000532_2003_华金资本_力合股份2003年年度报告_2004-03-23.txt

证券代码：000532 证券简称：力合股份 公告编号：2004-005 力 合 股 份 有 限 公 司 2003 年 年 度 报 告 正 文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事张金奎先生、董事朱建华先生未能出席会议，分别委托董事冯冠平先 生和马喜腾先生行使了表决权。 公司年度财务会计报告已经深圳大华天诚会计师事务所审计并出具了无保留意 见的审计报告。 本公司董事长冯冠平、总经理许楚镇、主管会计工作负责人孙峰、会计机构负 责人马海平声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 2004 年 3 月 24 日 2 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………….3 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………….4 第三节 股本变动及股东情况………………………………….7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………….10 第五节 公司治理结构…………………………………………12 第六节 股东大会情况简介……………………………………14 第七节 董事会报告……………………………………………16 第八节 监事会报告……………………………………………32 第九节 重要事项………………………………………………34 第十节 财务报告………………………………………………40 第十一节 备查文件……………………………………………….70 3 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：力合股份有限公司 二、公司法定代表人：冯冠平 三、公司董事会秘书：曹海霞 证券事务代表：崔艳 联系地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 电 话：0756—3612833、3612810 传 真：0756—3612823 电子信箱：cs@ 四、公司注册地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 办公地址：珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼 邮政编码：519080 公司国际互联网网址： 电子信箱：cs@ 五、公司选定信息披露报纸：《证券时报》 中国证监会指定信息披露网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：力合股份 公司股票代码：000532 七、其他有关资料 1、1992 年 10 月 28 日，公司向珠海市工商行政管理局进行首次注册登记； 2003 年 7 月 30 日，公司向珠海市工商行政管理局进行最近一次变更注册登记： 变 更 内 容 变 更 前 变 更 后 公司注册名称 珠海华电股份有限公司 力合股份有限公司 公司注册资本 人民币 21,839.22 万元 人民币 28,390.98 万元 公司注册地址 珠海市海滨南路光大国际 贸易中心 33 楼 珠海市唐家大学路 101 号清华 科技园创业大楼第六层东楼 2、企业法人营业执照注册号：4404001000419 3、税务登记号码：44040119255068X 4、公司聘请的会计师事务所：深圳大华天诚会计师事务所 办公地址：深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 B 座 11 楼 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据（单位：元）： 项 目 金 额 利润总额 63,970,384.06 净利润 58,496,531.55 扣除非经常性损益后的净利润 50,512,521.30 主营业务利润 25,013,325.47 其他业务利润 723,192.77 营业利润 16,285,715.67 投资收益 50,899,744.31 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,215,075.92 经营活动产生的现金流量净额 4,075,507.98 现金及现金等价物净增减额 -37,412,127.37 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额（单位：元）： 项 目 金 额 收回委托贷款罚息净收益 1,136,163.36 坏帐准备转回 7,038,172.16 股权转让收益 1,201,876.50 短期投资跌价准备转回 3,428,831.73 股票投资收益 -708,460.19 罚款收入 1,168.50 处理固定资产净收入 73,949.75 收取的资金使用费 254,880.00 其他收入 68,436.30 减：解聘职工补偿 4,501,865.70 其他支出 9,142.16 所得税影响数 0 合 计 7,984,010.25 5 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： 2003 年度 2002 年度 2001 年度 项目 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 147,272,133.98 95,252,456.31 95,252,456.31 20,047,426.80 20,047,426.80 净利润 58,496,531.55 39,861,145.93 39,861,145.93 23,916,188.00 23,916,188.00 每股收益 0.206 0.14 0.14 0.11 0.11 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.014 0.03 0.03 -0.03 -0.03 净资产收益率（%） 12.17 9.14 9.45 6.06 5.90 项目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 636,525,579.16 557,449,142.47 557,449,142.47 424,062,543.13 424,062,543.13 股东权益（不含少数股 东权益） 480,586,166.27 436,145,765.12 421,950,272.17 394,447,456.12 405,367,066.12 每股净资产 1.69 1.54 1.49 1.81 1.86 调整后的每股净资产 1.68 1.51 1.46 1.78 1.83 三、净资产收益率及每股收益： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.20 5.44 0.09 0.09 营业利润 3.39 3.54 0.06 0.06 净利润 12.17 12.73 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 10.51 10.99 0.18 0.18 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元）： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 已宣告现金 股利 股东权益 合计 期初数 283,909,859.00 89,440,569.00 19,503,594.33 13,126,273.57 29,096,249.84 14,195,492.95 436,145,765.12 本期增加 139,362.55 8,775,098.68 2,925,032.89 58,496,531.55 28,390,985.90 58,635,894.10 本期减少 37,166,084.58 14,195,492.95 14,195,492.95 期末数 283,909,859.00 89,579,931.55 28,278,693.01 16,051,306.46 50,426,696.81 28,390,985.90 480,586,166.27 变动原因： 1、资本公积增加，系调整子公司珠海华电投资公司和珠海清华科技园创业投资有 6 限公司本期资本公积增加，本公司以权益法核算所致。 2、盈余公积增加，系从净利润中提取了 10%法定盈余公积和 5%法定公益金。 3、法定公益金增加，系从净利润中提取了 5%法定公益金。 4、未分配利润增加，系报告期净利润扣除提取的盈余公积和已宣告的现金股利后 的余额转入。 5、已宣告现金股利期初数为 2002 年已宣告现金股利，期末数为 2003 年已宣告现 金股利。 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其 他 小计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 94,190,200 94,190,200 -- -- -- 68,122,697 -- -- 162,312,897 121,596,962 -- -- -- 121,596,962 0 0 0 0 0 0 94,190,200 94,190,200 -- -- -- 68,122,697 -- -- 162,312,897 121,596,962 -- -- -- 121,596,962 三、股份总数 283,909,859 0 283,909,859 二、股票发行与上市情况： 2001 年至 2003 年三年内公司未发行股票及衍生证券。 三、股东情况 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 25,079 户。 2、前 10 名股东持股情况 单位：股 名 次 股东名称 年度内股份增 减变动情况 年末持股数 占总股本 比例 质押或冻 结情况 股份 性质 8 1 深圳清华力合创业投资有限公司 0 42,586,479 15% 0 国家股 2 珠海经济特区电力开发 （集团）公司 0 37,463,478 13.20% 29,821,560 国家股 法人股 3 北京清华科技园发展中心 0 14,195,493 5% 0 国家股 4 东莞市华融实业投资有限公司 +13,260,000 13,260,000 4.67% 0 法人股 5 珠海经济特区富华投资公司 0 3,699,540 1.30% 2,762,500 法人股 6 珠海裕发实业投资公司 0 3,315,000 1.17% 3,315,000 法人股 7 珠海经济特区银星科技 开发服务公司 0 3,315,000 1.17% 2,550,000 法人股 8 珠海市联基控股有限公司 +193,375 2,379,790 0.84% 0 法人股 9 广州双鹰投资顾问有限公司 0 2,340,000 0.82% 0 法人股 10 深圳市建设投资控股公司 +2,210,000 2,210,000 0.78% 0 法人股 说明: （1）前十名股东中深圳清华力合创业投资有限公司和北京清华科技园发展中心存 在关联关系，为一致行动人，两者与其他股东之间不存在关联关系。其他股东之间不存 在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 （2）深圳清华力合创业投资有限公司、北京清华科技园发展中心和珠海经济特区 电力开发（集团）公司为国有法人股股东。其中珠海经济特区电力开发（集团）公司所 持股份中37,408,228股为国有法人股，55,250股为法人股。 3、公司第一大股东的情况 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司持有本公司 15%的股份，所持股份 为国有法人股。该公司成立日期：1999 年 8 月 31 日。 法定代表人：冯冠平。 注册资本：30,000 万元人民币。 主营业务：从事风险、高新技术产业投资；受托管理和经营其它创业投资公司的 创业资本；直接投资或参与企业孵化器的建设；投资咨询业务；高科技产品的技术开 发；投资兴办实业等。 4、第一大股东实际控制人的情况 深圳清华力合创业投资有限公司的控股股东为：深圳清华大学研究院。 深圳清华大学研究院成立于 1997 年 7 月 2 日。 法定代表人：刘应力。 开办资金：8,000 万元人民币。 9 主营业务：应用性科学研究、高新技术成果转化、企业孵化、创新投资、企业协 作、重大科技项目评估、研究生以上层次科技和管理人才培养。 深圳清华大学研究院由清华大学和深圳市人民政府共同创办。清华大学始建于 1911 年，住所：北京市海淀区清华园，校长：顾秉林。 5、持股 10%以上法人股东情况 公司股东珠海经济特区电力开发（集团）公司持有公司 13.2%的股份，为国有股股 东。成立日期：1986 年 5 月 24 日。 法定代表人：梁学敏。 注册资本：8,082 万元人民币。 主营业务：电力生产，按珠海市外经委批复开展进出口业务。 6、前十名流通股股东情况 单位：股 名 次 股东名称 年末持有 流通股数 股份 种类 1 何治斌 1,298,094 A 2 张 瑕 868,006 A 3 翟媛媛 530,851 A 4 刘汉兵 526,320 A 5 齐小飞 515,193 A 6 宋冬梅 430,074 A 7 刘志辉 417,349 A 8 周 波 375,725 A 9 李明新 370,810 A 10 姚玉华 368,764 A 说明：未知公司前十名流通股股东之间是否存在关联关系。 10 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、现任董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 性 别 年龄 职务 任期 年初持 股数 年末持 股数 年内增减 变动股数 变动 原因 冯冠平 男 57 董事长 2002.6-2005.6 0 0 梁学敏 男 46 董 事 2002.6-2005.6 3,315 3,315 许楚镇 朱 方 男 男 45 54 董事、总经理 董 事 2002.6-2005.6 2002.6-2005.6 0 0 0 0 马喜腾 朱建华 唐 勇 张金奎 杨 岚 男 男 男 男 女 57 34 34 39 34 董 事 董 事 独立董事 独立董事 独立董事 2002.6-2005.6 2003.12-2005.6 2002.6-2005.6 2002.6-2005.6 2002.6-2005.6 0 - 0 0 0 0 0 0 0 0 肖 江 高振先 男 男 51 36 监事长 监 事 2002.6-2005.6 2002.6-2005.6 0 0 0 0 罗 薇 女 38 监 事 2002.6-2005.6 0 0 郭 桦 男 38 监 事 2003.12-2005.6 - 0 万 敏 女 40 监 事 2002.6-2005.6 0 0 孙 峰 男 48 副总经理 2002.6-2005.6 1,300 1,300 邬新国 男 38 副总经理 2002.6-2005.6 0 0 曹海霞 女 32 董 秘 2002.6-2005.6 0 0 说明：以上董事、监事中，在股东单位任职的有 5 人，其任职情况如下： 姓 名 任职单位及职务 任职期间 冯冠平 深圳清华力合创业投资有限公司董事长 2002 年 1 月起 梁学敏 珠海经济特区电力开发（集团）公司总经理 1998 年 6 月起 朱 方 深圳清华力合创业投资有限公司总经理 2002 年 3 月起 朱建华 东莞市华融实业投资有限公司总经理 2003 年 7 月起 肖 江 珠海经济特区电力开发（集团）公司副总经理 1998 年 6 月起 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬的确定依据： 报告期内公司董事、监事的津贴依据 2001 年度股东大会审议通过的《董事、监事 津贴方案》确定的标准按月发放；独立董事津贴依据 2002 年度股东大会审议通过的《关 11 于调整独立董事津贴的方案》确定的标准按月发放；在公司任职的高管人员根据业绩完 成情况，确定薪酬额度。 2、董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项 奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴等）： 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员（共 17 人）在公司领取报酬，总额为 1,473,650.70 元；金额最高的前三名董事的年度报酬总额为 474,000 元；金额最高的前 三名高级管理人员的年度报酬总额为 730,000 元。 3、独立董事津贴及其他待遇情况： 公司于 2003 年 6 月 28 日召开的 2002 年度股东大会审议通过了《关于调整独立董 事津贴的方案》，将独立董事的津贴调整为每月 3,500 元（含税），2003 年公司支付给独 立董事唐勇、张金奎、杨岚各 36,000 元（含税）津贴。以上独立董事出席董事会和股 东大会的差旅费以及根据《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 4、公司董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬区间分布为：30-35 万元 之间 1 人，15-20 万元之间 2 人，10-15 万元之间 3 人，5-10 万元之间 1 人，5 万元以 下 10 名。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的变化情况 报告期内，公司于 12 月 20 日召开的 2003 年第一次临时股东大会决议，同意邝康 业先生辞去公司董事职务，庄爱娜女士辞去公司监事职务，并选举朱建华先生担任董事、 郭桦先生担任监事。 四、公司总部在职员工情况： 总人数 专业构成 学历构成 行政人员 7 39% 研究生 3 17% 技术人员 8 44% 本 科 7 39% 财务人员 3 17% 大 专 6 33% 18 人 其 他 2 11% 报告期内公司承担费用的退休职工人数为 2 人。 12 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及中国证监会颁发的 有关规范性文件的要求，制订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会工作细则》以及《总经理工作条例》等基本管理制度，修订和完善了《信息披 露工作制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《内部审计制度》等内部管理制 度，严格执行有关法律法规，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，维护全体股 东的合法权益。 公司严格按照规范程序选举董事。公司董事会由九名董事组成，独立董事三名，设 立了战略委员会、审计委员会和薪酬与考核委员会。公司董事能按照公司和股东利益最 大化的要求诚信、勤勉地履行职责。董事会的议事程序合法、规范。 公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，根据法律、法规 及公司章程授予的职权，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责 的合法合规性进行监督。 公司董事会严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披 露有关信息，并进一步加强了投资者关系管理工作。公司 2003 年度信息披露工作成绩 显著，被深交所评为优秀。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会中现有独立董事三人，占公司董事会成员的三分之一。公司独立董事本 着为全体股东负责的态度，按照有关法律法规的要求，诚信、勤勉的履行职责，认真参 加董事会和股东会，积极了解和监督公司的经营运作，对公司的关联交易、重大投资决 策、高管人员的选聘等事项出具了独立意见，为公司建立并实施有效的激励制度做出了 努力，为提升公司的规范治理水平发挥了积极作用。 