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广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 广州市浪奇实业股份有限公司 董事长： （签名） 胡守斌 2012 年 4 月 20 日 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 1 一． 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所 载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事和高级管理人员声明对本年度报告内容的真实性、准确性和完整 性无法保证或存在异议。 全体董事亲自出席了本次董事会会议。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长胡守斌先生、总经理傅勇国先生及财务负责人王英杰先生声明：保证 年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 一． 重要提示及目录 ................................................ 1 二． 公司基本情况简介 .............................................. 2 三． 会计数据和业务数据摘要......................................... 3 四． 股本变动及股东情况............................................. 4 五． 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................. 9 六． 公司治理结构 ................................................. 15 七． 内部控制 ..................................................... 19 八． 股东大会简介 ................................................. 26 九． 董事会报告 ................................................... 26 十． 监事会报告 ................................................... 48 十一． 重要事项 ..................................................... 51 十二． 财务报告 ..................................................... 62 十三． 备查文件目录 ................................................. 62 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 2 二． 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称：广州市浪奇实业股份有限公司 公司英文名称：LONKEY INDUSTRIAL CO.LTD., GUANGZHOU 2. 公司法定代表人：胡守斌 3. 公司董事会秘书：陈建斌 证券事务代表：张晓敏 联系地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 广州市浪奇实业股份有限公司 董事会秘书处 电话：(020)82162933 或 (020)82161128 转 6228 传真：(020)82162986 电子邮箱：dm@ 4. 公司注册地址及办公地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号 邮政编码：510660 公司网址： 公司电子邮箱：dm@ 5. 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 6. 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：广州浪奇 股票代码：000523 7. 其他有关资料： 公司首次注册或变更注册登记日期、地点： 首次注册登记日期：1993 年 2 月 16 日 注册登记地点：广州市天河区黄埔大道东 128 号 企业法人营业执照注册号：440101000035358 税务登记号码：440106190486450 组织机构代码：19048645-0 公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地：上海市南京东路 61 号 4 楼 公司聘请的律师事务所名称、办公地址： 名称：广东正平天成律师事务所 办公地：广州市环市东路 472 号粤海大厦 21 楼 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 3 三． 会计数据和业务数据摘要 1. 公司近三年的主要会计数据：（单位：人民币元） 2011 年 2010 年 本年比上年 增减（％） 2009 年 营业总收入 2,045,855,478.42 1,288,439,999.42 58.79% 967,590,766.75 营业利润 21,071,887.32 12,709,354.37 65.80% 11,379,390.92 利润总额 25,609,149.84 16,503,354.17 55.18% 14,643,480.09 归属于上市公司股东的 净利润 22,710,962.15 15,036,622.22 51.04% 9,195,550.77 归属于上市公司股东的 扣除非经常性损益的净 利润 18,679,772.13 11,418,016.83 63.60% 6,543,343.53 经营活动产生的现金流 量净额 -88,144,376.24 56,549,769.57 -255.87% 95,854,590.12 2011 年末 2010 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2009 年末 资产总额 1,518,061,762.30 932,093,902.69 62.87% 759,354,670.87 负债总额 524,826,278.61 455,880,220.53 15.12% 294,042,807.14 归属于上市公司股东的 所有者权益（或股东权 益） 996,116,040.00 474,646,012.80 109.87% 463,420,906.46 总股本 445,163,588.00 172,581,794.00 157.94% 172,581,794.00 注：“扣除非经常性损益后的净利润”中包含以下扣除项目和金额： 项 目 金 额（元） 非流动性资产处置损益 3,529.41 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 4,021,603.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 257,019.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 512,129.86 所得税影响数 -763,775.81 少数股东损益的影响数（税后） 684.30 合 计 4,031,190.02 2. 公司近三年的主要财务指标：（单位：元） 2011 年 2010 年 本年比上年 增减（％） 2009 年 基本每股收益 0.056 0.066 -15.15% 0.053 稀释每股收益 0.056 0.066 -15.15% 0.053 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.046 0.066 -30.30% 0.038 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 4 加权平均净资产收益率 2.52% 3.20% -0.68% 2.00% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率 2.07% 2.43% -0.36% 1.43% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.20 0.33 -160.61% 0.56 2011 年末 2010 年末 本年末比上 年末增减 （％） 2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产 2.24 2.75 -18.55% 2.69 资产负债率 34.57% 48.91% -14.34% 38.72% 四． 股本变动及股东情况 1. 股本变动情况 （1） 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 % 发行新 股 送 股 公积金转 股 其他（股 改对价 安排） 小计 数量 比例 % 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 (包含高管股) ４、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 78427404 78395049 0 32355 0 32355 94154390 94154390 45.444 45.425 0 0.019 0 0.019 54.557 54.557 50000000 0 11000000 39000000 11000000 28000000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 50083590 0 11000000 39083590 11000000 28083590 172498204 172498204 -78404494 -78395049 0 -9445 0 -9445 78404494 78404494 21679096 -78395049 22000000 78074145 22000000 56074145 250902698 250902698 100106500 0 22000000 78106500 22000000 56106500 345057088 345057088 22.488 0 4.942 17.546 4.942 12.604 77.512 77.512 三、股份总数 172581794 100 50000000 0 222581794 0 272581794 445163588 100 注 1：报告期内，公司控股股东广州轻工工贸集团有限公司所持有的有限售条件股份 78,395,039 股于 2011 年 1 月 10 日解除限售，可上市流通。 注 2：报告期内，公司非公开发行股票 5000 万股，该部分股份自上市日起限售，限售期为 12 个月，可上市流通时间为 2012 年 3 月 4 日。使公司有限售条件股份增加 5000 万股，总股本由 172,581,794 股增加至 222,581,794 股。 注 3：① 报告期内，公司全体高管人员、监事何伟文先生于 2011 年 3 月 18 日至 22 日期间通 过交易系统买入公司股票共计 45500 股，使高管人员、监事的限售股增加 34125 股；② 报告期内， 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 5 公司监事会换届选举，新任监事陈跃新先生持股 12700 股，其所持有股份的 75%（9525 股）予以限 售；公司原监事何伟文先生和古建华先生在报告期末不再担任公司监事的职务，何伟文先生不再任 职的半年内所持公司股份 26040 股，由原来限售 75%（19530 股）变为全部予以限售，使境内自然 人持股的限售数量增加 6510 股；古建华先生不再任职的半年内所持公司股份 4300 股，由原来限售 75%（3225 股）变为全部予以限售，使境内自然人持股的限售数量增加 1075 股。上述变化使境内 自然人持股的限售数量增加 51235 股，无限售条件人民币普通股减少 51235 股。因而，到 6 月 30 日止，高管持有的限售股为 83590 股。10 月 21 日，公司以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，使高管持有的限售股增加 83590 股，共持有限售股 167180 股。12 月 30 日，原监事何伟文和古 建华离任满 6 个月，何伟文所持股份 52080 股和古建华所持股份 8600 股合计 60680 股解除限售， 使年末高管持有限售股数减少为 106500 股。 注 4：2011 年 10 月 21 日，公司实施 2011 年半年度权益分派方案：以公司现有总股本 222,581,794 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。分红前本公司总股本为 222,581,794 股， 分红后总股本增至 445,163,588 股。 （2） 限售股份变动情况表 限售股份变动情况表 数量单位：股 股东名称 年 初 限 售 股数 本 年 解 除 限售股数 本年增加限 售股数 年末限售股 数 限售原因 解除限售日期 广州轻工工贸 集团有限公司 78,395,049 78,395,049 0 0 股改限售股份 2011 年 1 月 10 日 黄少彬 0 0 38,000,000 38,000,000 定向增发；2011 半年度权益分派 2012 年 3 月 4 日 天津证大金牛 股权投资基金 合伙企业（有 限合伙） 0 0 22,000,000 22,000,000 定向增发；2011 半年度权益分派 2012 年 3 月 4 日 华宝信托有限 责任公司 0 0 22,000,000 22,000,000 定向增发；2011 半年度权益分派 2012 年 3 月 4 日 吴树容 0 0 18,000,000 18,000,000 定向增发；2011 半年度权益分派 2012 年 3 月 4 日 傅勇国 4,725 0 28,275 33,000 董事限售股 陈树旭 3,150 0 13,800 16,950 高管限售股 陈 韬 2,325 0 12,675 15,000 高管限售股 王英杰 1,875 0 7,725 9,600 高管限售股 陈建斌 1,950 0 10,950 12,900 高管限售股 陈跃新 0 0 19,050 19,050 监事限售股 根据有关规定，本 公司董事、监事及 高管人员所持 A 股 股份的 25%部分解 除限售，其余部分 在任期内予以限售 古建华 3,225 3,225 0 0 监事限售股 2011 年 12 月 30 日 何伟文 15,105 39,060 23,955 0 监事限售股 2011 年 12 月 30 日 董事、监事、 高管小计 32,355 42,285 116,430 106,500 合计 78,427,404 78,437,334 100,116,430 100,106,500 注：（1）报告期内，公司全体高管人员、监事何伟文先生于 2011 年 3 月 18 日至 22 日期间通 过交易系统买入公司股票共计 45500 股，使高管人员、监事的限售股增加 34125 股；（2）报告期内， 公司监事会换届选举，新任监事陈跃新先生持股 12700 股，其所持有股份的 75%（9525 股）予以限 售；（3）2011 年 10 月 21 日，公司实施 2011 年半年度权益分派方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，使高管人员、监事的限售股增加 76005 股；（3）12 月 30 日，原监事何伟文和古 建华离任满 6 个月，何伟文和古建华所持股份解除限售，使年末高管持有限售股数减少为 106500 股。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 6 （3） 股票发行与上市情况 ① 到报告期末为止的前三年历次股票发行情况： 根据公司 2010 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核 准广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2011]61 号)的核准， 公司非公开发行了 5000 万股人民币普通股(A 股)，每股发行价格为人民币 10.40 元，于 2011 年 2 月 14 日收到募集资金总额为人民币 520,000,000 元，扣除与发行费用 21,240,934.95 元后，实际募集资金净额为 498,759,065.05 元。本次非公开发行新增股份 5,000 万股，于 2011 年 3 月 4 日在深圳证券交易所上市。 ② 报告期内公司股份变动情况： 在本报告期内，公司非公开发行了 5000 万股人民币普通股(A 股)，该部分股票于 2011 年 3 月 4 日在深圳证券交易所上市，限售期为 12 个月，使公司新增限售股 5000 万股。公司总股本从 172,581,794 股增至 222,581,794 股。 2011 年 10 月 21 日，公司实施 2011 年半年度权益分派方案，以资本公积金向全体 股东每 10 股转增 10 股，公司总股本从 222,581,794 股至 445,163,588 股。 ③ 内部职工股情况： 公司内部职工股于 1992 年 12 月发行，已于 1995 年上市流通，没有现存的内部 职工股。 2. 股东和实际控制人情况 （1） 股东数量和持股情况： 单位：股 股东总数 22356 人 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 持股总数 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结 的股份数量 广州轻工工贸集团有限公司 国有法人 35.22 156790098 0 0 黄少彬 境内自然人 8.54 38000000 38000000 38000000 天津证大金牛股权投资基金合 伙企业（有限合伙） 境内一般法 人 4.94 22000000 22000000 0 华宝信托有限责任公司 国有法人 4.94 22000000 22000000 0 吴树容 境内自然人 4.04 18000000 18000000 18000000 中国建设银行－华富竞争力优 选混合型证券投资基金 基金、理财 产品等其他 1.01 4506426 0 0 兴业国际信托有限公司－紫石 超越证券投资集合资金信托计 划 基金、理财 产品等其他 0.53 2340200 0 0 郑莉 境内自然人 0.44 1941040 0 0 吕铁磊 境内自然人 0.43 1920498 0 0 广东德业残疾人劳动资源开发 有限公司 境内一般法 人 0.42 1891422 0 0 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 7 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 广州轻工工贸集团有限公司 156790098 人民币普通股 中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券投资基 金 4506426 人民币普通股 兴业国际信托有限公司－紫石超越证券投资集合资 金信托计划 2340200 人民币普通股 郑莉 1941040 人民币普通股 吕铁磊 1920498 人民币普通股 广东德业残疾人劳动资源开发有限公司 1891422 人民币普通股 周翠金 1790000 人民币普通股 王晓洁 1360702 人民币普通股 雷时笛 1340000 人民币普通股 温玉莲 1297400 人民币普通股 上述股东关联关 系或一致行动的 说明 注：股东广州轻工工贸集团有限公司是代表国家持有股份的单位,该部分股份已于 2011 年 1 月 10 日可上市流通。本公司未知前 10 名股东之间是否存在关联关系或属 于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司股东中天 津证大金牛股权投资基金合伙企业（有限合伙）和华宝信托有限责任公司作为一般 法人、黄少彬和吴树容作为境内自然人参与配售新股而成为前 10 名股东。 （2） 持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东的情况： 本报告期末，持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东有两名，为广州轻工工贸 集团有限公司和境内自然人股东黄少彬。 广州轻工工贸集团有限公司在报告期初持有本公司股份数为 78,395,049 股，该部 分股份已于 2011 年 1 月 10 日解除限售，可上市流通，股份性质为国有法人股。报告期 内公司非公开发行股票 5000 万股，广州轻工工贸集团有限公司持股比例由 45.426%降 至 35.22%。2011 年 10 月 21 日，本公司实施 2011 年半年度权益分派方案，以资本公积 金向全体股东每 10 股转增 10 股，广州轻工工贸集团有限公司持有本公司股份从 78,395,049 股增至 156,790,098 股，持股比例仍为 35.22%。其所持股份并无发生质押 或冻结的情况。 报告期内，黄少彬认购公司非公开发行的股票 1,900 万股，占公司总股本的 8.54%。 黄少彬本次参与公司非公开发行认购的 1,900 万股股份自上市日 2011 年 3 月 4 日起限 售，限售期为 12 个月，股份性质为境内自然人持股。2011 年 10 月 21 日，本公司实施 2011 年半年度权益分派方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，黄少彬持 有本公司股份从 1,900 万股增至 3,800 万股。报告期内，黄少彬将其持有的本公司有限 售条件流通股 3,800 万股股份全部质押给东莞信托有限公司。前述股权质押已按有关规 定在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押登记日为 2011 年 12 月 23 日。质押期限自登记公司核准登记之日起至质权人申请解除质押之日 止。 （3） 公司控股股东情况： 报告期内，公司控股股东没有发生变化。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 8 广州轻工工贸集团有限公司情况如下： 法定代表人：宋木祥 成立日期：2002 年 12 月 12 日 主要业务和产品：对授权范围国有资产的经营、管理投资。制造、加工：日用化学 品、日用硅酸盐制品、钟表、塑料制品、五金制品、皮革及制品、文体用品、铝制品、 室内装饰配套用品。批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）。技术咨询及技术服务。 房地产开发。物业管理。房地产中介服务，房地产信息咨询。自有及受托场地出租。货 物进出口、技术进出口。设计、制作、代理、发布国内外各类广告。企业管理咨询。商 品包装装潢。受托承办商品展览。 注册资本：198452.2 万元 股权结构：国有独资 （4） 公司实际控制人情况： 广州轻工工贸集团有限公司是广州市国有资产监督管理委员会授权的国有资产经 营单位。其实际控制人是广州市人民政府授权的主管国有资产管理的部门。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图： 35.22% （5） 其他法人股东情况：本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （6） 公司股权分置改革有限售条件股份情况：（单位：股） 公司股权分置改革有限售条件股份可上市交易时间： 时间 限售期满新 增可上市交 易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件 股份数量余 额 说明 2010 年 12 月 30 日 78,395,049 0 78,395,049 见注 1 广东省广州市人民政府 广州市轻工工贸集团有限公司 广州市国有资产监督管理委员会 广州市浪奇实业股份有限公司 100% 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 9 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件： 序 号 有限售条件 股东名称 持有的有限 售条件股份 数量 可上市 交易时间 新增可上市 交易股份数 量 限售条件 1 广 州 轻 工 工 贸 集 团 有 限 公司 78,395,049 2010 年 12 月 30 日 78,395,049 见注 1 注 1：根据广州轻工工贸集团有限公司在本公司股权分置改革期间做出的承诺， 其所持有的本公司有限售条件股份 78,395,049 股可上市交易日为 2008 年 12 月 30 日。广州轻工工贸集团有限公司于 2008 年 11 月追加承诺，此次追加承诺的主要内 容如下：广州轻工工贸集团有限公司持有的广州浪奇（000523）有限售条件的股份 数 78,395,049 股，在原股权分置改革承诺可上市交易时间（2008 年 12 月 30 日）的 基础上自愿继续锁定两年。自锁定期满（2010 年 12 月 30 日）后两年(二十四个月) 内，其通过交易所挂牌交易出售所持股份价格将不低于 4.41 元/股（若自股权分置 改革方案实施后首个交易日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积转增股份 等除权事项，应对该价格进行除权处理）；如有违反承诺的卖出交易，轻工工贸将 卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。 注 2：根据公司申请，广州轻工工贸集团有限公司限售股份可上市流通日期为 2011 年 1 月 10 日，上市流通数量为 78,395,039 股，占当时总股本比例为 45.425%。 有关公告已于 2011 年 1 月 6 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 五． 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1. 董事、监事、高级管理人员的情况 （1）基本情况（截止至 2011 年 12 月 31 日）： 姓 名 职 务 性 别 年 龄 (岁 ) 任期起止日期 年初持股 数(股) 变动 数 增+/ 减- (股） 年末持 股数 (股) 其中： 持有限 制性股 票数量 变动 原因 报告期 内从公 司领取 的报酬 总额(万 元)（税 前） 是否在 股东单 位或其 他关联 单位领 取 胡守斌 董事长 男 58 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 0 是 傅勇国 副 董 事 长、总经 男 48 2011年6月28日至2014 年6月27 日 6300 37700 44000 33000 注 1 63.00 否 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 10 理 何威明 独立董 事 男 48 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 3 否 姜永宏 独立董 事 男 42 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 3 否 钟学军 独立董 事 男 49 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 3 否 姚伟民 董事 男 51 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 0 是 吕玲有 董事 女 46 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 0 是 金建忠 独立监 事、监 事会主 席 男 67 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 0 否 何小维 监事 男 52 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 0 0 0 - 0 否 陈跃新 监事 男 36 2011年6月28日至2014 年6月27 日 0 25400 25400 19050 注 1 3.65 （注 2） 否 陈树旭 副总经 理 男 45 2011年6月28日至2014 年6月27 日 4200 18400 22600 16950 注 1 43.00 否 陈 韬 副总经 理、总 工程师 男 46 2011年6月28日至2014 年6月27 日 3100 16900 20000 15000 注 1 45.79 否 陈建斌 副总经 理、董 事会秘 书 男 43 2011年6月28日至2014 年6月27 日 2600 14600 17200 12900 注 1 48.79 否 王英杰 财务负 责人 男 53 2011年6月28日至2014 年6月27 日 2500 10300 12800 9600 注 1 28.88 否 赵璧秋 原董事 男 48 2008年6月27日至2011 年6月26 日 0 0 0 0 - 0 是 古建华 原监事 会主席 男 56 2008年6月27日至2011 年6月26 日 4300 0 4300 0 - 0 是 何伟文 原监事 男 56 2008年6月27日至2011 年6月26 日 20140 31940 52080 0 注 1 29.10 （注 3） 否 注 1：公司全体高管人员及原监事何伟文先生于 2011 年 3 月 18 日至 22 日期间分别通过交易系 统买入公司股票，使个人持股发生变化。公司 2011 年 10 月 21 日实施 2011 年半年度权益分派方案， 以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，使上述董事、监事及高管人员个人持股发生变化。 注 2：陈跃新自 2011 年 6 月 28 日当选为公司监事，其 2011 年任职监事期间薪酬为 3.65 万元。 注 3：何伟文自 2011 年 6 月 28 日起不再担任公司监事，其 2011 年任职监事期间薪酬为 29.10 万元。 报告期内，公司董事、监事及高级管理人员没有被授予限制性股票、股票期权的情 况。 公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： 本公司董事长胡守斌先生自 2002 年 9 月起在广州轻工集团有限公司任职，自 2008 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 11 年 11 月起任广州轻工工贸集团有限公司总经理、副董事长、党委副书记；本公司董事 姚伟民先生自 2007 年 9 月起在广州轻工工贸集团有限公司任生产运行（安全）部部长 之职；本公司董事吕玲有女士自 2009 年 4 月起在广州轻工工贸集团有限公司任财务部 部长之职。 （2）现任董事、监事和高级管人员的主要工作经历： 董事： 胡守斌：董事长。男，1953 年出生，高级经济师、在职研究生，2006 年至 2008 年度广州市劳动模范。曾任安徽省地矿局合肥探矿厂党委副书记、副厂长，党委书记、 厂长，安徽省地质职工大学纪委书记、政治部主任，合肥市乡镇企业局副局长、党组成 员，合肥市乡镇企业局局长、党组书记，合肥市农业委员会副主任、党组成员，广州轻 工工贸集团有限公司董事、副总经理。现任广州轻工工贸集团有限公司总经理、副董事 长、党委副书记，兼任广州市虎头电池集团有限公司党委书记、董事长，广州市虎辉照 明科技公司董事长、党委书记，自 2009 年 11 月起任广州市浪奇实业股份有限公司董事 长。 傅勇国：副董事长、总经理。男，1963 年生，经济师，大专毕业。曾任广州市浪奇 实业公司团委书记，广州市浪奇实业股份有限公司市场部副经理，广州市保税区浪奇投 资公司副经理，广州轻工钟表笔有限公司副总经理，广州市浪奇实业股份有限公司采购 部经理、副总经理兼销售部经理。自 2005 年 5 月起任广州市浪奇实业股份有限公司总 经理，自 2005 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限公司副董事长。现兼任广州市奇宁 化工有限公司董事，广东奇鹏生物科技股份有限公司董事，广州浪奇日用品有限公司董 事长。 何威明：独立董事。男，1963 年生，高级会计师、注册会计师、注册税务师，暨南 大学经济学硕士。曾任广州会计师事务所所长，广东正中会计师事务所有限公司所长， 广州珠江实业开发股份有限公司独立董事。现任广东康元会计师事务所有限公司董事、 副总经理，自 2008 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限公司独立董事。 姜永宏：独立董事。男，1969 年生，中共党员，注册房地产评估师，高级经济师， 博士。曾任广州市政府发展计划委员会副科长、科长，广州市政府经济委员会副处长， 七喜控股股份有限公司独立董事。现任暨南大学金融系副主任，广州市政府社会保险基 金监督委员会委员，香港大学特聘教授，自 2008 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 12 公司独立董事。 钟学军：独立董事。男，1962 年出生，高级政工师，研究生。曾任广州油脂化工 厂团委干事，广州市油脂化学工业公司党委秘书、工会副主席，广州市浪奇实业公司企 管办副主任、办公室副主任，广州市轻工业局团委书记，中共广东省花都市花东镇党委 副书记，广州市地下铁道总公司党委办公室副主任、宣传部长，广州地铁实业公司副书 记，广州地铁物资公司书记、副总经理，广州市地下铁道总公司资源开发事业总部书记、 副总经理，广州地铁环境工程公司总经理，广州市浪奇实业股份有限公司第四、五届监 事会独立监事。现任广州市地下铁道总公司党群总部部长，自 2009 年 6 月起任广州市 浪奇实业股份有限公司独立董事。 姚伟民：董事。男，1960 年出生，工程师，大专毕业。曾任广州日用机械厂技术员， 车间副主任，厂长助理，副厂长，广州电池二厂副厂长，广州高力电池有限公司总经理， 广州市虎头电池集团有限公司副总经理。现任广州轻工工贸集团有限公司生产运行（安 全）部部长，兼任广州市日用化学工业研究所有限公司董事长，自 2008 年 6 月起任广 州市浪奇实业股份有限公司董事。 吕玲有：董事。女，1965 年出生，助理会计师，本科毕业。曾任广州市第二轻工 业局科员，广州二轻集团（控股）有限公司副主任科员，广州轻工集团有限公司财务部 副部长，广州轻工工贸集团有限公司结算中心主任。现任广州轻工工贸集团有限公司财 务部部长，兼任广州肥皂厂厂长，广州市中亚塑料股份有限公司董事长，自 2011 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限公司董事。 监事： 金建忠：独立监事,监事会主席。男，1944 年生，副主任医师，本科毕业。曾任第 一军医大学珠江医院医教部主任、党委常委、副主任医师，广州市医药总公司党委成员、 副总经理，广州市医药管理局党组成员、副局长，广州市药品监督管理局党组成员、副 局长、正局级巡视员，广州市浪奇实业股份有限公司独立董事。现任广州市医药质量协 会会长，自 2008 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限公司独立监事，自 2011 年 6 月起 任广州市浪奇实业股份有限公司监事会主席。 何小维：监事。男，1959 年出生，教授、博士。曾在华南理工大学轻化工研究所 工作，主要从事碳水化合物及功能多聚糖的研究等工作，任讲师；食品与生物工程学院 院长助理、曾兼职美国材料研究学会会员；日本化学学会员；日本高分子学会会员。现 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 13 在华南理工大学食品与生物工程学院从事医疗生物材料研究及功能多聚糖的研究，任教 授、博士生导师；轻化工研究所副所长。自 2011 年 6 月起任广州市浪奇实业股份有限 公司监事。 陈跃新：监事。男，1975 年出生，本科毕业。曾任广州市浪奇实业股份有限公司 销售业务经理，现任广州市浪奇实业股份有限公司市场部项目经理，兼任广东奇鹏生物 科技股份有限公司董事、董事会秘书和财务总监，自 2011 年 6 月起任广州市浪奇实业 股份有限公司监事。 高级管理人员： 傅勇国：总经理。详见现任董事介绍。 陈树旭：副总经理。男，1966 年生，工程师、经济师，本科毕业。曾任广州市浪 奇实业股份有限公司香皂厂副厂长，广州市方大包装有限公司纸箱厂厂长，广州市浪奇 实业股份有限公司香皂生产部经理，生产计划部经理，总经理助理。自 2005 年 8 月起 任广州市浪奇实业股份有限公司副总经理。 陈韬：副总经理、总工程师。男，1965 年生，高级工程师，本科毕业。曾任广州 市浪奇实业股份有限公司技术开发部主管经理、副经理，广州市浪奇实业股份有限公司 研究所副所长、所长，广州市浪奇实业股份有限公司总经理助理。自 2006 年 6 月起任 广州市浪奇实业股份有限公司副总经理、总工程师，现兼任广州浪奇日用品有限公司董 事，广州市日用化学工业研究所有限公司所长、董事。 陈建斌：副总经理、董事会秘书。男，1968 年生，工程师、经济师，本科毕业。 曾任广州市浪奇实业股份有限公司电脑中心主管经理，总经理助理。自 2002 年 7 月起 任广州市浪奇实业股份有限公司董事会秘书，自 2011 年 3 月起任公司副总经理，现兼 任广州市岜蜚特贸易有限公司董事长，广州浪奇日用品有限公司董事，广州市奇天国际 物流有限公司董事。 王英杰：财务负责人。男，1958 年生，会计师，大专毕业。曾任广州市浪奇实业 公司财务部副科长、科长，投资部经理，广州市浪奇包装容器用品有限公司总会计师。 自 2002 年 5 月起任广州市浪奇实业股份有限公司财务负责人，现兼任韶关浪奇有限公 司董事，广州市奇宁化工有限公司董事，广州浪奇日用品有限公司董事、广州市日用化 学工业研究所有限公司董事。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 14 （3）年度报酬情况： 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 本公司董事、监事及其他高级管理人员的报酬是以其在公司担任的行政职务，根据 公司经营绩效考核制度发放。公司主要采取高级管理人员收入与公司经营业绩挂钩的激 励机制，通过月度和年终对公司经营计划的完成情况以及高管人员的岗位职责的履行情 况进行考核和监督，采用货币形式支付，包括奖金、福利待遇在内。公司高级管理人员 的报酬由董事会审议决定。 公司现任董事、监事、高级管理人员有 14 人，除独立董事外，2011 年有 6 人在公 司领取报酬，年度税前报酬总额为 262.21 万元。 公司独立董事的工作津贴为 3 万元/人.年（含税）。公司已给予独立董事何威明先生、 姜永宏先生和钟学军先生 2011 年度的独立董事工作津贴 3 万元/人（含税）。 （4）在报告期内被选举或离任的董事和监事，以及聘任或解聘的高级管理人员姓 名，及董事和监事离任和高级管理人员解聘原因： 董事、监事、高级管理人员离任情况： 姓名 原职务 离任原因 离任日期 赵璧秋 董事 换届选举 2011 年 6 月 28 日 古建华 监事 换届选举 2011 年 6 月 28 日 何伟文 监事 换届选举 2011 年 6 月 28 日 董事、监事、高级管理人员新聘情况： 姓名 职务 聘任日期 陈建斌 副总经理 2011 年 3 月 23 日 吕玲有 董事 2011 年 6 月 28 日 何小维 监事 2011 年 6 月 28 日 陈跃新 监事 2011 年 6 月 28 日 （1）公司于 2011 年 3 月 23 日召开的第六届董事会第二十五次会议，审议通过《关 于傅勇国总经理提名陈建斌先生担任公司副总经理职务的议案》，经傅勇国总经理提名， 董事会同意聘任陈建斌先生为公司副总经理。 有关公告已刊登在 2011 年 3 月 25 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （2）公司第六届第二十一次工会会员、职工代表大会会议于 2011 年 6 月 7 日召开， 会议审议并选举通过陈跃新同志担任广州市浪奇实业股份有限公司第七届监事会职工 监事的职务。陈跃新将与股东大会选举产生的两位监事组成第七届监事会。 有关公告已刊登在 2011 年 6 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 15 （3）公司于 2011 年 6 月 28 日召开了 2010 年度股东大会，审议通过《关于董事会 换届选举的议案》和《关于监事会换届选举的议案》，经换届选举后，胡守斌先生、傅 勇国先生、何威明先生、姜永宏先生、钟学军先生、姚伟民先生和吕玲有女士当选为公 司第七届董事会董事，其中，何威明先生、姜永宏先生和钟学军先生为独立董事。金建 忠先生和何小维先生作为股东代表当选为公司第七届监事会监事，其中，金建忠先生为 独立监事。金建忠先生和何小维先生连同 2011 年 6 月 7 日经公司职工代表会议选举产 生的职工代表陈跃新先生共三人一起组成公司第七届监事会。 有关公告已刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 （4）公司董事会于 2011 年 6 月 28 日召开第七届董事会第一次会议，会议选举产 生公司董事长为胡守斌先生、副董事长为傅勇国先生；继续聘任傅勇国先生为公司总经 理、陈树旭先生为公司副总经理、陈韬先生为公司副总经理兼总工程师、陈建斌先生为 公司副总经理、董事会秘书、王英杰先生为公司财务负责人。 有关公告已刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》、《证券时报》上。 2. 公司员工情况： 2011 年末，公司在职员工总数为 596 人，其中，生产人员有 236 人，销售人员有 102 人，技术人员有 131 人，财务人员有 13 人，行政人员有 114 人。公司大专以上学 历的员工有 215 人，占员工总数的 36％。公司需承担费用的离退休职工人数为 10 人， 其余离退休、退职员工已纳入社会保障体系。 六． 公司治理结构 1．公司治理情况： 报告期内，公司严格按照《公司法》和《证券法》等有关法律法规，以及《公司 章程》的规定，根据中国证监会及其派出机构、深交所有关文件的要求，及时开展各项 自查工作，不断改进完善公司治理结构，规范运作，使公司治理符合状况符合有关法律 法规的要求。 