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广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 1 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告 2019 年 03 月 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连 带的法律责任。 公司负责人蔡飚、主管会计工作负责人陈增玲及会计机构负责人(会计主管 人员)徐爱芹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议。 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 高宏波 副董事长 因公务原因 蔡飚 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺， 请投资者注意投资风险 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节讨论与 分析中公司未来发展的展望中可能面对的主要风险及对策部分的内容。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 583,790,330 为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 0.70 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公 积金转增股本。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................4 第二节 公司简介和主要财务指标....................................................................................................5 第三节 公司业务概要........................................................................................................................9 第四节 经营情况讨论与分析..........................................................................................................11 第五节 重要事项..............................................................................................................................30 第六节 股份变动及股东情况..........................................................................................................42 第七节 优先股相关情况..................................................................................................................49 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况..........................................................................50 第九节 公司治理..............................................................................................................................61 第十节 公司债券相关情况..............................................................................................................68 第十一节 财务报告..........................................................................................................................69 第十二节 备查文件目录................................................................................................................199 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 4 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 广东证监局 指 中国证券监督管理委员会广东监管局 深交所 指 深圳证券交易所 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 广东省国资委 指 广东省人民政府国有资产监督管理委员会 公司、广弘控股、粤美雅 指 广东广弘控股股份有限公司 广弘公司 指 广东省广弘资产经营有限公司 广新轻纺 指 广东省广新外贸轻纺（控股）公司 联鸿化纤 指 江门市新会区联鸿化纤有限公司 新发公司 指 鹤山市新发贸易有限公司 广弘食品 指 广东省广弘食品集团有限公司 教育书店 指 广东教育书店有限公司 广丰农牧 指 惠州市广丰农牧有限公司 粤桥公司 指 广东广弘粤桥食品有限公司 《公司法》 指 中华人民共和国公司法 《证券法》 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 5 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 广弘控股 股票代码 000529 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东广弘控股股份有限公司 公司的中文简称 广弘控股 公司的外文名称（如有） Guangdong Guanghong Holdings Co.,Ltd. 公司的法定代表人 蔡飚 注册地址 广州市天河区广州大道北路 520 号 注册地址的邮政编码 510500 办公地址 广东省广州市东风中路 437 号越秀城市广场南塔 37 楼 办公地址的邮政编码 510030 公司网址 电子信箱 ghkg@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 苏东明 林荣铭 联系地址 广东省广州市东风中路 437 号越秀城 市广场南塔 31 楼 广东省广州市东风中路 437 号越秀城 市广场南塔 31 楼 电话 (020)83603985 (020)83603995 传真 (020)83603989 (020)83603989 电子信箱 sdm@ lrm@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室、深圳证券交易所 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 6 四、注册变更情况 组织机构代码 914400001903435723 公司上市以来主营业务的变化情况（如 有） （1）1992 年 7 月 5 日，经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制 改革委员会以"粤股审（1992）13 号"批复，将鹤山毛纺织总厂改造组建为定向 募集的广东（鹤山）美雅股份有限公司。经公司 1993 年 11 月 3 日股东大会 通过决议，接深圳证券交易所"深证市字(1993)第 52 号"通知，于 1993 年 11 月 18 日在深交所挂牌上市交易，公司股票简称"粤美雅 A"，代码 0529。粤美雅的 主营业务为纺织工业化学纤维行业。（2） 2008 年 8 月 31 日，广弘公司与粤 美雅签署了《发行股票购买资产协议书》，粤美雅将以发行股份的方式购买广 弘公司肉类食品供应业务和教育出版物发行业务的资产，即广弘公司持有的广 弘食品 100％的股权、广丰农牧 85.78％的股权和教育书店 100％的股权。2008 年 12 月 29 日广弘公司完成标的资产在工商行政管理机关的过户登记。公司发 行股份在证券登记机构的登记在 2009 年 6 月 12 日办理完成，2009 年 9 月 11 日公司在深交所恢复挂牌上市交易，公司股票简称变更为"广弘控股"，代码 000529。公司的主营业务从纺织工业化学纤维行业变更为以肉类食品供应和教 育出版物发行。 历次控股股东的变更情况（如有） （1）2003 年 10 月 20 日公司第一大股东股东鹤山市国有资产管理委员会办公 室与第二大股东广新轻纺签订了《广东美雅集团股份有限公司国有股权股权转 让协议书》，将其所持国有股 99,076,962 股（占总股本 24.99%），转让给广新 轻纺，2004 年 10 月 29 日，转让双方在中国证券登记结算有限责任公司深圳分 公司办理完成过户手续。公司第一大股东变更为广新轻纺，持有本公司国有法 人股 117,697,245 股，占总股本的 29.68%。 （2）2005 年 9 月 12 日，广新轻纺与联鸿化纤签订了《股份转让协议》, 广 新轻纺将其所持有的"*ST 美雅"国有法人股 117,697,245 股（占总股本的 29.68%） 协议转让予联鸿化纤公司，2006 年 9 月 18 日，国务院国资委以国资产权 [2006]1099 号文件批复同意。2007 年 4 月 9 日，国务院国资委以国资产权 [2007]125 号文件同意将 1099 号文件的有效期延长至 2007 年 8 月 29 日。由 于广新轻纺和联鸿化纤未能在国资委批复的有效期限内完成股权过户手续，广 新轻纺与联鸿化纤于 2007 年 11 月 6 日签署了《关于解除股份转让协议及共管 协议之协议》。 （3）2007 年 12 月 26 日，广新轻纺与广弘公司签署了《股份转让协议书》， 广新轻纺将其持有粤美雅 117,697,245 股股份（占公司股本总额的 29.68%）， 按照每股 1 元转让给广弘公司。2007 年 12 月 29 日，广弘公司披露《详式权 益变动报告书》，2008 年 1 月 7 日，国务院国资委以"国资产权[2008]11 号" 文件批复同意本次股份转让。由于公司尚未实施股权分置改革，本次股权转让 尚未完成过户，公司的实际控制人仍为广新轻纺，广弘公司为上市公司的潜在 控股股东。 2008 年 9 月 24 日公司召开股权分置改革相关股东会议，会议审议 通过了股权分置改革方案。2008 年 12 月 25 日，广弘公司收购原大股东广新 轻纺持有公司 117,697,245 股股份（占公司总股本的 29.68%）过户完毕，广弘 公司成为公司控股股东。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 7 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 中国广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11 楼 签字会计师姓名 姜干、钟松林 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □ 适用 √ 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年 营业收入（元） 2,498,745,791.82 2,305,884,461.37 8.36% 2,067,498,212.51 归属于上市公司股东的净利润 （元） 167,163,643.37 155,322,655.21 7.62% 105,632,195.28 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润（元） 165,375,380.83 154,392,743.34 7.11% 103,853,810.31 经营活动产生的现金流量净额 （元） 127,238,191.47 290,552,478.26 -56.21% 186,400,664.64 基本每股收益（元/股） 0.29 0.27 7.41% 0.18 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.27 7.41% 0.18 加权平均净资产收益率 11.67% 11.88% -0.21% 8.85% 2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增 减 2016 年末 总资产（元） 2,108,396,867.92 2,043,058,149.63 3.20% 1,588,043,054.46 归属于上市公司股东的净资产 （元） 1,496,443,218.06 1,368,977,281.74 9.31% 1,239,925,166.11 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 8 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 338,085,235.86 765,878,810.30 488,110,052.85 906,671,692.81 归属于上市公司股东的净利润 25,633,618.89 33,037,014.22 45,450,919.55 63,042,090.71 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 25,290,811.58 33,175,669.63 45,269,225.86 61,639,673.76 经营活动产生的现金流量净额 -65,460,939.86 167,583,993.60 -142,284,774.20 167,399,911.93 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 九、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产 减值准备的冲销部分） 3,543.65 -29,392.58 -445,732.36 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 2,549,133.81 1,789,590.20 4,127,781.12 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 10,404.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -140,697.64 -361,614.65 -1,079,875.17 减：所得税影响额 517,409.92 295,428.32 653,144.63 少数股东权益影响额（税后） 106,307.36 173,242.78 181,048.92 合计 1,788,262.54 929,911.87 1,778,384.97 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 9 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司主要从事肉类食品供应业务、畜禽养殖业务和教育出版物发行业务。 其中肉类食品供应业务包括冷库业务、冻品市场业务、冻品贸易等，冷库及市场采用“冷库+市场” 经营模式，为进场经营的商户提供冷藏服务和经营场地，收取冷藏服务费和商铺租金为冷库和市场的主要 收入来源；冻品贸易主要采用自购自销和区域总代理等经营模式，主要盈利模式是获取冻肉产品购销差价。 目前，肉类食品行业处于市场充分竞争阶段，公司在华南地区同行业中处于领先地位。 畜禽养殖业务主要是自有品牌产品的养殖和销售，主营产品为种猪和种禽。主要经营模式为自产自销。 公司养殖业务在广东地区具有一定的知名度和竞争优势。 教育出版发行业务主要是提供中小学教材、幼儿教材和教辅，产品用于学校学生，采用连锁网络经营 模式，盈利模式主要是发行中小学免费教材的服务费，以及非免费教材、教辅购销差价，公司是广东省中 小学免费教材发行的两个渠道之一。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 短期借款 比期初减少 100%，主要是本期偿还银行借款所致。 预收账款 比期初增加 60.56%，主要是本期预收尚未结算的货款增加所致。 预付账款 比期初增加 52.21%，主要是本期末采购冻品未结算货款比年初增加所致。 其他应收款 比期初增加 23.18%，主要是本期末应收押金保证金增加所致。 其他流动资产 比期初增加 28.5%，主要是增值税进项税期末留抵额增加所致。 其他应付款 比期初减少 38.15%，主要是本期支付子公司少数股东股利及应付费用减少所致。 长期应付款 比期初增加增加 100%，主要是本期公司所属子公司预收拆迁补偿款所致。 递延收益 比期初减少 40.52%，主要是本期结转计入当期损益增加影响所致。 盈余公积 比期初增加 34.21%，主要是本期计提盈余公积增加所致。 未分配利润 比期初增加 71.09%，主要是归属于母公司所有者的净利润增加所致。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 10 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，公司设备、专利、非专利技术等没有重要变化。 公司肉类食品业务优势在于有“冷库+市场”的经营模式，其核心竞争力在于拥有优越的 地理位置，先进的冷藏技术和管理经验、集中的冻品交易平台和24小时全天候的冷库仓储优 质服务。肉类食品板块着力推进“冷库+市场”模式从仓储贸易型向现代冷链物流型转变、从 “储备+批发”向“储备+配送+零售”转变，冻品贸易加大了对终端客户的倾斜和开拓力度， 冷库经营模式逐步向高端冷链物流中心发展，努力向增值服务型转型；不断巩固和提升企业 的核心竞争力，努力把广弘控股打造成为省内领先、国内一流、人民群众信赖的、专注于物 质与精神食粮供应的现代高端民生服务龙头企业。 教育出版发行业务的核心竞争力在于其拥有上下游稳定的客户资源、优质的服务意识和 全面的网络布局。教育出版发行板块稳步发展教材发行业务，加大市场产品的开发和市场开 拓力度，拓宽销售渠道，进一步完善连锁网络经营模式，不断加强企业的核心竞争力。 公司的核心竞争力还表现在具有一定的品牌资源优势，“教育书店”在广东教育界具有 较高的知名度和区域品牌优势，广弘食品拥有的“广食”牌商标为广东省及广州市冷藏服务 类著名商标；南海种禽公司拥有的“狮山”牌商标为广东省著名商标，“狮山”牌南海黄麻 鸡为广东省名牌产品；“粤桥牌”曾获得全国肉制品行业的银质奖章。公司坚持对传统产业 进行改造，通过科技创新和技术改造，不断提升原有品牌产品和新生代自主产品的科技含量， 进一步提高产品知名度和市场占有率，逐步发展在市场上有一定影响力、有较强竞争力的名 优产品。未来将探索通过母公司品牌、统一VI设计，融合目前的食品冷链、食品供给、食品 流通主业，强化“广食牌”、“广弘种猪”、“连锁配送”品牌知名度，丰富“广弘冷链” 品牌，扩大国有食品类上市公司品牌效应，扩大上市公司整体知名度和影响力。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 11 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 (一)报告期内整体经营情况 2018年，公司生产经营面临诸多挑战，教育发行板块面临教辅发行竞争日益激烈；农牧 养殖板块面临非洲猪瘟疫情的影响。面对复杂的经营形势，公司董事会严格遵守《公司法》、 《证券法》等有关法律法规，认真履行《公司章程》赋予的各项职责，严格执行股东大会通 过的各项决议，不断提升公司治理水平和规范运作能力。经营层带领全体员工坚持高质量发 展理念，统一思想，主动作为，迎难而上狠抓经营管理和改革创新各项工作落地，取得了企 业生产经营销售收入、净利润双增长的良好势头。 报告期内，公司实现营业总收入24.98亿元，比上年同期增长8.36%；营业利润24,716.39 万元，比上年同期增长24.75%；利润总额24,723.53万元，比上年同期增长25.03%；净利润 19,137.05万元，比上年同期增长22.76%；归属于上市公司股东的净利润16,716.36万元，比上 年同期增长7.62%。 （二）报告期内主要工作情况 1、抓学习转作风，全面贯彻落实新时代党的建设总要求 一是切实提高政治站位。牢固树立“四个意识”，深入学习贯彻习近平新时代中国特色 社会主义思想、党的十九大精神、习近平总书记视察广东重要讲话精神，认真推进落实各项 党建重点任务、年度工作计划和“三年行动计划”，督促各级党组织落实好从严治党责任， 充分发挥好党组织的战斗堡垒作用。营造了风清气正的政治生态。 二是围绕中心服务大局。坚持将“三重一大”事项党组织前置研究、“先党内、后提交” 以及党管干部原则、民主集中制原则落到实处，把权力关进制度的笼子。坚持将党建工作延 伸到基层一线与生产经营相融合，强化经营数据跟踪，及时掌握各企业的动态，带着问题深 入一线协助企业解决规划布局、创新经营、业务拓展、规范管理中遇到的困难，确保服务生 产经营不偏离，较好促进了党建、经营、管理同步提升。 2、深调研勇担当，坚持以效益为中心走高质量发展道路 紧紧围绕工作会议的各项决策部署，坚持任务目标和效益导向深调研勇担当，通过召开 经营分析会研究市场制定策略、有效拓展业务、做大增量，增强竞争力和盈利能力，走高质 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 12 量、高效益发展道路。 食品板块一是创新经营模式，优化经营品种，提升货源和产品质量，冻品贸易从猪副产 品拓宽到牛羊类产品，从国产产品拓宽到进口产品，推出了“广食”品牌大包装产品，扩大 了牛羊类业务和“广食”品牌营销渠道，按计划落实冻肉储备任务；二是抓好市场研判，灵 活调整策略，调整产品结构，加大购销力度，其中牛羊肉类产品销售5245吨，销售收入2.42 亿元，同比增长79.3%；三是调整客户结构，逐步集中向优质客户、大型客户倾斜，积极发展 集团型客户；四是优化大院交通管理，做好人车分流，提高服务水平，升级营商环境，冷库 和市场保持100%出租率，五是与诚晖冷库的合作经营态势良好，达到了零投入、低成本、高 收益的良好效果，该业务的成功拓展，有利于进一步推广管理输出提升规模效应。 教育板块一是千方百计稳定教材发行主业，全力以赴做好教学用书特别是国家统编三科 教材的物流配送和保障供应，高效完成“课前到书”政治任务；多措并举加大市场产品拓展 力度，因地制宜搞好市场产品推广，提升征订使用率，教辅业务市场份额基本稳定；严格按 照应收账款管理办法规定，抓早抓紧书款回笼工作，确保了收款按照“当期书款当期清”的 要求基本完成。二是主动适应62家联营企业转变为控股企业的管理要求，及时对控股子公司 派驻执行董事，按要求完成报表合并实施控制，并签订《目标经营管理协议》，保证上市公 司信息披露的时效和质量。三是加快推进现代流通服务业信息管理提质增效，扎实推进图书 信息管理系统试运行，为后续正式上线运行奠定了基础。 农牧板块积极化解中美贸易摩擦、豆粕价格上涨等影响，种猪企业密切关注外省疫情及 周边猪场情况，主动防控非洲猪瘟，调整生产节奏、优化生产管理、做好售后服务，品牌效 应凸显；种禽企业一方面稳定大客户，保证每月鸡苗稳定的销售量，做优“公司+基地”经营 模式；另一方面联合电商公司打造上线了“南海种禽拼团商城”，促进“狮山牌”鸡蛋的宣 传和销售；同时，积极与政府部门沟通狮山基地产业搬迁转移相关工作，确保企业可持续发 展。 3、真落实勤作为，确保改革创新发展稳定各项工作落地 一是大力推进外拓和挖潜项目落地。围绕“绿色食品”主业，以遴选冷链、食品、农牧 等主业并购为外延扩张工作重心，全力打造绿色食品全产业链条，与广州市江丰实业股份有 限公司签订了拟从江丰实业全部股东处收购江丰实业合计不少于51%的股权的《股份转让意向 书》和补充协议，目前各项工作正在进行中。内部挖潜增效方面，总部大楼项目通过落实倒 逼机制，加强各方沟通协调，顺利完成竣工验收，并在南方联合产权交易中心公开竞价招租， 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 13 最终以首年租金2140万元成交，并顺利与承租方签订租赁合同。启动了广丰农牧种猪生产线 扩建项目、广弘食品冻品交易中心一库6楼改造项目、广弘食品冻品交易中心立体停车场改造 项目，均在有序推进落地中。 二是大力推进非洲猪瘟防控工作落地。面对突击而来、复杂严峻的非洲猪瘟疫情防控形 势，公司认真贯彻落实国家、省、市有关做好非洲猪瘟防控工作的部署，第一时间下发了防 控通知、工作指引和应对措施，督促各企业提高责任意识和危机意识，严格按照要求落实非 洲猪瘟疫情防控工作，确保万无一失。食品板块加强做好了冷库及市场的监管和准入、消毒、 食品供给及商品储备管理等工作；农牧板块突出做好了生产养殖场区防疫、生物安全隔离带 防控、内部管理、出入管理等工作，密切关注外省疫情及周边猪场情况，切断动物疫病传播 途径，阻断外源病毒传入。通过积极应对、主动防控，有效防范了非洲猪瘟疫情，确保了企 业可持续发展。 三是大力推进规范管理工作落地。推进了内控制度完善和信息化建设前期工作，进一步 优化管理流程和生产各环节管理，提高信息化与规范化水平；加强了对上下游客户资信建档、 资金与货权管控、贸易往来合同、应收账款和风险排查等工作，持续完善内部管理、优化经 营管控，促进规范经营；开展了选人用人“一报告两评议”等相关工作， 四是大力推进维稳和安全生产工作落地。坚持一岗双责狠抓安全生产，结合安全生产月 和消防宣传月活动深入开展了地毯式的安全大检查、消防安全培训和火灾防控应急演练，各 企业人员的安全意识和消防意识进一步提升，为企业创造了稳定的经营环境。 4、努力提升公司治理水平，切实做好投资者保护工作 一是公司注重提升治理水平，积极组织公司董事、监事、高级管理人员和本部中层以上 人员参加新修订的《上市公司治理准则》培训学习，提高中层以上管理人员履职能力；公司 注重对投资者的回报，积极实施现金分红政策；公司注重保障投资者的知情权，认真履行信 息披露义务，维护畅通的信息交流平台；公司注重保障投资者的参与权，通过全面采取现场 会议与网络投票相结合的方式召开股东大会，为投资者参加股东大会提供便捷方式；公司还 注重通过各种渠道与投资者充分沟通，不断提高公司的治理水平和透明度，积极保护投资者 的合法权益。同时，公司还积极参与对贫困地区的扶贫济困工作，认真履行企业社会责任。 二是公司已建立健全了防控内幕交易相关制度，制订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》、 《公司重大信息内部报告制度》、《公司外部信息报送和使用管理制度》等。报告期内，公 司在日常工作中均严格按照内幕信息知情人登记制度的有关规定对内幕信息知情人进行登记 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 14 备案，公司董事、监事、高级管理人员及公司相关内幕信息知情人员在公司信息尚未公开披 露前，能按规定将信息知情范围控制到最小，不向外界泄露、传播、报道，不在公司内部网 站上以任何形式进行传播，防止信息泄露，保证了信息披露的公平；经自查，报告期内公司 未发生公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信 息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司不存在因内幕信息知情人登记管理制度执 行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及执行处罚的情况。 二、主营业务分析 1、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本 （1）营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,498,745,791.82 100% 2,305,884,461.37 100% 8.36% 分行业 图书发行业 1,271,690,686.75 50.89% 1,100,710,522.98 47.73% 15.53% 食品业 1,227,055,105.07 49.11% 1,205,173,938.39 52.27% 1.82% 分产品 冻品销售 945,073,497.23 37.82% 925,218,475.93 40.12% 2.15% 冷库经营 76,830,103.01 3.07% 73,410,823.36 3.18% 4.66% 物业出租 36,230,372.73 1.45% 35,312,511.03 1.53% 2.60% 种禽销售 85,842,803.19 3.44% 71,171,092.35 3.09% 20.61% 种猪销售 19,031,851.84 0.76% 26,954,794.98 1.17% -29.39% 肉猪销售 6,729,618.22 0.27% 7,023,394.50 0.30% -4.18% 猪苗销售 37,552,776.00 1.50% 44,556,674.00 1.93% -15.72% 肉鸡销售 14,930,466.69 0.60% 14,011,784.59 0.61% 6.56% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 15 加工肉制品销售 3,289,645.65 0.13% 5,306,375.68 0.23% -38.01% 图书发行 1,271,496,484.35 50.89% 1,100,710,522.98 47.73% 15.52% 酒类销售 686,991.23 0.03% 1,390,237.14 0.06% -50.58% 其他收入 1,051,181.68 0.04% 817,774.83 0.04% 28.54% 分地区 广东省内 2,482,540,856.42 99.35% 2,294,149,491.11 99.49% 8.21% 广东省外 16,204,935.40 0.65% 11,734,970.26 0.51% 38.09% 境外地区 （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 图书发行业 1,271,690,686.75 833,299,850.16 34.47% 15.53% -7.80% 16.58% 食品业 1,227,055,105.07 1,124,744,252.62 8.34% 1.82% 2.74% -0.83% 分产品 冻品销售 945,073,497.23 928,477,506.60 1.76% 2.15% 2.50% -0.34% 冷库经营 76,830,103.01 36,612,780.55 52.35% 4.66% -3.41% 3.98% 物业出租 36,230,372.73 12,353,779.04 65.90% 2.60% 1.31% 0.43% 种禽销售 85,842,803.19 80,767,370.60 5.91% 20.61% 14.77% 4.79% 种猪销售 19,031,851.84 14,416,687.89 24.25% -29.39% -4.13% -19.96% 肉猪销售 6,729,618.22 9,029,897.16 -34.18% -4.18% -1.00% -4.31% 猪苗销售 37,552,776.00 36,498,586.57 2.81% -15.72% 8.90% -21.97% 肉鸡销售 14,930,466.69 2,184,417.45 85.37% 6.56% -45.11% 13.77% 加工肉制品销 售 3,289,645.65 3,040,186.98 7.58% -38.01% -38.92% 1.39% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 16 图书发行 1,271,496,484.35 832,945,783.91 34.49% 15.52% -7.84% 16.60% 酒类销售 686,991.23 631,514.80 8.08% -50.58% -46.58% -6.88% 其他收入 1,051,181.68 1,085,591.23 -3.27% 28.54% 73.51% -26.77% 分地区 广东省内 2,482,540,856.42 1,935,557,807.56 22.03% 8.21% -1.96% 8.09% 广东省外 16,204,935.40 22,486,295.22 -38.76% 38.09% -7.59% 68.60% 境外地区 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 √ 适用 □ 不适用 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 图书发行业 1,271,690,686.75 833,299,850.16 34.47% 0.56% -0.71% 0.84% 分产品 图书发行 1,271,496,484.35 832,945,783.91 34.49% 0.54% -0.75% 0.86% 上年末公司子公司广东教育书店有限公司对投资的 62 家联营企业增资后使其成为控股子公司，本期将其利润表纳入合 并范围。 （3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减 图书发行业 销售量 万册 14,211.35 12,318.37 15.37% 生产量 万册 14,638.12 12,304.92 18.96% 库存量 万册 443.16 429.33 3,22% 食品业 销售量 吨 55,722.56 55,765.97 -0.08% 生产量 吨 58,407.70 55,665.13 4.93% 库存量 吨 8,400.53 5,715.39 46.98% 其中：冻品销售 销售量 吨 51,041.42 51,692.96 -1.26% 生产量 吨 53,375.15 51,539.88 3.56% 库存量 吨 7,395.75 5,062.02 46.10% 鸡类产品销售 销售量 吨 1,402.95 1,428.46 -1.79% 生产量 吨 1,402.95 1,406.21 -0.23% 库存量 吨 0 0 0.00% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 17 猪类产品销售 销售量 吨 3,137.27 2,622.24 19.64% 生产量 吨 3,492.01 2,698.94 29.38% 库存量 吨 1,004.21 649.47 54.62% 加工肉制品销售 销售量 吨 59.70 148.82 -59.88% 生产量 吨 56.37 146.61 -61.55% 库存量 吨 0.56 3.89 -85.60% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 1、 食品业中冻品销售库存量同比增加 46.1%，主要原因是 2018 年末公司新增广州市冻猪肉储备 2000 吨所致。 2、 加工肉制品销售量同比减少 59.88%，生产量同比减少 61.55%，库存量同比减少 85.6%，主要原因是公司调整肉制品经 营结构，肉制品生产量减少，销售量及库存量也相应减少。 3、 猪类产品销售库存量同比增加 54.62%，主要是生猪养殖规模扩大，存栏量同比增加所致。 （4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用 （5）营业成本构成 行业分类 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成本 比重 （1）图书发行 业 材料费（采购 成本） 833,299,850.16 100.00% 903,795,100.30 100.00% -7.80% （2）食品业 材料费（采购 成本） 1,035,926,204.31 92.10% 1,007,909,019.90 92.07% 2.78% （2）食品业 人工成本 37,553,164.16 3.34% 34,943,691.70 3.19% 7.47% （2）食品业 折旧费 18,368,781.39 1.63% 18,337,718.49 1.68% 0.17% （2）食品业 其他 32,896,102.76 2.92% 33,527,014.20 3.06% -1.88% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 18 （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □否 上年末公司子公司广东教育书店有限公司对投资的 62 家联营企业增资后使其成为控股子公司，本期将其 利润表纳入合并范围。 1）调整上年同口径数据后营业收入构成 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 2,498,745,791.82 100% 2,469,813,142.69 100% 1.17% 分行业 图书发行业 1,271,690,686.75 50.89% 1,264,639,204.30 51.20% 0.56% 食品业 1,227,055,105.07 49.11% 1,205,173,938.39 48.80% 1.82% 2）调整上年同口径数据后营业成本构成 单位：元 行业分类 项目 2018 年 2017 年 同比增减 金额 占营业成 本比重 金额 占营业成本 比重 （1）图书发行 业 材料费（采购 成本） 833,299,850.16 100.00% 839,277,692.03 100.00% -0.71% （2）食品业 材料费（采购 成本） 1,035,926,204.31 92.10% 1,007,909,019.90 92.07% 2.78% （2）食品业 人工成本 37,553,164.16 3.34% 34,943,691.70 3.19% 7.47% （2）食品业 折旧费 18,368,781.39 1.63% 18,337,718.49 1.68% 0.17% （2）食品业 其他 32,896,102.76 2.92% 33,527,014.20 3.06% -1.88% （7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 （8）主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 273,557,680.73 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.95% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 19 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额 比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 广州皇上皇集团股份有限公司销售配送 分公司 96,998,090.27 3.88% 2 广州市光伦食品有限公司 55,871,190.06 2.24% 3 广州京业食品有限公司 50,963,177.59 2.04% 4 广州御天贸易有限公司 40,635,931.04 1.63% 5 蔡金花 29,089,291.77 1.16% 合计 -- 273,557,680.73 10.95% 主要客户其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，前五大客户与本公司不存在关联关系。本公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上股东、 实际控制人和其他关联方在公司前五大客户中无直接或者间接拥有权益。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 313,074,572.30 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 15.99% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总 额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 广东教育出版社有限公司 108,743,786.96 5.55% 2 广东新世纪出版社有限公司 57,703,977.20 2.95% 3 广东高等教育出版社有限公司 53,529,078.06 2.73% 4 广东岭南美术出版社有限公司 49,277,937.35 2.52% 5 临沂新程金锣肉制品集团有限公司 43,819,792.73 2.24% 合计 -- 313,074,572.30 15.99% 主要供应商其他情况说明 √ 适用 □ 不适用 本报告期，公司前五名供应商与本公司不存在关联关系，本公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5% 以上 股东、实际控制人和其他关联方在公司前五名供应商中无直接或者间接拥有权益。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 20 3、费用 单位：元 2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 204,579,804.66 89,750,535.95 127.94% 销售费用增加 127.94%，主要是上 年末公司子公司广东教育书店有限 公司对投资的 62 家联营企业增资 后使其成为控股子公司，本期将其 利润表纳入合并范围，销售费用同 比增加所致 管理费用 143,652,536.98 85,045,595.44 68.91% 管理费用增加 68.91%，主要是上年 末公司子公司广东教育书店有限公 司对投资的 62 家联营企业增资后 使其成为控股子公司，本期将其利 润表纳入合并范围，管理费用同比 增加所致 财务费用 -41,515,366.38 -14,331,721.17 -389.67% 财务费用减少 389.67%，主要是本 期银行存款利息收入同比增加所 致。 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用 5、现金流 单位：元 项目 2018 年 2017 年 同比增减 经营活动现金流入小计 2,769,528,676.39 2,373,920,755.41 16.66% 经营活动现金流出小计 2,642,290,484.92 2,083,368,277.15 26.83% 经营活动产生的现金流量净 额 127,238,191.47 290,552,478.26 -56.21% 投资活动现金流入小计 10,852,898.77 526,533,163.31 -97.94% 投资活动现金流出小计 36,284,957.75 92,874,817.17 -60.93% 投资活动产生的现金流量净 额 -25,432,058.98 433,658,346.14 -105.86% 筹资活动现金流入小计 1,291,326.94 4,333,996.95 -70.20% 筹资活动现金流出小计 89,957,168.99 29,233,705.16 207.72% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 21 筹资活动产生的现金流量净 额 -88,665,842.05 -24,899,708.21 -256.09% 现金及现金等价物净增加额 13,140,290.44 699,311,116.19 -98.12% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比减少56.21%，主要是本期支付给职工的现金及各项税费增加所 致； 2、投资活动产生的现金流量净额同比减少105.86%，主要是上期赎回银行理财产品收到的现金增加， 本期无该事项； 3、 投资活动现金流入同比减少97.94%，主要是原因是上期赎回银行理财产品收到的现金增加，本期 无该事项 4、投资活动现金流出同比减少60.93%，主要原因是上期购买银行理财产品支付的现金增加，本期无 该事项 5、筹资活动产生的现金流量净额同比减少256.09%，主要是本期分配股利支付的现金增加所致； 6、筹资活动现金流入同比减少70.2%，主要原因是上期取得借款收到的现金增加，本期无该事项 7、筹资活动现金流出同比增加207.72%，主要原因是本期分配股利支付的现金增加所致； 8、现金及现金等价物净增加额同比减少 98.12%，主要是上述经营活动、投资活动、筹资活动产生的 现金流量净额综合影响所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是本期支付给职工的现金及各项税费增加所致。 