000528_2002_柳工_桂柳工A2002年年度报告_2003-03-27.txt

广西柳工机械股份有限公司 22000022 年 年度 度报 报告 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责 任 曾光安董事 钟春彬董事由于出差在外 分别委托杨一川董事 王晓华董事出席本 次董事会会议并行使其表决权 公司董事长王晓华先生 总裁曾光安先生 财务负责人杨一川先生及财务部部长刘传 捷女士声明 保证本年度报告中的财务报告真实 完整 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 1 目 录 第一节 公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 - - - - - - - - 3 第三节 股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - 4 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 - - 6 第五节 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - 7 第六节 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - 8 第七节 董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - 9 第八节 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - 18 第九节 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - 19 第十节 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - 24 一 审计报告 - - - - - - - - - - - - - - 24 二 财务报表 - - - - - - - - - - - - - - 25 三 财务报表附注 - - - - - - - - - - - - 30 第十一节 备查文件目录 - - - - - - - - - - - 56 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 2 第一节 公司基本情况简介 ( 一) 公司的法定中文名称 广西柳工机械股份有限公司 公司英文名称 Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd. 二 公司法定代表人 王晓华 三 公司董事会秘书 王祖光 董事会证券事务代表 黄华琳 联系地址 公司董事会秘书处 联系电话 ( 0772) 3886509, 3886510 传 真 ( 0772) 3886509 电子信箱 stock @ 四 公司注册及办公地址 广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号 公司总机 ( 0772) 3691630, 3887888 公司传真 ( 0772) 3691147 邮政编码 545007 公司国际互联网网址 ht t p: / / www. l i ugong. com 电子信箱 stock @ 五 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址 巨潮互联网 ht t p: / / 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书处 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 桂柳工 A 股票代码 000528 七 其它有关资料 1 公司首次注册登记日期及地点 1993 年 11 月 9 日 广西柳州市 第五次变更注册登记日期 2002 年 7 月 29 日 注册地不变 2 企业法人营业执照注册号 企 4500001000866 3 税务登记号码 450201198229141 4 公司聘请的会计师事务所 深圳鹏城会计师事务所 办公地址 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 公司 2002 年度利润总额及其构成 项 目 金 额 单位 人民币元 利润总额 150,443,330.62 净利润 123,626,531.20 扣除非经常性损益后的净利润 121,643,652.92 主营业务利润 352,380,058.54 其他业务利润 6,007,028.09 营业利润 148,021,584.56 投资收益 -211,540.38 补贴收入 4,971,600.28 营业外收支净额 -2,338,313.84 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 现金及现金等价物净增加额 16,136,539.30 注 扣除非经常性损益的项目和涉及金额 扣除的收益项目 金 额 扣除的支出项目 金 额 处理固定资产收益 1,589,887.62 职工子弟学校经费 962,655.00 罚款收入 190,772.15 赔偿金 36,801.00 其他收入 58,363.60 罚款支出 1,629,243.47 流动资产盘盈 130,906.80 其他支出 15,160.00 补贴收入 4,971,600.28 在建工程减值准备 73,524.48 固定资产盘亏 202,700.09 处理固定资产损失 1,388,159.97 所得税影响数 650,408.16 扣除项目的收支净额 1,982,878.28 二 前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 2002 年 2001 年 本年比上年 增减(%) 2000 年 主营业务收入 1,701,127,293.94 977,178,203.88 74.09 764,776,379.83 利润总额 150,443,330.62 25,531,219.95 489.25 5,733,446.84 净利润 123,626,531.20 20,099,203.76 515.08 142,739.70 总资产 1,487,915,740.45 1,259,149,728.10 18.17 1,203,415,182.22 股东权益(不含少数股东权益) 761,667,782.90 702,818,854.55 8.37 698,192,464.63 每股收益 0.3774 0.0614 515.08 0.0004 每股净资产 2.3254 2.1458 8.37 2.1316 调整后的每股净资产 2.3097 2.1199 8.95 2.0801 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3022 0.1561 93.63 0.1211 净资产收益率(%) 16.23 2.86 467.56 0.02 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 4 三 利润表附表 净资产收益率 % 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 主营业务利润 46.26 23.03 22.99 46.08 22.87 22.82 1.076 0.495 0.493 1.076 0.495 0.493 营业利润 19.43 4.30 4.08 19.36 4.27 4.05 0.452 0.092 0.087 0.452 0.092 0.087 净利润 16.23 3.05 2.86 16.17 3.03 2.84 0.377 0.065 0.061 0.377 0.065 0.061 扣除非经常性损益 后的净利润 15.97 3.38 3.20 15.91 3.36 3.17 0.371 0.073 0.069 0.371 0.073 0.069 四 报告期内股东权益变动情况及变化原因 盈余公积 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 327,536,793.00 246,065,146.55 125,402,910.09 51,223,995.99 3,814,004.91 702,818,854.55 本期增加 729,755.75 20,811,122.72 6,937,040.91 102,815,408.48 124,356,286.95 本期减少 65,507,358.60 65,507,358.60 期末数 327,536,793.00 246,794,902.30 146,214,032.81 58,161,036.90 41,122,054.79 761,667,782.90 变化原因 本期资本公积增加是由于本公司控股子公司收到的技改补贴款 调增本期股 权投资准备 331,495.75 元及本公司收到科技开发补贴已形成资产的部分 398,260.00 元所致 盈余公积增加是本期按净利润的 10%和 5%分别提取的法定盈余公积及公益金 本期未分配 利润增加是本期净利润增加额大于分配额所致 第三节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 1 股份变动情况表 截止 2002 年 12 月 31 日 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 它 小 计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 207,900,000 207,900,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 207,900,000 207,900,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 207,900,000 207,900,000 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 5 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 119,636,793 119,636,793 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 119,636,793 119,636,793 三 股份总数 327,536,793 327,536,793 2 股票发行与上市情况 1 公司至报告期末的前三年未发行过股票 2000 年 10 月 19 日 公司 1994 年度配股 1996 年 7 月缴款认购部分 中产生的国有法人转配股共 10,906,355 股获准上市流通 使 公司已上市流通股份合计数增至 119,636,793 股 占公司股份总数的 36.53% 股份总数不变 2 公司报告期内进行过 2001 年度利润分配 即以公司 2001 年末总股本 327,536,793 股为基数 向全体股东每 10 股派人民币现金 0.5 元 含税 报告期内无配股 股份总数不 变 二 股东情况介绍 1 报告期末公司股东总数为 59, 613 名 其中国有法人股股东 1 名 2 报告期末前 10 名股东的持股情况 股东名称 全称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 股份类别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 广西柳工集团有限公司 0 207,900,000 63.47 未流通 无 国有法人股东 蔡寿鹏 0 970,000 0.30 已流通 未知 社会公众股东 蔡肖珍 0 900,000 0.28 已流通 未知 社会公众股东 裕隆证券投资基金 +695,317 695,317 0.21 已流通 未知 社会公众股东 东方证券有限责任公司 +331,173 331,173 0.10 已流通 未知 社会公众股东 蔡祖建 +230,751 330,751 0.10 已流通 未知 社会公众股东 陈小雄 0 320,000 0.10 已流通 未知 社会公众股东 许哲 -60,000 300,000 0.09 已流通 未知 社会公众股东 宋文 -76,500 280,000 0.09 已流通 未知 社会公众股东 蔡锦辉 0 260,310 0.08 已流通 未知 社会公众股东 说明 前 10 名股东中国有法人股东与其他股东之间无关联关系 也不属于 上市公司 股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 公司未知其他社会股东之间是否存在 关联关系 也未知其他社会股东是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定 的一致行动人 3 控股股东广西柳工集团有限公司为法人单位 法定代表人 王晓华 成立日期 1989 年 2 月 24 日 主要业务和产品 工程机械 车辆钢圈 链条 起重机械 皮带运输机及配件的制造 维修和租赁 50 吨以下桥式 门式起重机安装及维修 非标水泥和制糖专用设备的制造 钢材拉丝 钢门 钢窗生产销售等 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 6 注册资本 56, 348 万元 股权结构 国有独资 报告期内控股股东未变更 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 持股数( 全 年无变化) 兼任广西柳工集团有限公司 职务 任期 王晓华 董事长 男 50 4, 935 董事长 1999年7月至今 曾光安 副董事长 总裁 男 37 0 董事 1996年11月至今 张子达 独立董事 男 60 0 无 唐 勇 独立董事 男 33 0 无 刘 俐 独立董事 女 46 0 无 冯 立 董事 男 53 0 总裁 2001年9月至今 钟春彬 董事 副总裁 男 44 0 无 杨一川 董事 副总裁( 财务负责人) 男 50 0 无 王相民 董事 男 44 157 董事 2000年1月至今 朱元虎 监事会主席 男 53 2, 425 监事 1996年12月至今 戴 翔 监事 男 31 0 无 黄旭就 监事 男 57 0 总工程师 2001年9月至今 蒋建芳 监事 女 40 200 财经审计委副主任 2000年2月至今 唐汉松 监事( 职工代表) 男 56 0 监事 1996年12月至今 温小华 副总裁 男 52 2, 000 无 吴 坡 副总裁 男 33 0 无 闭海东 副总裁 男 35 0 无 王祖光 董事会秘书 男 49 0 无 合 计 9,717 注 除独立董事刘俐女士的任期从 2002 年 6 月起至 2003 年 10 月以外 其余董事 监 事及高级管理人员的任期均为 2000 年 10 月至 2003 年 10 月 2 年度报酬情况 1 公司内部董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据为 公司岗 位薪点工资制度及公司 2001 年度股东大会审议通过的 公司董事 独立董事 监事及高管 人员薪酬实施方案 现任内部董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 251 万元 金额最高的前三名 董事的报酬总额为 81. 0 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 74. 6 万元 上述人员中年度报酬在 3 9 万元之间的 8 人 10 20 万元之间的 6 人 21 30 万元之间 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 7 的 3 人 30 40 万元之间的 1 人 2 公司独立董事津贴及其他待遇的决策程序 报酬确定依据为 公司 2001 年度股 东大会审议通过的 公司董事 独立董事 监事及高管人员薪酬实施方案 的有关规定 独立董事在公司不享受工资待遇 公司向每位独立董事发放年度独立董事津贴 6 万元 独 立董事出席公司有关会议以及按照 公司章程 行使职权所需费用在公司据实报销 3 仅在公司领取津贴的董事 监事姓名 董事冯立 监事黄旭就 蒋建芳 唐汉松 董事津贴为每人 6 万元/年 监事津贴为每人 3 万元/年 3 2002 年 6 月 2 日公司 2001 年度股东大会审议通过 聘请刘俐女士 会计专业人士 为公司第三届独立董事 详情见公司于 2002 年 6 月 4 日在 中国证券报 证券时报 及 巨潮互联网( www. cni nf o. com. cn) 上披露的公司 2001 年度股东大会决议公告 报告期内 公司其他董事 监事及高级管理人员均未发生变动 二 员工情况 公司报告期末员工数量为 2756 人 专业构成 工程技术人员 396 人 行政管理人员 318 人 其中 销售人员 153 人 财务人员 59 人 生产人员 1946 人 服务人员 96 人 教育 程度 大学专科以上学历者 647 人 占员工总数的 23.48 离退休职工 1263 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理状况 报告期内 公司根据 公司法 证券法 上市公司治理准则 等法律 法规的要 求 不断完善公司治理结构 规范公司运作 1 公司根据 上市公司治理准则 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 及 上市公司股东大会规范意见 等文件的要求制订了 股东大会议事规则 修订了 公 司章程 董事会工作细则 监事会工作细则 总裁工作细则 并经公司 2001 年度 股东大会审议通过后予以实施 2 公司建立了独立董事制度 并于 2002 年 6 月又聘请了一名独立董事 会计专业人 士 加上 2000 年聘请的两名独立董事 公司独立董事人数提前达到中国证监会 关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见 要求的董事会成员的三分之一 3 公司董事会制订并实施了 信息披露制度 使公司信息披露做到了制度化 4 公司制订了董事会 战略委员会工作细则 薪酬与考核委员会工作细则 审计 委员会工作细则 并相应成立了以上董事会专门委员会 5 公司制订并已实施 董事 独立董事 监事及高管人员薪酬方案 并将进一步完 善董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准 程序和高级管理人员的激励约束机制等 6 公司根据 2002 年 5 月中国证监会 国家经贸委的 关于开展上市公司建立现代企 业制度检查的通知 要求 指定专人负责组织公司有关部门进行了自查 并及时完成了自 查报告 上报中国证监会 国家经贸委及南宁特派办审查后一次通过 并免于对公司检查 总之 公司治理情况已基本符合 上市公司治理准则 的要求 公司将力求更加完善 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 8 以进一步规范公司运作 促进公司稳定健康地发展 切实维护中小股东的利益 二 公司独立董事履行职责情况 公司聘请的三名独立董事 均已先后参加过证监会举办的独立董事培训 报告期内 公司独立董事均能出席或因工作关系授权委托出席各次董事会会议 并能本着维护公司全 体股东及公司整体利益的原则 切实履行公司章程规定的独立董事职责 独立董事就公司 报告期内的关联交易事项进行了审议并发表了独立意见 三 公司与控股股东的 五分开 情况 1 业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 公司的采购和销售系统均为本公司独立拥有 2 人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面相对独立 公司总裁 副总裁等高 级管理人员未在控股股东柳工集团公司担任除董事以外的重要职务 且均在本公司领取薪 酬 3 资产方面 公司所使用的柳工商标为柳工集团公司拥有 根据本公司与柳工集团公 司签订的协议规定 在商标注册有效期内, 本公司享有在中国境内无偿并独占使用装载机 挖掘机 挖掘装载机三种商品的商标权 除此以外 公司的其他资产已独立于控股股东 4 机构方面 本公司设立了独立于控股股东的组织机构 5 财务方面 公司设立了独立的财会部门 并建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度 公司在银行开户均为独立帐户 四 对高管人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 在激励与约束机制方面 公司2001年度股东大会审议通过了 公司董事 独立董事 监 事及高管人员薪酬方案 的议案 公司根据经营业绩的完成情况 职责的履行情况进行考评 后发放或扣减高管人员年度薪酬 公司将进一步完善和实施对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度 第六节 股东大会简介 报告期内 公司召开了一次股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开情况 2002 年 4 月 18 日 公司董事会在 中国证券报 证券时报 及巨潮互联网上发布了 董事会决议公告暨召开 2001 年度股东大会的公告 本次股东大会于2002年6月2日在本公司如期召开 出席会议的股东及授权代理人共6人 代表股份208, 144, 147股 占公司总股本的63. 