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大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 1 页 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 (境内披露) 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 2 页 目 录 重要提示 3 第一章 公司基本情况简介 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 5 第四章 董事 监事 高级管理人员和员工情况 6 第五章 公司治理结构 8 第六章 股东大会情况简介 8 第七章 董事会报告 9 第八章 监事会报告 13 第九章 重要事项 14 第十章 财务报告 15 第十一章 备查文件目录 44 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 3 页 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性负个别 及连带责任 侴乔力 徐辉董事未出席董事会 本公司负责人张和 主管会计负责人于守涛及会计机构负责人徐小蕊保证 年度报告中财务报告的真实 完整 一 公司基本情况简介 1 公司法定中文名称 大连冷冻机股份有限公司 公司法定英文名称 Dalian Refrigeration CO., LTD. 公司英文名称缩写 DRC 2 公司法定代表人 张和先生 3 公司董事会秘书 吕连珍女士 电话 0086-411-6653081-8100 传真 0086-411-6641470 证券事务代表 葛彦女士 电话 0086-411-6653081-8130 传真 0086-411-6654530 联系地址 大连市沙河口区西南路 888 号 4 公司注册及办公地址 大连市沙河口区西南路 888 号 邮政编码 116033 互联网网址 电子信箱 dlzj@ 5 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 大公报 登载年度报告的证监会指定网址 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 大冷股份 大冷 B 股票代码 000530 200530 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 12 月 18 日 登记地点 大连市沙河口区西南路 888 号 企业法人营业执照注册号 大工商企法字 21020011003266-1368 税务登记号码 国税大字节 210204242361300 地税大三字 210204242361303 公司聘请的会计师事务所 境内 大连华连会计师事务所有限公司 办公地址 大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 24 层 境外 普华永道中天会计师事务所有限公司 办公地址 上海市淮海中路 333 号瑞安广场 19 楼 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 4 页 二 会计数据和业务数据摘要 1 报告期主要业务数据摘要 单位 元 利润总额 95,250,515.22 净利润 88,426,051.73 扣除非经常性损益后的净利润 88,196,121.51 主营业务利润 143,153,581.00 其他业务利润 2,367,083.45 营业利润 20,652,232.21 投资收益 74,368,352.79 补贴收入 0 营业外收支净额 229,930.22 经营活动产生的现金流量净额 104,017,865.45 现金及现金等价物净增加额 12,318,948.36 注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 营业外收入 370,957.01 元 营业 外支出 -141,026.79 元 经大连华连会计师事务所有限公司按照中国会计准则审计 公司 2002 年度 实现净利润 88,427 千元 经普华永道中天会计师事务所有限公司按照国际财务 报告准则审计 公司 2002 年度实现净利润 70,524 千元 境内外审计差异为 17,903 千元 按国际财务报告准则调整对净利润及净资产的影响 单位 千元 净利润 净资产 二 二年度 二 一年度 二 二年 十二月三十一日 二 一年 十二月三十一日 本集团法定账目金额 88,427 88,918 1,189,980 1,137,488 法定账目会计政策变更的影响 - - - (2,737) 调整后的本集团法定账目金额 88,427 88,918 1,189,980 1,134,751 调整 提取不动产 厂场及设备 减值损失 - (19,135) - - 安装业务收入及成本确认 (7,781) (2,470) (15,687) (7,906) 递延税项负债确认 (10,474) 7,219 (10,474) - 权益法核算投资收益 (743) (5,307) (3,612) (2,869) 期后盈余分配 - - 35,001 35,001 在法定账目下记录于资本 公积的冰山集团资金占用 费 456 - - - 其他 639 277 (716) (1,355) 根据国际财务报告准则调整后 金额 70,524 69,502 1,194,492 1,157,622 2 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 项目 2002 2001 2000 调整后 调整前 主营业务收入 956,363,304.97 902,148,243.13 902,148,243.13 800,683,245.80 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 5 页 净利润 88,426,051.73 86,181,347.27 88,918,520.81 80,401,064.51 总资产 1,877,876,517.14 1,850,382,993.53 1,853,120,167.07 1,748,387,305.67 股东权益(不含少数股东权益) 1,189,978,702.33 1,134,751,411.10 1,137,488,584.64 1,083,571,561.33 每股收益 0.253 0.246 0.254 0.230 扣除非经常性损益后的每股收益 0.252 0.245 0.254 0.230 每股净资产 3.40 3.24 3.25 3.10 调整后的每股净资产 3.39 3.22 3.23 3.08 每股经营活动产生的现金流量净额 0.297 0.128 0.128 0.117 净资产收益率 7.43% 7.59% 7.82% 7.42% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 7.48% 7.75% 8.01% 7.68% 注 1 以上数据和指标系按合并会计报表数填列或计算 以上数据业经大连 华连会计师事务所有限公司按照中国会计准则审计 普华永道中天会计师事务 所有限公司按照国际财务报告准则审计的数据参阅英文版 2 报告期末至摘要披露日 公司股本未发生变化 3 报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 350,014,975.00 555,526,764.31 181,325,825.63 53,268,685.85 47,883,846.16 1,134,751,411.10 本期增加 0 1,802,737.00 27,716,576.11 8,850,030.12 88,426,051.73 117,945,364.84 本期减少 0 0 0 0 62,718,073.61 62,718,073.61 期末数 350,014,975.00 557,329,501.31 209,042,401.74 62,118,715.97 73,591,824.28 1,189,978,702.33 变动原因 资本公积本期增加来自于股权投资准备及关联交易差价 盈余公积本期增加系因 2002 年度利润分配计提 法定公 益金本期增加系因 2002 年度利润分配计提 未分配利润本期增加系因 2002 年度实现利润 本期减少系因 2002 年度利润分配 股东权益本期增加系因 2002 年度实现利润 本期减少系因 2002 年度利润分配 三 股本变动及股东情况 1 股本变动情况 1 股份变动情况表 数量单位 股 期初数 期末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 104,422,500 104,422,500 其中 国家股 104,422,500 104,422,500 2 募集法人股份 32,222,250 32,222,250 未上市流通股份合计 136,644,750 136,644,750 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 98,370,225 98,370,225 2 境内上市外资股 B 股 115,000,000 115,000,000 已上市流通股份合计 213,370,225 213,370,225 三 股份总数 350,014,975 350,014,975 2 股票发行与上市情况 前三年历次股票发行情况 无 报告期内 公司股份总数不变 股份结构也未发生变动 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 6 页 2 股东情况 1 报告期末股东总数为 71,040 户 同比减少 5,192 户 其中 A 股股东总数 为 56,832 户 同比减少 4,748 户 B 股股东总数为 14,208 户 同比减少 444 户 2 主要股东持股情况 前十名股东 股东名称 年初 万股 年末 万股 占总股本 % 类别 大连冰山集团有限公司 国家股 10,442.25 10,442.25 29.83 A SANYO ELECTRIC CO., LTD. 3,500.15 3,500.15 10.00 B 国泰君安证券股份有限公司 534.55 918.63 2.62 A 吉林九州开发公司 315.00 315.00 0.90 A 太原兆和投资发展公司 315.00 315.00 0.90 A 申银万国证券股份有限公司 283.70 283.70 0.81 A 大连第一制冷设备厂 194.425 194.425 0.56 A 大连华信信托投资股份有限公司 179.50 179.50 0.51 A 大连热电集团股份有限公司 175.00 175.00 0.50 A 大连橡胶塑料机械厂 165.375 165.375 0.47 A 公司前十名股东中 大连冰山集团有限公司与大连第一制冷设备厂 大连 橡胶塑料机械厂之间存在关联关系 国泰君安证券股份有限公司所持有的 A 股 为可流通的社会公众股 持股 5%以上的法人股东所持公司股份无质押 冻结情况 根据公司与日本三洋电机株式会社签订的股份认购协议 三洋电机以战略 投资者的身份所认购的 3,500.15 万股 B 股 自大冷 B 上市之日 1998 年 3 月 20 日 起两年内不得转让或出售 目前该公司未出售所持股票 3 持股 10% 含 10% 以上法人股东介绍 大连冰山集团有限公司 年末持有公司股份 29.83% 法定代表人张和 该 公司成立于 1996 年 5 月 22 日 注册资本为 12,654 万元 以制造与安装工业和 商用冷冻 空调 冷链 电器等成套设备为主业 兼营电子 家电 轻工化工 进出口贸易等,是隶属于大连市财政局国有资本处的国有独资公司 该公司 2002 年实现销售收入 45.3 亿元 利润总额 2.86 亿元 出口创汇 5,057 万美元 三洋电机株式会社 年末持有公司股份 10% 三洋电机是日本主要的机电 产品生产商之一 截止 2002 年 3 月 31 日 该公司总资产为 206.7 亿美元 实 现主营业务收入 152 亿美元 净利润 0.13 亿美元 4 报告期内公司控股股东未变更 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 1 董事 监事 高级管理人员情况 1 基本情况 姓名 性别 职务 年龄 任期 年初持股 年末持股 董事 17 位 张 和 男 董事长 65 01.5 04.5 25,650 25,650 穆传江 男 副董事长 53 01.5 04.5 22,650 22,650 张宏智 男 执行董事 44 01.5 04.5 21,125 21,125 王德昆 男 执行董事 51 01.5 04.5 14,250 14,250 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 7 页 于守涛 男 执行董事 52 01.5 04.5 21,375 21,375 王志强 男 执行董事 41 01.5 04.5 0 0 杨 斌 男 执行董事 46 01.5 04.5 0 0 刘梦华 男 董事 60 01.5 04.5 0 0 吕中立 男 独立董事 61 02.5 04.5 7,125 7,125 王 栋 男 独立董事 66 02.5 04.5 0 0 侴乔力 男 董事 39 01.5 04.5 0 0 张昕帆 男 董事 35 02.5 04.5 0 0 邹志明 男 董事 59 01.5 04.5 10,687 10,687 李 梅 女 董事 38 01.5 04.5 0 0 徐 辉 男 董事 34 01.5 04.5 0 0 小林奉文 男 董事 60 01.5 04.5 0 0 吉田章 男 董事 63 01.5 04.5 0 0 监事 3 位 于福春 男 监事会主席 44 01.5 04.5 7,800 7,800 门曰胜 男 监事 50 01.5 04.5 0 0 朱广熙 男 监事 38 01.5 04.5 0 0 高级管理人员 张宏智 男 副总经理 王德昆 男 副总经理 王志强 男 副总经理 杨 斌 男 副总经理 胡希堂 男 副总经理 35 01.5 04.5 0 0 丁 杰 男 副总经理 40 01.5 04.5 0 0 于守涛 男 财务总监 董事 监事在股东单位的任职情况如下 张和先生现任大连冰山集团有限 公司董事长 张昕帆先生现任华夏证券有限公司沈阳分公司副总经理 李梅女 士现任国泰君安证券股份有限公司副总裁 邹志明先生现任大连船用柴油机厂 厂长 2 年度报酬情况 公司根据年度生产经营实际情况 本着工资增长低于全年劳动生产率和利 润增长的 两低于 原则 确定董事 监事和高级管理人员报酬 现任董事 监事和高级管理人员本年度报酬总额为 98.3 万元 金额最高 的前三名董事的报酬总额为 33 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总 额为 33 万元 在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员共计 13 人 其中 10 12 万元区间 2 人 8 10 万元区间 5 人 7 8 万元区间 2 人 4 7 万元区 间 3 人 4 万元以内 1 人 公司每位独立董事年度津贴为 25,000 元 刘梦华 张昕帆 邹志明 李梅 徐辉 小林奉文 吉田章等不在公司领 取报酬 津贴 在股东单位或其他关联单位领取报酬 津贴 3 变动情况 报告期内 原董事王国通先生 白琳女士不再担任公司董事 选举吕中立 先生 王栋先生为独立董事 张昕帆先生为董事 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 8 页 报告期内 原总经理穆传江先生因工作需要辞去公司总经理职务 在董事 会正式聘任总经理之前 暂由公司董事长张和先生代理行使公司总经理职责 2 公司员工情况 2002 年 12 月 31 日统计 公司现有员工 2,069 人 其中生产人员 1,259 人 占 60.9% 技术人员 341 人 占 16.5% 销售人员 265 人 占 12.8% 财务 人员 34 人 占 1.6% 行政人员 170 人 占 8.2% 公司大 中专以上学历 652 人 占 