000529_2001_广弘控股_粤美雅A2001年年度报告_2002-04-16.txt

广东美雅集团股份有限公司 二 00 一年年度报告 二 OO二年四月 目 录 一 公司基本情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 二 会计数据和业务数据摘要. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 三 股本变动及股东情况 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 6 五 公司治理结构. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 六 股东大会简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 七 董事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 八 监事会报告. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 九 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 15 十 财务报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 十一 备查文件目录 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 粤美雅 2001 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者 重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别及连带责任 一 公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称 广东美雅集团股份有限公司 公司英文名称 GUANGDONG MEIYA GROUP CO.,LTD. (二) 公司法定代表人 冯国良 (三) 公司董事会秘书 冯伟 传真 (0750)8889240 董秘电子信箱 meiya@ 联系地址 广东省鹤山市人民西路 40 号 联系电话 (0750)8888888 (四) 公司注册及办公地址 广东省鹤山市人民西路 40 号 邮政编码 529700 公司国际互联网网址 公司电子信箱 meiya@ (五) 公司选定的信息披露报纸名称 证券时报 中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 (六) 公司股票上市地 深圳证券交易所 公司股票简称 粤美雅 公司股票代码 000529 (七) 公司首次注册登记日期 1992 年 10 月 29 日 注册登记地址 广东省工商局 公司变更注册登记日期 2000 年 9 月 21 日 注册变更注册登记地址 广东省工商局 企业法人营业执照注册号 4400001007534 税务登记号码 国税粤字 44078190343572 粤美雅 2001 年年度报告 2 公司聘请的会计师事务所名称 天职孜信会计师事务所 地址 北京市海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 B 座 二 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据和业务数据 单位 元 项目 2001 年度 利润总额 -320,837,560.25 净利润 -320,837,560.25 扣除非经常性损益后的净利润 -326,736,807.35 主营业务利润 -14,120,846.62 其他业务利润 270,709.10 营业利润 323,748,107.41 投资收益 -6,981,943.62 补贴收入 555,831.00 营业外收支净额 9,336,659.78 经营活动产生的现金流量净额 137,801,207.13 现金及现金等价物净增加额 -16,968,569.37 注 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位 元 项目 金额 投资收益 2,124,556.24 补贴收入 555,831.00 营业外收入 101,112.40 营业外支出 -3,117,747.46 合计 5,899,247.10 (二) 截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2001年 2000年 1999年 指标名称 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(元) 508,008,002.77 704,060,791.37 704,060,791.37 892,403,863.60 837,260,826.30 净利润 元 -320,837,560.25 6,782,765.95 5,202,301.74 -298,484,942.42 -316,936,513.51 粤美雅 2001 年年度报告 3 总资产 元 2,336,168,163.39 2,746,059,720.90 2,688,161,413.67 2,822,499,969.23 2,755,350,989.41 股东权益 1,251,150,929.62 1,636,004,597.02 1,578,106,289.79 1,653,925,190.01 1,635,473,618.92 每股收益 摊薄 -0.81 0.02 0.01 -0.75 -0.80 加权平均每股收益 -0.81 0.02 0.01 -0.75 -0.80 扣除非经常性损益 后的每股收益 元 -0.82 0.01 0.01 -0.78 -0.80 调整后每股净资产 3.13 4.15 3.98 4.15 4.02 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.34 -0.31 -0.31 -0.23 -0.23 每股净资产 3.16 4.13 3.98 4.17 4.12 净资产收益率 % -25.63 0.41 0.33 -18.05 -19.38 报告期末利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.13 -1.00 -0.04 -0.04 营业利润 -25.87 -22.84 -0.82 -0.82 净利润 -25.63 -22.63 -0.81 -0.81 扣除非经常性损益后的净利润 -26.11 -23.05 -0.82 -0.82 对以前年度会计报表进行调整的原因见会计报表附注说明 (三) 股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定 未分配利润 股东权益 期初数 396,515,872 1,244,476,666.89 37,848,720.91 -100,734,970.01 1,578,106,289.79 本期增加 本期减少 6,117,799.92 320,837,560.25 326,955,360.17 期末数 396,515,872 1,238,358,866.97 37,848,720.91 -421,572,530.26 1,251,150,929.62 变动原因 1 资本公积金本期减少 6,117,799.92 元 原因是根据财政部 1998 16 号文的规定 本公司在改组为股份有限公司时 按评估确认后的固定资产原值计提的折旧大于 按原账面原值计提的差额 增加当期收益 粤美雅 2001 年年度报告 4 2 未分配利润本期减少 320,837,560.25 元 原因是利润亏损所致 3 股东权益本期减少主要原因是本期资本公积金和未分配利润减少 三 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况表 单位 股 本次变动增减 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未流通股份合计 二 已上市流通股份 1. 人民币 普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4. 其他 已上市流通股份合计 143560141 127610141 15950000 5111 36897640 180452892 216052980 216052980 143560141 15950000 0 36897640 180457781 216058091 216058091 三 股份总数 396515872 396515872 (二) 股票发行与上市情况 1 经 1998 年 4 月 20 日公司第九次股东大会审议通过 经中国证券监督管理委员会 证监上字 1998 130 号文批准 本公司于 1998 年 11 月实施按总股本 342,939,513 股 每 10 股配 3 股 每股配股价为 6.25 元的配股方案 此次配股实际配售 53,576,359 股 其 中国家股配售 3,716,800 股 法人股放弃本次全部配股权 社会公众股配售 49,858,380 股 总股本增至 396,515,872 股 公司于 1998 年 12 月 19 日在 证券时报 中国证券报 刊 粤美雅 2001 年年度报告 5 登了 股份变动公告 获配股票流通部分 49,858,380 股 其中高管股及承销商包销高管 股零碎余股共 18,883 股暂时冻结 于 1998 年 12 月 30 日上市流通 2 本公司流通股中除 66,616 股为高管人员持股 已冻结 外 没有其它职工股 3 本公司 5111 股转配股于 2000 年 7 月 6 日上市流通 (三) 股东情况介绍 1 截至 2001 年 12 月 31 日 公司股东总数为 114,922 户 2 前十名股东持股情况 股东名称 年末持股数量 股 占总股本比例 % (1)鹤山市国有资产管理办公室 127,610,141 32.18 (2)鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂工会 10,549,000 2.66 (3)鹤山市海峰贸易发展有限公司 8,983,650 2.26 (4)鹤山毛纺织总厂床上用品厂工会 8,845,000 2.23 (5)广东省民族贸易公司工会 3,663,000 0.92 (6)鹤山市鹤昌实业投资公司工会 2,200,000 0.55 (7)鹤山市昌盛制衣有限公司工会 2,200,000 0.55 (8)鹤山市昌盛制衣有限公司 2,200,000 0.55 (9)广东省纺织工业总公司 2,200,000 0.55 (10)鹤山市宏科贸易有限公司 2,101,990 0.53 注 1 国家股持股单位为鹤山市国有资产管理办公室 其所持股份中有 1300 万股质押 2 本公司前 10 名股东之间不存在关联交易关系 3 报告期内,公司无持股 10% 含 10% 以上的法人股东 4 报告期内,本公司控股股东没有发生变更 5 2001 年 1 月 3 日 本公司第一大股东鹤山市国资办与广东省纺织品进出口 集团 公司签订 股权转让协议书 把其持有的国家股中的 1862.20 万股 占总股本的 4.7% 转让给省纺出公司 该股权转让协议获国家财政部财企 2001 667 号文批复 并于 2002 年 1 月办理了过户手续 粤美雅 2001 年年度报告 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事和高级管理人员基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初/末持股 冯国良 男 42 岁 董事长/总经理 1999.5 2002.5 16731 股 梁文伟 男 48 岁 董事 1999.5 2002.5 8058 股 陈乃承 男 61 岁 董事 1999.5 2002.5 0 股 吴继忠 男 39 岁 董事 1999.5 2002.5 9295 股 何建强 男 36 岁 董事 1999.5 2002.5 0 股 董光元 男 46 岁 董事/副总经理 1999.5 2002.5 0 股 吕陆洋 男 47 岁 董事/副总经理 1999.5 2002.5 5070 股 林树明 男 37 岁 董事 1999.5 2002.5 0 股 冯 伟 男 32 岁 董事/董事会秘书 1999.5 2002.5 0 股 梁惠金 女 47 岁 监事长 1999.5 2002.5 8872 股 冯颂强 男 45 岁 监事 1999.5 2002.5 0 股 李廷锵 男 44 岁 监事 1999.5 2002.5 0 股 吕海珠 男 44 岁 财务部部长 1999.5 2002.5 0 股 董事陈乃承先生在本公司发起人股东单位广东省纺织工业总公司任党组成员 副总经 理 二 年度报酬情况 1 董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 在公司有行政职务的董事 监事和高级管理人员实行岗位系数工资 按员工平均工资 的一定系数领取报酬 2 报告期内 公司现任董事 监事和高级管理人员年度报酬总额为 45 万元 3 报告期内 金额最高的前三名董事的报酬总额为 12.9 万元 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 12.9 万元 公司董事 监事及高级管理人员共计 13 人 在公司领取薪酬的有 12 人 其中 4 万元 至 5 万元的有 6 人 3 万元至 4 万元的有 4 人 3 万元以下的有 2 人 董事陈乃承先生不 在公司领薪 在股东单位领取报酬津贴 粤美雅 2001 年年度报告 7 三 报告期内 董事 监事 高级管理人员变动情况 本报告期内梁文伟先生辞去副总经理职务 聘任吕陆洋 董光元先生为副总经理 其 他人员无变动 四 公司在职员工数量 专业技术 教育程度等情况 2001 年末 本公司共有员工 4,762 人 其中生产人员 4,068 人 占员工总数的 85.4% 销售人员 67 人 占员工总数的 1.4% 技术人员 362 人 占员工总数的 7.6% 财务人员 24 人 占员工总数的 0.5% 行政人员 215 人 占员工总数的 4.5% 公司中专以上学历员 工 289 占员工总数的 6% 需公司承担费用的现有离退休职工人数 0 人 五 公司治理结构 一 公司治理情况 公司上市以来严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关法律法规和 深圳证 券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构 建立现代企业制度 规范 公司运作 制定和完善了 公司章程 股东大会议事规则 董事会议事规则 监事 会议事规则 和 总经理工作细则 信息披露制度 和 募集资金管理办法 等规范性 文件 符合 上市公司治理准则 的要求 主要内容如下 1 关于股东与股东大会的规范 1 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有 平等地位 所有股东均能充分行使自己的权利 2 公司建立了股东大会的议事规则 能 够严格按照股东大会规范意见的要求召集 召开股东大会 在会场的选择上尽可能地让更 多的股东能够参加股东大会 行使股东的表决权 3 公司关联交易价格公平合理 并对 定价依据予以充分披露 不存在为股东及关联方提供担保事项 2 关于控股股东和上市公司的关系 1 控股股东行为规范 没有超越大股东直接 或间接干预公司的决策和经营活动 2 公司与控股股东在人员 资产 财务分开 机构 和业务独立 各自独立核算 独立承担责任和风险 3 公司董事会 监事会和内部机构 能独立运作 4 控股股东对董事 监事候选人的提名 遵循了法律 法规和公司章程规 定的条件和程序 3 关于董事与董事会 1 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序公开 公平 公正 独立地选举董事 2 公司董事会建立了董事会议事规则 各董事能够以认 真负责的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉有法律法规 了解作 粤美雅 2001 年年度报告 8 为董事的权利 义务和责任 忠实 诚信 勤勉地履行职责 3 公司按照有关规定建立 独立董事制度 物色独立董事人选 4 关于监事和监事会 1 公司监事会的人员和结构基本符合国有关法律法规的要 求 2 公司建立了监事会的议事规则 3 公司监事能认真履行职责 能够本着对股东 负责的精神 对公司财务以及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手完善董事 监事和经理人员的绩 效评价标准与激励约束机制 6 关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等 