 107,852,504.18 308,191,746.59 人民币 102,458,789.91 102,458,789.91 297,822,767.67 297,822,767.67 美元 684,206.86 6.2855 4,300,582.22 1,403,177.99 6.3009 8,841,284.20 欧元 130,952.36 8.3176 1,089,209.35 187,129.00 8.1625 1,527,440.46 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 151 项目 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 澳元 600.14 6.5363 3,922.70 39.67 6.4093 254.26 合计 1,701,307,578.13 1,401,674,679.41 年末余额中存放于境外的款项合计 1,767,330.38 元；其他货币资金主要为银行承兑汇票保证 金及外汇待核查账户存款；除保证金外，货币资金中无抵押、冻结等对变现有限制或有潜在回收 风险的款项。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 1,738,725,417.01 1,523,729,827.01 商业承兑汇票 合计 1,738,725,417.01 1,523,729,827.01 （2） 年末已用于质押的票据前五项如下： 票据种类 出票单位 出票日 到期日 金额 票号 银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012.08.23 2013.02.23 8,241,082.35 5288095 银行承兑汇票 北京市大中家用电器连锁销售有限公司 2012.08.29 2013.02.28 5,384,982.60 3130005121177447 银行承兑汇票 安庆市成远商贸有限公司 2012.07.30 2013.01.30 5,200,000.00 3020005321506306 银行承兑汇票 西安市国美电器有限公司 2012.08.08 2013.02.08 4,685,405.51 3130005221450192 银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012.08.31 2013.02.28 4,581,908.91 5390428 合计 28,093,379.37 （3） 年末已背书给他方但尚未到期的票据前五项如下： 票据种类 出票单位 出票日 到期日 金额 票号 银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012.08.23 2013.02.23 19,429,265.10 005287985 银行承兑汇票 北京京东世纪信息技术有限公司 2012.07.18 2013.01.08 17,793,837.00 004944162 银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012.08.14 2013.02.14 12,566,695.72 005184433 银行承兑汇票 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012.09.27 2013.03.27 11,310,790.80 005706184 银行承兑汇票 苏州苏宁电器有限公司 2012.08.15 2013.02.15 10,000,000.00 21217047 合计 71,100,588.62 （4） 年末已经贴现但尚未到期的票据：无。 3. 应收账款 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 152 （1） 应收账款账龄结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 775,695,422.25 97.32 33,467,560.05 77.41 583,809,925.83 96.60 25,746,545.48 77.69 1-2 年 7,229,951.96 0.91 1,088,916.12 2.52 9,856,885.03 1.63 1,061,655.26 3.20 2-3 年 5,396,757.25 0.68 1,731,603.91 4.01 5,698,992.08 0.94 1,791,750.48 5.41 3-4 年 3,964,305.65 0.50 2,319,394.11 5.36 1,824,158.65 0.30 1,771,932.06 5.35 4-5 年 1,758,197.03 0.22 1,757,320.91 4.06 3,117,428.41 0.52 2,717,483.92 8.20 5 年以上 2,953,328.96 0.37 2,871,087.16 6.64 50,464.45 0.01 50,464.45 0.15 合计 796,997,963.10 100.00 43,235,882.26 100.00 604,357,854.45 100.00 33,139,831.65 100.00 净值 753,762,080.84 571,218,022.80 本年末应收账款与上年相比增长 19,158.54 万元，涨幅 31.70%，主要系为了促进销售，本期 给客户的信用规模在风险可控的范围内有所增加，导致应收账款上升。 （2） 应收账款风险结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 组合1 679,439,223.93 85.25 40,702,097.28 5.99 518,142,685.13 85.73 30,345,853.45 5.86 组合2 115,024,954.19 14.43 82,351,548.50 13.63 - - 组合小计 794,464,178.12 99.68 40,702,097.28 5.12 600,494,233.63 99.36 30,345,853.45 5.05 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 2,533,784.98 0.32 2,533,784.98 100.00 3,863,620.82 0.64 2,793,978.20 72.32 合计 796,997,963.10 100.00 43,235,882.26 5.42 604,357,854.45 100.00 33,139,831.65 5.47 净值 753,762,080.84 571,218,022.80 （3） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：无。 （4） 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 年末金额 年初金额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 1 年以内 660,467,783.05 5 33,023,389.15 503,159,028.95 5 25,157,951.45 1 至 2 年 7,259,440.83 15 1,088,916.12 7,077,701.75 15 1,061,655.26 2 至 3 年 4,947,439.74 35 1,731,603.91 5,119,287.10 35 1,791,750.49 3 至 4 年 4,217,080.21 55 2,319,394.11 116,059.08 55 63,832.49 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 153 账龄 年末金额 年初金额 金额 比例 (%) 坏账准备 金额 比例 (%) 坏账准备 4 至 5 年 57,907.46 85 49,221.35 2,666,296.57 85 2,266,352.08 5 年以上 2,489,572.64 100 2,489,572.64 4,311.68 100 4,311.68 合计 679,439,223.93 40,702,097.28 518,142,685.13 30,345,853.45 净值 638,737,126.65 487,796,831.68 （5） 组合 2 中各类款项如下： 组合名称 账面余额 关联方往来款项 75,910,495.69 有信用证的应收款 38,272,577.03 已投保的应收账款 841,881.47 合计 115,024,954.19 （6） 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账金额 计提比例 计提原因 山东省文登市百货总公司 129,051.14 129,051.14 100% 停止业务往来 4-5 年，经 反复催收未果，预计无法 收回 江苏镇江国美电器有限公司 176,425.61 176,425.61 100% 柳州市铭宇五金家电经营部 51,588.00 51,588.00 100% 南京中央商场(集团)股份有限公司 512,925.85 512,925.85 100% 浙江永乐家电有限公司（台州） 95,090.82 95,090.82 100% 高密市三和家电销售有限公司 610,458.57 610,458.57 100% 赤峰百信电器有限责任公司 271,114.97 271,114.97 100% 伊春市济兴家电城 218,509.36 218,509.36 100% MEKONG ELECTRONICS(LAOS)C 122,987.52 122,987.52 100% 多次催收未果已报保险 公司索赔 FOXMAN FUEGUINA S.A. 321,183.37 321,183.37 100% 保险公司赔付后的坏账 余额 合肥长城制冷科技有限公司 24,449.77 24,449.77 100% 货款账龄较长，预计无法 收回 合计 2,533,784.98 2,533,784.98 （7） 本年度收回以前年度已核销的应收账款金额：无。 （8） 本年度应收账款坏账准备转回情况： 单位名称 关系 账面余额 转回金额 账龄 陕西永乐大中生活电器公司 非关联方 94,067.09 94,067.09 3-4 年 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 154 单位名称 关系 账面余额 转回金额 账龄 金华市苏宁电器有限公司 非关联方 7,122.00 7,122.00 4-5 年 江西宏泰家电工贸有限公司 非关联方 2,698.00 2,698.00 4-5 年 通辽市万通电器商贸有限公司 非关联方 10,413.00 10,413.00 4-5 年 合计 114,300.09 114,300.09 注：本年收回上述应收款项，相应转回坏账准备。 （9） 本年度核销的应收账款：无。 （10） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款： 单位名称 年末金额 年初金额 四川长虹电器股份有限公司 529,937.38 25,257.14 （11） 应收账款金额前五名合计 358,410,328.13 元，占年末应收账款总额的 44.97%。 （12） 应收关联方账款情况详见本附注八、（三）。 （13） 应收账款中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 27,744,251.90 6.2855 174,386,495.32 18,249,904.66 6.3009 114,990,824.27 欧元 43,537.51 8.3176 362,127.59 80,368.91 8.1625 656,011.23 澳元 876,887.61 6.5363 5,731,600.49 1,513,855.35 6.4093 9,702,753.09 卢比 138,128,300.00 0.0645 8,909,275.35 合计 189,389,498.75 125,349,588.59 （14） 终止确认的应收账款：无。 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄结构 项目 年末金额 年初金额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 41,294,960.49 83.57 230,371,287.90 97.00 1－2 年 4,247,999.64 8.60 3,328,517.45 1.40 2－3 年 3,328,517.45 6.73 72,619.25 0.03 3 年以上 543,357.93 1.10 3,722,320.43 1.57 合计 49,414,835.51 100.00 237,494,745.03 100.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 155 （2） 本年末预付账款较上年减少 18,807.99 万元，减少了 79.19%，主要原因系本年原材料采 购改为供应商寄售方式，减少了采购资金的占用。 （3） 年末预付款项金额前五名合计 38,676,588.22 元，占年末预付款项总额的 78.27%。 （4） 年末预付款项中，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款： 单位名称 年末金额 年初金额 四川长虹电器股份有限公司 128,656.00 （5） 预付关联方账款情况详见本附注八、（三）。 （6） 预付款项中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 2,882,039.02 6.2855 18,115,056.26 4,186,729.50 6.3009 26,380,163.91 欧元 10,990.60 8.3176 91,415.41 7,928,579.27 8.1625 64,717,028.29 日元 11,400,000.00 0.0730 832,200.00 合计 19,038,671.67 91,097,192.20 5. 其他应收款 （1） 其他应收款账龄结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比 例(%) 金额 比 例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 24,391,508.02 69.00 304,701.08 7.51 18,982,067.6 3 41.92 723,813.91 19.18 1 至 2 年 5,119,464.43 14.48 481,452.17 11.86 21,538,529.2 9 47.57 106,978.24 2.84 2 至 3 年 1,957,599.05 5.54 128,424.51 3.16 1,712,496.92 3.78 535,778.01 14.21 3 至 4 年 1,381,314.87 3.91 769,838.37 18.96 498,394.62 1.10 8,565.83 0.23 4 至 5 年 33,756.63 0.10 12,390.43 0.31 140,629.43 0.31 88,754.43 2.35 5 年以上 2,464,419.28 6.97 2,362,919.28 58.20 2,407,789.85 5.32 2,307,789. 85 61.19 合计 35,348,062.28 100.00 4,059,725. 84 100.00 45,279,907.7 4 100.00 3,771,680. 27 100.00 净值 31,288,336.44 41,508,227.47 （2） 其他应收款风险结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 156 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收账款 组合1 11,070,241.01 31.32 1,820,112.97 16.29 16,690,144.72 36.86 1,498,067.40 8.98 组合2 22,038,208.40 62.34 26,316,150.15 58.12 组合小计 33,108,449.41 93.66 1,820,112.97 5.50 43,006,294.87 94.98 1,498,067.40 1.01 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收款项 2,239,612.87 6.34 2,239,612.87 100.00 2,273,612.87 5.02 2,273,612.87 100.00 合计 35,348,062.28 100.00 4,059,725.84 11.49 45,279,907.74 100.00 3,771,680.27 2.51 净值 31,288,336.44 41,508,227.47 （3） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。 （4） 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 年末金额 年初金额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5,950,321.52 5 297,516.08 14,296,807.93 5 714,840.39 1 至 2 年 3,209,681.14 15 481,452.17 713,188.32 15 106,978.25 2 至 3 年 366,927.16 35 128,424.51 1,530,794.31 35 535,778.01 3 至 4 年 1,396,454.31 55 768,049.87 15,574.25 55 8,565.84 4 至 5 年 14,576.97 85 12,390.43 12,500.00 85 10,625.00 5 年以上 132,279.91 100 132,279.91 121,279.91 100 121,279.91 合计 11,070,241.01 1,820,112.97 16,690,144.72 1,498,067.40 净值 9,250,128.04 15,192,077.32 （5） 组合 2 中各类款项如下： 组合名称 账面余额 员工备用金借款 18,227,457.66 应收企业社保补贴资金* 2,035,500.00 应收出口退税款 1,322,641.19 关联方往来款 452,609.55 合计 22,038,208.40 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 157 *2012 年 10 月 31 日，合肥市人力资源和社会保障局、合肥市地方税务局及合肥市财政局联 合下发的《关于省 2012 年下达我市第二批困难企业社保补贴资金有关问题的通知》[合人社秘 （2012）387 号]，公司获得补贴资金 2,035,500.00 元。该补贴已于 2013 年 1 月用于抵减应缴社保。 （6） 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 项目 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 以前年度个人借款 2,239,612.87 2,239,612.87 100% 离职无法收回 （7） 本年度收回以前年度已核销的其他应收款：无。 （8） 本年度其他应收款坏账准备转回情况：无。 （9） 本年度核销的其他应收款：无。 （10） 年末其他应收款中，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款：无。 （11） 其他应收款金额前五名单位情况 项目名称 与本公 司关系 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例 性质或内容 合肥市劳动和社会保障局 非关联方 2,035,500.00 1 年以内 5.76% 政府补贴 非关联方 1,414,712.00 1-2 年 4.00% 民工工资保证金 出口退税款 非关联方 1,322,641.19 1 年以内 3.74% 出口退税款 代付职工教育经费 员工 322,800.00 1 年以内 0.91% 代付职工教育经费 安徽商检局(李明珠) 非关联方 170,000.00 1 年以内 0.48% 商检押金 合计 5,265,653.19 14.89% （12） 其他应收关联方账款情况，详见本附注八、（三）。 （13） 其他应收款中外币余额 外币名称 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 卢比 47,163,431.38 0.0645 3,042,041.32 （14） 终止确认的其他应收款。无。 6. 