000527_2001_美的电器_粤美的A2001年年度报告_2002-03-26.txt

广东美的集团股份有限公司 2001 年年度报告 粤 美 的 2 目录 一 公司基本情况简介 3 二 会计数据和业务数据摘要 4 三 股本变动及股东情况 5 四 董事 监事 高级管理人员及员工情况 7 五 公司治理结构 9 六 股东大会情况简介 11 七 董事局报告 12 八 监事会报告 18 九 重要事项 19 十 财务会计报告 21 十一 备查文件目录 21 本 公 司 董 事 局及其董事保证 本报告所载资料 不存在任何虚假 记载 误导性陈述 或者重大遗漏 并 对其内容的真实 性 准确性 完整 性承担个别及连 带责任 重要提示 粤 美 的 3 一 公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称 广东美的集团股份有限公司 公司法定英文名称 GD MIDEA HOLDING CO.,LTD. (二)公司法定代表人 何享健 (三)公司董事局秘书 黄晓明 证券事务代表 向春江 联系地址 广东省顺德市北滘镇蓬莱路 电 话 (0765) 6338779,6338807 传 真 (0765)6651991 E–mail dms@ (四)公司注册及办公地址 广东省顺德市北滘镇蓬莱路 邮政编码 528311 网 址 Http \\ E–mail midea@ (五)公司选定信息披露报刊 中国证券报 证券时报 上海证券报 登载年度报告国际互联网网址 Http // 年报备置地点 公司董事局秘书室 (六)股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 粤美的 A 股票代码 0527 七 其他有关资料 公司变更注册登记日期 地点 2000 年 7 月 21 日 广东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 4400001001827 税务登记号码 440681190337092 会计师事务所名称 华证会计师事务所 办公地址 北京市西城区金融街 27 号投资广场 A 座 12 层 粤 美 的 4 二 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润实现情况 单位 元 指标名称 业务数据 利润总额 392,304,724.41 净利润 251,091,983.49 扣除非经常性损益后的净利润 203,277,613.58 主营业务利润 2,501,737,223.85 其他业务利润 29,370,468.56 营业利润 390,138,753.45 投资收益 -5,721,278.86 补贴收入 0 营业外收支净额 7,887,249.82 经营活动产生的现金流量净额 820,709,758.45 现金及现金等价物净增加额 264,758,390.01 注 扣除的非经常性损益包括 营业外收入 20,052,452.30 元 营业外支出 12,165,202.48 元,股权转让亏损 4,465,958.05 元,税收返还 45,522,104.42 元,所 得税影响数 1,129,026.28 元 二 截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 指 标 名 称 2001 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(百万元) 10,525.30 8,805.24 8,805.24 5,789.99 5,789.99 净利润(百万元) 251.09 303.16 284.31 294.01 277.71 总资产(百万元) 7,652.89 7,174.09 7,147.21 4,469.35 4,458.44 股东权益(百万元) 不含少数股东权益 2,091.29 1,975.36 1,933.82 1,845.01 1,817.87 每股收益(元) 0.52 0.63 0.59 0.61 0.57 每股净资产(元) 4.31 4.07 3.99 3.81 3.75 调整后的每股净资产(元) 3.81 3.67 3.61 3.56 3.50 每股经营活动产生的现金流量 净额 元 1.69 0.77 0.77 0.13 0.13 净资产收益率 % 12.01 15.35 14.70 15.94 15.28 粤 美 的 5 三 报告期利润表附表 根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号 文件的要求 计算的利润数据 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期 利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 119.63 110.34 5.16 5.16 营业利润 18.66 17.22 0.80 0.80 净利润 12.01 11.08 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润 9.72 8.97 0.42 0.42 四 股东权益变动情况 单位 千元 项 目 股 本 资本 公积 盈余 公积 法定 公益金 未分配 利润 股东权益 合计 期初数 484,889.73 956,772.30 187,178.16 71,911.65 233,067.71 1,933,819.54 本期增加 0 3,351.700 25,109.20 12,554.60 116,450.24 157,465.74 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 484,889.73 960,124.00 212,287.36 84,466.25 349,517.95 2,091,285.28 变动原因 ____ 市科技局拨款 项目完工转入 利润分配 利润分配 利润分配 ____ 三 股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1 股份变动情况表 单位:股 每股面值:1 元 报告期内变动增减 股份类别 期初数 配股数 其它 期末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 97,578,331 0 0 97,578,331 其中 国家持有股份 0 0 0 0 境内法人持有股份 97,578,331 0 0 97,578,331 粤 美 的 6 增外法人持有股份 0 0 0 其他 0 0 0 2 募集法人股份 95,758,800 0 0 95,758,800 3 内部职工股 0 0 0 0 4 优先股或其他 0 0 0 0 未上市流通股份合计 193,337,131 0 0 193,337,131 二 已流通股份 1 人民币普通股 290,082,964 0 +279,928 290,362,892 2 境内上市的外资股 0 0 0 0 3 境外上市的外资股 0 0 0 0 4 其他 1,469,631 0 -279,928 1,189,703 已上市流通股份合计 291,552,595 0 0 291,552,595 三 股份总数 484,889,726 0 0 484,889,726 2 股票发行与上市情况 1 前三年股票发行情况 单位 股 发行日期 发行 原因 发行比例 发行价格 发行数量 上市日期 上市数量 1999/8 配股 10:2.307693 7.5 元/股 54,666,109 1999/9/28 54,666,109 2 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动 3 本公司现已无内部职工股 二 股东情况介绍 1 股东数量:截止 2001 年 12 月 31 日 公司拥有股东总数为 156 620 户 2 公司前 10 名股东持股情况(截止 2001 年 12 月 31 日) 股东 名称 持股数 (千股) 报告期内增减 (千股) 持股比例 % 质押数量 千股 顺德市美托投资有限公司 107,614.331 +72,430.331 22.19 107 610 顺德市开联实业发展有限公司 41,186.4 +2 8.49 32 600 顺德市信宏实业有限公司 15,000 +15,000 3.09 15 000 顺德市有利投资服务有限公司 12,012 0 2.48 0 粤 美 的 7 顺德市北滘投资管理有限公司 5,000 +5,000 1.03 0 国信证券有限公司 2,582.632 +2,582.632 0.53 0 深圳市鸿运成实业有限公司 2,400 +2,400 0.49 0 深圳市能源投资股份有限公司 2,230.8 0 0.46 0 上海钱湖投资管理有限公司 2,000 +2,000 0.41 0 广东核电实业开发有限公司 1,716 0 0.35 0 注 上述股东中除国信证券有限公司持有的股份为流通股以外 其他股东持 有的均为法人股 顺德市美托投资有限公司因其法定代表人与顺德市开联实业发展有限公司的 法定代表人之间互为亲属而构成关联关系 3 公司控股股东简介 报告期内本公司控股股东发生变更 顺德市美托投资有限公司与顺德市美的控 股有限公司于 2000 年 12 月 20 日签订股权转让协议 受让其所持本公司法人股 72 430.331 千股 2001 年初完成过户手续 从而成为公司第一大股东 该信息已于 2001 年 1 月 19 日在选定信息披露报刊上披露 顺德市美托投资有限公司成立于 2000 年 4 月 7 日 其法定代表人为何享健先生 公司经营范围为对制造业 商业进行投资 国内商业 物资供销业 公司注册资本 100,000 千元 股权结构为 何享健先生 持有该公司 55%的股份 陈大江先生 冯 静梅女士及梁结银女士分别持有该公司 15%的股份 报告期内上述四人均为公司董事或高级管理人员 其主要经历及报告期内所任 职务请参见 2001 年 4 月 23 日 2001 年 5 月 9 日公司在选定信息披露报刊上的相关 披露信息 五 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董 监事及高级管理人员基本情况 单位 股 姓 名 性 别 年 龄 职 务 年初持股数 年末持股数 增减数 何享健 男 59 董事局主席 559,859 559,859 0 张河川 男 45 董事局副主席 总裁 0 0 0 粤 美 的 8 赵 勇 男 39 董事 副总裁 0 0 0 陈大江 男 41 董事 139,964 139,964 0 梁结银 女 39 董事 0 0 0 项 兵 男 39 独立董事 0 0 0 谭劲松 男 36 独立董事 0 0 0 陈康宁 男 47 副总裁 0 0 0 冯静梅 女 53 副总裁 209,947 209,947 0 方洪波 男 34 副总裁 0 0 0 张勇涛 男 37 副总裁 0 0 0 栗建伟 男 35 董事局秘书 0 0 0 叶 武 男 32 财务负责人 0 0 0 陈序强 男 55 监事会召集人 279,928 279,928 0 徐泓泉 男 33 监事 0 0 0 赫恒乐 男 32 职工代表监事 0 0 0 合 计 1,189,698 1,189,698 0 以上人员任期均为三年 自 2001 年 5 月至 2004 年 5 月止 上述董 监事中 何享健先生在本公司控股股东顺德市美托投资有限公司担任 董事长兼总经理 赵勇先生 陈大江先生和梁结银女士任董事,监事陈序强先生在控 股股东下属单位任职 一 董 监事及高级管理人员年度报酬情况 1 董 监事和高级管理人员的报酬决策程序和确定依据 本公司于 2001 年 3 月 26 日召开的第三届董事局第十五次会议上通过了 关于 建立高级管理人员年薪制度的议案 其中规定 同时兼任公司董事 监事的高级管 理人员除领取作为高级管理人员薪酬外 不再另外领取作为公司董事 监事的薪酬 高级管理人员的年薪由基本年薪和激励年薪两部分组成 各占 50% 其中基本年薪 按月发放 激励年薪根据公司所制订的考核目标完成比例和基准激励年薪提取 2 现任董事 监事及高级管理人员年度报酬情况 现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 3,950 千元 金额最高的前 三名董事的报酬总额为 1,240 千元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 1,120 千元 报酬区间 人民币 人数 200 千元 300 千元 3 300 千元 400 千元 6 粤 美 的 9 400 千元 500 千元 1 500 千元 600 千元 1 独立董事津贴为每位 50 千元 其行使工作职责所需费用由公司承担 董事陈大 江先生 梁结银女士及监事陈序强先生在公司控股股东处任职 非公司职员 在公 司控股股东处领取薪酬 公司未提供过任何形式的报酬和福利 二 报告期内离任董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 报告期内公司董事局和监事会进行了换届选举 通过选举 组成了公司第四届 董事局和监事会 原第三届董事局中张带兴先生 卢健昌先生 冯静梅女士和陈康 宁先生四位董事不再担任公司董事职务 温志权先生和赵勇先生不再担任公司监事 职务 公司第四届董事局第一次会议通过了重新聘请公司副总裁的议案 陈大江先 生 何应强先生和陈序强先生三位不再担任公司副总裁职务 由于公司内部工作调整 公司第四届董事局第五次会议决定 何享健先生不再 担任公司总裁职务 由张河川先生接任 陈康宁先生不再担任本公司财务负责人 由叶武先生接任 三 公司员工情况 专业构成示意图 学历构成示意图 截止 2001 年 12 月 31 日 公司员工总数为 13,365 人 其专业构成和学历情况 如图所示 另外 公司现有退休员工 123 人 六 公司治理结构 一 公司治理的实际状况及与规范治理的差距 公司严格按照 公司法 证券法 和中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件的要求 不断完善公司法人治理结构 制订了较为完善的 公司章程 股东大会议事规则 董事局议事规则 监事会议事规则 等规范运作制度 符合 上市公司治理准则 的要求 主要表现在以下几个方面 中 专 1 2 % 大 专 8 % 本 科 1 5 % 博 士 硕 士 1 % 其 他 6 4 % 行政人员 4% 销售人员 7% 技术人员 9% 财务人员 4% 生产人员 76% 粤 美 的 10 1 股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充 分行使自己的权利 公司建立了股东大会议事规则 并严格按照股东大会规范意见 的要求召集 召开股东大会 在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东 大会 行使股东的表决权 公司关联交易公平合理 并对定价依据予以充分披露 2 控股股东与上市公司 控股股东行为基本规范 没有超越股东大会和董事局直接或间接干预公司的决 策和经营活动 没有占用公司资金的严重问题 公司与控股股东在人员 资产 财 务 机构和业务方面基本做到 五独立 董事局 监事会和内部机构能够独立运作 3 董事与董事局 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选举董事 公司董事局的人员 构成符合法律 法规的要求 公司董事局建立了 董事局议事规则 公司各位董事 能够以认真负责的态度出席董事局会议和股东大会 能够积极参加有关培训 熟悉 有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司目前已聘请了两位独立董 事 并建立了独立董事制度 4 监事与监事会 公司监事会的人数与人员构成符合法律 法规的要求 公司监事会建立了 监 事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 对公司财务以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5 绩效评价与激励约束机制 公司已建立董事 监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制 今后 将使其更加公正 透明 高级管理人员的聘任公开 透明 符合法律法规的规定 6 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者等其他利益相关者 的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 7 信息披露与透明度 公司主动 及时地披露所有对股东和其他利益相关者决策产生实质性影响的信 息 并确保所有股东公平地获得信息 公司建立了投资者来访接待制度 公司内部 重大信息报告制度及信息披露管理制度 使公司信息披露程序化 规范化 保证信 息披露的真实 准确 完整 及时 二 独立董事履行职责情况 公司在第四届董事局中引进了两名独立董事 近一年以来 独立董事积极参与 公司的各项重大决策 为公司的经营发展提供了较多的建设性意见 积极发挥维护 中小股东利益的作用 进一步完善了公司的治理机制 起到了良好的作用 粤 美 的 11 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构和财务等方面做到了相互独立 公 司建立了独立完整的生产经营体系 具有独立完整的业务及自主经营能力 具体说 明如下 公司与控股股东在人员方面已基本分开 公司在劳动 人事及工资管理等方面 独立 公司高级管理人员均在公司领取薪酬 在股东单位不担任除董事 监事以外 的其他任何行政职务 公司与控股股东在资产方面已经分开 公司拥有独立于控制人的生产系统 辅 助生产系统和配套设施 土地使用权 工业产权 商标 非专利技术等无形资产由 公司拥有 公司拥有独立的采购和销售系统 主要原材料和产品的采购和销售不依 赖控制人进行 上市公司与控股股东在财务方面已经分开 公司设立了独立的财务部门 建立 了独立的会计核算体系和财务管理制度 开设了独立的银行账户 独立作出财务决 策 公司依法独立纳税 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构并保持了其运作的独立性 公司的 业务完全独立于控股股东 四 报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立 实施情况 公司建立了以目标责任制为基础的考评体系 对高级管理人员的考评以年度目 标责任制考核协议书的形式 确定考核的指标 考核的方式以及同考核结果的挂钩 办法 报告期内 公司已按照目标责任制管理办法对高级管理人员进行了考核和评 价 并已在 2001 年绩效奖励的发放中予以体现 七 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会 基本情况为 根据第三届董事局第十六次会议决议 董事局于 2001 年 4 月 7 日在选定信息披 露报刊上发布关于召开 2000 年度股东大会的通知 2001 年 5 月 8 日 公司在本部会议中心召开 2000 年度股东大会 出席本次大会 的代表共 16 人,代表股份 182,396,157 股,占公司发行在外股本总额的 37.62% 符 合国家有关法律 法规和公司章程的规定 大会审议并通过如下决议 粤 美 的 12 1 2000 年度董事局工作报告 2 2000 年度监事会工作报告 3 2000 年度报告 4 2000 年度财务决算报告 5 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策 6 全票通过选举何享健先生 张河川先生 赵勇先生 陈大江先生 梁结银女 士 项兵先生 和谭劲松先生为公司第四届董事局董事 选举陈序强先生和徐泓泉 先生为公司第四届监事会监事 7 全票通过关于本公司符合公募增发人民币普通股 A 股 条件的议案 8 全票通过关于申请公募增发不超过 100,000 千股人民币普通股(A 股)的议案 9 全票通过关于公募增发 A 股募集资金运用可行性的议案 10 