55 会议由公司董事长王晓华先生主持 二 股东大会通过或否决的决议 决议刊登的信息披露报纸及披露日期 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 9 本次股东大会审议通过了以下议案 1 公司 2001 年度董事会工作报告 2 公司 2001 年度监事会工作报告 3 公司 2001 年年度报告 4 公司 2001 年度财务决算报告 5 公司 2001 年度利润分配方案 6 关于提请股东大会对公司 股东大会议事规则 及修改后的 公司章程 董事 会工作细则 监事会工作细则 总裁工作细则 进行审议的议案 7 关于根据公司当前股本总额相应变更公司注册资本的议案 8 关于公司 2002 年关联交易事项的议案 9 关于续聘 2002 年财务审计机构的议案 10 关于公司董事 独立董事 监事及高管人员薪酬实施方案的议案 11 关于公司 2002 年的贷款抵押担保事项的议案 12 关于公司董事会在适当的时候设立董事会战略 预算与审计 提名 薪酬与考核 等专门委员会的议案 13 关于股东大会对董事会的有关授权事项的议案 14 关于提名刘俐女士为公司独立董事的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所律师见证并出具了法律意见书 股东大会决议公告及 法律意见书刊登在 2002 年 6 月 4 日在 中国证券报 证券时报 及巨潮互联网上 三 选举 更换公司董事 监事情况 本次股东大会审议通过聘请刘俐女士为公司独立董事 第七节 董事会报告 一 董事会的讨论和分析 1 2002 年由于国家积极的财政政策和需求的拉动 为工程机械行业创造了高速发展的 机遇 销售量行业平均增长率超过了 60% 但是供求关系没有质的变化 市场需求增长的 同时价格却仍在继续下跌 价格竞争的态势在加剧 根据装载机行业统计信息网中对全行 业十三家主要生产企业的统计资料显示 行业竞争的结果导致明显的两极分化 行业市场 集中度提高 其中 前三家企业产品销量市场占有率达到 48.43% 比上年 44.85%提高了 3.58 个百分点 行业利润的集中度提高得更快 前三家的利润占行业利润总额 剔除其它 行业利润 的 60%以上 比上年提高了 8 个百分点 行业中企业品牌 质量 规模 管理 优势充分体现 企业间的盈利水平拉开了差距 2 报告期内 公司销售量的增长超过行业平均增长率的 22.3 个百分点 市场占有率提 高了 2 个百分点 2002 年虽然市场价格竞争进一步激化 公司产品价格与上年比呈下降趋 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 10 势 但是公司经营业绩仍然得到了高速增长 其主要原因在于 1 品牌 产品性能 质量保证了公司产品价格在市场价格激烈竞争中相对坚挺 2 销售数量的增长和产品结构的变化 增加了公司的销售收入和毛利 3 单位产品变动成本 固定成本下降 提升了公司的成本竞争力 大幅度地提高了 企业的盈利能力 4 公司强化财务预算管理 严格控制费用支出 期间费用率同比下降 同时 2002 年子公司投资收益的变化 也促进了公司利润总额的增长 3 除了盈利能力较去年有大幅度提高外 公司财务状况得到进一步优化 公司资金运 营效果明显改善 2002 年总资产周转率是上年的 1.56 倍 存货周转率是上年的 1.29 倍 应 收账款周转率是上年的 1.76 倍 经营性现金流量始终保持正值 资金运作稳定 正常 有 序 高效 控制在年度财务预算范围以内 公司的资产结构合理 虽然资产负债率较年初 上升 5.04 个百分点 但属于正常的经营规模扩大的需要 4 公司董事会认为 2002 年公司业绩的取得 既是由于宏观经营环境的变化 给企业 的高速发展带来了机遇 更关键的是企业抓住了机遇 实现了各种资源的最有效结合 各 种要素能量的最充分发挥 2003 年对工程机械行业而言 应该是机遇和困难并存 充满挑 战性的一年 国家的政策导向及经济增长的速度 决定了工程机械产品在市场需求上保持 持续增长的势头 但增长速度会放慢 而原材料价格的上涨 对行业产品大幅度降价的趋 势会有所抑制 公司将采取积极的应对措施 继续保持在国内工程机械行业中品牌 技术 质量 品种以及生产能力上的优势 将加快与国际名牌工程机械企业合作的步伐 继续强 化市场营销 大力推进国际市场的开拓 实现市场占有率的增长 继续优化企业的经营机 制和内部管理 挖潜降耗 消化原材料涨价等不利因素 持续地提升企业以及产品的市场 竞争力 二 公司经营情况 1 公司主营业务的范围及其经营状况 本公司属工程机械行业 主营业务为装载机 挖掘机 压路机等工程机械及配件的生产 销售 公司主导产品为轮式装载机 报告其内公司主营业务范围未发生较大变化 主营业务 收入和利润主要来源于装载机产品的销售 报告期内 一方面受国家扩大内需 加大基础设施建设投资力度的影响 工程机械行业 继续保持高速增长的态势 另一方面 由于公司主导产品所在的装载机行业供大于求 市场 价格战进一步升级 企业经营的压力越来越大 公司通过改善法人治理结构 加强资本运营 管理创新 技术创新力度 拓展经营领域等措施 有力地提升了企业的综合竞争力 成功地 化解了价格战对公司经营业绩的冲击 2002年 公司充分发挥自身的优势和调动内部潜力 抓住了新的市场机遇 公司产品产 销量创历史新高 月产销量双双创下全国装载机行业的历史纪录 2002年成为公司历史上经 营业绩再度辉煌的一年 公司全年销售装载机 挖掘机及压路机产品共7632台 较上年增长 89.40% 主营业务收入170,113万元 比上年增长74.09% 利润总额15,044万元 比上年增长 489.25% 净利润12,363万元 比上年增长515.08% 为打造 开放的 国际化的柳工 公司在努力开拓国内市场的同时 也十分注重对国 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 11 际市场的培育 报告期内 公司在国外重点地区选择目标市场 设立了驻外办事处 发展重点 经销商 为国外用户提供整机 配件及服务 公司产品开始批量走向国际市场 出口工作取得 突破性进展 创造了一次出口50台装载机的历史记录 全年出口创汇736.63万美元 比上年 增长76.86% 2002年 公司主营业务收入 利润总额 净利润及出口创汇等指标均位居装载机行业之 首 1 公司报告期内主营业务收入和利润的构成情况 a.主营业务收入及利润构成按产品分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率 产品 收入金额(元) 占总额% 成本金额(元) 占总额% 毛利(元) 毛利率% 装载机 1,469,547,692.38 86.39% 1,163,509,439.82 86.56% 306,038,252.56 20.83% 挖掘机 54,816,909.14 3.22% 50,654,767.34 3.77% 4,162,141.80 7.59% 压路机 71,815,799.43 4.22% 57,336,031.31 4.27% 14,479,768.12 20.16% 其 他 104,946,892.99 6.17% 72,702,108.17 5.41% 32,244,784.82 30.72% 合 计 1,701,127,293.94 100.00% 1,344,202,346.64 100.00% 356,924,947.30 20.98% b.主营业务收入按地区分 地区 主营业务收入 元 比上年增减 北部 494,795,947.73 74.68% 西部 653,062,163.96 76.54% 国 内 其他 518,318,559.18 67.33% 国 外 34,950,623.07 145.23% 合 计 1,701,127,293.94 74.09% 2 主要产品及其市场占有率情况 公司的主要产品为轮式装载机 报告期内 公司销售装载机7183台 根据行业信息网 统计资料 以销售量计算的公司装载机产品市场占有率为17.3% 较上年增长了2个百分点 处于装载机行业的主导地位 3 主营业务或其结构发生较大变化的说明 公司在报告期内主营业务以装载机为主的格局未发生较大的变化 但公司产品布局已 由单一型向多元化方向发展 报告期内 公司继续贯彻以市场为导向 技术领先的发展战略 一方面继 2001 年度推 出了 G 系列轮式装载机 液压挖掘机 振动压路机等新产品之后 2002 年又开发出 ZL60G 装载机 ZLH50G 高速装载机 LGB3025 挖掘装载机 CLG60 挖掘机等新产品 另一方面 公司设计了 10 多种变型机及多用途工作装置机型满足了市场需求 通过持续改进 使现有产品 质量及性能有了较大幅度的提高 公司全年先后有装载机 挖掘机 压路机系列共六种新产 品通过省部级鉴定 技术参数及性能分别达到国内或国际同类产品先进水平 其中公司新 产品 ZL50G ZLG50G 装载机荣获中国机械工业最高奖 中国机械工业科学技术一等奖 目前 公司已进入一个全新的发展时期 产品布局已由单一型走向多元化 产品品种 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 12 发展到涉及装载机 挖掘机 压路机 挖掘装载机 平地机等工程机械的五大系列数十种 产品 一个以装载机为主体 以挖掘机和压路机为两翼 向挖掘装载机 平地机等多品种 延伸的产品布局逐渐形成 2002 年 11 月公司在上海国际宝马工程机械博览会上展出了十几 种新产品 受到了国内外商家 客户及同行的好评 充分显示了公司在行业中的技术领先 实力和优势地位 2 公司主要控股子公司的经营情况及业绩 2002 年 公司董事会授权经理层加强了对子公司的管理 全年无一家子公司亏损 经 营业绩大部分出现高速增长 1 柳州柳工铸造有限公司 本公司持股 98.84% 主营铸钢件 铸铁件 有色铸件 精铸件的制造 销售等 该公司注册资本为 10,552 万元人民币 总资产 11,961.88 万元 净 资产 10,079.21 万元 2002 年实现销售收入 10,430.15 万元 比上年增长 65.9% 净利润 210.77 万元 扭转了多年亏损的状况 2 柳州康达工程机械有限公司 本公司持股 75% 主营装载机配件及挖掘机配件 的制造 销售等 该公司注册资本为9,188万元人民币 总资产10,903.65万元 净资产3,153.65 万元 2002 年实现销售收入 8,723.54 万元 比上年增长 0.30% 净利润 46.61 万元 比上年 增长 122.48% 3 柳州柳工小型装载机有限公司 本公司持股 95% 主营工程机械齿轮 冷焊件 小型装载机及工程机械配件的制造 销售及维修服务 该公司注册资本 1360 万元 总资产 7,849.94 万元 净资产 3,698.71 万元 2002 年实现销售收入 25,397.44 万元 比上年增长 424.50% 净利润 919.48 万元 比上年增长 981.04% 4 江阴柳工道路机械有限公司 本公司持股 84.18% 目前主要生产 销售各式压 路机械及配件 该公司注册资本 2,030 万元 总资产 5,972.41 万元 净资产 2,204.35 万元 2002 年实现销售收入 6,942.14 万元 净利润 167.23 万元 分别比上年同期增长 110.96%和 增长 477.25% 5 柳州柳工机械配件有限公司 本公司控股51% 主要经营装载机配件 该公司注 册资本464万元 总资产2,169.28万元 净资产653.12万元 该公司2002年实现销售收入 4,607.83万元 净利润98.04万元 分别比上年增长22.42%和109.26% 6 北京桂柳工机械有限责任公司 本公司控股80% 经营 购销机械设备 维修 租赁建筑工程机械 投资咨询 科技产品的技术开发 转让及培训 网络技术开发等 该公 司注册资本225万元 总资产831.77万元 净资产316.12万元 该公司报告期内实现销售收入 7489.05万元 比上年增长106% 净利润24.61万元 比上年下降63% 7 广西柳工置业投资有限公司 本公司持股39.19% 该公司2002年6月设立 注册 资本2960万元 主要经营房地产开发 工程机械及机械设备租赁 办公设备 机械电子设备 建筑材料 装饰材料 化工产品 金属材料销售 报告期内无经营收入 3 公司主要供应商 客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 588,473,255.17 元 占公司全年采购总额的比例为 57.98% 公司前五名客户销售的收入总额为 333,718,067.20元 占全部销售收入的 19.62 % 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 13 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内 公司产品销量空前猛增 给生产带来了巨大的压力 通过近年来具有柳工特色的企业文化建设 公司员工的积极性得到充分的调动 企业 内部形成了强大的凝聚力 公司各部门员工在关键时刻体现出空前的团结和高昂的斗志 这为 不断改写公司生产新纪录打下了的坚实的基础 公司通过建立 互惠互利 的供方管理理念 诚 信为本 的企业形象 实施有效的供方管理 保障了原材料 配套件的供给 通过 MRPII 制造 资源计划 物流管理 精益生产 价值链 5S 等新的管理理念和方法的不断推出和工作的不断 创新 使得生产管理更加科学 有序 生产能力节节攀升 报告期内 经过全体员工的努力拼 搏 在企业资源几乎不变的情况下 公司创造了行业单月生产量的新记录 三 公司投资情况 1 报告期内公司没有募集资金项目 2 对报告期内非募集资金投资的重大项目 项目进度及收益情况的说明 5.4m3轮式装载机技术改造项目 计划固定资产投资2170万元 上年止投入749.29万元 本期投入1428.99万元 累计投入2178.28万元 由于总装厂房建设方案变化 本项目投资额 调整为2390万元 现完成投资的91.13 % 该项目是 九.五 期间国家重大引进技术消化吸 收计划项目 填补了国家大型装载机制造技术的空白 G 系列装载机技改项目 计划固定资产投资 13700 万元 上年开始筹建并投入 22.7 万元 本年投入 2264.20 万元 累计投入 2286.90 万元 完成计划的 16.69 % 该项目建成 后可促进本公司装备技术升级 提升产品国际竞争力及扩大生产规模 履带式液压挖掘机技术改造项目 2002 年经自治区经贸委桂经贸机械函[2002]531 号 批复为 符合国家当前重点鼓励发展的产业 产品和技术 的国内投资项目 计划固定资 产投资 2980 万元 该项目本期开始筹建 已投入 795.15 万元 完成计划的 26.95% 四 公司财务状况 项目 期初数 期末数 增减变动 增减变动 主要原因 总资产 1,259,149,728.09 1,487,915,740.44 18.17% 228,766,012.35 见注 流动负债 507,150,936.58 636,082,593.54 25.42% 128,931,656.96 见注 长期负债 15,200,000.00 56,106,294.63 269.12% 40,906,294.63 见注 股东权益 702,818,854.55 761,667,782.90 8.37% 58,848,928.35 见注 项目 2 0 0 1 年 2 0 0 2 年 增减变动 增减变动额 主营业务收入 977,178,203.88 1,701,127,293.94 74.02% 723,560,164.68 见注 主营业务利润 161,603,945.89 352,380,058.54 117.34% 190,249,644.20 见注 净利润 20,099,203.76 123,626,531.20 476.47% 102,181,056.67 见注 现 金 及 现 金 等 价物净增加额 18,528,632.27 16,136,539.30 12.91% -2,392,092.97 见注 注 流动资产增加 222,345,603.07 元 长期投资增加 11,385,654.12 元 固定资产减 少 7,545,321.74 元 无形资产及其他资产增加 2,580,076.90 元 注 短期借款减少 31,150,000.00 元 各项应付款增加 160,081,656.96 元 注 长期借款增加 40,320,000 元,专项应付款增加 586,294.63 元 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 14 注 本年实现净利润 注 销售数量增加 使收入增加 注 主要由于销售收入增加 成本下降所致 注 主要由于主营业务利润增加 注 由于经营活动产生的现金流量净额增加 47,868,168.52 元 投资活动产生的现金 流量净额减少 20,820,638.26 元 筹资活动产生的现金流量净额减少 29,439,623.23 元 五 经营环境及政策变化对公司的重要影响 我国加入 WTO 后 一方面工程机械产品关税进一步降低 进口的限制减少 国内工程 机械产品的竞争会出现新的变化 近期中 小型装载机仍然以价格竞争为主 会加大对性 能 质量 服务等竞争要素的影响 而大型装载机则更多地体现在品牌 性能 质量方面 的竞争力 另一方面进口零 部件关税的降低 又有利于全球化的采购 国内产品技术水 平的提高和产品的出口贸易 新形势有利于具有行业竞争优势和潜力的本公司在巩固和扩 大国内市场的同时 更进一步开拓国际市场 近年来 国家扩大内需的宏观政策 西部大开发 基础设施建设 城镇化建设及其他 一些重点工程项目的建设 给工程机械行业提供了重要的发展机遇 同时 激烈的市场竞 争将促进行业内的企业优胜劣汰 整个行业面临资源的重新整合 这一局面有利于公司迅 速发展壮大 将对公司未来的行业地位和经营成果产生积极的影响 六 新年度的经营计划 2003 年我国将继续坚持扩大内需的方针 国家宏观经济形势将促进工程机械行业继续 保持一定的增长势头 但随着经济全球化步伐的加快 工程机械市场竞争将更加激烈 公 司董事会根据公司 十五 发展规划 结合国内国际的经济形势及公司的优势和发展潜力 制定了公司 2003 年度工作方针和计划 坚持以扩大市场 增加效益为中心 紧紧抓住重要 发展机遇期 加大创新力度 加快 开放的 国际化的柳工 建设步伐 力争全年实现产 品销量增长 20%以上 主导产品装载机的市场占有率提高 1 个百分点以上 为实现 2003 年 的工作计划 公司将主要做好以下几个方面的工作 1 拓展市场发展空间 推进服务品牌 提升产品国内外市场竞争力 2 瞄准国际先进技术 以市场为导向 积极进行产品创新和技术创新 进一步提高公 司的综合竞争力 3 以 ISO9001 质量体系换版为契机 完善质量管理体系 稳步提高产品质量 4 加快 ERP 项目实施及物流改进 推进精益生产模式 全面提高生产系统管理水平 5 加强供方开发和管理 努力提高采购质量 降低采购成本 6 加强管理创新 强化基础管理 促进公司各项管理水平更上一个台阶 7 加快企业文化建设步伐 调动全体员工的积极性和创造性 为企业的永续发展提供 原动力 七 董事会日常工作情况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 15 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会全年共召开了七次会议 1 2002 年 2 月 3 日 公司董事会召开了三届十次会议 会议审议作出了如下决议 a. 审议通过了 2001 年度公司董事会工作报告 b. 审议通过 2002 年度公司财务预算及经营计划的议案 c. 审议通过关于公司 2002 年关联交易事项的议案 审议通过关于公司 十.五 技改 项目及 2002 年度固定资产投资的议案 d. 同意授权董事长负责组织和安排关于增补一名会计专业独立董事的具体工作 e. 审议通过了关于柳州柳工机械销售有限公司的清算事项的议案 f. 审议通过了关于在广州增设我公司销售分公司的议案 g. 审议通过了其它关于调整运输设备和办公设备的折旧年限 为控股子公司提供贷款 担保等事项的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 6 日 中国证券报 及 证券时报 上 2 2002 年 4 月 13 至 14 日 公司董事会召开了三届十一次会议 会议审议作出了如 下决议 a 审议通过公司 2001 年度董事会工作报告 2001 年度报告及其摘要 财务审计报告 利润分配预案的议案 b 审议通过了拟订 股东大会议事规则 并对 公司章程 董事会工作细则 监 事会工作细则 总裁工作细则 进行修改的议案 c 审议通过根据公司当前股本总额相应变更公司注册资本的议案 d 审议通过了提请股东大会审议批准关于公司董事 独立董事 监事及高管人员薪酬 实施方案的议案 e 审议通过提请股东大会批准公司董事会在适当的时候设立董事会战略 预算与审计 提名 薪酬与考核等专门委员会的议案 f 审议同意续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2002 年财务审计机构并确定其年度审计 费为 20 万元的议案 g 审议通过关于新修订的公司章程中对董事会 董事长 总裁的有关授权事项的议案 h 审议同意投资设立公司控股的房地产开发子公司的议案 i 同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所 持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司 并同意在同等条件下放弃优先购买权 同意该项股权转让后将该公司的企业性质变更为内资企业 并授权董事会负责办理该公司 工商 财税 海关 外汇 银行账户等有关事项的注册登记 变更 注销等手续 j 审议同意公司经理层提出的为满足生产需要增加 3000 万元流动资金贷款额度的议 案 k 审议通过于 2002 年 6 月 2 日召开 2001 年度股东大会的议程及其他有关事项的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的 中国证券报 及 证券时报 上 3 2002 年 04 月 25 日 公司董事会召开三届十二次会议 审议作出了如下决议 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 16 a 审议通过公司 2002 年第一季度报告 b 审议通过公司预计 2002 年度利润分配政策的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的 中国证券报 及 证券时报 上 4 2002 年 6 月 12 日 公司董事会召开三届十三次会议 审议作出了如下决议 a 审议通过公司关于建立现代企业制度自查报告的议案 b 审议通过关于下半年对 年产 1000 台履带式液压挖掘机技术改造项目 追加投资 的议案 同意对该项目增加 880 万元的投资预算 并纳入 2002 年下半年技改投资追加计划 c 审议通过关于对 G 系列装载机技术改造追加投资的议案 同意 2002 年下半年对该 项目追加固定资产投资预算 843 万元 d 审议通过关于对技术中心追加固定资产投资的议案 同意 2002 年下半年对技术中 心追加固定资产投资 95 万元 e 审议通过关于对江阴柳工道路机械有限公司增加贷款担保额度的议案 f 审议通过关于设立广西柳工置业投资有限公司的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 14 日的 中国证券报 及 证券时报 上 5 2002 年 8 月 17-18 日 公司董事会召开三届十四次会议 