000520_2013_＊ST凤凰_2013年年度报告（更新后）_2014-09-29.txt

长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 1 长航凤凰股份有限公司 2013 年年度报告 2014 年 04 月 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人王涛、主管会计工作负责人刘志伟及会计机构负责人(会计主管人员)纪双陆 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 信永中和会计师事务所为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介 ............................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................. 7 第四节 董事会报告 ............................................................. 9 第五节 重要事项 .............................................................. 26 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 56 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................... 62 第八节 公司治理 .............................................................. 70 第九节 内部控制 .............................................................. 76 第十节 财务报告 .............................................................. 78 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 208 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 4 重大风险提示 公司已在本年度报告中详细描述公司可能面对的风险，敬请查阅第四节董事会报告中关 于公司未来发展与讨论中可能面对的风险因素，并请投资者注意投资风险。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 5 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 *ST 凤凰 股票代码 000520 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 长航凤凰股份有限公司 公司的中文简称 *ST 凤凰 公司的外文名称缩写 （如有） Chang Jiang Shipping Group Phoenix Co.,Ltd 公司的法定代表人 王涛 注册地址 武汉市民权路 39 号汇江大厦 注册地址的邮政编码 430021 办公地址 武汉市民权路 39 号汇江大厦 办公地址的邮政编码 430021 公司网址 http://www.csc- 电子信箱 csc-hy@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李嘉华 程志胜 联系地址 武汉市江汉区民权路 39 号汇 江大厦 10 楼 武汉市江汉区民权路 39 号汇 江大厦 10 楼 电话 027-82763901 027-82763901 传真 027-82766669-3929 027-82766669-3929 电子信箱 csc-hy@ tagirl@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网 站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 6 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业 执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1992 年 06 月 15 日 武汉市工商行 政管理局 420100110145 1 420107177679 08x 17767908-X 报告期末注册 2013 年 12 月 24 日 武汉市工商行 政管理局 420100000190 997 420107177679 08x 17767908-X 公司上市以来主营业务的变化 情况（如有） 2006 年重组前公司主营为石油化工原料及产品、精细化工原 料及产品、石油化工原料后续产品的生产、销售；石油化工 设备检修；百货、五金交电、建筑材料、石油化工机械及配 件零售兼批发；2006 年后公司主营变更为船舶租赁、销售、 维修及技术开发；引航、国内船舶代理、货运代理业务；劳 务服务及水路运输相关业务；综合物流；对交通环保产业、 交通科技产业的投资；高新科技产品研制、开发及应用。 历次控股股东的变更情况（如 有） 1992 年，公司控股股东为中国石化武汉石油化工厂，2000 年 经财政部批准，公司控股股东变更为中国石油化工股份有限 公司，2006 年因股权转让公司控股股东变更为中国长江航运 （集团）总公司。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座九层 签字会计师姓名 周海涛 提汝明 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年 营业收入（元） 1,354,199,209.40 2,113,253,018.74 -35.92% 2,560,286,756.78 归属于上市公司股东的净利润 （元） -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 -140.35% -882,849,554.93 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -1,220,009,556.88 -1,013,965,994.51 -20.32% -1,008,806,870.85 经营活动产生的现金流量净额 （元） 200,163,658.87 32,234,622.11 520.96% 56,662,494.46 基本每股收益（元/股） -6.691 -2.7839 -140.35% -1.3085 稀释每股收益（元/股） -6.691 -2.7839 -140.35% -1.3085 加权平均净资产收益率（%） 不适用 不适用 不适用 -148.46% 2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减 (%) 2011 年末 总资产（元） 683,074,110.67 5,257,109,508.82 -87.01% 8,823,498,248.28 归属于上市公司股东的净资产 （元） -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 -694% 130,597,908.50 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位：元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 8 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 三、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -1,801,065,469.34 -989,612,886.21 101,317,308.27 船舶处置 计入当期损益的政府补助（与企业业务密 切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 48,421,154.39 126,961,533.12 25,730,022.04 政府补贴 债务重组损益 167,211.52 债务重组利得 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 的损益 -49,588,491.50 北仑号解约预计损 失、预计诉讼费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,575,875,884.66 1,391,517.61 700,533.18 为经营租赁合同解除 损失、融资租赁合同 解除、未确认融资费 用核销等 减：所得税影响额 327,988.57 2,404,293.36 少数股东权益影响额（税后） -83,694,299.72 705,293.77 1,790,547.57 合计 -3,294,575,168.44 -864,369,422.61 125,957,315.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义 界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非 经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第四节 董事会报告 一、概述 2013 年受航运业持续低迷影响，公司主业续亏，由于不能清偿到期债务，银行等金融机 构相继对公司提起诉讼，公司的资产因此被冻结、拍卖，生存面临严重考验。全体员工在董 事会的领导下，上下一心，一起应对风险,公司的生产经营得以延续。然而受行业低迷以及船 舶拍卖等诸多影响，公司 2013 年度业绩惨淡。 报告期内，公司完成货运量 4820 万吨，较上年同期减少 33.11%，货运周转量 445 亿吨 千米，较上年同期减幅 53.97%；完成营业收入 13.54 亿元，较上年同期下降 35.92%；营业成 本 15.68 亿元，较上年同期减少 40.22%；实现归属于上市公司股东的净利润为亏损 45.14 亿 元，扣除非经常性损益的净利润为-12.20 亿元。 二、主营业务分析 1、概述 公司的经营范围：船舶租赁、销售、维修及技术开发；引航、国内船舶代理、货运代理 业务；劳务服务及水路运输相关业务；综合物流；对交通环保产业、交通科技产业的投资； 高新科技产品研制、开发及应用（国家有专项审批的项目经审批后方可经营）。国内沿海、内 河普通货船及外贸集装箱内支线班轮运输；国际船舶普通货物运输。 由于不能清偿到期债务，银行等金融机构相继对公司提起诉讼，公司的船舶被拍卖或被 收回，导致公司收入较去年同期大幅减少。2013 年度,公司干散货运输业实现收入 12.49 亿 元,较去年同比减少 40%，营业成本 14.80 亿元，较去年同比减少 43%，受航运业低迷以及负 担沉重影响，公司主业毛利率虽同比上升，但仍然亏损，行业系统性的风险依然。 公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2012 年年报公司披露公司的战略推进面临考验，未来几年的发展定位于战略调整，在确 保生存和发展的前提下，加大结构调整力度。 本报告期内，受债务违约影响，公司诉讼不断，生存面临严峻考验，随之而来的是公司 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 10 的业务被迫调整或改变。由于长江亏损，公司调整了长江干散货航运业务经营方式，因诉讼 等原因远洋资产相继被拍卖或被收回，远洋经营受到重挫，自营业务陷入停滞，公司江海洋 协调发展战略面临重大改变。 2014 年公司将以沿海经营为依托，构建多元协调发展的经营体系，坚持“少拥有，多经 营；轻资产、重经营”，积极培育新的更多的盈利点，将海运一业独大改变为一业为主、多元 支撑布局。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 说明 报告期内，公司完成货运量 4820 万吨，较上年同期减少 33.11%，货运周转量 445 亿吨 千米，较上年同期减幅 53.97%；完成营业收入 13.54 亿元，较上年同期下降 35.92%。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 494,983,032.50 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 36.54% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例（%） 1 江苏沙钢国际贸易有限责任公司 196,508,658.72 14.51% 2 重庆钢铁股份有限公司 98,084,629.03 7.24% 3 中天钢铁集团有限公司 73,311,448.20 5.41% 4 宝山钢铁股份有限公司 68,683,241.68 5.07% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 11 5 上海神华煤炭运销有限公司 58,395,054.87 4.31% 合计 -- 494,983,032.50 36.54% 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 运输业 燃润料、物料 380,834,545.19 24.29% 815,408,011.27 31.09% -6.80% 运输业 港口费 97,075,117.86 6.19% 162,874,307.97 6.21% -0.02% 运输业 职工薪酬 52,258,097.44 3.33% 321,984,972.45 12.28% -8.95% 运输业 折旧、修理费 222,629,528.72 14.2% 318,829,618.26 12.16% 2.04% 运输业 租费 440,105,225.28 28.07% 723,220,202.31 27.57% 0.50% 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 干散货运输 燃润料、物料 380,834,545.19 24.29% 815,408,011.27 31.09% -6.80% 干散货运输 港口费 97,075,117.86 6.19% 162,874,307.97 6.21% -0.02% 干散货运输 职工薪酬 52,258,097.44 3.33% 321,984,972.45 12.28% -8.95% 干散货运输 折旧、修理费 222,629,528.72 14.2% 318,829,618.26 12.16% 2.04% 干散货运输 租费 440,105,225.28 28.07% 723,220,202.31 27.57% 0.50% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 388,086,593.60 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 32.60% 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 12 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例（%） 1 中石化长江燃料有限公司 161,079,568.85 13.53% 2 中国船舶燃料供应总公司宁波分公司 142,104,711.66 11.94% 3 宁波中燃船舶燃料有限公司 51,112,922.55 4.29% 4 上海华亚船舶燃料公司 17,095,234.54 1.44% 5 武汉韦力塑料制品有限公司 16,694,156.01 1.4% 合计 -- 388,086,593.60 32.60% 4、费用 单位:元 5、研发支出 无 6、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 1,202,025,778.12 1,697,885,127.69 -29.2% 经营活动现金流出小计 1,001,862,119.25 1,665,650,505.58 -39.85% 经营活动产生的现金流量净 额 200,163,658.87 32,234,622.11 520.96% 投资活动现金流入小计 55,337,725.37 203,227,090.10 -72.77% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 13 投资活动现金流出小计 3,092,897.39 44,574,405.50 -93.06% 投资活动产生的现金流量净 额 52,244,827.98 158,652,684.60 -67.07% 筹资活动现金流入小计 929,681,958.76 3,118,890,000.00 -70.19% 筹资活动现金流出小计 1,212,396,610.68 3,839,337,752.24 -68.42% 筹资活动产生的现金流量净 额 -282,714,651.92 -720,447,752.24 -60.76% 现金及现金等价物净增加额 -29,315,825.37 -530,586,004.34 -94.47% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -4,628,541,754.12 -1,894,032,280.44 加：资产减值准备 388,270,676.31 3,401,490.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 物资产折旧 204,849,290.36 283,698,003.45 无形资产摊销 139,920.00 104,697.00 长期待摊费用摊销 55,607,023.98 6,369,933.19 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“-”填列） 1,801,065,469.34 990,423,338.76 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 289,854,128.38 335,575,940.19 投资损失（收益以“-”填列） -2,153,380.11 -32,485,926.05 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） 500,341.91 -43,803.10 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） 81,929,382.81 34,108,522.41 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 838,305,251.26 203,282,444.70 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 1,170,337,308.75 101,832,261.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 200,163,658.87 32,234,622.11 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 56,476,915.00 85,792,740.37 减：现金的期初余额 85,792,740.37 616,378,744.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -29,315,825.37 -530,586,004.34 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 运输业 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 -18.51% -39.99% -43.25% 6.8% 分产品 干散货运输 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 -18.51% -39.99% -43.25% 6.8% 分地区 长江内河运输 260,701,720.68 280,601,614.01 -7.63% -63.04% -67.67% 15.42% 沿海运输 891,281,445.68 966,085,088.38 -8.39% -0.75% -4.03% 3.7% 远洋运输 97,304,623.71 233,844,494.77 -140.32% -79.67% -68.15% -86.87% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 15 调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 货币资金 57,044,262.22 8.35% 161,144,367.52 3.07% 5.28% 应收账款 160,787,965.4 5 23.54% 297,672,909.39 5.66% 17.88% 存货 23,569,988.14 3.45% 105,499,370.95 2.01% 1.44% 长期股权投资 31,548,949.66 4.62% 46,878,861.74 0.89% 3.73% 固定资产 330,520,542.6 3 48.39% 3,851,930,910. 29 73.27% -24.88% 在建工程 62,601,773.05 1.19% -1.19% 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减 （%） 重大变动说明 金额 占总资产比 例（%） 金额 占总资产比 例（%） 短期借款 1,831,458,296. 20 268.12% 1,810,180,000. 00 34.43% 233.69% 因总资产减少，导致比例上升 长期借款 40,000,000.00 5.86% 1,156,313,137. 10 22% -16.14% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 16 1.以公允价值 计量且其变动 计入当期损益 的金融资产 （不含衍生金 融资产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金 融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 生产性生物资 产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 1、运力规模优势。目前公司运力规模与中小型船队相比具有明显优势。 2、客户资源优势。公司经营多年的大客户资源，为今后的发展提供了稳定的业务来源， 为大客户多年提供的运输服务，获得了大客户的认可，特别是与战略客户建立以资产、股份 为纽带的经营联盟，为公司拓宽营销渠道，提高市场份额奠定了基础。 3、人才与管理优势。公司作为从事干散货运输的专业化公司，拥有经验丰富的专业技术 管理人员，建立了完善的质量管理及安全管理体系。 4、企业品牌优势。越是困难的时候，拥有良好信誉、雄厚实力的企业更易受到客户的信 赖，企业的品牌优势越能够得到体现。中外运长航作为拥有百年历史的大型国有企业，已经 在社会和货主中确立了良好的品牌形象。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 17 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%） 3,905,600.00 3,200,000.00 22.05% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 （%） 宁波长航船舶货运代理有限公司 国内船舶代理、国内水路货物运输代理 100% 2、主要子公司、参股公司分析 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或 服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 长江交通科 技股份有限 公司 子公司 运输业 长江中下游 干线及支流 省际普通货 物物流服 务，国内沿 海、长江干 线及其支流 省际普通货 船运输、对 交通环保产 业、交通科 技产业的投 资；高新技 术产品研 制、开发应 用；船舶租 赁、维修制 造及技术开 发 246,503,288 .00 767,814,079 .92 -284,447,59 7.75 823,736,822 .94 -276,303,35 5.30 -1,039,926, 284.58 长航凤凰 （香港）投 子公司 运输业 国际海洋运 输、船舶租 507,097,259 .00 9,376,528.4 5 -265,596,25 7.37 90,045,739. 81 -101,331,12 5.64 -507,517,97 5.25 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 18 资发展有限 公司 赁、代理、 货物代理 主要子公司、参股公司情况说明 主要子公司均从事干散货运输主业，受航运低迷影响，效益亏损。本报告期内，由于债 务违约，船舶被拍卖或被收回，资产处置损失较大。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和处置 子公司目的 报告期内取得和处置 子公司方式 对整体生产和业绩的 影响 宁波长航船舶货运代 理有限公司 减少关联交易、提高公 司的盈利能力 产权交易所竞价购买 对当期影响不大 3、非募集资金投资的重大项目情况 单位：万元 项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 截至报告期末累计 实际投入金额 项目进度 项目收益情况 在建1艘28000吨级 沿海散货船（船名： 长寿海） 9,470 0 4,000 100% 已处置 2 艘川江及三峡库 区 4000 吨级散货船 （本年跨期 1 艘，荣 江 14034） 2,370 0 1,880.45 80% 已处置 合计 11,840 0 5,880.45 -- -- 临时公告披露的指定网站查询日期（如 有） 2013 年 09 月 06 日 临时公告披露的指定网站查询索引（如 有） 2013-62 七、2014 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变 动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 19 业绩预告情况:扭亏 业绩预告填写数据类型:区间数 年初至下一报告期期末 上年同期 增减变动 累计净利润的预计数（万元） 1,200 -- 2,200 -19,010 增长 106.31% -- 111.57% 基本每股收益（元/股） 0.02 -- 0.03 -0.28 增长 106.31% -- 111.57% 业绩预告的说明 1、公司重整期间财务费用、船舶折旧减少，同时加大精简机构、减员分流力度， 改革经营管理机制，海运盈利能力提高，支撑性主营业务较去年同期扭亏为盈。 2、报告期，公司加大船货代理、特种大件运输、船员劳务外派、物业管理、行 销品经营和金融物流等支持性多元业务发展，不断增强企业的盈利能力。 八、公司控制的特殊目的主体情况 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。 九、公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及市场竞争格局 随着世界经济总体向好，国际贸易增长也有望加快。WTO 预计，2014 年世界货物贸易量 将增长 4.5%，但仍低于过去 20 年间 5.4%的平均增长水平。世界干散货海运贸易量仍将延续 2013 年缓慢回暖的步伐，预计 2014 年世界大宗散货的海运贸易量约为 45.5 亿吨，同比增长 5.6%左右。2014 年，国际干散货船舶总运力吨位预计将达到 7.54 亿载重吨，同比增长 4.6% 左右，运力增速降至十年来新低。国际干散货运输市场长期以来的边际供需失衡现象有望扭 转。 展望 2014 年，新召开的十八届三中全会确定了全面深化经济体制改革路线，着重调整经 济结构、淘汰高耗能产业以及对大气污染的关注， 2014 年中国经济的回落，将会导致沿海 干散货运输需求增速稳中有降，全年增幅在 7.0%左右。预计 2014 年中国沿海干散货船运力 增速将继续放缓至 5%-6%附近，大量老旧船舶还将提前报废，运力过剩局面将略有缓解，预 计各大主要船东也将会更加理性地控制船舶数量和总运力吨位。结合 2014 年中国沿海干散货 运量和运力的增幅，预计 2014 年沿海干散货运价指数（CBFI）将保持在 1100 至 1400 之间波 动，沿海干散货运价全年均值同比有望上涨。 从干散货运输主要的上下游行业总体情况来看，目前普遍存在产能过剩、需求不振、效 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 20 益艰难的矛盾，在国家继续加大节能减排力度，控制高能耗、高污染行业发展的背景下，将 难以出现“十一五期”产能快速增涨的局面，如钢铁、电力等行业将主要是以调整行业布局、 优化经济增涨方式为主基调。由于相关客户群的效益艰难，运价承压，难有大的上涨。综上 所述，干散货运输企业受困于运力过剩，仍将处于较为困难时期。 （二）公司所面临的风险 1、按照《中华人民共和国企业破产法》第九十三条的规定，重整执行期间，公司不能执 行或者不执行重整计划的，公司仍存在被宣告破产清算的风险；若公司被宣告破产清算，公 司股票将终止上市。 2、因为公司 2011 年-2013 年连续三年亏损且 2012-2013 年连续两年年末净资产为负， 公司股票可能被深圳证券交易所暂停上市。 3、因公司所处行业低迷，主业盈利难度较大。2014 年如主业不能盈利或期末经审计的 净资产为负，公司会因连续四年亏损或连续三年期末净资产为负而被终止上市。 4、客户需求与市场反应能力的矛盾凸显。巩固市场份额特别是增加效益难度较大。 5、重整后，公司可控运力减少，将对公司 2014 年组织生产经营带来一定的影响。 （三）2014 年经营管理计划 2014 年随着重整计划的执行，公司的负担将进一步减轻。为了实现主业盈利的目标，本 公司将按照“实现重整、恢复上市、转换机制、凤凰新生”的目标，以整个运输组织工作为 重点，利用当前市场宽幅波动的时机和节奏，加大租船力度，充分利用好货源资源，优化运 输组织，向船效要效益，同时加大多元产业创收创利和存续单位降本的力度，做到航运主业 突出，多元协同发展，产业周期互补，确保主业盈利。2014 年公司的主要措施： （1）创新海运商业模式。通过自有经营、期租光租、内外租船经营、承包经营、合作经 营等方式控制运力巩固市场，拓展江海联运、船舶管理、船货代理、内外贸经营业务。 （2）开发多元新型业务。组装市场和组合产品，形成船货代物流、大件特种运输、船员 劳务、物业管理、物流监管、行销品贸易等多业务协同发展。 （3）强化控本节支，采取“双改（改舵机、改电机）、双速（经济航速、经济车速）、双 控（控亏载、控亏吨）、双定（定航线耗量、定天油耗量）”等措施控制运营成本。 （4）强化约束激励，创新选人用人机制、薪酬分配机制、考核评价机制、监督协调机制， 深化管理体制改革，进一步精简机构和人员。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 21 （四）公司发展战略 本报告期内，受债务违约影响，公司诉讼不断，生存面临严峻考验，随之而来的是公司 的业务被迫调整或改变。由于长江亏损，公司调整了长江干散货运输方式，因诉讼等原因远 洋资产相继被拍卖或被收回，远洋经营受到重挫，自营业务陷入停滞，公司江海洋协调发展 战略面临重大改变。 2014 年公司将以沿海经营为依托，构建多元协调发展的经营体系，坚持“少拥有，多经 营；轻资产、重经营”，积极培育新的更多的盈利点，将海运一业独大改变为一业为主、多元 支撑布局。 （五）公司未来发展战略的风险、对策及措施 1、运输价格波动的风险及其对策 运输市场价格受全球经济变化、运力需求、船舶保有量等多种因素的影响，波动性较大， 公司面临国际国内运输市场价格的波动带来的风险。运价指数的波动，对公司的营业收入和 盈利水平影响较大。针对运输价格波动的风险，在矿石、电煤等重点货种运输上，公司将与 战略客户和重点客户建立长期稳定的合作关系，并在年度及更长年限的运输合同中加以体现， 使运价保持在相对稳定的水平。公司将提高服务质量，科学调度运力，加快船港协作，提高 运输效率，控制经营与管理成本。根据沿海、沿江钢厂、电厂高炉火电机组新建及扩容的情 况，努力争取运量的增量部分，有效防范运价波动带来的风险。 2、燃料价格波动风险及其对策 燃油消耗是航运生产的主要经营成本之一，燃料成本占主营业务成本的比例随着国际原 油价格的上扬而提高。燃油价格的上涨将导致船舶航次成本上升。针对燃油价格波动的风险， 公司已制定和完善节能激励机制，不断推进技术进步，总结现有的航海节能和机务技术节能 经验，全面深入实施“以重代轻”的节能技术；收集和掌握国内外燃油市场价格信息,利用全 球范围内的燃油价格地区间的价差,尽可能选择燃油价格较低的地区和港口加油,以降低成 本、提高效益；与货主或租船人洽谈长期合同时，争取在运费条款中包含燃油涨价的因素， 或者订立有关燃油附加费的条款，以规避燃油价格波动的风险；适时采用大单采购储油，以 锁定成本；努力减少油价上涨给公司带来的负面影响。 3、海上航行安全风险及其对策 运输船舶航行于海上，面临着海上特殊风险：恶劣天气、台风、海啸、海盗等，还可能 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 22 遭遇战争、罢工，以及机械故障和人为事故，对公司的正常营运产生不利影响。公司通过有 效的安全管理体系、保安规则的有效执行以及投保多种保险来防范、减少和转移上述风险， 减轻其对公司正常营运的影响。 4、民事纠纷引起的扣押船舶风险及其对策 海上运输船舶可能因合同纠纷，包括船员劳务合同纠纷，以及侵权纠纷引起民事索赔方 申请海事法院扣押船舶，对公司正常营运产生不利影响。公司加强与船东互保协会、保险公 司的协调与合作，使之及时提供担保，令船舶获得释放，避免船舶扣押，或者减少船舶扣押 时间。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 （一）董事会对会计师本报告期“非标准审计报告”的说明 公司董事会认为，信永中和会计师事务所审计报告强调事项段提请关注的事项，客观反 映了公司经营状况等相关信息。我们预计在 2014 年完成破产重整工作后资产状况将得到明显 改善，财务负担将大幅减少。同时，航运市场随着大量老旧船舶提前报废，运力增速放缓， 过剩局面有所缓解，航运市场见底基本形成共识，2014 年整体形势将可能出现好转，公司持 续经营问题不大。 本公司将按照“实现重整、恢复上市、转换机制、凤凰新生”的目标，航运主业突出， 多元协同发展，产业周期互补，打造效益平台，2014 年公司持续经营的主要措施： （1）创新海运商业模式。通过自有经营、期租光租、内外租船经营、承包经营、合作经 营等方式控制运力巩固市场，拓展江海联运、船舶管理、船货代理、内外贸经营业务。 （2）开发多元新型业务。组装市场和组合产品，形成船货代物流、大件特种运输、船员 劳务、物业管理、物流监管、行销品贸易等多业务协同发展。 （3）强化控本节支，采取“双改（改舵机、改电机）、双速（经济航速、经济车速）、双 控（控亏载、控亏吨）、双定（定航线耗量、定天油耗量）”等措施控制运营成本。 （4）强化约束激励，创新选人用人机制、薪酬分配机制、考核评价机制、监督协调机制， 深化管理体制改革，进一步精简机构和人员。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 23 （二）监事会的说明 公司聘请的信永中和会计师事务所对公司 2013 年度财务报告出具了无保留加强调事项 段意见的审计报告。公司监事会认为,该报告是客观的反映了公司的现状,对该审计意见及报 告无异议。公司董事会对审计意见所涉及事项所做出的说明客观、真实,符合公司的实际情况, 同意董事会对信永中和会计师事务所出具非标意见审计报告涉及事项所作的说明。监事会将 持续关注董事会和管理层推进相关工作,切实维护广大投资者利益。 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 无 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 无 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 根据本公司 2012 年 4 月 25 日第六届董事会第四次会议通过的《关于拟收购宁波长航船 舶货运代理有限公司 100%股权的议案》，为减少关联交易、提高公司的盈利能力，公司决定 收购宁波长航船舶货运代理有限公司 100%股权。2013 年 1 月 15 日，公司完成了对宁波长航 船舶货运代理有限公司的收购工作，纳入本公司合并范围。舟山长航船舶代理有限公司为宁 波长航船舶货运代理有限公司的全资子公司，纳入本公司合并范围。 十四、公司利润分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 □ 适用 √ 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 因公司近三年连续亏损，利润分配方案为不分配、不转增。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 24 公司近三年现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2013 年 0.00 -4,514,584,725.32 0% 2012 年 0.00 -1,878,335,417.12 0% 2011 年 0.00 -882,849,554.93 0% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 分配预案的股本基数（股） 674,722,303 现金分红总额（元）（含税） 0.00 可分配利润（元） 0.00 现金分红占利润分配总额的比例 （％） 0% 现金分红政策： 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 因本年度亏损，利润分配方案为不分配、不转增。 十六、社会责任情况 无 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 □ 是 √ 否 □ 不适用 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 □ 是 √ 否 □ 不适用 报告期内是否被行政处罚 □ 是 √ 否 □ 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 25 提供的资料 2013 年 1-12 月 非现场接待 电话沟通 个人 股东及潜在投 资者 公司经营及发展 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 26 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 √ 适用 □ 不适用 诉讼(仲裁)基本情 况 涉案金额（万 元） 是否形成预计 负债 诉讼(仲裁) 进展 诉讼(仲裁)审理 结果及影响 诉讼(仲裁)判决 执行情况 披露日期 披露索引 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 114,018 否 2013 年 04 月 23 日 2013-11 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 收到中国 进出口银 行起诉状 及法院传 票 2013 年 04 月 26 日 2013-26 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 收到上海 浦发银行 武汉分行 的起诉状 及应诉通 知书 2013 年 04 月 27 日 2013-27 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 收到招商 银行青岛 路支行的 民事起诉 状及法院 的传票 2013 年 05 月 14 日 2013-28 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 27 光大银行武汉分 行要求清偿贷款 本金及利息并承 担全部诉讼费用 29,333 否 2013 年 05 月 22 日 2013-29 中国民生银行武 汉分行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 42,420 否 2013 年 05 月 24 日 2013-30 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 根据中国 进出口银 行的申请， 武汉海事 法院裁定 将公司所 属的长航 静海、长航 茂海轮拍 卖。 2013 年 06 月 25 日 2013-34 光大银行武汉分 行要求清偿贷款 本金及利息并承 担全部诉讼费用 否 湖北省高 院驳回了 公司对光 大银行诉 公司借款 合同纠纷 一案管辖 权提出的 异议 2013 年 06 月 26 日 2013-35 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 武汉海事 法院驳回 了公司对 招商银行 诉公司借 款合同纠 纷一案管 辖权提出 的异议 2013 年 07 月 02 日 2013-36 因欠付重庆长江 轮船公司 1538 万 元、南京长江油运 公司741万元船舶 修理费费，两公司 2,279 否 2013 年 07 月 09 日 2013-38 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 28 起诉本公司并要 求清偿欠款 中国工商银行汉 口支行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 否 2013 年 07 月 13 日 2013-41 中国农业银行武 汉青山支行起诉 本公司，要求本公 司偿还贷款本金 1 亿元并对长天海 有优先受偿权 10,000 否 2013 年 07 月 19 日 2013-43 中国民生银行武 汉分行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 否 法院受理 中国民生 银行武汉 分行诉公 司船舶营 运借款合 同纠纷一 案 2013 年 07 月 19 日 2013-43 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 根据上海 浦发银行 的申请，武 汉海事法 院裁定将 公司所属 的长航渤 海、长航汇 海轮、长航 江海轮拍 卖。 2013 年 07 月 27 日 2013-47 中国民生银行武 汉分行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 否 法院裁定 准许民生 银行武汉 分行的证 据保全申 请；并对长 永海等十 二艘船舶 的所有权 证书予以 2013 年 08 月 02 日 2013-48 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 29 复制 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 否 武汉海事 法院定于 2013 年 9 月 10 日在该 院多功能 厅拍卖长 航静海、长 航茂海轮。 2013 年 08 月 07 日 2013-49 中国民生银行武 汉分行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 否 武汉海事 法院驳回 了公司对 民生银行 诉公司借 款合同纠 纷一案管 辖权提出 的异议 2013 年 08 月 14 日 2013-50 因欠付燃油款，中 石化长江燃料供 应有限公司向武 汉海事法院提起 诉前财产保全及 民事起诉 14,009 否 2013 年 08 月 14 日 2013-51 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 武汉海事 法院定于 2013 年 9 月 12 日在该 院多功能 厅拍卖长 航渤海、长 航汇海轮、 长航江海 轮。 2013 年 08 月 14 日 2013-52 交通银行股份有 限公司武汉江汉 支行向武汉市中 级人民法院提出 诉前财产保全申 请，要求冻结被申 请人长航凤凰股 份有限公司银行 存款 3200 万元， 3,200 否 2013 年 09 月 04 日 2013-57 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 30 或查封、扣押其等 值财产。 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 除增加的诉讼费 用外，本次判决 对公司本期或后 期的利润影响不 大。长航静海、 长航茂海将于 9 月 10 日进行司法 拍卖，拍卖对公 司效益的影响暂 无法准确估计， 拍卖预期将产生 较大资产减值损 失。 因公司进入 破产程序，故债 权人已依据该 判决申报债权， 将在重整程序 里统一受偿。 2013 年 09 月 04 日 2013-58 因公司未按期还 款，交通银行股份 有限公司武汉江 汉支行向湖北省 高级人民法院提 起诉讼，要求偿还 借款本金、利息及 罚息 20,401 否 2013 年 09 月 14 日 2013-63 公司收到交通银 行股份有限公司 武汉江汉支行的 《民事诉状》以及 武汉市中级人民 法院的《传票》、 《应诉通知书》 19,716 是 2013 年 09 月 14 日 2013-64 因欠付重庆长江 轮船公司 1538 万 元、南京长江油运 公司741万元船舶 修理费费，两公司 起诉本公司并要 求清偿欠款 除增加的诉讼费 用外，本次判决 对公司本期或后 期的利润影响不 大。 因公司进入 破产程序，故债 权人已依据该 判决申报债权， 将在重整程序 里统一受偿。 2013 年 09 月 25 日 2013-65 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 武汉海事 法院将于 2013 年 9 月 26 日上午 十时在本 院二楼多 2013 年 09 月 25 日 2013-67 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 31 款或查封、扣押其 等值资产 功能厅举 行“长航静 海”、“长航 茂海”两轮 第二次拍 卖会、将于 2013 年 10 月 10 日上 午十时在 本院二楼 多功能厅 举行“长航 渤海”、“长 航汇海”、 “长航江 海”三轮第 二次拍卖 会。 中国工商银行汉 口支行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 武汉海事 法院定于 2013 年 10 月 29 日上 午 10 时在 该院二楼 多功能厅 对“长宁 海”号、“长 飞海”号、 “长达海” 号、“长盈 海”号、“长 丰海”号、 “长跃海” 号、“长安 海”号、“长 通海”等八 艘船舶进 行公开拍 卖 2013 年 10 月 12 日 2013-68 中国农业银行武 汉青山支行起诉 本公司，要求本公 司偿还贷款本金 1 亿元并对长天海 中国农业 银行股份 有限公司 武汉青山 支行申请 2013 年 10 月 12 日 2013-69 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 32 有优先受偿权 拍卖被申 请人长江 交通科技 股份有限 公司所有 的“长天 海”号船 舶，武汉海 事法院裁 定准许拍 卖。 因认为公司财务 状况发生重大变 化，中国民生银行 股份有限公司武 汉分行向武汉市 中级人民法院提 起诉讼 15,000 是 2013 年 10 月 12 日 2013-71 中国农业银行武 汉青山支行起诉 本公司，要求本公 司偿还贷款本金 1 亿元并对长天海 有优先受偿权 除增加的诉讼费 用外，本次判决 对公司本期或后 期的利润影响不 大。 因公司进入 破产程序，故债 权人已依据该 判决申报债权， 将在重整程序 里统一受偿。 2013 年 10 月 12 日 2013-72 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 公司收到 武汉海事 法院关于 “长航江 海”、“长航 汇海”、“长 航渤海”的 拍卖结果 2013 年 10 月 23 日 2013-73 中国工商银行汉 口支行诉前财产 保全，要求冻结本 公司银行存款或 查封、扣押其等值 资产 9,000 是 除增加的诉讼费 用和罚息外，本 次判决对公司本 期或后期的利润 影响不大。 因公司进入 破产程序，故债 权人已依据该 判决申报债权， 将在重整程序 里统一受偿。 2013 年 10 月 23 日 2013-74 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 除增加的诉讼费 用和罚息外，本 次判决对公司本 期或后期的利润 影响不大。 长航渤海、长航 汇海、长航江海 轮船舶拍卖款 已还其贷款，剩 余部分债权人 2013 年 11 月 08 日 2013-78 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 33 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 已依据该判决 申报债权，将在 重整程序里统 一受偿。 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 除增加的诉讼费 用和罚息外，本 次判决对公司本 期或后期的利润 影响不大。 因公司进入破 产程序，故债权 人已依据该判 决申报债权，将 在重整程序里 统一受偿。 2013 年 11 月 08 日 2013-79 中国进出口银行、 招商银行青岛路 支行、上海浦发银 行武汉分行诉前 财产保全，要求冻 结本公司银行存 款或查封、扣押其 等值资产 长航静海、 长航茂海 拍卖导致 公司资产 处置损失 3.5 亿元 长航静海、长航 茂海船舶拍卖 款已还其贷款， 剩余部分债权 人已依据该判 决申报债权，将 在重整程序里 统一受偿。 2013 年 11 月 13 日 2013-80 因欠付重庆长江 轮船公司 1538 万 元、南京长江油运 公司741万元船舶 修理费费，两公司 起诉本公司并要 求清偿欠款 武汉海事 法院裁定 拍卖公司 所有的瑞 江 3 轮、瑞 江 4 轮、甲 21236 轮、 甲 21614 轮 四艘船舶 因公司进 入破产程序，故 债权人已依据 该判决申报债 权，将在重整程 序里统一受偿。 2013 年 11 月 16 日 2013-81 收到武汉海事法 院的《传票》和工 银金融租赁有限 公司的《起诉状》 57,829 否 2013 年 11 月 21 日 2013-82 因欠付燃油款，中 石化长江燃料供 应有限公司向武 汉海事法院提起 诉前财产保全及 民事起诉 除增加的诉讼费 用外，本次判决 对公司本期或后 期的利润影响不 大。 