31.5% 公司退休职工的养老金及医疗 费等由社会保险机构负责 五 公司治理结构 1 公司治理情况 报告期期末 公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求存在如下 差异 公司财务总监兼任控股股东财务总监 公司将于 2003 年 4 月 22 日召开 的三届七次董事会议上予以解决 2 独立董事履行职责情况 公司董事会按照中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见 的要求 已建立了独立董事制度 目前公司有两名独立董事 该等 独立董事及时出席公司董事会议 积极发表独立意见 较好地履行了自身的职 责 切实地维护了公司中小股东的合法权益 3 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 1 业务分开 公司业务独立于控股股东 公司具有独立完整的业务及自主经 营能力 2 人员分开 公司在劳动 人事及工资管理等方面独立 公司总经理 副总 经理 营销负责人 董事会秘书等高级管理人员在公司领取薪酬 未在股东单 位担任重要职务 公司财务总监目前兼任控股股东财务总监 3 资产完整 公司拥有独立的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产 权 商标 非专利技术等无形资产由公司拥有 公司独立拥有采购和销售系统 4 机构独立 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 不存在与控股股 东合署办公的情况 5 财务独立 公司设有独立的财会部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 独立在银行开户 4 高级管理人员的考评及激励机制 报告期内公司对高级管理人员依据公司建立的资产经营业绩考核办法进行 考评和奖励 六 股东大会情况简介 公司于 2002 年 5 月 22 日上午在公司召开了 2001 年度股东大会 关于召 开本次股东大会的通知 刊登在 2002 年 4 月 10 日 中国证券报 大公报 关于本次股东大会的决议公告 刊登在 2002 年 5 月 23 日 中国证券报 大 公报 本次会议通过如下决议 公司董事会 2001 年度工作报告 公司监事会 2001 年度工作报告 公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算 公司 2001 年度分红方案 关于修改公司章程的报告 股东大会议事规则 董事会议事规 则及治理准则 监事会议事规则 选举独立董事 关于独立董事津贴标准的报 告 关于董事变更的报告 关于聘请 2002 年度审计机构的报告 本次会议同意 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 9 页 原董事王国通先生 白琳女士不再担任公司董事 选举吕中立先生 王栋先生 为独立董事 张昕帆先生为董事 七 董事会报告 1 公司经营情况 1 主营业务的范围及其经营情况 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口 商家 并拥有中国工业制冷设备行业中唯一的驰名商标 公司主要产品有用于国防 科研 石油 化工 纺织 医药 发电 农牧 渔和饮食服务等行业的活塞式 螺杆式制冷压缩机 溴化锂吸收式制冷机以及 压力容器 组合库 气调保鲜库 平板式速冻机 隧道式速冻机 块冰机 片 冰机 颗粒机等 共计 5 个系列 制冷 冷冻 空调 冷藏 保鲜 6 大成套 空调成套 土建冷库成套 组合冷库成套 制冰成套 特种工程成套和气调 保鲜成套 主营业务持续增长 经营效益稳步提高 2002 年 公司继续以市场为核心 以螺杆压缩机和成套工程为侧重 实 现主营业务收入 95,636 万元 同比增长 6.01% 公司主营业务收入的行业 地 区分布情况 详见会计报告附注 5-25 报告期内 公司 冰山 品牌被国家外经贸部评为 重点支持和发展的名 牌出口商品 ;公司活塞式制冷压缩机 螺杆式制冷压缩机和冷库成套等三项产 品荣获 辽宁省名牌产品 ; 公司荣获 辽宁省质量管理奖 称号 公司董事 长张和先生荣获首届中国企业家创业事迹奖 报告期内 公司承接了多个 1,000 万元以上的大型成套工程,其中包括一 个近 2,000 万元的特大型禽类深加工项目 充分展示了公司承接大型组合库的 综合实力 报告期内 公司通过了 ISO9001-2000 认证审核,将促进公司形成持续改进 的良性机制 进一步提高公司设计及生产合格产品的过程控制能力 报告期内 公司被大连市科学技术局认定为 高新技术企业 将进一步 推动公司的良性发展 提高国内外市场占有率和竞争能力 报告期内 公司完成了螺杆压缩机等 18 项新产品 进行了多项技术改造 实施了 ERP 系统管理信息化 发展后劲更足 基础管理更扎实 报告期内 应收帐款同比有所增长 反映出经营质量还有待进一步提高 合资企业群注重可持续发展 综合实力进一步增强 2002 年末 公司合资企业群总资产为 276,832 万元 净资产为 137,598 万 元 2002 年 公司合资企业群实现销售收入 227,069 万元 同比增长 11.05% 公司获得投资收益 7,513 万元 同比增长 2.20% 2002 年 在公司合资企业群中 主营业务收入同比增长 30%以上的有两家 净利润同比增长 30%以上的有四家 净资产收益率 15%以上的有六家 三洋空调机完成了 W-ECO-MULTI 小型中央空调等 8 项新产品 通过了 ISO9001-2000 认证审核 正式拥有了 7 热交换器自主生产能力 并成为日本 三洋电机 好景 空调唯一海外生产基地 三洋冷链完成了便利店冷柜 欧式冷柜等 10 多项新产品 通过了 ISO9001-2000 认证审核 其与国际零售业巨头沃尔玛的合作日趋紧密 沃尔玛 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 10 页 在中国投资的商场中有 50%以上选用了三洋冷链的陈列柜 三洋压缩机通过增资扩建 将 B C 系列涡旋式压缩机的生产能力提高了 50% 并成功引入了 ERP 管理模式及博士后工作站 三洋制冷完成了 FG-XM 蒸气型吸收式制冷机 绿色环保燃气热泵等 4 项新 产品 并荣获 辽宁省质量管理奖 称号 其溴化锂吸收式制冷机再次荣获 辽 宁省名牌产品 2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 A 控股公司 大连冰山集团制冷空调安装公司 该公司注册资本为人民币 2,004 万元 本 公司拥有 100%的股权 主营成套制冷设备安装调试 2002 年实现销售收入 1,818 万元 大连冰山集团销售有限公司 该公司注册资本为人民币 300 万元 其中本公 司拥有 90%的股权 主营大连冰山集团成员企业的产品销售 2002 年实现销售 收入 5,274 万元 大连冰山空调设备有限公司 该公司注册资金 7 亿日元 其中本公司拥有 70% 的股权 主营风机盘管 空气处理机等空调末端产品的生产和销售 2002 年实 现销售收入 9,521 万元 大连冰山金属加工有限公司 该公司注册资本为 235 万美元 其中本公司拥 有 64.3%的股权 主要为已成立的合资企业及本公司配套生产钣金 冲压件 2002 年实现销售收入 2,713 万元 B 参股公司 详见 会计报表附注 中的 长期股权投资 3 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 25,163 万元 占年度采购总额的 38.18% 公司前五名客户销售额合计为 7,392 万元 占公司销售总额的 7.73% 4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年 公司在产品经营方面虽然取得了一定的成绩 但在资本运营方 面 特别是在资金使用方面还存在一定的问题 从 2002 年末财务报告可以看出 公司拥有 4 个多亿的货币资金 扣除 B 股募集资金待投入部分 可自由支配资 金不少于 3.5 亿元 与此同时 公司短期借款超过 2 亿元 每年公司为此需多 付利息几百万元 为了更好地做好降成本工作 尤其是降低利息成本 公司已开始逐步减少 银行短期借款 5 在公司 2002 年度财务预算报告中 提出 2002 年度公司经营计划指标如下 销售收入 95,000 万元 利润总额 9,550 万元 经过努力 公司较好地完成了上 述经营计划指标 2 公司投资情况 截止 2002 年末 公司分别与日本 香港 美国 英国等兴建了如下合资企 业 企业名称 注册地址 主营业务 持股比例 冷王集装箱温度控制 苏州 有限公司 苏州市 船用集装箱温控产品 10% 大冷王运输制冷有限公司 深圳市 生产销售冷藏运输车 25% 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 11 页 大连本庄化学有限公司 大连开发区 生产销售溴化锂溶液 30% 大连明华电子有限公司 大连开发区 生产销售电子线路板 30% 大洋汽车空调工程 大连 有限公司 大连开发区 生产销售汽车空调 30% 大连冰山水环境设备有限公司 大连市 生产臭氧水处理设备 33% 大连三洋制冷有限公司 大连开发区 生产销售溴化锂制冷机 40% 大连三洋冷链有限公司 大连开发区 生产销售超市冷藏设备 40% 大连三洋压缩机有限公司 大连开发区 生产销售半 全封闭压缩机 40% 大连大洋运输冷冻工程有限公司 大连市 组装销售冷藏移动设备 40% 大连三洋空调机有限公司 大连开发区 生产销售空调机 40% 大连三洋饮食设备有限公司 大连开发区 生产销售饮食设备 40% 大连三洋家用电器有限公司 大连市 生产销售小型家用电器 40% 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 大连市 设计安装休闲设施 50% 大连冰山嘉德自动化有限公司 大连市 制冷等行业自动控制技术 60% 大连冰山金属加工有限公司 大连市 生产钣金 冲压件 64.3% 大连冰山空调设备有限公司 大连市 生产销售空调末端产品 70% 1 募集资金使用情况 公司 1998 年发行 B 股所得款项净额为人民币 3.6 亿元 共有七个投资项 目 其中有两个投资项目的资金投入延续到报告年度内 大连三洋压缩机有限公司的增资扩建项目 累计投入 10,894.936 万元 占应投资额的 67.6% 本报告期内投入 5,315.58 万元 2002 年末 新建厂房已 全部完工 同时引进了各种具有世界领先水平的生产设备 加工中心 极大地 提高了生产能力和生产效率 2002 年 该公司实现主营业务收入 40,636 万元 同比增长 7.35%;实现净利润 4,276 万元 同比下降 31.74% 主要是因日元大幅 升值而带来的汇兑损失 开发大型螺杆制冷压缩机项目 累计投入 5,499 万元 占应投资额的 91.7% 本报告期内投入 1,680 万元 目前 KA315 KA510 等型号已批量投放市 场 在石油化工等行业较好地替代了进口产品 已成为公司新的效益增长点 目前 公司已投入募集资金 28,213.936 万元 占总应投资额的 83.1% 尚未投入使用的募集资金暂存于银行指定的外汇帐户 2 非募集资金投资项目说明 2002 年 4 月 25 日 公司与英格索兰 中国 投资公司共同投资建立的冷 王集装箱温度控制 苏州 有限公司正式成立 该公司注册资本 900 万美元 其中大冷股份拥有 10%股权 该公司经营范围为船用集装箱温度控制产品及零 部件 2002 年 5 月 21 日 公司与英国嘉德控制国际有限公司合资兴建的大连冰 山嘉德自动化有限公司正式成立 该公司总投资 30 万英镑 注册资本 21 万英 镑 其中本公司拥有 60%股权 该公司主要从事制冷及相关行业自动控制技术 的研究与开发 2002 年 9 月 6 日 公司与美国 H2O3 Solutions 公司共同出资兴建的大连冰 山水环境设备有限公司正式成立 该公司注册资本为 100 万美元 其中大冷股 份拥有 33%的股权 该公司主要生产臭氧水处理设备 主要应用于对水进行彻 底消毒及氧化的领域 如游泳池水的消毒 洗浴水的消毒及循环使用 污水的 处理排放等 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 12 页 另外 公司还以自有资金进行了一系列技术改造, 主要涉及成套产品事业 部换热器生产线改造 生产系统管理信息化 技术系统网络安全及管理等方面 3 公司财务状况及经营成果 截止 2002 年 12 月 31 日 公司财务状况及经营成果如下 1 资产总额 187,788 万元 比年初增加 2,750 万元 其中 流动资产减少 12,349 万元 主要是因存货减少 固定资产增加 2,120 万元 主要是因新购固 定资产 长期投资增加 13,199 万元 主要是因合资企业实现利润及对合资企业 新增投资 无形及其他资产减少 220 万元 主要是因无形资产摊销 2 负债总额 65,814 万元 比年初减少 3,137 万元 其中 流动负债减少 3,137 万元 主要是因短期借款减少 长期负债无变化 3 股东权益 118,998 万元 比上年增加 5,523 万元 主要是因计提公积金 未分配利润增加 4 主营业务利润 14,315 万元 比上年增加 832 万元 主要是因主营业务 收入增加 毛利率稳定 5 净利润 8,843 万元 比上年增加 225 万元 主要是因营业利润增加 6 资产负债率为 35.05% 同比下降 2.21 个百分点 7 毛利率为 15.53% 同比上升 0.21 个百分点 8 净资产收益率为 7.43% 同比下降 0.16 个百分点 4 新年度的经营计划 2003 年公司经营计划指标 销售收入 100,000 万元 利润总额 9,700 万元 1 树立大市场和全球化观念 大力开拓市场 积极抢占市场 进一步提高市 场占有率 2 以合资合作为契机 搞好产品结构调整 加快与世界资本的融合 重点抓 好自动售货机 速冻机 板式换热器等合资合作项目 3 全面推进 ERP 信息化管理 要将信息化管理贯穿于产品开发 生产组织管 理 销售体系和服务的全过程 实现物流 信息流和价值流的统一和优化 4 以应收帐款为侧重 全面抓好财务管理和降成本工作 要建立和完善应收 帐款预警系统 实时分析 有效控制 5 与生产经营相结合 发挥典型示范作用 抓好企业文化建设和思想政治工 作 5 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 三届三次董事会议 公司三届董事会于 2002 年 4 月 8 日在公司六楼会议室召开了第三次会议 本次会议审议并通过了如下决议 公司 2001 年度董事会工作报告 公司 2001 年度财务决算和 2002 年度财务预算报告 公司 2001 年度利润分配预案 公司 2002 年度利润分配政策及公积金转增股本政策 关于修改公司章程的报告 股 东大会议事规则 草案 董事会议事规则 草案 关于独立董事候选人的报 告 关于独立董事津贴标准的报告 关于董事变更的报告 关于高级管理人员 变更的报告 关于大连冰山集团进出口公司由全资子公司变更为参股公司的报 告 关于参股大连冰山环保设备工程有限公司的报告 关于拟核销资产减值准 备的报告 关于计提无形资产减值准备的报告 关于聘请 2002 年度审计机构的 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 13 页 报告 公司 2001 年年度报告 关于召开 2001 年度股东大会的有关事项 三届四次董事会议 公司三届董事会于 2002 年 4 月 22 日在公司六楼会议室召开了第四次会议 本次会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告 三届五次董事会议 公司三届董事会于 2002 年 8 月 20 日在公司六楼会议室召开了第五次会议 本次会议审议并通过了如下决议 公司 2002 年半年度报告及其摘要 公司 2002 年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本 三届六次董事会议 公司三届董事会于 2002 年 10 月 23 日在公司六楼会议室召开了第六次会 议 本次会议审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告 