其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 7 关于信息披露与透明度 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的要求 尽可 能真实 准确 完整 及时地披露有关信息 公司制订了 信息披露制度 使信息披露 更加规范 二 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于上市公司建立独立董事制度的指导意见 的规定要求 正积极起草和修订相关规则 物色独立董事人选 2002 年 6 月 30 日前按照 有关规定建立独立董事制度 三 本公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务上的 五分开 情况说明 1 在业务方面 公司的生产经营完全独立于控股股东 产 供 销等生产经营活动 均由公司自主决策 公司无需依赖股东单位进行生产经营活动 拥有独立的采购 生产和 销售系统 业务机构完整 2 在人员方面 公司劳动 人事及工资管理完全独立 公司的总经理 副总经理 董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取报酬 未在股东单位领取报酬或兼任具 体管理职务 3 在资产方面 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和销售系统 产权明晰 商标等无形资产均由公司拥有 4 在机构方面 公司设立了健全的组织机构体系 所有机构设置程序和机构职能独 立 董事会 监事会等内部机构独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5 在财务方面 公司设立了独立的财务会计部门 财务部 并建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度 公司独立在银行开户 独立纳税 能独立作出财务决策 粤美雅 2001 年年度报告 9 综上所述 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面已做到完全独立 具备了独立完整的业务及自主经营能力 四 公司对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度 公司高级管理人员直接对董事会负责 接受董事会的考核 奖惩 为促进公司可持 续发展和维护股东的长期利益 公司将拟订有关激励机制的方案 在精神上和物质上将高 级管理人员的利益和工作业绩紧密联系 争取早日实施 六 股东大会简介 本年度召开了一次股东大会 即公司 2000 年度股东大会 2001 年 3 月 24 日经公司三届十次董事会决定 于 2001 年 4 月 28 日下午在本公司召 开公司 2000 年度股东大会 并于 3 月 29 日在 证券时报 中国证券报 上刊登会议召 开公告 参加会议的股东和股东代表 37 人 代表股份 17,225.05 万股 占总股本的 43.44% 股东大会以投票表决方式审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 公司监事会工作报 告 财务决算报告 利润分配方案和续聘财务审计机构的方案 会议决议公告于 2001 年 4 月 30 日的 证券时报 和 中国证券报 上 本次会议由广东对外律师事务所出具了 法律意见书 经办律师认为 本公司主体资格合法 本次会议召集 召开程序符合有关法 律 规范意见 及 公司章程 的规定 出席会议的人员资格合法有效 表决程序合法 有效 本次股东大会决议及律师事务所出具的法律意见书刊登于 2001 年 4 月 30 日 证券 时报 中国证券报 上 七 董事会报告 (一) 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营状况 本公司主营拉舍尔经编毛毯 腈纶毛条 精纺针织绒线 粗纺羊毛针织绒线 涤纶 长丝 氨纶包芯纱 高档连裤丝袜 PVC 薄膜生产销售 兼营进出口商品 开展补偿贸 易及三来一补业务 承包境外纺织行业工程及境内国际招标工程及劳务输出 1 报告期主营业务收入和主营业务利润构成情况 单位 万元 按行业 粤美雅 2001 年年度报告 10 行业 营业收入 营业毛利 工业 46,150.04 -4,193.10 服务业 4,650.76 3,073.77 按产品 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 % 毛毯 35,580.76 36,872.34 -3.63 毛线 纱 5,095.33 5,489.70 -7.74 按地区 地区 营业收入 营业毛利 境内 33,719.59 -896.81 境外 17,081.21 -222.52 2 主要产品市场占有率情况 本公司主导产品为美雅牌经编拉舍尔毛毯 是全球最大单一生产毛毯企业 根据国 家统计局统计数字 美雅牌毛毯在 2001 年度同类产品全国销量第一位 年度市场占有率 连续十八年居同行业首位 3 报告期主营业务及其结构与前一报告期没有大的变化 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位 万元 万美元 公司名称 注册资本 主营业务 持有股份 % 资产规模 利润总额 鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 2,420 纯羊毛 超柔 混纺 100 59,664.96 -10,140.03 及化纤毛毯 鹤山毛纺织总厂毛毯厂 580 各类簇绒及提花毛毯 100 580.00 -12.65 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 330 腈纶化纤 100 12,941.25 -3,807.88 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 500 粗绒线 细绒线 针织绒线 100 3,332.72 -382.66 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 160 床上用品 PVC 薄膜 100 7,521.29 -3,034.90 广东美雅股份有限公司毛条厂 130.97 腈纶毛条 涤纶 100 17,611.13 -2,767.56 鹤山雁山酒店 14,258.67 旅游 餐饮 娱乐 100 26,815.63 631.32 鹤山美盛纺织有限公司 USD660 细旦氨纶包芯纱 高档裤袜 50 4,008.43 -590.46 鹤山美伊毛纺织有限公司 USD450 高级经编毛毯 包边布 50 4,568.10 -1,010.67 鹤山美雅包装材料公司 USD210 生产经营纸箱 40 3,174.17 -26.44 鹤山东亚太平纺织有限公司 USD210 高支羊毛 混纺针织绒线 20 3,994.60 1.73 保定美雅纺织有限公司 USD300 纯羊毛 超柔 混纺及化纤毛毯 49.35 5,674.77 -29.59 粤美雅 2001 年年度报告 11 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购金额的 41.4% 前五名销售客户销售额 合计占公司销售总额的 37.97% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 面临困难 2001 年受日本 美国等发达国家经济放缓 尤其日元大幅贬值及 9 11 事件影响 公司对日 美等地区出口量和出口利润大幅下降 仅完成订单任务 的 52% 国内纺织品市场消费持续低迷 销售难度加大 2 解决方案 一是根据市场发展需要 改革经营机制 对属下主要企业推行目标经营责任制 推动 全员观念创新 管理创新和技术创新 毛毯一等品率提高了 3. 1% 公司通过 I SO9001 质 量体系认证复评 公司计量检测体系通过国家质检总局评审 符合GB/T19022. 1 I SO10012 国际标准 提高了美雅产品的市场竞争力 二是加大新产品开发力度 公司推动精品工程和产品创新工程 开发出世纪星 新一 代梦幻高级系列拉舍尔毛毯 成为 2001 年下半年内销的主打畅销产品 公司以纳米技术 为基础开发的永久性抗菌防臭腈纶毛条项目获广东省科技进步三等奖 利于毛毯等纺织品 产品升级换代 三是营销工作的突破 公司改革国内销售体制 对广东等地区实行区域总经销 规范 提高内销水平 根据出口形势的变化 拓展土耳其 罗马尼亚 印度 缅甸 越南等新客 户 这些措施的实施缓解了日 美 中东等地区出口下滑的压力 下半年销售逐步好转 四是强化成本控制 抓好采购关 严格控制制造成本 开源节流 降低生产成本和费 用 (二) 报告期投资情况 1 募集资金使用情况 报告期内公司没有募集资金 公司 1998 年配股募集资金按计划投入截止至报告期末 使用情况如下 单位 万元 承诺投资项目 计划投入资金 实际投入项目 实际投资数额 项目进度 超柔拉舍尔毛毯后整理 生产线技改 2,980 相同 2,980 完成 100% 特种腈纶纤维开发生产 10,048.5 相同 10,032.4 完成 100% 扩建氨纶包芯纱 19,444.5 相同 9,925.2 完成 66% 国内铺设销售网点 2,000 相同 2,000 完成 100% 粤美雅 2001 年年度报告 12 尚未投入使用的募集资金暂存银行 2 报告期内非募集资金使用情况 报告期内无非募集资金使用项目 (三) 报告期财务状况 经营成果分析 1 报告期末公司总资产 233,616.82 万元 比上年的 268,816.14 万元下降 13.09% 主 要原因是本年度发生经营亏损所致 2 报告期末长期负债 21,277.03 万元 比上年的 26,733.03 万元下降 20% 主要原因 是本公司已支付部分长期应付款所致 3 报告期末股东权益 125,115.09 万元 比上年的 157,810.6 万元下降 20.72% 主要原 因是公司本年度营业利润亏损所致 4 报告期末主营业务利润-1,412.08 万元,比上年的 14,696.61 万元下降 109.61% 5 主要原因是公司 2001 年下半年出口量及出口价格大幅下降所致 6 报告期末公司净利润-32,083.76 万元,比上年的 520.23 万元下降 6,267.23% 主要原 因是公司本年度主营业务利润大幅下降和管理费用 主要是核销坏帐准备 存货跌 价影响 大幅上升所致 (四) 生产经营环境及宏观政策变化对公司经营状况的影响 中国加入 WTO 对原料进口 产成品出口依赖度逐年提高的本公司来说 机遇大于 挑战 出口配额 化纤 羊毛进口数量限制的取消 将有助于本公司进一步降低生产成本 扩大出口 提高利润 根据国家部门有关规定 自 2002 年 1 月起 本公司所得税执行 33%税率 对公司财 务状况和经营成果会产生一定影响 (五) 2002 年业务发展计划 中国加入 WTO 公司外部经营环境进一步优化 公司将抓住机遇 优化资源配置 提升产品竞争力和整体经营效益 1 巩固和拓展国内外市场 一是继续完善国内销售系统 推进区域总经销制 丰富 产品系列 提高产品市场占有率 二是努力抓好入世出口机遇 改善出口运作模式 提高 出口额和出口利润 粤美雅 2001 年年度报告 13 2 加大新产品开发力度 抢占市场制高点 推出羊绒 君之裘 真丝等高附加值的 毛毯新品占领高端市场 开发夏秋季适销的单层棉毯 地毯及浴室纺织用品等产品 淡化 毛毯产品季节性强的风险 3 做大做精主业 对非主营业务的资产进行重整 以租赁 转让等方式盘活存量资 产 集中精力做好主导产品经编拉舍尔毛毯的研发 生产 销售 扭转整体经营效益下滑 的不利局面 4 开源节流 进一步加强内部管理 控制费用 降低成本 通过加强原材料采购监 控 强化成本核算 精减机构和富余人员等措施 降低费用开支 提高效益 (六) 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内 公司董事会共召开了五次董事会会议 三届九次董事会于 2001 年 2 月 5 日召开 会议审议并通过 关于长沙毛纺织厂停产 整顿的报告 三届十次董事会于 2001 年 3 月 24 日召开 会议审议通过如下决议 2000 年度报告 及摘要 2000 年度董事会工作报告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分配预案 关于续聘深圳华鹏会计师事务所为财务审计机构的议案 决定于 2001 年 4 月 28 日召开公 司 2000 年度股东大会的议案 三届十一次董事会于 2001 年 8 月 12 日召开 会议审议通过总经理冯国良先生提交 的关于解聘梁文伟先生的公司副总经理的职务 聘任吕陆洋 董光元为公司副总经理 三届十二次董事会于 2001 年 8 月 13 日召开 会议审议通过如下决议 公司 2001 年 度中期报告和中期报告摘要 公司 2001 年度中期利润分配方案 关于计提固定资产 在 建工程 无形资产和委托贷款等减值准备相关内控制度的议案 2001 年第一次董事会临时会议于 2001 年 8 月 19 日召开 会议审议通过把本公司持 有上海英桥信息技术有限公司 40%的股权 按 500 万元人民币的价格以现金方式转让给沈 金才先生的议案 2 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会认真执行股东大会的各项决议 报告期内没有进行利润分配 也没进行资本公积金转增股本 (七) 本次利润分配预案 本公司曾预计 2001 年度在结转 2000 年未分配利润的基础上进行一次利润分配 经 粤美雅 2001 年年度报告 14 天职孜信会计师事务所审计 本公司 2001 年度实现净利润-320,837,560.25 元 根据 公 司章程 规定 董事会决定公司 2001 年度不分配利润 也不进行资本公积金转增股本 用资本公积金股本溢价 366,572,530.26 元弥补以前年度亏损 该项预案须提交公司 2001 年 度股东大会审议通过 (八) 预计 2002 年度利润分配政策 由于公司面临结构调整期 预计公司 2002 年度主营业务盈利大幅增长可能性不大 加上以前年度亏损数较大 根据 公司章程 规定 公司董事会决定 2002 年度盈利用于 弥补以前年度亏损 不分配 不转增 不提取三项基金 此方案需提交公司 2001 年度股 东大会审议 (九) 其它报告事项 公司信息披露报刊 证券时报 中国证券报 八 监事会报告 一 监事会会议情况 本报告年度监事会共召开了二次会议 三届六次监事会于 2001 年 3 月 24 日召开 会议审议并通过了如下决议 公司 2000 年度监事会工作报告 公司 2000 年度报告及摘要 2000 年度财务决算报告 2000 年度利 润分配预案及 2001 年利润分配政策 三届七次监事会于 2001 年 8 月 13 日召开 会议审议并通过了如下决议 公司 2001 年中期报告及摘要 公司 2001 年中期利润分配方案 关于计提固定资产 在建工程 无 形资产和委托贷款等减值准备相关内控制度的议案 二 监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1 公司依法运作情况 2001 年公司按照 公司法 证券法 深圳证券交易所股 票上市规则 及公司章程等有关法律 法规的要求 依法经营 决策程序合法 公司建立 了完善的内部控制度 公司董事 高级管理人员认真履行股东大会的各项决议 未发现有 违反国家法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 检查公司财务情况 天职孜信会计师事务所对公司 2001 年度财务会计报告进行 了审计并出具了无保留意见的审计报告 监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状 况和经营成果 粤美雅 2001 年年度报告 15 3 公司募集资金使用情况 公司 1998 年度配股资金延续到本年度使用 氨纶包芯纱项目已进行一 二期工程 其它项目已竣工 4 报告期内 公司收购 出售资产交易价格合理 没有发现任何高级管理人员或掌 握公司内幕信息的人员进行内幕交易 无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行 为 5 公司关联交易情况 公司发生的关联交易主要是公司控股东公司与公司联营企业之间的产品供销 交易程 序合法 价格参照市场实际交易价格进行 符合公正 公平原则 无损害上市公司利益 九 重要事项 (一) 报告期内无重大诉讼 仲裁事项 (二) 报告期内公司收购及出售资产 吸收合并事项地简要情况进程及影响 报告期 内公司把持有上海英桥信息技术有限公司 40%的股权 按 500 万元人民币的价格转让给沈 金才先生 盈利 100 万元 (三) 报告期内公司无发生重大关联交易事项 (四) 其他重大合同及其履行情况 1 合同期内本公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 2 重大担保事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司为鹤山市健美针织造厂 鹤山市海山化工制布 厂提供担保金额合计 6434.34 万元 部分担保已逾期 3 报告期内 公司无委托他人进行现金资产管理事项 (五) 公司或持股 5%以上股东在指定报纸和网站上披露承诺事项 本公司曾在 2000 年报预计 2001 年度利润分配预案为在结转 2000 年未分配利润 的基础上进行一次利润分配 由于 2001 年度发生较大亏损 未能弥补以往年度亏损 根据 公司章程 规定 董事会决定公司 2001 年度不分配利润 也不进行资本公积 金转增股本 此预案须提交股东大会审议 此外公司及持股 5%以上股东无在指定报纸和网站上披露承诺事项 (六) 公司聘任 解聘会计师事务所的情况 鉴于原担任本公司财务审计工作的深圳华鹏会计师事务所在 2001 年度的证券 从业资格审验中未获通过 经公司三届董事会十三次会议审议通过 本公司改聘天 粤美雅 2001 年年度报告 16 职孜信会计师事务所担任我公司 2001 年度的审计工作 年度审计报酬为 45 万元.