公司已建立的各项制度及公开信息披露情况如下： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 16 序号 制度名称 最近 一次 通 过该 制度的会议届次 披露网站 披露时间 1 公司章程（2011 年修订本） 2011 年第一次临 时股东大会 巨潮资讯网 2011 年 9 月 16 日 2 股东大会议事规则（2006 年 修订本） 2005 年度股东大 会 巨潮资讯网 2006 年 5 月 26 日 3 董事会议事规则（2006 年修 订本） 2005 年度股东大 会 巨潮资讯网 2006 年 5 月 26 日 4 监事会议事规则（2006 年修 订本） 2005 年度股东大 会 巨潮资讯网 2006 年 5 月 26 日 5 独立董事工作制度（2005 年 修订本） 2004 年度股东大 会 巨潮资讯网 2005 年 6 月 28 日 6 信息披露制度 第六 届董 事 会第 十七次会议 巨潮资讯网 2010 年 6 月 4 日 7 董事会战略委员会工作制度 第四 届董 事 会第 十五次会议 巨潮资讯网 2003 年 12 月 4 日 8 董事会提名委员会工作制度 第四 届董 事 会第 十五次会议 巨潮资讯网 2003 年 12 月 4 日 9 董事会审计委员会工作制度 第四 届董 事 会第 十五次会议 巨潮资讯网 2003 年 12 月 4 日 10 董事会薪酬与考核委员会工 作制度 第四 届董 事 会第 十五次会议 巨潮资讯网 2003 年 12 月 4 日 11 关联交易公允决策制度 2006 年度股东大 会 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 12 总经理工作细则（2006 年修 订本） 第五 届董 事 会第 十四次会议 巨潮资讯网 2006 年 8 月 22 日 13 对外投资管理制度 2004 年第三次临 时股东大会 巨潮资讯网 2004 年 9 月 13 日 14 投资者关系管理制度 2004 年第三次临 时股东大会 巨潮资讯网 2004 年 9 月 13 日 15 子公司管理制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 16 募集资金使用管理制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 17 对外担保管理制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 18 重大投资管理制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 19 重大信息内部报告制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 20 信息管理制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 21 内部控制制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 22 公司接待和推广工作制度 第五 届董 事 会第 二十三次会议 巨潮资讯网 2007 年 6 月 26 日 23 董事会审计委员会年报工作 规程 第五 届董 事 会第 二十九次会议 巨潮资讯网 2008 年 4 月 16 日 24 独立董事年报工作制度 第五 届董 事 会第 二十九次会议 巨潮资讯网 2008 年 4 月 16 日 25 高级管理人员薪酬管理办法 第五 届董 事 会第 二十九次会议 巨潮资讯网 2008 年 4 月 16 日 26 董事、监事、高级管理人员所 第六 届董 事 会第 巨潮资讯网 2009 年 4 月 28 日 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 17 持公司股份及其变动管理制 度 八次会议 27 内幕信息知情人员登记管理 制度 第七 届董 事 会第 七次会议 巨潮资讯网 2011 年 11 月 25 日 28 社会责任制度 第六 届董 事 会第 八次会议 巨潮资讯网 2009 年 4 月 28 日 29 内部审计工作制度 第六 届董 事 会第 八次会议 巨潮资讯网 2009 年 4 月 28 日 30 内部责任追究制 第六 届董 事 会第 十三次会议 巨潮资讯网 2009 年 10 月 27 日 31 董事、监事和高级管理人员培 训制度 第六 届董 事 会第 十三次会议 巨潮资讯网 2009 年 10 月 27 日 32 内部控制基本规定 第六 届董 事 会第 十三次会议 巨潮资讯网 2009 年 10 月 27 日 33 年报信息披露重大差错责任 追究制度 第六 届董 事 会第 十七次会议 巨潮资讯网 2010 年 6 月 4 日 34 董事会基金管理办法 2011 年第一次临 时股东大会 巨潮资讯网 2011 年 9 月 15 日 2．董事参加董事会的出席情况： 董事姓名 具体职务 应出席 次数 现场出 席次数 以通讯方 式参加会 议次数 委托出 席次数 缺席 次数 是否连续 两次未亲 自出席会 议 胡守斌 董事长 15 5 10 0 0 否 傅勇国 副董事长、总经 理 15 5 10 0 0 否 何威明 独立董事 15 5 10 0 0 否 姜永宏 独立董事 15 5 10 0 0 否 钟学军 独立董事 15 5 10 0 0 否 姚伟民 董事 15 5 10 0 0 否 赵璧秋 董事 8 3 5 0 0 否 吕玲有 董事 7 2 5 0 0 否 年内召开董事会会议次数 15 其中：现场会议次数 5 通讯方式召开会议次数 10 现场结合通讯方式召开会议次数 0 3．独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》的规定，建立了《独立董事工作制度》，规定了独立董事的提名、选举、更换、权 利和义务等。公司董事会下设的各委员会中，提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会中，独立董事均占多数，且上述委员会召集人均为独立董事。各委员会制定了议事 规则，明确了相应的职责和工作流程。公司还制定了《独立董事年报工作制度》，对独 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 18 立董事在年报编制和披露过程中的职责进行具体规定。 公司聘请了三位独立董事，报告期内，公司独立董事按照《独立董事工作制度》和 《独立董事年报工作制度》规定的要求，认真履行职责，积极参加董事会会议，在董事 会决策上保持认真、客观、独立的态度，对公司发生的关联交易、聘请会计师事务所等 需独立董事发表独立意见的事项均进行了认真的审核，作出公正客观的评判，并发表独 立董事意见，充分发挥独立董事的作用，有效地维护了公司的整体利益和股东的合法权 益。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 (次) 委托出席 (次) 缺 席 (次) 备注 何威明 15 15 0 0 姜永宏 15 15 0 0 钟学军 15 15 0 0 本报告期内，公司独立董事对本年度董事会会议审议的议案及公司其他事项未提出 异议。 4．公司与控股股东的“五分开”情况： 本公司与控股股东基本上实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独 立核算、独立承担责任和风险。 在人员方面。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；公司总经理、副总经理等 高级管理人员均在本公司领取薪酬。公司董事、监事由股东大会选举产生，高级管理人 员由公司董事会任免，控股股东没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履 行任何批准手续；没有越过股东大会、董事会任免本公司的高级管理人员。控股股东单 位董事长没有兼任本公司董事长职务。 在资产方面。公司资产完整，拥有独立的销售系统、采购系统、生产系统、辅助生 产系统和配套设施；工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有，没有向 公司大股东租赁经营场所或与控股股东在同一厂区办公或向大股东租赁商标使用权的 情况。控股股东没有占用、支配本公司的资产或干预本公司对资产的经营管理。 在财务方面。公司没有与控股股东使用同一财务信息系统，或与控股股东的系统联 网的情况。公司财务完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和 财务管理制度，拥有独立的银行帐户。控股股东尊重公司财务的独立性，没有干预公司 的财务、会计活动。 在机构方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构的运作独立。控股股东对公司 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 19 董事、监事候选人的提名，严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。控股股 东没有对股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续；没有越过股 东大会、董事会任免本公司的高级管理人员。控股股东及其职能部门与本公司及其职能 部门之间没有上下级关系。控股股东及其下属机构没有向本公司及其下属机构下达任何 有关本公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响其经营管理的独立性。 在业务方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，公司的管理系统独立。公 司的资金运用、重大投资项目及日常经营事务严格按照“三会”审批权限及审批流程进 行，不需经控股股东审批同意。控股股东及其下属的其他单位没有从事与本公司相同的 主营业务。控股股东参股 4%的美晨集团股份有限公司原来是生产和销售牙膏产品为主 的日化用品生产企业，现已转型为综合类企业，从而避免了同业竞争。公司不存在原材 料采购大量依赖关联方的情况。 3. 关于高级管理人员的考评与激励机制建立、实施情况： 公司董事会在 2008 年审议通过了《关于修订高级管理人员薪酬管理办法的议案》， 公司采取高级管理人员收入与公司经营业绩挂钩的激励机制，通过月度和年终对公司经 营计划的完成情况以及高管人员的岗位职责的履行情况进行考核和监督，以各项指标的 综合考评情况确定薪酬。公司高级管理人员除了获得基本年薪外，完成经营指标和其他 制约指标后，还可以获得效益年薪和奖励年薪，以调动高管人员的积极性，促进公司股 东利益最大化。同时，为有效防止高级管理人员出现短期行为，高级管理人员薪酬管理 办法中对高级管理人员实行经营效益风险金制度，当年按获取的效益年薪扣存一定比例 留存于公司作为经营效益风险金。考核周期满后，根据考核周期的经营业绩考核结果， 计发经营效益风险金。通过实施高级管理人员薪酬管理办法，进一步完善高级管理人员 的激励约束机制。 七． 内部控制 公司内部控制制度的建立和健全情况： （1） 综述 A. 公司内部控制的组织架构 公司建立了一套相对完善的组织架构，能严格按照《公司法》等相关法律法规和现 代企业制度要求，完善股东大会、董事会、监事会、管理层制度和相应的议事规则、工 作细则和工作制度。形成权力机构、决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 20 其职、相互制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构。公司法人治理结构健全，基本 符合《上市公司治理准则》的要求。同时，公司建立并完善了公司的组织规则和管理机 构，能够按照各部门的主要职责，各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相 扣，保证了公司生产经营活动有序进行。 本公司在机构、业务、资产、人员、财务等五方面独立于控股股东，公司董事会、 监事会和内部管理机构能够独立运作，自主经营，符合中国证监会关于上市公司与控股 股东之间“五分开”的要求。 B. 公司内部控制制度建设情况 为加强风险防范，控制经营风险，规范管理，公司根据自身特点和实际需要，建立 了一套较为完善的内部控制制度。公司的内部控制制度贯穿于公司经营管理活动的各层 面和各环节，确保了各项工作都有章可循。 C. 内部控制检查监督部门的设置情况 本公司内部控制检查监督部门为公司审计机构，目前该机构设内审工作人员 3 名。 审计机构和内部审计人员独立行使职权、不受其他部门或者个人的干涉。其主要职责为 对公司各项内部控制制度执行情况实施监督、评价，对公司经营情况、财务情况及其他 情况进行审计和监督。 D. 2011 年公司为建立和完善内部控制所做的工作 2011 年，公司根据财政部和中国证券监督管理委员会等联合发布的《企业内部控 制基本规范》及《企业内部控制配套指引》和深交所《上市公司内部控制指引》(以下 简称《内部控制指引》)的有关规定，大力打造健康型内控体系，进一步加强公司的规 范运作。主要工作如下： a. 建立内控体系，保障健康运行。为适应上市公司内控和持续发展需求，关注经 营风险，及时解决问题，完善内部管理。公司重整内部组织架构，成立了审计内控室， 建立了由财务、督导、纪委、法务、内控联合监控的内部控制体系。报告期内，公司加 强对内部管理控制、业务流程的检查、监控，对公司运营过程中存在的问题进行跟进， 如：应收账问题、高值产品磺酸的保管、加工点结算、产品清线流程等；以及盲目采购 情况、库存增大；物资调拨手续不完善，未能严格按需调拨等。通过重点跟踪对收入和 成本有重大影响的环节，进一步完善内部控制。通过查找管理风险点，对公司存在问题 的风险梳理，提出预防措施，将风险降到最低，有效堵塞管理漏洞，保证公司资产安全。 b. 加强内控制度检查，落实制度实施，提高制度执行力。报告期内，公司通过对 销售部、市场部、研究所、财务部、工程部等部门的制度建立、完善及执行情况进行检 查，通过检查针对这些部门所存在着的问题，发出书面整改要求，再根据整改的要求去 复查，通过检查与纠正，有效堵塞管理漏洞，提高各部门制度执行力。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 21 c. 建立检查跟进制度，推进执行文化。以“认真、快、坚守承诺”的工作作风， 通过对管理制度、会议决议执行、工作行动日志情况的检查，理清部门之间的职责，优 化公司相关工作流程，推崇管理层由上至下，从我做起的新型执行文化。 提高会议产出，规范会议效果：通过对各项会议决议执行情况进行跟进检查，对不 按照公司制度、执行不力的现象、会议决议项目效率低下的情况通过总经理办公会报告 等方式进行及时的曝光，增强了各部门解决问题的压力，在一定程度上有效提高会议解 决问题的积极性。 目标与行动日志检查：加强过程细化管理，管理人员将行动日志作为启机，制定具 体的周、月、季度、日工作计划。通过对目标行动与沟通平台抽查，持续不断对员工行 为与组织目标的关注，对执行力提高起一定的推动作用 d. 建立完善内控制度。为维护信息披露的公平原则，防范内幕信息知情人员滥用 知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司制订了《内幕信息知情人员登记管理制度》， 规范完善内幕信息从商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及报告、传递、编制、决议、 披露等环节的内幕信息知情人档案，从制度上加强内幕信息的流转控制。 （2） 公司内部控制重点活动 公司内部控制重点活动包括：1、对控股子公司的管理控制；2、关联交易的内部控 制；3、对外担保的内部控制；4、募集资金使用的内部控制；5、重大投资的内部控制； 6、信息披露的内部控制。本年度内，公司对上述各项内部控制重点活动的管理控制严 格、充分、有效，未有违反深交所《内部控制指引》及本公司各项内部控制制度的情形 发生。 A. 对控股子公司的管理控制 公司股权控制结构及持股比例图： 公司控股子公司的内部控制情况： 广州市浪奇实业股份有限公司 100% 韶 关 浪 奇 有 限 公 司 广 州 浪 奇 日 用 品 有 限 公 司 广 州 市 岜 蜚 特 贸 易 有 限 公 司 100% 60% 100% 广 州 市 广 州 市 日 用 化 学 工 业 研 究 所 有 限 公 司 60% 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 22 公司制定了《子公司管理制度》，各子公司也在充分考虑自身业务特征的基础上， 逐步建立健全了各自的内部控制制度。母公司向控股子公司委派董事、监事、财务总监 或某些部门的负责人，对控股子公司进行控制，保障公司股权的正当权益。并通过控股 子公司董事会的决策机制落实并实施母公司的战略意图。子公司改制改组、收购兼并、 投资融资、资产处置、收益分配等重大事项，除应按公司的《章程》及公司重大决策规 定的程序和权限进行外，还须事先报告本公司董事会。本公司通过子公司提供的有关子 公司经营业绩、财务状况和经营前景等信息，对其进行科学决策和监督协调。本公司对 控股子公司实行财务总监委派制，财务总监代表投资人利益对下属公司实施监督。公司 定期取得并分析各控股子公司的季度（月度）报告，包括营运报告、产销量报表、资产 负债报表、损益报表、现金流量报表等，以及时掌握子公司的财务信息。未经本公司批 准，子公司不得对外出借资金和进行任何形式的担保、抵押。公司定期或不定期实施对 子公司的审计监督。此外，各控股子公司建立了重大事项报告制度和审议程序，及时向 本公司董事会秘书报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对母公司股票及其衍 生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会审 议或股东大会审议。 B. 关联交易的内部控制 2011 年，公司与控股股东没有直接发生关联交易，但公司与控股股东控股的关联 单位广州百花香料股份有限公司发生采购原料的日常关联交易，有关关联交易征得独立 董事事前认可后，于 2011 年 4 月 20 日提交第六届董事会第二十六次会议审议通过。公 司与广州市奇天国际物流有限公司的日常关联交易在征得独立董事事前认可后，于 2011 年 6 月 3 日提交第六届董事会第三十次会议审议通过。公司董事会审议时，关联 董事回避表决。公司于 2011 年 6 月 28 日召开 2010 年度股东大会审议通过上述议案， 公司股东大会审议时，关联股东回避表决。2011 年日常关联交易公告于 2011 年 4 月 23 日和 6 月 4 日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上披露。公司上述关联交易真实公允、业务行为规范、信息披露真实完整、切实保护投 资者利益。在报告期内，上述关联交易与公司披露的 2011 年日常关联交易公告内容不 存在明显差异，实际交易金额未超过关联交易公告中预计的全年总额，有关关联交易协 议的主要条款未发生显著变化。 公司制定了《关联交易公允决策制度》，对公司的关联人、关联交易、关联交易的 审批权限与程序、关联交易的披露等内容作了详尽的规定。本年度内，公司发生的关联 交易严格遵循了《关联交易公允决策制度》的规定，履行审批决策程序以及信息披露等 相关流程。。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 23 C. 对外担保的内部控制 公司于 2008 年 2 月 1 日召开的第五届董事会第二十八次会议，审议通过公司为全 资子公司韶关浪奇有限公司向中国银行股份有限公司韶关分行申请人民币 2800 万元的 授信融资提供连带责任保证担保，该被担保对象信用良好，并已于 2009 年 3 月份偿还 了银行借款。该项担保于 2011 年 12 月 31 日到期完结。 公司于 2009 年 7 月 2 日召开第六届董事会第十一次会议，审议通过公司《关于为 广州市奇宁化工有限公司申请 6000 万元借款提供担保的议案》，公司作为广州市奇宁化 工有限公司股东方按持股比例 49%为广州市奇宁化工有限公司申请 6000 万元人民币借 款提供担保，担保金额不超过 2450 万元人民币。该项担保到期日为 2014 年 12 月 1 日。 公司于 2011 年 5 月 27 日召开第六届董事会第二十九次会议，同意公司为参股公司 广州市奇宁化工有限公司向银行申请人民币 3000 万元的借款提供连带责任保证担保。 公司作为广州市奇宁化工有限公司股东方按出资比例 49%为广州市奇宁化工有限公司 申请 3000 万元人民币借款提供连带担保责任，担保金额为 1470 万元人民币，担保期限 为五年。 至 2011 年末，公司累计对外担保金额不超过 6720 万元人民币。公司对外担保的内 部控制遵循合法、审慎、互利、安全的原则，严格控制担保风险。公司严格遵循《对外 担保管理制度》的规定，全体董事及高级管理人员审慎对待和严格控制对外担保产生的 债务风险。 D. 募集资金使用的内部控制 根据公司 2010 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会《关于核 准广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2011]61 号)的核准， 在报告期内，公司非公开发行了 5000 万股人民币普通股(A 股)，募集资金净额为 498,759,065.05 元。上述募集资金已于 2011 年 2 月 14 日全部到位，立信羊城会计师事 务所有限公司对募集资金到位情况进行了验资，并出具了《验资报告》（2011 年羊验字 第 20526 号），本公司已将募集资金专户存储，并与存放募集资金的商业银行、保荐机 构签订《募集资金三方监管协议》规范公司募集资金的管理。报告期内，公司两次利用 部分闲置募集资金暂时补充流动资金，均按照有关规定履行审批程序和信息披露义务， 独立董事、监事会和保荐人按照有关规定发表意见，资金如期全部归还至募集资金专用 账户。公司严格按照发行申请文件中承诺的募集资金投资计划使用募集资金，没有变更 募集资金用途的情况。 E. 重大投资的内部控制 公司已制定了《重大投资管理制度》，对重大投资管理的范围、审批权限、投资决 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 24 策程序及责任、重大投资的监控管理、投资的清算和转让进行详细规定，明确重大投资 的项目决策权在董事会和股东大会，总经理负责组织实施。公司重大投资的内部控制遵 循合法、审慎、安全、有效的原则，控制投资风险、注重投资效益。本年度内，没有进 行证券、期货、委托理财等投资活动。公司投资管理部门人员能够指派专人对投资项目 进行跟踪，定期向公司董事会汇报投资项目的情况，对跟踪过程中发现的投资项目异常 情况也能及时向公司管理层及董事会汇报，对重大投资项目做到了有效监控。 F. 信息披露的内部控制 公司制定了《信息披露制度》，明确规定了信息披露的原则、管理和责任、信息提 供与披露、审批权限、处罚等内容；公司在 2007 年建立了《信息管理制度》和《重大 信息内部报告制度》，对信息的归集、保密和保密措施等作了详细的规定，明确重大信 息的范围、内部重大信息的报告程序。公司董事长是信息披露的第一责任人，公司总经 理、各控股子公司总经理是公司信息披露的直接责任人，董事会秘书是信息披露的主要 联络人，负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜。为维护信息披露的公平原则， 防范内幕信息知情人员滥用知情权，泄露内幕信息，进行内幕交易，公司制订了《内幕 信息知情人员登记管理制度》，加强内幕信息的流转控制。 公司各职能部门负责人负有向总经理报告及通过董事会秘书向董事会报告其职权 范围内所知悉的重大信息的义务，在重大信息发生的当日及时向总经理和董事会秘书反 映，由董事会秘书进行分析和判断，及时将信息向公司董事会、监事会进行汇报，提请 公司董事会、监事会履行相应的程序，并按有关规定予以公开披露。公司不以新闻发布 或答记者问等形式代替信息披露，以保证信息披露公开、公平、公正对待所有股东的原 则。 公司信息披露严格遵循了相关法律法规、深交所股票上市规则及本公司《信息披露 制度》的规定，没有出现违规进行信息披露的情形。 G. 财务报告内部控制制度的建立和运行情况 公司根据《会计法》和《企业会计准则》等法律、法规制定了《财务管理与内控制 度》，其中包括《财务管理制度》、《内部会计控制制度》、《财务报告内控制度》等。报 告期内，公司严格执行公司《财务管理与内控制度》，公司财务信息的真实、可靠，未 发现财务报告内部控制存在重大缺陷的情况。 H. 年度报告披露重大差错责任追究制度建立和运行情况 公司已于 2010 年 6 月 4 日建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，明确对 年报信息披露发生重大差错或对公司造成重大不良影响的各种情形进行责任追究，以加 大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 25 （3） 公司内部控制存在的问题及整改计划 A. 内部控制制度仍需不断改进、完善。 前期整改效果：公司已建立了较为完善的内部控制制度，并能定期回顾，部分制度 已根据最新规定进行修订，并根据公司的实际情况和有关规定建立新的规章制度。但仍 有部分制度需进一步健全、完善。 下一步改进计划：公司不断关注国家的政策、法律法规的变化，及时根据国家新颁 布、修订的相关法律、法规，不断健全和完善内部控制制度，使内控制度需不断适应公 司治理的要求，并提高已有制度的适用性。公司加强对各项内控制度进行定期检查和评 估，使各项制度建立后得到有效地贯彻执行。同时，继续加强制度的执行力度，使制度 行之有效。 （4） 内部控制情况的总体评价 公司基本建立了一套符合公司要求的内部控制制度，内部控制制度较为合理，并得 到有效执行。公司已建立涵盖所有业务环节的管理制度，从而保证了公司各项经营活动 的正常有序进行，保护了公司资产的安全和完整。在对企业重大风险、严重管理舞弊及 重要流程错误等方面，公司具有一定的控制与防范作用。总体而言，除个别内控制度仍 需改进完善外，公司大部分内部控制制度相对完整、合理、有效。除个别内控制度在执 行时未能严格按照制度执行外，公司大部分内控制度均得到贯彻执行。综上所述，董事 会认为公司的内部控制机制符合中国证监会、深交所的相关要求，较为完善，能够有效 实施。随着公司业务进一步发展，公司将定期或根据需要进行补充，使内控制度发挥应 有作用。 （5） 公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深交所《上市公司内部控制指引》的规定，公司监事会对公司内部控制自我评 价发表意见如下： 公司在 2011 年进一步建立、健全了涵盖公司所有业务环节的内部控制制度，有效 保证了公司业务的正常进行。随着公司不断修订、完善内部控制制度，内部控制制度基 本符合国家有关法律、法规和公司的要求。报告期内，公司通过加强检查各部门的制度 和档案管理工作，对公司各业务环节存在的问题通过内审、内部控制检查加以整改完善， 使公司内部控制制度得到有效执行。经近年的整改落实后，公司对公司各项内部控制制 度执行情况、公司经营情况、财务情况及其他情况实施有效监督。 因此，监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制 的实际情况。 （6） 公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 26 根据深交所《上市公司内部控制指引》的规定，公司独立董事对公司内部控制自我 评价发表意见如下： 公司每年能够根据国家有关法律、法规和监管部门的要求，并结合公司实际情况对 公司的内部控制制度进行修订和完善，公司的各项内部控制制度符合国家有关法律、法 规和监管部门的要求。公司内部控制自我评价比较客观地反映了公司内部控制运行的真 实情况，反映了公司 2011 年内部控制建设的重要活动、重点控制活动的内部控制情况， 揭示了公司内部控制方面存在的问题，并进行了整改。我们认同公司的内部控制自我评 价报告。 八． 股东大会简介 在本报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会。 1． 2010 年度股东大会情况： 公司于 2011 年 6 月 28 日在公司会议室召开 2010 年度股东大会。有关决议公告已 于 2011 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 2． 2011 年第一次临时股东大会情况： 公司于 2011 年 9 月 15 日在公司会议室召开 2011 年第一次临时股东大会。有关决 议公告已于 2011 年 9 月 16 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上。 九． 董事会报告 1． 公司报告期内的经营情况回顾： （1） 公司报告期内总体经营情况： 2011 年，面对主要原材料价格、运输、人员费用等各项成本持续走高的不利因素， 全体员工围绕“创新创优保增长 精简高效促突破”的工作主题，聚焦目标，通过“削 费用、降成本、促销售”等一系列措施的实施，确保了公司年度经营目标的实现。此外， 公司在资本运营、科技创新等方面也取得了一定的突破，如：通过非公开发行股票成功 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 27 融资 5.2 亿元、获得了“国家实验室”认证、“广东省诚信示范企业”等荣誉称号 （2005-2010 连续六年）等称号，等等。公司全年完成营业总收入 204585.55 万元，对 比去年同期增长 58.79%；完成利润总额 2560.91 万元，与去年同期增长 55.18%；完成 净利润 1826.27 万元，对比去年同期增长 27.24%。2011 年重点工作回顾如下： A. 以项目管理为抓手，有计划推进项目实施 公司在报告期内确立了南沙工业园建设、MES 产品应用开发等六个重点项目，其中： 南沙工业园列为市级重点项目、省十项工程劳动竞赛项目。公司制订了项目管理办法， 项目责任到人，并划分了季度的评判标准。各项目每周通报实施进展情况，每月专题跟 进。公司狠抓项目的推进落实，并对进度的落后项目制定保证落实措施。目前，南沙工 业园项目主体工程顺利按进度进行，12 月底，液洗生产线已开始试运行。公司 MES 产 品应用开发重点项目经过努力，取得了新的突破，获得广州市科学技术一等奖。 B. 人人头上有指标，目标预算显成效 新年伊始，公司制定了生产经营目标，并对全年目标和预算早布置（分解指标）、 早落实（责任到人）。各部门将目标与预算层层分解，将责任落实到员工，让员工明白 自己的责任和义务。公司每月对目标预算进行回顾、分析、总结。为确保全年销售收入 的完成，应对日化行业主要材料一季度环比暴涨的严峻形势，各部门响应公司“降成本， 削费用”的号召，逐步消化巨大成本压力。如：生产部门制定了进一步挖潜增效降耗降 费用的行动措施，加强工艺控制和过程管理，使成本控制取得较好的成绩；通过“降成 本，削费用”等各项措施的实施，公司有效控制好预算的使用，提前完成全年目标任务。 C.创新营销体系，持续健康发展 公司按照规划整合浪奇、万丽、肤安等品牌，重新定位品牌核心价值：“安全、温 和、高效”的“绿色洁净力”， 品牌定位及整合基本完成。公司围绕着新品牌策略和新 产品展开系列的市场推广活动，初步建立品牌的认知度。“绿行天下”对品牌的宣传走 向大江南北。到目前为止，大部分产品已完成上市，整体高附加价值产品销量有了明显 提升。 营销聚焦“2Q”、“双轨制”显成效。 2011 年，公司主要依靠现代零售渠道和乡镇 深耕渠道 “双轨”制的生意增长实现销售增长。传统核心市场及拓展市场乡镇深耕渠 道建设肩负生意提升的重要责任，公司通过客户的数量和质量提升实现生意额的可持续 增长。2011 年客户的数量继续实现增长，乡镇深耕渠道实现销售增长率 31.5%。作为“双 轨”制之一的现代零售渠道，在经过了 2 年的产品调整到位后，实现生意快速增长。公 司借助新品牌整合新产品入市，增加了人力及品牌推广投入，整体零售渠道生意额呈现 良性的增长趋势。 注重营销队伍建设，打造营销团队。强化了拓展经理、分销员的配置，初步建立深 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 28 耕渠道的分销队伍，并形成横向服务组织群。公司还围绕“落实精准营销，有效提升 2Q”主题组织销售团队的系列培训，内容涉及职业竞争力塑造与提升、新品上市推广沟 通、新品展示、季度沟通指引、DSR 薪酬制度等，让销售人员了解公司“2Q”和营销体 系的规范管理。报告期内，公司理顺市场整体推广方向及思路，营造良好的团队纪律管 理氛围，在行动上通过季度述职强化销售的绩效考核、季度统计分析并排名，奖优汰劣 确保分销员的质量及业绩。 加大商务合作，拓宽上游化工原材料购销渠道。为适应产能扩张的需要，公司逐步 开展 OEM 业务，并进一步拓宽外贸市场业务。同时，公司把握市场节奏，加大原料贸易， 开展棕榈油脂及延伸产品、棕榈仁粕的贸易业务，向油脂化工的上游产品业务的拓展， 使公司在贸易销售额增长的同时，有效降低了采购成本，不断提升综合竞争力。 D.突出资本运作，加快公司结构调整 公司通过非公开发行股票成功融资 5.2 亿元，募集资金投入到南沙生产基地建设和 全国营销网络建设，目前公司已开设形象店数量达 1 千多家，有效提升了公司核心竞争 力。非公开发行股票的成功，是公司利用资本市场取得突破性进展的第一步。 为配合市府“退二进三”工作的要求，公司分步有计划推进生产基地的升级转移工 作。南沙生产基地建设顺利进行，到 2011 年底该项目的主体建设工程已基本完成，液 洗生产线已安装调试完毕，进入第一期试产阶段，洗衣粉生产线已进入设备安装阶段。 预计 2012 年下半年，南沙生产基地将全面建成投产。 E.技术管理建设 公司 2011 年 5 月获得国家实验室认可证书。博士后工作站已于 7 月份开始正常运 行，李新博士开展糖酯的研发工作，黄强博士开展淀粉酯工作。洗衣粉生产系统、配方 技术分别取得了国家技术专利。 公司通过由市经贸委组织的专家组对公司的节能目标责任评价考核；公司已经完成 “十一五”的节能目标，单耗下降 16%。 公司引进全自动包装机，大大减轻由于包装人员紧缺对洗衣粉生产的影响，并为未 来的南沙生产基地积累了经验和培训人才。 F. 创新管理方法，推动跨越式发展 a. 公司推进新型的执行文化，以“认真、快、坚守承诺”的工作作风，通过对管 理制度、会议决议执行、工作行动日志情况的检查，理清部门之间的职责，优化公司相 关工作流程，推崇管理层从我做起的新型执行文化。 b. 加强人才建设，完善绩效考核。一是加强干部队伍建设。提拔任用了一批有活 力的中青年干部充实到管理队伍。二是注重培训。通过选派关键人员参加各种管理培训， 学习现代资本运作等知识，拓宽管理人员的思维和能力，培养国际视野和营运管理水平 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 29 人才。三是储备人才。今年招聘的大学生入职并派往不同部门、岗位进行实习，使大学 生在较短时间内了解熟悉公司的运作。公司围绕全年目标，改进和完善今年的经济责任 绩效考核方案，绩效与薪酬挂钩的内容更丰富多样，有效调动了员工的工作积极性。 c. 积极开展“创先争优”活动。公司围绕生产经营工作，开展各项“创先争优” 活动，营造树标杆，宣传先进，向先进学习氛围。如：洗衣粉喷粉丁班“广东省工人先 锋号”、 “七一”优秀党员”、“先进班组”等事迹；开展“大战 100 天，再创新佳绩”、 南沙工业园参加“省十项工程劳动竞赛”等多种劳动竞赛活动，形成员工同台竞技，激 发员工奋勇当先的激情和良好的精神面貌。 报告期内公司营业收入、营业利润、净利润的同比变动情况： 货币单位：人民币元 项 目 本年数 上年同期数 变动情况 变动原因 营业收入 2,045,855,478.42 1,288,439,999.42 58.79% 本年公司通过加强全国营销网络建设 使民用产品销售增长，且公司通过加 强工业原料贸易，使工业产品销量较 去年大幅增长。 营业利润 21,071,887.32 12,709,354.37 65.80% 本年在营业收入增长的同时，公司通 过“降成本、削费用”减少营业费用 和财务费用的支出，使营业利润较去 年大幅增长。 营 业 外 收 入 4,833,485.88 4,048,710.69 19.38% 本年公司可生物降解性高分子洗涤助 剂项目、淀粉基表面活性剂产业化项 目、博士后工作站项目等取得政府补 助所致。 净利润 18,262,736.48 14,353,454.31 27.24% 本年营业收入、营业利润较去年增加 所致。 公司利润构成或利润来源变动情况： 报告期内，公司利润构成或利润来源变化不大。 （2） 公司主营业务的范围及其经营状况： 本公司是日用化工企业，行业类属为化学原料及化学制品制造业（C43）。公司主 要从事 “浪奇” 、“高富力”和“维可倚”等品牌的洗涤用品和磺酸、精甘油、AES 等化工原料的开发、生产和销售。 ① 公司主营业务业绩按行业、地区、产品分类的构成情况：（单位：人民币元） 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 30 行业分类情况： 行业 主营业务 收 入 主营业务 成 本 毛利率 （%） 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减 （%） 主营业 务成本 比上年 增 减 （%） 毛 利 率 比 上 年 增 减 （%） 日 用 化 学 产品制造 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 9.63% 58.91% 66.86% -4.31% 合计 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 9.63% 58.91% 66.86% -4.31% 地区分类情况： 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （%） 主营业务收入比 上年增减（%） 华南地区 1,138,774,034.14 1,006,218,330.90 11.64% 44.13% 全国性经销商 841,849,512.50 780,882,900.08 7.24% 81.93% 出口 60,118,784.86 57,067,353.54 5.08% 91.90% 合计 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 9.63% 58.91% 产品分类情况： 产品 主营业务 收 入 主营业务 成 本 毛 利 率 （%） 主 营 业 务 收 入 比 上 年 增 减 （%） 主营业务 成本比上 年 增 减 （%） 毛 利 率 比 上 年 增 减 （%） 民用品 886,880,941.58 743,269,432.40 16.19% 8.24% 12.54% -3.20% 工业品 1,153,861,389.92 1,100,899,152.12 4.59% 148.22% 147.51% 0.27% 合计 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 9.63% 58.91% 66.86% -4.31% ② 报告期内，公司主要业务的市场变化情况、主营业务及其结构、主营业务盈利 能力和主要产品情况较前一报告期的变化情况： 报告期内，因公司业务向上游拓展，使工业品销售业务和出口业务较去年大幅增长， 工业品销售收入比上年度增长了 148.22%，出口业务比上年度增长 91.90%。 （3） 主要供应商、客户情况： 公司向前五名供应商采购的金额合计为 68964.20 万元，占年度采购总额的比例为 36.21%。 前五名销售客户销售额合计 84819.68 万元，占公司销售总额的比例为 41.46% 。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 31 （4） 公司的资产构成及费用等财务数据情况： 报告期内，公司资产构成情况：（单位：人民币元） 年末数 年初数 项目 金 额 结构比 % 金 额 结构比 % 结构比增 减百分点 总资产 1,518,061,762.30 100% 932,093,902.69 100% —— 应收账款 205,952,552.54 13.57% 145,939,195.75 15.66% -2.09% 存货 203,098,273.50 13.38% 150,892,006.82 16.19% -2.81% 投资性房地产 4,677,632.37 0.31% 4,975,295.73 0.53% -0.23% 长期股权投资 81,296,721.34 5.36% 82,336,394.53 8.83% -3.48% 固定资产 141,984,798.04 9.35% 144,451,273.72 15.50% -6.14% 在建工程 147,526,289.61 9.72% 41,450,349.77 4.45% 5.27% 短期借款 149,173,682.83 9.83% 97,865,247.40 10.50% -0.67% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 报告期内，应收款项、存货、投资性房地产、长期股权投资、固定资产、在建工 程、短期借款、长期借款等占总资产的比重同比没有发生重大变动。 报告期公司营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据的情况：（单位： 人民币元） 项目 本年数 上年同期数 增减率 变动原因 营业费用 94,499,510.26 98,904,548.31 -4.45% 公司采取“削成本，将费用”措施所 致 管理费用 74,458,991.41 61,866,622.61 20.35% 本年各仓库间调拨产生的运费上升所 致 财务费用 2,436,346.70 4,108,249.33 -40.70% 本年募集资金增加银行存款，利息收 入增加所致 所得税 7,346,413.36 2,149,899.86 241.71% 本年利润较去年增加，所得税相应增 加；本年子公司亏损未确认递延所得 税资产所致 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 32 （5） 公司现金流量的构成情况：（单位：人民币元） 本年数 上年同期数 项目 金 额 结构 比% 金 额 结构 比% 结构比 增减百 分点 经营活动现金流入小计 2,151,977,992.06 100 1,384,071,028.86 100% ---- 销售商品、提供劳务收到的现金 2,138,930,159.13 99.39% 1,379,220,722.60 99.65% -0.26% 经营活动现金流出小计 2,240,122,368.30 100 1,327,521,259.29 100% 0.00% 购买商品、接受劳务支付的现金 2,012,758,266.30 89.85% 1,106,149,774.19 83.32% 6.53% 经营活动产生的现金流量净额 -88,144,376.24 ----- 56,549,769.57 ----- ----- 投资活动产生的现金流量净额 -103,733,814.26 ----- -40,442,706.62 ----- ----- 筹资活动产生的现金流量净额 511,435,603.53 ----- 21,399,413.20 ----- ----- 报告期内，公司经营活动产生的现金流量与净利润比较不存在重大差异。 （6） 公司主要子公司及参股公司的经营情况及业绩： 公司全资控股子公司韶关浪奇有限公司主要生产和经营合成洗涤剂、磺酸、AES、 各类表面活性剂等，注册资本为 8300 万元。报告期内，韶关浪奇有限公司主要为本公 司加工洗衣粉，以及为其他企业加工洗衣粉。该公司 2011 年末总资产为 10207.98 万元， 净资产为 5857.63 万元，2011 年度净利润为-147.47 万元。 公司全资控股子公司广州浪奇日用品有限公司主要生产、销售表面活性剂及其他 其他化工产品，报告期初注册资本为 8000 万元，报告期内，根据本公司 2010 年第一次 临时股东大会审议通过的《广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票预案》，南沙 生产基地项目是由浪奇日用品公司负责实施，因而公司对广州浪奇日用品有限公司追加 投资 2.2 亿元人民币。增资后，广州浪奇日用品有限公司的注册资本为 3 亿元。广州浪 奇日用品有限公司将作为本公司新的生产基地，公司将把其打造成绿色、环保原料供应 商及洗涤用品制造商的绿色日化产业基地。目前该项目的主体建设工程已基本完成，液 洗生产线已安装调试完毕，进入第一期试产阶段，洗衣粉生产线已进入设备安装阶段。 2011 年末，该公司总资产为 31524.14 万元，净资产为 29781.58 万元，2011 年净利润为 39.25 万元。 公司控股的广州市岜蜚特贸易有限公司主要从事批发和零售贸易；市场营销策划和 咨询；设计、制作、代理各类广告。注册资本为 200 万元。该公司主要为本公司销售洗 涤用品。2011 年末，该公司总资产为 4840.85 万元，净资产为-927.81 万元，2011 年营 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 33 业收入为 27090.59 万元，净利润为-1146.35 万元。 公司控股的广州市日用品化学工业研究所有限公司主要从事化学科学研究，制造日 用化学品、化学产品。注册资本为 149.95 万元。该公司主要为本公司产品开发及技术 支持等提供服务，同时承接外单位的科研开发业务。今年日化研究所被评为“国家认可 实验室”，并协助浪奇公司成为“广东省绿色表面活性剂工程技术研究开发中心”。2011 年末，该公司总资产为 479.11 万元，净资产为 207.68 万元，2011 年营业收入为 755.19 万元，净利润为 34.30 万元。 公司投资参股的广州市奇宁化工有限公司主要生产和销售表面活性剂，注册资本为 10800 万元。报告期内，MES 项目的主体设备安装完毕，已进入全线联动试产阶段。该 公司未经审计的 2011 年末总资产为 20,307.94 万元和净资产为 9,637.46 万元，2011 年 度营业收入为 188.60 万元、净利润为-351.40 万元。 公司投资参股的广州市浪奇怡通实业有限公司主要从事仓储、货物运输；待办货物 托运、发运业务；销售汽车零配件。注册资本 2407 万元。该公司于 2002 年已停止经营。 该公司未经审计的 2011 年末总资产和净资产为 1,611.76 万元，2011 年度净利润为 0.51 万元。 公司投资参股的广州市奇天国际物流有限公司主要从事货物运输业务。注册资本为 500 万元。该公司未经审计的 2011 年末总资产为 1,114.82 万元，净资产为 938.81 万元， 2011 年度营业收入为 5,452.79 万元、净利润为 213.19 万元。 本公司参股的广东奇鹏生物科技股份有限公司成立于 2009 年 10 月 14 日，该公司 取得食品行政许可、玉米农副产品经营许可，主要从事生物科技的研发；生物科技信息 咨询；货物进出口、技术进出口；批发、零售预包装食品等。注册资本为 12200 万元。 本公司出资额为 2196 万元，占其注册资本的 18%。报告期内，该公司从事淀粉糖贸易。 本公司与该公司另一股东方广东鹏锦实业有限公司签订股东协议，同意由广东鹏锦实业 有限公司全权负责管理广东奇鹏生物科技股份有限公司的日常经营业务。本公司从该公 司获取红利 14.82 万元。 2． 