2 董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真贯彻执行了 2001 年度股东大会的各项决议 公司 2001 年度分红方案由公司董事会于 2002 年 6 月实施完毕 6 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据大连华连会计师事务所有限公司的审计 公司 2002 年实现税后利润为 8,842.6 万元 根据国家有关规定及公司章程提取 10%法定盈余公积金 884.3 万 元 10%法定公益金 884.3 万元 合并子公司提列储备 118.9 万元 共计提取 1,887.5 万元 加上上年度未分配利润 4,788.4 万元 可供股东分配的利润为 11,743.5 万元 根据国际会计师普华永道中天会计师事务所有限公司的审计 公司 2002 年 实现税后利润 7,052.4 万元 提取法定盈余公积金 法定公益金 合并子公司 提列储备后 加上上年度未分配利润 3,490.8 万元 可供股东分配的利润为 8,710.4 万元 根据公司章程有关规定 按照孰低原则进行分配 因此 本年度可供股东 分配的利润为 8,710.4 万元 其中提取 10%任意盈余公积金 884.3 万元 3,500.1 万元纳入分红派息 余额 4,326.0 万元结转下年度分配 公司 2002 年度分红预案 按 2002 年末总股本 350,014,975 股计算 每 10 股派 1 元现金 含税 B 股的现金股利折算成港币支付 本年度公司不以资本公积金转增股本 以上预案须提交公司 2002 年度股东大会审议通过 7 公司选定 中国证券报 大公报 为信息披露报纸 八 监事会报告 报告期内 监事会召开了四次会议 监事会三届三次会议于 2002 年 4 月 8 日在公司六楼会议室举行 会议审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告 公 司 2001 年年度报告中的 监事会报告 监事会议事规则 草案 监事会三届 四次会议于 2002 年 4 月 22 日在公司六楼会议室举行 会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告 监事会三届五次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司五楼会 议室举行 会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要 公司 2002 年半 年度不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 监事会三届六次会议于 2002 年 10 月 23 日在公司六楼会议室举行 会议审议通过了公司 2002 年第三 季度季度报告 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 14 页 对下列事项 监事会发表独立意见如下 1 公司依法运作情况 公司决策程序合法 已建立了比较完善的内部控 制制度 公司董事 经理执行公司职务时无违反法律 法规 公司章程或损害 公司利益的行为 2 公司财务情况 大连华连会计师事务所有限公司和普华永道中天会计 师事务所有限公司均出具了无保留意见的审计报告 财务报告真实反映了公司 的财务状况及经营成果 3 报告期内公司无募集资金行为 公司 1998 年发行 B 股所募资金的使用 有两项延续到报告期内 实际投入项目和承诺投入项目一致 尚未使用的募集 资金存于银行指定外汇帐户 4 报告期内公司无重大收购 出售资产行为 5 报告期内公司所发生的关联交易主要是向关联公司购买商品 上述关联 交易公平 未损害公司利益 6 公司计提的 2002 年度资产减值准备 其决议程序合法 依据充分 7 公司拟核销部分固定资产减值准备及坏帐 其决议程序合法 依据充分 九 重要事项 1 本年度公司无重大诉讼 仲裁事项 2 报告期内公司无重大收购及出售资产 吸收合并等事项 3 重大关联交易事项 购买商品发生的关联交易 详见 会计报表附注 4 报告期内公司未发生托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁公司资产的事项 5 报告期内公司无重大担保事项 6 报告期内公司未委托他人进行现金资产管理 无委托贷款事项 7 在三届三次董事会议上 公司预计 2002 年度利润分配政策如下 分配次数 为 1 次 中期不分配 年末分配 分配比例为该年度可供股东分配利润的 40%- 60% 包括该年度实现利润和上年度未分配利润 分配形式为派发现金或送红 股或两者相结合 其中现金股息占股利分配的比例不低于 50% 公司 2002 年度利润分配预案与上述预计相符 8 报告期内公司聘任会计师事务所未有变更 报告年度支付给聘任会计师事务 所的报酬情况如下 1 支付给大连华连会计师事务所有限公司审计费用 18 万 元 2001 年度也为 18 万元 无其他费用 差旅费用由该公司承担 2 支付 给普华永道中天会计师事务所有限公司审计费用 68 万元 2001 年度也为 68 万 元 无其他费用 差旅费用由该公司承担 目前 大连华连会计师事务所有限 公司为公司提供审计服务的连续年限为 10 年 普华永道中天会计师事务所有限 公司为公司提供审计服务的连续年限为 5 年 9 报告期内公司 公司董事会及董事均未受监管部门稽查或处罚 10 报告期内公司承诺 将于年内解决公司财务总监的兼职问题 由于相应人 选尚未最终确定 报告期内暂未解决 公司将于 2003 年 4 月 22 日召开的三届 七次董事会议上予以解决 十 财务报告 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 15 页 1 审计报告 内审字 2003 116 号 大连冷冻机股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资 产负债表 2002 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量 表和合并现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行 的 在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的规 定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 大连华连会计师事务所有限公司 中国注册会计师 隋国军 中国大连 中国注册会计师 邹文哲 2003 年 2 月 26 日 2 会计报表 附后 3 会计报表附注 一 公司简介 大连冷冻机股份有限公司是由原大连冷冻机厂生产经营主体部分改组成立 的上市公司 原大连冷冻机厂是大连冰山集团有限公司的核心企业 具有 60 多 年的历史 1983 年被指定为全国最早的 20 个现代化管理试点企业 1987 年成 为首批 50 家国家二级企业之一 1989 年首批晋升国家一级企业 1993 年 6 月 在大连工业企业中第一个实行股份制改组 1993 年 12 月 8 日 公司的社会公 众股在深圳证券交易所挂牌上市 1998 年 3 月 20 日 B 股上市发行成功 在 深圳证券交易所挂牌上市 股本总额为 350,014,975.00 元 其中 国家股 104,422,500.00 元 法人股 32,222,250.00 元 社会公众股 98,370,225.00 元 外资股 115,000,000.00 元 公司的主要产品有 用于国防 科研 石油 化工 纺织 医药 农牧渔 和饮食服务行业的活塞式 螺杆式制冷压缩机 吸收式溴化锂制冷机以及压力 容器 组合库 气调保鲜库等六大成套设备以及冷冻冷藏厨柜 平板式速冻机 隧道式速冻机 块冰机等 61 个品种 400 多个规格 公司是中国最大的工业制冷设备生产企业和中国最大的制冷成套设备出口 商家 并拥有国家驰名商标 二 主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 执行的会计制度 公司 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 16 页 2 会计年度 自公历 1 月 l 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 人民币 4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原 则 5 外币业务核算方法 外币业务发生时 按当日市场汇价折合人民币记账 期末外币账户余额按中国人民银行公布的市场汇价折合人民币进行调整 产生 差额按其用途或性质计入当期损益或予以资本化 6 现金等价物的确定标准 公司以持有期限在三个月内 流动性强 易于 转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物 7 坏账核算方法 1 坏账确认的标准 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清 偿后 确实不能收回的 或因债务人逾期未履行偿债义务超过五年的款项 2 坏账损失采用备抵法核算 对金额较大的单项应收款项 根据债务单 位的实际财务状况和现金流量情况进行具体分析 个别确认坏账准备 与关联 方发生的应收款项不计提坏账准备 除上述两项外 采用账龄分析法计提坏账 准备 提取的比例为 逾期 1 年 含 1 年 以下类推 以内的 按年末应收款 项余额 5 计提 逾期 1 2 年的 按年末应收款项余额 10 计提 逾期 2 3 年的 按年末应收款项余额 30 计提 逾期 3 4 年的 按年末应收款项余额 50 计提 逾期 4 5 年的 按年末应收款项余额 80 计提 逾期 5 年以上 按 年末应收款项余额 100 计提 8 存货核算方法 1 存货分类 本公司存货分为原材料 低值易耗品 自制半成品 在产 品 产成品和库存商品 2 存货计价 原材料 低值易耗品 自制半成品采用计划成本核算 按 月调整计划成本与实际成本差异 将计划成本调整为实际成本 在产品 产成 品和库存商品采用实际成本核算 产成品发出以加权平均法计价 低值易耗品 使用时一次性摊销 3 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价 并按存货的单个项目计提 有关跌价准备 存货跌价准备计入当期损益 4 本公司对存货采用永续盘存制度 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 17 页 9 长期投资核算方法 1 长期股权投资 按投资时确认的初始投资成本记账 对本公司拥有被 投资公司不足 20 的权益性资本以成本法核算 对拥有被投资公司 20 至 50 的权益性资本以权益法核算 对拥有被投资公司 50 以上权益性资本采用权 益法核算并合并会计报表 2 长期债权投资 按实际支付的全部价款包括支付的税金 手续费等相 关费用 扣除实际支付的分期付息价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后 的余额作为实际成本记账 按期计提利息 并计入投资收益 3 长期债券投资溢价和折价的摊销方法为在存续期内采用直线法摊销 4 对外长期投资时取得成本与其在被投资所有者权益中所占份额之间的 差额 计入长期股权投资差额 并按十年摊销计入损益 5 长期投资减值准备 公司在报告期末 对长期投资逐项进行检查 如 果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于 长期投资账面价值 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资 减值准备 10 固定资产计价和折旧方法 1 固定资产标准 为使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 不属于生产经营 设备的物品 单位价值在 2,000 元以上 并且使用期限超过两年的 也作为固 定资产 2 固定资产计价 按实际成本计价 3 公司固定资产分为 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 4 固定资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对固定资产逐 项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导 致其可收回金额低于账面价值的 按单项资产可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备 11 在建工程核算方法 1 本公司按实际投入或购置价值核算在建工程 所建造的固定资产已达 到可使用状态 但尚未办理竣工决算 估价转入固定资产 并计提折旧 竣工 决算办理完毕后 按决算数调整原估价数和已提折旧 在建工程贷款所发生的 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 18 页 利息 在达到预定使用状态前计入工程成本 交付使用后计入当期财务费用 2 在建工程减值准备的计提方法 公司在期末对在建工程逐项进行检查 如果出现在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 或所建项 目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很 大的不确定性 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时 按单个在建 工程项目的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 12 无形资产计价和摊销方法 本公司的无形资产按实际成本计价 采用直线法摊销 其中 1 土地使用权 按 50 年摊销 2 无形资产减值准备的确认标准和计提方法 公司在期末对无形资产 逐项进行检查 如果出现该无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造 经济利益的能力受到重大不利影响 或该无形资产的市价在当期大幅下跌 并 在剩余摊销年限内可能不会恢复 或其他足以证明该无形资产的账面价值已超 过可收回金额 可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 13 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销 14 借款费用的核算方法 1 公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和 辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额 除购建固定资产的专门借款所 发生的借款费用按以下原则资本化外 其他借款费用均于发生当期确认为费用 2 借款费用资本化的原则 为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 在发生时予以资本化 以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用 如果辅助费用金额较小 也于发 生当期确认为费用 当同时满足资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时 为购建固 定资产的专门借款所发生的利息 折价或溢价的摊销 汇兑差额开始资本化 计入所购建固定资产的成本 每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资 产累计支出加权平均数和资本化率计算确定 如果购建资产的购建活动发生非 正常中断 并且中断时间连续超过三个月 暂停借款费用的资本化 将其确认 为当期费用 直至资产的购建活动重新开始 但如果中断是使购建的固定资产 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 19 页 达到预定可使用状态所必要的程序 则中断期间所发生的借款费用仍计入该项 固定资产的成本 