此 事项需提交公司 2001 年度股东大会追认 (七) 报告期内公司 公司董事会及董事等高级管理人员无受证券监管部门处罚的情 况 (八) 加入 WTO 对公司的影响 我国加入 WTO 国内外市场接轨 根据世贸组织纺织品服装协议的规定和我国 加入世贸组织议定书的有关条款 我国将享受在纺织品服装领域的一体化待遇 从 2002 年 1 月 1 日起 本公司主要产品毛毯成品 半成品出口 美 欧 WTO 成员国 家不再需要配额 从国外进口纺织原料关税从 10%降至 8% 且取消许可证限制 有 助于本公司扩大出口和降低生产成本 十 财务报告 一 审计报告 附后 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 附后 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿 4 在其它证券市场公布的年度报告 5 公司章程 董事长 冯国良 广东美雅集团股份有限公司 二 00 二年四月十七日 关于广东美雅集团股份有限公司会计报表的 审计报告 二 00 一年度 目录 页次 一 审计报告 1 二 已审会计报表 1 合并资产负债表 2-3 2 合并利润表 4 3 合并利润分配表 5 4 合并资产减值准备明细表 6 5 现金流量表 7-8 6 会计报表附注 9-39 1 TIANZHIZIXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 天职孜信会计师事务所 Add: HUA TONG BUILDING, CHE GONG ZHUANG WEST 地址:北京 海淀区车公庄西路乙 19 号华通大厦 Rd., BEIJING CHINA Tel: 010 88018738 Fax: 0755 3516228 电话: 010 88018738 传真: 0755 3516228 P.C: 518009 邮政编码:518009 天孜深审[2002]8 号 审 计 报 告 广东美雅集团股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表 2001 年度的利润表及合并利润表 利润分配表及合并利润分配表以及 2001 年度的现金 流量表及合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表 发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过 程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况 2001 年度的经营成 果以及 2001 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 天职孜信会计师事务所 中国注册会计师 丁景东 中国 北京 中国注册会计师 胡新宇 2002 年 3 月 22 日 粤美雅 2001 年年度报告 2 合并资产负债表 2001 年 12 月 31 日 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 年末数 年初数 资 产 附注 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 91,049,837.14 95,193,125.03 108,170,609.40 112,161,694.40 短期投资 应收票据 2 30,000,000.00 30,000,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 233,547,253.04 265,486,709.40 其他应收款 4 563,730,577.24 566,659,552.91 593,226,421.52 696,741,657.22 预付帐款 5 39,720,835.62 39,720,835.62 35,055,717.15 35,055,717.15 应收补贴款 存货 6 20,509,165.87 323,080,908.20 34,849,003.48 390,817,107.00 待摊费用 7 873,548.70 1,214,392.38 2,079,884.49 2,483,027.22 一年内到期的长期债权投资 内部往来 1,067,366,462.00 1,299,253,819.35 流动资产合计 1,783,250,426.57 1,259,416,067.18 2,102,635,455.39 1,532,745,912.39 长期投资 长期股权投资 8 209,447,958.83 28,737,314.15 245,765,552.61 49,043,557.77 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 209,447,958.83 28,737,314.15 245,765,552.61 49,043,557.77 固定资产 固定资产原价 9 276,793,070.71 1,665,384,711.27 266,278,404.82 1,604,879,847.01 减 累计折旧 9 65,818,772.20 697,503,039.57 55,767,363.88 577,545,184.43 固定资产净值 9 210,974,298.51 967,881,671.70 210,511,040.94 1,027,334,662.58 减 固定资产减值准备 10 54,388,505.35 57,898,307.23 固定资产净额 210,974,298.51 913,493,166.35 210,511,040.94 969,436,355.35 工程物资 在建工程 11 41,758,575.59 96,016,140.63 58,945,795.81 98,963,521.08 固定资产清理 固定资产合计 252,732,874.10 1,009,509,306.98 269,456,836.75 1,068,399,876.43 无形资产及其他资产 无形资产 12 36,393,068.50 37,243,415.33 长期待摊费用 13 2,112,406.58 728,651.75 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - 38,505,475.08 - 37,972,067.08 递延税项 递延税款借项 资产总计 2,245,431,259.50 2,336,168,163.39 2,617,857,844.75 2,688,161,413.67 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 3 合并资产负债表( 续) 2001 年 12 月 31 日 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 年末数 年初数 负债和所有者权益 或股东权益 附 注 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 14 595,107,780.00 595,107,780.00 683,103,450.00 683,103,450.00 应付票据 15 21,120,000.00 21,120,000.00 18,500,000.00 18,500,000.00 应付帐款 16 77,089,842.01 107,541,547.72 31,810,358.02 50,627,892.27 预收帐款 17 15,743,015.99 12,660,876.59 应付工资 应付福利费 1,955,812.24 3,819,853.34 -172,212.29 958,775.41 应付股利 应交税金 18 -37,080,342.98 -32,092,682.23 -48,184,176.46 -44,556,797.34 其他应交款 19 -450,047.43 988,628.99 -803,068.04 260,004.47 其他应付款 20 39,642,018.99 47,980,617.51 35,178,404.26 42,174,983.57 预提费用 21 7,598,659.88 13,386,810.83 8,425,781.88 13,119,795.32 预计负债 一年内到期的长期负债 22 77,275,540.00 77,275,540.00 44,500,000.00 44,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 782,259,262.71 850,871,112.15 772,358,537.37 821,348,980.29 长期负债 长期借款 23 187,300,000.00 187,300,000.00 212,502,600.00 212,502,600.00 应付债券 长期应付款 24 25,470,314.79 25,470,314.79 54,827,736.76 54,827,736.76 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 212,770,314.79 212,770,314.79 267,330,336.76 267,330,336.76 递延税项 递延税款贷项 负债合计 995,029,577.50 1,063,641,426.94 1,039,688,874.13 1,088,679,317.05 少数股东权益: 21,375,806.83 21,375,806.83 所有者权益 或股东权益 实收资本 或股本 25 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 减 已归还投资 实收资本 或股本 净额 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 396,515,872.00 资本公积 26 1,238,358,866.97 1,238,358,866.97 1,244,476,666.89 1,244,476,666.89 盈余公积 27 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 其中 法定公益金 27 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 37,848,720.91 未分配利润 28 -422,321,777.88 -421,572,530.26 -100,672,289.18 -100,734,970.01 外币报表折算差额 所有者权益 或股东权益 合计 1,250,401,682.00 1,251,150,929.62 1,578,168,970.62 1,578,106,289.79 负债和所有者权益 或股东权益 总计 2,245,431,259.50 2,336,168,163.39 2,617,857,844.75 2,688,161,413.67 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 4 合并利润表 2001 年度 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 主营业务收入 29 508,008,002.77 704,060,791.37 减 主营业务成本 29 519,201,286.50 553,558,364.34 主营业务税金及附加 30 2,927,562.89 3,536,375.25 二 主营业务利润 亏损以 - 号填列 - -14,120,846.62 - 146,966,051.78 加 其他业务利润 亏损以 -”号填列 270,709.10 -464,595.85 减 营业费用 9,490,149.99 10,773,688.60 管理费用 31 87,592,055.51 246,071,279.78 8,415,512.36 64,276,717.02 财务费用 32 4,357,199.19 54,336,540.12 5,848,666.16 61,163,499.27 三 营业利润 亏损以 -”号填列 -91,949,254.70 -323,748,107.41 -14,264,178.52 10,287,551.04 加 投资收益 损失以 -”号填列 33 -230,763,404.64 -6,981,943.62 17,050,888.80 -10,522,396.30 补贴收入 34 555,831.00 555,831.00 1,143,707.00 1,143,707.00 营业外收入 35 507,339.64 6,218,912.32 528,982.50 6,288,206.15 减 营业外支出 36 -3,117,747.46 1,754,395.14 四 利润总额 亏损总额以 -”号填列 -321,649,488.70 -320,837,560.25 4,459,399.78 5,442,672.75 减 所得税 少数股东损益 240,371.01 五 净利润(净亏损以 -”号填列 -321,649,488.70 -320,837,560.25 4,459,399.78 5,202,301.74 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 补充资料 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2,124,556.24 2,124,556.24 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 3,509,801.88 -1,580,464.21 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 1,063,170.64 264,888.98 1,672,689.50 1006,194.37 合计 3,187,726.88 5,899,247.10 1,672,689.50 -574,269.84 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 5 合并利润分配表 2001 年度 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 本年实际数 上年实际数 项 目 附注 母公司 合并 母公司 合并 一 净利润 -321,649,488.70 -320,837,560.25 4,459,399.78 5,202,301.74 加 年初未分配利润 -100,672,289.18 -100,734,970.01 -105,131,688.96 -105,937,271.75 其他转入 二 可供分配的利润 -422,321,777.88 -421,572,530.26 -100,672,289.18 -100,734,970.01 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 三 可供投资者分配的利润 -422,321,777.88 -421,572,530.26 -100,672,289.18 -100,734,970.01 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本(或股本)的普通股股利 四 未分配利润 -422,321,777.88 -421,572,530.26 -100,672,289.18 -100,734,970.01 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 附表 期末净资产收益率和每股收益计算表 本年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 