三、报告期内，公司与股东间在人员、资产、财务、机构、业务等方面已按规范要 求做到独立和分开： 人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理系统； 资产方面：公司与股东间产权关系明确，公司拥有独立的经营场所、设施，独立拥 有工业产权等无形资产； 13 财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算系统和财 务管理制度，开设了独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范独立的财务、运作体系； 机构方面：公司拥有独立的和完整的生产经营管理机构和体系； 业务方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策的经营活动能力。 四、报告期内对高级管理人员的考评及激励、相关奖励制度的建立、实施情况： 建立了对高管人员的绩效评价体系，建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评估 标准和激励约束机制，根据公司经营业绩，确定高管人员薪酬，并根据公司发展情况不 断完善考核办法。 14 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会。 一、2002 年度股东大会 公司 2003 年 5 月 27 日在《证券时报》上刊登了关于召开 2002 年度股东大会的会 议通知，2003 年 6 月 28 日在珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼东六楼公司 会议室召开了本次年度股东大会，出席会议的股东及授权代表 6 人，代表股份 99,981,745 股，占公司总股本的 35.22%。冯冠平董事长主持了会议，符合《公司法》 及本公司章程的规定。 （一）会议以普通决议通过了以下议案： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告； 4、2002 年度利润分配预案； 5、关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的预案； 6、关于调整独立董事津贴的预案。 （二）会议以特别决议通过了以下议案： 1、关于变更公司名称并据以修改公司章程的预案； 2、关于变更公司注册资本并据以修改公司章程的预案； 3、关于变更公司经营住所并据以修改公司章程的预案。 广东德赛律师事务所何绍军律师出席见证了大会并出具了法律意见书。 公司 2002 年度股东大会的决议公告刊登于 2003 年 7 月 1 日《证券时报》。 二、2003 年第一次临时股东大会 公司 2003 年 10 月 30 日在《证券时报》上披露了召开 2003 年第一次临时股东大会 的会议通知，2003 年 11 月 25 日又在《证券时报》上披露了关于延期召开 2003 年第一 次临时股东大会的公告，2003 年 12 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号清华科技园创业 大楼东六楼公司会议室召开了本次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表 6 人，代 表股份 109,407,888 股，占公司总股本的 38.54%。冯冠平董事长主持了会议，符合《公 司法》及本公司章程的规定。会议以普通决议通过了以下议案： 15 1、关于更换董事的议案； 2、关于更换监事的议案； 3、关于向珠海清华科技园创业投资有限公司增资的议案。 广东德赛律师事务所何绍军律师出席见证了大会并出具了法律意见书。 公司 2003 年第一次临时股东大会的决议公告刊登在 2003 年 12 月 23 日《证券时报》。 16 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司主营业务格局确立后快速发展的一年，高科技企业投资收益大幅增 长，珠海清华科技园做为高新技术企业孵化器的各项功能日益完善，经济效益和社会效 益显著提高，环保项目新建、扩建工程进展顺利，公司取得了良好的经营业绩。 报告期内，公司实现净利润 5,849.65 万元，较上年增长 1,863.54 万元，增长幅度达 47%，业绩大幅增长的主要原因是各控股、参股公司的收益增长。其中北京清华力合电 子技术有限公司实现净利润 1,200.69 万元，较上年增长 488.08 万元；珠海清华科技园创 业投资有限公司实现净利润 499.39 万元，较上年增长 365.56 万元；珠海华电投资公司 实现净利润 694.01 万元，较上年增长 573.01 万元；珠海力合环保有限公司实现净利润 294.70 万元，较上年增长 140.35 万元。 报告期内，公司继续增加了高科技实业投资，在决定对控股、参股公司增加出资 3,578 万元的基础上，进一步扩大了投资范围，出资 3,622 万元收购了深圳清华力合传感 科技有限公司 31.31%的股权。该公司以生产经营晶体、传感器、人体健康测试仪器（体 重、脂肪、水分及体温）为主业，其核心产品石英谐振式力敏传感器为国家八五、九五 重点科研攻关项目和国家自然基金资助项目，拥有 5 项国家发明专利，7 项实用新型专 利，公司董事长冯冠平教授以其科研项目“ 石英数字式力传感器及系列全数字化电子衡 器的研究与产业化” 荣获 2003 年国家技术发明奖二等奖。此项投资扩大了公司的横向 投资范围，有利于完善公司的产业布局。 公司名称由“ 珠海华电股份有限公司” 变更为“ 力合股份有限公司”，各下属企业 相继启用了“ 力合” 商号，实施了统一品牌战略，随着力合环保、力合电子、力合电容 器、力合传感等公司的业务拓展，力合品牌的知名度在不断提高。 2004 年，随着国际 IT 产业的复苏以及国际电子制造产业向中国的转移，国内电子 制造业的需求迅速增长。公司将把握有利时机，努力做大做强高科技实业，使经营业绩 再上一个新台阶。 二、公司的经营情况 1、公司主营业务的范围及经营状况 公司经营范围包括：微电子；电力电子；环境保护产品的开发、生产及销售；电力 生产和电力开发；实业投资及管理。 报告期内公司主营业务收入来源于控股子公司北京清华力合电子技术有限公司、珠 17 海华冠电容器有限公司、珠海力合环保有限公司和珠海清华科技园创业投资有限公司。 北京清华力合电子技术有限公司主要从事计算机网络工程和通讯工程、软件开发和 技术服务，并向文化产业的软硬件技术扩展，所属行业为计算机应用服务业，该公司报 告期内实现主营业务收入 12,745.55 万元，主营业务利润 1,824.83 万元，分别较上年 增长了 38.41%和 72.72%。 珠海清华科技园创业投资有限公司主要从事珠海清华科技园的建设和经营、风险投 资和高新技术企业孵化。园区创业大楼于 2002 年 9 月交付使用，截止报告期末，已引 进入园企业 60 家，引进学校 2 家；综合服务楼和公寓楼于 2003 年 4 月交付使用，目前 使用率接近 100%。报告期内，实现主营业务收入 580.16 万元，主营业务利润 116.91 万元，创业投资取得良好的收益，实现投资收益 637 万元。 珠海力合环保有限公司主要从事污水处理，属公共设施服务业，报告期内实现主营 业务收入 618.89 万元，实现主营业务利润 286.68 万元，分别较上年增长了 95%和 74%。 吉大水质净化厂扩建工程和南区新建工程于 2003 年 11 月 23 日开工，工程进展顺利。 珠海华冠电容器有限公司于 2002 年 11 月注册成立，主要从事片式电容器、电子元 器件及电子产品的生产和销售，所属行业为电子元器件制造业，迷你型普通铝电解电容 器生产线和片式铝电解电容器生产线均已如期投产，并顺利通过国际著名的 BSI 公司 ISO9001/14001 质量环境管理体系认证。 （1）报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况（单位：元） ①按行业分构成情况 项 目 主营业务收入 主营业务利润 计算机应用服务业 107,151,492.70 15,295,368.90 公共设施服务业 6,188,877.75 2,866,769.84 科研服务业 5,425,114.72 792,635.90 电子器件制造业 28,506,648.81 6,058,550.83 合 计 147,272,133.98 25,013,325.47 ② 按产品分构成情况 产 品 主营业务收入 主营业务利润 网络工程 14,835,475.70 4,642,156.73 IT 产品代理 92,316,017.00 10,653,212.17 18 技术服务与培训 5,425,114.72 792,635.90 污水处理 6,188,877.75 2,866,769.84 电子器件 28,506,648.81 6,058,550.83 合 计 147,272,133.98 25,013,325.47 ③按地区分构成情况 地 区 主营业务收入 主营业务利润 北京地区 116,444,365.52 16,589,600.09 天津地区 2,894,112.37 535,457.44 广东地区 24,467,074.36 7,439,701.71 国内其他地 3,466,581.73 448,566.23 合 计 147,272,133.98 25,013,325.47 （2）占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务销售情况如下： 产 品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 网络工程 14,835,475.70 10,175,899.81 31.41% IT 产品代理 92,316,017.00 81,554,411.41 11.66% 污水处理 6,188,877.75 3,322,107.91 46.32% 电子器件 28,506,648.81 22,411,807.69 21.38% 合 计 141,847,019.26 117,464,226.82 17.19% 报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润较上年度大幅增长，主要是因为公司 投资的控股子公司北京清华力合电子技术有限公司、珠海力合环保有限公司主营业务收 入和主营业务利润大幅增长，并且增加了珠海清华科技园创业投资有限公司和珠海华冠 电容器有限公司的营业收入。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 目前，公司拥有 5 家控股子公司，5 家直接参股公司，报告期内主要控股及参股公 司的经营情况及业绩如下： （1）北京清华力合电子技术有限公司：公司控股子公司。注册资本人民币 2,000 万元，主营业务为：计算机网络工程和通讯工程。公司持有其 57.955%的权益。 19 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 62,948,068.95 元，总负债 20,733,557.91 元，净资产 42,214,511.04 元，报告期内实现净利润 12,006,864.00 元。 （2）珠海清华科技园创业投资有限公司：公司控股子公司，成立于 2001 年 7 月， 注册资本为人民币 1 亿元，公司持有其 63.25%的权益。主营业务范围为：风险投资，高 新技术企业孵化。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 176,689,940.17 元，总负债 69,984,281.90 元，净资产 106,705,658.27 元，报告期内实现净利润 4,993,885.29 元。 （3）珠海力合环保有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 8 月，注册资本为 人民币 4,000 万元。主营业务范围为：水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关的 环保项目开发。公司持有其 90%的权益。报告期内该公司名称由珠海华电环保有限公司 变更为珠海力合环保有限公司。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 45,828,353.49 元，总负债 1,337,850.03 元，净资产 44,490,503.46 元，报告期实现净利润 2,946,960.96 元。 （4）珠海华电投资公司：公司全资子公司，注册资本为人民币 3,000 万元，主营 业务范围为：技术服务、咨询服务；实业投资。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 36,947,941.80 元，总负债 79,607.79 元， 净资产 36,868,334.01 元，报告期内实现净利润 6,940,100.68 元。 （5）珠海华冠电容器有限公司：公司控股子公司，成立于 2002 年 11 月 26 日，报 告期内该公司股东深圳华冠电子有限公司增加投资 700 万元人民币，该公司注册资本由 人民币 2,500 万元增至 3,200 万元，本公司持有其 50.31%的权益。主营业务范围：片式 电容器、电子元器件、电子产品的生产、销售。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 43,961,737.14 元，总负债 11,910,436.30 元，净资产 32,051,300.84 元，报告期实现净利润 81,671.30 元。 （6）珠海市珠阿能源开发有限公司 51%股权的收益权：1999 年，公司投资 1.79 亿 元人民币收购了珠海经济特区电力开发（集团）公司持有的珠海市珠阿能源开发有限公 司 51%股权的未来 20 年收益权。珠海市珠阿能源开发有限公司的经营范围为：参与开发 电力与能源项目以及从事其他有关业务，其收入来源于珠海经济特区电力开发（集团） 公司通过广珠发电有限责任公司持有的珠海发电厂 10%股权的应得收益。报告期内，此 项收益权为公司带来了 40,544,864.50 元的投资收益。 （7）珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司：本公司联营公司，主营业务为：电 20 力生产，注册资本 1,900 万美元。公司持有 24.5%的权益。因该公司亏损严重，公司对 该项投资已全额计提长期投资减值准备。 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的 95.75%；向前五 名客户合计销售的金额占年度销售总额的 24.46%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 珠海市珠阿能源开发有限公司 51%收益权的投资净额占公司总资产的 28%，收入来 源于珠海经济特区电力开发（集团）公司通过广珠发电有限责任公司持有的珠海发电厂 有限公司 5.1%股权的应得收益。报告期此项收益为 40,544,864.50 元，较上年减少 1,378,999.30 元。由于受电厂上网电量、电价、原材料价格及二期扩建等因素变动的影 响，此项收益会出现波动，公司将通过其他高科技实业利润的增长，确保公司利润的稳 定和不断提高。 三、公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 报告期内没有募集资金，也没有前期募集资金在本期内使用。 2、报告期内非募集资金投资情况 报告期内，公司加大了对高科技企业的投资力度，经股东大会、董事会审议通过的 项目投资总额 7,200 万元，已经投入 1,503 万元，进一步推动了公司高科技实业的发展， 详细情况如下： （1）2003 年 5 月，公司全资子公司珠海华电投资公司参股的深圳华冠电子有限公 司决定将注册资本增至 3000 万元，经公司董事会批准，珠海华电投资公司增加投资 416 万元，增资后占该公司的出资比例为 29%。深圳华冠电子有限公司成立于 2001 年 12 月， 主要生产经营片式电解电容器、电子产品专用设备以及自产产品的销售和售后服务。该 公司自投产以来效益显著，2002 年实现净利润 1,100 多万元，2003 年实现净利润 1,669 万元，行业发展前景良好。为实现持续快速发展，该公司开发了珠海华冠工业园项目， 该园区位于珠海高新区科技创新海岸金鼎清华科技园产业基地内，规划占地面积 30 万 平方米，首期占地面积 10 万平方米，包括工业厂房 2 栋、公寓楼 2 栋，总建筑面积 4.5 21 万平方米，将发展成为片式铝电解电容器产业化基地。2004 年 3 月，珠海华冠工业园首 期工程全面竣工并交付使用。 （2）2003 年 12 月，公司 2003 年第一次临时股东大会决议，同意控股子公司珠海 清华科技园创业投资有限公司增资人民币 5,000 万元，以加速开展投资孵化、创建实验 室、教育培训等业务，增资后该公司注册资本由人民币 1 亿元变更为 1.5 亿元。公司按 63.25%的出资比例增资 3,162.5 万元，报告期内此项出资尚未实施。 （3）2003 年 12 月，经第四届董事会第十二次会议审议通过，公司以人民币 3,622.5 万元的价格收购了深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。报告期内支付收购款 1,087 万元，其余 2,535.5 万元，于 2004 年 3 月 1 日付清，相关工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理完毕。 深圳清华力合传感科技有限公司成立于 1997 年 1 月，注册资本为人民币 3,353.948 万元。主要生产经营晶体、传感器及人体健康测试仪器（体重、脂肪、水分及体温）。 该公司原是由清华大学创办的高科技企业，以石英谐振式力敏传感器为核心产品，并利 用该传感器开发出工商与民用衡器及健康监测系列共十余种应用产品畅销市场，2002 年实现净利润 660.79 万元，2003 年实现净利润 1,520.45 万元。参股该公司将为公司带 来可观的投资收益，并将成为公司中长期的利润增长点。 四、公司财务状况分析 2002 年度 报告期增减变动（%） 项目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产 636,525,579.16 - 557,449,142.47 14.19 存货 35,984,497.96 17,071,797.13 110.78 固定资产 198,664,050.67 38,095,198.72 421.49 在建工程 4,180,670.20 75,020,015.51 -94.43 短期借款 16,000,000.00 52,000,000.00 -69.23 长期负债 46,000,000.00 0 股东权益 480,586,166.27 436,145,765.12 421,950,272.17 10.19 13.90 主营业务利润 25,013,325.47 12,208,794.28 104.88 22 净利润 58,496,531.55 39,861,145.93 46.75 现金及现金等 价物净增加额 -37,412,127.37 51,527,454.48 -172.61 (一)、变动原因分析： 1、资产总额增加 7,908 万元，主要系报告期利润增加 5,850 万元，向银行贷款增加 1,000 万元，其他流动负债增加 1,499 万元，珠海华冠电容器有限公司增资吸收了其他股 东投资 700 万元，支付 2001、2002 年度普通股股利 1,185 万元。 2、存货增加 1,891 万元，主要系本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司和 珠海华冠电容器有限公司因生产需要增加期末原材料库存及在产品所致。 3、固定资产增加 16,057 万元，主要系本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有 限公司的创业大楼、综合服务楼由在建工程转入及珠海华冠电容器有限公司购入的生产 设备。 4、在建工程减少 7,084 万元，主要系本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限 公司创业大楼、综合服务楼由在建工程转入固定资产。 5、短期借款减少 3,600 万元，系归还银行流动资金借款。 6、长期负债增加 4,600 万元，系本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司 借入 2,600 万元三年期及 2,000 万元五年期银行借款。 7、股东权益增加 4,444 万元。系增加的报告期净利润 5,850 万元及增加子公司资本 公积 14 万元，减少 2002 年已宣告发放现金股利 1,420 万元。 8、主营业务利润增加 1,280 万元。系子公司北京清华力合电子技术有限公司主营业 务利润增长 768 万元；珠海力合环保有限公司主营业务利润增长 123 万元，珠海清华科 技园创业投资有限公司实现主营业务利润 79 万元，珠海华冠电容器有限公司实现主营 业务利润 310 万元。 