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 3,191,116.61 1.29% 主要是本期确认合营企 业投资收益影响所致 否 公允价值变动损益 资产减值 营业外收入 1,567,909.84 0.63% 主要是本期结转补偿款 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 22 及其他营业外收入影响 所致 营业外支出 1,496,544.41 0.61% 主要是本期支付公益性 捐赠及其他营业外支出 影响所致 否 四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2018 年末 2017 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资 产比例 金额 占总资 产比例 货币资金 1,148,596,999.45 54.48% 1,135,456,709.01 55.58% -1.10% 应收账款 109,923,994.40 5.21% 122,924,180.06 6.02% -0.81% 主要是本期末应收货款 减少所致 存货 205,276,005.92 9.74% 166,089,454.51 8.13% 1.61% 主要是公司期末冻猪 肉储备任务增加，存 货同比增加所致； 投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00% 长期股权投资 41,522,760.59 1.97% 39,172,042.75 1.92% 0.05% 固定资产 173,995,489.00 8.25% 170,496,951.69 8.35% -0.10% 在建工程 226,447,679.80 10.74% 219,457,386.57 10.74% 0.00% 短期借款 0.00% 2,000,000.00 0.10% -0.10% 主要是本期偿还银行借 款所致； 预付账款 11,446,337.23 0.54% 7,520,070.15 0.37% 0.17% 主要是本期末采购冻品 未结算货款比年初增加 所致 其他应收款 11,182,074.33 0.53% 9,077,787.60 0.44% 0.09% 主要是本期末应收押金 保证金增加所致； 其他流动资产 26,760,499.97 1.27% 20,825,662.68 1.02% 0.25% 主要是增值税进项税期 末留抵额增加所致； 固定资产清理 999,823.55 0.05% 904,549.55 0.04% 0.01% 长期待摊费用 16,769,300.78 0.80% 15,283,148.96 0.75% 0.05% 递延所得税资产 11,134,569.63 0.53% 10,125,578.55 0.50% 0.03% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 23 其他非流动资产 5,135,255.68 0.24% 6,411,807.21 0.30% -0.06% 应交税费 22,743,835.96 1.08% 29,318,724.01 1.44% -0.36% 主要是本期缴纳上年度 计提的企业所得税增加 所致； 其他应付款 78,668,225.3 3.73% 127,189,922.71 6.23% -2.5% 主要是本期支付子公司 少数股东股利及应付费 用减少所致。 其中：应付股利 9,839707.17 0.47% 31,020,181.08 1.52% -1.05% 主要是本期支付子公司 少数股东股利所致 预收款项 51,139,621.55 2.43% 31,850,838.01 1.56% 0.87% 主要是本期预收尚未结 算的货款增加所致； 2、以公允价值计量的资产和负债 □ 适用 √ 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 五、投资状况 1、总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 名称 投资 方式 是否 为固 定资 产投 资 投资 项目 涉及 行业 本报告 期投入 金额 截至报 告期末 累计实 际投入 金额 资金 来源 项目 进度 预计 收益 截止 报告 期末 累计 实现 的收 益 未达到 计划进 度和预 计收益 的原因 披露 日期 （如 有） 披露 索引 （如 有） 广州 大道 北 520 自建 是 固定 资产 投资 15,276,8 88.69 222,535, 236.80 自有 资金 99.00 % 0.00 0.00 不适用 2019 年 02 月 15 巨潮 资讯 网，公 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 24 号物 业 日 告编 号： 2019-0 5 合计 -- -- -- 15,276,8 88.69 222,535, 236.80 -- -- 0.00 0.00 -- -- -- 4、金融资产投资 （1）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 广东省广 子公司 畜禽养殖、食 3,000 万元 474,112,78 295,510,69 903,025,02 49,700,753 36,356,408 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 25 弘食品集 团有限公 司 品加工、食品 冷藏和物流 配送 8.79 8.00 9.86 .94 .46 惠州市广 丰农牧有 限公司 子公司 猪、鸡动物养 殖与销售 492.26 万 元 36,986,987 .00 -12,339,33 3.10 28,957,927 .15 -4,474,108. 31 -4,382,852. 51 广东教育 书店有限 公司 子公司 图书、电子出 版物总发行； 销售 2,000 万元 852,412,52 8.93 314,962,82 8.55 905,253,00 4.25 141,617,57 8.23 110,203,41 8.91 中山广食 农牧发展 有限公司 子公司 畜禽饲养与 销售 500 万元 28,822,299 .43 13,104,981 .75 35,891,763 .66 -171,298.7 1 239,571.29 广州弘信 小额贷款 有限公司 参股公司 办理各项小 额贷款；其他 经批准的业 务。 20,000 万 元 138,514,31 0.51 138,409,20 1.91 9,906,177. 66 9,422,595. 42 7,835,726. 12 广东广弘 粤桥食品 有限公司 子公司 收购、销售： 干制蔬菜、干 制水产品；提 供商业流通 仓库服务；批 发和零售贸 易； 1,500 万元 46,289,058 .27 -2,998,728. 83 54,009,913 .85 -54,074.29 82,715.55 广东广弘 贸易发展 有限公司 子公司 食品贸易、食 品冷藏 800 万元 16,874,989 .70 1,390,168. 52 46,903,734 .53 -34,794.60 -28,755.71 广东广弘 食品连锁 有限公司 子公司 食品贸易、食 品冷藏和和 冷链配送 50 万元 26,851,050 .17 5,884,242. 17 63,258,935 .51 1,723,065. 33 1,292,562. 46 佛山市南 海种禽有 限公司 子公司 种禽饲养与 销售 952.9 万元 43,326,876 .96 24,662,290 .43 103,463,46 8.48 7,103,037. 82 6,910,593. 01 广东商业 电子商务 有限公司 子公司 电子商务公 共平台的搭 建服务；网络 信息技术开 发和服务；批 发兼零售：预 包装食品（含 酒精饮料）、 1000 万元 11,118,642 .88 10,308,255 .67 2,189,931. 83 76,143.34 64,448.98 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 26 乳制品（含婴 幼儿配方奶 粉）；网上销 售：农副产 品、纺织品、 服装、文具、 体育用品及 器材、矿产 品、建筑材 料、化工产品 （不含危险 化学品）、机 械设备、五金 产品、电子产 品；商务代 理，经济信息 咨询。 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 单位：元 惠州市广丰农牧有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 -4,382,852.51 3,053,310.55 -243.54%主要是生猪价格下降，毛利额同比 减少所致 广东广弘粤桥食品有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 82,715.55 -2,614,036.03 103.16%主要是本期期间费用同比减少及冻 猪肉储备补贴收入同比增加所致 中山广食农牧发展有限公司 项目 2017年 2017年 增减比例 原因 净利润 239,571.29 7,631,578.43 -96.86%主要是生猪价格下降，毛利额同比 减少所致 广州弘信小额贷款有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 7,835,726.12 -6,264,538.31 225.08%主要是本期营业收入同比增加所致 广东广弘贸易发展有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 -28,755.71 -5,382,317.02 -99.47%主要是本期资产减值准备同比减少 所致 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 27 佛山市南海种禽有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 6,910,593.01 1,800,681.43 283.78%主要是种禽价格上涨，毛利额同比 增加所致 广东广弘食品连锁有限公司 项目 2018年 2017年 增减比例 原因 净利润 1,292,562.46 2,885,181.71 -55.20%主要是本期冻猪肉储备补贴收入同 比减少所致 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局和发展趋势 2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年，将继续实施积极的财政政策和稳健的货 币政策，我国发展仍处于并将长期处于重要战略机遇期，要善于化危为机、转危为安，紧扣重要战略机遇 新内涵，加快经济结构优化升级，提升科技创新能力，深化改革开放，加快绿色发展，变压力为加快推动 经济高质量发展的动力。公司所处的教育行业，党的“十九大”报告中提出必须把教育事业放在优先发展 位置，加快教育现代化，建设教育强国。各级政府高度重视加大对教育的财政投入，国家财政性教育经费 占GDP比例逐年增长；随着国家“二孩政策”的实施，预计未来5-10年我国在校学生人数将逐步增长。教 育行业未来大有可为。在此同时，公司教育出版行业方面也面临循环使用的教材比例和范围扩大，免费教 材发行将受到一定的影响；中职教材和幼儿材料、馆配图书等竞争不断加剧，毛利水平、市场占有率都面 临挑战的局面。在食品冷链行业中，随着人民收入的提高和生活水平的提升，推动了国民食品结构和消费 方式的转变，绿色健康食品成为广大消费者的基本要求，食品安全成为政府重点支持的领域。因此，公司 在肉类食品供应和冷链储存配送领域的行业区域领先地位，使公司具备了一定的竞争优势。 （二）未来发展战略 坚持稳中求进、提质增效、做强做大的主基调，以绿色食品和教育服务为核心，坚持“服务重要民 生，引领健康生活”的发展理念，加大转型升级、资源整合以及对外扩张的步伐和力度，提升企业核心竞 争力与抗风险能力，努力把广弘控股打造成为省内领先、国内一流、人民群众信赖的、专注于物质与精神 食粮供应的现代高端民生服务龙头企业。 （三）下一年度经营计划 坚持问题导向，强化责任意识，坚定必胜信心，用习近平总书记到广东调研考察的讲话精神指导实 践，坚持把习近平总书记关于深化改革开放、提高发展平衡性和协调性的重要论述作为推动企业改革发展 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 28 必须坚持的根本遵循和行动指南，进一步增强作决策、谋发展、促改革、抓管控的积极性、主动性和创造 性，全力以赴把各项工作落到实处，推动广弘控股持续高质量发展。重点做好以下工作： 1、科学谋划各项主要经济指标 按照高质量发展的要求，认真分析影响2019年度生产经营的有利和不利因素，坚持一盘棋理念，围 绕全年经济目标，督促各企业细化工作计划、配套经营措施，切实把创新经营、业务拓展、结构调整、终 端开拓、降耗增效、品牌建设、机制创新等方面的具体做法落到实处，确保计划能实施、措施能操作、目 标能实现。 2、强化主业，加快抓好外延发展工作重点 强主业方面，抓紧落实产业布局、优化主业结构，通过并购、内拓、技改等方式做大增量、优化存 量、提高质量，轻装上阵，用发展的方式把主业做强做优做大。抓好外延发展工作落地，增强企业发展后 劲。以重大项目并购作为谋划产业升级和创新发展方式的重要举措，层层传导压力，全力推进“广州江丰 实业项目”的股权收购工作。同时，以细分行业上下游前列企业为标的目标，借助相关专业机构的力量， 扩大标的企业的搜索范围，紧紧围绕食品冷链产业管理输出、农牧企业产业转移、外延发展积极寻找与主 业相关的并购标的；加快食品冷链及农牧板块融合发展步伐，以粤东西北为重点区域，继续与食品冷链相 关行业的企业进行磋商和对接，想方设法促成相关项目落地。此外，加强与各方沟通协调，稳妥推进南海 种禽狮山基地产业搬迁转移、广弘食品集团铁路专用线拆除补偿等工作，确保企业稳定和发展可持续。 3、突出主业提质增效做强做优做大三个板块 食品板块以调整经营结构、转变经营模式为主线，用好品牌优势，通过管理输出扩大规模效益；加 强板块企业整合，统筹资源、人员、业务和资金，促进整体优势发挥；加大冷库和市场的技改与运维投入， 尽快完成一库6楼和立体停车场改造项目，推动“冷库+市场”经营提质增效；优化产品品类和业务结构， 加大终端客户开拓力度，完善产业链条，做强做优“广食”品牌；发挥电商公司优势为主业拓展提供增值 服务，促进整体提升，增强竞争力。 教育板块要深入实施教学用书“政策性产品+市场产品”双轮驱动发展战略，择机向上游拓展、向纵 深挖潜，延伸产业链条，确保主业稳中有升；创新教辅经营模式，挖掘引进优质教辅产品，利用渠道优势 提升教辅资料在市场的占有率；抓好中职教材、馆配图书、教育装备开拓，扩大盈利面；探索实体书店创 新经营模式，培育新的经济增长点；基于政策调整的需要，抓紧对幼儿材料自主拳头产品《岭南幼儿多元 智能课程》进行改编以适应新政策规定，巩固、扩大市场竞争力。 农牧板块以畜禽品种优势为抓手，以扩大产能和提质增效为核心，内部加强企业间的信息互联共通， 进一步防控好非洲猪瘟疫情，把握出栏节奏，保持生产稳定，降低生产成本，提高产品质量，扩建新生产 线，解决环保问题，增强抗风险能力，外部通过开展合作、租赁、并购等方式寻找发展机会，突破发展瓶 颈，不断提升产业规模，促进企业取得新发展、新突破，实现做大做强。 4、围绕中心服务大局切实强化四个保障 强化组织保障。全面加强党对国有企业的领导，认真贯彻落实“党建80条”和“三年行动计划”， 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 29 督促各级党组织把党的领导落实到企业改革发展的各个方面，与生产经营高度融合，将“把方向、管大局、 保落实”贯穿治企兴企全过程；把基层党组织建设成为宣传党的主张、贯彻党的决定、领导基层治理、团 结动员群众、推动改革发展的战斗堡垒，为做强做优做大广弘控股提供坚强的组织保障。 强化制度保障。大力推进全面风险管理、信息化与内部控制规范体系建设工作，结合生产经营实际 不断完善内控制度并严格执行，在日常工作中加强对制度执行情况的监督检查，切实规避经营风险；加快 制定经营责任制考核办法与经营任务进行匹配，大力推进以增量和成本为核心的绩效考核制度，加大激励 力度和扣罚力度，充分激发各企业的干劲，使各级人员把压力转化成动力，为企业实现高质量发展目标提 供坚强的制度保障。 强化人才保障。创新选人用人机制，招聘引进一批人才、选拔任用一批人才、培养交流一批人才， 提升企业活力；创新收入分配制度改革，打造干部能上能下，薪酬能高能低，既激励先进又兼顾公平、同 时向一线倾斜的良好机制，使人才引得进、留得住、用得好；给各级员工施展才华的机会和舞台，让优秀 人才脱颖而出；加大资本运营、财务管理、法律事务、企业管理等方面课题的培训力度，通过培训提高专 业能力，解决制约企业科学发展的深层次矛盾和问题，以人才保障促进改革创新、以改革创新提升质量效 益，推动公司大提升、大发展。 强化安全保障。要坚持一岗双责，切实落实安全生产主体责任，做到管业务必须管安全、管经营必 须管安全，级级强化责任，构建“横向到边、纵向到底”的安全生产责任网络；牢固树立安全发展理念， 坚持“安全第一、预防为主、综合治理”方针，把好安全生产每一道关口，确保安全稳定；持续强化全员 安全防范意识，树立“隐患就是事故”理念，深入开展安全生产大检查、消防安全培训和火灾应急演练， 加强安全隐患排查治理，确保问题发现及时、隐患整改到位，为企业营造安全稳定的经营环境。 （四） 维持当前业务并完成在建项目所需资金安排 公司目前的资金状况能够满足现有生产经营业务和在建项目的需要。公司将根据生产经营计划和业 务发展需要，合理统筹和调度资金，进一步优化资产结构，充分利用各种金融工具降低资金使用成本，提 高资金使用效益，并严格控制公司各项费用支出，加快资金周转速度，合理安排资金计划。 （五）未来面对的风险 1、2018年以来生猪养殖面临非洲猪瘟疫情的影响。 应对措施：推进非洲猪瘟防控工作落地，认真贯彻落实国家、省、市有关做好非洲猪瘟防控工作的部 署，严格按照要求落实非洲猪瘟疫情防控工作，确保万无一失。食品板块加强做好了冷库及市场的监管和 准入、消毒、食品供给及商品储备管理等工作；农牧板块突出做好了生产养殖场区防疫、生物安全隔离带 防控、内部管理、出入管理等工作，密切关注外省疫情及周边猪场情况，切断动物疫病传播途径，阻断外 源病毒传入。通过积极应对、主动防控，有效防范非洲猪瘟疫情，确保了企业可持续发展。 2、佛山市南海钟禽公司饲养场地问题 由于目前南海种禽存在在畜禽禁养区内从事畜禽养殖业的违法行为，佛山市南海区环境保护局责令南 海种禽于2018年12月31日前停止在畜禽禁养区内从事畜禽养殖业的行为。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 30 应对措施：（1）南海种禽将按照《决定书》的要求逐步停止在南海区狮山镇畜禽禁养区内的畜禽养 殖业务；（2）公司和南海种禽将抓紧做好与当地政府及相关方就南海种禽狮山畜禽养殖场整体搬迁补偿 协商工作，维护公司的权益；（3）将南海种禽的畜禽养殖部分业务转移到公司其他养殖基地，并充分发 挥南海种禽品种、品牌优势，扩大“公司+基地”的合作规模，以减少对该公司生产经营的影响。 3、随着生存环境及气候问题的加剧，新《食品安全法》的实施，导致了人们对食品安全问题的关注 度不断增加，致使公众食品安全意识不断增强，也更加注重饮食安全和人身安全，并不断推动着我国食品 安全管理的强化进程和法治程度。企业承担的社会责任和法律责任越来越多，增加了企业经营的风险。 应对措施：加强食品质量安全的管理，坚持不懈抓好冷库入库商品巡查及抽样检测工作，严格执行索 证制度，坚决杜绝无合法来源的冷冻食品进入冷库和市场。加强生产管理，完善标准化生产车间管理工作， 确保产品安全，杜绝食品安全隐患。坚持抓好防疫工作，加强疾病防控，搞好卫生管理，确保生产稳定。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2018 年 01 月 01 日 电话沟通 个人 在避免选择性信息披露的前提下，对 公司经营、行业状况等情况作出说 明。 2018 年 12 月 31 日 电话沟通 个人 在避免选择性信息披露的前提下，对 公司经营、行业状况等情况作出说 明。 接待次数 0 接待机构数量 0 接待个人数量 0 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 31 第五节 重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内公司利润分配政策未有新的制定和调整，公司利润分配严格按照《公司章程》等有关规定执行，充分保护中小投资 者的合法权益，并由独立董事发表意见。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 （1）2016年公司利润分配预案为：公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2016年度归属于母公司所有者的净利润105,632,195.28元，2016年合并未分配利润为28,761,791.65元，母公 司未分配利润 43,318,126.45元。根据《公司章程》规定，公司2016年度利润分配预案为:以2016年12月31 日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.45元（含税）人民币，不送股，也 不实施公积金转增股本。该项预案于2017年4月20日提交公司2016年度股东大会审议通过。 （2）2017年公司利润分配预案为：公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2017年度归属于母公司所有者的净利润为155,322,655.21元，2017年合并未分配利润为146,911,916.97元， 母公司未分配利润42,485,564.24元。根据《公司章程》规定，公司2017年度利润分配预案为:以2017年12月 31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.68元（含税）人民币，不送股， 也不实施公积金转增股本。该项预案于2018年5月10日经公司2017年度股东大会审议通过。 （3）2018年公司利润分配预案为：公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018年度归属于母公司所有者的净利润为167,163,643.37元，2018年合并未分配利润为251,348,431.68元， 母公司未分配利润56,523,174.28 元。根据《公司章程》规定，公司2018年度利润分配预案为:以2018年12 月31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.70元（含税）人民币，不送股， 也不实施公积金转增股本。该项预案需提交公司2018年度股东大会审议通过。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 32 公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表 单位：元 分红年度 现金分红金额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 率 以其他方 式（如回 购股份） 现金分红 的金额 以其他方式 现金分红金 额占合并报 表中归属于 上市公司普 通股股东的 净利润的比 例 现金分红总额 （含其他方 式） 现金分红总 额（含其他 方式）占合 并报表中归 属于上市公 司普通股股 东的净利润 的比率 2018 年 40,865,323.10 167,163,643.37 24.45% 0.00 0.00% 40,865,323.10 24.45% 2017 年 39,697,742.44 155,322,655.21 25.56% 0.00 0.00% 39,697,742.44 25.56% 2016 年 26,270,564.85 105,632,195.28 24.87% 0.00 0.00% 26,270,564.85 24.87% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □适用 √不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.70 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 583,790,330 现金分红金额（元）（含税） 40,865,323.10 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 40,865,323.10 可分配利润（元） 56,523,174.28 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额 的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％ 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司财务报表经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司 2018 年度归属于母公司所有者的净利润为 167,163,643.37 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 33 元，2018 年合并未分配利润为 251,348,431.68 元，母公司未分配利润 56,523,174.28 元。根据《公司章程》规定，公司 2017 年度利润分配预案为:以 2018 年 12 月 31 日公司总股本 583,790,330 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.70 元（含税）人民币，不送股，也不实施公积金转增股本。该项预案须提交公司 2018 年度股东大会审议通过。 三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末 尚未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚 未履行完毕的承诺事项。 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 □ 适用 √ 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明 □ 适用 √ 不适用 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 √ 适用 □不适用 根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号），在资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收 股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示； “固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应 付款”并入“长期应付款”列示。在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中 的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 34 用”和“利息收入”项目。 公司执行上述规定后对财务报表产生的主要影响如下： “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 109,923,994.40 元，上期金额 122,924,180.06 元；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应 付账款”，本期金额 330,502,960.12 元，上期金额 355,508,059.85 元；调增“其他应付款” 本期金额9,839,707.17元，上期金额31,020,181.08元；调增“固定资产”本期金额999,823.55 元，上期金额 904,549.55 元；调增“长期应付款”本期金额 5,286,494.75 元，上期金额 0.00 元。财务费用项下新增“利息费用”和“利息收入”项目，其中“利息费用”本期金额 218,497.90， 上期金额 264,784.71 元，“利息收入”本期金额 42,090,349.01，上期金额 15,081,798.24 元。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 113 境内会计师事务所审计服务的连续年限 4 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 姜干、钟松林 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4 年、1 年 是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √ 适用 □ 不适用 公司于2108年10月29日召开第九届董事会第五次会议，审议通过关于续聘立信会计师事务所（特殊普 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 35 通合伙）为公司 2018年度内部控制审计机构的议案，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公 司 2018年度内部控制审计机构，为本公司提供 2018年度内部控制审计等服务，聘任期为一年，审计费用 为20万元。上述事项于2018年11月15日经公司 2018年第二次临时股东大会审议通过。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 十一、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十三、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 √ 适用 □ 不适用 公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好，报告期内不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情 况。 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 36 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 1) 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》， 中山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限 公司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额为1,550万元，其中第1-3年每年 租金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起 计算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代 广东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2017年11月29日广弘控股召开2017年第三次 临时董事会会议，审议通过《关于中山广食农牧发展有限公司续租经营场地的议案》,会议决定中山广食 农牧发展有限公司承租中山农牧有限公司拥有的位于中山市南朗镇合外村的经营性资产,包括经营用地 980亩及该土地上的建筑物、构筑物、生产生活设施设备、供水供电设施、经营性资产等，租赁期限自2018 年1月1日至2022年12月31日止，租金标准为每年240万元。2018年度中山广食农牧发展有限公司列支该租 金2,400,000.00元。 2) 惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书，租入2 块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前三年每年租金30万元， 第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。2017年11月29日广弘控股召开2017年 第三次临时董事会会议，审议通过《惠州市广丰农牧有限公司续租经营场地的议案》，会议同意下属惠州 市广丰农牧有限公司与关联方广东省畜禽生产发展有限公司续租经营场地的关联交易事项。租赁期限自 2017年12月1日起至2022年11月30日止共五年，租金为每年100万元。2018年度惠州市广丰农牧有限公司列 支该租金1,000,000.00元。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 37 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 1) 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议书》，中 山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省广弘食品集团有限公 司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额为1,550万元，其中第1-3年每年租 金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计 算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广 东省广弘食品集团有限公司成为《租赁协议书》的承租方。2017年11月29日广弘控股召开2017年第三次临 时董事会会议，审议通过《关于中山广食农牧发展有限公司续租经营场地的议案》,会议决定中山广食农 牧发展有限公司承租中山农牧有限公司拥有的位于中山市南朗镇合外村的经营性资产,包括经营用地980 亩及该土地上的建筑物、构筑物、生产生活设施设备、供水供电设施、经营性资产等，租赁期限自2018年 1月1日至2022年12月31日止，租金标准为每年240万元。2018年度中山广食农牧发展有限公司列支该租金 2,400,000.00元。 2) 惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议书，租入 2块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前三年每年租金30万元， 第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。2017年11月29日广弘控股召开2017年 第三次临时董事会会议，审议通过《惠州市广丰农牧有限公司续租经营场地的议案》，会议同意下属惠州 市广丰农牧有限公司与关联方广东省畜禽生产发展有限公司续租经营场地的关联交易事项。租赁期限自 2017年12月1日起至2022年11月30日止共五年，租金为每年100万元。2018年度惠州市广丰农牧有限公司列 支该租金1,000,000.00元。 3）广东广弘控股股份有限公司于2013年11月12日召开了2013年第五次临时董事会会议，审议通过了 《关于广东广弘粤桥食品有限公司租赁广州福茂冷冻食品有限公司经营场地的议案》，2013年12月27日, 子公司广东广弘粤桥食品有限公司与广州福茂冷冻食品有限公司就整体租赁经营场地事项签订的《租赁合 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 38 同》，租赁期15年，以租赁标的物交付移交之日起算，租赁期间前叁年的年租金及费用为人民币400万元 整（其中，冷藏服务费340万元，物业租赁费60万元），每三年按 6% 的比例递增一次。2018年广东广弘 粤桥食品有限公司列支该租金4,240,000元。 4）2018年10月10日，广东广弘控股股份有限公司（以下简称：公司）以通讯表决方式召开2018年第 三次临时董事会会议，会议审议并通过了《关于广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租事项的议案》，公司 拟将位于广州市天河区广州大道北520号广弘控股总部经济大楼项目（以下简称大楼或项目）按现状通过 南方联合产权交易中心进行公开挂牌招租，租赁期限为10年。2018年11月29日，公司收到南方联合产权交 易中心发来的《组织签约通知书》，称公司挂牌出租的广州市广州大道北520号广弘控股总部经济大楼整 栋物业项目通过网络竞价交易方式确认承租方为深圳市中信宝物业发展有限公司，承租方报价为年租金 2140万元（含税），每2年递增3%。2018年12月29日，公司与深圳市中信宝物业发展有限公司签订了《租 赁合同》。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。 2、重大担保 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况 1、履行社会责任情况 作为国有控股的上市公司，公司积极履行企业的社会责任，重视保护股东的利益，保护债权人和职 工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，实现经济、 社会与环境的全面、协调和可持续发展。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 39 公司长期以来坚持“以人为本，诚信建设”的理念，高度重视诚实信用在企业发展过程的建设与推动作 用，把诚信融入到企业文化当中。在生产经营中，肉类食品板块加大建设诚信示范市场力度，充分利用《冷 冻食品溯源监控》项目加大冷库入库商品巡查及抽样检测力度，对入库存储动物产品严格索证，并完善首 问负责制，提升了食品安全的检验把关能力，提高食品质量，确保食品安全。农牧企业和食品加工企业继 续通过大力加强和完善标准化管理工作，抓好畜禽饲养、产品加工环节和流程等方面的规范化管理，提高 产品质量，让公司优质产品进入千家万户。 公司注重对投资者的回报，报告期内实施了现金分红。公司建立维护畅通的信息交流平台，认真履行 信息披露义务，保障投资者的知情权；通过全面采取现场会议与网络投票相结合的方式召开股东大会，为 投资者参加股东大会提供便捷方式，保障投资者的参与权。公司注重通过各种渠道与投资者充分沟通，不 断提高公司的治理水平和透明度，积极保护投资者的合法权益；同时，公司还积极参与对贫困地区的扶贫 济困工作，认真履行企业社会责任。 2、履行精准扶贫社会责任情况 （1）精准扶贫规划 不适用 （2）年度精准扶贫概要 不适用 （3）精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育扶贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 40 （4）后续精准扶贫计划 不适用 3、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 本公司及子公司不属于环保部门公布的重点排污单位。 十九、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、1、公司 2008 年重大资产重组暨发行股份购买资产实施情况，除以下资产尚未完成过户外，其他 事项均已实施完成。 2008 年 12 月 26 日，公司与新发公司、广新轻纺签署了《交割确认协议书》并在资产交割清单上签 章，确认《资产出售协议书》已生效；三方共同确认，自交割之日起，《资产抵债及减免利息协议书》项 下出售的资产移交给新发公司占用、控制和管理，与该等出售资产相关的一切权利义务、损益由新发公司 享有或承担；而因新发公司已将整体产权转让给了鹤山市今顺贸易有限公司，公司将协助今顺公司办理该 等资产的过户和交割手续。截止 2018 年 12 月 31 日，公司出售资产中尚未办理完成过户手续中的资产如 下： 公司名称 股权比例（或股权数额） 评估价（元） 鹤山美伊毛纺织有限公司 100% 0 鹤山美盛纺织有限公司 100% 0 根据本公司与该等资产承接单位签署的《资产出售协议》等相关法律文件，该等资产的交割过户对本 次重大资产重组不构成实质影响。 2、为充分利用广州市“三旧”改造政策及广州市《关于加快发展总部经济的实施意见》（穗府〔2010〕 2号）等文件精神，依托和提升现有资源的价值， 2012年4月23日，公司召开第七届董事会第三次会议， 会议审议通过了《关于广州大道北520号地块“三旧”改造项目的议案》。决定由公司对自身拥有的位于广州 市天河区广州大道北路520号楼房物业进行“三旧”改造，改造后功能定位为总部商务办公大楼。公司董事会 授权公司经营层在项目总投资预算额内开展工作，全权办理上述投资事项。该项目已于2012年度缴交土地 出让金等费用。2013年度该项目成为“广州市建设工程项目优化审批流程试行方案”首个案件，并提前取得 了《建设工程规划许可证》，2013年10月份举行了项目奠基仪式。 2018年10月10日，公司以通讯表决方式召开2018年第三次临时董事会会议，会议审议并通过了《关于 广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租事项的议案》，公司拟将位于广州市天河区广州大道北520号广弘控 股总部经济大楼项目（以下简称大楼或项目）按现状通过南方联合产权交易中心进行公开挂牌招租，租赁 期限为10年，以广州衡鼎房地产土地与资产评估有限公司出具的评估报告所示年租赁价格为依据，确定整 体大楼挂牌招租的年租金底价为1100万元（含税），每2年递增3%收取租金，最终成交价格将根据挂牌结 果予以确定。 2018年11月29日，公司收到南方联合产权交易中心发来的《 组织签约通知书》，称公司挂牌出租的 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 41 广州市广州大道北520号广弘控股总部经济大楼整栋物业项目通过网络竞价交易方式确认承租方为深圳市 中信宝物业发展有限公司，承租方报价为年租金2140万元（含税），每2年递增3%。 2018年12月29日，公司与深圳市中信宝物业发展有限公司签订了《租赁合同》。 3、为整合行业资源，迅速扩大公司产业规模，根据公司大力发展绿色食品产业，通过重组、收购等 形式，吸纳市场资源，介入生产领域和零售终端，形成食品全产业链的战略部署。2018年9月13日，广东 广弘控股股份有限公司（以下简称：公司）与广州市江丰实业股份有限公司（以下简称：江丰实业）控股 股东及股东代表谭钜添先生就江丰实业股权转让事宜进行了约定，并签订了《股份转让意向书》，公司拟 从江丰实业全部股东处收购江丰实业合计不少于51%的股权，江丰实业100%的股权总价格不高于4.3亿元人 民币。本次签署的《股份转让意向书》属股份收购意愿和基本原则的意愿性约定，仅代表交易双方达成的 初步意向，具体收购事项尚需根据尽职调查、审计、评估结果等进一步协商谈判确定，并履行相应的决策 和审批程序，签署正式的股份转让协议后生效实施。本意向书的期限到2018年12月31日为止。 签署《股份转让意向书》后，公司立即聘请了相关中介机构对江丰实业进行尽职调查，包括法律尽调、 审计、评估等一系列事项，并与江丰实业股东开展了谈判工作，双方正在对有关细节进行沟通和洽谈。由 于上述事项涉及工作量较大，预计不能在2018年12月31日前完成最终股份转让协议的签订，公司与江丰实 业控股股东、股东代表谭钜添先生经协商，于2018年12月29日，签订《股份转让意向书补充协议》，确认 将意向书约定的有效期限延期至2019年3月31日，甲方、乙方或乙方指定公司应尽最大努力争取在2019年3 月31日前完成股份转让协议的签订，具体合作事宜以双方最终签订的股份转让协议为准。 