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用 的资本化 以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 15 收入确认原则 1 商品销售业务 商品所有权转移给买方 相关的收入已经收到或取得 了收款的证据 并且与销售该产品有关的成本能够可靠地计量时 确认营业收 入的实现 2 安装工程业务 安装收入采用完工百分比法确认入账 当预计总成本 将超过合同总收入时 则立即确认当年度亏损 3 提供劳务 按照完工百分比法确认相关的劳务收入 提供的劳务合同 在同一年度内开始并完成的 在完成劳务时确认营业收入的实现 16 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 17 合并会计报表的编制方法 l 合并会计报表按照 合并会计报表暂行规定 及有关文件 以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制 合并时 对内部权益性投资与子公司所有者权益 内部投资收益与子公司利润分配 内 部交易事项 内部债权债务进行抵销 对合并盈余公积进行调整 2 合并范围 本公司对其他单位投资占该单位权益性资本 50%以上或虽 占该单位权益性资本不足 50 但具有实质控制权的编制合并报表 18 会计政策变更的影响 1 公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 联营公司自 2002 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 各联营公司在编制 2002 年度会计报表时 已 按照规定的报表格式进行重新分类和表述 2 联营公司会计政策变更已采用追溯调整法调整 因联营公司 2002 年追溯调整坏账准备 公司相应调减长期股权投资 2,737,173.54 元 调减期初未分配利润 1,916,021.46 元 调减期初盈余公积 821,152.08 元 其中法定公益金调减 273,717.36 元 三 税项 1 增值税 销项税率 17 应纳税额=当期销项税额 当期进项税额 2 城市维护建设税 按应缴增值税额和营业税额的 7%计缴 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 20 页 3 教育费附加 按应缴增值税额和营业税额的 3%计缴 4 地方教育费附加 按应缴增值税额和营业税额的 1%计缴 5 房产税 土地使用税 车船使用税按税法规定计缴 6 所得税 l 按应纳税所得额的 33%计缴 2 在大连市内注册的大连冰山集团制冷空调安装公司的所得税率为 33% 在大连经济技术开发区注册的大连经济技术开发区大冷经贸公司 大连经 济技术开发区冰山经贸公司 大连冰山空调设备有限公司的所得税率为 15% 在大连保税区注册的大连冰山集团销售有限公司的所得税率为 15% 在大连高 新园区注册的大连冰山金属加工有限公司和大连冰山嘉德自动化有限公司的所 得税率为 15% 四 控股子公司及合营企业 1 公司所控制的所有子公司 合营企业情况及其合并范围 子公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 公司持股比例 是否合并 大连冰山集团制冷 空调安装公司 大连市 沙河口区 张宏智 2,004 万元 人民币 安装及调试 制冷设备 100% 是 大连经济技术开发 区冰山经贸公司 大连市 开发区 王尔忠 540 万元 人民币 批发及零售 制冷设备 100% 是 大连经济技术开发 区大冷经贸公司 大连市 开发区 于守涛 60 万元 人民币 批发及零售 仪器仪表 100% 是 大连冰山集团销售 有限公司 大连市 保税区 杨 斌 300 万元 人民币 销售制冷空调 冷链等设备 90% 是 大连冰山空调设备 有限公司 大连市 开发区 山本骏一 70,000 万 日元 生产及销售 制冷配套设备 70% 是 大连冰山金属加工 有限公司 大连市 高新园区 张和 235 万 美元 加工制造销售 板金冲压件 64.3% 是 大连冰山嘉德自动 化有限公司 大连市 高新园区 Mike Murphy 21 万英镑 制冷及相关行 业的自动控制 60% 是 2 本期合并报表范围有变化 2002 年 4 月 22 日 大连冷冻机股份有限公 司与英国嘉德控制国际有限公司投资成立了大连冰山嘉德自动化有限公司 大 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 21 页 连冷冻机股份有限公司持有冰山嘉德公司 60%的股权 冰山嘉德纳入当期合并 报表编制范围 五 合并会计报表主要事项注释 1 货币资金: 项目 年初数 年末数 现金 22,314.20 33,210.04 银行存款 414,913,503.98 427,221,556.50 合计 414,935,818.18 427,254,766.54 其中 外币名称 及单位 年初原币 年初折算 汇率 年初人民币 年末原币 年末折算 汇率 年末人民币 美元 31,922,643.34 8.2766 264,210,950.61 24,323,783.90 8.2773 201,335,256.46 日元 482,364.00 0.069035 32,606.90 港币 221.88 1.0615 235.53 222.69 1.0613 236.34 合计 264,211,186.14 201,368,099.70 2 应收票据: 项目 年初数 年末数 银行承兑汇票 21,961,709.88 29,488,638.03 商业承兑汇票 500,000.00 7,000,000.00 合计 22,461,709.88 36,488,638.03 注 没有用作质押的应收票据 3 应收股利: 年初数 年末数 90,301,178.24 36,439,634.58 注 应 收 股 利 年 末 数 较 年 初 数 减 少 59.65% 是 因 为 本 期 收 回 联 营 公 司 54,176,427.62 元现金股利 4 应收账款: 1 账龄分析 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 22 页 一年以内 127,000,866.89 71.53 3,820,439.26 134,753,358.66 61.83 4,748,676.53 一至二年 13,528,299.91 7.62 1,627,170.08 53,492,805.33 24.54 4,220,393.16 二至三年 18,945,690.14 10.67 5,562,773.14 12,901,964.88 5.92 3,040,353.90 三至四年 8,698,726.07 4.90 4,338,013.04 5,015,037.75 2.30 2,281,579.22 四至五年 6,720,960.80 3.78 5,376,768.64 4,696,642.53 2.16 3,731,154.01 五年以上 2,663,830.97 1.50 2,663,830.97 7,085,044.92 3.25 7,085,044.92 合计 177,558,374.78 100 23,388,995.13 217,944,854.07 100 25,107,201.74 注 公司坏账准备的计提标准详见会计报表附注二第 7 项所列 无持有本公司 5% 含 5% 以上有表决权股份的股东欠款 2 应收账款欠款金额前五名单位欠款总金额合计 项目 年初合计数 比例 % 年末合计数 比例 % 内容 应收账款 8,759,420.36 4.93 15,369,993.13 7.05 货款 5 其他应收款 1 账龄分析 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 57,848,594.21 96.87 502,741.44 14,433,376.92 82.65 634,289.43 一至二年 1,838,251.93 3.08 35,060.10 2,993,963.45 17.15 27,397.70 二至三年 30,000.00 0.05 35,212.08 0.20 2,871.33 合计 59,716,846.14 100 537,801.54 17,462,552.45 100 664,558.46 注 持有本公司 5% 含 5% 以上有表决权股份的股东 大连冰山集团有限公 司欠款 764,096.17 元 资金占用费及托收电话费 2 其他应收款欠款金额前五名单位欠款总金额合计 项目 年初合计数 比例 % 年末合计数 比例 % 内容 其他应收款 43,508,433.59 72.86 3,368,749.70 19.29 往来款 6 预付账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 42,677,411.64 98.47 33,534,175.99 93.95 一至二年 452,457.41 1.04 1,660,708.69 4.65 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 23 页 二至三年 212,083.34 0.49 350,528.60 0.98 三至四年 148,193.93 0.42 合计 43,341,952.39 100 35,693,607.21 100 注 超过一年的预付账款金额为人民币 2,159,431.22 元 占预付账款总额 6.05% 原因为合同的最终交易价格尚未确定 7 存货及存货跌价准备 1 存货 年初数 年末数 项目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 33,564,814.30 33,564,814.30 37,539,534.87 37,539,534.87 自制半成品 13,760,270.32 13,760,270.32 13,673,664.64 13,673,664.64 产成品 175,973,752.70 5,716,237.20 170,257,515.50 106,244,131.12 4,601,117.64 101,643,013.48 在产品 128,024,142.22 128,024,142.22 108,196,951.33 108,196,951.33 库存商品 4,971,305.83 4,971,305.83 4,991,031.62 4,991,031.62 低值易耗品 29,569.13 29,569.13 合计 356,294,285.37 5,716,237.20 350,578,048.17 270,674,882.71 4,601,117.64 266,073,765.07 2 存货跌价准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 5,716,237.20 -1,115,119.56 4,601,117.64 8 长期股权投资 项目 年初数 年末数 联营公司投资 351,036,662.78 481,781,449.08 合营公司投资 1,051,754.14 519,012.67 其他股权投资 45,142,692.31 46,948,774.31 合计 397,231,109.23 529,249,236.06 (1)按成本法核算长期投资 明细如下 投资金额 减值准备 被投资单位名称 股份 性质 年初数 年末数 投资比 例 % 年初数 年末数 淄博牵引电机股份有限 公司 法人股 420,000.00 420,000.00 0.7 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 24 页 辽宁省迈克集团股份有 限公司 法人股 1,020,000.00 1,020,000.00 2.0 新太科技股份有限公司 法人股 3,000,000.00 3,000,000.00 1.9 国泰君安证券股份有限 公司 法人股 37,890,000.00 37,890,000.00 1.02 大连冰山橡塑股份有限 公司 法人股 2,307,692.31 2,307,692.31 2.14 冷王集装箱温度控制 苏 州 有限公司 法人股 1,556,082.00 10 大连冰山集团物资贸易 有限公司 法人股 250,000.00 5 辽宁企联实业公司 法人股 105,000.00 105,000.00 4.2 大连冰山集团房屋开发 公司 法人股 400,000.00 400,000.00 5 大连开发区信托投资股 份公司 法人股 500,000.00 500,000.00 0.3 500,000.00 500,000.00 合计 45,642,692.31 47,448,774.31 500,000.00 500,000.00 (2)采用权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 投资 比例 年初数 权益增加 分得现金 股利 股权投资 差额摊销 年末数 深圳大冷王运输制冷有限公 司 6,313,174.25 25% 6,317,017.33 12,298,694.69 18,615,712.02 大洋运输冷冻工程 大连 有限公司 2,871,708.00 40% 4,486,300.48 797,741.99 6,456.34 5,277,586.13 大连三洋制冷有限公司 40,606,709.00 40% 77,557,276.07 11,029,992.38 88,587,268.45 大连本庄化学有限公司 3,908,911.50 30% 6,148,490.31 1,947,558.00 8.096,048.31 大连三洋冷链有限公司 46,563,464.67 40% 52,819,767.25 11,273,916.02 64,093,683.27 大洋汽车空调工程 大连 有限公司 20,157,584.40 30% 18,902,182.05 4,821,722.79 23,723,904.84 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 25 页 大连三洋压缩机有限公司 77,491,801.88 53,155,800.00 40% 87,177,701.52 68,549,464.07 155,727,165.59 大连明华电子有限公司 7,613,460.00 30% 9,690,756.81 247,818.42 9,938,575.23 大连三洋空调机有限公司 40,836,612.45 40% 46,865,638.32 15,586,842.45 8,000.00 29,162.76 62,415,318.01 大连三洋饮食设备有限公司 25,893,566.18 40% 24,217,779.18 1,766,564.73 444,063.12 25,540,280.79 大连三洋家用电器有限公司 16,725,127.52 40% 15,115,184.18 1,343,279.53 294,108.48 16,164,355.23 大连冰山集团进出口有限公 司 1,200,000.00 24% 1,570,866.16 7,753.55 427.62 1,578,192.09 大连冰山保安休闲产业工程 公司 1,034,675.00 50% 813,652.07 -510,257.66 303,394.41 大连冰山环保设备有限公司 250,000.00 50% 238,102.07 -22,483.81 215,618.26 大连冷冻机经销公司上海分 公司 167,703.12 20% 167,703.12 167,703.12 北京华商冰山制冷空调成套 设备公司 490,000.00 49% 490,000.00 490,000.00 大连冰山水环境设备有限公 司 1,365,656.00 33% 1,365,656.00 1,365,656.00 合计 293,490,153.97 53,155,800.00 352,088,416.92 130,994,263.15 14,883.96 767,334.36 482,300,461.75 说明 长期股权投资上年审定数为 399,968,282.77 元 因本公司联营公司由于 