000527_2002_美的电器_粤美的A2002年年度报告_2003-04-11.txt

广东美的集团股份有限公司 2002 年年度报告 粤 美 的 2 目录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员及员工情况 7 五 公司治理结构 8 六 股东大会情况简介 9 七 董事局报告 11 八 监事会报告 15 九 重要事项 16 十 财务会计报告 18 十一 备查文件目录 18 本 公 司 董 事 局及其董事保证 本报告所载资料 不存在任何虚假 记载 误导性陈述 或者重大遗漏 并 对其内容的真实 性 准确性 完整 性承担个别及连 带责任 公司董事 局主席何享健先 生 总裁张河川先 生 财务总监叶武 先生保证年度报 告中财务会计报 告的真实 完整 重要提示 粤 美 的 3 一 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称 广东美的集团股份有限公司 公司法定英文名称 GD MIDEA HOLDING CO.,LTD. (二)公司法定代表人 何享健 (三)公司董事局秘书 黄晓明 证券事务代表 向春江 联系地址 广东省顺德市北滘镇蓬莱路 电 话 (0765) 6338779,6338804 传 真 (0765) 6651991 E–mail dms@ (四)公司注册及办公地址 广东省顺德市北滘镇蓬莱路 邮政编码 528311 网 址 Http \\ E–mail midea@ (五)公司选定信息披露报刊 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载年度报告国际互联网网址 Http // 年报备置地点 公司董事局秘书室 (六)股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 粤美的 A 股票代码 000527 (七)其他有关资料 公司变更注册登记日期 地点 2000 年 7 月 21 日 广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4400001001827 税务登记号码 440681190337092 会计师事务所名称 华证会计师事务所有限公司 办公地址 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 粤 美 的 4 二 会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润实现情况 单位 元 指标名称 业务数据 利润总额 395,755,625.19 净利润 154,566,837.84 扣除非经常性损益后的净利润 131,160,713.59 主营业务利润 2,758,250,729.72 其他业务利润 9,254,185.30 营业利润 396,001,926.25 投资收益 -3,388,531.03 补贴收入 119,306.00 营业外收支净额 3,022,923.97 经营活动产生的现金流量净额 1,897,037,001.89 现金及现金等价物净增加额 179,099,986.22 注 扣除的非经常性损益包括 营业外收入 18,410,312.16 元 营业外支出 15,387,388.19 元,补贴收入 119,306.00 税收返还 20,263,894.28 元 (二)截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 指 标 名 称 2002 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(百万元) 10,867.16 10,525.30 10,525.30 8,805.24 8,805.24 净利润(百万元) 154.57 251.09 262.83 303.16 284.31 总资产(百万元) 7,986.23 7,652.89 7,742.77 7,174.09 7,147.21 股东权益(百万元) 不含少数股东权益 2,195.92 2,091.29 2,086.31 1,975.36 1,933.82 每股收益(元) 0.32 0.52 0.54 0.63 0.59 每股净资产(元) 4.53 4.31 4.30 4.07 3.99 调整后的每股净资产(元) 3.93 3.81 3.79 3.67 3.61 每股经营活动产生的现 金流量净额 元 3.91 1.69 1.69 0.77 0.77 净资产收益率 % 7.04 12.01 12.60 15.35 14.70 (三)报告期利润表附表 粤 美 的 5 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 文件的要求 计算的利润数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 125.61 127.38 5.69 5.69 营业利润 18.03 18.29 0.82 0.82 净利润 7.04 7.14 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 5.97 6.06 0.27 0.27 (四)股东权益变动情况 单位 千元 项 目 股 本 资本 公积 盈余 公积 法定 公益金 未分配 利润 股东权益 合计 期初数 484,889.73 960,124.00 212,022.62 83,984.72 345,289.13 2,086,310.20 本期增加 0 3,532.52 15,456.68 7,728.34 82,892.84 109,610.38 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 484,889.73 963,656.52 227,479.30 91,713.06 428,181.97 2,195,920.58 变动原因 ____ 市科技局拨款 项目完工转入 及无须支付的 应付款转入 利润分配 利润分配 本期盈利及 利润分配 ____ 三 股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1 股份变动情况表 单位:股  本次变动增减 + 股份类别 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 97,578,331 0 0 0 0 0 0 97,578,331 其中:国家持有股份 0 0 0 0 0 0 0 0 境内法人持有股份 97,578,331 0 0 0 0 0 0 97,578,331 境外法人持有股份 0 0 0 0 0 0 其他 0 0 0 0 0 0 2 募集法人股份 95,758,800 0 0 0 0 0 0 95,758,800 3 内部职工股 0 0 0 0 0 0 0 0 4 优先股或其他 0 0 0 0 0 0 0 0 粤 美 的 6 未上市流通股份合计 193,337,131 0 0 0 0 0 0 193,337,131 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 290,362,892 0 0 0 0 0 0 290,362,892 2 境内上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 3 境外上市的外资股 0 0 0 0 0 0 0 0 4 其他 1,189,703 0 0 0 0 0 0 1,189,703 已上市流通股份合计 291,552,595 0 0 0 0 0 0 291,552,595 三 股份总数 484,889,726 0 0 0 0 0 0 484,889,726 2 股票发行与上市情况 (1)前三年本公司无股票发行 (2)报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动 (3)本公司现已无内部职工股 (二)股东情况介绍 1 股东数量:截止 2002 年 12 月 31 日 公司拥有股东总数为 145,968 户 2 公司前 10 名股东持股情况(截止 2002 年 12 月 31 日) 股东 名称 持股数 (千股) 报告期内增减 (千股) 持股比例 % 质押数量 千股 顺德市美托投资有限公司 107,614.331 0 22.19 107,614.331 顺德市开联实业发展有限公司 41,186.4 0 8.49 26,400 顺德市信宏实业有限公司 15,000 0 3.09 15,000 顺德市有利投资服务有限公司 12,012 0 2.48 0 顺德市北滘投资管理有限公司 5,000 0 1.03 0 深圳市鸿运成实业有限公司 2,400 0 0.49 0 深圳市能源投资股份有限公司 2,230.8 0 0.46 0 同益证券投资基金 2,200 +2,200 0.45 0 上海钱湖投资管理有限公司 2,000 0 0.41 0 广东核电实业开发有限公司 1,716 0 0.35 0 注 上述股东中除同益证券投资基金持有的股份为流通股以外 其他股东持有的均为法人股 顺德市美托投资有限公司因其法定代表人与顺德市开联实业发展有限公司的法定代表人 之间互为亲属而构成关联关系 3 公司控股股东简介 报告期内本公司控股股东未发生变更 本公司控股股东顺德市美托投资有限公 粤 美 的 7 司成立于 2000 年 4 月 7 日 其法定代表人为何享健先生 公司注册资本 100,000 千 元 公司经营范围为对制造业 商业进行投资 国内商业 物资供销业 该公司控 股股东为何享健先生 其拥有中国国籍 未取得其他国家或地区居留权 最近五年 一直担任本公司董事局主席 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 (一)董事 监事及高级管理人员基本情况 单位 股 姓 名 性 别 年 龄 职 务 年初持股数 年末持股数 增减数 何享健 男 60 董事局主席 559,859 559,859 0 张河川 男 46 董事局副主席 总裁 0 0 0 方洪波 男 35 董事 副总裁 0 0 0 陈大江 男 42 董事 139,964 139,964 0 梁结银 女 40 董事 0 0 0 项 兵 男 40 独立董事 0 0 0 谭劲松 男 37 独立董事 0 0 0 黄晓明 男 31 董事局秘书 0 0 0 叶 武 男 33 财务负责人 0 0 0 陈序强 男 56 监事会召集人 279,928 279,928 0 徐泓泉 男 34 监事 0 0 0 赫恒乐 男 33 职工代表监事 0 0 0 合 计 979,751 979,751 0 以上人员任期均为三年 自 2001 年 5 月至 2004 年 5 月止 上述董事 监事中 何享健先生在本公司控股股东顺德市美托投资有限公司担 任董事长兼总经理 梁结银女士担任行政与人力资源总监,陈大江先生 陈序强先生 在控股股东下属单位任职 (二)董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员的报酬决策程序和确定依据 本公司于 2001 年 3 月 26 日召开的第三届董事局第十五次会议上通过了 关于 建立高级管理人员年薪制度的议案 其中规定 同时兼任公司董事 监事的高级管 理人员除领取作为高级管理人员薪酬外 不再另外领取作为公司董事 监事的薪酬 高级管理人员的年薪由基本年薪和激励年薪两部分组成 各占 50% 其中基本年薪 按月发放 激励年薪根据公司所制订的考核目标完成比例和基准激励年薪提取 2 现任董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 粤 美 的 8 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 2,300 千元 金额最高的前 三名董事的报酬总额为 950 千元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1 300 千元 报酬区间 人民币 人数 200 千元 300 千元 3 300 千元 400 千元 2 400 千元 500 千元 1 独立董事津贴为每位 50 千元 其行使工作职责所需费用由公司承担 董事局主 席何享健先生 董事陈大江先生 梁结银女士及监事陈序强先生在控股股东领取薪 酬 公司未提供其报酬 (三)报告期内离(聘)任董事 监事 高级管理人员姓名及离(聘)任原因 由于工作变动 赵勇先生不再担任公司董事 副总裁职务 冯静梅女士 陈康 宁先生 张勇涛先生不再担任公司副总裁职务 栗建伟先生不再担任本公司董事局 秘书职务 由黄晓明先生接任 经 2001 年度股东大会审议通过 公司聘任方洪波先 生为公司第四届董事局董事 (四)公司员工情况 专业构成示意图 学历构成示意图 截止 2002 年 12 月 31 日 公司员工总数为 17,196 人 其专业构成和学历情况 如图所示 五 公司治理结构 (一)公司治理的实际状况与规范治理文件的差距 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会发布的有关上市公司治理规 范性文件的要求 不断完善公司法人治理结构 报告期内进一步完善修订了 公司 章程 董事局议事规则 制订了 独立董事工作制度 信息披露管理办法 中 专 2 1 % 大 专 8 % 本 科 1 2 % 博 士 硕 士 1 % 其 他 5 8 % 行政人员 5% 销售人员 9% 技术人员 7% 财务人员 5% 生产人员 74% 粤 美 的 9 募集资金管理办法 等规范运作制度 并按照制度切实执行 使公司的运作更为 规范 高效 根据 上市公司治理准则 的要求 公司计划再增加一名独立董事 并完善相应的治理制度 (二)独立董事履行职责情况 报告期内独立董事积极参与公司的重大投资 关联交易及重要人事任免等决策 为公司经营发展提供了较多的建设性意见 并积极维护中小股东的利益 对公司治 理机制的完善起到了良好的作用 (三)公司与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面做到了相互独立 公 司建立了独立完整的生产经营体系 具有独立完整的业务及自主经营能力 具体说 明如下 公司与控股股东在人员方面已基本分开 公司在劳动 人事及工资管理等方面 独立 公司高级管理人员均在公司领取薪酬 在股东单位不担任除董事 监事以外 的其他任何行政职务 公司与控股股东在资产方面已经分开 公司拥有独立于控制人的生产系统 辅 助生产系统和配套设施 土地使用权 工业产权 商标 非专利技术等无形资产由 公司拥有 公司拥有独立的采购和销售系统 主要原材料和产品的采购和销售不依 赖控制人进行 上市公司与控股股东在财务方面已经分开 公司设立了独立的财务部门 建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度 开设了独立的银行账户 独立作出财务决 策 公司依法独立纳税 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构并保持了其运作的独立性 公司的 业务完全独立于控股股东 (四)报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司建立了以目标责任制为基础的考评体系 对高级管理人员的考评以年度目 标责任制考核协议书的形式 确定考核的指标 考核的方式以及同考核结果的挂钩 办法 报告期内 公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员进行了考核和评 价 并已在年度绩效奖励的发放中予以体现 六 股东大会情况简介 报告期内公司共召开三次年度股东大会 基本情况为 (一) 2002 年第一次临时股东大会 粤 美 的 10 根据第四届董事局第六次会议决议 董事局于 2002 年 2 月 5 日在选定信息披露 报刊上发布关于召开 2002 年第一次临时股东大会的通知 2002 年 3 月 11 日 公司 2002 年第一次临时股东大会在公司总部召开 出席会 议的股东及股东授权委托代表共 5 人 代表股份 150 270 357 股 占公司有表决 权股份总数的 30.99% 出席会议的还有本公司部分董事 监事和高级管理人员 符 合 公司法 及 公司章程 的规定 会议通过了关于更换会计师事务所的议案 以上决议刊登在 2002 年 3 月 12 日的选定信息披露报刊上 (二) 2001 年度股东大会 根据第四届董事局第七次会议决议 董事局于 2002 年 3 月 27 日在选定信息披 露报刊上发布关于召开 2001 年度股东大会的通知 2002 年 4 月 29 日 公司 2001 年度股东大会在公司总部召开 出席会议的股东 及股东授权委托代表共 12 人 代表股份 167 535 757 股 占公司有表决权股份总 数的 34.55% 出席会议的还有本公司董事 监事和高级管理人员 符合 公司法 及 公司章程 的有关规定 经股东大会认真审议并投票表决 通过了如下决议 1 2001 年度董事局工作报告 2 2001 年度监事会工作报告 3 2001 年度报告及其摘要 4 2001 年度财务决算报告 5 2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 6 关于更换董事的议案 7 关于修改 公司章程 的议案 8 关于修改 董事局议事规则 的议案 9 独立董事工作制度 10 募集资金管理办法 11 资产减值及损失处理的内部控制制度 12 与现代实业等三家公司签订关联交易框架性协议的议案 以上决议刊登在 2002 年 4 月 30 日的选定信息披露报刊上 (三) 2002 年第二次临时股东大会 根据第四届董事局第十二次会议决议 董事局于 2002 年 9 月 28 日在选定信息 披露报刊上发布关于召开 2002 年第二次临时股东大会的通知 2002 年 10 月 28 日 公司 2002 年第二次临时股东大会在公司总部召开 出席 会议的股东及股东授权委托代表共 7 人 代表股份 164,990,429 股 占公司股份总 数的 34.03% 出席会议的还有本公司部分董事 监事和高级管理人员 符合 公司 粤 美 的 11 法 及 公司章程 的规定 经大会认真审议并投票表决 通过了关于收购广东威创科技有限公司 90%股权 的关联交易的议案 以上决议刊登在 2002 年 10 月 29 日的选定信息披露报刊上 七 董事局报告 (一)报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年家电产品价格战不断 部分原材料价格上涨 行业的市场竞争进一步加 剧 公司为应对严峻的外部环境 加大了海外市场的拓展力度 对内进行了一系列 的调整 改革 使公司的管理效率得到了提高 市场反应速度更为灵敏 生产经营 更为专业化 保持了较为稳定的发展势头 截止 2002 年 12 月 31 日 公司主营业务 收入达 10,867,156.81 千元 比去年同期增长 3.25% 主营业务利润 2,758,250.73 千元 同比增长 9.32% 实现利润总额 395,755.63 千元 比去年下降 4.33% 其中 净利润 154,566.84 千元 同比下降 41.19% (二)公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 本公司属家电制造业 主要从事空调 风扇 电饭煲 微波炉 饮水机 电暖 器 灶具 洗碗机 冰箱 抽油烟机 加湿器 热水器 吸尘器 