存货 （1） 存货分类 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 102,354,206.11 3,974,906.02 98,379,300.09 181,973,892.90 5,000,012.15 176,973,880.75 库存商品 1,286,981,414.41 81,564,661.58 1,205,416,752.83 1,474,367,876.33 70,460,760.80 1,403,907,115.53 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 158 项目 年末金额 年初金额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 6,128,632.85 6,128,632.85 7,299,359.37 7,299,359.37 发出商品 137,531,663.25 5,881,607.42 131,650,055.83 205,668,015.22 4,748,185.87 200,919,829.35 在产品 17,772,866.27 1,097,614.46 16,675,251.81 27,152,435.20 1,126,667.36 26,025,767.84 待摊模具费等 45,057,258.25 45,057,258.25 45,479,334.12 45,479,334.12 委托加工物资 714,889.55 714,889.55 714,889.55 714,889.55 合计 1,596,540,930.69 93,233,679.03 1,503,307,251.66 1,942,655,802.69 82,050,515.73 1,860,605,286.96 （2） 存货跌价准备 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转回 转销 原材料 5,000,012.15 2,157,595.97 3,182,702.10 3,974,906.02 库存商品 70,460,760.80 12,785,903.29 1,682,002.51 81,564,661.58 发出商品 4,748,185.87 1,133,421.55 5,881,607.42 在产品 1,126,667.36 29,052.90 1,097,614.46 委托加工物资 714,889.55 714,889.55 合计 82,050,515.73 16,076,920.81 4,893,757.51 93,233,679.03 7. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算的长期股权投资 10,420,000.00 10,420,000.00 按权益法核算的长期股权投资 24,730,428.02 26,490,458.62 长期股权投资合计 35,150,428.02 36,910,458.62 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 159 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 35,150,428.02 36,910,458.62 （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 初始金额 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 本年 现金红利 成本法核算 1、徽商银行股份有限 公司 0.13 0.13 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 1,073,757.30 2、九江美菱电器营销 有限公司 19 19 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 57,411.90 3、亳州美菱电器营销 有限公司 18 18 800,000.00 720,000.00 720,000.00 206,192.68 4、广元美菱电器营销 有限公司 20 20 800,000.00 800,000.00 800,000.00 147,325.06 5、广西美菱家用电器 有限公司 20 20 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 6、常州美菱电器营销 有限公司 20 20 600,000.00 600,000.00 600,000.00 7、宣城美菱电器营销 有限公司 16 16 800,000.00 800,000.00 800,000.00 26,654.97 8、阜阳美菱电器营销 有限公司 10 10 500,000.00 500,000.00 500,000.00 小计 - - 11,500,000.00 10,420,000.00 10,420,000.00 1,511,341.91 权益法核算 1、合肥美菱太阳能科 技有限责任公司 32.75 32.75 3,111,400.00 4,362,226.14 1,817,371.86 2,544,854.28 2、Changhong Ruba Electric Company(Private) Ltd. 40 40 $1,600,000.00 10,053,935.83 533,772.62 9,520,163.21 3、合肥兴美资产管理 有限公司 48.28 48.28 12,094,369.48 12,074,296.65 591,113.88 12,665,410.53 小计 25,325,585.48 26,490,458.62 591,113.88 2,351,144.48 24,730,428.02 合计 36,825,585.48 36,910,458.62 591,113.88 2,351,144.48 35,150,428.02 1,511,341.91 （3） 对联营企业投资 被投资单位名称 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 年末 资产总额 年末 负债总额 年末 净资产总额 本年 营业收入 本年 净利润 1、合肥美菱太阳能科 技有限责任公司 32.75 32.75 58,427,910.53 50,663,015.77 7,764,894.76 31,887,267.82 -5,549,227.05 2 、 Changhong Ruba Electric Company (Private) Ltd. 40.00 40.00 28,154,862.89 17,380,947.05 10,773,915.84 31,524,489.99 -4,676,009.29 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 160 被投资单位名称 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 年末 资产总额 年末 负债总额 年末 净资产总额 本年 营业收入 本年 净利润 3、合肥兴美资产管理 有限公司 48.28 48.28 30,275,830.64 1,877,127.50 28,398,703.14 3,447,030.56 1,224,345.23 （4） 长期股权投资减值准备：无。 （5） 向投资企业转移资金的能力受到限制情况：无。 8. 投资性房地产 （1） 按成本计量的投资性房地产 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 24,058,864.21 24,058,864.21 房屋、建筑物 23,142,172.83 23,142,172.83 土地使用权 916,691.38 916,691.38 累计折旧和累计摊销 6,740,322.25 808,582.12 7,548,904.37 房屋、建筑物 6,477,367.00 770,213.56 7,247,580.56 土地使用权 262,955.25 38,368.56 301,323.81 减值准备 房屋、建筑物 土地使用权 账面价值 17,318,541.96 16,509,959.84 房屋、建筑物 16,664,805.83 15,894,592.27 土地使用权 653,736.13 615,367.57 （2） 按公允价值计量的投资性房地产：无。 （3） 投资性房地产抵押情况： 项目 土地证号 面积 M2 账面净值 抵押银行 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 161 中山市南头镇南头 村 粤房地证字第 C1628036 号 5,153.32 2,963,347.15 招商银行佛山分行 中山市南头镇南头 村 中府国用(2003)第 020642 号 845.00 653,736.13 招商银行佛山分行 合计 5,998.32 3,617,083.28 9. 固定资产 （1） 固定资产按项目分类 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 原价 1,583,077,054.01 438,112,358.22 52,098,617.94 1,969,090,794.29 房屋建筑物 559,683,384.37 244,807,622.52 1,729,201.52 802,761,805.37 机器设备 913,174,952.98 177,847,439.25 46,151,215.63 1,044,871,176.60 运输设备 28,604,679.50 2,053,801.95 1,516,472.66 29,142,008.79 其他设备 81,614,037.16 13,403,494.50 2,701,728.13 92,315,803.53 累计折旧 629,493,311.65 本年新增 本年计提 28,045,583.53 708,548,967.83 房屋建筑物 80,527,157.48 18,967,266.51 122,814.72 99,371,609.27 机器设备 500,245,638.59 76,506,099.21 25,107,939.12 551,643,798.68 运输设备 16,926,907.93 3,322,505.32 1,408,174.31 18,841,238.94 其他设备 31,793,607.65 8,305,368.67 1,406,655.38 38,692,320.94 减值准备 17,673,137.91 1,021,262.26 16,651,875.65 房屋建筑物 1,240,639.77 1,240,639.77 机器设备 12,703,854.07 976,881.16 11,726,972.91 运输设备 593,280.41 593,280.41 其他设备 3,135,363.66 44,381.10 3,090,982.56 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 162 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 账面价值 935,910,604.45 1,243,889,950.81 房屋建筑物 477,915,587.12 702,149,556.33 机器设备 400,225,460.32 481,500,405.01 运输设备 11,084,491.16 9,707,489.44 其他设备 46,685,065.85 50,532,500.03 本年新增固定资产主要系在建工程转入 391,300,906.21 元；本年减少的固定资产主要系：① 母公司处置固定资产减少原值 22,246,368.46 元；②江西美菱制冷报废固定资产原值减少 25,512,784.52 元。 （2） 暂时闲置的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 房屋建筑物 4,886,372.56 1,303,336.06 465,027.05 3,118,009.45 机器设备 7,999,798.18 4,338,840.74 3,324,227.96 336,729.48 运输设备 274,594.00 215,843.51 19,936.95 38,813.54 其他 294,009.43 258,285.91 2,721.04 33,002.48 合计 13,454,774.17 6,116,306.22 3,811,913.00 3,526,554.95 （3） 通过融资租赁租入的固定资产：无。 （4） 通过经营租赁租出的固定资产 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 机器设备 1,307,440.60 773,233.81 534,206.79 （5） 用于抵押的固定资产 名称 产权证号 原值 净值 抵押银行 办公楼 粤房地证字第C1628036 号 1,841,317.16 800,155.88 招商银行佛山分行 办公楼（装修） 粤房地证字第C1628036 号 1,309,613.63 683,019.62 招商银行佛山分行 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 163 名称 产权证号 原值 净值 抵押银行 办公楼（装修） 粤房地证字第C1628036 号 3,332,464.76 1,738,023.20 招商银行佛山分行 1 号厂房 2 楼 2 号厂房 2 楼 粤房地证字第C1628035 号 4,461,822.45 1,814,995.60 招商银行佛山分行 1 号厂房 1 楼 粤房地证字第C1628035 号 2,230,911.23 907,497.64 招商银行佛山分行 2 号厂房 1 楼 粤房地证字第C1628035 号 2,230,911.23 907,497.64 招商银行佛山分行 3 号厂房 粤房地证字第C1628037 号 10,510,553.63 4,585,074.42 招商银行佛山分行 3 号厂房 2 粤房地证字第C1628037 号 961,963.73 419,642.53 招商银行佛山分行 仓库 粤房地证字第C1628037 号 1,897,142.05 827,600.32 招商银行佛山分行 4 号厂房 2 粤房地证字第C1652820 号 1,212,957.95 529,135.06 招商银行佛山分行 1 号2 号 3 号宿舍 粤房地证字第C165275 号 粤房地证字第C165282 号 粤房地证字第C1628038 号 4,910,007.80 2,133,674.46 招商银行佛山分行 4 号楼宿舍 粤房地证字第C1652754 号 1,519,062.18 660,117.87 招商银行佛山分行 食堂 粤房地证字第C1652823 号 1,178,632.00 514,160.80 招商银行佛山分行 合计 37,597,359.80 16,520,595.04 （6） 暂无产权证书的固定资产（房屋建筑物） 资产名称 原值 冰柜七号厂房 35,325,541.02 冰柜八号厂房 32,466,825.19 冰柜九号厂房 20,174,022.69 冰柜废品站 343,718.57 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 164 冰柜附属站房 4,165,499.83 大冰箱项目三号厂房 64,791,535.83 大冰箱项目三号成品库 46,837,081.75 食堂 2,415,806.73 1#宿舍楼 4,913,840.64 2#宿舍楼 4,844,585.04 1#骨干宿舍楼 7,274,044.55 2#骨干宿舍楼 7,272,362.29 3 号过渡房 5,689,907.18 4 号过渡房 6,651,069.97 5 号过渡房 5,140,247.60 6 号骨干楼 8,936,534.60 7 号骨干楼 8,221,302.20 8 号过渡房 5,178,824.74 合计 270,642,750.42 以上房屋建筑由于个别验收尚未完成，暂未办理权证。 （7） 年末持有待售的固定资产：无。 10. 在建工程 （1） 在建工程明细表 项目 年末金额 年初金额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 雅典娜豪华冰箱生产基地 项目 9,028,293.55 9,028,293.55 146,061,237.33 146,061,237.33 冰柜扩能项目 12,770,820.99 12,770,820.99 9,098,979.01 9,098,979.01 长虹美菱工业园二期 4,481,244.26 4,481,244.26 3,208,102.64 3,208,102.64 环保节能冰箱扩能项目 473,294.86 473,294.86 2,176,188.93 2,176,188.93 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 165 项目 年末金额 年初金额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 年产200万台环保节能冰箱 扩能项目 6,550,575.05 6,550,575.05 14,524,382.32 14,524,382.32 美菱高新产业园配套生活 区二期建设工程 14,800,996.61 14,800,996.61 2,425,458.56 2,425,458.56 待安装项目 5,130,708.59 5,130,708.59 8,572,344.96 8,572,344.96 零星工程 17,469,180.42 17,469,180.42 17,986,627.69 17,986,627.69 合计 70,705,114.33 70,705,114.33 204,053,321.44 204,053,321.44 （2） 重大在建工程项目变动情况 工程名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转入固定资产 其他减少 雅典娜豪华冰箱生 产基地项目 a) 146,061,237.33 103,262,858.84 240,295,802.62 9,028,293.55 冰柜扩能项目 b) 9,098,979.01 7,084,897.64 3,413,055.66 12,770,820.99 环保节能冰箱扩能 项目 c) 2,176,188.93 943,615.56 2,646,509.63 473,294.86 （续上表） 工程名称 预算数 工程投入占 预算比例 工程 进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利 息资本化金 额 本年利息 资本化率 资金 来源 雅典娜豪华冰箱生 产基地项目 7.93 亿 60.92% 85% 募集为主 冰柜扩能项目 3.75 亿 72.57% 95% 募集为主 环保节能冰箱扩能 项目 1.18 亿 100% 98% 募集为主 a) 雅典娜豪华冰箱生产基地项目预计总投资 79,330.38 万元，拟投入募集资金 73,000 万元， 剩余投资自筹。生产厂房、设备及成品库房已经在 2012 年 11 月 30 日转固并投入使用，年末部 份设备还在安装调试未办理验收。 b) 冰柜扩能项目预计总投资 37,517.78 万元，拟投入募集资金 30,000 万元，剩余投资自筹。 项目一期已于 2011 年 1 月建成投产，项目二期第一阶段于 2012 年 3 月建成投产，第二阶段预计 2013 年 4 月完工试生产。 c) 环保节能冰箱扩能项目预计总投资 11,800.93 万元，拟投入募集资金 11,000 万元，其中 5,000 万元增资子公司绵阳美菱，用于建设环保节能冰箱生产线；6,000 万元用于环保节能冰箱的 研发、原材料采购、销售等。该项目已于 2010 年 12 月底投产。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 166 （3） 在建工程减值准备：无。 11. 无形资产 （1） 按无形资产项目如下： 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 无形资产原价 966,933,957.33 12,445,909.76 979,379,867.09 土地使用权 638,981,493.04 638,981,493.04 商标专用权 283,292,439.34 283,292,439.34 专利技术 2,066,100.00 2,066,100.00 非专利技术 42,593,924.95 12,445,909.76 55,039,834.71 累计摊销 317,361,211.47 32,836,311.63 350,197,523.10 土地使用权 63,653,725.68 12,881,509.95 76,535,235.63 商标专用权 229,712,241.16 14,087,339.81 243,799,580.97 专利技术 1,153,572.50 1,153,572.50 非专利技术 22,841,672.13 5,867,461.87 28,709,134.00 减值准备 912,527.50 912,527.50 土地使用权 商标专用权 专利技术 912,527.50 912,527.50 非专利技术 账面价值 648,660,218.36 628,269,816.49 土地使用权 575,327,767.36 562,446,257.41 商标专用权 53,580,198.18 39,492,858.37 专利技术 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 167 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 非专利技术 19,752,252.82 26,330,700.71 （2） 截至 2012 年末，无形资产的抵押情况如下 无形资产名称 土地证号 产权面积（M2） 账面净值 备注 办公大楼、厂 房、宿舍土地 中府国用（2003）020639 14,834.30 6,343,955.65 招商银行佛 山容桂支行 中府国用（2003）020640 5,375.90 中府国用（2003）020641 16,198.20 中府国用（2003）020642 13,239.10 中府国用（2003）020643 15,381.40 土地 合经开国用（2007）第 061 号 477,550.00 328,167,394.42 中国进出口 银行安徽省 分行营业部 合计 542,578.90 334,511,350.07 （3）2010年本公司非同一控制下控股合并美菱集团后，陆续启动法律程序清理原美菱集团对 外签订的商标授权协议，收回商标专用权。