关于公司前次募集资金使用情况说明的议案 11 股东大会议事规则 修订案 12 关于续聘深圳同人会计师事务所的议案 以上决议刊登在 2001 年 5 月 9 日的选定信息披露报刊上 八 董事局报告 (一)公司经营情况 1 主营业务范围及其经营状况 本公司属家电制造业 主要从事空调 风扇 电饭煲 微波炉 饮水机 电暖 器 灶具 洗碗机 冰箱 抽油烟机 加湿器 热水器 吸尘器 消毒柜 电火锅 和豆浆机等家电终端产品和压缩机 微电机等中间产品的生产和销售 并提供相关 产品的售后服务 2001 年世界经济普遍低迷 国内经济增速放缓 家电行业竞争白热化 面对严 峻的外部环境 公司及时调整经营模式 从规模导向型转为效益导向型 成本 库 存等都得到了有效控制 现金流量增加 企业抗风险能力增强 继续巩固了公司在 主营业务领域的优势地位 另外 公司还加大技术改造和研究开发的投入 加强市 场管理和提高营销体系快速反应能力 以增强公司的可持续发展能力 截止 2001 年 12 月 31 日 公司主营业务收入达 10,525,302.60 千元 比去年同 期增长 19.53% 主营业务利润 2,501,737.22 千元 同比增长 34.83% 实现利润总 额 392,304.72 千元 比去年下降 17.33% 其中净利润 251,091.98 千元 同比下降 11.68% 1 按行业划分的主营业务收入及利润构成情况 粤 美 的 13 单位 千元 经营指标 主营业务收入 增长率 % 主营业务利润 增长率 % 家用电器 9,208,443.81 28.12 2,141,350.27 47.90 电机 压缩机系列 1,303,692.41 81.29 380,777.09 89.47 信息技术及其他 13,166.38 -5.84 3,942.59 15.47 合计 10,525,302.60 19.53 2,526,069.95 34.60 注:上述主营业务利润未扣除主营业务税金及附加 2 按地区划分的主营业务收入及利润情况 单位 千元 经营指标 主营业务收入 增长率 % 主营业务利润 增长率 % 国内市场 10,428,348.98 19.19 2,524,626.83 35.17 海外市场 96,953.62 72.96 1,443.11 -84.02 合计 10,525,302.60 19.53 2,526,069.94 34.60 注 报告期内本公司只有电机产品直接出口至海外市场 3)主要业务和主要产品情况介绍 主要 产品 产品销售收入 百万元 产品销售成本 百万元 毛利率 % 市场占有率 % 空调 5,552.28 4,126.06 25.69 15 风扇 1,193.14 979.02 17.95 27 电饭煲 770.84 524.82 31.91 35 压缩机 795.28 531.50 33.17 15 电机 508.41 391.42 23.01 31 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股或 参股公司 权益 % 业务 性质 主要产品 或服务 注册资本 千元 资产规模 千元 净利润 千元 广东美的制冷 设备有限公司 90 制造 空调器 空调设备配 件 电子器件 模具 RMB 250,000.00 433,476.36 164,613.20 顺德市美的家庭 电器制造有限公司 85 制造 生产 销售家庭电器 系列产品 RMB 180,000.00 877,028.50 -42,157.19 广东美芝制冷 设备有限公司 60 制造 空调压缩机 销售产 品并提供服务 USD 32,600.00 634,635.26 104,098.00 顺德威灵电机 75 制造 空调机塑封电机 铁 USD 417,414.50 46,854.10 粤 美 的 14 制造有限公司 壳电机 产品销售 26,610.00 广东美芝电机 有限公司 60 制造 压缩机电机制造销售 及安装 保养 USD 22,670.00 197,929.96 38,104.48 广东美的电饭煲 制造有限公司 75 制造 生产经营电饭煲系列 产品 USD 16,180.00 241,389.45 26,620.55 顺德市美的厨具 用品制造有限公司 80 制造 制造暖气机 加湿器 燃气用具 洗碗机等 RMB 85,000.00 281,194.40 2,806.36 广东威特真空电子 制造有限公司 75 制造 生产经营磁控管及配 套产品 RMB 15,000.00 59,307.14 0 3 主要供应商 客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额占公司年度采购总额的比例为 49.91% 向前五名客户的销售金额占公司年度销售总额的比例为 25.68% 4 经营中出现的问题与困难及其解决方案 2001 年经营中出现的问题与困难主要有 风险控制措施贯彻不到位 执行力度 不强 营运成本高 资源利用率 管理效率和反应速度不理想 工厂制造能力 工 艺管理水平有待进一步提高 规模运作效益有待提高 人才稳定性不够 专业技术 人才流失率相对较高 需要进一步加快业务结构调整的速度等 针对上述问题 公司制订了相应的解决方案 1 建立风险预警体系 加强风险管理与控制制度建设 进一步优化和调整责任 制考核指标体系 加强对经营风险指标方面的考核 2 从讲求实效的角度出发 精简机构和业务 优化业务流程 加强考核力度 3 提高生产管理和相关技术人员的业务素质 加强生产制造的基础管理和关健 生产岗位的管理 4 加强人才招聘与培养 强化对人力资源的动态管理 5 根据战略发展规划 及时调整和优化业务结构 (二)公司投资情况 报告期内公司实际投资金额为 565 000 千元 比上年减少 21% 由于报告期 内募集资金未能及时到位 全部项目均为非募集资金投入 具体完成情况如下 1 技改扩能及研发投入 306 810 千元 空调技改扩能项目新增产能 350 千套 生产瓶颈得以极大缓解 微波炉二期项 目于 2001 年 9 月初完成并投入正常使用 将新增产能 1,300 千台 洗碗机生产流水 线建设项目已完成 85% 饮水机生产规模提高到 4,000 千台/年 电机技改项目将新 粤 美 的 15 增销售收入 25,000 千元 压缩机二期项目将于 2002 年 12 月投入使用 空调芜湖 三期年底实现小批试生产 产品全部合格 本年度在研发方面投入较大 以博士后 工作站为主的基础性研发平台得以初步确立 品质评价 控制能力有显著的提高 2 基建投入 197 310 千元 主要包括购买土地使用权及土建投入 第三工业区新建 3# 4# 5# 6#厂房 年底前全部通过内部验收 并于 2002 年 1 月起正式投入使用 芜湖工业园新建 3# 厂房已通过内部验收并投入使用 3 磁控管项目投资实际发生 37 780 千元 第一阶段已于 2001 年 12 月底投产 第二阶段投资将在 2002 年完成 项目全部 完工后将新增销售额 249 000 千元 新增利润 31 000 千元 4 信息系统投资 23 100 千元 完成邮件系统改造 网上银行项目 营销管理系统 芜湖工业园骨干网建设 服务器升级 质量管理系统等一批重点项目建设 通过完善信息系统基础设施建设 初步建立公司供应链管理系统 三 公司财务状况及经营成果分析 本年度公司总资产 长期负债 股东权益 主营业务利润及净利润的变动情况 如下: 指 标 年初数 (百万元) 年末数 (百万元) 变动幅度 (%) 变动 原因 总资产 7,147.21 7,652.89 7.08 经营规模扩大 长期负债 468.94 987.64 110.61 长期借款增加 股东权益 1,933.82 2,091.29 8.14 利润分配 主营业务利润 1,855.48 2,501.74 34.83 主营业务收入增加 净利润 284.31 251.09 -11.68 营业费用和管理费用增加 四 生产经营环境及宏观政策 法规发生重大变化对公司的影响 1 入世 对公司的影响 加入 WTO 以后 国外家电企业将以 OEM 和购并国内企业等方式进入中国市场 为公司的国际合作带来新的机会 政府退出企业竞争将使国内品牌数量急剧减少 有利于行业内竞争秩序的形成 同时 加入 WTO 有利于企业实行国际采购 降低生 产成本 增加出口 中国的商业批发 零售业务对外商开放的程度将加大 家电产 品的传统销售渠道 销售方式将发生较大的变化 为此 公司正积极探讨对目前的 产品结构 市场结构和营销策略进行调整 以适应新形势的发展和变化 粤 美 的 16 2 价格竞争对公司的影响 家电行业激烈的价格竞争对公司本年度利润有一定的负面影响 公司将通过加 强新产品开发 提高产品附加值 控制成本 增强售后服务质量及运用灵活的营销 策略等多项措施以保证公司利润维持稳定增长 3 企业所得税 先征后返 政策取消对公司的影响 公司报告期内收到 2000 年度所得税返还为 11 610 千元 预计 2002 年度将收 到 2001 年的所得税返还为 15 000 千元左右 2002 年企业所得税 先征后返 政 策取消对公司利润的影响为 6%左右 (五)2002 年度经营计划 随着我国加入 WTO 以及行业内外经营环境的飞速变化 面对日益激烈和残酷的 市场竞争 公司结合自身的优势与不足 清晰发展思路与竞争策略 制定了科学 合理的年度发展计划 1 2002 年度的总体规划 以 提升素质 稳健经营 为指导思想 坚持以效益与持续发展为中心 通过 降低营运费用 控制制造成本 提高市场应变能力 增加投资效益 提高资产质量 加速资金周转等重点措施 进一步提升公司的盈利能力与抗风险能力 2 2002 年度经营目标及策略 2002 年公司计划销售收入约 11,600 百万元 成本和费用争取在本年度基础上有 所下降 各主要产品市场份额稳中有升 为实现上述目标 拟采取如下策略和行动 1 进一步完善事业部经营责任体系和分配激励模式 制订更为科学 合理的 经营考核指标体系 2 以控制经营风险为核心 加大对利润指标和资产风险预警指标的考核 着 重提高企业持续盈利能力和抗风险能力 3 大力推动企业国际化进程 积极参与国际竞争 4 加强企业管理体系建设 再造企业竞争优势 5 加强市场管理和平台建设 大幅提升品牌形象 (六)董事局日常工作情况 1 报告期内董事局会议及决议内容 1 公司于 2001 年 3 月 26 日在公司本部召开第三届董事局第十五次会议 公 司全体董事出席会议 会议审议并通过了 2000 年度董事局工作报告 2000 年度总 裁业务报告 公司 2000 年度报告及报告摘要 公司 2000 年度财务决算报告 公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策 关于建立高级管理人员年薪制 度的议案及关于续聘深圳同人会计师事务所的议案 2 公司于 2001 年 4 月 6 日在公司本部召开第三届董事局第十六次会议 公 粤 美 的 17 司全体董事出席会议 会议审议并通过了关于公司符合公募增发人民币普通股 A 股 条件的议案 关于申请公募增发不超过 100 000 千股人民币普通股 A 股 的 议案 关于公募增发 A 股募集资金运用可行性的议案 关于公司前次募集资金使用 情况说明的议案以及关于召开 2000 年度股东大会的议案 3 公司于 2001 年 5 月 8 日在公司本部召开第四届董事局第一次会议 公司 全体董事出席会议 会议审议并通过了如下决议 选举何享健先生担任公司第四届 董事局主席 选举张河川先生为董事局副主席 聘任何享健先生为公司总裁 聘任 张河川先生为公司常务副总裁 聘任赵勇先生 冯静梅女士 方洪波先生和张勇涛 先生为公司副总裁 聘任陈康宁先生为公司副总裁兼财务负责人 聘任栗建伟先生 为公司董事局秘书 4 公司于 2001 年 5 月 22 日在公司本部召开第四届董事局第二次会议 公司 全体董事出席会议 会议审议并通过了调整 2001 年增发 A 股的发行方式和召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 5 公司于 2001 年 6 月 7 日在公司本部召开第四届董事局第三次会议 公司 全体董事出席会议 会议审议并通过了取消对 2001 年增发 A 股发行方式的调整及取 消 2001 年第一次临时股东大会的议案 6 公司于 2001 年 8 月 21 日在公司本部召开第四届董事局第四次会议 公司 全体董事出席会议 会议审议并通过了 2001 年中期报告及摘要 2001 年中期利润 分配方案 关于计提固定资产 无形资产 在建工程和委托贷款四项资产减值准备 的报告 7 公司于 2001 年 12 月 26 日在公司本部召开第四届董事局第五次会议 公 司全体董事出席会议 会议审议并通过了更换公司总裁和财务负责人的议案 2 董事局对股东大会决议的执行情况 1 根据 2000 年度股东大会决议 公司于 2001 年 6 月 28 日刊登 2000 年度派 息公告 以截止 2000 年 12 月 31 日发行在外股本总额为基数 每 10 股派发现金 3 元 扣税后实际每 10 股派发现金 2.4 元 股权登记日为 2000 年 7 月 4 日 除息日 为 2000 年 7 月 5 日 已顺利实施完毕 2 2000 年度股东大会通过的关于公募增发不超过 100 000 千股的议案 报 告期内公司董事局已将增发申请材料报送中国证监会 截止报告期末 该申请尚在 进一步核准之中 (七)本年度利润分配预案 2002 年 3 月 25 日 公司召开第四届董事局第七次会议 审议通过 2001 年度利 润分配方案 基本内容如下 从 本 年 度 实 现 净 利 润 251,091,983.49 元 中 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 粤 美 的 18 25,109,198.35 元,提取 5%的法定公益金 12,554,599.17 元 加上年初未分配利润 233,067,706.52 元 实际可分配利润为 446,495,892.49 元 按目前公司发行在外股本总额 484 889 726 股计 向全体股东每 10 股派发现 金 2.00 元(含税) 共计 96,977,945.20 元 余额 349,517,947.29 元留待下一年度 分配 本预案尚需提交 2001 年度股东大会审议 九 监事会报告 一 监事会会议情况 本报告期内 公司共召开三次监事会会议 基本情况为 2001 年 3 月 26 日公司召开第三届监事会第六次会议 全体监事出席会议 会议 审议并通过了 2000 年度监事会工作报告 2000 年度报告及摘要 2000 年度财务决 算报告 2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策和关于建立高级管理人员 年薪制度的议案 并对深圳同人会计师事务所出具的审计报告的真实性和客观性进 行了审查 对公司运作中的有关事项的合法性 合规性及公平性形成独立意见 2001 年 5 月 8 日公司召开第四届监事会第一次会议 全体监事出席会议 会议 选举陈序强先生担任公司第四届监事会召集人 2001 年 8 月 21 日公司召开第四届监事会第二次会议 全体监事出席会议 会议 审议并通过了 2001 年中期报告及摘要 2001 年中期利润分配方案及关于计提固定 资产 无形资产 在建工程和委托贷款四项减值准备的报告 根据公司职代会的选 举 赫恒乐先生接替杨敏女士担任公司职工代表监事 二 监事会工作情况及独立意见 根据 公司法 以及公司章程 报告期内监事会在促进公司规范化运作 维护 股东权益等方面充分发挥自己的监督职能 主要表现为 1 监督董事局成员和高级管理人员的工作 保证董事 高级管理人员在执行职 务时遵守法律 法规和章程的规定 报告期内公司董事 高级管理人员执行公司职 务无违反法律 法规 公司章程和损害公司利益行为 2 参加股东大会并列席董事局会议 对会议议程 表决程序 表决结果等进行 监督 报告期内公司各项决策程序合法 并已建立完善的内部控制制度 3 监督检查公司财务工作 保证公司财务制度的规范和完善 强化财务的控制 和管理职能 报告期内本公司所聘会计师事务所所出具审计报告真实反映了本公司 的经营状况和经营业绩 本年度财务审计报告真实反映了公司财务状况和经营成果 4 对公司最近一次募集资金投向进行检查 保证实际投资项目和承诺投入项目 粤 美 的 19 一致 同时监督非募集资金项目投资 报告期内公司无募集资金投资项目 非募 集资金项目投资符合公司股东利益和公司长远发展 5 进一步完善经营管理监控机制 报告期内公司收购出售资产价格合理 无内 幕交易 无损害股东权益或造成公司资产流失 6 对公司产权改革 购销货物等关联交易进行审查 保证交易价格公平 合理 报告期内有关关联交易均属公平交易 无损害股东权益和造成公司资产流失的情况 十 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 收购及出售资产 吸收合并事项 公司报告期内无收购及出售资产 吸收合并事项发生 三 重大关联交易事项 1 购销货关联交易 本公司与关联方顺德市美的冷气机制造有限公司 顺德市美的家用电器有限公司 等存在正常购销货关联交易 有关关联交易的情况详见财务报表附注九 5 2 资产 股权转让发生的关联交易 公司报告期内无资产 股权转让等关联交易发生 3 公司与关联方债权 债务往来 担保事项 4 其他重大关联交易 公司报告期内无其他重大关联交易情况发生 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产事项 报告期内公司未有托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租 赁本公司资产事项 2 重大担保 公司报告期内无对外重大担保情况发生 3 委托理财和委托贷款事项 公司报告期内无委托理财和委托贷款事项发生 截止报告期末也无委托理财或委 托贷款计划 4 其他重大合同 1 根据 2000 年 12 月 18 日公司与中国银行广东省分行签订的银企合作协议 2001 年 1 月 10 日 本公司与该行订立 借款合同 ,合同约定 本公司向该行借款不 粤 美 的 20 超过人民币 180 000 千元 作为公司生产流动资金周转 该协议目前处于正常履 行之中 2 根据 2000 年 12 月 18 日公司与中国银行广东省分行签订的银企合作协议 2001 年 1 月 16 日 本公司与该行订立 借款合同 ,合同约定 本公司向该银行借 款不超过人民币 200 000 千元 作为公司中长期流动资金 贷款期为 3 年 该协议 目前处于正常履行之中 3 根据 2001 年 7 月公司与中国进出口银行签订 借款合同 合同约定 本 公司向该行借款不超过人民币 600 000 千元 作为公司出口卖方信贷借款 贷款期 为 2 年 该协议目前处于正常履行之中 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 2000 年 3 月 26 日 公司董事局审议通过 2001 年度利润分配政策 计划将本年 度净利润的 30-50%用于现金分红一次 2002 年 3 月 25 日 公司董事局审议通过 2001 年度利润分配预案 拟按公司发行在外股本总额 484,889,726 股计 向全体股东每 10 股派发现金 2.00 元(含税) 共计 96,977,945.20 元 占本年度净利润的 38.62% 2000 年 5 月 10 日 顺德市美托投资有限公司与顺德市美的控股有限公司签订 法人股转让协议 受让其所持部分本公司法人股 35 184 千股 占本公司总股本 的 7.26% 成为本公司的第三大股东 该公司承诺一年内不转让所持本公司股份 报告期内该公司严格履行了这一承诺 2000 年 12 月 20 日 顺德市美托投资有限公司与顺德市美的控股有限公司签订 法人股转让协议 受让其所持部分本公司法人股 72 430.331 千股 占本公司总 股本的 14.93% 至此,顺德市美托投资有限公司共计持有本公司法人股 107 614.331 千股 占发行在外股本总额的 22.19% 从而成为本公司的第一大股东 该公司承诺 一年内不转让所持本公司股份 报告期内该公司严格履行了这一承诺 六 聘任 解聘会计师事务所情况及支付会计师事务所报酬情况 报告期内公司续聘深圳同人会计师事务所为公司财务报告的审计单位 由于其 未能通过 2001 年度年检 公司于 