消毒柜 电火锅 和豆浆机等家电终端产品和压缩机 微电机等中间产品的生产和销售 并提供相关 产品的售后服务 (1)按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 单位 千元 经营指标 主营业务收入 增长率 % 主营业务利润 增长率 % 家用电器 9,210,788.33 0.03 2,289,836.91 5.88 电机 压缩机系列 1,634,775.33 25.40 484,021.75 27.11 信息技术及其他 21,593.15 64.00 6,809.90 72.73 合计 10,867,156.81 3.25 2,780,668.56 9.16 注:上述主营业务利润未扣除主营业务税金及附加 (2)按地区划分的主营业务收入及利润情况 单位 千元 经营指标 主营业务收入 增长率 % 主营业务利润 增长率 % 国内市场 7,958,542.44 -10.54 2,247,686.81 -2.03 海外市场 2,908,614.37 78.50 532,981.75 130.02 合计 10,867,156.81 3.25 2,780,668.56 10.07 (3)主要业务和主要产品情况介绍 粤 美 的 12 主要 产品 产品销售收入 百万元 产品销售成本 百万元 毛利率 % 市场占有率 % 空调 5,669.41 4,054.08 28.49 15 风扇 929.24 753.19 18.95 28 电饭煲 561.91 511.69 8.94 31 压缩机 967.75 604.83 37.50 15 电机 667.02 545.92 18.16 27 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 千元 主要控股或 参股公司 权益 % 业务 性质 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 顺德威灵电机制造 有限公司 75 制造 生产空调机塑封电机 铁壳电机 产品国 内外销售 USD 26,610.00 443,066.14 43,753.74 顺德市美的微波炉 有限公司 80 制造 生产微波炉 RMB 90,000.00 260,375.29 -48,302.42 广东威创科技有限 公司 90 制造 生产电子控制器及控制芯片 电子计算机技术及电子技术服务 RMB 50,000.00 194,443.07 20,780.61 广东美芝制冷设备 有限公司 60 制造 家用空调压缩机 销售自产产品并提供安 装和保养服务 USD 32,600.00 929,324.98 163,827.37 广东美芝电机有限 公司 60 制造 家用空调压缩机电机的开发 设计 制造 销售及安装 保养 USD 22,670.00 259,277.55 56,068.56 广东美的制冷设备 有限公司 90 制造 制造 空调器 制冷空调设备配件 电子 之器件 模具 RMB 250,000.00 519,661.46 239,558.64 广东美的电饭煲制 造有限公司 75 制造 生产经营电饭煲系列产品 USD 16,180.00 247,688.71 1,505.79 顺德市美的家庭电 器制造有限公司 85 制造 生产 销售家庭电器系列产品 RMB 180,000.00 124,360.33 -39,324.96 顺德市美的厨具用 品制造有限公司 80 制造 制造 暖气机 加湿器 燃气用具 洗碗 机 抽油烟机 电炒锅 RMB 85,000.00 183,270.00 4,150.46 广东威特真空电子 制造有限公司 75 制造 生产经营磁控管及配套产品 USD 15,000.00 150,293.13 -21,384.71 3 主要供应商 客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额占公司年度采购总额的比例为 32.13% 向前五名客户的销售金额占公司年度销售总额的比例为 29.90% 4 经营中出现的问题与困难及其解决方案 粤 美 的 13 报告期内经营中出现的问题与困难主要有 基础管理工作滞后 公司信息化程 度不高 人才的引进和培养机制不能适应公司日益发展壮大的需要 经营成本仍然 较高 经营风险控制力不足 产品竞争力有待进一步提高 针对上述问题 公司制订了相应的解决方案 (1) 多层次 多方面加大信息化建设 对关键业务流程进行优化设计 逐步推 行基础管理评审制度 引进 作业成本管理 将成本管理融入到经营和管理过程 (2) 加强企业文化建设 建立和完善人才的引进和培养机制 强化对人力资源 的动态管理 进一步完善公司的激励和约束机制 为人才的发展创造良好的环境 (3)严格控制费用的支出 降低营运成本 开拓新的业务领域 寻求新的利润增 长点 加大与国际大公司的合作 (4)加大技术开发的投入 提高产品的研发能力 培养核心技术优势 强化产品 开发与制造工艺的结合 提升开发对市场的反应速度 (三)公司投资情况 报告期内公司实际投资金额为 410,529 千元 比上年下降 27% 报告期内全部 项目均为非募集资金投入 其中较为重大的投资项目如下 1 磁控管技改扩能投资 125,150 千元 项目已实施完毕 将新增产能 240 万台 2 压缩机技改扩能投资 22,860 千元 目前部分项目已经完成 3 电机技改扩能投资 26,070 千元 使综合产能有较大的提升 报告期电机产 品实现收入增长 30% (四)公司财务状况及经营成果分析 本年度公司总资产 长期负债 股东权益 主营业务利润及净利润的变动情况 如下: 指 标 年初数 (百万元) 年末数 (百万元) 变动幅度 (%) 变动 原因 总资产 7,742.77 7,986.23 3.14% 经营规模扩大 长期负债 987.64 273.06 -72.35% 长期借款减少 股东权益 2,086.31 2,195.92 5.25% 利润分配 主营业务利润 2,523.11 2,758.25 9.32% 主营业务收入增加 净利润 262.83 154.57 -41.19% 营业费用和管理费用增加 (五)董事局日常工作情况 1 报告期内董事局会议及决议内容 (1)公司于 2002 年 2 月 4 日在公司本部召开第四届董事局第六次会议 全体董 事出席会议 会议审议并通过了关于更换会计师事务所的议案 关于赵勇先生 冯 静梅女士辞去公司副总裁职务的议案 关于聘任黄晓明先生为公司董事局秘书的议 粤 美 的 14 案及关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案 (2)公司于 2002 年 3 月 25 日在公司本部召开第四届董事局第七次会议 全体董 事出席会议 会议审议并通过了 2001 年度董事局工作报告 2001 年度总裁业务报 告 2001 年度财务决算报告 2001 年年度报告及其摘要 2001 年度利润分配预案 及 2002 年利润分配政策 审议通过关于更换董事的议案 关于修改 公司章程 的 议案 关于修订 董事局议事规则 的议案 独立董事工作制度 总裁工作细则 信息披露管理制度 募集资金管理办法 资产减值及损失处理的内部控制制 度 关于召开 2001 年度股东大会的议案 (3)公司于 2002 年 4 月 17 日在公司本部召开第四届董事局第八次会议 全体董 事出席会议 会议在关联董事回避表决的情况下通过了关于与顺德市现代实业有限 公司 顺德市金科电器有限公司及广州东泽电器有限公司三家公司之间购销货关联 交易的框架性协议 (4)公司于 2002 年 4 月 23 日在公司本部召开第四届董事局第九次会议 全体董 事出席会议 会议审议通过了 2002 年第一季度报告 (5)公司于 2002 年 6 月 17 日在公司本部召开第四届董事局第十次会议 全体董 事出席会议 会议审议通过了广东美的集团股份有限公司建立现代企业制度自查报 告 关于张勇涛先生辞去公司副总裁职务的议案 (6)公司于 2002 年 8 月 1 日在公司本部召开第四届董事局第十一次会议 全体 董事出席会议 会议审议通过了 2002 年半年度报告及摘要 关于陈康宁先生不再担 任公司副总裁职务的议案 (7)公司于 2002 年 9 月 27 日在公司本部召开第四届董事局第十二次会议 全体 董事出席会议 会议在关联董事回避表决的情况下审议通过关于收购广东威创科技 有限公司 90%股权的议案及审议通过关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案 (8)公司于 2002 年 10 月 25 日在公司本部召开第四届董事局第十三次会议 全 体董事出席会议 会议审议并通过了 2002 年第三季度报告及关于调整会计差错的议 案 2 董事局对股东大会决议的执行情况 根据 2001 年度股东大会决议 公司于 2002 年 6 月 18 日刊登 2001 年度派息公 告 以截止 2001 年 12 月 31 日发行在外股本总额为基数 每 10 股派发现金 2 元 扣 税后实际每 10 股派发现金 1.6 元 股权登记日为 2002 年 6 月 24 日 除息日为 2002 年 6 月 25 日 已顺利实施完毕 (六)本年度利润分配预案 2003 年 4 月 10 日 公司召开第四届董事局第十四次会议 审议通过 2002 年度 利润分配方案 基本内容如下 粤 美 的 15 从 本 年 度 实 现 净 利 润 154,566,837.84 元 中 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 15,456,683.78 元,提取 5%的法定公益金 7,728,341.89 元 加上年初未分配利润 345,289,129.07 元 实际可分配利润为 476,670,941.24 元 按目前公司发行在外股本总额 484 889 726 股计 向全体股东每 10 股派发现 金 1.00 元(含税) 共计 48,488,972.60 元 余额 428,181,968.64 元留待下一年度 分配 本预案尚需提交 2002 年度股东大会审议 (七) 会计政策 会计估计变更或重大会计差错更正 变更原因及影响的讨论分 析 2002 年度 本公司根据财政部财会[2002]11 号文件的要求 对 2000 年度本公 司存货进销差价分摊 收取子公司费用等方面进行了账务调整 调增了 2002 年度期 初留存收益 4,655,441.73 元 此外 本公司之子公司按当地税务部门要求补交了以 前年度的企业所得税 调减了 2002 年度期初留存收益 9,630,521.98 元 上述调整事项本公司已按 企业会计制度 规定调整了 2001 年度期初留存收益 及所得税与相关项目 本公司报表中列示的 2001 年度会计报表已按调整后的数据填 列 并累计调减了 2002 年度期初留存收益 4,975,080.25 元, 其中累计调减未分配 利润 4,228,818.22 元 累计调减盈余公积 746,262.03 元 八 监事会报告 (一)监事会的工作情况 本报告期内 监事会共召开六次会议 参与对公司有关重大事项的决策 在促 进公司规范化运作 维护股东权益等方面充分发挥自己的监督职能 基本情况为 1 公司于 2002 年 3 月 25 日在公司本部召开第四届监事会第三次会议 全体监 事出席会议 会议审议并通过了公司 2001 年年度报告及其摘要 公司 2001 年度财 务决算报告 公司 2001 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策 关于修改 公 司章程 的议案 募集资金管理办法 资产减值及损失处理的内部控制制度 2001 年度监事会工作报告 2 公司于 2002 年 4 月 17 日在公司本部召开第四届监事会第四次会议 全体监 事出席会议 会议审议并通过了关于与顺德市现代实业有限公司 顺德市金科电器 有限公司及广州东泽电器有限公司三家公司之间购销货关联交易的框架性协议 同 时会议决定将该议案作为临时提案提交公司的 2001 年度股东大会批准 3 公司于 2002 年 4 月 23 日在公司本部召开第四届监事会第五次会议 全体监 事出席会议 会议审议通过了 2002 年第一季度报告 粤 美 的 16 4 公司于 2002 年 8 月 1 日在公司本部召开第四届监事会第六次会议 全体监 事出席会议 会议审议通过了 2002 年半年度报告及摘要 5 公司于 2002 年 9 月 27 日在公司本部召开第四届监事会第七次会议 全体监 事出席会议 会议审议通过关于收购广东威创科技有限公司 90%股权的议案 6 公司于 2002 年 10 月 25 日在公司本部召开第四届监事会第八次会议 全体 监事出席会议 会议审议并通过了 2002 年第三季度报告及关于调整会计差错的议 案 (二)监事会的独立意见 根据 公司法 以及公司章程 监事会对报告期内公司的有关情况发表如下独 立意见 1 公司决策程序合法规范 公司已建立了较为完善的内部控制制度 公司董事 高级管理人员在执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行 为 2 通过检查公司财务工作 监事会认为报告期内本公司所聘会计师事务所所出 具的审计意见客观公正 本年度财务报告真实反映了公司财务状况和经营成果 3 公司最近一次募集资金实际投资项目和承诺投入项目一致 报告期内公司无 募集资金投资项目 非募集资金项目投资符合公司股东利益和公司长远发展 4 报告期内公司收购 出售资产交易价格合理 并无发现内幕交易 没有损害 部分股东的权益或造成公司资产流失 5 报告期内有关关联交易均属公平交易 没有损害股东的权益和上市公司的利 益 九 重要事项 (一)重大诉讼 仲裁事项 报告期内 公司无重大诉讼 仲裁事项 (二)收购及出售资产 吸收合并事项 报告期内 公司出资 177,646 千元和 50,756 千元分别收购顺德美的冷气机制造 有限公司(现更名为顺德康迈斯有限公司)和顺德市美托投资有限公司所持有的广东 威创科技有限公司 70%和 20%的股权 该事项已经 2002 年第二次临时股东大会审议 通过 并完成股权转让手续 该收购完善了公司产业链 增强公司业务竞争能力 报告期内广东威创科技有限公司贡献的投资收益为 18,702.55 千元 占本公司净利 润的 12.10% (三)重大关联交易事项 粤 美 的 17 1 购销货关联交易 报告期内 本公司与关联方顺德康迈斯有限公司 顺德市美的家用电器有限公司 等存在正常购销货关联交易 有关关联交易的情况详见财务报表附注九(5) 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期内 公司除以上九(二)所列事项外,无其他资产 股权转让关联交易发生 3 公司与关联方债权 债务往来 担保事项 报告期内 公司与关联方无债权 债务往来 担保事项 4 其他重大关联交易 报告期内 公司无其他重大关联交易情况发生 (四)重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产事项 报告期内 公司未有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁本公司资产事项 2 重大担保 报告期内公司无对外重大担保情况发生 3 委托理财和委托贷款事项 公司报告期内 无委托理财和委托贷款事项发生 截止报告期末也无委托理财或 委托贷款计划 4 其他重大合同 (1)根据 2002 年 3 月 6 日公司与中国银行广东省分行签订的授信额度协议 本 公司与该行订立 借款合同 ,合同约定 本公司向该行借款不超过人民币 140 000 千元 作为公司中长期流动资金 该借款由顺德市美托投资有限公司担保和本公司 提供 美的 商标作为质押担保 该合同目前处于正常履行之中 (2)根据 2001 年 7 月公司与中国进出口银行签订 借款合同 合同约定 本公 司向该行借款不超过人民币 600 000 千元 作为公司出口卖方信贷借款 贷款期为 2 年 该合同目前处于正常履行之中 (五)公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 2002 年 3 月 27 日 公司董事局审议通过 2002 年度利润分配政策 计划将本年 度净利润的 30-50%用于现金分红一次 2003 年 4 月 10 日 公司董事局审议通过 2002 年度利润分配预案 拟按公司发行在外股本总额 484,889,726 股计 向全体股东每 10 股派发现金 1.00 元(含税) 共计 48,488,972.60 元 占本年度净利润的 31.37% (六)聘任 解聘会计师事务所情况及支付会计师事务所报酬情况 报告期内 由于深圳同人会计师事务所未能通过 2001 年度年检 公司召开的 2002 年第一次临时股东大会 决定不再聘任其为公司财务报告的审计单位 并另行 粤 美 的 18 聘请华证会计师事务所有限公司从事公司财务报表及其他业务的审计工作 报告期内公司共支付华证会计师事务所报酬 1,480 千元 其中审计费用为 1,100 千元 财务咨询费 380 千元 相关业务及差旅费用由公司承担 截止到目前 华证会计师事务所为本公司提供审计服务的年限为 1 年 (七)报告期内公司 公司董事局及董事受监管部门处罚情况 报告期内公司 公司董事局及董事没有被中国证监会稽查 中国证监会行政处 罚 通报批评 证券交易所公开谴责的情形 十 财务会计报告 (一)审计报告 附后 (二)会计报表 附后 (三)会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 (一)载有公司法定代表人亲笔签名的 广东美的集团股份有限公司 2001 年度报 告 原件 (二)载有公司法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 (三)载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字的审计报告原件 (四)报告期内在选定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件正本及公告原 稿 (五) 广东美的集团股份有限公司章程 (六)刊载于 http:\\ 上的公司 2001 年度报告原件 广东美的集团股份有限公司 法定代表人 二 三年四月十日 粤 美 的 19 广东美的集团股份有限公司 2002 年度会计报表的 审计报告 一 审计报告 1 二 已审会计报表 合并资产负债表 2-3 合并利润及利润分配表 4 合并利润及利润分配表附表 5 合并现金流量表 6-7 母公司资产负债表 8-9 母公司利润及利润分配表 10 母公司现金流量表 11-12 资产减值准备明细表 13 股东权益增减变动表 三 会计报表附注 14 15-38 粤 美 的 20 华证年审证字[2003]第 10 号 审 计 报 告 广东美的集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产负 债表 2002 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表 2002 年度的合并现金 流量表和母公司的现金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合 贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计 程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所 