9、净利润增加 1,864 万元。系公司主营业务利润和投资收益增加。 10、现金及现金等价物净增加额减少 3,741 万元。主要系：①经营活动产生的现金 流量净额增加 408 万元；②投资活动产生的现金流量净额减少 4,436 万元；③筹资活动 产生的现金流量净额增加 288 万元。 （二）、会计政策的变更 公司根据财政部财会（2003）12 号《关于印发〈企业会计准则-资产负债表日后事 项〉的通知》，将资产负债表中期后分配的现金股利由应付股利调整至所有者权益单独 23 列示，并据此追溯调整重编了上年报表。对此项会计政策的变更，影响上年末净资产 14,195,492.95 元，对公司本年度的净利润无影响。 五、公司新年度的经营计划 资产重组后，公司逐步实现了持续快速发展，在此基础上，2004 年公司的总体工作 思路是：构建清华力合品牌、发挥资金和人才优势，提高企业整体效益。具体措施包括： （一）继续加大已投资的高科技产业投入，培育和形成具有核心竞争优势的主营业 务 1、全力支持市场前景好、发展潜力大的子公司做大做强，从股本金、流动资金等 多方面给予帮助和支持。采取诸如股权比例调整等手段，选择性地加大对已投资的高科 技企业的投资力度。 2、加大对产业链相关的高科技项目的投资，扩大高科技产业规模，提高公司的赢 利能力，实现公司系统投资回报的最大化。 （二）加大对优质企业的投资，迅速扩大公司的资产和主业规模 1、加大对公司相关产业链的成长期和成熟期具有规模效应的项目的投资。 2、选择能够支撑公司主营业务的优质企业进行稳健投资，迅速扩大公司资产和主 业规模。 （三）加强与投资企业的沟通，提高整体效应 进一步完善公司与控股企业之间的沟通机制，优化内部资源，防范风险，提高资产 的整体运营效应。 （四）倾力打造力合品牌，提升公司价值 整合公司内部资源，做大做强公司主业，不断提升公司形象，以良好的经营业绩塑 造力合品牌。 （五）加强企业内部管理建设 以企业文化为主线，将以人为本的管理理念深入落实到每个岗位，努力创造人才发 展平台，在提高员工整体素质的同时，健全公司在财务管理、股权管理及对控股企业服 务方面的管理制度，建立良好的经营约束激励机制，进一步提升公司的向心力和凝聚力。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内公司董事会共召开了七次会议，具体情况如下： 1、四届六次董事会 24 公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 2 月 26 日以通讯方式召开，审议通过了如 下议案： （1）关于深圳华冠电子有限公司向珠海华冠电容器有限公司增资的议案； （2）关于向珠海清华科技园创业投资有限公司转让珠海华冠电容器有限公司股权 的议案。 本次会议决议刊登在 2003 年 2 月 28 日《证券时报》上。 2、四届七次董事会 公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 3 月 29 日在珠海市唐家大学路 101 号清华 科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议并通过了如下议案： （1）2002 年度董事会工作报告； （2）2002 年度总经理工作报告； （3）2002 年度财务决算及 2003 年度财务预算报告； （4）2002 年度利润分配预案，提交 2002 年度股东大会审议； （5）关于续聘深圳大华天诚会计师事务所的预案； （6）2002 年度报告正文及摘要； （7）关于更换证券事务代表的议案； （8）关于变更公司注册资本并据以修改《公司章程》的预案； （9）关于变更公司经营住所并据以修改《公司章程》的预案； （10）关于调整独立董事津贴的预案； （11）公司财务会计制度； （12）公司内部审计工作规定； （13）审计委员会工作细则； （14）薪酬与考核委员会工作细则； （15）战略委员会工作细则； （16）为珠海清华科技园创业投资有限公司提供贷款担保的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 1 日《证券时报》上。 3、四届八次董事会 公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 17 日以通讯方式召开，审议通过了公 司 2003 年第一季度报告。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 19 日《证券时报》上。 25 4、四届九次董事会 公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 5 月 24 日在珠海市唐家大学路 101 号清华 科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1）关于变更公司名称并据以修改公司章程的预案； （2）关于珠海华电投资公司向深圳华冠电子有限公司增资的议案； （3）关于 2002 年度薪酬方案执行情况的报告； （4）关于为北京清华力合电子技术有限公司银行贷款提供担保的议案； （5）关于向珠海经济特区电力开发（集团）公司支付职工经济补偿的议案； （6）关于召集 2002 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 27 日《证券时报》上。 5、四届十次董事会 公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号清华 科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下议案： （1）总经理 2003 年半年度工作报告； （2）2003 年半年度财务报告； （3）2003 年半年度报告文本及摘要。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 23 日《证券时报》上。 6、四届十一次董事会 公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开，审议通过 了以下议案： （1）2003 年第三季度报告； （2）关于变更董事的议案； 同意邝康业先生辞去董事职务，并提名朱建华先生作为候选董事报 2003 年第一次 临时股东大会审议。 （3）关于向珠海清华科技园创业投资有限公司增资的议案； （4）关于召集 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 30 日《证券时报》上。 7、四届十二次董事会 公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 12 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议并通过了如下议案： 26 （1）关于珠海清华科技园创业投资有限公司受让深圳清华力合创业投资有限公司 持有的北京清华力合电子技术有限公司 10%股权的议案； （2）关于珠海清华科技园创业投资有限公司出让其持有的深圳清华力合传感科技 有限公司 2.98%股权的议案； （3）关于公司受让广州市思孚投资有限公司持有的深圳清华力合传感科技有限公 司 31.31%股权的议案； （4）关于向交通银行申请一亿元人民币贷款额度的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 12 月 23 日《证券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况： 1、报告期内公司董事会全面贯彻执行了股东大会通过的各项决议。 2、根据于 2003 年 6 月 28 日召开的 2002 年度股东大会审议通过的《公司 2002 年 度利润分配方案》，公司以总股本 283,909,859.00 股为基数，以 2003 年 7 月 23 日为股 权登记日，按每 10 股派现金 0.50 元（含税）的比例，实施了分配方案。该方案的实施 公告刊登于 2003 年 7 月 17 日《证券时报》上，现已如期实施。 3、公司 2002 年 10 月召开的临时股东会审议通过了关于北京清华科技园发展中心 以土地使用权作价参股珠海清华科技园创业投资有限公司的议案，北京清华科技园发展 中心代表清华大学以珠海清华科技园项目已完成七通一平的 15,957,234 平方米的土地 使用权按每平方米 100 元人民币的价格作价入股珠海清华科技园创业投资有限公司。此 项决议的有关执行手续原计划在报告期内办理完毕，但由于清华大学实施产权调整及国 家土地使用权政策的限制，未能如期实施，公司计划修改方案，采取变通措施尽可能在 2004 年内解决。 七、2003 年度利润分配预案 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 58,500,657.86 元， 加上期初未分配利润 29,092,123.53 元，期末可供分配利润总额为 87,592,781.39 元。 按照《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 5,850,065.79 元，提取 5% 的法定公益金 2,925,032.89 元。可供股东分配的利润为 78,817,682.71 元。利润分配 预案如下： 以 2003 年 12 月 31 日股本总数 283,909,859 股为基数，拟每 10 股派现金红利 1.00 元（含税），共计派发 28,390,985.90 元，余额 50,426,696.81 元结转并入下年。 27 以上预案需经股东大会审议后实施。 八、其他事项 1、公司选定的信息披露报刊仍为《证券时报》。 2、公司按照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担 保若干问题的通知》的规定认真进行了自查，并于 2003 年 11 月 25 日向广州证管办提 交了有关自查报告，自查报告全文如下： 广州证券监管办公室： 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》）及贵办 关于执行《通知》的要求，公司对与控股股东及其他关联方已经发生的资金往来和资金 占用及公司和控股子公司对外担保情况进行了认真的自查，现将有关情况报告如下： 一、关联方资金占用情况 1、公司第二大股东珠海经济特区电力开发（集团）公司欠付往来款余额为 647 万 元，该公司控股子公司香港恒升国际有限公司占用公司房产的期末账面净值为 412万元。 2、公司联营公司深圳华冠电子有限公司借款 480 万元。 3、公司控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司欠付公司股权转让款 140 万 元。 4、公司为联营公司珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司垫付款余额4,183万元， 该款项已无收回的可能，公司已于 1999 年对其提取全额坏帐准备。 二、公司及控股子公司对外担保情况 公司以所持联营公司珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 24.5%的股权为该公 司贷款提供抵押担保。 1994 年 2 月，珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司向中国银行澳门分行、澳门 大丰银行有限公司贷款港币 31,170 万元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为 此笔贷款提供担保。公司及澳门珠光（集团）公司将所持该公司的全部股权抵押给澳中 行，并签订了《股权抵押合同书》，公司以持有的该公司 24.5%的股权为上述债务承担担 保责任。中国银行澳门分行、澳门大丰银行已就此项贷款未能按期归还事宜提起诉讼。 公司已对此项投资全额计提减值准备。 三、公司拟采取的措施 1、对于珠海经济特区电力开发（集团）公司欠付公司的往来款和该公司控股子公 28 司占用的公司房产，公司一直在催收。因为历时较长，成因复杂，公司董事会已委托独 立董事进行调查和提出解决方案。 2、珠海清华科技园创业投资有限公司及深圳华冠电子有限公司对公司的欠款，为 公司与控股、参股公司在经营过程中发生的正常往来款项，公司已与上述两家公司商妥 近期解决方案。 3、公司将根据《通知》精神进一步修改、完善有关关联方资金往来及对外担保的 管理制度。在今后的工作中，将严格执行《通知》的有关规定，规范操作与关联方的资 金往来及对外担保事项。 力合股份有限公司 2003 年 11 月 25 日 九、专项说明 （一）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 公司审计机构深圳大华天诚会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用公司 资金的情况出具了如下专项说明： 我所作为力合股份有限公司（以下简称“ 力合股份 ”）2003 年度会计报表审计的注 册会计师，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)，就力合股份控股股东及其关联方占用资金等 的相关事项出具本专项说明。 1、我所注意到，力合股份控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下： （1） 珠海经济特区电力开发（集团）公司持有力合股份股本 37,463,478 股,占总 股本的 13.20%,为力合股份第二大股东。 截止 2003 年 12 月 31 日，珠海经济特区电力开发（集团）公司占用上市公司资金 6,467,084.94 元，该资金系珠海经济特区电力开发（集团）公司所欠资产转让款，上年 同期数为 28,399,234.85 元。本年度贷方累计发生额 21,932,149.91 元，系以现金方式 偿还 17,430,284.21 元，力合股份应承担的员工劳动合同补偿费用冲抵往来款 4,501,865.70 元。力合股份对以往来款冲抵应承担的员工劳动合同补偿费用已经第四届 董事会第九次会议决议通过。该资金属于非经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 （2）深圳清华力合传感科技有限公司是力合股份持股 15.00%的第一大股东深圳清 华力合创业投资有限公司之联营公司，截止 2003 年 12 月 31 日，深圳清华力合传感科 29 技有限公司占用上市公司资金 397,199.96 元，该资金系预付的购货款，上年同期数为 0.00 元。 本年度借方累计发生额 9,231,892.00 元，系预付的购货款；本年度累计贷方 发生额 8,834,692.04 元为采购货物货款。该资金属于经营性占用，公司反映在“ 预付 账款” 上。 2、年报审计过程中，力合股份其他关联方资金占用情况内容如下： （1）珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司为力合股份持股 24.50%的联营企业， 力合股份第二大股东珠海经济特区电力开发（集团）公司持股 15.50%。截止 2003 年 12 月 31 日，珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司占用上市公司资金 41,832,849.80 元， 该资金系 1994-1995 年该公司处于建设期时，力合股份为其垫付的建设期贷款利息，上 年同期数为 41,832,849.80 元，本年度无发生额。该资金属于非经营性占用，公司反映 在“ 其他应收款” 上，并已对该项应收款项全额计提坏帐准备。 （2）深圳华冠电子有限公司系力合股份之全资子公司珠海华电投资公司持股 29.00%的联营公司，力合股份第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司持股 23.83%。 截止 2003 年 12 月 31 日，深圳华冠电子有限公司占用上市公司资金 4,800,000.00 元， 该资金系力合股份向其提供的借款，上年同期数为 4,800,000.00 元，本年度无发生额。 该资金属于非经营性占用，公司反映在“ 其他应收款” 上。 在年度审计过程中，我们未发现公司在《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》(证监发［2003］56 号)颁布实施以后，存在违反其第 一条的规定的情况。 本专项意见是本所根据中国证监会及其派出机构的要求出具的，不得用作其他用 途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。 附表：上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 李秉心 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2004 年 3 月 21 日 30 附件一： 上市公司控股股东及其他关联方资金占用情况表 单位：万元 公司 代码 公 司 简 称 资金占用 方 资金占 用方与 上市公 司的关 系 相对应的会 计报表科目 资金占用期末时点 金额 资金占用期 初时点金额 资金占用借方 累计发生额 资金占用贷方 累计发生额 占 用 方 式 占用 原因 备 注 A B C D E1 F1 E2 F2 E3 F3 E4 F4 E5 F5 G H I 000532 力 合 股 份 珠 海 经 济 特 区 电 力 开 发 （ 集 团）公司 第 二 大 股东 其 他 应 收款 646.71 2,839.92 2,193.21 欠 款 资 产 转 让 款 000532 力 合 股 份 珠 海 华 电 洪湾/洪屏 柴 油 机 发 电 有 限 公 司 联营 公司 其 他 应 收款 4,183.28 4,183.28 垫 付 款 垫 付 建 设 期 利 息 000532 力 合 股 份 深 圳 华 冠 电 子 有 限 公司 联营 公司 其 他 应 收款 480.00 480.00 拆 借 款 借款 000532 力 合 股 份 深 圳 清 华 力 合 传 感 科 技 有 限 公司 第 一 大 股 东 之 联 营 公 司 预 付 账 款 39.72 923.19 883.47 购 货 款 预付 货款 合计 5,309.99 39.72 7,503.20 923.19 2,193.21 883.47 31 （二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况等的专项说明及独立意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）精神，我们作为公司独立董事，本着认真负责的态度， 对公司报告期内的对外担保情况进行了核查和监督，现将有关情况说明如下： 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司及公司控股子公司累计对外担保有以下两项： （1）1994 年 2 月起，公司以所持珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限责任公司 24.5% 的股权为限，为该公司申请港币贷款提供担保。 （2）2003 年 12 月 19 日，公司与中国银行珠海市分行签订了《最高额保证合同》， 为珠海清华科技园创业投资有限公司提供 5,000 万元人民币贷款额度的担保。保证范围 为中国银行珠海市分行自 2003 年 12 月 19 日起到 2008 年 12 月 18 日期间向珠海清华科 技园创业投资有限公司发放的授信融资中人民币伍仟万元范围内产生的全部债务，担保 年费率 1%。报告期内，已完成 2,000 万元的贷款和担保手续，此项担保已按规定程序经 董事会审批并及时进行了公告，反担保合同尚在签署中。 上述两项对外担保的总额为人民币 5,756.19 万元，占 2003 年度公司合并会计报表 净资产的 11.98%。 2、中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保的若干问 题的通知》颁布实施后，公司无违反有关规定的担保事项。 32 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 报告期内公司监事会共召开了四次会议： 1、公司第四届监事会第三次会议于 2003 年 3 月 29 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过了如下决议： （1）同意公司第四届董事会第七次会议各项决议； （2）2002 年度监事会工作报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 1 日《证券时报》。 