2002 年 3 月 11 日召开临时股东大会 决定另行聘 请华证会计师事务所有限公司从事公司 2001 年度财务报表及其他业务的审计工作 公司报告期内公司共支付深圳同人会计师事务所报酬 1 270 千元 其中审计费 用为 1,000 千元 财务咨询费 270 千元 相关业务及差旅费用由公司承担 七 报告期内公司 公司董事局及董事受监管部门处罚情况 报告期内公司 公司董事局及董事无受监管部门处罚情况发生 十一 财务会计报告 粤 美 的 21 一 审计报告 附后 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 附后 十二 备查文件目录 (一)载有公司法定代表人亲笔签名的 广东美的集团股份有限公司 2001 年度报 告 原件 (二)载有公司法定代表人 财务负责人 会计主管人员签名并盖章的会计报表 (三)载有会计师事务所盖章 注册会计师亲笔签字的审计报告原件 (四)报告期内在选定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 (五) 广东美的集团股份有限公司章程 (六)刊载于 http:\\ 上的公司 2001 年度报告原件 广东美的集团股份有限公司 法定代表人 二 二年三月二十五日 粤 美 的 22 广东美的集团股份有限公司 2001 年度会计报表的 审 计 报 告 目 录 页 次 一 审计报告 1 二 已审会计报表 合并资产负债表 2-3 合并利润及利润分配表 4 合并利润表附表 5 合并现金流量表 母公司资产负债表 母公司利润及利润分配表 母公司现金流量表 6-7 8-9 10 11-12 资产减值准备明细表 13 股东权益增减变动表 14 三 会计报表附注 15-46 粤 美 的 23 审 计 报 告 华证证字[2002]第 153 号 广东美的集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表,2001 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表 2001 年度的合并现金流量表和母公司的现 金流量表 这些会计报表由 贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是 依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况,实施了包括 抽查会计记录 审核有关证据等我们认为必要的审计程序 我们认为,上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定,在所有重大方面 公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度经营成果和现金流动情况,会计处理 方法的选用遵循了一贯性原则 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 北京 中国注册会计师 外勤结束日 报告出具日 二 二年三月十二日 二 二年三月二十五日 粤 美 的 24 合并资产负债表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 资产 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产 货币资金 六.1 550,297,539.74 285,539,149.73 短期投资 应收票据 六.2 292,026,585.78 191,816,095.83 应收股利 应收利息 应收账款 六.3 1,046,893,449.13 635,722,175.45 其他应收款 六.4 102,438,869.22 244,738,555.04 预付货款 六.5 1,168,774,915.31 1,129,440,322.80 应收补贴款 存货 三.9 六.6 2,021,939,506.46 2,859,271,542.71 待摊费用 六.7 2,648,602.74 5,589,671.58 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 5,185,019,468.38 5,352,117,513.14 长期投资: 长期股权投资 三.10 六.8 13,020,714.19 64,485,330.95 长期债权投资 长期投资合计 13,020,714.19 64,485,330.95 固定资产: 固定资产原价 三.11 六.9 2,340,008,890.38 1,823,003,085.63 减: 累计折旧 三.11 六.9 693,147,067.48 521,813,854.11 固定资产净值 1,646,861,822.90 1,301,189,231.52 减 固定资产减值准备 10,141,853.26 7,830,046.54 固定资产净额 1,636,719,969.64 1,293,359,184.98 在建工程 三.12 六.10 193,527,152.94 58,117,853.50 固定资产清理 393,174.73 固定资产合计 1,830,247,122.58 1,351,870,213.21 无形资产及其他资产 无形资产 三.13 六.11 399,862,122.45 212,214,431.46 长期待摊费用 三.14 六.12 224,735,823.14 166,521,697.27 其他长期资产 — 无形及其他资产合计 624,597,945.59 378,736,128.73 资产总计 7,652,885,250.74 7,147,209,186.03 粤 美 的 25 合并资产负债表(续) 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 六.13 830,000,000.00 800,000,000.00 应付票据 360,662,750.00 659,281,044.10 应付账款 六.14 1,283,020,059.95 1,214,062,834.07 预收货款 六.15 1,176,774,675.90 999,466,849.17 应付工资 38,110,535.14 36,842,616.99 应付福利费 8,849,939.52 13,727,409.02 应付股利 六.16 113,684,640.59 149,880,059.59 应交税金 四 六 18 (9,686,963.32) (1,796,060.27) 其他应交款 六.19 3,242,671.55 2,874,665.03 其他应付款 六.17 134,342,872.55 97,095,062.82 预提费用 六.20 124,762,140.18 198,441,216.66 预计负债 三.15 一年内到期的长期负债 六.21 204,730,114.19 流动负债合计 4,063,763,322.06 4,374,605,811.37 长期负债: 长期借款 六.22 860,000,000.00 400,000,000.00 长期应付款 六.23 115,853,063.97 68,944,813.59 专项应付款 六.24 11,790,000.00 其他长期负债 长期负债合计 987,643,063.97 468,944,813.59 负债合计 5,051,406,386.03 4,843,550,624.96 少数股东权益 六.36 510,193,585.92 369,839,020.57 股东权益: 股本 六.25 484,889,726.00 484,889,726.00 资本公积 六.26 960,123,997.20 956,772,297.20 盈余公积 六.27 296,753,608.30 259,089,810.78 其中: 公益金 84,466,248.13 71,911,648.96 未分配利润 六.28 349,517,947.29 233,067,706.52 股东权益合计 2,091,285,278.79 1,933,819,540.50 负债及股东权益总计 7,652,885,250.74 7,147,209,186.03 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 26 合并利润及利润分配表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 三.16 六.29 八 10,525,302,597.87 8,805,244,254.67 主营业务收入净额 10,525,302,597.87 8,805,244,254.67 减 主营业务成本 六.29 八 7,999,232,654.39 6,928,453,064.00 主营业务税金及附加 24,332,719.63 21,309,430.92 二 主营业务利润 2,501,737,223.85 1,855,481,759.75 加 其他业务利润 六.31 29,370,468.56 7,929,608.85 减 营业费用 1,564,811,110.37 1,042,908,894.01 管理费用 416,489,614.86 205,055,526.02 财务费用 六.30 159,668,213.73 136,438,430.83 三 营业利润 390,138,753.45 479,008,517.74 加 投资收益 六.32 (5,721,278.86) 8,851,763.48 补贴收入 — 营业外收入 六.33 20,052,452.30 6,809,856.13 减 营业外支出 六.34 12,165,202.48 20,132,763.19 四 利润总额 392,304,724.41 474,537,374.16 减 所得税 三.17 四.(2) 六.35 9,550,410.22 42,878,681.66 少数股东损益 131,662,330.70 147,346,248.34 五 净利润 251,091,983.49 284,312,444.16 加 年初未分配利润 三.20 十 233,067,706.52 136,869,046.78 六 可供分配的利润 484,159,690.01 421,181,490.94 减 提取法定盈余公积 三.19 六.28 25,109,198.35 28,431,244.42 提取法定公益金 三.19 六.28 12,554,599.17 14,215,622.20 七 可供股东分配的利润 446,495,892.49 378,534,624.32 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 六.28 96,977,945.20 145,466,917.80 八 未分配利润 349,517,947.29 233,067,706.52 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 27 合并利润及利润分配附表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 2001 年度利润 全面摊薄* 加权平均 ** 全面摊薄* 加权平均 *** 主营业务利润 119.63% 110.34% 5.16 5.16 营业利润 18.66% 17.22% 0.80 0.80 净利润 12.01% 11.08% 0.52 0.52 扣除非经常性损益后的净利润**** 9.72% 8.97% 0.42 0.42 *全面摊薄的净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=2001 年度利润 2001 年 12 月 31 日净资产 全面摊薄每股收益=2001 年度利润 2001 年 12 月 31 日股份总数 **加权平均净资产收益率 ROE 的计算公式如下 ROE=P/ E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 其中 P 为 2001 年度利润 NP 为 2001 年度净利润 E0 为 2001 年 1 月 1 日净资产 Ei 为 2001 年度发行新股或债转股等新增的净资产 Ej为2001年度回购或现金分红等减少净资产 M0为2001 年度月份 12 个月 Mi 为新增净资产下月起至 2001 年 12 月的月份数 Mj 为减少净资产下一月份 起至 2001 年 12 月的月份数 ***加权平均每股收益 EPS 的计算公式如下 EPS=P/ S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 其中 P 为 2001 年度利润 S0 为 2001 年 1 月 1 日股份总数 S1 为 2001 年度因公积金转增 股本或股票股利分配等增加股份数 Si 为 2001 年度发行新股或债转股等新增股份数 Sj 为 2001 年度回购或缩股等减少的股份数 M0 为 2001 年度月份 12 个月 Mi 为新增股份下月起至 2001 年 12 月的月份数 Mj 为减少股份下一月份起至 2001 年 12 月的月份数 ****扣除非经常性损益后的净利润=净利润-补贴收入-营业外收入+营业外支出-股权转让 损益 收到的所得税返还 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 28 合并现金流量表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 12,074,269,403.75 收到的税费返还 59,980,200.21 收到的其他与经营活动有关的现金 116,995,603.79 现金流入小计 12,251,245,207.75 购买商品 接受劳务支付的现金 9,106,304,738.21 支付给职工以及为职工支付的现金 363,133,201.75 支付的各项税费 690,580,829.51 支付的其他与经营活动有关的现金 六.37 1,270,516,679.83 现金流出小计 11,430,535,449.30 经营活动产生的现金流量净额 820,709,758.45 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 28,446,720.00 取得投资收益所收到的现金 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 1,073,377.70 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 29,520,097.70 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 629,359,273.95 投资所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 630,359,273.95 投资活动产生的现金流量净额 (600,839,176.25) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 39,982,514.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 39,982,514.00 借款所收到的现金 3,647,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,687,482,514.00 偿还债务所支付的现金 3,362,230,114.19 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 279,216,494.97 其中:子公司支付少数股东的股利 8,796,082.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,000,414.84 现金流出小计 3,642,447,024.00 筹资活动产生的现金流量净额 45,035,490.00 四 汇率变动对现金的影响额 (147,682.19) 五 现金及现金等价物净增加额 264,758,390.01 粤 美 的 29 合并现金流量表 续 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 2001年度 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 251,091,983.49 加 少数股东损益 131,662,330.70 计提的资产减值准备 19,167,920.67 固定资产折旧 146,368,002.60 无形资产 其他长期资产摊销 122,636,520.30 待摊费用减少 2,941,068.84 预提费用的增加(减:减少) (73,679,076.48) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 2,961,549.21 财务费用 126,172,336.77 投资损失 减 收益 5,721,278.85 存货的减少 减 增加 840,845,685.08 经营性应收项目的减少 减 增加 (234,374,196.27) 经营性应付项目的增加 减 减少 (349,486,946.97) 其他 (171,318,698.34) 经营活动产生的现金流量净额 820,709,758.45 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 550,297,539.74 减 货币资金的期初余额 285,539,149.73 现金等价物的期末余额 — 减: 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 264,758,390.01 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 30 粤 美 的 31 粤 美 的 32 母公司资产负债表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位:人民币元 资产 附注 2001-12-31 2000-12-31 流动资产: 货币资金 512,621,130.60 265,193,015.78 应收票据 292,026,585.78 163,766,095.83 应收账款 其他应收款 37,730,382.49 18,292,796.40 预付账款 七.1 8,487,001.48 65,021,106.48 内部往来 1,457,312,959.11 2,102,333,054.01 存货 487,924.59 478,389.49 待摊费用 613,762.51 2,075,688.86 待处理流动资产损失 流动资产合计 2,309,279,746.56 2,617,160,146.85 长期投资: 长期股权投资 七.2 1,278,687,825.17 1,224,561,981.86 长期投资净额 1,278,687,825.17 1,224,561,981.86 固定资产: 固定资产原价 438,100,909.85 317,167,882.08 减: 累计折旧 85,836,532.11 71,526,317.36 固定资产净值 352,264,377.74 245,641,564.72 减 固定资产减值准备 固定资产净额 352,264,377.74 245,641,564.72 在建工程 52,321,670.86 24,674,001.19 固定资产合计 404,586,048.60 270,315,565.91 无形资产及其他资产 无形资产 284,670,056.01 179,510,882.12 长期待摊费用 17,735,450.62 18,077,511.03 无形及其他资产合计 302,405,506.63 197,588,393.15 资产总计 4,294,959,126.96 4,309,626,087.77 粤 美 的 33 