有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金 流动情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师 外勤结束日 二 三年三月二日 报告出具日 二 三年四月十日 粤 美 的 21 合并资产负债表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002-12-31 2001-12-31 资产 流动资产 货币资金 六.1 729,397,525.96 550,297,539.74 应收票据 六.2 847,496,805.67 292,026,585.78 应收账款 六.3 862,063,967.85 1,046,893,449.13 其他应收款 六.4 74,858,472.64 192,325,217.76 预付帐款 六.5 904,655,660.40 1,168,774,915.31 应收补贴款 六.6 125,088,068.48 -- 存货 三.9 六.7 1,694,368,240.12 2,021,939,506.46 待摊费用 六.8 3,471,873.50 2,648,602.74 流动资产合计 5,241,400,614.62 5,274,905,816.92 长期投资: 长期股权投资 三.10 六.9 157,368,992.66 13,020,714.19 长期投资净额 157,368,992.66 13,020,714.19 其中 合并价差 六.9 136,365,993.66 11,017,714.19 固定资产: 固定资产原价 三.11 六.10 2,734,837,458.95 2,340,008,890.38 减:累计折旧 三.11 六.10 866,493,932.20 693,147,067.48 固定资产净值 1,868,343,526.75 1,646,861,822.90 减 固定资产减值准备 三.11 10,754,734.71 10,141,853.26 固定资产净额 1,857,588,792.04 1,636,719,969.64 在建工程 三.12 六.11 114,995,388.46 193,527,152.94 固定资产清理 242,701.29 -- 固定资产合计 1,972,826,881.79 1,830,247,122.58 无形资产及其他资产 无形资产 三.13 六.12 350,139,991.95 399,862,122.45 长期待摊费用 三.14 六.13 264,490,160.28 224,735,823.14 其他长期资产 -- -- 无形及其他资产合计 614,630,152.23 624,597,945.59 资产总计 7,986,226,641.30 7,742,771,599.28 粤 美 的 22 合并资产负债表(续) 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002-12-31 2001-12-31 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 六.14 185,000,000.00 830,000,000.00 应付票据 509,578,554.12 360,662,750.00 应付账款 六.15 1,776,777,504.51 1,283,020,059.95 预收账款 六.16 1,348,675,472.02 1,218,311,966.63 应付工资 41,866,779.05 38,110,535.14 应付福利费 12,954,580.66 8,849,939.52 应付股利 六.17 49,065,500.87 113,684,640.59 应交税金 四 六.19 (22,762,505.31) 7,356,231.19 其他应交款 六.20 3,710,081.33 3,922,038.57 其他应付款 六.18 106,643,433.75 155,077,369.57 预提费用 六.21 268,192,011.50 124,762,140.18 预计负债 三.15 -- -- 一年内到期的长期负债 六.22 600,000,000.00 -- 流动负债合计 4,879,701,412.50 4,143,757,671.34 长期负债: 长期借款 六.23 240,000,000.00 860,000,000.00 长期应付款 六.24 17,288,205.08 115,853,063.97 专项应付款 六.25 15,775,000.00 11,790,000.00 长期负债合计 273,063,205.08 987,643,063.97 负债合计 5,152,764,617.58 5,131,400,735.31 少数股东权益 六.38 637,541,439.04 525,060,665.43 股东权益: 股本 六.26 484,889,726.00 484,889,726.00 资本公积 六.27 963,656,518.10 960,123,997.20 盈余公积 六.28 319,192,371.94 296,007,346.27 其中 公益金 91,713,063.92 83,984,722.03 未分配利润 六.29 428,181,968.64 345,289,129.07 股东权益合计 2,195,920,584.68 2,086,310,198.54 负债及股东权益总计 7,986,226,641.30 7,742,771,599.28 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 23 合并利润及利润分配表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 三.16 六.30 八 10,867,156,810.40 10,525,302,597.87 主营业务收入净额 10,867,156,810.40 10,525,302,597.87 减 主营业务成本 六.30 八 8,086,488,254.48 7,977,862,680.95 主营业务税金及附加 22,417,826.20 24,332,719.63 二 主营业务利润 2,758,250,729.72 2,523,107,197.29 加 其他业务利润 六.32 9,254,185.30 29,370,468.56 减 营业费用 1,727,442,148.45 1,564,811,110.37 管理费用 511,782,849.24 416,489,614.86 财务费用 六.31 132,277,991.08 159,668,213.73 三 营业利润 396,001,926.25 411,508,726.89 加 投资收益 六.33 (3,388,531.03) (5,721,278.86) 补贴收入 六.34 119,306.00 -- 营业外收入 六.35 18,410,312.16 20,052,452.30 减 营业外支出 六.36 15,387,388.19 12,165,202.48 四 利润总额 395,755,625.19 413,674,697.85 减 所得税 三.17 四.(2) 六.37 45,308,057.16 20,108,737.68 少数股东损益 195,880,730.19 130,734,525.26 五 净利润 154,566,837.84 262,831,434.91 加 年初未分配利润 十 345,289,129.07 218,860,354.60 六 可供分配的利润 499,855,966.91 481,691,789.51 减 提取法定盈余公积 三.19 六.29 15,456,683.78 26,283,143.49 提取法定公益金 三.19 六.29 7,728,341.89 13,141,571.75 七 可供股东分配的利润 476,670,941.24 442,267,074.27 减 应付普通股股利 六.29 48,488,972.60 96,977,945.20 八 未分配利润 428,181,968.64 345,289,129.07 补充材料 出售 处置部门或被投资 单位所得收益 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 会计政策变更增加 或减 少 利润总额 0 0 会计估计变更增加 或减 少 利润总额 0 0 债务重组损失 0 0 粤 美 的 24 其他 0 0 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人 财务总监 会计主管 合并利润及利润分配附表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 2002 年度利润 全面摊薄* 加权平均 ** 全面摊薄* 加权平均 *** 主营业务利润 125.61% 127.38% 5.69 5.69 营业利润 18.03% 18.29% 0.82 0.82 净利润 7.04% 7.14% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润**** 5.97% 6.06% 0.27 0.27 *全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=2002 年度利润 2002 年 12 月 31 日净资产 全面摊薄每股收益=2002 年度利润 2002 年 12 月 31 日股份总数 **加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中 P 为 2002 年度利润 NP 为 2002 年度净利润 E0 为 2002 年 1 月 1 日净资产 Ei 为 2002 年度发行新股或债转股等新增的净资产 Ej为2002年度回购或现金分红等减少净资产 M0为2002 年度月份 12 个月 Mi 为新增净资产下月起至 2002 年 12 月的月份数 Mj 为减少净资产下一月份 起至 2002 年 12 月的月份数 ***加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 粤 美 的 25 EPS=P/ S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中 P 为 2001 年度利润 S0 为 2002 年 1 月 1 日股份总数 S1 为 2002 年度因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为 2002 年度发行新股或债转股等新增股份数 Sj 为 2002 年度回购或缩股等减少的股份数 M0 为 2002 年度月份 12 个月 Mi 为新增股份下月起至 2002 年 12 月的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至 2002 年 12 月的月份数 ****扣除非经常性损益后的净利润=净利润-补贴收入-营业外收入+营业外支出-股权转让 损益-收到的所得税返还 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 26 合并现金流量表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 12,767,956,349.75 收到的税费返还 65,912,252.39 收到的其他与经营活动有关的现金 207,999,203.63 现金流入小计 13,041,867,805.77 购买商品 接受劳务支付的现金 8,856,845,051.87 支付给职工以及为职工支付的现金 414,210,744.72 支付的各项税费 510,221,679.68 支付的其他与经营活动有关的现金 六.39 1,363,553,327.61 现金流出小计 11,144,830,803.88 经营活动产生的现金流量净额 1,897,037,001.89 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 分得股利或利润所收到的现金 150,100.00 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 4,586,454.46 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 4,736,554.46 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 535,547,991.86 权益性投资所支付的现金 248,402,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 783,949,991.86 投资活动产生的现金流量净额 (779,213,437.40) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 30,492,940.75 其中 子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 30,492,940.75 借款所收到的现金 4,070,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,725,000.00 现金流入小计 4,106,217,940.75 偿还债务所支付的现金 4,735,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 310,080,520.63 其中 子公司支付少数股东的股利 99,737,694.25 支付的其他与筹资活动有关的现金 -- 现金流出小计 5,045,080,520.63 筹资活动产生的现金流量净额 (938,862,579.88) 四 汇率变动对现金的影响额 139,001.61 五 现金及现金等价物净增加额 179,099,986.22 粤 美 的 27 合并现金流量表 续 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 2002年度 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 154,566,837.84 加 少数股东损益 195,880,730.19 计提的坏账准备或已转销的坏账 (13,577,971.54) 计提的存货跌价准备 (9,328,094.65) 计提的固定资产减值准备 612,881.45 计提的无形资产减值准备 -- 固定资产折旧 181,796,747.26 无形资产 其他长期资产摊销 191,860,153.05 待摊费用减少 (823,270.76) 预提费用的增加(减 减少) 143,429,871.32 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 5,791,646.90 财务费用 120,910,518.98 投资损失 减 收益 3,388,531.03 存货的减少 减 增加 336,899,360.99 经营性应收项目的减少 减 增加 (283,020,642.85) 经营性应付项目的增加 减 减少 874,345,401.52 其他 (5,695,698.84) 经营活动产生的现金流量净额 1,897,037,001.89 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 729,397,525.96 减 货币资金的期初余额 550,297,539.74 现金等价物的期末余额 -- 减 现金等价物的期初余额 -- 现金及现金等价物净增加额 179,099,986.22 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 粤 美 的 28 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 29 母公司资产负债表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002-12-31 2001-12-31 资产: 流动资产: 货币资金 715,714,834.52 512,621,130.60 应收票据 847,496,805.67 292,026,585.78 应收账款 -- -- 其他应收款 七.1 21,239,632.09 58,987,147.60 预付账款 七.2 3,611,288.65 8,487,001.48 内部往来 (297,893,841.03) 1,465,200,588.97 存货 513,904.95 487,924.59 待摊费用 679,118.94 613,762.51 待处理流动资产损失 -- -- 流动资产合计 1,291,361,743.79 2,338,424,141.53 长期投资: 长期股权投资 七.3 1,764,005,854.28 1,272,494,821.84 长期投资净额 1,764,005,854.28 1,272,494,821.84 固定资产: 固定资产原价 554,320,954.29 438,100,909.85 减 累计折旧 108,466,800.04 85,836,532.11 固定资产净值 445,854,154.25 352,264,377.74 减 固定资产减值准备 -- -- 固定资产净额 445,854,154.25 352,264,377.74 在建工程 7,391,750.63 52,321,670.86 固定资产合计 453,245,904.88 404,586,048.60 无形资产及其他资产 无形资产 203,823,559.08 284,670,056.01 长期待摊费用 27,340,953.80 17,735,450.62 无形及其他资产合计 231,164,512.88 302,405,506.63 资产总计 3,739,778,015.83 4,317,910,518.60 粤 美 的 30 母公司资产负债表 续 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位:人民币元 2002-12-31 2001-12-31 负债及股东权益 流动负债: 短期借款 185,000,000.00 830,000,000.00 应付票据 394,346,136.00 337,657,550.00 应付账款 9,534,993.86 27,635,921.82 应付工资 -- -- 应付福利费 -- 7,759.74 应付股利 49,065,500.87 96,977,945.20 应交税金 6,428,110.21 (3,625,815.67) 其他应交款 679,178.96 679,367.02 其他应付款 22,268,667.87 56,144,951.19 预提费用 12,725,650.54 5,253,183.95 一年内到期的长期负债 600,000,000.00 -- 流动负债合计 1,280,048,238.31 1,350,730,863.25 长期负债: 长期借款 240,000,000.00 860,000,000.00 长期应付款 17,288,205.08 49,656,608.51 