因公司进入破 产程序，故债权 人已依据该判 决申报债权，将 在重整程序里 统一受偿。 2013 年 11 月 27 日 2013-84 中国农业银行武 汉青山支行起诉 本公司，要求本公 海事法院 裁定将长 天海轮拍 2013 年 11 月 30 日 2013-90 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 34 司偿还贷款本金 1 亿元并对长天海 有优先受偿权 卖 中国农业银行武 汉青山支行起诉 本公司，要求本公 司偿还贷款本金 1 亿元并对长天海 有优先受偿权 长天海司 法拍卖导 致公司资 产处置损 失 1.1 亿元 长天海船舶拍 卖款已还其贷 款 2013 年 12 月 27 日 2013-102 二、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 单位：万元 股东或关 联人名称 占用时间 发生原因 期初数 报告期新增 占用金额 报告期偿还 总金额 期末数 预计偿还方 式 预计偿还金 额 预计偿还时 间（月份） 0 0 0 0 0 合计 0 0 0 0 -- 0 -- 期末合计值占最近一期经审计净资 产的比例(%) 0% 四、破产重整相关事项 2013 年 7 月 10 日，因债权人珠海亚门节能有限公司以本公司不能清偿到期偿务，且资 产不足以清偿全部债务为由，向武汉市中级人民法院提出对本公司进行破产重整申请，相关 内容详见 2013 年 7 月 12 日公告 2013-39。 2013 年 7 月 10 日，因债权人南通天益船舶燃物供应有限公司以本公司经营及财务状况 持续恶化，资不抵债，不能支付到期偿务且呈连续状态为由，向武汉市中级人民法院提出对 本公司进行破产还债申请，相关内容详见 2013 年 7 月 12 日公告 2013-40。 公司于 2013 年 11 月 28 日发布《关于法院受理公司重整事宜的公告》（详见巨潮资讯网 公司 2013-88 号公告），湖北省武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）于 2013 年 11 月 26 日作出（2013）鄂武汉中民商破（预）字第 1-1 号《民事裁定书》，裁定受理债权人南 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 35 通天益船舶燃物供应有限公司、珠海亚门节能产品有限公司对公司的重整申请。公司于 2013 年 12 月 4 日发布《关于法院指定管理人的公告》（详见巨潮资讯网公司 2013-92 号公告），武 汉中院作出鄂武汉中民商破字第 1-2 号《决定书》，指定长航凤凰股份有限公司清算组担任长 航凤凰股份有限公司管理人。 2013 年 12 月 30 日，公司召开债权人会议，审议、表决财产处置方案以及重整计划草案， 有财产担保债权组、职工债权组、税款债权组表决通过了重整计划草案，普通债权组表决未 通过重整计划草案（会议具体情况详见巨潮资讯网公司 2014-02 号公告）。同日，公司召开出 资人组会议，出资人组会议表决通过了重整计划草案所涉及的出资人权益调整方案（会议具 体情况详见巨潮资讯网公司 2014-01 号公告）。 五、资产交易事项 1、收购资产情况 交易对方 或最终控 制方 被收购或 置入资产 交易价格 （万元） 进展情况 （注 2） 对公司经 营的影响 （注 3） 对公司损 益的影响 （注 4） 该资产为 上市公司 贡献的净 利润占净 利润总额 的比率(%) 是否为关 联交易 与交易对 方的关联 关系（适用 关联交易 情形 披露日期 （注 5） 披露索引 中国长江 航运有限 责任公司 宁波长航 船舶货运 代理有限 公司 390.56 已过户 对当期影 响不大 169.66 万 元 0.04% 是 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企 2、出售资产情况 交易对 方 被出售 资产 出售日 交易价 格（万 元） 本期初 起至出 售日该 资产为 上市公 司贡献 的净利 润（万 元） 出售对 公司的 影响 （注 3） 资产出 售为上 市公司 贡献的 净利润 占净利 润总额 的比例 (%) 资产出 售定价 原则 是否为 关联交 易 与交易 对方的 关联关 系（适 用关联 交易情 形） 所涉及 的资产 产权是 否已全 部过户 所涉及 的债权 债务是 否已全 部转移 披露日 期 披露索 引 靖江市 长航江 2013.02 1,268 -216.72 无大的 -0.05% 否 是 是 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 36 敦丰拆 船有限 公司 河等 3 艘船舶 影响 钟丕 洪、靖 江市敦 丰拆船 有限公 司 长展等 8 艘船 舶 2013.05 1,531.2 -233.56 无 大 的 影响 -0.05% 否 是 是 不适用 靖江市 敦丰拆 船有限 公司 长航上 海 2013.06 2,252.1 3 56.7 无 大 的 影响 0.01% 否 是 是 不适用 王刚 长江 (宁)240 8 2013.07 23 -0.66 无 大 的 影响 0% 否 是 是 不适用 何书彬 分节 21129 等 6 艘 船舶 2013.08 224 -4.88 无 大 的 影响 0% 否 是 不适用 周君、 刘军、 中长顺 航运有 限公司 长江 (宁)230 2 等 6 艘 船舶 2013.09 15,720 -2,296.2 3 无 大 的 影响 0.5% 否 是 是 2013-11 -13 2013-80 上海吉 美船务 公司等 长航渤 海等 3 艘船舶 2013.10 26,880 -1,437.1 6 无 大 的 影响 -0.31% 否 是 是 2013-10 -23 2013-73 南通佳 腾货运 代理有 限公 司、蔡 秀萍 长轮 9063 等 3 艘船 舶 2013.11 184 -3.96 无 大 的 影响 0% 否 是 是 不适用 中国长 江航运 （集 团）总 公司 长盈海 等 8 艘 船舶 2013.12 9,000 -1,521.7 3 无 大 的 影响 -0.33% 是 控股股 东 是 是 2014-1- 17 2014-06 中国长 江航运 有限责 长天海 2013.12 8,000 252.04 无 大 的 影响 0.05% 是 受同一 控股股 东及最 是 是 2013-12 -26 2013-10 2 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 37 任公司 终控制 方控制 的其他 企业 3、企业合并情况 根据本公司 2012 年 4 月 25 日第六届董事会第四次会议通过的《关于拟收购宁波长航船 舶货运代理有限公司 100%股权的议案》，为减少关联交易、提高公司的盈利能力，公司决定 收购宁波长航船舶货运代理有限公司 100%股权。2013 年 1 月 15 日，公司完成了对宁波长航 船舶货运代理有限公司的收购工作，纳入本公司合并范围。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 公司无股权激励事项。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易 方 关联关系 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价原则 关联交易 价格 关联交易 金额（万 元） 占同类交 易金额的 比例(%) 关联交易 结算方式 可获得的 同类交易 市价 披露日期 披露索引 中石化长 江燃料有 限公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 采购燃油 参照市场 价格定价 16,107.96 16,107.96 43.02% 按合同或 协议约定 16,107.96 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 购买物料 参照市场 价格定价 4.22 4.22 0.01% 按合同或 协议约定 4.22 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长航 国际海运 有限公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 3,348.98 3,348.98 2.26% 按合同或 协议约定 3,348.98 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 38 上海长新 船务有限 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 1,678.75 1,678.75 1.13% 按合同或 协议约定 1,678.75 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 武汉长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 249.54 249.54 0.17% 按合同或 协议约定 249.54 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长航 吴淞船舶 工程有限 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 176.75 176.75 0.12% 按合同或 协议约定 176.75 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国外运 湖北有限 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 170.00 170 0.11% 按合同或 协议约定 170 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中外运国 际经济技 术合作公 司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 153.76 153.76 0.1% 按合同或 协议约定 153.76 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 南京长江 油运公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 103.37 103.37 0.07% 按合同或 协议约定 103.37 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运集团 对外经济 技术合作 总公司武 汉分公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 45.00 45 0.03% 按合同或 协议约定 45 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海江海 建设开发 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 25.31 25.31 0.02% 按合同或 协议约定 25.31 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 重庆长江 受同一控 日常关联 接受劳务 参照市场 16.72 16.72 0.01% 按合同或 16.72 2013 年 上海证券 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 39 轮船公司 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 交易 价格定价 协议约定 04 月 24 日 报 2013-14 芜湖长航 物业管理 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 12 12 0.01% 按合同或 协议约定 12 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航武汉 引航技术 服务中心 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 10.66 10.66 0.01% 按合同或 协议约定 10.66 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 4.08 4.08 0.01% 按合同或 协议约定 4.08 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 芜湖长航 船舶工业 总公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 3.81 3.81 0.01% 按合同或 协议约定 3.81 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 重庆长航 东风船舶 工业公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 2.14 2.14 0.01% 按合同或 协议约定 2.14 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运集团 青山船厂 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 接受劳务 参照市场 价格定价 1.75 1.75 0.01% 按合同或 协议约定 1.75 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 芜湖长能 物流有限 责任公司 合营及联 营企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 1,779.18 1,779.18 1.42% 按合同或 协议约定 1,779.18 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 重庆新港 长龙物流 有限责任 公司 合营及联 营企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 706.12 706.12 0.57% 按合同或 协议约定 706.12 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 40 常熟海隆 航运有限 公司 合营及联 营企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 20 20 0.02% 按合同或 协议约定 20 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运有限 责任公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 1,660.95 1,660.95 1.33% 按合同或 协议约定 1,660.95 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长航 国际海运 有限公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 1,117.03 1,117.03 0.89% 按合同或 协议约定 1,117.03 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航武汉 汽车物流 有限公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 112.07 112.07 0.09% 按合同或 协议约定 112.07 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 南京长江 油运公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 109.11 109.11 0.09% 按合同或 协议约定 109.11 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 武汉长亚 航运有限 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 51.68 51.68 0.04% 按合同或 协议约定 51.68 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 41.96 41.96 0.03% 按合同或 协议约定 41.96 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 香港长航 国际海运 有限公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 28.43 28.43 0.02% 按合同或 协议约定 28.43 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运集团 宜昌船厂 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 12.61 12.61 0.01% 按合同或 协议约定 12.61 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 41 其他企业 中国长江 航运集团 青山船厂 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 8.74 8.74 0.01% 按合同或 协议约定 8.74 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 重庆长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 7.93 7.93 0.01% 按合同或 协议约定 7.93 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运集团 金陵船厂 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 6.08 6.08 0.01% 按合同或 协议约定 6.08 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 芜湖长鑫 航运有限 责任公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 5.81 5.81 0.01% 按合同或 协议约定 5.81 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长江轮船 海外旅游 总公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 1.81 1.81 0.01% 按合同或 协议约定 1.81 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国外运 湖北有限 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 0.89 0.89 0.01% 按合同或 协议约定 0.89 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国外运 江苏公司 苏州公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 提供劳务 参照市场 价格定价 0.37 0.37 0.01% 按合同或 协议约定 0.37 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 武汉长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 房屋租赁 参照市场 价格定价 47.81 47.81 0.1% 按合同或 协议约定 47.81 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 42 武汉长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 房屋租赁 参照市场 价格定价 55 55 0.12% 按合同或 协议约定 55 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 武汉长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 船舶租赁 参照市场 价格定价 784.51 784.51 1.66% 按合同或 协议约定 784.51 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 重庆长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 船舶租赁 参照市场 价格定价 386.49 386.49 0.82% 按合同或 协议约定 386.49 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海长江 轮船公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 房屋租赁 参照市场 价格定价 2.96 2.96 0.01% 按合同或 协议约定 2.96 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 上海江海 建设开发 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 房屋租赁 参照市场 价格定价 54.23 54.23 0.11% 按合同或 协议约定 54.23 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 芜湖长航 物业管理 公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 房屋租赁 参照市场 价格定价 23.62 23.62 0.05% 按合同或 协议约定 23.62 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运有限 责任公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 船舶租赁 参照市场 价格定价 498.75 498.75 1.06% 按合同或 协议约定 498.75 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 中国长江 航运有限 责任公司 受同一控 股股东及 最终控制 方控制的 其他企业 日常关联 交易 办公设备 参照市场 价格定价 20.95 20.95 0.04% 按合同或 协议约定 20.95 2013 年 04 月 24 日 上海证券 报 2013-14 合计 -- -- 29,659.89 -- -- -- -- -- 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 43 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关 联方（而非市场其他交易方）进行交易 的原因 有利于公司,不损害任何一方利益 关联交易对上市公司独立性的影响 对上市公司独立性无影响。 公司对关联方的依赖程度，以及相关解 决措施（如有） 无依赖。 按类别对本期将发生的日常关联交易进 行总金额预计的，在报告期内的实际履 行情况（如有） 公司于 2013 年 5 月 23 日召开的公司 2012 年度股东大会审议批准了《2013 年日 常关联交易预计》的议案，批准金额分别为：向关联方采购燃油和物料 60,000 万 元、接受劳务 5,315 万元，向关联方提供劳务 3,653 万元,固定资产更新改造 300 万元，资产租入 1625 万元，资产租出 566 万元；又于 2014 年 4 月 29 日召开公司 第六届董事会第二十二次董事会，通过了《关于确认超出 2013 年年度预计日常关 联交易的议案》，对类别中超出的日常关联交易进行了审议。本报告期实际履行情 况：向关联方采购燃油和物料 16,112.18 万元、接受船舶修理等劳务 6,002.62 万元， 向关联方提供劳务 5,670.77 万元，资产租入 1354.62 万元，资产租出 519.70 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原 因（如适用） 不适用。 2、资产收购、出售发生的关联交易 关联方 关联关 系 关联 交易 类型 关联 交易 内容 关联 交易 定价 原则 转让资产 的账面价 值（万元） 转让资产 的评估价 值（万元） 市场公 允价值 （万元） 转让价 格（万 元） 关联 交易 结算 方式 交易损益 （万元） 披露日期 披露索引 中国长 江航运 （集团） 总公司 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 的其他 企业 出售 船舶 资产 出售 按评 估价 格确 定 9,000 9,000 9,000 市场 竞拍 价 2014-1-17 2014-06 中国长 江航运 有限责 任公司 受同一 控股股 东及最 终控制 方控制 的其他 企业 出售 船舶 资产 出售 按评 估价 格确 定 8,000 8,000 8,000 市场 竞拍 价 2013-12-26 2013-102 转让价格与账面价值或评估价 值差异较大的原因（如有） 不适用 对公司经营成果与财务状况的 影响较小。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 44 影响情况 3、共同对外投资的重大关联交易 无 4、关联债权债务往来 是否存在非经营性关联债权债务往来 √ 是 □ 否 关联方 关联关系 债权债务类 型 形成原因 是否存在非 经营性资金 占用 期初余额（万 元） 本期发生额 （万元） 期末余额（万 元） 南京长江油运公司 受同一控股 股东及最终 控制方控制 的企业 应付关联方 债务 历史遗留 是 67.6 0 67.6 关联债权债务对公司经营成果及财 务状况的影响 影响小 5、其他重大关联交易 无 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 托管情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 承包情况说明 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 45 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 租赁情况说明 无 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 （是或 否） 长江交通科技股份 有限公司 2009 年 03 月 27 日 20,000 2009 年 04 月 15 日 5,495 连带责任保 证 2009/4/15-2 018/4/15 是 否 长江交通科技股份 有限公司 2010 年 08 月 20 日 10,000 2010 年 10 月 09 日 3,000 连带责任保 证 2010/11/9-2 013/11/8 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2010 年 08 月 20 日 10,000 2010 年 11 月 30 日 5,000 连带责任保 证 2010/11/30- 2013/11/29 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2009 年 03 月 27 日 20,000 2010 年 11 月 29 日 4,516 连带责任保 证 2010/11/29- 2018/4/15 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2009 年 03 月 27 日 20,000 2011 年 01 月 15 日 4,188 连带责任保 证 2009/4/15-2 018/4/15 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2011 年 04 月 20 日 9,819 2011 年 04 月 19 日 2,033 连带责任保 证 2012/8/28-2 021-8-28 否 否 长江交通科技股份 2010 年 08 10,000 2012 年 03 月 2,000 连带责任保 2012/03/30- 是 否 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 46 有限公司 月 20 日 30 日 证 2013/03/29 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 9,000 2012 年 07 月 19 日 3,000 连带责任保 证 2012/8/17-2 013/3/19 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 9,000 2012 年 07 月 13 日 1,996 连带责任保 证 2012/8/17-2 013-3-13 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 9,000 0012 年 07 月 23 日 3,000 连带责任保 证 2012/8/17-2 013/3/23 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 9,000 2012 年 08 月 22 日 1,000 连带责任保 证 2012/8/22-2 013-3-22 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 8,000 2012 年 08 月 03 日 4,000 连带责任保 证 2012/8/17-2 013/8/3 是 否 长江交通科技股份 有限公司 2012 年 08 月 17 日 8,000 2012 年 08 月 03 日 4,000 连带责任保 证 2012/8/17-2 013/8/3 是 否 长江交通科技股份 有限公司 2010 年 08 月 20 日 10,000 2013 年 03 月 29 日 2,000 连带责任保 证 2013/03/29- 2014/03/31 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2013 年 04 月 26 日 13,355 2013 年 05 月 24 日 13,355 连带责任保 证 2013/5/24-2 014/5/2 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2013 年 04 月 26 日 33,386 2013 年 05 月 24 日 23,827 连带责任保 证 2013/5/24-2 020/1/04 否 否 长江交通科技股份 有限公司 2013 年 09 月 24 日 14,680 2013 年 07 月 23 日 14,600 连带责任保 证 2013/9/24-2 014/7/23 否 否 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 61,421 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 53,782 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 110,240 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 81,515 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 61,421 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 53,782 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 110,240 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 81,515 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） -15.77% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 81,515 上述三项担保金额合计（C+D+E） 81,515 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 由于长江交通科技股份有限公司存在逾期担保贷款且不能支 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 47 付到期债务，存在需公司承担连带清偿责任的可能性，对该部 分担保责任公司已在 2013 年计提了预计负债。 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无违反规定程序对外提供担保的情况 注：由于公司 2013 年净资产为负，担保金额超过净资产 50%部分的金额取值时未考虑公 司负资产的部分。 3、其他重大合同 （1）长期租船合同 序号 船名 载重吨 签约对方 租期 投产日期 1 长航吉海 （JLZ070426） 92500 GOLF SHIPPING S.A. 交船后10年 2009年10月27日 2 长航祥海 （JLZ070427） 92500 POLO SHIPPING S.A. 交船后10年 2010年1月20日 3 长航安海 （JLZ070428） 92500 PASSAT SHIPPING S.A. 交船后10年 2010年4月23日 4 长航康海 （JLZ070429） 92500 PHAETON SHIPPING S.A. 交船后10年 2011年4月18日 5 长航和海 （SL712） 45000 交银金融租赁有限责任公司 交船后10年 2010年11月16日 6 长航煦海 （SL713） 45000 交银金融租赁有限责任公司 交船后10年 2011年11月 由于本公司未能按期支付4艘9.25万吨船舶的期租租金，根据期租协议，四家船务公司终 止了公司正在履行的期租协议，同时启动了中国长江航运（集团）总公司备用期租协议。本 公司2013年5月31日对此事项进行了专项披露，详见2013-33号公告。 2013年12月23日本公司公告，在备用承租人支付了全部解约金及相关费用总计为4,136 万美元后，Passat Shipping S.A.等四家船务公司向公司发函确认，本公司在期租协议项下 的义务已经全部解除，详见2013-99号公告。 公司收到交银金融租赁有限责任公司解除合同的通知,交银租赁要求解除《租赁合同》、 并收回《租赁合同》项下船舶,并索要所有到期和未到期租金以及剩余未付租赁服务费之和共 计6.02亿元，详见2014年1月25日2014-12号公告。 公司与E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg 公司签订了租船合同，租入E.R BEILUN 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 48 号船舶，期限为10年，船舶交付使用之后按照合同约定支付租金。E.R BEILUN已于2010年8 月交付使用。 目前E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg 公司已终止租约、撤回船舶，预期其 将以公司毁约为由提起诉讼并索赔损失，届时如果败诉公司将可能面临较大额度的损失，详 见2014年1月25日2014-13号公告。 （2）融资租赁合同 序号 船名 载重吨 签约对方 租期 投产日期 1 荣江15001 5000 工银金融租赁有限公 司 交船后10年 2009-4-15 2 荣江15002 5000 2009-4-29 3 荣江15003 5000 2009-4-15 4 荣江15004 5000 2009-4-15 5 荣江15005 5000 2009-10-10 6 荣江15006 5000 2011-6-3 7 荣江15007 5000 2010-2-9 8 荣江15051 5000 2008-6-30 9 荣江15052 5000 2008-6-30 10 荣江15053 5000 2008-12-24 11 荣江15054 5000 2008-12-24 12 荣江15055 5000 2008-12-24 13 荣江15056 5000 2008-12-24 14 荣江15057 5000 2009-1-23 15 荣江15058 5000 2009-1-23 16 荣江15059 5000 2008-12-24 17 荣江15060 5000 2008-12-24 18 荣江15061 5000 2008-6-30 19 荣江15062 5000 2009-5-6 20 荣江15063 5000 2009-4-23 21 荣江15064 5000 2009-4-30 22 荣江15065 5000 2010-1-13 23 荣江15066 5000 2009-5-8 24 荣江15067 5000 2009-8-6 25 荣江15068 5000 2009-5-8 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 49 26 荣江15069 5000 2009-5-21 27 荣江15070 5000 2009-9-12 28 荣江15071 5000 2009-8-28 29 荣江15081 5000 2010-6-30 30 荣江15082 5000 2010-6-30 31 荣江14021 4000 2009-11-25 32 荣江14022 4000 2009-11-5 33 荣江14023 4000 2009-9-29 34 荣江14024 4000 2009-11-20 35 荣江14025 4000 2009-9-1 36 荣江14026 4000 2010-2-5 37 荣江14027 4000 2010-6-30 38 荣江14028 4000 2010-9-12 39 长进海 23000 2009-10-12 40 卓海 26900 民生金融租赁股份有 限公司 起租日起6年 2011-4-15 41 长迅2号 2660 2011-4-15 42 长迅5号 2619 2011-4-15 43 荣江2001 2678 2011-4-15 44 荣江2002 2710 2011-4-15 45 荣江2003 2710 2011-4-15 46 荣江3006 3209 2011-4-15 47 荣江14001 4280 2011-4-15 48 荣江14029 4000 2011-4-15 49 荣江14030 4000 2011-4-15 50 荣江14031 4000 2011-4-15 51 荣江14032 4000 2011-4-15 52 长禄海 28000 招银金融租赁有限公 司 交船后9年 2012-8-28 53 长华海 9630 交银金融租赁有限责 任公司 起租日起8年 2012-1-5 54 长泰海 9630 2012-1-5 55 长旺海 9480 2012-1-5 56 长盛海 9480 2012-1-5 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 50 57 长祥海 9678 2012-1-5 58 长福海 26120 2012-1-5 59 长先海 23500 2012-1-5 因欠付招银金融租赁有限公司（以下简称招银租赁）租金，近期招银租赁要求按合同约 定收回公司控股子公司长江交通科技股份有限公司（以下简称长江交科）融资租赁船舶“长 禄海”轮。经协商，双方于近日签订了《解除融资租赁合同协议书》，详见 2013 年 12 月 26 日 2013-106 号公告。 公司控股子公司长江交通科技股份有限公司收到交银金融租赁有限责任公司(以下简称 “交银租赁”)的律师函,交银租赁要求解除与长江交科签署的《融资租赁合同》并支付所有 到期租金、未到期租金、名义货价的总金额共计4.28亿元，融资租赁的七艘船舶正在办理交 接手续，详见2014年1月25日2014-11号公告。 武汉海事法院于2013年12月10日对工银金融租赁有限公司（以下简称“工银租赁”）诉公 司船舶融资租赁合同纠纷案进行了公开开庭审理，现判决公司向工银租赁返还融资租赁的39 艘船舶，目前该批船舶正在办理船舶交接相关手续，详见2014年1月25日2014-14号公告。 由于公司和控股子公司长江交通科技股份有限公司（以下简称“长江交科”）欠付租金， 民生金融租赁股份有限公司(以下简称“民生租赁”)通知提前解除与公司和长江交科各自签 署的《融资租赁合同》，详见 2014 年 1 月 28 日 2014-15 号公告。 4、其他重大交易 （1）2012 年 9 月 27 日，公司第六届董事会第九次会议审议通过了《关于与湖北宜化集 团合资组建航运公司的议案》，详见 2012 年 9 月 28 日公司公告 2012-59、2012-65，因本公 司拟投入的船舶不能正常过户，公司设立未成功。 （2）为了解决双方船舶建造合同项下的债务支付问题，公司控股子公司长江交通科技股 份有限公司（以下简称长江交科）与浙江长宏造船有限公司（以下简称浙江长宏）签署了协 议。长江交科将其对“长寿海”号轮享有的权益以 5470 万元的价格抵偿给浙江长宏，“长寿 海”号轮所有权归浙江长宏所有，详见 2013 年 9 月 6 日公告 2013-62。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 51 九、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事 项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 中国长江航运 （集团）总公司 1、长航集团及 下属子公司不 会在长航凤凰 经营的区域内 从事对长航凤 凰构成竞争的 业务或活动 2、 长航凤凰在现 有业务的基础 上进一步拓展 其经营范围，而 长航集团及其 子公司已对此 生产、经营的， 长航集团同意 长航凤凰对相 关业务在同等 商业条件下有 优先收购权，如 长航集团及子 公司尚未对此 生产、经营的， 长航集团及子 公司将不从事 与长航凤凰相 竞争的该等新 业务。3、规范 关联交易的承 诺：为了避免或 减少将来可能 产生的关联交 易，长航集团作 为长航凤凰的 控股股东，将尽 量减少并规范 与长航凤凰之 间的关联交易。 2006 年 07 月 04 日 只要中国长江 航运（集团）总 公司为长航凤 凰的控股股东， 该承诺就长期 有效。 采取了必要的 措施，正严格履 行。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 52 如果有不可避 免的关联交易 发生，长航集团 均履行合法程 序，及时进行信 息披露，保证不 通过关联交易 损害长航凤凰 及其他股东的 合法权益。 资产重组时所作承诺 中国长江航运 (集团)总公司 1、人员相对独 立 2、资产独立 完整 3.财务独 立4.机构独立5. 业务独立 6、人 员安置承诺 2005 年 10 月 20 日 长期有效 正严格履行 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 中国外运长航 集团有限公司、 中国长江航运 （集团）总公 司、上海长航国 际海运有限公 司 （1）上述承诺 方将采取积极 措施在条件成 熟时尽快消除 由本交易带来 的与长航凤凰 之间的潜在同 业竞争；（2）如 果航运市场有 所回升，长航凤 凰经营状况明 显改善，有能力 租赁经营上述 类型船舶资产 的，承诺方同意 长航凤凰对上 述船舶资产在 同等商业条件 下有优先租赁 经营权（3）如 果长航凤凰未 来资金状况有 所改善，经营能 力大幅提升，对 船舶运力有较 大需求，承诺方 2012 年 08 月 28 日 长期有效 正严格履行 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 53 同意长航凤凰 对上述船舶资 产在同等商业 条件下有优先 收购权 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划 （如有） 正在严格履行中 十、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬（万元） 95 境内会计师事务所审计服务的连续 年限 3 境内会计师事务所注册会计师姓名 周海涛 提汝明 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 本公司聘请了信永中和会计师事务所为公司的内部控制进行审计，内控审计费为 47.5 万 元。 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 （一）监事会的说明 公司聘请的信永中和会计师事务所对公司 2013 年度财务报告出具了无保留加强调事项 段意见的审计报告。公司监事会认为,该报告是客观的反映了公司的现状,对该审计意见及报 告无异议。公司董事会对审计意见所涉及事项所做出的说明客观、真实,符合公司的实际情况, 同意董事会对信永中和会计师事务所出具非标意见审计报告涉及事项所作的说明。监事会将 持续关注董事会和管理层推进相关工作,切实维护广大投资者利益。 （二）独立董事的说明 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 54 我们注意到航运市场低迷、债务沉重对公司的影响，信永中和会计师事务所审计报告强 调事项段提请关注的事项，客观反映了公司目前的经营状况。目前，公司正处于重整计划的 执行期，预计执行完毕后，公司的财务状况和经营会有根本性的好转，我们将持续关注董事 会和管理层推进重整计划执行、增效减负等相关工作,切实维护广大投资者利益。 十二、处罚及整改情况 无 整改情况说明 □ 适用 √ 不适用 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将 收回涉嫌违规所得收益的情况 □ 适用 √ 不适用 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 因公司 2011 年-2013 年三个会计年度经审计的净利润连续为负值且 2012 年、2013 年连 续两年年末净资产为负，依据《深圳证券交易所股票上市规则》第 14.1.1 条第（一）项、第 （二）项的规定，本公司股票可能被深圳证券交易所暂停上市，另公司还存在按照《中华人 民共和国企业破产法》第九十三条的规定因公司不能执行或者不执行重整计划而被宣告破产 清算的风险，到时公司股票将被终止上市。 2014 年，公司董事会将以保护全体股东合法权益为出发点，以恢复公司股票上市为目标， 有针对性开展一系列的工作，努力实现股东权益最大化，为维护资本市场的稳定和公司的可 持续发展而勤勉尽职，公司拟采取的措施如下： 1、积极稳妥推进重整计划的执行，力争按计划完成该项工作，消除执行重整计划中的不 确定性，促进公司基本面的根本好转，为持续经营创造良好的环境。 2、恢复公司的融资和造血功能，为公司的生产经营和投融资发展储备资金和发展动力。 3、加快公司业务结构调整。以效益为中心，持续完善人、财、物等资源配置，从机制上、 源头上促进公司业务和人员的优胜劣汰。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 55 4、加强公司风险管控力度。持续推进公司内控制度规范建设，进一步修订、完善内部控 制制度。按《内部控制基本规范》的要求，落实董事会、监事会、经营层在内部控制中的责 任，完善风险管控制度。特别是做好重大投融资决策、经营合同、关联交易、资金风险等重 要事项的风险管理和应对工作。 5、抓好现有业务的跟踪和管理，提高各经营单元的盈利能力。2014 年公司生产经营要 以稳定持续为前提，以全面财务预算为指导。生产上要狠抓行业对标，挖掘内部潜力；经营 上要坚持向市场要效益，要创新经营理念，提高公司的市场化水平。 6、加大清理历史遗留包袱的力度，严格控制与生产经营无关的费用支出。 十四、其他重大事项的说明 无 十五、公司子公司重要事项 因不能清偿到期债务且资产不足以清偿全部债务，债权人向武汉中院提出公司控股子公 司长江交通科技股份有限公司破产清算的申请，2014 年 3 月 31 日，武汉中院裁定受理了该 公司的破产清算申请，详见 2014 年 4 月 11 日上海证券报公告（公告编号 2014-52）。 十六、公司发行公司债券的情况 无。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 56 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 5,577,658 0.83% 5,577,658 0.83% 1、国家持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 2、国有法人持股 5,577,658 0.83% 0 0 0 0 0 5,577,658 0.83% 3、其他内资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境内法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境内自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、外资持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 其中：境外法人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 境外自然人持股 0 0% 0 0 0 0 0 0% 二、无限售条件股份 669,144,645 99.17% 0 0 0 0 0 669,144,645 99.17% 1、人民币普通股 669,144,645 99.17% 0 0 0 0 0 669,144,645 99.17% 2、境内上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 3、境外上市的外资股 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 4、其他 0 0% 0 0 0 0 0 0 0% 三、股份总数 674,722,303 100% 0 0 0 0 0 674,722,303 100% 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东 的每股净资产等财务指标的影响 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 57 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 报告期末公司近三年未有证券发行行为。 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司股份总数及股东结构未发生变动。 