会计政策变更调整年初数 2,737,173.54 元 调整后年初数为 397,231,109.23 元 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 大连三洋空调机 有限公司 291,627.55 10 年 196,848.58 29,162.76 167,685.82 大连三洋饮食设备 有限公司 4,440,630.90 10 年 2,997,425.79 444,063.12 2,553,362.67 大连三洋家用电器 有限公司 2,941,084.48 10 年 1,985,231.97 294,108.48 1,691,123.49 合计 7,673,342.93 5,179,506.34 767,334.36 4,412,171.98 9 固定资产 累计折旧及减值准备 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 26 页 1 固定资产原值 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 180,494,601.36 3,820,414.30 7,479,586.81 176,835,428.85 机械设备 288,146,750.92 38,294,109.18 14,880,090.53 311,560,769.57 运输设备 31,419,592.10 818,079.44 327,783.00 31,909,888.54 合计 500,060,944.38 42,932,602.92 22,687,460.34 520,306,086.96 注 本年从在建工程转入固定资产金额 28,594,198.60 元 本年出售固定资产原值 2,445,693.26 元 净值 1,473,042.40 元 固定资产无置换 抵押 担保现象 2 累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 66,259,333.87 4,752,842.80 4,158,267.95 66,853,908.72 机械设备 132,785,957.11 16,781,878.57 12,968,241.30 136,599,594.38 运输设备 15,440,558.25 893,010.32 245,837.44 16,087,731.13 合计 214,485,849.23 22,427,731.69 17,372,346.69 219,541,234.23 3 固定资产减值准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 3,321,318.86 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 365,042.93 10,246,081.36 运输设备 合计 13,932,443.15 3,686,361.79 10,246,081.36 4 固定资产净额 项目 年初数 年末数 房屋及建筑物 110,913,948.63 109,981,520.13 机械设备 144,749,669,52 164,715,093.83 运输设备 15,979,033.85 15,822,157.41 合计 271,642,652.00 290,518,771.37 10 在建工程 工程名称 工程 预算 年初数 本年增加 本年转入 固定资产 其他减少 年末数 资金 来源 完工 程度 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 27 页 石化设备车间改造 80 万 789,009.00 789,009.00 自筹 100% 机床及机械设备改造 1500 万 12,740,780.74 10,166,551.10 60,712.25 2,513,517.39 自筹 80% 建筑物改造 60 万 490,775.20 426,534.00 64,241.20 自筹 100% 微机改造 35 万 171,404.70 43,133.29 151,951.98 62,586.01 自筹 57% 其他 2860 万 1,744,879.16 17,038,332.27 17,060,152.55 53,520.46 1,669,538.42 自筹 80% 合计 1,916,283.86 31,102,030.50 28,594,198.63 178,473.91 4,245,641.82 注 在建工程年末数比年初数增加 121% 是公司本年加大了信息化改造和技术 改造力度 投入的改造资金增加所致 11 无形资产及减值准备 1 无形资产 无形资产 类型 取得 方式 原始价值 年初数 本年增加 本年 转出 本年摊销 年末数 剩余摊 销年限 土地 使用权 购入 45,906,902.40 42,111,693.18 918,138.12 41,193,555.06 44 年 职工住房 使用权 购入 8,198,396.92 7,223,016.90 7,223,016.90 非专利 技术 购入 515,224.41 360,656.97 51,522.48 309,134.49 6 年 其他无形 资产 购入 713,000.00 607,250.00 40,000.00 21,993.33 625,256.67 44 年 合计 50,302,617.05 40,000.00 991,653.93 49,350,963.12 (2)无形资产减值准备 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 职工住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 合计 7,223,016.90 7,223,016.90 12 长期待摊费用 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 模具 958,328.39 809,464.47 148,863.92 其他 446,568.79 446,568.79 合计 1,404,897.18 1,256,033.26 148,863.92 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 28 页 注 大连冷冻机股份有限公司无长期待摊费用 上述数字是合并报表的合资企 业大连冰山空调设备有限公司和大连冰山金属加工有限公司模具摊余金额 13 短期借款 借款类别 年初数 年末数 担保借款 255,850,000.00 信用借款 228,000,000.00 合计 255,850,000.00 228,000,000.00 14 应付票据 票据种类 收款人 年初数 年末数 银行承兑汇票 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 11,600,000.00 8,700,506.90 银行承兑汇票 大连银城重型机械厂 3,000,000.00 商业承兑汇票 大连冰山集团冷饮设备有限公司 2,200,000.00 7,376,992.00 银行承兑汇票 大连三洋压缩机有限公司 2,380,965.88 商业承兑汇票 大连三洋制冷有限公司 1,707,800.00 银行承兑汇票 上海宝顺昌国际贸易有限公司 500,000.00 银行承兑汇票 大连金州热镀锌有限公司 860,000.00 银行承兑汇票 大连冰山集团冷冻设备有限公司 7,900,000.00 银行承兑汇票 大连斯频德冷却塔有限公司 1,513,000.00 银行承兑汇票 其他 2,885,840.00 7,986,793.00 合 计 22,066,805.88 36,545,091.90 15 应付账款 项目 年初数 年末数 应付账款 161,389,793.08 183,523,720.55 注 应付账款无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 16 预收账款: 项目 年初数 年末数 预收账款 114,261,975.57 67,366,689.84 注 预收账款无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 年 末数较年初数减少 41.04% 主要是因为执行销售合同 实现销售收入所致 17 应付股利: 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 29 页 主要投资者名称 年初数 年末数 大连冰山集团有限公司 10,442,250.00 10,442,250.00 吉林九州开发公司 2,765,700.00 3,080,700.00 太原兆和投资发展公司 2,765,700.00 3,080,700.00 哈尔滨市竞有经济贸易公司 1,382,850.00 1,540,350.00 其他 30,162,963.13 26,942,050.06 合计 47,519,463.13 45,086,050.06 注 欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东 大连冰山集团有限公 司股利 10,442,250.00 元 18 应交税金 税种 年初数 年末数 增值税 19,067.01 597,831.20 营业税 249,333.19 -29,088.99 城建税 111,688.17 196,760.43 企业所得税 -1,041,620.91 14,303.04 个人所得税 5,376.31 61,899.52 印花税 -23.40 74,429.35 合计 -656,179.63 916,134.55 19 其他应付款 项目 年初数 年末数 其他应付款 4,408,675.16 12,031,884.45 注 其他应付款无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 其他应付款年末数比年初数增加 172.91% 主要是因为收取各地经销商 供应商的信誉保证金和招标保证金所致 20 长期借款 借款类别 年初数 年末数 担保借款 79,000,000.00 79,000,000.00 合计 79,000,000.00 79,000,000.00 注 该贷款为石化设备技术改造国债贴息贷款 21 股本 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 30 页 股份类别 年初数 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 年末数 一 未上市流通股份 1 发起人股份 104,422,500.00 104,422,500.00 其中 国家持有股份 104,422,500.00 104,422,500.00 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 32,222,250.00 32,222,250.00 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 136,644,750.00 136,644,750.00 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 98,370,225.00 98,370,225.00 2 境内上市的外资股 115,000,000.00 115,000,000.00 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 213,370,225.00 213,370,225.00 三 股份总数 350,014,975.00 350,014,975.00 22 资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 513,645,432.79 513,645,432.79 接受捐赠资产 1,534,544.19 1,534,544.19 股权投资准备 1,347,120.00 1,347,120.00 其他资本公积 40,346,787.33 40,346,787.33 关联交易差价 455,617.00 455,617.00 合计 555,526,764.31 1,802,737.00 557,329,501.31 注 其他资本公积中资产评估增值为 40,090,787.33 元 23 盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 31 页 法定盈余公积 58,907,754.56 10,023,940.81 68,931,695.37 法定公益金 53,268,685.85 8,850,030.12 62,118,715.97 任意盈余公积 69,149,385.22 8,842,605.18 77,991,990.40 合计 181,325,825.63 27,716,576.11 209,042,401.74 注 因联营公司变更会计政策的原因对盈余公积的追溯调整见附注五之 24 项 24 未分配利润 项目 金额 年初未分配利润 47,883,846.16 加 本期净利润 88,426,051.73 减 提取盈余公积 27,716,576.11 其中 提取法定盈余公积 10,023,940.81 法定公益金 8,850,030.12 任意盈余公积 8,842,605.18 减 应付普通股股利 35,001,497.50 年末未分配利润 73,591,824.28 注 因公司联营公司会计政策变更对年初未分配利润及各项提取影响如下 1 对年初未分配利润的影响 项目 2001.12.31 追溯调整前年初未分配利润 49,799,867.62 追溯调整利润总额 -2,737,173.54 追溯调整年初利润分配数 821,152.08 追溯调整后年初未分配利润 47,883,846.16 2 对年初利润分配的影响 项目 2001.12.31 提取法定盈余公积金 -273,717.36 提取法定公益金 -273,717.36 提取任意盈余公积金 -273,717.36 合计 -821,152.08 25 主营业务收入及主营业务成本 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 32 页 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 制冷设备 956,363,304.97 902,148,243.13 807,815,933.51 763,944,801.36 项目 本年实际数 上年实际数 A 主营业务收入 东北地区 956,363,304.97 902,148,243.13 合计 956,363,304.97 902,148,243.13 B 主营业务成本 东北地区 807,815,933.51 763,944,801.36 合计 807,815,933.51 763,944,801.36 注 公司向前五名销售商销售额为 73,917,534.37 元 占公司主营业务收入的 7.73% 26 主营业务税金及附加 项目 计缴标准 本年实际数 上年实际数 营业税 收入 3%或 5% 262,635.78 365,550.40 城建税 营业税 增值税 7% 3,270,783.55 1,918,213.28 教育费附加 地方教育费附加 营业税 增值税 3% 营业税 增值税 1% 1,860,371.13 1,089,167.91 合计 5,393,790.46 3,372,931.59 注 主营业务税金及附加本年实际数比上年增加 59.91% 主要是增值税增加导 致城建税 教育费附加及地方教育费附加增加 27 财务费用 项目 本年实际数 上年实际数 利息支出 12,679,805.13 15,961,026.12 减 利息收入 6,253,373.78 13,709,375.68 汇兑损失 170,390.25 60,190.98 减 汇兑收益 61,172.22 1,197.66 其他 223,743.34 98,464.71 合计 6,759,392.72 2,409,108.47 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 