专项应付款 12,815,000.00 11,790,000.00 长期负债合计 270,103,205.08 921,446,608.51 负债合计 1,550,151,443.39 2,272,177,471.76 股东权益: 股本 484,889,726.00 484,889,726.00 资本公积 963,656,518.10 960,123,997.20 盈余公积 319,192,371.94 296,007,346.27 其中 公益金 91,713,063.92 83,984,722.03 未分配利润 421,887,956.40 304,711,977.37 股东权益合计 2,189,626,572.44 2,045,733,046.84 负债及股东权益总计 3,739,778,015.83 4,317,910,518.60 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 31 母公司利润及利润分配表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2002 年度 2001 年度 一 主营业务收入 -- -- 减 主营业务成本 -- -- 主营业务税金及附加 -- -- 二 主营业务利润 -- -- 加 其他业务利润 1,302,267.41 964,444.00 减 营业费用 237,969.50 -- 管理费用 61,133,325.99 33,781,286.05 财务费用 99,735,659.36 95,571,517.03 三 营业利润 (159,804,687.44) (128,388,359.08) 加 投资收益 七.4 336,197,202.53 283,090,635.06 营业外收入 151,377.26 6,597,933.72 减 营业外支出 3,849,786.47 1,128,819.70 四 利润总额 172,694,105.88 160,171,390.00 减 所得税 (16,155,871.42) (16,277,226.56) 五 净利润 188,849,977.30 176,448,616.56 加 年初未分配利润 304,711,977.37 264,666,021.25 六 可供分配的利润 493,561,954.67 441,114,637.81 减 提取法定盈余公积 15,456,683.78 26,283,143.49 提取法定公益金 7,728,341.89 13,141,571.75 七 可供股东分配的利润 470,376,929.00 401,689,922.57 减 已分配普通股股利 48,488,972.60 96,977,945.20 八 未分配利润 421,887,956.40 304,711,977.37 补充材料 出售 处置部门或被投资 单位所得收益 0 0 自然灾害发生的损失 0 0 会计政策变更增加 或减 少 利润总额 0 0 会计估计变更增加 或减 少 利润总额 0 0 粤 美 的 32 债务重组损失 0 0 其他 0 0 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人 财务总监 会计主管 母公司现金流量表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 2002年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 10,295,198.23 收到的税费返还 16,155,871.42 收到的其他与经营活动有关的现金 1,350,242,673.13 现金流入小计 1,376,693,742.78 购买商品 接受劳务支付的现金 8,946,892.42 支付给职工以及为职工支付的现金 21,545,938.89 支付的各项税费 3,113,876.23 支付的其他与经营活动有关的现金 33,732,100.53 现金流出小计 67,338,808.07 经营活动产生的现金流量净额 1,309,354,934.71 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 -- 分得股利或利润所收到的现金 173,660,500.48 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 3,273,446.84 收到的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流入小计 176,933,947.32 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 85,202,690.43 权益性投资所支付的现金 345,662,765.40 支付的其他与投资活动有关的现金 -- 现金流出小计 430,865,455.83 投资活动产生的现金流量净额 (253,931,508.51) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 -- 借款所收到的现金 4,070,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,725,000.00 粤 美 的 33 现金流入小计 4,075,725,000.00 偿还债务所支付的现金 4,735,000,000.00 分配股利 利润或偿还利息所支付的现金 188,496,925.75 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,700,000.00 现金流出小计 4,928,196,925.75 筹资活动产生的现金流量净额 (852,471,925.75) 四 汇率变动对现金的影响额 142,203.47 五 现金及现金等价物净增加额 203,093,703.92 母公司现金流量表 续 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 2002年度 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 188,849,977.30 加 计提的坏账准备或已转销的坏账 (1,105,385.19) 固定资产折旧 22,962,411.44 计提的存货跌准备 (15,359.42) 无形资产 其他长期资产摊销 15,053,898.86 待摊费用的减少 (65,356.43) 预提费用的增加(减 减少) 7,472,466.59 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 917,327.33 财务费用 91,953,305.35 投资损失 减 收益 (336,197,202.53) 存货的减少 减 增加 (25,980.36) 经营性应收项目的减少 减 增加 917,215,614.25 经营性应付项目的增加 减 减少 344,753,802.42 其他 57,585,415.10 经营活动产生的现金流量净额 1,309,354,934.71 3 现金及现金等价物净增加情况 粤 美 的 34 货币资金的期末余额 715,714,834.52 减 货币资金的期初余额 512,621,130.60 现金及现金等价物净增加额 203,093,703.92 法定代表人 财务总监 会计主管 资产减值准备明细表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 2001.12.31 本年增加数 本年转回数 2002.12.31 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 一 坏账准备合计 76,635,239.64 2,223,260.56 20,654,348.36 60,035.71 34,232,319.90 1,165,420.90 63,057,268.10 1,117,875.37 其中 应收账款 70,844,905.80 -- 19,645,769.37 31,730,056.47 -- 58,760,618.70 其他应收款 5,790,333.84 2,223,260.56 1,008,578.99 60,035.71 2,502,263.43 1,165,420.90 4,296,649.40 1,117,875.37 二 短期投资跌价准备合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 其中 股票投资 -- -- -- -- -- -- -- -- 债券投资 -- -- -- -- -- -- -- -- 三 存货跌价准备合计 33,284,165.41 15,359.42 6,904,397.65 -- 16,232,492.30 15,359.42 23,956,070.76 -- 其中 原材料 14,593,352.99 15,359.42 450,830.66 -- 9,501,356.86 15,359.42 5,542,826.79 -- 库存商品 18,594,163.42 -- 6,453,566.99 -- 6,731,135.44 -- 18,316,594.97 -- 在产品 96,649.00 -- -- -- -- -- 96,649.00 -- 四 长期投资减值准备合计 -- -- -- -- -- -- 其中:长期股权投资 -- -- -- -- -- -- -- -- 长期债权投资 -- -- -- -- -- -- -- -- 五 固定资产减值准备合计 10,141,853.26 -- 705,300.00 -- 92,418.55 -- 10,754,734.71 -- 其中 房屋建筑物 -- -- -- -- -- -- -- -- 机器设备 8,865,244.06 -- 705,300.00 -- -- -- 9,570,544.06 -- 其他设备 638,649.10 -- -- 92,418.55 -- 546,230.55 -- 运输设备 637,960.10 -- -- -- -- 637,960.10 -- 六 无形资产减值准备合计 9,391,666.63 -- -- -- -- -- 9,391,666.63 -- 其中 专利权 -- -- -- -- -- -- -- 粤 美 的 35 -- 商标权 -- -- -- -- -- -- -- -- 其他 9,391,666.63 -- -- -- -- -- 9,391,666.63 -- 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 -- -- -- -- -- -- -- -- 法定代表人 财务总监 会计主管 股东权益增减变动表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2002年度 一 股本 年初余额 484,889,726.00 本年增加数 -- 本年减少数 -- 年末余额 484,889,726.00 二 资本公积 年初余额 960,123,997.20 本年增加数 3,532,520.90 本年减少数 -- 年末余额 963,656,518.10 三 法定和任意盈余公积 年初余额 212,022,624.24 本年增加数 15,456,683.78 其中 从净利润中提取数 15,456,683.78 其中 法定盈余公积 15,456,683.78 任意盈余公积 -- 法定公益金转入数 -- 本年减少数 -- 年末余额 227,479,308.02 其中 法定盈余公积 198,461,098.58 四 法定公益金: 年初余额 83,984,722.03 本年增加数 7,728,341.89 其中 从净利润中提取数 7,728,341.89 本年减少数 -- 粤 美 的 36 年末余额 91,713,063.92 五 未分配利润 年初未分配利润 345,289,129.07 本年净利润 净亏损以 号填列 154,566,837.84 其他转入 -- 本年利润分配 71,673,998.27 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 428,181,968.64 法定代表人 财务总监 会计主管 会计报表附注 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 一 公司简介 本公司系经广东省经济体制改革委员会,广东省企业股份制试点联审小组于 1992 年 5 月 3 日以粤体改(1992)11 号文批准,由顺德市北滘经济发展总公司发起,在原广东美的电器企业集团 基础上经改组设立的股份有限公司 1992 年 8 月 10 日本公司正式成立 并领取注册号为 19033709-2 的企业法人营业执照 1993 年 3 月 14 日 本公司第二届股东代表大会决议 并经广东省证券委员会 1993 年 6 月 25 日以粤证委发(1993)004 号文与中国证券监督管理委员会于 1993 年 9 月 7 日以证监审字 (1993)34 号文审核批准,本公司向社会公开发行股票并上市交易 1993 年 11 月 17 日,本公司 业经广东省工商行政管理局核准,办理了相应的变更登记手续 本公司于 1999 年换发营业执照时注册号更改为 4400001001827 股本经历次送 转 配后 总额为 484,889,726.00 元 本公司属我国家电行业大型生产企业,主要产品有空调器系列,电风扇系列,高档电饭煲系 列 微波炉系列 饮水机系列 电暖器及厨具等小家电系列和空调电机 压缩机系列 产品销 售国内外 经营范围 家用电器 电机 通信设备及其零配件的生产制造和销售 上述产品技 术咨询服务 汽车货运 自制模具 设备 酒店管理 销售电子产品,百货;本企业及成员企业 自产产品及相关技术的出口,生产 科研所需原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及相关技 术的进口 二 资产重组 1 股权收购 2002 年 10 月 本公司收购联营公司 广东威创科技有限公司 的 90 股权 至此该公司 成为本公司之控股子公司 上述股权收购日依照财政部有关规定确定 其中股权收购价格高于收购日该公司账面净资 产金额的差额 已作为长期股权投资差额列示 上述股权投资差额摊销的损失已计入本会计期 间合并报表中 2.子公司的股权调整 2002 年度内 本公司继续将部分原直接持股的控股子公司的股权转让给该等公司所在的事 业部的核心公司即本公司的控股子公司 具体情况可详见附注五被投资公司概况的说明 上述股权转让日亦按财政部有关规定确定 本公司对上述股权的转让价格与转让日该等公 司的账面净资产的差额作为股权转让收益 损失 而购买上述股权的核心公司按购买价格与 该等公司账面净资产金额的差额作为股权投资差额 为避免内部转让收益 损失 对购买内 粤 美 的 37 部股权产生的投资差额一次摊销计入本期投资收益 损失 内部股权转让未对合并损益产生 影响 三 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 2.会计年度 本公司会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制 各项资产除按规定应以评估价值计价外 均按取得时的 实际成本计价 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务,按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇 价的中间价( 市场汇价 )折合为人民币记账 年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日 市场汇价进行调整,由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化 部分外 业已计入当年度损益 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财会二字 (1996)2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 等有关文件的要求编制 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注五)在编制合并会计报表时纳入合并范围 其所执行的行业会计制度 业已在会计报表合并时予以必要的调整 本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据合并各项 目数据编制 合并时 将各公司相互之间的投资 股本 资产购销和其他重大交易及结余和各 项交易中的未实现利润抵销后 计算少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益 少数股东 损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损) 7.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 8.