母公司资产负债表(续) 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 2001-12-31 2000-12-31 流动负债: 短期借款 830,000,000.00 800,000,000.00 应付票据 337,657,550.00 659,281,044.10 应付账款 27,635,921.82 1,405,647.77 应付工资 应付福利费 7,759.74 应付股利 96,977,945.20 145,466,917.80 应交税金 (10,110,682.72) 22,171,450.27 其他应交款 其他应付款 35,410,454.17 23,898,014.48 预提费用 5,253,183.95 6,102,878.41 一年内到期的长期负债 204,730,114.19 流动负债合计 1,322,832,132.16 1,863,056,067.02 长期负债: 长期借款 860,000,000.00 400,000,000.00 长期应付款 49,656,608.51 66,944,813.59 专项应付款 11,790,000.00 长期负债合计 921,446,608.51 466,944,813.59 负债合计 2,244,278,740.67 2,330,000,880.61 股东权益: 股本 484,889,726.00 484,889,726.00 资本公积 960,123,997.20 956,772,297.20 盈余公积 296,753,608.30 259,089,810.78 其中: 公益金 84,466,248.13 71,911,654.96 未分配利润 308,913,054.79 278,873,373.18 股东权益合计 2,050,680,386.29 1,979,625,207.16 负债及股东权益总计 4,294,959,126.96 4,309,626,087.77 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 34 母公司利润及利润分配表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 附注 2001 年度 2000 年度 一 主营业务收入 减:主营业务成本 主营业务税金及附加 二 主营业务利润 加 其他业务利润 964,444.00 (988,450.51) 减 营业费用 (383,924.26) 管理费用 33,781,286.05 (61,692,560.12) 财务费用 95,571,517.03 67,965,001.16 三 营业利润 (128,388,359.08) (6,876,967.29) 加 投资收益 七 3 271,323,442.83 279,700,547.52 营业外收入 6,597,933.72 1,492,454.37 减 营业外支出 1,128,819.70 2,290,945.34 四 利润总额 148,404,197.77 272,025,089.26 减 所得税 (16,277,226.56) 五 净利润 164,681,424.33 272,025,089.26 加 年初未分配利润 278,873,373.18 194,962,068.34 六 可供分配的利润 443,554,797.51 466,987,157.60 减 提取法定盈余公积 25,109,198.35 28,431,244.42 提取法定公益金 12,554,599.17 14,215,622.20 七 可供股东分配的利润 405,890,999.99 424,340,290.98 减: 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 96,977,945.20 145,466,917.80 八 未分配利润 308,913,054.79 278,873,373.18 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 35 母公司现金流量表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 2001年度 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 12,689,032.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 16,277,226.56 504,859,534.73 现金流入小计 533,825,794.11 购买商品 接受劳务支付的现金 7,021,889.68 支付给职工以及为职工支付的现金 13,950,161.15 支付的各项税费 52,541,754.05 支付的其他与经营活动有关的现金 71,815,147.25 现金流出小计 145,328,952.13 经营活动产生的现金流量净额 388,496,841.98 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 203,516,720.00 取得投资收益所收到的现金 17,893,908.29 处理固定资产 无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 221,410,628.29 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 117,919,136.64 投资所支付的现金 108,408,814.50 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 226,327,951.14 投资活动产生的现金流量净额 (4,917,322.85) 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 3,242,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 3,242,000,000.00 偿还债务所支付的现金 3,111,730,114.19 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 265,328,841.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 952,226.73 现金流出小计 3,378,011,182.55 筹资活动产生的现金流量净额 (136,011,182.55) 四 汇率变动对现金的影响额 (140,221.76) 五 现金及现金等价物净增加额 247,428,114.82 粤 美 的 36 母公司现金流量表 续 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 补充资料 附注 2001年度 1 不涉及现金收支的投资和筹资活动 2 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 164,681,424.33 加: 计提的资产减值准备 1,613,799.82 固定资产折旧 14,949,955.64 无形资产 其他长期资产摊销 12,582,386.82 待摊费用的减少 1,461,926.35 预提费用的增加(减:减少) (849,694.46) 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 (3,498,858.29) 财务费用 121,032,577.82 投资损失 减 收益 (271,323,442.83) 存货的减少 减 增加 (24,894.52) 经营性应收项目的减少 减 增加 679,534,696.40 经营性应付项目的增加 减 减少 (289,865,075.05) 其他 (41,797,960.05) 经营活动产生的现金流量净额 388,496,841.98 3 现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 512,621,130.60 减 货币资金的期初余额 265,193,015.78 现金及现金等价物净增加额 247,428,114.82 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 37 资产减值准备明细表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 2000.12.31 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 2001.12.31 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母公司 合 并 母 公 司 一 坏账准备合计 56,265,476.86 624,820.16 27,638,695.03 1,598,440.40 7,268,932.25 76,635,239.64 2,223,260.56 其中:应收账款 43,206,210.77 27,638,695.03 70,844,905.80 其他应收款 13,059,266.09 624,820.16 1,598,440.40 7,268,932.25 5,790,333.84 2,223,260.56 二 短期投资跌价准备合计 其中: 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 36,797,814.24 10,205,390.91 15,359.42 13,719,039.74 33,284,165.41 15,359.42 其中: 原材料 4,387,962.08 10,205,390.91 15,359.42 14,593,352.99 15,359.42 库存商品 31,730,081.23 13,135,917.81 18,594,163.42 在产品 679,770.93 583,121.93 96,649.00 四 长期投资减值准备合计 其中: 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 7,830,046.54 2,311,806.72 10,141,853.26 其中: 房屋建筑物 机器设备 6,808,759.18 2,056,484.88 8,865,244.06 其他设备 510,919.28 127,729.82 638,649.10 运输设备 510,368.08 127,592.02 637,960.10 六 无形资产减值准备合计 9,391,666.63 9,391,666.63 其中: 专利权 商标权 其他 9,391,666.63 9,391,666.63 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 38 股东权益增减变动表 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位 人民币元 项 目 2001年度 一 股本 年初余额 484,889,726.00 本年增加数 本年减少数 年末余额 484,889,726.00 二 资本公积 年初余额 956,772,297.20 本年增加数 3,351,700.00 本年减少数 年末余额 960,123,997.20 三 法定和任意盈余公积 年初余额 187,178,161.82 本年增加数 25,109,198.35 其中 从净利润中提取数 25,109,198.35 其中 法定盈余公积 25,109,198.35 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 年末余额 212,287,360.17 其中 法定盈余公积 183,269,150.73 四 法定公益金: 年初余额 71,911,648.96 本年增加数 12,554,599.17 其中 从净利润中提取数 12,554,599.17 本年减少数 年末余额 84,466,248.13 五 未分配利润 年初未分配利润 233,067,706.52 本年净利润 净亏损以 号填列 251,091,983.49 其他转入 本年利润分配 134,641,742.72 年末未分配利润 未弥补亏损以 号填列 349,517,947.29 法定代表人 财务总监 会计主管 粤 美 的 39 会计报表附注 编制单位 广东美的集团股份有限公司 单位:人民币元 一 公司简介 本公司系经广东省经济体制改革委员会,广东省企业股份制试点联审小组于 1992 年 5 月 3 日以粤体改(1992)11号文批准,由顺德市北滘经济发展总公司发起,在原广东美的电器企业集团 基础上经改组设立的股份有限公司 本公司于 1992 年 8 月 10 日正式成立 领取了注册号为 19033709-2 的企业法人营业执照 1993 年 3 月 14 日 本公司第二届股东代表大会决议 并经广东省证券委员会 1993 年 6 月 25 日以粤证委发(1993)004 号文与中国证券监督管理委员会于 1993 年 9 月 7 日以证监审字 (1993)34 号文审核批准,本公司向社会公开发行股票并上市交易 1993 年 11 月 17 日,本公司 业经广东省工商行政管理局核准,办理了相应的变更登记手续 本公司于 1999 年换发营业执照时注册号更改为 4400001001827 股本经历多次送 转 配 后总额为 484,889,726.00 元 本公司属我国家电行业大型生产企业,主要产品有空调器系列,电风扇系列,高档电饭煲系 列 微波炉系列 饮水机系列 电暖器及厨具等小家电系列和空调电机 压缩机系列 产品销 售国内外 本公司经营范围 家用电器 电机 通信设备及其零配件的生产制造和销售 上述 产品技术咨询服务 汽车货运 自制模具 设备 酒店管理 销售电子产品,百货;本企业及成 员企业自产产品及相关技术的出口,生产 科研所需原辅材料 机械设备 仪器仪表 零配件及 相关技术的进口 二 资产重组 1 股权转让 1 本公司之子公司 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 持有 威灵 芜湖 电机制 造有限公司 30 的股权 2001 年 6 月 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司将所持有的 25 该等股权转让给 香港西达有限公司 同时将剩余 5 的股权转让给该公司的原另一股东 顺 德威灵电机制造有限公司 ,该公司正式变更为合资 港资 企业 2 2001 年 6 月 本公司将持有的联营公司 顺德美的冷气机制造有限公司 的 15 股 权全部转让给该公司的外方股东 香港西达有限公司 至此 本公司已不再持有该公司的股份 上述股权转让日依照财政部有关规定确定 其中第 1 项股权转让价格低于转让日该公司 账面净资产金额的差额 已作为股权转让损失列示 对第 2 项的股权转让价格与原投资成本 的差额作为投资收益列示 上述收益 损失 已计入本会计期间合并报表中 2.子公司的股权调整 2001 年度内 本公司对原属下的全资企业进行公司化改制 将本公司直接持有该等企业的 股权转让给该等企业所在的事业部核心公司即本公司的控股子公司 同时将本公司部分原直接 持股的控股子公司的股权转让给该等公司所在的事业部的核心公司即本公司的控股子公司 具 体情况可详见附注五被投资公司概况的说明 上述公司化改制的股权变更日及股权转让日亦按财政部有关规定确定 本公司对上述股权 粤 美 的 40 的转让价格与改制日或转让日该等公司的账面净资产的差额作为股权转让收益 损失 而购 买上述股权的核心公司按购买价格与该等公司账面净资产金额的差额作为股权投资差额 并一 次摊销计入本期投资收益 损失 内部股权变更未对合并损益产生影响 三 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 2.会计年度 本公司会计年度采用日历年度制,即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止 3.记账本位币 本公司记账本位币为人民币 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制 各项资产除按规定应以评估价值计价外 均按取得时的 实际成本计价 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务, 按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇 价的中间价( 市场汇价 )折合为人民币记账 年度终了,货币性项目中的外币余额概按当日 市场汇价进行调整, 由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化 部分外 业已计入当年度损益 6.合并会计报表的编制基准和编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文 合并会计报表暂行规定 和财会二字 (1996)2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 等有关文件的要求编制 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注五)在编制合并会计报表时纳入合并范围 其所执行的行业会计制度 业已在会计报表合并时予以必要的调整 本合并报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据合并各项 目数据编制 合并时 将各公司相互之间的投资 股本 资产购销和其他重大交易及结余和各 项交易中的未实现利润抵销后 计算少数股东权益和少数股东损益 少数股东权益是指子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益 少数股东 损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损) 7.现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险 很小的投资 8.坏账核算方法 本公司确认坏账损失的标准: 凡因债务人破产, 依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或 因债务人死亡, 既无遗产可供清偿,又无义务承担人,确实无法收回 或因债务人逾期未能履行 偿债义务, 经法定程序审核批准, 该等应收账款列为坏账损失 坏账损失的核算方法: 本公司坏账损失核算采用备抵法, 坏账准备按决算日应收账款及 其他应收款的余额按账龄分析计提并计入当年度损益 计提比例为 1 年以内按其余额的 5%计 提, 1-2 年的按其余额的 10%计提, 2-3 年的按其余额 20%计提, 3 年以上的按其余额 40%计提 粤 美 的 41 9.