33 页 注 公司财务费用本年比上年增加 180.58% 主要是因为本年度银行外币存款 利率多次下调 导致公司利息收入大幅度减少 28 投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 股票投资收益 3,347,700.00 债券投资收益 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -767,334.36 -767,334.36 联营或合营企业分配来的利润 75,135,687.15 73,511,171.69 计提长期投资减值准备 合计 74,368,352.79 76,091,537.33 注 1 投资收益收回无重大限制 2 公司投资收益上年审定发生数 78,828,710.87 元 因公司联营公司由于 会 计 政 策 变 更 调 整 上 年 发 生 数 2,737,173.54 元 调 整 后 上 年 发 生 额 为 76,091,537.33 元 29 营业外收入 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净收益 287,410.04 70,959.24 罚款收入 25,539.36 其他 58,007.61 合计 370,957.01 70,959.24 30 营业外支出 项目 本年实际数 上年实际数 处理固定资产净损失 56,216.34 7,265.91 滞纳金 罚款支出 24,810.45 1,974.93 其他 60,000.00 17,405.26 合计 141,026.79 26,646.10 31 收到的其他与经营活动有关的现金 44,190,863.58 元 主要明细列示如 下 项目 金额 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 34 页 收到垫付客户的运杂费 9,504,255.60 差旅费返还款 5,890,425.40 其他 28,796,182.58 合计 44,190,863.58 32 支付的其他与经营活动有关的现金:61,832,109.22 元 主要明细列示如下 项目 金额 代替客户垫付运杂费等 3,507,215.45 差旅费 15,214,887.50 销售部门办公费 14,080,948.85 管理部门办公费 6,908,451.58 其他 22,120,605.84 合计 61,832,109.22 33 资产减值准备明细 项目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 (1)坏账准备合计 23,926,796.67 9,903,631.24 8,058,667.71 25,771,760.20 其中 应收账款 23,388,995.13 9,776,874.32 8,058,667.71 25,107,201.74 其他应收款 537,801.54 126,756.92 664,558.46 (2)存货跌价准备合计 5,716,237.20 -1,115,119.56 4,601,117.64 其中 产成品 5,716,237.20 -1,115,119.56 4,601,117.64 (3)长期投资减值准备合计 500,000.00 500,000.00 其中 长期股权投资 500,000.00 500,000.00 (4)固定资产减值准备合计 13,932,443.15 3,686,361.79 10,246,081.36 其中 房屋及建筑物 3,321,318.86 3,321,318.86 机械设备 10,611,124.29 365,042.93 10,246,081.36 (5)无形资产减值准备合计 7,223,016.90 7,223,016.90 其中 住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 六 母公司会计报表主要项目注释 1 应收账款 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 35 页 一年以内 76,408,785.25 59.09 3,820,439.26 88,741,723.81 56.38 4,132,399.59 一至二年 16,271,700.81 12.59 1,627,170.08 42,203,931.56 26.81 4,220,393.16 二至三年 18,542,577.14 14.34 5,562,773.14 10,134,512.99 6.44 3,040,353.90 三至四年 8,676,026.07 6.70 4,338,013.04 4,563,158.44 2.90 2,281,579.22 四至五年 6,720,960.80 5.20 5,376,768.64 4,663,942.53 2.97 3,731,154.01 五年以上 2,663,830.97 2.08 2,663,830.97 7,085,044.92 4.50 7,085,044.92 合计 129,283,881.04 100 23,388,995.13 157,392,314.25 100 24,490,924.80 2 其他应收款 年初数 年末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 一年以内 81,025,299.37 99.57 502,741.44 57,985,987.91 99.47 555,181.83 一至二年 350,601.00 0.43 35,060.10 273,976.98 0.48 27,397.70 二至三年 35,212.08 0.05 10,563.62 合计 81,375,900.37 100 537,801.54 58,295,176.97 100 593,143.15 3 长期投资 项目 年初数 年末数 子公司投资 81,888,587.51 89,399,405.02 联营公司投资 351,036,662.78 481,781,449.08 合营公司投资 1,051,754.14 519,012.67 其他股权投资 45,142,692.31 46,948,774.31 合计 479,119,696.74 618,648,641.08 1 按成本法核算长期投资 明细如下 投资金额 减值准备 被投资单位名称 股份 性质 年初数 年末数 投资比 例 % 年初数 年末数 淄博牵引电机股份有限 公司 法人股 420,000.00 420,000.00 0.7 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 36 页 辽宁省迈克集团股份有 限公司 法人股 1,020,000.00 1,020,000.00 2.0 新太科技股份有限公司 辽宁海洋渔业公司 法人股 3,000,000.00 3,000,000.00 1.9 国泰君安证券股份有限 公司 法人股 37,890,000.00 37,890,000.00 1.02 大连冰山橡塑股份有限 公司 法人股 2,307,692.31 2,307,692.31 2.14 冷王集装箱温度控制 苏 州 有限公司 法人股 1,556,082.00 10 大连冰山集团物资贸易 有限公司 法人股 250,000.00 5 辽宁企联实业公司 法人股 105,000.00 105,000.00 4.2 大连冰山集团房屋开发 公司 法人股 400,000.00 400,000.00 5 大连开发区信托投资股 份公司 法人股 500,000.00 500,000.00 0.3 500,000.00 500,000.00 合计 45,642,692.31 47,448,774.31 500,000.00 500,000.00 (2)采用权益法核算的股权投资 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 投资 比例 年初数 权益增加 分得现金 股利 股权投资 差额摊销 年末数 大连冰山集团制冷空调安装公司 15,000,000.00 5,036,841.62 100 20,087,303.25 -44,878.49 20,042,424.76 大连经济技术开发区冰山经贸公司 5,400,000.00 100 4,568,556.12 -110.81 4,568,445.31 大连经济技术开发区大冷经贸公司 600,000.00 100 597,210.39 -32.83 597,177.56 大连冰山集团销售公司 3,000,000.00 90 3,719,167.07 148,498.81 3,867,665.88 大连冰山金属加工有限公司 12,501,395.00 64.3 12,631,991.49 798,135.60 13,430,127.09 大连冰山空调有限公司 36,506,570.00 70 40,284,359.19 5,128,851.96 45,413,211.15 大连冰山嘉德自动化有限公司 1,522,117.80 60 1,480,353.27 1,480,353.27 深圳大冷王运输制冷有限公司 6,313,174.25 25% 6,317,017.33 12,298,694.69 18,615,712.02 大洋运输冷冻工程 大连 有限公司 2,871,708.00 40% 4,486,300.48 797,741.99 6,456.34 5,277,586.13 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 37 页 大连三洋制冷有限公司 40,606,709.00 40% 77,557,276.07 11,029,992.38 88,587,268.45 大连本庄化学有限公司 3,908,911.50 30% 6,148,490.31 1,947,558.00 8,096,048.31 大连三洋冷链有限公司 46,563,464.67 40% 52,819,767.25 11,273,916.02 64,093,683.27 大洋汽车空调工程 大连 有限公司 20,157,584.40 30% 18,902,182.05 4,821,722.79 23,723,904.84 大连三洋压缩机有限公司 77,491,801.88 53,155,800.00 40% 87,177,701.52 68,549,464.07 155,727,165.59 大连明华电子有限公司 7,613,460.00 30% 9,690,756.81 247,818.42 9,938,575.23 大连三洋空调机有限公司 40,836,612.45 40% 46,865,638.32 15,586,842.45 8,000.00 29,162.76 62,415,318.01 大连三洋饮食设备有限公司 25,893,566.18 40% 24,217,779.18 1,766,564.73 444,063.12 25,540,280.79 大连三洋家用电器有限公司 16,725,127.52 40% 15,115,184.18 1,343,279.53 294,108.48 16,164,355.23 大连冰山集团进出口有限公司 1,200,000.00 24% 1,570,866.16 7,753.55 427.62 1,578,192.09 大连冰山保安休闲产业工程公司 1,034,675.00 50% 813,652.07 -510,257.66 303,394.41 大连冰山环保设备有限公司 250,000.00 50% 238,102.07 -22,483.81 215,618.26 大连冷冻机经销公司上海分公司 167,703.12 20% 167,703.12 167,703.12 北京华商冰山制冷空调成套设备公司 490,000.00 49% 490,000.00 490,000.00 大连冰山水环境设备有限公司 1,365,656.00 33% 1,365,656.00 1,365,656.00 合计 368,020,236.77 58,192,641.62 433,977,004.43 138,505,080.66 14,883.96 767,334.36 571,699,866.77 注 长期股权投资上年审定数为 481,856,870.28 元 因本公司联营公司由于会 计政策变更调整年初数 2,737,173.54 元 调整后年初数为 479,119,696.74 元 3 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年增加 本年摊销 年末余额 大连三洋空调机 有限公司 291,627.55 10 年 196,848.58 29,162.76 167,685.82 大连三洋饮食设备 有限公司 4,440,630.90 10 年 2,997,425.79 444,063.12 2,553,362.67 大连三洋家用电器 有限公司 2,941,084.48 10 年 1,985,231.97 294,108.48 1,691,123.49 合计 7,673,342.93 5,179,506.34 767,334.36 4,412,171.98 4 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 本年实际数 上年实际数 本年实际数 上年实际数 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 38 页 制冷设备 819,593,442.10 800,292,827.52 700,794,530.77 689,106,532.90 5 投资收益 项目 本年实际数 上年实际数 股票投资收益 3,347,700.00 债券投资收益 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 股权投资差额摊销 -767,334.36 -767,334.36 子公司分配来的利润 5,991,399.86 7,092,879.89 联营或合营企业分配来的利润 75,135,687.15 73,511,171.69 计提长期投资减值准备 合计 80,359,752.65 83,184,417.22 说明 母公司投资收益上年审定发生数 85,921,590.76 元 因公司联营公司由 于会计政策变更调整上年发生数 2,737,173.54 元 调整后上年发生额为 83,184,417.22 元 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方情况 1 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 经营范围 与本公司关系 经济性质 大连冰山集团 有限公司 大连市 沙河口区 张和 RMB126,540,000.00 生产经营和安装制 冷空调成套设备及 配件等 发起人股东 国有独资 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 大连冰山集团有限公司 RMB126,540,000.00 RMB126,540,000.00 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 RMB20,036,841.62 大连经济技术开发区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 RMB5,400,000.00 大连经济技术开发区大冷经贸公司 RMB600,000.00 RMB600,000.00 大连冰山集团销售有限公司 RMB3,000,000.00 RMB3,000,000.00 大连冰山空调设备有限公司 JP¥700,000,000.00 JP¥700,000,000.00 大连冰山金属加工有限公司 USD2,350,000.00 USD2,350,000.00 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 39 页 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP210,000.00 GBP210,000.00 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 