审议作出了如下决议 a 审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要 财务报告 b 审议通过了对公司 十五 发展规划的后三年规划及目标进行调整的议案 c 审议通过了关于江阴柳工道路机械有限公司 2002- 2005 年技术改造方案的议案 d 审议通过了关于授权董事长行使部分流动资产处置权的议案 e 审议通过关于本公司采取挂牌定制生产的方式与成都大华路面机械有限公司合作经 营平地机业务的议案 并授权经理层负责实施 f 审议通过关于注册柳工服务品牌商标的议案 并授权经理层负责实施 g 审议通过关于公司 2002 年新增关联交易及关联方事项的议案 独立财务顾问及公司 独立董事发表了意见 h 审议通过了公司 战略委员会工作细则 及设立董事会战略委员会的议案 并经选 举 王晓华先生 曾光安先生 张子达先生 独立董事 冯立先生 杨一川先生当选为董 事会战略委员会委员 王晓华先生为委员会主任 任期与本届董事会一致 i 审议通过公司 薪酬与考核委员会工作细则 及设立董事会薪酬与考核委员会的议 案 并经选举 唐勇先生 独立董事 王晓华先生 张子达先生 独立董事 刘俐女士 独 立董事 杨一川先生当选为董事会薪酬与考核委员会委员 唐勇先生为委员会主任 任期 与本届董事会一致 j 审议通过了公司 信息披露管理制度 k 同意聘任黄华琳同志为董事会证券事务代表 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日的 中国证券报 及 证券时报 上 6 2002 年 10 月 25 日 公司董事会召开三届十五次会议 审议作出了如下决议 a 审议通过了公司 2002 年第三季度报告及财务报告 b 审议通过了公司 董事会审计委员会工作细则 及设立董事会审计委员会的议案 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 17 并经选举 刘俐女士 张子达先生 独立董事 唐勇先生 独立董事 冯立先生 王相民 先生当选为董事会审计委员会委员 刘俐女士 独立董事 为委员会主任 任期与本届董事 会一致 c 同意为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司增加 1000 万元贷款的担保额度 担 保期限为一年 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的 中国证券报 及 证券时报 上 7 2002 年 12 月 28 日 公司董事会召开三届十六次会议 审议作出了如下决议 a 审议通过关于公司 2003 年度财务预算的议案 b 审议通过关于公司 2003 年度工作计划的议案 c 审议通过关于公司 2003 年关联交易事项的议案 d 审议通过关于公司 2003 年向银行贷款及办理抵押物证明的议案 e 审议通过了其它关于对控股子公司江阴柳工道路机械有限公司和柳州柳工机械配件 有限公司单方面增资 为控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司提供贷款担保等议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的 中国证券报 及 证券时报 上 2 董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对报告期内召开的股东大会的全部决议均已认真贯彻执行 对于公司 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案 10 派 0. 5 元现金 公司董事会于 2002 年 6 月 18 日在 中国证券报 及 证券时报 及巨潮互联网上发布实 施公告 本次分红派息的股权登记日为 2002 年 6 月 24 日 除息日为 2002 年 6 月 25 日 红利发放日为 2002 年 6 月 25 日 本次派发股息及手续费共计 16, 400, 949. 02 元 八 本次利润分配预案 公司2002年度实现净利润123,626,531.20元 按净利润10%的比例提取法定盈余公积金 按5%的比例提取公益金20,811,122.72后 剩余利润102,815,408.48元加上年初未分配利润 3,814,004.91元 合计可供股东分配利润为106,629,413.39元 以上可供股东分配利润以2002 年12月31日总股本327,536,793股为基数 按每10股派2元现金 含税 进行分配 不进行资 本公积金转增股本 此预案尚需提交股东大会审议 九 其他需要披露的事项 中国证券报 证券时报 为本公司选定用于 2002 年度信息披露的报刊 第八节 监事会报告 一 监事会的工作情况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 18 2002年度 为确保公司规范运作 维护全体股东的合法权益 监事会按照 公司法 证券法 等有关法律 行政法规 规章和 公司章程 的有关规定 通过列席董事会会议 股东大会会议及其他重要会议 审阅重大合同 监督和检查公司财务活动等多种方式 忠实 履行了监督职责 为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障 报告期内共召开监事会三次 1 2002年4月15日 公司召开了第三届第六次监事会会议 会议审议并通过了以下事项 公司2001年度报告及其摘要 财务审计报告和2001年度利润分配预案 2001年度监事会 工作报告 公司章程中关于监事会和监事条款修改预案 监事会工作细则 公司 2002年贷款抵押担保事项 公司2002年关联交易事项 本次监事会决议公告刊登在2002 年4月18日的 中国证券报 及 证券时报 上 2 2002年8月18日 公司召开了第三届第七次监事会会议 会议审议并通过了以下事项 公司2002年半年度报告及其摘要 财务报告 公司 信息披露管理制度 公司2002 年新增关联交易的事项 此次监事会决议公告刊登在2002年8月20日的 中国证券报 及 证 券时报 上 3 2002年10月25日 公司召开了第三届第八次监事会会议 会议审议并通过了以下事 项 公司2002年第三季度报告及其摘要 财务报告 本次会议公告刊登在2002年10月26 日的 中国证券报 证券时报 上 二 监事会独立意见 公司监事会通过一系列检查 监督 审核活动 形成下列独立意见 1 公司依法运作情况 报告期内 公司能严格执行国家法律 法规 按上市公司规范 程序运作 公司决策程序合法 并建立了较完善的内部控制制度 公司董事 经理及其他高 级管理人员能勤勉尽责 认真执行股东会和董事会的决议 在执行公司职务时未发现有违反 法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务的情况 报告期内 公司财务状况良好 财务管理规范 各项内控制 度严格执行并不断完善 公司2002年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果 深 圳鹏城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的 3 公司在报告期内没有募集资金投资项目 4 报告期内 公司没有收购和出售资产等重大事项 5 公司监事会对公司在报告期内新增关联交易进行了监督 认为新增关联交易产生的 主要原因是由于公司销售量大增 使公司与关联方的正常购销关联交易量大幅度增长 属于 公平交易 没有损害股东的利益 6 公司在与母公司及其他关联方进行关联交易时 严格遵循 公平 公正 合理 原 则 没有发现有损害公司利益和不公平交易行为 7 在三季度报告中 公司预计2002年度净利润较上年度将发生200%以上的大幅度增 长 公司2002年度实际净利润比上年度增长了515. 80% 公司监事会认为 由于公司在报 告期内抓住了市场机遇 产销量及主营业务收入大幅度增长 同时产品成本继续下降 使公 司净利润实现了大幅增长 增长幅度与预期一致 不存在误导的事实 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 19 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 本公司起诉陕西一经销商违约案 详情见公司 2002 半年度报告 被告方陕西省机械施工公司工程机械特约经销分公司已在 2002 年 11 月底以前还清对 本公司的 1,485,458.48 元欠款及违约金 2 报告期内 本公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司 原告方 与丹东市通江 物资贸易中心 被告方 发生一起诉讼案 情况如下 原告与被告双方于 2001 年 7 月 27 日签订了 工业产品买卖合同 在履行合同过程中 由于买方 被告 未按合同约定支付货款 并单方提出解除合同导致纠纷 原告向辽宁省 丹东市中级人民法院提起诉讼 一审法院受理日期 2002 年 7 月 22 日 原告诉讼请求 被 告立即支付货款 240 万元及赔偿逾期付款及解除合同给原告造成的损失 承担诉讼费用 开庭审理日期 2002 年 9 月 10 日 一审法院于 2002 年 9 月 18 日判决 1 被告丹东通江 物资贸易中心自判决生效后 10 日内给付原告货款 240 万元及利息 2 驳回原告其他诉讼 请求 案件受理费 保全费由被告承担 该案截止目前被告方尚未执行判决 3 报告期内 本公司与重庆长江农机有限公司发生一起诉讼案 案情简介 2000 年期间重庆长江农机有限公司 被告方 经销我公司 原告方 7 台柳 工牌工程机械 货款总价值 286.5 万元 期间被告仅付 85.4 万元 余款 201.1 万元被告至 今仍未支付 期间我公司多次派人前往被告处催要欠款未果 为此 我公司遂于 2002 年 12 月 24 日诉至重庆市第一中级人民法院 请求法院判令被告立即支付欠款 201.1 万元 并承 担本案全部诉讼费用 本案开庭日期待定 二 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 ( 1) 关联交易方 柳州柳工物资有限公司 关联关系 公司控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容 钢材 中厚度钢板 定价原则 通过市场招标定价 交易总额 1-12 月实际购入 131,069,059.97 元 关联交易占同类交易金额的比例 购入 85% 结算方式 货到当月结算 交易目的及影响 该公司为本公司钢材 中厚度钢板 主要供应商 属正常的原材料采 购性质的关联交易 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 20 2 关联交易方 柳州市钢圈厂 关联关系 公司控股股东广西柳工集团有限公司的全资子企业 交易内容 装载机钢圈 配件 定价原则 通过市场招标定价 交易总额 1-12 月实际购入 36,719,694.95 元 销售 4,310,388.232 元 关联交易占同类交易金额的比例 购入 100 % 销售 1.61% 结算方式 按本公司 2002 年采购资金运作方案 执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供生产装载机配套件钢圈厂家 属正常的配套件采 购性质的关联交易 3 关联交易方 柳州采埃孚机械有限公司 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司的参股子公司 交易内容 专用配套件 ZF 变速箱 配件 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 19,860,718.29 元 销售 8,352,935.46 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 100 % (销售) 5.27% 结算方式 货到后 2 个月付款 交易目的及影响 该公司为本公司提供生产装载机专用配套件 ZF 变速箱 属正常的配 套件采购性质的关联交易 4 关联交易方 柳州柳工机械附件制造有限公司 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司代管的子公司 交易内容 钢管 胶管 窗框及配件等 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 141,736,979.22 元 销售 50,446,665.50 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 钢管 85% 胶管 85% 窗框 20% 销售 8.58% 结算方式 按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供上述产品配套件及提供劳务 属正常的配套件采 购或提供劳务性质的关联交易 5 关联交易方 柳州工程机械福利厂 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司的代管集体企业 交易内容 传动轴 座椅 加力器 配件等 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 33,893,418.20 元 销售 137,007.06 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 传动轴 55% 座椅 80% 加力器 45% 结算方式 按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供上述产品配套件 属正常的配套件采购性质的关 联交易 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 21 6 关联交易方 柳州柳工机械综合件厂 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司的下属企业 交易内容 销 轴 压板 非标件等 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 8,050,897.79 元 销售 722,201.41 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 销轴 30% 压板 60% 活塞 80% 螺栓 50% 结算方式 按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供上述产品配套件 属正常的配套件采购性质的关 联交易 7 关联交易方 海南柳琼工程机械实业联合公司 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容 摇臂 横梁等 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 6,872,731 元 销售 2,118,688.38 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 摇臂 60% 横梁 42% 结算方式 按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供上述产品配套件 属正常的配套件采购性质的关 联交易 8 关联交易方 柳州柳工铸铁件有限公司 关联关系 控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容 平衡重等 定价原则 根据市场价格 由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 13,910,615.52 元 销售 630,689.05 元 关联交易在同类交易中的比重 ( 购入) 平衡重 55% 结算方式 按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响 该公司为本公司提供上述产品配套件 属正常的配套件采购性质的关 联交易 以上关联交易事项已分别经公司 2002 年 2 月 3 日 8 月 17 日董事会会议及 2002 年 6 月 2 日股东大会根据相关审批权限审议通过 有关公告分别刊登在 2002 年 2 月 6 日 6 月 4 日 8 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 公司与关联方的债权 债务往来及担保事项 1 公司与关联方的债权 债务往来事项 a.债权(应收 预付 其他应收合计) 关联方名称 金额 原 因 影 响 柳州市链条厂 982,824.70 正常业务往来 无 柳工集团有限公司 1,142,398.46 正常业务往来 无 广西柳工汇源环保工程有限公司 10,078.98 正常业务往来 无 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 22 柳州柳工铸铁件有限公司 2,256,698.45 正常业务往来 无 柳州柳工运输有限公司 136,053.60 正常业务往来 无 b.债务 应付 其他应付 预收合计 关联方名称 金额 原 因 影 响 柳州采埃孚机械有限公司 5,229,418.30 正常业务往来 无 海南柳琼工程机械实业联合公司 1,023,566.51 正常业务往来 无 柳州市钢圈厂 5,640,648.97 正常业务往来 无 柳州柳工物资有限公司 2,891,330.71 正常业务往来 无 柳州起重机器有限公司 139,810.00 正常业务往来 无 柳州柳工机械附件制造有限公司 9,592,821.61 正常业务往来 无 柳州工程机械福利厂 8,283,294.70 正常业务往来 无 柳州柳工机械综合件厂 1,981,437.49 正常业务往来 无 2 报告期内 公司与关联方的担保事项 a 公司为控股子公司担保 关联方名称 担保金额 元 形成原因 影 响 柳州柳工小型装载机有限公司* 2,000,000.00 确保本公司配套供给 连带责任 江阴柳工道路机械有限公司 8,150,000.00 满足其流动资金需求 连带责任 *注 本公司控股子公司原 柳州工程机械齿轮有限公司 于 2002 年 3 月更名 b 子公司为公司担保 关联方名称 担保金额 元 形成原因 影 响 柳州康达工程机械有限公司 18,000,000.00 降低本公司筹资成本 无 三 重大合同及履行情况 1 报告期内 公司没有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 本公司资产的事项 2 报告期内对外重大担保事项 报告期内 公司控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司为柳州市华宇商贸有限公司 提供了 500 万元一年期银行贷款担保 该担保事项经该子公司董事会审议同意 并报经本 公司董事长 在董事会的授权范围内 审批同意 2003 年 3 月柳州市华宇商贸有限公司已 还贷 该项担保已撤消 3 报告期内 公司没有委托他人进行现金资产管理的事项 4 资产 股权转让关联交易中的相关合同履行情况 公司于 2001 年度末与控股股东进行的资产 股权转让关联交易 合同四 中的关于本 公司购买柳工集团位于柳江县拉堡镇振兴路的土地 厂房等资产的部分土地 房产权证的 过户手续 至 2002 年 5 月 23 日止全部办理完毕 由于上述有关土地 房产权证的过户手 续的办理程序较复杂 办理时间较长 为此本公司已按规定分别于 3 月 21 日 4 月 23 日发 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 23 布了有关上述资产重组及关联交易实施情况的公告 2002 年 6 月 8 日公司在 中国证券报 证券时报 上刊登了重组实施结果公告 公司聘请的法律顾问桂云天律师事务所为本次 重大资产重组暨关联交易事项出具了法律意见书 该法律意见书同日一并公告 四 公司及持股 5 以上股东在报告期内的承诺事项 公司及持股 5%以上控股股东在报告期内无承诺事项 五 聘任会计师事务所情况 报告期内 公司董事会继续聘任深圳鹏城会计师事务所为本公司财务审计机构 2002 年度本公司支付其年度审计费为 20 万元 上年度为 20 万元 另外公司两家外地控股子公 司为其支付本年度审计费用 6 万元 差旅费等费用均由事务所自行承担 该事务所自 2000 年开始已连续为公司提供了三年的审计服务 六 受监管部门稽查及处罚情况 报告期内 公司 公司董事及高管人员均未发生受监管部门处罚的情况 七 其它重大事项 1 报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值 14,893 万元 净值 9,083 万元 抵押的土地净值 4,688 万元 2 根据公司董事会决议 2002 年 6 月投资设立 广西柳工置业投资有限公司 该公 司注册资本为 2960 万元 本公司以现金 1160 万元人民币入股 占该公司股本总额的 39.19% 广西柳工集团有限公司以现金 1000 万元人民币入股 占股本总额的 33.79% 另有两位自然 人均以现金 400 万元人民币各占注册资本的 13.51% 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 14 日的 中国证券报 及 证券时报 上 3 根据公司董事会决议 同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港 桂龙发展有限公司将所持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司 该公司于 2002 年 7 月办理工商注册登记 变更等手续 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的 中国证券报 及 证券时报 上 4 经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议 并征得另一股东广西柳工集团有限公司 的同意 本公司拟对本公司子公司柳州柳工机械配件有限公司单方面现金增资 550 万元 增资后 该公司注册资本由原来的 464.07 万元增至 1014.07 万元 本公司占其股权比例由 原来的 51%增至 77.58% 公司董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的 中国证券报 及 证券时报 上 5 经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议 并征得其他股东的同意 本公司拟对本 