坏账核算方法 本公司确认坏账损失的标准 凡因债务人破产,依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或 因债务人死亡,既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回 或因债务人逾期未能履 行偿债义务 经法定程序审核批准 该等应收账款列为坏账损失 坏账损失的核算方法 本公司坏账损失核算采用备抵法,坏账准备依据决算日应收账款 及其他应收款的余额按账龄分析计提并计入当年度损益 计提比例为 1 年以内按其余额的 5% 计提 1-2 年的按其余额的 10%计提 2-3 年的按其余额 20%计提 3 年以上的按其余额 40%计 提 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料 在产品 库存商品 发出商品 委托加工物资等 8 类,各类存 货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计算确定 决算日 本公司按存货账 面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 存货跌价损失已计入当年度损益 粤 美 的 38 包装物 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销 存货的细节在附注六.7 中表述 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资 本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价 入账 债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价),采用直线法于债券存续期内摊销 (2)长期股权投资 本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价 入账 其他长期投资按投出现金及固定资产 无形资产的账面净值或经评估确认的净值加应交 纳的增值税等计价入账 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时 长期股权投资成本与应享有被投资单 位所有者权益中所占份额的差额 自发生差额年份起分 10 年平均摊销 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法 对被投资公司无控制 无共同控 制且无重大影响的以成本法核算 投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认 而该等现金股 利超出投资日以后累积净利润的分配额冲减投资成本 对被投资公司具有控制 共同控制或重 大影响的以权益法核算 投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定 被投资单 位除净损益以外的其他所有者权益变动 相应调整投资成本 决算日 若因市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值 且该等降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复 其差额作为长期投资减值准备 在冲减该项投资的资本公积准 备项目后的不足部分 计入当年度损益 长期投资的细节在附注六.9 中表述 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准 指使用期限超过一年的房屋建筑物 机器设备 运输工具及其它与经 营有关的工器具等 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上 使用期限 超过二年的物品 (2)固定资产计价 固定资产按实际成本计价 (3)固定资产折旧方法 固定资产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产的原值 估计 经济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率 各类折旧率如下 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 4.75-3.17 机器设备 10 9.50 运输设备 5 19.00 电子设备及其他 5 19.00 4 固定资产减值准备 年末 按账面价值与可收回金额孰低计价 对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续 下跌 或技术陈旧损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固 定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 固定资产存在下列情况之一的 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会使用且无转让价值 由于技术进步等原因 已不能继续使用 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提 粤 美 的 39 的减值数额为限 冲销已计提的固定资产减值准备 固定资产及其折旧的细节在附注六.10 中表述 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定 资产 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本 决算日 在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量 将可收回金额与低于账面价值的 差额提取在建工程减值准备 如果有证据表明在建工程已发生了减值 按减值额计提减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 并计入当年度损益 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的 不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提 的减值数额为限 冲销已计提的在建工程减值准备 在建工程的细节在附注六.11 中表述 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价,并按直线法摊销 本公司的无形资产具体 项目及摊销年限如下: (1)土地使用权 从取得时起分 50-70 年摊销 (2)非专利技术 从取得时起分 5-10 年摊销 决算日检查各项无形资产其预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于其账 面价值的差额计提减值准备 并计入当年度损益 当存在下列情形之一时 计提无形资产减值准备 被其他新技术所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 市价在当期大幅下跌 在剩余年限内预期不会恢复 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形 当存在下列情形之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 被其他新技术所代替 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 无形资产的细节在附注六.12 中表述 14.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 并按直线法摊销 (1)租入固定资产改良工程支出,从完工使用时起分 2-5 年摊销 (2)其它长期待摊费用自发生之月起分 3-5 年摊销 (3)本公司的开办费按形成时发生的实际成本计价 于生产经营开始的当月一次计入当期损益 长期待摊费用的细节在附注六.13 中表述 15.预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时 本公司在资产负债表中反映为负 债 1 该义务是本公司承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 粤 美 的 40 3 该义务的金额能够可靠的计量 本公司本年度无符合上述条件的事项 故未预计负债 16.收入确认原则 商品 产品 销售 公司将商品 产品 所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 对该 商品 产品 不再保留继续管理权和实际控制权 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收 款的证据 与收入相关的商品 产品 成本能够可靠地计量 确认收入的实现 提供劳务 劳务已经提供 相关的成本能够可靠计算 其经济利益能够流入 确认收入的 实现 17.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 18.本年度合并会计报表范围的变化 1 因新增对外投资,本年度新纳入合并范围的公司 公司名称 设立日期 拥有权益 芜湖美的厨具用品制造有限公司 2002.06.12 85% 广东威创科技有限公司* 1999.12.22 90% 芜湖威创科技有限公司* 2001.9.30 95% *该等公司股权收购日后的期间损益及 2002 年 12 月 31 日的资产负债表已纳入合并报 表 2 本年度注销的公司 公司名称 注销日期 拥有权益 深圳市商路易电子商务有限公司 2002.5.10 90% 芜湖顺泰工贸有限公司 2002.6.10 80% 芜湖市华龙工贸有限公司 2002.6.10 90% 广东空调节能工程研究发展中心 2002.3.27 100% 上述注销的公司注销日前的损益已纳入合并报表 19.利润分配方法 本公司根据 中华人民共和国公司法 及本公司章程规定 税后净利润在弥补以前年度 亏损 后,先提取法定公积金 10% 提取法定公益金 5%-10% 再决定提取任意公积金及派发股东股利 的金额或比例 每一会计年度具体分配方案由本公司董事会提出分配预案报股东大会批准后 实施 四 税项 (1)本公司主要适用的流转税的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 增值税 营业税额 5% 教育费附加 增值税 营业税额 3% (2)本公司所得税税率 优惠及会计处理如下 A.从 1998 年度起,经顺德市地方税务局顺地税发 1999 072 号文批复 本公司及本 公司之子公司以各法人主体作为独立纳税主体 除有经批准的优惠税率外 均按 33%的税 率作纳税准备 B.根据财政部(85)财税字 148 号文及(88)财税字第 091 号文的规定 并经顺德市国 家税务局(1996)顺国税涉外字第 012 号批复,顺德威灵电机制造有限公司企业所得税的 粤 美 的 41 税率为 24% 本年度为第九个获利年度,按 24%加 3%的地方税税率作企业所得税纳税准备 C.根据财政部(85)财税字第 148 号文及(88)财税字第 091 号文的规定 广东美的电饭 煲制造有限公司企业所得税的税率为 24% 根据 2002 顺国税涉外免字第 067 号文的批 复 同意该公司 2002 2004 年减半征收企业所得税 同时免征地方所得税 本年度按 12% 税率作所得税纳税准备 D.根据芜国税开函 2002 1 号文批复 威灵 芜湖 电机制造有限公司 从 2002 年起享受企业所得税 两免三减半 税收政策优惠 本年度为第一个获利年度 未作所得 税纳税准备 E.根据芜国税开函 2001 3 号文批复 对本公司的控股子公司 广东美的集团芜湖 制冷设备有限公司 从获利年度<即 2000 年>起 享受企业所得税 两免三减 税收优惠 政策 本年度为第三个获利年度 按 7.5%税率作所得税纳税准备 F.根据顺德市国家税务局大良分局 2002 年第 52 号文的批复 广东美芝制冷设备有 限公司 从 2002 年起享受企业所得税 两免三减半 税收政策优惠 同时免征地方所得 税 本年度为第一个获利年度 未作所得税纳税准备 G.根据顺德市国家税务局大良分局 2002 年第 53 号文的批复 广东美芝电机有限公 司 从 2002 年起享受企业所得税 两免三减半 税收政策优惠 同时免征地方所得税 本年度为第一个获利年度 未作所得税纳税准备 H.根据顺德市地方税务局顺地税发[2003]17 号文的批复 广东美的商用空调设备有 限公司 2002 年度企业所得税减按 15%税率征收 I. 广东威创科技有限公司 于 2001 年 4 月 30 日被广东省科学技术厅认定为高新技 术 企业 根据粤发[1995]7 号文 广东省委 广东省人民政府关于加速科学技术进步若干问 题的决定 经认定的高新技术企业减按 15%的税率征收所得税 2002 年上述税收优惠政 策已得到顺德市地方税务局北窖分局批复同意 J.根据(2002)顺国税涉外免字第 082 号文的批复 顺德美的厨卫电器制造有限公 司 从 2002 年起享受企业所得税 两免三减半 税收优惠政策 同时税收优惠期间免征地方所 得税 本年度为第一个获利年度 未作所得税纳税准备 (3)房产税 房产税按照房产原值的 70%以 1.2%的适用税率计算缴纳 (4)个人所得税 员工个人所得税及分配给公众股的现金股利中所含个人所得税由本公司代为扣缴 五 被投资公司概况及会计报表合并范围 A.本公司的控股子公司概况列示如下: 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1 顺德威灵电机制造有 限公司(中外合资) 顺德市 USD 26,610,000.00 RMB 151,265,115.15 75 生产空调机塑封电机 铁壳电机 产品国内外销售 是 2.广东美的电饭煲制造 有限公司(中外合资) 顺德市 USD 16,180,000.00 RMB 100,648,432.60 75 生产经营电饭煲系列产品 是 3.广州赛意企业管理咨 询有限公司*1 广州市 RMB 2,000,000.00 RMB 1,200,000.00 60 计算机软硬件开发及销售,信息 技术咨询服务 是 粤 美 的 42 4.顺德市美的微波炉 有限公司*2 顺德市 RMB 90,000,000.00 RMB 72,000,000.00 80 生产微波炉 是 5.广东威创科技有限 公司 *3 顺德市 RMB 50,000,000.00 RMB 45,000,000.00 90 生产电子控制器及控制芯片 电子计算机技术及电子技术服务 是 6.广东美芝制冷设备 有限公司 中外合资 顺德市 USD 32,600,000.00 RMB 15,407,612.14 60 家用空调压缩机 销售自产产品 并提供安装和保养服务 是 7.广东美芝电机有限 公司 中外合资 顺德市 USD 22,670,000.00 RMB 65,927,644.61 60 家用空调压缩机电机的开发 设 计 制造销售及安装 保养 是 8.广东美的制冷设备 有限公司 顺德市 RMB 250,000,000.00 RMB 225,000,000.00 90 制造 空调器 制冷空调设备配 件 电子之器件 模具 是 9.顺德市美的家庭电 器制造有限公司 顺德市 RMB 180,000,000.00 RMB 153,000.000.00 85 生产 销售家庭电器系列产品 是 10.顺德市美的厨具 用品制造有限公司 顺德市 RMB 85,000,000.00 RMB 68,000,000.00 80 制造 暖气机 加湿器 燃气用 具 洗碗机 抽油烟机 电炒锅 是 11.深圳市创源网络 科技投资有限公司 深圳市 RMB 80,000,000.00 RMB 72,000,000.00 90 计算机网络技术开发 信息咨询 不含限制项目 是 12.广东美的集团芜 湖物业建设管理有限 责任公司 芜湖市 RMB 20,000,000.00 RMB 16,000,000.00 80 工业厂房及各类附属设施的投 资 管理 养护 是 13.广东威特真空电子 制造有限公司*4 顺德市 USD 15,000,000.00 USD 11,250,00.00 75 生产经营磁控管及配套产品 是 B.本公司的控股子公司投资的公司情况 a.广东美的制冷设备有限公司的控股子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.顺德市美的空调工 业投资有限公司 顺德市 RMB 23,200,000.00 RMB 20,880,000.00 90 对空调制造业进行投资 是 2. 顺德市美的空调 设备有限公司 顺德市 RMB 100,000,000.00 RMB 90,000,000.00 90 制造空调器及零件 家用电器安装 服务 是 3. 顺德市美的营销 公司 顺德市 RMB 8,000,000.00 RMB 7,200,000.00 90 销售家电电器 日用百货 五金工 具 汽车摩托车零配件 钢材 高 分子聚合物 家用空调器上门安 装 维修服务 是 4.广东美的商用空 调设备有限公司*5 顺德市 RMB 60,000,000.00 RMB 54,000,000.00 90 生产 商用空调器集中式空调系统 及其它中央空调系列 空调系统的 工程设计及安装服务 是 5.广东美的集团芜 湖制冷设备有限公 司 中外合资 芜湖市 USD 6,928,000.00 USD 5,196,000.00 75 生产销售家用空调 商用空调 汽 车空调 散热器 是 6 顺德市美的冰箱有 限公司 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 27,000,000.00 90 制造销售冰箱 冰柜 陈列柜及配 件 是 7.顺德市乐泰机电 工程有限公司*6 顺德市 RMB 8,000,000.00 RMB 7,200.00.00 90 空调工程安装 维修服务 销售机 电设备及零配件 是 b.顺德市美的家庭电器制造有限公司的控股子公司概况如下 粤 美 的 43 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.顺德市美的饮水 机设备有限公司*7 顺德市 RMB 20,000,000.00 RMB 18,000,000.00 90 制造饮水机 净水设备 是 2.顺德市美的家电 投资有限公司 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 24,000,000.00 80 对家庭电器日用电器制造业及 其相关产业进行投资 是 3. 顺德市美的风扇 制造有限公司 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 27,000,000.00 90 制造电风扇 豆浆机 榨汁机 电机发电机 是 c.顺德威灵电机制造有限公司的控股子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.威灵 芜湖 电机 制造有限公司 中外 合资 芜湖市 USD 2,150,000.00 RMB 13,357,500.00 75 生产销售空调电机 洗衣机电机 及家用电器电机等 是 2.顺德威灵洗涤电 机制造有限公司 中 外合资 *8 顺德市 USD 6,400,000.00 USD 4,800,000.00 75 生产销售整流子电机及其它分马 力电机 是 3.顺德威灵电子电 器有限公司 中外合 资 *9 顺德市 USD 2,100,000.00 USD 1,575,000.00 75 生产经营家用高压变压器 低压 变压器 是 d.顺德市美的空调设备有限公司的控股子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 芜湖市美的电器有 限公司 芜湖市 RMB 3,000,000.00 RMB 1,800,000.00 60 家用和商用电器及零部件等 是 e.顺德市美的厨具用品有限公司的控股子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 顺德市美的厨卫电 器制造有限公司 中 外合资 *10 顺德市 USD 1,210,000.00 USD 907,500.00 75 生产经营燃气灶 吸油烟机 电 暖器 台式洗碗机 吸尘器 加 湿器 燃气热水器 电热水器 是 顺德市美的洗碗机 制造有限公司(中外 合资)*11 顺德市 USD 6,800,000.00 USD 5,100,000.00 75 生产经营洗碗机及其配件 是 芜湖美的厨具用品 制造有限公司*12 芜湖市 RBB 10,000,000.00 RMB 8,500,000.00 85 生产经营燃气灶 吸油烟机 电 暖器 台式洗碗机 吸尘器 加 湿器 燃气热水器 电热水器 是 f.