2012年美菱集团与合肥美菱小家电有限公司经安徽省 高级人民法院主持调解，双方当事人自愿达成并签署了《调解协议》，并由安徽省高级人民法院 出具了（2012）皖民三终字第 00020 号《民事调解书》，详见本公司董事会2012年12月29日公 告的《关于子公司合肥美菱集团控股有限公司诉合肥美菱小家电有限公司解除《商标使用许可协 议》案件进展的公告》；其他有关商标使用权收回的仲裁事项：美菱集团与合肥美菱通讯科技有 限责任公司、合肥美菱橱柜电器有限责任公司等公司关于解除原签署的《商标使用权许可协议》 并赔偿损失的案件已向合肥市仲裁委申请仲裁，目前案件已开庭，正待合肥市仲裁委裁决。 12. 开发支出 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 计入当期损益 确认为无形资产 空调技术开发 25,167,492.74 19,020,383.56 40,339.53 12,401,210.36 31,746,326.41 13. 商誉 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 168 被投资单位名称 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 减值准备 合肥美菱集团控股有限公司 10,922,803.73 10,922,803.73 5,392,961.64 本公司合并美菱集团形成的商誉按资产组划分如下： 资产组 包含项目 分摊的商誉 减值准备 净值 资产组 A 英凯特家电 846,742.35 846,742.35 英凯特电器 资产组 B 精密管业 2,706,625.42 2,706,625.42 有色金属 资产组 C 包装制品 1,839,593.87 1,839,593.87 环保包装 资产组 D 商标专用权 5,529,842.09 5,529,842.09 合计 10,922,803.73 5,392,961.64 5,529,842.09 对资产组 A\B\C 依据目前经营数据和未来经营规划，测算未来 5 年最有可能的现金流量，对 资产组 A\B\C 的商誉全额计提减值准备；对资产组 D，依据商标授权使用范围内各公司授权期预 计经营状况和商标使用费率测算未来最有可能的现金流量，未发生减值。 14. 递延所得税资产 （1） 已确认递延所得税资产 项目 年末金额 年初金额 资产减值准备 12,000,833.77 18,694,589.48 预计负债 54,259,629.22 47,354,925.36 辞退福利 7,638,868.63 7,235,790.89 可抵扣亏损 330,874.31 7,671,261.97 预提费用 2,303,288.96 11,825,784.87 合计 76,533,494.89 92,782,352.57 （2） 未确认递延所得税资产 项目 年末金额 年初金额 可抵扣暂时性差异 168,288,165.87 18,239,611.13 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 169 项目 年末金额 年初金额 可抵扣亏损 164,624,645.62 96,850,913.46 合计 332,912,811.49 115,090,524.59 部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，没有确认递延所得税资产。 （3） 可抵扣差异项目明细 项目 金额 应收账款坏账准备 20,697,420.04 其他应收款坏账准备 3,614,520.03 存货跌价准备 41,554,042.64 固定资产减值准备 9,051,787.72 预计负债 361,730,861.47 辞退福利 50,925,790.87 可抵扣亏损 1,323,497.24 预提费用 9,213,155.84 小计 498,111,075.85 15. 资产减值准备明细表 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 转回 其他转出 坏账准备 36,911,511.92 10,498,396.27 114,300.09 47,295,608.10 存货跌价准备 82,050,515.73 16,076,920.81 4,893,757.51 93,233,679.03 固定资产减值准备 17,673,137.91 94,054.54 1,115,316.80 16,651,875.65 无形资产减值准备 912,527.50 912,527.50 商誉减值准备 5,392,961.64 5,392,961.64 合计 142,940,654.70 26,669,371.62 114,300.09 6,009,074.31 163,486,651.92 16. 短期借款 借款类别 年末金额 年初金额 质押借款 45,456,805.14 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 170 抵押借款 保证借款 24,000,000.00 信用借款 120,000,000.00 合计 45,456,805.14 144,000,000.00 本年新增借款情况如下： （1） 本公司与交通银行安徽省分行国际部签订发票融资借款协议，借款期间为 2012 年 11 月 20 日至 2013 年 1 月 18 日，合同借款金额 208 万美元，合计人民币 13,073,840.00 元；本借 款已于 2013 年 1 月到期偿还； （2） 子公司中山长虹公司与招商银行佛山容桂支行签订应收账款质押借款合同，借款起 始期间为 2012 年 11 月 19 日至 2013 年 2 月 16 日，借款期限 3 个月，合同借款金额 163 万美元， 合计人民币 10,245,365.00 元；本借款已于 2013 年 2 月到期偿还； （3） 子公司中山长虹公司与招商银行佛山容桂支行签订应收账款质押借款合同，借款起 始期间为 2012 年 12 月 26 日至 2013 年 3 月 25 日，借款期限 3 个月，合同借款金额 2,098,933.00 美元，合计人民币 13,192,843.37 元； （4） 子公司中山长虹公司与工商银行中山南头支行签订应收账款质押合同，借款期间为 2012 年 11 月 15 日-2013 年 1 月 16 日，借款期限 63 天，合同借款金额 1,423,078.00 美元，合计 人民币 8,944,756.77 元；本借款已于 2013 年 1 月到期偿还。 17. 应付票据 票据种类 年末金额 年初金额 银行承兑汇票 1,268,157,043.71 1,191,929,934.59 商业承兑汇票 合计 1,268,157,043.71 1,191,929,934.59 18. 应付账款 （1） 应付账款余额 项目 年末金额 年初金额 合计 1,462,293,958.34 1,598,851,420.62 其中：1 年以上* 28,355,592.38 67,514,017.33 *应付账款中 1 年以上的主要系应付工程设备质保金及尾款。 （2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项 单位名称 年末金额 年初金额 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 171 四川长虹电器股份有限公司 29,061,639.39 58,615,813.70 （3） 应付账款中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 59,400.00 6.2855 373,358.70 367,199.40 6.3009 2,313,686.70 欧元 17,857.47 8.3176 148,531.29 日元 16,151,872.84 0.0811 1,309,965.34 卢比 216,138,296.12 0.0645 13,940,920.10 合计 14,462,810.09 3,623,652.04 （4） 应付关联方账款情况详见本附注八、（三） 19. 预收款项 （1） 预收款项余额 项目 年末金额 年初金额 合计 459,974,402.43 703,404,091.67 其中：1 年以上 53,368,282.20 40,286,922.26 （2） 预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项： 单位名称 年末金额 年初金额 四川长虹电器股份有限公司 354,322.89 89,047,249.11 （3） 预收款项中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 欧元 77,985.66 8.3176 648,653.53 2,528,586.11 8.1625 20,639,584.12 美元 4,085,312.16 6.2855 25,678,229.58 1,836,145.62 6.3009 11,569,369.94 卢比 635,090.85 0.0645 40,963.36 合计 26,367,846.47 32,208,954.06 （4） 预收关联方账款情况详见本附注八、（三）。 20. 应付职工薪酬 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 172 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 工资、奖金、劳务费 53,008,557.05 625,710,614.50 616,519,538.24 62,199,633.31 职工福利费 48,055.45 32,301,085.65 32,248,878.35 100,262.75 社会保险费 2,631,944.93 102,945,869.08 86,164,280.86 19,413,533.15 其中：医疗保险费 555,903.69 28,004,258.48 22,770,212.42 5,789,949.75 基本养老保险费 1,603,803.28 64,417,275.93 54,544,948.91 11,476,130.30 失业保险费 365,343.60 6,183,199.93 5,273,733.56 1,274,809.97 工伤保险费 58,195.37 2,721,247.15 2,332,430.27 447,012.25 生育保险费 48,698.99 1,619,887.59 1,242,955.70 425,630.88 住房公积金 4,208,482.79 37,582,305.18 38,412,973.75 3,377,814.22 工会经费和职工教育经费 493,095.11 5,269,731.79 4,454,359.26 1,308,467.64 非货币性福利 辞退福利 48,238,605.92 8,378,032.75 5,690,847.85 50,925,790.82 其他 934,064.00 992.00 935,056.00 其中：以现金结算的股份支付 合计 109,562,805.25 812,188,630.95 784,425,934.31 137,325,501.89 本年因解除劳动关系计提给予的补偿金额为 959,060.65 元，另外根据员工内部提前退养和提 前退休政策，本年度计提已签署协议的内退人员从内退日至正常退休日期间的工资、社会保险等 辞退福利 7,418,972.1 元，截至年末预计将承担的辞退福利余额 50,925,790.82 元。因本公司承诺 将随着社会最低生活保障的提高而相应提高内退职工待遇，在计算各年应承担的内退人员工资、 社会保险等费用时是按现时标准进行测算的，未考虑折现。 应付职工薪酬年末金额中提取未发放的工资、奖金、补贴已在 2013 年 1、2 月发放。 21. 应交税费 项目 年末金额 年初金额 增值税 47,501,577.27 3,688,300.36 营业税 320,352.47 368,414.01 企业所得税 28,412,968.98 45,895,657.02 个人所得税 1,876,738.50 2,397,782.99 城市维护建设税 7,636,247.09 7,627,781.47 房产税 2,604,208.55 2,073,065.95 土地使用税 294,573.54 1,016,066.89 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 173 项目 年末金额 年初金额 教育费附加 5,599,587.15 5,507,762.29 印花税 623,259.66 2,374,898.88 水利建设基金 1,063,727.28 1,518,118.1 废弃电器电子产品处理基金 13,458,088.00 其他 1,715,344.67 1,472,056.02 合计 111,106,673.16 73,939,903.98 22. 应付股利 单位名称 年末金额 年初金额 超过1年未支付原因 宁波维创联合投资有限公司 450,000.00 省工行国际业务部 153,697.50 省农行信托合肥办事处 169,067.25 76,848.75 交通银行合肥分行 153,697.50 153,697.50 对方未提取 市保险公司 93,926.25 42,693.75 合肥科技银行 92,088.75 92,088.75 对方未提取 其他零星户 1,042,822.55 555,352.76 对方未提取 合计 1,551,602.30 1,524,379.01 23. 其他应付款 （1） 其他应付款余额 项目 年末金额 年初金额 合计 826,111,040.95 518,444,925.03 其中：1 年以上* 41,142,784.55 56,224,647.60 *账龄 1 年以上款项主要是应付供应商保证金。 （2） 应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项： 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 174 单位名称 年末金额 年初金额 四川长虹电器股份有限公司 5,756,532.91 5,138,393.96 （3） 其他应付款中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 866,042.87 6.3009 5,456,849.52 卢比 2,740,183.88 0.0645 176,741.86 合计 176,741.86 5,456,849.52 （4） 其他应付关联方账款情况详见本附注八、（三）。 24. 一年内到期的非流动负债 项目 年末金额 年初金额 一年内到期的长期借款 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 一年内转入损益的递延收益 7,777,304.72 2,452,094.16 合计 7,777,304.72 2,452,094.16 25. 长期借款 （1） 长期借款分类 借款类别 年末金额 年初金额 质押借款 抵押借款 125,760,000.00 6,400,000.00 保证借款 信用借款 5,354,600.00 6,305,500.00 合计 131,114,600.00 12,705,500.00 （2） 年末长期借款明细 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 175 贷款单位 借款 起始日 借款 终止日 币种 利率 年末金额 年初金额 合肥市财政局 注 1 2006-11-09 2021-11-08 RMB 3.55% 5,760,000.00 6,400,000.00 合肥市财政局 注 2 2002-11-21 2017-11-20 RMB 3.80% 3,254,600.00 3,905,500.00 合肥市财政局注 注 3 2004-12-10 2019-12-10 RMB 3.80% 2,100,000.00 2,400,000.00 进出口银行安徽分行 注 4 2012-07-24 2014-07-24 RMB 4.20% 120,000,000.00 合计 131,114,600.00 12,705,500.00 注 1：2006 年 8 月，本公司与合肥市财政局签订《资产抵押协议》，以破碎机房等五处工业 厂房房产 2,322.98 平方米（详见附注八、10）为本公司在合肥市财政局取得 15 年期 704 万元国 债转贷资金作抵押。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2006 年 11 月 9 日）起开始计息，由本 公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前 4 年为宽限期，转贷资金的年利率实行浮 动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起息日中国人民银行公布的一年期定期存款年利率加 0.3 个百分点确定）。本年度偿还本金 640,000.00 元，利息 227,200.00 元。 注 2：2002 年 11 月 1 日，本公司与合肥市财政局签订《关于利用转贷国债资金实施建设项 目的协议》，协议约定合肥市财政局将本公司纳米保鲜板材技改项目国债资金 716 万元转贷给本 公司，贷款期限为 15 年。转贷资金从合肥市财政局拨款之日（2002 年 11 月 21 日）起开始计息， 由本公司在贷款期内分年均衡向合肥市财政局偿付。贷款前 4 年为宽限期， 转贷资金的年利 率从 1999 年以后实行浮动利率（每批国债转贷资金的年利率按当年起息日中国人民银行公布的 一年期定期存款年利率加 0.3 个百分点确定）。本年度偿还本金 650,900.00 元、利息 148,400.00 元。 注 3：2004 年 12 月 10 日，本公司收到合肥市财政局拨付用于企业信息化改造的国债专项资 金。本年度偿还本金 300,000.00 元、利息 91,200.00 元。 注 4：2012 年 7 月 24 日，本公司与中国进出口银行签订《房地产抵押合同》，以总面积 477550 平方米（详见附注八）的土地为本公司在中国进出口银行取得 2 年期 1.2 亿贷款做抵押。2012 年 7 月 24 日，本公司与中国进出口银行签订《借款合同（_高新技术_产品出口卖方信贷）》，合同 约定借款期限为 24 个月，借款利率执行中国人民银行规定的出口卖方信贷利率，每满一个季度 确定一次，合同第一季度的年利率为首次放款日的同档次出口卖方信贷利率，以后每满一季度执 行的年利率，应根据届时中国人民银行规定的同档次的贷款利率执行，借款的偿还，应根据借款 合同规定的“贷款期限”内严格按还款计划原币偿还本合同下的“贷款”本金。 26. 专项应付款 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 江西制冷搬迁补偿 18,494,978.80 18,494,978.80 2011 年 1 月，景德镇市土地储备中心有偿收回江西美菱公司拥有的位于景德镇市瓷都大道官 庄合计 159,448.8 平方米的土地使用权，支付土地补偿费（含拆迁、搬迁、安置等）6,500.00 万元。 2012 年江西美菱公司搬迁完毕，专项应付款 18,494,978.80 元中用于支付自主搬迁各种费用 1,313,231.18 元，其余 17,181,747.62 元与新增固定资产相关，转入递延收益。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 176 27. 预计负债 项目 年初金额 本年增加 本年结转 年末金额 产品质量保证 11,610,337.88 574,580.09 11,035,757.79 品质服务专项保障资金 304,089,164.55 51,391,662.00 5,360,302.96 350,120,523.59 合计 315,699,502.43 51,391,662.00 5,934,883.05 361,156,281.38 产品质量保证金是公司根据国家三包政策计提的三包维修费；品质服务专项保障资金是本公 司为国家三包政策以外的产品质量保证而预计的质保费用。 28. 其他非流动负债 项目 年末金额 年初金额 递延收益 92,645,296.80 57,318,443.08 （1） 本年江西美菱制冷公司搬迁完毕并开始生产，自专项应付款转入拆迁补偿款 17,181,747.62 元。按照安置设施折旧年限，本年自递延收益结转 496,488.90 元为营业外收入。将 于下一年结转损益的 1,983,350.64 元已重分类至一年内到期的非流动负债。 （2） 本年公司收到雅典娜项目专项资金补助 26,700,000.00 元，按照雅典娜项目设备折旧 年限，本年自递延收益结转 278,125.00 元为营业外收入。将于下一年结转损益的 3,337,500.00 元 重分类至一年内到期的非流动负债。 （3） 政府补助情况： 政府补助种类 年末账面余额 计入当年 损益金额 本年退 还金额 退还 原因 列入其他非流 动负债金额 列入其他流动 负债金额 节能房间空调器推进项目补贴款 63,600.00 合肥美菱拆迁补偿 54,795,413.72 2,456,454.08 2,455,069.44 技术改造专项资金 23,084,375.00 3,337,500.00 278,125.00 江西美菱拆迁补偿 14,701,908.08 1,983,350.64 496,488.90 合计 92,645,296.80 7,777,304.72 3,229,683.34 29. 股本 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例(%) 有限售条件股份 149,383,274 23.47 11,078,045 -93,993,046 -82,915,001 66,468,273 8.70 国家持有股 102,464 0.02 -102,464 -102,464 国有法人持股 80,953,606 12.72 9,492,602 -33,415,576 -23,922,974 57,030,632 7.46 其他内资持股 68,327,204 10.74 1,585,443 -60,475,006 -58,889,563 9,437,641 1.24 其中：境内法人持股 68,224,740 10.72 1,544,253 -60,559,739 -59,015,486 9,209,254 1.21 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 177 股东名称/类别 年初金额 本年变动 年末金额 金额 比例 (%) 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例(%) 境内自然人持股 102,464 0.02 41,190 84,733 125,923 228,387 0.03 外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 高管持股 无限售条件股份 487,066,064 76.53 116,211,822 93,993,046 210,204,868 697,270,932 91.30 人民币普通股 351,346,064 55.20 89,067,822 93,993,046 183,060,868 534,406,932 69.98 境内上市外资股 135,720,000 21.32 27,144,000 27,144,000 162,864,000 21.32 境外上市外资股 其他 股份总额 636,449,338 100.0 0 127,289,867 127,289,867 763,739,205 100.00 2012 年 1 月 11 日，公司 2010 年度非公开发行 A 股股票部分解除限售，本次解除限售股东 共 7 名（不包括控股股东四川长虹认购的股票），解除限售的股份数量为 93,385,200 股，占公司 总股本的比例为 14.67%。 2012 年 3 月 30 日，公司实施股权分置改革后的第五批有限售条件的流通股解除限售、上市 流通。本次解除限售的股份持有人 5 名，解除限售的股份数量为 607,846 股，占公司总股本的比 例为 0.0955%。 2012 年 6 月 26 日，本公司 2011 年度股东大会审议通过了由第七届董事会第十次会议提交的 《2011 年度利润分配的预案》，同意公司以 2011 年 12 月 31 日的总股本 636,449,338 股为基数， 实施资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股派发现金红利人民币 0.5 元（含税）。2012 年 8 月 13 日，公司实施了前述利润分配方案，公司总股本增至 763,739,205 股（其中：A 股 600,875,205 股； B 股 162,864,000 股）。 30. 资本公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 股本溢价 1,561,918,988.45 127,417,155.86 1,434,501,832.59 其他资本公积 48,080,558.82 48,080,558.82 合计 1,609,999,547.27 127,417,155.86 1,482,582,391.41 本年以资本公积 127,289,867.00 元转增股本，支付股权登记费 127,288.86 元，履行的法律程 序及有关决议详见附注 29.股本。 31. 盈余公积 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 法定盈余公积 184,018,222.78 25,374,832.22 209,393,055.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 178 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 任意盈余公积 115,607,702.16 115,607,702.16 合计 299,625,924.94 25,374,832.22 325,000,757.16 32. 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 上年年末金额 250,743,672.24 加：年初未分配利润调整数 其中：会计政策变更 重要前期差错更正 同一控制合并范围变更 其他调整因素 本年年初金额 250,743,672.24 加：本年归属于母公司股东的净利润 192,197,887.93 盈余公积弥补亏损 减：提取法定盈余公积 25,374,832.22 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 31,822,466.90 转作股本的普通股股利 本年年末金额 385,744,261.05 - 33. 少数股东权益 子公司名称 年末少数股权比例 年末金额 年初金额 中科美菱低温科技有限公司 30% 22,832,709.71 20,242,362.50 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 179 合肥美菱电器营销有限公司 详见附注五、子公司 -1,463,447.04 30,995,800.62 中山长虹电器有限公司 详见附注五、子公司 4,313,006.67 6,680,103.73 合计 25,682,269.34 57,918,266.85 34. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入及营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 8,944,987,889.15 8,478,577,920.52 其他业务收入 361,890,274.92 525,424,772.97 合计 9,306,878,164.07 9,004,002,693.49 主营业务成本 6,772,168,952.81 6,618,354,923.88 其他业务成本 321,924,381.67 468,873,880.44 合计 7,094,093,334.48 7,087,228,804.32 （2） 主营业务-按产品分类 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 冰箱、冰柜 6,243,151,057.00 4,682,337,636.02 5,990,948,933.23 4,468,587,365.53 空调 2,381,656,966.96 1,849,624,776.42 2,248,268,210.92 1,958,544,251.82 洗衣机 197,367,864.95 148,051,429.10 139,511,981.62 108,207,990.30 其他 122,812,000.24 92,155,111.27 99,848,794.75 83,015,316.23 合计 8,944,987,889.15 6,772,168,952.81 8,478,577,920.52 6,618,354,923.88 （3） 主营业务—按销售区域分类 产品名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 7,803,451,653.89 5,690,341,839.30 7,425,414,642.13 5,595,951,303.04 国外 1,141,536,235.26 1,081,827,113.51 1,053,163,278.39 1,022,403,620.84 合计 8,944,987,889.15 6,772,168,952.81 8,478,577,920.52 6,618,354,923.88 （4） 本年公司前五名客户销售收入合计 2,977,775,604.25 元，占全部营业收入的 32.00%。 35. 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 180 营业税 14,287,496.05 1,013,427.52 城市维护建设税 29,683,083.40 21,613,149.56 教育费附加 20,989,720.57 15,664,781.51 投资性房地产房产税 463,794.74 444,454.51 废弃电器电子产品处理基金 21,348,100.00 水利建设基金 192,413.65 31,988.13 其他 86,066.53 合计 87,050,674.94 38,767,801.23 本年营业税金及附加增长 124.54%，主要系废弃电器电子产品处理基金于 2012 年开始征收， 以及营业税及附加税的增加。 36. 销售费用 项目 本年金额 上年金额 市场支持费 469,297,436.93 494,920,095.38 运输费用 384,839,878.35 350,200,989.88 国家三包费用 117,905,074.03 106,758,867.77 产品质量保证预提费用 45,456,778.95 109,984,652.55 工资、附加及劳务费 209,583,180.93 155,696,420.99 广告费 58,274,604.96 64,800,391.43 空调安装费 182,144,016.81 126,448,298.73 业务活动费 16,330,569.37 16,657,105.53 会展费用 44,394,159.72 31,936,248.16 仓储租赁费 79,291,087.50 69,083,849.47 差旅费 26,103,156.33 27,624,069.34 会务组织费 8,509,244.09 11,201,105.33 住房租金 7,405,019.40 9,496,272.66 通讯费 5,703,982.64 7,580,976.61 车辆消耗 5,101,153.85 7,115,637.58 办公费 1,401,497.89 2,493,166.52 机物料消耗 124,646.18 2,573,878.78 折旧费 2,863,938.69 3,227,548.58 其他费用 47,952,313.98 18,793,674.81 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 181 项目 本年金额 上年金额 合计 1,712,681,740.60 1,616,593,250.10 37. 管理费用 项目 本年金额 上年金额 工资、社保等 166,239,169.94 158,791,213.85 无形资产摊销 32,810,785.63 38,593,854.76 研发试制费 29,938,367.21 27,603,824.74 税费 23,278,607.12 21,081,505.73 折旧费 15,532,688.78 15,286,395.80 检验认证费 6,552,037.23 7,945,371.57 业务活动费 9,105,102.15 5,512,758.61 办公费 5,367,199.30 3,757,933.38 国内差旅费 9,510,956.73 3,567,018.26 水电费 5,137,838.03 3,305,216.76 软件使用费 913,229.75 2,781,742.78 财产保险费 1,552,032.11 1,792,290.37 董事会经费 1,468,066.96 1,457,688.20 资产租赁费 2,138,701.42 1,185,783.83 其他费用 38,370,206.01 28,593,589.75 合计 347,914,988.37 321,256,188.39 38. 财务费用 项目 本年金额 上年金额 利息支出 8,380,147.71 9,765,641.86 减：利息收入 31,068,837.69 25,438,758.39 加：汇兑损失 -11,984,578.22 6,125,109.53 加：手续费支出 8,675,128.65 3,994,462.05 加：贴现支出 -37,185,636.91 -49,352,102.35 加：其他支出 451,258.60 -244,658.32 合计 -62,732,517.86 -55,150,305.62 39. 资产减值损失 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 182 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 10,384,096.18 11,197,236.26 存货跌价损失 16,076,920.81 6,114,678.59 固定资产减值损失 94,054.54 2,243,981.63 在建工程减值损失 商誉减值损失 5,392,961.64 合计 26,555,071.53 24,948,858.12 40. 投资收益 （1） 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,511,341.91 2,387,817.54 权益法核算的长期股权投资收益 -1,760,030.60 -39,974.73 处置长期股权投资产生的投资收益 201,850.28 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 合计 -248,688.69 2,549,693.09 （2） 成本法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 徽商银行股份有限公司 1,073,757.30 2,147,514.60 巢湖美菱电器营销有限公司 240,302.94 九江美菱电器营销有限公司 57,411.90 广元美菱电器营销有限有公司 147,325.06 宣城美菱电器营销有限公司 26,654.97 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 183 亳州美菱电器营销有限公司 206,192.68 合计 1,511,341.91 2,387,817.54 （3） 权益法核算的长期股权投资收益 项目 本年金额 上年金额 合肥美菱太阳能科技有限责任公司 -1,817,371.86 45,978.27 合肥兴美资产管理有限公司 591,113.88 -20,072.83 CHANGHONG RUBA ELECTRIC COMPANY (PRIVATE) LIMITED -533,772.62 -65,880.17 合计 -1,760,030.60 -39,974.73 41. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得 977,265.66 16,930,711.34 其中：固定资产处置利得 977,265.66 5,989,896.03 无形资产处置利得 10,940,815.31 政府补助 133,553,406.27 132,677,461.93 罚款收入 1,001,880.54 641,600.21 其他 1,906,000.52 144,924.12 合计 137,438,552.99 150,394,697.60 （2） 政府补助明细 项目 本年金额 上年金额 来源和依据 空调节能惠民补贴 103,500,000.00 105,114,545.73 节能产品惠民工程高效节能房间空调器推 广财政补助资金 创新企业企业所得税奖励 19,912,800.00 《关于印发合肥市承接产业转移进一步推 进自主创新若干政策措施（试行）的通知》 [合政(2012)53 号] 创新企业企业增值税留成奖励 10,925,400.00 税收返还 1,472,994.13 1,492,633.18 增值税、所得税返还 困难企业岗位补助 6,220,800.00 829,800.00 《关于促进经济平稳较快发展的实施意 见》[合政(2012)92 号]、[合人社秘(2012)271 号]、[合人秘社(2012)387 号] 技能培训补贴 142,400.00 社保补贴资金 2,035,500.00 其他零星政府补助等 9,256,312.14 5,327,683.02 合计 133,553,406.27 132,677,461.93 42. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失 5,833,086.24 9,420,379.31 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 184 其中：固定资产处置损失 5,833,086.24 9,420,379.31 无形资产处置损失 对外捐赠 2,065.64 罚款及滞纳金 266,210.99 34,425.02 其他 150,070.75 1,504,333.10 合计 6,249,367.98 10,961,203.07 43. 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 当年所得税 54,829,110.03 67,130,318.78 递延所得税 16,248,857.68 -43,825,912.14 合计 71,077,967.71 23,304,406.64 44. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净利润 1 192,197,887.93 106,614,733.84 归属于母公司的非经常性损益 2 23,217,763.17 28,933,400.98 归属于母公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 3=1-2 168,980,124.76 77,681,332.86 年初股份总数 4 636,449,338.00 530,374,449.00 公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(Ⅰ) 5 127,289,867.00 106,074,889.00 发行新股或债转股等增加股份数(Ⅱ) 6 增加股份(Ⅱ)下一月份起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权平均数 12=4+5+6×7÷11-8×9÷11-10 763,739,205.00 636,449,338.00 基本每股收益(Ⅰ) 13=1÷12 0.2517 0.1675 基本每股收益(Ⅱ) 14=3÷12 0.2213 0.1221 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 15% 15% 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 185 项目 序号 本年金额 上年金额 认股权证、期权行权、可转换债券等增加的普通股加 权平均数 18 稀释每股收益(Ⅰ) 19=[1+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2517 0.1675 稀释每股收益(Ⅱ) 20=[3+(15-16)×(1-17)]÷(12+18) 0.2213 0.1221 本年公司派发股票股利 127,289,867.00 元。按调整后的股数重新计算，上年发行在外的普通 股加权平均数 763,739,205 股，上年基本每股收益(Ⅰ)和稀释每股收益(Ⅰ)均为 0.1396 元/股，基本 每股收益(Ⅱ)和稀释每股收益(Ⅱ)均为 0.1017 元/股。 45. 其他综合收益 项目 本年金额 上年金额 1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 3．现金流量套期工具产生的利得（损失）金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小计 4．外币财务报表折算差额 -1,278,962.31 -835,178.35 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小计 -1,278,962.31 -835,178.35 5．其他 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小计 合计 -1,278,962.31 -835,178.35 46. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 186 项目 本年金额 收政府补贴 152,755,846.35 代收节能惠民补贴 170,530,000.00 收投标保证金 3,572,806.93 其他 18,239,379.20 合计 345,098,032.48 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本年金额 付广告费 55,292,762.26 付市场支持费 186,995,451.54 付国内差旅费 26,712,308.56 付业务活动费 22,338,457.34 付会展费用 18,667,227.09 会务组织费 5,043,757.30 仓储租赁费 11,537,273.60 员工借备用金 8,180,961.29 付安装费 113,980,739.59 其他费用 125,747,520.81 合计 574,496,459.38 3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 银行存款利息收入 31,068,837.69 其他 906,677.73 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 187 项目 本年金额 合计 31,068,837.69 4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本年金额 退工程项目投标保证金 8,152,396.14 5） 收到的其他与筹资活动有关的现金：无。 6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年金额 股权登记费 127,556.56 付借款信息咨询费 1,300,000.00 派息手续费 62,292.31 合计 1,489,848.87 （2） 合并现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 2012 年度 2011 年度 净利润 161,177,400.62 89,036,877.93 加：资产减值准备 26,555,071.53 24,948,858.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 107,871,453.27 157,448,283.34 无形资产摊销 32,370,797.07 38,460,166.06 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 4,855,820.58 -16,930,711.34 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 9,420,379.31 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） -19,651,689.98 -15,673,116.53 投资损失（收益以“-”号填列） 248,688.69 -2,549,693.09 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 16,248,857.68 -44,643,629.52 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 346,191,465.77 -276,187,730.56 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -208,569,212.22 -521,657,801.60 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -49,143,273.64 143,149,409.23 其他 1,408,707.90 经营活动产生的现金流量净额 419,564,087.27 -415,178,708.65 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 188 （3） 当年取得或处置子公司及其他营业单位的有关信息 项目 本年金额 上年金额 取得子公司及其他营业单位的有关信息 1．取得子公司及其他营业单位的价格 1,647,467.25 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,647,467.25 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 668,779.28 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 978,687.97 4．取得子公司的净资产 流动资产 24,041,962.01 非流动资产 39,875.10 流动负债 18,933,501.96 非流动负债 处置子公司及其他营业单位的有关信息 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 （4） 现金和现金等价物 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 189 项目 本年金额 上年金额 现金 1,701,307,578.13 1,401,674,679.41 其中：库存现金 262,422.50 447,954.34 可随时用于支付的银行存款 1,593,192,651.45 1,093,034,978.48 可随时用于支付的其他货币资金 107,852,504.18 308,191,746.59 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金和现金等价物余额 1,701,307,578.13 1,401,674,679.41 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 47. 股东权益变动表项目 （1） 上年年末金额进行调整的“其他”项目：无。 （2） 股东权益变动表“三、（七）其他”项中金额重大的其他项目：无。 七、 资产证券化业务的会计处理：无。 八、 关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1、 控股股东及最终控制方 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方名称 企业类型 注册地 业务性质 法人代表 组织机构代码 四川长虹电器股份有限公司 股份公司 绵阳 制造销售 赵勇 20541230-8 四川长虹电子集团有限公司 有限公司 绵阳 制造销售 赵勇 72081866-0 （2） 控股股东的注册资本及其变化 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 190 控股股东 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 四川长虹电器股份有限公司 4,616,244,222 4,616,244,222 （3） 控股股东所持股份或权益及其变化（含直接持股和间接持股） 控股股东 持股数量 持股比例 年末数量 年初数量 年末比例 年初比例 四川长虹电器股份有限公司 164,828,330 156,839,461 21.58% 24.64% 2、 子公司 子公司信息详见附注五、（一）。 3、 联营企业 被投资单位名称 企业 类型 注册地 业务 性质 法人 代表 注册 资本 持股 比例 组织 机构代码 合肥美菱太阳能科技有限 责任公司 有限 公司 肥东县 制造销售 任社明 950 万 32.751% 73733490-2 合肥兴美资产管理有限公 司 有限 公司 合肥市 咨询、中介 租赁、物管 黄友志 100 万 48.28% 57851196-6 Changhong Ruba Electric Company(Private) Ltd. 私人有 限公司 巴基斯坦 制造销售 $400 万 40.00% N/A 4、 其他关联方 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 销售 N/A 成都乐家易商贸有限公司 销售 79782546-3 福州乐家易商贸有限公司 销售 67652028-4 广东长虹电子有限公司 采购、销售 78940429-8 广东长虹数码科技有限公司 提供水电 78940429-8 合肥长虹实业有限公司 销售 66621592-1 华意压缩机股份有限公司 采购、销售 70562223-x 济南乐家易商贸有限公司 销售 67227469-6 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 191 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码 江西长虹电子科技发展有限公司 销售 667483178 昆明意家虹商贸有限公司 销售 67656328-4 乐家易连锁管理有限公司 销售 66535156-9 绵阳虹发模型设计制作有限公司 采购、销售 79582077-3 绵阳乐家易商贸连锁有限公司 销售 665391552 四川虹欧显示器件有限公司 销售 66275681-9 四川虹锐电工有限责任公司 销售 68237616-X 四川虹视显示技术有限公司 销售 66968647-0 四川虹信软件有限公司 采购、接受劳务 671440445 四川长虹包装印务有限公司 采购 79399834-0 四川长虹电源有限责任公司 采购 205418582 四川长虹电子系统有限公司 销售 779839036 四川长虹国际酒店有限责任公司 销售 720818652 四川长虹技佳精工有限公司 采购、销售 793998375 四川长虹精密电子科技有限公司 采购、销售 79399836-7 四川长虹民生物流有限责任公司 运输、租赁 79785892-7 四川长虹模塑科技有限公司 采购、销售 782291526 四川长虹器件科技有限公司 采购 793998359 四川长虹欣锐科技有限公司 采购 66276762-2 四川长虹新能源科技有限公司 采购、销售 79399394-5 太原乐家易商贸连锁有限公司 销售 779841582 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 192 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码 天津乐家易商贸有限公司 销售 67371694-3 长虹电器（澳大利亚）有限公司 销售 N/A 中山广虹模塑科技有限公司 采购 69226840 重庆虹生活商贸有限公司 销售 69226840 零八一电子集团四川力源电子有限公司 采购 205809540 绵阳虹润电子有限公司 采购 769966197 长虹（香港）贸易有限公司 销售 N/A 四川华丰企业集团有限公司 销售 20540125-4 四川快益点电器服务连锁有限公司 销售 66744793 四川虹宇金属制造有限责任公司 采购 665361804 万道网络科技有限公司 销售 55644636-6 CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE EAST FZE 销售 N/A 四川长虹格润再生资源有限责任公司 销售 556427608 西安乐家易商贸有限公司 销售 67328229-2 控股股东及实际控制人的联营企业 长智光电（四川）有限公司 采购 69226840-2 四川景虹包装制品有限公司 采购 779814584 四川长和科技有限公司 采购 777909555 四川长新制冷部件有限公司 采购、销售 779841582 四川长虹东元精密设备有限公司 采购 795816686 子公司的合营、联营企业 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 193 关联关系类型 关联方名称 主要交易内容 组织机构代码 亳州美菱电器营销有限公司 销售 698966527 常州美菱电器营销有限公司 销售 550268036 广西美菱家用电器有限公司 销售 552250948 广元美菱电器营销有限公司 销售 699154600 九江美菱电器营销有限公司 销售 696096089 宣城美菱电器营销有限公司 销售 556318284 阜阳美菱电器营销有限公司 销售 56635286-5 (二) 关联交易 1、 购买商品 关联方类型及关联方名称 本年金额（万元） 上年金额（万元） 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 6,265.25 8,666.77 四川长虹电子集团有限公司 5.18 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：华意压缩机股份有限公司 45,324.24 46,134.42 四川长虹模塑科技有限公司 25,836.89 24,032.90 四川长虹技佳精工有限公司 15,702.73 13,899.79 绵阳虹发模型设计制作有限公司 21.74 43.67 四川长虹包装印务有限公司 2,711.35 2,653.32 四川长虹精密电子科技有限公司 292.97 183.19 四川长虹器件科技有限公司 696.66 1,815.05 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 194 关联方类型及关联方名称 本年金额（万元） 上年金额（万元） 四川长虹新能源科技有限公司 54.08 53.07 零八一电子集团四川力源电子有限公司 582.88 绵阳虹润电子有限公司 620.27 广东长虹电子有限公司 41.41 7.25 中山广虹模塑科技有限公司 29.92 39.51 四川虹宇金属制造有限责任公司 17.23 四川长虹电子部品有限公司 1,675.56 控股股东及实际控制人的联营企业： 其中：四川长和科技有限公司 162.81 178.47 四川长新制冷部件有限公司 9,634.49 11,939.34 四川长虹东元精密设备有限公司 1,296.63 2,527.12 四川景虹包装制品有限公司 1,508.43 2,395.81 合计 112,480.71 112,173.87 公司购买商品除供应物料稀缺，供方较稳定的大宗物资外，凡 1 万元以上的均通过招标采购， 1 万元以下通过比价议价采购，关联方和非关联方均实施招标流程，定价政策一致。 2、 销售商品 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 (万元) 比例 (%) 金额 (万元) 比例 (%) 母公司及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 120071.64 12.90 97,115.30 10.79 受同一母公司及最终控制方控制的其他企业 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 195 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 (万元) 比例 (%) 金额 (万元) 比例 (%) 其中：PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 8173.49 0.88 8,341.54 0.93 四川长虹技佳精工有限公司 2636.16 0.28 3,022.05 0.34 四川长虹模塑科技有限公司 5610.28 0.60 8,775.94 0.97 四川虹视显示技术有限公司 105.59 0.01 绵阳乐家易商贸连锁有限公司 2682.45 0.29 1,272.14 0.14 香港（长虹）贸易有限公司 9.91 0.00 0.09 0.00 四川长虹欣锐科技有限公司 167.59 0.02 成都乐家易商贸有限公司 2.32 0.00 四川长虹国际酒店有限责任公司 3.79 0.00 28.9 0.00 重庆虹生活商贸有限公司 120.88 0.01 139.1 0.02 华意压缩机股份有限公司 2.74 0.00 四川长虹器件科技有限公司 2.93 0.00 福州乐家易商贸有限公司 0.17 0.00 四川虹锐电工有限责任公司 12.37 0.00 四川长虹新能源科技有限公司 1.21 0.00 50.23 0.01 长虹电器（澳大利亚）有限公司 2513.46 0.27 2,152.94 0.24 长智光电（四川）有限公司 91.25 0.01 广东长虹数码科技有限公司 0.17 0.00 四川长虹包装印务有限公司 0.04 0.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 196 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 (万元) 比例 (%) 金额 (万元) 比例 (%) 四川长虹精密电子科技有限公司 52.17 0.01 四川长虹民生物流有限责任公司 59.16 0.01 147.15 0.02 四川华丰企业集团有限公司 0.38 0.00 四川快益点电器服务连锁有限公司 274.89 0.03 503.70 0.06 四川长虹电源有限责任公司 4.10 0.00 4.10 0.00 万道网络科技有限公司 92.88 0.01 178.39 0.02 CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE EAST FZE 1161.53 0.12 1,109.63 0.12 四川长虹格润再生资源有限责任公司 34.65 0.00 13.98 0.00 合肥长虹实业有限公司 234.71 0.03 中山广虹模塑科技有限公司 17.96 0.00 重庆万道电子商务有限公司 0.19 0.00 控股股东及实际控制人的联营企业 其中：四川长虹东元精密设备有限公司 12.75 0.00 0.27 0.00 合营及联营企业 其中：亳州美菱电器营销有限公司 3,106.02 0.33 3,269.85 0.36 广元美菱电器营销有限公司 1,543.01 0.17 1,843.30 0.20 常州美菱电器营销有限公司 902.85 0.10 1,531.10 0.17 广西美菱家用电器有限公司 9,824.44 1.06 10,755.62 1.19 宣城美菱电器营销有限公司 3,666.47 0.39 3,247.13 0.36 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 197 关联方类型及关联方名称 本年 上年 金额 (万元) 比例 (%) 金额 (万元) 比例 (%) 九江美菱电器营销有限公司 4,492.46 0.48 5,139.60 0.57 阜阳美菱电器营销有限公司 17,677.68 1.90 11,638.86 1.29 合计 184,981.36 17.96 160,666.28 17.84 公司与关联企业之间业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。公 司同关联方之间购销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价 的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无 法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 3、 关联方出租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 本年确认的 租赁收入 合肥美菱股份 有限公司 四川长虹模塑科技有限公 司合肥分公司 厂房 2012-1-1 2012-12-31 厂房租赁合同 1,294,380.00 合肥美菱股份 有限公司 四川长虹技佳精工有限公 司合肥分公司 厂房 2012-1-1 2012-12-31 12 元/平方米每月 466,560.00 中山长虹电器 有限公司 广东长虹电子有限公司 商贸中心 2012-1-1 2012-12-30 11.4 元/平方每月 611,010.00 中山长虹电器 有限公司 广东长虹数码科技有限公 司 商贸中心 2012-1-1 2012-12-30 11.41 元/平方每月 135,408.72 中山长虹电器 有限公司 四川长虹民生物流有限责 任公司 商贸中心 2012-1-1 2012-12-30 11.37 元/平方每月 30,675.36 中山长虹电器 有限公司 四川长虹空调有限公司 商贸中心 2012-1-1 2012-12-30 11.38 元/平方每月 7,792.20 中山长虹电器 有限公司 广东长虹电子有限公司 生活区宿舍 2012-1-1 2012-12-31 6.84 元/平方每月 276,503.95 中山长虹电器 有限公司 广东长虹数码科技有限公 司 生活区宿舍 2012-1-1 2012-12-31 6.84 元/平方每月 28,705.41 中山长虹电器 有限公司 四川长虹民生物流有限责 任公司 生活区宿舍 2012-1-1 2012-12-31 6.84 元/平方每月 5,402.14 中山长虹电器 有限公司 中山广虹模塑科技有限公 司 生活区宿舍 2012-1-1 2012-12-31 6.84 元/平方每月 32,594.69 中山长虹电器 有限公司 四川长虹空调有限公司 生活区宿舍 2012-1-1 2012-12-31 6.84 元/平方每月 6,077.70 中山长虹电器 有限公司 四川快益点电器服务连锁 有限公司南头分公司 商贸中心地 库、宿舍 2012-1-1 2012-12-31 8.5 元/平方每月 35277.78 中山长虹电器 有限公司 乐家易连锁管理有限公司 商贸中心 2012-4-1 2012-12-30 11.4 元/平方每月 23,094.00 四川长虹空调 有限公司 四川长虹技佳精工有限公 司 行车 2012-1-1 2012-12-31 租赁合同 40,788.8 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 198 出租方名称 承租方名称 租赁资产 种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 本年确认的 租赁收入 四川长虹空调 有限公司 四川长虹模塑科技有限公 司 热处理炉 2012-1-1 2012-12-31 租赁合同 10,000 绵阳美菱制冷 有限责任公司 四川长虹模塑科技有限公 司 厂房 2012-1-1 2012-12-31 9.8 元/平方每月 72,072.34 合肥美菱股份 有限公司 四川快益点电器服务连锁 有限公司安徽分公司 房屋 2012-1-1 2012-12-31 租赁合同 14.400 4、 关联方承租情况 出租方名称 承租方名称 租赁资 产种类 租赁 起始日 租赁 终止日 租赁收益 定价依据 本年确认的 租赁费用 四川长虹电器股 份有限公司 四川长虹空调有限公司 厂房 2012-1-1 2012-12-31 资产租赁合同 6,181,813.25 四川长虹民生物 流有限责任公司 绵阳美菱制冷有限责任 公司 厂房 2012-1-1 2012-12-31 厂房租赁合同 6,153,924.00 5、 关联担保情况 （1） 本公司向关联方提供的担保：无。 （2） 合并报表范围内公司之间的担保： 担保方名称 被担保方名称 最高担保金额 起始日 到期日 担保是否 履行完毕 合肥美菱集团控股有限公司 美菱英凯特家电(合肥)有限公司 4,000,000.00 2009-6-22 2012-6-22 是 合肥美菱集团控股有限公司 合肥英凯特电器有限公司 2,000,000.00 2009-6-22 2012-6-22 是 四川长虹空调有限公司 合肥美菱股份有限公司 80,000,000.00 2010-6-15 2012-6-15 已撤销 合肥美菱股份有限公司(a) 中山长虹电器有限公司 50,000,000.00 2011-4-11 2012-4-11 是 合肥美菱股份有限公司(b) 合肥美菱有色金属制品有限公司 17,000,000.00 2011-7-19 2012-6-29 是 合肥美菱股份有限公司(c) 合肥美菱有色金属制品有限公司 7,000,000.00 2011-6-29 2012-6-29 是 合肥美菱股份有限公司(d) 四川长虹空调有限公司 88,880,000.00 2011-11-20 2012-5-19 是 合肥美菱股份有限公司(e) 中山长虹电器有限公司 50,000,000.00 2012-4-23 2013-6-30 否 未履行完担保小计 50,000,000.00 （3）关联方给本公司提供的担保： 担保方名称 被担保方名称 最高担保金额 起始日 到期日 担保是否 履行完毕 四川长虹电子集团有限公司 合肥美菱股份有限公司 80,000,000.00 2010-5-15 2012-5-15 已撤销 a) 2011 年 4 月 11 日，本公司与中国工商银行中山南头支行签订的《最高额保证合同》 （2011 年 20110214G 字第 6P023P01 号），合同金额为人民币 5,000 万元整，债务人（被担保人）为中 山长虹公司，担保期间自 2011 年 4 月 11 日至 2012 年 4 月 12 日，本公司为中山长虹公司在此期 间内各类借款、票据、信用证开证等各类银行业务而发生的一系列债务提供相应担保。截至目前， 各方正严格履行该协议合同本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议 /合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议提供担保。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 199 b) 2011 年 6 月 14 日，本公司与徽商银行合肥大东门支行签订《最高额保证合同》（（保 字第 02004 号），合同金额为人民币 1,700 万元整，债务人（被担保人）为有色金属公司，担保 期间为自单笔授信业务的债务履行期满之日起两年，本合同的担保的主合同为徽商银行合肥大东 门支行与有色金属公司签订的授信额度协议、借款合同、贸易融资合同、银行承兑协议、出具保 函协议书及/或其他形成债权债务关系的法律性文件及其修订或补充。 c) 2011 年 7 月 19 日，本公司与中信银行股份有限公司合肥分行签订《保证合同》（（2011） 合银保字第 1173269D0478-a 号），合同金额为人民币 700 万元整，债务人（被担保人）为有色 金属公司，担保期间自 2011 年 6 月 29 日至 2012 年 6 月 29 日，本公司为有色金属公司与中信银 行股份有限公司合肥分行签订的编号为（2011）合银字 1173269D0478 的《人民币流动资金贷款 合同》提供保证担保。 d) 2011 年 11 月 20 日，本公司与中国工商银行股份有限公司绵阳分行签订《最高额保证合 同》（23084141-2011 年高新（保）字 10 号），合同金额为人民币 8,888 万元整，债务人（被担 保人）为长虹空调公司，担保期间自 2011 年 11 月 20 日至 2012 年 5 月 19 日，本合同的担保的 主合同为中国工商银行股份有限公司绵阳分行与长虹空调公司签订的本外币借款合同、外汇转贷 款合同、银行承兑协议、信用证开证协议/合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结 售汇协议等金融衍生类产品协议以及其他文件而享有的债权。 e)2012 年 4 月 23 日，本公司与中国工商银行中山南头支行签订的《最高额保证合同》（2012 年 20110214G 字第 69023901 号），合同金额为人民币 5,000 万元整，债务人（被担保人）为中山 长虹公司，担保期间自 2012 年 4 月 23 日至 2013 年 6 月 30 日，本公司为中山长虹公司在此期间 内各类借款、票据、信用证开证等各类银行业务而发生的一系列债务提供相应担保。截至目前， 各方正严格履行该协议合同本外币借款合同、外汇转贷款合同、银行承兑协议、信用证开证协议 /合同、开立担保协议、国际国内贸易融资协议、远期结售汇协议等金融衍生类产品协议提供担保。 6、 关联方资产转让 关联方名称 关联交易类型 本年金额 上年金额 四川长虹电器股份有限公司 购买固定资产 11,337,321.59 3,724,100.00 四川虹信软件有限公司 购买固定资产 2,549,606.85 5,233,882.10 四川长虹精密电子科技有限公司 购买固定资产 32,200.00 四川长虹模塑科技有限公司 购买固定资产 1,074,982.05 长智光电（四川）有限公司 购买固定资产 8,000.00 合计 15,002,110.49 8,957,982.10 四川长虹技佳精工有限公司 出售固定资产 111,198.00 22,032,200.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 200 关联方名称 关联交易类型 本年金额 上年金额 四川长虹格润再生资源有限责任公司 出售固定资产 176,676.92 217,915.80 四川长虹电器股份有限公司 出售固定资产 29,160.28 四川长虹民生物流有限责任公司 出售固定资产 1,295,238.61 合计 1,612,273.81 22,250,115.80 7、 接受劳务 劳务提供方名称 本年金额 上年金额 四川虹信软件有限公司 2,000,000.00 1,900,000.00 四川长虹民生物流有限责任公司 355,388,700.00 218,078,082.32 四川快益点电器服务连锁有限公司 41,380,226.80 40,963,049.10 四川长和科技有限公司 3,081.00 200,854.70 四川长虹电器股份有限公司 8,828,383.14 四川景虹包装制品有限公司 1,853.00 四川长新制冷部件有限公司 751.00 合计 407,602,994.94 261,141,986.12 8、 提供水电气 中山长虹向关联方提供 本年金额 上年金额 广东长虹电子有限公司 2,054,809.27 1,592,724.41 广东长虹数码科技有限公司 298,430.56 184,707.11 四川长虹民生物流有限责任公司 54,904.62 43,251.99 快益点电器服务连锁总公司 5,750.56 63,373.20 中山广虹模塑科技有限公司 47,737.04 40,089.43 绵阳乐家易连锁管理有限公司 37,769.23 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 201 中山长虹向关联方提供 本年金额 上年金额 四川长虹包装印务有限公司 519.84 四川长虹精密电子科技有限公司 3,725.52 合计 2,503,646.64 1,924,146.14 合肥美菱向关联方提供 本年金额 上年金额 四川长虹技佳精工有限公司 291,811.12 四川长虹模塑科技有限公司 6,657,282.67 合计 6,949,093.79 9、 关联方商标使用权授权、专利实施许可 2010 年 6 月 1 日，本公司第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于四川长虹空调有限 公司与四川长虹电器股份有限公司签署〈商标使用许可合同〉的议案》，同意长虹空调公司与四 川长虹签署《商标使用许可合同》。该合同约定：在四川长虹为本公司控股股东以及本公司为长 虹空调公司的控股股东的前提下，商标所有人四川长虹将其已注册使用的“长虹”商标许可长虹 空调公司长期无偿使用在空调、空气净化装置产品上，长虹空调公司将按规定在商标注册地使用。 2010 年 6 月 1 日，本公司第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于中山长虹电器有限 公司与四川长虹电器股份有限公司签署〈商标使用许可合同〉的议案》，同意中山长虹公司与四 川长虹签署《商标使用许可合同》。该合同约定：在四川长虹为本公司控股股东以及本公司为中 山长虹的控股股东的前提下，商标所有人四川长虹将其已注册使用的“长虹”商标许可中山长虹 公司长期无偿使用在空调、空气净化装置产品上，中山长虹公司将按规定在商标注册地使用。 2010 年 6 月 1 日，本公司第六届董事会第三十四次会议审议通过了《关于中山长虹电器有限 公司与四川长虹电器股份有限公司签署〈专利实施许可合同〉的议案》，同意中山长虹公司与四 川长虹签署《专利实施许可合同》。该合同约定：在四川长虹为本公司控股股东以及本公司为中 山长虹公司的控股股东的前提下，专利所有人四川长虹将其拥有的空调方面的四项专利（包括分 体式空调器室外机组、空调器冷凝水换热装置、热泵式移动空调器、冷凝器淋液式移动空调器） 授权中山长虹公司在专利法定有效期内无偿使用。许可方式与范围为四川长虹授予中山长虹公司 独占、不得转让、不得分许可、全球范围内的许可，中山长虹公司有权于合同期限内制造、使用、 开发、销售被许可产品。 2010年11月10日，本公司第六届董事会第三十八次会议审议通过《关于四川长虹空调有限公 司与四川长虹电器股份有限公司签署〈商标使用许可补充合同〉的议案》、《关于中山长虹电器有 限公司与四川长虹电器股份有限公司签署〈商标使用许可补充合同〉的议案》和《关于中山长虹 电器有限公司与四川长虹电器股份有限公司签署〈专利实施许可补充合同〉的议案》，同意长虹 空调公司、中山长虹公司分别与四川长虹签署《商标使用许可补充合同》，补充合同内容为双方 同意已签署的《商标使用许可合同》中关于商标授权长虹空调公司、中山长虹公司无偿使用的前 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 202 提的相关条款终止，即“四川长虹为美菱电器控股股东的前提以及美菱电器为长虹空调、中山长 虹的控股股东的前提”终止；同意中山长虹公司与控股股东四川长虹《专利实施许可补充合同》， 补充合同内容为双方同意已签订的四份《专利实施许可合同》中关于专利授权中山长虹公司无偿 使用的前提的相关条款终止，即“四川长虹为美菱电器控股股东的前提以及美菱电器为中山长虹 的控股股东的前提”终止。 10、 关键管理人员薪酬 项目名称 本年金额（万元） 上年金额（万元） 薪酬合计 355.88 354.21 (三) 关联方往来余额 1、 关联方应收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 529,937.38 25,257.14 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：四川虹视显示器技术有限公司 7,500.00 105,000.00 四川长虹模塑科技有限公司 647,197.51 2,843,178.95 长虹电器（澳大利亚）有限公司 5,627,070.74 9,706,173.07 江西长虹电子科技发展有限公司 147,000.00 四川长虹欣锐科技有限公司 159,145.15 854,245.04 PT.CHANGHONG ELECTRIC INDONESIA 51,571,842.98 33,778,627.43 合肥长虹实业有限公司 1,556,940.30 1,202,046.69 华意压缩机股份有限公司 0.43 3200.00 四川长虹国际酒店有限责任公司 11,094.60 10,522.60 福州乐家易商贸有限公司 14,611.20 广东长虹电子有限公司 50,258.35 重庆虹生活商贸有限公司 321.20 四川虹欧显示器件有限公司 131,550.04 131,550.04 四川长虹技佳精工有限公司 233,280.06 233,280.04 四川长虹民生物流有限责任公司 72,577.00 188,428.89 四川快益点电器服务连锁有限公司 224,092.46 131,073.21 四川长虹精密电子科技有限公司 427,288.36 绵阳乐家易连锁商贸有限公司 31,868.62 香港（长虹）贸易有限公司 133,295.18 控股股东及实际控制人的联营企业 其中：长智光电(四川)有限公司 100,100.01 四川长虹东元精密设备有限公司 2,994.67 合营及联营企业 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 203 关联方（项目） 年末金额 年初金额 其中：阜阳美菱电器营销有限公司 560.00 122,845.00 广西美菱电器营销有限公司 14,349,204.09 CHANGHONG RUBA ELECTRIC CO.,LTD 9,323.74 亳州美菱电器营销有限公司 136,147.50 合计 75,910,495.69 49,600,133.98 2、 关联方预收账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 354,322.89 89,047,249.11 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：成都乐家易商贸有限公司 501.21 501.21 四川长虹电子系统有限公司 0.40 0.40 绵阳乐家易商贸连锁有限公司 13,060,613.52 3,125,559.07 四川长虹精密电子科技有限公司 0.32 四川长虹模塑科技有限公司 523,999.99 四川长虹器件科技有限公司 0.33 0.33 重庆虹生活商贸有限公司 8,793.00 102,513.20 CHANGHONG ELECTRIC MIDDLE EAST FZE 2,503.83 零八一电子集团四川力源电子有限公司 894,000.00 四川长虹格润再生资源有限责任公司 4,075.14 广东长虹数码科技有限公司 360,000.00 控股股东及实际控制人的联营企业 其中：四川长虹东元精密设备有限公司 0.33 子公司的合营及联营企业 其中：亳州美菱电器营销有限公司 3,426,745.41 3,636,738.23 常州美菱电器营销有限公司 354,129.63 566,021.83 广元美菱电器营销有限公司 804,576.72 九江美菱电器营销有限公司 2,350,691.67 宣城美菱电器营销有限公司 3,539,699.98 4,009,727.99 阜阳美菱电器营销有限公司 3,326,678.43 5,807,295.25 合计 27,680,251.94 10,7626,687.48 3、 关联方应付账款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 204 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电子集团有限公司 60,553.56 母公司及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 29,061,639.39 58,615,813 .70 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：四川长虹模塑科技有限公司 61,802,750.43 44,617,994.79 华意压缩机股份有限公司 90,278,145.60 103,026,497.05 四川长虹技佳精工有限公司 41,995,189.95 42,691,953.22 四川长虹民生物流有限责任公司 34,929,272.17 9,403,109.53 四川长虹包装印务有限公司 8,094,995.93 7,080,395.30 四川长虹器件科技有限公司 2,980.08 5,472,068.07 绵阳虹润电子有限公司 880,981.25 四川长虹精密电子科技有限公司 818,111.49 651,172.51 零八一电子集团四川力源电子有限公司 646,820.97 582,427.29 四川长虹新能源科技有限公司 184,449.70 359,419.72 广东长虹电子有限公司 26,848.37 四川虹信软件有限公司 36,000.00 四川长虹电源有限责任公司 39,226.34 29,057.54 四川虹宇金属制造有限责任公司 71,477.02 四川快益点电器服务连锁有限公司 61,959.20 6,756,125.52 中山广虹模塑科技有限公司 17,123.21 28,256.13 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 205 关联方（项目） 年末金额 年初金额 四川长虹电子部品有限公司 7,638,692.15 四川虹微技术有限公司 2,112.50 四川长虹国际酒店有限责任公司 158,410.00 四川长虹格润再生资源有限责任公司 10,503.63 控股股东及实际控制人的联营企业 其中：四川长新制冷部件有限公司 13,118,338.85 2,802,151.03 四川景虹包装制品有限公司 4,178,287.72 347,443.03 四川长和科技有限公司 524,365.45 422,644.13 四川长虹东元精密设备有限公司 12,915.25 160,743.88 合计 294,589,301.84 283,110,120.81 4、关联方预付款项 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 128,656.00 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：四川佳虹实业有限公司 2,500,000.00 四川长虹民生物流有限责任公司 29,666.89 合计 2,658,322.89 5、关联方其他应收款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 206 关联方（项目） 年末金额 年初金额 其中：四川长虹电子集团有限公司 39,500.00 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：长智光电(四川)有限公司 67,638.00 四川长虹模塑科技有限公司 10,000.00 合营及联营企业 其中：广元美菱电器营销有限公司 10,664.17 CHANGHONG RUBA ELECTRIC CO.,LTD 91,858.13 常州美菱电器营销有限公司 11,423.01 广西美菱电器营销有限公司 112,809.42 宣城美菱电器营销有限公司 11,736.00 九江美菱电器营销有限公司 96,980.82 合计 452,609.55 6、关联方其他应付款 关联方（项目） 年末金额 年初金额 控股股东及最终控制方 其中：四川长虹电器股份有限公司 5,756,532.91 5,138,393.96 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业 其中：四川长虹民生物流有限责任公司 12,212,552.46 32,347,821.57 四川长虹模塑科技有限公司 320,000.00 320,000.00 四川长虹技佳精工有限公司 7,200,000.00 200,000.00 四川长虹格润再生资源有限责任公司 10,000.00 27,523.40 四川长虹国际酒店有限责任公司 2,168.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 207 关联方（项目） 年末金额 年初金额 四川长虹置业有限公司 3,042.00 景德镇虹华家电部件有限公司 50,000.00 50,000.00 四川快益点电器服务连锁有限公司 7,586,866.77 控股股东及实际控制人的联营企业 其中：四川长和科技有限公司 50,000.00 50,000.00 四川长虹东元精密设备有限公司 227,934.86 合计 33,413,887.00 38,138,948.93 九、 股份支付：无。 十、 或有事项 (一) 未决诉讼或仲裁形成的或有负债：无。 (二) 对外担保形成的或有负债：无。 (三) 除上述或有事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无其他重大或有事项。 