2、公司第四届监事会第四次会议于 2003 年 5 月 24 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，讨论了公司四届九次董事会各项议案。 3、公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 20 日在珠海市唐家大学路 101 号 清华科技园创业大楼东六楼公司会议室召开，审议通过如下决议： （1）总经理 2003 年半年度工作报告； （2）2003 年半年度财务报告； （3）2003 年半年度报告文本及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 23 日《证券时报》。 4、公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开，审议并通 过了如下议案： （1）2003 年第三季度报告； （2）关于变更监事的议案； 同意庄爱娜女士辞去监事职务，并提名郭桦先生作为候选监事报 2003 年第一次临 时股东大会审议。 （3）关于向珠海清华科技园创业投资有限公司增资的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日《证券时报》。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 （1）公司治理结构中的各级权利中心：股东大会、董事会、经理层，能够按照《公 司法》、《公司章程》规定各司其职、各负其责，规范运作，公司各项决策程序合法有效。 （2）公司董事会 2003 年度根据有关法规提请股东大会审议通过了《公司章程》部 33 分条款修改的议案，并制定了《内部审计工作规定》、《战略委员会工作细则》、《薪酬与 考核委员会工作细则》、《董事会审计委员会实施细则》、《财务会计制度》，进一步健全 了公司内部控制制度。 （3）公司董事、经理和其他高管人员在执行公司职务时勤勉尽责，没有发现违反 法律、法规、公司章程和损害公司与股东利益的行为。 2、检查公司财务的情况 经深圳大华天诚会计师事务所审计，公司 2003 年度财务报告真实地反映了公司的 财务状况和经营成果。 3、公司募集资金投入及变更情况 公司本年度没有募集资金，也没有前期募集资金在本年度内使用。 4、公司收购、出售资产情况 公司在报告期内发生的收购、出售资产等重大事项中，未发现有内幕交易、损害部 分股东的权益、造成公司资产流失的现象。 5、关联交易情况 公司报告期内发生的关联交易依照“ 公平、公正、公开” 的原则进行，未发现有损 害公司的利益和披露不充分的现象。 6、财务审计报告 深圳大华天诚会计师事务所对公司 2003 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无 保留意见的审计报告。 34 第九节 重要事项 一、重大诉讼 、仲裁事项 1、报告期内，广东省中山市中级人民法院于 2001 年 9 月 5 日受理执行的中国工 商银行中山市小榄支行归还公司委托贷款本金与利息一案已全部执行完毕，公司已收 回全部应收本金、利息及逾期罚息。 2、2002 年 4 月 9 日，公司收到广东省高级人民法院受理案件通知书，中国银行澳 门分行、大丰银行有限公司就珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴 油机发电有限公司（以下简称：洪湾/洪屏公司）未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼， 公司被列为第二被告。有关本案的基本情况：1994 年 2 月洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集 团）公司与中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，洪湾/洪 屏公司向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团） 公司为此笔贷款提供担保。公司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部 股权抵押给中国银行澳门分行，并签定了《股权抵押合同书》。公司持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权，并以此为限承担责任（公告详见 2002 年 4 月 11 日《证券时报》）。公司 对洪湾/洪屏公司的长期股权投资总计 37,561,878.93 元，已于 1999 年全额提取了减值 准备。为洪湾/洪屏公司垫付的贷款利息及往来款余额共计 41,832,849.80 元，亦已于 1999 年全额提取了坏账准备（详见 1999 年至 2002 年年度报告）。公司预计此项诉讼会 增加公司本期或期后管理费用。公司将努力把此项诉讼对公司业绩的不利影响减到最 小。 二、公司收购、出售资产、吸收合并事项 2003 年 12 月 20 日，公司第四届董事会第十二次会议同意公司以人民币 3,622.5 万 元的价格收购广州市思孚投资有限公司持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31% 的股权。（详见第七节董事会工作报告之三、公司投资情况） 报告期内公司无重大出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 （一）关联公司情况 关联公司名称 与公司关系 35 深圳清华力合创业投资有限公司 本公司第一大股东 珠海经济特区电力开发（集团）公司 本公司第二大股东 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 本公司第一大股东控制的公司 深圳华冠电子有限公司 本公司联营公司 （二）关联交易情况 1、采购货物发生的关联交易 “ 非典” 期间，公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司被指定为红外测温 仪的自主生产单位，并负责北京及周边地区的红外测温仪的调送、安装及售后服务。为 满足生产需要，累计从深圳清华力合传感科技有限公司购买了 7,551,018.83 元的原材 料及半成品用于生产红外测温仪。 公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司原持有深圳清华力合传感科技有 限公司 34.95%的股权，2003 年底增至 43.30%。 此项交易采用成本加成法定价。根据深圳市物价局深价管函[2003]22 号文规定，购 买上述原材料及半成品的价格为成本加 10%利润。此项交易以现金方式结算，占该公司 同类交易额的 5.87%。 此项交易为抗击“ 非典” 疫情做出了贡献，扩大了公司的知名度，提升了公司社会 形象，为公司增加了收益。 2、资产、股权转让发生的关联交易： （1）2003 年 12 月，公司控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司以人民币 528.40 万元的价格收购深圳清华力合创业投资有限公司持有的北京清华力合电子技术 有限公司 10%的股权，收购价款以现金方式支付。收购后，珠海清华科技园创业投资有 限公司持有北京清华力合电子技术有限公司 30%的权益。 此项交易已在报告期内实施完毕。 （2）2003 年 12 月，公司控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司将其持有的 深圳清华力合传感科技有限公司 2.98%的股权以人民币 340.02 万元的价格转让给深圳 清华力合创业投资有限公司，转让价款以现金方式结算。 此项交易已在报告期内实施完毕，珠海清华科技园创业投资有限公司获得投资收益 190 万元。 3、共同投资 36 （1）2003 年 6 月，公司全资子公司珠海华电投资公司向深圳华冠电子有限公司增 加投资 416 万元，增资后占该公司总出资额的比例为 29%。 此次增加出资的股东还有：公司第一大股东深圳清华力合创业投资有限公司和华威 科技有限公司（香港）。其中：深圳清华力合创业投资有限公司增资 736 万元人民币， 增资后占总出资额的比例为 23.83%；华威科技有限公司（香港）增资 448 万元人民币， 增资后占总出资额的比例为 37%。 原股东科诚怡实业有限公司（香港）和深圳市中科策企业管理咨询有限公司未参与 增资，出资比例分别下降为 4%和 6.17%。 此项交易已在报告期内实施完毕。 （2）2003 年 3 月，深圳华冠电子有限公司向珠海华冠电容器有限公司增资 700 万 元人民币，用于购置迷你型普通铝电解电容器生产设备。增资后珠海华冠电容器有限公 司注册资本由 2,500 万元人民币增加到 3,200 万元人民币。 此项交易已在报告期内实施完毕。 （3）2003 年 12 月，公司 2003 年第一次临时股东大会决议，与公司第一大股东深 圳清华力合创业投资有限公司共同向控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司增 资人民币 5,000 万元，公司按 63.25%的出资比例增资 3,162.5 万元。（详见第七节董事 会工作报告之三、公司投资情况） 此项交易报告期内尚未实施。 4、以往来款冲抵职工补偿费用 2000 年 12 月，珠海经济特区电力开发（集团）公司受让了本公司包括华电前山柴 油机发电厂在内的五项资产，并接收了 114 名员工。关于员工劳动合同补偿问题，公司 2000 年 12 月 29 日临时股东大会决议：“ 企业资产剥离完成后，由珠海经济特区电力开 发（集团）公司统一参照有关规定执行，所实际发生的费用由本公司承担”。该公司按 珠海市委、珠海市人民政府珠字[2000]29 号文《关于市属国有企业改革若干问题的意见》 的有关规定，提出公司应负担的员工劳动合同补偿费用为 6,511,245.90 元，本公司已于 2001 年支付了劳动合同补偿款 2,009,380.20 元。四届九次董事会同意按照原股东大会决 议，支付剩余的 4,501,865.70 元费用，以该公司欠付公司的往来款冲抵。冲抵后，该公 司尚欠付公司往来款 6,467,084.94 元。 此项交易已在报告期内实施完毕。 37 5、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 珠海经济特区电力开发（集团）公司 往来款 6,467,084.94 28,399,234.85 其他应收款 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 垫付款 41,832,849.80 41,832,849.80 其他应收款 深圳华冠电子有限公司 往来款 4,800,000.00 4,800,000.00 预付账款 深圳清华力合传感科技有限公司 预付购货款 397,199.96 预付帐款 深圳华冠电子有限公司 预付设备款 --- 6,450,000.00 其他应付款 深圳清华力合创业投资有限公司 购买股权款 1,884,000.00 797,875.00 四、重大合同及其履行 1、报告期内公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产情况。 2、报告期内公司发生及以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项： 1）报告期内发生的对外担保事项有： 为控股子公司珠海清华科技园创业投资有限公司提供 5,000 万元人民币贷款额度的 担保 公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于为珠海清华科技园创业投资有限公 司提供贷款担保的议案》，同意为该公司提供 5,000 万元人民币贷款额度的担保，担保 年费率 1%。2003 年 12 月 19 日，公司与中国银行珠海市分行签订了《最高额保证合同》， 同意为中国银行珠海市分行向珠海清华科技园创业投资有限公司发放的授信融资所形 成的债权提供连带责任保证。保证范围为中国银行珠海市分行自 2003 年 12 月 19 日起 到 2008 年 12 月 18 日期间向珠海清华科技园创业投资有限公司发放的授信融资中人民 币伍仟万元范围内产生的全部债务。报告期内已完成 2,000 万元的贷款和担保手续，此 项担保的反担保合同尚在签署中。 2）以前期间发生延续到报告期的重大担保事项有： （1）1994 年 2 月，公司联营公司洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国银 行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，洪湾/洪屏公司向两家银行 贷款港币 311,700,000.00 元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提 供担保。公司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾/洪屏公司的全部股权抵押给澳中行， 并签订了《股权抵押合同书》，公司以持有洪湾/洪屏公司 24.5%的股权为上述债务承担 担保责任。中国银行澳门分行、澳门大丰银行已就此项贷款未能按期归还事宜提起诉讼 38 （详见本节重大诉讼事项）。 3、报告期内公司未发生重大委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同及其履行情况： （1） 2003 年 12 月，公司第四届董事会第十二次会议决议，同意公司以所持有的 珠海发电厂收益权作抵押，向交通银行珠海分行申请 10,000 万元人民币贷款额度。相 关手续已于 2004 年 2 月 26 日办理完毕。同时，本公司分别于 2004 年 2 月 27 日和 2004 年 3 月 11 日向交通银行珠海分行借入期限为 8 个月的短期借款 2,500 万元和 1,500 万 元。 （2）2003 年 11 月 29 日，公司控股子公司北京清华力合电子技术有限公司与陕西 省教育活动中心签订了《陕西省中小学校计算机网络教室建设项目合同》和《陕西省中 小学校远程教育标准教室建设项目合同》，北京清华力合电子技术有限公司从 2003 年 12 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日，按合同规定的配置要求为陕西省符合条件的中小学校分 批建设 1000 个标准的计算机网络教室，包括设备采购、安装施工和售后服务等。同时 为陕西省符合条件的中小学校分批建设 1000 个标准的远程教育标准教室，包括为每个 标准教室安装卫星接收设备、软件及所需的其他辅助设备等。合同总金额约为 16,500 万元人民币，将为本公司未来 3 年主营业务收入的稳定增长提供保障。 五、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内发生及以前期间发生但 延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项: 1、公司 2002 年度股东大会批准的《2002 年度利润分配方案》与公司公布 2002 年 报时披露的《2002 年度利润分配预案》一致，并已于 2003 年 7 月 24 日实施。 2、公司原第一大股东珠海经济特区电力开发(集团)公司在与公司签订的关于转让 珠阿能源开发有限公司 51%权益的收益权的有关补充协议中承诺：（1）将尽最大努力在 法律法规和相关合同章程允许的范围内确保本公司应得权益的充分及时地实现；（2）其 在珠阿能源开发有限公司中拥有的 51%所有者权益所产生的清盘收益归本公司所有； （3）利用其作为珠阿能源开发有限公司中方合作方的条件，使珠阿能源开发有限公司 的经营成本尽量控制为其收入的 5%。如高于 5%，对于高出部分其不负责补偿，如低于 5%，对于低于 5%的部分也不予以处分。 上述承诺事项履行情况正常。 六、2003 年 6 月 28 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了《关于续聘深圳大华天 39 诚会计师事务所的预案》，续聘深圳大华天诚会计师事务所为本公司 2003 年财务审计机 构。 公司支付给深圳大华天诚会计师事务所报告期审计费用为 25 万元人民币，公司另 承担差旅费。 深圳大华天诚会计师事务所已连续为本公司提供审计服务 10 年。 七、公司、公司董事会及董事报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重大事项 公司 2002 年度股东大会审议通过变更注册资本、公司名称并相应修改公司章程的 议案，营业执照的变更手续于 2003 年 7 月 30 日办理完毕。公司名称由“ 珠海华电股份 有限公司” 变更为“ 力合股份有限公司”， A 股证券简称由“ 粤华电 A” 更改为“ 力合 股份”。 40 第十节 财务报告 审 计 报 告 深华(2004)股审字 020 号 力合股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的力合股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日的合并和公司资 产负债表、2003 年度合并和公司利润及利润分配表以及 2003 年度合并和公司现金流量表。这些会计 报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在 重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编 制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信， 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重 大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成果和现金流量。 