广东威创科技有限公司的控股子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 芜湖威创科技有限 公司*13 芜湖市 RMB 5,000,000.00 RMB 4,750,000.00 95 生产电子控制器及控制芯片 电子计算机技术及电子技术服务 是 *1 2002 年 10 月 本公司拟将所持该公司 60%的股权转让予顺德市威尚科技产业发展集团 粤 美 的 44 公司 该公司已换领了营业执照 惟本公司尚未收取股权转让价款 根据财政部有关股权转让 生效的条件 股权转让事宜尚未完毕 故本年度仍纳入合并报表范围 *2 2002 年 10 月 经该公司股东大会决议 同意该公司原股东 顺德市美的风扇制造有限 公司 将其持有的 20%的股权中的 10%转让给 顺德市美的家电投资有限公司 其余 10%股权以 及本公司持有该公司 80%的股权全部转让给 顺德市美的家庭电器制造有限公司 2002 年 12 月 经该公司股东大会决议 同意该公司原股东 顺德市美的家电投资有限公司 将其持有 10%的股权转让给本公司 同时本公司单方对其增资 70,000,000.00 元 至此本公司拥 有该公司 80%的股权 该事项业经顺德市智信会计师事务所有限公司智信验字 2002 第 N1058 号验资报告验证在案 *3 2002 年 10 月 经本公司股东大会决议 根据北京中证评估有限责任公司出具的中证评 报字 2002 第 037 号评估报告书 以人民币 177,646,000.00 元受让顺德康迈斯电器有限公司 原 顺德美的冷气机制造有限公司 所持 广东威创科技有限公司 70%的股份 以人民币 50,756,000.00 元受让顺德市美托投资有限公司所持该公司 20%的股份 至此该公司成为本公司 之控股子公司 *4 根据该公司章程规定 截至 2002 年 3 月 11 日止 本公司已分期实际投入资本累计 USD11,250,000.00 元 占应投入资本的 100% 该公司的注册资本计 USD15,000,000.00 元已全 部足额缴付 该一出资事项业经业经顺德市智信会计师事务所有限公司以智信验字 2002 第 F057 号验资报告验证在案 *5 2001 年 9 月 经该公司股东大会决议 同意该公司原股东 顺德市美的空调设备有限 公司 将其持有的 40 股权中的 10 转让给 顺德市美的空调工业投资有限公司 其余 30 股权以及本公司持有该公司的 60 股权全部转让给 广东美的制冷设备有限公司 .该公司于 2001 年 10 月 16 日已换发企业营业执照 此股权变更事项已于 2002 年 3 月 26 日由顺德市公诚 会计师事务所公诚验 N 字[2002]第 106 号验资报告验证在案 *6 2002 年 5 月 经该公司股东大会决议 同意本公司将持有该公司 60%的股权转让给 广 东美的制冷设备有限公司 同时该公司注册资本增加至人民币 8,000,000.00 元 该事项业经 顺德市智信会计师事务所有限公司以智信验字 2002 第 N0400 号验资报告验证在案 2002 年 6 月 该公司原股东 顺德市美的空调设备有限公司 将其持有的 40%的股权中的 30%转让给 广东美的制冷设备有限公司 其余 10%的股权转让给 顺德市美的空调工业投资有 限公司 该公司已换领了企业营业执照 *7 2002 年 10 月 经该公司股东大会决议 同意该公司原股东 顺德市美的风扇制造有限 公司 将其持有的 20%股权中的 10%转让给 顺德市美的家庭电器制造有限公司 其余 10%股权 转让给 顺德市美的家电投资有限公司 *8 2002 年 4 月 经该公司股东大会决议 同意该公司外方股东意大利 MPASIAS.Y.I 转让该 公司 15%的股权予香港西达有限公司 并于 2002 年 4 月 10 日换领了企业法人营业执照 *9 2002 年 2 月 根据该公司章程规定 截至 2002 年 2 月 5 日止 本公司已实际投入资本 USD1,575,000.00 元 占应投入资本的 100% 根据顺德市经济贸易局顺经贸引[2001]475 号文的 批复 同意外方股东 香港西达有限公司 以在中国投资企业的税后利润 USD525,000.00 元出 资 该公司的注册资本计 USD2,100,000.00 元已全部足额缴付 该一出资事项业经业经顺德市 智信会计师事务所有限公司以智信验字 2002 第 F082 号验资报告验证在案 此外 根据顺德市经济贸易局顺经贸引[2001]475 号文的批复 同意该公司的经营范围变更 粤 美 的 45 为制造与销售家电用高压变压器 低压变压器 2002 年 5 月 13 日 该公司换领了企业法人营业 执照 *10 根据该公司章程规定 截止 2002 年 3 月 顺德市美的厨具用品制造有限公司 已实际 投入资本 USD907,500.00 元 占应投入资本的 100% 香港西达有限公司 已实际缴付出资 USD525,000.00 元 占应投入资本的 100% 至此该公司的注册资本计 USD1,210,000.00 元已全 部足额缴付 该一出资事项业经业经顺德市智信会计师事务所有限公司以智信验字 2002 第 F009 号验资报告验证在案 *11 2002 年 3 月 经该公司股东大会决议 同意本公司将其持有的 75 股权转让给 顺德 市美的厨具用品制造有限公司 同意该公司原外方股东盈峰 香港 投资有限公司将持有的该 公司 8.09%的股权全部转让给 香港西达有限公司 原另一外方股东意大利梅洛尼设计有限公 司所持有该公司 16.91%的股权不变 该股权变更事项以于 2002 年 3 月 29 日由顺德市公诚会计 师事务所公诚验 W 字[2002]第 107 号验资报告验证在案 *12 2002 年 6 月 由顺德市美的厨具制造有限公司出资 RMB8,500,000.00 元 占注资 85 与芜湖新的电器有限公司出资 RMB1,500,000.00 元 占注资 15 共同组建了 芜湖美的厨具 用品制造有限公司 该一事项业经安徽平泰会计师事务所以平泰会开验字 2002 第 117 号验 资报告验证在案 该公司于 2002 年 6 月 12 日领取了企业法人营业执照 *13 2002 年 10 月 因本公司收购 广东威创科技有限公司 90%的股权 致使该公司成为 本公司间接控股之子公司 C.本公司的联营公司概况列示如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 成都百货大楼集团 有限公司 成都市 RMB 30,000,000.00 RMB 1,000,000.00 3.33 百货等 否 金鹰基金管理有限 公司 广州市 RMB 100,000,000.00 RBM 20,000,000.00 20 基金管理业务,发起设立基金 等 否 六 合并会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2002 -12 -31 20001–12 –31 原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率 折合本位币 现金 RMB 163,120.14 1.00 163,120.14 177,668.58 1.00 177,668.58 USD 12,563.82 8.2773 103,994.54 37,276.63 8.2777 308,564.79 JPY 14,442.17 0.0690 996.51 286,584.63 0.067 19,201.17 HKD 66,890.58 1.0611 70,977.60 30,286.02 1.0611 32,136.50 339,088.79 537,571.04 银行存款 RMB 640,237,653.74 1.00 640,237,653.74 426,569,638.69 1.00 426,569,638.69 USD 3,740,545.38 8.2773 30,961,616.27 1,511,053.18 8.2777 12,508,044.92 JPY 21,013,072.46 0.0690 1,449,902.00 33,610,370.30 0.067 2,251,894.81 HKD 139,997.81 1.0611 148,551.68 140,280.11 1.0611 148,851.22 672,797,723.69 441,478,429.64 粤 美 的 46 其他货币资金 RMB 56,161,385.88 1.00 56,161,385.88 108,281,539.06 1.00 108,281,539.06 USD 12,000.00 8.2773 99,327.60 -- 56,260,713.48 108,281,539.06 729,397,525.96 550,297,539.74 本账项年末余额比年初余额增加 179,099,986.22 元 增长 32.55% 主要系本年度加快货款 的回笼 延长应付款项的结算时间所致 2.应收票据 票据种类 2002-12-31 2001-12-31 银行承兑汇票 847,496,805.67 292,026,585.78 本账项年末余额比年初余额增加 555,470,219.89 元,增长 190.21%.主要系年末收到经销商 的承兑汇票所致 本账项中有应收关联单位的承兑汇票 10,000,000.00 元 详见附注九.关联方关系及其交易 3.应收账款 应收账款的账龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 883,528,103.52 95.95% 44,176,405.16 839,351,698.36 1,060,900,297.83 94.91% 53,045,014.89 1,007,855,282.94 1年至2年 1,114,598.88 0.12% 111,459.88 1,003,139.00 5,485,180.37 0.49% 548,518.04 4,936,662.33 2年至3年 -- -- -- -- 19,286,319.87 1.73% 3,857,263.97 15,429,055.90 3年以上 36,181,884.15 3.93% 14,472,753.66 21,709,130.49 32,066,556.86 2.87% 13,394,108.90 18,672,447.96 920,824,586.55 100% 58,760,618.70 862,063,967.85 1,117,738,354.93 100% 70,844,905.80 1,046,893,449.13 本账项年末余额中有 421,806,141.17 元系应收关联公司款项 详见附注九关联方关系及其交 易 本账项年末余额中前五名欠款单位欠付余额 538,207,083.50 元,占总余额的 58.45% 4.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 74,872,256.06 94.59% 3,743,612.81 71,128,643.25 192,800,400.00 95.09% 5,145,702.58 187,654,697.42 1年至2年 3,860,365.98 4.88% 386,036.59 3,474,329.39 4,578,990.60 4.23% 457,899.06 4,121,091.54 2年至3年 10,000.00 0.01% 2,000.00 8,000.00 538,661.00 0.50% 107,732..20 430,928.80 3年以上 412,500.00 0.52% 165,000.00 247,500.00 197,500.00 0.18% 79,000.00 118,500.00 79,155,122.04 100% 4,296,649.40 74,858,472.64 198,115,551.60 100% 5,790,333.84 192,325,217.76 主要的欠款单位及欠付情况项列示如下 单位 经济内容 金额 占该帐项百分比 发生时间 顺德威奇电工材料有限公司 往来款 22,541,121.63 28.48% 2002 年 顺德市美托投资有限公司 往来款 1,000,000.00 1.26% 2002 年 顺德市百年科技发展有限公司 往来款 844,699.00 1.07% 2002 年 本账项年末余额比年初余额减少 118,960,429.59 元 降低 60.05% 主要系收回往来暂借款所致 粤 美 的 47 本账项年末余额中有 1,000,000.00 元系应收关联方款项 详见附注九关联方关系及交易 本账项年末余额前五名欠款单位欠付余额 24,916,438.70 元,占总余额的 31.48% 5.预付账款 账 龄 2002-12-31 比例 2001-12-31 比例 1 年以内 892,760,621.44 98.69 1,148,251,102.42 98.24 1 年至 2 年 9.956,958.57 1.10 18,300,609.47 1.57 2 年至 3 年 1,938,080.39 0.21 2,223,203.42 0.19 3 年以上 -- -- -- -- 904,655,660.40 100.00 1,168,774,915.31 100.00 本账项年末余额中有 307,694,535.56 元系预付关联公司货款, 详见附注九关联方关系及其交 易 本账项年末余额前五名欠款单位欠付余额为 408,385,471.50 元 占总余额的 45.14% 6.应收补贴款 2002-12-31 2001-12-31 出口退税款 125,088,068.48 -- 根据财政部 国家税务总局对财税[2002]7 号文及顺德市顺国税函[2002]67 号文之规定 本公司 出口产品增值税实行免 抵 退办法 截至 2002 年 12 月 31 日止本公司应收出口退税款为人民币 125,088,068.48 元 7.存货 2002-12-31 2001-12-31 金 额 跌价准备 净额 金 额 跌价准备 净额 原材料 187,431,431.72 5,527,467.37 181,903,964.35 259,045,205.88 14,577,993.57 244,467,212.31 委托加工材料 90,609,651.93 -- 90,609,651.93 53,114,345.59 -- 53,114,345.59 低值易耗品 9,363,082.32 -- 9,363,082.32 5,040,551.92 15,359.42 5,025,192.50 在产品 56,627,267.58 -- 56,627,267.58 58,395,146.25 96,649.00 58,298,497.25 库存商品 1,374,292,877.33 18,428,603.39 1,355,864,273.94 1,679,628,422.23 18,594,163.42 1,661,034,258.81 1,718,324,310.88 23,956,070.76 1,694,368,240.12 2,055,223,671.87 33,284,165.41 2,021,939,506.46 8.待摊费用 项目 2002-1-1 本年增加 本年摊销 2002-12-31 保险费 839,231.31 1,278,042.91 1,297,616.53 819,657.69 设计费 20,833.34 -- 20,833.34 -- 其他 1,788,538.09 3,788,706.37 2,925,028.65 2,652,215.81 2,648,602.74 5,066,749.28 4,243,478.52 3,471,873.50 9.长期股权投资 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 减值准备 股权投资 2,003,000.00 20,000,000.00 1,000,000.00 21,003,000.00 -- 合并价差 11,017,714.19 125,348,278.47 -- 136,365,992.66 -- 13,020,714.19 145,348,278.47 1,000,000.00 157,368,992.66 -- (1)本公司按成本法核算的其他股权投资: 2002-12-31 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 成都百货大楼公司 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 金鹰基金管理有限公司 100,000,000.00 20,000,000.00 20% 粤 美 的 48 北滘信用社 -- 3,000.00 -- 21,003,000.00 (2)合并价差明细列示如下: 被投资单位名称 金额 广东美的电饭煲制造有限公司 (342,978.70) 顺德威灵电机制造有限公司 (3,257,774.26) 广东美芝制冷设备有限公司 2,213,301.05 广东美芝电机有限公司 6,202,089.04 广东美的芜湖制冷设备有限公司 4,941,589.49 广东威创科技有限公司 126,609,766.04 136,365,992.66 10.固定资产及折旧 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 固定资产原价: 房屋及建筑物 978,777,690.76 166,927,397.34 5,551,769.94 1,140,153,318.16 机器设备 1,155,581,823.70 223,832,145.31 25,395,459.94 1,354,018,509.07 运输工具 43,582,141.83 3,463,868.00 6,323,355.24 40,722,654.59 电子设备及其他 162,067,234.09 50,594,565.76 12,718,822.72 199,942,977.13 2,340,008,890.38 444,817,976.41 49,989,407.84 2,734,837,458.95 累计折旧: 房屋及建筑物 163,807,683.76 37,415,671.19 774,265.02 200,449,089.93 机器设备 447,730,967.87 119,736,502.18 8,937,429.94 558,530,040.11 运输工具 26,645,903.12 4,725,338.81 4,391,341.75 26,979,900.18 电子设备及其他 54,962,512.73 30,324,163.83 4,751,774.58 80,534,901.98 693,147,067.48 192,201,676.01 18,854,811.29 866,493,932.20 固定资产净值 1,646,861,822.90 1,868,343,526.75 固定资产减值准备 10,141,853.26 705,300.00 92,418.55 10,754,734.71 固定资产净额 1,636,719,969.64 1,857,588,792.04 固定资产原值本年增加数中包括由在建工程完工转入 235,793,812.30 元 本公司以部分房屋建筑物为本公司长期借款 240,000,000.00 元提供抵押担保 11.