存货核算方法 本公司的存货分为原材料 在产品 库存商品 发出商品 委托加工物资等 8 类, 各类存 货的取得以实际成本计价, 发出存货的成本以加权平均法计算确定 决算日 本公司按存货账 面价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 存货跌价损失已计入当年度损益 包装物 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销 存货的细节在附注六.6 中表述 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资: 本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价 入账 债权投资实际成本与债券票面价值的溢价(或折价), 采用直线法于债券存续期内摊销 (2)长期股权投资 本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价 入账 其他长期投资按投出现金及固定资产 无形资产的账面净值或经评估确认的净值加应交 纳的增值税等计价入账 股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时 长期股权投资成本与应享有被投资单 位所有者权益中所占份额的差额 自发生差额年份起分 10 年平均摊销 本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法 对被投资公司无控制 无共同控 制且无重大影响的以成本法核算 投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认 而该等现金股 利超出投资日以后累积净利润的分配额冲减投资成本 对被投资公司具有控制 共同控制或重 大影响的以权益法核算 投资收益以取得股权后被投资公司的净损益份额计算确定 被投资单 位除净损益以外的其他所有者权益变动 相应调整投资成本 决算日 若因市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于账面价值 且该等降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复 其差额作为长期投资减值准备 在冲减该项投资的资本公积准 备项目后的不足部分 计入当年度损益 长期投资的细节在附注六.8 中表述 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准: 指使用期限超过一年的房屋建筑物 机器设备 运输工具及其它与经 营有关的工器具等, 以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上,使用期限 超过二年的物品 (2)固定资产计价: 固定资产按实际成本计价 (3)固定资产折旧方法: 固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值 估计经 济使用年限和预计残值(原值的 5%)确定其折旧率 已计提固定资产减值准备的 按照固定资产 原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 未计 提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整 各类折旧率如下 类 别 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-30 4.75-3.17 机器设备 10 9.50 运输设备 5 19.00 粤 美 的 42 电子设备及其他 5 19.00 4 固定资产减值准备 期末 按账面价值与可收回金额孰低计价 对固定资产进行逐项检查 如果由于市价持续 下跌 或技术陈旧损坏 长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的 按单项固 定资产可收回金额低于账面价值的差额 计提固定资产减值准备 固定资产存在下列情况之一的 全额计提减值准备 长期闲置不用 在可预见的将来不会使用且无转让价值 由于技术进步等原因 已不能继续使用 虽然尚可使用 但使用后产生大量不合格品 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已全额计提减值准备的固定资产 不再计提折旧 如已计提减值准备的固定资产的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提 的减值数额为限 冲销已计提的固定资产减值准备 固定资产及其折旧的细节在附注六.9 中表述 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价 在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定 资产 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本 决算日 在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量 将可收回金额与低于账面价值的 差额提取在建工程减值准备 如果有证据表明在建工程已发生了减值 按减值额计提减值准备 存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 并计入当年度损益 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的 不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 如已计提减值准备的在建工程的价值以后又得以恢复 应按恢复的数额 以补足以前计提 的减值数额为限 冲销已计提的在建工程减值准备 在建工程的细节在附注六.10 中表述 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价, 并按直线法摊销 本公司的无形资产具体 粤 美 的 43 项目及摊销年限如下: (1)土地使用权, 从取得时起分 50-70 年摊销 (2)技术转让费, 从取得时起分 5-10 年摊销 决算日检查各项无形资产在其预计给企业带来未来经济利益的能力 对预计可收回金额低于其 账面价值的差额计提减值准备 并计入当年度损益 当存在下列情形之一时 计提无形资产减值准备 被其他新技术所代替 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 市价在当期大幅下跌 在剩余年限内预期不会恢复 已超过法律保护期限 但仍然具有部分使用价值 其他足以证明该项无形资产实质上已经发生减值的情形 当存在下列情形之一时 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益 被其他新技术所代替 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值 超过法律保护期限 并且已不能为企业带来经济利益 其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形 无形资产的细节在附注六.11 中表述 14.长期待摊费用的核算方法 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价 并按直线法摊销 (1)租入固定资产改良工程支出, 从完工使用时起分 25 年摊销 (2)其它长期待摊费用自发生之月起分 3-5 年摊销 (3)本公司的开办费按形成时发生的实际成本计价, 于生产经营开始的当月一次计入当期损益 长期待摊费的细节在附注六.12 中表述 15. 预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时 本公司在资产负债表中反映为负 债 (1)该义务是本公司承担的现时义务 (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 (3)该义务的金额能够可靠地计量 本公司本年度无符合上述条件的事项 故未预计负债 16.收入确认原则 商品 产品 销售: 公司将商品 产品 所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 对该商品 产品 不再保留继续管理权和实际控制权 与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据 与收入相关的商品 产品 成本能够可靠地计量 确认收入的实现 粤 美 的 44 提供劳务 劳务已经提供 相关的成本能够可靠计算 其经济利益能够流入, 确认收入 的实现 17.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 18.本年度合并会计报表范围的变化 1 因新增对外投资,本年度新纳入合并范围的公司 公司名称 设立日期 拥有权益 顺德威灵电子电器有限公司 2001.06.01 56.25% 顺德美的厨卫电器制造有限公司 2001.06.19 60% 广东威特真空电子制造有限公司 2001.06.26 75% 顺德市美的冰箱有限公司 2001.11.05 81% 2 因公司注销 本年度未予合并的公司 公司名称 注销日期 拥有权益 芜湖市顺安实业有限公司 2000.3.14 100% 19.利润分配方法 本公司根据 中华人民共和国公司法 及本公司章程规定 税后净利润在弥补以前年度 亏损后,先提取 10%法定公积金,提取 5%-10%法定公益金,再决定提取任意公积金及派发股东 股利的金额或比例 每一会计年度具体分配方案由本公司董事会提出分配预案报股东大会批 准后实施 20.会计政策 会计估计变更和会计误差更正 会计政策变更 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 与原执行的 股份有限公司企业会计 制度 相比 主要有以下会计政策变更事项 1 期末固定资产原不计提减值准备 现每期末对固定资产进行逐项检查 若因市价持 续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金 额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备 2 期末在建工程原不计提减值准备 现每期末对在建工程进行逐项检查 对可收回金 额低于账面价值的 按其可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备 3 期末无形资产原不计提减值准备 现每期末逐项检查无形资产预计给企业带来未来 经济利益的能力 按账面价值与可收回金额孰低计量 对预计可收回金额低于其账面价值的差 额 计提减值准备 4 开办费原从开始生产经营当月起 按直线法分期摊销 现变更为自开始生产经营的 当月一次性计入当月的损益 粤 美 的 45 上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留成收益及相关项目的期初数,利润及 利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列 上述会计政策变更的累计影响数为 26,877,229.53 元 其中因固定资产减值政策改变的累 计影响数为 7,830,046.54 元 因无形资产减值政策改变的累计影响数为 9,391,666.63 元 因 开办费摊销政策改变的累计影响数为 9,655,516.36 元 由于会计政策变更调减了 2001 年期初 合并留成收益 16,556,833.39 元 其中调减 2000 年及以前年度合并净利润 19,478,627.54 元 调减盈余公积 2,921,794.15 元 在建工程减值准备会计政策变更对本公司没有影响 四 税项 (1)本公司主要适用的流转税的税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 产品或劳务销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 城市维护建设税 增值税 营业税额 5% 教育费附加 增值税 营业税额 3% (2)本公司所得税税率 优惠及会计处理如下 A.从 1998 年度起,经顺德市地方税务局顺地税发 1999 072 号文批复 本公司及本公司之子 公司以各法人主体作为独立纳税主体 除有经批准的优惠税率外 均按 33%的税率作纳税准备 B.根据财政部(85)财税字 148 号文及(88)财税字第 091 号文的规定 并经顺德市国家税务局 (1996)顺国税涉外字第 012 号批复,顺德威灵电机制造有限公司企业所得税的税率为 24% 其工业 性经营所得应自获利年度起 第一年至第二年免缴企业所得税 第三年至第五年减半缴纳企业所得 税 本年度为第八个获利年度,按 24%加 3%的地方税税率作企业所得税纳税准备 C.根据财政部(85)财税字第 148 号文及(88)财税字第 091 号文的规定 广东美的电饭煲制造有 限公司企业所得税的税率为 24% 其工业性经营所得应自获利年度起 第一年至第二年免缴企业所 得税 第三年至第五年减半缴纳企业所得税 本年度为第五个获利年度,应按 12%税率作所得税纳 税准备 D.根据芜湖经济技术开发区财政局开财 2002 32 号文批复 本公司之所属的 芜湖顺泰工 贸有限公司 芜湖市华龙工贸有限公司 芜湖市美的电器有限公司 威灵 芜湖 电机制造 有限公司 广东美的集团芜湖物业建设管理有限责任公司 在 2001 年度享受企业所得税实行先 按 33%税率征收再返还 18% 实征 15%的优惠政策 本会计期内 上述公司的企业所得税的列示按 财政部财会 2000 3 号文的会计处理规定进行处理 其中 威灵 芜湖 电机制造有限公司 按 芜国税开函 2002 1 号文从 2002 年起享受企业所得税 两免三减半 税收政策优惠 E.根据芜湖市经济技术开发区税务分局芜国税开函 2001 3 号文批复 对本公司的控股子公 粤 美 的 46 司 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 从获利年度<即 2000 年>起 享受企业所得税 两免 三减 税收优惠政策 本年度为第二个获利年度 故未作所得税纳税准备 (3)房产税 房产税按照房产原值的 70%以 1.2%的适用税率计算缴纳 (4)个人所得税 员工个人所得税及分配给公众股的现金股利中所含个人所得税由本公司代为扣缴 五 被投资公司概况及会计报表合并范围 A.本公司的子公司概况列示如下: 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1 顺德威灵电机制造有 限公司(中外合资) 顺德市 USD 26,610,000.00 RMB 151,265,115.15 75 生产空调机塑封电机 铁壳电机 产品国内外销售 是 2.广东空调节能工程研 究开发中心 顺德市 RMB 1,200,000.00 RMB 1,200,000.00 100 空调节能技术的研究 引进空调 器新产品的开发 引进模具制造 是 3.广东美的电饭煲制造 有限公司(中外合资) 顺德市 USD 16,180,000.00 RMB 100,648,432.60 75 生产经营电饭煲系列产品 是 4.广州赛意企业管理咨 询有限公司 广州市 RMB 2,000,000.00 RMB 1,200,000.00 60 计算机软硬件开发及销售,信息 技术咨询服务 是 5.顺德市美的微波炉 有限公司 顺德市 RMB 20,000,000.00 RMB 16,000,000.00 80 生产微波炉 是 6.顺德市美的洗碗机 制造有限公司 中外 合资 *1 顺德市 USD 6,800,000.00 USD 5,100,000.00 75 生产经营洗碗机及其配件 是 7.广东美芝制冷设备 有限公司 中外合资 顺德市 USD 32,600,000.00 RMB 15,407,612.14 60 家用空调压缩机 销售自产产品 并提供安装和保养服务 是 8.广东美芝电机有限 公司 中外合资 顺德市 USD 22,670,000.00 RMB 65,927,644.61 60 家用空调压缩机电机的开发 设 计 制造销售及安装 保养 是 9.顺德市乐泰机电工 程有限公司 顺德市 RMB 3,000,000.00 RMB 1,800,000.00 60 空调工程安装 维修服务 销售 机电设备及零配件 是 10.广东美的制冷设 备有限公司 顺德市 RMB 250,000,000.00 RMB 225,000,000.00 90 制造 空调器 制冷空调设备配 件 电子之器件 模具 是 11.顺德市美的家庭 电器制造有限公司 顺德市 RMB 180,000,000.00 RMB 153,000.000.00 85 生产 销售家庭电器系列产品 是 12.顺德市美的厨具 顺德市 RMB 85,000,000.00 RMB 68,000,000.00 80 制造 暖气机 加湿器 燃气用 是 粤 美 的 47 用品制造有限公司*2 具 洗碗机 抽油烟机 电炒锅 13.深圳市创源网络 科技投资有限公司 深圳市 RMB 80,000,000.00 RMB 72,000,000.00 90 计算机网络技术开发 信息咨询 不含限制项目 是 14.广东美的集团芜 湖物业建设管理有限 责任公司 芜湖市 RMB 20,000,000.00 RMB 16,000,000.00 80 工业厂房及各类附属设施的投 资 管理 养护 是 15.广东威特真空电 子制造有限公司*3 顺德市 USD 15,000,000.00 USD 5,074,486.00 75 生产经营磁控管及配套产品 是 B.本公司子公司的投资公司情况 a.广东美的制冷设备有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.顺德市美的空调 工业投资有限公司 顺德市 RMB 23,200,000.00 RMB 20,880,000.00 90 对空调制造业进行投资 是 2. 顺德市美的空调 设备有限公司*4 顺德市 RMB 100,000,000.00 RMB 90,000,000.00 90 制造空调器及零件 家用电器安 装服务 是 3. 顺德市美的营 销公司*5 顺德市 RMB 8,000,000.00 RMB 7,200,000.00 90 销售家电电器 日用百货 五金 工具 汽车摩托车零配件 钢材 高分子聚合物 家用空调器上门 安装 维修服务 是 4.广东美的商用空 调设备有限公司*6 顺德市 RMB 60,000,000.00 RMB 54,000,000.00 90 生产 商用空调器集中式空调系 统及其它中央空调系列 空调系 统的工程设计及安装服务 是 5.广东美的集团芜 湖制冷设备有限公 司 中外合资 *7 芜湖市 USD 6,928,000.00 USD 5,196,000.00 75 生产销售家用空调 商用空调 汽车空调 散热器 是 6 顺德市美的冰箱有 限公司*8 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 27,000,000.00 90 制造销售冰箱 冰柜 陈列柜及 配件 是 b.顺德市美的家庭电器制造有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 注册资本 投资金额 拥有权益 经营范围 粤 美 的 48 地点 % 会计报表是否合并 1.芜湖市华龙工贸 有限公司 芜湖市 RMB 5,000,000.00 RMB 4,500,000.00 90 家庭电器及零部件 汽车零部件 钢材机械产品等 是 2.顺德市美的饮水 机设备有限公司 顺德市 RMB 20,000,000.00 RMB 18,000,000.00 90 制造饮水机 净水设备 是 3.顺德市美的家电 投资有限公司 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 24,000,000.00 80 对家庭电器日用电器制造业及其 相关产业进行投资 是 4. 顺德市美的风扇 制造有限公司*9 顺德市 RMB 30,000,000.00 RMB 27,000,000.00 90 制造电风扇 豆浆机 榨汁机 电机 发电机 是 c.顺德威灵电机制造有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.威灵 芜湖 电机 制造有限公司 中外 合资 *10 芜湖市 USD 2,150,000.00 RMB 13,357,500.00 75 生产销售空调电机 洗衣机电机 及家用电器电机等 是 2.顺德威灵洗涤电 机制造有限公司 中 外合资 *11 顺德市 USD 6,400,000.00 USD 4,800,000.00 75 生产销售整流子电机及其它分马 力电机 是 3.顺德威灵电子电 器有限公司 中外合 资 *12 顺德市 USD 2,100,000.00 0.00 75 生产经营家用高压变压器 低压 变压器 电抗器 分频器 互感 器 整流器 调压器 稳压器 DC/DC直流变压器 电信 通讯 电脑行业用智能开关电源 是 d.