公司子公司江阴柳工道路机械有限公司单方面增资 1000 万元 增资后 该公司注册资本将 由原来的 2030 万元增至 3030 万元 本公司占其股权比例由原来的 84.187 %增至 89.41% 公司董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的 中国证券报 及 证券时报 上 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 24 第十节 财务报告 公司财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计后出具了无保留意见的审计报告 一 审计报告 深鹏所股审字[2003]17 号 广西柳工机械股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表 2002 年度 公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进 行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为 必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司于 2002 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2002 年 度公司及合并的经营成果和现金流量 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 梁 烽 中国 深圳 中国注册会计师 李光道 2003 年 03 月 05 日 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 25 二 财务报表 1 资产负债表 编制单位 广西柳工机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日调整前 2001 年 12 月 31 日调整后 资 产 附 注 号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 116,322,916.12 100,500,771.14 100,186,376.82 84,054,353.51 100,186,376.82 84,054,353.51 短期投资 应收票据 2 62,496,730.00 45,499,130.00 35,974,273.80 30,000,773.80 35,974,273.80 30,000,773.80 应收股利 448,800.00 448,800.00 448,800.00 应收利息 应收账款 3 53,055,461.24 47,459,031.83 42,295,087.15 59,578,547.85 42,092,104.94 59,578,547.85 其他应收款 4 17,913,373.35 22,167,327.04 11,497,934.16 13,314,549.45 11,501,454.23 13,314,549.45 预付账款 5 42,098,541.72 35,397,942.69 40,187,222.41 28,897,542.75 40,187,222.41 28,897,542.75 应收补贴款 6 7,408.02 7,408.02 1,479,458.71 1,479,458.71 1,479,458.71 1,479,458.71 存货 7 622,834,132.67 520,052,208.29 460,858,780.74 334,191,103.54 460,858,780.74 334,191,103.54 待摊费用 8 51,288.40 51,288.40 一年内到期的长期债权 投资 52,000.00 52,000.00 52,000.00 52,000.00 其他流动资产 流动资产合计 914,728,563.12 771,532,619.01 692,582,422.19 552,017,129.61 692,382,960.05 552,017,129.61 长期投资 长期股权投资 9 11,505,992.74 243,744,449.75 102,674.15 236,183,583.98 102,674.15 236,348,571.18 其中 合并价差 9 -65,464.53 -65,464.53 102,674.15 102,674.15 102,674.15 102,674.15 长期债权投资 9 150,500.00 168,164.47 168,164.47 长期投资合计 11,656,492.74 243,744,449.75 270,838.62 236,183,583.98 270,838.62 236,348,571.18 固定资产 固定资产原价 10 772,193,023.78 521,049,142.93 759,464,715.19 473,848,520.04 759,464,715.19 473,848,520.04 减 累计折旧 10 314,466,257.04 197,502,357.23 279,101,778.75 167,546,381.79 279,012,261.73 167,546,381.79 固定资产净值 457,726,766.74 323,546,785.70 480,362,936.44 306,302,138.25 480,452,453.46 306,302,138.25 减 固定资产减值准备 固定资产净额 10 457,726,766.74 323,546,785.70 480,362,936.44 306,302,138.25 480,452,453.46 306,302,138.25 工程物资 11 6,551,676.66 6,551,676.66 2,801,141.00 2,801,141.00 2,801,141.00 2,801,141.00 在建工程 12 16,695,319.34 15,785,957.34 5,265,490.02 4,514,837.19 5,265,490.02 4,514,837.19 固定资产清理 固定资产合计 480,973,762.74 345,884,419.70 488,429,567.46 313,618,116.44 488,519,084.48 313,618,116.44 无形资产及其他资产 无形资产 13 79,233,835.42 65,590,095.72 74,639,002.76 59,951,605.85 74,639,002.76 59,951,605.85 长期待摊费用 14 1,323,086.42 416,936.34 3,337,842.18 531,259.60 3,337,842.18 531,259.60 其他长期资产 无形资及其他资产合计 80,556,921.84 66,007,032.06 77,976,844.94 60,482,865.45 77,976,844.94 60,482,865.45 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,487,915,740.44 1,427,168,520.52 1,259,259,673.21 1,162,301,695.48 1,259,149,728.09 1,162,466,682.68 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 26 2 资产负债表(续) 编制单位 广西柳工机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位 人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日调整前 2001 年 12 月 31 日调整后 负债及所有者权益 附注 号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 15 205,400,000.00 201,400,000.00 236,550,000.00 220,400,000.00 236,550,000.00 220,400,000.00 应付票据 16 49,177,600.00 29,850,000.00 15,380,000.00 10,780,000.00 15,380,000.00 10,780,000.00 应付账款 17 221,607,976.57 252,223,026.52 141,798,489.40 135,389,843.00 141,798,489.40 135,389,843.00 预收账款 18 31,902,913.44 19,445,135.11 36,526,789.90 22,841,845.49 36,526,789.90 22,841,845.49 应付工资 19 1,263,436.32 1,263,436.32 770,569.50 656,190.30 770,569.50 656,190.30 应付福利费 4,341,458.17 213,258.32 4,018,537.38 95,220.57 4,018,537.38 95,220.57 应付股利 20 65,545,438.60 65,507,358.60 16,414,919.65 16,376,839.65 16,414,919.65 16,376,839.65 应交税金 21 18,015,245.44 7,112,104.14 23,573,219.74 12,331,401.74 24,910,095.99 13,576,166.41 其他应交款 22 442,876.46 285,618.60 2,597,385.19 2,089,726.39 2,638,648.11 2,130,989.31 其他应付款 23 12,778,321.15 5,559,202.57 11,718,274.49 5,551,853.64 11,276,646.29 5,551,853.64 预提费用 24 25,607,327.39 22,483,357.53 3,276,240.36 3,144,382.36 3,276,240.36 3,144,382.36 预计负债 一年内到期的长期负债 25 13,590,000.00 13,390,000.00 13,590,000.00 13,390,000.00 其他流动负债 流动负债合计 636,082,593.54 605,342,497.71 506,214,425.61 443,047,303.14 507,150,936.58 444,333,330.73 长期负债 长期借款 26 55,520,000.00 55,520,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 586,294.63 586,294.63 其他长期负债 长期负债合计 56,106,294.63 56,106,294.63 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 692,188,888.17 661,448,792.34 521,414,425.61 458,247,303.14 522,350,936.58 459,533,330.73 少数股东权益 34,059,069.37 33,905,352.66 33,979,936.96 股东权益 股本 27 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 减 已归还投资 股本净额 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 资本公积 28 246,794,902.30 246,794,902.30 245,839,916.17 245,839,916.17 246,065,146.55 246,065,146.55 盈余公积 29 146,214,032.81 142,416,662.00 125,616,481.63 123,484,005.75 125,402,910.09 123,282,065.14 其中 法定公益金 58,161,036.90 56,467,231.08 51,295,186.51 50,156,345.67 51,223,995.99 50,089,032.13 未分配利润 30 41,122,054.79 48,971,370.88 4,946,704.14 7,193,677.42 3,814,004.91 6,049,347.26 股东权益合计 761,667,782.90 765,719,728.18 703,939,894.94 704,054,392.34 702,818,854.55 702,933,351.95 负债和股东权益总计 1,487,915,740.44 1,427,168,520.52 1,259,259,673.21 1,162,301,695.48 1,259,149,728.09 1,162,466,682.68 企业负责人 王晓华 财务负责人 杨一川 编制 梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 27 3 利润及利润分配表 编制单位 广西柳工机械股份有限公司 2002 年度 金额单位 人民币元 2002 年度 2001 年度(调整前) 2001 年度( 调整后) 项 目 附注 号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 31 1,701,127,293.94 1,715,753,201.50 977,567,129.27 924,540,165.32 977,178,203.88 924,151,239.93 减:主营业务成本 31 1,344,202,346.64 1,405,174,080.52 812,366,458.25 783,947,856.68 812,366,458.25 783,947,856.68 主营业务税金及附加 32 4,544,888.76 3,364,103.45 3,070,256.68 2,434,575.98 3,207,799.74 2,572,119.04 二 主营业务利润 352,380,058.54 307,215,017.53 162,130,414.34 138,157,732.66 161,603,945.89 137,631,264.21 加 其他业务利润 33 6,007,028.09 3,781,428.32 2,155,286.14 2,148,685.04 2,155,286.14 2,148,685.04 减 营业费用 34 102,516,345.60 92,040,414.71 61,240,513.13 52,940,399.87 61,240,513.13 52,940,399.87 管理费用 35 96,110,112.53 73,419,756.87 64,775,261.90 45,445,258.38 64,878,572.35 45,445,258.38 财务费用 36 11,739,043.94 11,145,673.99 7,995,645.96 7,536,318.14 8,982,151.15 8,522,823.33 三 营业利润 148,021,584.56 134,390,600.28 30,274,279.49 34,384,441.31 28,657,995.40 32,871,467.67 加 投资收益 37 -211,540.38 13,063,463.80 -224,093.56 -6,227,960.56 -224,093.56 -6,288,203.74 补贴收入 38 4,971,600.28 166,662.00 222,024.60 222,024.60 222,024.60 222,024.60 营业外收入 39 1,969,930.17 1,638,996.71 1,047,433.30 730,686.62 1,047,433.30 730,686.62 减 营业外支出 40 4,308,244.01 3,207,742.18 4,165,505.12 3,469,683.88 4,172,139.79 3,469,683.88 四 利润总额 150,443,330.62 146,051,980.61 27,154,138.71 25,639,508.09 25,531,219.95 24,066,291.27 减 所得税 25,475,303.21 18,488,001.53 5,152,189.45 4,406,463.71 5,017,354.98 4,179,517.66 少数股东损益 1,341,496.21 556,474.73 414,661.21 五 净利润 123,626,531.20 127,563,979.08 21,445,474.53 21,233,044.38 20,099,203.76 19,886,773.61 加 年初未分配利润 3,814,004.91 6,049,347.26 3,336,449.86 5,522,429.35 3,336,449.86 5,522,429.35 其他转入 六 可供分配的利润 127,440,536.11 133,613,326.34 24,781,924.39 26,755,473.73 23,435,653.62 25,409,202.96 减 提取法定盈余公积 13,874,081.81 12,756,397.91 2,305,587.06 2,123,304.44 2,163,206.04 1,988,677.37 提取法定公益金 6,937,040.91 6,378,198.95 1,152,793.54 1,061,652.22 1,081,603.02 994,338.68 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 七 可供投资者分配的利润 106,629,413.39 114,478,729.48 21,323,543.79 23,570,517.07 20,190,844.56 22,426,186.91 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 65,507,358.60 65,507,358.60 16,376,839.65 16,376,839.65 16,376,839.65 16,376,839.65 转作资本 股本 的普通 股股利 八 未分配利润 41,122,054.79 48,971,370.88 4,946,704.14 7,193,677.42 3,814,004.91 6,049,347.26 补充资料 1 出售 处置部门或被投资单 位所得收益 555,932.19 555,932.19 555,932.19 555,932.19 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -2,026,602.51 -1,647,198.85 -330,526.50 -330,526.50 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 5 债务重组损失 6 其他 企业负责人 王晓华 财务负责人 杨一川 编制 梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 28 4 现 金 流 量 表 编制单位 广西柳工机械股份有限公司 2002 年 金额单位 人民币元 项 目 附注号 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 1,381,182,165.71 1,278,398,093.62 收到的税费返还 5,338,080.66 467,360.84 收到的其他与经营活动有关的现金 41 2,588,662.99 1,989,653.67 现金流入小计 1,389,108,909.36 1,280,855,108.13 购买商品 接受劳务支付的现金 954,873,620.97 934,898,907.19 支付给职工以及为职工支付的现金 126,188,717.66 90,452,616.72 支付的各项税费 94,075,559.82 67,716,301.99 支付的其他与经营活动有关的现金 42 114,977,323.72 103,223,799.33 现金流出小计 1,290,115,222.17 1,196,291,625.23 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 84,563,482.90 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 52,000.00 52,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,117.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,667,942.50 2,474,562.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,725,059.50 2,526,562.50 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,363,840.22 35,995,820.15 投资所支付的现金 11,600,000.00 11,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,963,840.22 47,595,820.15 投资活动产生的现金流量净额 -47,238,780.72 -45,069,257.65 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 336,400,000.00 330,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 393,793.95 现金流入小计 336,793,793.95 330,400,000.00 偿还债务所支付的现金 338,590,000.00 320,240,000.00 分配股利 利润和偿付利息所支付的现金 33,822,161.12 33,207,807.