在建工程 真空管生产线 第三工业园 洗碗机生产 流水线 芜湖开发区新厂 工程 其他工程 合计 预算数 127,922,657.00 60,000,000.00 60,000,000.00 23,395,356.92 271,318,013.92 年初数 14,844,048.53 52,321,670.86 59,214,697.56 11,884,877.11 55,261,858.88 193,527,152.94 (其中:利息资本化金额) 本年增加 89,765,802.50 39,799,341.97 -- 12,801,768.10 28,264,313.12 170,631,225.69 (其中:利息资本化金额) 966,880.95 -- -- -- -- 966,880.95 本年转入固定资产数 11,317,901.82 84,236,716.20 51,727,625.69 24,686,645.21 63,824,923.38 235,793,812.30 (其中:利息资本化金额) 其他减少数 -- 492,546.00 7,487,071.87 -- 5,389,560.00 13,369,177.87 年末数 93,291,949.21 7,391,750.63 -- -- 14,311,688.62 114,995,388.46 (其中:利息资本化金额) 966,880.95 -- -- -- -- 966,880.95 资金来源 自有资金 自有资金 自有资金 自有资金 项目进度 98% 95% 100% 100% -- 粤 美 的 49 在建工程减值准备 -- -- -- -- -- -- 在建工程净额 93,291,949.21 7,391,750.63 -- -- 14,311,688.62 114,995,388.46 12.无形资产 2002-12-31 土地使用权 非专利技术 其他 合 计 原始金额 401,289,943.44 18,752,149.60 13,326,459.00 433,368,552.04 年初余额 385,769,453.38 12,666,512.68 10,817,823.02 409,253,789.08 本年发生额 82,651,061.66 -- -- 82,651,061.66 本年转出 113,314,775.77 6,706,800.00 -- 120,021,575.77 本年摊销额 8,513,542.19 3,418,977.01 419,097.19 12,351,616.39 年末余额 346,592,197.08 2,540,735.67 10,398,725.83 359,531,658.58 无形资产减值准备 -- -- 9,391,666.63 9,391,666.63 无形资产净额 346,592,197.08 2,540,735.67 1,007.059.20 350,139,991.95 (1)本项目中原始金额 本年发生额的增加数主要系本年购买土地使用权 82,651,061.66 元所 致 (2)本年购买的土地使用权中有 70,747,400.00 元系向非关联方购入 其中 28,503,000.00 元其 转让价款根据广东德正有限责任会计师事务所粤德会评字 2001 第 259 号评估报告的评估价值确定 42,244,400.00 元其权证手续正在办理中 3 本年土地使用权的转出系根据北府发[2002]29 号文和北府发[2003]号文的精神 减轻企业 负担调减地价款而本公司毋须支付的土地使用权价款 4 本年非专利技术的转出系将其中的技术入门费转入长期待摊费用核算 13.长期待摊费用 项 目 原始金额 2002-1-1 本年增加 本年摊销 2002-12-31 租入固定资产改良支出 9,245,939.02 3,028,702.61 -- 3,008,285.33 20,417.28 装修费 30,743,125.41 24,636,479.82 6,994,500.61 14,055,273.76 17,575,706.67 模具费*1 257,236,213.24 122,303,855.15 113,713,385.03 93,785,292.74 142,231,947.44 技术入门费*2 91,087,137.50 11,743,231.27 70,986,600.00 19,505,605.60 63,224,225.67 开办费 21,569,874.56 23,987,198.47 -- 23,987,198.47 -- 其他*3 79,673,807.03 39,036,355.82 27,568,388.16 25,166,880.76 41,437,863.22 489,556,096.76 224,735,823.14 219,262,873.80 179,508,536.66 264,490,160.28 *1 系本公司的大型模具费用 自发生月份起分 3-5 年摊销 *2 系本公司使用外国公司的技术交纳的技术入门费和服务费 自发生月份起在允许使用的期限 3-5 年 内摊销 *3 其他主要为管理网络 管理软件及其配套费用 自发生月份起分 3 年摊销 14.短期借款 借款类别 2002-12-31 借款期限 年利率 % 2001-12-31 银行借款 其中:抵押*1 65,000,000.00 2002.12.25-2003.12.25 5.31 180,000,000.00 信用 10,000,000.00 2002.07.29-2003.07.28 5.31 -- 担保*2 100,000,000.00 2002.05.31-2003.05.30 5.04 650,000,000.00 10,000,000.00 2002.06.28-2003.06.28 5.04 -- 185,000,000.00 830,000,000.00 1 *1 系本公司将应收出口退税款的专项帐户质押于银行而获得的借款 2 *2 该借款由顺德市美托投资有限公司担保 粤 美 的 50 3 本账项年末余额比年初余额减少 645,000,000.00 元 降低 77.71% 主要系本年度 归还了大量借款所致 15.应付账款 应付账款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,776,777,504.51 元 其中有 38,513,859.36 元系应付关联公司款项 详见附注九关联方关系及交易 16.预收账款 预收账款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,348,675,472.02 元 其中有 17,054,398.34 元系预收关联公司款项 详见附注九关联方关系及交易 17.应付股利 股东名称 2002-12-31 原因说明 普通股股利 576,528.27 应付 2001 年度股利 预分普通股股利 48,488,972.60 预分配 2002 年度股利 49,065,500.87 18.其他应付款 其他应付款 2002 年 12 月 31 日的余额为人民币 106,643,433.75 元 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无应付持本公司 5%以上股份股东款项 19.应交税金 2002-12-31 2001-12-31 增值税 (64,599,389.37) (8,143,699.71) 个人所得税 6,936,073.49 (4,996,610.12) 城市维护建设税 1,205,619.41 1,360,639.28 企业所得税 26,678,494.97 13,626,201.52 其他 7,016,696.19 5,509,700.22 (22,762,505.31) 7,356,231.19 本账项年末余额比年初余额减少了 30,118,736.50 元 降低 409.43%,主要系 1 本年度出口销售增加而减少了销项税额 2 从 2002 年 4 开始本公司出口产品实行 免 抵 退 的税收政策 应收出口退税抵减 了 应缴纳的增值税 参见附注六.6 20.其他应交款 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 1,118,533.78 1,190,328.62 其他 2,591,547.55 2,731,709.95 3,710,081.33 3,922,038.57 21.预提费用 项目 预提原因 2002-12-31 2001-12-31 粤 美 的 51 广告费 尚未支付的广告费 6,560,000.00 16,225,388.17 水电费 尚未支付的水电费 6,628,914.67 2,637,014.38 借款利息 尚未支付的借款利息 6,969,109.53 2,631,006.00 销售返利 尚未支付给承销商的返利 99,439,763.58 3,650,000.00 安装维修费 尚未支付的安装维修费 11,153,086.50 4,966,823.27 租金 尚未支付的仓库租金 5,316,046.95 1,484,284.64 大修理基金 尚未发生的大修理费 33,443,521.66 24,922,022.53 技术提成 尚未支付给外方股东的技术提成费 43,076,761.57 34,193,622.20 管理及奖励基金 3,695,834.93 3,609,502.61 其他 51,908,972.11 30,442,476.38 268,192,011.50 124,762,140.18 本账项年末余额比年初余额增加 143,429,871.32 元 增长 114.96% 主要系市场竞争日趋 激烈 为保证市场占有率应支付而未支付的销售返利 22.一年内到期的长期负债 借款单位 2002-12-31 借款期限 年利率 借款条件 中国进出口银行 RMB600,000,000.00 2001.07-2003.09 4.77% 担保 该借款由顺德市美托投资有限公司担保 23.长期借款 借款单位 2002-12-31 借款期限 年利率 借款条件 中国银行广东省分行 RMB100,000,000.00 2001.01-2004.01 5.94% 抵押 *RMB140,000,000.00 2002.03-2005.03 5.49% 抵押+担保 RMB240,000,000.00 *该借款由顺德市美托投资有限公司担保和本公司提供 美的 商标作为质押担保 24.长期应付款 项目 2002-12-31 2001-12-31 土地使用权价款 17,288,205.08 115,853,063.97 本账项年末余额比年初余额减少 98,564,858.89 元 降低 85.08% 主要系按新的土地使 用权购买合同规定毋须支付的土地使用权价款 25.专项应付款 项目 2002-12-31 2001-12-31 技改费拨款 15,775,000.00 11,790,000.00 本账项年末余额为顺德市科技局等拨付的技改费 26.股 本 本 年 变 动 情 况+(-) 2002-1-1 配股 送股 公积金转股 其它 小 计 2002-12-31 一 尚未流通股份 1.发起人股份 -- -- -- -- -- -- -- 其中: 境内法人持有股份 -- -- -- -- -- -- -- 2.募集法人股 193,337,131.00 -- -- -- -- -- 193,337,131.00 粤 美 的 52 尚未流通股份合计 193,337,131.00 -- -- -- -- -- 193,337,131.00 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00 -- -- -- -- -- 291,552,595.00 已流通股份合计 291,552,595.00 -- -- -- -- -- 291,552,595.00 三 股份总额 484,889,726.00 -- -- -- -- -- 484,889,726.00 本会计期间内本公司总股本及股权结构未发生变化 27.资本公积 项目 2001-12-31 本年增加 本年减少 2002-12-31 资本溢价 951,772,297.20 -- -- 951,772,297.20 资产评估增值 5,000,000.00 -- -- 5,000,000.00 拨款转入 3,351,700.00 1,380,000.00 -- 4,731,700.00 毋须支付的应付款项 -- 2,152,520.90 -- 2,152,520.90 960,123,997.20 3,532,520.90 -- 963,656,518.10 本账项本年增加数系顺德市科技局拨款项目完工转入数和毋须支付的应付款转入数 28.盈余公积 项目 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 法定盈余公积 183,004,414.80 15,456,683.78 -- 198,461,098.58 公益金 83,984,722.03 7,728,341.89 -- 91,713,063.92 任意盈余公积 29,018,209.44 -- -- 29,018,209.44 296,007,346.27 23,185,025.67 -- 319,192,371.94 本项目年初数因补缴税金等而冲减了年初盈余公积 746,262.03 元 其中调减法定盈余公 积 497,508.02 元 调减公益金 248,754.01 元 本账项已按调减后的数据列示 29.未分配利润 分配比例 2002 年度 年初余额 345,289,129.07 本年合并净利润 154,566,837.84 利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 15,456,683.78 2.提取法定公益金 5% 7,728,341.89 3.预分股利 48,488,972.60 年末余额 428,181,968.64 根据 2003 年 4 月 10 日董事会通过拟提交股东大会表决的 2002 年度利润分配预案,本公司 拟 按净利润的 10%提取法定公积金 按净利润的 5%提取法定公益金 并按 2002 年末股本总数每 10 股派送现金股利 1.00 元(含税) 30 主营业务收入及成本 粤 美 的 53 项目 2002 年度 2001 年度 收入 成本 收入 成本 家用电器 9,210,788,327.42 6,920,951,422.35 9,208,443,806.75 7,045,723,567.52 电机及压缩机系列 1,634,775,331.37 1,150,753,576.43 1,303,692,410.13 922,915,317.83 信息技术及其它 21,593,151.61 14,783,255.70 13,166,380.99 9,223,795.60 10,867,156,810.40 8,086,488,254.48 10,525,302,597.87 7,977,862,680.95 本年度本公司继续调整产品结构 降低单位成本 使毛利率略有上升 31.财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 136,378,198.43 160,515,708.45 减 利息收入 13,654,108.56 8,842,244.34 汇兑损失 -- 1,916,298.55 减 汇兑收益 1,813,570.89 935,019.03 其他 11,367,472.10 7,013,470.10 132,277,991.08 159,668,213.73 本年度财务费用比上年度减少了 27,390,222.65 元 降低 17.15% 主要原因系借款规模 缩小而使利息支出减少所致 32.其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 材料销售 5,772,226.77 25,047,051.08 运输服务 1,302,267.41 964,444.00 其他 2,179,691.12 3,358,973.48 9,254,185.30 29,370,468.56 本年度其他业务利润比上年度减少了 20,116,283.26 元 降低 68.49% 主要系材料销售 给内部公司增加 内部销售毛利已进行了合并抵销 33.投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 150,100.00 -- 股权转让收益 -- (4,465,958.05) 股权投资差额摊销 (3,538,631.03) (1,255,320.81) (3,388,531.03) (5,721,278.86) 本账项本年度比上年度增加 2,332,747.83 元 增长 40.77% 主要系本年度未因股权转让 而发生亏损 34.补贴收入 2002 年度 2001 年度 贴息款 119,306.00 -- 35.营业外收入 项目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 585,314.88 4,808,829.20 罚款收入 10,537,355.05 8,279,365.36 索赔收入 4,275,240.52 4,110,274.54 其他 3,012,401.71 2,853,983.20 18,410,312.16 20,052,452.30 36.营业外支出 粤 美 的 54 项目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产损失 6,376,961.78 5,433,957.99 罚款支出 3,796,218.15 103,161.25 捐赠支出 2,712,000.00 1,061,000.00 固定资产减值准备 -- 2,275,464.88 无形及其他资产减值准备 -- -- 其他 2,502,208.26 3,291,618.36 15,387,388.19 12,165,202.48 本账项本年发生额比上年度增加了 3,222,185.71 元,增加 26.49% 主要原因系罚款支 出和捐赠支出增加所致 37.所得税 2002 年度 2001 年度 45,308,057.16 20,108,737.68 1 本年内本公司及所属各子公司根据有关税收优惠政策收到当地财税部门的退税计 人民币 20,263,894.28 元 已按规定冲减了本年所得税 2 本账项本年发生额比上年度增加了 25,199,319.48 元 增长 125.32% 主要系本 年度收到当地财税部门的退税款减少所致 38.少数股东权益 子公司名称 少数股东名称 2002-12-31 2001-12-31 顺德威灵电机制造有限公司 香港西达有限公司 73,618,316.76 75,282,704.77 广东美的电饭煲制造有限公司 盈峰(香港)有限公司 35,506,300.90 38,784,873.82 顺德威灵洗涤电机制造有限公司*1 意大利 MPASIAS.Y.I 有限公司 -- 1,520.553.37 香港西达有限公司 2,911,055.37 1,013,702.25 广州赛意企业管理咨询有限公司 广东新的科技集团有限公司 (786,787.50) (1,176,670.83) 顺德市美的洗碗机有限公司*2 意大利梅洛尼设计股份有限公司 3,783,207.46 9,524,528.91 香港西达有限公司 1,809,943.73 4,556,678.83 广东美的芜湖制冷设备有限公司 香港西达有限公司 110,689,562.86 97,218,413.89 深圳市商路易电子商务有限公司 深圳市中贸网电子商务有限公司 0.00 2,277,017.98 美的芜湖顺泰贸易有限公司 顺德康迈斯有限公司 0.00 4,963,795.03 深圳市创源网络科技投资有限公司 顺德市美的控股有限公司 7,375,918.06 7,466,397.07 广东美的芜湖物业有限公司 顺德市美的控股有限公司 2,862,280.85 3,151,590.93 广东美芝制冷设备有限公司 日本株式会社东芝 166,331,415.77 99,880,466.54 广东美芝电机有限公司 日本株式会社东芝 93,082,965.77 70,655,540.96 广东美的制冷设备有限公司 顺德市美的控股有限公司 52,050,165.36 40,654,695.66 顺德市美的家庭电器有限公司 顺德市美托投资有限公司 14,735,079.36 21,186,935.05 顺德市美的厨具用品有限公司*3 顺德市美托投资有限公司 17,517,619.55 16,687,526.95 威灵(芜湖)电机有限公司 香港西达有限公司 18,176,823.78 11,316,736.68 广东威特真空电子制造有限公司 香港西达有限公司 25,745,771.41 14,012,540.00 顺德市美的厨卫电子制造有限公司 香港西达有限公司 5,043,947.63 2,489,710.75 顺德威灵电子电器有限公司 香港西达有限公司 3,468,556.22 3,592,926.82 芜湖美的厨具用品制造有限公司 芜湖新的电器有限公司 2,708,804.23 -- 芜湖威创科技有限公司 苏有国 910,491.47 -- 637,541,439.04 525,060,665.43 *1.2002 年 2 月 经批准 该公司少数股东全部变更为香港西达有限公司 *2.2002 年 3 月 经批准 该公司少数股东由盈峰 香港 投资有限公司变更为香港西达 有限公司 *3.2002 年 4 月, 经批准 该公司少数股东由广东新的科技集团有限公司变更为顺德市美 托投资有限公司 39.