附注 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -1.13 -1 -0.04 -0.04 营业利润 -25.88 -22.84 -0.82 -0.82 净利润 -25.64 -22.63 -0.81 -0.81 扣除非经常性损益后的净利润 -26.11 -23.05 -0.82 -0.82 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 6 合并资产减值准备明细表 2001 年度 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 82,057,890.91 91,907,585.24 - 173,965,476.15 其中 应收账款 21,016,434.41 9,790,081.51 30,806,515.92 其他应收款 61,041,456.50 82,117,503.73 143,158,960.23 二 短期投资跌价准备合计 - - - - 其中 股票投资 - 债券投资 - 三 存货跌价准备合计 4,287,807.13 34,148,096.85 4,271,136.91 34,164,767.07 其中 半成品 1,030,634.82 1,030,634.82 原材料 318,573.27 301,903.05 16,670.22 产成品 33,117,462.03 33,117,462.03 在产品 3,969,233.86 3,969,233.86 - 四 长期投资减值准备合计 - 11,400,000.00 - 11,400,000.00 其中 长期股权投资 11,400,000.00 11,400,000.00 长期债权投资 - 五 固定资产减值准备合计 57,898,307.23 - 3,509,801.88 54,388,505.35 其中 房屋 建筑物 14,820,553.40 - 14,820,553.40 机器设备 39,828,705.55 3,509,801.88 36,318,903.67 电子设备 993,911.83 - 993,911.83 运输设备 769,281.00 - 769,281.00 其他设备 1,485,855.45 - 1,485,855.45 六 无形资产减值准备 - - - - 其中 专利权 - 商标权 - 七 在建工程减值准备 - 八 委托贷款减值准备 - 减值准备合计 144,244,005.27 137,455,682.09 7,780,938.79 273,918,748.57 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 7 合并现金流量表 2001 年度 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 单位 元 附注 金额 项 目 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 564,239,517.02 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 146,295,792.74 63,556,192.84 现金流入小计 146,295,792.74 627,795,709.86 购买商品 接受劳务支付的现金 400,495,651.20 支付给职工以及为职工支付的现金 64,430,193.68 支付的各项税费 2,064,552.84 支付的其他与经营活动有关的现金 37 9,950,000.00 23,004,105.01 现金流出小计 9,950,000.00 489,994,502.73 经营活动产生的现金流量净额 136,345,792.74 137,801,207.13 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 8,800,000.00 8,800,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,524,300.00 4,524,300.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 13,324,300.00 13,324,300.00 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,316,683.51 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,316,683.51 投资活动产生的现金流量净额 13,324,300.00 12,007,616.49 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 140,323,100.00 140,323,100.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 140,323,100.00 140,323,100.00 偿还债务所支付的现金 220,745,830.00 220,745,830.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 57,010,644.84 57,010,644.84 支付的其他与筹资活动有关的现金 29,357,421.97 29,357,421.97 现金流出小计 307,113,896.81 307,113,896.81 筹资活动产生的现金流量净额 -166,790,796.81 -166,790,796.81 四 汇率变动对现金的影响 -68.19 13,403.82 五 现金及现金等价物净增加额 -17,120,772.26 -16,968,569.37 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 8 补 充 资 料 附注 金额 母公司 合并 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -321,649,488.70 -320,837,560.25 加 少数股东损益 加 计提的减值准备 93,532,796.89 129,674,743.30 固定资产折旧 10,051,408.32 96,613,292.90 无形资产摊销 850,346.83 长期待摊费用摊销 370,759.16 待摊费用减少 减 增加 1,206,335.79 1,268,634.84 预提费用的增加 减 减少 -827,122.00 267,015.51 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 固定资产报废损失 384,096.42 财务费用 4,357,199.19 54,336,540.12 投资损失 减 收益 230,763,404.64 6,981,943.62 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 14,339,837.61 25,848,239.29 经营性应收项目的减少 减 增加 39,129,883.30 63,785,708.96 经营性应付项目的增加 减 减少 65,947,977.34 84,475,246.35 其他 -506,439.64 -6,217,799.92 经营活动产生的现金流量净额 136,345,792.74 137,801,207.13 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 91,049,837.14 95,193,125.03 减 现金的期初余额 108,170,609.40 112,161,694.40 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,120,772.26 -16,968,569.37 法定代表人 冯国良 总会计师 董光元 会计主管人员 吕海珠 粤美雅 2001 年年度报告 9 会计报表附注 2001 年度 编制单位 广东美雅集团股份有限公司 (一) 公司的基本情况 广东美雅集团股份有限公司原为广东鹤山毛纺织总厂 1992 年 7 月 5 日经广东省企 业股份制试点联审小组 广东省经济体制改革委员会以粤股审 1992 13 号文批准改组 为广东 鹤山 美雅股份有限公司 1993 年 6 月 10 日经广东省证券委员会粤证委发 1993 002 号批准为公众股份公司 现名为广东美雅集团股份有限公司 主要经营范围 生产及经销各类毛毯 以拉舍尔毛毯为主 同时生产及经销纺织半 成品 塑料薄膜 塑胶袋及优质丝袜 并经营一家四星级酒店 本公司对位于鹤山市的全资子公司 包括鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 鹤山毛纺织总 厂毛毯厂 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 鹤山毛纺织总厂床上用 品厂 广东美雅股份有限公司毛条厂 鹤山雁山酒店视同分公司核算 (二) 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并财务报表的编制方法 1 会计准则和会计制度 执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度 3 记账本位币 以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 各项财产在取得时按照实际成本计价 5 外币业务核算方法 发生外币业务时 将外币金额按固定汇率折合为记账本位币记账 年末将有关外币账 户的外币余额按照中国人民银行 2001 年 12 月 31 日公布的市场汇率中间价折合为记账本 位币 按照年末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额 作为汇兑 损益 计入当期损益 属于筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产等有关 粤美雅 2001 年年度报告 10 的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 6 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为 已知金额现金 价值变动风险很小的投资 7 坏账的核算方法 (1)坏账的确认标准 因债务人破产 依照法律程序清偿后 确实无法收回的应收款项 因债务人死亡 既无遗产可供清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收款项 因债务人逾期三年未履行偿债义务 经公司董事会批准 可以列做坏账的应收款项 (2)坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 估计坏账损失的方法为账龄分析法即按应收账款 其他应收款的 期末余额与估计的坏账损失率提取坏账准备 估计的坏账损失的比例如下 应收款项账龄 估计损失比例 100% 1 年以内 5 1-2 年 10 2-3 年 30 3-4 年 50 4-5 年 90 5 年以上 100 8 存货核算方法 (1)存货分类 取得和发出的计价方法 存货主要包括 库存商品 原材料 在产品 半成品 产成品 包装物 低值易耗品 等 存货按实际成本核算 原材料 产成品等在领用和发出时采用加权平均法 低值易 耗品在领用时采用一次摊销 (2)存货的盘存制度 存货盘点实行 永续盘存制 (3)存货跌价准备核算方法 期末提取存货跌价准备 期末 对存货进行全面清查 当存在下列情况之一时 按 照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 具体情况如下 粤美雅 2001 年年度报告 11 市价持续下跌 并且在可预见的未来无回升的希望 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 企业因产品更新换代 原有库存原材料已不适应新产品的需要 而该原材料的市场 价格又低于其账面成本 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化 导致 市场价格逐渐下跌 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 如存货存在以下一项或若干项情况时 将存货账面价值全部转入当期损益 已霉烂变质的存货 已过期且无转让价值的存货 生产中已不再需要 并且已无使用价值和转让价值的存货 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货 9 长期投资核算方法 (1)长期股权投资核算方法 长期股权投资计价 长期股权投资按取得时的初始投资成本入账 对其他单位的投资占该单位有表决权 资本总额 20%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 但不具有重大影响 的 采用成本法核算 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 50% 不含 50% 以上的 或虽占该单位有表决权资本总额不足 50% 但 具有实质控制权的 按权益法核算并合并报表 长期股权投资收益的确认方法 采用成本法核算的 在被投资单位宣告分派利润或现金股利时 作为当期投资收益 确认投资收益时 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分 作为初始投资成本 的收回 冲减投资的账面价值 采用权益法核算的 在中期期末或年度终了按分享的 分担的 被投资单位实现的 净利润 或净亏损 的份额 调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 长期股权投资差额的核算方法 初始投资成本与其应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额确认为股权投资差 粤美雅 2001 年年度报告 12 额 股权投资差额在合同规定了投资期限的 按投资期限摊销 合同没有规定投资期限的 其借差按不超过 10 年的期限摊销 贷差按不低于 10 年的期限摊销 ( 2) 长期债权投资核算方法 长期债权投资计价 长期债权投资按取得时的初始投资成本入账 长期债权投资收益确认方法 处置长期债权时 按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额 作为当期投资 损益 债券投资溢价或折价的方法 长期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到期债券利 息和计入初始投资成本的相关税费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 摊销方法采用直线法 ( 3) 长期投资减值准备核算方法 期末对长期投资逐项进行检查 如出现下列情况 根据董事会决议 按长期股权投资 的账面价值高于可收回金额的差额计提长期投资减值准备 并直接计入当期损益 具体情 况如下 对有市价的长期投资出现下列迹象时计提长期投资减值准备 A 市价持续 2 年低于账面价值 B 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 C 被投资单位当年发生严重亏损 D 被投资单位持续 2 年发生亏损 E 被投资单位进行清理整顿 清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资出现下列迹象时计提长期投资减值准备 A 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 如税收 贸易等法规的颁布或修 订 可能导致被投资单位出现巨额亏损 B 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的 需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 C 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化 被投资单位已失去竞争能力 从而导致财务状况严重恶化 如进行清理整顿 清算等 粤美雅 2001 年年度报告 13 D 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 10 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产标准 使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他生产经营有关 的设备 器具 工具等 不属于生产 