4、报告期内，公司所有重要事项信息披露均发布在指定的信息披露报纸《中国证券报》、《证券时 报》及巨潮资讯网（）上，相关索引如下： 事项名称 报刊名称 日期 关于使用自有资金购买理财产品赎回的公告 证劵时报、中国证券报 2018-1-4 2018年第一次临时董事会会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-1-20 2018年第一次临时监事会会议决议公告 关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声 明（一） 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声 明（二） 广东广弘控股股份有限公司独立董事提名人声 明（三） 独立董事候选人声明（朱列玉） 独立董事候选人声明（罗其安） 独立董事候选人声明（李胜兰） 第九届董事会第一次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-2-6 第九届监事会第一次会议决议公告 2018年第一次临时股东大会决议公告 关于董事辞职的公告 证劵时报、中国证券报 2018-3-1 关于广州市石井水泥厂地块“食品冷链智慧港” （暂定名）项目的进展公告 证劵时报、中国证券报 2018-3-7 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 42 第九届董事会第二次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-4-20 第九届监事会第二次会议决议公告 关于召开2017年度股东大会的通知 2017年年度报告摘要 2017年年度报告 关于下属公司计提资产减值准备的公告 第九届董事会第三次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-4-28 第九届监事会第三次会议决议公告 2018年第一季度报告正文 2018年第一季度报告全文 2017年度股东大会决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-5-11 2018年第二次临时董事会会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-5-17 2017年度权益分派实施公告 证劵时报、中国证券报 2018-6-22 2017年年报更正公告 证劵时报、中国证券报 2018-6-23 第九届董事会第四次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-8-29 第九届监事会第四次会议决议公告 2018年半年度报告摘要 2018年半年度报告 关于签署《股份转让意向书》的公告 证劵时报、中国证券报 2018-9-14 2018年第三次临时董事会会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-10-12 关于广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租事项 的公告 第九届董事会第五次会议决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-10-31 第九届监事会第五次会议决议公告 2018年第三季度报告正文 2018年第三季度报告全文 关于召开2018年第二次临时股东大会的通知 2018年第二次临时股东大会决议公告 证劵时报、中国证券报 2018-11-16 关于广弘控股总部经济大楼整体挂牌招租进展 情况的公告 证劵时报、中国证券报 2018-11-30 二十、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 13,905, 953 2.38% 13,905, 953 2.38% 2、国有法人持股 1,410,4 12 0.24% 1,410,4 12 0.24% 3、其他内资持股 12,495, 541 2.14% 12,495, 541 2.14% 其中：境内法人持股 12,495, 541 2.14% 12,495, 541 2.14% 境内自然人持股 0 0.00% 0 0.00% 4、外资持股 0 0.00% 0 0.00% 其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0.00% 二、无限售条件股份 569,884 ,377 97.62% 569,88 4,377 97.62% 1、人民币普通股 569,884 ,377 97.62% 569,88 4,377 97.62% 三、股份总数 583,790 ,330 100.00 % 583,79 0,330 100.00 % 股份变动的原因 □ 适用 √ 不适用 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 44 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 □ 适用 √ 不适用 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普 通股股东总 数 37,459 年度报告披露 日前上一月末 普通股股东总 数 43,752 报告期末表决 权恢复的优先 股股东总数（如 有）（参见注 8） 0 年度报告披露日 前上一月末表决 权恢复的优先股 股东总数（如有） （参见注 8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比 例 报告期末持 股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状 态 数量 广东省广弘资 产经营有限公 司 国有法人 51.50% 300,669,932 0 1,410,412 299,259,520 广东省畜禽生 国有法人 1.94% 11,348,755 0 0 11,348,755 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 45 产发展有限公 司 广东省丝绸纺 织集团有限公 司 国有法人 1.05% 6,152,429 4,552,429 0 6,152,429 阎占表 境内自然 人 1.04% 6,060,000 -2,229,900 0 6,060,000 鹤山毛纺织总 厂床上用品厂 境内非国 有法人 1.00% 5,810,651 0 5,810,651 0 鹤山市今顺贸 易有限公司 国有法人 0.96% 5,617,299 0 0 5,617,299 刘保瑶 境内自然 人 0.59% 3,416,800 146,300 0 3,416,800 吴小仙 境内自然 人 0.38% 2,246,400 -66,400 0 2,246,400 崔丽舒 境内自然 人 0.37% 2,180,000 0 0 2,180,000 鹤山市宏科贸 易有限公司 境内非国 有法人 0.36% 2,101,990 0 2,101,990 0 战略投资者或一般法人因配 售新股成为前 10 名股东的情 况（如有）（参见注 3） 不适用 上述股东关联关系或一致行 动的说明 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外，其他 未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 广东省广弘资产经营有限公司 299,259,520 人民币普通股 299,259,520 广东省畜禽生产发展有限公司 11,348,755 人民币普通股 11,348,755 广东省丝绸纺织集团有限公司 6,152,429 人民币普通股 6,152,429 阎占表 6,060,000 人民币普通股 6,060,000 鹤山市今顺贸易有限公司 5,617,299 人民币普通股 5,617,299 刘保瑶 3,416,800 境内上市外资 股 3,416,800 吴小仙 2,246,400 人民币普通股 2,246,400 崔丽舒 2,180,000 人民币普通股 2,180,000 李连安 2,029,757 人民币普通股 2,029,757 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 46 陈辉 2,000,240 人民币普通股 2,000,240 前 10 名无限售流通股股东之间， 以及前 10 名无限售流通股股东和 前 10 名股东之间关联关系或一致 行动的说明 除广东省广弘资产经营有限公司与广东省畜禽生产发展有限公司为一致行动人外， 其他未知公司上述股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于《上市公司股东 持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券 业务情况说明（如有）（参见注 4） 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：地方国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位 负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东省广弘资产经营有限 公司 朱贤优 2000 年 08 月 22 日 91440000724778854C 资产营运管理，投资基 础上的经营管理，资产 受托管理（以上事项国 家有规定的从其规定） 控股股东报告期内控股和 参股的其他境内外上市公 司的股权情况 报告期内无控股和参股其他境内外上市公司。 控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：地方国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单 位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 广东省国有资产监督管理委 员会 李成 2004 年 06 月 26 日 不适用 作为广东省人民政府的直属 特设机构，受省政府委托履 行省国有资产出资人职责， 对监管企业实行"权利、义务 和责任相统一，管资产和管 人、管事相结合"。 实际控制人报告期内变更 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 47 □ 适用 √ 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 本报告期末至报告披露日，公司实际控制人拟发生变更，情况如下： 公司于 2019年2月12日收到控股股东广东省广弘资产经营有限公司（以下简称：广弘资 产）发来的《关于控股股东所持国有股权整体划转的通知》（以下简称：通知），通知称， 根据广东省政府相关会议决定，将广东省商贸控股集团有限公司（以下简称：商贸控股集团） 所持广弘资产51%国有股权整体划转给广东省出版集团有限公司（以下简称：出版集团）。2019 年3月5日，商贸控股集团与出版集团签订了《关于广东省广弘资产经营有限公司51%国有股权 划转协议》；2019年3月7日，公司收到出版集团通知，其将于近日向中国证监会提交豁免要 约收购义务的申请。本次广弘资产 51%国有股权划转涉及间接收购，按相关规定需向中国证 券监督管理委员会申请豁免要约收购义务，尚需相关政府部门审查通过。 本次股权完成划转后，公司的控股股东仍为广弘资产，控股股东广弘资产的控制人将由 商贸控股集团变更为出版集团，实际控制人将由广东省国有资产监督管理委员会变更为广东 省人民政府，本次股权划转将导致公司实际控制人发生变化。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 48 本次股权划转完成后，公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 49 第七节 优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用 报告期公司不存在优先股。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 50 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状 态 性别 年龄 任期起 始日期 任期终 止日期 期初持 股数 （股） 本期增 持股份 数量 （股） 本期减 持股份 数量 （股） 其他增 减变动 （股） 期末持 股数 （股） 蔡飚 董事长 现任 男 41 2015 年 12 月 02 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 郑宗伟 董事 离任 男 54 2013 年 05 月 13 日 2018 年 02 月 05 日 0 0 0 0 高宏波 副董事 长 现任 男 39 2018 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 陈子召 董事、 总经理 现任 男 56 2009 年 01 月 14 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 翁世淳 原董事 离任 男 47 2013 年 05 月 13 日 2018 年 02 月 28 日 0 0 0 0 陈楚盛 董事 现任 男 47 2015 年 02 月 06 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 朱列玉 独立董 事 现任 男 53 2014 年 06 月 30 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 罗其安 独立董 事 现任 男 60 2015 年 02 月 06 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 郑国坚 原独立 董事 离任 男 40 2015 年 02 月 06 日 2018 年 02 月 05 日 0 0 0 0 李胜兰 独立董 事 现任 女 59 2018 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 51 林文生 监事会 主席 现任 男 51 2012 年 01 月 13 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 潘瑞君 监事 现任 女 50 2012 年 01 月 13 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 王振秀 监事 现任 女 55 2009 年 01 月 14 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 潘芸 原职工 监事 离任 女 58 2009 年 01 月 14 日 2018 年 02 月 05 日 0 0 0 0 沈蔚涵 职工监 事 现任 女 51 2018 年 02 月 05 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 曾锦炎 职工监 事 现任 男 55 2012 年 01 月 13 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 黄万兴 董事、 党委副 书记 现任 男 51 2016 年 10 月 31 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 欧立民 纪委书 记 现任 男 57 2016 年 12 月 27 日 0 0 0 0 缪安民 副总经 理 现任 男 52 2009 年 10 月 21 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 朱小宁 副总经 理 现任 男 48 2009 年 10 月 21 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 刘汉林 副总经 理 现任 男 53 2009 年 10 月 21 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 陈增玲 副总经 理,财 务负责 人 现任 女 52 2009 年 10 月 21 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 苏东明 董秘 现任 男 46 2005 年 04 月 29 日 2021 年 02 月 04 日 0 0 0 0 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 52 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 郑宗伟 原董事 任期满离任 2018 年 02 月 05 日 董事会换届 高宏波 副董事长 任免 2018 年 02 月 05 日 董事会换届 翁世淳 原董事 离任 2018 年 02 月 28 日 因个人工作变动原因，辞去公司第九届董事会董事 及董事会投资审查委员会委员等职务 郑国坚 原独立董事 任期满离任 2018 年 02 月 05 日 董事会换届 李胜兰 独立董事 任免 2018 年 02 月 05 日 董事会换届 潘芸 原职工监事 任期满离任 2018 年 02 月 05 日 监事会换届 沈蔚涵 职工监事 任免 2018 年 02 月 05 日 监事会换届 三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 姓名 职务 主要工作经历及除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 蔡飚 董事长 2002年8月参加工作，2002年8月至2004年7月任广东省商业企业集团公司 人力资源部办事员；2004年7月至2006年11月任广东省商业企业集团公司人事 处副科长；2006年11月至2009年3月任广东省商业企业集团公司人事处科长； 2009年3月至2010年5月任广东广商现代流通技术服务有限公司副总经理； 2010年5月至2011年3月任广东省商业企业集团公司人事处（党群处）副处长； 2011年3月至2013年5月任广东省商业企业集团公司纪委副书记、审计处(纪检 监察室）处长（主任）；2013年05月至2013年10月任广东省商业企业集团公 司纪委副书记、人力资源部（离退休人员工作部）部长；2013年10月至2014 年1月任广东省商业企业集团公司总经理助理、纪委副书记、人力资源部（离 退休人员工作部）部长；2014年1月至2015年10月任广东省商业企业集团公司 党委副书记、纪委书记、广东省广弘资产经营有限公司监事会主席；2015年3 月至2015年10月任广东省商贸控股集团有限公司总经理助理、纪委副书记； 2015年10月至2018年11月任广东省商贸控股集团有限公司总经理助理、广东 省广弘资产经营有限公司副总经理、党委委员、广东广弘控股股份有限公司 党委书记；2018年11月至今任广东省商贸控股集团有限公司总经理助理、广 东广弘控股股份有限公司党委书记；2015年10月至今任广东教育书店有限公 司董事长；2015年12月至今任广东广弘控股股份有限公司董事长。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 53 高宏波 董事 2007年7月参加工作，2007年7月至2013年2月在新锦安实业发展（深圳） 有限公司工作，历任项目经理、部门经理；2013年3月至今任深圳兰光集团有 限公司董事长；2017年12月至今任广东省广弘资产经营有限公司副总经理； 2018年2月至今任广东广弘控股股份有限公司副董事长。 陈子召 董事 总经理 1987年7月参加工作，1987年8月至1988年11月任天津市畜牧局、天津市禽 病中心技术干部；1988年12月至1992年1月任广东食品集团畜禽生产开发公司 副经理；1992年2月至1994年7月任深圳南华农业开发公司经理、华新蛋鸡场 场长、党支部书记；1994年8月至1997年1月任广东省食品集团华昌公司总经 理、党支部书记；1997年2月至2002年12月任广东省食品集团南海联营种鸡场 副场长、场长、党支部书记；2003年1月至2007年1月任广东省广弘食品集团 有限公司董事、副总经理、党委委员，兼任广东省畜禽生产发展有限公司总 经理；2007年2月至2010年7月任广东省广弘食品集团有限公司董事长、总经 理、党委书记；2007年至今兼任广东省肉类协会会长；2010年7月至2016年2 月兼任广东省广弘食品集团有限公司董事长、党委书记；2016年2月至今兼任 广东省广弘食品集团有限公司党委书记；2012 年 5 月至2015年10月任广东 广弘控股股份有限公司党委书记；2015年11月至今任广东广弘控股股份有限 公司党委委员；2009年1月至今任广东广弘控股股份有限公司董事、总经理。 黄万兴 董事 党委副 书记 1990年7月参加工作，1990年8月至1994年12月任广东省华大物流汽车配件 分公司会计；1994年12月至1997年3月任广东省华大物流总公司财务部会计主 管；1997年3月至1998年12月任广东百信有限公司副经理；1998年12月至1999 年4月任广东省华大物流总公司配送分公司副经理；1999年4月至2000年3月任 广东省华大物流总公司经营运作部主任；2000年3月至2002年7月任广东省华 大物流总公司物流发展部主任，其中在2001年8月至2002年7月借调广东省经 贸委企业监督处；2002年7月至2003年7月任广东省华大物流总公司荔湾加油 站经理兼物流发展部主任；2003年8月至2006年3月任广东省华大物流总公司 总经理助理兼加油站经理、物流发展部主任；2006年4月至2007年12月任广东 省商业企业集团公司经营投资管理处副处长；2008年1月至2009年3月任广东 省商业企业集团公司企业管理处副处长；2009年3月至2013年3月任省商业企 业集团公司经营投资管理处处长；2013年3月至2014年3月任广东华侨友谊总 公司党委书记、副总经理；2014年3月至2015年3月任广东省商贸控股集团有 限公司投资管理组（资本运营组）副组长；2015年3月至2015年10月任广东省 商贸控股集团有限公司投资管理部（资本运营部）调研员、副部长，主持部 门工作；2015年10月至2016年11月任广东省商贸控股集团有限公司投资管理 部（资本运营部）部长；2016年11月至今任广东广弘控股股份有限公司党委 副书记，兼广东教育书店有限公司董事、党总支书记、副总经理；2018年2月 至今任广东广弘控股股份有限公司董事。 陈楚盛 董事 1992年7月参加工作，1992年7月至1997年10月历任广东恒昌实业股份饲料 公司会计、财务部负责人；1997年11月至 1998年7月任广东恒昌实业股份有 限公司计财部负责人；1998年8月至2003年2月任广东恒昌实业三水市家乐饲 料有限公司计财部经理；2003年3月至2009年1月历任广东省广弘资产经营有 限公司财务部科员、副科长、科长;2009年1月至2012年12月任广东省广弘资产 经营有限公司财务部副部长；2012年12月至2014年5月任广东省广弘资产经营 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 54 有限公司结算中心副主任（享受总监级待遇）；2014年5月至2015年12月任广 东省广弘资产经营有限公司结算中心调研员兼财务管理部副部长（2014 年 9 月起主持财务管理部工作）；2015年12月至今任广东省广弘资产经营有限公 司财务部部长；2015年2月至今任广东广弘控股股份有限公司董事。 朱列玉 独立董事 1988年8月参加工作，曾任安徽省肥西县人民法院法官助理；1994年7月 至1995年10月任广州市金融海商律师事务所律师；1995年11月至2001年3月任 广东纵横律师事务所副主任；2001年4月至今任广东国鼎律师事务所主任（期 间：2010年8月至2013年8月兼任广东宜通世纪科技股份有限公司独立董事）； 2014年4月至今任广州珠江实业开发股份有限公司独立董事；2014年6月至今 任广东广弘控股股份有限公司独立董事。 罗其安 独立董事 1982年7月江西财经大学本科毕业，1990年7月华南师范大学经济研究所 硕士研究生毕业。1982年7月至1991年3月在江西财经大学任教；1991年3月至 1995年5月在广东财经学院任教并担任教研室主任；1995年5月至1998年5月在 广东财税高等专科学校工作，任教务处负责人；1998年6月至今任暨南大学会 计学系副教授。现兼任第三届广东省预算会计研究会常务理事、第八届广东 省会计学会理事、第六届广东省财政学会理事。1994年曾在澳大利亚KPMG PeatMarwick（毕马威会计师行）“高级财务管理培训班”进修；1995年6月获得 中国注册会计师协会颁发的中国注册会计师CICPA会员证书。还曾于2008年 12月至2012年12月担任广东东方兄弟投资股份有限公司（600988）第三届董 事会的独立董事；2011年6月至2017年4月担任广州中海达卫星导航技术股份 有限公司（300177）独立董事；2015年5月至今任广东省精艺金属股份有限公 司独立董事,2017年12月至今任佛山市金辉高科光电材料有限公司独立董 事,2015年2月至今任广东广弘控股股份有限公司独立董事。 李胜兰 独立董事 1983年西北师范大学本科毕业，1991年毕业于兰州大学，获经济学硕士 学位；2006年毕业于中山大学，获管理学博士学位。硕士毕业后1991年6月至 1999年12月在兰州大学管理科学系任教，历任讲师、副教授、教授，管理科 学系系主任；1999年12月调入中山大学岭南学院经济学系任教，至今任中山 大学岭南学院教授；2002年至2006年担任中山大学岭南学院经济系系主任； 2007年1月至2016年1月担任岭南学院副院长。2014年至今任广州白云电器设 备股份有限公司独立董事；2018年2月至今任广东广弘控股股份有限公司独立 董事。 林文生 监事会主席 1992年6月参加工作，1992年6月至2000年9月先后任广东华天房地产公 司开发部干部、惠州分公司副经理、开发部经理、副总经理；2000年9月至2004 年3月先后任广东省食品企业集团公司华先公司总经理、集团托管办副主任、 企业管理部经理；2004年3月至2009年1月任广东省广弘食品集团有限公司企 业管理部经理，其中，2007年4月至2009年1月借调至广弘公司上市办工作； 2009年1月至2011年12月先后任广东省广弘资产经营有限公司企业管理部副 部长、法律事务部副部长（主持工作）；2011年12月至2014年5月任广东省广 弘资产经营有限公司企业管理部部长；2014年 5月至2015年3月任广东省广弘 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 55 资产经营有限公司经营管理部（安全生产部）部长、广东省商业企业集团公 司经营管理部（安全生产部）部长；2015年3月至2015年12月任广东省广弘资 产经营有限公司企业管理部（法律事务部）部长、广东省商业企业集团公司 经营管理部（安全生产部）部长；2015年7月至2015年12月广东省商贸控股集 团有限公司副总法律顾问；2016年1月至2017年10月任广东省商贸控股集团有 限公司副总法律顾问、广东省广弘资产经营有限公司总法律顾问；2017年10 月至2018年11月任广东省商贸控股集团有限公司总法律顾问、广东省广弘资 产经营有限公司总法律顾问； 2018年11月至今任广东省商贸控股集团有限公 司总法律顾问；2012年1月至今任广东广弘控股股份有限公司监事会主席。 潘瑞君 监事 1988年7月参加工作，1988年7月至2004年6月先后任广东省食品企业集团公 司冷冻厂财务部会计、饮料厂财务部副经理、集团财务部主管、集团财务部 一级主管（正科）；2004年7月至2010年1月先后任广东省广弘资产经营有限 公司审计室科长、主任助理；2010年1月至2012年3月任广东省广弘资产经营 有限公司审计室副主任；2012年3月至2014年4月任广东省广弘资产经营有限 公司监察审计部副部长；2014年 4 月2015年12月任广东省广弘资产经营有限 公司审计部（监事会办公室）副部长（副主任）；2014年 6 月至2015年12月 兼任广东省商业企业集团公司审计部（监事会管理办公室）副部长（副主任）； 2015年12月至今任广东省广弘资产经营有限公司审计部部长；2012年1月至今 任广东广弘控股股份有限公司监事。 王振秀 监事 1989年4月参加工作，1989年4月至1995年11月历任广州船舶及海洋工程设 计研究院电气工程师、办公室副主任、技术开发室副主任、主任；1995年12 月至2006年4月任广州船舶及海洋工程设计研究院财务处处长，其中，2005年 至2006年4月挂任广州广船国际股份有限公司财务中心主任助理；2006年 4月 至 2010年 5月任职广东省广弘资产经营有限公司，并委派任广东省广弘食品 集团有限公司及广东省教育书店有限公司财务总监；2009年 1月至今任广东 广弘控股股份有限公司监事。 沈蔚涵 职工监事 1989年8月参加工作。1989年8月至1997年8月任广东省食品企业集团公司人 事科科员；1997年9月至2004年2月广东省食品企业集团公司人事部二级主管、 一级主管、科长；2004年3月至2008年12月任广东省广弘食品集团有限公司人 事部科长；2009年1月至2010年4月任广东省广弘食品集团有限公司人事部副 经理；2010年5月至2013年8月广东广弘控股股份有限公司人力资源部副部长； 2013年4月至今任广东广弘控股股份有限公司工会副主席；2013年8月至今任 广东广弘控股股份有限公司人力资源部部长；2018年2月至今任广东广弘控股 股份有限公司职工代表监事。 曾锦炎 职工监事 1985年7月参加工作，1985年7月至1993年1月任广东省商业储运公司财务科 会计主管；1993年1月至1994年4月在广州环境资源开发研究所工作；1994年4 月至1999年10月任广州经纬（集团）股份有限公司财务经理；1999年10月至 2007年8月任广东红日会计事务所所长助理、审计事务部经理；2007年8月至 2010年5月任广东教育书店有限公司财务部副经理兼审计监察室副主任；2010 年5月至2016年9月任广东广弘控股股份有限公司财务部副部长，其中，2010 年 5 月至 2011 年 3 月兼任广东教育书店有限公司财务部副经理兼审计监 察室副主任，2011 年 3 月至2016年9月兼任广东教育书店有限公司审计监察 室主任；2016年1月至今兼任广东省广弘食品集团有限公司财务部经理；2016 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 56 年9月至今任广东省广弘食品集团有限公司副总经理，党委委员；2012年1月 至今任广东广弘控股股份有限公司职工代表监事。 欧立民 纪委书记、工 会主席 1981年8月至2005年1月任广东省百货公司统计员、办公室主任助理 办公 室副主任、办公室主任；2005年1月至2007年11月任广东省百货纺织品总公司 办公室主任；2007年11月至2016年12月任广东恒晟商贸实业发展有限公司办 公室主任、 董事会秘书；2007年12月至2016年12月任广东恒晟商贸实业发展 有限公司・}委委员；2010年5至2016年12月兼任广东恒晟商贸实业发展有限公 司策划部经理；2012年11月至2016年12月任广东恒晟商贸实业发展有限公司 纪委书记、副总经理、党委委员、工会主席；2017年1月至今任广东广弘控股 股份有限公司纪委书记、党委委员、工会主席。 缪安民 副总经理 1988 年6 月参加工作。1988年6 月至1992 年12 月历任广东省食品集团冷 冻厂冷藏车间商检员、工艺技术员、车间副主任; 1993 年1 月至1998 年3 月 历任广东省食品集团冷冻厂冷藏部副经理、经理、党支部书记; 1998年4 月至 1998 年12 月任广东省食品集团汇丰食品冷冻公司副总经理兼冷藏部经理、 党支部书记;1999 年1 月至2003 年9 月任广东省食品实业有限公司党总支书 记、总经理; 2003 年10 月至2007 年1 月任广东广弘食品冷冻实业有限公司 董事长、总经理、党总支书记、广东省广弘食品企业有限公司贸易分公司总 经理; 2007 年1 月至2010 年7 月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总 经理、党委委员; 2010年7月至2016 年2 月兼任广东省广弘食品集团有限公司 董事、总经理、党委副书记； 2016年2月至今兼任广东省广弘食品集团有限 公司执行董事（法定代表人）、总经理、党委副书记；2009 年10 月至今任 广东广弘控股股份有限公司副总经理；2012 年12 月至今任广东广弘控股股 份有限公司党委委员。 朱小宁 副总经理 1991年8月参加工作，任职广东省驳运公司；1993 年5 月至2000 年8月在 广东教育书店任业务员； 2000 年9月至2003 年9 月任广东教育书店任拓展 部经理；2003 年9 月至2005 年6 月任广东教育书店有限公司副总经理；2005 年7 月至2010年6月任广东教育书店有限公司董事、副总经理；2010年6月至 2015年12月任广东教育书店有限公司党支部副书记；2010年7月至2016年11月 任广东教育书店有限公司董事、总经理；2015年12月至今任广东教育书店有 限公司党总支副书记兼第二党支部书记；2016年11月至今任广东教育书店有 限公司总经理；2009年10月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理；2012 年12月至今任广东广弘控股股份有限公司党委委员。 刘汉林 副总经理 1990年8月参加工作，1990年8 月至1994 年12月在广东省农科院畜牧研究 所饲料研究室暨技术开发部从事研究开发工作；1995 年1 月至1996 年12 月 历任广东省农科院畜牧研究所饲料开发部副主任、主任；1997 年1 月至1998 年12 月任广东省农科院畜牧研究所饲料科学研究室主任；1998年12月至2001 年12月任广东省农科院畜牧研究所副所长(其中2000年1月至2001年12月挂职 任广东省罗定市副市长)；2001 年12 月至2002 年11月任广东省农科院前沿动 物保健技术中心副总经理、广东省农科院动物药品厂总经理；2002年11月至 2007年1月任广东省广弘九江饲料有限公司执行董事、总经理、党支部副书记； 2007年1月至2010年7月任广东省广弘食品集团有限公司董事、副总经理、党 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 57 委委员；2009年10月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理；2012年12 月至今任广东广弘控股股份有限公司党委委员。 陈增玲 副总经理、 财务负责人 1990 年7 月参加工作，1990 年7 月至1992 年3 月在南海市农业银行任会 计；1992 年3 月至1992 年12 月在广东省教育厅教工之家任会计；1992 年 12 月至2000 年8 月在广东教育书店任会计主管；2000 年9 月至2003 年9 月任广东教育书店财务部经理；2003 年9 月至2005 年6 月任广东教育书店 有限公司副总经理；2005 年7 月至今任广东教育书店有限公司董事、副总经 理；2009 年10 月至今任广东广弘控股股份有限公司副总经理兼财务负责人； 2012 年12 月至今任广东广弘控股股份有限公司党委委员。 苏东明 董事会秘书 1995年参加工作，任职广东美雅集团股份有限公司财务部，1995年7月至 1999 年12月历任广东美雅集团股份有限公司财务部主办科员、财务主管； 2000年1月至2003年8月任广东美雅集团股份有限公司证券部主管；2003年9月 获得董事会秘书资格；2003年9 月至2005 年4 月任广东美雅集团股份有限公 司证券事务代表；2005年5月至2005年12月任广东美雅集团股份有限公司董事 会秘书；2006年1月至2007年5月任广东美雅集团股份有限公司董事会秘书兼 办公室主任；2007年6月至2009年1月任广东美雅集团股份有限公司董事、董 事会秘书兼办公室主任；2009年1月至今任广东广弘控股股份有限公司董事会 秘书。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 股东单位名称 在股东单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 蔡飚 广东省广弘资产经营有限公司 副总经理、 党委委员 2015 年 10 月 08 日 2018 年 11 月 20 日 否 高宏波 广东省广弘资产经营有限公司 副总经理 2017 年 12 月 01 日 是 郑宗伟 广东省广弘资产经营有限公司 董事、副总 经理、党委 委员 2016 年 01 月 11 日 2018 年 11 月 20 日 是 翁世淳 广东省商贸控股集团有限公司 金融类业 务部部长 2015 年 10 月 28 日 2018 年 02 月 09 日 是 陈楚盛 广东省广弘资产经营有限公司 财务部部 长 2015 年 12 月 17 日 是 林文生 广东省广弘资产经营有限公司 总法律顾 问 2016 年 01 月 11 日 2018 年 11 月 20 日 否 广东省商贸控股集团有限公司 总法律顾 问 2017 年 10 月 17 日 是 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 58 潘瑞君 广东省广弘资产经营有限公司 审计部（监 事会联络 办公室）部 长（主任） 2015 年 12 月 17 日 是 在股东单位 任职情况的 说明 除上述人员外，公司董事会其他董事、监事会其他监事及高级管理人员均没有在股东单位任职。 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 任职人员姓 名 其他单位名称 在其他单 位担任的 职务 任期起始日 期 任期终止日期 在其他单位是 否领取报酬津 贴 朱列玉 广东国鼎律师事务所 主任 2001 年 04 月 01 日 是 朱列玉 广州珠江实业开发股份有限公司 独立董事 2014 年 04 月 01 日 是 罗其安 暨南大学会计学系 副教授 1998 年 06 月 01 日 是 罗其安 广东省精艺金属股份有限公司 独立董事 2015 年 05 月 01 日 是 罗其安 佛山市金辉高科光电材料有限公司 独立董事 2017 年 12 月 01 日 是 李胜兰 中山大学岭南学院 教授 1999 年 12 月 01 日 是 李胜兰 广州白云电器设备股份有限公司 独立董事 2014 年 01 月 01 日 是 在其他单位 任职情况的 说明 除上述人员外，公司董事会其他董事、监事会其他监事及高级管理人员均没有在其他单位任职。 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 在公司任职的董事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相应的薪酬，不在公司任职的董事不领取薪酬。独立董事 的津贴由董事会审议确定后，提交股东大会审议通过。在公司任职的监事，按其所在的岗位及所担任的职位领取相 应的薪酬；不在公司任职的监事不领取薪酬。公司高级管理人员薪酬由董事会薪酬与考核委员会提出、经董事会审 议确定。 本年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定发 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 59 放。根据公司2012年第一次临时股东大会审议通过的关于调整独立董事津贴的议案，独立董事津贴标准为每人每年 6万元（含税）。 公司现任董事、监事、高级管理人员共19人，实际在公司领报酬有12人（独立董事除外），独立董事按季度发放薪 酬外，其他高管人员均根据薪酬计划按月发放薪酬。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 蔡飚 董事长 男 41 现任 145.02 否 郑宗伟 原董事 男 54 离任 是 高宏波 副董事长 男 39 现任 是 陈子召 总经理,董事 男 56 现任 111.58 否 翁世淳 原董事 男 47 离任 是 陈楚盛 董事 男 47 现任 是 朱列玉 独立董事 男 53 现任 是 罗其安 独立董事 男 60 现任 6 否 郑国坚 原独立董事 男 40 离任 6 否 李胜兰 独立董事 女 59 现任 5.5 否 林文生 监事会主席 男 51 现任 是 潘瑞君 监事 女 50 现任 是 王振秀 监事 女 55 现任 47.69 否 沈蔚涵 职工监事 女 51 现任 35.28 否 曾锦炎 职工监事 男 55 现任 56.88 否 黄万兴 党委副书记、 董事 男 51 现任 105.22 否 欧立民 纪委书记 男 57 现任 89.87 否 缪安民 副总经理 男 52 现任 101.06 否 朱小宁 副总经理 男 48 现任 97.36 否 刘汉林 副总经理 男 53 现任 99.76 否 陈增玲 副总经理,财务 负责人 女 52 现任 103.71 否 苏东明 董秘 男 46 现任 54.56 否 合计 -- -- -- -- 1065.49 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 60 五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量（人） 53 主要子公司在职员工的数量（人） 1,696 在职员工的数量合计（人） 1,749 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,749 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 285 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 生产人员 353 销售人员 439 技术人员 157 财务人员 194 行政人员 572 其他 34 合计 1,749 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生 25 本科 274 大专 401 中专、高中及以下 1,049 合计 1,749 2、薪酬政策 报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公 司效益情况及考核结果发放效益工资。 3、培训计划 报告期内，公司分别从税务处理、财务预算规划能力、人事劳资、基层党建工作等方面不断加强对员工的 培训，提高其素质。 4、劳务外包情况 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 61 第九节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等相关法律法规及有关上市公司治理 的规范性文件要求，不断完善法人治理结构，进一步提升公司治理水平，不断加强公司内部控制，规范运 作，并按照现代企业制度的要求，建立了符合公司发展需要的组织架构和运行机制。 公司设有股东大会、董事会、监事会。股东大会为公司的最高权力机构，董事会为经营决策机构，监 事会为经营监督机构。董事会、监事会分别就各自的职责对股东大会负责。公司董事会下设战略、审计、 提名、投资审查、薪酬与考核等5个专门委员会，各专门委员会对董事会负责。 公司经营层由总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员组成，总经理对董事会负 责，主持公司的生产经营管理工作，执行股东大会和董事会的决定。 公司董事会现有董事8名，其中：独立董事3名，对公司及全体股东勤勉尽责。公司已建立了权力机构、 决策机构、监督机构与经理层之间权责分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运作的法人治理结构， 符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 公司已建立健全了防控内幕交易相关制度，制订了《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《公司重 大信息内部报告制度》、《公司外部信息报送和使用管理制度》等。报告期内，公司在日常工作中均严格 按照内幕信息知情人登记制度的有关规定对内幕信息知情人进行登记备案，公司董事、监事、高级管理人 员及公司相关内幕信息知情人员在公司信息尚未公开披露前，能按规定将信息知情范围控制到最小，不向 外界泄露、传播、报道，不在公司内部网站上以任何形式进行传播，防止信息泄露，保证了信息披露的公 平；经自查，报告期内公司未发生公司董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人在影响公司股价 的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。公司不存在因内幕信息知情人登记管理制度执 行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及执行处罚的情况。 报告期内公司建立或修订的各项公司治理制度如下： 序号 制度类别 制度名称 披露时间 披露媒体 1 公司治理运作制度 总经理工作细则 2018-5-17 巨潮资讯网 2 公司治理运作制度 独立董事工作制度 2018-11-16 巨潮资讯网 3 公司治理运作制度 董事会提名委员会实施细则 2018-5-17 巨潮资讯网 4 公司治理运作制度 董事会薪酬与考核委员会实施细则 2018-5-17 巨潮资讯网 5 公司治理运作制度 信息披露管理制度 2018-5-17 巨潮资讯网 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 62 6 公司治理运作制度 重大信息内部报告制度 2018-5-17 巨潮资讯网 7 公司治理运作制度 董事、监事和高级管理人员买卖本公司股 票的管理办法 2018-5-17 巨潮资讯网 8 公司治理运作制度 广弘控股公司子公司利润分配管理制度 2018-5-17 巨潮资讯网 9 公司治理运作制度 资产处置暂行管理办法 2018-5-17 巨潮资讯网 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面已做到完全独立，具备了独立完整的业务及 自主经营能力。 1、在业务方面：公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主经营 能力。公司目前实际从事的业务与控股股东不存在交叉的情形，与控股股东和其他关联企业不存在依赖关 系。 2、在人员方面：公司劳动、人事及工资管理完全独立，公司的总经理、副总经理、财务负责人、董 事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬，未在股东单位领取报酬或兼任具体管理职务。 3、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和销售系统，产权明晰，商标等无形资产 均由公司拥有。公司的资产完全独立于控股股东。本公司对自身的资产具有完全的控制和支配权，不存在 资产、资金被控股股东占有而损害公司利益的情况。 4、在机构方面：公司设立了独立于控股股东的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运行，与 控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级隶属关系，控股股东没有干预本公司生产经营活动，不 存在与控股股东合署办公的情况。 5、在财务方面：公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，有独立的 银行帐户，依法独立纳税。 