3、现存的内部职工股情况 内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量（股） 0 0 现存的内部职工股情况的说明 无 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末股东总数 77,086 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 77,066 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售 条件的股份 数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国长江航运 （集团）总公司 国有法人 26.72% 180,281,001 0 0 180,281,001 陈庆桃 境内自然人 1.51% 10,193,201 10,193,201 10,193,201 盛玉红 境内自然人 1.33% 8,970,023 8,970,023 8,970,023 周丽 境内自然人 1.03% 6,960,000 980,000 6,960,000 中国人民财产保 国有法人 0.83% 5,577,658 0 5,577,658 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 58 险股份有限公司 武汉市青山支公 司 张倩 境内自然人 0.71% 4,801,969 2,694,965 4,801,969 鲁胜林 境内自然人 0.67% 4,507,912 4,507,912 4,507,912 李润祥 境内自然人 0.61% 4,135,614 4,135,614 4,135,614 黄钢 境内自然人 0.6% 4,050,000 0 4,050,000 杨会芳 境内自然人 0.55% 3,685,413 3,685,413 3,685,413 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） （参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 中国长江航运（集团）总公司 180,281,001 人民币普通股 180,281,001 陈庆桃 10,193,201 人民币普通股 10,193,201 盛玉红 8,970,023 人民币普通股 8,970,023 周丽 6,960,000 人民币普通股 6,960,000 张倩 4,801,969 人民币普通股 4,801,969 鲁胜林 4,507,912 人民币普通股 4,507,912 李润祥 4,135,614 人民币普通股 4,135,614 黄钢 4,050,000 人民币普通股 4,050,000 杨会芳 3,685,413 人民币普通股 3,685,413 秦敏 3,580,000 人民币普通股 3,580,000 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 本公司第一名股东与第二至第十名股东之间不存在关联关系， 未知第二名股东至第十 名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 前十大股东参与融资融券业务股 东情况说明（如有）（参见注 4） 无 公司股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 59 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表 人/单位 负责人 成立日 期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务 中国长江航运（集 团）总公司 姚京汉 1950 年 1 月 177733437 560,317.86 万元 长江干线和干支 直达、江海直达、 沿海、近洋、远 洋货物的干散 货、石油、液化 气、集装箱运输， 同时经营长江干 线客运、国内外 旅游等业务。 经营成果、财务状 况、现金流和未来发 展战略等 突出核心、做优做强、着力岸上、协同发展。做优做强航运主业，突出 干散货和油运核心业务，壮大集装箱、滚装、件杂货等支柱性业务，有 效发展燃供贸易、码头物流、修造船和船员劳务等航运配套业务，充分 利用既有资源积极发展水上旅游、物流地产和汽车服务等资源培育业 务，通过拓展发展轻资产、岸上业务，平抑主业波动，促进企业稳健发 展。 控股股东报告期内 控股和参股的其他 境内外上市公司的 股权情况 报告期内，控股股东持有本公司 26.72%的股权和中国长江航运集团南 京油运股份有限公司 54.92%的股权。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 法人 实际控制人名称 法定代 表人/单 位负责 人 成立日期 组织机构代 码 注册资本 主要经营业务 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 60 中国外运长航集团有限公司 赵沪湘 2009 年 3 月 100001705 639,057 万元 国际船舶普通货物运 输；国际船舶集装箱运 输；国际船舶代理；无 船承运业务；综合物流 的组织、投资与管理； 船舶制造与修理；海洋 工程、基础设施的投资 管理、建设及运营；进 出口业务等。 经营成果、财务状况、现金流 和未来发展战略等 以综合物流为产业定位，立足于可持续发展，致力于成为服务全球、 世界一流的中国综合物流企业。 实际控制人报告期内控制的 其他境内外上市公司的股权 情况 报告期内，实际控制人间接持有本公司 26.72%的股权和中国长江航运 集团南京油运股份有限公司 54.92%的股权、中外运空运发展股份有限 公司 63.46%的股份，以及直接持有两家香港上市公司中国外运股份有 限公司、中外运航运股份有限公司的股权。 实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 法人股东名称 法定代表人/ 成立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务或管理 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 61 单位负责人 活动 无 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 无 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 62 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日 期 期初 持股 数 （股 ） 本期增持 股份数量 （股） 本期减持 股份数量 （股） 期末持股 数（股） 朱宁 董事长、董 事 离任 男 53 2012 年 02 月 07 日 2014 年 03 月 13 日 0 0 0 0 方卫建 副董事长、 董事 离任 男 56 2006 年 06 月 27 日 2014 年 03 月 13 日 0 0 0 0 王涛 董事长、总 经理 现任 男 50 2013 年 11 月 26 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 刘毅彬 董事 现任 男 48 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 龚道平 董事 现任 男 51 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 杨德祥 董事、副总 经理 现任 男 54 2006 年 06 月 27 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 邓明然 独立董事 现任 男 60 2012 年 04 月 09 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 茅宁 独立董事 现任 男 58 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 马勇 独立董事 现任 男 54 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 姜涛 监事会主席 现任 男 47 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 毛永德 监事 现任 男 56 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 龚圣华 监事 现任 男 48 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 李俊生 监事 现任 男 51 2012 年 02 月 07 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 季康 离任监事 离任 男 44 2012 年 02 月 07 日 2014 年 04 月 08 日 0 0 0 0 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 63 王和平 离任副总经 理 离任 男 60 2006 年 06 月 27 日 2013 年 10 月 25 日 0 0 0 0 邢申生 副总经理 现任 男 58 2006 年 06 月 27 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 楼小云 总船长 现任 男 52 2008 年 09 月 11 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 龚仁良 离任副总经 理 现任 男 54 2008 年 09 月 11 日 2014 年 02 月 24 日 0 0 0 0 张绳文 离任副总经 理 现任 男 55 2008 年 09 月 11 日 2014 年 02 月 24 日 0 0 0 0 方国涛 离任副总经 理 现任 男 52 2010 年 06 月 24 日 2014 年 02 月 24 日 0 0 0 0 刘志伟 总会计师 现任 男 54 2008 年 09 月 11 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 李嘉华 董事会秘书 现任 男 39 2008 年 09 月 11 日 2015 年 02 月 07 日 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 1、王涛，2007 年 12 月至 2011 年元月，任南京长江油运公司总经理；长航油运股份有 限公司党委书记、董事。2010 年 6 月当选为中国外运长航集团党委委员。2011 年元月至 10 月，任南京长江油运公司总经理。2011 年 10 月，任本公司总经理。2011 年 12 月中国长江航 运（集团）总公司党委副书记（主持工作），2012 年 2 月任本公司董事，2012 年 7 月任中国 长江航运（集团）总公司党委书记。2013 年 11 月 26 日至今任本公司董事长。 2、刘毅彬，2007 年 12 月至 2008 年 11 月任南京长航油运股份有限公司副总经理兼总会 计师，2008 年 11 月至 2012 年 7 月任中国长江航运（集团）总公司副总会计师兼财务部部长， 2012 年 2 月任本公司董事，2012 年 7 月任中国长江航运（集团）总公司副总经理、总会计师。 3、龚道平，2010 年 7 月至 2012 年 12 月任长江轮船海外旅游总公司总经理，2012 年 7 月任中国长江航运（集团） 总公司总经理助理，2012 年 2 月任本公司董事，2012 年 12 月至 今任长江轮船海外旅游总公司执行董事。 4、杨德祥，2008 年 9 月 27 日至今任本公司董事、副总经理。 5、邓明然，湖北省跨世纪会计学科带头人，武汉理工大学管理学院院长、中国会计学会 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 64 高等工科院校教学专业委员会副会长、中国机械工程学会管理分会常务理事、中国企业管理 研究会常务理事、湖北省县域经济研究会副会长、湖北省经济学界团体联合会常务理事、武 汉理工大学学报（信息与管理工程版）编委会副主任、武汉企业家协会副会长、武汉企业联 合会副会长、武汉技术经济和管理现代化研究会秘书。 6、茅宁,历任南京大学工商管理系副主任、主任；南京大学商学院院长助理；南京大学 EMBA 及高级经理培训中心主任。现任南京大学管理学院副院长，财务学教授，博士生导师, 江 苏省数量经济与管理科学学会会长，享受国务院特殊津贴。 7、马勇，现任湖北大学中国现代服务业管理中心主任、湖北大学旅游研究院院长、湖北 大学教授委员会副主任。同时兼任教育部工商管理教指委学科组长，中国旅游协会教育分会 副会长。中共湖北省委决策顾问、福建省政府顾问。 8、姜涛，2007 年 3 月至 2009 年 12 月任武汉长江轮船公司纪委书记、工会主席，2009 年 12 月至 2012 年 7 月任中国长江航运（集团） 总公纪委副书记(主持工作)兼监察室主任， 2012 年 2 月任本公司监事会主席，2012 年 7 月至今任长航集团总公司纪委书记。 9、毛永德，2006 年 6 月 27 日至 2008 年 9 月 26 日任本公司董事、副总经理；2008 年 9 月 27 日至 2012 年 2 月 7 日任本公司监事会主席，2008 年 9 月 27 日至今任本公司党委书记、 纪委书记、工会主席，2012 年 2 月任本公司职工监事，2012 年 4 月任长江交通科技股份有限 公司董事长。 10、龚圣华，2008 年 11 月至 2013 年 6 月任中国长江航运（集团）总公司财务部副部长， 2012 年 2 月任本公司监事，2013 年 7 月任中国长江航运（集团）总公司财务部部长。 11、李俊生，2008 年 11 月至 2013 年 10 月任中国长江航运（集团）总公司经济监督部 副部长(主持工作)，2012 年 2 月任本公司监事，2013 年 11 月任武汉船舶配套工业园总经理。 12、邢申生， 2006 年 6 月 27 日至今任本公司副总经理。 13、楼小云， 2006 年 6 月 27 日至 2008 年 9 月 26 日任本公司董事；2008 年 9 月 11 日 至今任本公司总船长。 14、刘志伟， 2008 年 9 月 11 日至今任长航凤凰股份有限公司总会计师（财务总监）。 15、李嘉华， 2008 年 9 月至今任长航凤凰股份有限公司董事会秘书，2012 年 4 月任长 江交通科技股份有限公司董事。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 65 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位 担任的职务 任期起始日 期 任期终止日 期 在股东单位是否领 取报酬津贴 王涛 中国长江航运（集团）总公司 党委书记 2012年07 月 否 刘毅彬 中国长江航运（集团）总公司 副总经理 2012年07 月 是 龚道平 中国长江航运（集团）总公司 总经理助 理 2012年07 月 是 姜涛 中国长江航运（集团）总公司 纪委书记 2012年07 月 是 龚圣华 中国长江航运（集团）总公司 财务部部 长 2013年07 月 是 李俊生 中国长江航运（集团）总公司 武汉船 舶配套工 业园总经 理 2013年11 月 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单 位是否领 取报酬津 贴 王涛 武汉长航船员有限公司 董事长 2011 年 12 月 否 刘毅彬 中国长江航运集团南京油运股 份有限公司 监事会主席 2009 年 03 月 否 刘毅彬 武汉长航三鼎置业有限公司 监事会主席 2012 年 05 月 否 刘毅彬 上海长航国际海运有限公司 监事会主席 2012 年 04 月 否 龚道平 长江轮船海外旅游总公司 执行董事 2012 年 12 月 否 杨德祥 芜湖长鑫航运有限责任公司 董事长 2009 年 05 月 否 杨德祥 武汉长航船员有限公司 董事 2011 年 12 月 否 毛永德 长江交通科技股份有限公司 董事长 2012 年 04 月 否 毛永德 长航凤凰（香港）投资发展有 限公司 董事 2009 年 05 月 否 楼小云 长航凤凰（香港）投资发展有 监事 2009 年 05 月 否 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 66 限公司 楼小云 上海华泰海运有限公司 执行董事 2011 年 11 月 否 邢申生 长江交通科技股份有限公司 董事 2009 年 04 月 否 刘志伟 长航凤凰（香港）投资发展有 限公司 董事 2009 年 05 月 否 刘志伟 上海长航国际海运有限公司 监事 2008 年 11 月 否 刘志伟 上海宝江航运有限公司 监事 2006 年 08 月 否 刘志伟 宁波长航船舶货运代理有限公 司 监事 2007 年 10 月 否 刘志伟 长江交通科技股份有限公司 监事 2009 年 04 月 否 刘志伟 上海梅盛运贸有限公司 董事 2009 年 04 月 否 李嘉华 长江交通科技股份有限公司 董事 2012 年 04 月 否 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 根据《长航集团子公司、事业部经营业绩考核办法》、《长航集团总公司所属子公司负责 人薪酬管理暂行办法》，本公司制定了《长航凤凰股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪 酬管理办法》，并经公司第四届董事会第十三次会议和 2006 年第六次临时股东大会审议通过。 2010 年度公司第五届董事会第十一次会议、第十七次会议分别通过了《关于调整董事、监事 及高级管理人员 2010 年基薪标准的议案》、《关于调整部分高管基薪发放比例的议案》，对董 事、监事及高管人员薪酬进行了调整。公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬，按以上 规定执行。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 报酬总额 从股东单位获 得的报酬总额 报告期末实际 所得报酬 朱宁 董事长 男 53 离任 50 50 方卫建 副董事长 男 57 离任 27.72 27.72 王涛 董事长兼总 经理 男 50 现任 30.15 30.15 刘毅彬 董事 男 48 现任 41.34 41.34 龚道平 董事 男 51 现任 38.63 38.63 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 67 杨德祥 董事 男 54 现任 25.55 25.55 邓明然 独立董事 男 60 现任 5 5 茅宁 独立董事 男 58 现任 5 5 马勇 独立董事 男 54 现任 5 5 姜涛 监事会主席 男 47 现任 41.34 41.34 毛永德 职工监事 男 56 现任 29.75 29.75 龚圣华 监事 男 48 现任 16.69 16.69 李俊生 监事 男 51 现任 19.03 19.03 季康 职工监事 男 44 离任 1.98 1.98 王和平 副总经理 男 60 离任 25.36 25.36 邢申生 副总经理 男 58 现任 25.55 25.55 楼小云 副总经理 男 52 现任 26.32 26.32 龚仁良 副总经理 男 54 离任 26.72 26.72 张绳文 副总经理 男 55 离任 25.55 25.55 方国涛 副总经理 男 51 离任 25.75 25.75 刘志伟 总会计师 男 54 现任 25.55 25.55 李嘉华 董事会秘书 男 39 现任 25.55 25.55 合计 -- -- -- -- 336.5 207.03 543.53 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 朱宁 董事长 离任 2013 年 10 月 25 日 工作调动 方卫建 副董事长 离任 2013 年 10 月 25 日 工作调动 王和平 副总经理 离任 2013 年 10 月 25 日 退休 王涛 董事长 被选举 2013 年 11 月 26 日 被选举 龚仁良 副总经理 离任 2014 年 02 月 24 日 工作调动 张绳文 副总经理 离任 2014 年 02 月 24 日 工作调动 方国涛 副总经理 离任 2014 年 02 月 24 日 工作调动 李嘉华 总经济师 聘任 2014 年 02 月 24 日 聘任 朱宁 董事 离任 2014 年 03 月 13 日 工作调动 方卫建 董事 离任 2014 年 03 月 13 日 工作调动 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 68 为了便于投资者了解，本次董事、监事、高管人员变动包含了期后变动。 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 本报告期,无核心技术团队或关键技术人员变动。 六、公司员工情况 截止报告期末(2013 年末)，公司在册员工 2204 人，需承担费用的离退休职工为 438 人。 1、专业构成情况 专业构成 人数 生产人员 1370 销售人员 65 管理专业技术人员 232 财务人员 87 行政人员 450 人数 生产人员 销售人员 管理专业技术人员 财务人员 行政人员 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科及以上 302 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 69 大专 463 其他 1439 教育程度的人数 大学本科及以上 大专 其他 3、薪酬制度 公司建立了完善的薪酬管理体系，在控制人工成本的基础上，将员工工资与其岗位职责、 工作绩效紧密挂钩，着重体现岗位价值和个人贡献。公司鼓励员工长期服务企业，共同致力 于企业的可持续发展，共享企业发展成果。公司依法为员工办理各项社会保险和住房公积金， 并执行带薪休假、定期体检，不断增强员工的安全感和归属感。 4、培训计划 公司将企业战略经营目标与员工的职业发展需要相结合制定培训计划，对新进员工进行 入职培训，对在岗员工开展有针对性的岗位技能培训，鼓励运输船员在船开展在线学习培训 和岗位锻炼，建立了适应企业生产经营发展的人才队伍，保障了企业健康可持续发展。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 70 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会法 规规章、《深圳证券交易所股票上市规则》和公司章程的相关规定，不断规范法人治理结构， 健全企业的内部控制制度，完善股东大会、董事会、监事会议事规则和权力制衡机制，规范 董事、监事、高级管理人员的行为及选聘任免，履行公平信息披露义务，积极承担社会责任， 采取有效措施保护投资者特别是中小投资者的合法权益。 公司已建立《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《内幕信息知情人登记制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《外部信息报送和使 用管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》等规范运作的制度。报告期内， 公司严格按照上述制度规范运作，不断提高公司规范运作水平，保护上市公司和投资者的合 法权益。 （一）关于股东与股东大会 公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关要求，规范股东大会的召集、 召开和议事程序，确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利。 （二）关于控股股东与上市公司 公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东完全分开，公司董事会、监事会 和内部机构能够独立运作。 （三）关于董事与董事会 公司共有 9 名董事，其中独立董事 3 名，公司董事会人数和人员构成符合有关法律、法 规的要求；公司董事能够积极参加各种相关培训，了解董事的权利、义务和责任，熟悉有关 法律法规，掌握董事应具备的相关知识；公司在《公司章程》中规定了规范的董事会议事规 则，公司董事会下设了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，确保董 事会高效运作和科学决策；公司按照有关规定建立了独立董事制度，聘请了独立董事，以保 证董事会决策的科学性和公正性。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 71 （四）关于监事与监事会 公司共有 5 名监事，其中 2 名是职工监事，监事会人数和人员构成符合法律、法规的要 求。公司监事能够通过列席董事会会议、定期检查公司财务等方式，对公司财务及公司董事、 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司及股东的权益；《公司章 程》中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查职责。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 公司已经建立了有效的绩效评价和激励约束机制，并加以逐步完善。建立高管人员及员 工薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其它债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权 益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司严格按照相关法律法规及《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《长航凤 凰股份有限公司投资者关系管理制度》的规定，设立专门机构并配备了相应人员，依法履行 信息披露义务，确保信息披露真实、及时、准确、完整，使所有股东都有平等的机会获得信 息。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 报告期内，按照中国证监会治理专项活动的要求，公司继续强化公司规范运作意识，巩 固公司治理专项活动的成果。2012 年 3 月 23 日，公司第六届董事会第二次会议审议通过了 《内幕信息知情人登记管理制度》，相关制度刊载于巨潮资讯网。报告期内，公司严格执行上 述制度，做好定期报告等事项的信息管理工作，及时向监管部门报备内幕信息知情人登记资 料。 经公司自查，报告期未发现董事、监事、高级管理人员及相关工作人员违规买卖股票、 内幕信息泄露及内幕交易等违规现象。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 72 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012 年年度股东 大会 2013 年 05 月 23 日 《公司2012年度 董事会工作报 告》、《公司 2012 年度监事会工作 报告》、《公司 2012 年财务决算 报告和2013年财 务预算报告》、 《公司关于 2012 年度利润分配的 议案》、《公司 2012 年年度报告 全文及摘要》、 《公司2013年日 常关联交易预计 的议案》、《公司 关于 2012 年度审 计费用的议案》 通过 2013 年 05 月 24 日 2013-31 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年第一次临 时股东大会 2013 年 05 月 23 日 《关于控股子公 司长江交科融资 租赁项目调整并 为其提供担保的 议案》、《关于为 控股子公司长江 交科提供担保的 议案》 通过 2013 年 05 月 24 日 2013-32 2013 年第二次临 时股东大会 2013 年 09 月 24 日 《关于子公司贷 款并为其提供担 保的议案》、《公 司在建船舶资产 处置的议案》 通过 2013 年 09 月 25 日 2013-66 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 73 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参 加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参 加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自参加会 议 茅宁 8 1 7 0 0 否 马勇 8 1 7 0 0 否 邓明然 8 1 7 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》、《公司章程》和公司《独立 董事工作制度》等规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，对公司的制度 完善和日常经营决策等方面提出了很多宝贵的专业性建议，对报告期内公司发生的对外担保、 关联交易、聘请审计机构等相关事项出具了独立、公正的独立董事意见，为完善公司监督机 制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会履行职责情况 ：董事会战略决策委员会按照《战略决策委员会实施 细则》积极开展工作，根据宏经济形势及公司所处行业发展趋势和公司实际情况，对公司的 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 74 中长期发展战略进行规划，确保公司长远发展。报告期内，针对公司资金、效益的现状，委 员会对公司的战略发展方向等多事项进行了研究并提出了建议。 2、提名委员会履行职责情况：董事会提名委员会按照《提名委员会实施细则》积极开展 工作，提名委员会对公司在报告期任免董事、高管进行了提名前的审查工作，确保公司董事、 高管聘任的科学性、客观性和公正性。 3、董事会下设的薪酬与考核委员会履行职责情况 ：董事会薪酬与考核委员会成员由 3 名董事组成，其中 2 名为独立董事，主任委员由独立董事担任。薪酬与考核委员会能够按照 《公司章程》和《董事会薪酬与考核委员会实施细则》的规定履行职责，经审核，公司董事、 监事和高级管人员 2013 年度报酬符合公司的相关规定。 4、董事会审计委员会履行职责情况 ：公司董事会审计委员会由 3 名董事组成，其中独 立董事 2 名，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。年度内，审计委员会对 公司的定期报告进行了审核，还对公司内控规范实施工作情况进行了跟踪检查。 报告期内，董事会下设专门委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，依照规定召开 会议审议相关议案。董事会下设专门委员会均对所审议议案表示赞成，未提出其他意见和建 议。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 （一）业务方面：公司具有独立的生产、销售系统，独立开展自身业务。（二）人员方面： 公司的劳动、人事、工资管理自主独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员在本公司独 立任职并在本公司领取报酬。（三）资产方面：公司独立拥有完整的生产经营资产，与控股股 东之间资产关系清晰，不存在无偿占有或使用的情况。（四）机构方面：公司在生产经营和行 政管理方面独立于控股股东，办公机构和生产经营场所独立。（五）财务方面：公司财务独立， 设有独立的财务会计部门，建立健全了财务管理制度和会计核算体系，公司独立在银行开户 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 75 并依法纳税。 七、同业竞争情况 公司在 2006 年进行资产重组时，通过租赁和委托经营的方式已解决了同业竞争问题。 2006 年以后至今的 6 年间，光船租赁重庆轮船公司的长江轮驳船队，已经陆续退出市场 营运和被处置变卖，不再存在同业竞争。 2009 年初中外运集团和长航集团重组后，中外运航运与长航凤凰之间在国际船舶经营和 租赁市场上尽管从理论上存在同业竞争的可能，但由于全球航运市场庞大、船东众多、交易 量大，实际上很难直接发生面对同一客户的竞争，到目前为止，二者之间尚未发生任何同业 竞争的事例。同时，我们也一直在积极寻求进一步的解决办法。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了与经营业绩目标及其它综合指标完成情况相挂钩的高级管理人员的考评及激 励约束机制。报告期内，根据公司 2006 年第六次临时股东大会审议通过的《董事、监事及高 级管理人员薪酬管理办法》，由公司董事会对高级管理人员进行考核评价。公司将进一步完善 考评、激励机制，建立相关的奖励制度，以对高级管理人员起到应有的激励作用。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 76 第九节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司董事会下设立审计委员会，负责监督公司内部控制的有效实施和内部控制自我评价 工作。董事会对内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论、出具内部控制自评报告。 监事会对董事会内部控制评价工作进行监督。在董事会、管理层及全体员工的共同努力下， 公司不断建立健全内部控制体系，完成业务流程梳理、缺陷整改、评价测试三个阶段工作， 从公司治理层面到各业务流程层面，建立起了系统、全面的内部控制制度及必要的内部监督 机制，为公司经营管理的合法合规，资产安全、财务报告，相关信息的真实、完整，提高经 营效率和效果以及促进实现发展战略提供了合理保障。公司通过内控建设工作形成一整套完 善的内部控制建设及评价文档。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控 制是公司董事会的责任。 三、建立财务报告内部控制的依据 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简 称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部 控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准 日）的内部控制有效性进行了评价。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到 了公司内部控制的目标，不存在重大缺陷。 内部控制评价报告全文 披露日期 2014 年 04 月 30 日 内部控制评价报告全文 长航凤凰股份有限公司 2013 年度内部控制自我评价报告 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 77 披露索引 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，长航凤凰公司于 2013 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定 在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内部控制审计报告全文 披露日期 2014 年 04 月 30 日 内部控制审计报告全文 披露索引 长航凤凰股份有限公司 2013 年度内部控制审计报告 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 √ 是 □ 否 会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三所述，长航凤凰公司处于重整阶段。 截至 2013 年 12 月 31 日，长航凤凰公司未分配利润-739,640.56 万元，股东权益-519,941.49 万元，银行逾期贷款总计 199,250.67 万元。长航凤凰公司已在财务报表附注披露了拟采取的 改善措施。 由于存在依据《中华人民共和国企业破产法》规定的原因被宣告破产清算的风险，因而 可能导致对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。 本段内容不影响已对财务报告内部控制发表的审计意见。 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司根据《公司法》、《上市公司信息披露管理办法》等法律、法规、规范性文件，已建 立《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确了年报信息披露重大差错的责任认定及追究， 并规定一旦发生重大会计差错、遗漏等情况，将按照该制度规定对责任人进行严肃处理。该 制度得到了公司的严格执行。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充 等情况。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 78 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 带强调事项段的无保留意见 审计报告签署日期 2014 年 04 月 29 日 审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 XYZH/2013SHA1013 注册会计师姓名 周海涛 提汝明 审计报告正文 长航凤凰股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的长航凤凰股份有限公司（以下简称“长航凤凰公司”）财务报表，包括2013年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2013年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长航凤凰公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务 报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作 还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，长航凤凰公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长 航凤凰公司2013年12月31日的合并及母公司财务状况以及2013年度的合并及母公司经营成果和现金 流量。 四、强调事项 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 79 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十三所述，长航凤凰公司处于重整阶段。截至2013 年12月31日，长航凤凰公司未分配利润-739,640.56万元，股东权益-519,941.49万元，银行逾期贷款总 计199,250.67万元。长航凤凰公司已在财务报表附注披露了拟采取的改善措施。 由于存在依据《中华人民共和国企业破产法》规定的原因被宣告破产清算的风险，因而可能导致 对持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 57,044,262.22 161,144,367.52 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 58,074,805.39 45,751,380.20 应收账款 160,787,965.45 297,672,909.39 预付款项 7,084,430.71 284,202,074.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 22,724.17 应收股利 2,425,700.00 其他应收款 11,810,165.14 302,856,023.08 买入返售金融资产 存货 23,569,988.14 105,499,370.95 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 80 流动资产合计 320,820,041.22 1,197,126,125.21 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 31,548,949.66 46,878,861.74 投资性房地产 固定资产 330,520,542.63 3,851,930,910.29 在建工程 62,601,773.05 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 714,671.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 55,607,023.98 递延所得税资产 184,577.16 684,919.07 其他非流动资产 41,565,224.48 非流动资产合计 362,254,069.45 4,059,983,383.61 资产总计 683,074,110.67 5,257,109,508.82 流动负债： 短期借款 1,831,458,296.20 1,810,180,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 25,850,000.00 应付账款 365,710,065.97 498,127,892.78 预收款项 11,365,772.07 17,647,324.22 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 66,976,209.13 75,168,934.60 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 81 应交税费 20,796,939.19 12,658,176.35 应付利息 159,425,128.31 11,028,393.89 应付股利 8,686,009.78 8,686,009.78 其他应付款 2,687,861,564.87 297,657,324.02 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 522,007,650.32 598,256,673.17 其他流动负债 流动负债合计 5,674,287,635.84 3,355,260,728.81 非流动负债： 长期借款 40,000,000.00 1,156,313,137.10 应付债券 长期应付款 116,575,702.83 1,300,070,594.84 专项应付款 预计负债 49,588,491.50 递延所得税负债 其他非流动负债 2,037,173.63 13,479,392.39 非流动负债合计 208,201,367.96 2,469,863,124.33 负债合计 5,882,489,003.80 5,825,123,853.14 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 674,722,303.00 674,722,303.00 资本公积 1,392,775,606.86 1,396,811,259.16 减：库存股 专项储备 1,587,665.05 盈余公积 198,404,821.90 198,404,821.90 一般风险准备 未分配利润 -7,396,405,685.11 -2,881,820,959.79 外币报表折算差额 -39,453,616.34 -39,042,808.90 归属于母公司所有者权益合计 -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 少数股东权益 -31,045,988.49 82,911,040.31 所有者权益（或股东权益）合计 -5,199,414,893.13 -568,014,344.32 负债和所有者权益（或股东权益）总 683,074,110.67 5,257,109,508.82 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 82 计 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 2、母公司资产负债表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 20,852,930.76 51,159,078.53 交易性金融资产 应收票据 41,358,146.07 41,599,936.20 应收账款 83,858,002.06 266,878,442.99 预付款项 1,470,899.23 6,360,375.37 应收利息 应收股利 4,065,700.00 其他应收款 9,645,940.27 388,776,751.35 存货 21,592,068.54 38,249,755.20 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 182,843,686.93 793,024,339.64 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 95,968,862.91 1,274,875,406.46 投资性房地产 固定资产 129,380,657.17 2,337,371,714.60 在建工程 7,853,589.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 714,671.00 开发支出 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 83 商誉 长期待摊费用 55,607,023.98 递延所得税资产 其他非流动资产 14,769,793.01 非流动资产合计 225,349,520.08 3,691,192,198.05 资产总计 408,193,207.01 4,484,216,537.69 流动负债： 短期借款 1,407,500,519.20 1,385,180,000.00 交易性金融负债 应付票据 25,850,000.00 应付账款 312,074,885.47 437,236,095.33 预收款项 10,170,284.90 7,652,861.98 应付职工薪酬 54,456,815.95 64,199,229.47 应交税费 18,568,071.52 11,043,149.03 应付利息 142,886,180.23 9,775,500.00 应付股利 909,942.02 909,942.02 其他应付款 2,806,081,859.59 708,946,938.87 一年内到期的非流动负债 397,679,426.82 349,542,375.61 其他流动负债 流动负债合计 5,150,327,985.70 3,000,336,092.31 非流动负债： 长期借款 1,106,313,137.10 应付债券 长期应付款 115,182,120.83 758,662,559.94 专项应付款 预计负债 143,800,052.07 递延所得税负债 其他非流动负债 2,037,173.63 13,479,392.39 非流动负债合计 261,019,346.53 1,878,455,089.43 负债合计 5,411,347,332.23 4,878,791,181.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 674,722,303.00 674,722,303.00 资本公积 1,396,070,499.99 1,395,128,859.30 减：库存股 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 84 专项储备 1,587,665.05 盈余公积 287,278,781.71 287,278,781.71 一般风险准备 未分配利润 -7,362,813,374.97 -2,751,704,588.06 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 -5,003,154,125.22 -394,574,644.05 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 408,193,207.01 4,484,216,537.69 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 3、合并利润表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,354,199,209.40 2,113,253,018.74 其中：营业收入 1,354,199,209.40 2,113,253,018.74 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,604,351,517.17 3,176,504,044.51 其中：营业成本 1,567,652,333.29 2,623,294,762.