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 372,412,161.12 353,447,807.62 筹资活动产生的现金流量净额 -35,618,367.17 -23,047,807.62 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物增加额 16,136,539.30 16,446,417.63 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 29 5 现 金 流 量 表( 补充资料) 编制单位 广西柳工机械股份有限公司 2002 年 金额单位 人民币元 项 目 附注号 合并 母公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 123,626,531.20 127,563,979.08 加 计提的资产损失准备 6,374,482.52 5,532,693.69 固定资产折旧 47,734,170.26 32,904,431.66 无形资产摊销 2,544,578.64 1,506,278.90 长期待摊费用摊销 1,425,052.50 683,148.66 待摊费用减少 减 增加 51,288.40 预提费用增加 减 减少 22,331,087.03 19,338,975.17 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 60,715.09 -8,647.74 固定资产报废损失 -68,082.71 -237,605.88 财务费用 15,133,669.41 14,447,054.91 投资损失 减 收益 211,540.38 -13,063,463.80 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 -166,403,089.93 -178,706,512.66 经营性应收项目的减少 减 增加 -69,342,973.82 -41,862,040.33 经营性应付项目的增加 减 减少 113,973,222.01 116,465,191.24 其他 少数股东本期收益 1,341,496.21 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 84,563,482.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 116,322,916.12 100,500,771.14 减 现金的期初余额 100,186,376.82 84,054,353.51 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,136,539.30 16,446,417.63 企业负责人 王晓华 财务负责人 杨一川 编制 梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 30 三 2002 年度合并财务报表附注 一 公司简介 广西柳工机械股份有限公司 以下称公司 是由原柳州工程机械厂实行股份制改组而设立的股份公 司 位于广西柳州市 是广西柳工集团的核心成员单位 正式注册于 1993 年 11 月 9 日 并于当月 18 日在深圳证券交易所挂牌上市 成立时注册资本为人民币 2 亿元 公司属机械制造行业 主要经营业务 为:装载机 挖掘机 推土机 压路机等工程机械产品的开发 生产 销售 维修 技术服务等 目前主 要产品有 1-5 立方米 ZL 系列轮式装载机 履带式液压挖掘机 压路机 公司经历年送配股后 股本为 327,536,793 元 二 公司及附属子公司的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 企业会计制度 及其补充规定 2.会计年度 公司会计年度采用公历年制 即公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3.记账本位币 以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础 资产以历史成本为计价原则 其后如果发生减值 则按规定计 提减值准备 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务 按业务发生当日中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账 期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整 由此产生的折算差额 作为汇兑损益记入当期损益 6.现金等价物的确定标准 (1)将持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价 物 (2)本报告期无现金等价物 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡 以其破产财产或者遗产清偿后 仍然不能收回的应收款项 b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 31 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项余额 包括应收账款和其他应收款 按账龄 分析法计提坏账准备 关联单位应收款项不计提坏账准备 计提的坏账准备计入当期损益 坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% 8.存货核算方法 存货分为原材料 在产品 产成品 库存商品 委托加工物资 委托代销商品等五大类 原材料 在产品 委托加工物资 委托代销商品日常流转计价采用计划价 期末分摊差异 产成品 日常流转计价按加权平均法确定 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货 跌价准备 计入当期损益 9.短期投资核算方法 1 短期投资在取得时以投资成本计价 持有期间所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收 账项的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成本的回收 冲减短期投资的账面价值 期末按成本 与市价孰低法计价 依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备 计入当期损益 处置时 以所获得的处置收入与短期投资账面价值差额计入投资收益 2 公司本报告期内无短期投资 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或评估 协议确定的价值计价 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资 对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中 所占的份额有差额 以及对长期股权投资由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额 设置 股权投资差额 明细科目核算 期末对借贷方差额 合同规定了投资期限的 按 投资期限摊销 合同没有规定摊销期限的均按 10 年的期限平均摊销 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20% 含 20% 以 上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算 对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上 或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的 在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益 但该投资收益仅限于所获得 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 32 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过 上述数额的部分 作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值 采用权益法核算的 以取得被投资单 位股权后发生的净损益为基础 在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净 亏损的份额 确认投资收益 并调整长期股权投资的账面价值 处置股权投资时 将投资的账面价值与 实际取得价款的差额 作为当期投资收益 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资的初始投资成本按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的应收利息 后的余额计价 b.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的初始投资成本扣除相关费用与应计利息后与债券票面价值的差额 作为溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 经调整债券投资溢价或折价摊销后的金 额确认当期收益 其他债权投资按期计算的应收利息 确认为当期投资收益 处置长期债权投资时 按 实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资损益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查 如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于投资的账面价值 则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值 准备 计入当期损失 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的 则在原已确认的投资损失的数额 内转回 本公司本期未发生需计提长期投资减值准备的情况 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具等 以及不属于生产 经 营主要设备的 单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产计价 公司成立时 国家投资入股的固定资产以评估值入账 新购入的固定资产以实际成 本计价 固定资产的折旧采用直线法分类计提 并按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原 值的 5% 确定其折旧率如下 资产类别 使用年限 预计残值率% 年折旧率 房屋建筑物 38 年 5 2.5% 机器设备 12-13 年 5 7.5% 办公设备 5 年 5 19% 运输工具 8 年 5 11.875% 固定资产减值准备 公司在年度终了对固定资产逐项进行检查 对由于市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产 按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固 定资产减值准备 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 33 本公司本期未发生需计提固定资产减值准备的情况 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本入账 其中包括直接建筑及安装成本 以及于兴建 安装及测试期间的有关借 款利息支出及外汇汇兑损益 用于在建工程的长期借款利息按当期在建工程的实际成本分摊计入 在建 工程在达到预定可使用状态时 确认固定资产 并停止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查 若在建工程长期停建并且预计在未来 2 年内不会重新开工 所建项 目在性能上 技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性 或其他足以证明在建工程已 经发生减值的 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 国家股投资入股的土地使用权以评估值入账 新购入的土地使 用权以实际购入的成本入账 母公司的无形资产按 50 年摊销 子公司则按其预计受益年限平均摊销 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力 当存在 某项无形资产已被其他新 技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅 下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价 值 其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下 预计可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备 本公司本期未发生需计提无形资产减值准备的情况 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 a.开办费 在公司开始生产经营当月一次计入损益 b.长期待摊费用 按受益年限平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目 在确定时将该项摊余价值全部计入当期损益 15.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在同时具备下列三个条件时 借款费用予以 资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额 在发生当期确认费用 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额 等于累计支出加权平均数乘以资本化率 资本化 率按以下原则确定 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 34 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款 资本化率为该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款 资本化率为这些借款的加权平均利率 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断 并且时间连续超过 3 个月 则暂停借款费用的资本化 将 其确认为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止其借款费用的资本化 以后发生的借款费用于发 生当期确认费用 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件 则将其确认为负债 a.该义务是企业承担的现时义务 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c.该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估 计数按该范围的上 下限金额的平均数确定 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数按如下 方法确定 a.或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生金额确定 b.或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的 则补偿金额在基本确定能收到时 作为资产单独确认 确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17.收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相 关的收入可以收到 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时 确认收入实现 18.所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位 合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据 合并时将母公司与各子公司相互间的 重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并 并计算少数股东权益 三 会计政策 会计估计变更的影响 根据董事会决议 本期调整了固定资产中的办公设备和运输工具的折旧年限及折旧率 与前一定期 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 35 报告相比的差异如下 资产类别 原折旧年限 原折旧率 现折旧年限 现折旧率 影响利润额 万元 办公设备 9~10 年 10% 5 年 19% -118.80 运输工具 11~12 年 8.5% 8 年 11.875% -83.87 四 税项 1.增值税 主营业务收入执行 中华人民共和国增值税暂行条例 ,适用税率为 17% 进项税额按实 际发生额抵扣 自营出口销售税率为零 适用有关出口退税的政策 2.营业税 租金收入执行 中华人民共和国营业税暂行条例 适用税率为 5% 3.城市维护建设税 柳州柳工小型装载机有限公司按应交增值税和营业税税额的 5%计缴 柳州康 达工程机械有限公司免缴 公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的 7%计缴 4.教育费附加 江阴柳工道路机械有限公司按应交增值税和营业税税额的 4%计缴 柳州康达工程 机械有限公司免缴 公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的 3%计缴 5.所得税 本公司根据 国办发[2001]73 号 国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发 若干政策措施实施意见的通知 和广西壮族自治区人民政府 桂政发[2001]100 号 广西壮族自治区人 民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知 文件 在 2001 年至 2010 年期 间 减按 15%的税率缴纳企业所得税 子公司按 33%缴纳 6.土地使用税 江阴柳工道路机械有限公司按每平方米 0.50 元计缴 本公司和其他子公司执行柳地 税报[1997]50 号文 按每平方米 1.50 元计缴 7.防洪保安费 江阴柳工道路机械有限公司按固定资产原值的 2%计缴 本公司和其他子公司按上 年主营业务收入的 0.1%计缴 五 控股子公司及合营企业 联营企业有关情况 公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 (万元 RMB) 拥有 股权 投资额 (万元) 主营业务 是否 合并 柳州柳工小型装载机 有限公司 广西 柳州市 杨一川 1364 95.00% 1718 工程机械齿轮 冷焊件 小型装载机及工程 机械配件的制造 销售及维修服务 是 柳州康达工程机械有 限公司 广西 柳州市 温小华 1200 万美元 75.00% 7393 生产 销售装载机 挖掘机 推土机及其零部 件 是 柳州柳工铸造有限公 司 广西 柳州市 雷廉进 10,552 98.84% 10430 铸钢件 铸铁件 有色铸件 精铸件 机械毛 坯的制造 销售及服务 是 江阴柳工道路机械有 限公司 江苏 江阴市 钟春彬 2030 84.18% 1709 制造 销售道路机械道路维护机械 工程机械 修理 是 北京桂柳工机械有限 责任公司 北京市 黄 敏 225 80% 180 购销机械设备 维修 租赁建筑工程机械 投 资咨询 科技产品 网络技术开发 是 柳州柳工机械配件有 限公司 广西 柳州市 吴 坡 464 51% 237 装载机及零配件 工矿设备及配件 汽车配件 农业机械产品及配件 建筑材料 五金 交电 产品 电工器材 五金工具批发零售 柳工装 载机修理 工程机械自产自销 是 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 36 广西柳工置业投资有 限公司 广西 柳州市 王晓华 2960 39.19% 1160 房地产开发 房地产经营 对外投资 土石方 工程 环保工程 工程机械及机械设备租赁 办公设备 机械成套设备 建材 装饰材料及 化工产品 一 二类机电产品 金属材料贸易 否 合并报表范围的变化 合并会计报表范围与 2001 年相比变化如下 1 财务报表合并范围与前一定期报告相比 减少了“柳州柳工机械销售有限责任公司” 该公司已 于 2002 年 1 月清算完毕 2 控股子公司 柳州工程机械齿轮公司 现更名为 柳州柳工小型装载机有限公司 因此公司合并会计报表范围为本公司 柳州柳工小型装载机有限公司 柳州柳工铸造有限公司 江 阴柳工道路机械有限公司 北京桂柳工机械有限责任公司 柳州柳工机械配件有限公司 柳州康达工程 机械有限公司共七家的个别会计报表 六 合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 币种 2002-12-31 2001-12-31 现 金 RMB 71,945.73 22,589.49 银行存款 RMB 112,093,532.82 100,163,787.33 其他货币资金 4,157,437.57 0.00 合 计 116,322,916.12 100,186,376.82 其他货币资金 4,157,437.57 元为银行承兑汇票保证金 2.应收票据 截至 2002 年 12 月 31 日止 应收票据金额为 62,496,730.00 元 票据种类为银行承兑汇票 已用于质押的商业承兑汇票 出票单位 金额 出票日期 到期日 重庆惠友工程机械设备有限公司 2,200,000.00 2002.7.23 2003.1.23 山西通宝工程机械销售有限公司 1,000,000.00 2002.8. 