经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过二年的 也作为固定资产 ( 2) 固定资产的计价 固定资产按取得时的成本计价 ( 3) 固定资产的分类及折旧 固定资产折旧采用直线法 应计折旧额在扣除 5%的残值后按分类折旧率计提 固定 资产类别 估计使用年限及年折旧率如下 固定资产类别 估计使用年限 年折旧率% 房屋及建筑物 10-30 9.5-3.17 机器设备 10-14 9.5-6.8 电子设备 5-10 18.0-9.5 运输设备 5-10 18.0-9.5 其他设备 5-12 18.0-7.92 ( 4) 融资租入固定资产的计价方法: 融资租入固定资产以租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者计价 (5)固定资产减值准备核算方法 期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 经董事会决议 按单项固定资产可收回金额 低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 11 在建工程核算方法 (1) 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在办理竣工决算和验收手续后 按决算价格结转固定资产 所建造的固定资产已达到预定可使用状态 但尚未办理竣工决算的 应当自达到预定可使 用状态之日起 根据工程预算 造价或者工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产 并按计提固定资产折旧的规定 计提固定资产的折旧 待办理了竣工决算手续后再作调整 粤美雅 2001 年年度报告 14 (2) 在建工程减值准备核算方法 期末对在建工程进行全面检查 存在下列一项或若干项情况的 经董事会决议按其减 值情况计提减值准备 具体情况如下 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 12 借款费用的会计处理方法 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用于发生当期确认为 费用 直接计入当期财务费用 为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用 在 所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 应当予以资本化 计入所购建固定资 产的成本 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的 于发生当期直接计入当 期财务费用 13 无形资产核算方法 (1) 无形资产的计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计量 自取得当月起在预计使用年限内平均摊销 如 预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 该无形资产的摊销 年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的受益 年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不应超过法律规定的有效 年限 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受益年限和有 效年限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限 法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超过 10 年 (2) 无形资产减值准备的核算方法 期末 检查各项无形资产如存在下列一项或若干项情况时 按单项无形资产预计可收 回金额低于其账面价值的差额 计提减值准备 具体情况如下 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响 粤美雅 2001 年年度报告 15 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 如存在下列一项或若干项情况时 应当将该项无形资产的账面价值全部转入当期损 益 某项无形资产已被其他新技术等所替代 并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值 某项无形资产已超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 14 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额核算 在费用项目的收益期内平均摊销 15 收入确认原则 (1)销售商品 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控 制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 (2)提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务 应当在完成劳务时确认收入 如果劳务的开始和完成分属不同会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下 应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 当劳务总收入和总 成本能够可靠地计量 与交易相关的经济利益能够流入企业 劳务的完成程序能够可靠地 确定时 则交易的结果能够可靠地估计 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 应当在资产负债表日对收入分别以 下两种情况确认和计量 A 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 应按已经发生的劳务成本金额确认 收入 并按相同金额结转成本 B 如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿 应按能够得到补偿的劳务成本 金额确认收入 并按已经发生的劳务成本作为当期费用 确认的收入金额小于已经发生的 粤美雅 2001 年年度报告 16 劳务成本的差额 作为损失 C 如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿 但应按已经发生的劳务成本作 为当期费用 不确认收入 让渡资产使用权 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入 应当 在同时满足以下条件时 确认收入 A 与交易相关的经济利益能够流入企业 B 收入金额能够可靠地计量 利息收入应按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定收入 使用费收入应按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入 建造合同 如果建造合同的结果能够可靠地估计 企业应当根据完工百分比法在资 产负债表日确认合同收入和费用 如果建造合同的结果不能可靠地估计 应当区别情况处 理 若合同成本能够收回的 合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认 合同成本 在其发生的当期作为费用 若合同成本不可能收回的 应当在发生时立即作为费用 不确 认收入 16 企业所得税的会计处理方法 企业所得税的会计处理采用应付税款法 17 会计政策 会计估计变更说明 本公司原执行 股份有限公司会计制度 , 根据财政部财会字 2000 25 号文 关于 印发 企业会计制度 的通知 财会字 2001 17 号文 关于印发贯彻实施 企业会计 制度 有关政策衔接问题的规定的通知 等文件的规定 本公司从 2001 年起执行 企业 会计制度 及其补充规定 改变了如下会计政策: (1)开办费原按 5 年期限摊销 现改为在开始生产经营的当月起 一次计入开始生产 经营当月的损益处理 (2)期末固定资产原按账面净值计价 现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面净值的差额 计提固定资产减值准备 (3)期末在建工程原按账面价值计价 现改为按在建工程价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 (4)期末无形资产原按账面价值计价 现改为按无形资产价值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于账面价值的差额 计提无形资产减值准备 (5)期末对委托贷款的本金进行检查 并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量 可 粤美雅 2001 年年度报告 17 收回金额低于委托贷款本金的差额 计提委托贷款减值准备 上述会计政策变更已采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的期初数 利 润及利润分配表的上年数栏 已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响数为 57,898,307.23 元 其中 因计提固定资产减值准备形成累计影响数为 57,898,307.23 元 由于会计政策变更 调减了 2000 年度的净利润 1,580,464.21 元 调减了 2001 年年初留存 收益 57,898,307.23 元 其中 未分配利润调减了 57,898,307.23 元 利润分配表上年数栏 的 年 初 未 分 配 利 润 调 减 了 56,317,843.02 元 由 原 来 的 -49,619,428.73 元 变 动 为 -105,937,271.75 元 18 合并财务报表的编制方法 合并会计报表以母公司 纳入合并范围的子公司的会计报表和其他相关资料为依据 按照 合并会计报表暂行规定 编制而成 子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的 会计政策厘定 合并报表范围内公司间的重大交易 资金往来等 均已在合并时抵消 (三) 税项 1 增值税 (1)一般纳税人按应税收入的 17%计销项税 以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额 计算交纳 (2)小规模纳税人按应税收入的 4 % 6%计算交纳 经鹤山市国家税务局直属征收分局批准 广东美雅集团股份有限公司总公司及下属各 分厂 包括经编毛毯厂 毛毯厂 毛纺厂 联合毛绒厂 床上用品厂 毛条厂 美伊 美 盛等八间分支机构 增值税从 2001 年 1 月 1 日起由集团公司统一缴纳 (3)出口退税 先征后退 出口退税率为 15% 2 营业税 按营业收入的 5%计算交纳 3 企业所得税 企业所得税税率 33% 根据广东省财政厅文件 粤财法[2000]76 号 文规定 本公司 企业所得税按 33%计征 返还 18% 实际按 15%计征 该政策执行到 2001 年 12 月 31 日 止 经广东省鹤山市地方税务局批准 广东美雅集团股份有限公司总公司及下属各分支机 构 包括经编毛毯厂 毛毯厂 毛纺厂 联合毛绒厂 床上用品厂 毛条厂 美伊 美盛 粤美雅 2001 年年度报告 18 雁山酒店等九间分支机构 2001 年度所得税由集团公司统一缴纳 (四) 控股子公司及合营企业 子公司及合营企业名称 注册资本 本公司实际投 资额 本公司所 占权益比 主要经营范围 本期合 并情况 鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 24,200,000.00 24,200,000.00 100% 纯羊毛 超柔 混 纺及纯化纤毛毯 合并 鹤山毛纺织总厂毛毯厂 5,800,000.00 5,800,000.00 100% 各类簇绒及提花毛毯 合并 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 3,300,000.00 3,300,000.00 100% 晴纶 化纤 合并 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 5,000,000.00 5,000,000.00 100% 粗绒 细绒线 针 织绒线 合并 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 1,600,000.00 1,600,000.00 100% 床上用品 合并 广东美雅股份有限公司毛条厂 13,097,000.00 13,097,000.00 100% 晴纶毛条及深加工 合并 鹤山雁山酒店 142,586,700.22 142,586,700.22 100% 旅游业 餐饮 娱 乐 商场 合并 广东美雅集团长沙毛纺织厂 64,690,000.00 39,483,301.33 100% 各类毛线 呢绒 毛毯 麻纱 不合并 鹤山美盛纺织有限公司 USD 6,600,000.00 10,675,974.22 50% 细旦氨纶包芯纱 高档连裤袜 合并 鹤山美伊毛纺织有限公司 USD 4,500,000.00 17,253,238.10 50% 高级经编毛毯 包 边布 合并 鹤山美雅包装材料有限公司 USD 2,100,000.00 4,788,000.00 40% 生产经营纸箱 不合并 鹤山东亚太平纺织有限公司 USD 2,100,000.00 3,654,000.00 20% 高支羊毛 混纺针 织绒线 不合并 保定美雅纺织有限公司 USD 3,000,000.00 12,287,000.00 49.35% 纯羊毛 超柔 混 纺及纯化纤毛毯 不合并 越南美雅纺织有限公司 USD1,000,000.00 1,400,000.00 100% 拉 舍 尔 毛 毯 的 生 产 销售 不合并 广东华侨信托投资公司鹤山 125,000,000.00 20,000,000.00 16% 金融业务 不合并 说明 1 广东美雅集团长沙毛纺织厂 2000 2001 年度所有者权益为负数 根据 2001 年 2 月 5 日召开的广东美雅集团股份有限公司第三届董事会第九次会议决议 2001 年广东美 雅集团长沙毛纺织厂停产整顿 且 2002 年 2月 6 日召开的广东美雅集团股份有限公司 2002 年度董事会临时会议决议 2002 年广东美雅集团长沙毛纺织厂继续停产整顿 根据 合 并会计报表暂行规定 本期未予合并会计报表 2 经 1999 年 6 月 28 日董事会会议决议 公司决定在越南社会主义共和国广宁省芒 街市设立 越南美雅纺织有限公司 该公司由本公司出资 100 万美元 占注册资本的 100% 是本公司的全资子公司 该公司已于 1999 年 11 月 28 日经越南社会主义共和国广 宁省人民委员会批准 文号为 12/GP QN 2000 年 越南美雅纺织有限公司开始筹建 目前已投入 140 万元人民币 2001 年度本公司董事会决议该公司不再经营且全额计提减 粤美雅 2001 年年度报告 19 值准备 本期不予合并会计报表 3 经 2000 年 7 月 5 日董事会议决议 公司决定在上海成立上海英桥信息技术有限公 司 该公司首期注册资本人民币 1000 万元 本公司投资人民币 400 万元占 40%股权 2001 年 8 月 19 日经本公司董事会决议 将本公司持有上海英桥信息技术有限公司 40%的股权 按 500 万元人民币的价格转让 (五) 财务报表项目附注 1 货币资金 期末数 期初数 项目 原币 汇率 折人民币 原币 汇率 折人民币 现金 239,610.97 390,279.48 其中 人民币 - - 港 元 72,835.10 1.0606 77,248.91 253,416.10 1.0606 268,773.12 美 元 19,617.00 8.2766 162,362.06 14,680.00 8.277 121,506.36 银行存款 84,811,036.93 109,415,782.17 其中 人民币 80,959,057.49 106,766,407.81 港 元 981,331.29 1.0606 1,040,799.97 1,079,463.33 1.0606 1,144,878.81 美 元 339,653.90 8.2766 2,811,179.47 181,768.22 8.277 1,504,495.55 其他货币资金 10,142,477.13 2,355,632.75 其中 银行汇票存款 10,073,801.91 2,115,676.64 信用卡存款 39,811.54 80,330.79 其他 28,863.68 159,625.32 合 计 - 95,193,125.03 - 112,161,694.40 2 应收票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 