三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2017 年度股东大 会 年度股东大会 0.02% 2018 年 05 月 10 日 2018 年 05 月 11 日 证劵时报、中国证券报和 巨潮资讯网 （. cn）公告编号 2018-24 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 63 2018 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 0.01% 2018 年 02 月 05 日 2018 年 02 月 06 日 证劵时报、中国证券报和 巨潮资讯网 （. cn）公告编号 2018--11 2018 年第二次临 时股东大会 临时股东大会 0.01% 2018 年 11 月 15 日 2018 年 11 月 16 日 证劵时报、中国证券报和 巨潮资讯网 （. cn）公告编号：2018--38 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 朱列玉 8 4 4 0 0 否 3 罗其安 8 5 3 0 0 否 3 李胜兰 8 3 5 0 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司共有三名独立董事，独立董事人数为董事总人数的三分之一。报告期内，公司三位独立董事勤勉 尽责，严格按照《上市公司治理准则》、《独立董事指导意见》及《公司章程》、《独立董事工作制度》、 《独立董事年报工作制度》的要求，切实履行相应职责，积极参加各次股东大会和董事会，关注公司经营 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 64 管理、财务状况和法人治理结构，对公司的重大决策提供了专业性意见，并就公司内控自我评价报告、对 外担保、关联方资金占用、资产减值计提、利润分配、董事和高管换届、薪酬、聘任会计师事务所等重大 事项进行了审核并发表独立意见，运用自己的专业知识，本着独立、客观和公正的原则，为完善公司监督 机制，维护公司的整体利益和广大中小股东的合法权益发挥了应有的作用。独立董事对本年度董事会议案 及其它议案均未曾提出异议。 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略、审计、提名、投资审查委员会、薪酬与考核5个专门委员会，各专门委员会对 董事会负责,并能够严格按照国家有关法律法规及本公司章程的规定，根据各专门委员会工作细则认真履 行职责，积极促进公司规范运作，充分保护股东合法权益。报告期内, 各专门委员会开展的主要工作情况 如下： 1、审计委员会工作情况： 本公司董事会审计委员会由5 位董事组成，主任委员为会计专业人士担任。 本报告期内，本公司董事会审计委员会成员按照《董事会审计委员会实施细则》开展各项工作。 （1）董事会审计委员会根据中国证监会、深交所有关规定以及公司《董事会审计委员会实施细则》， 切实履行工作职责，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。在年度财务报告审计工作中， 公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，充分发挥监督作用，维护审计的独立性，完成了《董事会审 计委员会关于立信会计师事务所（特殊普通合伙）从事 2017 年度公司审计工作的总结报告》。 （2）对聘任会计师事务所发表意见。董事会审计委员会于 2018 年 10 月 22 日召开会议，会议审议并 一致通过如下决议：同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度财务审计机构和 2018 年度内部控制审计机构，负责公司 2018 年度财务报表审计和内部控制审计等工作并提交公司董事会审议; 董事会审计委员会于 2018 年 12 月 28 日召开会议，会议同意关于立信会计师事务所《2018 年度审计计划》。 (3)在公司2018年度财务报表审计过程中，分别审阅了公司初步编制的财务会计报表等，2018年12月 28日公司董事会审计委员会听取了年审会计师对公司2018年度财务报表审计的主要事项汇报，2019年3月4 日审阅了年审会计师事务所的初步审计报告，并要求年审计会师按期出具定稿的审计报告，确保公司年度 报告等相关文件的及时编制，并真实、准确、及时地披露。 2、提名委员会工作情况：公司董事会提名委员会由3位董事组成，其中2名为独立董事，主任委员由 独立董事担任。提名委员会通过召开专业工作会议，对公司拟聘董事、高级管理人员等人员的任职条件进 行审查，并出具专门意见，上报董事会，完成董事会、高级管理人员换届工作，为公司聘任干部把好关。 3、薪酬与考核委员会工作情况：董事会薪酬与考核委员是董事会设立的专门工作机构，由3名董事组 成，其中2名为独立董事，主任委员由独立董事担任。公司董事会薪酬与考核委员会成员按照《董事会薪 酬与考核委员会实施细则》开展各项工作，通过召开专业工作会议，对公司高管年度履行职责情况进行审 查，结合公司业绩情况提出高管薪酬考核方案，并协助董事会完善公司薪酬管理制度及对公司薪酬管理制 度执行情况等进行监督，确保公司薪酬分配合理、合法，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，保证 职工队伍的稳定。 4、战略委员会工作情况：公司董事会战略委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构，由5位董 事组成，其中包括2名独立董事，董事会战略委员会主要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研 究并提出建议。 5、投资审查委员会工作情况：公司董事会投资审查委员会是按照股东大会决议设立的专门工作机构， 委员会成员由五名董事组成，其中包括2名独立董事。投资审查委员会主要负责对公司（包括公司的控股 子公司及受公司实际控制的法人实体）的投资项目进行研究和审核，为董事会决策提供专业意见和建议。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 65 七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员直接对董事会负责，接受董事会的考核、奖惩。为促进公司可持续发展和维护股东的长 期利益，充分调动高级管理人员的积极性和创造性，提高企业经营管理水平，增强公司核心竞争力，促进 经济效益的快速增长，确保公司经营目标的实现，公司制订了有关激励和约束机制的相关管理办法《经营 责任制考核办法》及其实施细则，并予以实施，进一步加强对企业经营者的激励和约束机制。公司高级管 理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放，年末根据公司效益情况及 考核结果发放效益工资。 九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 03 月 30 日 内部控制评价报告全文披露索引 详见公司 2019 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《2018 年度内部控制自我评价 报告》 纳入评价范围单位资产总额占公司 合并财务报表资产总额的比例 91.73% 纳入评价范围单位营业收入占公司 合并财务报表营业收入的比例 85.34% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 66 定性标准 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标 的情形，包括但不限于：（a）公司董 事、监事和高级管理人员舞弊；（b） 公司更正已公布的财务报表；（c）注 册会计师发现当期财务报告存在重大 错报，而内部控制在运行过程中未能发 现该错报；（d）公司审计委员会和内 部审计机构对内部控制的监督无效； 重大缺陷：是指一个或多个控制缺陷的 组合，可能导致企业严重偏离控制目标 的情形，包括但不限于：（a）不履行决 策程序；（b）违反国家法律、法规，受 到监管机构的处罚；（c）高级管理人员 或核心技术人员流失严重；（d）重大事 项发生前公司员工参与内幕交易；（e） 媒体负面新闻频现；（f）内部控制评价 的结果特别是重大或重要缺陷未得到整 改；（g）重要业务缺乏制度控制或制度 系统性失效；重要缺陷：是指一个或多 个控制缺陷的组合，其严重程度和经济 后果低于重大缺陷，但仍有可能导致企 业偏离控制目标的情形；一般缺陷：是 指除重大缺陷、重要缺陷之外的其他控 制缺陷。 定量标准 重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存 在，有合理的可能性导致无法及时地预 防或发现财务报告中出现错报，当错报 金额落在如下区间之一时：（a）错报 ≥利润总额的 5%；（b）错报≥资产总 额的 1%；（c）错报≥营业收入总额的 1%； （d）错报≥所有者权益总额的 10%， 被认定为重大缺陷； 重大缺陷：当一个或一组内控缺陷的存 在，有合理的可能性导致造成公司直接 财产损失超过 1000 万元时，被认定为重 大缺陷；重要缺陷：当一个或一组内控 缺陷的存在，有合理的可能性导致造成 公司直接财产损失超过 500 万元，但未 达到 1000 万元时，被认定为重要缺陷； 一般缺陷：对不构成重大缺陷和重要缺 陷之外的其他缺陷，会被视为一般缺陷。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 十、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 立信会计师事务所（特殊普通合伙）认为：广东广弘控股股份有限公司于 2018 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本 规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日 期 2019 年 03 月 30 日 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 67 内部控制审计报告全文披露索 引 详见公司 2019 年 3 月 30 日在巨潮资讯网上披露的《内部控制审计报告》 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 68 第十节 公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 69 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2019 年 03 月 28 日 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZC10101 号 注册会计师姓名 姜干、钟松林 审计报告正文 审计报告 信会师报字[2019]第ZC10101号 广东广弘控股股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东广弘控股股份有限公司（以下简称广弘控股）财务报表，包括2018 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司 现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反 映了贵公司2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会 计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 70 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这 些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 四、其他信息 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）应收款项的减值 如后附的财务报表附注“五（二）应 收账款、五（四）其他应收款”所示，广弘 控股合并财务报表中应收账款、其他应收款 原值合计为 161,534,434.78 元，坏账准备合 计为 40,428,366.05 元。当存在客观证据表明 应收款项存在减值时，管理层根据预计未来 现金流量现值低于账面价值的差额计提单 项减值准备。对于不存在减值迹象的应收款 项，管理层根据信用风险特征将其分为若干 组合分别予以评估。管理层根据以前年度与 之具有类似信用风险特征的应收款项组合 的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时 情况确定应计提的坏账准备。由于应收款项 金额占资产总额 5.74%，且管理层在确定应 收款项减值时作出了重大判断，我们将应收 款项的减值确定为关键审计事项。 a、了解、评估并测试管理层对应收 款项账龄分析以及确定应收款项坏账准备 相关的内部控制； b、复核管理层对应收款项进行减值 测试的相关考虑及客观证据，关注管理层 是否充分识别已发生减值的项目； c、对于单独计提坏账准备的应收款 项选取样本，复核管理层对预计未来可获 得的现金流量做出估计的依据及合理性； d、对于管理层按照信用风险特征组 合计提坏账准备的应收款项，评价管理层 确定的坏账准备计提比例是否合理； e、实施函证程序，并将函证结果与 管理层记录的金额进行了核对； f、结合期后回款情况检查，评价管理 层坏账准备计提的合理性。 （二）股权投资减值损失确认与计量 如后附的财务报表“附注五、（七）长 期股权投资”所示，由于广弘控股持有的广 州弘信小额贷款有限公司已经累计亏损，管 理层对所涉及的存在减值迹象的该项股权 投资进行了减值测试。由于该事项涉及管理 层的重大判断，因此长期股权投资减值评估 被识别为审计关注的重点领域。 a、我们获取并复核了广弘控股管理 层评价股权投资是否存在减值迹象所依据 的资料，考虑了管理层评价减值迹象存在 的恰当性和完整性； b、对存在减值迹象的股权投资，取 得管理层对可收回金额测算的相关资料， 并对测算可收回金额时所依据的测算模 型、未来现金流量预测数据和折现率进行 了复核，并对可收回金额计算的准确性进 行了核对，包括：经参考现行市况，评估 管理层所作出的关键假设是否合理； c、与管理层和治理层就计提减值准 备的依据和结果进行了讨论； d、检查了财务报表中对资产减值相关 信息的列报和披露。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 71 广弘控股管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括广弘控股2018 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估广弘控股的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督广弘控股的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准 则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为 错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 72 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能 涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重 大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对广弘控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致广弘控股不能持续 经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就广弘控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能 被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构 成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项， 或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益 方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 姜干（项目合伙人） 中国注册会计师： 钟松林 中国 上海 二〇一九年三月二十八日 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 73 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：广东广弘控股股份有限公司 2018 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 109,923,994.40 122,924,180.06 其中：应收票据 应收账款 109,923,994.40 122,924,180.06 预付款项 11,446,337.23 7,520,070.15 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 11,182,074.33 9,077,787.60 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 205,276,005.92 166,089,454.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 26,760,499.97 20,825,662.68 流动资产合计 1,513,185,911.30 1,461,893,864.01 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 74 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 41,522,760.59 39,172,042.75 投资性房地产 固定资产 173,995,489.00 170,496,951.69 在建工程 226,447,679.80 219,457,386.57 生产性生物资产 12,942,013.09 10,921,184.29 油气资产 无形资产 107,263,888.05 109,296,185.60 开发支出 商誉 长期待摊费用 16,769,300.78 15,283,148.96 递延所得税资产 11,134,569.63 10,125,578.55 其他非流动资产 5,135,255.68 6,411,807.21 非流动资产合计 595,210,956.62 581,164,285.62 资产总计 2,108,396,867.92 2,043,058,149.63 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 330,502,960.12 355,508,059.85 预收款项 51,139,621.55 31,850,838.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 50,098,213.55 47,588,729.30 应交税费 22,743,835.96 29,318,724.01 其他应付款 78,668,225.30 127,189,922.71 其中：应付利息 应付股利 9,839,707.17 31,020,181.08 应付分保账款 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 75 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 112,500.00 112,500.00 流动负债合计 533,265,356.48 593,568,773.88 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 5,286,494.75 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,542,797.38 2,594,021.19 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,829,292.13 2,594,021.19 负债合计 540,094,648.61 596,162,795.07 所有者权益： 股本 583,790,330.00 583,790,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 570,959,412.25 570,959,412.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 90,345,044.13 67,315,622.52 一般风险准备 未分配利润 251,348,431.68 146,911,916.97 归属于母公司所有者权益合计 1,496,443,218.06 1,368,977,281.74 少数股东权益 71,859,001.25 77,918,072.82 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 76 所有者权益合计 1,568,302,219.31 1,446,895,354.56 负债和所有者权益总计 2,108,396,867.92 2,043,058,149.63 法定代表人：蔡飚 主管会计工作负责人：陈增玲 会计机构负责人：徐爱芹 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 886,052,586.66 921,667,972.64 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 其中：应收票据 应收账款 预付款项 139,935.63 157,371.34 其他应收款 440,597,879.72 431,879,308.42 其中：应收利息 应收股利 347,529,000.00 352,605,000.00 存货 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 257,694.17 13,003,912.98 流动资产合计 1,327,048,096.18 1,366,708,565.38 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 473,161,930.59 470,811,212.75 投资性房地产 固定资产 20,066,570.48 20,346,915.80 在建工程 222,535,236.80 207,258,348.11 生产性生物资产 油气资产 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 77 无形资产 1,221,615.31 1,464,823.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 257,480.17 12,500.00 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 717,242,833.35 699,893,800.29 资产总计 2,044,290,929.53 2,066,602,365.67 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 预收款项 应付职工薪酬 11,930,099.90 13,112,359.81 应交税费 70,624.49 195,378.32 其他应付款 730,298,599.78 788,370,053.83 其中：应付利息 应付股利 1,001,697.23 463,299.34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 742,299,324.17 801,677,791.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 78 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 742,299,324.17 801,677,791.96 所有者权益： 股本 583,790,330.00 583,790,330.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 571,333,056.95 571,333,056.95 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 90,345,044.13 67,315,622.52 未分配利润 56,523,174.28 42,485,564.24 所有者权益合计 1,301,991,605.36 1,264,924,573.71 负债和所有者权益总计 2,044,290,929.53 2,066,602,365.67 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 2,498,745,791.82 2,305,884,461.37 其中：营业收入 2,498,745,791.82 2,305,884,461.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,270,735,325.59 2,167,911,565.99 其中：营业成本 1,958,044,102.78 1,998,512,544.59 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 79 税金及附加 5,134,320.62 2,895,285.80 销售费用 204,579,804.66 89,750,535.95 管理费用 143,652,536.98 85,045,595.44 研发费用 财务费用 -41,515,366.38 -14,331,721.17 其中：利息费用 218,497.90 264,784.71 利息收入 42,090,349.01 15,081,798.24 资产减值损失 839,926.93 6,039,325.38 加：其他收益 15,928,374.33 15,196,790.20 投资收益（损失以“－”号填 列） 3,191,116.61 44,960,296.94 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,350,717.84 24,074,713.40 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 33,980.58 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 247,163,937.75 198,129,982.52 加：营业外收入 1,567,909.84 374,542.44 减：营业外支出 1,496,544.41 765,549.50 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 247,235,303.18 197,738,975.46 减：所得税费用 55,864,759.32 41,850,168.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,370,543.86 155,888,806.89 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 191,370,543.86 155,888,806.89 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 167,163,643.37 155,322,655.21 少数股东损益 24,206,900.49 566,151.68 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 80 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 191,370,543.86 155,888,806.89 归属于母公司所有者的综合收益 总额 167,163,643.37 155,322,655.21 归属于少数股东的综合收益总额 24,206,900.49 566,151.68 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.29 0.27 （二）稀释每股收益 0.29 0.27 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：蔡飚 主管会计工作负责人：陈增玲 会计机构负责人：徐爱芹 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 19,153.96 0.00 减：营业成本 0.00 0.00 税金及附加 246,159.38 198,519.91 销售费用 管理费用 26,124,803.25 30,015,192.01 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 81 研发费用 财务费用 -40,428,466.71 -13,885,824.38 其中：利息费用 2,663,130.08 2,540,915.36 利息收入 43,110,180.07 16,744,934.26 资产减值损失 157,035.95 13,844.25 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填 列） 62,845,116.61 52,681,699.30 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,350,717.84 -1,879,361.49 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 76,764,738.70 36,339,967.51 加：营业外收入 0.17 减：营业外支出 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 76,764,738.70 36,339,967.68 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 76,764,738.70 36,339,967.68 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 76,764,738.70 36,339,967.68 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变 动额 2.权益法下不能转损益的其 他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.可供出售金融资产公允价 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 82 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效 部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 76,764,738.70 36,339,967.68 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,634,597,629.51 2,322,099,460.98 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,566,833.85 247,741.25 收到其他与经营活动有关的现金 131,364,213.03 51,573,553.18 经营活动现金流入小计 2,769,528,676.39 2,373,920,755.41 购买商品、接受劳务支付的现金 2,150,844,260.67 1,826,031,167.16 客户贷款及垫款净增加额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 83 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 213,781,520.08 122,399,636.92 支付的各项税费 95,547,219.39 52,407,804.83 支付其他与经营活动有关的现金 182,117,484.78 82,529,668.24 经营活动现金流出小计 2,642,290,484.92 2,083,368,277.15 经营活动产生的现金流量净额 127,238,191.47 290,552,478.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 490,000,000.00 取得投资收益收到的现金 840,398.77 36,509,537.09 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 12,500.00 23,626.22 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 10,852,898.77 526,533,163.31 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 33,284,957.75 47,240,463.12 投资支付的现金 110,112,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 -64,606,506.52 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 128,860.57 投资活动现金流出小计 36,284,957.75 92,874,817.17 投资活动产生的现金流量净额 -25,432,058.98 433,658,346.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 1,291,326.94 1,333,996.95 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 84 筹资活动现金流入小计 1,291,326.94 4,333,996.95 偿还债务支付的现金 2,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 86,675,854.56 26,864,450.94 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 47,496,572.49 1,010,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 1,281,314.43 1,369,254.22 筹资活动现金流出小计 89,957,168.99 29,233,705.16 筹资活动产生的现金流量净额 -88,665,842.05 -24,899,708.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 13,140,290.44 699,311,116.19 加：期初现金及现金等价物余额 1,135,456,709.01 436,145,592.82 六、期末现金及现金等价物余额 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 37,465.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 668,939,432.46 742,510,845.69 经营活动现金流入小计 668,976,897.46 742,510,845.69 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 20,094,420.84 18,431,337.85 支付的各项税费 244,789.18 171,305.62 支付其他与经营活动有关的现金 695,699,590.84 527,492,046.95 经营活动现金流出小计 716,038,800.86 546,094,690.42 经营活动产生的现金流量净额 -47,061,903.40 196,416,155.27 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 490,000,000.00 取得投资收益收到的现金 65,570,398.77 54,561,060.79 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 85 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 75,570,398.77 544,561,060.79 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 14,129,072.60 29,232,507.04 投资支付的现金 110,112,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00 128,860.57 投资活动现金流出小计 17,129,072.60 139,473,367.61 投资活动产生的现金流量净额 58,441,326.17 405,087,693.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 22,445,850.23 30,699,038.55 筹资活动现金流入小计 22,445,850.23 30,699,038.55 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 39,159,344.55 25,807,265.51 支付其他与筹资活动有关的现金 30,281,314.43 19,369,254.22 筹资活动现金流出小计 69,440,658.98 45,176,519.73 筹资活动产生的现金流量净额 -46,994,808.75 -14,477,481.18 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -35,615,385.98 587,026,367.27 加：期初现金及现金等价物余额 921,667,972.64 334,641,605.37 六、期末现金及现金等价物余额 886,052,586.66 921,667,972.64 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 所有 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 86 股东 权益 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 67,31 5,622 .52 146,9 11,91 6.97 77,91 8,072 .82 1,446 ,895, 354.5 6 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 67,31 5,622 .52 146,9 11,91 6.97 77,91 8,072 .82 1,446 ,895, 354.5 6 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 23,02 9,421 .61 104,4 36,51 4.71 -6,05 9,071 .57 121,4 06,86 4.75 （一）综合收益 总额 167,1 63,64 3.37 24,20 6,900 .49 191,3 70,54 3.86 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 23,02 9,421 .61 -62,7 27,12 8.66 -30,2 65,97 2.06 -69,9 63,67 9.11 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 87 1．提取盈余公 积 23,02 9,421 .61 -23,0 29,42 1.61 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -39,6 97,70 7.05 -30,2 65,97 2.06 -69,9 63,67 9.11 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 90,34 5,044 .13 251,3 48,43 1.68 71,85 9,001 .25 1,568 ,302, 219.3 1 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股 本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 优 先 永 续 其 他 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 88 股 债 一、上年期末余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 56,41 3,632 .21 28,76 1,791. 65 7,123 ,738. 22 1,247 ,048, 904.3 3 加：会计政 策变更 前期 差错更正 同一 控制下企业合 并 其他 二、本年期初余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 56,41 3,632 .21 28,76 1,791. 65 7,123 ,738. 22 1,247 ,048, 904.3 3 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 10,90 1,990 .31 118,1 50,12 5.32 70,79 4,334 .60 199,8 46,45 0.23 （一）综合收益 总额 155,3 22,65 5.21 566,1 51.68 155,8 88,80 6.89 （二）所有者投 入和减少资本 71,23 8,182 .92 71,23 8,182 .92 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 71,23 8,182 .92 71,23 8,182 .92 （三）利润分配 10,90 1,990 .31 -37,1 72,52 9.89 -1,01 0,000 .00 -27,2 80,53 9.58 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 89 1．提取盈余公 积 10,90 1,990 .31 -10,9 01,99 0.31 2．提取一般风 险准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -26,2 70,53 9.58 -1,01 0,000 .00 -27,2 80,53 9.58 4．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 583, 790, 330. 00 570,9 59,41 2.25 67,31 5,622 .52 146,9 11,91 6.97 77,91 8,072 .82 1,446 ,895, 354.5 6 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 所有者 权益合 优先 永续 其他 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 90 润 计 股 债 一、上年期末余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 67,315, 622.52 42,48 5,564. 24 1,264,9 24,573. 71 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 67,315, 622.52 42,48 5,564. 24 1,264,9 24,573. 71 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 23,029, 421.61 14,03 7,610. 04 37,067, 031.65 （一）综合收益 总额 76,76 4,738. 70 76,764, 738.70 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 23,029, 421.61 -62,7 27,12 8.66 -39,697 ,707.05 1．提取盈余公 积 23,029, 421.61 -23,0 29,42 1.61 2．对所有者（或 股东）的分配 -39,6 97,70 7.05 -39,697 ,707.05 3．其他 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 91 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 90,345, 044.13 56,52 3,174. 28 1,301,9 91,605. 36 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 未分 配利 润 所有者 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 56,413, 632.21 43,31 8,126. 