9 2003.2.9 金华市鑫泉工程机械有限公司 805,000.00 2002.10.29 2003.4.29 赤峰威野工程机械贸易有限公司 607,000.00 2002.10.30 2003.1.30 成都市力士达工程贸易有限公司 2,000,000.00 2002.9.25 2003.3.25 重庆惠友工程机械设备有限公司 900,000.00 2002.9.05 2003.3.05 湖南柳工机械销售有限公司 2,000,000.00 2002.10.31 2003.4.30 青海石油管理局物资装备公司 520,600.00 2002.10.18 2003.4.18 金华市鑫泉工程机械有限公司 805,000.00 2002.10.29 2003.4.29 湖南柳工机械销售有限公司 4,000,000.00 2002.10.31 2003.4.30 成都市力士达工程机械贸易有限公司 1,000,000.00 2002.10.30 2003.4.30 成都市力士达工程机械贸易有限公司 3,000,000.00 2002.9.12 2003.3.12 合 计 18,837,600.00 3.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 37 1 年以内 49,394,411.73 82.82% 2,469,720.58 46,924,691.15 1-2 年 5,869,655.74 9.84% 586,965.57 5,282,690.17 2-3 年 334,001.15 0.56% 100,200.35 233,800.80 3 年以上 4,044,733.98 6.78% 3,430,454.86 614,279.12 合 计 59,642,802.60 100.00% 6,587,341.36 53,055,461.24 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 41,673,891.68 87.86% 2,023,663.50 39,650,228.18 1-2 年 823,647.90 1.74% 71,571.77 752,076.13 2-3 年 1,199,214.72 2.53% 183,242.59 1,015,972.13 3 年以上 3,732,381.64 7.87% 3,058,553.14 673,828.50 合 计 47,429,135.94 100.00% 5,337,031.00 42,092,104.94 应收账款于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计 13,631,950.91 元 占应收账款总额的 28.74% 应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 本公司于本期末全额计提的应收账款坏账准备超过十万元以上的主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 无锡 CMEC 公司 742,139.59 742,139.59 五年以上 逾期无法收回 广西机械设备进出口公司 338,560.00 338,560.00 五年以上 逾期无法收回 广西国信进出口公司 300,000.00 300,000.00 五年以上 逾期无法收回 上海维修中心 195,016.23 195,016.23 五年以上 逾期无法收回 内蒙包钢选矿厂 183,476.19 183,476.19 五年以上 逾期无法收回 进出口公司广西分公司 147,865.00 147,865.00 五年以上 逾期无法收回 合 计 1,907,057.01 1,907,057.01 以前年度已全额计提 但本年度又全额或部分收回 或以其他方式收回 单位名称 欠款金额 已收回金额 收回原因 原估计比例理由 及合理性 十一冶公司五分公司 6,000.00 6,000.00 公司分离转入铸铁件公司 陈开金 14,910.39 14,910.39 公司分离转入铸铁件公司 合计 20,910.39 20,910.39 4.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 17,807,051.57 51.36% 713,091.11 17,093,960.46 1-2 年 170,407.53 0.49% 17,040.75 153,366.78 2-3 年 934,759.11 2.70% 280,427.73 654,331.38 3 年以上 15,755,690.40 45.45% 15,743,975.67 11,714.73 合 计 34,667,908.61 100.00% 16,754,535.26 17,913,373.35 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 10,363,949.70 36.13% 367,163.67 9,996,786.03 1-2 年 1,379,787.55 4.81% 137,786.54 1,242,001.01 2-3 年 178,291.56 0.62% 53,487.47 124,804.09 3 年以上 16,763,959.94 58.44% 16,626,096.84 137,863.10 合 计 28,685,988.75 100.00% 17,184,534.52 11,501,454.23 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 38 其他应收款于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计19,463,482.42元 占其他应收款总额的 67.85% 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 柳工集团有限公司往来款 1,142,398.46 元 本公司于本期末全额计提的其他应收款坏账准备主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 计提原因 钦州地区对外经济公司 9,784,302.60 9,784,302.60 逾期无法收回 广西经济技术开发公司 1,977,000.00 1,977,000.00 逾期无法收回 防城市物资局南宁供应站 1,544,633.71 1,544,633.71 逾期无法收回 广西汽车工业贸易开发公司 1,000,000.00 1,000,000.00 逾期无法收回 市经委 700,000.00 700,000.00 借款单位暂无偿还能力 柳州市袜厂 300,000.00 300,000.00 借款单位暂无偿还能力 广西包装食品机电公司 260,000.00 260,000.00 逾期无法收回 进口杂费 158,207.79 158,207.79 未结算费用 合 计 15,724,144.10 15,724,144.10 以前年度已全额计提 但本年度又全额或部分收回 或以其他方式收回 单位名称 欠款金额 已收回金额 收回原因 原估计比例 理由及合理性 61,800.00 61,800.00 供电局 合 计 61,800.00 61,800.00 用电押金退回 账龄超过 3 年的大额应收款项未收回的原因 单位名称 期末余额 经济内容 未收回的原因 钦州地区对外经济公司 9,784,302.60 借款 逾期无法收回 广西经济技术开发公司 1,977,000.00 借款 逾期无法收回 防城市物资局南宁供应站 1,544,633.71 借款 逾期无法收回 广西汽车工业贸易开发公司 1,000,000.00 借款 逾期无法收回 本年度实际冲销的应收款项 其他应收款 技校职高 13,779.83 13,779.83 13,779.83 借款 技 校 撤 消 坏 账处理 新车间电动葫芦 24,917.76 24,917.76 24,917.76 借款 单 位 撤 消 坏 账处理 小 计 38,697.59 38,697.59 38,697.59 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 38,253,055.32 90.87% 35,229,437.25 87.67% 1-2 年 483,249.09 1.15% 624,188.64 1.55% 2-3 年 143,806.83 0.34% 57,350.09 0.14% 3 年以上 3,218,430.48 7.64% 4,276,246.43 10.64% 合 计 42,098,541.72 100.00% 40,187,222.41 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 39 账龄超过 1 年的预付账款未收回的主要原因是货物已收 尚未结算报账 6.应收补贴款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 性质或内容 出口退税 7,408.02 1,479,458.71 增值税出口退税 合 计 7,408.02 1,479,458.71 本期应收补贴款比上年减少 99.50% 是由于上年期末出口退税在本期收回所致 7.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 199,392,382.80 13,398,198.48 185,994,184.32 151,297,971.02 12,400,385.78 138,897,585.24 在产品 122,697,890.59 4,167,494.01 118,530,396.58 108,003,678.39 4,277,252.87 103,726,425.52 产成品及库存商品 309,819,451.97 7,338,233.99 302,481,217.98 209,683,298.28 3,352,547.92 206,330,750.36 委托加工物资 6,360,674.17 197,072.51 6,163,601.66 2,946,847.61 197,072.51 2,749,775.10 委托代销商品 9,664,732.13 0.00 9,664,732.13 9,154,244.52 0.00 9,154,244.52 合计 647,935,131.66 25,100,998.99 622,834,132.67 481,086,039.82 20,227,259.08 460,858,780.74 存货跌价准备 项 目 2001-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 12,400,385.78 997,812.70 13,398,198.48 在产品 4,277,252.87 -109,758.86 4,167,494.01 产成品及库存商品 3,352,547.92 3,985,686.07 7,338,233.99 委托加工物资 197,072.51 0.00 197,072.51 合 计 20,227,259.08 4,873,739.91 25,100,998.99 本期存货比上年增加 35.15% 原因为本期销售规模增大 使存货储备增加 8.待摊费用 类 别 2001-12-31 本期增加 本期摊销 2002-12-31 代理服务费 10,000.00 39,000.00 49,000.00 0.00 供暖费 41,288.40 0.00 41,288.40 0.00 合 计 51,288.40 39,000.00 90,288.40 0.00 本期比上年减少 100% 是由于待摊费用各项均在本期摊销完毕 9.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 102,674.15 11,600,000.00 196,681.41 11,505,992.74 其中:股权投资差额 102,674.15 168,138.68 -65,464.53 减 减值准备 长期股权投资净额 102,674.15 11,600,000.00 196,681.41 11,505,992.74 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 40 长期债权投资 168,164.47 0.00 17,664.47 150,500.00 减 减值准备 长期债权投资净额 168,164.47 0.00 17,664.47 150,500.00 合 计 270,838.62 11,600,000.00 214,345.88 11,656,492.74 本期长期投资比上年增加 4203.85% 是本期投资设立广西柳工置业有限公司 详见附注十 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资 期限 股权比 例 初始投资额 2001-12-31 本期权益 调整 累计权益调 整 本期增(减) 2002-12-31 权益法核算单位 广西柳工置业有限公司 39.19% 11,600,000.00 0.00 -28,542.73 -28,542.73 0.00 11,571,457.27 股权投资差额 137,162.51 102,674.15 -168,138.68 202,627.04 -168,138.68 -65,464.53 合 计 11,737,162.51 102,674.25 -196,681.41 174,084.31 -168,138.68 11,505,992.74 本公司经董事会决议同意投资设立广西柳工置业投资有限公司 详见附注十 (3)长期债权投资 其他债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成 本 到期日 2001-12-31 本期摊销 溢(折)价 本期应计 利息 累计应 收利息 2002-12-31 减值 准备 备注 汽车债券 17,664.47 17,664.47 1997 年 17,664.47 江阴长江大桥 150,500.00 2023.5.7 150,500.00 150,500.00 合计 168,164.47 168,164.47 150,500.00 4 合并价差 被投资单位 初始金额 年初数 本期摊 销额 摊余价值 累计摊销额 摊销 期限 形成原因 柳州柳工小型装载机有限公司 -7,169.20 -7,109.46 -716.88 -6,392.58 -776.62 10 年 追加投资 江阴柳工道路机械有限公司 -66,270.40 -65,718.15 -6,646.20 -59,071.95 -7,198.45 10 年 追加投资 柳州康达工程机械有限公司 210,602.11 175,501.76 175,501.76 0.00 210,602.11 追加投资 合 计 137,162.51 102,674.15 168,138.68 -65,464.53 202,627.04 半年 10.固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 239,618,466.89 8,516,713.87 13,393,589.35 234,741,591.41 机器设备 480,153,678.63 26,841,305.12 10,298,596.16 496,696,387.59 运输设备 27,972,631.12 2,539,802.50 3,650,079.47 26,862,354.15 办公设备 11,719,938.55 2,813,035.46 640,283.38 13,892,690.63 合 计 759,464,715.19 40,710,856.95 27,982,548.36 772,193,023.78 累计折旧 房屋建筑物 46,215,449.95 6,706,256.89 3,801,337.65 49,120,369.19 机器设备 216,470,530.98 36,547,668.27 7,025,467.72 245,992,731.53 运输设备 13,044,094.85 3,614,368.81 2,733,978.15 13,924,485.51 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 41 办公设备 3,282,185.95 2,470,998.10 324,513.24 5,428,670.81 合 计 279,012,261.73 49,339,292.07 13,885,296.76 314,466,257.04 净 值 480,452,453.46 457,726,766.74 有关固定资产抵押情况详见附注九 2 本期从在建工程转入固定资产人民币 2,411,551.98 元 11.工程物资 2002-12-31 2001-12-31 类 别 原 值 减值 准备 净 额 原 值 减值 准备 净 额 5.4m3 轮式装载机技术改造项目 1,014,118.00 1,014,118.00 0.00 0.00 引进设备及安装 0.00 0.00 1,926,981.00 1,926,981.00 其他工程项目 737,475.20 737,475.20 864,160.00 864,160.00 G 系列装载机规模生产技改项目 3,607,283.46 3,607,283.46 10,000.00 10,000.00 挖掘机技改项目 1,192,800.00 1,192,800.00 0.00 0.00 合 计 6,551,676.66 6,551,676.66 2,801,141.00 2,801,141.00 12.在建工程 实际支付 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入固 定资产 其他减少 2002.12.31 工程项目名称 (其中:利息资 本化金额) (其中:利息资 本化金额) (其中:利息 资本化金额) (其中:利息资 本化金额) (其中:利息资 本化金额) 资金 来源 已投入 占预算 比例 5.4m3 轮式装载机技术改造 项目 21,700,000.00 2,913,629.94 8,042,203.95 10,149.45 0.00 10,945,684.44 贷 款 / 自筹 100% (其中:利息资本化金额) 338,459.64 310,137.08 0.00 0.00 648,596.72 引进设备及安装 2,700,000.00 805,135.54 39,000.00 23,000.00 821,135.54 0.00 自筹 100% (其中:利息资本化金额) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他工程项目 5,243,000.00 1,319,197.54 1,317,526.18 681,888.54 222,042.00 1,732,793.18 贷 款 / 自筹 (其中:利息资本化金额) 41,509.99 321.26 112.63 41,397.36 321.26 G 系列装载机规模生产技改 项目 137,000,000.00 227,527.00 4,393,417.67 401,724.50 1,898,289.34 2,320,930.83 贷款 15.34% (其中:利息资本化金额) 0.00 150,590.51 29,099.83 0.00 121,490.68 挖掘机技改项目 29,500,000.00 0.00 3,064,224.86 1,294,789.49 0.00 1,769,435.37 贷款 26.95% 0.00 93,312.99 46,551.30 0.00 46,761.69 (其中:利息资本化金额) 合 计 196,143,000.00 5,265,490.02 16,856,372.66 2,411,551.98 2,941,466.88 16,768,843.82 (其中:利息资本化金额) 0.00 379,969.63 554,361.84 75,763.76 41,397.36 817,170.35 计提在建工程减值准备 项目 2001.12.31 本期增加 2002.12.31 计提原因 其他工程项目 73,524.48 73,524.48 长期停建且无使用价值 在建工程净值为 16,695,319.34 元 本期比上年增加 218.47% 原因为本期按预算投入 工程项目资金 资本化率为 4.68% 13.无形资产 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 42 类 别 取得 方式 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 剩余摊 销年限 土地使用权 购入/接受投 资 89,560,213.43 74,463,643.77 5,466,474.73 1,765,765.90 11,395,860.83 78,164,352.60 非专有技术 1,761,684.97 0.00 1,672,936.57 603,453.75 692,202.15 1,069,482.82 商标权 2,900,000.00 175,358.99 0.00 175,358.99 2,900,000.00 0.00 合 计 94,221,898.40 74,639,002.76 7,139,411.30 2,544,578.64 14,988,062.98 79,233,835.42 本公司的柳太路 1 号和 6 号土地的剩余摊销年限为 44 年 柳江拉堡的生产基地为 45 年 3 个月 柳州 康达工程机械有限公司的土地剩余摊销年限为 42 年 有关无形资产抵押情况详见附注九 本期发生的单项价值在 100 万元以上的无形资产 项目 资产取得方式 入账价值 评估价值 评估机构名称 评估方法 土地出让金 直接付款 2,395,693.00 本期增加的无形资产为控股子公司柳州康达工程机械有限公司办理土地证而上交的土地出让金 14.长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 剩余摊销期 (月) 1 水电增容费 427,125.00 219,235.00 23,970.00 55,845.00 622,390.00 210 3 厂房道路维修 1,399,020.30 -498,178.66 900,841.64 1,972,778.52 0.00 4 工装模具 501,558.77 0.00 217,798.69 436,302.47 283,760.08 14 5 房租 360,000.00 0.00 20,000.04 160,000.04 339,999.96 204 6 汇兑损益 118,878.51 0.00 118,878.51 724,894.35 0.00 7 软件费用 531,259.60 -310,759.60 143,563.62 55,063.62 76,936.38 合 计 3,337,842.18 -589,703.26 1,425,052.50 3,404,884.00 1,323,086.42 15.