顺德市美的空调设备有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 1.芜湖顺泰工贸有 限公司 芜湖市 RMB 5,000,000.00 RMB 4,000,000.00 80 家用电器及零部件 汽车零部件 钢材 机械产品及器材等 是 2.芜湖市美的电器 有限公司 芜湖市 RMB 3,000,000.00 RMB 1,800,000.00 60 家用和商用电器及零部件等 是 粤 美 的 49 e.深圳市创源网络科技投资有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 深圳市商路易电子 商务有限公司 深圳市 RMB 15,000,000.00 RMB 9,000,000.00 60 计算机软 硬件及网络技术开发 数据库及网络服务 信息咨询 不含限制项目 是 f.顺德市美的厨具用品有限公司的子公司概况如下 公司名称 注册 地点 注册资本 投资金额 拥有权益 % 经营范围 会计报表是否合并 顺德市美的厨卫电 器制造有限公司 中 外合资 *13 顺德市 USD 1,210,000.00 0.00 75 生产经营燃气灶 吸油烟机 电 暖器 台式洗碗机 吸尘器 加 湿器 燃气热水器 电热水器 是 *1 根据该公司章程规定 截至 2001 年 5 月 16 日止 本公司已实际投入资本累计 USD5,100,000.00 元 占应投入资本 100 该公司的注册资本计 USD6,80,000.00 元已全部足 额缴付 该一出资事项业经顺德市智信会计师事务所有限公司分别以智信验字 2001 第 F009 号及智信验字 2001 第 F034 号验资报告验证在案 *2 经该公司股东会决议 将公司注册资本由原人民币 45,00,000.00 元增至人民币 85,000,000.00 元 增资后股东原出资比例不变 2001 年 6 月由本公司增资人民币 32,000,000.00 元 广东美的集团股份有限公司工会增资人民币 8,000,000.00 元 至此 该公司的注册资本达 到人民币 85,000,000.00 元 该一增资事项业经顺德市智信会计师事务所有限公司以智信验字 2001 第 N590 号验资报告验证在案 *3 经顺德市计划局 经贸局及广东省人民政府批准 由本公司出资 USD11,250,000.00 元 占注资 75 与香港西达有限公司出资 USD3,750,000.00 元 占注资 25 共同组建合资企 业 广东威特真空电子制造有限公司 按该公司章程规定 在批准后 3 个月第一期出资不少于 注册资本的 15 本公司与外方股东与 2001 年 9 月已分别缴付 5,074,486.00 美元和 1,700,000.00 美元 占应缴出资额的 45 该一出资已于 2001 年 9 月 26 日业经顺德市智信会 计师事务所有限公司以智信验字 2001 第 F088 号验资报告验证在案 该公司已于 2001 年 7 月 6 日领取企业法人营业执照 *4 2001 年 8 月 本公司之原全资企业 顺德市美的空调设备厂 作公司化改制 改制后更 名为 顺德市美的空调设备有限公司 并将注册资本由原人民币 50,000,000.00 元增至人民币 100,000,000.00 元 改制后 由 广东美的制冷设备有限公司 持有 90 股份 其余 10 股份 由 顺德市美的空调工业投资有限公司 持有 该一变更及增资事项业经顺德市智信会计师事 务所有限公司以智信验字 2001 第 N625 号验资报告验证在案 该公司于 2001 年 7 月 25 日领 粤 美 的 50 取了企业法人营业执照 *5 2001 年 8 月 本公司之原全资企业 顺德市美的销售公司 作公司化改制 改制后更名 为 顺德市美的营销有限公司 并将注册资本由原人民币 3,000,000.00 元增至 8,000,000.00 元 改制后 由 广东美的制冷设备有限公司 持有 90 股份 其余 10 股份由 顺德市美的 空调工业投资有限公司 持有 该一变更及增资事项业经顺德市智信会计师事务所有限公司以 智信验字 2001 第 N624 号验资报告验证在案 该公司于 2001 年 7 月 25 日领取了企业法人营 业执照 *6 2001 年 9 月 经该公司股东大会决议 同意该公司原股东 顺德市美的空调设备有限公 司 将其持有的 40 股权中的 10 转让给 顺德市美的空调工业投资有限公司 其余 30 股 权以及本公司持有该公司的 60 股权全部转让给 广东美的制冷设备有限公司 惟该一股权变 更事项尚未验资 该公司于 2001 年 10 月 16 日已换发企业法人营业执照 *7 2001 年 1 月 经该公司股东会决议 同意该公司原股东 顺德市美的空调设备厂 将其 持有的 40 股权和本公司持有该公司的 35%股权转让给 广东美的制冷设备有限公司 该公司 原外方股东香港西达有限公司持有 25 股权不变 该一变更事项业经顺德市智信会计师事务所 有限公司以智信验字 2001 第 F089 号验资报告验证在案 该公司于 2001 年 3 月 6 日已换发 企业营业执照 *8 2001 年 10 月 由广东美的制冷设备有限公司出资人民币 27,000,000.00 元 占注资 90 与顺德市美的空调工业投资有限公司出资人民币 3,000,000.00 元 占注资 10 共同组 建了 顺德市美的冰箱有限公司 该一事项业经顺德市智信会计师事务所有限公司以智信验字 2001 第 N997 号验资报告验证在案 该公司于 2001 年 11 月 5 日领取了企业法人营业执照 *9 2001 年 6 月 本公司之原全资企业 顺德市美的风扇厂 作公司化改制 改制后更名为 顺德市美的风扇制造有限公司 并将注册资本由原人民币 11,624,000.00 元增至人民币 30,000,000.00 元 改制后 由 顺德市美的家庭电器制造有限公司 持有 90 股份 其余 10 股份由 顺德市美的家电投资有限公司 持有 该一变更及增资事项业经顺德市智信会计师 事务所有限公司以智信验字 2001 第 N628 号验资报告验证在案 该公司于 2001 年 7 月 25 日 领取了企业法人营业执照 *10 2001 年 6 月 根据有关股权转让合同 该公司原股东广东美的集团芜湖制冷设备有限 公司将其持有的 30 股权中的 25 转让给新增外方股东 香港西达有限公司 其余 5%股权转 让给原另一股东 顺德威灵电机制造有限公司 该一变更事项业经安徽平泰会计师事务所以平 泰开验字 2001 第 066 号验资报告验证在案 转让后该公司变更为合资 港资 企业 并于 2001 年 8 月 7 日换领了企业法人营业执照 *11 2001 年 3 月 经顺德市经贸局及广东省人民政府批准 同意该公司原中方股东即本公 司将其持有该公司的 75 股权全部转让给 顺德威灵电机制造有限公司 原外方股东意大利梅 洛尼设计股份有限公司将其持有的 15 股权全部转让给意大利 MPASIAS.Y.I 公司 原另一外方 股东香港西达有限公司持有的 10 股权不变 该公司将原名称顺德市美的梅洛尼制造有限公司 更名为 顺德威灵洗涤电机制造有限公司 该一变更事项业经顺德市智信会计师事务所有限公 司以智信验字 2001 第 F046 号验资报告验证在案 并于 2001 年 4 月 3 日换领了企业法人营 粤 美 的 51 业执照 *12 2001 年 4 月 由顺德威灵电机制造有限公司出资 1,575,000.00 美元 占注资 75 与香港西达有限公司出资 525,000.00 美元 占注资 25 共同组建合资 港资 企业 顺德威 灵电子电器有限公司 该公司 2001 年 6 月 1 日领取了企业法人营业执照 惟截至 2001 年 12 月 31 日止股东双方尚未出资 *13 2001 年 6 月 由顺德市美的厨具用品制造有限公司出资 907,500.00 美元 占注资 75 与香港西达有限公司出资 302,500.00 美元 占注资 25 组建了合资 港资 企业 顺德 市美的厨卫电器制造有限公司 该公司于 2001 年 6 月 19 日领取了企业法人营业执照 惟截至 2001 年 12 月 31 日止股东双方尚未出资 C.本公司的联营公司概况列示如下 公司名称 注册地 注册资本 投资金额 拥有权 益 % 经营范围 合并会计 报表否 广东威创科技 有限公司 顺德市 RMB10,000,000.00 RMB1,000,000.00 10% 生产电子控制器及控制芯片电子 计算机技术及电子技术服务 否 成都百货大楼 集团有限公司 成都市 RMB30,000,000.00 REN1,000,000.00 3.33% 否 六 合并会计报表主要项目注释: 1.货币资金 2000 -12 -31 20001–12 –31 原 币 汇率 折合本位币 原 币 汇率 折合本位币 现金 RMB 350,451.20 1.00 350,451.20 177,668.58 1.00 177,668.58 USD 55,285.71 8.2781 457,660.65 37,276.63 8.2777 308,564.79 JPY 223,850.18 0.072342 16,193.77 286,584.63 0.067 19,201.17 HKD 60,989.92 1.0614 64,734.70 30,286.02 1.0611 32,136.50 889,040.32 537,571.04 银行存款 RMB 206,462,245.21 1.00 206,462,245.21 273,940,235.07 1.00 273,940,235.07 206,462,245.21 273,940,235.07 其他货币资金 RMB 78,187,864.20 1.00 78,187,864.20 260,910,942.68 1.00 260,910,942.68 USD 1,511,053.18 8.2777 12,508,044.92 JPY 33,610,370.30 0.067 2,251,894.81 HKD 140,280.11 1.0611 148,851.22 78,187,864.20 275,819,733.63 285,539,149.73 550,297,539.74 本项目期末余额比期初余额增加 264,758,390.01 元 增长 92.72% 主要系期末收到货款增 加所致 本项目期末人民币存款中有为关联单位担保的质押存款 3000 万元 该款项已于 2002 年元 月随所质押借款的归还而解除担保责任 2.应收票据 票据种类 2000-12-31 2001-12-31 粤 美 的 52 银行承兑汇票 191,816,095.83 292,026,585.78 191,816,095.83 292,026,585.78 本帐项期末余额比期初余额增加 100,210,489.95 元,增长 52.24%.主要系期末收到经销商 的承兑汇票增加所致 本帐项中有应收关联单位的承兑汇票 10,000,000.00 元 详见附注九 关联方关系及其交 易 3.应收账款 应收账款的账龄分析列示如下: 2000-12-31 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 金额 比例 坏账准备 净额 1年以内 634,965,651.74 93.52% 31,748,282.59 603,217,369.15 1,060,900,297.83 94.91% 53,045,014.89 1,007,855,282.94 1年至2年 4,657,241.66 0.69% 465,724.17 4,191,517.49 5,485,180.37 0.49% 548,518.04 4,936,662.33 2年至3年 23,649,965.58 3.48% 4,729,993.12 18,919,972.46 19,286,319.87 1.73% 3,857,263.97 15,429,055.90 3年以上 15,655,527.24 2.31% 6,262,210.89 9,393,316.35 32,066,556.86 2.87% 13,394,108.90 18,672,447.96 678,928,386.22 100% 43,206,210.77 635,722,175.45 1,117,738,354.93 100% 70,844,905.80 1,046,893,449.13 帐项期末余额比期初余额增加 411,171,273.68 元,增长 64.68%,系增加了赊销所致 本账项期末余额中有 605,013,356.66 元系应收关联公司款项,详见附注九 关联方关系及其 交易 本账项期末余额中前五名余额 731,058,716.32 元,占总余额的 65.41% 4.其他应收款 其他应收款的账龄分析列示如下: 2000-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例 坏账准备 净额 1年以内 256,714,250.11 99.58% 12,835,712.51 243,878,537.60 102,914,051.46 95.09% 5,145,702.58 97,768,348.88 1年至2年 693,736.78 0.27% 69,373.68 624,363.10 4,578,990.60 4.23% 457,899.06 4,121,091.54 2年至3年 8,769.00 0.01% 1,753.80 7,015.20 538,661.00 0.50% 107,732..20 430,928.80 3年以上 381,065.24 0.14% 152,426.10 228,639.14 197,500.00 0.18% 79,000.00 118,500.00 257,797,821.13 100% 13,059,266.09 244,738,555.04 108,229,203.06 100% 5,790,333.84 102,438,869.22 主要的应收款项列示如下: 名称 经济内容 金额 占该账项期末 余额百分比(%) 发生期间 粤 美 的 53 香港西达有限公司 股权转让款 24,771,480.00 22.34% 2001 年 美的集团工会 往来款 7,714,080.00 6.96% 2001 年 中国外轮代理公司 往来款 1,013.436.09 0.91% 2001 年 本账项期末余额中有 24,859,311.63 元系应收关联方款项, 详见附注九 关联方关系及其交易 本账项期末余额前五名余额 38,826,444.69 元,占总余额的 35.88% 5.预付账款 账龄 2000-12-31 比例 2001-12-31 比例 1 年以内 1,118,804,534.31 99.06 1,148,251,102.42 98.24 1 年至 2 年 10,635,788.49 0.94 18,300,609.47 1.57 2 年至 3 年 2,223,203.42 0.19 3 年以上 1,129,440,322.80 100.00 1,168,774,915.31 100.00 本账项期末余额中有 324,058,754.98 元系预付关联公司货款, 详见附注九关联方关系及其交 易 本账项期末余额前五名余额为 423,617,303.99 元,占总余额的 34.72% 6.存货 2000-12-31 2001-12-31 金 额 跌价准备 净额 金 额 跌价准备 净额 原材料 404,535,955.86 4,387,962.08 400,147,993.78 259,045,205.88 14,577,993.57 244,467,212.31 委托加工材料 59,387,934.28 — 59,387,934.28 53,114,345.59 53,114,345.59 低值易耗品 23,231,581.24 — 23,231,581.24 5,040,551.92 15,359.42 5,025,192.50 在产品 125,647,877.50 679,770.93 124,968,106.57 58,395,146.25 96,649.00 58,298,497.25 库存商品 2,283,266,008.07 31,730,081.23 2,251,535,926.84 1,679,628,422.23 18,594,163.42 1,661,034,258.81 发出商品 — — 2,896,069,356.95 36,797,814.24 2,859,271,542.71 2,055,223,671.87 33,284,165.41 2,021,939,506.46 本项目期末余额比期初余额减少 840,845,685.08 元 减少 29.03%, 主要系本期内销量增加, 消化了库存所致 7.待摊费用 项目 2000-12-31 本期增加 本期摊销 2001-12-31 运费 产品推介费 — 17,937,785.91 16,851,910.30 17,937,785.91 16,851,910.30 粤 美 的 54 保险费 705,836.55 1,544,492.75 1,411,097.99 839,231.31 设计费 260,112.75 426,050.00 665,329.41 20,833.34 计算机信息工程 600,000.00 389,439.90 989,439.90 广告费 — 16,840,041.01 16,840,041.01 其他 4,023,722.28 21,596,540.18 23,831,724.37 1,788,538.09 5,589,671.58 75,586,260.05 78,527,328.89 2,648,602.74 8.长期股权投资 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 减值准备 股权投资 52,206,129.19 1,000,000.00 51,203,129.19 2,003,000.00 股权投资差额 12,279,201.76 (6,166.76) 1,255,320.81 11,017,714.19 64,485,330.95 993,833.24 52,458,450.00 13,020,714.19 (1)本公司按成本法核算的其他股权投资: 2001-12-31 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 广东威创科技有限公司 10,000,000.00 1,000,000.00 10% 成都百货大楼公司 30,000,000.00 1,000,000.00 3.33% 北滘信用社 3,000.00 2,003,000.00 粤 美 的 55 (2)股权投资差额明细列示如下: 2001-12-31 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销 期限 本期摊销额 摊销余额 广东美的电饭煲制 造有限公司 (685,957.40) 本公司的权益性投资因子公司采用的汇率 不同导致合并价差 1998-2007 (68,595.74) (411 574.44) 顺德威灵电机制造 有限公司 (986,206.40) 本公司的权益性投资因子公司采用的汇率 不同导致合并价差 1998-2007 (98,620.64) (591,723.84) 顺德威灵电机制造 有限公司 (8,041,604.93) 购买 10%股权购买价低于子公司的账面净 资产的差额 1998-2007 (804,160.49) (4,824,962.96) 广东美的芜湖制冷 设备有限公司 (430,104.94) 购买 40%股权购买价低于该公司账面净资 产的差额 1999-2008 (43,010.50) (301,073.46) 广东美芝制冷设备 有限公司 4,129,787.73 购买 40%股权购买价高于该公司账面净资 产的差额 1999-2008 412,978.77 2,890,851.42 广东美芝电机有限 公司 7,842,600.15 购买 40%股权购买价高于该公司账面净资 产的差额 1999-2008 784,260.02 5,489,820.09 顺德威灵电机制造 有限公司 2,093,552.33 98年利润分配时 外方股东放弃了股权转 让前的收益 1999-2008 209,355.23 1,465,486.64 广东美芝制冷设备 有限公司 (377,959.42) 购买 20%股权购买价低于该公司账面净资 产的差额 2000-2009 (37,795.94) (302,367.54) 广东美芝电机有限 公司 2,137,898.55 购买 20%股权购买价高于该公司账面净资 产的差额 2000-2009 213,789.86 1,710,318.83 广东美的芜湖制冷 设备有限公司 6,932,869.95 购买 35%股权购买价高于该公司账面净资 产的差额 2000-2009 693,287.00 5,892,939.45 广东威特真空电子 制造有限公司 (37,620.00) 被投资公司外币投资折算差异 2001 (37,620.00) 顺德市美的洗碗机 制造有限公司 31,453.24 被投资公司外币投资折算差异 2001 31,453.24 12,608,708.86 1,255,320.81 11,017,714.19 粤 美 的 56 9.