45 1,254,8 55,145. 61 加：会计政 策变更 前期 差错更正 其他 二、本年期初余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 56,413, 632.21 43,31 8,126. 45 1,254,8 55,145. 61 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 92 三、本期增减变 动金额（减少以 “－”号填列） 10,901, 990.31 -832, 562.2 1 10,069, 428.10 （一）综合收益 总额 36,33 9,967. 68 36,339, 967.68 （二）所有者投 入和减少资本 1．所有者投入 的普通股 2．其他权益工 具持有者投入 资本 3．股份支付计 入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 10,901, 990.31 -37,1 72,52 9.89 -26,270 ,539.58 1．提取盈余公 积 10,901, 990.31 -10,9 01,99 0.31 2．对所有者（或 股东）的分配 -26,2 70,53 9.58 -26,270 ,539.58 3．其他 （四）所有者权 益内部结转 1．资本公积转 增资本（或股 本） 2．盈余公积转 增资本（或股 本） 3．盈余公积弥 补亏损 4．设定受益计 划变动额结转 留存收益 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 93 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余 额 583,7 90,33 0.00 571,33 3,056.9 5 67,315, 622.52 42,48 5,564. 24 1,264,9 24,573. 71 三、公司基本情况 广东广弘控股股份有限公司（原名为广东美雅集团股份有限公司）（以下简称本公司或公司）系 经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会（粤股审〔1992〕13号）及粤联 办〔1992〕4号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司；公司在广东省工商行政管理局注册 登记，取得注册号为914400001903435723的《营业执照》。 公司分别于1993年5月20日及1993年9月12日经中国证券监督管理委员会广东监管局粤证监发字 〔1993〕005号文和中国证券监督管理委员会证监发审字〔1993〕56号文批准，首次向社会公众发 行人民币普通股2,550万股，于1993年11月18日在深圳交易所上市，证券代码000529。 公司股权分置改革方案已于2008年9月24日经本公司相关股东大会审议通过，并于2009年1月20日 实施。截止到2018年12月31日，股本总数为583,790,330股，其中：有限售条件股份为13,905,953股， 占股份总数的2.38%，无限售条件股份为569,884,377股，占股份总数的97.62%。 本公司属肉类食品供应和教育出版物发行行业。 经营范围：食品冷藏设备的经营与管理；实业投资；资本运营管理；货物进出口、技术进出口（法 律、行政法规禁止的除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）；仓储（危险品 除外），场地出租，农副产品收购（不含国家专营专控商品）；食品冷藏及空调、冷藏设备的技 术咨询，商品信息咨询；畜禽饲养技术服务；农业技术研究开发；文化、教育产品开发，销售农 副产品、教学仪器、实验室设备、办公用品、电子产品、电子计算机及配件。 主要产品及提供的劳务：食品冷藏、物流配送、畜禽养殖和食品加工；图书、电子出版物总发行、 销售。 本财务报表业经公司全体董事于2019年03月28日批准报出。 截止2018年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广东省广弘食品集团有限公司 广东教育书店有限公司 广东广弘贸易发展有限公司 广东广弘食品连锁有限公司 佛山市南海种禽有限公司 惠州市广丰农牧有限公司 中山广食农牧发展有限公司 广东广弘粤桥食品有限公司 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 94 广东商业电子商务有限公司 广州粤教金版图书有限公司 深圳市育才教育书店有限公司 东莞市广弘教育书店有限公司 茂名市育才教育书店有限公司 肇庆市广弘教育书店有限公司 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 惠州市教育书店有限公司 江门市广弘教育书店有限公司 汕头市教育书店有限公司 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 中山市广弘教育书店有限公司 化州市育才教育书店有限公司 廉江市广弘教育书店有限公司 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 潮州市广弘教育书店有限公司 信宜市广弘教育书店有限公司 湛江市港城教育书店有限公司 佛山市广雅教育书店有限公司 韶关市广雅教育书店有限公司 乐昌市广弘教育书店有限公司 五华县广弘教育书店有限公司 罗定市广弘教育书店有限公司 河源市广弘教育书店有限公司 普宁市广弘教育书店有限公司 惠来县广弘教育书店有限公司 怀集县广知教育书店有限公司 清远市育才教育书店有限公司 阳春市广弘教育书店有限公司 揭阳市广雅教育书店有限公司 梅州广弘教育书店有限公司 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 雷州市广弘教育书店有限公司 饶平县广雅教育书店有限公司 龙川县广弘教育书店有限公司 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 汕尾市育才教育书店有限公司 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 95 陆丰市教育书店有限公司 开平市广知教育书店有限公司 惠东县广雅教育书店有限公司 吴川市广雅教育书店有限公司 紫金县广弘教育书店有限公司 揭西县广弘教育书店有限公司 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 阳山县广弘教育书店有限公司 徐闻县广弘教育书店有限公司 云浮市育才教育书店有限公司 新兴县育才教育书店有限公司 兴宁市广弘教育书店有限公司 遂溪县教育书店有限公司 阳江市育才教育书店有限公司 恩平市育才教育书店有限公司 郁南县广弘教育书店有限公司 和平县广弘教育书店有限公司 鹤山市广弘教育书店有限公司 南雄市广弘教育书店有限公司 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 连平县广弘教育书店有限公司 始兴县广弘教育书店有限公司 珠海市广弘教育书店有限公司 龙门县教育书店有限公司 新丰县广弘教育书店有限公司 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中 的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基 本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 96 2、持续经营 本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示： 按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 ——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 1、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司营业周期为12个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负 债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调 整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按 照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中 取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被 购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 97 当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6、合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投 资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公 司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、 计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流 量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子 公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会 计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公 司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债 表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公 司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形 成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初 数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公 司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关 项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控 制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投 资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确 认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或 当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期 初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购 买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设 定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 98 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资， 本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧 失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而 产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进 行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项 交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为 一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置 价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合 收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之 前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧 失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购 买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公 积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长 期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调 整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留 存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排分为共同经营和合营企业。 （2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： ①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； ②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 99 ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； ⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持 有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本 化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采 用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处 置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 100 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市 场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协 议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接 计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条 件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计 入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负 债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 101 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价 值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工 具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可 利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑 的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入 值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产 的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值 下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确 认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收票据及应收账款 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上（含） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 余额百分比法 组合 3 余额百分比法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 102 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 50.00% 50.00% 4－5 年 100.00% 100.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用 组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 组合 2 0.00% 0.00% 组合 3 0.00% 0.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减 值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 12、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2、 发出存货的计价方法 发出存货按月末一次加权平均法计价；发出教学用书采用个别计价法。 3、 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的 差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常 生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同 价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比 较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 103 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 13、持有待售资产 无。 14、长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控 制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位 为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制 下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的 初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对 价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投 资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成 本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定 其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非 货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始 投资成本。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 104 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利 或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资 收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损 益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并 计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价 值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在 持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收 益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权 投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价 值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他 综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面 价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终 止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者 权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了 对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制 或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则 的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损 益。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 105 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩 余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的 其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准 则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让 的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租 的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相 同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 20-45 0.00-5.00 2.375-5.00 机器设备 年限平均法 5-15 0.00-5.00 6.33-20.00 运输工具 年限平均法 6-10 0.00-5.00 9.50-16.67 其他设备 年限平均法 3-10 0.00-5.00 9.50-33.33 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 17、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 106 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资 产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 18、借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费 用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资 收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 107 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资 本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19、生物资产 1.生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其 有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。 2.生物资产按照成本计量。生产性生物资产折旧采用年限平均法，使用寿命确定为33周-3.5年，残 值率0-10％。公司每年度终了对使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如使用寿命、预计净 残值预期数与原先估计数有差异或经济利益实现方式有重大变化的，作为会计估计变更调整使用 寿命或预计净残值或改变折旧方法。 20、油气资产 无。 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系 统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 40、50 软件 5、10 商标 10 （2）内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具 有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产 生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够 的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 108 22、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形 资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可 收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允 价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按 单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资 产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法 分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的 账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相 关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产 组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组 组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减 值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分） 与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减 值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 23、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，长期待 摊费用在受益期内平均摊销。 24、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经 费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的 职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服 务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 109 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度 （补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴 费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提 供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资 产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付 的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高 质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或 相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并 且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合 收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额， 确认结算利得或损失。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉 及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 25、预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公 司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收 到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 110 26、股份支付 本公司未发生股份支付业务。 27、优先股、永续债等其他金融工具 无。 28、收入 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：①将商品所有权上的主要风险和报酬转移给 购货方；②公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有 效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入；⑤相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计 量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的 成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提 供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让 渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、 收入确认的具体方法 (1) 销售教学用书 非免费教学用书（包括地方财政免费供应的教材、非免费教材及教辅），是以发出教学用书， 经教学用书使用单位（如学校或学生）确认，确认为销售收入；免费教学用书（指代理发行 省级财政提供的免费教材），是以发出教学用书，经县区一级教育主管部门（教育局）和财 政局确认后，再报经省教育厅、省财政厅共同确认，确认为发行服务费收入。 (2) 销售其他商品 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售 收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关 的成本能够可靠地计量。 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且 产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入， 产品相关的成本能够可靠地计量。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 111 29、政府补助 1、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补 助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与企业日常活动 相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动 无关的政府补助，计入营业外收入。 30、递延所得税资产/递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差 异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵 扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得 税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得 税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关， 但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结 算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以 抵销后的净额列报。 31、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入 当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认 为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除， 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 112 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 本公司未发生融资租赁业务。 32、其他重要的会计政策和会计估计 33、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 √ 适用 □ 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2018）15号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定 的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收 账款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应 付票据及应付账款”；“应收利息”和“应 收股利”并入“其他应收款”列示；“应付 利息”和“应付股利”并入“其他应付款” 列示；“固定资产清理”并入“固定资产” 列示；“工程物资”并入“在建工程”列示； “专项应付款”并入“长期应付款”列示。 比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为 “应收票据及应收账款”，本期金额 109,923,994.40元，上期金额 122,924,180.06元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为 “应付票据及应付账款”，本期金额 330,502,960.12元，上期金额 355,508,059.85元； 调增“其他应付款”本期金额9,839,707.17 元，上期金额31,020,181.08元； 调增“固定资产”本期金额999,823.55元， 上期金额904,549.55元； 调增“长期应付款”本期金额5,286,494.75 元，上期金额0.00元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目， 将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研 发费用”单独列示；在利润表中财务费用项 下新增“其中：利息费用”和“利息收入” 项目。比较数据相应调整。 财务费用项下新增“利息费用”和“利息 收入”项目，其中“利息费用”本期金额 218,497.90，上期金额264,784.71元，“利 息收入”本期金额42,090,349.01，上期金 额15,081,798.24元， （2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 113 34、其他 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 免税、3%、5%、6%、11%、13%、17%、 16%、10% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消费税计征 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计征 10%、25% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计征 1%、2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 乐昌市广弘教育书店有限公司 10% 南雄市广弘教育书店有限公司 10% 韶关市广雅教育书店有限公司 10% 始兴县广弘教育书店有限公司 10% 新丰县广弘教育书店有限公司 10% 罗定市广弘教育书店有限公司 10% 新兴县育才教育书店有限公司 10% 郁南县广弘教育书店有限公司 10% 云浮市育才教育书店有限公司 10% 怀集县广知教育书店有限公司 10% 恩平市育才教育书店有限公司 10% 鹤山市广弘教育书店有限公司 10% 开平市广知教育书店有限公司 10% 阳山县广弘教育书店有限公司 10% 佛山市广雅教育书店有限公司 10% 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 10% 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 10% 珠海市广弘教育书店有限公司 10% 潮州市广弘教育书店有限公司 10% 饶平县广雅教育书店有限公司 10% 惠来县广弘教育书店有限公司 10% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 114 揭西县广弘教育书店有限公司 10% 揭阳市广雅教育书店有限公司 10% 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 10% 汕头市教育书店有限公司 10% 陆丰市教育书店有限公司 10% 汕尾市育才教育书店有限公司 10% 化州市育才教育书店有限公司 10% 信宜市广弘教育书店有限公司 10% 阳春市广弘教育书店有限公司 10% 阳江市育才教育书店有限公司 10% 雷州市广弘教育书店有限公司 10% 廉江市广弘教育书店有限公司 10% 遂溪县教育书店有限公司 10% 吴川市广雅教育书店有限公司 10% 徐闻县广弘教育书店有限公司 10% 湛江市港城教育书店有限公司 10% 惠州市教育书店有限公司 10% 龙门县教育书店有限公司 10% 梅州广弘教育书店有限公司 10% 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 10% 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 核定征收按照收入总额 4%*10% 五华县广弘教育书店有限公司 10% 兴宁市广弘教育书店有限公司 10% 惠东县广雅教育书店有限公司 10% 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 10% 和平县广弘教育书店有限公司 10% 河源市广弘教育书店有限公司 10% 连平县广弘教育书店有限公司 10% 龙川县广弘教育书店有限公司 10% 紫金县广弘教育书店有限公司 10% 2、税收优惠 1.根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第15条，农业生产者销售的自产农产品免征增值税，子 公司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司销售的自 产农产品免征增值税。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 115 2.根据《企业所得税法及其实施条例》，从事农、林、牧、渔业项目的所得免征企业所得税，子公 司中山广食农牧发展有限公司、佛山市南海种禽有限公司、惠州市广丰农牧有限公司只对非免税 所得缴纳企业所得税。 3.2018年6月，财政部、国家税务总局联合下发《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通 知(财税【2018】53号)》，该通知第二条规定，自2018年1月1日起至2020年12月31日，免征图书批 发、零售环节增值税。 3、其他 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,852,721.19 2,131,122.30 银行存款 1,146,744,278.26 1,133,325,586.71 合计 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 其他说明 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 3、衍生金融资产 □ 适用 √ 不适用 4、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收账款 109,923,994.40 122,924,180.06 合计 109,923,994.40 122,924,180.06 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 116 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的应收账款 9,193,20 9.42 7.24 % 9,193,2 09.42 100.00 % 7,524 ,609. 42 5.35% 7,524,6 09.42 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的应收账款 117,043, 786.14 92.11 % 7,119,7 91.74 6.08% 109,92 3,994.4 0 132,2 36,68 8.37 94.06 % 9,312,5 08.31 7.04% 122,924, 180.06 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的应收账款 826,000. 00 0.65 % 826,00 0.00 100.00 % 826,0 00.00 0.59% 826,000 .00 100.00% 合计 127,062, 995.56 100. 00% 17,139, 001.16 109,92 3,994.4 0 140,5 87,29 7.79 100.00 % 17,663, 117.73 122,924, 180.06 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 117 茂名颖龙亚太织造有 限公司 2,999,609.42 2,999,609.42 100.00% 收回可能性低 嘉发国际集团有限公 司 4,525,000.00 4,525,000.00 100.00% 收回可能性低 东莞市永昶纸业有限 公司 1,668,600.00 1,668,600.00 100.00% 收回可能性低 合计 9,193,209.42 9,193,209.42 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 111,982,171.39 5,599,108.46 5.00% 1 至 2 年 3,010,846.02 301,077.68 10.00% 2 至 3 年 455,011.92 91,002.39 20.00% 3 至 4 年 934,307.22 467,153.62 50.00% 5 年以上 661,449.59 661,449.59 100.00% 合计 117,043,786.14 7,119,791.74 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 196,637.