商业承兑汇票 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 3 应收账款及坏账准备 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 135,980,832.02 51.44% 6,799,041.60 129,181,790.42 239,129,503.47 83.46% 11,956,475.18 227,173,028.29 1-2 年 88,171,557.11 33.35% 8,817,155.71 79,354,401.40 36,707,830.05 12.81% 3,670,783.01 33,037,047.04 2-3 年 34,068,133.22 12.89% 10220439.96 23,847,693.26 6,440,125.44 2.25% 1,932,037.63 4,508,087.81 3-4 年 2,046,441.16 0.77% 1,023,220.58 1,023,220.58 1,459,469.58 0.51% 729,734.79 729,734.79 粤美雅 2001 年年度报告 20 4-5 年 1,401,473.76 0.53% 1,261,326.38 140,147.38 388,114.70 0.14% 349,303.23 38,811.47 5 年以上 2,685,331.69 1.02% 2,685,331.69 0.00 2,378,100.57 0.83% 2,378,100.57 - 合 计 264,353,768.96 100% 30,806,515.92 233,547,253.04 286,503,143.81 100% 21,016,434.41 265,486,709.40 说明 (1) 应收账款期末余额欠款前五名合计 148,689,540.00 元 占应收账款期末余额的 56.25% (2) 应收账款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 (3) 本年度根据董事会决议, 将无法收回的应收账款 26,535,719.76 元予以冲销 详 附注 十 3 4 其他应收款及坏账准备 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 594,690,511.15 83.78% 94,598,589.23 500,091,921.92 556,399,317.55 73.42% 22,876,256.96 533,523,060.59 1-2 年 9,409,704.00 1.33% 940,970.40 8,468,733.60 176,316,746.37 23.26% 17,631,674.64 158,685,071.73 2-3 年 80,580,426.92 11.35% 24,174,128.08 56,406,298.84 3,000,000.00 0.40% 900,000.00 2,100,000.00 3-4 年 3,322,028.62 0.47% 1,661,014.31 1,661,014.31 567,049.80 0.09% 283,524.90 283,524.90 4-5 年 315,842.45 0.04% 284,258.21 31,584.24 21,500,000.00 2.83% 19,350,000.00 2,150,000.00 5 年以上 21,500,000.00 3.03% 21,500,000.00 - - 合 计 709,818,513.14 100% 143,158,960.23 566,659,552.91 757,783,113.72 100% 61,041,456.50 696,741,657.22 说明 (1)其他应收款期末余额欠款前五名合计 654,440,960.02 元 占其他应收款期末余额 的 92.20% (2)其他应收款期末余额中金额较大的列示如下: 单位名称 欠款金额 欠款原因 鹤山市中元资产经营有限公司 446,167,200.45 资产转让款 广东美雅集团长沙毛纺织厂 101,236,717.84 往来款 (3)其他应收款期末余额中有持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款, 详 见附注(七) (4)本年度根据本公司第三届董事会第九次会议决议 需计提特别减值准备的项目 列示如下 [其原因详见附注 十 1 ] 单位名称 欠款金额 账龄 估计坏账损失比例% 坏账准备 鹤山市中元资产经营有限公司 446,167,200.95 1 年以内 15 66,925,080.14 广东美雅集团长沙毛纺织厂 101,236,717.84 1 年以内 25 25,309,179.46 粤美雅 2001 年年度报告 21 5 预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 22,354,215.65 56.28% 30,344,125.21 86.56% 1-2 年 12,960,119.59 32.63% 494,795.63 1.41% 2-3 年 192,863.09 0.49% 81,992.50 0.24% 3-4 年 81,992.50 0.21% 888,657.32 2.53% 4-5 年 888,622.92 2.24% 1,160,923.82 3.31% 5 年以上 3,243,021.87 8.16% 2,085,222.67 5.95% 合 计 39,720,835.62 100.00% 35,055,717.15 100.00% 说明 (1) 预付账款期末余额欠款前五名计 22,597,630.06 元 占预付账款期末余额 64.46% (2) 预付账款期末余额中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 (3) 截止 2001 年 12 月 31 日, 账龄超过 1 年的预付账款计 17,366,619.97 元, 主 要是因为预付工程款未结算 6 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 原材料 45,895,537.68 16,670.22 45,878,867.46 59,908,515.65 318,573.27 59,589,942.38 在产品 75,606,258.61 - 75,606,258.61 84,017,705.72 3,969,233.86 80,048,471.86 库存商品 10,693,162.88 - 10,693,162.88 2,195,572.82 2,195,572.82 半成品 3,327,302.48 1,030,634.82 2,296,667.66 23,727.75 23,727.75 产成品 211,569,785.95 33,117,462.03 178,452,323.92 225,622,461.79 225,622,461.79 低值易耗品 221,572.38 - 221,572.38 487,830.87 487,830.87 开发成本 9,932,055.29 9,932,055.29 22,849,099.53 22,849,099.53 合计 357,245,675.27 34,164,767.07 323,080,908.20 395,104,914.13 4,287,807.13 390,817,107.00 说明 (1)存货可变现净值的确定依据如下 以最近购进原材料价格 确定为原材料可变现净值 以最近产成品销售价格 确定为产成品可变现净值 (2)开发成本本期减少 12,917,044.24 元 详见附注 十 2 粤美雅 2001 年年度报告 22 7 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊费 174,094.02 177,172.99 177,299.23 173,967.78 零星维修费 112,500.00 169,374.47 112,500.00 169,374.47 养路费 104,650.00 - 104,650.00 A 座别墅维修费 - 377,644.67 344,437.46 33,207.21 百鸟园 1,378.27 16,566.73 17,945.00 - 其他 255,105.14 - 255,105.14 - 保险费 589,776.62 1,425,337.30 1,366,471.00 648,642.92 养路费 182,710.00 84,550.00 182,710.00 84,550.00 广告费 1,167,463.17 3,142,059.24 4,309,522.41 - 合计 2,483,027.22 5,497,355.40 6,765,990.24 1,214,392.38 8 长期股权投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 净额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 长期股权投资 42,573,557.77 - 42,573,557.77 2,141,882.15 6,248,125.77 38,467,314.15 11,400,000.00 27,067,314.15 其中 对子公司投资 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 1,400,000.00 - 对合营企业投资 5,389,873.73 5,389,873.73 17,325.91 264,361.25 5,142,838.39 5,142,838.39 对联营企业投资 15,783,684.04 15,783,684.04 2,124,556.24 5,983,764.52 11,924,475.76 11,924,475.76 其他股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 长期股票投资 6,470,000.00 6,470,000.00 4,800,000.00 1,670,000.00 1,670,000.00 合计 49,043,557.77 - 49,043,557.77 2,141,882.15 11,048,125.77 40,137,314.15 11,400,000.00 28,737,314.15 说明 (1)本期期末持有的长期股票增减情况如下 被投资公司名称 股份性质 股票数量 期初数 本期增加 本期减少 期末数 广东美的集团股份有限公司 法人股 240.24 万 3,500,000.00 3,500,000.00 广东省高速公路公司 法人股 130 万 1,300,000.00 1,300,000.00 上海石油化工(集团)股份有限公司 法人股 30 万 900,000.00 900,000.00 昆明百货大楼股份有限公司 法人股 70 万 770,000.00 770,000.00 合计 6,470,000.00 4,800,000.00 1,670,000.00 长期股票投资本期减少 4,800,000.00 元 为本期转让广东美的集团股份有限公司法 人股 350 万元 转让广东省高速公路公司法人股 130 万元 取得收益 350.63 万元 计入 本期投资收益 粤美雅 2001 年年度报告 23 长期股票投资期末余额如下: 被投资公司名称 股份性质 股票数量 占被投资公司 初始投资成本 期末市价 上海石油化工(集团)股份有限公司 法人股 30 万 0.00417% 900,000.00 3.65 昆明百货大楼股份有限公司 法人股 70 万 0.5208% 770,000.00 8.30 合计 1,670,000.00 (2)长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资公司注 册资本的比例 减值准备 备注 保定美雅纺织有限公司 1999.11.24-2015.11 11,924,475.76 49.35% 鹤山美雅包装材料有限公司 1993.11.3-2004.11.2 2,411,784.59 40% 东亚太平纺织有限公司 1994.7.19-2024.7.18 2,731,053.8 20% 广东华侨信托公司鹤山办事处 20,000,000.00 16% 10,000,000.00 越南美雅纺织有限公司 1,400,000.00 100% 1,400,000.00 合计 38,467,314.15 11,400,000.00 长期股权投资采用权益法核算, 情况如下: 被投资公司名称 初始投资额 本期权益增减额 累计增减额 期末数 保定美雅纺织有限公司 12,287,000.00 -295,905.39 -362,524.24 11,924,475.76 鹤山美雅包装材料有限公司 4,788,000.00 -264,361.25 -2,376,215.41 2,411,784.59 东亚太平纺织有限公司 3,654,000.00 17,325.91 -922,946.20 2,731,053.80 合计 20,729,000.00 -542,940.73 -3,661,685.85 17,067,314.15 根据董事会决议广东华侨信托公司鹤山办事处投资 20,000,000.00 元 本期计提 10,000,000.00 元减值准备 以及越南美雅纺织有限公司投资 1,400,000.00 元 计提 1,400,000.00 元减值准备 详见附注 十 1 9 固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 原值 房屋及建筑物 519,392,323.70 23,517,866.58 150,000.00 542,760,190.28 机器设备 1,031,129,474.52 46,866,556.49 9,579,803.06 1,068,416,227.95 电子设备 21,431,028.82 20,150.00 15,199.88 21,435,978.94 运输设备 15,794,937.35 198,180.00 651,048.37 15,342,068.98 粤美雅 2001 年年度报告 24 其他设备 17,132,082.62 298,162.50 - 17,430,245.12 合计 1,604,879,847.01 70,900,915.57 10,396,051.31 1,665,384,711.27 累计折旧 房屋及建筑物 74,849,647.35 20,560,285.99 585,363.73 94,824,569.61 机器设备 476,581,015.52 101,822,742.87 6,327,559.88 572,076,198.51 电子设备 10,779,702.31 1,925,137.57 280,304.87 12,424,535.01 运输设备 7,218,787.92 1,497,734.21 7,464.64 8,709,057.49 其他设备 8,116,031.33 1,352,647.62 9,468,678.95 合计 577,545,184.43 127,158,548.26 7,200,693.12 697,503,039.57 净值 1,027,334,662.58 -56,257,632.69 3,195,358.19 967,881,671.70 说明 (1) 本期在建工程转入固定资产 14,901,162.45 元 (2) 截止 2001 年 12 月 31 日 用于银行质押贷款的房屋建筑物固定资产原值 51,562 万元 机器设备固定资产原值 49,721 万元 共取得抵押贷款人民币金额 76,580 万元 美元 200 万元 折人民币 1660 万元 10 固定资产减值准备 期末数 期初数 项 目 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 固定资产净值 固定资产减值准备 固定资产净额 房屋及建筑物 447,935,620.67 14,820,553.40 433,115,067.27 444,542,676.35 14,820,553.40 429,722,122.95 机器设备 496,340,029.44 36,318,903.67 460,021,125.77 554,548,459.00 39,828,705.55 514,719,753.45 电子设备 9,011,443.93 993,911.83 8,017,532.10 10,651,326.51 993,911.83 9,657,414.68 运输设备 6,633,011.49 769,281.00 5,863,730.49 8,576,149.43 769,281.00 7,806,868.43 其他设备 7,961,566.17 1,485,855.45 6,475,710.72 