对公司未来发展的展望： （1） 所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局 在内需市场的稳定和洗涤用品的刚性消费需求的双重作用下，未来洗涤用品行业将 继续保持增长势头，特别是液体洗涤剂将继续以较快速度发展。未来行业将呈现以下特 征：1、未来产品将向节能、环保、可再生、高效及多功能等方向发展。2、成本控制是 企业关注的核心。2011 年上半年以来，中东、北非地缘政治局势动荡引发市场对原油 供应的担忧，推动国际油价上涨。国际石油价格的高位震荡，也让日化类原材料包括石 油类产品和油脂类系列衍生产品价格有了大幅上涨，到 2011 年底的时候，个别产品的 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 34 价格有所下调，但整体还处于高位，预计 2012 年原料价格仍会处于高位，日化企业受 到不少影响，一直面临成本压力。成本上涨是利润下滑的一部分因素，但重要的是企业 的增长速度达不到预期，内部调整消化不了成本上涨的压力。同时，因为当前经济形势 下消费信心较低，提价会使消费者更加抗拒，企业不能冒然提价，导致产品价格竞争激 烈，使商品价格不能与成本联动。因此，如何控制成本将是企业生存和发展的关键。3、 企业将加大科技投入。随着竞争的加剧、产业结构调整的加快、消费者对产品需求的多 样化、国家对于环保的要求提高等，洗涤产品生产企业逐步认识到新技术、新产品对于 这个行业竞争的重要性，加大研发力度成为行业的共识。4、品牌经营。由于洗涤产品 生产的门槛相对较低，竞争激烈，消费者对产品质量的鉴别能力较弱，因此，品牌经营 成为洗涤用品生产企业的生存及发展的关键。在消费者中建立长久的品牌公信力及保持 消费者对品牌的依赖度是企业经营的重点。5、产品多样化经营成为趋势。洗涤剂的利 润空间己经极其狭窄，这必然促使企业实行规模化经营来降低成本，通过产品系列化， 依托品牌优势，实现横向延伸，寻找附加值较高的相关产品。 目前，公司主要面临来自于民营、集体企业、经过改制的国有企业和跨国企业的竞 争。在通胀的大环境下，大多数企业都遭受了原材料涨、能源涨、员工工资涨、产品价 格跌的困境，处于产业链下游的日化企业更是遇到了前所未有的困境，产品不敢轻言提 价，原材料、能源、人工上涨的压力依然存在。面对严峻的市场环境和竞争形势，公司 将立足华南、走向全国，充分发挥科技优势和品牌优势，利用新型、节能、环保原料， 降低生产成本，取得成本优势，并力求将公司打造成为以消费者需求为导向，以品牌管 理为核心的洗涤用品先进企业，努力调整产品结构，发展绿色、环保产业，扩大市场占 有率，使公司成为中国绿色洗涤用品市场的领导者。 （2） 未来发展战略 坚持“创先创优”竞争战略，逐步形成优质产品供应、可持续发展支持、品牌资产 管理三大营运平台；积极探索绿色未来产业发展方向，以具有自主知识产权的绿色专利 技术构建核心竞争壁垒并形成可持续发展的绿色赢利模式，向产业链上游延伸，把浪奇 打造成为中国绿色洗涤用品的市场领导者！ （3） 2012 年经营目标及行动计划 2012 年挑战和机遇同在！公司按照“抓规模促进做大做强、抓项目带动结构调整、 抓创新推进转型升级、抓管理提升经济效益、抓人才加强团队建设”的方针要求，在防 通胀、保增长、调结构的主调下，确定“完全核算 完全服务”为工作主题，落实科学 发展观，完全核算促效益，完全服务促发展，明确权责，贯彻“销售额最大化、费用最 小化”的经营原则，用创新思维，以利润为核心的的严格核算机制，提升服务和效率， 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 35 全力聚焦目标，以项目带动效益的增长，确保成本优势和盈利能力，实现全年高起点、 超常规、跨越式目标的增长。 A. 实行全面核算，建立以利润为核心的导航系统 以目标利润为导向的全面核算管理是保证安全、顺利到达目的地的导航系统。 核算管理：“追求销售额最大化和经费最小化”的经营原则，确立与市场直接挂钩 的部门核算制度。公司上下都组织在目标系统之内，各部门、每一位员工都与目标利润 连接起来，形成“人人头上有指标，项目指标连收入”。 在基础管理上精耕细作，做到 制度化、格式化、程式化，提高正确与有效的执行，追求卓越的简单有效的管理，将效 率发挥到极致； 高效组织：利用南沙工业园投产的契机，构建与经营策略相匹配的经营组织体系， 设计高效的组织结构，简化工作流程，简化不必要的规定，减掉不必要的会议，减少中 间环节，消除浪费行为； 关注业绩改进，建立业绩评价制度：有效利用单位时间核算表，针对发现的问题， 确认并分析实际业绩与计划的差异，及时采取彻底削减经费、调整业务、提高业务效率、 调整人员配置等具体的改善措施，通过上下级持续不断的沟通，对目标达成共识，消除 习惯性的推卸责任，建立信任的合作关系，形成合力，从而推动公司的战略目标落实到 实处。 B. 抓“2Q” 促“双效” 2011 年我们面对了空前的市场竞争压力，客户数量同比有了较大幅度的提升，产品 结构调整基本完成，资源配置模型基本确立。但大部分客户的销售质量（单位客户销售 额）没有明显的提升，产品销售结构不尽合理，资源配置模式执行不到位，销售额和毛 利率的提升面临瓶颈。要严格核算，通过精细化管理，提高各项工作的效率和产出，实 现各项生意指标质的增长，达成品牌规划预订的目标。 a. 落实品牌规划落地，推动生意提升。用低成本的操作模式，细分核心产品。以浪 奇洗衣液为核心，主推产品组合，聚焦核心渠道、核心媒介，从而推动重点品项产品的 销售提升，扩大品牌在核心市场的市场份额；优化产品结构，提高高值品项产品销售占 比，提升产品销售质量；加强重点品牌产品的概念、配方、包装的升级改良，提升品牌 形象，提高品牌对消费者的影响力；完成重点产品的差异化，建立品牌的优势；根据市 场的需求，规范品牌管理及产品包装再设计工作，提升品牌形象和生产效率，降低生产 成本。 b.聚集重点品项，集中核心区域。改善经营品种结构，推出新产品，提高高附加值 产品的比重。改进营销措施，强力推广高毛利产品，提升其销量。建立“生活圈品牌整 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 36 合推广”模式。以核心市场各城市作为“大生活圈”，整合广告、“绿行天下”路演活动、 门店促销计划、社区推广、形象店推广等资源，实现区域市场品牌市场份额、市场分销 表现、品牌认知度和销量提升。完善浪奇网上旗舰店运营模式，制定和执行网络品牌推 广计划，推动网络品牌推广，实现线上线下品牌推广联动，扩大品牌认知度，提升网店 的产品吸引力、流量及转化率。 c. 导入精细化管理，推动“2Q”提升。为确保 2012 年生意目标的实现，坚持围绕 “生意完成＝客户数量×客户质量”的原则，重点强化资源配置落地，优化客户产品销 售结构，提升客户月均销售额。导入优化产品结构，制定相应的政策和相应的激励措施。 强化渠道资源配置执行，制定相应考核的标准，优化渠道产出。制定严格的考核制度， 完善资源配置的计划、申请、使用、检查总结流程。提升投入资源的利用率；优化门店 人力资源管理，严格按照资源配置规划设置 DSR 及导购人员，除中央规划的配置外，不 达配置标准的人员将进行淘汰，建立满足营销的一体化的供应链提升体系。 d.整合原材料贸易资源，降低自用材料的成本。通过自用材料采购渠道，发掘材料 贸易机会，开展棕榈仁油进口业务，从油脂环节介入油脂化工的产业链，向产业链上游 延伸，开发新型复配表面活性剂的市场。 C. 加快项目建设，形成新的利润增长点 a. 项目建设。确定公司重点项目，有步骤有计划推进项目的进度，尽快建立公司 新的利润增长点。调动各方资源，加快南沙工业园建设；做好进入南沙项目安装调试和 试产工作，确保南沙工业园在 2012 年内顺利投产。 b.项目拓展。集中公司资源，推进复配表面活性剂项目，依靠博士后工作站等科技 平台、创新科技管理和资本整合，使之形成公司新的销售和利润增长点；同时通过进入 电子交易平台、创新民用产品销售渠道等项目引领公司进入全面发展高速公路。 c. 三旧改造。根据南沙工业园建设工程主体工程完成进度，有计划、有步骤地做好 “退二进三”的工作安排，保证生产经营的正常进行，实现平稳、安全过渡。根据公司 现有地块的实际情况，制定最优、可行的方案，稳妥、高效、切实推进三旧改造工作。 D. 深化科技平台建设工作，为浪奇可持续发展提供有力的保障 a. 强化科技平台建设。2012 年是科技进步年，要在 2011 年工作的基础上，认真完 成国家认可实验室的年审和高新技术企业的复评工作，同时扎扎实实完成国家级企业技 术中心申报工作。2012 年公司将积极参与广东省科技进步奖和中国轻工联合会科技进 步奖评选工作，争取获得重大奖项，在公司的发展获得社会广泛认可的同时，为公司扩 大社会影响力，实现科技平台深入发展奠定良好的社会基础。 b.扩大公司产学研合作工作的深度和广度。随着公司沿着绿色日化产品的道路不断 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 37 深入发展，在绿色原料、绿色材料和绿色营销等方面的项目正在按部就班，有条不紊地 向前推进。在公司与华南理工大学等产学研合作的现有基础上，将公司的合作伙伴拓展 到上海交通大学、中国地质大学等相关领域领先的科研院校；将公司的合作领域从日用 化工专业拓展到新材料研发、金融投资、电子商务等新兴专业；将公司的合作人才从国 内拓展到国外高层次人才，开展与国外留学归国人才的合作工作。 c. 高层次人才的培养和引进工作。公司将改革组织架构形成创新型组织，通过博士 后工作站等平台引进和培养新型科技创新人才，同时着重抓紧公司科技人员的能力提升 和培养工作，为高层次人才提供适合发展的空间的同时，为其提供适当的竞争机会，使 高层次人才在积极的气氛中不断提升，与公司共同成长进步。 E. 提升服务质量，打造健康浪奇 a. 培养有经营意识的团队 。打造一支有经营意识的团队，建立以绩效为依据的分 配制度，形成一个向能力倾斜、向贡献倾斜、向执行力倾斜的分配机制，以有吸引力的 薪酬吸引优秀人才，重视个性差异，让合适的人做合适的事，建立“核心员工激励方案”， 员工凭能力、靠贡献领取报酬；建立股权激励制度，探索吸引保留人才机制； 激励全 体员工为了公司的发展而齐心协力地参与经营，实现 “全员参与的经营”。 b.完善新型的执行文化，推动公司行动力。通过对管理制度、会议决议执行、工作 行动日志情况的检查，理清部门之间的职责，优化公司相关工作流程，推崇管理层由上 至下，从我做起的新型执行文化。以“认真、快、坚守承诺”的工作作风，将行动日志 作为启机，管理人员制定具体的周、月、季度、日工作计划，加强过程细化管理；加强 员工观念和技能的培训，提高员工素质，提供职业通道发展平台，重视人才、发展人才， 提升综合素质。 （4） 资金需求及使用计划 公司计划投资 4.5 亿元用于南沙生产基地建设，实现主要生产基地的升级转移。公 司计划投资 1.03 亿元用于全国营销网络建设。公司通过非公开发行股票募集 5.2 亿元资 金投入上述项目，募集资金投资额与项目需要量间的缺口部分，公司将通过自有资金或 银行贷款予以解决。 公司计划在辽阳设立生产性企业，预计投资不超过 5200 万；此外公司将持续寻找、 物色、关注、研究符合公司长远发展规划和对公司未来发展有帮助的其他优质项目，如 条件成熟，可能通过包括但不仅限于兼并重组等形式，参与项目的开展与合作，增加公 司利润增长点。上述项目的开展主要依靠企业自筹和银行借款筹集资金，公司亦将有可 能结合当时的实际情况需要，会考虑包括但不仅限于从证券市场筹集资金等途径融资。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 38 （5） 风险及应对措施 行业竞争风险：公司所在的日用洗涤行业属快速消费品经营，是一个充分竞争的行 业。由于立白、纳爱斯等民营企业及宝洁、联合利华等国际巨头的竞争，使这一行业的 竞争十分激烈。同时，由于石油等上游原材料价格波动大，且主要原料烷基苯等为垄断 性原料，公司的议价能力有限，洗涤行业整体利润率水平呈下降趋势，同时由于连锁商 业的迅速崛起使得销售渠道对洗涤行业利润的侵蚀比例越来越大。 应对措施：公司在南沙新建的生产基地，产能将达到原来产能的近两倍，有利于公 司实现规模效益，南沙良好的投资环境和配套设施，有利于降低成本，更为重要的是， 公司自主研发的国内领先的MES原料生产及应用技术，使得公司能够在环保原料成本上 取得更大的优势，从而抵御行业竞争风险。此外，公司积极拓展海外业务，增加原料采 购渠道，不但有效保障原料的供应，而且降低了采购成本，为企业争取更大的竞争优势。 环境保护风险：公司作为大型日化生产企业，自成立以来一直重视环境污染治理问 题，努力降低对环境的污染，目前，公司各项环保指标均能达到国家及地方的环保标准。 随着我国环境保护意识的不断加强，可能会对化工企业提出更高的环保标准，如果公司 环保设施水平不能随之提高，公司正常的生产经营也将可能受到影响。 应对措施：公司正在逐步完成新旧生产基地的转移，以减轻旧生产基地的环保指标 压力。公司新基地南沙生产基地建设已充分考虑到环境保护因素，以建设资源节约型、 环境友好型企业为目标，提倡清洁生产，应用绿色新材料，开发节能、节水、环保、高 效的绿色洗涤剂产品，大力推进清洁生产，积极实施节能减排，最终实现实现“三废” 的“零排放”，实现循环经济和公司的可持续发展。 企业搬迁的风险：本公司已被列入广州市第二批影响环保类“退二”搬迁企业名单， 政府要求公司于 2013 年开始广州市天河区旧厂址不能再进行工业生产。由于公司具体 的“退二进三”方案仍未确定，因此还存在很多不确定因素，因而无法估计影响情况。 本公司已于 2007 年在广州市南沙区成立广州浪奇日用品有限公司，建设南沙日用品生 产基地，该项目在 2010 年开始建设施工，若南沙生产基地项目由于各种原因而导致未 能如期完工，或完工后未能按时达到预期产能，公司生产能力可能会暂时受到影响。 应对措施： 南沙生产基地在 2011 年底已完成主体工程的建设，液洗生产线已经完 成设备的安装调试，并已进入第一期试产阶段。目前，洗衣粉生产线尚在设备安装阶段。 预计 2012 年全部生产线将陆续进入试产、投产阶段。本公司将会继续采取各种有效措 施，争取南沙生产基地早日投产，确保生产经营运作正常进行。公司将保持与市政府相 关部门的沟通联系，待获得相关信息后将尽快制定相应的方案，并对由此造成的损益进 行估量。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 39 3． 公司投资情况： 截至本报告期末，公司长期股权投资额为 8129.67 万元，比期初减少了 103.97 万元， 降幅为 1.26%。公司长期投资额变动原因主要是公司投资的广州市奇宁化工有限公司按 权益法计算减少投资额所致。 截至本报告期末止，公司投资情况如下： 被投资的公司名称 主要经营活动 被投资公司 权益的比例 韶关浪奇有限公司 生产、销售洗衣粉和其他洗洁用品。 100％ 广州浪奇日用品有限公司 生产、销售表面活性剂及其他其他化工产品；货 物和技术进出口。 100% 广州市岜蜚特贸易有限公司 批发和零售贸易。市场营销策划和咨询。设计、 制作、代理各类广告。 60% 广州市日用化学工业研究所有 限公司 化学科学研究，制造：日用化学品、化工产品。 60% 广州市奇宁化工有限公司 生产表面活性剂，销售本公司产品。 49% 广州市浪奇怡通实业有限公司 仓储、货物运输。待办货物托运、发运业务。销 售汽车零配件。 38.93% 广州市奇天国际物流有限公司 货物运输业务 32% 广东奇鹏生物科技有限公司 国内贸易，生物科技的研发，生物科技信息咨询， 货物进出口，技术进出口。 18% （1） 本报告期内，募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况： 本报告期内，经中国证券监督管理委员会《关于核准广州市浪奇实业股份有限公司 非公开发行股票的批复》(证监许可[2011]61 号)的核准，公司非公开发行了 5000 万股人 民币普通股(A 股)，每股发行价格为人民币 10.40 元，募集资金总额为人民币 520,000,000.00 元，扣除与发行费用 21,240,934.95 元后，实际募集资金净额为 498,759,065.05 元。报告期内，募集资金使用情况如下： （单位：万元） 募集资金总额 52,000.00 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 本报告期投入募集资金总额 7,842.02 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 已累计投入募集资金总额 13,823.09 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 40 承诺投资项目和超 募资金投向 是否 已变 更项 目(含 部分 变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期 末投资 进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否 达到 预计 效益 项目 可行 性是 否发 生重 大变 化 承诺投资项目 南沙生产基地项目 否 42,977.00 42,868.34 7,495.18 13,153.01 30.68% 2012 年 12 月 0.00 不适 用 否 全国营销网络建设 项目 否 7,023.00 7,007.57 346.84 670.08 9.56% 不适用 1,003.35 是 否 承诺投资项目小计 - 50,000.00 49,875.91 7,842.02 13,823.09 - - 1,003.35 - - 超募资金投向 归还银行贷款（如 有） - - - - - 补充流动资金（如 有） - - - - - 超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - - 合计 - 50,000.00 49,875.91 7,842.02 13,823.09 - - 1,003.35 - - 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、 用途及使用进展情 况 不适用 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 为加快项目建设步伐，更好的把握市场机会，在募集资金到位前，本公司利用自筹资金对募 集资金投资项目进行了先行投入，截止 2011 年 3 月 4 日，公司以自筹资金 5,981.07 万元预 先投入募集资金项目。 2011 年 5 月 5 日，公司第六届董事会第二十八次会议审议通过了《关 于用募集资金置换已预先投入募集资金项目自筹资金的议案》，同意以募集资金 5,981.07 万 元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。募集资金项目先期投入及置换事项业经立信羊 城会计师事务所有限责任公司审核，并于 2011 年 5 月 5 日出具 2011 年羊专审字第 22048 号 《关于广州市浪奇实业股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告》。 适用 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 2011 年 3 月 9 日，经本公司第六届董事会第二十四次会议审议通过，将募集资金中暂时 闲置的 4,200.00 万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不 超过 6 个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于 2011 年 9 月 7 日将上述 4,200.00 万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时 补充流动资金事项已结束。 2011 年 9 月 13 日，经本公司第七届董事会第四次会议审议通过，将募集资金中暂时闲 置的 4,900.00 万元募集资金用于暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超 过 6 个月。到期后，本公司将以经营资金归还募集资金专户。本公司已于 2012 年 3 月 12 日 将上述 4,900.00 万资金全部归还至募集资金专用账户，至此本公司本次运用募集资金暂时补 充流动资金事项已结束。 项目实施出现募集 资金结余的金额及 不适用 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 41 原因 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户，继续用于承诺投资项目及补充流动资金。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （2） 本报告期内，公司以非募集资金进行投资的情况。 报告期内，公司没有以非募集资金进行投资的情况。 重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况：公司投资参股的广州市奇宁化工 有限公司主要生产和销售表面活性剂，注册资本为 10800 万元。该公司在报告期内主要 进行生产线的检测和调试工作，并已进入全线联动投料试产阶段。报告期内，该公司未 产生效益。 4． 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正： 本年度没有发生会计政策、会计估计的变更或重大会计差错更正。 5． 会计师事务所并无出具有解释性说明、保留意见、无法表示意见或否定意 见的审计报告。 6． 董事会日常工作情况： （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容： 本报告期内，公司董事会共召开了十五次会议。 1) 第六届董事会第二十三次会议:会议审议通过公司《关于对广州浪奇日用品有限 公司追加投资的议案》。有关公告刊登在 2011 年 3 月 5 日的《中国证券报》、 《证券时报》 （B44 版）和网址： 上。 2) 第六届董事会第二十四次会议:会议审议通过公司《关于用部分闲置募集资金暂 时补充流动资金的议案》、《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。有关公告刊登在 2011 年 3 月 11 日的《中国证券报》（B011 版）、《证券时报》（B4 版）和网址： 上。 3) 第六届董事会第二十五次会议:会议审议通过公司《关于向中国银行广州珠江支 行申请 8000 万元综合授信额度的议案》、《关于向上海浦东发展银行广州分行轻纺支行 申请 1 亿元授信额度的议案》、 《关于向中国光大银行股份有限公司广州分行申请 1 亿元 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 42 授信额度的议案》、 《关于向平安银行股份有限公司广州分行申请 1 亿元综合授信额度的 议案》、《关于向中国民生银行股份有限公司广州分行申请 6000 万元综合授信额度的议 案》、《关于傅勇国总经理提名陈建斌先生担任公司副总经理职务的议案》。有关公告刊 登在 2011 年 3 月 25 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（ D4 版）和网址： 上。 4) 第六届董事会第二十六次会议:会议审议通过公司《2010 年度总经理工作报告 及 2011 年业务发展计划》、《2010 年度董事会工作报告》、《2010 年度财务决算》、《2010 年度利润分配预案》、《2010 年年度报告》及其摘要、《2010 年内部控制自我评价报告》、 《关于续聘立信羊城会计师事务所有限公司并确定其报酬的议案》、《2011 年日常关联 交易的议案》。有关公告刊登在 2011 年 4 月 23 日的《中国证券报》（B140 版）、《证券 时报》（B52 版）和网址： 上。 5) 第六届董事会第二十七次会议:会议审议通过公司《2011 年第一季度报告》。 6) 第六届董事会第二十八次会议:会议审议通过公司《关于用募集资金置换已预先 投入募集资金项目自筹资金的议案》。有关公告刊登在 2011 年 5 月 13 日的《中国证券 报》（B016 版）、《证券时报》（D28 版）和网址： 上。 7) 第六届董事会第二十九次会议:会议审议通过公司《关于董事会换届选举的议 案》、《关于为广州市奇宁化工有限公司申请 3000 万元借款提供担保的议案》。有关公告 刊登在 2011 年 5 月 28 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（B15 版）和网址： 上。 8) 第六届董事会第三十次会议:会议审议通过公司《关于与广州市奇天国际物流有 限公司日常关联交易的议案》、决定于 2011 年 6 月 28 日在本公司会议室召开 2010 年度 股东大会。有关公告刊登在 2011 年 6 月 4 日的《中国证券报》（B016 版）、《证券时报》 和网址： 上。 9) 第七届董事会第一次会议:会议选举产生公司董事长为胡守斌先生、副董事长为 傅勇国先生，继续聘任傅勇国先生为公司总经理、陈树旭先生为公司副总经理、陈韬先 生为公司副总经理兼总工程师、陈建斌先生为公司副总经理兼董事会秘书、王英杰先生 为公司财务负责人，会议审议通过《关于调整董事会下设各专门委员会成员的议案》。 有关公告刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D19 版） 和网址： 上。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 43 10) 第七届董事会第二次会议: 会议审议通过公司《关于 2011 年半年度资本 公积金转增股本预案》。有关公告刊登在 2011 年 8 月 5 日的《中国证券报》、 《证券时报》 （D5 版）和网址： 上。 11) 第七届董事会第三次会议: 会议审议通过公司《2011 年半年度报告》及其 摘要、《关于通过中国光大银行股份有限公司广州执信支行向公司控股股东广州轻工工 贸集团有限公司申请借款人民币 6000 万元的议案》、《关于修改<公司章程>部分条款的 议案》、《广州市浪奇实业股份有限公司董事会基金管理办法》、决定于 2011 年 9 月 15 日在本公司会议室召开 2011 年第一次临时股东大会。有关公告刊登在 2011 年 8 月 27 日的《中国证券报》 （B166 版）、 《证券时报》 （B61 版）和网址： 上。 12) 第七届董事会第四次会议: 会议审议通过公司《关于用部分闲置募集资金 暂时补充流动资金的议案》。有关公告刊登在 2011 年 9 月 15 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（D3 版）和网址： 上。 13) 第七届董事会第五次会议: 会议审议通过公司《2011 年第三季度报告》。 14) 第七届董事会第六次会议: 会议审议通过公司《关于更换会计师事务所的 议案》。有关公告刊登在 2011 年 11 月 5 日的《中国证券报》 （B009 版）、 《证券时报》 （D13 版）和网址： 上。 15) 第七届董事会第七次会议: 会议审议通过公司《内幕信息知情人员登记管 理制度》。有关公告刊登在 2011 年 11 月 26 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》 （B16 版）和网址： 上。 （2） 董事会对股东大会决议的执行情况。 报告期内，董事会在股东大会的授权范围内行使股东赋予的职权，严格贯彻和执行 股东大会的决议。 （3） 董事会下设的审计委员会的履职情况。 报告期内，公司董事会审计委员会能够按照《公司章程》、《董事会审计委员会工作 条例》等相关规定规范运作，审核了公司财务信息及其披露情况，定期了解公司财务状 况和经营情况，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行检查。 根据公司《董事会审计委员会年报工作规程》的要求，公司董事会审计委员会切实 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 44 发挥对年报工作的监督作用，认真履行职责，就立信会计师事务所（特殊普通合伙）对 本公司的 2011 年审计工作情况如下： 1） 确定总体审计计划 董事会审计委员会积极落实好审计计划，敦促公司财务负责人根据公司的意愿，与 立信会计师事务所沟通和协商审计进场时间及审计各项工作的安排，做好审计工作计 划。 2） 审阅公司编制的财务报表 董事会审计委员会对公司财务部于 2012 年 1 月 19 日提供的 2011 年度财务会计报 表进行审阅，并保持与财务负责人的联络沟通，对财务会计报表等有关问题进行了解和 质询。经核查，审计委员会对公司编制的财务会计报表形成初步意见，认为公司编制的 财务会计报表基本反映了公司截至 2011 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2011 年度的生 产经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2011 年度的财务审计工作。 3） 跟进和督促审计工作 立信会计师事务所审计工作小组进场审计期间，审计委员会多次跟进了解审计进 度，督促公司财务部门及相关部门配合立信会计师事务所的审计工作，敦促立信会计师 事务所按审计工作安排做好审计工作。 4） 形成书面意见 立信会计师事务所于 2012 年 4 月 9 日出具公司的初步审计意见，审计委员会审阅 出具初步意见后的财务会计报表，于 2012 年 4 月 10 日形成书面意见，审计委员会认为 公司 2011 年度财务会计报表的有关数据如实反映了公司截至 2011 年 12 月 31 日的资产 负债情况和 2011 年度的生产经营成果，同意以此财务报表为基础编制公司 2011 年度报 告及其摘要，并要求立信会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公 司如期披露 2011 年度报告及其摘要。 3. 2011 年度审计工作总结 2012 年 4 月 17 日，立信会计师事务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿， 公司编制完成《2011 年度报告及其摘要》。审计委员会于 2012 年 4 月 17 日召开会议， 审议通过了《2011 年度财务决算报告》、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 并确定其报酬的议案》等，审计委员会同意将上述议案提交董事会审议。 审计委员会认为 2011 年度，公司聘请的立信会计师事务所出具的各项报告真实、 准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 45 此外，审计委员会与公司审计内控室就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度 的完善与执行情况保持沟通。 （4） 董事会下设的薪酬委员会的履职情况。 薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会工作制度》和《高级管理人员薪 酬管理办法》的有关规定，对公司董事和高级管理人员的工作成果进行了审议和评定， 对公司董事及高管人员薪酬执行与履职考核情况进行了全面了解和考核。经审核，董事 会薪酬委员会发表如下审核意见：公司董事、监事和高级管理人员薪酬的决策程序符合 规定，董事、监事和高级管理人员薪酬发放标准符合公司有关规定；公司 2011 年年度 报告中所披露的董事、监事和高级管理人员薪酬情况真实。 （5） 董事会对于内部控制责任的声明 公司基本建立了一套符合公司要求的内部控制制度，内部控制制度较为合理，并得 到有效执行。公司已建立涵盖所有业务环节的管理制度，从而保证了公司各项经营活动 的正常有序进行，保护了公司资产的安全和完整。在对企业重大风险、严重管理舞弊及 重要流程错误等方面，公司具有一定的控制与防范作用。总体而言，除个别内控制度仍 需改进完善外，公司大部分内部控制制度相对完整、合理、有效。除个别内控制度在执 行时未能严格按照制度执行外，公司大部分内控制度均得到贯彻执行。综上所述，董事 会认为公司的内部控制机制符合中国证监会、深交所的相关要求，较为完善，能够有效 实施。随着公司业务进一步发展，公司将定期或根据需要进行补充，使内控制度发挥应 有作用。 7． 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 根据公司 2011 年 8 月 4 日召开的第七届董事会第二次会议和 2011 年 9 月 15 日召 开的 2011 年第一次临时股东大会审议通过的《关于 2011 年半年度资本公积金转增股本 的方案》，公司以总股本 222,581,794 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本次权益分派于 10 月 21 日实施完毕。 经立信会计师事务所审计确认，2011 年度公司归属于母公司所有者的净利润为 22,710,962.15 元，其中，母公司净利润为 29,214,857.47 元，提取 10%的法定盈余公积 金 2,921,485.75 元后，加上公司年初未分配利润余额 31,754,980.02 元，2011 年末可供 股东分配的利润为 51,544,456.42 元。 经董事会研究，鉴于公司 2011 年半年度已实施资本公积金转增股本，由于公司接 下来的“退二进三”、“三旧改造”、生产基地的升级转移、全国营销网络建设、辽阳生 产基地建设及其他项目的需要，在结合公司的实际情况及未来的发展规划下，现拟定本 公司 2011 年度利润分配预案：本年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 46 该分配预案尚须提交 2011 年度股东大会审议通过。 公司前三年分红情况： 单位：（人民币）元 现金分红金额 （含税） 分红年度合并报表 中归属于上市公司 股东的净利润 占合并报表中归属 于上市公司股东的 净利润的比率 年度可分配利润 2010 年 0.00 15,036,622.22 0.00% 51,432,344.75 2009 年 3,451,635.88 9,195,550.77 37.54% 40,254,255.16 2008 年 0.00 5,327,466.82 0.00% 29,229,513.94 最近三年累计现金分红 金额占最近年均净利润 的比例（%） 35.03% 8． 建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案。 为确保公司内部控制规范体系建设工作顺利开展，公司将由董事长为内控实施试点 工作第一责任人。公司成立内控工作领导小组，领导小组成员包括：董事长、审计委员 会召集人、总经理、分管主要业务的公司副总经理、纪委副书记、董秘、财务负责人， 其中董事长担任领导小组组长。公司在领导小组下设立内控项目组，内控项目组组员包 括：分管审计内控室领导、董秘、审计内控室、财务部、董事会秘书处、行政部及其他 关键业务部门的人员，由总经理担任内控项目组组长；保障公司内控体系建设的实施推 进工作，并将严格内部控制考核机制，确保内部控制规范工作的落实。公司不计划聘请 专项的外部咨询机构，但不排除就个别业务操作的特殊性，征询外部资源协助。内控建 设工作计划如下： （1） 内控启动阶段 公司于2012年3月31日前完成《内部控制规范实施工作方案》，报董事会审议；公司 召开内控实施项目启动会，对公司内控计划及工作方案进行部署，并进行相关内容的培 训。 （2） 内控建设阶段 1） 确定内控实施范围：公司在2012年4月15日前对公司及控股子公司各部门按职 责分工全面梳理现有内控制度及业务流程，确定内部控制实施范围，报审计委员会审议 通过。 2） 风险识别及评估、控制活动识别、内控有效性测试：2012年5月30日前重新测 试、排查流程中的风险点、确定关键控制活动，编制业务流程图及业务流程描述；编制 风险清单，并甄别固有风险和操作风险及风险等级；根据风险控制清单，结合重点和优 先控制的风险点，识别流程中的关键控制活动，编制风险控制矩阵等相关内控文件，测 试风险控制矩阵；初步形成内控测试表及自评工作底稿初稿；2012年7月31日前，将风 险清单与现有制度或流程对比，通过穿行测试、抽样和比较等方法，查找内控缺陷，形 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 47 成《内控缺陷清单》，报项目领导小组审核。 3） 确定内控缺陷整改方案：2012年8月21日前，针对发现的内控缺陷进行分析， 并提出整改方案，上报内控领导小组或董事会审批；由固有风险造成的内控缺陷，可能 会寻求外部资源共同制定整改方案；2012年8月31日前，完成内控缺陷整改方案并报内 控领导小组审议。 4） 完成内控缺陷整改：2012年9月30日前，项目组负责推进经内控领导小组审批 的整改方案的实施，实时跟踪测试内控整改执行效果，在实施过程中，需要调整方案的 每周向项目领导小组申报、得到批复后，调整实施方案；2012年12月31日前，项目组推 进最终内控整改方案的实施，并对整改后的控制活动进行设计、运行有效性测试，形成 《内控缺陷整改报告》，上报内控领导小组；报证监局备案。 5） 固化内控建设成果：2012年12月31日前，内控项目组形成完整《内控手册》 及关键控制活动等内控建设成果的体系文件。 （3） 内控自我评价阶段： 1） 编制内控评价工作计划：在 2012 年 12 月 31 日前，确定纳入自我评价范围的 子公司和业务流程，确定实施自我评价工作的具体时间表和人员分工。并确定内控缺陷 的评价标准。 2） 组织实施内控自我评价工作：在 2012 年年报披露前，编制内控测试表，并在 内控整改方案实施期间，完善内控测试表，对关键控制活动进行测试，充分收集内部控 制与运行的有效性依据，对发现的内控缺陷进行记录和分析原因；对发现的内控缺陷进 行评价，编制缺陷评价汇总表，提出整改建议；根据内控自我评价工作实施情况编制内 控自评报告。 3） 披露内控自我评价报告：公司董事会审议批准内控自我评价报告，并在披露 2012 年年度报告同时，披露内控自我评价报告。 （4） 内控审计阶段：公司 2012 年 9 月 30 日前确定内控审计会计师事务所，2012 年 10 月底前，安排与审计单位的沟通，确立内控审计事项；对公司的内控整改进行预 审，并提出改进意见；在披露 2012 年年报同时，披露内控审计报告。 9． 内幕信息登记管理制度的建立和执行情况。 公司于 2009 年 4 月 28 日制定了《内幕信息知情人员报备制度》,对内幕信息保密、 未公开信息审批程序和内幕信息知情人登记备案等进行了明确规定。报告期内，公司根 据中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》，对内幕信息 知情人管理制度进行完善，制订了《内幕信息知情人员登记管理制度》，进一步加强了 内幕信息的流转、传递过程的管理和控制。 报告期内，公司严格执行制度相关规定，在内幕信息公开披露前将该信息的知情者 控制在最小范围内，并加强了内幕信息知情人登记备案及对外报送信息的管理工作。公 司编制定期报告和涉及重大事项期间均对内幕信息知情人进行登记，并将内幕知情人名 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 48 单及时报送广东证监局和深圳证券交易所。根据法律法规对外报送资料涉及公司未公开 重大信息的，公司都严格按照相关规定进行登记备案，并提醒报送单位及相关人员严格 履行保密义务。报告期内，公司无内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露 前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 10． 其他报告事项。 （1） 公司选定《中国证券报》和《证券时报》为信息披露报纸。 （2） 独立董事对公司报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的控股股东 及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况出具专项说明，并发表独立意见： 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况进行专项说明及发表 独立意见，认为到目前为止，公司没有向控股股东或实际控制人及其关联企业、任何非 法人单位或个人提供担保。 公司参股的广州市奇宁化工有限公司各股东方以各自的出资比例为广州市奇宁化 工有限公司向银行申请借款提供连带责任保证担保。本公司按出资比例 49%为广州市奇 宁化工有限公司借款提供担保金额累计不超过 3920 万元人民币的连带担保责任。公司 为参股公司向银行申请借款提供担保可解决其发展对资金的需要，并支持其持续发展且 不会损害公司利益。 公司与控股股东属下的关联企业之间的日常关联交易属于公司正常的业务范围，遵 循了公开、公平和诚信原则，交易价格公允、合理，不存在损害中小股东利益的情况。 十． 监事会报告 1．监事会的工作情况： 在报告期内，本公司监事会共召开了九次会议。 （1） 第六届监事会第十二次会议于 2011 年 3 月 9 日召开，会议审议通过公司《关 于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。有关公告刊登在 2011 年 3 月 11 日 的《中国证券报》（B011 版）、《证券时报》（B4 版）和网址： 上。 （2） 第六届监事会第十三次会议于 2011 年 4 月 20 日召开，会议审议通过公司 审议通过公司《2010 年度报告》及其摘要等议案。有关公告刊登在 2011 年 4 月 23 日 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 49 的《中国证券报》（B140 版）、《证券时报》（B52 版）和网址： 上。 （3） 第六届监事会第十四次会议于 2011 年 4 月 26 日召开，会议审议通过公司 审议通过公司《2011 年度一季度报告》。 （4） 第六届监事会第十五次会议于 2011 年 5 月 12 日召开，会议审议通过公司 《关于用募集资金置换已预先投入募集资金项目自筹资金的议案》。有关公告刊登在 2011 年 5 月 13 日的《中国证券报》（B016 版）、《证券时报》（D28 版）和网址： 上。 （5） 第六届监事会第十六次会议于 2011 年 5 月 27 日召开，会议审议通过公司 《监事会换届选举的议案》。有关公告刊登在 2011 年 5 月 28 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（B15 版）和网址： 上。 （6） 第七届监事会第一次会议于 2011 年 6 月 28 日召开，会议选举金建忠先生 为公司第七届监事会主席。有关公告刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D19 版）和网址： 上。 （7） 第七届监事会第二次会议于2011年8月24日召开，会议审议通过公司《2011 年半年度报告》及其摘要。 （8） 第七届监事会第三次会议于 2011 年 9 月 13 日召开，会议审议通过公司《关 于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。有关公告刊登在 2011 年 9 月 15 日 的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（D3 版）和网址： 上。 （9） 第七届监事会第四次会议于 2011 年 10 月 17 日召开，会议审议通过公司 2011 年第三季度报告》。 2．监事会对下列事项发表独立意见： (1) 公司依法运作情况： 报告期内，公司董事会和管理层能够严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法 规和《公司章程》规范运作，逐步完善公司治理结构和内部控制体系。本监事会认为公 司和董事会的决策程序合法、有效，依据充分。董事会认真执行股东大会决议通过的各 项议案。公司董事和管理层执行公司职务时恪守诚信、尽职尽责，无违反法律、法规、 公司章程或损害股东、公司利益的行为。 (2) 检查公司财务的情况： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 50 本监事会通过阅读财务报表、查阅财务资料等形式对公司财务状况进行检查监督， 认为公司财务制度较为完善, 财务管理方面严格执行《企业会计制度》等国家相关会计 政策的规定，财务报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果，利润分配预案符 合公司的实际。立信会计师事务所出具的无保留意见的审计报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 (3) 公司最近一次募集资金实际投入情况： 监事会 对募集资金的使用情况进行核实，认为公司对募集资金进行了专户存储和 专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集 资金的情形。 (4) 公司收购、出售资产交易的情况： 公司收购、出售资产交易时，严格按照有关规定提交董事会审批，不存在内幕交易， 没有损害股东的权益或造成公司资产的流失。 (5) 关联交易的情况： 公司本年度主要与广州百花香料股份有限公司、广州市奇天国际物流有限公司发生 日常关联交易。通过对关联交易行为的内容、价格及有关协议、合同进行详细的检查核 实，本监事会认为公司所进行的关联交易决策、程序合法，关联交易公平，价格公允、 合理。公司的关联交易没有损害公司和股东的利益。 (6) 内部控制自我评价报告： 公司在 2011 年进一步建立、健全了涵盖公司所有业务环节的内部控制制度，有效 保证了公司业务的正常进行。随着公司不断修订、完善内部控制制度，内部控制制度基 本符合国家有关法律、法规和公司的要求。报告期内，公司通过加强检查各部门的制度 和档案管理工作，对公司各业务环节存在的问题通过内审、内部控制检查加以整改完善， 使公司内部控制制度得到有效执行。经近年的整改落实后，公司对公司各项内部控制制 度执行情况、公司经营情况、财务情况及其他情况实施有效监督。 因此，监事会认为公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制 的实际情况。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 51 十一． 重要事项 1． 重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2． 破产重整相关事项：本报告期内无发生破产重整事项。 3． 持有其他上市公司股份情况：本报告期内，公司没有持有其他上市公司股份。 4． 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程：本报告期内， 公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 5． 股权激励计划情况：本报告期内，公司没有实施股权激励计划。 6． 重大关联交易事项：报告期内没有发生某一关联方累计关联交易总额高于 3000 万元，且占公司最近一期经审计净资产值 5%以上的关联交易。 （1） 与日常经营相关的关联交易： 采购、销售或提供服务的关联交易： 关联交易方 交易内容 定价 原则 交易金额 （万元） 占同类交易 金额的比例 结算 方式 广州百花香料股份有限公司 购买货物 注 1 228.16 0.11 转账 广州市奇宁化工有限公司 购买货物 注 1 721.20 0.33 转账 广州市奇天国际物流有限公司 储运服务 注 2 3,067.34 80.18 转账 注 1：根据向符合本公司需求的供应商的询价情况或按同类产品的市场价格为基础，遵循公平 合理的定价原则，双方协商确定交易价格。 注 2：按同类服务的市场价格为原则确定交易价格。 公司与日常经营相关的关联交易事项在报告期内的执行情况： 报告期内，公司上述关联交易与公司于 2011 年 4 月 23 日和 6 月 4 日在《中国证券 报》和《证券时报》上披露的 2011 年日常关联交易公告内容不存在明显差异，实际交 易金额未超过关联交易公告中预计的全年总额，有关关联交易协议的主要条款未发生显 著变化。此类关联交易属于公司正常的业务范围，对本公司影响不大，不会对利润造成 不良的影响。 关联方应收应付款项报告期末余额分别为： ① 应收账款： 广州洁华实业公司 5.17 万元； 广州市浪奇怡通实业有限公司 1.61 万元。 ② 其他应收： 广州市奇宁化工有限公司 68.60 万元； 广州市奇天国际物流有限公司 0.29 万元； 广州洁华实业公司 0.03 万元； 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 52 广州轻工工贸集团有限公司房产物业经营管理分公司 3 万元。 ③ 应付帐款： 广州百花香料股份有限公司 23.85 万元； 广州市奇宁化工有限公司 12.9 万元； 广州洁华实业公司 15.48 万元。 ④ 其他应付款： 广州市浪奇怡通实业有限公司 6.83 万元。 广州市奇天国际物流有限公司 393.45 万元。 （2） 资产、股权转让发生的关联交易：无 （3） 与关联方共同对外投资发生的关联交易：无 （4） 与关联方存在的债权、债务往来、担保等事项： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 广州市浪奇实业股份 有限公司 韶关浪奇有限公司 2,800 万元 2008 年 1 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 否 广州市浪奇实业股份 有限公司 广州市奇宁化工有 限公司 2,450 万元 2009 年 12 月 2 日 2014 年 12 月 1 日 否 广州市浪奇实业股份 有限公司 广州市奇宁化工有 限公司 1,470 万元 2011 年 5 月 27 日 2016 年 5 月 27 日 否 （5） 关联方资金拆借 向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 利率 广州轻工工贸集团有 限公司 60,000,000.00 2011 年 9 月 2 日 2012 年 8 月 31 日 5.904% 本年广州轻工工贸集团有限公司委托光大银行广州执信支行向本公司贷款 6,000 万元。本年本公司负担利息支出 1,157,840.00 元。 公司没有与关联方之间发生其他非经营性往来。 截至报告期末，大股东及其附属企业没有发生非经营性占用上市公司资金的情况。 （6） 其他应披露的事项：无。 （7） 其他重大关联交易：无。 7． 重大合同及其履行情况： （1） 托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项：报 告期内，公司未发生影响公司当年利润总额的 10%以上（含 10%）的托管、承包、租 赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 （2） 重大担保事项： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 53 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 广州市奇宁 化工有限公 司 2009 年 07 月 03 日 （公告编 号： 2009-017） 2,450.00 2009 年 12 月 01 日 2,450.00 为参股公 司向银行 借款提供 担保 5 年 否 是 广州市奇宁 化工有限公 司 2011 年 05 月 27 日 （公告编 号： 2011-024） 1,470.00 2011 年 5 月 27 日 1,470.00 为参股公 司向银行 借款提供 担保 5 年 否 是 报告期内审批的对外担保 额度合计（A1） 1,470.00 报告期内对外担保实际发 生额合计（A2） 3,920.00 报告期末已审批的对外担 保额度合计（A3） 3,920.00 报告期末实际对外担保余 额合计（A4） 3,920.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名 称 担保额度 相关公告 披露日和 编号 担保额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担保 金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 韶关浪奇有 限公司 2008 年 2 月 2 日（公 告编号： 2008-002） 2,800.00 2008 年 01 月 30 日 2,800.00 为子公司 提供担保 4 年 否 是 报告期内审批对子公司担 保额度合计（B1） 0.00 报告期内对子公司担保实 际发生额合计（B2） 0.00 报告期末已审批的对子公 司担保额度合计（B3） 2,800.00 报告期末对子公司实际担 保余额合计（B4） 0.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合 计（A1+B1） 1,470.00 报告期内担保实际发生额 合计（A2+B2） 3,920.00 报告期末已审批的担保额 度合计（A3+B3） 6,720.00 报告期末实际担保余额合 计（A4+B4） 3,920.00 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 3.94% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的 债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 被担保单位到期偿还债务不存在困难，对本公司财 务无影响。 报告期内公司对外担保（不含控股子公司）金额：3920 元； 公司的参股公司广州市奇宁化工有限公司因项目融资需要，向银行申请人民币 6000 万元的流动资金借款，并以广州市奇宁化工有限公司资产约 1000 万元人民币作为 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 54 抵押，抵押资产不足以抵偿借款金额部分，由各投资方按持股比例为广州市奇宁化工有 限公司提供连带责任保证担保。本公司作为广州市奇宁化工有限公司股东方按持股比例 49%为广州市奇宁化工有限公司申请 6000 万元人民币借款提供连带担保责任，担保金 额不超过 2450 万元人民币，担保期限为五年。公司第六届董事会第十一次会议于 2009 年 7 月 2 日审议通过了《关于为广州市奇宁化工有限公司申请 6000 万元借款提供担保 的议案》。该担保到期日为 2014 年 12 月 1 日。 公司的参股公司广州市奇宁化工有限公司因项目融资需要，向银行申请人民币 3000 万元的流动资金借款，由各投资方按持股比例为广州市奇宁化工有限公司提供连 带责任保证担保。本公司作为广州市奇宁化工有限公司股东方按持股比例 49%为广州 市奇宁化工有限公司申请 3000 万元人民币借款提供连带担保责任，担保金额不超过 1470 万元人民币，担保期限为五年。公司第六届董事会第二十九次会议于 2011 年 5 月 27 日审议通过了《关于为广州市奇宁化工有限公司申请 3000 万元借款提供担保的议 案》。该担保到期日为 2016 年 5 月 27 日。 报告期末公司对外担保（不含控股子公司）金额：3920 元；担保总额占公司净资 产的比例为 3.94%。 为控股子公司提供担保的情况： 公司 2008 年 2 月 1 日召开的第五届董事会第二十八次会议，审议通过公司为全资 子公司韶关浪奇有限公司向中国银行股份有限公司韶关分行申请人民币 2800 万元的授 信融资提供连带责任保证担保。该担保到期日为 2011 年 12 月 31 日。 报告期末为控股子公司提供担保的金额： 0 万元；担保总额占公司净资产的比 例为 0%。 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况： 公司没有为股东、实际控制人及其关联企业、任何非法人单位或个人提供担保的 情况。 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保金额：0 元； 担保总额超过净资产 50%部分的金额：0 元。 （3） 委托他人进行现金资产管理事项：在报告期内，公司没有发生委托他人进行 现金资产管理事项。 （4） 其它重大合同：无 8． 承诺事项： （1） 公司已在 2005 年实施股权分置改革方案，公司股权分置改革方案中的相关 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 55 承诺如下： A.非流通股股东主要承诺事项： 非流通股股东广州轻工工贸集团有限公司承诺：非流通股份自改革方案实施后首个 交易日起，除按照法定的禁售期十二个月内不转让、不交易外，额外承诺在上述法定禁 售期满后二十四个月内不上市交易。 非流通股东广州轻工工贸集团有限公司同时承诺：在前述禁售期满后两年(二十四 个月)内，其通过交易所挂牌交易出售所持股份价格将不低于 4.41 元/股（若自股权分 置改革方案实施后首个交易日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积转增股份等 除权事项，应对该价格进行除权处理）；如有违反承诺的卖出交易，轻工工贸将卖出资 金划入上市公司账户归全体股东所有。 非流通股股东有限售条件股份可上市交易时间为 2008 年 12 月 30 日。2008 年 11 月，非流通股股东广州轻工工贸集团有限公司追加承诺，此次追加承诺的主要内容如下： a．股东延长限售期承诺的主要内容： 追加承诺涉及股份 股东名称 追加 承诺 股份 性质 股数 (万股) 占总股 本比例 (%) 原限售 截止日 延长 锁定 期限 （年） 延长锁 定期后 的限售 截止日 设定的最 低减持价 广州轻工 工贸集团 有限公司 有 限 售 条 件 股 份 7839.5049 45.425 2008 年 12 月 30 日 2 年 2010 年 12 月 30 日 维持原承 诺的 4.41 元/股 b．追加承诺内容： 广州轻工工贸集团有限公司持有的广州浪奇（000523）有限售条件的股份数 78,395,049 股，在原股权分置改革承诺可上市交易时间（2008 年 12 月 30 日）的基础上 自愿继续锁定两年。自锁定期满（2010 年 12 月 30 日）后两年(二十四个月)内，其通 过交易所挂牌交易出售所持股份价格将不低于 4.41 元/股（若自股权分置改革方案实施 后首个交易日起至出售股份期间发生派息、送股、资本公积转增股份等除权事项，应对 该价格进行除权处理）；如有违反承诺的卖出交易，轻工工贸将卖出资金划入上市公司 账户归全体股东所有。 c．限售股上市情况： 报告期内，公司控股股东广州轻工工贸集团有限公司所持有的有限售条件股份 78,395,039 股于 2011 年 1 月 10 日解除限售，可上市流通。 报告期末，广州轻工工贸集团有限公司承诺的最低减持股票价格因除息处理，由股 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 56 权分置改革时的 4.41 元/股调整为目前的 2.19 元/股。 公司自股权分置改革以来，利润分配情况如下： † 2005 年度利润分配方案：以公司 2005 年末总股本 172,581,794 股为基数，向全 体股东每 10 股派发 0.10 元人民币现金（含税）。 † 2009 年度利润分配方案：以 2009 年末总股份 172,581,794 股为基数，向全体股 东每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税）。 † 2011 年半年度权益分派方案：以公司现有总股本 222,581,794 股为基数， 以资 本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。 广州轻工工贸集团有限公司承诺的最低减持股票价格为 4.41 元/股，除权除息过程 如下： † 4.41 元-0.01 元 = 4.40 元； † 4.40 元-0.02 元 = 4.38 元； † 4.38 ÷ 2 元 = 2.19 元。 因而，广州轻工工贸集团有限公司承诺的最低减持股票价格由股权分置改革时的 4.41 元/股调整为目前的 2.19 元/股。 d．控股股东对解除限售股份的持有意图及减持计划： 广州轻工工贸集团有限公司作为广州市浪奇实业股份有限公司控股股东承诺： 公司没有计划在解除限售后六个月以内通过深圳证券交易所竞价交易系统出售广 州市浪奇实业股份有限公司股份达到 5%及以上。 如果公司计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持广州市浪奇实业 股份有限公司解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上 的，公司将于第一次减持前两个交易日内通过广州市浪奇实业股份有限公司对外披露 出售提示性公告，披露拟出售的数量、拟出售的时间、拟出售的价格区间及减持原因 等。并承诺在通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持广州市浪奇实业股份有限公 司解除限售流通股期间，任意 30 天减持数量不超过 1%。 报告期内，广州轻工工贸集团有限公司严格遵守上述承诺。 有关限售股份解除限售提示性公告，详见在 2011 年 1 月 6 日的《中国证券报》、 《证 券时报》和网址： 上刊登的公告。 B.高层管理人员和中层管理人员承诺事项： 公司全体高层管理人员承诺从股权分置改革方案实施日起，连续十二个月每月以月 薪总额的 15%增持公司流通股份，全体中层管理人员承诺从股权分置改革方案实施日 起，连续十二个月每月以月薪总额的 10%增持公司流通股份，上述人员在任职期限内所 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 57 持有的公司股票锁定，其中高层管理人员所持股份还应按相关法律法规的规定执行。 高层管理人员和中层管理人员承诺的履行情况： 报告期初，公司全体高层管理人员共计持有公司股权分置改革承诺增持的股份 27300 股，2011 年 10 月 21 日，公司实施 2011 年半年度权益分派方案：资本公积金向 全体股东每 10 股转增 10 股后，公司全体高层管理人员持有公司股权分置改革承诺增持 的股份共 54600 股。 报告期内，公司原监事何伟文和古建华于 2011 年 6 月 28 日股东大会换届选举后， 不再担任公司监事的职务，报告期末，股权分置改革承诺增持的股份减少了何伟文所持 有的 8600 股和古建华所持有的 8600 股，共计 17200 股，公司其他高层管理人员持有公 司股份没有发生变化。报告期末，公司全体高层管理人员共计持有公司股份 37400 股。 报告期初，公司中层管理人员共计持有公司股权分置改革承诺增持的股份 22900 股，2011 年 10 月 21 日，公司实施 2011 年半年度权益分派方案：资本公积金向全体股 东每 10 股转增 10 股后，公司中层管理人员持有公司股权分置改革承诺增持的股份共 45800 股。 公司高、中层管理人员合计持有公司股份数为 83200 股。 公司全体中、高层管理人员严格遵守上述承诺。 （2） 公司高管增持股份的承诺及履行情况： 2011 年 3 月末，公司全体高管人员、监事何伟文先生、党委副书记叶灿光先生于 2011 年 3 月 18 日至 22 日期间通过交易系统买入公司股票共计 52700 股，并承诺在任 期内不得减持上述股份。 2011 年 6 月末，公司监事会换届选举，何伟文先生不再担任公司监事的职务。减 少其所持有的 5900 股后，公司高管及叶灿光先生增持股份余额为 46800 股，经以资本 公积金向全体股东每 10 股转增 10 股后，增加至 93600 股。 报告期内，公司所有高管人员持有的上述股份都遵守承诺，在任期内持有。 （3） 限售的股东在非公开发行股票中的承诺及履行情况： 经公司第六届董事会第十八次会议及 2010 年第一次临时股东大会审议通过，并经 中国证监会［证监许可（2011）61 号］核准，公司以 10.40 元／股的发行价格向 4 名 特定投资者发行 5000 万股人民币普通股（A 股）。本次非公开发行股份于 2011 年 3 月 4 日在深圳证券交易所上市，4 名发行对象认购的股票 5,000 万股的限售期为 12 个月。 公司于 2011 年 10 月 21 日实施资本公积金转增股本，向全体股东每 10 股转增 10 股。实施完成前述利润分配方案后，公司本次非公开发行的有限售条件流通股股份数调 整为 100,000,000 股。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 58 本次限售的股东在非公开发行股票中承诺，在 12 个月的限售期限内不减持本公司 股票。 报告期内，本次限售的股东均严格履行了在非公开发行中的承诺，在 12 个月的限 售期限内没有减持本公司股票的行为。 9． 股权激励实施情况。报告期内，公司未实施股权激励方案。 10． 聘任、改聘、解聘会计师事务所情况。 公司原聘任立信羊城会计师事务所为审计机构，在报告年度，公司支付给立信羊城 会计师事务所的报酬情况为 29.2 万元。立信羊城会计师事务所已为公司提供审计服务 20 年。 改聘、解聘的情况： 2011 年 11 月，公司收到立信羊城会计师事务所有限公司《关于立信羊城会计师事 务所有限公司整体加入立信会计师事务所（特殊普通合伙）并设立“立信会计师事务所 （特殊普通合伙）广东分所”的函》，为本公司提供审计服务的立信羊城会计师事务所 有限公司整体加入立信会计师事务所（特殊普通合伙）并设立立信会计师事务所（特殊 普通合伙）广东分所。2012 年 1 月 1 日起，立信羊城会计师事务所有限公司将以立信 会计师事务所（特殊普通合伙）为主体为客户服务。 鉴于上述情况，公司董事会于 2011 年 11 月 4 日审议通过公司《关于更换会计师事 务所的议案》，同意 2011 年度的审计工作由立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任。 2012 年 4 月 10 日，公司召开 2012 年第一次临时股东大会，审议通过公司《关于 更换会计师事务所的议案》，同意 2011 年度的审计工作由立信会计师事务所（特殊普通 合伙）担任。 11． 公司、公司董事会及董事在报告期内没有发生受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评和深圳证券交易所公开谴责的情形。 12． 接待调研及采访等相关情况。 公司非常重视与投资者保持良好的关系，除了做好信息披露工作外，公司还接待投 资者的到访及调研。报告期内，公司坚持公开、公平、公正的原则，由专人负责接待投 资者的调研及采访工作，并严格遵守《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的 规定，确保信息披露的公平性。 报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记表： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 59 时间 地点 方式 接待对象 谈论的内容及 提供的资料 2011 年 01 月 07 日 公司会 议室 实 地 调研 中国东方资产管理公司投资业务部 3 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 01 月 12 日 公司会 议室 实 地 调研 广州宏力投资控股有限公司 1 人、 佛山市彦诚投资咨询有限公司1人、 东莞市嘉兴实业投资有限公司1人、 百瑞银金融控股有限公司 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 03 月 01 日 公司会 议室 实 地 调研 广州金骏投资控股有限公司研究部 1 人、国信证券资产管理部 1 人、广 发证券股份有限公司资产管理部 1 人、中信证券股份有限公司 1 人、 广东新价值投资有限公司 2 人、深 圳市全鑫达投资发展有限公司1人、 北京京富融源投资管理有限公司 1 人、江苏汇鸿国际集团针棉织品进 出口有限公司投资业务部 1 人、金 元证券股份有限公司资产管理总部 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 03 月 21 日 公司会 议室 实 地 调研 大成基金管理有限公司研究部1人、 华夏基金管理有限公司投资研究部 1 人、上海六禾投资有限公司证券投 资部 1 人和金融产品部 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 07 月 08 日 公司会 议室 实 地 调研 国泰君安证券研究所 3 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 09 月 08 日 公司会 议室 实 地 调研 长江证券研究部 1 人、华泰柏瑞基 金研究部 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 10 月 18 日 南沙大 酒店 机 构 见 面 会 广州证券有限责任公司研究所行业 研究员 1 人、广发证券股份有限公 司化工行业研究员 1 人、易方达基 金管理有限公司研究部 1 人、广东 西域投资管理有限公司研究部1人、 万联证券有限责任公司投资管理部 1 人。 公司投资的 MES 项目的进展情况、 MES 项目的前期 2011 年 10 月 25 日 公司会 议室 实 地 调研 银河基金管理有限公司研究部行业 研究员 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 11 月 14 日 公司会 议室 实 地 调研 大成基金管理有限公司研究部1人、 大成国际资产管理有限公司投资研 究部研究员 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 2011 年 12 月 07 日 公司会 议室 实 地 调研 华夏基金管理有限公司投资研究部 研究员 1 人 公司基本情况简 介，公司投资项目 的进展情况 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 60 13． 其它重大事件： （1）退二进三事项 本公司根据广州市发展和改革委员会、广州市环境保护局和广州市安全生产监督管 理局联合发布的《关于印发市区退二搬迁企业名单的通知》 （穗发改工【2008】39 号文）， 广州市将分阶段推进市区产业“退二进三”工作，本公司被列入第二批影响环保类“退 二”搬迁企业名单，于 2012 年底须完成搬迁工作。截至报告日，本公司搬迁涉及的政 府补偿方案及原厂区的土地处置方案尚未确定。 本公司已于 2007 年在广州市南沙区成立了广州浪奇日用品有限公司，建设南沙日 用品制造基地， 2011 年底，南沙日用品制造基地已完成主体工程的建设，液洗生产线 已经完成设备的安装调试，并已进入第一期试产阶段。目前，洗衣粉生产线尚在设备安 装阶段。预计 2012 年部分生产线将陆续进入试产、投产阶段。 14． 期后事项： （1）公司 2011 年度非公开发行的Ａ股股票限售股东共 4 名，其所持限售的数量为 100,000,000 股，占总股本的比例为 22.46％。以上股东所持限售股份已解除限售，可上 市流通日为 2012 年 3 月 16 日。 （2）本公司董事会于 2012 年 2 月 29 日审议通过《关于〈广州市浪奇实业股份有 限公司股票期权激励计划（草案）〉及摘要的议案》，根据公司股票期权激励计划（草案）， 激励计划授予激励对象股票期权总额度为公司总股本的 1%，即 445.16 万份期权。本计 划的激励对象为目前担任公司董事（不含独立董事以及控股股东以外的人员担任的外部 董事）、高级管理人员以及公司董事会认为需要以此方式进行激励的相关公司员工。股 票期权计划有效期为 5 年，激励对象在授权日之后的第 3 年开始分 3 年匀速行权。本次 授予的股票期权的行权价格为 6.35 元。本激励计划尚需广东省国有资产监督管理委员 会、国务院国有资产监督管理委员会审核通过及相关材料报中国证券监督管理委员会备 案无异议后，提交公司股东大会审议。 （3）本公司董事会于 2012 年 3 月 22 日审议通过公司《关于在辽阳设立日化生产 企业的议案》，同意公司出资不超过 5200 万元人民币在辽阳设立日化洗涤用品生产企 业。 15． 报告期内重要事项公告索引： （1）公司限售股份解除限售提示性公告。 有关公告刊登在 2011 年 1 月 6 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（C8 版）和网址： 上。 （2）关于非公开发行股票申请获得中国证监会核准的公告。 有关公告刊登在 2011 年 1 月 15 日的《中国证券报》（B003 版）、《证券时报》（B12 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 61 版）和网址： 上。 （3）关于获得中国驰名商标的公告。 有关公告刊登在 2011 年 1 月 19 日的《中国证券报》（A31 版）、《证券时报》（A9 版）和网址： 上。 （4）非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书。 有关公告刊登在 2011 年 3 月 3 日的《中国证券报》（A30 版）、《证券时报》（D36 版）和网址： 上。 （5）对广州浪奇日用品有限公司增资的公告。 有关公告刊登在 2011 年 3 月 5 日的《中国证券报》（B019 版）、《证券时报》（B44 版）和网址： 上。 （6）关于用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公告。 有关公告刊登在 2011 年 3 月 11 日的《中国证券报》（B011 版）、《证券时报》（B4 版）和网址： 上。 （7）第六届董事会第二十五次会议决议公告。 有关公告刊登在 2011 年 3 月 25 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D4 版）和网址： 上。 （8）第六届董事会第二十六次会议决议公告。 有关公告刊登在 2011 年 4 月 23 日的《中国证券报》（B140 版）、《证券时报》（B52 版）和网址： 上。 （9）关于用募集资金置换先期投入的公告。 有关公告刊登在 2011 年 5 月 13 日的《中国证券报》（B016 版）、《证券时报》（D28 版）和网址： 上。 （10） 对外担保的公告。 有关公告刊登在 2011 年 5 月 28 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（B15 版）和网址： 上。 （11） 2010 年度股东大会决议公告。 有关公告刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D19 版）和网址： 上。 （12） 第七届董事会第一次会议决议公告。 有关公告刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D19 版）和网址： 上。 （13） 第七届监事会第一次会议决议公告。 有关公告刊登在 2011 年 6 月 29 日的《中国证券报》（B002 版）、《证券时报》（D19 版）和网址： 上。 （14） 广州市浪奇实业股份有限公司董事会基金管理办法。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年年度报告 62 有关公告刊登在 2011 年 8 月 27 日的《中国证券报》（B166 版）、《证券时报》（B61 版）和网址： 上。 （15） 2011 年半年度权益分派实施公告。 有关公告刊登在 2011 年 10 月 15 日的《中国证券报》（B023 版）、《证券时报》（B10 版）和网址： 上。 （16） 关于 MES 合成和应用科技成果鉴定结果的公告。 有关公告刊登在 2011 年 10 月 18 日的《中国证券报》（B017 版）、《证券时报》（D28 版）和网址： 上。 （17） 第七届董事会第六次会议审议《关于更换会计师事务所的议案》的公告。 有关公告刊登在 2011 年 11 月 5 日的《中国证券报》（B009 版）、《证券时报》（D13 版）和网址： 上。 （18） 内幕信息知情人员登记管理制度。 有关公告刊登在 2011 年 11 月 26 日的《中国证券报》（B007 版）、《证券时报》（B16 版和网址： 上。 （19） 关于股东股权质押的公告。 有关公告刊登在 2011 年 12 月 29 日的《中国证券报》（B006 版）、《证券时报》（D28 版）和网址： 上。 此外，公司无其它应披露而未披露的重大事项。 十二． 财务报告 （附后） 十三． 备查文件目录 1. 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表； 2. 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3. 报告期内在中国证监会指定报纸上本公司公开披露过的所有文件的正本及公 告的原件。 广州市浪奇实业股份有限公司 二Ο一二年四月二十日 广州市浪奇实业股份有限公司 审计报告及财务报表 （2011 年 1 月 1 日至 2011 年 12 月 31 日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-2 二、 财务报表 资产负债表和合并资产负债表 1-4 利润表和合并利润表 5-6 现金流量表和合并现金流量表 7-8 所有者权益变动表和合并所有者权益变动表 9-12 财务报表附注 1-83 审计报告 第 1 页 审 计 报 告 本所函件编号：信会师报字[2012]第 420008 号 广州市浪奇实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州市浪奇实业股份有限公司（以下简称贵公 司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负 债表、2011 年度的利润表和合并利润表、2011 年度的现金流量表和 合并现金流量表、2011 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益 变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包 括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反 映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由 于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意 见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国 注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计 划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的 审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计 审计报告 第 2 页 恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了贵公司 2011 年12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：吴震 中国注册会计师：黄春燕 中国·上海 二 O 一二年四月二十日 广州市浪奇实业股份有限公司 资产负债表 2011 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注十一 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 346,843,371.47 108,488,175.36 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 33,655,602.76 32,029,753.38 应收账款 （一） 226,262,902.42 157,621,194.52 预付款项 111,254,879.25 94,817,963.21 应收利息 0.00 0.00 应收股利 148,209.20 604,198.84 其他应收款 （二） 2,852,695.25 717,282.37 存货 184,463,393.26 135,085,930.29 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 27,466.06 1,328,521.92 流动资产合计 905,508,519.67 530,693,019.89 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 （三） 437,440,062.43 218,479,735.62 投资性房地产 4,677,632.37 4,975,295.73 固定资产 112,091,318.31 119,458,434.45 在建工程 1,749,595.00 3,781,787.86 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 12,757,018.11 13,489,505.91 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 0.00 2,177,268.08 递延所得税资产 6,615,559.32 6,782,623.18 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 575,331,185.54 369,144,650.83 资产总计 1,480,839,705.21 899,837,670.72 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注十一 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 149,173,682.83 97,865,247.40 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 160,760,608.01 74,000,000.00 应付账款 110,344,585.54 160,577,469.19 预收款项 22,898,790.78 44,868,103.79 应付职工薪酬 6,183,374.65 5,792,244.53 应交税费 2,289,189.94 6,393,224.06 应付利息 307,439.02 131,431.63 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 14,179,270.56 21,555,118.99 套期工具 269,604.36 123,824.21 其他流动负债 2,859,940.82 1,291,193.43 流动负债合计 469,266,486.51 412,597,857.23 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 6,365,826.51 6,365,826.51 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 771,216.00 4,411,733.31 非流动负债合计 7,137,042.51 10,777,559.82 负债合计 476,403,529.02 423,375,417.05 股东权益： 股本 445,163,588.00 172,581,794.00 资本公积 441,787,860.56 215,610,589.51 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 39,759,011.16 36,837,525.41 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 77,725,716.47 51,432,344.75 所有者权益（或股东权益）合计 1,004,436,176.19 476,462,253.67 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,480,839,705.21 899,837,670.72 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 合并资产负债表 2011年12月31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资 产 附注五 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 529,742,094.92 175,613,885.36 交易性金融资产 0.00 0.00 应收票据 （二） 33,655,602.76 32,029,753.38 应收账款 （四） 205,952,552.54 145,939,195.75 预付款项 （六） 111,732,200.15 95,072,047.10 应收利息 0.00 0.00 应收股利 （三） 148,209.20 604,198.84 其他应收款 （五） 6,184,991.98 1,194,876.73 存货 （七） 203,098,273.50 150,892,006.82 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 （八） 27,466.06 1,328,521.92 流动资产合计 1,090,541,391.11 602,674,485.90 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 （九） 81,296,721.34 82,336,394.53 投资性房地产 （十） 4,677,632.37 4,975,295.73 固定资产 （十一） 141,984,798.04 144,451,273.72 在建工程 （十二） 147,526,289.61 41,450,349.77 工程物资 0.00 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 （十三） 41,617,440.01 43,066,680.13 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 （十四） 207,535.65 2,514,444.78 递延所得税资产 （十五） 10,209,954.17 10,624,978.13 其他非流动资产 0.00 0.00 非流动资产合计 427,520,371.19 329,419,416.79 资产总计 1,518,061,762.30 932,093,902.69 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 合并资产负债表（续） 2011 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益（或股东权益） 附注五 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十七） 149,173,682.83 97,865,247.40 交易性金融负债 0.00 0.00 应付票据 （十八） 160,760,608.01 74,000,000.00 应付账款 （十九） 140,080,064.45 168,341,318.84 预收款项 （二十） 30,740,521.93 55,029,597.81 应付职工薪酬 （二十一） 7,796,478.71 6,509,200.51 应交税费 （二十二） 1,612,716.91 7,909,005.08 应付利息 （二十三） 307,439.02 131,431.63 应付股利 0.00 0.00 其他应付款 （二十四） 21,474,997.39 33,877,841.80 套期工具 （二十五） 269,604.36 123,824.21 一年内到期的非流动负债 0.00 0.00 其他流动负债 （二十六） 2,881,455.82 1,315,193.43 流动负债合计 515,097,569.43 445,102,660.71 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 0.00 0.00 长期应付款 （二十七） 6,365,826.51 6,365,826.51 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 （二十八） 3,362,882.67 4,411,733.31 非流动负债合计 9,728,709.18 10,777,559.82 负债合计 524,826,278.61 455,880,220.53 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） （二十九） 445,163,588.00 172,581,794.00 资本公积 （三十） 441,925,751.35 215,748,480.30 减：库存股 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 （三十一） 39,768,748.02 36,847,262.27 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 （三十二） 69,257,952.63 49,468,476.23 归属于母公司所有者权益合计 996,116,040.00 474,646,012.80 少数股东权益 -2,880,556.31 1,567,669.36 所有者权益（或股东权益）合计 993,235,483.69 476,213,682.16 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,518,061,762.30 932,093,902.69 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 利润表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注十一 本年金额 上年金额 一、营业收入 （四） 1,923,938,773.49 1,233,771,266.65 减：营业成本 （四） 1,767,029,065.10 1,099,906,526.42 营业税金及附加 2,223,001.86 1,808,389.17 销售费用 52,120,021.30 59,171,173.94 管理费用 64,566,857.70 54,218,102.80 财务费用 3,873,503.85 3,990,369.50 资产减值损失 2,633,464.94 1,317,422.86 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“-”号填列） （五） -850,663.99 1,837,427.