固定资产及折旧 2000-12-31 本年增加 本年减少 2001-12-31 固定资产原价: 房屋及建筑物 818,382,536.12 164,971,992.84 4,576,838.20 978,777,690.76 机器设备 844,198,031.01 361,528,817.37 50,145,024.68 1,155,581,823.70 运输工具 41,220,754.30 7,987,582.31 5,626,194.78 43,582,141.83 电子设备及其他 119,201,764.20 63,583,268.36 20,717,798.47 162,067,234.09 1,823,003,085.63 598,071,660.88 81,065,856.13 2,340,008,890.38 累计折旧: 房屋及建筑物 133,457,419.44 31,426,733.61 1,076,469.29 163,807,683.76 机器设备 318,283,495.46 153,352,697.75 23,905,225.34 447,730,967.87 运输工具 24,969,166.39 6,099,153.80 4,422,417.07 26,645,903.12 电子设备及其他 45,103,772.82 21,015,019.42 11,156,279.51 54,962,512.73 521,813,854.11 211,893,604.58 40,560,391.21 693,147,067.48 固定资产净值 1,301,189,231.52 1,646,861,822.90 固定资产减值准备 7,830,046.54 2,311,806.72 10,141,853.26 固定资产净额 1,293,359,184.98 1,636,719,969.64 固定资产原值本期增加数中包括由在建工程完工转入 102,767,100.96 元 本 公 司 以 部 分 房 屋 建 筑 物 为 本 公 司 的 短 期 借 款 180,000,000.00 元 和 长 期 借 款 200,000,000.00 元提供抵押担保 固定资产原值期末数比期初数增加 517,005,804.75 元 增长 28.36% 主要原因系本期因新建房 产完工转固及购买机器设备所致 10.在建工程 厨具新厂工程 MDV总生产线 洗碗机生产流水线 芜湖开发区 新厂工程 其他工程 合计 预算数 88,056,000.00 8,400,000.00 100,000,000.00 130,000,000.00 年初数 10,702,287.01 411,577.74 10,168,742.00 6,707,137.40 30,128,109.35 58,117,853.50 (其中:利息资本化金额) 本年增加 52,116,848.26 1,913.00 86,656,318.62 66,107,188.92 33,294,131.60 238,176,400.40 (其中:利息资本化金额) 972,672.32 972,672.32 本年转入固定资产数 35,430,953.21 413,490.74 15,274,335.19 33,498,107.02 18,150,214.80 102,767,100.96 (其中:利息资本化金额) 其他减少数 年末数 27,388,182.06 81,550,725.43 39,316,219.30 45,272,026.15 193,527,152.94 (其中:利息资本化金额) 资金来源 自有资金 募集资金 自有资金 自有资金 项目进度 70% 100% 85% 70% — 粤 美 的 57 在建工程减值准备 在建工程净额 27,388,182.06 81,550,725.43 39,316,219.30 45,272,026.15 193,527,152.94 11.无形资产 2001-12-31 土地使用权 非专利技术 其他 合 计 原始金额: 424,910,046.30 18,752,149.60 12,019,792.31 455,681,988.21 年初余额 202,670,400.70 8,796,414.09 747,616.67 212,214,431.46 本年发生额 197,968,944.08 8,048,624.40 993,259.00 207,010,827.48 本年转出: — 本年摊销额 14,869,891.40 4,178,525.81 314,719.28 19,363,136.49 年末余额 385,769,453.38 12,666,512.68 1,426,156.39 399,862,122.45 (1)本项目中原始金额 本年发生额的增加数主要系本期购买土地使用权计 197,968,944.08 元, 购买压缩机的非专利技术 7,452,000.00 元所致 (2)本年购买的土地使用权中有 51,005,950.00 元系按安徽华普会计师事务所中天分所的评估价 入帐,其产权证正在办理中 12.长期待摊费用 项 目 原始金额 2000-12-31 本年增加 本年摊销 2001-12-31 租入固定资产改良支出 15,155,199.36 2,437,883.71 4,459,029,83 5,116,630.32 1,780,283.22 待转销汇兑损失 10,354,304.21 1,317,816.96 1,317,816.96 装修费 54,509,031.71 20,217,172.87 24,708,087.65 19,237,987.31 25,687,273.21 模具费*1 188,623,621.55 73,287,897.73 94,715,429.59 45,699,472.17 122,303,855.15 东芝入门费 35,012,979.19 15,657,641.69 3,914,410.42 11,743,231.27 开办费*2 37,045,706.74 11,556,668.38 14,301,520.24 1,870,990.15 23,987,198.47 其他*3 183,289,429.44 42,046,615.93 25,174,432.52 27,987,066.63 39,233,981.82 523,990,272.20 166,521,697.27 163,358,499.83 105,144,373.96 224,735,823.14 *1 系本公司的大型模具费用 自发生月份起分 3-5 年摊销 *2 开办费期初数已包含因会计政策改变而追溯调整的金额,本期增加的开办费系筹建顺德威灵 电子电器有限公司 顺德市美的洗碗机制造有限公司 广东威特真空电子制造有限公司所发生的筹 建费用 粤 美 的 58 *3 其他主要为管理网络 管理软件及其配套费用 自发生月份起分三年摊销 13.短期借款 借款类别 2000-12-31 2001-12-31 借款期限 年利率 % 银行借款 其中:抵押 180,000,000.00 180,000,000.00 2001.03-2002.03 6.435 担保 615,000,000.00 650,000,000.00 2001.07-2002.11 4.875-6.435 其他借款 其中:信用 5,000,000.00 800,000,000.00 830,000,000.00 14.应付账款 应付账款 2001 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,283,020,059.95 元 其中有 5,713,115.62 元系应付关联公司款项,详见附注九 关联方关系及交易 15.预收账款 预收货款 2001 年 12 月 31 日的余额为人民币 1,176,774,675.90 元 截止 2001 年 12 月 31 日本公司无应付持本公司 5%以上股份股东款项 16.应付股利 股东名称 2001-12-31 原因说明 盈峰 香港 投资有限公司 4,413,141.79 应付广东美的电饭煲制造有限公司外方股 东 1998 年分利 香港西达有限公司 10,674,500.00 应付广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 外方股东 2000 年分利 香港西达有限公司 1,619,053.60 应付顺德威灵电机制造有限公司外方股东 2000 年分利 预分普通股股利 96,977,945.20 预分配 2001 年度股利 113,684,640.59 17.其他应付款 其他应付款 2001 年 12 月 31 日的余额为人民币 134,342,872.55 元,其中有 31,693,622.20 元系应付关联公司款项,详见附注九 关联方关系及其交易 本公司三年以上的其他应付款主要是收取经销商的保证金 18.应交税金 2000-12-31 2001-12-31 增值税 (53,470,437.52) (18,702,027.17) 个人所得税 25,890,723.20 (4,996,610.12) 城市维护建设税 2,415,136.46 1,051,836.09 企业所得税 21,446,323.61 13,626,201.52 其他 1,922,193.98 (666,363.64) 粤 美 的 59 (1,796,060.27) (9,686,963.32) 本项目期末余额比期初余额减少了 7,890,903.05 元,减少 439.35%,主要系 本期内因购货 减少而减少了可抵扣进项税额 本期内已清缴了普通股分红的个人所得税 19.其他应交款 2000-12-31 2001-12-31 教育费附加 1,901,171.39 510,961.60 其他 973,493.64 2,731,709.95 2,874,665.03 3,242,671.55 20.预提费用 项目 预提原因 2000-12-31 2001-12-31 广告费 尚未支付的广告费 44,694,534.40 16,225,388.17 水电费 尚未支付的水电费 3,426,209.70 2,637,014.38 借款利息 尚未支付的借款利息 7,315,789.94 2,631,006.00 销售返利 尚未支付给承销商的返利 16,451,704.89 3,650,000.00 安装维修费 尚未支付的安装维修费 9,136,768.99 4,966,823.27 租金 尚未支付的仓库租金 2,031,839.88 1,484,284.64 大修理基金 尚未发生的大修理费 12,387,999.13 24,922,022.53 技术提成 尚未支付给外方股东的技术提成费 32,128,917.41 34,193,622.20 技术改造费 尚未支付的技改投入 16,435,000.00 — 管理及奖励基金 2,825,345.71 3,609,502.61 其他 51,607,106.61 30,442,476.38 198,441,216.66 124,762,140.18 本项目期末余额比期初余额减少 73,679,076.48 元,减少 37.13%,主要原因系本期内已支付 预提的广告费与销售返利及技术改造费 21.一年内到期的长期负债 本项目期初余额在本期内已全部还清 22.长期借款 借款单位 2001-12-31 借款期限 年利率 借款条件 中国进出口银行 600,000,000.00 2001.07-2003.09 4.77% 担保 粤 美 的 60 中国工商银行广州市粤秀支行 60,000,000.00 2000.05-2003.05 5.94% 担保 中国银行广东省分行 200,000,000.00 2001.01-2004.01 5.94% 抵押 860,000,000.00 23.长期应付款 项目 2000-12-31 2001-12-31 土地使用权价款 68,944,813.59 115,853,063.97 本项目期末余额主要系按土地使用权购买合同规定分期支付的价款余额 24.专项应付款 项目 2000-12-31 2001-12-31 技改费拨款 11,790,000.00 本项目期末余额为顺德市科技局拨付的技改费 25.股 本 本 年 变 动 情 况+(-) 2000-12-31 配股 送股 公积金转股 其它 小 计 2001-12-31 一 尚未流通股份 1.发起人股份 — — — — — — — 其中: 境内法人持有股份 — — — — — — — 2.募集法人股 193,337,131.00 — — — — — 193,337,131.00 尚未流通股份合计 193,337,131.00 — — — — — 193,337,131.00 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 291,552,595.00 — — — — — 291,552,595.00 已流通股份合计 291,552,595.00 — — — — — 291,552,595.00 三 股份总额 484,889,726.00 — — — — — 484,889,726.00 本年度本公司除法人股之间进行了转让[详见本附注九 3 ]外 总股本及股权结构未发 粤 美 的 61 生变化 26.资本公积 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 资本溢价 951,772,297.20 951,772,297.20 资产评估增值 5,000,000.00 5,000,000.00 拨款转入* 3,351,700.00 3,351,700.00 956,772,297.20 3,351,700.00 960,123,997.20 * 本项目本期增加数系顺德市科技局拨款项目完工转入数 27.盈余公积 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 法定盈余公积 158,159,952.38 25,109,198.35 183,269,150.73 公益金 71,911,648.96 12,554,599.17 84,466,248.13 任意盈余公积 29,018,209.44 29,018,209.44 259,089,810.78 37,663,797.52 296,753,608.30 本项目期初数因会计政策改变及补缴税金而冲减了期初盈余公积 6,231,389.94 元,其中 调减法定盈余公积 4,154,265.96 元,调减公益金 2,077,123.98 元,本项目已按调减后的数据列 示 28.未分配利润 分配比例 2001 年度 期初余额 233,067,706.52 本期合并净利润 251,091,983.49 利润分配 1.提取法定盈余公积 10% 25,109,198.35 粤 美 的 62 2.提取法定公益金 5% 12,554,599.17 3.应付普通股股利股利 96,977,945.20 期末余额 349,517,947.29 根据 2002 年 3 月 25 日董事会通过拟提交股东大会表决的 2001 年度利润分配预案,本公司 拟按净利润的 10%提取法定公积金,按净利润的 5%提取法定公益金,并按 2001 年末股本总数每 10 股派送现金股利 2.00 元 含税 29 主营业务收入及成本 2000 年度 2001 年度 项目 收入 成本 收入 成本 家用电器 7,187,562,995.87 5,739,767,090.96 9,208,443,806.75 7,067,093,540.96 电机及压缩机系列 1,603,697,757.62 1,178,116,930.05 1,303,692,410.13 922,915,317.83 信息技术及其它 13,983,501.18 10,569,042.99 13,166,380.99 9,223,795.60 8,805,244,254.67 6,928,453,064.00 10,525,302,597.87 7,999,232,654.39 1.本年度主营业务收入比 2000 年度增加 1,720,058,343.20 元 增长 19.53% 主要原因 系本年度本公司产品的市场份额进一步扩大 使主营收入增加 2.本年度因销量增加而降低了单位成本,以及调整产品结构使毛利率略有上升 30.财务费用 项目 2000 年度 2001 年度 利息支出 129,911,459.97 160,515,708.45 减 利息收入 1,803,095.18 8,842,244.34 汇兑损失 2,157,400.42 1,916,298.55 减 汇兑收益 1,564,596.84 935,019.03 其他 7,737,262.46 7,013,470.10 136,438,430.83 159,668,213.73 本年度财务费用比上年度增加了 23,229,782.90 元,增长 17.03%,主要原因系借款规模扩 大 票据贴现业务增多而使利息支出增加所致 31.其他业务利润 项目 2000 年度 2001 年度 粤 美 的 63 材料销售 6,839,744.91 25,047,051.08 运输服务 (378,245.43) 964,444.00 其他 1,468,109.37 3,358,973.48 7,929,608.85 29,370,468.56 本年度其他业务利润比上年度增加了 21,440,859.71 元,增长 270.39%,主要原因系材料销 售增加所致 32.投资收益 项目 2000 年度 2001 年度 股权投资收益 — 股权转让收益 9,766,607.56 (4,465,958.05) 股权投资差额摊销 (914,844.08) (1,255,320.81) 年末调整被投资公司所有者权益净增(减) — 8,851,763.48 (5,721,278.86) 本项目本年度比上年度减少 14,573,042.33 元,减少 164.63%,主要原因系股权转让而发生 的亏损 33 营业外收入 项目 2000 年度 2001 年度 处理固定资产收益 633,828.95 4,808,829.20 罚款收入 2,305,924.35 8,279,365.36 毋须偿还的应付账款 531,741.87 索赔收入 4,110,274.54 其他 3,338,360.96 2,853,983.20 6,809,856.13 20,052,452.30 本项目本期发生额比上年度增加了 13,242,596.17 元,增长 194.46%,主要原因系收到对供 应商的罚款和收到保险公司赔款净额所致 34 营业外支出 项目 2000 年度 2001 年度 处理固定资产损失 1,061,168.90 5,433,957.99 罚款支出 1,388,488.93 103,161.25 捐赠支出 1,694,400.00 1,061,000.00 固定资产减值准备 5,756,979.72 2,275,464.88 无形及其他资产减值准备 9,391,666.63 粤 美 的 64 其他 840,059.01 3,291,618.36 20,132,763.19 12,165,202.48 本项目本期发生额比上年度减少了 7,967,560.72 元,减少 39.58%,主要原因系固定资产及无 形资产减值准备减少所致 35.