短期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 银行借款 其中 信用 188,400,000.00 226,550,000.00 抵押 0.00 10,000,000.00 担保 17,000,000.00 0.00 合 计 205,400,000.00 236,550,000.00 16.应付票据 本公司期末银行承兑汇票 49,177,600.00 元 本年度将到期的票据 种类 金额 到期日 银行承兑汇票 3,600,000.00 2003 年 2 月 16 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 2 月 28 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 4 月 10 日 银行承兑汇票 4,200,000.00 2003 年 6 月 17 日 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 43 银行承兑汇票 1,607,000.00 2003 年 1 月 30 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 3 月 25 日 银行承兑汇票 1,920,600.00 2003 年 3 月 5 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 4 月 30 日 银行承兑汇票 3,300,000.00 2003 年 1 月 5 日 银行承兑汇票 6,250,000.00 2003 年 1 月 14 日 银行承兑汇票 3,000,000.00 2003 年 1 月 17 日 银行承兑汇票 300,000.00 2003 年 1 月 31 日 银行承兑汇票 7,000,000.00 2003 年 2 月 19 日 银行承兑汇票 10,000,000.00 2003 年 3 月 4 日 合 计 49,177,600.00 17.应付账款 2002-12-31 2001-12-31 221,607,976.57 141,798,489.40 账龄在 3 年以上的 3,486,986.62 元,主要是应付尚未结算的配件款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 18.预收账款 2002-12-31 2001-12-31 31,902,913.44 36,526,789.90 账龄在 1 年以上的预收账款 6,282,864.04 元 主要是尚未结算的货款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 19.应付工资 2002-12-31 2001-12-31 1,263,436.32 770,569.50 应付工资期末余额为工效挂钩结余 20.应付股利 投资者 2002-12-31 2001-12-31 期末欠付原因 广西柳工集团有限公司 41,580,000.00 10,395,000.00 根据本公司董事会 2002 年度利润分 配预案 按每 10 股派 2 元现金 含 税 计提 尚需年度股东大会审议 其他社会公众股 23,927,358.60 5,981,839.65 同上 江阴柳工道路机械有限公司 职工持股会及自然人股东 38,080.00 38,080.00 未领取 合 计 65,545,438.60 16,414,919.65 21.应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 增值税 -1,693,513.14 13,215,861.25 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 44 营业税 16,482.43 1,750.24 城市维护建设税 314,886.20 3,201,761.07 企业所得税 17,190,470.60 4,622,704.88 个人所得税 770,258.55 86,819.71 房产税 398,866.89 1,461,190.86 土地使用税 1,007,877.57 1,715,829.40 印花税 9,916.34 580,041.07 车船使用税 0.00 24,137.51 合 计 18,015,245.44 24,910,095.99 22.其他应交款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 防洪保安费 307,725.80 675,532.66 教育费附加 136,546.62 1,864,032.52 住房公积金 -3,294.00 956.00 三项基金 0.00 96,228.89 社会性支出 1,898.04 1,898.04 合 计 442,876.46 2,638,648.11 23.其他应付款 2002-12-31 2001-12-31 12,778,321.15 11,276,646.29 账龄超过 3 年以上的其他应付款 173,976.50 元 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 24.预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 结存原因 审计费用 220,000.00 325,000.00 应付未付 销售三包费 1,731,474.53 2,095,154.09 应付未付 劳务费 2,776,862.10 131,858.00 应付未付 咨询费 724,228.27 商标使用费 347,107.76 应付未付 销售返利款 20,531,883.00 应付未付 合 计 25,607,327.39 3,276,240.36 销售返利款较大 主要是本期按公司销售政策预提的与本期营业收入配比的返利款所形成的 25.一年内到期的长期负债 2002-12-31 2001-12-31 借款条件 金 额 金 额 长期借款 信用借款 590,000.00 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 45 抵押借款 13,000,000.00 合 计 13,590,000.00 26.长期借款 借款条件 2002-12-31 2001-12-31 信用借款 320,000.00 抵押借款 55,200,000.00 15,200,000.00 担保借款 合 计 55,520,000.00 15,200,000.00 本期长期借款增加 4,032.00 万元 增长 265.26% 27.股本 数量单位 股 本期变动增减 + - 2001-12-31 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 它 小 计 2002-12-31 一 未上市流通股份 1 发起人股份 207,900,000 207,900,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 207,900,000 207,900,000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 207,900,000 207,900,000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 119,636,793 119,636,793 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 119,636,793 119,636,793 三 股份总数 327,536,793 327,536,793 28.资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 201,193,659.70 201,193,659.70 接受捐赠非现金资产 1,170,000.00 1,170,000.00 股权投资准备 43,701,486.85 331,495.75 44,032,982.60 拨款转入 398,260.00 398,260.00 合 计 246,065,146.55 729,755.75 246,794,902.30 按照财政部 企业会计制度 及其补充规定 本公司的控股子公司收到的技改补贴款 331,495.75 元 及以前年度误冲资本公积 225,230.00 元 本公司调增本期股权投资准备 331,495.75 元 调增年初股权投 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 46 资准备 225,230.00 拨款转入 398,260.00 元 是本公司收到技改补贴款已形成资产的部分 29.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 74,178,914.10 13,874,081.81 88,052,995.91 法定公益金 51,223,995.99 6,937,040.91 58,161,036.90 合 计 125,402,910.09 20,811,122.72 146,214,032.81 本期对盈余公积进行了追溯调整 详见附注六 30 30.未分配利润 项 目 2002-12-31 2001-12-31 期初未分配利润 3,814,004.91 3,336,449.86 加 本年度净利润 123,626,531.20 20,099,203.76 减 提取法定盈余公积 13,874,081.81 2,163,206.04 减 提取法定公益金 6,937,040.91 1,081,603.02 减 应付普通股股利 65,507,358.60 16,376,839.65 期末未分配利润 41,122,054.79 3,814,004.91 有关追溯调整对年初未分配利润的影响事项列示如下 变动内容 变动原因 变动依据 影响 调整金额 柳工康达公司折旧等调整 调 整 以 前 年 度 折 旧 坏账准备及应 计投资收益 增加年初未分配利润 17,296.35 调增盈余公积 减少年初未分配利润 -2,594.46 其中:公益金 -864.82 查补柳工进出口分公司以 前年度税款 调 减 进 出 口 分 公 司长期投资 根 据 税 务 检 查报告 减少年初未分配利润 -198,784.92 调减所得税 增加年初未分配利润 29,817.74 调减盈余公积 增加年初未分配利润 25,345.08 其中:公益金 8,448.36 查补柳工股份有限公司以 前年度税款 根 据 税 务 检 查报告 减少年初未分配利润 -1,117,060.41 调减盈余公积 增加年初未分配利润 167,559.06 其中:公益金 55,853.02 查补江阴柳工道路有限公 司以前年度税款 减少年初未分配利润 -77,539.53 调减盈余公积 增加年初未分配利润 11,630.93 其中:公益金 3,876.98 增加年初未分配利润 11,630.93 上述调整在合并过程中对 盈余公积的影响 合 计 -1,132,699.23 31.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 装载机 1,469,547,692.38 850,840,005.74 1,163,509,439.82 707,749,405.94 306,038,252.56 143,090,599.80 挖掘机 54,816,909.14 11,800,801.95 50,654,767.34 11,127,318.75 4,162,141.80 673,483.20 压路机 71,815,799.43 47,117,663.77 57,336,031.31 37,199,809.84 14,479,768.12 9,917,853.93 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 47 配件 104,946,892.99 67,419,732.42 72,702,108.17 56,289,923.72 32,244,784.82 11,129,808.70 合 计 1,701,127,293.94 977,178,203.88 1,344,202,346.64 812,366,458.25 356,924,947.30 164,811,745.63 公司前五名客户销售的收入总额为 333,718,067.20元 占全部销售收入的 19.62% 本年度主营业务毛利增加较多 主要是销售规模增加 成本降低及本公司将向客户收取 的销售运费计入主营业务收入 支出销售运费时记入营业费用 32.主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2002 年度 城市维护建设税 按应交增值税的 5%—7% 3,143,780.31 教育费附加 按应交增值税的 3% 1,347,860.77 基金规费 44,927.37 营业税 8,320.31 合 计 5% 4,544,888.76 33.其他业务利润 2002 年度 业务项目 收入 成本 利润 材料销售收入 171,680,487.89 166,265,052.42 5,415,435.47 代购代销综合服务等 8,199,487.19 8,715,160.04 -515,672.85 租金收入 623,130.28 29,305.70 593,824.58 加工修理收入 1,109,869.11 596,428.22 513,440.89 合 计 181,612,974.47 175,605,946.38 6,007,028.09 34.营业费用 2002 年度 2001 年度 102,516,345.60 61,240,513.13 本期比上年同期增加 67.40% 主要原因是本年销售量增加 运费及三包费等费用相应增加所致 35.管理费用 2002 年度 2001 年度 96,110,112.53 64,878,572.35 本期比上年同期增加 48.14% 主要原因是技术开发费增加 750 万元 人员费用增加 1370 万元 存货 跌价准备增加 640 万元所致 36.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 15,349,425.32 15,209,539.88 减 利息收入 2,242,108.28 808,793.29 汇兑损失 118,878.51 29,706.29 减 汇兑收益 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 48 银行手续费 357,954.08 190,268.16 其他 200.00 164,401.76 现金折扣 -1,890,590.90 -5,802,971.65 45,285.21 0.00 贴现息 合 计 11,739,043.94 8,982,151.15 财务费用本年比上年同期增加 30.69% 是由于本期收取现金折扣减少所致 37.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 债权投资收益 -14,858.97 -7,787.65 年末调整的被投资公司所有者权益增减额 -28,542.73 -737,749.74 股权投资差额摊销 -168,138.68 -34,488.36 股权投资转让收益 0.00 555,932.19 合 计 -211,540.38 -224,093.56 38.补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税返还及出口贴息 4,971,600.28 222,024.60 明细如下 项 目 金 额 来源和依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 广西财政厅企业处 出口贴息 166,662.00 柳财基字 2001 18 号 柳州市财政 局 增值税返还 1,655,800.00 [2001]36# 柳江县政府 3 年 增值税退税返还 1,434,984.69 财税字 2001 141 号 财驻桂监字 2002 35 号 财政部驻区 办事处 2002.12.31 增值税退税返还 1,714,153.59 财税字 2001 141 号 财驻桂监字 2002 283 号 财政部驻区 办事处 2002.12.31 合 计 4,971,600.28 39.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 1,589,887.62 685,669.14 罚款收入 190,772.15 16,841.84 其他 58,363.60 344,922.32 130,906.80 流动资产盘盈 合 计 1,969,930.17 1,047,433.30 40.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产盘亏 202,700.09 2,200.85 处理固定资产损失 1,388,159.97 2,770,019.20 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 49 在建工程减值准备 73,524.48 0.00 罚款支出 456,097.53 108,383.76 职工子弟学校经费 962,655.00 996,990.00 赔偿金 36,801.00 97,173.47 税务滞纳金 1,173,145.94 136,970.57 其他 15,160.00 60,401.94 合 计 4,308,244.01 4,172,139.79 41.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 1,978,582.48 出口贴息 166,662.00 租金收入 443,418.51 合 计 2,588,662.99 42.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 项目 金额 项目 金额 工会经费 1,228,417.23 保险费 461,978.46 技术开发费 2,926,592.17 教育经费 744,030.35 运输费 50,394,034.32 排污安措费 383,455.46 劳保费 634,360.66 包装费 39,227.46 往来 暂借款等支出 14,543,178.15 修理费 8,273,527.52 仓库经费 169,585.65 绿化费 143,476.58 低值易耗品 248,774.20 检测费 88,866.68 营业外支出等 1,468,375.01 水电费 442,091.74 警消费 73,695.00 保证金 1,754,950.00 办公费 2,678,197.78 三包费 1,963,053.99 劳务费 518,686.10 差旅费 15,318,769.85 广告费 3,347,550.32 代理费 298,000.00 业务招待费 1,741,688.87 展览费 824,381.97 股东服务费 69,000.00 上市费及董事会费 748,375.81 宣传费 190,172.30 诉讼费 543,167.00 会务费 164,185.80 佣金 1,504,059.77 租赁费 106,943.65 金融机构手续费 243,474.87 审计咨询费 698,999.00 上述 35 项合计金额 114,977,323.72 七 母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 48,105,680.02 90.96% 2,172,692.59 45,932,987.43 1-2 年 1,111,594.61 2.10% 111,159.46 1,000,435.15 2-3 年 120,784.67 0.23% 36,235.40 84,549.27 3 年以上 3,547,064.17 6.71% 3,106,004.19 441,059.98 合 计 52,885,123.47 100.00% 5,426,091.64 47,459,031.83 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 50 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 60,140,975.20 94.20% 1,535,135.64 58,605,839.56 1-2 年 412,071.17 0.65% 41,207.12 370,864.05 2-3 年 165,257.18 0.26% 49,577.15 115,680.03 3 年以上 3,127,177.42 4.89% 2,641,013.21 486,164.21 合 计 63,845,480.97 100.00% 4,266,933.12 59,578,547.85 2.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 22,052,829.73 57.05% 491,177.22 21,561,652.51 1-2 年 11,175.00 0.03% 1,117.50 10,057.50 2-3 年 834,360.43 2.16% 250,308.13 584,052.30 3 年以上 15,755,390.40 40.76% 15,743,825.67 11,564.73 合 计 38,653,755.56 100.00% 16,486,428.52 22,167,327.04 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 12,634,645.58 41.77% 303,483.17 12,331,162.41 1-2 年 853,147.84 2.82% 85,314.78 767,833.06 2-3 年 120,649.99 0.40% 36,195.00 84,454.99 3 年以上 16,638,239.30 55.01% 16,507,140.31 131,098.99 合 计 30,246,682.71 100.00% 16,932,133.26 13,314,549.45 3.