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,039,673.19 -766,960.99 二、营业利润（亏损以“-”填列） 30,642,194.75 15,196,709.59 加：营业外收入 4,419,829.60 3,780,880.71 减：营业外支出 287,650.00 97,980.87 其中：非流动资产处置损失 0.00 42,681.09 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 34,774,374.35 18,879,609.43 减：所得税费用 5,559,516.88 2,624,358.91 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 29,214,857.47 16,255,250.52 五、其他综合收益 0.00 0.00 六、综合收益总额 29,214,857.47 16,255,250.52 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 合并利润表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、营业总收入 2,045,855,478.42 1,288,439,999.42 其中：营业收入 （三十三） 2,045,855,478.42 1,288,439,999.42 二、营业总成本 2,023,932,927.11 1,277,568,072.68 其中：营业成本 （三十三） 1,846,721,437.13 1,108,813,219.65 营业税金及附加 3,162,640.23 2,613,656.83 销售费用 94,499,510.26 98,904,548.31 管理费用 74,458,991.41 61,866,622.61 财务费用 2,436,346.70 4,108,249.33 资产减值损失 2,654,001.38 1,261,775.95 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“-”号填列） -850,663.99 1,837,427.63 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,039,673.19 -766,960.99 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 21,071,887.32 12,709,354.37 加：营业外收入 4,833,485.88 4,048,710.69 减：营业外支出 296,223.36 254,710.89 其中：非流动资产处置损失 5,170.59 129,661.58 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 25,609,149.84 16,503,354.17 减：所得税费用 7,346,413.36 2,149,899.86 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 18,262,736.48 14,353,454.31 归属于母公司所有者的净利润 22,710,962.15 15,036,622.22 少数股东损益 -4,448,225.67 -683,167.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.056 0.066 （二）稀释每股收益 0.056 0.066 七、其他综合收益 0.00 0.00 八、综合收益总额 18,262,736.48 14,353,454.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 22,710,962.15 15,036,622.22 归属于少数股东的综合收益总额 -4,448,225.67 -683,167.91 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 现金流量表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,968,568,202.79 1,374,969,761.40 收到的税费返还 1,649,082.83 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 3,827,800.96 3,877,350.16 经营活动现金流入小计 1,974,045,086.58 1,378,847,111.56 购买商品、接受劳务支付的现金 1,894,636,071.62 1,204,140,949.63 支付给职工以及为职工支付的现金 56,224,108.30 51,154,139.94 支付的各项税费 26,876,195.05 27,726,824.00 支付其他与经营活动有关的现金 80,986,093.54 76,985,138.52 经营活动现金流出小计 2,058,722,468.51 1,360,007,052.09 经营活动产生的现金流量净额 -84,677,381.93 18,840,059.47 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 644,998.84 1,507,466.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,700.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 653,698.84 1,507,466.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,627,520.86 2,392,418.09 投资支付的现金 220,000,000.00 32,570,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 223,627,520.86 34,962,418.09 投资活动产生的现金流量净额 -222,973,822.02 -33,454,951.43 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 500,600,000.00 0.00 取得借款收到的现金 188,573,682.83 97,865,247.40 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 23,516,504.07 44,925,372.92 筹资活动现金流入小计 712,690,186.90 142,790,620.32 偿还债务支付的现金 137,545,825.30 90,411,450.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,621,457.47 7,831,872.13 支付其他与筹资活动有关的现金 58,087,300.60 24,047,584.07 筹资活动现金流出小计 201,254,583.37 122,290,907.12 筹资活动产生的现金流量净额 511,435,603.53 20,499,713.2 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 203,784,399.58 5,884,821.24 加：年初现金及现金等价物余额 84,971,671.29 79,086,850.05 六、年末现金及现金等价物余额 288,756,070.87 84,971,671.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 合并现金流量表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项 目 附注五 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,138,930,159.13 1,379,220,722.60 收到的税费返还 2,118,605.07 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 （四十四） 10,929,227.86 4,850,306.26 经营活动现金流入小计 2,151,977,992.06 1,384,071,028.86 购买商品、接受劳务支付的现金 2,012,758,266.30 1,106,149,774.19 支付给职工以及为职工支付的现金 70,668,229.80 64,057,197.14 支付的各项税费 39,034,448.41 38,810,022.53 支付其他与经营活动有关的现金 （四十四） 117,661,423.79 118,504,265.43 经营活动现金流出小计 2,240,122,368.30 1,327,521,259.29 经营活动产生的现金流量净额 -88,144,376.24 56,549,769.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益所收到的现金 644,998.84 1,507,466.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 8,700.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 653,698.84 1,507,466.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 104,387,513.10 40,670,173.28 投资支付的现金 0.00 1,280,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 104,387,513.10 41,950,173.28 投资活动产生的现金流量净额 -103,733,814.26 -40,442,706.62 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 500,600,000.00 899,700.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 188,573,682.83 97,865,247.40 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 （四十四） 23,516,504.07 44,925,372.92 筹资活动现金流入小计 712,690,186.90 143,690,320.32 偿还债务支付的现金 137,545,825.30 90,411,450.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,621,457.47 7,831,872.13 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 （四十四） 58,087,300.60 24,047,584.07 筹资活动现金流出小计 201,254,583.37 122,290,907.12 筹资活动产生的现金流量净额 511,435,603.53 21,399,413.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 319,557,413.03 37,506,476.15 加：年初现金及现金等价物余额 152,097,381.29 114,590,905.14 六、年末现金及现金等价物余额 471,654,794.32 152,097,381.29 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 报表 第 9 页 广州市浪奇实业股份有限公司 所有者权益变动表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 本年金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 172,581,794.00 215,610,589.51 36,837,525.41 51,432,344.75 476,462,253.67 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 172,581,794.00 215,610,589.51 36,837,525.41 51,432,344.75 476,462,253.67 三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列） 272,581,794.00 226,177,271.05 2,921,485.75 26,293,371.72 527,973,922.52 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 29,214,857.47 29,214,857.47 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 29,214,857.47 29,214,857.47 （三）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 448,759,065.05 0.00 0.00 498,759,065.05 1．所有者投入资本 50,000,000.00 448,759,065.05 0.00 0.00 498,759,065.05 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 2,921,485.75 -2,921,485.75 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 2,921,485.75 -2,921,485.75 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 222,581,794.00 -222,581,794.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 222,581,794.00 -222,581,794.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 445,163,588.00 441,787,860.56 39,759,011.16 77,725,716.47 1,004,436,176.19 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 报表 第 10 页 广州市浪奇实业股份有限公司 所有者权益变动表（续） 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 项 目 实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 172,581,794.00 215,479,835.27 35,212,000.36 40,254,255.16 463,527,884.79 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 172,581,794.00 215,479,835.27 35,212,000.36 40,254,255.16 463,527,884.79 三、本期增减变动金额（减少以“-”号 填列） 0.00 130,754.24 1,625,525.05 11,178,089.59 12,934,368.88 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 16,255,250.52 16,255,250.52 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 16,255,250.52 16,255,250.52 （三）所有者投入和减少资本 0.00 130,754.24 0.00 0.00 130,754.24 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 130,754.24 0.00 0.00 130,754.24 （四）利润分配 0.00 0.00 1,625,525.05 -5,077,160.93 -3,451,635.88 1．提取盈余公积 0.00 0.00 1,625,525.05 -1,625,525.05 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 -3,451,635.88 -3,451,635.88 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 172,581,794.00 215,610,589.51 36,837,525.41 51,432,344.75 476,462,253.67 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 报表 第 11 页 广州市浪奇实业股份有限公司 合并所有者权益变动表 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 本年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本(或 股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 172,581,794.00 215,748,480.30 36,847,262.27 49,468,476.23 1,567,669.36 476,213,682.16 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 172,581,794.00 215,748,480.30 36,847,262.27 49,468,476.23 1,567,669.36 476,213,682.16 三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列） 272,581,794.00 226,177,271.05 2,921,485.75 19,789,476.40 -4,448,225.67 517,021,801.53 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 22,710,962.15 -4,448,225.67 18,262,736.48 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 22,710,962.15 -4,448,225.67 18,262,736.48 （三）所有者投入和减少资本 50,000,000.00 448,759,065.05 0.00 0.00 0.00 498,759,065.05 1．所有者投入资本 50,000,000.00 448,759,065.05 0.00 0.00 0.00 498,759,065.05 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 2,921,485.75 -2,921,485.75 0.00 0.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 2,921,485.75 -2,921,485.75 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 222,581,794.00 -222,581,794.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 222,581,794.00 -222,581,794.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 445,163,588.00 441,925,751.35 39,768,748.02 69,257,952.63 -2,880,556.31 993,235,483.69 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 报表 第 12 页 广州市浪奇实业股份有限公司 合并所有者权益变动表（续） 2011 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本(或 股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权 益 所有者权益合 计 一、上年年末余额 172,581,794.00 216,108,360.30 35,221,737.22 39,509,014.94 1,890,957.27 465,311,863.73 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年年初余额 172,581,794.00 216,108,360.30 35,221,737.22 39,509,014.94 1,890,957.27 465,311,863.73 三、本期增减变动金额（减少以“-” 号填列） 0.00 -359,880.00 1,625,525.05 9,959,461.29 -323,287.91 10,901,818.43 （一）净利润 0.00 0.00 0.00 15,036,622.22 -683,167.91 14,353,454.31 （二）其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 上述（一）和（二）小计 0.00 0.00 0.00 15,036,622.22 -683,167.91 14,353,454.31 （三）所有者投入和减少资本 0.00 -359,880.00 0.00 0.00 359,880.00 0.00 1．所有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．其他 0.00 -359,880.00 0.00 0.00 359,880.00 0.00 （四）利润分配 0.00 0.00 1,625,525.05 -5,077,160.93 0.00 -3,451,635.88 1．提取盈余公积 0.00 0.00 1,625,525.05 -1,625,525.05 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 -3,451,635.88 0.00 -3,451,635.88 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （七）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本期期末余额 172,581,794.00 215,748,480.30 36,847,262.27 49,468,476.23 1,567,669.36 476,213,682.16 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人：胡守斌 主管会计工作负责人：傅勇国 会计机构负责人：王英杰 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 广州市浪奇实业股份有限公司 二 O 一一年度财务报表附注 一、 公司基本情况 广州市浪奇实业股份有限公司(以下简称本公司)是于 1992 年经广州市体制改革委员会 以穗改股字[1992]13 号文批准，由广州油脂化学工业公司改组成立的股份有限公司。经中 国证券监督管理委员会发审发字[1993]36 号文批准，本公司于 1993 年在深圳证券交易所挂 牌上市。本公司原注册资本为 229,350,622.00 元。 根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]1371 号文批准，广州市国有资产 监督管理委员会与广州轻工工贸集团有限公司于 2005 年 11 月 21 日签署了《股份划转协议 书》，广州市国有资产监督管理委员会将其持有的本公司 135,163,877 股国家股权无偿划转 给广州轻工工贸集团有限公司。 根据 2005 年第一次临时股东大会暨 A 股相关股东会议决议及修改后章程的规定，本公 司申请减少的注册资本为人民币 56,768,828 元。减资方案为：国家股股东（即广州轻工工 贸集团有限公司）所持有的非流通股股份按照每 1 股缩为 0.58 股的比例单向缩股。根据减 资方案，国家股股东持股数量应减少 56,768,828 股，减少后持股数量为 78,395,049 股；社 会公众股东持股数量保持不变，仍为 94,186,745 股。本公司注册资本由人民币 229,350,622 元变更为人民币 172,581,794 元。 根据公司 2010 年 8 月 5 日通过的《2010 年第一次临时股东大会决议》，本公司申请向 社会非公开发行人民币普通股（A 股）5000 万元。经中国证券监督管理委员会证监许可 [2011]61 号《关于核准广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本 公司 2011 年 2 月通过向社会非公开发行人民币普通股（A 股）5000 万股，每股面值 1 元， 增加注册资本 50,000,000 元，变更后的注册资本为 222,581,794 元。 根据本公司于 2011 年 9 月 15 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议和修改后章程 的规定，公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 222,581,794 股，每股面值 1 元，合计增加股本 222,581,794 元。变更后的注册资本为人民币 445,163,588 元。 本公司注册地址：广州市天河区黄埔大道东 128 号。法定代表人：胡守斌。企业法人营 业执照注册号为 440101000035358。 本公司的经营范围是制造合成洗涤剂、香(药)皂、甘油、化妆品、各类表面活性剂、塑 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 料制品、纸类包装材料以及开发、制造市场需要的其它产品；批发、零售本公司自产产品以 及适应市场需求的其它产品及原料；进口本公司所需的技术、设备、仪器仪表、工模具、包 装物和原辅材料；出口本公司自产产品和国际市场适销的商品；为相关企业提供咨询、服务、 技术服务，发展第三产业及多元化经营的服务；销售家用杀虫剂；制造消毒水、杀虫水。 二、 主要会计政策、会计估计和前期差错 (一) 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则 应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券 监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规 定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。 (二) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合 并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收 入不足冲减的，冲减留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计 量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及 或有负债的公允价值。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后， 计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认 的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并 按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计 量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流 出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有 负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税 资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买 日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损 益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费 用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性 证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 (六) 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买 日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并 利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公 司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视 同合并后的报告主体在以前期间一直存在。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初 数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并 时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股 权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或 其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失 控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时 转为当期投资收益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司 的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权 投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合 并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则 处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期 汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值 确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目 除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目， 采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债 表所有者权益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币 财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的 比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；应收款项； 其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损 益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 动损益。 （2）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原 则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止 确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报 价。 6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的 公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单个客户应收账款余额占总额的 1%或以上者，单个客户或个人的其他应收款余额 50 万元或以上 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；如减值测试后，预计未来现金流量不低于 其账面价值的，则按账龄分析法计提坏账准备。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 确定组合的依据 组合 1 以账龄为信用风险组合的划分依据。 组合 2 各类员工借支、押金及保证金 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 依据账龄分析法计提坏账准备。 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收款项计提比例 1 年以内 0.50% 1 至 2 年 20.00% 2 至 3 年 50.00% 3 年以上 90.00% 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 对于存在明显减值迹象的应收款项单独计提坏账准备，计提依据是根据未来现金流量 低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于应收票据、预付账款等按个别认定法进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减 值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏帐准备，计入当期损益。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、在产品、包装物、产成品、库存商品、委托加工物资和备件。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准 备。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过 程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值； 需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货 的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计 算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照 存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最 终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存 货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次摊销法； （2）包装物采用一次摊销法。 (十二) 长期股权投资 1、 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发 行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为 长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调 整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的 各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发 生时计入当期损益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担 的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评 估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行 的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通 过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账 面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定 的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成 本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投 资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发 放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投 资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成 本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2、 后续计量及损益确认 （1）后续计量 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进 行调整。 对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不 能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资 成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资 的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 差额，计入当期损益。 被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外 所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的 部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益确认 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股 利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计 政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整； 以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及 有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间 发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净 利润或净亏损。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长 期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账 面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承 担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除 未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复 其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资 收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净 利润和其他权益变动为基础进行核算。 3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相 关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被 投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或 者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 投资单位为其联营企业。 4、 减值测试方法及减值准备计提方法 重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资， 其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定 的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额 的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 (十三) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租 的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发 活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－ 出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同 的摊销政策执行。 公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相 应的减值损失。 投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济 利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中 较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10 年～40 年 5% 2.375%~9.5% 机器设备 5 年～18 年 5% 5.28%~19% 运输设备 5 年～14 年 5% 6.79%~10.56% 电子设备 6 年～10 年 5% 15.83% 办公设备 5 年～10 年 5% 9.50% 固定资产装修 10 年 5% 9.50% 闲置固定资产认定标准为本公司当年封存暂不使用的设备类固定资产，折旧方法与同类 设备的折旧方法一致。 