十一、 承诺事项 (一) 重大承诺事项 1. 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出：无。 2. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同：无。 3. 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响：无。 4. 已签订的正在或准备履行的并购协议：无。 5. 已签订的正在或准备履行的重组协议：无。 6. 其他重大承诺事项及履行情况： 详见本公司董事会 2012 年 10 月 29 日公告的《合肥美菱股份有限公司关于股东、关联方及 公司承诺履行情况的公告》。截至 2012 年 12 月 31 日，公司未发现相关承诺方出现违反承诺的 情况，也未出现超过承诺期限未履行的情况。 (二) 除上述事项外，截至 2012 年 12 月 31 日，本公司无其他重大承诺事项。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 208 十二、 资产负债表日后事项 (一) 资产负债表日后非调整事项 1. 资产负债表日后发生重大诉讼、仲裁、承诺：无。 2. 资产负债表日后资产价格、税收政策、外汇汇率发生重大变化：无。 3. 资产负债表日后因自然灾害导致资产发生重大损失：无。 4. 资产负债表日后发行股票和债券以及其他巨额举债：无。 5. 资产负债表日后资本公积转增资本：无。 6. 资产负债表日后发生巨额亏损：无。 7. 资产负债表日后发生企业合并或处置子公司：无。 8. 资产负债表日后对某个企业的巨额投资：无。 (二) 利润分配方案中拟分配的以及经审议批准宣告发放的股利或利润： 经审计，公司母公司个别报表 2012 年度实现净利润为 253,748,322.21 元，根据有关规 定，在母公司报表提取法定盈余公积金 25,374,832.22 元后，加上年初未分配利润 341,190,219.48 元，扣除当年分配的 2011 年年度利润 31,822,466.90 元及提取法定盈余公 积 25,374,832.22 元后，2012 年度母公司个别报表累计未分配利润为 537,741,242.57 元。 2012 年度实现的可供分配利润为 228,373,489.99 元。 根据有关法规及《公司章程》规定，综合考虑股东利益及公司长远发展需求，同意公司 以 2012 年 12 月 31 日的总股本 763,739,205 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），共计派发现金红利 38,186,960.25 元（含税，现金分红占公司当年可供分配利 润的 16.72%）。本次分配后，公司总股本不变，剩余累计未分配利润 499,554,282.32 元结 转以后年度进行分配。前述方案已经公司第七届董事会第二十三次会议审议通过，尚待股东 大会批准。 (三) 除存在上述资产负债表日后事项外，本公司无其他重大资产负债表日后事项。 十三、 分部信息（金额单位：万元） (一) 2011 年度报告分部 分部 冰箱冰柜 空调 洗衣机 营销 其他 分部间抵销 合计 营业收入 668,880.04 246,735.26 3,908.29 172,578.98 26,182.83 202,845.65 915,439.74 其中：对外交易收入 485,899.07 245,864.16 570.17 172,578.98 10,527.36 915,439.74 分部间交易收入 182,980.96 871.10 3,338.12 15,655.47 202,845.65 营业费用 643,937.95 245,460.89 4,511.42 181,241.48 28,401.08 200,028.87 903,523.95 营业利润 24,942.09 1,274.37 -603.13 -8,662.50 -2,218.25 11,915.79 资产总额 674,564.44 125,871.41 4,248.95 63,525.84 31,309.70 148,542.22 750,978.13 负债总额 361,859.15 83,596.41 7,312.58 62,029.30 20,056.08 60,020.72 474,832.80 补充信息 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 209 分部 冰箱冰柜 空调 洗衣机 营销 其他 分部间抵销 合计 折旧和摊销费用 16,103.34 2,305.71 284.88 5.07 1,261.75 369.91 19,590.85 资本性支出 39,230.95 3,046.64 31.13 49.30 1,616.78 7.62 43,967.18 折旧和摊销以外的非现金 费用 43,163.24 23,556.27 72.10 15,480.86 540.14 82,812.61 (二) 2012 年度报告分部 项目 冰箱冰柜 空调 洗衣机 营销 其他 分部间抵销 合计 营业收入 630,238.82 258,160.17 4,145.99 487,221.48 25,408.78 464,334.78 940,840.46 其中：对外交易收入 187,129.55 256,457.35 451.80 487,221.48 9,580.28 940,840.46 分部间交易收入 443,109.28 1,702.82 3,694.18 15,828.50 464,334.78 营业费用 608,035.48 253,531.04 3,834.75 496,130.94 24,929.56 464,334.78 922,127.00 营业利润 22,203.34 4,629.12 311.24 -8,909.46 479.22 18,713.46 资产总额 737,847.34 146,228.94 3,312.55 98,739.05 25,804.39 228,451.48 783,480.78 负债总额 402,085.94 100,495.08 6,058.42 107,892.38 14,314.72 137,691.78 493,154.76 补充信息 折旧和摊销费用 10,687.02 1,984.07 289.83 9.07 1,261.92 14,231.92 资本性支出 37,247.98 3,421.63 47.45 47.22 131.89 40,896.17 折旧和摊销以外的非现金 费用 34,004.00 28,028.44 146.58 29,707.01 858.15 92,744.17 十四、 其他重要事项 (一) 非货币性资产交换：无。 (二) 债务重组：无。 (三) 租赁 1. 最低租赁收款额：无。 2. 融资租入固定资产：无。 3. 最低租赁付款额：无。 4. 经营租出资产 经营租赁租出资产类别 年末金额 年初金额 房屋建筑物（投资性房地产） 16,664,805.83 16,664,805.83 机器设备（固定资产临时出租） 534,206.79 16,733,497.12 其他设备（固定资产临时出租） 37,905.00 土地使用权（投资性房地产） 653,736.13 653,736.13 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 210 合计 17,852,748.75 34,089,944.08 5. 重大经营租赁最低租赁付款额：无。 (四) 年末发行在外的、可转换为股份的金融工具：无。 (五) 以公允价值计量的资产和负债：无。 (六) 外币金融资产和负债（折算为人民币） 项目 年初金额 本年公允价 值变动损益 计入权益的累计公 允价值变动 本年计提的 减值 年末金额 金融资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 （不含衍生金融资产） 衍生金融资产 贷款和应收款项 125,349,588.59 3,588,052.73 192,431,540.07 可供出售金融资产 持有至到期投资 金融资产小计 125,349,588.59 3,588,052.73 192,431,540.07 金融负债 外币借款 45,456,805.14 金融负债小计 45,456,805.14 (七) 年金计划主要内容及重大变化：无。 (八) 终止经营：无。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款账龄结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 959,491,006.43 98.76 5,805,195.40 45.62 410,913,726.29 97.33 14,268,314.42 71.50 1-2 年 2,211,537.78 0.23 331,730.67 2.61 4,967,556.79 1.18 745,133.52 3.73 2-3 年 3,858,803.95 0.40 1,350,581.38 10.61 1,483,269.40 0.35 519,144.29 2.60 3-4 年 1,279,161.27 0.13 703,538.70 5.53 1,708,099.57 0.40 1,708,099.57 8.56 4-5 年 1,708,099.57 0.18 1,708,099.57 13.42 3,107,988.41 0.74 2,709,459.92 13.59 5 年以上 2,908,149.19 0.30 2,825,907.39 22.21 4,311.68 0.00 4,311.68 0.02 合计 971,456,758.19 100.00 12,725,053.11 100.00 422,184,952.14 100.00 19,954,463.40 100.00 净值 958,731,705.08 402,230,488.74 （2） 应收账款风险结构 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 211 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合1 125,922,253.73 12.96 10,659,888.79 8.47 294,478,282.88 69.75 17,795,231.99 6.04 组合2 843,469,340.14 86.83 125,547,437.85 29.74 组合小计 969,391,593.87 99.79 10,659,888.79 1.10 420,025,720.73 99.49 17,795,231.99 4.24 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 2,065,164.32 0.21 2,065,164.32 100.00 2,159,231.41 0.51 2,159,231.41 100.00 合计 971,456,758.19 100.00 12,725,053.11 1.31 422,184,952.14 100.00 19,954,463.40 0.05 净值 958,731,705.08 402,230,488.74 （3） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：无。 （4） 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 年末金额 年初金额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 116,103,908.09 5 5,805,195.40 285,366,288.44 5 14,268,314.42 1 至 2 年 2,211,537.78 15 331,730.67 4,967,556.79 15 745,133.52 2 至 3 年 3,858,803.95 35 1,350,581.38 1,483,269.40 35 519,144.29 3 至 4 年 1,279,161.27 55 703,538.70 55 4 至 5 年 85 2,656,856.57 85 2,258,328.08 5 年以上 2,468,842.64 100 2,468,842.64 4,311.68 100 4,311.68 合计 125,922,253.73 10,659,888.79 294,478,282.88 17,795,231.99 净值 115,262,364.94 276,683,050.89 （5） 组合 2 中各类款项如下： 组合名称 账面余额 关联方往来款项 805,196,763.10 有信用证的应收款 38,272,577.03 合计 843,469,340.13 （6） 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 山东省文登市百货总公司 129,051.14 129,051.14 100% 停止业务 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 212 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 江苏镇江国美电器有限公司 176,425.61 176,425.61 100% 往 来 3-5 年，经反 复催收未 果，预计 无法收回 柳州市铭宇五金家电经营部 51,588.00 51,588.00 100% 南京中央商场(集团)股份有限公司 512,925.85 512,925.85 100% 浙江永乐家电有限公司（台州） 95,090.82 95,090.82 100% 高密市三和家电销售有限公司 610,458.57 610,458.57 100% 赤峰百信电器有限责任公司 271,114.97 271,114.97 100% 伊春市济兴家电城 218,509.36 218,509.36 100% 合计 2,065,164.32 2,065,164.32 （7） 本年度收回以前年度已核销的应收账款金额：无。 （8） 本年度坏账准备转回情况： 单位名称 账面余额 转回金额 账龄 陕西永乐大中生活电器公司 94,067.09 94,067.09 3-4 年 注：本年收回上述应收款项相应转回坏账准备。 （9） 本年度核销的应收账款坏账：无。 （10） 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的欠款 单位名称 年末金额 年初金额 四川长虹电器股份有限公司 25,257.14 25,257.14 （11） 应收账款金额前五名合计 270,018,703.42 元，占年末应收账款总额的 27.79%。 （12） 应收关联方账款情况 单位名称 关联关系 金额 占应收账款总额的比例 绵阳美菱制冷有限责任公司 子公司 66,395,483.85 6.83% 北京美菱电器营销有限公司 子公司 62,734,644.11 6.46% 南京美菱电器营销有限公司 子公司 50,253,258.61 5.17% 江西美菱制冷有限公司 子公司 46,420,602.15 4.78% 成都美菱电器营销有限公司 子公司 44,214,714.70 4.55% 广州美菱电器营销有限公司 子公司 42,703,503.01 4.40% 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 213 单位名称 关联关系 金额 占应收账款总额的比例 上海美菱电器营销有限公司 子公司 40,723,060.29 4.19% 天津美菱电器营销有限公司 子公司 33,457,542.21 3.44% 沈阳美菱电器营销有限公司 子公司 30,909,818.34 3.18% 重庆美菱电器营销有限公司 子公司 29,310,776.15 3.02% 太原美菱电器营销有限公司 子公司 26,853,942.38 2.76% 武汉美菱电器营销有限公司 子公司 21,620,029.13 2.23% 西安美菱电器营销有限公司 子公司 20,708,041.84 2.13% 南通美菱电器营销有限公司 子公司 20,538,948.97 2.11% 郑州美菱电器营销有限公司 子公司 20,033,587.24 2.06% 乌鲁木齐美菱电器营销有限 子公司 17,275,300.53 1.78% 南昌美菱电器营销有限公司 子公司 16,638,239.40 1.71% 杭州美菱电器营销有限公司 子公司 16,081,793.79 1.66% 哈尔滨美菱电器营销有限公司 子公司 15,782,986.04 1.62% 绵阳美菱电器营销有限公司 子公司 15,510,960.01 1.60% 合肥美菱白色家电营销有限公司 子公司 15,352,907.91 1.58% 荆州美菱电器营销有限公司 子公司 15,258,587.87 1.57% 贵阳美菱电器营销有限公司 子公司 14,895,283.81 1.53% 石家庄美菱电器营销有限公 子公司 14,353,973.61 1.48% 广西美菱家用电器有限公司 合营企业 14,348,004.09 1.48% 呼和浩特市美菱电器营销有 子公司 12,206,657.51 1.26% 昆明美菱电器营销有限公司 子公司 12,149,122.96 1.25% 长春美菱电器营销有限公司 子公司 10,795,688.06 1.11% 济南美菱电器营销有限公司 子公司 9,439,459.21 0.97% 福州美菱电器营销有限公司 子公司 8,569,362.68 0.88% 合肥美菱家电工贸有限公司 子公司 7,359,689.02 0.76% 衡阳美菱电器营销有限公司 子公司 7,098,614.49 0.73% CHANGHONGELECTRIC(AUSTRA) 同一控制 5,461,401.76 0.56% 内江美菱电器营销有限公司 子公司 5,321,820.07 0.55% 中科美菱低温科技有限责任 子公司 4,559,670.78 0.47% 兰州美菱电器营销有限公司 子公司 4,146,055.31 0.43% 新乡市美菱电器营销有限公 子公司 3,679,431.87 0.38% 漯河美菱电器营销有限公司 子公司 655,918.61 0.07% 四川长虹模塑科技有限公司 同一控制 647,190.00 0.07% 广元美菱电器营销有限公司 合营企业 256,978.99 0.03% 四川长虹技佳精工有限公司 同一控制 233,280.00 0.02% CHANGHONG(HK) TRADING LIM 同一控制 133,295.18 0.01% 美菱太阳能科技公司 合营企业 50,010.80 0.01% 绵阳乐家易商贸连锁有限公司 同一控制 31,868.62 0.00% 四川长虹电器股份有限公司 母公司 25,257.14 0.00% 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 214 单位名称 关联关系 金额 占应收账款总额的比例 合计 805,196,763.10 82.88% （13） 应收账款中外币余额 币种 年末金额 年初金额 原币 折算汇率 折合人民币 原币 折算汇率 折合人民币 美元 16,662,904.98 6.2855 104,734,689.25 11,821,292.86 6.3009 74,484,784.18 欧元 43,537.51 8.3176 362,127.59 80,368.91 8.1625 656,011.23 澳元 851,750.61 6.5363 5,567,297.51 1,449,875.21 6.4093 9,292,685.18 合计 110,664,114.35 84,433,480.59 2. 其他应收款 （1） 其他应收款账龄结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 47,787,885.23 88.61 158,948.13 5.68 47,589,941.38 92.88 354,284.00 12.97 1 至 2 年 3,132,584.57 5.81 214,444.80 7.67 934,623.97 1.82 30,000.00 1.10 2 至 3 年 525,886.78 0.98 70,000.00 2.50 257,209.36 0.50 70,435.31 2.58 3 至 4 年 224,862.81 0.42 110,684.06 3.96 182,820.37 0.36 4 至 5 年 18,182.38 0.03 5 年以上 2,242,133.93 4.15 2,242,133.93 80.19 2,276,133.93 4.44 2,276,133.93 83.35 合计 53,931,535.70 100.00 2,796,210.92 100.00 51,240,729.01 100.00 2,730,853.24 100.00 净值 51,135,324.78 48,509,875.77 （2） 其他应收款风险结构 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收款项 按组合计提坏账准备的应收款项 组合1 5,106,978.46 9.47 651,217.20 12.75 7,584,063.96 14.80 551,859.52 7.28 组合2 46,679,563.52 86.55 41,477,671.33 80.95 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 215 项目 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 组合小计 51,786,541.98 96.02 651,217.20 1.26 49,061,735.29 95.75 551,859.52 1.12 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收款项 2,144,993.72 3.98 2,144,993.72 100.00 2,178,993.72 4.25 2,178,993.72 100.00 合计 53,931,535.70 100.00 2,796,210.92 5.18 51,240,729.01 100.00 2,730,853.24 5.33 净值 51,135,324.78 48,509,875.77 （3） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款：无。 （4） 组合 1 按账龄分析法计提坏账准备： 账龄 年末金额 年初金额 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,178,962.50 5 158,948.13 7,085,680.00 5 354,284.00 1 至 2 年 1,429,632.00 15 214,444.80 200,000.00 15 30,000.00 2 至 3 年 200,000.00 35 70,000.00 201,243.75 35 70,435.31 3 至 4 年 201,243.75 55 110,684.06 55 4 至 5 年 85 85 5 年以上 97,140.21 100 97,140.21 97,140.21 100 97,140.21 合计 5,106,978.46 651,217.20 7,584,063.96 551,859.52 净值 4,455,761.26 7,032,204.44 （5） 组合 2 中各类款项： 组合名称 账面余额 关联方往来 42,214,480.50 员工备用金借款 2,429,583.02 政府社保补助 2,035,500.00 合计 46,679,563.52 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 216 （6） 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 以前年度个人借款 2,144,993.72 2,144,993.72 100% 离职无法收回 （7） 本年度收回以前年度已核销的其他应收款金额：无。 （8） 本年度其他应收款坏账准备转回情况：无。 （9） 本年度核销的其他应收款：无。 （10） 年末余额中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （11） 其他应收款金额前五名合计 42,350,610.51 元，占年末其他应收款总额的 78.53%。 （12） 其他应收关联方账款情况 项目 年末金额 年初金额 合肥美菱电器营销有限公司 36,730,931.63 37,365,819.17 广元美菱电器营销有限公司 0.20 常州美菱电器营销有限公司 6,468.80 中科美菱低温科技有限责任公司 92,223.85 新乡美菱电器营销有限公司 96,000.00 荆州美菱电器营销有限公司 4,803.50 乌鲁木齐美菱电器营销有限公司 12,893.47 内江美菱电器营销有限公司 59,504.43 漯河美菱电器营销有限公司 1,350,000.00 江西美菱制冷有限公司 496,666.88 芜湖美菱电器营销有限公司 317,850.66 济南美菱电器营销有限公司 247,212.93 西安美菱电器营销有限公司 204,966.03 杭州美菱电器营销有限公司 201,102.48 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 217 项目 年末金额 年初金额 昆明美菱电器营销有限公司 191,764.13 合计 39,740,494.74 37,637,713.42 （13） 其他应收款中外币余额：无。 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末金额 年初金额 按成本法核算长期股权投资 829,348,087.68 829,348,087.68 按权益法核算长期股权投资 12,665,410.53 12,074,296.65 长期股权投资合计 842,013,498.21 841,422,384.33 减：长期股权投资减值准备 长期股权投资价值 842,013,498.21 841,422,384.33 （2） 按成本法、权益法核算的长期股权投资 被投资 单位名称 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年现 金红利 成本法核算 中科美菱低温 科技有限公司 70.00 70.00 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 江西美菱制冷 有限公司 90.00 100.00 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 绵阳美菱制冷 有限公司 90.00 100.00 45,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 合肥美菱电器 营销有限公司 99.00 100.00 9,900,000.00 54,900,000.00 54,900,000.00 四川长虹空调 有限公司 100.00 100.00 305,600,437.79 305,600,437.79 305,600,437.79 中山长虹电器 有限公司 90.00 90.00 76,256,419.37 76,256,419.37 76,256,419.37 徽商银行股份 有限公司 0.13 0.13 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 1,073,757.30 合肥美菱包装 制品有限公司 48.28 100.00 25,055,600.00 12,961,230.52 12,961,230.52 合肥美菱集团 控股有限公司 100.00 100.00 113,630,000.00 113,630,000.00 113,630,000.00 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 218 被投资 单位名称 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 初始 金额 年初 金额 本年 增加 本年 减少 年末 金额 本年现 金红利 江西美菱电器 有限责任公司 98.75 100.00 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 小计 746,442,457.16 829,348,087.68 829,348,087.68 1,073,757.30 权益法核算 合肥兴美资产 管理有限公司 48.28 48.28 12,094,369.48 12,074,296.65 591,113.88 12,665,410.53 小计 12,094,369.48 12,074,296.65 591,113.88 12,665,410.53 合计 759,536,826.64 841,422,384.33 591,113.88 842,013,498.21 1,073,757.30 （3） 对联营企业投资 被投资单位名称 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产 本年营业收入 本年净利润 合肥兴美资产管理有限公司 30,275,830.64 1,877,127.50 28,398,703.14 3,447,030.56 1,224,345.23 4. 营业收入、营业成本 项目 本年金额 上年金额 主营业务收入 5,895,331,913.11 6,158,866,950.91 其他业务收入 702,682,116.94 1,005,306,004.86 合计 6,598,014,030.05 7,164,172,955.77 主营业务成本 4,869,462,675.00 4,831,595,608.43 其他业务成本 684,373,038.80 974,755,916.91 合计 5,553,835,713.80 5,806,351,525.34 （1） 按产品分类 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 5,895,331,913.11 4,869,462,675.00 6,158,866,950.91 4,831,595,608.43 冰箱、冰柜 5,689,585,907.00 4,698,548,044.16 6,014,578,987.82 4,705,356,854.27 洗衣机 204,341,210.51 169,062,473.34 134,457,704.74 115,051,375.24 其他 1,404,795.60 1,852,157.50 9,830,258.35 11,187,378.92 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 219 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其他业务 702,682,116.94 684,373,038.80 1,005,306,004.86 974,755,916.91 销售原材料 698,555,030.27 683,813,633.46 1,000,686,587.30 974,289,065.50 租赁收入 3,877,086.67 559,405.34 3,176,260.00 462,748.85 其他收入 250,000.00 1,443,157.56 4,102.56 合计 6,598,014,030.05 5,553,835,713.80 7,164,172,955.77 5,806,351,525.34 （2） 按地区分类 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内销收入 5,747,152,629.12 4,742,785,066.97 6,567,562,729.42 5,227,038,525.38 外销收入 850,861,400.93 811,050,646.83 596,610,226.35 579,312,999.96 合计 6,598,014,030.05 5,553,835,713.80 7,164,172,955.77 5,806,351,525.34 （3） 本年前五名客户销售收入合计 1,046,740,831.52 元，占全部营业收入的 15.86%。 5. 投资收益 （1） 投资收益来源 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 1,073,757.30 2,147,514.60 权益法核算的长期股权投资收益 591,113.88 17,506.58 处置长期股权投资产生的投资收益 201,850.28 持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置子公司由成本法转为权益法核算应计收益 -37,579.41 合计 1,664,871.18 2,329,292.05 （2） 权益法核算的长期股权投资收益 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 220 项目 本年金额 上年金额 合肥兴美资产管理有限公司 591,113.88 17,506.58 6. 母公司现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 253,748,322.21 200,282,314.30 加：资产减值准备 -25,933,449.53 2,451,068.70 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 70,757,386.45 118,445,838.03 无形资产摊销 20,155,603.44 24,491,546.78 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） -376,581.17 9,334,601.40 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 5,714,130.84 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） -14,275,232.08 -14,538,454.06 投资损失（收益以“-”填列） -1,664,871.18 -2,329,292.05 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -338,436.01 -23,213,842.73 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 473,760,863.28 40,183,855.05 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -486,459,560.41 -382,632,930.01 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 224,742,698.0 -232,918,729.27 其他 912,219.00 经营活动产生的现金流量净额 520,743,092.87 -260,444,023.86 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,235,992,818.90 1,045,235,918.61 减：现金的期初余额 1,045,235,918.61 1,798,742,365.37 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 190,756,900.29 -753,506,446.76 十六、 财务报告批准 本财务报告于 2013 年 3 月 21 日由本公司董事会批准报出。 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 221 财务报表补充资料 （一） 本年非经营性损益表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性 损益（2008）》的规定，本公司 2012 年度非经营性损益如下： 项目 本年金额 上年金额 说明 非流动资产处置损益 -4,855,733.76 7,510,332.03 详见营业外支出 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 30,053,406.27 27,562,916.20 详见营业外收入 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,491,512.50 -754,299.43 详见营业外收支 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 27,689,185.01 34,318,948.80 所得税影响额 4,321,883.37 5,227,437.05 少数股东权益影响额（税后） 149,538.47 158,110.77 合计 23,217,763.17 28,933,400.98 （二） 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司 2012 年度加权平均净资产收益率、 基本每股收益和稀释每股收益如下： 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 222 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 6.67% 0.2517 0.2517 扣除非经常性损益后归属于母公 司股东的净利润 5.86% 0.2213 0.2213 （三） 主要财务报表项目的异常情况及变动原因说明 1. 年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下： 项目 年末金额 年初金额 变动幅度 备注 应收账款 753,762,080.84 571,218,022.80 31.96% 1 预付款项 49,414,835.51 237,494,745.03 -79.19% 2 固定资产 1,243,889,950.81 935,910,604.45 32.91% 3 在建工程 70,705,114.33 204,053,321.44 -65.35% 4 短期借款 45,456,805.14 144,000,000.00 -68.43% 5 预收款项 459,974,402.43 703,404,091.67 -34.61% 6 应交税费 111,106,673.16 73,939,903.98 50.27% 7 其他应付款 826,111,040.95 518,444,925.03 59.34% 8 一年内到期的非流动负债 7,777,304.72 2,452,094.16 217.17% 9 长期借款 131,114,600.00 12,705,500.00 931.95% 10 专项应付款 18,494,978.80 -100.00% 11 其他非流动负债 92,645,296.80 57,318,443.08 61.63% 12 未分配利润 385,744,261.05 250,743,672.24 53.84% 13 少数股东权益 25,682,246.34 57,918,266.85 -55.66% 14 注 1：应收账款较年初增加 18,254.41 万元，上升 31.96%，主要原因为：为了促进销售，本 期给客户的信用规模在风险可控的范围内有所增加，导致应收账款上升。 注 2：预付款项较年初减少 18,807.99 万元，下降 79.19%，主要系本年部份原材料的采购改 为供应商寄售所致。 注 3：固定资产较年初增加 30,797.93 万元，上升 32.91%，主要系募集资金项目持续投入及 合肥美菱股份有限公司财务报表附注 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 223 在建工程验收转入所致。 注 4：在建工程较年初减少 13,334.82 万元，下降 65.35%，主要系在建工程转入固定资产所 致。 注 5：短期借款较年初减少 9,854.32 万元，下降 68.43%，主要系偿还银行借款所致。 注 6：预收款项较年初减少 24,342.97 万元，下降 34.61%，主要系本年销售渠道和政策调整 所致。 注 7：应交税费较年初增加 3,716.68 万元，上升 50.27%，主要系子公司四川空调增值税缓缴 所致。 注 8：其他应付款较年初增加 30,766.61 万元，上升 59.34%，主要系本年已发生但未报销的 费用增加所致。 注 9：一年内到期的非流动负债较年初增加 532.52 万元，上升 217.17%，主要系母公司次年 递延收益核销金额转入所致。 注 10：长期借款较年初增加 11,840.91 万元，上升 931.95%，主要系新增银行借款所致。 注 11：专项应付款较年初减少 1,849.50 万元，下降 100.00%，主要系子公司江西制冷收到政 府搬迁补贴款搬迁完成后转入递延收益所致。 注 12：其他非流动负债较年初增加 3,532.69 万元，上升 61.63%，主要系母公司收到政府专 项补贴及子公司江西制冷收到政府搬迁补贴款转入递延收益所致。 注 13：未分配利润较年初增加 13,500.06 万元，上升 53.84%，主要系本年度利润增加所致。 注 14：少数股东权益较年初减少 3,223.60 万元，下降 55.66%，主要系营销子公司亏损所致。 2. 本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本年金额 上年金额 变动幅度 备注 营业税金及附加 87,050,674.94 38,767,801.23 124.54% 1 投资收益 -248,688.69 2,549,693.09 -109.75% 2 营业外支出 6,249,367.98 10,961,203.07 -42.99% 3 所得税费用 71,077,967.71 23,304,406.64 205.00% 4 注 1：营业税金及附加较上年度增加 4,828.29 万元，上升 124.54%，主要系本年度计提并缴 纳家电回收基金所致。 注 2：投资收益较上年度减少 279.84 万元，下降 109.75%，主要因投资的美菱太阳能公司本 年亏损较大所致。 注 3：营业外支出较上年度减少 471.18 万元，下降 42.99%，主要系本年度固定资产处置损失 减少所致。 注 4：所得税费用较上年度增加 4,777.36 万元，上升 205.00%，主要系本年度应纳税所得额 增加所致。 合肥美菱股份有限公司 2012 年年度报告 224 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长、分管财务工作的副总裁、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名的审计报告； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 以上文件均齐备、完整，置于公司总部。当中国证监会、深交所要求提供时，或股东依 据法规或公司章程要求查阅时，公司可以及时提供。 董事长：刘体斌 合肥美菱股份有限公司 二〇一三年三月二十二日