9,016,051.29 1,485,855.45 7,530,195.84 合计 967,881,671.70 54,388,505.35 913,493,166.35 1,027,334,662.58 57,898,307.23 969,436,355.35 说明 ( 1) 根据本公司董事会决议 关于工程部 关于计提固定资产减值准备的请示 的批复 计提固定资产减值准备 ( 2) 固定资产减值准备计提的标准 以最近期间同类固定资产的市场价格及工 程技术人员确定的相应成新率之积作为固定资产可变现净值 11 在建工程及在建工程减值准备 工程项目名称 期初数 其中 利息 资本化金额 本期增加 其中 利息 资本化金 额 本期转入固 定资产数 其中 利 息资本化 金额 其他减少 数 其中 利 息资本 化金额 期末数 其中 利息 资本化金 额 资金 来源 工程进度 粤美雅 2001 年年度报告 25 别墅 14,496,018.27 2,504,681.16 8,550,140.55 200,000.00 - - 23,046,158.82 其他 A:85%;BCD:100% 别墅小路 1,163,114.24 288,944.03 1,163,114.24 288,944.03 - - 人工湖 24,308,592.76 3,192,693.19 6,276,853.46 - 30,585,446.22 其他 80% 零星工程 - - 西餐厅 595,960.00 - 595,960.00 其他 98% 渔池天面 30,000.00 - 30,000.00 其他 98% 游泳池改建 50,000.00 50,000.00 - - 涤纶车间 519,212.17 519,212.17 其他 90% 印染大楼 2,816,944.28 2,816,944.28 - 纹纱染整车间 5,977,137.14 635,487.00 111,000.00 6,088,137.14 - 美雅城 36,680,493.25 18,187,394.29 36,680,493.25 18,187,394.29 其他 40% 幼儿园 2,844,539.44 29,664.91 2,874,204.35 其他 90% 公安住宅楼首二层商铺 1,162,385.60 1,162,385.60 其他 90% 莺郎综合楼 4,500,000.00 4,500,000.00 - 其他零星工程 4,445,083.93 860,163.08 4,782,966.79 522,280.22 其他 90% 合计 98,963,521.08 24,809,199.67 16,453,782.00 200,000.00 14,901,162.45 288,944.03 4,500,000.00 - 96,016,140.63 减 在建工程减值 准备 - 在建工程净值 98,963,521.08 24,809,199.67 16,453,782.00 200,000.00 14,901,162.45 288,944.03 4,500,000.00 - 96,016,140.63 12 无形资产 类别 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 骏马苑土地使用权 908,333.33 - - 24,549.53 24,549.53 883,783.80 雁山酒店土地使用权 36,335,082.00 - - 825,797.30 825,797.30 35,509,284.70 合计 37,243,415.33 - - 850,346.83 850,346.83 36,393,068.50 减 无形资产减值准备 说明 (1)骏马苑土地使用权取得方式为购买;原值为 908,333.33 元,剩余摊销年限为 36 年 (2)雁山酒店土地使用权取得方式为购买;原值为 36,335,082.00 元,剩余摊销年限为 44 年 粤美雅 2001 年年度报告 26 13 长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 闭路电视工程 190,528.28 63,309.42 - 61,309.69 188,528.55 1,999.73 1 个月 维修工程 385,418.29 - 385,418.29 53,825.58 53,825.58 331,592.71 2 个月 泳池装修 74,500.52 - 74,500.52 18,347.36 18,347.36 56,153.16 3 个月 地下室防排烟消防工程 70,000.00 - 70,000.00 14,583.31 14,583.31 55,416.69 4 个月 家私配套设施 120,441.47 - 120,441.47 10,036.80 10,036.80 110,404.67 5 个月 员工宿舍水泥路边 471,050.49 408,242.49 - 102,060.60 164,868.60 306,181.89 6 个月 保龄球道打磨 78,000.00 48,750.00 - 16,295.87 45,545.87 32,454.13 7 个月 果园绿化 216,392.09 182,841.17 - 45,509.19 79,060.11 137,331.98 8 个月 农委楼改工程 110,125.96 25,508.67 - 25,508.67 - - B 座别墅地下室改建工程 19,551.14 - 19,551.14 4,887.78 4,887.78 14,663.36 9 个月 叠翠前河边石堤工程 469,219.02 - 469,219.02 15,640.64 15,640.64 453,578.38 58 个月 中餐地毯 132,176.32 - 132,176.32 2,753.67 2,753.67 129,422.65 47 个月 饭堂二楼员工娱乐室装修工程 135,201.40 - 135,201.40 - - 135,201.40 60 个月 A 座别墅装饰 63,003.07 - 63,003.07 - - 63,003.07 46 个月 篮球场网球场工程维修 285,002.76 - 285,002.76 - - 285,002.76 60 个月 合 计 2,820,610.81 728,651.75 1,754,513.99 370,759.16 598,078.27 2,112,406.58 14 短期借款 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,120,000.00 18,500,000.00 合计 21,120,000.00 18,500,000.00 15 应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,120,000.00 18,500,000.00 合计 21,120,000.00 18,500,000.00 粤美雅 2001 年年度报告 27 16 应付账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 102,568,529.72 45,756,219.22 1-2 年 527,476.37 417,175.05 2-3 年 13,042.04 86,739.99 3 年以上 4,432,499.59 4,367,758.01 合计 107,541,547.72 50,627,892.27 说明 (1)应付账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 (2)应付账款期末余额账龄超过 3 年以上金额较大的列示如下: 单位名称 金额 欠款原因 香港永发贸易公司 2,227,260.00 未付货款 香港丽和国际有限公司 1,326,439.39 未付货款 17 预收账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 14,614,280.35 10,859,222.53 1-2 年 274,099.72 211,829.89 2-3 年 51,617.19 646,204.46 3 年以上 803,018.73 943,619.71 合计 15,743,015.99 12,660,876.59 说明 (1)预收账款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 (2)预收账款期末余额账龄超过 3 年以上金额较大的列示如下: 单位名称 金额 欠款原因 鹤山市燃料公司 252,400.00 购货订金 珠海金丰公司 262,800.00 购货订金 18 应交税金 税 种 期末欠交金额 多交用“-”号 营业税 3,916,142.41 消费税 - 增值税 -21,198,991.06 粤美雅 2001 年年度报告 28 企业所得税 -14,178,111.37 城市维护建设税 -639,100.33 房产税 7,378.12 合计 -32,092,682.23 19 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费用附加 -251,771.56 -470,689.12 按应交增值税营业税的 11% 文化事业建设费 613,857.12 489,036.46 按娱乐性收入的 3% 印花税 1,036.00 1,036.00 水利堤围费 625,507.43 240,621.13 按营业收入的 1‰ 合计 988,628.99 260,004.47 20 其他应付款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 45,859,814.28 40,075,772.94 1-2 年 123,952.60 386,996.00 2-3 年 264,996.00 3,110.00 3 年以上 1,731,854.63 1,709,104.63 合计 47,980,617.51 42,174,983.57 说明 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的款项 21 预提费用 类 别 期末数 期初数 广告费 75,000.00 电费 293,475.00 634,205.51 其他 8,020.00 8,020.00 租金 32,200.00 32,200.00 有线电视费 26,880.00 招牌费 13,000.00 运费 5312358.95 3,904,707.93 游戏机费用 57,123.00 粤美雅 2001 年年度报告 29 员工食宿费 84,974.00 社会保险费 7,598,659.88 8,425,781.88 合计 13,386,810.83 13,119,795.32 22 一年内到期的长期负债 借 款 类 别 期末数 期初数 备注 长期借款 77,275,540.00 44,500,000.00 应付债劵 长期应付款 合计 77,275,540.00 44,500,000.00 说明: 一年内到期的长期负债期末情况列示如下: 借款单位 外币 折人民币 借款期限 年利率 借款 条件 中国工商银行鹤山市支行 12,000,000.00 1998.12.24-2002.6.20 7.2% 抵押 中国工商银行鹤山市支行 20,000,000.00 2000.5.19-2002.6.19 5.94% 抵押 中国银行广东省分行 25,000,000.00 1998.8.4-2002.7.22 6.534% 抵押 中国银行鹤山市支行 3,400,000.00 1998.1.31-2002.12.30 9.90% 担保 中国银行鹤山市支行 USD1,900,000.00 15,725,540.00 1998.1.30-2002.12.30 8.5% 抵押 中国工商银行江门市支行 1,150,000.00 1999.12.3-2002.12.3 6.8736% 抵押 合计 77,275,540.00 23 长期借款 借款单位 外币金额 折人民币金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行鹤山市支行 5,000,000.00 2001.5.28-2003.5.15 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 5,000,000.00 2001.5.29-2003.5.10 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 5,000,000.00 2001.5.30-2003.5.25 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 5,000,000.00 2001.6.5-2003.6.5 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 20,000,000.00 2001.7.23-2003.7.10 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 20,000,000.00 2000.8.14-2003.2.10 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 10,000,000.00 2000.9.26-2003.3.25 5.94% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 20,800,000.00 1999.8.3-2003.8.3 6.87% 抵押担保 中国工商银行鹤山市支行 19,500,000.00 1999.9.30-2003.9.20 6.87% 抵押担保 粤美雅 2001 年年度报告 30 中国工商银行鹤山市支行 77,000,000.00 2000.8.18-2003.8.18 5.94% 抵押担保 合计 187,300,000.00 24 长期应付款 种类 初始金额 期末余额 住房基金 -692,251.97 住房公积金 4,137,857.99 引进设备款 30,000,000.00 22,024,708.77 合计 30,000,000.00 25,470,314.79 25 股本 公 司 股 份 变 动 情 况 表 数量单位 股 本次变动增减 + - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一 未上市流通股份 1.发起人股份 143,560,141.00 143,560,141.00 其中:国家持有股份 127,610,141.00 127,610,141.00 境内法人持有股份 15,950,000.00 15,950,000.00 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股份 36,897,640.00 36,897,640.00 3.内部职工股份 - 4.优先股或其他 - 其中:转配股 - 未上市流通股份合计 180,457,781.00 180,457,781.00 二 已上市流通股份 - 1.人民币普通股 216,058,091.00 216,058,091.00 2.境内上市的外资股 - 3.境外上市的外资股 - 4.