3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值 减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准 备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定 资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回 金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 础确定资产组的可收回金额。 4、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租 入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融 资费。 (十五) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减 值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金 额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准 备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分 资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销 售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际 发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价 金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定 用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资 性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入 账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期 损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、 注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用， 以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法 预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 软件 5 年 土地使用权 50 年 专有技术 10 年 商标 10 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据： 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减 值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金 流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整， 以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残 值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究 活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设 计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出， 在发生时计入当期损益。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 2、 摊销年限 （1）、预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊 销。 （2）、经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年 限两者中较短的期限平均摊销。 (十九) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以 交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间 价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳 估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则 最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结 果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额 确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定 能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十) 收入 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相 关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品 销售收入实现。 2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情 况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的 依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳 务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协 议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间 累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成 本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损 益，不确认提供劳务收入。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建 造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或 损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业 合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或 事项。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产 及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同 的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的 纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递 延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 经营租赁、融资租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金 额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期 收益。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总 额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (二十四) 套期会计 1、 套期保值的分类： （1）公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺(除外汇风险外) 的公允价值变动风险进行的套期。 （2）现金流量套期，是指对现金流量变动风险进行的套期，此现金流量变动源于与已 确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险，或一项未确认的确定承诺包 含的外汇风险。 （3）境外经营净投资套期，是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净 投资，是指企业在境外经营净资产中的权益份额。 2、 套期关系的指定及套期有效性的认定： 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管 理目标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易，被套期风 险的性质，以及本公司对套期工具有效性评价方法。 套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被 套期项目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价，判断该套 期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时，本公司认定其 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 为高度有效： （1）在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险 引起的公允价值或现金流量变动； （2）该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。 3、 套期会计处理方法： （1）公允价值套期 套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形 成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所 作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法 的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允 价值变动而进行的调整。 如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。 被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累 计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允 价值变动亦计入当期损益。 （2）现金流量套期 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为资本公积（其他资本公积）， 属于无效套期的部分，计入当期损益。 如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售 发生时，则将资本公积（其他资本公积）中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一 项非金融资产或非金融负债的成本，则原在资本公积（其他资本公积）中确认的金额转出， 计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。 如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得 或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被 替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直 至预期交易或确定承诺影响当期损益。 （3）境外经营净投资套期 对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益， 而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失 转出，计入当期损益。 (二十五) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他 关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共 同控制的其他企业。 (二十六) 分部报告 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部 为基础确定报告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2、 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其 业绩； 3、 本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的， 可以合并为一个经营分部： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 三、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税 种 税率 备 注 增值税 17% 产品销售收入 增值税 17% 材料转让收入 营业税 5% 租金收入 营业税 3% 装卸收入 城市维护建设税 7% 流转税税额 教育费附加 3% 流转税税额 地方教育费附加 2% 流转税税额 房产税 12% 租金收入 房产税 1.2% 固定资产原值的 70% 企业所得税（母公司） 15% 应纳税所得额 企业所得税（子公司） 25% 应纳税所得额 (二) 税收优惠及批文 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局于 2010 年 1 月 18 日出具的《关于公布广东省 2009 年第一批高新技术企业名单的通知》（粤科高字 （2010）20 号），本公司被认定为高新技术企业。证书编号：GR200944000309。发证日期： 2009 年 11 月 10 日，有效期三年，即 2009 年至 2011 年。 根据国家对高新技术企业的相关税收优惠政策，认定合格的高新技术企业可享受企业所 得税优惠政策，减按 15%税率缴纳企业所得税。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 四、 企业合并及合并财务报表 （本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。） (一) 子公司情况 1、 通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 韶关浪奇有限公司 全资子公司 广东省韶关市 南郊五公里 加工业 8,300.00 制造合成洗涤剂、十二烷基苯磺 酸、AES、各类表面活性剂；新产 品开发；批发、零售公司自产产品； 为相关企业提供技术咨询、技术转 让和来料加工业务 8,300.00 100.00 100.00 是 广州浪奇日用品有限公司 全资子公司 广州市南沙区 进港大道 62 号 317 房 加工业 30,000.00 生产、销售表面活性剂及其他化工 产品（甲醇、易制毒产品及其它化 学危险品除外；生产仅限分支机构 经营）；货物和技术进出口 29,600.00 100.00 100.00 是 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 期末实际 出资额 持股 比例 (%) 表决权 比例 (%) 是否合 并报表 少数股东权 益 广州市岜蜚特 贸易有限公司 控股子公司 广州 市天河区黄 埔大道东 128 号东 侧 商业 200.00 批发和零售贸易 （国家专营专控项目除外）； 货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁 止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须 取得许可后方可经营）；市场营销策划和咨询； 设计、制作、代理各类广告 120.00 60.00 60.00 是 -371.13 广州市日用化 学工业研究所 有限公司 控股子公司 广州 市黄埔大道 东 128 号 科研，工 业 149.95 化学科学研究，制造：日用化学品、化工产品 89.97 60.00 60.00 是 83.07 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 684,326.91 818,014.23 银行存款 470,970,467.41 135,867,787.46 其他货币资金 58,087,300.60 38,928,083.67 合 计 529,742,094.92 175,613,885.36 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票保证金 32,213,460.89 11,812,224.32 信用证保证金 0.00 3,748,905.93 履约保证金 25,873,839.71 7,955,373.82 合 计 58,087,300.60 23,516,504.07 (二) 应收票据 1、 应收票据的分类 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 33,655,602.76 32,029,753.38 2、 已质押的应收票据情况 本报告期无发生该事项。 3、 因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给 他方但尚未到期的票据情况 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项 出票单位 出票日期 到期日 金额 第一名 2011 年 9 月 29 日 2012 年 3 月 28 日 5,000,000.00 第二名 2011 年 10 月 11 日 2012 年 4 月 10 日 5,000,000.00 第三名 2011 年 10 月 11 日 2012 年 4 月 10 日 5,000,000.00 第四名 2011 年 10 月 11 日 2012 年 4 月 10 日 5,000,000.00 第五名 2011 年 10 月 11 日 2012 年 4 月 10 日 5,000,000.00 合计 25,000,000.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 4、 年末已贴现或质押的商业承兑票据的说明 本报告期无发生该事项。 5、 年末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 (三) 应收股利 1、 应收股利 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 未收回的原因 相关款项是否发 生减值是（否） 1．账龄一年以内的应收股利 其中：（1）广东奇鹏生物科 技股份有限公司 563,798.84 148,209.20 563,798.84 148,209.20 尚未分派股利 否 （2）江门百货集团有限公司 40,400.00 0.00 40,400.00 0.00 604,198.84 148,209.20 604,198.84 148,209.20 (四) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 （含 1 年） 205,465,258.58 93.91 1,027,326.28 8.01 146,076,719.97 92.22 730,383.62 5.86 1-2 年（含 2 年） 1,726,955.91 0.79 345,391.18 2.69 735,506.93 0.46 147,101.39 1.18 2-3 年（含 3 年） 266,111.03 0.12 133,055.52 1.04 62,285.88 0.04 59,442.22 0.48 3 年以上 11,326,439.23 5.18 11,326,439.23 88.26 11,524,016.02 7.28 11,522,405.82 92.48 合计 218,784,764.75 100.00 12,832,212.21 100.00 158,398,528.80 100.00 12,459,333.05 100.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 2、 应收账款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 1,945,147.77 1.22 1,945,147.77 100.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 207,458,325.52 94.82 1,505,772.98 0.73 146,828,328.87 92.70 891,976.78 0.61 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 11,326,439.23 5.18 11,326,439.23 100.00 9,625,052.16 6.08 9,622,208.50 99.97 合计 218,784,764.75 100.00 12,832,212.21 158,398,528.80 100.00 12,459,333.05 应收账款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 本报告期无发生该事项。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 205,465,258.58 99.04 1,027,326.28 146,076,719.97 99.49 730,383.62 1－2 年 1,726,955.91 0.83 345,391.18 735,506.93 0.50 147,101.39 2－3 年 266,111.03 0.13 133,055.52 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 16,101.97 0.01 14,491.77 合计 207,458,325.52 100.00 1,505,772.98 146,828,328.87 100.00 891,976.78 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 第一名 1,850,632.16 1,850,632.16 100.00 无法收回 第二名 647,711.06 647,711.06 100.00 无法收回 第三名 507,662.49 507,662.49 100.00 无法收回 第四名 426,074.29 426,074.29 100.00 无法收回 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 第五名 395,903.74 395,903.74 100.00 无法收回 其他 7,498,455.49 7,498,455.49 100.00 无法收回 合计 11,326,439.23 11,326,439.23 3、 本期转回或收回应收账款情况 应收账款内容 转回或收回 原因 转回或收回 金额 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 第一名 收回货款 118,806.00 262,273.43 第二名 收回货款 94,515.61 1,945,147.77 第三名 收回货款 30,000.00 394,626.74 其他 收回货款 13,697.40 281,894.74 合 计 257,019.01 2,883,942.68 4、 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期无发生该事项。 5、 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 应收账款中欠款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总额 的比例 (%) 第一名 客户 27,006,191.00 1年以内 12.34 第二名 客户 21,047,182.41 1年以内 9.62 第三名 客户 20,025,981.00 1年以内 9.15 第四名 客户 15,493,610.65 1年以内 7.08 第五名 客户 14,666,262.15 1年以内 6.70 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比例(%) 广州洁华实业公司 同一最终控股股东 51,734.53 0.02 广州市浪奇怡通实业有限 公司 联营企业 16,101.97 0.01 合计 67,836.50 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 (五) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 5,455,736.02 85.78 6,921.50 3.94 1,124,966.33 82.56 3,898.95 2.33 1-2 年（含 2 年） 733,678.63 11.53 8,191.17 4.67 41,009.72 3.01 4,000.00 2.39 2-3 年（含 3 年） 20,000.00 0.31 10,000.00 5.70 144,244.63 10.59 109,170.00 65.14 3 年以上 151,070.00 2.38 150,380.00 85.69 52,250.00 3.84 50,525.00 30.14 合计 6,360,484.65 100.00 175,492.67 100.00 1,362,470.68 100.00 167,593.95 100.00 2、 其他应收款按种类披露： 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 3,170,415.53 49.84 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的 其他应收款 组合 1 1,452,155.54 22.83 31,322.67 2.16 817,039.85 59.97 23,423.95 2.87 组合 2 1,593,743.58 25.06 0.00 0.00 401,260.83 29.45 0.00 0.00 组合小计 3,045,899.12 47.89 31,322.67 1.03 1,218,300.68 89.42 23,423.95 1.92 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 144,170.00 2.27 144,170.00 100.00 144,170.00 10.58 144,170.00 100.00 合计 6,360,484.65 100.00 175,492.67 1,362,470.68 100.00 167,593.95 其他应收款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 第一名 3,170,415.53 0.00 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例 （%） 坏账准备 金额 比例 （%） 坏账准备 1 年以内 1,384,299.71 95.32 6,921.50 779,789.85 95.44 3,898.95 1－2 年 40,955.83 2.82 8,191.17 20,000.00 2.45 4,000.00 2－3 年 20,000.00 1.38 10,000.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 6,900.00 0.48 6,210.00 17,250.00 2.11 15,525.00 合计 1,452,155.54 100.00 31,322.67 817,039.85 100.00 23,423.95 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 各类员工借支、押金及保障金 1,593,743.58 0.00 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 第一名 109,170.00 109,170.00 100.00 第二名 35,000.00 35,000.00 100.00 3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应 收账款。 4、 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期无发生该事项。 5、 年末其他应收款中持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款情 况 年末余额 年初余额 单位名称 账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额 广州轻工工贸集团有限公司 30,000.00 0.00 30,000.00 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 6、 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 第一名 非关联方 3,170,415.53 1 年以内 49.85 待退出口增值税 第二名 非关联方 720,000.00 1 年以内 11.32 代垫款 第三名 联营企业 686,029.01 1 年以内 10.79 代垫款 第四名 员工 400,000.00 1 年以内 6.29 员工借支 第五名 非关联方 163,454.40 1-2 年 2.57 保证金 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 广州市奇宁化工有限公司 联营企业 686,029.01 10.79 广州市奇天国际物流有限公司 联营企业 2,934.13 0.05 广州洁华实业公司 同一最终控股股东 336.00 0.01 广州轻工工贸集团房产物业经 营管理分公司 同一最终控股股东 30,000.00 0.47 (六) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 年末余额 年初余额 账龄 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 111,061,198.14 99.40 94,802,897.10 99.72 1 至 2 年 401,852.01 0.36 269,150.00 0.28 2 至 3 年 269,150.00 0.24 0.00 0.00 合计 111,732,200.15 100.00 95,072,047.10 100.00 2、 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 时间 未结算原因 第一名 供应商 21,869,901.88 1 年以内 货物未到 第二名 供应商 13,958,070.21 1 年以内 货物未到 第三名 供应商 11,960,072.33 1 年以内 货物未到 第四名 供应商 7,322,056.00 1 年以内 货物未到 第五名 供应商 7,300,028.02 1 年以内 货物未到 合计 62,410,128.44 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 3、 年末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 4、 年末预付款项中无关联方欠款。 (七) 存货 1、 存货分类 年末余额 年初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 61,460,113.31 2,246,195.48 59,213,917.83 37,127,330.81 2,880,519.74 34,246,811.07 包装物 13,385,351.29 1,009,637.27 12,375,714.02 11,143,858.59 946,080.87 10,197,777.72 委托加工物资 33,574,004.43 0.00 33,574,004.43 27,191,765.53 0.00 27,191,765.53 在产品 835,501.71 0.00 835,501.71 1,419,023.48 0.00 1,419,023.48 库存商品 96,508,043.68 2,236,894.32 94,271,149.36 76,073,948.55 1,008,823.38 75,065,125.17 其他 2,827,986.15 0.00 2,827,986.15 2,771,503.85 0.00 2,771,503.85 合计 208,591,000.57 5,492,727.07 203,098,273.50 155,727,430.81 4,835,423.99 150,892,006.82 其中：年末数中无存货用于担保。 年末数中无存货所有权受到限制。 2、 存货跌价准备 本年减少额 存货种类 年初余额 本年计提额 转回 转销 年末余额 原材料 2,880,519.74 -634,324.26 0.00 0.00 2,246,195.48 包装物 946,080.87 63,556.40 0.00 0.00 1,009,637.27 库存商品 1,008,823.38 1,228,070.94 0.00 0.00 2,236,894.32 合 计 4,835,423.99 657,303.08 0.00 0.00 5,492,727.07 (八) 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付保险费 12,500.07 12,729.68 广告费 14,500.00 14,500.00 融资增发费用 0.00 1,266,080.00 其他 465.99 35,212.24 合计 27,466.06 1,328,521.92 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 (九) 长期股权投资 1、 长期股权投资分类如下： 项目 年末余额 年初余额 联营企业 60,194,503.64 61,234,176.83 其他股权投资 38,760,000.00 38,760,000.00 小计 98,954,503.64 99,994,176.83 减:减值准备 17,657,782.30 17,657,782.30 合计 81,296,721.34 82,336,394.53 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 2、 合营企业、联营企业相关信息 （金额单位：人民币万元） 被投资单位名称 本企业持股 比例(%) 本企业在被投资单位 表决权比例(%) 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 一、联营企业 广州市奇宁化工有限公司 49.00 49.00 20,307.94 10,670.48 9,637.46 188.60 -351.40 广州市奇天国际物流有限 公司 32.00 32.00 1,114.82 176.01 938.81 5,452.79 213.19 广州市浪奇怡通实业有限 公司 38.93 38.93 1,611.76 0.00 1,611.76 0.00 0.51 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 3、 长期股权投资明细情况 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决权 比例(%) 减值准备 本年计提 减值准备 本年现金 红利 备注 广州市奇宁化工 有限公司 权益法 52,920,000.00 48,945,411.06 -1,721,876.66 47,223,534.40 49.00 49.00 0.00 0.00 0.00 广州市奇天国际 物流有限公司 权益法 1,600,000.00 2,321,975.29 682,203.47 3,004,178.76 32.00 32.00 0.00 0.00 0.00 广州市浪奇怡通 实业有限公司 权益法 9,332,000.00 9,966,790.48 0.00 9,966,790.48 38.93 38.93 7,457,782.30 0.00 0.00 注 1 权益法小计 63,852,000.00 61,234,176.83 -1,039,673.19 60,194,503.64 7,457,782.30 0.00 0.00 广东奇鹏生物科 技股份有限公司 成本法 21,960,000.00 21,960,000.00 0.00 21,960,000.00 18.00 18.00 0.00 0.00 148,209.20 广东省轻工进出 口股份有限公司 成本法 15,600,000.00 15,600,000.00 0.00 15,600,000.00 9.33 9.33 10,200,000.00 0.00 0.00 注 2 江门市百货集团 有限公司 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 3.86 3.86 0.00 0.00 40,800.00 成本法小计 38,760,000.00 38,760,000.00 0.00 38,760,000.00 10,200,000.00 0.00 189,009.20 合计 102,612,000.00 99,994,176.83 -1,039,673.19 98,954,503.64 17,657,782.30 0.00 189,009.20 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 注 1：广州市浪奇怡通实业有限公司从 2010 年 1 月份开始停止经营活动并进行清算。 广州市天河区国家税务局第一税务分局于 2010 年 4 月 14 日接受了广州市浪奇怡通实业有限 公司提交的国税税务登记证注销申请，出具了“穗天国税一通[2010]48643 号”注销税务登 记通知书。本公司已按估计可收回金额低于账面价值的差额提取减值准备 746 万元。 注 2：由于按照持有广东省轻工进出口股份有限公司的股份计算的净资产数远低于本公 司对该公司该投资项目的账面价值，本公司已按可回收金额低于账面价值的差额提取长期股 权投资减值准备 1,020 万元。 (十) 投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1．账面原值合计 10,636,639.21 0.00 0.00 10,636,639.21 （1）房屋、建筑物 10,636,639.21 0.00 0.00 10,636,639.21 2．累计折旧和累计摊销合计 5,661,343.48 297,663.36 0.00 5,959,006.84 （1）房屋、建筑物 5,661,343.48 297,663.36 0.00 5,959,006.84 3．投资性房地产净值合计 4,975,295.73 4,677,632.37 （1）房屋、建筑物 4,975,295.73 4,677,632.37 4．投资性房地产减值准备累 计金额合计 0.00 0.00 0.00 0.00 （1）房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 5．投资性房地产账面价值合计 4,975,295.73 4,677,632.37 （1）房屋、建筑物 4,975,295.73 4,677,632.37 投资性房地产的说明： 1、 年末未办妥产权证书的投资性房地产 项 目 账面原值 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 10,252,365.33 5,722,869.80 4,529,495.53 房屋产权证上的产权所属 单位为广州市浪奇实业股 份有限公司的前身-广州油 脂化工厂。房屋产权证截至 报告日仍未办妥更名手续。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 2、用于抵押的投资性房地产 项 目 账面原值 账面价值 房屋及建筑物 384,273.88 148,136.84 (十一) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、账面原值合计： 407,022,947.76 11,780,286.47 145,411.80 418,657,822.43 其中：房屋及建筑物 183,002,672.24 1,982,473.84 0.00 184,985,146.08 机器设备 212,185,178.63 7,474,316.21 0.00 219,659,494.84 运输工具 4,891,895.53 1,166,419.22 0.00 6,058,314.75 电器设备 2,365,287.83 19,294.87 102,023.80 2,282,558.90 办公设备 3,429,553.05 1,137,782.33 43,388.00 4,523,947.38 固定资产装修 1,148,360.48 0.00 0.00 1,148,360.48 — 本年计提 — — 二、累计折旧合计： 241,533,362.09 12,623,571.14 138,141.21 254,018,792.02 其中：房屋及建筑物 82,433,898.68 4,990,626.69 0.00 87,424,525.37 机器设备 151,813,034.23 6,761,358.82 0.00 158,574,393.05 运输工具 2,341,046.55 383,031.54 0.00 2,724,078.09 电器设备 1,619,230.84 190,504.27 96,922.61 1,712,812.50 办公设备 2,928,822.96 188,964.30 41,218.60 3,076,568.66 固定资产装修 397,328.83 109,085.52 0.00 506,414.35 三、固定资产账面净值合计 165,489,585.67 — — 164,639,030.41 其中：房屋及建筑物 100,568,773.56 — — 97,560,620.71 机器设备 60,372,144.40 — — 61,085,101.79 运输工具 2,550,848.98 — — 3,334,236.66 电器设备 746,056.99 — — 569,746.40 办公设备 500,730.09 — — 1,447,378.72 固定资产装修 751,031.65 — — 641,946.13 四、减值准备合计 21,038,311.95 1,615,920.42 0.00 22,654,232.37 其中：房屋及建筑物 5,825,425.17 0.00 0.00 5,825,425.17 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 机器设备 15,166,570.11 1,615,920.42 0.00 16,782,490.53 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 电器设备 27,370.67 0.00 0.00 27,370.67 办公设备 18,946.00 0.00 0.00 18,946.00 固定资产装修 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产账面价值合计 144,451,273.72 — — 141,984,798.04 其中：房屋及建筑物 94,743,348.39 — — 91,735,195.54 机器设备 45,205,574.29 — — 44,302,611.26 运输工具 2,550,848.98 — — 3,334,236.66 电器设备 718,686.32 — — 542,375.73 办公设备 481,784.09 — — 1,428,432.72 固定资产装修 751,031.65 — — 641,946.13 本期折旧额 12,623,571.14 元。 