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 李秉心 中国 深圳 中国注册会计师 刘耀辉 2004 年 3 月 21 日 41 力合股份有限公司 资产负债表 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 资产 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 1 82,324,120.44 26,075,106.45 119,736,247.81 32,588,037.06 短期投资 2 9,201,562.32 12,298,286.00 应收票据 1,570,000.00 应收股利 3 1,230,933.40 1,230,933.40 2,145,933.40 1,230,933.40 应收利息 应收账款 4 11,391,736.43 2,712,940.59 其他应收款 5 12,637,054.32 16,819,827.19 40,638,221.31 39,006,070.38 预付账款 6 38,058,762.13 31,750,879.89 28,928,013.27 19,325,000.00 应收补贴款 存货 7 35,984,497.96 17,071,797.13 待摊费用 8 106,903.00 30,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 192,505,570.00 75,876,746.93 223,561,439.51 92,150,040.84 长期投资: 长期股权投资 9 240,456,051.91 388,008,822.09 218,620,495.84 360,268,817.34 长期债权投资 长期投资合计 240,456,051.91 388,008,822.09 218,620,495.84 360,268,817.34 其中：合并价差 5,177,829.18 4,770,209.94 其中：股权投资差额 5,177,829.18 4,770,209.94 固定资产: 固定资产原价 10 215,710,363.15 36,759,593.56 49,489,367.35 35,422,273.56 减：累计折旧 10 16,782,614.48 11,315,117.84 11,394,168.63 10,544,074.62 固定资产净值 10 198,927,748.67 25,444,475.72 38,095,198.72 24,878,198.94 减：固定资产减值准备 10 263,698.00 263,698.00 固定资产净额 198,664,050.67 25,180,777.72 38,095,198.72 24,878,198.94 工程物资 1,291,210.20 在建工程 11 4,180,670.20 75,020,015.51 固定资产清理 固定资产合计 202,844,720.87 25,180,777.72 114,406,424.43 24,878,198.94 无形及其他资产: 无形资产 12 51,939.00 12,828.00 长期待摊费用 13 667,297.38 847,954.69 其他长期资产 无形及其他资产合计 719,236.38 860,782.69 递延税项: 递延税款借项 资产总计 636,525,579.16 489,066,346.74 557,449,142.47 477,297,057.12 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 42 力合股份有限公司 资产负债表（续） 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 负债及股东权益 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 14 16,000,000.00 52,000,000.00 35,000,000.00 应付票据 应付账款 15 8,200,395.49 1,391,337.95 预收账款 16 11,836,450.10 6,149,754.12 应付工资 471,315.75 25,866.00 应付福利费 945,258.98 317,784.57 629,107.74 176,146.34 应付股利 17 3,749,479.44 3,749,479.44 1,408,220.09 1,408,220.09 应交税金 18 2,046,881.18 14,908.02 765,882.64 15,635.10 其他应交款 19 14,426.95 40.25 430,460.87 428,949.21 其他应付款 20 12,800,106.51 4,397,968.19 11,987,580.54 4,126,467.57 预提费用 21 60,000.00 4,024.60 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 56,124,314.40 8,480,180.47 74,792,234.55 41,155,418.31 长期负债: 长期借款 22 46,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 46,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 102,124,314.40 8,480,180.47 74,792,234.55 41,155,418.31 少数股东权益: 少数股东权益 53,815,098.49 46,511,142.80 股东权益: 股本 23 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 283,909,859.00 资本公积 24 89,579,931.55 89,579,931.55 89,440,569.00 89,440,569.00 盈余公积 25 28,278,693.01 28,278,693.01 19,503,594.33 19,503,594.33 其中：公益金 25 16,051,306.46 16,051,306.46 13,126,273.57 13,126,273.57 未分配利润 26 50,426,696.81 50,426,696.81 29,096,249.84 29,092,123.53 外币折算差额 已宣告现金股利 27 28,390,985.90 28,390,985.90 14,195,492.95 14,195,492.95 累计未弥补子公司亏损 股东权益合计 480,586,166.27 480,586,166.27 436,145,765.12 436,141,638.81 负债和股东权益总计 636,525,579.16 489,066,346.74 557,449,142.47 477,297,057.12 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 43 力合股份有限公司 利润及利润分配表 2003 年度 单位：人民币元 本期累计数 上期累计数 项目 注释 合并数 公司数 合并数 公司数 一、主营业务收入 28 147,272,133.98 95,252,456.31 减：主营业务成本 28 121,510,725.62 82,970,483.01 主营业务税金及附加 29 748,082.89 73,179.02 二、主营业务利润 25,013,325.47 12,208,794.28 加：其他业务利润 30 723,192.77 122,478.40 374,431.85 186,956.85 减：营业费用 693,812.28 35,979.30 管理费用 9,349,943.47 -1,442,607.81 13,990,039.13 10,272,064.01 财务费用 31 -592,953.18 -481,376.09 609,854.61 982,943.32 三、营业利润 16,285,715.67 2,046,462.30 -2,052,646.91 -11,068,050.48 加：投资收益 32 50,899,744.31 59,819,897.90 45,689,790.22 51,390,886.87 补贴收入 营业外收入 33 1,311,537.35 1,136,163.36 9,082.00 9,082.00 减：营业外支出 33 4,526,613.27 4,501,865.70 474,898.77 474,898.77 四、利润总额 63,970,384.06 58,500,657.86 43,171,326.54 39,857,019.62 减：所得税 975,573.27 876,837.23 少数股东损益 4,498,279.24 2,433,343.38 未弥补子公司亏损 五、净利润 58,496,531.55 58,500,657.86 39,861,145.93 39,857,019.62 加：年初未分配利润 29,096,249.84 29,092,123.53 9,409,149.80 9,409,149.80 其他转入 六、可供分配的利润 87,592,781.39 87,592,781.39 49,270,295.73 49,266,169.42 减：提取法定盈余公积 5,850,065.79 5,850,065.79 3,985,701.96 3,985,701.96 提取法定公益金 2,925,032.89 2,925,032.89 1,992,850.98 1,992,850.98 提取福利及奖励基金 七、可供股东分配的利润 78,817,682.71 78,817,682.71 43,291,742.79 43,287,616.48 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 28,390,985.90 28,390,985.90 14,195,492.95 14,195,492.95 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 50,426,696.81 50,426,696.81 29,096,249.84 29,092,123.53 补充资料: 本期累计数 上期累计数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 44 力合股份有限公司 现金流量表 2003 年度 单位：人民币元 项目 合并数 公司数 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 165,255,815.44 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,889,016.93 19,011,406.95 现金流入小计 191,144,832.37 19,011,406.95 购买商品、接受劳务支付的现金 163,769,536.16 支付给职工以及为职工支付的现金 8,750,964.01 1,631,004.29 支付的各项税费 2,008,769.30 573,190.32 支付的其他与经营活动有关的现金 12,540,054.92 7,145,997.55 现金流出小计 187,069,324.39 9,350,192.16 经营活动产生的现金流量净额 4,075,507.98 9,661,214.79 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 9,217,295.22 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 42,717,655.70 41,687,655.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 773,328.32 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 52,708,279.24 41,687,655.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 76,038,705.99 18,830.00 投资所支付的现金 21,030,000.00 10,870,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 4,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,068,705.99 10,888,830.00 投资活动产生的现金流量净额 -44,360,426.75 30,798,825.70 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 7,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的现金 7,000,000.00 借款所收到的现金 92,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 99,000,000.00 偿还债务所支付的现金 82,000,000.00 35,000,000.00 分配股利利润或偿还利息所支付的现金 14,118,548.60 11,972,971.10 其中：子公司支付少数股东的股利 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 96,118,548.60 46,972,971.10 筹资活动产生的现金流量净额 2,881,451.40 -46,972,971.10 四、汇率变动对现金的影响额 -8,660.00 五、现金及现金等价物净增加额 -37,412,127.37 -6,512,930.61 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 45 力合股份有限公司 现金流量表 2003 年度 单位：人民币元 项目 合并数 公司数 一、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 二、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 58,496,531.55 58,500,657.86 加：少数股东损益 4,498,279.24 计提的资产减值准备 -9,970,351.21 -6,774,474.16 固定资产折旧 5,519,355.93 771,043.22 无形资产摊销 18,599.00 长期待摊费用摊销 1,111,579.29 待摊费用减少 -76,903.00 预提费用增加 55,975.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -73,949.55 固定资产报废损失 11,505.51 财务费用 2,272,975.00 118,737.50 投资损失 -47,470,912.58 -59,819,897.90 递延税款贷项 存货的减少 -18,912,700.83 经营性应收项目的减少 8,762,874.77 18,200,135.46 经营性应付项目的增加 1,151,139.46 -16,497.19 其他 -1,318,490.00 -1,318,490.00 经营活动产生的现金流量净额 4,075,507.98 9,661,214.79 三、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 82,324,120.44 26,075,106.45 减：现金的期初余额 119,736,247.81 32,588,037.06 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -37,412,127.37 -6,512,930.61 公司法定代表人：冯冠平 主管会计工作负责人：孙峰 会计机构负责人：马海平 （所附注释是合并会计报表的组成部分） 46 力合股份有限公司 资产减值准备明细表 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数 项 目 期初数 本期增加数 因价值回升 转回数 其他原 因 转出数 合计 期末数 一、坏账准备合计 101,541,278.22 217,021.97 7,022,239.45 --- 7,022,239.45 94,736,060.74 其中：应收账款 92,995.04 217,021.97 --- --- --- 310,017.01 其他应收款 101,448,283.18 --- 7,022,239.45 --- 7,022,239.45 94,426,043.73 二、短期投资跌价准备合计 3,478,455.45 --- 3,428,831.73 --- 3,428,831.73 49,623.72 其中：股票投资 3,478,455.45 --- 3,428,831.73 --- 3,428,831.73 49,623.72 债券投资 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：库存商品 --- --- --- --- --- --- 原材料 --- --- --- --- --- --- 工程施工 --- --- --- --- --- --- 低值易耗品 --- --- --- --- --- --- 四、长期投资减值准备合计 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 其中：长期股权投资 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 其中：房屋及建筑物 --- 263,698.00 --- --- --- 263,698.00 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 47 力合股份有限公司 股东权益增减变动表 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 283,909,859.00 218,392,200.00 本年增加数 2 --- 65,517,659.00 其中：资本公积转入 3 65,517,659.00 本年减少数 10 --- --- 年末余额 15 283,909,859.00 283,909,859.00 二、资本公积 年初余额 16 89,440,569.00 153,121,064.93 本年增加数 17 139,362.55 1,837,163.07 其中：股权投资准备 18 139,362.55 1,837,163.07 本年减少数 40 --- 65,517,659.00 其中：弥补亏损 --- 65,517,659.00 年末余额 45 89,579,931.55 89,440,569.00 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 6,377,320.76 2,391,618.80 本年增加数 47 5,850,065.79 3.985,701.96 其中：法定盈余公积 49 5,850,065.79 3.985,701.96 本年减少数 54 --- --- 年末余额 62 12,227,386.55 6,377,320.76 其中：法定盈余公积 63 12,227,386.55 6,377,320.76 四、法定公益金： 年初余额 66 13,126,273.57 11,133,422.59 本年增加数 67 2,925,032.89 1,992,850.98 其中：从净利润中提取数 68 2,925,032.89 1,992,850.98 本年减少数 70 --- --- 年末余额 75 16,051,306.46 13,126,273.57 五、未分配利润 年初末分配利润 76 29,096,249.84 9,409,149.80 本年净利润（净亏损以“ -” 号填列） 77 58,496,531.55 39,861,145.93 本年利润分配 78 37,166,084.58 20,174,045.89 年末未分配利润（未弥补亏损以“ -” 号填写） 80 50,426,696.81 29,096,249.84 48 力合股份有限公司 会计报表附注 2003年度 除特殊说明，以人民币元表述 附注 1.公司简介 本公司于一九九二年三月二十日经珠海市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21 号文批准,于 一九九二年十月十四日,经广东省企业股份制试点联审小组,广东省经济体制改革委员会以粤股审 （1992）75 号文批准，由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。 本公司经广东省证券委员会于一九九三年八月十二日以粤证委发（1993）008 号文和中国证券监 督管理委员会于一九九三年九月二十一日以证券监发审字（1993）60 号文批准，向社会公开发行股 票并上市交易，并于一九九三年十二月二十一日换取企业法人营业执照（注册号为 19255068——X 号），注册资本 9,882 万元。于一九九四年十月七日经广东证券监督管理委员会以“ 粤证监发字（1994） 024 号文” 批准，本公司增资配股，配股后本公司注册资本为 218,392,200.00 元。于 2002 年 10 月 9 日经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金转增股本，转增后本公司总股本为 283,909,859.00 元。本公司 2003 年 7 月 30 日，经珠海市工商行政管理局批准，变更企业名称，由 珠 海 华 电 股 份 有 限 公 司 变 更 为 力 合 股 份 有 限 公 司 ， 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 ( 注 册 号 为 4404001000419)。 本公司主要的经营业务包括：微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生 产和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技术、生物工程；新技术、新材料及其产品的 开发、生产和销售。（不含国家专控项目） 附注 2.主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计年度： 本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 （3）记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则： 本公司采用权责发生制记账基础；资产计价原则采用历史成本法。 （5）外币业务核算方法： 本公司以人民币为记账本位币，会计年度涉及外币的经济业务，其记账汇率和账面汇率采用固 定汇率, 期末对货币性项目按期末汇率进行调整，所产生的汇兑损益列入当期损益。 