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 720,753.76 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 9,825.30 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 118 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 嘉发国际集团有限公司 4,525,000.00 3.56 4,525,000.00 茂名颖龙亚太织造有限公司 2,999,609.42 2.36 2,999,609.42 广州市珈华贸易有限公司 1,826,896.48 1.44 91,344.82 广州白云国际机场汉莎航空食品有限 公司 1,813,851.88 1.43 90,692.59 东莞市永昶纸业有限公司 1,668,600.00 1.31 1,668,600.00 合计 12,833,957.78 10.10 9,375,246.83 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 11,211,441.23 97.95% 7,301,516.96 97.10% 1 至 2 年 137,432.31 1.20% 157,795.81 2.09% 2 至 3 年 57,750.80 0.50% 45,991.21 0.61% 3 年以上 39,712.89 0.35% 14,766.17 0.20% 合计 11,446,337.23 -- 7,520,070.15 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 河南双汇投资发展股份有限公司 2,720,000.00 23.76 通辽金锣食品有限责任公司 1,644,300.00 14.37 深圳市鹏教图书发展有限公司 798,949.36 6.98 临沂顺发食品有限公司 706,550.00 6.17 哈尔滨大众肉联食品有限公司 641,250.00 5.60 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 119 合计 6,511,049.36 56.88 其他说明： 6、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 11,182,074.33 9,077,787.60 合计 11,182,074.33 9,077,787.60 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 120 值 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 单项金额重大并 单独计提坏账准 备的其他应收款 17,817, 418.90 51.69 % 17,817, 418.90 100.00 % 17,82 7,418 .90 57.48 % 17,827, 418.90 100.00% 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 16,021, 523.69 46.48 % 4,839,4 49.36 30.21 % 11,182, 074.33 12,47 7,579 .76 40.24 % 3,399,7 92.16 27.25% 9,077,78 7.60 单项金额不重大 但单独计提坏账 准备的其他应收 款 632,49 6.63 1.83% 632,49 6.63 100.00 % 707,9 35.63 2.28% 707,935 .63 100.00% 合计 34,471, 439.22 100.00 % 23,289, 364.89 11,182, 074.33 31,01 2,934 .29 100.00 % 21,935, 146.69 9,077,78 7.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由 李洪 12,947,405.50 12,947,405.50 100.00% 收回可能性极低 山东巨野华纬棉业有 限公司 2,696,413.40 2,696,413.40 100.00% 收回可能性极低 茂名善伟水产品有限 公司 2,173,600.00 2,173,600.00 100.00% 收回可能性极低 合计 17,817,418.90 17,817,418.90 -- -- 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 6,225,852.21 311,292.65 5.00% 1 至 2 年 484,844.83 48,484.49 10.00% 2 至 3 年 535,547.49 107,109.50 20.00% 3 至 4 年 3,093,279.63 1,549,189.81 50.00% 5 年以上 2,823,372.91 2,823,372.91 100.00% 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 121 合计 13,162,897.07 4,839,449.36 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 应收政府补助、出口退税 2,858,626.62 0.00 0.00% 合计 2,858,626.62 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,354,218.20 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应收款项 22,047,472.31 25,215,657.69 应收补贴款 2,858,626.62 2,653,382.10 押金保证金 8,396,915.83 2,690,183.91 其他 1,168,424.46 453,710.59 合计 34,471,439.22 31,012,934.29 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 坏账准备期末余 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 122 末余额合计数的 比例 额 李洪 货款 12,947,405.50 4 年以上 37.56% 12,947,405.50 广州市江丰实业 股份有限公司 诚意金 3,000,000.00 1 年以内 8.70% 150,000.00 山东巨野华纬棉 业有限公司 货款 2,696,413.40 4 年以上 7.82% 2,696,413.40 茂名善伟水产品 有限公司 货款 2,173,600.00 4 年以上 6.31% 2,173,600.00 广州福茂冷冻食 品有限公司 租赁押金 2,000,000.00 3-4 年 5.80% 1,000,000.00 合计 -- 22,817,418.90 -- 66.19% 18,967,418.90 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 广东省财政厅 冻肉储备 1,500,000.00 1 年以内 按照储备数量计提， 预计 2019 年收回 广州市商务委员会 冻肉储备 1,358,626.62 1 年以内 按照储备数量计提， 预计 2019 年收回 合计 2,858,626.62 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 7、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,248,613.16 6,248,613.16 7,621,687.65 7,621,687.65 在产品 26,515.55 26,515.55 59,012.37 59,012.37 库存商品 178,076,895.48 178,076,895.48 147,085,387.54 147,085,387.54 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 123 周转材料 429,560.43 429,560.43 435,388.04 435,388.04 消耗性生物资 产 13,336,808.60 13,336,808.60 10,887,978.91 10,887,978.91 发出商品 7,157,612.70 7,157,612.70 合计 205,276,005.92 205,276,005.92 166,089,454.51 166,089,454.51 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否 公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求 否 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 8、持有待售资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 9、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 10、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 124 委托代理理财产品 1,050,000.00 已赎回未到账的理财产品 10,000,000.00 增值税进项税期末留抵额 26,760,499.97 9,775,662.68 合计 26,760,499.97 20,825,662.68 其他说明： 11、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投 资单位 持股比 例 本期现 金红利 期初 本期增 加 本期减 少 期末 期初 本期增 加 本期减 少 期末 （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分 类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益 工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 于成本的下跌 幅度 持续下跌时间 （个月） 已计提减值金 额 未计提减值原 因 其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 125 12、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 其他说明 13、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 14、长期股权投资 单位： 元 被投资 单位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 广州弘 信小额 39,172, 042.75 2,350,7 17.84 41,522, 760.59 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 126 贷款有 限公司 小计 39,172, 042.75 2,350,7 17.84 41,522, 760.59 二、联营企业 合计 39,172, 042.75 2,350,7 17.84 41,522, 760.59 其他说明 15、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 □ 适用 √ 不适用 （3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 16、固定资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 172,995,665.45 169,592,402.14 固定资产清理 999,823.55 904,549.55 合计 173,995,489.00 170,496,951.69 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 228,102,752.17 54,120,206.90 21,224,958.27 49,766,044.16 353,213,961.50 2.本期增加金 18,070,051.34 2,313,494.20 1,025,322.09 4,101,754.44 25,510,622.07 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 127 额 （1）购置 7,132,086.71 2,313,494.20 1,025,322.09 4,101,754.44 14,572,657.44 （2）在建工 程转入 10,937,964.63 10,937,964.63 （3）企业合 并增加 3.本期减少金 额 651,938.00 450,900.00 1,440,495.67 2,543,333.67 （1）处置或 报废 651,938.00 450,900.00 1,440,495.67 2,543,333.67 4.期末余额 246,172,803.51 55,781,763.10 21,799,380.36 52,427,302.93 376,181,249.90 二、累计折旧 1.期初余额 98,803,711.86 36,429,090.25 14,566,295.04 33,822,462.21 183,621,559.36 2.本期增加金 额 11,999,571.12 3,310,171.28 1,588,528.38 4,207,249.89 21,105,520.67 （1）计提 11,999,571.12 3,310,171.28 1,588,528.38 4,207,249.89 21,105,520.67 3.本期减少金 额 494,367.57 365,920.57 681,207.44 1,541,495.58 （1）处置或 报废 494,367.57 365,920.57 681,207.44 1,541,495.58 4.期末余额 110,803,282.98 39,244,893.96 15,788,902.85 37,348,504.66 203,185,584.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金 额 （1）计提 3.本期减少金 额 （1）处置或 报废 4.期末余额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 128 四、账面价值 1.期末账面价 值 135,369,520.53 16,536,869.14 6,010,477.51 15,078,798.27 172,995,665.45 2.期初账面价 值 129,299,040.31 17,691,116.65 6,658,663.23 15,943,581.95 169,592,402.14 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 （6）固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专用铁路拆迁工程 999,823.55 904,549.55 合计 999,823.55 904,549.55 其他说明 本公司子公司广东广弘食品集团有限公司（以下简称“食品集团”）根据荔湾区建设和园林 绿化局于2012年3月编制并提交给市建委的《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设 工程项目建议书》，市发展和改革委员会2012年9月《关于广弘食品集团铁路专用线拆除及 市政道路建设工程项目建议书的复函》（穗发改〔2012〕328号文）明确实施拆除铁路专用 线，资金由市财政落实解决，同时要求市建委进一步深化项目前期工作，编制可行性研究报 告给发改委，市发改委接到报告再进行研究。2013年食品集团根据广州市规划局《关于拆除 广弘食品集团铁路专用线建设市政道路工程规划设计方案审查意见的复函》的要求征询各相 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 129 关政府部门意见，进一步完善设计方案，办理后续规划手续。于2013年5月，荔湾区十五届 人大三次会议代表建议将铁路纳入市政道路，进行改造，要求推进工程早日建成，得到荔湾 区建设和园林绿化局的答复，食品集团抓紧推进项目前期工作。 2014年8月荔湾区建设和园林绿化局向市建委就实施对我公司铁路专用线拆除及市政道路建 设工程分段实施进行请示，得到市建委原则同意，并要求园林绿化局抓紧推进工程前期工作 进度。 2017年1月，广州市发展和改革委员会《关于广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设 工程（一期）项目建议书的复函》（穗发改〔2017〕62号），审批广州市住房和城乡建设委 员会关于申请审批广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期项目建议书的 函），并由广州市住房和城乡建设委员会统筹管理，建设实施单位为荔湾区住房和建设局。 项目计划建设期为2017年7月至2018年7月。 2017年3月，广州市荔湾区住房和建设局发函（荔住建函[2017]255号）征求本公司关于广弘 食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期）建设意见，本公司于2017年4月复函 广州市荔湾区住房和建设局，同意《广州市发展改革委员会关于广弘食品集团铁路专用线拆 除及市政道路建设工程（一期）项目建议书的复函》（穗发改〔2017〕62号）中对该项目南 起富力路，北至广弘食品集团门口的建设工程方案。食品集团于2017年5月组建铁路专用线 拆除征用项目办公室，开展铁路的拆迁工作。为了加快我司铁路专用线征收补偿工作和市政 道路施工建设进度，公司与负责铁路专用线征收补偿工作的广州市道路扩建工程办公室协商 达成共同签订《征收补偿预付款协议》来推动相关工作开展的共识，于2018年12月29日正式 与之签订了《广弘食品集团铁路专用线拆除及市政道路建设工程（一期）征收补偿预付款协 议》。 17、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 226,447,679.80 219,457,386.57 合计 226,447,679.80 219,457,386.57 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 广州大道北 520 号物业 222,535,236.80 222,535,236.80 207,258,348.11 207,258,348.11 平面停车场改 建立体停车场 项目 2,838,475.77 2,838,475.77 西村水厂路五 号大院改造工 884,095.00 884,095.00 884,095.00 884,095.00 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 130 程 一、二号冷库 首层高温库改 造为低温库 6,858,727.06 6,858,727.06 改扩建 600 头 存栏母猪生产 线(六线) 1,605,017.58 1,605,017.58 增大栏舍扩大 种猪养殖规模 项目 62,361.00 62,361.00 2,720,622.26 2,720,622.26 其他 33,711.23 33,711.23 130,576.56 130,576.56 扩建新猪舍 93,800.00 93,800.00 合计 226,447,679.80 226,447,679.80 219,457,386.57 219,457,386.57 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 广州 大道 北 520 号物 业 277,00 0,000. 00 207,25 8,348. 11 15,276 ,888.6 9 222,53 5,236. 80 80.34 % 99.00 % 2,015, 333.35 其他 增建 栏舍 扩大 种猪 养殖 规模 项目 设备 采购 1,318, 091.00 790,85 0.00 527,24 1.00 1,318, 091.00 100.00 % 100.00 % 其他 改扩 建 600 头存 4,012, 543.97 1,605, 017.58 1,160, 456.82 2,765, 474.40 100.00 % 100.00 % 其他 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 131 栏母 猪生 产线 （六 线） 一、二 号冷 库首 层高 温库 改造 为低 温库 13,000 ,000.0 0 6,858, 727.06 3,703, 297.97 10,562 ,025.0 3 81.00 % 100.00 % 其他 扩建 新猪 舍 9,158, 900.00 93,800 .00 93,800 .00 1.02% 1.02% 其他 增建 栏舍 扩大 种猪 养殖 规模 项目 土建 4,339, 308.37 1,929, 772.26 2,409, 536.11 4,339, 308.37 100.00 % 100.00 % 其他 平面 停车 场改 建立 体停 车场 项目 10,989 ,000.0 0 2,838, 475.77 2,838, 475.77 25.83 % 10.00 % 其他 合计 319,81 7,843. 34 218,44 2,715. 01 26,009 ,696.3 6 18,984 ,898.8 0 225,46 7,512. 57 -- -- 2,015, 333.35 -- （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 132 （4）工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 18、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计 果树 种鸡 种猪 一、账面原值 1.期初余额 578,267.97 5,450,307.87 10,932,741.29 16,961,317.13 2.本期增加 金额 51,314,474.73 7,056,688.04 58,371,162.77 (1)外购 (2)自行培 育 51,314,474.73 7,056,688.04 58,371,162.77 3.本期减少 金额 30,961.90 49,727,267.50 8,880,470.20 58,638,699.60 (1)处置 30,961.90 49,727,267.50 8,880,470.20 58,638,699.60 (2)其他 4.期末余额 547,306.07 7,037,515.10 9,108,959.13 16,693,780.30 二、累计折旧 1.期初余额 6,040,132.84 6,040,132.84 2.本期增加 金额 2,643,379.64 2,643,379.64 (1)计提 2,643,379.64 2,643,379.64 3.本期减少 金额 4,931,745.27 4,931,745.27 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 133 (1)处置 4,931,745.27 4,931,745.27 (2)其他 4.期末余额 3,751,767.21 3,751,767.21 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加 金额 (1)计提 3.本期减少 金额 (1)处置 (2)其他 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面 价值 547,306.07 7,037,515.10 5,357,191.92 12,942,013.09 2.期初账面 价值 578,267.97 5,450,307.87 4,892,608.45 10,921,184.29 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □ 适用 √ 不适用 19、油气资产 □ 适用 √ 不适用 20、无形资产 （1）无形资产情况 单位： 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 138,724,648.15 90,000.00 3,321,252.56 142,135,900.71 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 134 2.本期增加金额 1,243.40 1,673,415.57 1,674,658.97 （1）购置 1,243.40 1,673,415.57 1,674,658.97 （2）内部研发 （3）企业合并 增加 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 138,724,648.15 91,243.40 4,994,668.13 143,810,559.68 二、累计摊销 1.期初余额 31,251,525.25 45,000.00 1,543,189.86 32,839,715.11 2.本期增加金额 3,295,005.84 9,082.88 402,867.80 3,706,956.52 （1）计提 3,295,005.84 9,082.88 402,867.80 3,706,956.52 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 34,546,531.09 54,082.88 1,946,057.66 36,546,671.63 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 104,178,117.06 37,160.52 3,048,610.47 107,263,888.05 2.期初账面价值 107,473,122.90 45,000.00 1,778,062.70 109,296,185.60 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 135 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 21、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 22、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明 23、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 福茂改造项目 8,383,459.70 762,132.84 7,621,326.86 装修费 2,140,641.59 223,335.18 791,002.85 1,572,973.92 广东农业面源污 染治理项目（沼气 发电工程） 1,139,371.10 75,958.08 1,063,413.02 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 136 从化土地及附着 物金 （2007.10-2037.4 ） 977,769.06 50,574.24 927,194.82 汇丰公司房产拆 除残值补偿款 898,884.00 152,604.00 746,280.00 猪场猪舍道路维 修项目 765,122.80 76,512.24 688,610.56 员工宿舍维修项 目 617,260.00 61,725.96 555,534.04 腊味干燥库项目 535,289.37 48,662.16 486,627.21 冷库月台至水厂 门口路段铁路专 线改造工程 585,368.97 108,068.16 477,300.81 水厂门口至环市 西路段铁路专线 改造工程 317,682.26 47,652.48 270,029.78 固定资产修理支 出 255,610.37 120,907.80 134,702.57 产房 2 改建 108,900.00 39,600.00 69,300.00 其他 1,079,543.64 1,839,963.85 763,500.30 2,156,007.19 合计 15,283,148.96 4,585,052.93 3,098,901.11 16,769,300.78 其他说明 24、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 39,074,295.12 9,343,927.61 38,511,350.34 9,547,405.73 内部交易未实现利润 7,162,568.08 1,790,642.02 2,312,691.28 578,172.82 合计 46,236,863.20 11,134,569.63 40,824,041.62 10,125,578.55 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 137 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 46,236,863.20 11,134,569.63 40,824,041.62 10,125,578.55 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 171,473.24 3,609.33 可抵扣亏损 34,040,339.61 44,859,419.91 合计 34,211,812.85 44,863,029.24 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 9,130,853.28 9,130,853.28 2020 9,467,894.72 14,838,550.51 2021 7,759,912.99 17,518,535.55 2022 3,371,480.57 3,371,480.57 2023 4,310,198.05 合计 34,040,339.61 44,859,419.91 -- 其他说明： 25、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 2,002,480.00 3,250,362.65 软件开发费 3,132,775.68 3,113,513.96 其他 47,930.60 合计 5,135,255.68 6,411,807.21 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 138 26、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 短期借款分类的说明： （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 28、衍生金融负债 □ 适用 √ 不适用 29、应付票据及应付账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付账款 330,502,960.12 355,508,059.85 合计 330,502,960.12 355,508,059.85 （1）应付票据分类列示 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 139 （2）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 330,502,960.12 355,508,059.85 合计 330,502,960.12 355,508,059.85 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 30、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 货款 51,139,621.55 31,850,838.01 合计 51,139,621.55 31,850,838.01 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 31、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 47,588,729.30 203,757,634.25 203,280,711.73 48,065,651.82 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 140 二、离职后福利-设定 提存计划 14,825,590.21 12,793,028.48 2,032,561.73 三、辞退福利 1,055,655.27 1,055,655.27 合计 47,588,729.30 219,638,879.73 217,129,395.48 50,098,213.55 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 43,313,475.73 174,485,617.76 175,337,221.83 42,461,871.66 2、职工福利费 9,428,697.96 9,428,697.96 3、社会保险费 10,042.75 6,873,907.77 6,881,032.89 2,917.63 其中：医疗保险费 10,042.75 6,018,978.47 6,026,571.87 2,449.35 工伤保险费 211,170.11 211,109.03 61.08 生育保险费 581,987.45 581,580.25 407.20 其他 61,771.74 61,771.74 4、住房公积金 8,572,313.20 8,572,313.20 5、工会经费和职工教育 经费 4,265,210.82 3,730,468.28 2,762,212.13 5,233,466.97 8、其他短期薪酬 666,629.28 299,233.72 367,395.56 合计 47,588,729.30 203,757,634.25 203,280,711.73 48,065,651.82 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 10,906,146.42 10,900,445.62 5,700.80 2、失业保险费 365,784.79 365,723.86 60.93 3、企业年金缴费 3,553,659.00 1,526,859.00 2,026,800.00 合计 14,825,590.21 12,793,028.48 2,032,561.73 其他说明： 32、应交税费 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 141 增值税 359,549.35 1,006,699.62 企业所得税 18,103,037.30 23,393,207.02 个人所得税 3,916,241.27 3,618,379.39 城市维护建设税 46,013.26 98,344.17 房产税 11,611.68 62,976.64 土地使用税 305,269.89 教育费附加 33,473.48 70,271.73 其他 273,909.62 763,575.55 合计 22,743,835.96 29,318,724.01 其他说明： 33、其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 9,839,707.17 31,020,181.08 其他应付款 68,828,518.13 96,169,741.63 合计 78,668,225.30 127,189,922.71 （1）应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2）应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 1,001,697.23 463,299.34 子公司少数股东股利 8,838,009.94 30,556,881.74 合计 9,839,707.17 31,020,181.08 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 142 （3）其他应付款 1)按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 押金保证金 22,568,592.40 18,625,864.32 应付暂收款 1,207,125.20 19,118,749.60 应付大额费用款 13,524,651.85 36,591,940.55 往来款 29,139,055.19 17,197,315.64 其他 2,389,093.49 4,635,871.52 合计 68,828,518.13 96,169,741.63 2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 黎明辉 2,302,982.80 企业资金周转需要 鹤山市今顺贸易有限公司 1,586,079.76 上市重组预留费用 钟玉婷 1,135,505.00 企业资金周转需要 邓勇珍 1,000,000.00 企业资金周转需要 合计 6,024,567.56 -- 其他说明 34、持有待售负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 36、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期递延收益 112,500.00 112,500.00 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 143 合计 112,500.00 112,500.00 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 其他说明： 37、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 38、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 144 39、长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 专项应付款 5,286,494.75 合计 5,286,494.75 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2）专项应付款 单位：人民币元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 佛清从高速征地、 拆迁、青苗补偿 5,996,882.40 710,387.65 5,286,494.75 佛清从高速征地、 拆迁、青苗补偿 合计 5,996,882.40 710,387.65 5,286,494.75 -- 其他说明： 40、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 145 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 41、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 42、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 2,594,021.19 41,064.00 1,092,287.81 1,542,797.38 合计 2,594,021.19 41,064.00 1,092,287.81 1,542,797.38 -- 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新 增补助 金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 农产品批发 市场改建 200,000.00 200,000.00 与资产相 关 孵化机补贴 166,500.00 32,640.00 133,860.00 与资产相 关 2017 年农业 科技推广奖 补资金 97,222.22 33,333.36 63,888.86 与收益相 关 2014 年省级 现代农业产 业发展建设 专项资金 113,333.23 80,000.04 33,333.19 与收益相 关 省级电子商 务专项资金 862,605.86 349,204.37 513,401.49 与收益相 关 功能性休闲 肉制品加工 合作项目补 贴 112,500.00 112,500.00 与收益相 关 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 146 2015 年环保 专项资金补 贴款 191,583.25 11,000.04 180,583.21 与收益相 关 市级现代畜 牧发展资金 222,000.00 36,000.00 186,000.00 与资产相 关 2014 年农业 机械化发展 资金专项补 贴 60,000.00 36,000.00 24,000.00 与资产相 关 农产品冷链 物流开发建 设项目 566,666.63 200,000.00 366,666.63 与资产相 关 农机补贴 1,610.00 1,610.00 新闻出版广 电局扶持资 金 41,064.0 0 41,064.00 与收益相 关 合计 2,594,021. 19 41,064.0 0 1,092,287. 81 1,542,797. 38 其他说明： 43、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 44、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 583,790,330.00 583,790,330.00 其他说明： 45、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 147 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 46、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 211,200,470.47 211,200,470.47 其他资本公积 359,758,941.78 359,758,941.78 合计 570,959,412.25 570,959,412.25 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 47、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 48、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余 额 本期所 得税前 发生额 减：前期计 入其他综合 收益当期转 入损益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归 属于少 数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 49、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 50、盈余公积 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 148 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 47,671,021.45 7,676,473.87 55,347,495.32 任意盈余公积 19,644,601.07 15,352,947.74 34,997,548.81 合计 67,315,622.52 23,029,421.61 90,345,044.13 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 51、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 146,911,916.97 28,761,791.65 调整后期初未分配利润 146,911,916.97 28,761,791.