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 4,693,059.53 23,789,620.18 销售费用 22,221,532.06 41,187,967.56 管理费用 332,373,024.17 139,096,322.37 财务费用 289,140,891.81 345,733,881.33 资产减值损失 388,270,676.31 3,401,490.48 加：公允价值变动收益（损失以 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 85 “－”号填列） 投资收益（损失以“－” 号填列） 2,153,380.11 32,485,926.05 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 2,046,406.62 -1,460,307.95 汇兑收益（损失以“-”号 填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,247,998,927.66 -1,030,765,099.72 加：营业外收入 53,957,948.04 229,595,797.16 减：营业外支出 3,431,899,427.63 1,091,666,085.19 其中：非流动资产处置损 失 1,805,230,374.74 1,091,193,942.47 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -4,625,940,407.25 -1,892,835,387.75 减：所得税费用 2,601,346.87 1,196,892.69 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,628,541,754.12 -1,894,032,280.44 其中：被合并方在合并前实现的 净利润 归属于母公司所有者的净利润 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 少数股东损益 -113,957,028.80 -15,696,863.32 六、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 -6.691 -2.7839 （二）稀释每股收益 -6.691 -2.7839 七、其他综合收益 -410,807.44 -907,849.11 八、综合收益总额 -4,628,952,561.56 -1,894,940,129.55 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -4,514,995,532.76 -1,879,243,266.23 归属于少数股东的综合收益总额 -113,957,028.80 -15,696,863.32 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 4、母公司利润表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、营业收入 673,079,460.90 1,416,257,216.03 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 86 减：营业成本 824,131,419.89 1,669,296,393.09 营业税金及附加 2,041,520.99 9,204,803.44 销售费用 19,522,008.13 38,828,557.60 管理费用 298,727,893.10 110,524,062.46 财务费用 207,476,058.81 270,024,879.18 资产减值损失 1,629,842,368.64 3,266,155.55 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 4,093,325.60 50,094,074.33 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 2,346,352.11 -1,410,931.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,304,568,483.06 -634,793,560.96 加：营业外收入 52,492,780.46 213,825,344.16 减：营业外支出 2,359,033,084.31 1,091,608,431.53 其中：非流动资产处置损失 1,191,276,245.02 1,091,162,215.09 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -4,611,108,786.91 -1,512,576,648.33 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,611,108,786.91 -1,512,576,648.33 五、每股收益： -- -- （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -4,611,108,786.91 -1,512,576,648.33 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 5、合并现金流量表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 857,184,659.84 1,302,262,198.21 客户存款和同业存放款项净增加 额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 87 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,712,718.78 597,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 343,128,399.50 395,025,929.48 经营活动现金流入小计 1,202,025,778.12 1,697,885,127.69 购买商品、接受劳务支付的现金 458,603,908.76 779,293,418.26 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 229,874,703.13 521,881,928.25 支付的各项税费 38,632,870.83 56,690,313.06 支付其他与经营活动有关的现金 274,750,636.53 307,784,846.01 经营活动现金流出小计 1,001,862,119.25 1,665,650,505.58 经营活动产生的现金流量净额 200,163,658.87 32,234,622.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,086,973.49 735,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 54,250,751.88 202,492,090.10 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 55,337,725.37 203,227,090.10 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 88 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 2,800,777.39 42,274,405.50 投资支付的现金 292,120.00 2,300,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,092,897.39 44,574,405.50 投资活动产生的现金流量净额 52,244,827.98 158,652,684.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 1,800,000.00 取得借款收到的现金 692,000,000.00 2,560,635,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 237,681,958.76 556,455,000.00 筹资活动现金流入小计 929,681,958.76 3,118,890,000.00 偿还债务支付的现金 770,636,822.50 3,154,563,906.47 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 79,848,598.87 353,197,693.69 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 388,052.56 支付其他与筹资活动有关的现金 361,911,189.31 331,576,152.08 筹资活动现金流出小计 1,212,396,610.68 3,839,337,752.24 筹资活动产生的现金流量净额 -282,714,651.92 -720,447,752.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 990,339.70 -1,025,558.81 五、现金及现金等价物净增加额 -29,315,825.37 -530,586,004.34 加：期初现金及现金等价物余额 85,792,740.37 616,378,744.71 六、期末现金及现金等价物余额 56,476,915.00 85,792,740.37 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 6、母公司现金流量表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 单位：元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 89 项目 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 507,757,668.74 758,547,271.79 收到的税费返还 1,712,718.78 597,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 668,015,986.01 638,790,418.08 经营活动现金流入小计 1,177,486,373.53 1,397,934,689.87 购买商品、接受劳务支付的现金 181,305,366.87 244,984,565.80 支付给职工以及为职工支付的现 金 133,471,001.63 427,054,930.84 支付的各项税费 17,508,661.39 37,253,197.26 支付其他与经营活动有关的现金 601,945,149.77 212,095,204.63 经营活动现金流出小计 934,230,179.66 921,387,898.53 经营活动产生的现金流量净额 243,256,193.87 476,546,791.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,002,629.46 取得投资收益所收到的现金 1,086,973.49 735,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 37,048,740.65 189,349,989.68 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 38,135,714.14 199,087,619.14 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 560,114.52 1,609,815.37 投资支付的现金 292,120.00 1,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 852,234.52 3,409,815.37 投资活动产生的现金流量净额 37,283,479.62 195,677,803.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 508,000,000.00 2,129,760,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 159,501,139.11 228,330,000.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 90 筹资活动现金流入小计 667,501,139.11 2,358,090,000.00 偿还债务支付的现金 585,572,628.00 2,739,563,906.47 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 48,880,954.22 310,745,249.60 支付其他与筹资活动有关的现金 332,700,725.31 189,032,017.66 筹资活动现金流出小计 967,154,307.53 3,239,341,173.73 筹资活动产生的现金流量净额 -299,653,168.42 -881,251,173.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,113,494.93 -209,026,578.62 加：期初现金及现金等价物余额 39,399,078.47 248,425,657.09 六、期末现金及现金等价物余额 20,285,583.54 39,399,078.47 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 7、合并所有者权益变动表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 674,722 ,303.00 1,396,81 1,259.16 198,404 ,821.90 -2,881,8 20,959.7 9 -39,042, 808.90 82,911,04 0.31 -568,014,3 44.32 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 -4,847,2 40.69 -4,847,240. 69 二、本年年初余额 674,722 ,303.00 1,391,96 4,018.47 198,404 ,821.90 -2,881,8 20,959.7 9 -39,042, 808.90 82,911,04 0.31 -572,861,5 85.01 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 811,588. 39 1,587,66 5.05 -4,514,5 84,725.3 2 -410,80 7.44 -113,957, 028.80 -4,626,553, 308.12 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 91 （一）净利润 -4,514,5 84,725.3 2 -113,957, 028.80 -4,628,541, 754.12 （二）其他综合收益 -410,80 7.44 -410,807.4 4 上述（一）和（二）小计 -4,514,5 84,725.3 2 -410,80 7.44 -113,957, 028.80 -4,628,952, 561.56 （三）所有者投入和减少资本 811,588. 39 811,588.39 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 811,588. 39 811,588.39 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,587,66 5.05 1,587,665. 05 1．本期提取 19,228,9 07.72 19,228,907 .72 2．本期使用 -17,641, 242.67 -17,641,24 2.67 （七）其他 四、本期期末余额 674,722 ,303.00 1,392,77 5,606.86 1,587,66 5.05 198,404 ,821.90 -7,396,4 05,685.1 1 -39,453, 616.34 -31,045,9 88.49 -5,199,414, 893.13 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 92 上年金额 单位：元 项目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权 益合计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库存 股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 674,722 ,303.00 301,536, 247.62 197,879 ,821.90 -1,005,4 05,504.2 3 -38,134, 959.79 100,772,0 23.95 231,369,93 2.45 加：同一控制下企业合并 产生的追溯调整 1,050,00 0.00 525,000 .00 1,919,96 1.56 3,494,961. 56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 674,722 ,303.00 302,586, 247.62 198,404 ,821.90 -1,003,4 85,542.6 7 -38,134, 959.79 100,772,0 23.95 234,864,89 4.01 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,094,22 5,011.54 -1,878,3 35,417.1 2 -907,84 9.11 -17,860,9 83.64 -802,879,2 38.33 （一）净利润 -1,878,3 35,417.1 2 -15,696,8 63.32 -1,894,032, 280.44 （二）其他综合收益 -907,84 9.11 -907,849.1 1 上述（一）和（二）小计 -1,878,3 35,417.1 2 -907,84 9.11 -15,696,8 63.32 -1,894,940, 129.55 （三）所有者投入和减少资本 1,094,22 5,011.54 1,094,225, 011.54 1．所有者投入资本 1,094,22 5,011.54 1,094,225, 011.54 2．股份支付计入所有者权益 的金额 3．其他 （四）利润分配 -2,164,12 0.32 -2,164,120. 32 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 93 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 -2,164,12 0.32 -2,164,120. 32 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 16,046,8 64.38 16,046,864 .38 2．本期使用 -16,046, 864.38 -16,046,86 4.38 （七）其他 四、本期期末余额 674,722 ,303.00 1,396,81 1,259.16 198,404 ,821.90 -2,881,8 20,959.7 9 -39,042, 808.90 82,911,04 0.31 -568,014,3 44.32 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 8、母公司所有者权益变动表 编制单位：长航凤凰股份有限公司 本期金额 单位：元 项目 本期金额 实收资本 （或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 674,722,30 3.00 1,395,128, 859.30 287,278,78 1.71 -2,751,704, 588.06 -394,574,6 44.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 674,722,30 1,395,128, 287,278,78 -2,751,704, -394,574,6 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 94 3.00 859.30 1.71 588.06 44.05 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 941,640.69 1,587,665. 05 -4,611,108, 786.91 -4,608,579, 481.17 （一）净利润 -4,611,108, 786.91 -4,611,108, 786.91 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -4,611,108, 786.91 -4,611,108, 786.91 （三）所有者投入和减少资本 941,640.69 941,640.69 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 941,640.69 941,640.69 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1,587,665. 05 1,587,665. 05 1．本期提取 9,977,071. 27 9,977,071. 27 2．本期使用 -8,389,406. 22 -8,389,406. 22 （七）其他 四、本期期末余额 674,722,30 3.00 1,396,070, 499.99 1,587,665. 05 287,278,78 1.71 -7,362,813, 374.97 -5,003,154, 125.22 上年金额 单位：元 项目 上年金额 实收资本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险 未分配利 所有者权 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 95 （或股本） 准备 润 益合计 一、上年年末余额 674,722,30 3.00 300,903,84 7.76 287,278,78 1.71 -1,239,127, 939.73 23,776,992 .74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 674,722,30 3.00 300,903,84 7.76 287,278,78 1.71 -1,239,127, 939.73 23,776,992 .74 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 1,094,225, 011.54 -1,512,576, 648.33 -418,351,6 36.79 （一）净利润 -1,512,576, 648.33 -1,512,576, 648.33 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -1,512,576, 648.33 -1,512,576, 648.33 （三）所有者投入和减少资本 1,094,225, 011.54 1,094,225, 011.54 1．所有者投入资本 1,094,225, 011.54 1,094,225, 011.54 2．股份支付计入所有者权益的 金额 3．其他 （四）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （五）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 11,008,211 .56 11,008,211 .56 2．本期使用 -11,008,21 1.56 -11,008,21 1.56 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 96 （七）其他 四、本期期末余额 674,722,30 3.00 1,395,128, 859.30 287,278,78 1.71 -2,751,704, 588.06 -394,574,6 44.05 法定代表人：王涛 主管会计工作负责人：刘志伟 会计机构负责人：纪双陆 三、公司基本情况 长航凤凰股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为武汉凤凰股份有限公司，系于1992 年5月8日经武汉市体制改革委员会批准，由中国石化武汉石油化工厂（以下简称“武汉石化”）与中国 人民保险公司武汉市分公司青山区支公司、武汉石化实业公司等单位共同发起组建的股份有限公司。 于1992年6月15日在武汉市工商行政管理局注册登记，领取企业法人营业执照。于1993年10月25日在 深圳证券交易所挂牌交易。 根据中国石油化工集团公司的整体改组方案，经中华人民共和国财政部财管字[2000]34号文批准， 武汉石化于2000年将其持有的本公司21,142万股国有法人股转让予中国石油化工股份有限公司（以下 简称“中国石化”）持有，公司名称由原武汉凤凰股份有限公司更名为中国石化武汉凤凰股份有限公司。 2006年公司以拥有的石化资产和相关负债与中国长江航运（集团）总公司（以下简称“长航集团”） 拥有的干散货运输资产和相关负债进行置换（以下简称“本次置换”）。双方分别于2005年10月18日、 2006年1月6日签订了《资产置换协议》以及补充协议。本次置换，经国务院国有资产监督管理委员会 于2006年1月24日审核批准、中国证券监督管理委员会上市公司重组审核委员会于2006年4月29日审核 通过、公司2006年第一次临时股东大会于2006年6月14日批准，置换交割日为2006年6月30日。2005年 10月18日，本公司第一大股东中国石化与长航集团签订了《股份转让协议》，中国石化将其所持有的 本公司211,423,651股国有法人股转让给长航集团，2006年7月完成股权过户手续。2006年6月公司更名 为长航凤凰股份有限公司。 置换后，公司经营范围变更为：国际船舶普通货物运输；国内沿海、内河普通货船及集装箱班轮 内支线运输；船舶租赁、销售、维修及技术开发；引航；国际国内船舶代理、货运代理业务；劳务服 务及水路运输相关的业务（不含国家有关规定限制经营的事项）；公路运输、综合物流（不含国家有 关规定限制经营的事项）；对交通环保产业、交通科技产业的投资；高新科技产品研制、开发及应用。 截止2013年12月31日，公司股本为人民币674,722,303.00元，注册资本为人民币674,722,303.00元； 住所：湖北省武汉市江汉区民权路39号汇江大厦；法定代表人：王涛。经营范围：船舶租赁、销售、 维修及技术开发；引航、国内船舶代理、货运代理业务；劳务服务及水路运输相关业务；综合物流； 对交通环保产业、交通科技产业的投资；高新科技产品研制、开发及应用（国家有专项审批的项目经 审批后方可经营）。国内沿海、内河普通货船及外贸集装箱内支线班轮运输；国际船舶普通货物运输。 四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计 准则》及相关规定，并基于本附注“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 97 策和会计估计编制。 2、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 3、会计期间 本公司的会计期间为公历1月1日至12月31日。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下企业合并 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并 方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，经复核确认后，计入当期损益。 6、分步处置股权至丧失控制权相关的具体会计政策 （1）“一揽子交易”的判断原则 （2）“一揽子交易”的会计处理方法 （3）非“一揽子交易”的会计处理方法 7、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表是按照《企业会计准则第33号－合并财务报表》及相关规定的要求编制，合 并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部 分，作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 98 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会 计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允 价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业于合并 当期的年初已经存在，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量，按原账面价值纳 入合并财务报表。 （2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指 持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币 货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资 本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算 差额，作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生 日的即期汇率折算，不改变其人民币金额。 （2）外币财务报表的折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未 分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用当期平均汇率折 算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用当期平均 汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 （1）金融工具的分类 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产，在资产负债表中以交易性金融资产列示。 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到 期的非衍生金融资产。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 99 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类 的金融资产。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益，其他金融资产的相 关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续 计量；贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动直接计入 股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出 售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工 具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融 资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃 了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控 制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入 所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价 及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和 未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期 损益。 （4）金融负债终止确认条件 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 100 利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止 确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 1)金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公 司已持有的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入 的金融资产或已承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没 有现行出价和要价，但最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定 该金融资产或金融负债的公允价值。最近交易日后经济环境发生了重大变化时，参考类似金融资产或 金融负债的现行价格或利率，调整最近交易的市场报价，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 本公司有足够的证据表明最近交易的市场报价不是公允价值的，对最近交易的市场报价作出适当调 整，以确定该金融资产或金融负债的公允价值。 2)金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自 愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、 现金流量折现法和期权定价模型等。 （6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产发生减值，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认 原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的 可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 11、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违 反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④ 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入 当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失， 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 101 冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大的应收款项坏账准备 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 500 万元的应收账款及单项金额超过 100 万元的其他应收款视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试 未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的 应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失 的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试 （2）按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 按组合计提坏账准备的计 提方法 确定组合的依据 1、租赁船舶保证金组合 其他方法 租赁船舶保证金余额组合 2、合并范围内关联方组合 其他方法 合并范围内关联方应收款项余额组合 3、账龄组合 账龄分析法 除 1、2 以外的账龄组合 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √ 适用 □ 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内 0% 0% 7-12 个月 10% 10% 1－2 年 40% 40% 2－3 年 70% 70% 3 年以上 100% 100% 3－4 年 100% 100% 4－5 年 100% 100% 5 年以上 100% 100% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可 能无法履行还款义务的应收款项 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 102 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货主要包括燃料、润料、材料、备品备件、低值易耗品等。 （2）发出存货的计价方法 计价方法：加权平均法 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售 价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因 素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当 期损益。 （4）存货的盘存制度 盘存制度：永续盘存制 存货盘存制度为机动船舶船存燃料、润料采用实地盘存制，其他存货采用永续盘存制。存货在取 得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品采用一次转销 法进行摊销。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品 摊销方法：一次摊销法 13、长期股权投资 （1）投资成本的确定 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价 值的份额作为长期股权投资的投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在合 并（购买）日为取得对被合并（购买）方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益 性证券的公允价值作为合并成本。除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长 期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照 发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的 价值作为投资成本；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，按相关会计准则的 规定确定投资成本。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 103 （2）后续计量及损益确认 本公司对子公司投资采用成本法核算，编制合并财务报表时按权益法进行调整；对合营企业及联 营企业投资采用权益法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允 价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对不具有控制、共同控制或重大影响，但在活 跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可供出售金融资产核算。 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资时调整长期股权投资的 成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为 基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按 照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之 前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，还 应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确认投资损益。 本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有 报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资 单位实施控制的长期股权投资，也改按成本法核算；对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同 控制或重大影响但不构成控制的，或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单 位实施共同控制或重大影响的长期股权投资，改按权益法核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的长 期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时 将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合 营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致 同意等。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能控制或与其他方 一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资 单位20％（含）以上但低于50％的表决权股份，如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位 的生产经营决策，则不能形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对长期股权投资项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发 生了减值，本公司将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产 组或资产组组合为基础测试。减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减 值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。出现减值的迹象如 下：（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 104 （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大 变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影 响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）企业内部 报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营 业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（5）其他表明资产可能已经发生减值的迹 象。 14、投资性房地产 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括运输船舶、其他运输设备、生产设备、动力设备、电器 电子设备及其他，按其取得时的成本作为入账的价值，其中，外购的固定资产成本包括买价和进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出； 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投 入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允 价值入账。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为入账价值。 （3）各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资产计提折 旧。计提折旧时采用平均年限法，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产 的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率 运输船舶 15-25 不适用 其他运输设备 6 5% 15.83% 生产设备 5-15 5% 6.33%-19.00% 动力设备 8 5% 11.875% 电器电子设备及其他 5 5% 19.00% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对固定资产项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了 减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年 末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 105 为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 16、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司在建工程为在建船舶。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值 结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司于每一资产负债表日对在建工程项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了 减值，本公司将进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或 资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 106 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可 直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经 发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当 购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发 生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 （2）借款费用资本化期间 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （3）暂停资本化期间 如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂 时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产 支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均 利率计算确定。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 107 18、无形资产 （1）无形资产的计价方法 本公司无形资产主要为软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，按实际支付 的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定 实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按 预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按 其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 （2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变， 则作为会计估计变更处理。 项目 预计使用寿命 依据 软件 （3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，如有证据表明无形资产 的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 （4）无形资产减值准备的计提 本公司于每一资产负债表日对无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生 了减值，本公司将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每 年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组 合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值 损失一经确认，在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 出现减值的迹象如下： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌； （2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生 重大变化，从而对企业产生不利影响； （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金 流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低； （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏； （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现 金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等； 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 108 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 （6）内部研究开发项目支出的核算 本公司的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为 研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出 售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后 期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预 定可使用状态之日起转为无形资产列报。 