公司名称 金额 比例% 本年增加 本年 减少 金额 比例% 大连冰山集团有限公司 RMB104,422,500.00 29.83 RMB104,422,500.00 29.83 大连冰山集团制冷空调安装公司 RMB20,036,841.62 100 RMB20,036,841.62 100 大连经济技术开发区冰山经贸公司 RMB5,400,000.00 100 RMB5,400,000.00 100 大连经济技术开发区大冷经贸公司 RMB600,000.00 100 RMB600,000.00 100 大连冰山集团销售有限公司 RMB2,700,000.00 90 RMB2,700,000.00 90 大连冰山空调设备有限公司 JP¥490,000,000.00 70 JP¥490,000,000.00 70 大连冰山金属加工有限公司 USD1,510,000.00 64.3 USD1,510,000.00 64.3 大连冰山嘉德自动化有限公司 GBP126,000.00 GBP126,000.00 60 2 不存在控制关系的关联方情况 公司名称 经济性质 注册地址 与本公司的关系 深圳大冷王运输制冷有限公司 有限责任 深圳市车公庙工业区 本公司的联营公司 大连三洋制冷有限公司 有限责任 大连开发区 31 号小区 本公司的联营公司 大洋运输冷冻工程 大连 有限公司 有限责任 大连市甘井子区 本公司的联营公司 大洋汽车空调工程 大连 有限公司 有限责任 大连开发区 31 号小区 本公司的联营公司 大连三洋冷链有限公司 有限责任 大连开发区 27 号小区 本公司的联营公司 大连三洋空调机有限公司 有限责任 大连开发区 27 号小区 本公司的联营公司 大连三洋压缩机有限公司 有限责任 大连开发区 27 号小区 本公司的联营公司 大连三洋饮食设备有限公司 有限责任 大连开发区 本公司的联营公司 大连本庄化学有限公司 有限责任 大连开发区 31 号小区 本公司的联营公司 大连明华电子有限公司 有限责任 大连开发区 本公司的联营公司 大连三洋家用电器有限公司 有限责任 大连开发区 本公司的联营公司 大连冰山集团冷饮设备有限公司 有限责任 大连市旅顺口区 冰山集团附属公司 大连冰山集团冷冻设备有限公司 有限责任 大连市甘井子区 冰山集团附属公司 大连冰山集团开关有限公司 国营 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连第一制冷设备厂 集体 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连第三制冷设备厂 集体 大连市甘井子区 冰山集团附属公司 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 40 页 大连正兴开关有限公司 有限责任 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连斯频德冷却塔有限公司 有限责任 大连开发区 冰山集团附属公司 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 有限责任 大连市高新园区 冰山集团附属公司 大连冰山集团保温瓶有限公司 国营 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连冰山集团金州重型机器有限公司 国营 大连市金州区 冰山集团附属公司 大连冰山橡塑股份有限公司 股份制 大连市甘井子区 冰山集团控股子公司 大连大耐泵业有限公司 国营 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连冰山集团制冷技术服务中心 国营 大连市沙河口区 冰山集团附属公司 大连冰山集团进出口有限公司 国营 大连市沙河口区 冰山集团控股子公司 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 有限责任 大连高新园区 本公司的合营公司 大连冰山环保设备有限公司 有限责任 大连高新园区 本公司的合营公司 大连冰山水环境设备有限公司 有限责任 大连高新园区 本公司的联营公司 北京华商冰山制冷空调成套设备公司 有限责任 北京市 本公司的联营公司 2 关联方交易 1 本公司本年及上年向关联方采购货物有关明细资料列示如下 公司名称 本年实际数 上年实际数 大连三洋制冷有限公司 34,123,008.55 38,917,037.97 大连三洋冷链有限公司 1,015,361.54 48,331,012.52 大连三洋空调机有限公司 49,013,491.33 81,631,639.19 大连三洋压缩机有限公司 82,361,599.82 68,248,839.70 大连三洋饮食设备有限公司 16,588.89 1,266,950.58 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 40,705,632.48 44,784,241.51 大连冰山集团冷饮设备有限公司 11,444,067.45 5,655,403.46 大连冰山集团冷冻设备有限公司 24,831,244.66 11,869,081.31 大连第一制冷设备厂 14,591,170.54 13,929,083.00 大连第三制冷设备厂 8,490,353.29 7,290,408.28 大连正兴开关有限公司 3,562,307.15 2,466,848.01 大连斯频德冷却塔有限公司 15,142,893.25 21,860,430.00 大连冰山集团开关有限公司 18,482,780.04 12,210,253.94 大连冰山集团保温瓶有限公司 1,819,666.01 7,445,227.09 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 41 页 大连冰山集团金州重型机器有限公司 517,025.64 1,951,300.00 大连冰山集团制冷技术服务中心 1,603,966.50 2,653,071.04 大连冰山橡塑股份有限公司 181,873.47 大连冰山集团进出口有限公司 45,425,896.46 合计 353,147,053.60 370,692,701.07 2 本公司本年及上年向关联方提供劳务有关明细资料列示如下 公司名称 本年实际数 上年实际数 大连三洋压缩机有限公司 575,000.00 大连三洋冷链有限公司 1,641,678.00 720,000.00 大连三洋空调机有限公司 2,900,000.00 4,991,688.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 80,000.00 593,000.00 合计 4,621,678.00 6,879,688.00 3 本公司本年及上年向关联方销售产品有关明细资料列示如下 公司名称 本年实际数 上年实际数 大连第一制冷设备厂 1,098,905.91 13,452,621.26 大连第三制冷设备厂 1,229,569.26 2,465,548.75 大连三洋压缩机有限公司 25,552,257.38 29,704,981.68 大连三洋制冷有限公司 1,079,316.24 大连冰山集团冷冻设备有限公司 2,486,941.88 6,585,811.23 大连斯频德冷却塔有限公司 385,815.40 431,322.74 大连冰山橡塑股份有限公司 478,632.48 大连冰山集团制冷技术服务中心 2,031,264.10 2,064,544.02 大连冰山集团冷饮设备有限公司 680,545.93 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,035,460.30 深圳大冷王运输制冷有限公司 422,800.00 大连冰山保安休闲产业工程有限公司 74,429.06 大连冰山集团保温瓶有限公司 100,301.55 大连冰山集团进出口有限公司 25,275,722.41 合计 58,060,476.34 58,576,315.24 4 关联方往来 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 42 页 1 其他应收款 公司名称 年末数 年初数 大连冰山集团进出口有限公司 34,212,050.91 大连冰山集团有限公司 764,096.17 9,273,446.42 2 预付账款 公司名称 年末数 年初数 大连第一制冷设备厂 11,189,976.60 8,529,632.17 大连三洋制冷有限公司 90,806.24 5,585,000.00 大连冰山集团开关有限公司 669,246.34 大连三洋饮食设备有限公司 76,284.40 76,284.40 大连三洋压缩机有限公司 191,737.96 大洋汽车空调工程 大连 有限公司 2,477,210.68 3,199,933.50 大连冰山集团冷饮设备有限公司 729,863.68 大连三洋空调机有限公司 2,031,827.50 6,325,181.00 大连冰山集团金州重型机器有限公司 1,578,768.86 大连三洋冷链有限公司 1,237,924.15 大连冰山集团保温瓶有限公司 175,670.71 大连斯频德冷却塔有限公司 3,213.40 大连冰山集团进出口有限公司 9,730,490.58 3 应付账款 公司名称 年末数 年初数 大连第三制冷设备厂 1,483,970.76 253,794.62 大连冰山集团冷饮设备有限公司 4,852,955.63 6,675,421.09 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 368,800.00 4,984,559.00 大连正兴开关有限公司 591,283.89 372,970.52 大连斯频德冷却塔有限公司 21,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 582,844.24 1,060.00 大连冰山集团制冷技术服务中心 31,479.90 1,123,398.54 大连三洋冷链有限公司 745,328.85 大连冰山集团保温瓶有限公司 84,872.15 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 43 页 大连冰山集团冷冻设备有限公司 6,519,974.88 大连三洋压缩机有限公司 1,930,410.81 深圳大冷王运输制冷有限公司 258,467.76 大连三洋家电有限公司 27,000.00 3 应收股利 公司名称 年末数 年初数 大连明华电子有限公司 2,690,000.00 3,290,000.00 深圳大冷王运输制冷有限公司 12,190,000.00 21,190,000.00 大连三洋空调机有限公司 10,250,000.00 大连三洋制冷有限公司 5,600,000.00 18,000,000.00 大洋运输冷冻工程 大连 有限公司 1,707,634.58 1,701,178.24 大连三洋冷链有限公司 7,160,000.00 11,560,000.00 大连三洋压缩机有限公司 6,940,000.00 22,940,000.00 大连本庄化学有限公司 2,000.00 1,370,000.00 大连冰山橡塑股份有限公司 150,000.00 (4)应付票据 公司名称 年末数 年初数 大连三洋压缩机有限公司 2,380,965.88 大连冰山集团冷冻设备有限公司 7,900,000.00 大连冰山集团冷饮设备有限公司 7,376,992.00 2,200,000.00 大连冰山巴尔的摩空气盘管制冷有限公司 8,700,506.90 11,600,000.00 大连三洋制冷有限公司 1,707,800.00 大连斯频德冷却塔有限公司 1,513,000.00 八 或有事项及承诺事项 1 截至 2002 年 12 月 31 日止公司无未决诉讼事项 2 截至 2002 年 12 月 31 日止公司未向其他公司提供担保 3 截至 2002 年 12 月 31 日止公司无抵押资产 九 2002 年度净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 44 页 主营业务利润 12.03% 12.14% 0.41 0.41 营业利润 1.74% 1.74% 0.06 0.06 净利润 7.43% 7.50% 0.25 0.25 扣除非净利 7.41% 7.48% 0.25 0.25 十一 备查文件目录 1 载有法定代表人 财务总监 会计主管人员签名盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 4 查询时间 星期一至星期五 8:00 12:00(AM) 1:00 5:00(PM) 联系人员 宋文宝 邱涛 联系电话 0086-411-6654530 传 真 0086-411-6654530 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 45 页 资产负债表 编制单位 大连冷冻机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 年末数 年初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 资产: 流动资产: 货币资金 5-1 427,254,766.54 405,633,109.93 414,935,818.18 387,767,990.33 短期投资 应收票据 5-2 36,488,638.03 35,330,454.43 22,461,709.88 22,261,709.88 应收股利 5-3 36,439,634.58 38,262,334.74 90,301,178.24 98,908,242.66 应收利息 应收帐款 5-4 192,837,652.33 132,901,389.45 154,169,379.65 105,894,885.91 其他应收款 5-5 16,797,993.99 57,702,033.82 59,179,044.60 80,838,098.83 预付帐款 5-6 35,693,607.21 33,854,386.44 43,341,952.39 40,767,895.50 应收补贴款 存货 5-7 266,073,765.07 199,798,845.16 350,578,048.17 301,511,042.99 待摊费用 111,320.00 一年内到期长期投资 其他流动资产 流动资产合计 1,011,586,057.75 903,482,553.97 1,135,078,451.11 1,037,949,866.10 长期投资: 长期股权投资 5-8 529,249,236.06 618,648,641.08 397,231,109.23 479,119,696.74 长期债权投资 30,000.00 30,000.00 长期投资合计 529,249,236.06 618,648,641.08 397,261,109.23 479,149,696.74 其中:合并价差 固定资产: 固定资产原价 5-9 520,306,086.96 446,172,504.70 500,060,944.38 428,902,033.25 减:累计折旧 219,541,234.23 187,951,141.66 214,485,849.23 187,114,075.74 固定资产净值 300,764,852.73 258,221,363.04 285,575,095.15 241,787,957.51 减:固定资产减值准备 10,246,081.36 10,246,081.36 13,932,443.15 13,932,443.15 固定资产净额 290,518,771.37 247,975,281.68 271,642,652.00 227,855,514.36 工程物资 在建工程 5-10 4,245,641.82 3,945,685.18 1,916,283.86 1,008,431.10 固定资产清理 固定资产合计 294,764,413.19 251,920,966.86 273,558,935.86 228,863,945.46 无形资产及其他资产: 