49 （6）现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指库存现金及随时可动用的银行存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性 强、易为转换为可知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （7）短期投资： 短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资期间收到的现金股利或利息冲减投资成本。 短期投资期末按成本与市价孰低计量。期末，对短期投资进行全面检查，按投资总体市价低于 成本的差额提取短期投资跌价准备。 （8）坏账核算方法： 坏账损失核算采用备抵法。管理层按照账龄分析法并根据以往的经验、债务单位的财务及实际 经营情况合理地估计坏账准备。坏账准备分为专项坏账准备及一般坏账准备。 专项坏账准备的提取是对各重大应收款项进行分析，在分析过程中，综合考虑此账款的账龄、 债务单位的财务及经营情况和现金流量情况、账款的当期回收情况及期后回收情况等，从而进行坏 账准备的估计并计提，专项坏账准备最高可按应收账项余额的全额提取。 除提取专项坏账准备的应收款项外，对其余应收款项按余额提取一般坏账准备，其中：账龄在 1 年以内的，按其余额的 1%计提；账龄在 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄在 2-3 年的，按其 余额的 30%计提；账龄在 3 年以上的，按其余额的 50%计提。 （9）存货: 本公司存货主要包括:原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;存货采用永续盘存制。低值易 耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 本公司期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，按各类存货可变现净值低于成本的差额提取 存货跌价准备。存货的可变现净值按估计售价减去估计完工成本以及销售所必需的估计费用后的价 值确定。 （10）长期投资： ①长期股权投资 本公司的长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。以放弃非现金资产取得的 长期股权投资，投资成本以所放弃非现金资产的账面价值加上相关税费确定。 长期股权投资根据不同情况，分别采用成本法或权益法核算。 a.本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。 除追加或收回投资外，投资的账面价值保持不变。被投资单位宣告分派的利润或现金股利，确认为 当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润 的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成 本的收回，冲减投资的账面价值。 b.本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。在 取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，调整 50 投资的账面价值，并确认为当期投资损益。本公司按被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 分得的部分，相应减少投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减 记至零为限；如果被投资单位以后各期实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损 分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 c.长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本超过应享有的被投资单位股份份额之间的差 额，作为股权投资差额，在投资期限内摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 ②长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长 期投资减值准备。 （11）固定资产及累计折旧： a.本公司将单位价值在 2000 元以上且使用期限超过一年的资产归入固定资产。 b.新增固定资产按原始成本计价，股份制改组时即存在的固定资产按当时的评估价值入账。 c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值 的 5%）确定其折旧率，分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 40 2.375% 机器设备 10 9.50% 通用设备 5 19.00% 专用设备 10 9.50% 运输设备 5-8 11.875-19% 办公及其他设备 5-8 11.875-19% d.固定资产减值准备：固定资产减值准备按单项资产计提，期末对固定资产进行逐项检查，由 于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的固定资产， 按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 （12）在建工程： 在建工程是指兴建中的房屋建筑物、安装及调试中的机器设备，按实际成本核算。该等成本包 括采购成本、直接建造成本，以及于兴建、安装及调试期间的有关专门借款所发生的满足资本化条 件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转为固定资产。 期末，本公司对在建工程进行全面检查，对于长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的， 在性能上及在技术上已经落后并且带来的经济利益具有很大的不确定性的，以及其他足以证明已经 发生减值的在建工程，计提减值准备并计入当年损益。 （13）借款费用： 借款费用资本化在同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使 用状态所必要的购建活动已经开始的条件下进行。资本化利息按照至当期末止购建固定资产的累计 51 支出加权平均数与资本化率的乘积进行计算，但利息资本化额不得超过实际发生的利息。 为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用，计入当期损益。 （14）无形资产： 无形资产在取得时按取得时的实际成本计量，各项无形资产均在受益期间内按直线摊销法摊销。 期末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度 下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额 计提减值准备。 （15）长期待摊费用： 长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用按实际受益期摊销。 （16）应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）按照直线法摊销。 （17）收入确认原则： 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公 司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的 经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。劳务销售： 以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关的成本能够可 靠地计量为前提。 （18）预计负债的确认原则 本公司在与或有事项相关的义务同时符合以下条件时将其确认为负债： a. 此项义务是本公司承担的现时义务； b. 此项义务的执行很可能导致经济利益流出本公司； c. 此项义务的金额能够可靠计量。 （19）企业所得税的会计处理方法： 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （20）合并会计报表的编制方法： 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易以及未 实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司以外的第 三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 各子公司采用的会计政策及会计处理方法与本公司一致。 （21）会计政策的变更 本公司将资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定并经股东大会批准发放的现 金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，并据此追溯调整重编了上年报表。对此项会计政策的 变更，影响上年末净资产 14,195,492.95 元。 附注 3.税项 52 本公司适用主要税种包括：营业税、增值税、城市维护建设税、教育费附加、企业 所得税等。 1.营业税税率为 5%； 2.增值税税率为 17%；本公司的子公司珠海华电环保有限公司为污水处理企业，按珠海市国税 局通知，该公司今年暂免交纳增值税，免交增值税的有关税务正式批文正在办理当中。 3.城市维护建设税税率为流转税额的 7%，教育费附加为流转税额的 3%； 4.企业所得税税率为 15%。 本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司为高新技术企业，截止 2001 年，三年免交企业 所得税已到期，从 2002 年起减半按 7.5%征收企业所得税。 本公司的子公司珠海华电环保有限公司属新成立的从事公用事业的独立核算企业，经珠海市国 家税务局以珠国税函[2003]13 号文批准，从 2002 年 9 月起至 2003 年 8 月止，该公司享受免征企业 所得税一年的税收优惠。现该公司正申请继续免征企业所得税，本年 9 至 12 月份的所得税暂未计提。 附注 4.控股子公司及联营企业 1. 纳入合并会计报表范围的子公司 持股比例 子公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 直接持股 间接持股 主营业务 珠海华电投资公司 珠海市 邬新国 3000 万元 3000 万元 100.00% --- 投资咨询 珠海力合环保有限公司 珠海市 冯冠平 4000 万元 3600 万元 90.00% 10.00% 水质净化厂 珠海华冠电容器有限公司 珠海市 邬新国 3200 万元 1609.84万元 50.31% 20.00% 电子产品 珠海清华科技园创业投资有限公司 珠海市 马喜腾 10000 万元 6325 万元 63.25% --- 高科技企业孵化 北京清华力合电子技术有限公司 北京市 冯冠平 2000 万元 1709.54万元 57.955% 30.00% 电子技术 *珠海华冠电容器有限公司期初注册资本为 2500 万元，本公司持股比例为 70%。本期由第三方股东深圳华冠电子 有限公司单独向该公司增资 700 万元，增资后该公司注册资本增加为 3200 万元，本公司持股比例减少为 54.69%；同 时，本公司将持有的该公司 54.69%股权中的 4.38%转让给珠海清华科技园创业投资有限公司，转让后本公司持有该 公司 50.31%的股权。 **珠海清华科技园创业投资有限公司期初持有北京清华力合电子技术有限公司 20%的股权，本期向深圳清华力合 创业投资有限公司收购其持有的北京清华力合电子技术有限公司 10%的股权，收购完成后持有北京清华力合电子技术 有限公司 30%的股权。 *** 本期会计报表合并范围与上期相比无变化。 2. 未纳入合并会计报表范围的子公司 公司名称 注册地 注册资本 本公司投资额 本公司所 占权益比例 经营范围 珠海清华科技园教育中心 珠海市 150 万元 120 万元 86.95% 教育培训 53 珠海清华科技园教育中心现实收资本为 138 万元，珠海清华科技园创业投资有限公司持有其 86.95%的股权。 由于是准备近期售出而短期持有其半数以上的表决权资本，根据财政部规定不纳入合并报表范围。 3．联营公司 联营公司名称 注册地 法定代表人 注册资本 本公司投资额 持股比例 主营业务 珠海华电洪湾柴油机发电有限公司 珠海市 梁学敏 USD947.5 万元 USD2,321,375 24.50% 电力生产 珠海华电洪屏柴油机发电有限公司 珠海市 梁学敏 USD952.5 万元 USD2,333,625 24.50% 电力生产 深圳华冠电子有限公司 深圳市 邬新国 RMB3,000 万元 RMB1088 万元 29.00% 电子产品 深圳市拓邦电子科技有限公司 深圳市 武永强 RMB2,100 万元 RMB1000 万元 23.00% 电子产品 深圳清华信息港发展有限公司 深圳市 冯冠平 RMB10,000 万元 RMB1,235 万元 12.35% 高新技术 深圳市清华科力国际技术转移有限公司 深圳市 冯冠平 RMB1,000 万元 RMB100 万元 10.00% 技术服务 深圳市力合信息技术有限公司 深圳市 朱方 RMB300 万元 RMB140 万元 46.67% 信息技术 深圳清华力合传感科技有限公司 深圳市 冯冠平 RMB3353.948 万元 RMB1087 万元 --- 传感器 * 深圳华冠电子有限公司期初注册资本为 2000 万元，珠海华电投资公司持有其 30.5%的股权。本期该公司部分 股东增资注册资本 1000 万元，其中珠海华电投资公司增资 416 万元（其中注册资本 260 万元），增资后该公司注册 资本为 3000 万元，珠海华电投资公司持股比例变更为 29%。 ** 深圳市力合信息技术有限公司是本公司的子公司北京清华力合电子技术有限公司与深圳市清华力合创业投资 有限公司等 4 个出资方共同出资设立的公司，北京清华力合电子技术有限公司已按出资合同出资人民币 140 万元，占 该公司 46.67%股权，该公司现正处于筹建期。 ***本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其 持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已支付收购款 10,870,000.00 元，其余收购款 25,355,000.00 元已于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关的工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理 完成。 附注 5.会计报表主要项目注释（除特殊说明外，以下数据是合并数） 注释1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数 现金 人民币 87,329.19 --- 87,329.19 57,757.71 美 元 89,577.69 8.2773 741,461.42 738,175.08 港 币 11,186.17 1.0611 11,869.64 11,824.60 小计 840,660.25 807,757.39 银行存款 人民币 75,602,375.93 --- 75,602,375.93 117,227,864.47 其他货币资金 人民币 5,881,084.26 --- 5,881,084.26 1,700,625.95 合计 82,324,120.44 119,736,247.81 * 其他货币资金系存出投资款。 注释2. 短期投资 期末数 期初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 9,251,186.04 49,623.72 15,776,741.45 3,478,455.45 54 * 本公司根据深、沪两证券交易所2003年12月31日收市价来确定期末市价。 短期投资跌价准备明细表： 本年较少数 项目 期初数 本年增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 股票投资 3,478,455.45 --- 3,428,831.73 --- 3,428,831.73 49,623.72 注释3.应收股利 单位名称 期末数 期初数 珠阿能源开发有限公司 1,230,933.40 1,230,933.40 深圳华冠电子有限公司 --- 915,000.00 合 计 1,230,933.40 2,145,933.40 * 应收股利期末数比期初数减少915,000.00元，减幅为42.64%，系本公司之子公司珠海华电投资公司收回深圳 华冠电子有限公司2002年度股利。 注释4.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 10,695,226.76 91.40% 106,952.27 2,084,428.05 74.29% 20,844.28 一年以上至二年以内 494,466.30 4.22% 49,446.63 721,507.58 25.71% 72,150.76 二年以上至三年以内 512,060.38 4.38% 153,618.11 --- --- --- 三年以上 --- --- --- --- --- --- 合计 11,701,753.44 100.00% 310,017.01 2,805,935.63 100.00% 92,995.04 * 本公司应收账款期末数中无应收持股5%以上（含5%）股东款。 ** 应收账款中前五名的金额合计为7,093,039.07元，占应收账款的比例为60.62%。 ***应收账款期末数比期初数增加8,895,817.81元，增幅为317.04%，主要是因为本公司之子公司珠海华冠电子 有限公司及北京清华力合电子技术有限公司由于销售额增加导致期末应收账款大幅增加。 注释5.其他应收款 （1）其他应收款合并数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 5,832,693.78 5.45% 55,551.16 5,689,884.31 4.00% 50,836.89 一年以上至二年以内 5,000.00 --- 500.00 30,069,934.25 21.16% 3,006,893.43 二年以上至三年以内 7,349,598.23 6.87% 2,204,879.65 --- --- --- 三年以上 93,875,806.04 87.68% 92,165,112.92 106,326,685.93 74.84% 98,390,552.86 55 合计 107,063,098.05 100.00% 94,426,043.73 142,086,504.49 100.00% 101,448,283.18 * 占其他应收款总额 10%以上（含 10%）项目的具体内容如下： 欠款单位 金额 经济内容 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 41,832,849.80 难以收回的往来款，已全额计提坏账准备 合计 90,454,419.80 ** 持股 5%以上的股东欠款 6,467,084.94 元，明细内容如下： 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 珠海经济特区电力开发（集团）公司 6,467,084.94 2-3年 往来款 ***其他应收款中前五名的金额合计为 105,137,340.98 元，占其他应收款总额的比例为 98.20%。 ****期末数中，含本公司投资柬埔寨电厂项目初期投资3,415,836.24元。 ***** 本公司对部分账龄较长，回收的可能性较小的应收款项，提取了特别坏账准备。特别坏账准备提取情况 如下： 欠款单位名称 期末数 提取比例 提取金额 账龄 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 41,832,849.80 100% 41,832,849.80 3年以上 澳门珠光（集团）有限公司 48,621,570.00 100% 48,621,570.00 3年以上 1)珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司系本公司联营公司，该公司亏损严重，无法偿还到期债务，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 2)澳门珠光（集团）有限公司（以下简称“ 澳门珠光”）系珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的股东之一， 根据本公司与澳门珠光的约定，澳门珠光欠本公司的款项从珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司的分红中支付。 