19、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年) 的各项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将 尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 20、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时 符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义务的履行很可能导 致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有 关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进 行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价 值进行调整以反映当前最佳估计数。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 109 21、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 （2）权益工具公允价值的确定方法 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 22、回购本公司股份 23、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业， 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （3）确认提供劳务收入的依据 本公司在资产负债表日以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入 本公司，确认劳务收入的实现。本公司非远洋运输收入在船舶航次运行结束，并将货物卸载取得确认 后确认。远洋运输收入如航次在同一会计期间内开始并完成的，在航次结束时确认船舶运输收入的实 现；如航次的开始和完成分别属于不同的会计期间，则在航次的结果能够可靠估计的情况下，于资产 负债表日按照航行开始日至资产负债表日的已航行天数占航行总天数的比例确定完工程度，按照完工 百分比法确认船舶运输收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确 认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿 的，则不确认收入。 （4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 24、政府补助 （1）类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 110 （2）会计政策 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的 期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 25、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时 性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减， 视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债， 按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性 差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税 资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时，应当减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （2）确认递延所得税负债的依据 26、经营租赁、融资租赁 （1）经营租赁会计处理 经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为承租方的租金在租赁期内的各个期间按直 线法计入相关资产成本或当期损益，本公司作为出租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为 收入。 （2）融资租赁会计处理 融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。本公司作为承租方时， 在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为融资 租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将两者的差额记录为未确 认融资费用。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 111 （3）售后租回的会计处理 27、持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 （2）持有待售资产的会计处理方法 28、主要会计政策、会计估计的变更 本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 □ 是 √ 否 无 （1）会计政策变更 本报告期主要会计政策是否变更 □ 是 √ 否 （2）会计估计变更 本报告期主要会计估计是否变更 □ 是 √ 否 29、前期会计差错更正 本报告期是否发现前期会计差错 □ 是 √ 否 无 （1）追溯重述法 本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 □ 是 √ 否 （2）未来适用法 本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 □ 是 √ 否 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 112 30、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 五、税项 1、公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 根据运输收入及其他收入计算销项税， 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后 的差额计缴增值税 17%，11% 营业税 房屋出租及其他收入 3%-5% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7% 企业所得税 应纳税所得额 25% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 各分公司、分厂执行的所得税税率 公司企业所得税税率为25%，纳入合并范围的境外全资子公司长航凤凰（香港）投资发展有限公 司免征企业所得税，其他子公司所得税税率均为25%。 其他税项，按国家有关的具体规定计缴。 2、税收优惠及批文 根据财政部、国家税务总局《关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知》（财税[2011]131 号）自2012年1月1日起，对试点地区的单位和个人提供的国际运输服务适用增值税零税率。公司的下 列运输收入适用增值税零税率：（1）在境内载运旅客或者货物出境；（2）在境外载运旅客或者货物 入境；（3）在境外载运旅客或者货物。 同时，财税[2011]131号规定，对试点地区的单位和个人提供的部分应税服务免征增值税。公司的 下列应税服务免征增值税：标的物在境外使用的有形动产租赁服务。 3、其他说明 六、企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 实质上 构成对 子公司 持股比 例(%) 表决权 比例 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 从母公 司所有 者权益 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 113 额 净投资 的其他 项目余 额 (%) 冲减少 数股东 损益的 金额 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 长江交 通科技 股份有 限公司 有限公 司 武汉 运输 246,503 ,288.00 国内沿 海、长 江干线 及其直 流省际 普通货 船运输 668,519 ,330.54 89.03% 89.03% 是 -31,045, 988.49 -113,95 7,028.8 0 宁波长 航船舶 货运代 理有限 公司 有限公 司 宁波 货运代 理 1,050,0 00.00 国内船 舶代 理、国 内水路 货物运 输代理 4,847,2 40.69 100% 100% 是 舟山长 航船舶 代理有 限公司 有限公 司 舟山 货运代 理 500,000 .00 国内水 路运输 的船舶 代理服 务 500,000 .00 100% 100% 是 长航凤 凰（香 港）投 资发展 有限公 司 有限公 司 香港 运输 507,097 ,259.00 国际海 洋运 输、船 舶租 赁、代 理、船 舶买 卖、货 物代 理、转 507,097 ,259.00 100% 100% 是 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 114 运、报 关、承 办与航 运相关 贸易、 融资及 咨询、 船员劳 务中介 等 南京长 航凤凰 货运有 限公司 有限公 司 南京 运输 52,622, 742.36 长江中 下游干 线及支 流省级 普通货 船运输 52,323, 350.97 100% 100% 是 武汉航 泰科技 有限责 任公司 有限公 司 武汉 船舶辅 机销售 等 1,000,0 00.00 光机电 一体 化、节 能环 保、电 子等产 品的研 究、开 发及销 售 1,000,0 00.00 100% 100% 是 上海华 泰海运 有限公 司 有限公 司 上海 运输 5,000,0 00.00 国内沿 海船舶 管理； 国内沿 海货物 运输； 船舶租 赁、买 卖，船 舶代 理，货 运代理 等 5,000,0 00.00 100% 100% 是 武汉长 航船员 有限公 司 有限公 司 武汉 服务 6,000,0 00.00 船员管 理与劳 务派 遣；船 6,000,0 00.00 100% 100% 是 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 115 员服 务；航 运及海 事咨询 （2）同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 长江交 通科技 股份有 限公司 有限公 司 武汉 运输 246,503 ,288.00 国内沿 海、长 江干线 及其直 流省际 普通货 船运输 668,519 ,330.54 89.03% 89.03% 是 -31,045, 988.49 -113,95 7,028.8 0 宁波长 航船舶 货运代 理有限 公司 有限公 司 宁波 货运代 理 1,050,0 00.00 国内船 舶代 理、国 内水路 货物运 输代理 4,847,2 40.69 100% 100% 是 舟山长 航船舶 代理有 限公司 有限公 司 舟山 货运代 理 500,000 .00 国内水 路运输 的船舶 代理服 500,000 .00 100% 100% 是 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 116 务 （3）非同一控制下企业合并取得的子公司 单位： 元 子公司 全称 子公司 类型 注册地 业务性 质 注册资 本 经营范 围 期末实 际投资 额 实质上 构成对 子公司 净投资 的其他 项目余 额 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股 东权益 少数股 东权益 中用于 冲减少 数股东 损益的 金额 从母公 司所有 者权益 冲减子 公司少 数股东 分担的 本期亏 损超过 少数股 东在该 子公司 年初所 有者权 益中所 享有份 额后的 余额 长航凤 凰（香 港）投 资发展 有限公 司 有限公 司 香港 运输 507,097 ,259.00 国际海 洋运 输、船 舶租 赁、代 理、船 舶买 卖、货 物代 理、转 运、报 关、承 办与航 运相关 贸易、 融资及 咨询、 船员劳 务中介 507,097 ,259.00 100% 100% 是 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 117 等 南京长 航凤凰 货运有 限公司 有限公 司 南京 运输 52,622, 742.36 长江中 下游干 线及支 流省级 普通货 船运输 52,323, 350.97 100% 100% 是 武汉航 泰科技 有限责 任公司 有限公 司 武汉 船舶辅 机销售 等 1,000,0 00.00 光机电 一体 化、节 能环 保、电 子等产 品的研 究、开 发及销 售 1,000,0 00.00 100% 100% 是 上海华 泰海运 有限公 司 有限公 司 上海 运输 5,000,0 00.00 国内沿 海船舶 管理； 国内沿 海货物 运输； 船舶租 赁、买 卖，船 舶代 理，货 运代理 等 5,000,0 00.00 100% 100% 是 武汉长 航船员 有限公 司 有限公 司 武汉 服务 6,000,0 00.00 船员管 理与劳 务派 遣；船 员服 务；航 运及海 事咨询 6,000,0 00.00 100% 100% 是 2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 118 特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明 本公司无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体。 3、合并范围发生变更的说明 合并报表范围发生变更说明 （1）根据本公司2012年4月25日第六届董事会第四次会议通过的《关于拟收购宁波长航船舶货运 代理有限公司100%股权的议案》，为减少关联交易、提高公司的盈利能力，公司决定收购宁波长航 船舶货运代理有限公司100%股权。2013年1月15日，公司完成了对宁波长航船舶货运代理有限公司的 收购工作，纳入本公司合并范围。 （2）舟山长航船舶代理有限公司为宁波长航船舶货运代理有限公司的全资子公司，纳入本公司合 并范围。 √ 适用 □ 不适用 与上年相比本年（期）新增合并单位2家，原因为2013年1月15日，公司完成了对宁波长航船舶货运代理有 限公司的收购工作，纳入本公司合并范围。 与上年相比本年（期）减少合并单位 0 家，原因为无 4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 期末净资产 本期净利润 宁波长航船舶货运代理有限公司 6,543,803.75 1,696,563.06 舟山长航船舶代理有限公司 2,388,454.92 166,292.31 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体 单位： 元 名称 处置日净资产 年初至处置日净利润 新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明 本年度未发生不再纳入合并范围的公司情况。 5、报告期内发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 属于同一控制下企 业合并的判断依据 同一控制的实际控 制人 合并本期期初至合 并日的收入 合并本期至合并日 的净利润 合并本期至合并日 的经营活动现金流 宁波长航船舶货运代 理有限公司 宁波长航船舶货运 代理有限公司由中 国长江航运（集团） 总公司在 1997 年设 中国长江航运（集 团）总公司 0.00 0.00 0.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 119 立并实施控制，之 后历次股权转让， 历任控股股东上海 长江轮船公司、中 国长江航运有限责 任公司均为中国长 江航运（集团）总 公司的下属子公 司。 同一控制下企业合并的其他说明 （1）子公司简介 宁波长航船舶货运代理有限公司于1997年10月24日由中国长江航运（集团）总公司出资100万元（占 注册资本比例为75%）、宁波大榭开发区恒安经贸发展有限公司出资28万元（占注册资本比例为21%）、 宁波开发区众信船务工贸公司出资5万元（占注册资本比例为4%）成立，注册资本133万元。 1999年4月，股东之一宁波大榭开发区恒安经贸发展有限公司退股撤资，宁波长航船舶货运代理有 限公司注册资本变更为105万元，其中中国长江航运（集团）总公司出资100万元（占注册资本比例为 95.24%），宁波开发区众信船务工贸公司出资5万元（占注册资本比例为4.76%）。 2000年5月，中国长江航运（集团）总公司将其所持公司95.24%的股权转让给上海长江轮船公司。 2007年1月，宁波开发区众信船务工贸公司将其所持公司4.76%的股权转让给宁波市镇海海丰贸易有限 公司。2007年9月，上海长江轮船公司将其所持公司95.24%的股权转让给中国长江航运有限责任公司。 2010年，宁波市镇海海丰贸易有限公司将其所持公司4.76%的股权转让给中国长江航运有限责任公司， 并于2010年11月办理工商变更登记。2013年1月，中国长江航运有限责任公司将其所持公司100%的股 权转让给长航凤凰股份有限公司，至此宁波长航船舶货运代理有限公司成为长航凤凰股份有限公司的 全资子公司。 营业执照注册号为：330216000001350；法定代表人：方卫建；经营范围：国内船舶代理、国内水 路货物运输代理；货运代理；商务代理；水系物料供应服务；机电设备、金属材料、建筑材料、化工 原料、纺织原料及产品、百货、五金的批发。公司办公地址为：宁波北仑区迎宾路8号。 （2）同一控制下企业合并判断依据，同一控制的实际控制人披露； 宁波长航船舶货运代理有限公司由中国长江航运（集团）总公司在1997年设立并实施控制，之后 历次股权转让，历任控股股东上海长江轮船公司、中国长江航运有限责任公司均为中国长江航运（集 团）总公司的下属子公司。 本公司控股母公司为中国长江航运（集团）总公司，与宁波长航船舶货运代理有限公司属于同一 控制下的关联公司，并且该控制并非暂时性的，因此本公司收购宁波长航船舶货运代理有限公司属于 同一控制下的企业合并。 （3）合并日的确定依据及会计处理方法 2013年1月15日，本公司与中国长江航运有限责任公司通过上海联合产权交易所受让了宁波长航船 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 120 舶货运代理有限公司100%股权，并于当月办理完毕工商变更手续。 本次交易属于同一控制下的企业合并，按照以下原则进行会计处理： ①合并方在合并中确认取得的被合并方的资产、负债仅限于被合并方账面上原已确认的资产和负 债，合并中不产生新的资产和负债。 ②合并方在合并中取得的被合并方各项资产、负债维持其在被合并方的原账面价值不变。 ③合并方在合并中取得的净资产的入账价值与为进行企业合并支付的对价账面价值之间的差额， 调整所有者权益相关项目，不计入企业合并当期损益。 ④对于同一控制下的控股合并，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是 一体化存续下来的，体现在其合并财务报表上，即由合并后形成的母子公司构成的报告主体，无论是 其资产规模还是其经营成果都持续计算。 (4) 被合并方的基本财务情况（单位：人民币万元） 项目 2013年1月1日（合并日） 2012年12月31日（上一会计期间）/ 2012年1月1日-12月31日（上一会计 期间） 资产总额 1,441.87 1,441.87 负债总额 787.49 787.49 所有者权益 654.38 654.38 营业收入 - 763.77 净利润 - 169.66 经营活动现金流量净额 - -145.39 净现金流量 - -211.56 6、报告期内发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 商誉金额 商誉计算方法 非同一控制下企业合并的其他说明 无。 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在本报告期取得控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司 子公司名称 出售日 损益确认方法 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 121 出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明 无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且至本报告期丧失控制权的情形 □ 适用 √ 不适用 8、报告期内发生的反向购买 借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法 合并中确认的商誉或计入当 期的损益的计算方法 反向购买的其他说明 无 9、本报告期发生的吸收合并 单位： 元 吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债 同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额 吸收合并的其他说明 无 10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2013年12月31日 2012年12月31日 长航凤凰（香港）投资发展有 限公司 1美元=6.0969人民币 1美元=6.2855人民币 项目 收入、费用和现金流量项目 2013年度 2012年度 长航凤凰（香港）投资发展有 限公司 1美元=6.1912人民币 1美元=6.2932人民币 七、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 122 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金: -- -- 581,599.78 -- -- 1,704,055.58 人民币 -- -- 581,599.78 -- -- 1,704,055.58 银行存款： -- -- 55,895,110.99 -- -- 84,088,480.56 人民币 -- -- 55,066,203.41 -- -- 73,309,632.40 美 元 135,955.58 6.0969 828,907.58 1,714,885.22 6.2855 10,778,848.16 其他货币资金： -- -- 567,551.45 -- -- 75,351,831.38 人民币 -- -- 567,551.45 -- -- 11,760,204.29 美 元 10,117,194.67 6.2855 63,591,627.09 合计 -- -- 57,044,262.22 -- -- 161,144,367.52 如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明 2、交易性金融资产 （1）交易性金融资产 单位： 元 项目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 0.00 0.00 交易性权益工具投资 0.00 0.00 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资 产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 套期工具 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 （2）变现有限制的交易性金融资产 单位： 元 项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额 0.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 123 （3）套期工具及对相关套期交易的说明 3、应收票据 （1）应收票据的分类 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 58,074,805.39 45,751,380.20 商业承兑汇票 合计 58,074,805.39 45,751,380.20 （2）期末已质押的应收票据情况 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 （3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 说明 无 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据 单位： 元 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 张家港宏昌钢板有限公 司 2013 年 07 月 11 日 2014 年 01 月 11 日 10,000,000.00 银行承兑汇票 江苏沙钢物贸贸易有限 公司 2013 年 07 月 04 日 2014 年 01 月 04 日 5,000,000.00 银行承兑汇票 杭州帷盛科技有限公司 2013 年 07 月 04 日 2014 年 01 月 04 日 5,200,000.00 银行承兑汇票 江苏沙钢集团有限公司 2013 年 08 月 18 日 2014 年 02 月 18 日 10,000,000.00 银行承兑汇票 江苏沙钢集团有限公司 2013 年 08 月 27 日 2014 年 02 月 27 日 5,000,000.00 银行承兑汇票 徐州天安化工有限公司 2013 年 10 月 09 日 2014 年 04 月 09 日 500,000.00 银行承兑汇票 嘉兴富帝黄金珠宝销售 有限公司 2013 年 11 月 14 日 2014 年 05 月 14 日 100,000.00 银行承兑汇票 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 124 湖州瑞弛机械设备有限 公司 2013 年 07 月 25 日 2014 年 01 月 22 日 100,000.00 银行承兑汇票 郑州市神阳科技有限公 司 2013 年 07 月 31 日 2014 年 01 月 31 日 100,000.00 银行承兑汇票 苏州好麦尔服装有限公 司 2013 年 09 月 03 日 2014 年 03 月 30 日 100,000.00 银行承兑汇票 莆田市兴力嘉鞋业有限 公司 2013 年 07 月 15 日 2014 年 01 月 15 日 300,000.00 银行承兑汇票 合计 -- -- 36,400,000.00 -- 说明 4、应收股利 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因 相关款项是否发 生减值 账龄一年以内的 应收股利 2,425,700.00 2,425,700.00 暂未支付 否 其中： -- -- -- -- -- -- 芜湖长能物流有 限责任公司 2,425,700.00 2,425,700.00 暂未支付 否 其中： -- -- -- -- -- -- 合计 2,425,700.00 2,425,700.00 -- -- 5、应收利息 （1）应收利息 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收定期存款利息 22,724.17 22,724.17 合计 22,724.17 22,724.17 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 125 （2）逾期利息 单位： 元 贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额 （3）应收利息的说明 银行定期存款利息。 6、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 6,680,730.2 4 3.58% 6,680,730.2 4 100% 0% 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄组合 179,755,45 7.67 96.26% 18,967,492. 22 10.55% 315,545,4 08.75 100% 17,872,499.3 6 5.66% 组合小计 179,755,45 7.67 96.26% 18,967,492. 22 10.55% 315,545,4 08.75 100% 17,872,499.3 6 5.66% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 298,279.62 0.16% 298,279.62 100% 0% 合计 186,734,46 7.53 -- 25,946,502. 08 -- 315,545,4 08.75 -- 17,872,499.3 6 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 GROWING BULK CARRIER LIMITED 6,680,730.24 6,680,730.24 100% 款项无法收回 合计 6,680,730.24 6,680,730.24 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 126 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 159,604,267.85 294,797,124.99 7-12 个月 786,666.54 10% 78,666.66 1,203,226.47 10% 120,322.65 1 年以内小计 160,390,934.39 10% 78,666.66 296,000,351.46 10% 120,322.65 1 至 2 年 759,829.53 40% 303,931.81 690,772.71 40% 276,309.08 2 至 3 年 66,000.00 70% 46,200.00 4,594,723.20 70% 3,216,306.25 3 至 4 年 4,357,293.00 100% 4,357,293.00 7,300,092.97 100% 7,300,092.97 4 至 5 年 7,221,932.34 100% 7,221,932.34 112,028.90 100% 112,028.90 5 年以上 6,959,468.41 100% 6,959,468.41 6,847,439.51 100% 6,847,439.51 合计 179,755,457.67 -- 18,967,492.22 315,545,408.75 -- 17,872,499.36 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 中石化集团南京化学工 业有限公司 2,581.50 2,581.50 100% 无法收回 上海乾昌物流有限公司 287,906.10 287,906.10 100% 无法收回 重庆钢铁股份有限公司 2,353.02 2,353.02 100% 无法收回 蔡祖强运费 5,439.00 5,439.00 100% 无法收回 合计 298,279.62 298,279.62 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 127 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 重庆钢铁股份有限公司 一般客户 25,927,809.02 6 个月以内 13.88% 武钢集团国际经济贸易 总公司 一般客户 19,083,076.90 6 个月以内 10.22% 江苏沙钢国际贸易有限 公司 一般客户 18,662,673.20 6 个月以内 10% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 16,940,000.00 3-5 年以上 9.07% 中天钢铁集团有限公司 一般客户 15,954,448.00 6 个月以内 8.54% 合计 -- 96,568,007.12 -- 51.71% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 128 （6）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 16,940,000.00 9.07% 中国长江航运有限责任公司 同一最终控制人 8,334,189.50 4.46% 上海长航国际海运有限公司 同一最终控制人 866,907.95 0.46% 中国外运大件物流有限公司 同一最终控制人 190,000.00 0.1% 上海长航集装箱发展有限公 司 同一最终控制人 76,700.00 0.04% 芜湖长鑫航运有限责任公司 同一最终控制人 17,000.00 0.01% 长江轮船总公司南通驳船厂 同一最终控制人 146.00 0.01% 合计 -- 26,424,943.45 14.15% （7）终止确认的应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： 7、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 租赁船舶保证金 95,088,379.5 4 31.21% 账龄组合 15,018,868.0 95.38% 3,208,702.87 21.36% 209,561,212. 68.78% 1,793,569.14 0.86% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 129 1 68 组合小计 15,018,868.0 1 95.38% 3,208,702.87 21.36% 304,649,592. 22 99.99% 1,793,569.14 0.59% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 726,788.45 4.62% 726,788.45 100% 42,964.63 0.01% 42,964.63 100% 合计 15,745,656.4 6 -- 3,935,491.32 -- 304,692,556. 85 -- 1,836,533.77 -- 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： 6 个月以内 8,772,151.20 205,297,401.21 7-12 个月以内 442,030.92 10% 44,203.09 2,403,720.57 10% 240,372.06 1 年以内小计 9,214,182.12 10% 44,203.09 207,701,121.78 10% 240,372.06 1 至 2 年 4,303,885.27 40% 1,721,554.09 510,802.23 40% 204,320.90 2 至 3 年 192,850.48 70% 134,995.55 1,374.94 70% 962.45 3 至 4 年 69,174.53 100% 69,174.53 4 至 5 年 8,324.94 100% 8,324.94 206,024.68 100% 206,024.68 5 年以上 1,299,625.20 100% 1,299,625.20 1,072,714.52 100% 1,072,714.52 合计 15,018,868.01 -- 3,208,702.87 209,561,212.68 -- 1,793,569.14 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 130 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海长集建材有限公司 183,823.82 183,823.82 100% 无法收回 上海焦化有限公司 500,000.00 500,000.00 100% 无法收回 住房维修基金 42,964.63 42,964.63 100% 无法收回 合计 726,788.45 726,788.45 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 单位： 元 单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%) （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 131 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 上海长航国际海运有限 公司 同一最终控制人 2,701,606.69 1-2 年 17.16% 长江海事局 一般客户 1,000,000.00 6 个月以内 6.35% 武钢集团国际经济贸易 总公司 一般客户 984,664.66 6 个月以内 6.25% 上海焦化有限公司 一般客户 500,000.00 2-3 年 3.18% 中国长江航运有限责任 公司 同一最终控制人 323,818.82 6 个月以内 2.06% 合计 -- 5,510,090.17 -- 35% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 上海长航国际海运有限公司 同一最终控制人 2,701,606.69 17.16% 中国长江航运有限责任公司 同一最终控制人 273,818.82 1.74% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 183,823.82 1.17% 武汉长江轮船公司 同一最终控制人 92,738.92 0.58% 武汉长亚航运有限公司 同一最终控制人 34,365.03 0.22% 合计 -- 3,286,353.28 20.87% （8）终止确认的其他应收款项情况 单位： 元 项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失 （9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额 单位： 元 项目 期末数 资产： 负债： （10）报告期末按应收金额确认的政府补助 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 132 单位名称 政府补助项目 名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收 到预计金额的原因 （如有） 8、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 6,485,902.36 91.55% 14,763,460.70 5.19% 1 至 2 年 598,528.35 8.45% 7,582,434.66 2.67% 2 至 3 年 0% 9,601,326.71 3.38% 3 年以上 0% 252,254,852.00 88.76% 合计 7,084,430.71 -- 284,202,074.07 -- （2）预付款项金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 武汉韦力塑料制品有限 公司 一般客户 2,042,363.75 1 年以内 合同约定预付款 桐城市神州包装材料有 限责任公司 一般客户 598,226.00 1 年以内 合同约定预付款 上海长新船务有限公司 同一最终控制人 507,836.07 1 年以内 合同约定预付款 温岭市长峰海运有限公 司 一般客户 500,000.00 1 年以内 合同约定预付款 胡永华 一般客户 460,031.85 1 年以内 合同约定预付款 合计 -- 4,108,457.67 -- -- （3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 133 9、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 材料 479,242.61 479,242.61 燃润料 23,569,988.14 23,569,988.14 105,020,128.34 105,020,128.34 合计 23,569,988.14 23,569,988.14 105,499,370.95 105,499,370.95 （2）存货跌价准备 单位： 元 存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 （3）存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原 因 本期转回金额占该项存货期 末余额的比例（%） 10、对合营企业投资和联营企业投资 单位： 元 被投资单位名 称 本企业持股比 例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总 额 本期营业收入 总额 本期净利润 一、合营企业 常熟海隆航运 有限公司 20% 20% 89,978,422.04 42,999,136.00 46,979,286.04 29,968,149.95 -946,733.85 舟山长宁船舶 代理有限公司 50% 50% 1,388,496.93 375,878.43 1,012,618.50 7,046,296.61 12,414.25 二、联营企业 芜湖长能物流 有限责任公司 19% 19% 83,496,075.37 54,633,179.75 28,862,895.62 232,553,399.10 4,277,698.07 重庆新港长龙 物流有限责任 公司 28% 28% 329,163,170.84 221,526,994.79 107,636,176.05 74,629,174.54 1,826,910.29 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 134 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存 在重大差异的说明 无 11、长期股权投资 （1）长期股权投资明细情况 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 常熟海隆 航运有限 公司 权益法 10,000,00 0.00 9,580,526 .41 -3,088,36 6.48 6,492,159 .93 20% 20% 2,899,019 .71 2,899,019 .71 芜湖长能 物流有限 责任公司 权益法 4,900,000 .00 7,171,638 .79 -3,753,93 3.03 3,417,705 .76 19% 19% 2,066,244 .41 2,066,244 .41 980,000.0 0 重庆新港 长龙物流 有限责任 公司 权益法 30,800,00 0.00 29,626,59 4.41 -8,493,81 9.70 21,132,77 4.71 28% 28% 9,005,354 .58 9,005,354 .58 舟山长宁 船舶代理 有限公司 权益法 500,000.0 0 500,102.1 3 6,207.13 506,309.2 6 50% 50% 合计 -- 46,200,00 0.00 46,878,86 1.74 -15,329,9 12.08 31,548,94 9.66 -- -- -- 13,970,61 8.70 13,970,61 8.70 980,000.0 0 12、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计： 5,688,749,721.77 1,393,071.84 4,085,410,327.96 1,604,732,465.65 机器设备 1,898,819.45 7,030.77 348,272.00 1,557,578.22 运输船舶 5,629,130,546.95 600,493.00 4,065,360,414.60 1,564,370,625.35 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 135 其他运输设备 41,109,729.89 64,800.00 18,404,031.53 22,770,498.36 办公设备 12,788,891.07 61,228.07 225,422.84 12,624,696.30 其他 3,821,734.41 659,520.00 1,072,186.99 3,409,067.42 -- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额 二、累计折旧合计： 1,645,132,031.13 204,849,290.36 941,091,068.71 908,890,252.78 机器设备 1,564,683.23 67,905.77 264,677.60 1,367,911.40 运输船舶 1,598,604,877.37 202,898,423.88 926,825,514.76 874,677,786.49 其他运输设备 31,555,144.59 1,123,386.97 13,447,535.38 19,230,996.18 办公设备 10,626,408.02 698,294.97 142,683.52 11,182,019.47 其他 2,780,917.92 61,278.77 410,657.45 2,431,539.24 -- 期初账面余额 -- 本期期末余额 三、固定资产账面净值合计 4,043,617,690.64 -- 695,842,212.87 机器设备 334,136.22 -- 189,666.82 运输船舶 4,030,525,669.58 -- 689,692,838.86 其他运输设备 9,554,585.30 -- 3,539,502.18 办公设备 2,162,483.05 -- 1,442,676.83 其他 1,040,816.49 -- 977,528.18 四、减值准备合计 191,686,780.35 -- 365,321,670.24 运输船舶 191,686,780.35 -- 364,106,965.65 其他运输设备 -- 162,982.65 办公设备 -- 1,001,136.34 其他 -- 50,585.60 五、固定资产账面价值合计 3,851,930,910.29 -- 330,520,542.63 机器设备 334,136.22 -- 189,666.82 运输船舶 3,838,838,889.23 -- 325,585,873.21 其他运输设备 9,554,585.30 -- 3,376,519.53 办公设备 2,162,483.05 -- 441,540.49 其他 1,040,816.49 -- 926,942.58 本期折旧额 204,849,290.36 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 0.00 元。 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 运输船舶 36,692,558.34 12,870,810.14 16,022,113.10 7,799,635.10 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 136 （3）通过融资租赁租入的固定资产 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 账面净值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 种类 期末账面价值 运输船舶 44,088,034.64 （5）期末持有待售的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 （6）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 固定资产说明 1、2013年12月30日，本公司第一次债权人大会根据《中华人民共和国企业破产法》 的相关规定对部分固定资产处置方案进行表决并通过该处置方案。 2、截至2013年12月31日，本公司以账面价值224,834,630.15元（原值 924,590,922.24元）的运输船舶抵押，获得16,400.00万元的短期借款和4,000.00万元 的长期借款。 3、截至2013年12月31日，本公司计提固定资产减值准备365,321,670.24元。 13、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 4000 吨级多用途建造 9,223,414.00 1,369,825.00 7,853,589.00 28000DWT 散货船 54,748,184.05 54,748,184.05 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 137 合计 63,971,598.05 1,369,825.00 62,601,773.05 （2）重大在建工程项目变动情况 单位： 元 项目名 称 预算数 期初数 本期增 加 转入固 定资产 其他减 少 工程投 入占预 算比例 (%) 工程进 度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利 息资本 化率(%) 资金来 源 期末数 4000 吨 级多用 途建造 132,603, 200.00 7,853,58 9.00 7,853,58 9.00 96.49% 融资租 赁 0.00 28000D WT 散货 船 189,400, 000.00 54,748,1 84.05 54,994,0 51.60 109,742, 235.65 73% 自筹、融 资 0.00 合计 322,003, 200.00 62,601,7 73.05 54,994,0 51.60 117,595, 824.65 -- -- -- -- 0.00 （3）在建工程减值准备 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 4000 吨级多用途建 造 1,369,825.00 1,369,825.00 评估减值 合计 1,369,825.00 1,369,825.00 -- （4）重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 备注 （5）在建工程的说明 14、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、账面原值合计 1,669,020.40 52,700.00 1,616,320.40 土地使用权 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 138 专利权 非专利技术 特许经营权 商标权 著作权 软件 1,669,020.40 52,700.00 1,616,320.40 二、累计摊销合计 954,349.40 139,920.00 52,700.00 1,041,569.40 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 商标权 著作权 软件 954,349.40 139,920.00 52,700.00 1,041,569.40 三、无形资产账面净值合计 714,671.00 -139,920.00 574,751.00 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 商标权 著作权 软件 714,671.00 -139,920.00 574,751.00 四、减值准备合计 574,751.00 574,751.00 土地使用权 专利权 非专利技术 特许经营权 商标权 著作权 软件 574,751.00 574,751.00 无形资产账面价值合计 714,671.00 -714,671.00 土地使用权 专利权 非专利技术 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 139 特许经营权 商标权 著作权 软件 714,671.00 -714,671.00 本期摊销额 139,920.00 元。 （2）公司开发项目支出 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计入当期损益 确认为无形资产 本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。 通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。 公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法 15、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因 经营租赁租前费 用 55,188,257.39 6,389,890.80 48,798,366.59 0.00 经营租赁解约 租入办公楼装修 费 418,766.59 135,483.37 283,283.22 0.00 评估减值 合计 55,607,023.98 6,525,374.17 49,081,649.81 -- 长期待摊费用的说明 无 16、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 单位： 元 项目 期末数 期初数 递延所得税资产： 坏账准备 184,577.16 25,670.72 无形资产摊销 14,555.20 应付职工薪酬 644,693.15 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 140 小计 184,577.16 684,919.07 递延所得税负债： 未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末数 期初数 坏账准备 29,143,684.76 19,404,325.57 固定资产减值准备 365,321,670.24 191,686,780.35 在建工程减值准备 1,369,825.00 无形资产减值准备 574,751.00 长期股权投资减值准备 13,970,618.70 应付职工薪酬 4,594,621.30 19,679,185.34 可抵扣亏损 5,296,458,138.98 1,516,993,723.31 预提的辞退福利 162,774,413.14 24,618,870.30 预计负债 49,588,491.50 预提利息 6,152,671.10 12,962,374.45 合计 5,928,579,060.72 1,786,715,084.32 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末数 期初数 备注 2014 369,111,397.51 369,111,397.51 2015 93,702,035.51 93,702,035.51 2016 542,947,774.71 542,947,774.71 2017 511,232,515.58 511,232,515.58 2018 3,779,464,415.67 合计 5,296,458,138.98 1,516,993,723.31 -- 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 单位： 元 项目 暂时性差异金额 期末 期初 应纳税差异项目 可抵扣差异项目 坏账准备 738,308.64 小计 738,308.64 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 141 （2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示 互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目 单位： 元 项目 报告期末互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期末互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 报告期初互抵后的 递延所得税资产或 负债 报告期初互抵后的 可抵扣或应纳税暂 时性差异 递延所得税资产 184,577.16 684,919.07 17、资产减值准备明细 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 19,709,033.13 10,517,591.67 344,631.40 29,881,993.40 五、长期股权投资减值准备 13,970,618.70 13,970,618.70 七、固定资产减值准备 191,686,780.35 363,552,346.34 189,917,456.45 365,321,670.24 九、在建工程减值准备 1,369,825.00 1,369,825.00 十二、无形资产减值准备 574,751.00 574,751.00 合计 212,765,638.48 388,615,307.71 344,631.40 191,287,281.45 409,749,033.34 资产减值明细情况的说明 无 18、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末数 期初数 未实现售后租回损益 41,565,224.48 合计 41,565,224.48 其他非流动资产的说明 无 19、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 142 质押借款 122,180,000.00 抵押借款 164,000,000.00 165,000,000.00 保证借款 1,197,865,315.20 950,000,000.00 信用借款 469,592,981.00 573,000,000.00 合计 1,831,458,296.20 1,810,180,000.00 短期借款分类的说明 无 （2）已到期未偿还的短期借款情况 单位： 元 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 中国民生银行股份 有限公司武汉分行 420,000,000.00 6.9% 流动资金 破产重整 中国光大银行武汉 分行 290,000,000.00 6.3% 流动资金 破产重整 交通银行股份有限 公司武汉江汉支行 289,903,258.00 6.89% 流动资金 破产重整 中国信达资产管理 股份有限公司湖北 省分公司 269,647,500.00 7.57% 流动资金 破产重整 汉口银行股份有限 公司积玉桥支行 147,924,122.90 6% 流动资金 破产重整 中信银行股份有限 公司武汉分行 79,983,415.30 6.6% 流动资金 破产重整 合计 1,497,458,296.2 0 -- -- -- -- 资产负债表日后已偿还金额0.00元。 短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日 无 20、应付票据 单位： 元 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 25,850,000.00 合计 25,850,000.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 143 下一会计期间将到期的金额25,850,000.00元。 应付票据的说明 无 21、应付账款 （1）应付账款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 254,602,483.43 393,055,541.87 一至二年 35,016,554.65 65,618,438.05 二至三年 38,690,571.54 16,826,820.86 三年以上 37,400,456.35 22,627,092.00 合计 365,710,065.97 498,127,892.78 （2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中外运长航集团有限公司 5,800.00 5,800.00 合计 5,800.00 5,800.00 （3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 所欠金额 未偿还原因 报表日后是否归还 上海长江轮船公司 14,405,030.10 未结算 未归还 重庆长江轮船公司 10,190,507.46 未结算 未归还 南通天益船舶燃物供应公司 8,145,516.45 未结算 未归还 中石化长江燃料有限公司 7,363,018.72 未结算 未归还 武汉港务局 5,506,631.61 未结算 未归还 合计 45,610,704.34 22、预收账款 （1）预收账款情况 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 144 项目 期末数 期初数 一年以内 8,267,140.71 15,261,525.23 一年以上 3,098,631.36 2,385,798.99 合计 11,365,772.07 17,647,324.22 （2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 （3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明 债权人名称 所欠金额 未偿还原因 九江港口集团公司 1,741,429.29 未结算 K2 SHIPPING LIMITED 936,425.19 未结算 上海海螺物流有限公司 324,373.31 未结算 大连圣泰国际货运有限公司 5,674.08 未结算 A/S KLAVENESS CHARTERING 3,528.03 未结算 合计 3,011,429.90 23、应付职工薪酬 单位： 元 项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额 一、工资、奖金、津 贴和补贴 19,679,185.34 125,625,569.82 140,710,133.88 4,594,621.28 二、职工福利费 8,512,765.07 8,512,765.07 三、社会保险费 2,882,248.16 45,893,322.69 46,149,839.92 2,625,730.93 其中：1．医疗保险 费 922,670.33 14,223,815.55 14,468,911.84 677,574.04 2．基本 养老保险费 1,029,422.07 27,091,474.99 27,057,993.28 1,062,903.78 3．年金 缴费 4．失业 保险费 730,100.56 2,690,035.27 2,726,097.34 694,038.49 5．工伤 保险费 160,588.09 1,037,843.08 1,043,824.50 154,606.67 6．生育 39,467.11 850,153.80 853,012.96 36,607.95 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 145 保险费 四、住房公积金 2,025,975.11 9,880,654.75 9,586,789.43 2,319,840.43 五、辞退福利 24,618,870.30 92,435,181.14 86,420,973.73 30,633,077.71 六、其他 25,962,655.69 5,014,404.30 4,174,121.21 26,802,938.78 其中：工会经费和职 工教育 经费 25,962,655.69 4,108,613.40 3,268,330.31 26,802,938.78 合计 75,168,934.60 287,361,897.77 295,554,623.24 66,976,209.13 应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。 工会经费和职工教育经费金额26,802,938.78元，非货币性福利金额0.00元，因解 除劳动关系给予补偿86,420,973.73元。 应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排 24、应交税费 单位： 元 项目 期末数 期初数 增值税 6,737,900.98 7,082,027.96 营业税 668,247.86 936,578.62 企业所得税 1,455,899.43 1,106,114.45 个人所得税 4,572,791.83 1,382,689.10 城市维护建设税 801,729.88 954,215.34 教育附加 339,735.38 419,401.96 地方教育费附加 394,073.13 357,070.35 印花税 3,990,318.20 177,948.05 其他 1,836,242.50 242,130.52 合计 20,796,939.19 12,658,176.35 25、应付利息 单位： 元 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 90,674,809.83 3,595,652.22 短期借款应付利息 68,597,852.91 7,432,741.67 其他利息 152,465.57 合计 159,425,128.31 11,028,393.89 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 146 应付利息说明 无 26、应付股利 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因 武汉证券有限责任公司 909,942.02 909,942.02 对方未向本公司索要 武汉长江轮船公司 1,776,067.76 1,776,067.76 对方未向本公司索要 长江航运有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 对方未向本公司索要 合计 8,686,009.78 8,686,009.78 -- 应付股利的说明 无 27、其他应付款 （1）其他应付款情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 一年以内 2,648,083,621.44 269,521,541.66 一至二年 17,005,001.46 11,704,689.41 二至三年 13,797,110.50 6,623,467.15 三年以上 8,975,831.47 9,807,625.80 合计 2,687,861,564.87 297,657,324.02 （2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 中国长江航运（集团）总公司 941,313,789.28 241,237,569.86 合计 941,313,789.28 241,237,569.86 （3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 其中：账龄超过一年的大额其他应付款（列示前五名） 债权人名称 所欠金额 未付或未结转原因 报表日后是 否归还 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 147 中国长江航运（集团）总公司 17,211,255.14 未结算 未归还 中国长江航运（集团）总公司工会 4,110,000.00 未结算 未归还 TJD拖机动费用 2,802,206.84 未结算 未归还 上海长江轮船公司 2,020,305.83 未结算 未归还 南京长江油运公司 676,012.53 未结算 未归还 合计 26,819,780.34 （4）金额较大的其他应付款说明内容 年末大额其他应付款（列示前五名） 项目 金额 账龄 性质或内容 中国长江航运（集团）总公司 941,313,789.28 0-3年 代垫费用、集团借款 交银金融租赁有限责任公司 817,446,628.24 1年以内 租赁解约欠款 工银金融租赁有限责任公司 546,322,340.93 1年以内 租赁解约欠款 民生金融租赁股份有限公司 293,902,958.66 1年以内 租赁解约欠款 招银金融租赁有限公司 20,328,742.49 1年以内 租赁解约欠款 合计 2,619,314,459.60 28、预计负债 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未决诉讼 15,027,677.00 15,027,677.00 其他 34,560,814.50 34,560,814.50 合计 49,588,491.50 49,588,491.50 预计负债说明 无 29、一年内到期的非流动负债 （1）一年内到期的非流动负债情况 单位： 元 项目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 505,048,435.72 488,686,411.00 1 年内到期的长期应付款 16,959,214.60 109,570,262.17 合计 522,007,650.32 598,256,673.17 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 148 （2）一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 126,094,048.84 377,600,000.00 保证借款 251,326,202.18 98,000,000.00 信用借款 127,628,184.70 13,086,411.00 合计 505,048,435.72 488,686,411.00 一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。 金额前五名的一年内到期的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国进出口 银行湖北省 分行 2008 年 10 月 13 日 2013 年 11 月 26 日 人民币元 6.42% 171,326,202. 18 360,548,664. 60 招商银行股 份有限公司 武汉青岛路 支行 2008 年 02 月 29 日 2013 年 11 月 26 日 人民币元 6.9% 56,947,300.0 0 57,000,900.0 0 交通银行股 份有限公司 武汉江汉支 行 2011 年 04 月 29 日 2013 年 11 月 26 日 美元 8,396,000.00 51,514,996.0 9 8,422,000.00 52,936,481.0 0 上海浦东发 展银行 2010 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 26 日 人民币元 6.15% 50,000,000.0 0 交通银行股 份有限公司 武汉江汉支 行 2010 年 12 月 29 日 2013 年 11 月 26 日 美元 5,000,000.00 30,678,296.8 6 5,000,000.00 31,427,500.0 0 合计 -- -- -- -- -- 360,466,795. 13 -- 501,913,545. 60 一年内到期的长期借款中的逾期借款 单位： 元 贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期 中国进出口银行 湖北省分行 171,326,202.18 35 6.42% 购置船舶 破产重整 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 149 招商银行股份有 限公司武汉青岛 路支行 106,094,048.84 35 6.9% 购置船舶 破产重整 交通银行股份有 限公司武汉江汉 支行 103,299,961.20 35 购置船舶 破产重整 上海浦东发展银 行武汉分行 80,000,000.00 32-53 6.51% 购置燃料 破产重整 农业银行武汉青 山支行 24,328,223.50 193 5.54% 购置燃料 破产重整 中国民生银行三 阳分行 10,000,000.00 125 6.55% 购置船舶 破产重整 合计 495,048,435.72 -- -- -- -- -- （3）一年内到期的应付债券 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利 息 本期应计利 息 本期已付利 息 期末应付利 息 期末余额 一年内到期的应付债券说明 无 （4）一年内到期的长期应付款 单位： 元 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 内部退养人员生 活费 132,141,335.43 6,012,430.76 16,959,214.60 一年内到期的长期应付款的说明 无 30、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 1,062,062,064.60 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 150 信用借款 94,251,072.50 合计 40,000,000.00 1,156,313,137.10 （2）金额前五名的长期借款 单位： 元 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国民生银 行三阳分行 2009 年 08 月 28 日 2019 年 08 月 28 日 人民币元 6.55% 40,000,000.0 0 50,000,000.0 0 合计 -- -- -- -- -- 40,000,000.0 0 -- 50,000,000.0 0 31、长期应付款 （1）金额前五名长期应付款情况 单位： 元 单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 应付退养人员生 活费 1 年-26 年 34,269,242.27 115,182,120.83 长航集团基建借 款 1,393,582.00 1,393,582.00 （2）长期应付款中的应付融资租赁款明细 单位： 元 单位 期末数 期初数 外币 人民币 外币 人民币 民生金融租赁股份有限公司 374,697,396.98 招银金融租赁有限公司 88,151,835.43 交银金融租赁有限责任公司 313,476,275.88 工银金融租赁有限公司 522,351,504.55 合计 1,298,677,012.84 32、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末账面余额 期初账面余额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 151 未实现售后租回损益 7,374,633.51 递延收益-政府补助 749,883.70 4,385,402.40 递延收益-拆迁补偿 1,287,289.93 1,719,356.48 合计 2,037,173.63 13,479,392.39 其他非流动负债说明 项目/类别 年初金额 本期增加 本期减少 年末金额 拆迁补偿 1,719,356.48 432,066.55 1,287,289.93 船舶发展引导资金 4,385,402.40 3,635,518.70 749,883.70 合计 6,104,758.88 4,067,585.25 2,037,173.63 涉及政府补助的负债项目 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助 金额 本期计入营业外 收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益 相关 船舶发展引导资金 4,385,402.40 3,635,518.70 749,883.70 与资产相关 合计 4,385,402.40 3,635,518.70 749,883.70 -- 33、股本 单位：元 期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 674,722,303.00 674,722,303.00 34、专项储备 项目 年初金额 本年增加 本年减少 年末金额 安全生产费 19,228,907.72 17,641,242.67 1,587,665.05 维简费 合计 19,228,907.72 17,641,242.67 1,587,665.05 35、资本公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,396,178,859.30 811,588.39 4,847,240.69 1,392,143,207.00 原制度资本公积转入 632,399.86 632,399.86 合计 1,396,811,259.16 811,588.39 4,847,240.69 1,392,775,606.86 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 152 36、盈余公积 单位： 元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 198,404,821.90 198,404,821.90 合计 198,404,821.90 198,404,821.90 37、一般风险准备 一般风险准备情况说明 无 38、未分配利润 单位： 元 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 -2,881,820,959.79 -- 调整后年初未分配利润 -2,881,820,959.79 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,514,584,725.32 -- 期末未分配利润 -7,396,405,685.11 -- 调整年初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00元。 2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。 3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。 5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。 39、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,249,287,790.07 2,081,878,337.66 其他业务收入 104,911,419.33 31,374,681.08 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 153 营业成本 1,567,652,333.29 2,623,294,762.59 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 运输业 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 2,081,878,337.66 2,608,812,629.20 合计 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 2,081,878,337.66 2,608,812,629.20 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 干散货运输 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 2,081,878,337.66 2,608,812,629.20 合计 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 2,081,878,337.66 2,608,812,629.20 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 长江内河运输 260,701,720.68 280,601,614.01 705,330,452.41 867,895,871.74 沿海运输 891,281,445.68 966,085,088.38 898,011,073.48 1,006,620,697.33 远洋运输 97,304,623.71 233,844,494.77 478,536,811.77 734,296,060.13 合计 1,249,287,790.07 1,480,531,197.16 2,081,878,337.66 2,608,812,629.20 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%) 江苏沙钢国际贸易有限责任公司 196,508,658.72 14.51% 重庆钢铁股份有限公司 98,084,629.03 7.24% 中天钢铁集团有限公司 73,311,448.20 5.41% 宝山钢铁股份有限公司 68,683,241.68 5.07% 上海神华煤炭运销有限公司 58,395,054.87 4.31% 合计 494,983,032.50 36.54% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 154 40、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 营业税 1,044,225.68 18,248,506.79 应税运输收入及其他收入的 3%-5% 城市维护建设税 1,859,802.36 2,849,673.76 实际缴纳的流转税的 7% 教育费附加 790,948.66 1,263,958.29 实际缴纳的流转税的 3% 地方教育费附加 526,748.94 844,713.51 堤防维护费 409,190.19 492,950.48 其他 62,143.70 89,817.35 合计 4,693,059.53 23,789,620.18 -- 41、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 14,236,276.57 25,939,564.29 业务招待费 3,156,483.94 5,048,663.33 房屋及场地费、租赁费 1,024,267.07 2,138,220.03 差旅费 1,104,418.10 2,201,134.44 车辆费用 793,039.40 1,662,277.89 折旧费 268,139.72 765,119.31 无形资产摊销 邮电通讯费 554,952.52 1,078,392.91 会议费 187,366.00 800,656.00 办公费 219,263.79 733,218.70 其他 677,324.95 820,720.66 合计 22,221,532.06 41,187,967.56 42、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 274,262,937.21 109,405,782.77 办公费 1,152,633.11 1,530,455.84 差旅费 1,955,253.59 2,211,639.58 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 155 业务招待费 5,792,231.31 5,316,890.71 税费 4,715,415.95 439,939.39 车辆费用 2,467,480.49 2,207,009.56 折旧费 6,040,632.14 1,978,691.93 专项费用 19,475,074.44 5,552,817.88 房屋及场地费 4,153,759.50 4,914,970.64 邮电通讯费 1,369,320.95 1,172,547.76 其他 10,988,285.48 4,365,576.31 合计 332,373,024.17 139,096,322.37 43、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 218,719,751.42 293,859,683.20 减：利息收入 -1,862,914.17 -6,100,885.44 减：利息资本化金额 -35,358,728.69 汇兑损益 4,147,106.11 202,765.09 减：汇兑损益资本化金额 手续费 421,376.89 446,239.75 未确认融资费用摊销 66,987,270.85 88,783,762.66 其他 728,300.71 3,901,044.76 合计 289,140,891.81 345,733,881.33 44、投资收益 （1）投资收益明细情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,046,406.62 -1,460,307.95 处置长期股权投资产生的投资收益 33,946,234.00 其他 106,973.49 合计 2,153,380.11 32,485,926.05 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 156 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 常熟海隆航运有限公司 -189,346.77 -3,741,196.75 芜湖长能物流有限责任公司 1,718,011.38 1,969,640.54 重庆新港长龙物流有限责任公司 511,534.88 311,146.12 舟山长宁船舶代理有限公司 6,207.13 102.13 合计 2,046,406.62 -1,460,307.96 -- 投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做 出说明 本公司投资收益汇回不存在重大限制。 45、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 10,172,960.27 3,401,490.48 五、长期股权投资减值损失 13,970,618.70 七、固定资产减值损失 363,552,346.34 十二、无形资产减值损失 574,751.00 合计 388,270,676.31 3,401,490.48 46、营业外收入 （1）营业外收入情况 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 非流动资产处置利得合计 4,164,905.40 100,770,603.71 4,164,905.40 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 157 其中：固定资产处置利得 4,164,905.40 100,770,603.71 4,164,905.40 债务重组利得 167,211.52 167,211.52 政府补助 48,421,154.39 126,961,533.12 48,421,154.39 其 他 1,204,676.73 1,863,660.33 1,204,676.73 合计 53,957,948.04 229,595,797.16 53,957,948.04 营业外收入说明 无 （2）计入当期损益的政府补助 单位： 元 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益 长江拆船补贴 35,753,319.00 84,693,090.00 与收益相关 是 财政补贴 5,289,000.00 6,617,000.00 与收益相关 是 船舶发展引导资金 3,635,518.70 382,090.56 与资产相关 是 营改增补贴 2,754,496.69 950,290.24 与收益相关 是 上海市崇明区人民政府 奖励 598,753.00 658,000.00 与收益相关 是 现代服务业发展引导专 项资金 210,000.00 400,000.00 与收益相关 是 财政补贴 180,067.00 560,451.83 与收益相关 是 拆迁补偿 32,700,610.49 与收益相关 是 合计 48,421,154.39 126,961,533.12 -- -- 47、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 1,805,230,374.74 1,091,193,942.47 1,826,635,093.08 其中：固定资产处置损失 1,805,230,374.74 1,091,193,942.47 1,826,635,093.08 其他 1,626,669,052.89 472,142.72 1,605,264,334.55 合计 3,431,899,427.63 1,091,666,085.19 3,431,899,427.63 营业外支出说明 无 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 158 48、所得税费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,101,004.96 1,240,695.79 递延所得税调整 500,341.91 -43,803.10 合计 2,601,346.87 1,196,892.69 49、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本年金额 上年金额 归属于母公司股东的净 利润 1 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 归属于母公司的非经常 性损益 2 -3,294,575,168.44 -864,369,422.61 归属于母公司股东、扣除 非经常性损益后的净利 润 3=1-2 -1,220,009,556.88 -1,013,965,994.51 年初股份总数 4 674,722,303 674,722,303 公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 （Ⅰ） 5 发行新股或债转股等增 加股份数（Ⅱ） 6 增加股份（Ⅱ）下一月份 起至年末的累计月数 7 因回购等减少股份数 8 减少股份下一月份起至 年末的累计月数 9 缩股减少股份数 10 报告期月份数 11 12 12 发行在外的普通股加权 平均数 12=4+5+6×7÷11 -8×9÷11-10 674,722,303 674,722,303 基本每股收益（Ⅰ） 13=1÷12 -6.6910 -2.7839 基本每股收益（Ⅱ） 14=3÷12 -1.8082 -1.5028 已确认为费用的稀释性 潜在普通股利息 15 转换费用 16 所得税率 17 认股权证、期权行权、可 转换债券等增加的普通 18 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 159 股加权平均数 稀释每股收益（Ⅰ） 19=[1+(15-16)×(1-1 7)]÷(12+18) -6.6910 -2.7839 稀释每股收益（Ⅱ） 19=[3+(15-16)×(1-1 7)]÷(12+18) -1.8082 -1.5028 50、其他综合收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 4.外币财务报表折算差额 -410,807.44 -907,849.11 小计 -410,807.44 -907,849.11 合计 -410,807.44 -907,849.11 51、现金流量表附注 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 代收代付款 275,628,491.79 地方财政补贴收入 42,733,065.36 收到保险公司赔偿 14,904,670.29 固定资产出租租金 5,436,000.00 利息收入 1,771,345.09 备用金及员工借款 659,572.93 其他 1,995,254.04 合计 343,128,399.50 收到的其他与经营活动有关的现金说明 无 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 船舶租赁费 103,377,687.31 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 160 代收代付款 100,206,826.61 营运及管理费用 37,524,722.48 备用金及员工借款 8,313,153.38 海事赔偿 7,935,517.25 房屋租金 1,125,215.27 银行手续费 394,417.72 捐赠支出、罚没支出 3,649.16 其他 15,869,447.35 合计 274,750,636.53 支付的其他与经营活动有关的现金说明 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 贷款及代付业务保证金 178,331,958.76 集团借款 59,350,000.00 合计 237,681,958.76 收到的其他与筹资活动有关的现金说明 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 金额 归还集团借款 199,620,000.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 161 贷款及代付业务保证金 103,958,486.27 融资租赁租金 57,754,703.04 财务顾问费及评估费 578,000.00 合计 361,911,189.31 支付的其他与筹资活动有关的现金说明 无 52、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -4,628,541,754.12 -1,894,032,280.44 加：资产减值准备 388,270,676.31 3,401,490.48 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 204,849,290.36 283,698,003.45 无形资产摊销 139,920.00 104,697.00 长期待摊费用摊销 55,607,023.98 6,369,933.19 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） 1,801,065,469.34 990,423,338.76 财务费用（收益以“－”号填列） 289,854,128.38 335,575,940.19 投资损失（收益以“－”号填列） -2,153,380.11 -32,485,926.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 500,341.91 -43,803.10 存货的减少（增加以“－”号填列） 81,929,382.81 34,108,522.41 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 838,305,251.26 203,282,444.70 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,170,337,308.75 101,832,261.52 经营活动产生的现金流量净额 200,163,658.87 32,234,622.11 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 56,476,915.00 85,792,740.37 减：现金的期初余额 85,792,740.37 616,378,744.71 现金及现金等价物净增加额 -29,315,825.37 -530,586,004.34 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 162 （2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 单位： 元 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．取得子公司及其他营业单位的价格 3,905,600.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价 物 2,492,647.31 4．取得子公司的净资产 4,847,240.69 流动资产 9,945,366.61 非流动资产 3,025,794.54 流动负债 8,123,920.46 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- -- 1．处置子公司及其他营业单位的价格 9,038,936.28 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 9,038,936.28 4．处置子公司的净资产 9,038,936.28 非流动资产 9,734.07 流动负债 9,038,936.28 （3）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末数 期初数 一、现金 56,476,915.00 85,792,740.37 其中：库存现金 581,599.78 1,704,055.58 可随时用于支付的银行存款 55,895,110.99 84,088,480.56 可随时用于支付的其他货币资金 204.23 204.23 三、期末现金及现金等价物余额 56,476,915.00 85,792,740.37 现金流量表补充资料的说明 53、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企 业合并产生的追溯调整等事项 同一控制下企业合并产生的追溯调整。 本年本公司收购宁波长航船舶货运代理有限公司（以下简称“被合并方”）100% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 163 股权，属于同一控制下的企业合并，在编制合并当年年末的比较报表时，视同参与合 并各方在最终控制方开始实施控制时即以目前的状态存在，对前期比较报表进行调整。 因企业合并实际发生在本年，以前年度本公司账面上并不存在对被合并方的长期股权 投资，在编制比较报表时，将被合并方的有关资产、负债并入后，因合并而增加的净 资产在比较报表中调整所有者权益项下的资本公积(资本溢价或股本溢价)。 同时，本公司账面资本公积(资本溢价或股本溢价)贷方余额大于被合并方在合并 前实现的留存收益中归属于本公司的部分，在合并资产负债表中，将被合并方在合并 前实现的留存收益中归属于本公司的部分自“资本公积”转入“盈余公积”和“未分 配利润”。 同一控制下企业合并追溯调整导致本公司2012年合并股东权益变动表期初调增资 本公积1,050,000.00元、盈余公积525,000.00元、未分配利润1,919,961.56元；2013 年合并股东权益变动表期初调减资本公积4,847,240.69元。 股东权益变动表“其他”项中金额重大的其他项目的说明。 本年“归属于母公司股东权益-其他”减少410,807.44元，为全资子公司长航凤凰 （香港）投资发展有限公司外币报表折算差额所致。 