支付的其他与经营活动有关的现金 粤 美 的 55 账项 内容 2002 年度 2001 年度 其他应收款 备用金 借款 -- 51,700,568.04 营业费用 广告推广费 307,191,780.49 261,474,304.11 营业费用 提成 94,189,185.83 54,214,101.00 管理费用 商务代表费 52,609,680.81 22,932,595.77 管理费用 销售费用 运输费 248,400,039.07 178,406,030.82 管理费用 销售费用 水电费 55,572,621.60 71,712,379.84 管理费用 销售费用 安装维修费 313,107,314.99 239,837,313.87 管理费用 保险费 68,900,066.34 60,874,078.73 营业外支出 罚款 3,796,218.15 103,161.25 管理费用 销售费用 其他*1 108,046,203.60 241,704,119.04 其他应付款 还款 111,740,216.73 87,558,027.36 1,363,553,327.61 1,270,516,679.83 *1.其他主要系指技术开发费 医疗费 办公费 职工培训费等 七 母公司会计报表主要项目附注 1.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 22,357,507.46 100% 1,117,875.37 21,239,632.09 61,210,408.16 100% 2,223,260.56 58,987,147.60 2.预付账款 账 龄 2002-12-31 2001-12-31 1 年以内 3,611,288.65 8,487,001.48 3.长期股权投资 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 减值准备 其他股权投资 1,267,068,973.64 578,398,722.63 235,201,276.39 1,610,266,419.88 -- 股权投资差额 5,425,848.20 151,207,499.26 2,893,913.06 153,739,434.40 -- 1,272,494,821.84 729,606,221.89 238,095,189.45 1,764,005,854.28 -- (1)其他股权投资的明细列示如下: 被投资单位 投资起始日期 投资金额 占被投资公司 注册资本比例% 1.顺德威灵电机制造有限公司 1992.10.06 220,854,950.30 75 2.广东美的电饭煲制造有限公司 1994.02.18 106,518,902.56 75 3.广州赛意管理咨询有限公司 1999.12.16 (1,180,181.25) 60 4.顺德美的微波炉制造有限公司 1999.11.02 (19,787,068.70) 80 5.广东美芝制冷设备有限公司 1999.04.30 249,497,123.65 60 6.广东美芝电机有限公司 1999.04.30 139,624,448.65 60 7.广东美的制冷设备制造有限公司 2000.11 457,336,952.83 90 8.顺德美的家庭电器制造有限公司 1998.11.12 83,498,783.08 85 9.顺德美的厨具用品制造有限公司 1993.05.21 70,070,478.20 80 10.深圳市创源网络投资有限公司 2000.03.17 66,383,262.47 90 11.美的芜湖物业有限责任公司 2000.08.08 11,449,123.41 80 12.顺德美的空调工业投资有限公司 2000.11.22 2,666,492.37 10 13.顺德美的家电投资有限公司 2000.12.18 6,586,526.42 20 14.广东威特真空电子制造有限公司 2001.09.26 77,237,314.24 75 15.广东威创科技有限公司 2002.10.31 118,507,311.65 90 16.金鹰基金管理有限公司 2003.1.3 20,000,000.00 20 17.顺德市北滘信用社 1998 2,000.00 -- 18.成都百货大楼 2001 1,000,000.00 3.33 1,610,266,419.88 (2)股权投资差额明细列示如下 粤 美 的 56 2002-12-31 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销额 摊销余额 广东美的电饭煲制 造有限公司 (685,957.40) 本公司的权益性投资因子公司采用 的汇率不同导致合并价差 1998-2007 68,595.74 (342,978.70) 顺德威灵电机制造 有限公司 (986,206.40) 本公司的权益性投资因子公司采用 的汇率不同导致合并价差 1998-2007 98,620.64 (493,103.20) 顺德威灵电机制造 有限公司 (8,041,604.93) 购买10%股权购买价低于子公司的账 面净资产的差额 1998-2007 804,160.49 (4,020,802.47) 广东美芝制冷设备 有限公司 4,129,787.73 购买40%股权购买价高于该公司账面 净资产的差额 1999-2008 (412,978.77) 2,477,872.65 广东美芝电机有限 公司 7,842,600.15 购买40%股权购买价高于该公司账面 净资产的差额 1999-2008 (784,260.02) 4,705,560.07 顺德威灵电机制造 有限公司 2,093,552.33 98 年利润分配时 外方股东放弃了 股权转让前的收益 1999-2008 (209,355.23) 1,256,131.41 广东美芝制冷设备 有限公司 (377,959.42) 购买20%股权购买价低于该公司账面 净资产的差额 2000-2009 37,795.94 (264,571.60) 广东美芝电机有限 公司 2,137,898.55 购买20%股权购买价高于该公司账面 净资产的差额 2000-2009 (213,789.86) 1,496,528.97 广东威特真空电子 制造有限公司 136,773.75 被投资公司外方外币投资折算差异 2002 (136,773.75) -- 顺德美的微波炉制 造有限公司 22,315,031.23 购买80%股权购买价高于该公司帐面 净资产的差额 2003-2012 -- 22,315,031.23 广东威创科技有限 公司 128,755,694.28 购买90%股权购买价高于该公司账面 净资产的差额 2002-2012 (2,145,928.24) 126,609,766.04 157,319,609.87 (2,893,913.06) 153,739,434.40 4.投资收益 项目 2002 年度 2001 年度 股权投资收益 323,240,160.32 323,257,665.09 转让股权收益 15,850,955.27 (39,561,985.72) 股权投资差额 (2,893,913.06) (605,044.31) 336,197,202.53 283,090,635.06 八 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 家用电器 9,210,788,327.42 9,208,443,806.75 6,920,951,422.35 7,045,723,567.52 2,289,836,905.07 2,162,720,239.23 电机及压缩机系列 1,634,775,331.37 1,303,692,410.13 1,150,753,576.43 922,915,317.83 484,021,754.94 380,777,092.30 信息技术及其他 21,593,151.61 13,166,380.99 14,783,255.70 9,223,795.60 6,809,895.91 3,942,585.39 10,867,156,810.40 10,525,302,597.87 8,086,488,254.48 7,977,862,680.95 2,780,668,555.92 2,547,439,916.92 九 关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 关 系 经济性质 或类型 法定代表人 顺德市美托投资 有限公司 顺德市 对制造业 商业进行 投资 国内商业 物 资供销业 本公司第一大 股东 有限责任 公司 何享健 粤 美 的 57 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 顺德市美托投资有 限公司 RMB100,000,000.00 -- -- RMB100,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股东名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 顺德市美托投 资有限公司 107,614,331.00 22.19 -- -- -- -- 107,614,331.00 22.19 (4)不存在控制关系的关联方及其关系 企业名称 与本企业的关系 顺德康迈斯有限公司 受本公司控股股东重大影响的公司 顺德市美的家用电器公司 受本公司控股股东重大影响的公司 盈峰(香港)有限公司 本公司子公司之外方股东 香港西达有限公司 本公司子公司之外方股东 日本株式会社东芝 本公司子公司之外方股东 日本东芝开利株式会社 本公司子公司之外方股东 意大利 MPASIAS.Y.I 公司 本公司子公司之外方股东 意大利梅洛尼设计股份公司 本公司子公司之外方股东 顺德市威尚科技产业发展集团公司 本公司子公司之少数股东 顺德市现代实业有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 顺德市金科电器制造有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 广东东泽电器有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 (5)关联公司交易事项 A.购货 2002 年度 2001 年度 关联企业名称 金 额 占购货 总额% 金 额 占购货 总额% 定价政策 顺德康迈斯有限公司 1,365,629,628.63 18.54 2,513,656,312.01 35.28 市场价格 顺德市美的家用电器公司 358,413,820.09 4.87 315,177,460.54 4.42 市场价格 顺德市现代实业有限公司 266,271,218.78 3.61 180,429,272.71 2.53 市场价格 顺德市金科电器制造有限公司 261,948,029.33 3.56 232,655,620.49 3.27 市场价格 广东威创科技有限公司 296,954,325.18 4.03 323,399,475.74 4.53 市场价格 广东东泽电器有限公司 1,072,751.80 0.01 -- -- 市场价格 意大利梅洛尼设计股份公司 10,639,114.66 0.14 -- -- 市场价格 2,560,928,888.47 34.76 3,565,318,141.49 50.03 本公司生产空调用的部分原材料 辅料购自顺德康迈斯有限公司 价格按其购入价格结算 本公司部分进口材料通过顺德市美的家用电器公司进口 价格按家电公司实际进口价加进 口费用结算 粤 美 的 58 本公司生产空调用的部分电控件购自广东威创科技有限公司 价格按市场价格确定 本事项披 露的为该公司未纳入合并报表范围前 2002 年 1-10 月 的交易金额 B.销货 2002 年度 2001 年度 关联企业名称 金 额 占销货 总额% 金 额 占销货 总额% 定价政策 顺德康迈斯有限公司 -- -- 468,569,308.94 4.45 市场价格 顺德市美的家用电器公司 2,638,732,461.71 24.28 1,532,523,820.37 14.56 市场价格 顺德市现代实业有限公司 11,811,962.66 0.11 33,562,003.83 0.32 市场价格 广东东泽电器有限公司 139,495,952.27 1.28 147,863,489.47 1.40 市场价格 2,790,040,376.64 25.67 2,182,518,622.61 20.73 本公司经营的一部分出口产品空调器 电饭煲 电风扇 小家电等通过顺德市美的家用电器公 司出口 价格按实际出口价格确定 C.其他 2002 年度 关联企业名称 交易内容 交易金额 定价原则 日本东芝开利株式会社 技术提成费和商标使用费 63,088,039.43 协议价格 顺德美的家用电器公司 购买设备款 22,043,756.68 协议价格 顺德市现代实业有限公司 购买设备款 977,660.00 协议价格 (6)关联方应收 应付 款项余额 2002-12-31 2001-12-31 关联企业名称 金 额 金 额 顺德康迈斯有限公司 (3,971,719.63) 61,341,752.73 顺德市美的家用电器公司 634,018,428.33 738,484,015.69 日本株式会社东芝 -- 10,169,734.69 香港西达有限公司 -- 24,771,480.00 顺德市美的房产公司 -- 87,831.63 广东威创科技有限公司 -- 42,818,896.08 顺德市现代实业有限公司 (962,172.54) (7,902,533.46) 顺德市金科电器制造有限公司 (15,221,456.76) (2,904,501.99) 广东东泽电器有限公司 23,841,934.78 64,260,245.91 顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00 -- 意大利梅洛尼设计股份公司 8,827,404.85 (2,808,613.63) 647,532,419.03 896,624,685.45 粤 美 的 59 关联企业名称 2002-12-31 2001-12-31 金 额 金 额 应收票据 其中: 10,000,000.00 10,000,000.00 广东东泽电器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 应收账款 其中: 421,806,141.17 605,013,356.66 顺德康迈斯有限公司 -- 4,272,058.51 顺德市美的家用电器公司 390,909,808.05 534,119,034.30 广东东泽电器有限公司 30,896,333.12 54,260,245.91 广东威创科技有限公司 -- 12,362,017.94 预付货款 其中: 307,694,535.56 324,058,754.98 顺德康迈斯有限公司 31,028,280.37 57,069,694.22 顺德市美的家用电器公司 257,411,793.28 204,364,981.39 日本东芝开利株式会社 顺德市现代实业有限公司 广东威创科技有限公司 -- 10,427,057.06 -- 10,169,734.69 21,997,466.54 30,456,878.14 意大利梅洛尼设计股份公司 8,827,404.85 -- 其他应收款 其中: 1,000,000.00 24,859,311.63 顺德康迈斯有限公司 -- -- 顺德美的房地产公司 -- 87,831.63 香港西达有限公司 -- 24,771,480.00 顺德市美托投资有限公司 1,000,000.00 -- 应付票据 其中: 37,400,000.00 29,900,000.00 顺德市现代实业有限公司 -- 29,900,000.00 顺德康迈斯有限公司 35,000,000.00 -- 顺德市美的家用电器公司 2,400,000.00 -- 应付账款 其中: 38,513,859.36 5,713,115.62 意大利梅洛尼设计股份公司 -- 2,808,613.63 顺德市金科电器制造有限公司 15,221,456.76 2,904,501.99 顺德市现代实业有限公司 11,389,229.60 -- 顺德市美的家用电器公司 11,903,173.00 -- 预收账款 其中: 17,054,398.34 -- 广东东泽电器有限公司 17,054,398.34 -- 粤 美 的 60 十 重要调整事项 2002 年度 本公司根据财政部财会[2002]11 号文件的要求 调整了 2000 年度本公司因收取子 公司费用 税收返还划转 与关联公司之间的费用分摊 关联销售货款差价账务处理等方面不规范行 为 调增了 2002 年度期初留存收益 4,655,441.73 元 2002 年度 本公司之子公司按当地税务部门要求补交了以前年度的企业所得税 调减了 2002 年度期初留存收益 9,630,521.98 元 上述调整事项本公司已按 企业会计制度 规定调整了 2001 年度期初留存收益及所得税与相 关项目 本公司报表中列示的 2001 年度会计报表已按调整后的数据填列 并累计调减了 2002 年度期 初留存收益 4,975,080.25 元, 其中累计调减未分配利润 4,228,818.22 元 累计调减盈余公积 746,262.03 元 十一 或有事项 2002 年 12 月 31 日止 本公司无需要披露的重大或有事项 十二 承诺事项 截至 2002 年 12 月 31 日止 本公司无需要披露的承诺事项 十三 资产负债表日后事项 1 根据本公司 2003 年 4 月 10 日董事局通过拟提交股东大会表决的 2002 年度利润分配预案 详见附注六 29 本会计报表已按该分配预案进行了调整 2.自 2003 年 3 月 2 日后任何期间,本公司及其子公司概无编制任何业经审计之账项 十四 其他重要事项说明 截止 2002 年 12 月 31 日 本公司第一大股东顺德市美托投资有限公司仍以持有本公司的 10761 万股法人股质押予顺德市农村信用合作联合社 获得质押贷款人民币 320,000,000.00 元