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 167,163,643.37 155,322,655.21 减：提取法定盈余公积 7,676,473.87 3,633,996.77 提取任意盈余公积 15,352,947.74 7,267,993.54 应付普通股股利 39,697,707.05 26,270,539.58 期末未分配利润 251,348,431.68 146,911,916.97 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 52、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,472,848,594.33 1,938,853,534.91 2,278,364,245.98 1,980,928,795.07 其他业务 25,897,197.49 19,190,567.87 27,520,215.39 17,583,749.52 合计 2,498,745,791.82 1,958,044,102.78 2,305,884,461.37 1,998,512,544.59 53、税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 1,699,297.85 642,514.27 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 149 教育费附加 1,221,390.48 455,836.27 房产税 1,313,963.52 1,028,539.61 土地使用税 270,487.81 325,937.01 车船使用税 24,938.99 27,281.32 印花税 573,539.01 415,177.32 其他 30,702.96 合计 5,134,320.62 2,895,285.80 其他说明： 54、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 76,646,966.03 35,200,043.06 运输费 61,419,298.43 44,285,783.43 仓储保管费 18,543,197.39 1,003,575.22 委托代销手续费 12,903,976.47 销售服务费 9,765,102.92 59,984.83 租赁费 7,143,157.15 车辆使用费 4,433,661.47 449,512.12 广告费 1,815,250.38 255,229.72 修理费 1,278,204.60 306,243.05 业务经费 1,208,488.99 581,484.21 样品及产品损耗 1,049,503.18 125,867.86 折旧费 843,519.09 950,776.51 包装费 800,465.69 494,577.01 装卸费 83,325.58 75,259.58 其他 6,645,687.29 5,962,199.35 合计 204,579,804.66 89,750,535.95 其他说明： 55、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 101,413,399.07 60,327,894.83 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 150 租赁及管理费 7,532,799.46 949,910.34 折旧费 4,533,539.41 3,109,415.76 办公费 4,047,713.03 877,952.59 无形资产摊销 3,615,386.08 3,573,355.20 业务招待费 2,633,684.94 1,704,853.93 聘请中介机构费 2,514,538.02 4,815,744.14 车辆使用费 2,419,221.41 826,668.60 诉讼费 1,434,016.77 73,320.25 差旅费 1,135,767.79 381,951.51 水电费 1,039,073.74 618,230.57 长期待摊费用摊销 940,157.42 829,587.00 修理费 860,505.35 668,610.90 会议费 540,203.40 77,511.35 保险费 402,138.36 262,440.00 其他 8,590,392.73 5,948,148.47 合计 143,652,536.98 85,045,595.44 其他说明： 56、研发费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 57、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 218,497.90 264,784.71 减：利息收入 42,090,349.01 15,081,798.24 汇兑损益 33,172.12 其他 323,312.61 485,292.36 合计 -41,515,366.38 -14,331,721.17 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 151 58、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 839,926.93 6,039,325.38 合计 839,926.93 6,039,325.38 其他说明： 59、其他收益 单位： 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 冻猪肉储备补贴 13,621,740.52 13,407,200.00 功能性休闲肉制品加工合作项目补贴 139,500.00 93,000.00 环保专项资金补贴款 11,000.04 11,000.04 技改补助 400,000.00 400,000.00 农机补贴 34,250.00 112,368.00 农业机械化发展资金专项补贴摊销 36,000.00 36,000.00 农业科技推广奖补资金 33,333.36 2,777.78 农业生产救灾资金 121,600.00 农业污染防治项目资金 280,000.00 商务发展专项资金 200,000.00 生猪良种补贴 400.00 82,937.74 省级电子商务专项资金 349,204.37 364,924.42 市级现代畜牧发展资金 36,000.00 36,000.00 手续费返还 52,181.61 推进品牌战略与自主创新项目扶持奖 励 20,000.00 无害化处理补贴款 156,480.00 243,360.00 现代农业产业发展建设专项资金 380,000.04 102,222.22 中山市农业局家禽养殖经营行业补贴 285,000.00 其他 76,684.39 合计 15,928,374.33 15,196,790.20 60、投资收益 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 152 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 2,350,717.84 24,074,713.40 银行理财产品收益 840,398.77 20,885,583.54 合计 3,191,116.61 44,960,296.94 其他说明： 61、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 62、资产处置收益 单位： 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产 33,980.58 合计 33,980.58 63、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 242,500.00 87,059.69 242,500.00 补偿款 710,387.65 710,387.65 非流动资产毁损报废利得 4,111.39 38,439.79 4,111.39 其他 610,910.80 249,042.96 610,910.80 合计 1,567,909.84 374,542.44 1,567,909.84 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 2016 年就 业失业监 测补贴 中山市财 政局南朗 分局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 否 否 1,000.00 与收益相 关 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 153 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 征收补偿 款 中山市社 保局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 86,016.00 与收益相 关 税收优惠 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 43.69 与收益相 关 上规模企 业奖励资 金 吴川市财 政局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 10,000.00 与收益相 关 龙川县统 计局"规模 上限企业 统计奖励" 资金 龙川县经 济商务和 信息化局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 45,000.00 与收益相 关 佛山市 " 四上"企业 培育奖励 佛山市南 海区财政 国库支付 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 否 否 50,000.00 与收益相 关 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 154 扶持专项 资金 中心 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 陆丰市统 计局"四上 "企业培育 奖励专项 资金 中共广东 省委宣传 部 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 70,000.00 与收益相 关 省委宣传 部补贴全 民阅读款 乐昌市工 商局 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 40,000.00 与收益相 关 工商联业 绩奖励金 中共广东 省委宣传 部 奖励 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 20,000.00 与收益相 关 大埔县统 计局给统 计人员补 助款 大埔县统 计局 补助 因从事国 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 否 否 5,000.00 与收益相 关 工商部门 鹤山财政 奖励 因从事国 否 否 2,500.00 与收益相 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 155 奖励的营 业收入达 标奖励金 局 家鼓励和 扶持特定 行业、产业 而获得的 补助（按国 家级政策 规定依法 取得） 关 合计 242,500.00 87,059.69 其他说明： 64、营业外支出 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 对外捐赠 936,683.76 603,000.00 936,683.76 非流动资产毁损报废损失 33,293.83 67,832.37 33,293.83 滞纳金和罚款 40,047.99 5,844.61 40,047.99 其他 486,518.83 88,872.52 186,518.83 合计 1,496,544.41 765,549.50 1,496,544.41 其他说明： 65、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 56,873,750.40 41,956,619.72 递延所得税费用 -1,008,991.08 -106,451.15 合计 55,864,759.32 41,850,168.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 247,235,303.18 按法定/适用税率计算的所得税费用 61,808,825.79 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 156 子公司适用不同税率的影响 -3,033,760.52 调整以前期间所得税的影响 260,150.36 非应税收入的影响 -2,037,364.71 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,766,528.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,871,926.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,581,688.98 其他 390,617.12 所得税费用 55,864,759.32 其他说明 66、其他综合收益 详见附注。 67、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的政府补贴 19,542,702.40 16,607,803.00 利息收入 42,090,349.01 15,527,154.62 收到经营性往来款 69,731,161.62 19,438,595.56 合计 131,364,213.03 51,573,553.18 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 费用中支付的现金 142,046,187.08 69,177,486.42 营业外支出及财务费用手续费等 2,802,465.94 645,069.55 支付经营性往来款 37,268,831.76 12,707,112.27 合计 182,117,484.78 82,529,668.24 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 157 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 理财手续费等 128,860.57 投资保证金 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 128,860.57 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到证券公司退回现金分红保证金等 款项 1,291,326.94 1,333,996.95 合计 1,291,326.94 1,333,996.95 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付证券公司现金分红保证金等款项 1,281,314.43 1,369,254.22 合计 1,281,314.43 1,369,254.22 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 68、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 158 净利润 191,370,543.86 155,888,806.89 加：资产减值准备 839,926.93 6,039,325.38 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 23,748,900.31 22,397,910.76 无形资产摊销 3,706,956.52 3,683,282.64 长期待摊费用摊销 3,098,901.11 1,906,094.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失（收益以“－”号填列） -33,980.58 29,392.58 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 29,182.44 财务费用（收益以“－”号填列） 218,497.90 264,784.71 投资损失（收益以“－”号填列） -3,191,116.61 -44,960,296.94 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,008,991.08 -1,417,317.32 存货的减少（增加以“－”号填列） -39,186,551.41 3,178,079.10 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 38,210,238.31 -103,696,200.02 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） -90,564,316.23 247,238,616.07 经营活动产生的现金流量净额 127,238,191.47 290,552,478.26 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： -- -- 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 减：现金的期初余额 1,135,456,709.01 436,145,592.82 现金及现金等价物净增加额 13,140,290.44 699,311,116.19 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 159 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： -- 其中： -- 其中： -- 其他说明： （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 其中：库存现金 1,852,721.19 2,131,122.30 可随时用于支付的银行存款 1,146,744,278.26 1,133,325,586.71 三、期末现金及现金等价物余额 1,148,596,999.45 1,135,456,709.01 其他说明： 69、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 70、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 71、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 -- -- 其中：美元 欧元 港币 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 160 应收账款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 长期借款 -- -- 其中：美元 欧元 港币 其他说明： （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □ 适用 □ 不适用 72、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 73、政府补助 （1）政府补助基本情况 单位： 元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 （2）政府补助退回情况 □ 适用 √ 不适用 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 161 74、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： （2）合并成本及商誉 单位： 元 合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位： 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □ 是 □ 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 162 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6）其他说明 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2）合并成本 单位： 元 合并成本 或有对价及其变动的说明： 其他说明： （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位： 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 163 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 广东省广弘食 品集团有限公 司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企 业合并 广东教育书店 有限公司 广州 广州 图书发行行业 100.00% 同一控制下企 业合并 广东广弘贸易 发展有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企 业合并 广东广弘食品 连锁有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 同一控制下企 业合并 佛山市南海种 禽有限公司 佛山 佛山 食品行业 70.00% 同一控制下企 业合并 惠州市广丰农 牧有限公司 惠州 惠州 食品行业 85.78% 14.22% 同一控制下企 业合并 中山广食农牧 发展有限公司 中山 中山 食品行业 100.00% 设立 广东广弘粤桥 食品有限公司 广州 广州 食品行业 100.00% 设立 广东商业电子 商务有限公司 广州 广州 电子商务行业 90.00% 同一控制下企 业合并 乐昌市广弘教 育书店有限公 司 乐昌市 乐昌市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 南雄市广弘教 育书店有限公 司 南雄市 南雄市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 164 韶关市广雅教 育书店有限公 司 市辖区 市辖区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 始兴县广弘教 育书店有限公 司 始兴县 始兴县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 新丰县广弘教 育书店有限公 司 新丰县 新丰县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 罗定市广弘教 育书店有限公 司 广东省 广东省 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 新兴县育才教 育书店有限公 司 新兴县 新兴县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 郁南县广弘教 育书店有限公 司 郁南县 郁南县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 云浮市育才教 育书店有限公 司 市辖区 市辖区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 怀集县广知教 育书店有限公 司 怀集县 怀集县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 肇庆市广弘教 育书店有限公 司 端州区 端州区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 恩平市育才教 育书店有限公 司 恩平市 恩平市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 鹤山市广弘教 育书店有限公 司 鹤山市 鹤山市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 江门市广弘教 育书店有限公 司 蓬江区 蓬江区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 开平市广知教 育书店有限公 司 开平市 开平市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 165 清远市育才教 育书店有限公 司 清城区 清城区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 阳山县广弘教 育书店有限公 司 阳山县 阳山县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广州粤教金版 图书有限公司 越秀区 越秀区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 佛山市广雅教 育书店有限公 司 禅城区 禅城区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 佛山市南海区 广泓教育书店 有限公司 南海区 南海区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 佛山市顺德区 弘迎教育书店 有限公司 顺德区 顺德区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 中山市广弘教 育书店有限公 司 中山市 中山市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 珠海市斗门广 雅教育书店有 限公司 斗门区 斗门区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 珠海市广弘教 育书店有限公 司 香洲区 香洲区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 潮州市广弘教 育书店有限公 司 湘桥区 湘桥区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 饶平县广雅教 育书店有限公 司 饶平县 饶平县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 惠来县广弘教 育书店有限公 司 惠来县 惠来县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 揭西县广弘教 育书店有限公 司 揭西县 揭西县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 166 揭阳市广雅教 育书店有限公 司 榕城区 榕城区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 揭阳市揭东广 弘教育书店有 限公司 揭东区 揭东区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 普宁市广弘教 育书店有限公 司 普宁市 普宁市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 汕头市潮阳区 育才教育书店 有限公司 潮阳区 潮阳区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 汕头市教育书 店有限公司 金平区 金平区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 陆丰市教育书 店有限公司 陆丰市 陆丰市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 汕尾市育才教 育书店有限公 司 城区 城区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 化州市育才教 育书店有限公 司 化州市 化州市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 茂名市育才教 育书店有限公 司 市辖区 市辖区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 信宜市广弘教 育书店有限公 司 信宜市 信宜市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 阳春市广弘教 育书店有限公 司 阳春市 阳春市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 阳江市育才教 育书店有限公 司 阳江市 阳江市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 雷州市广弘教 育书店有限公 司 雷州市 雷州市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 廉江市广弘教 育书店有限公 司 廉江市 廉江市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 167 遂溪县教育书 店有限公司 遂溪县 遂溪县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 吴川市广雅教 育书店有限公 司 吴川市 吴川市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 徐闻县广弘教 育书店有限公 司 徐闻县 徐闻县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 湛江市港城教 育书店有限公 司 赤坎区 赤坎区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 惠州市教育书 店有限公司 惠城区 惠城区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 龙门县教育书 店有限公司 龙门县 龙门县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 梅州广弘教育 书店有限公司 越秀区 越秀区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 梅州市梅县区 广雅教育书店 有限公司 梅县区 梅县区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 梅州市埔丰广 弘教育书店有 限公司 大埔县 大埔县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 五华县广弘教 育书店有限公 司 五华县 五华县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 兴宁市广弘教 育书店有限公 司 兴宁市 兴宁市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 惠东县广雅教 育书店有限公 司 惠东县 惠东县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 惠州市惠阳区 广弘教育书店 有限公司 惠阳区 惠阳区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 和平县广弘教 育书店有限公 司 和平县 和平县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 168 河源市广弘教 育书店有限公 司 市辖区 市辖区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 连平县广弘教 育书店有限公 司 连平县 连平县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 龙川县广弘教 育书店有限公 司 龙川县 龙川县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 紫金县广弘教 育书店有限公 司 紫金县 紫金县 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 深圳市育才教 育书店有限公 司 龙岗区 龙岗区 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 东莞市广弘教 育书店有限公 司 东莞市 东莞市 图书发行行业 51.00% 非同一控制下 企业合并 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 深圳市育才教育书店 有限公司 49.00% 3,592,785.01 3,205,416.54 5,542,784.11 广州粤教金版图书有 限公司 49.00% 4,180,170.36 6,314,978.42 8,558,992.12 佛山市南海种禽有限 公司 30.00% 2,073,177.90 324,000.00 7,398,687.13 广东商业电子商务有 限公司 10.00% 6,444.90 6,000.00 1,030,825.57 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 169 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 深圳 市育 才教 育书 店有 限公 司 32,379 ,537.5 6 1,070, 271.59 33,449 ,809.1 5 22,138 ,004.8 5 22,138 ,004.8 5 34,344 ,612.4 0 1,129, 278.00 35,473 ,890.4 0 26,562 ,890.3 4 26,562 ,890.3 4 广州 粤教 金版 图书 有限 公司 38,682 ,691.9 9 501,38 5.55 39,184 ,077.5 4 21,716 ,746.6 8 21,716 ,746.6 8 37,659 ,561.7 1 665,01 1.39 38,324 ,573.1 0 18,897 ,552.3 7 18,897 ,552.3 7 佛山 市南 海种 禽有 限公 司 12,678 ,232.2 4 30,648 ,644.7 2 43,326 ,876.9 6 13,244 ,231.7 8 5,420, 354.75 18,664 ,586.5 3 15,880 ,340.9 4 30,884 ,393.6 3 46,764 ,734.5 7 27,764 ,927.1 5 168,11 0.00 27,933 ,037.1 5 广东 商业 电子 商务 有限 公司 11,034 ,157.3 9 84,485 .49 11,118 ,642.8 8 296,98 5.72 513,40 1.49 810,38 7.21 11,405 ,584.4 2 43,895 .63 11,449 ,480.0 5 283,06 7.50 862,60 5.86 1,145, 673.36 单位： 元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 深圳市育 才教育书 店有限公 司 219,697,09 9.36 7,332,214. 30 7,332,214. 30 -50,843.49 200,527,92 9.64 4,967,443. 88 4,967,443. 88 2,908,163. 79 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 170 广州粤教 金版图书 有限公司 138,477,47 8.17 8,530,959. 92 8,530,959. 92 14,943,249 .15 149,301,01 0.55 11,599,087 .13 11,599,087 .13 -32,345,16 2.13 佛山市南 海种禽有 限公司 103,463,46 8.48 6,910,593. 01 6,910,593. 01 13,967,019 .67 85,872,337 .51 1,800,681. 43 1,800,681. 43 4,750,621. 84 广东商业 电子商务 有限公司 2,189,931. 83 64,448.98 64,448.98 -234,193.1 0 2,787,436. 82 259,472.49 259,472.49 -199,579.5 6 其他说明： （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位： 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 广州弘信小额 贷款有限公司 广州 广州 金融 30.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 171 （2）重要合营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 广州弘信小额贷款有限公司 广州弘信小额贷款有限公司 流动资产 138,514,310.51 133,453,445.89 其中：现金和现金等价物 41,307,428.98 8,128,994.44 非流动资产 970.00 资产合计 138,514,310.51 133,454,415.89 流动负债 105,108.60 2,880,940.10 负债合计 105,108.60 2,880,940.10 归属于母公司股东权益 138,409,201.91 130,573,475.79 按持股比例计算的净资产份额 41,522,760.57 39,172,042.75 对合营企业权益投资的账面价值 41,522,760.57 39,172,042.75 营业收入 9,906,177.66 -94,390.78 财务费用 -329,226.28 -91,022.07 所得税费用 1,268.41 净利润 7,835,726.12 -6,264,538.31 综合收益总额 7,835,726.12 -6,264,538.31 其他说明 （3）重要联营企业的主要财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 172 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 十、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响 降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理 的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并 及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理 这些风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下 措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 173 的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账 风险。 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，截至2018年12月31日，本公司应收账 款10.10%(2017年12月31日：8.44%)源于前五大客户，本公司不存在重大的信用集中风险。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风 险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司 面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2018年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币0.00元(2017年12月31日：人民币 0.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东 权益产生重大的影响。 （2）汇率风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司 于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接 受的。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。 财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确 保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以上 合计 其他应付款 78,668,225.30 78,668,225.30 78,668,225.30 78,668,225.30 应付账款 330,502,960.12 330,502,960.12 330,502,960.12 330,502,960.12 合计 399,331,478.25 399,331,478.25 399,331,478.25 399,331,478.25 项目 年初余额 账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-2年 3年以上 合计 其他应付款 127,189,922.71 127,189,922.71 127,189,922.71 127,189,922.71 应付账款 355,508,059.85 355,508,059.85 355,508,059.85 355,508,059.85 银行借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 453,677,801.48 453,677,801.48 453,677,801.48 453,677,801.48 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 174 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值计 量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 广东省广弘资产 经营有限公司 广州 资产营运管理，投 资基础上的经营 管理，资产受托管 理 177,030.098 万元 51.50% 51.50% 本企业的母公司情况的说明 本公司控股股东及其一致行动人情况的说明： 广东省畜禽生产发展有限公司持有本公司股份1,134.88万股，占公司总股本的1.94%。广东省畜禽 生产发展有限公司系本公司控股股东广东省广弘资产经营有限公司的下属子公司，是控股股东的一 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 175 致行动人。控股股东及其一致行动人广东省畜禽生产发展有限公司实际控制本公司股份31,202万 股，占公司总股本的53.44%。 本企业最终控制方是广东省国资委。