八、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名 称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对 本企业的 表决权比 例(%) 本企业最 终控制方 组织机构 代码 中国长江 航运（集 团）总公司 控股股东 有限公司 武汉 姚京汉 运输等 560,317.86 万元 26.72% 26.72% 中国外运 长航集团 有限公司 17773343 7 2、本企业的子公司情况 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例 (%) 表决权比例 (%) 组织机构代 码 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 164 长航凤凰 （香港）投 资发展有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 香港 何凌峰 运输 7,495 万美 元 100% 100% 南京长航凤 凰货运有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 南京 史长胜 运输 5,262.27 万 元 100% 100% 660652485 武汉航泰科 技有限责任 公司 控股子公司 有限责任公 司 武汉 李贵平 船舶辅机销 售等 100 万元 100% 100% 75510190X 长江交通科 技股份有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 武汉 毛永德 运输 24,650.33 万元 89.03% 89.03% 725791364 上海华泰海 运有限公司 控股子公司 有限责任公 司 上海 楼小云 运输 500 万元 100% 100% 588727330 武汉长航船 员有限公司 控股子公司 有限责任公 司 武汉 李曲 船员管理、 劳务派遣等 600 万元 100% 100% 58489633X 宁波长航船 舶货运代理 有限公司 控股子公司 有限责任公 司 宁波 方卫建 船舶代理、 货物运代理 105 万元 100% 100% 255996313 舟山长航船 舶代理有限 公司 控股子公司 有限责任公 司 舟山 许志荣 船舶代理 50 万元 100% 100% 669191777 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单 位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 本企业持股 比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例 (%) 关联关系 组织机构代 码 一、合营企业 常熟海隆 航运有限 公司 有限责任 公司 常熟 罗德勇 运输 5000 万元 20% 20% 合营 778045699 舟山长宁 船舶代理 有限公司 有限责任 公司 舟山 许志荣 船舶代理 100 万元 50% 50% 合营 594390789 二、联营企业 芜湖长能 物流有限 有限责任 公司 芜湖 钱国胜 运输 2579 万元 19% 19% 联营 554591252 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 165 责任公司 重庆新港 长龙物流 有限责任 公司 有限责任 公司 重庆 周宏 运输 8000 万元 28% 28% 联营 666418681 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 长航武汉汽车物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 731060306 长航武汉引航技术服务中心 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 741438421 长航武汉客运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 300245587 长江轮船海外旅游总公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 177664267 长江轮船总公司南通驳船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 138294291 长江燃料供应总站 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 177686458 重庆长航东风船舶工业公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 202804592 重庆长江轮船公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 202802423 江苏金陵船舶有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 634067442 南京长江油运公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 134902034 南京长航物资公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 134949131 上海长航吴淞船舶工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 685525052 上海长航集装箱发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 769681204 上海长航运输服务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 132305949 上海长集建材有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 630867346 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 166 上海长江轮船公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 132325245 上海长航国际海运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 742138340 上海长航物资公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 132317093 上海江海建设开发公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 133789316 上海长新船务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 607313978 上海新海天航运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 631320449 上海新洋山集装箱运输有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 769681204 邳州长航船务有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 703598387 武汉峡江长航运输有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 71456043X 武汉长江轮船公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 177688808 武汉长亚航运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 717967630 芜湖长航物业管理公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 14941210X 芜湖长海船舶修配厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 788595870 芜湖长航船舶工业总公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 149403174 芜湖长江轮船公司江芜船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 783065459 芜湖长鑫航运有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 743072136 香港长航国际海运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 585290022 中石化长江燃料有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 100024632 中国外运大件物流有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 7232798779 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 167 中国外运湖北有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 1775767349 中国外运湖南公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 183764432 中国外运云南公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 216526298 中国外运江苏公司苏州公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 137741774 中国外运江苏公司无锡公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 不详 中国外运河北公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 104324851 中国外运江苏集团公司南通公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 138315611 中国外运福建厦门有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 154990422 中国外运福建莆田有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 155340552 中国外运久凌储运有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 不详 中国外运福建外贸马江储运公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 不详 中外运国际经济技术合作公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 101195310 中国长江航运集团金陵船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 134918466 中国长江航运集团青山船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 177726608 中国长江航运集团江东船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 149395047 中国长江航运集团宜昌船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 179163108 中国长江航运集团川江船厂 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 903539701 中国长江航运集团对外经济技术合作总 公司武汉分公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 75183951X 中国长江航运有限责任公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其 他企业 781996305 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 168 5、关联方交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 中石化长江燃料有 限公司 购买燃润料 本公司向关联方 采购商品价格参 考市场价格确定 161,079,568.85 43.02% 592,998,460.08 77.28% 上海长江轮船公司 提供劳务、承租房屋 本公司向关联方 采购商品价格参 考市场价格确定 42,240.00 0.01% 44,504.00 0.01% 武汉长江轮船公司 接受劳务、承租船舶 和房屋 本公司向关联方 采购商品价格参 考市场价格确定 62,763.95 0.01% 合营及联营企业 常熟海隆航运有限 公司 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 4,928,168.50 0.19% 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 上海长航国际海运 有限公司 提供劳务、承租船舶 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 33,489,791.03 2.26% 3,904,656.76 0.15% 上海长新船务有限 公司 承租船舶 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 16,787,536.22 1.13% 19,462,789.38 0.75% 武汉长江轮船公司 接受劳务、承租船舶 和房屋 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 2,495,360.26 0.17% 6,853,898.04 0.26% 上海长航吴淞船舶 工程有限公司 船舶修理 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 1,767,470.09 0.12% 3,102,853.00 0.12% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 169 中国外运湖北有限 公司 提供劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 1,700,000.00 0.11% 中外运国际经济技 术合作公司 接受劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 1,537,613.53 0.1% 南京长江油运公司 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 1,033,717.95 0.07% 323,440.17 0.01% 中国长江航运集团 对外经济技术合作 总公司武汉分公司 接受劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 450,022.31 0.03% 上海江海建设开发 公司 承租房屋、接受劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 253,068.00 0.02% 重庆长江轮船公司 船舶修理、提供劳务、 承租船舶 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 167,208.00 0.01% 489,561.00 0.02% 芜湖长航物业管理 公司 接受劳务、承租房屋 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 120,000.00 0.01% 541,500.00 0.02% 长航武汉引航技术 服务中心 提供劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 106,603.00 0.01% 220,310.00 0.01% 上海长江轮船公司 提供劳务、承租房屋 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 40,770.56 0.01% 芜湖长航船舶工业 总公司 船舶修理 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 38,123.00 0.01% 260,769.24 0.01% 重庆长航东风船舶 工业公司 船舶修理 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 21,386.00 0.01% 261,288.00 0.01% 中国长江航运集团 青山船厂 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 17,500.00 0.01% 上海新海天航运有 限公司 承租船舶 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 9,204,466.91 0.35% 南京长航物资公司 购买燃润料 本公司向关联方 144,059.83 0.01% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 170 购买劳务价格参 考市场价格确定 芜湖长江轮船公司 江芜船厂 船舶修理 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 8,009.00 0.01% 长航武汉客运有限 公司 船舶修理 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 6,000.00 0.01% 南京长江油运公司 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 购买劳务价格参 考市场价格确定 2,635,000.00 26.26% 出售商品、提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 合营及联营企业 芜湖长能物流有限 责任公司 提供运输劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 17,791,818.12 1.42% 14,269,869.95 0.69% 重庆新港长龙物流 有限责任公司 提供运输劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 7,061,260.98 0.57% 7,013,567.08 0.34% 常熟海隆航运有限 公司 提供运输劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 200,000.00 0.02% 886,271.70 0.04% 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 中国长江航运有限 责任公司 提供运输劳务、出租 船舶和办公设备 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 16,609,474.65 1.33% 上海长航国际海运 有限公司 提供劳务、承租船舶 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 11,170,340.53 0.89% 1,187,227.79 0.06% 长航武汉汽车物流 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 1,120,665.84 0.09% 512,332.44 0.02% 南京长江油运公司 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 1,091,196.30 0.09% 416,637.96 0.02% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 171 提供劳务价格参 考市场价格确定 武汉长亚航运有限 公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 516,789.98 0.04% 23,016.29 0.01% 上海长江轮船公司 提供劳务、承租房屋 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 419,611.71 0.03% 1,101,157.88 0.05% 香港长航国际海运 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 284,279.28 0.02% 中国长江航运集团 宜昌船厂 提供运输劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 126,126.13 0.01% 200,000.00 0.01% 中国长江航运集团 青山船厂 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 87,400.60 0.01% 419,627.42 0.02% 重庆长江轮船公司 船舶修理、提供劳务、 承租船舶 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 79,279.28 0.01% 95,000.00 0.01% 中国长江航运集团 金陵船厂 船舶修理、提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 60,825.00 0.01% 500,360.00 0.02% 芜湖长鑫航运有限 责任公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 58,066.67 0.01% 127,781.66 0.01% 长江轮船海外旅游 总公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 18,018.02 0.01% 中国外运湖北有限 公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 8,874.00 0.01% 1,186,502.00 0.06% 中国外运江苏公司 苏州公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 3,689.00 0.01% 93,364.50 0.01% 武汉长江轮船公司 接受劳务、承租船舶 和房屋 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 4,420,000.00 0.21% 中国外运大件物流 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 530,000.00 0.03% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 172 考市场价格确定 中国长江航运集团 江东船厂 提供运输劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 359,812.88 0.02% 中国外运江苏公司 无锡公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 257,246.00 0.01% 中国外运湖南公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 198,400.00 0.01% 中国外运云南公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 162,140.46 0.01% 江苏金陵船舶有限 责任公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 107,638.00 0.01% 上海新洋山集装箱 运输有限公司 联合运输 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 97,512.00 0.01% 中国外运河北公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 70,397.80 0.01% 上海长航运输服务 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 45,045.05 0.01% 中国外运江苏集团 公司南通公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 42,142.00 0.01% 中国外运久凌储运 有限公司武汉分公 司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 38,873.00 0.01% 中国外运福建外贸 马江储运公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 8,896.00 0.01% 中国外运福建厦门 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 6,269.40 0.01% 中国外运福建莆田 有限公司 提供劳务 本公司向关联方 提供劳务价格参 考市场价格确定 1,738.00 0.01% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 173 （2）关联托管/承包情况 公司受托管理/承包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本报告期确认的 托管收益/承包 收益 公司委托管理/出包情况表 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方名 称 受托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本报告期确认的 托管费/出包费 关联托管/承包情况说明 （3）关联租赁情况 公司出租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益定价依 据 本报告期确认的 租赁收益 长航凤凰股份有 限公司 中国长江航运有 限责任公司 船舶 2013 年 04 月 01 日 2014 年 03 月 31 日 租赁协议 4,987,500.00 长航凤凰股份有 限公司 中国长江航运有 限责任公司 办公设备 2013 年 04 月 01 日 2014 年 03 月 31 日 租赁协议 209,535.99 公司承租情况表 单位： 元 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据 本报告期确认的 租赁费 武汉长江轮船公 司 长江交通科技股 份有限公司 房屋 2012 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租赁协议 478,105.00 武汉长江轮船公 司 本公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租赁协议 550,000.00 武汉长江轮船公 司 本公司 船舶 2013 年 01 月 01 日 2013 年 03 月 31 日 租赁协议 7,845,120.12 重庆长江轮船公 司 本公司 船舶 2013 年 01 月 01 日 2013 年 03 月 31 日 租赁协议 3,864,864.86 上海长江轮船公 司 本公司 房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租赁协议 29,586.90 上海江海建设开 发公司 本公司 房屋 2012 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租赁协议 542,300.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 174 芜湖长航物业管 理公司 本公司 房屋 2011 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 租赁协议 236,250.00 关联租赁情况说明 （4）关联担保情况 单位： 元 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行 完毕 中国长江航运（集 团）总公司 本公司 67,660,000.00 2008 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 31 日 否 中国长江航运（集 团）总公司 本公司 39,480,000.00 2010 年 01 月 04 日 2020 年 10 月 31 日 否 中国长江航运（集 团）总公司 本公司 39,480,000.00 2010 年 03 月 05 日 2020 年 10 月 31 日 否 中国长江航运（集 团）总公司 本公司 24,706,202.18 2011 年 07 月 19 日 2014 年 09 月 26 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 60,000,000.00 2012 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 26 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 50,000,000.00 2012 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 30 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 29,983,415.30 2012 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 19 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 290,000,000.00 2012 年 09 月 19 日 2013 年 09 月 18 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 40,000,000.00 2013 年 06 月 04 日 2014 年 02 月 11 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 80,000,000.00 2013 年 01 月 11 日 2014 年 01 月 11 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 50,000,000.00 2013 年 01 月 17 日 2014 年 01 月 12 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 25,000,000.00 2013 年 01 月 21 日 2014 年 01 月 18 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 60,000,000.00 2013 年 03 月 14 日 2014 年 02 月 14 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 60,000,000.00 2013 年 03 月 19 日 2014 年 03 月 19 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 20,000,000.00 2013 年 05 月 31 日 2014 年 02 月 12 日 否 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 175 长江交通科技股份 有限公司 本公司 25,000,000.00 2013 年 06 月 04 日 2014 年 02 月 11 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 50,000,000.00 2013 年 08 月 20 日 2014 年 02 月 20 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 49,000,000.00 2013 年 01 月 28 日 2014 年 01 月 28 日 否 长江交通科技股份 有限公司 本公司 48,924,122.90 2013 年 06 月 18 日 2013 年 12 月 18 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 50,000,000.00 2010 年 11 月 30 日 2013 年 11 月 29 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 30,000,000.00 2010 年 11 月 09 日 2013 年 11 月 08 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 146,800,000.00 2013 年 07 月 23 日 2014 年 07 月 23 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 20,000,000.00 2013 年 03 月 29 日 2014 年 03 月 31 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 19,957,777.00 2012 年 07 月 13 日 2013 年 03 月 13 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 30,000,000.00 2012 年 07 月 19 日 2013 年 03 月 19 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 30,000,000.00 2012 年 07 月 23 日 2013 年 03 月 23 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 10,000,000.00 2012 年 08 月 22 日 2013 年 03 月 22 日 否 长航凤凰股份有限 公司 长江交通科技股份 有限公司 134,000,000.00 2012 年 03 月 30 日 2014 年 05 月 31 日 否 关联担保情况说明 1）、中国长江航运（集团）总公司分别就本公司与工银金融租赁有限公司2009年 4月27日、2009年9月27日订立的编号为2009年工银租赁航运字第1号及2009年工银租赁 航运字第0901号的《船舶融资租赁合同》及其附件项下承租人债务的履行提供保证。 保证金额共计230,833,101.80元,即《船舶融资租赁合同》约定的船舶余值担保，担保 期限为《船舶融资租赁合同》生效日起至《船舶融资租赁合同》项下最后一期债务履 行期满后两年。 2）、2009年4月14日，本公司子公司长江交通科技股份有限公司与民生金融租赁 股份有限公司签订了《融资租赁合同》和《委托购买合同》，为保障合同的切实履行， 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 176 本公司为长江交通科技股份有限公司在以上合同项下应支付的全部债务提供不可撤销 的连带责任保证。 3）、2011年4月19日，本公司子公司长江交通科技股份有限公司与招商金融租赁 有限公司签订了《融资租赁合同》和《委托购买合同》，为保障合同的切实履行，本 公司为长江交通科技股份有限公司在以上合同项下应支付的全部债务提供不可撤销的 连带责任保证。 4）、中国长江航运（集团）总公司就本公司与交银金融租赁有限责任公司2009年 3月3日订立的编号为交银租赁字20090010-1号及交银租赁字20090010-2号的《船舶经 营租赁合同》及其附件项下承租人债务的履行提供保证。保证金额共计509,204,072.60 元,即《船舶经营租赁合同》约定的应付租金及服务费，担保期限为担保合同生效日起 至《船舶经营租赁合同》项下最后一期债务履行期满后两年。 5）、2013年3月12日，本公司第六届董事会第十三次会议通过《关于控股子公司 长江交科融资租赁项目调整并为其提供担保的议案》。本公司控股子公司长江交通科 技股份有限公司与交银金融租赁有限责任公司3.75亿元的融资租赁项目 （详见本公司 2012年2月8日公告2012-12）还款计划进行调整，本公司同意为该租赁项目提供担保。 本次保证担保的范围为债务人在主合同项下应向债权人支付的全部债务，包括但 不限于主合同项下租赁本金和租息、违约金、赔偿金、其他应付款项以及债权人为实 现债权而支付的诉讼费用、律师代理费和其他费用。担保方式为信用担保，担保期限 为自担保合同生效之日起至主合同履行期届满后两年。 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 中国长江航运（集团） 总公司 10,000,000.00 2013 年 01 月 18 日 2013 年 02 月 18 日 临时借款，缓解资金紧 张 中国长江航运（集团） 总公司 5,000,000.00 2013 年 01 月 29 日 2013 年 03 月 01 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 16,960,000.00 2013 年 02 月 05 日 2013 年 03 月 05 日 同上 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 177 中国长江航运（集团） 总公司 12,550,000.00 2013 年 02 月 06 日 2013 年 03 月 06 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 3,840,000.00 2013 年 03 月 29 日 2013 年 04 月 29 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 11,000,000.00 2013 年 04 月 26 日 2013 年 05 月 26 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 5,910,000.00 2013 年 03 月 25 日 2013 年 04 月 25 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 6,000,000.00 2013 年 08 月 01 日 2013 年 09 月 01 日 同上 中国长江航运（集团） 总公司 7,763,766.00 2012 年 09 月 18 日 2013 年 03 月 18 日 同上 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易定价原 则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 金额 占同类交 易金额的 比例（%） 中国长江航运 （集团）总公司 出售船舶 “长宁海”、“长飞 海”、“长达海”、 “长盈海”、“长丰 海”、“长跃海”、 “长安海”、“长通 海”等八艘船舶 根据评估价确定 90,000,000.00 10.75% 中国长江航运有 限责任公司 出售船舶 “长天海”轮 根据评估价确定 80,000,000.00 9.56% 中国长江航运 （集团）总公司 出售股权 根据评估价确定 30,400,000.00 100% 上海长航国际海 运有限公司 出售船舶 根据评估价确定 3,336,870,022.53 94.77% （7）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 上市公司应收关联方款项 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 178 项目名称 关联方 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 关联方应收账款 合营及联营企业 关联方应收账款 重庆新港长龙物流 有限公司 2,458,165.60 关联方应收账款 芜湖长能物流有限 责任公司 10,827,823.51 关联方应收账款 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 关联方应收账款 上海长集建材有限 公司 16,940,000.00 16,940,000.00 16,940,000.00 15,670,312.10 关联方应收账款 中国长江航运有限 责任公司 8,334,189.50 关联方应收账款 上海长航国际海运 有限公司 866,907.95 79,166.00 关联方应收账款 中国外运大件物流 有限公司 190,000.00 关联方应收账款 上海长航集装箱发 展有限公司 76,700.00 76,700.00 76,700.00 76,700.00 关联方应收账款 芜湖长鑫航运有限 责任公司 17,000.00 17,000.00 关联方应收账款 长江轮船总公司南 通驳船厂 146.00 146.00 关联方应收账款 上海长江轮船公司 825,721.00 关联方其他应收账款 合营及联营企业 关联方其他应收账款 常熟海隆航运有限 公司 178,289.08 关联方其他应收账款 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 关联方其他应收账款 上海长航国际海运 有限公司 2,701,606.69 1,030,954.72 2,657,115.05 关联方其他应收账款 中国长江航运有限 责任公司 273,818.82 关联方其他应收账款 上海长集建材有限 公司 183,823.82 84,226.81 180,959.22 关联方其他应收账款 武汉长江轮船公司 92,738.92 92,738.92 92,738.92 92,738.92 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 179 关联方其他应收账款 武汉长亚航运有限 公司 34,365.03 34,365.03 35,831.04 关联方预付款项 受同一控股股东及 最终控制方控制的 其他企业 关联方预付款项 上海长新船务有限 公司 507,836.07 关联方预付款项 中石化长江燃料有 限公司 150,000.00 关联方预付款项 武汉长江轮船公司 135,085.00 542,918.50 关联方预付款项 芜湖长航物业管理 公司 35,000.00 关联方预付款项 上海长航国际海运 有限公司 1,543,628.49 关联方预付款项 重庆长航东风船舶 工业公司 17,336.00 关联方预付款项 芜湖长鑫航运有限 责任公司 17,000.00 关联方预付款项 重庆长江轮船公司 776.00 关联方预付款项 长江轮船总公司南 通驳船厂 146.00 上市公司应付关联方款项 单位： 元 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 关联方应付账款 控股股东及最终控制方 关联方应付账款 中国外运长航集团有限公司 5,800.00 5,800.00 关联方应付账款 受同一控股股东及最终控制 方控制的其他企业 关联方应付账款 中石化长江燃料有限公司 86,727,415.31 96,266,976.19 关联方应付账款 上海长江轮船公司 19,435,815.62 2,871,695.00 关联方应付账款 重庆长江轮船公司 16,328,047.90 6,083,571.87 关联方应付账款 南京长江油运公司 5,930,492.47 5,483,896.00 关联方应付账款 武汉长江轮船公司 5,784,770.51 16,968,992.17 关联方应付账款 长江燃料供应总站 3,869,195.05 1,937,734.15 关联方应付账款 芜湖长航船舶工业总公司 1,814,138.83 1,822,902.00 关联方应付账款 上海长航国际海运有限公司 1,163,062.93 1,199,040.84 关联方应付账款 上海长航吴淞船舶工程有限 404,019.41 5,966,488.00 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 180 公司 关联方应付账款 上海江海建设开发公司 217,461.00 5,414,472.05 关联方应付账款 中国长江航运集团青山船厂 89,916.87 12,739.00 关联方应付账款 长航武汉客运公司 65,100.00 2,195,478.57 关联方应付账款 长江轮船总公司南通驳船厂 20,010.00 504,975.00 关联方应付账款 芜湖长江轮船公司 8,009.00 16,889.00 关联方应付账款 重庆长航东风船舶工业公司 4,566,319.71 关联方应付账款 上海长新船务有限公司 1,373,753.00 关联方应付账款 上海长航物资公司 586,757.90 关联方应付账款 重庆长江门业有限责任公司 230,024.77 关联方应付账款 重庆长江通信器材公司 162,567.50 关联方应付账款 芜湖长航物业管理公司 100,000.00 关联方应付账款 长航武汉引航技术服务中心 98,710.00 关联方应付账款 芜湖长海船舶修配厂 2,643.00 关联方其他应付款 控股股东及最终控制方 关联方其他应付款 中国长江航运(集团)总公司 941,313,789.28 241,237,569.86 关联方其他应付款 合营及联营企业 关联方其他应付款 芜湖长能物流有限责任公司 37,759.00 关联方其他应付款 受同一控股股东及最终控制 方控制的其他企业 关联方其他应付款 中国长江航运有限责任公司 16,007,998.01 3,960,000.00 关联方其他应付款 上海长江轮船公司 2,020,305.83 2,976,476.39 关联方其他应付款 武汉长江轮船公司 1,998,517.11 701,223.90 关联方其他应付款 上海长航国际海运有限公司 1,844,539.32 2,292,478.43 关联方其他应付款 南京长江油运公司 676,012.53 676,012.53 关联方其他应付款 重庆长江轮船公司 129,829.70 129,829.70 关联方其他应付款 武汉峡江长航运输有限公司 85,215.14 85,215.14 关联方其他应付款 中国长江航运集团川江船厂 59,918.47 关联方其他应付款 重庆长航东风船舶工业公司 42,157.73 关联方其他应付款 中石化长江燃料有限公司 15,600.00 15,600.00 关联方其他应付款 邳州长航船务有限公司 1,395.63 1,395.63 关联方预收款项 合营及联营企业 关联方预收款项 常熟海隆航运有限公司 31,738.08 关联方预收款项 受同一控股股东及最终控制 方控制的其他企业 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 181 关联方预收款项 上海长新船务有限公司 299,611.82 关联方长期应付款 中国长江航运（集团）总公 司 1,393,582.00 1,393,582.00 九、或有事项 1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响 截至2013年8月30日，本公司在交通银行股份有限公司武汉江汉支行人民币贷款余 额2亿元，贷款期限2012年1月11日至2013年1月11日，贷款方式为信用，贷款已逾期。 交通银行股份有限公司武汉江汉支行向湖北省高级人民法院提起诉讼，要求依法 判令本公司立即偿还借款本金人民币199,945,481.00元，利息及逾期罚息人民币 4,067,564.45元（利息及逾期罚息按合同规定，暂计算至2013年7月10日，具体偿还金 额以全部债务全部清偿之日核算为准）；依法判令本公司承担本案的全部诉讼费用。 截至2013年12月31日，该诉讼尚在进行中。 2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 本公司年末对外提供担保事项详见第十节、九、5、（4）关联担保情况。 其他或有负债及其财务影响 除存在上述或有事项外，截至2013年12月31日，本公司无其他重大或有事项。 十、承诺事项 1、重大承诺事项 （1）融资租赁合同 1）、本公司与工银金融租赁有限公司（以下简称“工银租赁”）分别于2009年4 月27日、2009年9月27日，就38艘长江货轮和1艘海船长进海号，签订了《船舶融资租 赁合同》，本公司以筹措资金、回租使用为目的，以出售回租方式向工银租赁出售船 舶，工银租赁根据本公司上述目的融资购买船舶并租给本公司使用。 2013年11月19日本公司公告，由于本公司拖欠工银租赁租金和逾期利息，收到工 银租赁的《起诉状》和武汉海事法院的《传票》。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 182 2014年1月25日本公司公告，收到武汉海事法院（2013）武海法商字第01649号和 （2013）武海法商字第01650号民事判决书，武汉海事法院于2013年12月10日对工银租 赁诉本公司船舶融资租赁合同纠纷案进行了公开开庭审理，现已审理终结，判决确认 本公司与工银租赁签订的《融资租赁合同》于2013 年11 月8 日解除。 本公司与工银租赁签订《交接船议定书》，在2013年12月28日将15艘长江货轮归 还工银租赁；另25艘船舶签订《船舶代管协议》，代管期限暂定为2013年12月28日至 2014年6月30日。代管期间，对于荣江系列长江船舶本公司需按照每艘船每月3万元人 民币的标准向工银租赁支付代管船舶的租金，对于长进海轮本公司需按照每月25万元 人民币的标准向工银租赁支付代管船舶的租金。 2)、本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与民生金融租赁股份有限公司 （以下简称“民生租赁”）于2009 年4 月，就1 艘3.2 万吨江海直达散货轮签订了《融 资租赁合同》合同，本公司为此提供不可撤销的连带责任保证。 本公司与民生租赁分别于2011 年3 月31 日、2011 年4 月15日，就12 艘长江货 轮和3 艘海轮，签订了《融资租赁合同》，本公司以调整负债结构、回租使用为目的， 以出售回租方式向民生租赁出售船舶，民生租赁根据本公司上述目的融资购买船舶并 租给本公司使用。 本公司2012年为经营需要提前赎买长江自航船1艘（荣江3007号），并对租金中本 金与利息支付比例进行了调整，将部分2年内偿还租金本金调至第3-4年偿还。 2014年1月28日本公司公告，由于本公司和控股子公司长江交通科技股份有限公司 欠付租金，民生租赁按照以上两份《融资租赁合同》的约定，分别通知提前解除《融 资租赁合同》，并要求支付所有到期和未到期租金、船舶余值以及违约金、赔偿金等 全部债务。经协商，民生租赁分别与本公司和长江交通科技股份有限公司就以上相应 的《融资租赁合同》签订了《解除协议》，双方约定2013年12月31日起《融资租赁合 同》解除。 本公司与民生租赁就上述16艘船舶签订《船舶代管协议》，代管期间暂定为2013 年12月31日至2014年6月30日。代管期间，本公司每季度向民生租赁支付的租金标准为 4,545,935.27元人民币。 3）、本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与招银金融租赁有限公司（以 下简称“招银租赁”）于2011 年4 月，就1 艘2.8 万吨江海直达散货轮签订了《融资 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 183 租赁合同》，本公司以筹措资金、回租使用为目的，以融资租赁方式向招银租赁租回 该船舶。 由于本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司违约欠付租金，招银租赁发出 解除《融资租赁合同》的通知。2013年12月11日，双方签订《解除融资租赁合同协议 书》，约定协议签署之日起解除上述《融资租赁合同》，在2013年12月15日最迟不晚 于2013年12月18日（如遇不可抗力除外）向招银租赁归还船舶。截至2013年12月31日， 本公司已按照协议约定归还船舶。 4）、本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司与交银金融租赁有限责任公司 （以下简称“交银租赁”）于2012 年1 月5日，就7艘海轮签订了《船舶融资租赁合同》， 以筹措资金、回租使用为目的，以融资租赁方式向交银金融租赁租回该船舶。 2014年1月25日本公司公告，由于本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司已 有到期的租金未向交银租赁支付，根据《融资租赁合同》的相关规定，交银租赁2013 年11月8日通知解除《融资租赁合同》，并要求支付所有到期租金、未到期租金、名义 货价、滞纳金等。经协商，交银租赁与本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司 就以上相应的《融资租赁合同》签订了《解除协议》，双方约定2013年11月8日收到解 除通知之日起《融资租赁合同》解除。 本公司与交银租赁就7艘船舶签订《船舶代管协议》，代管期间暂定为2013年12月 31日至2014年3月31日。