本期由在建工程转入固定资产原价为 10,200,851.43 元。 年末用于抵押或担保的固定资产账面价值为 64,377,285.85 元，详见附注 4。 2、 通过经营租赁租出的固定资产 项 目 账面价值 房屋及建筑物 13,229,446.18 3、 年末未办妥产权证书的固定资产 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 13,229,446.18 办证手续不完善，未有房产证 4、 用于抵押的固定资产 项 目 账面原值 账面价值 房屋及建筑物 125,300,023.74 64,377,285.85 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 (十二) 在建工程 1、 在建工程情况 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 1.6 吨/时磺化 SO2 冷却器 0.00 0.00 0.00 27,060.22 0.00 27,060.22 MES 磺化项目 7,076.30 0.00 7,076.30 7,076.30 0.00 7,076.30 1.3 吨/时磺酸生产项目 1,055,090.40 0.00 1,055,090.40 1,055,090.40 0.00 1,055,090.40 污水治理项目 529,310.73 0.00 529,310.73 502,406.73 0.00 502,406.73 洗衣粉自控系统网络技改 项目 0.00 0.00 0.00 91,171.02 0.00 91,171.02 实验室认可项目 0.00 0.00 0.00 56,831.07 0.00 56,831.07 洗衣粉生产电脑控制系统 技改 0.00 0.00 0.00 73,074.44 0.00 73,074.44 空压站冷却系统改选项目 0.00 0.00 0.00 44,512.25 0.00 44,512.25 污水站设备改造项目 14,440.46 0.00 14,440.46 195,871.27 0.00 195,871.27 1.6 吨/时磺化静电除雾器 改造项目 0.00 0.00 0.00 221,280.35 0.00 221,280.35 小磺化余热利用改造项目 0.00 0.00 0.00 42,680.93 0.00 42,680.93 干燥器节电改造 0.00 0.00 0.00 49,311.50 0.00 49,311.50 原材料散体运送 15,444.50 0.00 15,444.50 15,444.50 0.00 15,444.50 蚊香项目 85,148.42 0.00 85,148.42 85,148.42 0.00 85,148.42 包装大袋喷墨打印 0.00 0.00 0.00 123,401.79 0.00 123,401.79 1.6 吨/时碱洗塔 0.00 0.00 0.00 20,109.28 0.00 20,109.28 洗衣粉仓库改造 0.00 0.00 0.00 1,105,562.89 0.00 1,105,562.89 洗衣粉全自动包装机 0.00 0.00 0.00 79,204.07 0.00 79,204.07 1.6 吨/时三氧化硫冷却器 0.00 0.00 0.00 71,698.85 0.00 71,698.85 1.3 吨/时磺酸生产线 0.00 0.00 0.00 1,740,645.68 0.00 1,740,645.68 喷粉后配料改造项目 0.00 0.00 0.00 261,173.64 0.00 261,173.64 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 年末余额 年初余额 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 AES 项目 0.00 0.00 0.00 1,704,981.48 0.00 1,704,981.48 南沙建设工程 145,459,005.46 0.00 145,459,005.46 33,876,612.69 0.00 33,876,612.69 0.5 吨/时磺化油生产工艺 61,524.70 0.00 61,524.70 0.00 0.00 0.00 磺酸烧碱中和项目 14,000.00 0.00 14,000.00 0.00 0.00 0.00 1.6 吨/时磺化 SO3 冷却器 改造项目 52,707.91 0.00 52,707.91 0.00 0.00 0.00 洗衣粉加工改造项目 91,532.73 0.00 91,532.73 0.00 0.00 0.00 燃硫炉项目 141,008.00 0.00 141,008.00 0.00 0.00 0.00 合 计 147,526,289.61 0.00 147,526,289.61 41,450,349.77 0.00 41,450,349.77 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占 预算比例(%) 工程进 度（%） 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 年末余额 1.6 吨/时磺化 SO2 冷却器 115,400.00 27,060.22 0.00 27,060.22 0.00 23.45 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 MES 磺化项目 7,500.00 7,076.30 0.00 0.00 0.00 94.35 94.35 0.00 0.00 0.00 自筹资金 7,076.30 1.3 吨/时磺酸 生产项目 2,500,000.00 1,055,090.40 0.00 0.00 0.00 42.20 42.20 0.00 0.00 0.00 自筹资金 1,055,090.40 污水治理项目 1,019,400.00 502,406.73 26,904.00 0.00 0.00 51.92 51.92 0.00 0.00 0.00 自筹资金 529,310.73 洗衣粉自控系统 网络技改项目 100,000.00 91,171.02 2,685.06 92,926.02 930.06 93.86 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 实验室认可项目 150,000.00 56,831.07 75,697.48 132,528.55 0.00 88.35 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 洗衣粉生产电脑 控制系统技改 140,000.00 73,074.44 60,806.08 132,268.72 1,611.80 95.63 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 空压站冷却系统 改选项目 50,000.00 44,512.25 3,754.86 48,267.11 0.00 96.53 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 污水站设备改造 项目 220,000.00 195,871.27 19,062.85 200,493.66 0.00 97.70 97.70 0.00 0.00 0.00 自筹资金 14,440.46 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占 预算比例(%) 工程进 度(%) 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 年末余额 1.6 吨/时磺化 静电除雾器改造 项目 300,000.00 221,280.35 0.00 221,280.35 0.00 73.76 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 小磺化余热利用 改造项目 58,000.00 42,680.93 0.00 42,680.93 0.00 73.59 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 干燥器节电改造 50,000.00 49,311.50 0.00 49,311.50 0.00 98.62 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 原材料散体运送 180,000.00 15,444.50 0.00 0.00 0.00 8.58 8.58 0.00 0.00 0.00 自筹资金 15,444.50 蚊香项目 100,000.00 85,148.42 0.00 0.00 0.00 85.15 85.15 0.00 0.00 0.00 自筹资金 85,148.42 包装大袋喷墨打 印 605,200.00 123,401.79 0.00 123,401.79 0.00 20.39 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 1.6 吨/时碱洗 塔 48,000.00 20,109.28 0.00 20,109.28 0.00 41.89 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 洗衣粉仓库改造 1,626,500.00 1,105,562.89 52,912.83 1,158,475.72 0.00 71.23 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 洗衣粉全自动包 装机 605,200.00 79,204.07 97,323.86 176,527.93 0.00 29.17 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 1.6 吨/时三氧 化硫冷却器 92,300.00 71,698.85 4,455.00 76,153.85 0.00 82.51 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 工程项目名称 预算数 年初余额 本年增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占 预算比例(%) 工程进 度(%) 利息资本 化累计金 额 其中：本 期利息资 本化金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来源 年末余额 1.3 吨/时磺酸 生产线 6,515,128.00 1,740,645.68 2,512,948.39 4,253,594.07 0.00 65.29 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 喷粉后配料改造 项目 350,000.00 261,173.64 64,615.38 325,789.02 0.00 93.08 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 AES 项目 3,200,000.00 1,704,981.48 1,413,988.35 3,118,969.83 0.00 97.47 100.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 0.00 南沙建设工程 347,840,000.00 33,876,612.69 111,582,392.77 0.00 0.00 41.82 41.82 0.00 0.00 0.00 自筹资金 145,459,005.46 0.5 吨/时磺化油 生产工艺 145,000.00 0.00 67,550.40 1,012.88 5,012.82 46.59 46.59 0.00 0.00 0.00 自筹资金 61,524.70 磺酸烧碱中和项 目 14,000.00 0.00 14,000.00 0.00 0.00 100.00 90.00 0.00 0.00 0.00 自筹资金 14,000.00 1.6 吨 / 时 磺化 SO3 冷却器改造 项目 92,300.00 0.00 62,225.00 0.00 9,517.09 67.42 67.42 0.00 0.00 0.00 自筹资金 52,707.91 洗衣粉加工改造 项目 120,000.00 0.00 91,532.73 0.00 0.00 76.28 76.28 0.00 0.00 0.00 自筹资金 91,532.73 燃硫炉项目 150,000.00 0.00 141,008.00 0.00 0.00 94.01 94.01 0.00 0.00 0.00 自筹资金 141,008.00 合 计 41,450,349.77 116,293,863.04 10,200,851.43 17,071.77 0.00 0.00 0.00 147,526,289.61 年末无用于抵押或担保的在建工程。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 3、 重大在建工程的工程进度情况 项目 工程进度 1.3 吨/时磺酸生产项目 42.20% 南沙建设工程 41.82% 污水治理项目 51.92% (十三) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、账面原值合计 57,881,708.23 22,819.00 0.00 57,904,527.23 (1).土地使用权 51,843,748.10 0.00 0.00 51,843,748.10 (2).专有技术 1,929,930.34 0.00 0.00 1,929,930.34 (3).商标 510,773.68 0.00 0.00 510,773.68 (4).软件系统 3,597,256.11 22,819.00 0.00 3,620,075.11 2、累计摊销合计 14,815,028.10 1,472,059.12 0.00 16,287,087.22 (1).土地使用权 10,769,820.30 1,036,876.68 0.00 11,806,696.98 (2).专有技术 522,467.12 192,993.00 0.00 715,460.12 (3).商标 121,286.98 48,685.80 0.00 169,972.78 (4).软件系统 3,401,453.70 193,503.64 0.00 3,594,957.34 3、无形资产账面价值合计 43,066,680.13 41,617,440.01 (1).土地使用权 41,073,927.80 40,037,051.12 (2).专有技术 1,407,463.22 1,214,470.22 (3).商标 389,486.70 340,800.90 (4).软件系统 195,802.41 25,117.77 本期摊销额 1,472,059.12 元。 年末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 11,184,086.57 元。 (十四) 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加 本年摊销 其他减少 年末余额 商标使用权补偿费 2,177,268.08 0.00 2,177,268.08 0.00 0.00 其他 337,176.70 83,333.33 212,974.38 0.00 207,535.65 合计 2,514,444.78 83,333.33 2,390,242.46 0.00 207,535.65 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 （1）已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 年末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 5,129,915.88 4,853,755.69 预计费用 4,264,211.28 4,690,314.87 内部交易 131,759.51 127,672.26 可用于以后年度弥补的亏损 424,845.75 953,235.31 递延收益 218,781.10 0.00 套期工具 40,440.65 0.00 合 计 10,209,954.17 10,624,978.13 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 （1）可抵扣亏损 2,672,653.40 0.00 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 项 目 期末余额 年初余额 2015 年 1,761,181.24 0.00 2016 年 8,929,432.35 0.00 （4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 金额 可抵扣差异项目 资产减值准备 31,415,504.90 预计费用 23,056,024.65 内部交易 639,224.14 可用于以后年度弥补的亏损 1,699,382.98 递延收益 1,397,429.57 套期工具 269,604.36 小计 58,477,170.60 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 (十六) 资产减值准备 本年减少 项 目 年初余额 本年增加 转 回 转 销 年末余额 坏账准备 12,626,927.00 637,796.89 257,019.01 0.00 13,007,704.88 存货跌价准备 4,835,423.99 657,303.08 0.00 0.00 5,492,727.07 长期股权投资减值准备 17,657,782.30 0.00 0.00 0.00 17,657,782.30 固定资产减值准备 21,038,311.95 1,615,920.42 0.00 0.00 22,654,232.37 合计 56,158,445.24 2,911,020.39 257,019.01 0.00 58,812,446.62 (十七) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 25,611,191.80 7,865,247.40 抵押借款 20,000,000.00 70,000,000.00 信用借款 43,562,491.03 20,000,000.00 委托贷款 60,000,000.00 0.00 合计 149,173,682.83 97,865,247.40 (十八) 应付票据 种 类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 160,760,608.01 74,000,000.00 下一会计期间将到期的票据金额 160,760,608.01 元。 (十九) 应付账款 1、 应付账款明细如下： 项目 年末余额 年初余额 一年以内 139,006,930.07 167,668,273.44 一年以上 1,073,134.38 673,045.40 合 计 140,080,064.45 168,341,318.84 2、 年末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 3、 年末数中欠关联方情况： 单位名称 年末余额 年初余额 广州百花香料股份有限公司 238,487.28 773,029.32 广州市奇宁化工有限公司 129,012.28 0.00 广州洁华实业公司 154,826.88 154,826.88 合 计 522,326.44 927,856.20 4、 账龄超过一年的大额应付账款： 单位名称 年末余额 未结转原因 第一名 192,000.00 对方未要求支付 第二名 154,826.88 对方未要求支付 第三名 105,307.00 对方未要求支付 (二十) 预收款项 1、 预收款项情况： 项目 年末余额 年初余额 一年以内 30,225,858.81 54,388,074.75 一年以上 514,663.12 641,523.06 合 计 30,740,521.93 55,029,597.81 2、 年末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 年末数中无预收关联方款项。 (二十一) 应付职工薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 6,363,473.27 56,516,241.54 55,172,116.50 7,707,598.31 （2）职工福利费 -45.36 2,242,614.16 2,242,568.80 0.00 （3）社会保险费 0.00 7,847,776.27 7,847,776.27 0.00 其中：医疗保险费 0.00 2,535,616.51 2,535,616.51 0.00 基本养老保险费 0.00 4,477,156.36 4,477,156.36 0.00 失业保险费 0.00 433,197.25 433,197.25 0.00 工伤保险费 0.00 258,191.84 258,191.84 0.00 生育保险费 0.00 143,614.31 143,614.31 0.00 （4）住房公积金 -988.00 3,214,144.00 3,170,612.00 42,544.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 （5）工会经费和职工教育经费 146,760.60 639,317.80 739,742.00 46,336.40 （6）非货币性福利 0.00 159,171.24 159,171.24 0.00 （7）辞退福利 0.00 954,362.04 954,362.04 0.00 合计 6,509,200.51 71,573,627.05 70,286,348.85 7,796,478.71 本报告期发生工会经费和职工教育经费金额 639,317.80 元，非货币性福利金额 159,171.24 元，因解除劳动关系给予补偿 954,362.04 元。 (二十二) 应交税费 税费项目 年末余额 年初余额 增值税 -1,441,029.82 3,739,529.22 营业税 49,262.69 5,998.34 企业所得税 428,812.43 2,442,430.51 个人所得税 665.87 0.00 城市维护建设税 232,905.62 413,439.55 房产税 270,782.46 8,599.50 教育费附加 148,885.12 177,188.40 市区堤围防护费 1,530,204.07 852,232.49 其他 392,228.47 269,587.07 合计 1,612,716.91 7,909,005.08 (二十三) 应付利息 项 目 年末余额 年初余额 短期借款应付利息 307,439.02 131,431.63 (二十四) 其他应付款 1、 其他应付款情况： 项目 年末余额 年初余额 收取的保证金、押金及定金 248,435.21 806,866.43 与外单位的往来款 5,810,379.18 8,022,731.81 暂收员工款 415,653.80 219,812.23 与关联公司往来款 4,002,812.96 6,393,478.86 促销费 6,878,233.80 14,136,128.31 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 项目 年末余额 年初余额 工会济难基金 2,700,494.14 2,768,414.14 水电费 1,087,264.52 871,236.97 其他 331,723.78 659,173.05 合 计 21,474,997.39 33,877,841.80 2、 年末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 3、 年末数中欠关联方情况 单位名称 年末余额 年初余额 广州市浪奇怡通实业有限公司 68,269.67 68,269.67 广州市奇天国际物流有限公司 3,934,543.29 6,325,209.19 合 计 4,002,812.96 6,393,478.86 4、 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 年末余额 未偿还原因 第一名 200,000.00 押金 第二名 165,000.00 押金 第三名 138,000.00 押金 5、 金额较大的其他应付款 单位名称 年末余额 性质或内容 第一名 6,878,233.80 促销费 第二名 3,934,543.29 运费 第三名 2,700,494.14 济难基金 (二十五) 套期工具 1、 已确认的套期工具负债 项目 年末公允价值 年初公允价值 远期外汇合约 269,604.36 123,824.21 2、套期工具是公司持有的远期外汇合约，目的为对本公司外汇短期借款的汇率风 险进行套期保值，年末本公司通过活跃市场中的报价确定远期外汇合约的公允价值。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 (二十六) 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 MES 研发项目 2,180,352.86 1,078,391.85 磺化研究项目 144,335.66 173,177.61 生物表面活性研究项目 705.40 63,623.97 可生物降解性高分子洗涤助剂项目 236,546.90 0.00 污水深度处理项目 98,000.00 0.00 新型阳离子表面活性剂醇类季铵盐的合成 及作为衣物织物整理剂的工艺研究项目 200,000.00 0.00 淀粉疏水改性可及度及其基团分布与表面 活性的关系研究项目 21,515.00 0.00 合计 2,881,455.82 1,315,193.43 (二十七) 长期应付款 项目 年末余额 年初余额 广州市财政局 6,365,826.51 6,365,826.51 (二十八) 其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 MES 研发项目 0.00 4,411,733.31 淀粉基表面活性剂产业化及其应用关键技术项目 771,216.00 0.00 燃煤热风炉项目 91,666.67 0.00 南沙工业园建设项目 2,500,000.00 0.00 合计 3,362,882.67 4,411,733.31 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 (二十九) 股本 本年变动增（+）减（－） 项目 年初余额 发行新股 公积金转股 其他 小计 年末余额 1．有限售条件股份 (1). 国有法人持股 78,395,049.00 11,000,000.00 11,000,000.00 -78,395,049.00 -56,395,049.00 22,000,000.00 (2). 其他内资持股 32,355.00 39,000,000.00 39,083,590.00 -9,445.00 78,074,145.00 78,106,500.00 其中： 境内法人持股 0.00 11,000,000.00 11,000,000.00 0.00 22,000,000.00 22,000,000.00 境内自然人持股 32,355.00 28,000,000.00 28,083,590.00 -9,445.00 56,074,145.00 56,106,500.00 有限售条件股份合计 78,427,404.00 50,000,000.00 50,083,590.00 -78,404,494.00 21,679,096.00 100,106,500.00 2．无限售条件流通股份 (1). 人民币普通股 94,154,390.00 0.00 172,498,204.00 78,404,494.00 250,902,698.00 345,057,088.00 无限售条件流通股份合计 94,154,390.00 0.00 172,498,204.00 78,404,494.00 250,902,698.00 345,057,088.00 合计 172,581,794.00 50,000,000.00 222,581,794.00 0.00 272,581,794.00 445,163,588.00 根据公司 2010 年 8 月 5 日通过的《2010 年第一次临时股东大会决议》，本公司申请向社会非公开发行人民币普通股（A 股）5000 万元。经中国 证券监督管理委员会证监许可[2011]61 号《关于核准广州市浪奇实业股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，本公司 2011 年通过向社会非公 开发行人民币普通股（A 股）5000 万股，每股面值 1 元，本年增加注册资本 50,000,000.00 元。 根据本公司于 2011 年 9 月 15 日召开的 2011 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向 全体股东转增股份总额 222,581,794 股，每股面值 1 元，合计增加股本 222,581,794.00 元。变更后的注册资本为人民币 445,163,588.00 元。 上述新增注册资本业经立信羊城会计师事务所于 2011 年 2 月 16 日出具的 2011 年羊验字第 20526 号《验资报告》和 2011 年 10 月 21 日出具的 2011 年羊验字第 23226 号《验资报告》验证。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 (三十) 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1.资本溢价（股本溢价） （1）投资者投入的资本 56,284,095.19 448,759,065.05 222,581,794.00 282,461,366.24 小计 56,284,095.19 448,759,065.05 222,581,794.00 282,461,366.24 2.其他资本公积 （1）原制度资本公积转入 158,711,007.27 0.00 0.00 158,711,007.27 （2）其他 753,377.84 0.00 0.00 753,377.84 小计 159,464,385.11 0.00 0.00 159,464,385.11 合计 215,748,480.30 448,759,065.05 222,581,794.00 441,925,751.35 股本溢价项下的影响增减变动额： （1）公司本期通过向社会非公开发行人民币普通股（A 股）5,000.00 万股，募集资 金合计 520,000,000.00 元。上述募集资金扣除承销费用、保荐费用及本公司累计发生的其 他发行费用后，净募集资金人民币 498,759,065.05 元，其中增加股本 50,000,000.00 元， 增加资本公积 448,759,065.05 元。 （2）公司本期按每 10 股转增 10 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 222,581,794 股，每股面值 1 元，合计增加股本 222,581,794.00 元，减少资本公积 222,581,794.00 元。 (三十一) 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 36,847,262.27 2,921,485.75 0.00 39,768,748.02 (三十二) 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 年初未分配利润 49,468,476.23 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 22,710,962.15 减：提取法定盈余公积 2,921,485.75 10% 年末未分配利润 69,257,952.63 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 (三十三) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 2,040,742,331.50 1,284,186,271.44 其他业务收入 5,113,146.92 4,253,727.98 营业成本 1,846,721,437.13 1,108,813,219.65 2、 主营业务（分产品） 本年金额 上年金额 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工业产品 1,153,861,389.92 1,100,899,152.12 464,856,348.84 444,794,604.81 （2）民用产品 886,880,941.58 743,269,432.40 819,329,922.60 660,431,752.55 合 计 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 1,284,186,271.44 1,105,226,357.36 3、 主营业务（分地区） 本年金额 上年金额 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南区域 1,138,774,034.14 1,006,218,330.90 790,115,063.74 669,011,170.86 全国性经销商 841,849,512.50 780,882,900.08 462,742,272.35 409,075,353.32 出口 60,118,784.86 57,067,353.54 31,328,935.35 27,139,833.18 合 计 2,040,742,331.50 1,844,168,584.52 1,284,186,271.44 1,105,226,357.36 4、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 267,352,637.73 13.07 第二名 208,740,915.21 10.20 第三名 146,382,681.33 7.16 第四名 115,949,827.27 5.67 第五名 111,122,783.67 5.43 合 计 849,548,845.21 41.53 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 (三十四) 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 22,479.27 6,459.50 5% 城市维护建设税 1,831,760.56 1,825,038.16 7% 教育费附加 1,308,400.40 782,159.17 3%、2% 合计 3,162,640.23 2,613,656.83 (三十五) 销售费用 项目 本年金额 上年金额 销售机构费用 8,327,116.57 3,226,486.13 促销费 45,700,243.67 44,486,688.09 广告宣传费 6,205,581.76 14,344,912.53 职工薪酬 8,584,421.03 5,834,127.99 运费 25,106,471.38 29,807,613.37 其他 575,675.85 1,204,720.20 合计 94,499,510.26 98,904,548.31 (三十六) 管理费用 项目 本年金额 上年金额 办公经费 7,937,533.14 6,271,870.29 职工薪酬 32,233,370.85 29,412,315.15 折旧费 3,431,993.98 3,578,838.60 无形资产摊销 1,472,059.12 1,656,810.62 维修费 865,331.60 1,088,813.10 业务招待费 697,073.34 337,143.24 低值易耗品 649,416.27 641,098.21 税费 6,805,980.34 4,951,850.23 技术开发费 1,254,701.76 1,867,321.98 汽车管理费 1,270,444.99 1,225,830.96 终止劳动合同补偿 954,362.04 125,322.28 运输装卸费 13,305,155.88 5,961,870.97 长期待摊费用摊销 2,177,268.08 4,075,839.78 董事会费 552,451.41 177,105.89 其他 851,848.61 494,591.31 合计 74,458,991.41 61,866,622.61 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 (三十七) 财务费用 类别 本年金额 上年金额 利息支出 5,797,464.86 4,701,641.69 减：利息收入 3,062,943.10 834,105.12 汇兑损益 -501,828.27 102,180.03 手续费 203,653.21 138,532.73 合计 2,436,346.70 4,108,249.33 (三十八) 投资收益 1、 投资收益明细情况 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 189,009.20 2,070,865.50 权益法核算的长期股权投资收益 -1,039,673.19 -766,960.99 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 533,523.12 合 计 -850,663.99 1,837,427.63 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 江门百货集团有限公司 40,800.00 40,400.00 广州奇鹏生物科技股份有限公司 148,209.20 2,030,465.50 合 计 189,009.20 2,070,865.50 3、 按权益法核算的长期股权投资收益： 被投资单位 本年金额 上年金额 广州市奇宁化工有限公司 -1,721,876.66 -1,527,115.87 广州市奇天国际物流有限公司 682,203.47 760,154.88 合 计 -1,039,673.19 -766,960.99 (三十九) 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 坏账损失 380,777.88 1,143,363.22 存货跌价损失 657,303.08 118,412.73 固定资产减值损失 1,615,920.42 0.00 合计 2,654,001.38 1,261,775.95 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 (四十) 营业外收入 1、 营业外收入分项目情况 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置利得合计 8,700.00 25,000.00 其中：处置固定资产利得 8,700.00 25,000.00 政府补助 4,021,603.25 2,611,491.95 废料收入 379,729.21 243,155.88 无需支付的应付款项 241,895.98 923,545.76 拆迁补偿收入 0.00 21,590.00 违约金及罚金 124,233.70 199,253.00 其他 57,323.74 24,674.10 合计 4,833,485.88 4,048,710.69 2、 政府补助明细 项目 具体性质 和内容 取得时间 本年金额 上年金额 MES 研发项目 项目补贴 2010 年 3,309,772.30 1,722,940.99 磺化研究项目 项目补贴 2010 年 28,841.95 218,436.93 生物表面活性研究项目 项目补贴 2010 年 38,918.57 110,376.03 可生物降解性高分子洗涤助剂项目 项目补贴 2011 年 13,453.10 0.00 淀粉基表面活性剂产业化项目 项目补贴 2011 年 38,784.00 0.00 博士后工作站项目 项目补贴 2011 年 500,000.00 0.00 工程技改项目 项目补贴 2010 年 0.00 535,000.00 其他 项目补贴 2011 年 91,833.33 24,738.00 合计 4,021,603.25 2,611,491.95 (四十一) 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 非流动资产处置损失合计 5,170.59 129,661.58 其中：固定资产处置损失 5,170.59 129,661.58 罚金及滞纳金 0.00 67,137.68 对外捐赠 283,000.00 0.00 其中：公益性捐赠支出 1,000.00 0.00 盘亏损失 1,712.52 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 项目 本年金额 上年金额 存货报废损失 690.25 0.00 其他 5,650.00 57,911.63 合计 296,223.36 254,710.89 (四十二) 所得税费用 项目 本年金额 上年金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 6,931,389.40 4,674,568.26 递延所得税调整 415,023.96 -2,524,668.40 合计 7,346,413.36 2,149,899.86 所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本年金额 上年金额 利润总额 25,609,149.84 16,503,354.17 按法定税率计算的所得税费用 3,841,372.48 2,475,503.13 子公司适用不同税率的影响 -1,002,671.70 -207,913.08 对以前期间所得税的调整 1,472,423.85 220,651.19 归属于合营企业和联营企业的损益 155,950.98 -195,585.68 不可抵扣的费用 206,684.35 137,342.60 研究开发费加计扣除的影响 0.00 -280,098.30 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 2,232,358.09 0.00 本年终止确认的以前年度确认的可抵扣亏损的影响 440,295.31 0.00 本年所得税费用 7,346,413.36 2,149,899.86 (四十三) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 1、基本每股收益 基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股 东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股 等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期 月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 报告期期末的累计月数。 2、稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关 规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属 于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至 稀释每股收益达到最小值。 （1）基本每股收益 基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股 的加权平均数计算： 项目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润 22,710,962.15 15,036,622.22 本公司发行在外普通股的加权平均数 409,216,552.67 229,481,376.00 基本每股收益（元/股） 0.056 0.066 普通股的加权平均数计算过程如下： 项目 本年金额 上年金额 年初已发行普通股股数 172,581,794.00 172,581,794.00 加：本期发行的普通股加权数 236,634,758.67 56,899,582.00 年末发行在外的普通股加权数 409,216,552.67 229,481,376.00 （2）稀释每股收益 稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公 司发行在外普通股的加权平均数计算： 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 项目 本年金额 上年金额 归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 22,710,962.15 15,036,622.22 本公司发行在外普通股的加权平均数 （稀释） 409,216,552.67 229,481,376.00 稀释每股收益（元/股） 0.056 0.066 普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下： 项目 本年金额 上年金额 计算基本每股收益时年末发行在外的普通股加 权平均数 409,216,552.67 229,481,376.00 [可转换债券的影响] 0.00 0.00 [股份期权的影响] 0.00 0.00 年末普通股的加权平均数（稀释） 409,216,552.67 229,481,376.00 (四十四) 现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 营业外收入 578,319.98 利息收入 3,062,943.10 递延收益 4,561,500.00 往来款 2,576,805.65 其他 149,659.13 合 计 10,929,227.86 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 管理费用 33,691,174.44 销售费用 66,416,979.33 财务费用 203,653.21 往来款 16,415,108.05 营业外支出 294,510.84 其他 639,997.92 合 计 117,661,423.79 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 各项银行保证金 23,516,504.07 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期金额 各项银行保证金 58,087,300.60 (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,262,736.48 14,353,454.31 加：资产减值准备 2,654,001.38 1,261,775.95 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,921,234.50 13,035,210.40 无形资产摊销 1,472,059.12 1,656,810.62 长期待摊费用摊销 2,390,242.46 4,075,839.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -8,700.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 5,170.59 104,661.58 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 5,532,144.59 4,701,641.69 投资损失（收益以“－”号填列） 850,663.99 -1,837,427.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 415,023.96 -2,524,668.40 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -52,863,569.76 -68,628,202.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -85,648,126.61 -63,756,352.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,872,743.06 154,107,027.08 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -88,144,376.24 56,549,769.57 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 471,654,794.32 152,097,381.29 减：现金的期初余额 152,097,381.29 114,590,905.14 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 项 目 本年金额 上年金额 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 319,557,413.03 37,506,476.15 2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项 目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 0.00 1,030,454.24 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 0.00 899,700.00 项 目 本年金额 上年金额 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 0.00 653,580.58 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 246,119.42 4、取得子公司的净资产 0.00 817,723.74 流动资产 0.00 675,259.16 非流动资产 0.00 184,238.68 流动负债 0.00 41,774.10 非流动负债 0.00 0.00 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 0.00 0.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 0.00 0.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 0.00 0.00 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 4、处置子公司的净资产 0.00 0.00 流动资产 0.00 0.00 非流动资产 0.00 0.00 流动负债 0.00 0.00 非流动负债 0.00 0.00 3、 现金和现金等价物的构成： 项 目 年末余额 年初余额 一、现 金 471,654,794.32 152,097,381.29 其中：库存现金 684,326.91 818,014.23 可随时用于支付的银行存款 470,970,467.41 151,279,366.06 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、年末现金及现金等价物余额 471,654,794.32 152,097,381.29 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 六、 关联方及关联交易 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 本公司的母公司情况 （金额单位：万元） 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法定 代表人 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本公司的 表决权比例(%) 本公司最终 控制方 组织机构代 码 广州轻工工贸集团有限公司 母 公 司 有 限 公司 广 东 广 州 宋木祥 管理投资等 198,452.20 35.22 35.22 广州轻工工贸 集团有限公司 74595681-6 (二) 本公司的子公司情况： （金额单位：万元） 子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 韶关浪奇有限公司 全资子公司 有限公司 广东韶关 叶灿光 生产销售洗涤用品等 8,300.00 100.00 100.00 61745042-3 广州浪奇日用品有 限公司 全资子公司 有限公司 广东广州 傅勇国 生产、销售表面活性剂 及其他化工产品等 30,000.00 100.00 100.00 79944999-1 广州市岜蜚特贸易 有限公司 控股子公司 有限公司 广东广州 陈建斌 批发和零售贸易 200.00 60.00 60.00 71247424-7 广州市日用化学工 业研究所有限公司 控股子公司 有限公司 广东广州 陈韬 化学科学研究。制造： 日用化学品、化工用品 149.95 60.00 60.00 45534672-9 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 (三) 本公司的合营和联营企业情况 （金额单位：万元） 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本企业持 股比例(%) 本企业在被投 资单位表决权 比例(%) 关联关系 组织机构代码 一、联营企业 广州市奇宁化工有限公司 有限责任 公司 广 东 广 州 AZHAR BIN ABDUL HAMID 生 产 及 销 售 表面活性剂 10,800.00 49.00 49.00 联营企业 79554298-8 广州市奇天国际物流有限公司 有限责任 公司 广 东 广 州 段容文 物流 500.00 32.00 32.00 联营企业 67970850-6 广州市浪奇怡通实业有限公司 有限责任 公司 广 东 广 州 曹锐强 已停业，办理 清算 2,407.00 38.93 38.93 联营企业 23124987-4 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 (四) 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码 广州百花香料股份有限公司 同一最终控股股东 19052293-3 广州洁华实业公司 同一最终控股股东 61840717-9 广州轻工疗养院 同一最终控股股东 45534684-1 广州轻工工贸集团有限公司房产物业经营管 理分公司 同一最终控股股东 79349697-3 (五) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子 公司交易已作抵销。 2、 关联交易定价原则：关联方定价采用协议价格结算。 3、 采购商品/接受劳务情况 本年金额 上年金额 关联方 关联交易 内容 金额 (万 元) 占同类交易 比例 (%) 金额 (万 元) 占同类交易 比例 (%) 广州市百花香料股份 有限公司 采购货物 228.16 0.11 269.12 0.25 广州市奇宁化工有限 公司 采购货物 721.20 0.33 0.00 0.00 广州市奇天国际物流 有限公司 储运服务 3,067.34 80.18 2,873.69 96.41 合计 4,016.70 3,142.81 出售商品/提供劳务情况 本年金额 上年金额 关联方 关联交易 内容 金额 (万元) 占同类交 易比例(%) 金额 (万元) 占同类交 易比例(%) 广州轻工工贸集团有 限公司 销售货物 0.00 0.00 0.46 0.00 广州轻工疗养院 销售货物 0.00 0.00 0.84 0.00 合计 0.00 1.30 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 4、 关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 广州市浪奇实业股份有 限公司 韶关浪奇有限公司 2,800 万元 2008 年 1 月 31 日 2011 年 12 月 31 日 否 广州市浪奇实业股份有 限公司 广州市奇宁化工有 限公司 2,450 万元 2009 年 12 月 2 日 2014 年 12 月 1 日 否 广州市浪奇实业股份有 限公司 广州市奇宁化工有 限公司 1,470 万元 2011 年 5 月 27 日 2016 年 5 月 27 日 否 5、 关联方资金拆借 （1）向关联方拆入资金 关联方 拆入金额 起始日 到期日 利率 广州轻工工贸集团有限公司 60,000,000.00 2011 年 9 月 2 日 2012 年 8 月 31 日 5.904% 关联方拆入资金说明：本年广州轻工工贸集团有限公司委托光大银行广州执信支行向本 公司贷款 6,000 万元。本年本公司负担利息支出 1,157,840.00 元。 6、 其他关联交易 （1）关键管理人员报酬 项目名称 本年发生额（万元） 上年发生额（万元） 关键管理人员报酬 262.21 327.50 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 69 页 7、 关联方应收应付款项 应收关联方款项 应付关联方款项 年末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 (万元) 账面余额 (万元) 应收账款 广州洁华实业公司 5.17 5.17 广州市浪奇怡通实业股份有限 公司 1.61 1.61 其他应收款 广州市奇宁化工有限公司 68.60 0.00 广州市奇天国际物流有限公司 0.29 0.29 广州洁华实业公司 0.03 0.00 广州轻工工贸集团有限公司房 产物业经营管理分公司 3.00 3.00 年末余额 年初余额 项目名称 关联方 账面余额 (万元) 账面余额 (万元) 应付账款 广州市百花香料股份有限公司 23.85 77.30 广州市奇宁化工有限公司 12.90 0.00 广州洁华实业公司 15.48 15.48 预收账款 广州洁华实业公司 0.00 0.05 其他应付款 广州市浪奇怡通实业有限公司 6.83 6.83 广州市奇天国际物流有限公司 393.45 632.52 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 70 页 七、 或有事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 被担保单位 担保金额 债务到期日 对本公司的财务影响 关联方： 韶关浪奇有限公司 28,000,000.00 2011 年 12 月 31 日 借款已还清。 广州市奇宁化工有限公司 24,500,000.00 2014 年 12 月 1 日 被担保单位到期偿还 债务不存在困难，对 本公司财务无影响。 广州市奇宁化工有限公司 14,700,000.00 2016 年 5 月 27 日 被担保单位到期偿还 债务不存在困难，对 本公司财务无影响。 合 计 67,200,000.00 八、 承诺事项 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 重大承诺事项 1、 其他重大财务承诺事项 (1) 抵押资产情况 资产名称 资产原值 账面价值 广州市黄埔大道厂房 125,300,023.74 64,377,285.85 广州市黄埔大道土地使用权 16,137,817.10 11,184,086.57 本公司以上述厂房及土地使用权作为最高限额为 29,000 万元的银行短期借款的抵 押物，本年末该抵押借款余额为 2,000 万元。 (2) 截止至 2011 年 12 月 31 日，已开具未到期的信用证金额为 76,390,434.43 元。 (二) 前期承诺履行情况 本公司无需要披露的前期承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 1、本公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司 股权激励管理办法（试行）》、《国有控股上市公司（境内）股权激励试行办法》和其他 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 71 页 有关法律、行政法规，以及本公司《公司章程》制定股票期权激励计划（草案）。激励 计划授予激励对象股票期权总额度为公司总股本的 1%，即 445.16 万份期权。本计划的 激励对象为目前担任公司董事（不含独立董事以及控股股东以外的人员担任的外部董 事）、高级管理人员以及公司董事会认为需要以此方式进行激励的相关公司员工。股票 期权整个计划有效期为 5 年，股票期权激励计划的有效期为自股票期权激励计划股票期 权授权日起的五年时间，激励对象在授权日之后的第 3 年开始分 3 年匀速行权。本次授 予的股票期权的行权价格为 6.35 元。本公司独立董事及监事会于 2012 年 2 月通过本 激励计划（草案）。本激励计划尚需广东省国有资产监督管理委员会、国务院国有资产 监督管理委员会审核通过及相关材料报中国证券监督管理委员会备案无异议后，提交公 司股东大会审议。 2、2012 年 3 月 22 日本公司董事会审议通过公司《关于在辽阳设立日化生产企业 的议案》，同意公司出资不超过 5200 万元人民币在辽阳设立日化洗涤用品生产企业。 十、 其他重要事项说明 (一) 本报告期内，本公司没有发生重大非货币性交易事项。 (二) 本报告期内，本公司没有发生重大债务重组事项。 (三) 租赁 1、 经营租赁租出 本公司各类租出资产情况如下： 经营租赁租出资产类别 年末账面价值 年初账面价值 未有房产证的房屋建筑物 13,229,446.18 13,760,569.06 投资性房地产 4,677,632.37 4,975,295.73 (四) 以公允价值计量的资产和负债 单位：人民币元 项目 年初金额 本年公允价 值变动损益 计入权益的 累计公允价 值变动 本年计提的 减值 年末金额 套期工具（负债） 123,824.21 145,780.15 0.00 0.00 269,604.36 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 72 页 (五) 外币金融资产和外币金融负债 单位：人民币元 项目 年初金额 本年公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本年计提的 减值 年末金额 金融资产 1.贷款和应收款 9,428,127.12 0.00 0.00 0.00 13,788,122.63 金融负债 123,824.21 145,780.15 0.00 0.00 269,604.36 (六) 其他重要事项 本公司根据广州市发展和改革委员会、广州市环境保护局和广州市安全生产监督 管理局联合发布的《关于印发市区退二搬迁企业名单的通知》（穗发改工【2008】39 号文），广州市将分阶段推进市区产业“退二进三”工作，本公司被列入第二批影响环 保类“退二”搬迁企业名单，于 2012 年底须完成搬迁工作。截至报告日，本公司搬迁 涉及的政府补偿方案及原厂区的土地处置方案尚未确定。 本公司已于 2007 年在广州市南沙区成立了广州浪奇日用品有限公司，建设南沙日 用品制造基地，目前南沙建设规划许可证已全部到位，2011 年末，广州浪奇日用品有 限公司已完成液洗生产线的设备安装，并于 2011 年 12 月 31 日进行第一期试产，其他 生产线预计将于 2012 年上半年陆续进入试产阶段。 (七) 分部报告 本公司于中国境内经营日化用品生产及销售，故不需编制分部报告。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 73 页 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款账龄分析 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1年以内（含1 年） 226,151,079.64 94.58 1,130,755.40 8.80 157,878,400.17 92.81 789,392.00 6.32 1-2 年（含 2 年） 1,395,152.14 0.58 279,030.43 2.17 665,232.94 0.39 133,046.59 1.07 2-3 年（含 3 年） 252,912.94 0.11 126,456.47 0.98 59,442.22 0.03 59,442.22 0.48 3 年以上 11,310,337.26 4.73 11,310,337.26 88.05 11,507,914.05 6.77 11,507,914.05 92.13 合计 239,109,481.98 100.00 12,846,579.56 100.00 170,110,989.38 100.00 12,489,794.86 100.00 2、 应收账款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 1,945,147.77 1.14 1,945,147.77 100.00 按组合计提坏账准备 的应收账款-账龄分 析法 227,799,144.72 95.27 1,536,242.30 0.67 158,543,633.11 93.20 922,438.59 0.58 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 11,310,337.26 4.73 11,310,337.26 100.00 9,622,208.50 5.66 9,622,208.50 100.00 合计 239,109,481.98 100.00 12,846,579.56 170,110,989.38 100.00 12,489,794.86 应收账款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 本报告期无发生该事项。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 74 页 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 226,151,079.64 99.28 1,130,755.40 157,878,400.17 99.58 789,392.00 1－2 年 1,395,152.14 0.61 279,030.43 665,232.94 0.42 133,046.59 2－3 年 252,912.94 0.11 126,456.47 0.00 0.00 0.00 合计 227,799,144.72 100.00 1,536,242.30 158,543,633.11 100.00 922,438.59 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备金额 计提比例 理 由 第一名 1,850,632.16 1,850,632.16 100% 无法收回 第二名 647,711.06 647,711.06 100% 无法收回 第三名 507,662.49 507,662.49 100% 无法收回 第四名 426,074.29 426,074.29 100% 无法收回 第五名 395,903.74 395,903.74 100% 无法收回 其他 7,482,353.52 7,482,353.52 100% 无法收回 合 计 11,310,337.26 11,310,337.26 3、 本期转回或收回应收账款情况 应收账款内容 转回或收回 原因 转回或收回 金额 转回或收回前累计已计 提坏账准备金额 第一名 收回货款 118,806.00 262,273.43 第二名 收回货款 94,515.61 1,945,147.77 第三名 收回货款 30,000.00 394,626.74 其他 收回货款 13,697.40 281,894.74 合 计 257,019.01 2,883,942.68 4、 本报告期实际核销的应收账款情况 本报告期无发生该事项。 5、 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 75 页 6、 应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 第一名 子公司 45,484,955.48 1 年以内 19.02 第二名 外单位 27,006,191.00 1 年以内 11.29 第三名 外单位 21,047,182.41 1 年以内 8.80 第四名 外单位 20,025,981.00 1 年以内 8.38 第五名 外单位 15,493,610.65 1 年以内 6.48 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款总额的比 例(%) 广州市岜蜚特贸易有限公司 子公司 45,484,955.48 19.02 广州市浪奇日用品有限公司 子公司 799,353.73 0.33 韶关浪奇有限公司 子公司 9,430,597.64 3.94 广州市日用化学工业研究所有限公司 子公司 2,446,984.11 1.02 广州洁华实业有限公司 同一最终控股股东 51,734.53 0.02 (二) 其他应收款 1、 其他应收款账龄分析 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 2,437,127.01 84.01 6,745.12 13.97 720,193.34 94.50 3,600.97 8.04 1-2 年（含 2 年） 421,935.95 14.54 312.59 0.65 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年（含 3 年） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 41,900.00 1.45 41,210.00 85.38 41,900.00 5.50 41,210.00 91.96 合计 2,900,962.96 100.00 48,267.71 100.00 762,093.34 100.00 44,810.97 100.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 76 页 2、 其他应收款按种类披露 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 的其他应收款-账龄分 析法 组合 1 1,357,486.08 46.79 13,267.71 0.98 727,093.34 95.41 9,810.97 1.35 组合 2 1,508,476.88 52.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 组合小计 2865962.96 98.79 13,267.71 0.46 727,093.34 95.41 9,810.97 1.35 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 其他应收款 35,000.00 1.21 35,000.00 100.00 35,000.00 4.59 35,000.00 100.00 合计 2,900,962.96 100.00 48,267.71 762,093.34 100.00 44,810.97 其他应收款种类的说明： 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 本报告期无发生该事项。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 1,349,023.13 99.37 6,745.12 720,193.34 99.05 3,600.97 1－2 年 1,562.95 0.12 312.59 0.00 0.00 0.00 2－3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 6,900.00 0.51 6,210.00 6,900.00 0.95 6,210.00 合计 1,357,486.08 100.00 13,267.71 727,093.34 100.00 9,810.97 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 账面余额 坏账准备 各类员工借支、押金及保证金 1,508,476.88 0.00 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 77 页 年末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 第一名 35,000.00 35,000.00 100.00 3、 无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年又全额或部分收回的其他应 收款。 4、 本报告期实际核销的其他应收款情况 本报告期无发生该事项。 5、 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、 其他应收款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 年限 占其他应收款 总额的比例(%) 性质或内容 第一名 非关联方 720,000.00 1 年以内 24.82% 代垫款 第二名 联营企业 686,029.01 1 年以内 23.65% 代垫款 第三名 员工 400,000.00 1 年以内 13.79% 员工借支 第四名 非关联方 256,494.88 1 年以内 8.84% 出口退税 第五名 员工 137,973.00 1-2 年 4.76% 员工借支 7、 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款 总额的比例(%) 广州市奇宁化工有限公司 联营企业 686,029.01 23.65% 广州市奇天国际物流有限公司 联营企业 2,934.13 0.10% 广州市浪奇实业股份有限公司 2011 年度 财务报表附注 财务报表附注 第 78 页 (三) 长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 单位：人民币元 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决权 比例(%) 减值准备 本期计提减 值准备 本期现金红 利 联营企业： 广州市奇宁化工有限公司 权益法 52,920,000.00 48,945,411.06 -1,721,876.66 47,223,534.40 49.00 49.00 0.00 0.00 0.00 广州市奇天国际物流有限公司 权益法 1,600,000.00 2,321,975.29 682,203.47 3,004,178.76 32.00 32.00 0.00 0.00 0.00 广州市浪奇怡通实业有限公司 权益法 9,332,000.00 9,966,790.48 0.00 9,966,790.48 38.93 38.93 7,457,782.30 0.00 0.00 权益法小计 63,852,000.00 61,234,176.83 -1,039,673.19 60,194,503.64 7,457,782.30 0.00 0.00 子公司： 韶关浪奇有限公司 成本法 57,912,886.85 57,912,886.85 0.00 57,912,886.85 100.00 100.00 0.00 0.00 0.00 广州市岜蜚特贸易有限公司 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 60.00 60.00 0.00 0.00 0.00 广州浪奇日用品有限公司 成本法 296,000,000.00 76,000,000.00 220,000,000.00 296,000,000.00 95.00 95.00 0.00 0.00 0.00 广州市日用化学工业研究所 成本法 1,030,454.24 1,030,454.24 0.00 1,030,454.24 60.00 60.00 0.00 0.00 0.00 其他被投资单位： 广东奇鹏生物科技股份有限公司 成本法 21,960,000.00 21,960,000.00 0.00 21,960,000.00 18.00 18.00 0.00 0.00 148,209.20 广东省轻工进出口股份有限公司 成本法 15,600,000.00 15,600,000.00 0.00 15,600,000.00 9.33 9.33 10,200,000.00 0.00 0.00 江门市百货集团有限公司 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 0.00 1,200,000.00 3.86 3.86 0.00 0.00 40,800.00 成本法小计 394,903,341.09 174,903,341.09 220,000,000.00 394,903,341.09 10,200,000.00 0.00 189,009.20 合计 458,755,341.09 236,137,517.92 218,960,326.81 455,097,844.73 17,657,782.30 0.00 189,009.20 财务报表附注 第 79 页 (四) 营业收入和营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本年金额 上年金额 主营业务收入 1,918,443,413.87 1,229,517,538.67 其他业务收入 5,495,359.62 4,253,727.98 营业成本 1,767,029,065.10 1,099,906,526.42 2、 主营业务（分行业） 本年金额 上年金额 项 目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 （1）工 业 1,091,449,700.31 1,040,443,420.93 541,492,323.37 522,645,716.78 （2）民 用 826,993,713.56 723,637,948.57 688,025,215.30 573,673,947.35 合 计 1,918,443,413.87 1,764,081,369.50 1,229,517,538.67 1,096,319,664.13 3、 主营业务（分地区） 本年金额 上年金额 地 区 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南区域 1,134,230,289.03 1,028,090,856.96 726,422,723.73 641,521,975.82 全国性经销商 746,106,737.91 700,641,679.33 471,765,879.59 427,657,855.13 出口 38,106,386.93 35,348,833.21 31,328,935.35 27,139,833.18 合 计 1,918,443,413.87 1,764,081,369.50 1,229,517,538.67 1,096,319,664.13 4、 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 267,352,637.73 13.90 第二名 208,740,915.21 10.85 第三名 181,502,823.70 9.43 第四名 146,382,681.33 7.61 第五名 115,949,827.27 6.03 财务报表附注 第 80 页 (五) 投资收益 1、 投资收益明细 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 189,009.20 2,070,865.50 权益法核算的长期股权投资收益 -1,039,673.19 -766,960.99 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 533,523.12 合 计 -850,663.99 1,837,427.63 2、 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 江门百货集团股份有限公司 40,800.00 40,400.00 广东奇鹏生物科技股份有限公司 148,209.20 2,030,465.50 合 计 189,009.20 2,070,865.50 3、 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期金额 上期金额 广州市奇宁化工有限公司 -1,721,876.66 -1,527,115.87 广州市奇天国际物流有限公司 682,203.47 760,154.88 合 计 -1,039,673.19 -766,960.99 (六) 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,214,857.47 16,255,250.52 加：资产减值准备 2,633,464.94 1,317,422.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 10,909,698.39 11,148,326.51 无形资产摊销 755,306.80 940,107.96 长期待摊费用摊销 2,177,268.08 3,732,459.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -8,700.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 17,681.09 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“－”号填列） 5,532,144.59 4,366,311.84 投资损失（收益以“－”号填列） 850,663.99 -1,837,427.63 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 167,063.86 -1,736,964.03 财务报表附注 第 81 页 项 目 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -50,034,766.05 -71,235,949.32 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -91,178,001.90 -85,324,708.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,303,617.90 141,197,549.21 其 他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -84,677,381.93 18,840,059.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 288,756,070.87 84,971,671.29 减：现金的期初余额 84,971,671.29 79,086,850.05 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 203,784,399.58 5,884,821.24 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 本期金额 非流动资产处置损益 3,529.41 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,021,603.25 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 257,019.01 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 512,129.86 所得税影响额 -763,775.81 少数股东权益影响额（税后） 684.30 合 计 4,031,190.02 (二) 净资产收益率及每股收益： 财务报表附注 第 82 页 每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.52 0.056 0.056 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.07 0.046 0.046 (三) 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 1、 金额异常或比较期间变动异常的报表项目 报表项目 年末余额 （或本年金额） 年初余额 （或上年金额） 变动比率 变动原因 货币资金 529,742,094.92 175,613,885.36 201.65% 本年公司融资增发募集资金约 4.98 亿元所致 应收账款 205,952,552.54 145,939,195.75 41.12% 本年营业收入上升，应收账款相应增 加 其他应收款 6,184,991.98 1,194,876.73 417.63% 本年应收出口退税款比去年大幅增 加所致 应收股利 148,209.20 604,198.84 -75.47% 本年投资企业盈利较去年低 存货 203,098,273.50 150,892,006.82 34.60% 公司预计销售将持续上升，因此提前 采购原材料及生产产成品以作销售 其他流动资产 27,466.06 1,328,521.92 -97.93% 去年包含融资增发费用 在建工程 147,526,289.61 41,450,349.77 255.91% 本年南沙基地继续投入基建工程 长期待摊费用 207,535.65 2,514,444.78 -91.75% 商标使用权补偿费本年摊销完毕 短期借款 149,173,682.83 97,865,247.40 52.43% 质押、信用借款增加所致 应付票据 160,760,608.01 74,000,000.00 117.24% 本年企业较多采用票据形式支付货 款 预收账款 30,740,521.93 55,029,597.81 -44.14% 本年较多采用赊销形式进行销售 应交税费 1,612,716.91 7,909,005.08 -79.61% 本年可抵扣进项税较去年多所致 应付利息 307,439.02 131,431.63 133.92% 本年银行借款增加所致 其他应付款 21,474,997.39 33,877,841.80 -36.61% 主要是本年年底减少促销活动所致 套期工具 269,604.36 123,824.21 117.73% 本年远期外汇合约金额较去年大 其他流动负债 2,881,455.82 1,315,193.43 119.09% 本年较多研发项目接近完成阶段所 致 股本 445,163,588.00 172,581,794.00 157.94% 本年融资增发及资本公积转增股本 所致 财务报表附注 第 83 页 报表项目 年末余额 （或本年金额） 年初余额 （或上年金额） 变动比率 变动原因 资本公积 441,925,751.35 215,748,480.30 104.83% 本年融资增发增加约 4.5 亿资本公 积，资本公积金转增资本减少资本公 积约 2.2 亿 营业收入 2,045,855,478.42 1,288,439,999.42 58.79% 本年工业产品销量较去年大幅上升 所致 营业成本 1,846,721,437.13 1,108,813,219.65 66.55% 本年销售上升导致成本相应上升 营业费用 94,499,510.26 98,904,548.31 -4.45% 本年货物多从外仓发出，导致运费下 降 管理费用 74,458,991.41 61,866,622.61 20.35% 本年各仓库间调拨产生的费用上升 所致 财务费用 2,436,346.70 4,108,249.33 -40.70% 本年募集资金增加银行存款，利息收 入增加所致 资产减值损失 2,654,001.38 1,261,775.95 110.34% 本年就固定资产计提约 160 万减值准 备 投资收益 -850,663.99 1,837,427.63 -146.30% 本年投资企业盈利较去年少 所得税费用 7,346,413.36 2,149,899.86 241.71% 本年利润较去年增加，所得税相应增 加；本年子公司亏损未确认递延所得 税资产 十三、 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司全体董事于 2012 年 4 月 20 日批准报出。 广州市浪奇实业股份有限公司 二 〇 一 二 年 四 月 二 十 日