无形资产 5-11 42,127,946.22 33,023,632.58 43,079,600.15 33,806,205.26 长期待摊费用 5-12 148,863.92 1,404,897.18 其他长期资产 无形及其他资产合计 42,276,810.14 33,023,632.58 44,484,497.33 33,806,205.26 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,877,876,517.14 1,807,075,794.49 1,850,382,993.53 1,779,769,713.56 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 46 页 负债及股东权益: 流动负债: 短期借款 5-13 228,000,000.00 228,000,000.00 255,850,000.00 255,850,000.00 应付票据 5-14 36,545,091.90 35,545,091.90 22,066,805.88 27,066,805.88 应付帐款 5-15 183,523,720.55 155,287,706.18 161,389,793.08 135,443,601.04 预收帐款 5-16 67,366,689.84 55,409,522.01 114,261,975.57 92,627,495.19 代销商品款 应付工资 39,720.08 应付福利费 4,190,274.25 1,319,908.14 5,114,897.90 3,123,147.29 应付股利 5-17 45,086,050.06 44,236,321.44 47,519,463.13 43,624,860.40 应交税金 5-18 916,134.55 2,972,757.51 -656,179.63 -163,263.40 其他应交款 109,872.28 118,939.52 61,259.59 53,541.64 其他应付款 5-19 12,031,884.45 14,759,891.49 4,408,675.16 7,898,885.79 预提费用 1,329,017.80 446,953.97 493,228.63 493,228.63 一年内到期长期负债 其他流动负债 流动负债合计 579,138,455.76 538,097,092.16 610,509,919.31 566,018,302.46 长期负债: 长期借款 5-20 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 应付债券 长期应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 79,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 658,138,455.76 617,097,092.16 689,509,919.31 645,018,302.46 少数股东权益 29,759,359.05 26,121,663.12 股东权益: 股本 5-21 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 350,014,975.00 资本公积 5-22 557,329,501.31 557,329,501.31 555,526,764.31 555,526,764.31 盈余公积 5-23 209,042,401.74 204,225,870.80 181,325,825.63 177,698,055.26 其中:法定公益金 62,118,715.97 61,771,568.67 53,268,685.85 52,928,963.49 未分配利润 5-24 73,591,824.28 78,408,355.22 47,883,846.16 51,511,616.53 股东权益合计 1,189,978,702.33 1,189,978,702.33 1,134,751,411.10 1,134,751,411.10 负债和股东权益总计 1,877,876,517.14 1,807,075,794.49 1,850,382,993.53 1,779,769,713.56 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 47 页 利润及利润分配表 编制单位 大连冷冻机股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 本年实际数 上年实际数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 5-25 956,363,304.97 819,593,442.10 902,148,243.13 800,292,827.52 减 折扣与折让 主营业务收入净额 956,363,304.97 819,593,442.10 902,148,243.13 800,292,827.52 减 主营业务成本 5-25 807,815,933.51 700,794,530.77 763,944,801.36 689,106,532.90 主营业务税金附加 5-26 5,393,790.46 5,265,836.17 3,372,931.59 3,280,900.56 二 主营业务利润 143,153,581.00 113,533,075.16 134,830,510.18 107,905,394.06 加 其他业务利润 2,367,083.45 1,595,165.59 1,276,789.17 734,667.97 减 营业费用 44,661,071.92 34,290,736.02 47,857,926.77 40,038,135.96 管理费用 73,447,967.60 62,686,710.25 72,063,359.86 63,362,440.56 财务费用 5-27 6,759,392.72 6,869,310.50 2,409,108.47 2,280,980.70 三 营业利润 20,652,232.21 11,281,483.98 13,776,904.25 2,958,504.81 加 投资收益 5-28 74,368,352.79 80,359,752.65 76,091,537.33 83,184,417.22 补贴收入 营业外收入 5-29 370,957.01 287,410.04 70,959.24 53,846.24 减 营业外支出 5-30 141,026.79 73,458.67 26,646.10 15,421.00 四 利润总额 95,250,515.22 91,855,188.00 89,912,754.72 86,181,347.27 减 所得税 4,248,064.44 3,429,136.27 881,397.56 减 少数股东损益 2,576,399.05 2,850,009.89 五 净利润 88,426,051.73 88,426,051.73 86,181,347.27 86,181,347.27 加 年初未分配利润 47,883,846.16 51,511,616.53 23,855,883.30 26,186,170.95 盈余公积转入 六 可供分配的利润 136,309,897.89 139,937,668.26 110,037,230.57 112,367,518.22 减 提取法定盈余公积 10,023,940.81 8,842,605.18 9,850,438.15 8,618,134.73 提取法定公益金 8,850,030.12 8,842,605.18 8,683,314.03 8,618,134.73 七 可供股东分配的利润 117,435,926.96 122,252,457.90 91,503,478.39 95,131,248.76 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 8,842,605.18 8,842,605.18 8,618,134.73 8,618,134.73 应付普通股股利 35,001,497.50 35,001,497.50 35,001,497.50 35,001,497.50 转股本普通股股利 八 未分配利润 73,591,824.28 78,408,355.22 47,883,846.16 51,511,616.53 补充资料 项目 1 出售 处置部门或被 投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或 减少 利润总额 -2,737,173.54 4 会计估计变更增加 或 减少 利润总额 5 债务重组损失 6 其他 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 48 页 现金流量表 编制单位 大连冷冻机股份有限公司 2002 年度 单位 人民币元 项目 合并 母公司 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 826,590,555.61 730,097,855.04 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 44,190,863.58 57,553,454.35 经营现金流入小计 870,781,419.19 787,651,309.39 购买商品.接受劳务支付的现金 571,911,063.81 508,425,476.80 支付给职工以及为职工支付的现金 67,332,572.65 62,423,419.87 支付的各项税费 65,687,808.06 55,021,145.00 支付的其他与经营活动有关的现金 61,832,109.22 61,015,394.00 经营现金流出小计 766,763,553.74 686,885,435.67 经营活动产生的现金流量净额 104,017,865.45 100,765,873.72 二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 30,000.00 30,000.00 取得投资收益所收到的现金 44,118,427.62 50,905,492.03 处置固定资产.无形资产和其他长期资产而收 回的现金净额 108,000.00 108,000.00 收到的其他与投资有关的现金 投资现金流入小计 44,256,427.62 51,043,492.03 购建固定资产.无形资产和其他长期资产而支 付的现金净额 13,241,785.87 11,749,925.98 投资所支付的现金 56,817,538.00 58,339,655.80 支付的其他与投资活动有关的现金 投资现金流出小计 70,059,323.87 70,089,581.78 投资活动产生的现金流量净额 -25,802,896.25 -19,046,089.75 三.筹资活动产生的现金流量净额: 吸收投资所收到的现金 1,013,245.80 借款所收到的现金 520,924,500.00 520,924,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流入小计 521,937,745.80 520,924,500.00 偿还债务所支付的现金 548,774,500.00 548,774,500.00 分配股利 利润 偿付利息所支付的现金 38,992,163.36 35,937,561.09 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资现金流出小计 587,766,663.36 584,712,061.09 筹资活动产生的现金流量净额 -65,828,917.56 -63,787,561.09 四.汇率变动对现金的影响 -67,103.28 -67,103.28 五.现金及现金等价物净增加额 12,318,948.36 17,865,119.60 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 49 页 补充资料: 1.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 2.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 88,426,051.73 88,426,051.73 加 少数股东损益 2,576,399.05 计提的资产减值准备 8,788,511.68 8,100,819.43 固定资产折旧 22,063,816.17 17,844,355.94 无形资产推销 990,987.28 782,572.68 长期待摊费用摊销 1,256,033.26 待摊费用的减少 减 增加 111,320.00 预提费用的增加 减 减少 835,789.17 -46,274.66 处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损 失 减 收益 -347,540.85 -284,957.60 固定资产报废损失 38,292.71 财务费用 12,736,685.54 12,621,142.63 投资损失 减 收益 -74,368,352.79 -80,359,752.65 递延税款贷项 减 借项 存货的减少 减 增加 84,504,283.10 101,712,197.83 经营性应收项目的减少 减 增加 -15,133,962.61 -10,025,674.02 经营性应付项目的增加 减 减少 -30,013,798.45 -38,004,607.59 其他 1,553,350.46 经营活动中产生的现金流量净额 104,017,865.45 100,765,873.72 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 427,254,766.54 405,633,109.93 减 现金的期初余额 414,935,818.18 387,767,990.33 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,318,948.36 17,865,119.60 大连冷冻机股份有限公司 2002 年年度报告 第 50 页 资产减值准备明细表 编制单位 大连冷冻机股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位 人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏帐准备合计 23,926,796.67 9,903,631.24 8,058,667.71 25,771,760.20 其中 应收帐款 23,388,995.13 9,776,874.32 8,058,667.71 25,107,201.74 其他应收款 537,801.54 126,756.92 664,558.46 二 短期投资跌价准备 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 5,716,237.20 -1,115,119.56 4,601,117.64 其中 产成品 5,716,237.20 -1,115,119.56 4,601,117.64 原材料 四 长期投资减值准备合计 500,000.00 500,000.00 其中 长期股权投资 500,000.00 500,000.00 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 13,932,443.15 3,686,361.79 10,246,081.36 其中 房屋及建筑物 3,321,318.86 3,321,318.86 机器设备 10,611,124.29 365,042.93 10,246,081.36 六 无形资产减值准备 7,223,016.90 7,223,016.90 其中 住房使用权 7,223,016.90 7,223,016.90 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备