代管期间，本公司就本合同项下7艘船舶及《经营租赁合同》 解除项下2艘船舶（详见第十节、十二、1、（2）、1）），共计9艘船舶每季度向交银 租赁支付的租金标准为1,075万元人民币。 （2）经营租赁合同 1）、2009年，本公司与交银租赁签订了《经营租赁合同》，期限为10年，租赁 船舶为两艘4.5万吨散货船（长航和海、长航煦海），该两艘船舶分别于2010年、2011 年交付本公司使用。 2014年1月25日本公司公告，由于自2013年5月以来本公司因债务纠纷相继被银行 等金融机构起诉，且本公司名下银行存款、相关船舶等资产已被法院财产保全或船舶 拍卖，依据《经营租赁合同》及《保证合同》相关条款，交银租赁有权提前解除租赁 合同，并要求支付所有到期和未到期租金以及违约金、赔偿金等全部债务。交银租赁 据此向本公司发出解除《经营租赁合同》的通知，并要求支付所有到期和未到期租金 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 184 以及剩余未付租赁服务费，同时交银租赁要求收回《经营租赁合同》项下船舶。经协 商，交银租赁与本公司就以上相应的《经营租赁合同》签订了《解除协议》，双方约 定2013年12月10日起《经营租赁合同》解除。 本公司与交银租赁就2艘船舶签订《船舶代管协议》，代管期间暂定为2013年12月 31日至2014年3月31日。代管期间，本公司就本合同项下2艘船舶及《融资租赁合同》 解除项下7艘船舶，共计9艘船舶每季度向交银租赁支付的租金标准为1,075万元人民 币。 2）、本公司及全资子公司长航凤凰（香港）投资发展有限公司分别与Golf shipping S.A.、Polo shipping S.A.、Passat shipping S.A.、phaeton shipping.S.A.四家 船公司签订了船舶期租合同，分别在2009至2010年租入4艘9.25万吨船舶，期限为10年。 2013年5月31日本公司公告，因本公司资金紧张，未能按期支付4艘9.25万吨船舶 的期租租金，本公司收到Passat Shipping S.A.等四家船务公司发来的通知，由于本 公司未能完全履行期租协议，该期租协议终止，同时本公司关于9.25万吨船舶的船舶 管理协议、船舶销售代理协议终止。四家船务公司同时启动了中国长江航运（集团） 总公司备用期租协议。期租协议终止后，该四艘船舶的营运损益和处置等与本公司无 关。 2013年12月23日本公司公告，收到Passat Shipping S.A.等四家船务公司发来的 索要解约金的通知,在本公司因无力支付租金构成期租协议下违约，上述四家船务公司 因而启动中国长江航运（集团）总公司备用租约。后Passat Shipping S.A.等四家船 务公司根据协议通知本公司终止备用租约，并根据其已保留的追索权利向本公司索取 期租协议下的全部租金和其他到期但未支付的费用，同时宣布根据期租协议相关约定， 本公司预付租金以及相关借款已经在计算上述解约金时进行抵扣，不再返还给本公司。 在备用承租人支付了全部解约金及相关费用总计为4,136万美元后，Passat Shipping S.A.等四家船务公司向公司发函确认，本公司在期租协议项下的义务已经全部解除。 3）、2008年，本公司与E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg 公司签订了 租船合同，租入E.R.BEILUN号船舶，期限为10年，该艘船舶于2010年交付本公司使用。 2014年1月25日本公司公告，本公司收到E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg 公司的通知,以公司未能支付到期租金为由，宣布终止租约并撤回船舶。目前E.R. Schiffahrt GmbH & Cie. KG, Hamburg 公司已终止租约、撤回船舶，预期其将以本公 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 185 司毁约为由提起诉讼并索赔损失，届时如果败诉本公司将可能面临较大额度的损失。 2、前期承诺履行情况 除上述承诺事项外，截至2013年12月31日，本公司无其他重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、资产负债表日后利润分配情况说明 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、其他资产负债表日后事项说明 1.2014年3月11日，本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司收到到湖北省高 级人民法院（2014）鄂执字第 00007-2 号执行通知书。中国光大银行武汉分行向湖北 省高级人民法院申请强制执行（2013）鄂民二初字第 00006 号民事判决书一案，省高 院于 2014 年 2 月 24 日依法立案执行。 （2013）鄂民二初字第 00006 号民事判决书主要内容为长航凤凰股份有限公司于 本判决生效之日起十日内向光大银行偿还欠款本金29,000万元及利息；长江交通科技 股份有限公司对长航凤凰股份有限公司的上述债务承担连带保证责任；长江交通科技 股份有限公司向光大银行承担保证责任后，有权向长航凤凰股份有限公司追偿等 （2014）鄂执字第 00007-2号执行通知书的主要内容如下： 依照《中华人民共和国民事诉讼法》第二百四十条、第二百五十三条和《最高人 民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定（试行）》第 24 条的规定，责令长江 交通科技股份有限公司自本通知书送达之日起七日内履行下列义务： ①、向中国光大银行武汉分行支付欠款本金人民币29,000万元及利息。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 186 ②、向中国光大银行武汉分行支付迟延履行期间的加倍债务利息。 ③、负担申请执行费。 长江交通科技股份有限公司目前处于资不抵债状态，且支付能力严重不足，已无 力偿还该欠款及利息。强制执行有可能导致长江交通科技股份有限公司资产被查封、 拍卖。 2.2014年3月 25日，公司收到武汉海事法院的（2013）武海法执字第00416-3号执 行裁定书，裁定将被执行人长江交通科技股份有限公司所有的“长领海”、“长恒海” 两轮作价交付申请执行人中国民生银行股份有限公司武汉分行（以下简称民生银行武 汉分行）抵偿等额债务。 因公司经营和财务状况恶化，2013年7月，民生银行武汉分行以船舶营运借款合同 纠纷为由向武汉海事法院起诉公司及长江交科，公司收到武汉海事法院《应诉通知书》、 《民事起诉状》。2013年7月31日，公司收到武汉海事法院（2013）武海法证字第 00139 号民事裁定书，武汉海事法院裁定准许民生银行武汉分行的证据保全申请。 2014年2月，公司收到武汉海事法院（2013）武海法执字第 00416 号执行裁定书， 依照《中华人民共和国企业破产法》第十九条、《中华人民共和国民事诉讼法》第二 百五十六条第一款第（五）项的规定，武汉海事法院裁定中止对被执行人长航凤凰股 份有限公司的执行程序；收到武汉海事法院（2013）武海法执字第 00416-2 号执行裁 定书，裁定拍卖被执行人长江交科所有的“长领海”轮、“长恒海”轮。 后续，上述两轮的拍卖因无人竞买而流拍，民生银行武汉分行向武汉海事法院申 请以该次拍卖所定的保留价接受拍卖资产抵偿等额债务。长江交通科技股份有限公司 所有的“长领海”、“长恒海”两轮作价人民币59,314,600元和56,555,800元，共计 作价115,870,400元，交付申请执行人中国民生银行股份有限公司武汉分行抵偿等额债 务。 3.2014年4月9日，本公司控股子公司长江交通科技股份有限公司接到（2014）鄂 武汉中民商破（预）字第1号《民事裁定书》、（2014）鄂武汉中民商破字第1-2号《决 定书》、（2014）鄂武汉中民商破字第1-3号《通知》，武汉市中级人民法院裁定受理 债权人上海康彩柴油机修理有限公司、上海长航闵南船厂、舟山金平船舶修造有限责 任公司对长江交通科技股份有限公司的破产清算申请，并指定清算组担任长江交通科 技股份有限公司管理人。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 187 （2014）鄂武汉中民商破字第1-2号《决定书》及（2014）鄂武汉中民商破字第1-3 号《通知》，《决定书》及《通知》的主要内容：“根据《中华人民共和国企业破产 法》第二十二条第一款、第二十四条第一款，最高人民法院《关于审理企业破产案件 指定管理人的规定》第十八条第（四）项、第十九条之规定，现指定由长江交通科技 股份有限公司清算组担任长江交通科技股份有限公司管理人。” 长江交通科技股份有限公司为本公司的控股子公司，本公司持有其89.03%的股权。 本公司在2013年度财务报告中对其长期股权投资全额计提了减值准备，并对本公司对 长江交通科技股份有限公司的担保责任计提了预计负债。 截至法院裁定日，长江交通科技股份有限公司已停止经营，本公司将根据《中华 人民共和国企业破产法》等法律法规的规定行使股东的相关权利。武汉市中级人民法 院已于裁定日指定清算组作为管理人，接管公司。根据企业会计准则，长江交通科技 股份有限公司自上述裁定日起将不再纳入本公司合并报表范围。若长江交通科技股份 有限公司后续被法院宣告破产，其法人主体资格最终将依法消灭。 4.除存在上述资产负债表日后事项披露事项外，本公司无其他重大资产负债表日 后事项。 十二、其他重要事项 1、非货币性资产交换 无 2、债务重组 无 3、企业合并 无 4、租赁 经营租出资产 资产类别 年末金额 年初金额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 188 运输船舶 44,088,034.64 18,027,036.34 合计 44,088,034.64 18,027,036.34 5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具 无 6、以公允价值计量的资产和负债 单位： 元 项目 期初金额 本期公允价值变动 损益 计入权益的累计公 允价值变动 本期计提的减值 期末金额 金融资产 1.以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金 融资产（不含衍生金融资 产） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资产 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融资产小计 0.00 0.00 0.00 0.00 投资性房地产 0.00 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7、年金计划主要内容及重大变化 无 8、其他 1、破产重整 本公司于 2013 年 11 月 28 日发布《关于法院受理公司重整事宜的公告》，湖 北省武汉市中级人民法院（以下简称“武汉中院”）于 2013 年 11 月 26 日作出（2013） 鄂武汉中民商破（预）字第 1-1 号《民事裁定书》，裁定受理债权人南通天益船舶燃 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 189 物供应有限公司、珠海亚门节能产品有限公司对公司的重整申请。本公司于2013 年 12 月 4 日发布《关于法院指定管理人的公告》，武汉中院作出鄂武汉中民商破字第 1-2 号《决定书》，指定长航凤凰股份有限公司清算组担任长航凤凰股份有限公司管理人 （以下简称“管理人”）。本公司重整期间将采用管理人管理模式，本公司信息披露 义务人为管理人。 2013 年 12 月 30 日，本公司召开债权人会议，审议、表决财产处置方案以及重 整计划草案，有财产担保债权组、职工债权组、税款债权组表决通过了重整计划草案， 普通债权组表决未通过重整计划草案。同日，本公司召开出资人组会议，出资人组会 议表决通过了重整计划草案所涉及的出资人权益调整方案。根据《中华人民共和国企 业破产法》第八十七条第一款的规定，在部分表决组未通过重整计划草案的情况下， 管理人可以同未通过的表决组进行协商并进行再次表决。管理人根据前述规定，在与 普通债权组债权人协商的同时，组织普通债权组以通讯表决方式对重整计划草案进行 再次表决。2014 年 2 月 21 日，管理人在债权人的监督下对普通债权组再次表决重 整计划草案的结果进行了统计。经统计，普通债权组表决通过重整计划草案。2014 年 2 月 25 日，管理人已依法申请武汉中院裁定批准重整计划。 2014年3月18日，武汉中院作出（2013）鄂武汉中民商破字第1-12号《民事裁定书》， 认为本公司管理人向武汉中院提请批准的重整计划，经债权人会议分组表决，普通债 权组、有财产担保债权组、职工债权组、税款债权组均通过了管理人制定的重整计划 草案；出资人组也通过了重整计划草案涉及的出资人权益调整事项。经审查，管理人 制定的重整计划草案包括有《中华人民共和国企业破产法》第八十一条规定的各项内 容，其债权调整、受偿方案及出资人权益调整方案不违背法律规定，经营方案具有可 行行。债权人会议及出资人会议召开程序、表决分组符合法律规定，各表决组表决结 果符合通过的法定条件。据此，依据《中华人民共和国企业破产法》第八十六条第二 款之规定，裁定如下：①批准长航凤凰股份有限公司重整计划；②终止长航凤凰股份 有限公司重整程序。本裁定为终审裁定。 根据深圳证券交易所《深圳证券交易所股票上市规则》第 13.2.7 条的规定，公 司股票已经于2013年12月27日起停牌。由于重整计划涉及出资人权益调整，公司股票 在武汉中院裁定批准重整计划后继续停牌，待出资人让渡的股份划转完成后公司将向 深圳证券交易所申请复牌。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 190 本公司重整计划执行期间，存在因连续三年净利润为负值或连续两年期末净资产 为负而被深证交易所处以股票暂停上市的决定，而此前公司出资人让渡的股份尚未划 转完成，公司股票将不再复牌，直接进入暂停上市阶段。 按照《中华人民共和国企业破产法》的规定，重整执行期间，公司不能执行或者 不执行重整计划的，公司仍存在被宣告破产清算的风险；若公司被宣告破产清算，公 司股票将终止上市。 2、持续经营能力 截至2013年12月31日，本公司未分配利润-739,640.56万元，股东权益-519,941.49 万元，在银行逾期贷款总计199,250.67万元，截至本财务报告报出日，本公司处于破 产重整阶段。虽然本公司已披露下列拟采取的改善措施，但可能导致对持续经营能力 产生重大疑虑的事项或情况仍然存在重大不确定性。 本公司预计在2014年完成破产重整工作后资产状况将得到明显改善，财务负担将 大幅减少。同时，航运市场随着大量老旧船舶提前报废，运力增速放缓，过剩局面有 所缓解，航运市场见底基本形成共识，2014年整体形势将可能出现好转。 本公司将按照“实现重整、恢复上市、转换机制、凤凰新生”的目标，航运主业 突出，多元协同发展，产业周期互补，打造效益平台，2014年公司持续经营的主要措 施： （1）创新海运商业模式。通过自有经营、期租光租、内外租船经营、承包经营、 合作经营等方式控制运力巩固市场，拓展江海联运、船舶管理、船货代理、内外贸经 营业务。 （2）开发多元新型业务。组装市场和组合产品，形成船货代物流、大件特种运输、 船员劳务、物业管理、物流监管、行销品贸易等多业务协同发展。 （3）强化控本节支，采取“双改（改舵机、改电机）、双速（经济航速、经济车 速）、双控（控亏载、控亏吨）、双定（定航线耗量、定天油耗量）”等措施控制运 营成本。 （4）强化约束激励，创新选人用人机制、薪酬分配机制、考核评价机制、监督协 调机制，深化管理体制改革，进一步精简机构和人员。 如上述经营措施能顺利实施，则本公司持续经营能力将得到有效改善。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 191 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的应收账款 合并范围内关联方 49,136,748.99 47.77 % 160,000.00 0.06% 账龄组合 53,419,684.85 51.94 % 18,698,431.78 35% 284,350,742.89 99.94% 17,632,299.90 6.2% 组合小计 102,556,433.84 99.71 % 18,698,431.78 18.23% 284,510,742.89 100% 17,632,299.90 6.2% 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 298,279.62 0.29% 298,279.62 100% 合计 102,854,713.46 -- 18,996,711.40 -- 284,510,742.89 -- 17,632,299.90 -- 应收账款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 33,740,813.27 264,309,484.34 7-12 个月 786,666.54 10% 78,666.66 788,080.58 10% 78,808.06 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 192 1 年以内小 计 34,527,479.81 10% 78,666.66 265,097,564.92 10% 78,808.06 1 至 2 年 421,066.53 40% 168,426.61 538,448.63 40% 215,379.45 2 至 3 年 66,000.00 70% 46,200.00 4,588,723.20 70% 3,212,106.25 3 至 4 年 4,357,293.00 100% 4,357,293.00 7,166,537.73 100% 7,166,537.73 4 至 5 年 7,088,377.10 100% 7,088,377.10 112,028.90 100% 112,028.90 5 年以上 6,959,468.41 100% 6,959,468.41 6,847,439.51 100% 6,847,439.51 合计 53,419,684.85 -- 18,698,431.78 284,350,742.89 -- 17,632,299.90 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 长江交通科技股份有限公司 49,136,748.99 合计 49,136,748.99 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海乾昌物流有限公司 287,906.10 287,906.10 100% 无法收回 蔡祖强 5,439.00 5,439.00 100% 无法收回 中石化集团南京化学工 业有限公司 2,581.50 2,581.50 100% 无法收回 重庆钢铁股份有限公司 2,353.02 2,353.02 100% 无法收回 合计 298,279.62 298,279.62 -- -- （2）本报告期转回或收回的应收账款情况 单位： 元 应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 193 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明 无 （3）本报告期实际核销的应收账款情况 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产 生 应收账款核销说明 无。 （4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容 无。 （6）应收账款中金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例 (%) 长江交通科技股份有限 公司 子公司 49,136,748.99 6 个月以内 47.77% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 16,940,000.00 3-5 年以上 16.47% 神华销售集团华东能源 有限公司 一般客户 7,912,753.00 6 个月以内 7.69% 巫山县添翼商贸有限公 司 一般客户 6,323,447.90 6 个月以内 6.16% 淮矿电力燃料有限责任 公司 一般客户 6,134,039.11 6 个月以内 5.96% 合计 -- 86,446,989.00 -- 84.05% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 194 （7）应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%) 长江交通科技股份有限公司 子公司 49,136,748.99 47.77% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 16,940,000.00 16.47% 上海长航集装箱发展有限公 司 同一最终控制人 76,700.00 0.07% 中国长江航运有限责任公司 同一最终控制人 17,953.00 0.02% 合计 -- 66,171,401.99 64.33% （8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.00 元。 （9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排 无。 2、其他应收款 （1）其他应收款 单位： 元 种类 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 按组合计提坏账准备的其他应收款 租赁船舶保证金 41,580,350.00 10.66 % 合并范围内关联方 257,207,738.65 96.32 % 255,056,970.06 99.16 % 304,930,956.22 78.15 % 账龄组合 9,140,960.33 3.42% 1,645,788.65 18% 43,660,236.11 11.19 % 1,394,790.98 3.19% 组合小计 266,348,698.98 99.74 % 256,702,758.71 96.38 % 390,171,542.33 100% 1,394,790.98 0.36% 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 683,823.82 0.26% 683,823.82 100% 合计 267,032,522.80 -- 257,386,582.53 -- 390,171,542.33 -- 1,394,790.98 -- 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 195 其他应收款种类的说明 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 其中： -- -- -- -- -- -- 6 个月以内 6,334,724.51 40,184,571.63 7-12 个月 433,848.75 10% 43,384.87 2,057,997.87 10% 205,799.79 1 年以内小计 6,768,573.26 10% 43,384.87 42,242,569.50 10% 205,799.79 1 至 2 年 1,217,013.82 40% 486,805.53 380,438.22 40% 152,175.29 2 至 3 年 132,583.39 70% 92,808.39 1,374.94 70% 962.45 4 至 5 年 8,324.94 100% 8,324.94 46,274.53 100% 46,274.53 5 年以上 1,014,464.92 100% 1,014,464.92 989,578.92 100% 989,578.92 合计 9,140,960.33 -- 1,645,788.65 43,660,236.11 -- 1,394,790.98 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 账面余额 坏账准备 长航凤凰香港投资发展有限公司 255,056,970.06 255,056,970.06 武汉长航船员有限公司 2,150,768.59 合计 257,207,738.65 255,056,970.06 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 196 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 上海焦化有限公司 500,000.00 500,000.00 100% 无法收回 上海长集建材有限公司 183,823.82 183,823.82 100% 无法收回 合计 683,823.82 683,823.82 -- -- （2）本报告期转回或收回的其他应收款情况 单位： 元 其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 转回或收回金额 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提 单位： 元 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明 （3）本报告期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 其他应收款核销说明 无 （4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况 单位： 元 单位名称 期末数 期初数 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 （5）金额较大的其他应收款的性质或内容 无 （6）其他应收款金额前五名单位情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比 例(%) 长航凤凰香港投资发展 有限公司 子公司 255,056,970.06 2-3 年 95.52% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 197 武汉长航船员有限公司 子公司 2,150,768.59 6 个月以内 0.81% 武钢集团国际经济贸易 总公司 一般客户 984,664.66 6 个月以内 0.36% 上海焦化有限公司 一般客户 500,000.00 2-3 年 0.19% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 183,823.82 1-3 年 0.07% 合计 -- 258,876,227.13 -- 96.95% （7）其他应收关联方账款情况 单位： 元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 长航凤凰香港投资发展有限 公司 子公司 255,056,970.06 95.52% 武汉长航船员有限公司 子公司 2,150,768.59 0.81% 中国长江航运有限责任公司 同一最终控制人 255,416.37 0.1% 上海长集建材有限公司 同一最终控制人 183,823.82 0.07% 上海长航国际海运有限公司 同一最终控制人 124,219.89 0.05% 武汉长江轮船公司 同一最终控制人 92,738.92 0.03% 合计 -- 257,863,937.65 96.58% 3、长期股权投资 单位： 元 被投资单 位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金 红利 长航凤凰 香港投资 发展有限 公司 成本法 507,097,2 59.00 507,097,2 59.00 -507,097, 259.00 0.00 100% 100% 507,097,2 59.00 507,097,2 59.00 南京长航 凤凰货运 有限公司 成本法 52,323,35 0.97 45,430,57 9.08 6,892,771 .89 52,323,35 0.97 100% 100% 上海华泰 海运有限 公司 成本法 5,000,000 .00 5,000,000 .00 5,000,000 .00 100% 100% 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 198 长江交通 科技股份 有限公司 成本法 488,794,3 52.66 668,519,3 30.54 -668,519, 330.54 89.03% 89.03% 668,519,3 30.54 668,519,3 30.54 宁波长航 船舶货运 代理有限 公司 成本法 4,847,240 .69 4,847,240 .69 4,847,240 .69 100% 100% 芜湖长能 物流有限 责任公司 权益法 4,900,000 .00 7,171,638 .79 -3,753,93 3.03 3,417,705 .76 19% 19% 2,066,244 .41 2,066,244 .41 980,000.0 0 常熟海隆 航运有限 公司 权益法 10,000,00 0.00 9,580,526 .41 -3,088,36 6.48 6,492,159 .93 20% 20% 2,899,019 .71 2,899,019 .71 重庆新港 长龙物流 有限责任 公司 权益法 30,800,00 0.00 29,626,59 4.41 -8,493,81 9.70 21,132,77 4.71 28% 28% 9,005,354 .58 9,005,354 .58 武汉长航 船员有限 公司 权益法 2,400,000 .00 2,449,478 .23 306,152.6 2 2,755,630 .85 40% 40% 合计 -- 1,106,162 ,203.32 1,274,875 ,406.46 -1,178,90 6,543.55 95,968,86 2.91 -- -- -- 1,189,587 ,208.24 1,189,587 ,208.24 980,000.0 0 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 608,006,718.48 1,298,002,192.72 其他业务收入 65,072,742.42 118,255,023.31 合计 673,079,460.90 1,416,257,216.03 营业成本 824,131,419.89 1,669,296,393.09 （2）主营业务（分行业） 单位： 元 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 运输业 608,006,718.48 787,139,239.69 1,298,002,192.72 1,595,025,168.39 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 199 合计 608,006,718.48 787,139,239.69 1,298,002,192.72 1,595,025,168.39 （3）主营业务（分产品） 单位： 元 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 干散货运输 608,006,718.48 787,139,239.69 1,298,002,192.72 1,595,025,168.39 合计 608,006,718.48 787,139,239.69 1,298,002,192.72 1,595,025,168.39 （4）主营业务（分地区） 单位： 元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内河运输 226,284,729.31 247,944,887.33 665,552,141.36 820,304,793.18 沿海运输 365,495,435.19 441,860,105.54 556,658,553.95 615,693,694.18 远洋运输 16,226,553.98 97,334,246.82 75,791,497.41 159,026,681.03 合计 608,006,718.48 787,139,239.69 1,298,002,192.72 1,595,025,168.39 （5）公司来自前五名客户的营业收入情况 单位： 元 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的 比例(%) 江苏沙钢国际贸易有限责任公司 76,288,261.87 11.61% 重庆钢铁股份有限公司 52,363,649.23 7.97% 宝山钢铁股份有限公司 36,318,204.67 5.53% 上海神华煤炭运销有限公司 25,796,449.76 3.92% 中天钢铁集团有限公司 20,640,085.63 3.14% 合计 211,406,651.16 32.17% 5、投资收益 （1）投资收益明细 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 200 成本法核算的长期股权投资收益 1,640,000.00 17,556,142.72 权益法核算的长期股权投资收益 2,346,352.11 -1,410,931.85 处置长期股权投资产生的投资收益 33,948,863.46 其他 106,973.49 合计 4,093,325.60 50,094,074.33 （2）按成本法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 长江交通科技股份有限公司 17,556,142.72 南京长航凤凰货运有限公司 1,640,000.00 合计 1,640,000.00 17,556,142.72 -- （3）按权益法核算的长期股权投资收益 单位： 元 被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因 常熟海隆航运有限公司 -189,346.77 -3,741,196.75 芜湖长能物流有限责任公司 1,718,011.38 1,969,640.55 重庆新港长龙物流有限责任公司 511,534.88 311,146.12 武汉长航船员有限公司 306,152.62 49,478.23 合计 2,346,352.11 -1,410,931.85 -- 6、现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 -4,611,108,786.91 -1,512,576,648.33 加：资产减值准备 1,629,842,368.64 3,266,155.55 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 130,369,714.59 210,100,575.78 无形资产摊销 139,920.00 139,920.00 长期待摊费用摊销 55,607,023.98 7,658,389.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 1,188,228,703.55 999,228,528.38 财务费用（收益以“－”号填列） 207,804,319.18 256,902,856.37 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 201 投资损失（收益以“－”号填列） -4,093,325.60 -50,094,074.33 存货的减少（增加以“－”号填列） 16,657,686.66 25,139,370.15 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 732,709,151.14 325,162,956.54 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 897,099,418.64 211,618,762.11 经营活动产生的现金流量净额 243,256,193.87 476,546,791.34 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 20,285,583.54 39,399,078.47 减：现金的期初余额 39,399,078.47 248,425,657.09 现金及现金等价物净增加额 -19,113,494.93 -209,026,578.62 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,801,065,469.34 船舶处置 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 48,421,154.39 政府补贴 债务重组损益 167,211.52 债务重组利得 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -49,588,491.50 北仑号解约预计损失、预计诉讼 费 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,575,875,884.66 为经营租赁合同解除损失、融资 租赁合同解除、未确认融资费用 核销等 减：所得税影响额 327,988.57 少数股东权益影响额（税后） -83,694,299.72 合计 -3,294,575,168.44 -- 计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。 □ 适用 √ 不适用 2、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 202 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 按国际会计准则调整的项目及金额 （2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 单位： 元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 -4,514,584,725.32 -1,878,335,417.12 -5,168,368,904.64 -650,925,384.63 按境外会计准则调整的项目及金额 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明 无 3、净资产收益率及每股收益 单位：元 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 不适用 -6.691 -6.691 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 不适用 -1.8082 -1.8082 4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 ⑴、年末合并资产负债表较年初变动幅度较大的项目列示如下： 项目 年末金额 年初金额 变动幅度 （%） 备注 货币资金 57,044,262.22 161,144,367.52 -64.60 注1 应收账款 160,787,965.45 297,672,909.39 -45.99 注2 预付款项 7,084,430.71 284,202,074.07 -97.51 注3 其他应收款 11,810,165.14 302,856,023.08 -96.10 注4 存货 23,569,988.14 105,499,370.95 -77.66 注5 长期股权投资 31,548,949.66 46,878,861.74 -32.70 注6 固定资产 330,520,542.63 3,851,930,910.29 -91.42 注7 在建工程 62,601,773.05 -100.00 注8 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 203 长期待摊费用 55,607,023.98 -100.00 注9 其他非流动资产 41,565,224.48 -100.00 注10 应付票据 25,850,000.00 -100.00 注11 应付账款 365,710,065.97 498,127,892.78 -26.58 注12 预收款项 11,365,772.07 17,647,324.22 -35.59 注13 应交税费 20,796,939.19 12,658,176.35 64.30 注14 应付利息 159,425,128.31 11,028,393.89 1345.59 注15 其他应付款 2,687,861,564.87 297,657,324.02 803.01 注16 长期借款 40,000,000.00 1,156,313,137.10 -96.54 注17 长期应付款 116,575,702.83 1,300,070,594.84 91.03 注18 预计负债 49,588,491.50 注19 少数股东权益 -31,045,988.49 82,911,040.31 -137.44 注20 注1：年末货币资金比年初减少的主要原因是支付辞退福利、船舶租金和利息费用， 以及银行借款质押保证金6,350.00万元到期偿付所致。 注2：年末应收账款比年初减少的主要原因是本公司加强应收账款催收所致。 注3：年末预付款项比年初减少的主要原因是本公司子公司长航凤凰（香港）投资 发展有限公司经营租赁的4艘9.25万吨船舶发生违约，船东公司解除租赁合同，解约金 抵扣预付租金26,152.00万元所致。 注4：年末其他应收款比年初减少的主要原因是本公司、长江交通科技股份有限公 司及长航凤凰（香港）投资发展有限公司与工银金融租赁有限公司、民生金融租赁股 份有限公司、招银金融租赁有限公司、交银金融租赁有限责任公司及Passat Shipping S.A.等四家船务公司解除船舶租赁合同，上述四家金融租赁公司和Passat Shipping S.A.等四家船务公司要求偿付解约金，预先支付的租赁保证金23,907.68万元被解约金 抵扣所致。 注5：年末存货比年初减少的主要原因是本公司船舶资产减少，船存油料、燃润料、 备件物料等相应减少所致。 注6：年末长期股权投资比年初减少的主要原因是本公司进行破产重整，聘请评估 机构对拟处置的长期股权投资资产评估作价，根据评估结果计提减值准备所致。 注7：年末固定资产比年初减少的主要原因一是本公司无法偿付到期银行借款和租 船租金，导致抵押船舶资产被法院强制拍卖、融资租赁船舶被融资租赁公司收回；二 是本公司进行破产重整，聘请评估机构对固定资产评估作价，根据评估结果计提减值 准备所致。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 204 注8：年末在建工程比年初减少的主要原因是本公司无法支付造船款，与船舶承建 方协商以在建船舶抵偿欠付工程款所致。 注9：年末长期待摊费用比年初减少的主要原因是本公司无法支付经营租入船舶租 金，出现租赁违约，租入船舶被租赁公司收回，公司核销相应租前成本费用所致。 注10：年末其他非流动资产比年初减少的主要原因是融资租赁合同解除，相应的 未实现售后租回损益核销所致。 注11：年末应付票据比年初减少的主要原因是本公司偿付到期应付票据后未开具 新的银行票据。 注12：年末应付账款比年初减少的主要原因是本公司业务规模缩小，与业务经营 相关的应付账款余额相应减少所致。 注13：年末预收款项比年初减少的主要原因是本公司业务规模缩小，预收运输款 项减少所致。 注14：年末应付税费比年初增加的主要原因是本公司应付未付个人所得税、印花 税增加所致。 注15：年末应付利息比年初增加的主要原因是本公司无法偿付到期银行借款，根 据借款协议确认逾期利息、罚息、滞纳金等所致。 注16：年末其他应付款比年初增加的主要原因一是本公司与四家融资租赁公司解 除融资租赁合同后，原计入长期应付款的租赁费用在抵扣被收回船舶资产作价款及保 证金后的剩余133,096.22万元转入本科目列报；二是本公司向交银金融租赁有限责任 公司经营租入的两艘船舶发生违约，交银金融租赁有限责任公司根据租赁合同规定要 求本公司支付所有到期和未到期租金以及剩余未付租赁服务费57,917.67万元；三是本 公司控股母公司中国长江航运（集团）总公司履行保证义务，代为偿付到期银行借款 3,800.00万元所致。 注17：年末长期借款比年初减少的主要原因是本公司无法偿付到期长期借款，债 权银行向本公司提出诉讼，相应长期借款转入一年内到期的非流动负债所致。 注18：年末长期应付款比年初减少的主要原因是本公司与四家融资租赁公司解除 融资租赁合同后，原计入长期应付款的租赁费用在抵扣被收回船舶资产作价款及保证 金后的剩余部分转出所致；年末长期应付款余额为本公司计提的长期内部退养人员费 用。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 205 注19：年末预计负债比年初增加的主要原因是本公司根据承担的现时义务，对可 能发生的违约赔偿金、诉讼费等进行计提。 注20：年末少数股东权益比年初减少的主要原因是本公司控股子公司长江交通科 技股份有限公司由于租赁违约、无法偿付到期银行借款及经营亏损等事项发生大额损 失所致。 ⑵、本年度合并利润表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本年金额 上年金额 变动幅度 （%） 备注 营业收入 1,354,199,209.40 2,113,253,018.74 -35.92 注1 营业成本 1,567,652,333.29 2,623,294,762.59 -40.24 注2 营业税金及附加 4,693,059.53 23,789,620.18 -80.27 注3 销售费用 22,221,532.06 41,187,967.56 -46.05 注4 管理费用 332,373,024.17 139,096,322.37 138.95 注5 资产减值损失 388,270,676.31 3,401,490.48 11314.72 注6 投资收益 2,153,380.11 32,485,926.05 -93.37 注7 营业外收入 53,957,948.04 229,595,797.16 -76.50 注8 营业外支出 3,431,899,427.63 1,091,666,085.19 214.37 注9 注1：本年营业收入比上年减少的主要原因，一是由于受全球经济低迷影响，国际 国内航运市场需求下降和运能过剩导致运价持续在低位徘徊；二是本公司由于无法偿 付到期银行借款和租船租金，抵押船舶被法院强制拍卖、租赁船舶被船东公司收回导 致运能减少所致。 注2：本年营业成本大于营业收入的主要原因是，国际国内航运市场需求下降和运 能过剩导致运价持续在低位徘徊；同时，本公司本年运营船舶遭遇抵押拍卖、查封扣 留等事项，生产运营受到不利影响。 注3：本年营业税金及附加比上年减少的主要原因一是本年交通运输行业营业税全 面改为增值税征收，本公司缴纳税费减少；二是本年营业收入减少，营业税金及附加 相应减少所致。 注4：本年销售费用比上年减少的主要原因是本公司持续开展减员增效工作，使得 销售费用中的职工薪酬减少所致。 注5：本年管理费用比上年增加的主要原因是本公司持续开展减员增效工作，本年 计提共计15,529.58万元的辞退福利和内部退养费用。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 206 注6：本年资产减值损失比上年增加的主要原因是本公司进行破产重整，聘请评估 机构对公司资产评估作价，根据评估结果计提减值准备所致。 注7：本年投资收益比上年减少的主要原因是本公司上年处置湖北平鄂煤炭港埠有 限公司5.4%股权和马鞍山港口（集团）有限责任公司10%股权，获得股权处置收益 3,394.62万元，本年无类似事项发生。 注8：本年营业外收入比上年减少的主要原因是本公司本年获得的固定资产处置利 得和政府补助减少所致。 注9：本年营业外支出上年增加的主要原因是本年抵押船舶资产被强制拍卖、融资 租赁船舶被船东公司收回发生固定资产处置损失180,106.55万元；融资租赁合同解除， 未确认融资费用核销发生损失32,795.65万元；经营租赁合同解除，发生解约损失 118,908.08万元、租前成本核销损失4,804.78万元；未解除租赁合同和未决诉讼事项 预计损失4,958.85万元。 ⑶、本年度合并现金流量表较上年度变动幅度较大的项目列示如下： 项目 本年金额 上年金额 变动幅度 （%） 备注 销售商品、提供劳务 收到的现金 857,184,659.84 1,302,262,198.21 -34.18% 注1 购买商品、接受劳务 支付的现金 458,603,908.76 779,293,418.26 -41.15% 支付给职工以及为职 工支付的现金 229,874,703.13 521,881,928.25 -55.95% 注2 取得投资收益收到的 现金 1,086,973.49 735,000.00 47.89% 注3 处置固定资产、无形 资产和其他长期资产 收回的现金净额 54,250,751.88 202,492,090.10 -73.21% 注4 购建固定资产、无形 资产和其他长期资产 支付的现金 2,800,777.39 42,274,405.50 -93.37% 注5 取得借款所收到的现 金 692,000,000.00 2,560,635,000.00 -72.98% 注6 偿还债务所支付的现 金 770,636,822.50 3,154,563,906.47 -75.57% 分配股利、利润或偿付 利息所支付的现金 79,848,598.87 353,197,693.69 -77.39% 注7 注1：销售商品提供劳务收到的现金、购买商品、接受劳务支付的现金、支付的各 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 207 项税费减少：一是因为本期变更长江业务经营模式，以船舶租赁和劳务服务为主；二 是远洋运输业因为市场持续低迷，部分海船被处置，收入下降。 注2：支付给职工以及为职工支付的现金减少主要是因为本期公司在2013年协议解 除劳动关系员工近1500人，协议解除费用由长航集团垫付。 注3：取得投资收益收到的现金增加主要是来自公司投资的芜湖长能本期发放的现 金股利。 注4：处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少主要是本期虽 然处置了大量固定资产，但是因绝大部分是由法院强制拍卖，或融资租赁公司直接收 回，相关的现金流未流入公司。 注5：购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少主要是本期公司由 于业务收缩，基本无新增运输船舶等大额固定资产。 注6：取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金主要是报告期公司未续贷，本期 取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金小于上期。 注7：分配股利、利润或偿付利息支付的现金主要是支付的借款利息减少。 长航凤凰股份有限公司 2013 年度报告全文 208 第十一节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的公司文件正文及公告原稿。 4、年度报告正文。