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 中山农牧有限公司 母公司的子公司 广东省畜禽生产发展有限公司 母公司的子公司 广东华侨友谊总公司 受同一方控制 广东糖酒酒业连锁有限公司 受同一方控制 广东省友谊公司 受同一方控制 广东省华侨友谊总公司华侨友谊酒店 受同一方控制 广东糖酒酒业连锁有限公司酒类专卖店 受同一方控制 其他说明 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 广东华侨友谊总 公司 采购商品 否 104,058.98 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 176 广东糖酒酒业连 锁有限公司 采购商品 525,000.14 否 870,310.27 广东省友谊公司 采购商品 否 15,015.39 广东省华侨友谊 总公司华侨友谊 酒店 采购商品 2,701.24 否 66,982.91 广东糖酒酒业连 锁有限公司酒类 专卖店 采购商品 2,501.10 否 30,512.83 惠州市教育书店 有限公司 接受劳务 否 3,489,432.29 河源市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,157,692.43 梅州广弘教育书 店有限公司 接受劳务 否 821,925.57 汕尾市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,246,574.30 韶关市广雅教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,124,369.84 阳江市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,210,703.65 汕头市教育书店 有限公司 接受劳务 否 1,759,735.06 揭阳市广雅教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,141,715.45 茂名市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 4,637,988.75 肇庆市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 2,264,433.71 清远市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 2,340,583.23 潮州市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 2,014,213.93 云浮市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 810,515.78 恩平市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 336,621.56 和平县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 335,128.42 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 177 紫金县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 914,370.30 乐昌市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 532,904.72 汕头市潮阳区育 才教育书店有限 公司 接受劳务 否 3,662,457.31 普宁市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,972,682.74 信宜市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,396,531.04 怀集县广知教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,592,880.31 罗定市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,425,303.60 南雄市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 290,467.71 龙川县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 970,683.43 阳春市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,241,132.49 阳山县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 442,880.51 始兴县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 155,442.14 饶平县广雅教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,024,132.59 梅州市梅县区广 雅教育书店有限 公司 接受劳务 否 298,283.72 龙门县教育书店 有限公司 接受劳务 否 239,384.61 连平县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 330,543.99 惠东县广雅教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,670,006.11 惠州市惠阳区广 弘教育书店有限 公司 接受劳务 否 1,681,591.03 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 178 惠来县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,440,203.01 化州市育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,684,044.53 新丰县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 145,618.07 徐闻县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 634,942.36 新兴县育才教育 书店有限公司 接受劳务 否 591,657.26 揭西县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 977,852.31 五华县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,242,297.14 梅州市埔丰广弘 教育书店有限公 司 接受劳务 否 964,373.50 兴宁市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 838,938.28 雷州市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,167,993.53 郁南县广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 326,575.82 陆丰市教育书店 有限公司 接受劳务 否 1,351,766.80 廉江市广弘教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,238,710.90 遂溪县教育书店 有限公司 接受劳务 否 761,771.01 湛江市港城教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,435,553.39 揭阳市揭东广弘 教育书店有限公 司 接受劳务 否 996,366.70 吴川市广雅教育 书店有限公司 接受劳务 否 1,010,168.54 合计 530,202.48 62,429,025.85 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 179 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 广州粤教金版图书有限公司 销售商品 124,034,576.88 深圳市育才教育书店有限公司 销售商品 176,501,243.62 珠海市广弘教育书店有限公司 销售商品 23,758,569.60 佛山市广雅教育书店有限公司 销售商品 15,448,463.08 东莞市广弘教育书店有限公司 销售商品 103,716,252.90 江门市广弘教育书店有限公司 销售商品 38,540,815.38 中山市广弘教育书店有限公司 销售商品 43,826,002.66 惠州市教育书店有限公司 销售商品 18,811,999.06 河源市广弘教育书店有限公司 销售商品 11,719,980.57 梅州广弘教育书店有限公司 销售商品 4,945,837.68 汕尾市育才教育书店有限公司 销售商品 16,850,513.32 韶关市广雅教育书店有限公司 销售商品 6,923,517.65 阳江市育才教育书店有限公司 销售商品 9,244,573.66 汕头市教育书店有限公司 销售商品 17,184,612.49 揭阳市广雅教育书店有限公司 销售商品 5,901,436.66 茂名市育才教育书店有限公司 销售商品 40,228,191.13 肇庆市广弘教育书店有限公司 销售商品 15,565,811.81 清远市育才教育书店有限公司 销售商品 23,062,991.21 潮州市广弘教育书店有限公司 销售商品 14,758,992.75 云浮市育才教育书店有限公司 销售商品 3,536,908.10 鹤山市广弘教育书店有限公司 销售商品 5,424,523.31 珠海市斗门广雅教育书店有限公司 销售商品 6,838,059.90 佛山市顺德区弘迎教育书店有限公司 销售商品 27,017,031.75 恩平市育才教育书店有限公司 销售商品 2,614,719.05 开平市广知教育书店有限公司 销售商品 12,079,715.03 和平县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,366,456.83 紫金县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,244,858.02 乐昌市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,785,136.97 汕头市潮阳区育才教育书店有限公司 销售商品 20,126,685.82 普宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 19,486,614.92 信宜市广弘教育书店有限公司 销售商品 14,878,924.01 怀集县广知教育书店有限公司 销售商品 6,336,098.22 罗定市广弘教育书店有限公司 销售商品 5,286,750.89 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 180 佛山市南海区广泓教育书店有限公司 销售商品 22,794,354.61 南雄市广弘教育书店有限公司 销售商品 2,523,625.73 龙川县广弘教育书店有限公司 销售商品 4,981,627.95 阳春市广弘教育书店有限公司 销售商品 8,039,249.84 阳山县广弘教育书店有限公司 销售商品 3,614,254.87 始兴县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,091,427.23 饶平县广雅教育书店有限公司 销售商品 4,405,380.92 梅州市梅县区广雅教育书店有限公司 销售商品 3,718,954.93 龙门县教育书店有限公司 销售商品 2,391,839.50 连平县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,620,685.92 惠东县广雅教育书店有限公司 销售商品 5,531,677.55 惠州市惠阳区广弘教育书店有限公司 销售商品 7,676,145.40 惠来县广弘教育书店有限公司 销售商品 7,548,871.86 化州市育才教育书店有限公司 销售商品 12,064,705.68 新丰县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,348,177.36 徐闻县广弘教育书店有限公司 销售商品 2,976,034.73 新兴县育才教育书店有限公司 销售商品 2,613,569.05 揭西县广弘教育书店有限公司 销售商品 5,878,164.64 五华县广弘教育书店有限公司 销售商品 6,310,804.92 梅州市埔丰广弘教育书店有限公司 销售商品 6,324,418.89 兴宁市广弘教育书店有限公司 销售商品 6,294,523.19 雷州市广弘教育书店有限公司 销售商品 12,921,208.30 郁南县广弘教育书店有限公司 销售商品 1,592,218.29 陆丰市教育书店有限公司 销售商品 5,954,868.78 廉江市广弘教育书店有限公司 销售商品 9,341,108.12 遂溪县教育书店有限公司 销售商品 6,975,973.19 湛江市港城教育书店有限公司 销售商品 10,125,045.03 揭阳市揭东广弘教育书店有限公司 销售商品 2,982,401.30 吴川市广雅教育书店有限公司 销售商品 5,580,280.49 广东华侨友谊总公司 提供劳务 2,150.94 合计 2,150.94 1,019,268,463.20 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 181 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始 日 受托/承包终止 日 托管收益/承包 收益定价依据 本期确认的托 管收益/承包收 益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 委托/出包资产 类型 委托/出包起始 日 委托/出包终止 日 托管费/出包费 定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中山农牧有限公司 土地及房屋建筑物 2,400,000.00 2,000,000.00 广东省畜禽生产发展有限公 司 土地及房屋建筑物 1,000,000.00 449,966.67 关联租赁情况说明 ① 2007年12月28日广东省广弘食品集团有限公司与关联方中山农牧有限公司签订《租赁协议 书》，中山农牧有限公司将其位于中山南朗镇合外村的经营使用的经营性资产出租给广东省 广弘食品集团有限公司，租赁期自2008年1月1日起至2017年12月31日止，共10年，租金总额 为1,550万元，其中第1-3年每年租金100万元，第4-6年每年租金150万元，第7-10年每年租金 200万元。根据补充协议，从2008年5月1日起计算租金。经广东省广弘食品集团有限公司同 意，自2009年6月29日起，中山广食农牧发展有限公司取代广东省广弘食品集团有限公司成 为《租赁协议书》的承租方。2017年12月 25日，中山广食农牧发展有限公司与中山农牧有 限公司签订《关于延长租期等有关事项的补充协议》，租期自2018年1月1日至2022年12月31 日止，每年年租金为240万元。2018年度中山广食农牧发展有限公司列支该租金2,400,000.00 元。 ②惠州市广丰农牧有限公司于2007年7月2日与广东省畜禽生产发展有限公司签定租赁协议 书，租入2块土地及73栋地上建筑物，租赁期为2007年12月1日-2017年11月30日，共十年。前 三年每年租金30万元，第四年至第六年每年租金35万元，第七年至第十年每年租金40万元。 惠州市广丰农牧有限公司于2017年11月30日与关联方广东省畜禽生产发展有限公司延长租 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 182 赁期限，租入惠州市三栋镇大帽山地段1697亩土地及该土地上所有的建筑物、构筑物、生产 生活设施设备、经营性资产。租赁期自2017年12月1日起至2022年11月30日，每年年租金为 100万元。截止2018年12月31日，剩余租赁期限47个月。2018年度惠州市广丰农牧有限公司 列支该租金1.000.000.00元。 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 10,479,959.00 6,618,411.00 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 183 （8）其他关联交易 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 8、其他 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 与关联方相关的未确认承诺事项详见本附注“十二、关联方及关联交易”部分相应内容。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 184 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 1. 2011年8月至9月期间，吴其军以广州启晟商贸有限公司（以下简称“启晟公司”）的工商银行支 票做抵押，利用伪造的瑞楠公司公章，以瑞楠公司和启晟公司的名义向本公司之孙公司广东广弘 贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）赊欠冷冻食品共计人民币826,000.00元，以上支票 到期后无法承兑，贸发公司员工发现以上事实后即向公安局报告。吴其军本人在2011年11月24日被 公安机关羁押，同年11月26日被刑事拘留，同年12月29日被逮捕。后犯罪人吴其军被广州市中级人 民法院判决认定犯诈骗罪、票据诈骗罪和职务侵占罪合并执行无期徒刑，剥夺政治权利终身，并 处没收个人财产，判令继续追缴其违法所得发还受害人[案号：（2012）穗中法刑二初字第306号]。 判决执行期间，贸发公司多次向办理公安机关了解情况，获悉公安机关暂未发现吴其军最新的资 产线索，故此未能实施追缴并发还。截止至2018年12月31日，该诉讼无新进展。 2.2011年9月，本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与东莞市永 昶纸业有限公司签订合同，向该公司销售360吨纸浆，贸发公司依约向该公司交付货物，该公司未 能完全履行合同，拖欠贸发公司货款1,668,600.00元。贸发公司提起诉讼，请求法院判令该公司返 还货款本金，并按合同约定赔偿违约金。东莞市第一人民法院于2012年11月作出判决，判令东莞市 永昶纸业有限公司返还本公司货款1,668,600.00元，并赔偿违约金500,580.00元。后永昶纸业公司未 按判决履行义务，贸发公司向东莞市第一人民法院申请执行[案号：（2012）东法一民二初字第874 号]，但在执行过程中发现该公司被查封财产或涉及重复抵押的可能，因此法院决定在未查清产权 信息前暂不执行。因法院内部管理原因，该案件按查封标的所在地管辖范围归口管理从东莞市第 一人民法院南城法院移送至东莞市第一人民法院松山湖法院。贸发公司向松山湖法院申请恢复资 产执行程序。法院已对永昶纸业资产进行评估拍卖，贸发公司按法院要求申报债权等待分配执行 款。截止至2018年12月31日，该诉讼无新进展。 3.本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）东莞比尔电子有限公司（以 下简称“比尔电子”）于2009年开始合作加工电视机，由贸发公司负责进口液晶屏，委托比尔电 子加工成电视再以贸发公司的名义出口。2010-2011年合作期间，比尔电子未按约定将346个32寸液 晶屏返还给贸发公司。贸发公司要求比尔电子赔偿损失，经多次协商无果后，贸发公司于2012年 起诉比尔电子公司要求其归还货款、进口关税和进口增值税等。经东莞市第一人民法院审理，支 持贸发公司要求其偿还货款474,146.77元，赔偿99,570.44元进口关税和进口增值税的诉求。后比尔 电子公司未按判决履行义务，贸发公司向东莞市第一人民法院申请执行[案号：（2012）东法一民 二初字第1500号]，在财产执行过程中发现该公司倒闭并拖欠工人工资，其所有财产已被法院查封 并抵债给代垫工资的债权人，且未有其他可执行财产，案件的执行已被依法终结。截止至2018年 12月31日，案件跟进人与经办法院沟通获悉，未有新增资产线索可供执行。 4.本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与东莞比尔电子有限公司 （以下简称“比尔电子”）一直存在贸易关系，截至2011年9月23日，比尔电子拖欠贸发公司往来 款403,421.50元。经多次催收无果后，贸发公司于2012年起诉东莞比尔电子有限公司要求其归还货 款。经东莞市第一人民法院审理，支持贸发公司要求其偿还欠款403,421.50元的诉求。后比尔电子 未按判决履行义务，贸发公司向东莞市第一人民法院申请执行[案号：（2012）东法一民二初字第 3055号]，在财产执行过程中发现该公司倒闭并拖欠工人工资，其所有财产已被法院查封并抵债给 代垫工资的债权人，且未有其他可执行财产，案件的执行已被依法终结。截止至2018年12月31日， 案件跟进人与经办法院沟通获悉，未有新增资产线索可供执行。 5.2014年2月和3月，本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与山东 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 185 巨野华纬棉业有限公司先后签订两份合同，合计向该公司购买240吨棉花，本公司依约向该公司预 付货款3,984,000.00元，但该公司并未能完全履行合同，拖欠贸发公司货款2,696,413.40元未退还。 贸发公司提起诉讼，请求法院判令该公司返还欠款，并赔偿损失。广州市荔湾区人民法院于2015 年12月作出一审判决，判令山东巨野华纬棉业有限公司偿还欠款和赔偿损失合共3,046,413.40元。 2015年12月本公司一审胜诉后被告上诉，广州市中级人民法院于2016年9月8日作出二审判决 （（2016）粤01民终3236号），二审判决维持原判，判令山东巨野华纬棉业有限公司退回货款 2,696,413.40元，支付违约金350,000.00元。后山东巨野华纬棉业有限公司未依判决履行义务，贸发 公司依法向广州市荔湾区人民法院申请执行[案号：（2016）粤01民终3236号]，但鉴于山东巨野华 纬棉业有限公司在广州没有可以执行资产，广州市荔湾法院决定依职权把案件委托山东巨野法院 代为执行。贸发公司已经向山东巨野法院执行法庭申请将被执行人及其法人列入失信名单并限制 其消费，截止至2018年12月31日，案件跟进人与经办法院沟通获悉，未有新增资产线索可供执行， 已终结本次执行程序。 6.2013年10月，本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与茂名善伟 水产品有限公司（以下简称“善伟水产公司”）签署《购销合同》（合同编号：GHSW13001）约 定，贸发公司向善伟水产公司购买总金额为2,173,600.00元的东罗非鱼片，以银行承兑汇票或信用 证的方式结算，善伟水产公司于2013年12月30日前交货。2013年11月15日，贸发公司向善伟水产公 司交付出票金额为人民币2,173,600.00元的银行承兑汇票（票号：1030005223699853）一张，善伟 水产公司签收确认。之后，善伟水产未按照约定交付货物，贸发公司向其主张返还货款，但是善 伟水产公司回复：其没有欠贸发公司货款，按2013年10月29日其与贸发公司签订的合作经营协议 约定，2,173,600.00元货款是贸发公司付给善伟水产公司的，为其帮助贸发公司处理205.45吨澳棉 时贸发公司退还其的差价。经多次催收无果后，贸发公司于2017年7月向高州市人民法院提起诉讼， 诉请法院判令与善伟水产公司签订的《购销合同》（合同编号：GHSW13001）已终止，善伟水产 公司向贸发公司返还货款2,173,600.00元货款及暂计至2017年7月18日的利息438,255.12元。2018年 12月26日，贸发代理律师收到广东省高州市人民法院（2017）粤0981民初2773号民事判决书，判 决驳回贸发公司要求返还货款及支付利息损失的请求。贸发公司已上诉，广东省高州市人民法院 （2017）粤0981民初2773号民事判决书尚未发生法律效力。 7. 2013年9月17日，本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与茂名 颖龙亚太织造有限公司（以下简称“颖龙亚太公司”）签署《棉纱购销合同》（合同编号： GHYT130917），约定颖龙亚太公司向贸发公司购买棉纱100吨，含税单价30530元/吨，交货数量 与总值可有10%的增减，2013年11月30日前由颖龙亚太公司自提，提货前付清货款。2013年11月23 日，贸发公司按约定将101吨棉纱交付并经颖龙亚太公司确认，颖龙亚太公司却未按照约定付清货 款，拖欠货款本金2,999,609.42元。贸发公司向其主张返还货款，但是颖龙亚太公司回复：欠款为 颖龙亚太公司股东应收澳棉回购差价，颖龙亚太公司没有欠贸发公司款项。贸发公司多次催款无 果后，于2017年7月贸发公司向高州市人民法院提起诉讼，诉请法院判令茂名颖龙亚太织造有限公 司支付货款2,999,609.42元货款及暂计至2017年7月18日的利息600,534.30元。2017年12月，高州市 人民法院一审判决[（2017）粤0981民初2772号]，判决颖龙亚太公司偿还本金2,999,609.42元及利息 （自2015年10月1日起按中国人民银行同期同类贷款利率计至被告支付完货款本金之日止）。颖龙 亚太公司上诉，2018年9月17日，茂名市中院以（2018）粤09民终580号民事判决书维持一审判决。 贸发公司已向一审法院申请执行,截止至2018年12月31日，该诉讼无新进展。 8. 2014年11月28日，本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司（以下简称“贸发公司”）与嘉发 国际集团有限公司（以下简称“嘉发公司”）签订《委托代销合同》（合同编号：ZDGH001）， 约定贸发公司委托嘉发公司代销冻猪肉，2014年12月3日至2015年1月11日期间，贸发公司分6次共 向嘉发公司交付总计530万元的货物，嘉发公司出具6份货物收据。 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 186 2015年9月1日，嘉发公司出具《确认函》，愿意按照《委托代销合同》（合同编号：ZDGH001） 的约定以货物原件购买剩下的总计454万元的冻猪肉，并承诺于2015年11月30日前付清上述454万元 款项。经多次催收无果后，贸发公司于2017年11月27日向广州市荔湾区人民法院起诉，诉请被告嘉 发公司支付货款人民币4,540,000.00元及利息（利息自2015年12月1日起计至实际付清之日止，按人 民银行同期贷款利率计算，暂计算至2017年11月30日为431,300.00元），合共4,931,300.00元。2018 年8月21日，广州市荔湾区法院一审判决[案号：（2017）粤0103民初9137号]嘉发公司自本判决书 发生法律效力之日起十日内向贸发公司偿还货款4,525,000.00元并支付逾期付款利息（利息自2015 年12月1日起至实际清偿之日止，按人行同期同类贷款基准利率计付）。嘉发公司以债务已抵销、 一审法院判决错误向广州市中院上诉，请求撤销一审判决、驳回贸发公司诉讼请求。2018年12月 19日，广州市中院（2018）粤01民终18916号民事判决书，驳回上诉，维持原判。贸发公司已申请 执行。 9. 巡洋实业有限公司向广州市荔湾区法院起诉本公司之孙公司广东广弘贸易发展有限公司，要求 贸发公司贸发公司继续履行双方签订的TSGH111001-2、TSGH111001-3两个合同，金额合计人民币 7,026,141.99元；第三人茂名善伟水产品有限公司协助贸发公司履行TSGH111001-2、TSGH111001-3 两个合同；贸发公司赔偿巡洋实业自2013年7月1日起按中国人民银行同期同类贷款利率计付利息 至货款全额清偿之日止的利息损失，暂计至2018年3月31日的利息为1,862,581.45元（详见附件）。 2018年11月14日，贸发公司收到一审判决书（2018）粤0103民初2919号，判决驳回巡洋公司全部诉 讼请求。2018年12月11日，贸发代理律师收到对方的上诉状，截止至2018年12月31日，一审判决尚 未发生法律效力。 10. 2017年8月11日，本公司下属子公司广东广弘粤桥食品有限公司起诉李洪、肖俏、徐桂琴，要求 李洪等人偿还累计拖欠货款19,706,200.50元。2018年4月16日，广州市番禺区人民法院（2017）粤 0113民初6819号判决, 李洪于本判决发生法律效力之日起五日内向广东广弘粤桥食品有限公司支 付拖欠货款19,706,200.50元及滞纳金（以19,706,200.50元为本金，从2015年10月1日起按照月利率 2%计算至清偿之日止）；李洪不服判决，提起上诉。2018年7月31日，广州市中院（2018）粤01 民终13186号裁定准许李洪撤诉，一审判决发生法律效力。截止至2018年12月31日，粤桥公司向番 禺法院申请执行，番禺法院已受理，执行案号（2018）粤0113执7982号。 11. 本公司之子公司广东广弘粤桥食品有限公司（以下简称“粤桥公司”）员工何志文、孙伟平、 覃荣强、何启崇四人与粤桥公司签订的劳务合同分别于2017年1月31日、2017年5月7日、2016年12 月31日、2014年3月6日到期，到期后粤桥公司因住所地计生部门发现该四名员工违反计生政策， 要求该四名员工按要求缴纳社会抚养费后，才与其续签劳动合同，2017年，该四名员工向广州市 番禺区劳动争议仲裁委员会申请劳动仲裁。四人申请仲裁的终止劳动合同经济补偿金以及未签订 书面劳动合同的二倍工资差额共计232,411.69元。2017年12月14日，广州市番禺区劳动人事争议仲 裁委员会受理何志文等四人与公司的劳动争议案件，受理文号穗番劳人仲案字【2017】第4970-4973 号。2018年，粤桥公司与四名员工的的仲裁裁决书及民事调解书如下： （1）2018年4月4日，广州市番禺区劳动人事争议仲裁委员会仲裁决定书（穗番劳人仲案[2017]第 4970-4973号）批准申诉人孙伟平的撤诉申请；（2）2018年8月14日，广州市番禺区人民法院制作 民事调解书（[2018]粤0113民初3675、3775号），双方确认粤桥公司与何志文在2014年2月1日至2018 年1月8日期间存在劳动关系。粤桥公司定于2018年8月21日前，向何志文支付24,911.53元；（3）2018 年8月14日，广州市番禺区人民法院制作民事调解书（[2018]粤0113民初3677、3777号），双方确 认粤桥公司与覃荣强在2014年1月1日至2018年1月8日期间存在劳动关系。粤桥公司定于2018年8月 21日前，向覃荣强支付25,963.73元；（4）2018年8月14日，广州市番禺区人民法院制作民事调解 书（[2018]粤0113民初3677、3776号），双方确认粤桥公司与何启崇在2013年12月1日至2018年1月 8日期间存在劳动关系。粤桥公司定于2018年8月21日前，向何启崇支付32,335.04元。截止至2018 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 187 年12月31日，前述民事调解书均已履行完毕。 12.2014年12月，本公司之子公司广东商业电子商务有限公司（以下简称“电商公司”）与鹤山市 鼎丰房地产有限公司签订《融资服务协议》，约定向该公司提供融资服务事宜，并按照约定收取 融资服务费。电商公司向该公司提供服务并成功融资，该公司应该按照约定支付本公司融资服务 费122万，该公司于2014年12月底前支付62万元整，余款60万元至今未付。电商公司提起诉讼，请 求法院返还欠款，并赔偿损失。广州市荔湾区人民法院于2017年8月31日作出一审判决（（2017） 粤0104民初511号），判令鹤山市鼎丰房地产有限公司返还欠款600,000.00元并支付迟延付款违约金。 电商公司已申请执行，越秀区法院已受理立案[（2018）粤0104执798号，截至2018年12月31日，该 诉讼无新进展。 13. 2018年1月10日，深圳市蛇口南昊文化有限公司向深圳市龙岗区人民法院起诉本公司之孙公司 深圳市育才教育书店有限公司[案号：（2018）粤0370民初4317号]，请求法院判令深圳市育才教育 书店有限公司向深圳市蛇口南昊文化有限公司支付货2,673,569.04元。深圳市龙岗区人民法院依法 受理后，通知深圳市育才教育书店有限公司于2018年5月16日到深圳市龙岗区人民法院第五审判庭 开庭应诉,截止至2018年12月31日，该诉讼尚未判决。 14. 2017年8月期间，本公司之子公司广东省教育书店有限公司与罗金火等深圳市育才教育书店有 限公司自然人股东签订《增资协议书》，约定将广东省教育书店有限公司对深圳市育才教育书店 有限公司的股权增资至51%，增资价格为65.306万元。 2018年8月初，罗金火以《增资协议书》中 广东省教育书店有限公司增资价格显失公平为由向广州市天河区人民法院起诉撤销《增资协议 书》，天河区法院于2018年11月9日开庭审理深圳市育才教育书店有限公司股东罗金火诉教育书店 的与公司有关纠纷，截至2018年12月31日，该诉讼尚未判决。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 40,865,323.10 经审议批准宣告发放的利润或股利 40,865,323.10 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 188 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 1、2019年2 月12日本公司收到控股股东广东省广弘资产经营有限公司（以下简称：广弘资产）发 来的《关于控股股东所持国有股权整体划转的通知》，根据广东省政府相关会议决定，将广东省 商贸控股集团有限公司（以下简称：商贸控股集团）所持广弘资产的51%的国有股权整体划转给广 东省出版集团有限公司。本次股权完成划转后，公司的控股股东仍为广弘资产，控股股东广弘资 产的控制人将由商贸控股集团变更为广东省出版集团有限公司，实际控制人将由广东省国有资产 监督管理委员会变更为广东省人民政府，本次股权划转将导致公司实际控制人发生变化。 2、2019年3月28日，本公司召开第九届董事会第6次会议，审议通过了公司《2018年度利润分配预 案》，决定以2018年12月31日公司总股本583,790,330股为基数，向全体股东每10 股派发现金股利 0.70 元（含税）人民币，分红派息合计现金支出 40,865,323.10元。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 （2）其他资产置换 4、年金计划 5、终止经营 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 189 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是 指同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不 同的分部之间分配。 （2）报告分部的财务信息 单位： 元 项目 母公司 食品行业 图书发行行业 电商行业 分部间抵 销 合计 营业收入 19,153.96 1,228,527,274.40 1,271,690,686.75 2,189,931.83 -3,681,255. 12 2,498,745,791.82 营业成本 1,126,186,833.89 833,299,850.16 1,989,363.66 -3,431,944. 93 1,958,044,102.78 资产总额 2,044,290,929.53 633,763,043.98 1,031,298,058.16 11,118,642.88 -1,612,073, 806.63 2,108,396,867.92 负债总额 742,299,324.17 325,389,731.38 649,721,648.03 810,387.21 -1,178,126, 442.18 540,094,648.61 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 （4）其他说明 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 190 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他 截止2018年12月31日，本公司不存在抵押、担保事项。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收票据及应收账款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （1）应收票据 1)应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 （2）应收账款 1)应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 191 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 3)本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 5)因金融资产转移而终止确认的应收账款 6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 2、其他应收款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 347,529,000.00 352,605,000.00 其他应收款 93,068,879.72 79,274,308.42 合计 440,597,879.72 431,879,308.42 （1）应收利息 1)应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 2)重要逾期利息 单位： 元 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 192 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： （2）应收股利 1)应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 中山广食农牧发展有限公司 3,330,000.00 1,400,000.00 广东教育书店有限公司 226,650,000.00 226,650,000.00 广东省广弘食品集团有限公司 117,549,000.00 124,555,000.00 合计 347,529,000.00 352,605,000.00 2)重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 中山广食农牧发展有限公司 1,930,000.00 1-2 年 未到约定收款期 否 广东教育书店有限公司 226,650,000.00 1-2 年 未到约定收款期 否 广东省广弘食品集团有限公司 117,549,000.00 1-2 年 未到约定收款期 否 合计 346,129,000.00 -- -- -- 其他说明： （3）其他应收款 1)其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 按信用风险特征 组合计提坏账准 备的其他应收款 93,240, 352.96 100.00 % 171,47 3.24 0.18% 93,068, 879.72 79,28 8,745 .71 100.00 % 14,437. 29 0.02% 79,274,3 08.42 合计 93,240, 352.96 100.00 % 171,47 3.24 0.18% 93,068, 879.72 79,28 8,745 .71 100.00 % 14,437. 29 0.02% 79,274,3 08.42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 193 □ 适用 √ 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 3,019,824.80 150,991.24 5.00% 1 至 2 年 204,820.00 20,482.00 10.00% 合计 3,224,644.80 171,473.24 确定该组合依据的说明： 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用 单位： 元 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方往来 90,015,708.16 0.00 0.00% 合计 90,015,708.16 0.00 确定该组合依据的说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用 2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 157,035.95 元；本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 3)本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 4)其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 194 内部往来 90,015,708.16 79,000,000.00 押金保证金 204,820.00 204,820.00 其他 3,019,824.80 83,925.71 合计 93,240,352.96 79,288,745.71 5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 惠州市广丰农牧有 限公司 内部借款本金 41,000,000.00 1 年以内 4,000,000.00； 4 年以上 37,000,000.00 43.97% 广东广弘粤桥食品 有限公司 内部借款本金 34,000,000.00 1 年以内 18,000,000.00；4 年以上 16,000,000.00 36.46% 广东广弘贸易发展 有限公司 内部借款本金 8,000,000.00 1 年以内 8.58% 中山广食农牧发展 有限公司 内部借款本金 7,000,000.00 4 年以上 7.51% 广州市江丰实业股 份有限公司 诚意金 3,000,000.00 1 年以内 3.22% 150,000.00 合计 -- 93,000,000.00 -- 99.74% 150,000.00 6)涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额 及依据 7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 431,639,170.00 431,639,170.00 431,639,170.00 431,639,170.00 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 195 对联营、合营 企业投资 41,522,760.59 41,522,760.59 39,172,042.75 39,172,042.75 合计 473,161,930.59 473,161,930.59 470,811,212.75 470,811,212.75 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末 余额 广东广弘粤桥 食品有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中山广食农牧 发展有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 广东教育书店 有限公司 114,541,922.82 114,541,922.82 广东省广弘食 品集团有限公 司本部 280,342,609.83 280,342,609.83 惠州市广丰农 牧有限公司 7,755,552.65 7,755,552.65 广东商业电子 商务有限公司 8,999,084.70 8,999,084.70 合计 431,639,170.00 431,639,170.00 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单 位 期初余 额 本期增减变动 期末余 额 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 广州弘 信小额 贷款有 限公司 39,172, 042.75 2,350,7 17.84 41,522, 760.59 小计 39,172, 042.75 2,350,7 17.84 41,522, 760.59 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 196 二、联营企业 合计 39,172, 042.75 41,522, 760.59 （3）其他说明 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,153.96 合计 19,153.96 其他说明： 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 59,654,000.00 33,830,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 2,350,717.84 -1,879,361.49 理财产品收益 840,398.77 20,731,060.79 合计 62,845,116.61 52,681,699.30 6、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 3,543.65 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 2,549,133.81 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -140,697.64 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 197 减：所得税影响额 517,409.92 少数股东权益影响额 106,307.36 合计 1,788,262.54 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 11.67% 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 11.55% 0.28 0.28 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称 4、其他 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 198 （本页无正文，为“广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告”签字盖章页） 公司负责人： 财务负责人： 蔡飚 陈增玲 日 期： 2019 年 3 月 28 日 日 期： 2019 年 3 月 28 日 会计机构负责人： 公司盖章： 徐爱芹 日 期： 2019 年 3 月 28 日 广东广弘控股股份有限公司 2018 年年度报告全文 199 第十二节 备查文件目录 （一）载有董事长签名的年度报告文本。 （二）载有公司负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会 计报告文本。 （三）报告期内在《证券时报》、《中国证券报》公开披露的公司文件正本及公告文本。 （四）其他有关资料。 广东广弘控股股份有限公司 董事长：________________ 蔡 飚 二〇一九年 三月二十八日