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 236,348,571.18 25,199,004.04 17,803,125.47 243,744,449.75 其中:股权投资差额 102,674.15 7,363.08 175,501.76 -65,464.53 减 减值准备 长期股权投资净额 236,348,571.18 25,199,004.04 17,803,125.47 243,744,449.75 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限 股权 比例 初始投资额 2001-12-31 本期损益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 权益法核算单位 柳州柳工小型装载机有限公司 95.00% 17,191,003.80 26,402,705.77 8,735,062.95 17,946,764.92 8,735,062.95 35,137,768.72 江阴柳工道路机械有限公司 84.18% 17,156,270.40 16,816,962.26 1,407,761.70 1,399,949.31 1,739,257.45 18,556,219.71 北京桂柳工机械有限公司 80.00% 1,800,000.00 2,332,027.69 196,914.02 728,941.71 196,914.02 2,528,941.71 柳州柳工铸造有限公司 98.84% 104,300,312.10 97,540,312.75 2,083,306.12 -4,676,693.23 2,083,306.12 99,623,618.87 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 51 柳州康达工程机械有限公司 75.00% 73,722,037.89 72,723,877.54 337,099.03 -661,061.32 337,099.03 73,060,976.57 柳州柳工机械配件有限公司 51.00% 2,366,757.00 2,830,930.04 500,001.39 964,174.43 500,001.39 3,330,931.43 柳州柳工机械销售有限公司 93.00% 30,878,327.00 17,599,080.98 -30,878,327.00 -17,599,080.98 广西柳工置业有限公司 39.19% 11,600,000.00 -28,542.73 -28,542.73 11,571,457.27 11,571,457.27 合 计 259,014,708.19 236,245,897.03 13,231,602.48 -15,204,793.91 7,564,017.25 243,809,914.28 本期对长期投资有关项目的期初数进行了追溯调整 见附注六 30 本期为设立广西柳工置业有限公 司增加投资 1160 万元 投资变现及投资收益汇回不存在重大限制 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期 限 初始金额 2001-12-31 本期增 (减) 本期摊销 本期累计摊 销 2002-12-31 柳州柳工小型装载机 有限公司 追加投资 10 年 -7,169.20 -7,109.46 -716.88 -776.62 -6,392.58 江阴柳工道路机械有 限公司 追加投资 10 年 -66,270.40 -65,718.15 -6,646.20 -7,198.45 -59,071.95 柳州康达工程机械有 限公司 追加投资 半年 210,602.11 175,501.76 175,501.76 210,602.11 合 计 137,162.51 102,674.15 168,138.68 202,627.04 -65,464.53 4.一年内到期的长期债券投资 债券种类 面值 年利 率 初始投资成本 到期 日 2001-12-31 本期摊销 溢(折)价 本期应计 利息 累计应 收利息 2002-12-31 减值 准备 备注 电力债券 156,000.00 156,000.00 52,000.00 1987 年购入 5.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 装载机 1,462,891,923.40 838,732,884.98 1,167,296,176.74 705,221,250.05 295,595,746.66 133,511,634.93 挖掘机 47,521,353.60 10,806,794.85 43,850,998.44 10,193,445.12 3,670,355.16 613,349.73 压路机 46,941,997.25 14,893,461.47 46,385,036.66 14,270,847.92 556,960.59 622,613.55 158,397,927.25 59,718,098.63 147,641,868.68 54,262,313.59 10,756,058.57 5,455,785.04 配件 合 计 1,715,753,201.50 924,151,239.93 1,405,174,080.52 783,947,856.68 310,579,120.98 140,203,383.25 6.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 年末调整的被投资公司所有者权益增减额 13,231,602.48 -6,809,647.57 股权投资差额摊销 -168,138.68 -34,488.36 股权投资转让收益 555,932.19 合 计 13,063,463.80 -6,288,203.74 投资收益本期比上年同期增加幅度较大 原因是为本公司生产配套的各子公司利润增加 八 关联方关系及交易 (一)关联方概况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 52 1.与本公司存在关联关系的关联方 包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控 制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公 司关系 经济性质 法定代 表人 广西柳工集团有 限公司 广西柳州市 56,348 万元 63.47% 工程机械产品零配 件销售及维修服务 母公司 国有 王晓华 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31 柳州柳工小型装载机有限公司 1364 万元人民币 1364 万元人民币 柳州康达工程机械有限公司 1200 万美元 1200 万美元 柳州柳工机械销售有限公司 3,320 万人民币 3,320 万人民币 柳州柳工铸造有限公司 10,552 万人民币 10,552 万人民币 江阴柳工道路机械有限公司 2030 万元人民币 2030 万元人民币 北京桂柳工机械有限责任公司 225 万元人民币 225 万元人民币 柳州柳工机械配件有限公司 464 万元人民币 464 万元人民币 广西柳工集团有限公司 56348 万元人民币 56348 万元人民币 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加 2002-12-31 比例 柳州柳工小型装载机有限公司 26,402,705.77 95.00% 8,735,062.95 35,137,768.72 95.00% 江阴柳工道路机械有限公司 16,816,962.26 84.18% 1,739,257.45 18,556,219.71 84.18% 北京桂柳工机械有限公司 2,332,027.69 80.00% 196,914.02 2,528,941.71 80.00% 柳州柳工铸造有限公司 97,540,312.75 98.84% 2,083,306.12 99,623,618.87 98.84% 柳州康达工程机械有限公司 72,723,877.54 75.00% 337,099.03 73,060,976.57 75.00% 柳州柳工机械配件有限公司 2,830,930.04 51.00% 500,001.39 3,330,931.43 51.00% 柳州柳工机械销售有限公司 17,599,080.98 93.00% -17,599,080.98 0.00 广西柳工集团有限公司 446,105,729.13 63.47% 37,353,642.30 483,459,371.43 63.47% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 柳州采埃孚机械有限公司 同属广西柳工集团有限公司 海南柳琼工程机械实业联合公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市钢圈厂 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工物资有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市起重运输总公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市链条厂 同属广西柳工集团有限公司 广西柳工汇源环保工程有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工机械附件制造有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工铸铁件有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州工程机械福利厂 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工机械综合件厂 同属广西柳工集团有限公司 (二)关联方交易事项 1.本期和上年同期本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 53 2.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物(含税价)有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 金 额 柳州采埃孚机械有限公司 19,860,718.29 14,302,086.44 海南柳琼工程机械实业联合公司 6,872,731.00 771,446.44 柳州市钢圈厂 36,719,694.95 20,192,750.86 柳州柳工物资有限公司 131,069,059.97 38,638,249.60 柳州市起重运输总公司 71,500.00 722,051.28 柳州市链条厂 88,950.30 79,351.57 柳州柳工机械附件制造有限公司 141,736,979.22 61,443,840.27 柳州柳工铸铁件有限公司 13,910,615.52 柳州工程机械福利厂 33,893,418.20 柳州柳工机械综合件厂 8,050,897.79 合 计 392,274,565.24 136,149,776.46 3.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物(含税价)有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 金 额 柳州采埃孚机械有限公司 8,352,935.46 3,667,523.43 海南柳琼工程机械实业联合公司 2,118,688.38 818,648.97 柳州市钢圈厂 4,310,388.23 6,507,699.62 柳州市起重运输总公司 27,880.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 50,446,665.50 63,196,524.30 柳州柳工铸铁件有限公司 630,689.05 柳州工程机械福利厂 137,007.06 柳州柳工机械综合件厂 722,201.41 合 计 64,983,390.38 74,190,396.32 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 金 额 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 应收账款 柳州采埃孚机械有限公司 902,143.34 海南柳琼工程机械实业联合公司 3,900.00 柳州市钢圈厂 598,884.20 合 计 1,504,927.54 预付账款 柳州采埃孚机械有限公司 165,027.13 柳州市钢圈厂 2,551.13 柳州起重机器有限公司 115,187.94 柳州市链条厂 982,824.70 1,012,824.70 合 计 982,824.70 1,295,590.90 其他应收款 柳工集团有限公司 1,142,398.46 3,074,691.68 广西柳工汇源环保工程有限公司 10,078.98 6,630.80 柳州柳工铸铁件有限公司 2,256,698.45 柳州柳工运输有限公司 136,053.60 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 54 合 计 3,545,229.49 3,081,322.48 应付账款 柳州采埃孚机械有限公司 5,185,349.01 海南柳琼工程机械实业联合公司 1,023,566.51 53,923.62 柳州市钢圈厂 5,640,648.97 4,456,199.45 柳州柳工物资有限公司 2,891,330.71 1,501,523.33 柳州起重机器有限公司 139,810.00 139,810.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 9,592,291.20 2,183,068.89 柳州柳工机械综合件厂 1,981,437.49 柳州工程机械福利厂 8,283,294.70 合 计 34,737,728.59 8,334,525.29 预收账款 柳州采埃孚机械有限公司 44,069.29 9,879,532.79 海南柳琼工程机械实业联合公司 30,000.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 530.41 合 计 44,599.70 9,909,532.79 九 或有事项 1.根据公司董事会决议, 2002 年度公司为控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司提供 200 万元一 年期银行贷款担保 2002 年度为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供 415 万元一年期银行贷款担 保和 400 万元承兑汇票的担保 控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司为柳州市华宇商贸有限公司提 供 500 万元一年期银行贷款担保 2.本报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值 14,893 万元 净值 9,083 万元 抵押的土地 净值 4,688 万元 3.公司在 2001 年年度报告中披露的一起买卖合同诉讼案 经丹东市中级人民法院审理后于 2002 年 4 月 25 日作出一审判决如下 1 解除双方签订的买卖合同 2 驳回原告丹东市通江物资贸易中心诉讼请 求 4.报告期内 本公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司 原告方 与丹东市通江物资贸易中心 被告方 发生一起诉讼案 情况如下 原告与被告双方于 2001 年 7 月 27 日签订了 工业产品买卖合同 在履行合同过程中由于买方 被 告 未按合同约定支付货款 并单方提出解除合同导致纠纷 原告向辽宁省丹东市中级人民法院提起诉 讼 一审法院受理日期 2002 年 7 月 22 日 原告诉讼请求 被告立即支付货款 240 万元及赔偿逾期付 款及解除合同给原告造成的损失 承担诉讼费用 开庭审理日期 2002 年 9 月 10 日 一审法院于 2002 年 9 月 18 日判决 1 被告丹东通江物资贸易中心自判决生效后 10 日内给付原告货款 240 万元及利息 2 驳回原告其他诉讼请求 案件受理费 保全费由被告承担 该案截止目前被告方尚未执行判决 5.报告期内 本公司与重庆长江农机有限公司发生一起诉讼案 案情简介 2000 年期间重庆长江农机有限公司 被告方 经销我公司 原告方 7 台柳工牌工程机械 货款总价值 286.5 万元 期间被告仅付 85.4 万元 余款 201.1 万元被告至今仍未支付 期间我公司多次 派人前往被告处催要欠款未果 为此 我公司遂于 2002 年 12 月 24 日诉至重庆市第一中级人民法院 请 求法院判令被告立即支付欠款 201.1 万元 并承担本案全部诉讼费用 本案开庭日期待定 十 其他重大事项 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 55 1 根据公司董事会决议 2002 年 6 月投资设立 广西柳工置业投资有限公司 该公司注册资本为 2960 万元 本公司以现金 1160 万元人民币入股 占该公司股本总额的 39.19% 广西柳工集团有限公司 以现金 1000 万元人民币入股 占股本总额的 33.79% 另有两位自然人均以现金 400 万元人民币各占注 册资本的 13.51% 2 根据公司董事会决议 同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限 公司将所持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司 该公司于 2002 年 7 月办理工商注册登记 变更 注销等手续 3 经公司董事会决议 同意控股子公司柳州工程机械齿轮有限公司更名为 柳州柳工小型装载机 有限公司 4 本公司的控股子公司柳州柳工机械销售有限公司 2002 年 1 月已清算完毕 5 根据本公司与广西柳工集团有限公司签订的 商标使用许可合同 本公司在商标注册有效期内, 享有在中国境内无偿并独占使用装载机 挖掘机 挖掘装载机三种商品的商标权 6 经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议 并征得另一股东广西柳工集团有限公司的同意 本公 司拟对本公司子公司柳州柳工机械配件有限公司单方面现金增资 550 万元 7 经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议 并征得其他股东的同意 本公司拟对本公司子公司江 阴柳工道路机械有限公司单方面增资 1000 万元 十一 资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一 坏账准备 22,521,565.52 2,618,980.73 1,798,669.63 23,341,876.62 其中 应收账款 5,337,031.00 2,189,537.82 939,227.46 6,587,341.36 其他应收款 17,184,534.52 429,442.91 859,442.17 16,754,535.26 二 短期投资跌价准备 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备 20,227,259.08 10,042,951.60 5,169,211.69 25,100,998.99 其中 库存商品 3,352,547.92 4,635,333.52 649,647.45 7,338,233.99 原材料 12,400,385.78 3,511,083.33 2,513,270.63 13,398,198.48 委托加工物资 197,072.51 197,072.51 在产品 自制半成品 4,277,252.87 1,896,534.75 2,006,293. 61 4,167,494.01 四 长期投资减值准备 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 73,524.48 73,524.48 八 委托贷款减值准备 合 计 42,748,824.60 12,735,456.81 6,967,881.32 48,516,400.09 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 56 十二 相关指标计算表 公司 2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 % 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 2002 年 2001 年 调整前 2001 年 调整后 主营业务利润 46.26 23.03 22.99 46.08 22.87 22.82 1.076 0.495 0.493 1.076 0.495 0.493 营业利润 19.43 4.30 4.08 19.36 4.27 4.05 0.452 0.092 0.087 0.452 0.092 0.087 净利润 16.23 3.05 2.86 16.17 3.03 2.84 0.377 0.065 0.061 0.377 0.065 0.061 扣除非经常性损益后的 净利润 15.97 3.38 3.20 15.91 3.36 3.17 0.371 0.073 0.069 0.371 0.073 0.069 第十一节 备查文件目录 1 载有法定代表人 公司财务负责人 财务部负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在 中国证券报 证券时报 及巨潮互联网上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿 广西柳工机械股份有限公司董事会 公司法定代表人 王晓华 二 三年三月二十四日