所得税 2000 年度 2001 年度 42,878,681.66 9,550,410.22 如本附注四.(2)本公司所得税税率 税收优惠及会计处理所述 本期内本公司及所属各子公 司收到当地财税部门的退税计人民币 45,522,104.42 元,已按规定冲减了本期所得税 粤 美 的 65 36.少数股东权益 子公司名称 少数股东名称 2000-12-31 2001-12-31 顺德威灵电机制造有限公司 香港西达有限公司 69,755,916.59 75,190,877.97 广东美的电饭煲制造有限公司 盈峰(香港)有限公司 32,129,735.26 38,784,873.82 顺德威灵洗涤电机制造有限公司 意大利MPASIAS.Y.I有限公司 4,524,477.78 1,520.553.37 香港西达有限公司 3,016,318.52 1,013,702.25 广州赛意企业管理咨询有限公司*1 广东新的科技集团有限公司 50,914.40 (1,176,670.83) 顺德市美的洗碗机有限公司 意大利梅洛尼设计股份有限公司 1,426,005.75 9,524,528.91 盈峰(香港)有限公司 4,556,678.83 广东美的芜湖制冷设备有限公司 香港西达有限公司 49,513,044.39 86,123,578.10 深圳市商路易电子商务有限公司 深圳市中贸网电子商务有限公司 2,886,943.36 2,277,017.98 美的芜湖顺泰贸易有限公司 广东美的冷气机制造有限公司 18,982,647.11 1,031,119.72 深圳市创源网络科技投资有限公司 顺德市美的控股有限公司 7,513,496.97 7,466,397.07 广东美的芜湖物业有限公司 顺德市美的控股有限公司 3,823,549.45 3,151,590.93 广东美芝制冷设备有限公司 日本株式会社东芝 58,241,265.46 99,880,466.54 广东美芝电机有限公司 日本株式会社东芝 55,413,748.99 70,655,540.96 广东美的制冷设备有限公司 顺德市美的控股有限公司 25,000,000.00 41,809,619.72 顺德市美的家庭电器有限公司*2 顺德市美托投资有限公司 29,616,351.41 20,633,823.73 顺德市美的厨具用品有限公司*3 广东新的科技集团有限公司 7,944,605.13 16,460,408.33 威灵(芜湖)电机有限公司 香港西达有限公司 11,194,300.95 广东威特真空电子制造有限公司 香港西达有限公司 14,012,540.00 顺德市美的厨卫电子制造有限公司 香港西达有限公司 2,489,710.75 顺德威灵电子电器有限公司 香港西达有限公司 3,592,926.82 369,839,020.57 510,193,585.92 *1 2001 年 11 月, 该公司少数股东由广东美的集团股份有限公司工会变更为广东新的科技 集团有限公司 *2 2001 年 10 月, 该公司少数股东由广东美的集团股份有限公司工会变更为顺德市美托投资 有限公司 *3 2001 年 11 月, 该公司少数股东由广东美的集团股份有限公司工会变更为广东新的科技集 团有限公司 粤 美 的 66 37.支付的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2000 年度 2001 年度 货币资金 保证金等 4,649,725.00 87,558,027.36 其他应收款 备用金 借款 142,475,978.00 51,700,568.04 营业费用 广告推广费 206,038,997.59 261,474,304.11 营业费用 提成 28,451,718.80 54,214,101.00 管理费用 商务代表费 15,710,000.00 22,932,595.77 管理费用 销售费用 运输费 149,250,690.34 178,406,030.82 管理费用 销售费用 水电费 21,355,044.73 71,712,379.84 管理费用 销售费用 安装维修费 207,151,771.14 239,837,313.87 管理费用 保险费 12,212,094.96 60,874,078.73 营业外支出 罚款 1,027,900.00 103,161.25 管理费用 销售费用 其他* 161,620,765.22 241,704,119.04 949,944,685.78 1,270,516,679.83 * 其他主要系指技术开发费 医疗费 办公费 职工培训费等 七 母公司会计报表主要项目附注 1 预付账款 账 龄 2000-12-31 2001-12-31 1 年以内 13,430,202.21 60,560,405.79 1 年至 2 年 4,460,700.69 2 年至 3 年 3 年以上 13,430,202.21 65,021,106.48 2. 长期股权投资 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 减值准备 其他股权投资* 1,253,481,295.74 311,507,655.15 291,726,973.92 1,273,261,976.97 股权投资差额 12,623,285.72 (6,166.76) 7,191,270.76 5,425,848.20 1,266,104,581.46 311,501,488.39 298,918,244.68 1,278,687,825.17 粤 美 的 67 *其他股权投资的明细列示如下: 被投资单位 投资起始日期 投资金额 占被投资公司注 册资本比例% 1.顺德威灵电机制造有限公司 1992.10.06 225,572,633.91 75 2.广东节能研究中心 1993.05.07 (20,955,999.49) 100 3.广东美的电饭煲制造有限公司 1994.02.18 116,354,621.44 75 4.广州赛意管理咨询有限公司 1999.12.16 (1,765,006.24) 60 5.顺德美的微波炉制造有限公司 1999.11.02 (37,145,129.46) 80 6.顺德市美的洗碗机制造有限公司 2000.01.18 42,243,623.20 75 7.广东美芝制冷设备有限公司 1999.04.30 149,820,699.81 60 8.广东美芝电机有限公司 1999.04.30 105,983,311.44 60 9.顺德市乐泰机电工程有限公司 2000.02.21 2,047,014.17 60 10.广东美的制冷设备制造有限公司 2000.11 376,286,577.50 90 11.顺德美的家庭电器制造有限公司 1998.11.12 116,925,001.16 85 12.顺德美的厨具用品制造有限公司 1993.05.21 65,841,633.30 80 13.深圳市创源网络投资有限公司 2000.03.17 67,197,573.60 90 14.美的芜湖物业有限责任公司 2000.08.08 12,606,363.71 80 15.顺德美的空调工业投资有限公司 2000.11.22 3,329,499.00 10 16.顺德美的家电投资有限公司 2000.12.18 5,879,939.92 20 17.广东威特真空电子制造有限公司 2001 09 26 42,037,620.00 75 18.顺德市北滘信用社 1998 2,000.00 19.成都百货大楼 2001 1,000,000.00 3.33 1,273,261,976.97 3.投资收益 项目 2001 年度 股权投资收益 311,490,472.86 转让股权收益 (39,561,985.72) 股权投资差额摊销 (605,044.31) 271,323,442.83 八 分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 家用电器 7,187,562,995.87 9,208,443,806.75 5,739,767,090.96 7,067,093,540.96 1,447,795,904.91 2,141,350,265.79 电机及压缩机系列 1,603,697,757.62 1,303,692,410.13 1,178,116,930.05 922,915,317.83 425,580,827.57 380,777,092.30 粤 美 的 68 信息技术及其他 13,983,501.18 13,166,380.99 10,569,042.99 9,223,795.60 3,414,458.19 3,942,585.39 8,805,244,254.67 10,525,302,597.87 6,928,453,064.00 7,999,232,654.39 1,876,791,190.67 2,526,069,943.48 九 关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法定代表人 顺德市美托投资 有限公司 顺德市 对制造业 商业进行 投资 国内商业 物 资供销业 本公司第一大股东 有限责任 公司 何享健 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 顺德市美托投资有 限公司 10,368,700.00 89,631,300.00 100,000,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股东名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金额 % 顺德市美托投 资有限公司 35,184,000.00 7.26 72,430,331.00 14.94 — — 107,614,331.00 22,19 顺德市美的控 股有限公司 92,430,331.00 19.06 92,430,331.00 19.06 — — 2001 年 6 月本公司原第一大股东顺德市美的控股有限公司将其持有本公司法人股 92 ,430,331 股中的 72,430,331 股转让给本公司第三大股东顺德市美托投资有限公司 其余 20,000,000 股同时转 让给顺德市信宏实业有限公司及顺德市北滘投资有限公司 至此 顺德市美托投资有限公司成为本公 司第一大股东 (4)不存在控制关系的关联方及其关系 企业名称 与本企业的关系 顺德美的冷气机制造有限公司 2001 年 6 月前与本公司同受一母公司控制 顺德市美的家用电器公司 2001 年 6 月前与本公司同受一母公司控制 盈峰(香港)有限公司 本公司子公司之外方股东 香港西达有限公司 本公司子公司之外方股东 日本株式会社东芝 日本东芝开利株式会社 本公司子公司之外方股东 本公司子公司之外方股东 意大利 MPASIAS.Y.I 公司 意大利梅洛尼设计股份公司 本公司子公司之外方股东 本公司子公司之外方股东 顺德市美的房产公司 2001 年 6 月前与本公司同受一母公司控制 广东创威科技有限公司 2001 年 9 月前系本公司之联营公司 粤 美 的 69 顺德市现代实业有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 顺德市金科电器制造有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 广东东泽电器有限公司 该公司法人代表由本公司高管亲属担任 顺德市美的控股有限公司 2001 年 6 月前系本公司第一大股东 (5)关联公司交易事项 A.购货 2000 年度 2001 年度 关联企业名称 金 额 占购货 总额% 金 额 占购货 总额% 定价政策 顺德美的冷气机制 造有限公司 3,376,248,886.43 33.78 2,513,656,312.01 35.28 市场价格 顺德市美的家用电 器公司 303,385,904.90 3.03 315,177,460.54 4.42 市场价格 顺德市现代实业有 限公司 180,429,272.71 2.53 市场价格 顺德市金科电器制 造有限公司 232,655,620.49 3.27 市场价格 广东威创科技有限 公司 24,761,742.94 0.25 323,399,475.74 4.53 市场价格 3,704,396,534.27 37.06 3,565,318,141.49 50.03 本公司生产空调用的部分原材料 辅料购自顺德美的冷气机制造有限公司 价格按冷气机购入 价格结算 本公司部分进口材料通过顺德市美的家用电器公司进口 价格按家电公司实际进口价加进口费 用结算 本公司生产空调用的部分电控件购自广东威创科技有限公司,价格按市场价格确定 B.销货 2000 年度 2001 年度 关联企业名称 金 额 占销货 总额% 金 额 占销货 总额% 定价政策 顺德美的冷气机制造有限公司 597,327,711.12 6.78 468,569,308.94 4.45 市场价格 顺德市美的房产公司 4,202,905.98 0.05 顺德市美的家用电器公司 678,179,545.29 7.70 1,532,523,820.37 14.56 市场价格 顺德市现代实业有限公司 33,562,003.83 0.32 市场价格 广东东泽电器有限公司 147,863,489.47 1.40 市场价格 1,279,710,162.39 14.53 2,182,518,622.61 20.73 本公司之控股子公司顺德威灵电机制造有限公司 美芝制冷设备有限公司生产的电机 压缩机 粤 美 的 70 一部分销售给顺德美的冷气机制造有限公司 价格按同类产品达额定市场价格确定 本公司经营的一部分出口产品空调器 电饭煲 电风扇 小家电等通过顺德市美的家用电器公 司出口 价格按家用电器公司实际出口价格确定 上述通过冷气机公司的购货及销货 468,569,308.94 元,在编制合并会计报表时已进行了抵销 该部分尚未使用的期末存货中未实现利润亦进行了抵销 C.其他 关联企业名称 交易内容 交易金额 定价原则 日本东芝开利株式会社 预付材料转让款 17,981,676.00 协议价格 意大利梅洛尼设计股份公司 购买设备及非专利技术款 49,558,253.11 协议价格 顺德美的控股有限公司 土地租赁费 1,600,000.00 协议价格 顺德美的家用电器公司 购买设备款 6,863,540.40 协议价格 顺德美的冷气机制造有限公司 支付的利息 1,015,500.00 协议价格 顺德美的冷气机制造有限公司 购买固定资产款 16,025,820.47 协议价格 (6)关联方应收 应付 款项余额 2000-12-31 2001-12-31 关联企业名称 金 额 占该帐项 比例(%) 金 额 占该帐项 比例(%) 顺德美的冷气机制造有限公司 585,715,604.38 61,341,752.73 顺德市美的家用电器公司 336,422,171.25 738,484,015.69 日本株式会社东芝 (21,523,887.51) 香港西达有限公司 24,771,480.00 顺德市美的房产公司 — 87,831.63 广东威创科技有限公司 29,958,770.96 42,818,896.08 顺德市现代实业有限公司 (5,824,959.58) (7,902,533.46) 顺德市金科电器制造有限公司 (2,904,501.99) 广东东泽电器有限公司 64,260,245.91 意大利梅洛尼设计股份公司 (2,808,613.63) 946,271,587.01 896,624,685.45 应收票据 其中: 10,000,000.00 5.21 广东东泽电器有限公司 10,000,000.00 5.21 粤 美 的 71 应收账款 其中: 259,433,101.95 40.81 605,013,356.66 57.59 顺德美的冷气机制造有限公司 59,480,617.62 9.36 4,272,058.51 0.41 顺德市美的家用电器公司 *1 195,035,084.33 30.68 534,119,034.30 51.02 顺德市美的房产公司 4,917,400.00 0.77 广东东泽电器有限公司 54,260,245.91 5.18 2000-12-31 2001-12-31 关联企业名称 金 额 占该帐项 比例% 金 额 占该帐项 比例% 广东威创科技有限公司 12,362,017.94 1.18 预付货款 其中: 506,935,881.74 44.48 324,058,754.98 27.73 顺德美的冷气机制造有限公司 *2 340,507,423.86 30.15 57,069,694.22 4.88 顺德市美的家用电器公司 *1 141,387,086.92 12.52 204,364,981.39 17.49 顺德市美的房产公司 25,041,370.96 2.21 日本东芝开利株式会社 顺德市现代实业有限公司 广东威创科技有限公司 10,169,734.69 21,997,466.54 30,456,878.14 0.87 1.88 2.61 其他应收款 其中: 185,727,562.90 75.89 24,859,311.63 24.27 顺德美的冷气机制造有限公司 185,727,562.90 75.89 顺德美的房地产公司 87,831.63 0.09 香港西达有限公司 24,771,480.00 24.18 应付票据 其中: 29,900,000.00 8.29 顺德市现代实业有限公司 29,900,000.00 8.29 应付账款 其中: 4,940,319.95 0.41 5,713,115.62 0.45 意大利梅洛尼设计股份公司 — 2,808,613.63 0.22 顺德市金科电器制造有限公司 — 2,904,501.99 0.23 广东威创科技有限公司 4,940,319.95 0.41 粤 美 的 72 其他应付款 其中: 884,639.63 0.91 31,693,622.20 23.59 广东威创科技有限公司 884,639.63 0.91 日本东芝开利株式会社 31,693,622.20 23.59 十 或有事项 截至 2000 年 12 月 31 日止 本公司无重大或有事项 十一 重要事项 2001 年度 本公司 之子公司按当地税务部门要求补交了以前年度的增值税及企业所得税 本公司按 企业会计制度 规定调整了 2000 年度期初留存收益及所得税与相关项目 本公司报 表中列示的 2000 年度会计报表已按调整后的数据填列 并调减了 2000 年度期初合并留存收益 18,754,376.24 元 其中调减 2000 年及以前年度合并净利润 22,063,972.04 元,调减盈余公积 3,309,595.80 元 十二 承诺事项 1 根据经批准的本公司与香港西达有限公司签订的合资经营广东威特真空电子制造有限公 司经营合同 本公司在 2002 年应支付投资款计美金 6,175,514.00 元 十三 资产负债表日后事项 1 根据经批准的本公司之子公司顺德市美的厨具用品制造有限公司与香港西达有限公司签 订的合资经营 顺德市美的厨卫电器制造有限公司 经营合同 本公司之子公司顺德市美的厨具 用品制造有限公司在 2002 年 1 月已支付投资款计美金 907,500.00 元 2 根据经批准的本公司之子公司顺德威灵电机制造有限公司与香港西达有限公司签订的合 资经营 顺德威灵电子电器有限公司 经营合同 本公司之子公司顺德威灵电机制造有限公司在 2002 年 2 月已支付投资款计美金 1,575,000.00 元 3 根据本公司 2002 年 3 月 25 日董事局通过拟提交股东大会表决的 2001 年度利润分配预案 详见附注六 28 本会计报表已按该分配预案进行了调整 4 自 2001 年 12 月 31 日后任何期间,本公司及其子公司概无编制任何业经审计之账项 十四 其他重要事项说明 根据 2001 年 7 月经广东省公证处公证的本公司第一大股东顺德市美托投资有限公司与顺德 市农村信用合作联合社签定的 最高额质押担保借款合同 的条款 本公司第一大股东顺德市美 粤 美 的 73 托投资有限公司已将持有本公司 10761 万股法人股取得质押贷款人民币 320,000,000.00 元