其他 - 粤美雅 2001 年年度报告 31 已上市流通股份合计 216,058,091.00 216,058,091.00 三 股份总数 396,515,872.00 396,515,872.00 26 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 1,185,752,828.84 1,185,752,828.84 接受捐赠非现金资产准备 701,159.25 701,159.25 资产评估增值准备 26,989,893.26 6,117,799.92 20,872,093.34 股权投资准备 31,032,785.54 31,032,785.54 合计 1,244,476,666.89 - 6,117,799.92 1,238,358,866.97 说明 本期减少数 6,117,799.92 元 是根据财政部 1998 16 号文的规定 本公司在 改组为股份有限公司时 按评估确认后的固定资产原值计提的折旧大于按原账面原值计提 的差额 增加当期收益 27 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 公益金 37,848,720.91 37,848,720.91 合计 37,848,720.91 - - 37,848,720.91 28 未分配利润 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 未分配利润 -100,734,970.01 -320,837,560.25 -421,572,530.26 合计 -100,734,970.01 -320,837,560.25 - -421,572,530.26 说明 未分配利润期初数原为-42,836,662.28 元 调减 57,898,307.23 元 原因详附注 (二)-17 调整后未分配利润期初数为-100,734,970.01 元 29 主营业务收入及主营业务成本 1 主营业务收入 按行业分类 项目 本年发生数 上年发生数 工业 461,500,350.60 654,894,278.17 服务业 46,507,652.17 49,166,513.20 合计 508,008,002.77 704,060,791.37 粤美雅 2001 年年度报告 32 说明 前五名销售商的本年销售收入金额为 175,260,672.13 元占全部销售收入比例的 34.49% 2 主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 工业 503,431,373.47 537,097,677.59 服务业 15,769,913.03 16,460,686.75 合计 519,201,286.50 553,558,364.34 30 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 金额 营业税 按营业收入的 5%计缴 2,702,474.63 教育费附加 按应纳增值税 营业税的 11%计缴 225,088.26 合计 2,927,562.89 31 管理费用 项 目 本年发生数 上年发生数 管理费用 246,071,279.78 64,276,217.02 合计 246,071,279.78 64,276,217.02 说明 管理费用本年发生数比上年发生数增加 282.83% 主要原因是本年增加计提存 货跌价准备 2,987 万元, 计提坏账及特别减值准备 9,191 万元, 冲销无法收回的应收账款 2,654 万元 32 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 62,659,313.02 54,811,812.08 减 利息收入 5,229,697.93 5,125,598.78 汇兑损失 1,263,381.90 13,110,523.36 减 汇兑收益 4,818,273.17 2,472,547.33 其他 461,816.30 839,309.94 合计 54,336,540.12 61,163,499.27 粤美雅 2001 年年度报告 33 33 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 3,524,300.00 1,961,672.00 债券投资收益 其中 债券收益 委托贷款收益 其他 债权收益 联营或合营公司分配来的利润 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,230,799.86 -12,484,068.30 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 2,124,556.24 长期投资减值准备 -11,400,000.00 合 计 -6,981,943.62 -10,522,396.30 34 补贴收入 项 目 金 额 来源和依据 出口商品贴息 345,931.00 详说明 优惠电价差补贴 209,900.00 详说明 合计 555,831.00 说明 (1)出口商品补贴 345,931.00 元 根据鹤山市对外经济贸易局和鹤山市财政局 鹤外经字(2001)第 14 号文的规定 由鹤山市财政局补贴 (2)优惠价差补贴 209,900.00 元 根据江门市财政局江财工[2001]72 号文规定 由鹤山市财政局补贴 35 营业外收入 项 目 内 容 金 额 评估增值 冲回股份制改组时固定资产评估增 6,117,799.92 折旧冲回 值折旧本年应转销金额 处理固定资产收益 处理机电设备收益 101,112.40 合计 6,218,912.32 粤美雅 2001 年年度报告 34 36 营业外支出 项 目 内 容 金 额 处理固定资产损失 处理运输电器设备损失 384,096.42 滞纳金 支付报关滞纳金 7,958.00 减值准备 本期计提固定资产减值准备 -3,509,801.88 合计 -3,117,747.46 37 支付的其他与经营活动有关的现金 其中金额较大的列示如下 项 目 金 额 差旅费 737,714.06 办公费 1,745,601.97 维修费 1,243,155.54 业务招待费 6,097,393.02 广告费 3,405,796.70 水电费 1,082,091.01 运费 1,419,920.12 保险费 5,800,882.58 合 计 21,532,555.00 六 母公司会计报表主要项目附注 1 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 591,839,046.81 83.79% 94,456,016.01 497,383,030.80 454,618,098.30 69.55% 22,730,904.92 431,887,193.38 1-2 年 9,379,164.00 1.33% 937,916.40 8,441,247.60 174,543,586.82 26.70% 17,454,358.68 157,089,228.14 2-3 年 80,580,426.92 11.41% 24,174,128.08 56,406,298.84 3,000,000.00 0.46% 900,000.00 2,100,000.00 3-4 年 3,000,000.00 0.42% 1,500,000.00 1,500,000.00 - 4-5 年 - 21,500,000.00 3.29% 19,350,000.00 2,150,000.00 5 年以上 21,500,000.00 3.04% 21,500,000.00 - - 合 计 706,298,637.73 100% 142,568,060.49 563,730,577.24 653,661,685.12 100% 60,435,263.60 593,226,421.52 粤美雅 2001 年年度报告 35 2 长期投资 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 净额 本期增加 本期减少 金额 减值准备 净额 长期股权投资 239,295,552.61 - 239,295,552.61 2,141,882.15 22,259,475.93 219,177,958.83 11,400,000.00 207,777,958.83 其中 对子公司投资 196,983,700.22 196,983,700.22 196,983,700.22 1,400,000.00 195,583,700.22 对合营企业投资 6,528,168.35 6,528,168.35 17,325.91 16,275,711.41 -9,730,217.15 -9,730,217.15 对联营企业投资 15,783,684.04 15,783,684.04 2,124,556.24 5,983,764.52 11,924,475.76 11,924,475.76 其他股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 长期股票投资 6,470,000.00 6,470,000.00 4,800,000.00 1,670,000.00 1,670,000.00 合计 245,765,552.61 - 245,765,552.61 2,141,882.15 27,059,475.93 220,847,958.83 11,400,000.00 209,447,958.83 3 投资收益 项 目 金 额 备注 股票投资收益 3,524,300.00 全资子公司划转利润 -207,770,110.86 其中 债券收益 委托贷款收益 其他 债权收益 联营或合营公司分配来的利润 -27,411,350.16 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -1,230,799.86 股权投资差额摊销 股权投资转让收益 2,124,556.24 长期投资减值准备 合计 -230,763,404.64 说明: 鉴于鹤山美盛纺织有限公司 鹤山美伊毛纺织有限公司两公司的外方合作者的 投入资本已归还 外方合作者实际上已不再承担上述两公司的经营损益 故本公司本年度 对上述两公司按 100%权益法进行核算 粤美雅 2001 年年度报告 36 七 关联方关系及其交易 1 关联方关系 ( 1) 持本公司 5%以上股份的股东 股东名称 期初数 期末数 占总股本比例 鹤山市国有资产管理办公室 127,610,100.00 127,610,100.00 32. 18% ( 2) 存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主营业务 与企业关系 经济性质 法定代表人 鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 鹤山市 纯羊毛 超柔 混纺 子公司 有限责任 冯国良 及纯化毛毯 鹤山毛纺织总厂毛毯厂 鹤山市 各类簇绒及提花毛毯 子公司 有限责任 冯国良 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 鹤山市 晴纶化纤 子公司 有限责任 冯国良 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 鹤山市 粗绒线 细绒线 针织绒线 子公司 有限责任 冯国良 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 鹤山市 床上用品 子公司 有限责任 冯国良 广东美雅股份有限公司毛条厂 鹤山市 晴纶毛条及深加工 子公司 有限责任 冯国良 鹤山雁山酒店 鹤山市 旅游业 餐饮 娱乐 商场 子公司 有限责任 冯国良 广东美雅集团长沙毛纺织厂 长沙市 各类毛绒 呢绒 毛毯 麻纱 子公司 有限责任 李澄海 鹤山美盛纺织有限公司 鹤山市 细旦氨纶包芯纱 高档连裤袜 子公司 中外合作 冯国良 鹤山美伊毛纺织有限公司 鹤山市 高级经编毛毯 包边布 子公司 中外合作 冯国良 ( 3) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 24,000,000.00 24,000,000.00 鹤山毛纺织总厂毛毯厂 5,800,000.00 5,800,000.00 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 3,300,000.00 3,300,000.00 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 5,000,000.00 5,000,000.00 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 1, 600, 000. 00 1, 600, 000. 00 广东美雅股份有限公司毛条厂 13, 097, 000. 00 13, 097, 000. 00 鹤山雁山酒店 142, 586, 700. 22 142, 586, 700. 22 广东美雅集团长沙毛纺织厂 39, 483, 301. 33 39, 483, 301. 33 鹤山美盛纺织有限公司 USD6, 600, 000. 00 USD6, 600, 000. 00 粤美雅 2001 年年度报告 37 鹤山美伊毛纺织有限公司 USD4, 500, 000. 00 USD4, 500, 000. 00 ( 4) 存在控制关系的关联方本公司所持股份及其变化 企 业 名 称 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例 鹤山毛纺织总厂经编毛毯厂 24,000,000.00 100 24,000,000.00 100 鹤山毛纺织总厂毛毯厂 5,800,000.00 100 5,800,000.00 100 鹤山毛纺织总厂毛纺厂 3,300,000.00 100 3,300,000.00 100 鹤山毛纺织总厂联合毛绒厂 5,000,000.00 100 5,000,000.00 100 鹤山毛纺织总厂床上用品厂 1,600,000.00 100 1,600,000.00 100 广东美雅股份有限公司毛条厂 13,097,000.00 100 13,097,000.00 100 鹤山雁山酒店 142,586,700.22 100 142,586,700.22 100 广东美雅集团长沙毛纺织厂 39,483,301.33 100 39,483,301.33 100 鹤山美盛纺织有限公司 10,675,974.22 50 10,675,974.22 50 鹤山美伊毛纺织有限公司 17,253,238.10 50 17,253,238.10 50 (5)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 广东华侨信托投资公司鹤山办事处 合营企业 鹤山美雅包装材料有限公司 联营企业 鹤山东亚太平纺织有限公司 联营企业 保定美雅纺织有限公司 联营企业 2 关联方交易 ( 1) 采购货物 本公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细资料如下: 企业名称 2001 年度 2000 年度 鹤山美雅包装材料有限公司 5,277,749.64 9,070,000.00 本公司向鹤山美雅包装材料有限公司采购产品价格按双方协议价 与非关联方的交 易价格相一致 ( 2) 应收和应付款项余额 项 目 单 位 2001.12.31 2000.12.31 其他应收款 广东美雅集团长沙毛纺织厂 101,236,717.84 98,874,178.51 其他应收款 鹤山市国有资产管理办公室 76,580,426.92 76,580,426.92 粤美雅 2001 年年度报告 38 其他应收款 鹤山美雅包装材料有限公司 19,989,949.08 23,412.693.94 其他应收款 保定美雅纺织有限公司 5,930,567.19 预付帐款 鹤山东亚太平纺织有限公司 9,150,837.61 9,150,837.61 预付账款 鹤山市美雅包装材料有限公司 37,039.66 - 应付帐款 鹤山美雅包装材料有限公司 977,269.91 预收帐款 保定美雅纺织有限公司 464,288.94 317,692.45 八 或有事项 截止 2001 年 12 月 31 日,本公司为广东省鹤山市健美针棉织造厂提供担保 4161.85 万 元 为海山企业集团公司提供担保 2272.49 万元 两公司贷款已逾期 九 承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日 本公司无重大承诺事项 十 其他重要事项 1 根据二 00 二年三月十日公司董事会 关于对公司财会部提交的 关于计提特别减 值准备的请示 的批复 的决议 对长沙毛纺厂截止 2001 年 12 月 31 日的其他应收款 101,236,717.84 元计提 20%的特别准备 对鹤山市中元资产经营有限公司截止 2001 年 12 月 31 日欠本公司的款项 446,167,200.95 元计提 10%的特别准备 本公司对广东华侨信托 公司鹤山办事处的长期投资 2,000 万元计提 50%的减值准备 本公司在 1999 年 11 月 28 日对越南美雅纺织有限公司进行投资 截止至 2001 年 12 月 31 日的共投资 2,058,818.40 元 全额计提减值准备和坏帐准备 2 根据 2001 年 1 月 5 日本公司与鹤山市中元资产经营有限公司 简称乙方 签订的 债务补充协议 将原属于鹤山市房地产开发公司的部份资产 17,417,044.24 元 转还给乙 方属下的鹤山市房地产开发公司 与乙方所持的鹤山市鹤伊毛纺织有限公司资产 28,886,551.97 元进行置换 此次双方在资产置换中所造成的 11,469,507.37 元差额 将从 乙方欠本公司的款项中扣减 3 于 2002 年 3 月 10 日本公司董事会决议 将经编分厂无法收回的 26,535,719.76 元 粤美雅 2001 年年度报告 39 应收账款扣除历年提取坏账准备金后的金额转入当期损益 十一 资产负债表日后事项 截止 2002 年 3 月 22 日 本公司无重大资产负债表日后事项 (十二)非经常性损益项目的说明 本公司根据财政部财会字[1998]16 号文的要求 对公司改组时按评估确认的价值调整 了固定资产的账面价值 导致按评估增值后的固定资产原价计提的折旧大于原账面原价计 提的折旧 本公司作借记 资本公积 贷记 营业外收入 处理 本公司考虑到上述会 计处理持续时间较长 与固定资产折旧年限基本一致 且性质为多计折旧的调整 故本 公司未将其列为 非经常损益项目 该项目上年发生数为 6,251,787.85 元 本年发生数 为 6,117,799.92 元