由于珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重，一直未有分红，在以后年度分红的可能性也很小，本公司预 计收回该款项可能性很小，经公司董事会批准，按100%提取特别坏账准备。 (2)其他应收款公司数明细列示如下： 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 坏账准备 金额 占总额比例 坏账准备 一年以内 10,235,033.95 9.21% 48,334.34 4,824,234.00 3.44% 48,050.00 一年以上至二年以内 5,000.00 --- 500.00 29,216,420.35 20.81% 2,921,642.04 二年以上至三年以内 7,027,084.94 6.32% 2,108,125.48 --- --- --- 三年以上 93,873,756.04 84.47% 92,164,087.92 106,324,635.93 75.75% 98,389,527.86 合计 111,140,874.93 100.00% 94,321,047.74 140,365,290.28 100.00% 101,359,219.90 *其他应收款中前五名的金额合计为105,721,504.74元，占其他应收款总额的比例为95.12%。 **其他应收款公司其他说明同合并数所述。 注释6.预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 一年以内 18,738,738.13 49.24% 9,628,013.27 33.28% 一年以上至二年以内 20,024.00 0.05% 19,300,000.00 66.72% 56 二年以上至三年以内 19,300,000.00 50.71% --- --- 合计 38,058,762.13 100.00% 28,928,013.27 100.00% * 预付账款期末数比期初数增加913万元,增幅31.56%,主要系增加了对珠海市国土资源局的预付款项。 ** 无预付持本公司5%以上（含5%）股份的股东单位款。 *** 账龄超过2年的预付款19,300,000.00元，系本公司预付的南屏快速干道土地使用权的地价款。 注释 7.存货及存货跌价准备 期末数 期初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 2,080,593.63 2,080,593.63 --- --- 原材料 15,288,141.48 15,288,141.48 9,958,909.00 9,958,909.00 在产品 18,557,282.98 18,557,282.98 7,085,106.83 7,085,106.83 低值易耗品 58,479.87 58,479.87 27,781.30 27,781.30 合计 35,984,497.96 35,984,497.96 17,071,797.13 17,071,797.13 * 存货期末数比期初数增加1,891万元，增幅为110.79%，主要是本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公 司和珠海华冠电容器有限公司因生产需要增加期末原材料库存及在产品所致。 注释8.待摊费用 类别 期末数 期初数 厂房租金 45,038.00 --- 会议费 --- 28,412.00 保洁费 1,440.00 1,588.00 法律顾问费 43,925.00 --- 质量咨询费 16,500.00 --- 合计 106,903.00 30,000.00 注释9.长期投资 (1) 长期投资合并数明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 1,442,241.21 --- 1,442,241.21 --- --- --- 对联营企业投资 89,653,601.41 37,561,878.93 52,091,722.48 66,677,946.32 37,561,878.93 29,116,067.39 57 其他股权投资 176,471,626.40 --- 176,471,626.40 179,114,417.60 --- 179,114,417.60 股权投资差额 10,450,461.82 --- 10,450,461.82 10,390,010.85 --- 10,390,010.85 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 合计 278,017,930.84 37,561,878.93 240,456,051.91 256,182,374.77 37,561,878.93 218,620,495.84 a.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占 被 投 资 公 司 注 册 资本比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 珠海发电厂收益权 5.10% 179,000,000.00 176,714,417.60 --- 1,142,791.20 175,571,626.40 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 清华科力国际技术转移 公司 10.00% 1,000,000.00 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 深圳清华信息港发展有 限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 深圳清华力合传感科技 有限公司 --- 12,370,000.00 1,500,000.00 10,870,000.00 1,500,000.00 10,870,000.00 合 计 --- 243,181,878.93 230,026,296.53 10,870,000.00 2,642,791.20 238,253,505.33 * 珠海发电厂收益权本期减少为摊销投资成本回收差额。 根据珠海发电厂有限公司有关文件，该公司将于成立后的第17至20年（2012年至2015年）以其发电收入向各投 资方返还全部投资成本。按现有资料测算，本公司在此期间可相应回收投资成本156,144,176.00元，与本公司对该 项目的初始投资成本179,000,000.00元相比，差额为22,855,824.00元。对该部分差额本公司在此项投资的受益期20 年内平均摊销。每年应摊销1,142,791.20元，本年已摊销1,142,791.20元。 **本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司 2003 年 11 月 26 日与深圳清华力合创业投资有限公司签订 出资转让合同，将其持有的深圳清华力合传感科技有限公司 2.98%的出资以 340.02 万元的价格转让给深圳清华力合 创业投资有限公司。 本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其持 有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已支付收购款 10,870,000.00 元，其余收购款 25,355,000.00 元已于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关的工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理 完成。 b．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资成本 本期追加 投资额 本期权益增减 额 分得现金红 利额 累计权益 增减额 期末数 深圳华冠电子有限公司 29.00% 6,100,000.00 3,873,341.82 4,633,471.26 --- 8,482,167.26 18,455,509.08 深圳市拓邦电子科技有限公司 23.00% 4,430,726.81 --- 2,310,886.97 115,000.00 3,585,486.59 8,016,213.40 珠海清华科技园教育中心 86.95% 1,265,775.52 1,265,775.52 176,465.69 --- 176,465.69 1,442,241.21 深圳市力合信息技术有限公司 46.67% 1,400,000.00 1,400,000.00 --- --- --- 1,400,000.00 小计 13,196,502.33 6,539,117.34 7,120,823.92 115,000.00 12,244,119.54 29,313,963.69 *珠海清华科技园教育中心由于是准备近期售出而短期持有其半数以上的表决权资本，根据财政部规定不纳入合 58 并报表范围。 ** 深圳市力合信息技术有限公司是本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司与深圳市清华力合创业投资 有限公司等 4 个出资方共同出资设立的公司，北京清华力合电子技术有限公司已按出资合同出资人民币 140 万元，占 该公司 46.67%股权，该公司现正处于筹建期。 c.减值准备的变化情况 本期减少数 被投资单位名称 期初数 本 期 增 加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 北京清华力合电子技 术有限公司 5,080,261.14 溢价收购 10年 4,064,208.92 --- 508,026.11 3,556,182.81 北京清华力合电子技 术有限公司(*) 2,232,370.96 溢价收购 80个月 965,103.20 1,062,548.90 175,473.31 1,852,178.79 珠海清华科技园创业 投资有限公司 (256,147.14) 折价收购 10年 (256,147.14) --- (25,614.72) (230,532.42) 深圳华冠电子有限公 司(**) 906,658.18 溢价收购 10年 604,500.00 286,658.18 73,944.09 817,214.09 深圳市拓邦电子科技 有限公司 5,569,273.19 溢价收购 10年 5,012,345.87 --- 556,927.32 4,455,418.55 合计 13,532,416.33 10,390,010.85 1,349,207.08 1,288,756.11 10,450,461.82 * 本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司原投资持有北京清华力合电子技术有限公司 20%的股权，由 此次投资而产生的股权投资差额 1,169,822.06 元从 2001 年 11 月起分 80 个月摊销，截至 2003 年 12 月 31 日止已摊 销 380,192.17 元。 本期增加数 1,062,548.90 元为珠海清华科技园创业投资有限公司本期收购北京清华力合电子技术有限公司 10% 的股权而产生的股权投资差额。 ** 本公司之全资子公司珠海华电投资公司原投资持有深圳华冠电子有限公司 30.5%的股权，由此次投资而产生 的股权投资差额 620,000.00 元从 2002 年 10 月起分 10 年摊销，截至 2003 年 12 月 31 日止已摊销 77,500.00 元。 本期增加数 286,658.18 元为珠海华电投资公司向深圳华冠电子有限公司增资 416 万元形成的股权投资差额，从 2003 年 8 月起分 10 年摊销，截至 2003 年 12 月 31 日止已摊销 11,944.09 元。 (2) 长期投资公司数明细列示如下： 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 其中：对子公司投资 184,991,545.30 --- 184,991,545.30 166,496,337.96 --- 166,496,337.96 对联营企业投资 60,781,878.93 37,561,878.93 23,220,000.00 49,911,878.93 37,561,878.93 12,350,000.00 其他股权投资 176,471,626.40 176,471,626.40 177,614,417.60 --- 177,614,417.60 股权投资差额 3,325,650.39 --- 3,325,650.39 3,808,061.78 --- 3,808,061.78 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 59 合计 425,570,701.02 37,561,878.93 388,008,822.09 397,830,696.27 37,561,878.93 360,268,817.34 a.成本法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资公 司注册资本 比例 初始投资成本 期初数 本期增加 本期减少 期末数 珠海发电厂收益权 5.10% 179,000,000.00 176,714,417.60 --- 1,142,791.20 175,571,626.40 珠海达盛股份有限公司 3.13% 900,000.00 900,000.00 --- --- 900,000.00 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 24.50% 37,561,878.93 37,561,878.93 --- --- 37,561,878.93 深圳清华信息港发展有 限公司 12.35% 12,350,000.00 12,350,000.00 --- --- 12,350,000.00 深圳清华力合传感科技 有限公司 --- 10,870,000.00 --- 10,870,000.00 --- 10,870,000.00 合 计 229,811,878.93 227,526,296.53 10,870,000.00 1,142,791.20 237,253,505.33 * 珠海发电厂收益权本期减少为摊销投资成本回收差额。 根据珠海发电厂有限公司有关文件，该公司将于成立后的第17至20年（2012年至2015年）以其发电收入向各投 资方返还全部投资成本。按现有资料测算，本公司在此期间可相应回收投资成本156,144,176.00元，与本公司对该 项目的初始投资成本179,000,000.00元相比，差额为22,855,824.00元。对该部分差额本公司在此项投资的受益期20 年内平均摊销。每年应摊销1,142,791.20元，本年已摊销1,142,791.20元。 **本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其 持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本公司已支付收购款 10,870,000.00 元，其余收购款 25,355,000.00 元已于 2004 年 3 月 1 日支付完毕，相关的工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理 完成。 b．权益法核算的其他股权投资 被投资单位名称 占被投资 单位注册 资本比例 初始投资成本 本期追加 投资额 本期权益增减额 分得现金红 利额 累计权益 增减额 期末数 珠海华电投资公司 100.00% 30,000,000.00 --- 7,037,860.22 --- 6,868,334.01 36,868,334.01 珠海力合环保有限公司 90.00% 36,000,000.00 --- 2,652,264.86 --- 4,041,453.11 40,041,453.11 珠海华冠电容器有限公司 50.31% 17,500,000.00 (1,401,600.00) 47,868.77 --- 26,609.45 16,125,009.45 珠海清华科技园创业投资 有限公司 63.25% 63,506,147.14 --- 3,200,235.46 --- 3,985,181,72 67,491,328.86 北京清华力合电子技术有 限公司 57.955% 11,302,358.22 --- 6,958,578.03 --- 13,163,061.65 24,465,419.87 小计 158,308,505.36 (1,401,600.00) 19,896,807.34 --- 28,084,639.94 184,991,545.30 c.减值准备的变化情况 本期较少数 被投资单位名称 期初数 本期增加数 因资产价值回 升转回数 其他原因 转出数 合计 期末数 珠海华电洪湾/洪屏柴 油机发电有限公司 37,561,878.93 --- --- --- --- 37,561,878.93 * 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司亏损严重,本公司对此项投资已全额计提减值准备。 d.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余价值 北京清华力合电子 技术有限公司 5,080,261.14 溢价收购 10年 4,064,208.92 --- 508,026.11 3,556,182.81 60 珠海清华科技园创 业投资有限公司 (256,147.14) 折价收购 10年 (256,147.14) --- (25,614.72) (230,532.42) 合计 4,824,114.00 3,808,061.78 --- 482,411.39 3,325,650.39 注释10. 固定资产及累计折旧 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 37,574,756.31 119,945,553.70 394,356.22 157,125,953.79 机器设备 2,521,792.88 224,371.65 23,802.50 2,722,362.03 通用设备 28,968.00 166,500.00 --- 195,468.00 专用设备 --- 32,454,284.67 --- 32,454,284.67 运输设备 7,579,400.83 998,775.00 239,279.64 8,338,896.19 办公及其他设备 1,784,449.33 13,273,305.14 184,356.00 14,873,398.47 合计 49,489,367.35 167,062,790.16 841,794.36 215,710,363.15 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 5,197,984.41 2,775,540.13 17,971.65 7,955,552.89 机器设备 94,442.25 189,716.87 10,119.85 274,039.27 通用设备 --- 25,877.90 --- 25,877.90 专用设备 --- 1,429,370.46 --- 1,429,370.46 运输设备 5,226,306.66 381,789.57 88,152.53 5,519,943.70 办公及其他设备 875,435.31 717,061.00 14,666.05 1,577,830.26 合计 11,394,168.63 5,519,355.93 130,910.08 16,782,614.48 减值准备 期初数 本期增加 本期转回 期末数 因资产价值因 升转回数 其他原因 转出数 房屋及建筑物 --- 263,698.00 --- --- 263,698.00 机器设备 --- --- --- --- --- 通用设备 --- --- --- --- --- 专用设备 --- --- --- --- --- 运输设备 --- --- --- --- --- 办公及其他设备 --- --- --- --- --- 合计 --- 263.698.00 --- --- 263.698.00 净 额 38,095,198.72 198,664,050.67 * 固定资产本期增加额中，由在建工程转入 130,386,475.80 元。 ** 清华科技园创业大楼、综合服务楼工程本期共转入固定资产 130,350,382.80 元，由于上述两项工程尚未进 行决算，结转固定资产的金额系根据工程的实际完成情况及发生的成本进行估计的。 *** 期末已抵押固定资产原值 31,427,714.57 元、净值 30,059,935.89 元，系本公司之子公司珠海华冠电容器 有限公司向交通银行珠海分行短期借款 1000 万元的担保。 注释11.在建工程 工程项目名称 预算数 期初数 本期增加额 本期转入固定资 产额 本期其他 减少额 期末数 资金 来源 清华科技园创业大楼 7,450万元 68,334,175.77 11,124,329.44 79,458,505.21 --- --- 自筹 61 综合服务楼 5,000万元 5,691,584.25 45,200,293.34 50,891,877.59 --- --- 自筹 吉大厂扩建工程 4,453万元 445,908.00 2,529,267.40 --- --- 2,975,175.40 自筹 南区水质净化厂扩建 工程 8,123万元 514,829.99 690,664.81 --- --- 1,205,494.80 自筹 监控系统 --- 33,517.50 2,575.50 36,093.00 --- --- --- 合计 25,026万元 75,020,015.51 59,547,130.49 130,386,475.80 --- 4,180,670.20 * 上述在建工程项目中，无资本化利息金额。 ** 本公司认为，截止 2003 年 12 月 31 日，在建工程的可回收金额不会低于其账面价值，故没有计提在建工程 减值准备。 注释 12.无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期 末 数 剩余摊销年 限 财务软件 72,230.00 12,828.00 57,710.00 18,599.00 20,291.00 51,939. 00 9年 ** 本公司认为，截止 2003 年 12 月 31 日，无形资产无须计提减值准备。 注释 13. 长期待摊费用 类别 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末数 开办费 930,275.12 198,540.59 731,734.53 930,275.12 930,275.12 --- 租入固定资 产改良支出 913,536.45 649,414.10 199,187.45 181,304.17 246,239.07 667,297.38 合计 1,843,811.57 847,954.69 930,921.98 1,111,579.29 1,176,514.19 667,297.38 注释14. 短期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 6,000,000.00 52,000,000.00 抵押借款 10,000,000.00 --- 合 计 16,000,000.00 52,000,000.00 * 固定资产抵押情况详见注释10。 注释15. 应付账款 期末数8,200,395.49元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 期末数比期初数增加 6,809,057.54 元，主要是因为本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司应付工程 款增加所致。 注释16. 预收账款 期末数11,836,450.10元，不存在欠持有5%（含5%）以上表决权股东的款项。 期末数比期初数增加 5,686,695.98 元，主要是因为本公司之子公司北京清华力合电子技术有限公司预收账款增 62 加所致。 注释17. 应付股利 项目 期末数 期初数 应付股利 3,749,479.44 1,408,220.09 * 应付股利期末数比期初数增加 2,341,259.35 元，主要是因为部分 2002 年度现金股利尚未支付所致。 注释18. 应交税金 注释19. 其他应交款 注释20. 其他应付款 期末数12,800,106.51元，其中欠持本公司5%（含5%以上）股东单位款项1,884,000.00元。 注释21. 预提费用 项目 期末余额 期初余额 结存原因 技术培训费 --- 4,024.60 水电费 60,000.00 --- 尚未支付 合计 60,000.00 4,024.60 税项 期末数 期初数 企业所得税 575,236.62 322,526.78 个人所得税 40,033.31 30,866.20 增值税 429,101.89 36,254.89 营业税 108,981.98 366,071.10 城建税 24,280.73 3,826.49 房产税 100,814.99 6,337.18 代扣代缴工程税金 768,431.66 --- 合 计 2,046,881.18 765,882.64 项目 期末数 期初数 职工住房公积金 --- 355,566.21 职工货币分房款 --- 73,383.00 教育费附加 14,410.85 1,511.66 堤防维护费 16.10 --- 合 计 14,426.95 430,460.87 63 注释22. 长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 26,000,000.00 --- 保证借款 20,000,000.00 --- 合 计 46,000,000.00 --- * 保证借款20,000,000.00元系由本公司为本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司的借款提供担保。 注释23. 股本 项目 期初数 本期变动 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 其中:国家股持有股份 94,190.200.00 --- 94,190.200.00 境内法人持有股份 --- --- --- 外资法人持有股份 --- --- --- 2.募集法人股 68,122,697.00 68,122,697.00 3.内部职工股 --- --- 4.其他（国家股、法人股转配股） --- --- --- 尚未流通股份合计 162,312,897.00 --- 162,312,897.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 2.境内上市的外资股 --- --- --- 3.境外上市的外资股 --- --- --- 4.其他 --- --- --- 已流通股份合计 121,596,962.00 --- 121,596,962.00 三、股份总数 283,909,859.00 --- 283,909,859.00 * 本公司股本业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以（2003）恒德珠验16号验资报告验证。 注释24. 资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 87,586,020.93 --- --- 87,586,020.93 接受捐赠非现金资产准备 --- --- --- --- 拨款转入 --- --- --- --- 资产评估增值准备 --- --- --- --- 股权投资准备 1,854,548.07 139,362.55 --- 1,993,910.62 外币资本折算差额 --- --- --- --- 关联交易差价 --- --- --- --- 其他资本公积 --- --- --- --- 合计 89,440,569.00 139,362.55 --- 89,579,931.55 64 * 股权投资准备本期增加139,362.55元系因为本公司之子公司珠海华电投资公司和珠海清华科技园创业投资有 限公司本期资本公积增加,本公司以权益法核算所致。 注释25. 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 19,503,594.33 8,775,098.68 --- 28,278,693.01 其中：法定公积金 6,377,320.76 5,850,065.79 --- 12,227,386.55 法定公益金 13,126,273.57 2,925,032.89 --- 16,051,306.46 任意盈余公积 --- --- --- --- 合计 19,503,594.33 8,775,098.68 --- 28,278,693.01 注释26. 未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 29,096,249.84 58,496,531.55 37,166,084.58 50,426,696.81 * 未分配利润本期增加数系本期净利润增加,减少数系按净利润分别提取 10%的法定盈余公积和 5%的法定公益金 共计 8,775,098.68 元，已宣告现金股利 28,390,985.90 元（详见注释 27）。 注释 27.已宣告现金股利 2004 年 3 月 20 日，本公司第四届董事会第十三次会议审议通过 2003 年度利润分配预案，根据审议通过的利润 分配预案，本公司按 2003 年末总股本 283,909,859 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元人民币，共 需派发现金股利 28,390,985.90 元。 注释28.主营业务收入与成本 本期数 上期数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电子器件销售 28,506,648.81 22,411,807.69 --- --- 网络工程 14,835,475.70 10,175,899.81 41,105,000.00 34,955,332.89 服务与培训 5,801,568.85 4,046,498.80 410,047.06 362,589.12 应用软件开发 --- --- 6,674,000.00 5,620,694.52 智能建筑 --- --- 12,786,000.00 10,992,842.75 IP产品代理 92,316,017.00 81,554,411.41 31,110,000.00 29,515,280.13 污水处理 6,188,877.75 3,322,107.91 3,167,409.25 1,523,743.60 小计 147,648,588.11 121,510,725.62 95,252,456.31 82,970,483.01 公司内各业务分部间 互相抵销 376,454.13 --- --- --- 合计 147,272,133.98 121,510,725.62 95,252,456.31 82,970,483.01 65 * 本期前五名客户销售收入总额为 36,021,297.65 元，占全部销售收入的比例为 24.46%。 注释29.主营业务税金及附加 税种 本期数 上期数 营业税 382,329.75 43,454.91 城市维护建设税 70,239.29 20,806.86 教育费附加 30,102.54 8,917.25 堤防维护费 5,828.52 --- 房产税 259,582.79 --- 合 计 748,082.89 73,179.02 注释30. 其他业务利润 其他业务类别 本期数 上期数 物业出租 455,598.16 374,431.85 材料销售 6,454.76 --- 其他 261,139.85 --- 合计 723,192.77 374,431.85 注释 31.财务费用 类别 本期数 上期数 利息支出 2,264,315.00 1,050,200.00 减：利息收入 2,909,048.59 419,935.92 汇兑损失 8,660.00 1,348.85 其他 43,120.41 (21,758.32) 合计 (592,953.18) 609,854.61 注释32. 投资收益 (1)投资收益合并数明细如下： 项 目 本期数 上期数 股票投资收益 （708,460.19） 1,591,799.79 按权益法计算的投资收益 7,023,064.38 2,974,679.36 按成本法计算的投资收益 40,544,864.50 41,923,863.80 股权投资转让收益 1,900,200.00 --- 收回委托贷款利息的净收益 --- 2,664,325.00 摊销股权投资差额 （1,288,756.11） （523,526.11） 转回短期投资跌价准备 3,428,831.73 (2,941,351.62) 合 计 50,899,744.31 45,689,790.22 (2)投资收益公司数明细如下： 66 项 目 本期数 上期数 按权益法计算的投资收益 19,757,444.79 7,310,724.18 按成本法计算的投资收益 40,544,864.50 41,923,863.80 收回委托贷款利息的净收益 --- 2,664,325.00 摊销股权投资差额 （482,411.39） (508,026.11) 合 计 59,819,897.90 51,390,886.87 *按成本法计算的投资收益系本公司持有珠海发电厂收益权而收取的珠阿能源开发有限公司2002年度收益 40,544,864.50元。 注释 33.营业外收支 （1）营业外收入 收入项目 本期数 上期数 罚款收入 1,168.50 --- 中山小榄工行逾期利息及罚息净额 1,136,163.36 --- 处理固定资产收益 85,694.68 9,082.00 其他 88,510.81 --- 合 计 1,311,537.35 9,082.00 （2）营业外支出 支出项目 本期数 上期数 处理固定资产损失 11,744.93 474,898.77 解聘职工补偿 4,501,865.70 --- 其他 13,002.64 --- 合 计 4,526,613.27 474,898.77 附注 6.关联方往来及其交易 1、关联公司 （1）存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份 或权益 与本公司关系 深圳清华力合创 业投资有限公司 有 限 责 任 公司 冯冠平 16,650万元 从事风险、高新技术产业 投资；受托管理和经营其 它创业投资公司的创业资 本；直接投资或参与企业 孵化器的建设；投资咨询 业务；高科技产品的技术 开发；投资兴办实业等。 15% 本公司第一 大股东 （2）存在控制关系的关联公司的注册资本及其变化 67 关联公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳清华力合创业投资有限公司 11,111万元 5,539万元 16,650万元 （3）不存在控制关系的关联公司 关联公司名称 与本公司关系 珠海经济特区电力开发（集团）公司 本公司第二大股东 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司联营公司 深圳清华力合传感科技有限公司 本公司第一大股东控制的公司 深圳华冠电子有限公司 本公司联营公司 2、关联公司交易 公司名称 项目 本期数 上期数 金额 占该项目百分比 金额 占该项目百分比 深圳清华力合传感 科技有限公司 采购货物 7,551,018.83 5.87% --- --- 深圳华冠电子有限 公司 收取资金使用费 254,880.00 100% --- --- 深圳清华力合创业 投资有限公司 出让股权 3,400,200.00 100% 18,250,000.00 100% 深圳清华力合创业 投资有限公司 受让股权 5,284,000.00 100% 18,250,000.00 100% 3、关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 其他应收款 珠海经济特区电力开发（集团）公司 往来款 6,467,084.94 28,399,234.85 其他应收款 珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 垫付款 41,832,849.80 41,832,849.80 其他应收款 深圳华冠电子有限公司 往来款 4,800,000.00 4,800,000.00 预付账款 深圳清华力合传感科技有限公司 预付购货款 397,199.96 --- 预付账款 深圳华冠电子有限公司 预付设备款 --- 6,450,000.00 其他应付款 深圳清华力合创业投资有限公司 购买股权款 1,884,000.00 797,875.00 附注 7.或有事项 截止报告日,本公司无重大或有事项。 附注 8.承诺事项 截止报告日,本公司无重大承诺事项。 附注 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日，本公司未发生对会计报表有重大影响的资产负债表日后事项。 68 附注 10.其他重大事项 （1）2002 年 4 月 9 日，本公司收到广东省高级人民法院受理案件通知书，中国银行澳门分行、 澳门大丰银行有限公司就珠海市华电洪湾柴油机发电有限公司、珠海市华电洪屏柴油机发电有限公 司（以下简称洪湾/洪屏公司）未能按期归还贷款本息事宜提起诉讼，本公司被列为第二被告。有关 本案的基本情况：1994 年 2 月洪湾/洪屏公司、澳门珠光（集团）公司与中国银行澳门分行、澳门 大丰银行有限公司签订了《贷款协议书》，洪湾/洪屏公司向两家银行贷款港币 311,700,000.00 元， 贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保。本公司及澳门珠光（集团）公司与 中国银行澳门分行签定了《股权抵押合同书》，按《股权抵押合同书》规定，本公司将所持洪湾/洪 屏公司的股权抵押给中国银行澳门分行，并以此为限承担责任。广东省高级人民法院于 2002 年 6 月 18 日开庭审理此案。目前尚未判决。本公司被抵押的洪湾/洪屏公司的长期投资账面金额 37,561,878.93 元，该项投资已全额计提长期投资减值准备。 （2）广东省中山市人民法院于 2001 年 9 月 5 日受理执行中国工商银行中山市小榄支行归还本 公司委托贷款本金与利息一案，本公司现已收回全部本金与利息，逾期罚息 1,318,490.00 元于报告 期内以房产折抵方式收回，其余罚息 72,847.36 元也已收回。 （3）本公司 2003 年 12 月 29 日与广州市思孚投资有限公司签订股权转让协议，以 36,225,000.00 元的价格受让其持有的深圳清华力合传感科技有限公司 31.31%的股权。截止 2003 年 12 月 31 日，本 公司已支付收购款 10,870,000.00 元，其余收购款 25,355,000.00 元已于 2004 年 3 月 1 日支付完毕， 相关的工商变更手续已于 2004 年 2 月 19 日办理完成。 （4）根据本公司 2003 年 12 月 21 日与深圳清华力合创业投资有限公司签订的增资扩股协议书， 本公司将与深圳清华力合创业投资有限公司按现出资比例，以现金方式向珠海清华科技园创业投资 有限公司增资人民币 5,000 万元，其中本公司按 63.25%的出资比例应增资 3,162.5 万元。本公司已 于 2004 年 1 月 7 日支付了上述增资款中的 1,500 万元，其余 1,662.5 万元尚未支付。 （5）经本公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 12 月 20 日决议通过，本公司以所持有的 珠海发电厂收益权作抵押，向交通银行珠海分行申请 10,000 万元人民币贷款额度。相关手续已于 2004 年 2 月 26 日办理完毕。同时，本公司分别于 2004 年 2 月 27 日和 2004 年 3 月 11 日向交通银行 珠海分行借入期限为 8 个月的短期借款 2,500 万元和 1,500 万元。 69 附注 11.净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.20% 5.44% 0.09 0.09 营业利润 3.39% 3.54% 0.06 0.06 净利润 12.17% 12.73% 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 10.51% 10.99% 0.18 0.18 70 第十一节 备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长签字：冯冠平 力合股份有限公司董事会 二零零四年三月二十四日