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广东美的电器股份有限公司 GD MIDEA HOLDING CO.,LTD. 2012 年度报告 二○一三年三月二十八日 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 1 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性、完整性承担个别及连带责任。 本公司全体董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。没有董事、监 事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在 异议。 本公司2012年度财务报告已经天健会计师事务所审计并被出具了标准无保 留意见的审计报告。 本公司董事长兼总裁方洪波先生、财务负责人陈建武先生保证本年度报告 中财务报告的真实、完整。 本公司董事会审议通过的 2012 年度利润分配方案为：以公司 2012 年期末 总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 6 元（含税），不送红股，不 以公积金转增股本。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 2 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司或美的 指 广东美的电器股份有限公司 美的集团 指 美的集团股份有限公司 小天鹅 指 无锡小天鹅股份有限公司 报告期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1 第二节 公司简介 ......................................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 6 第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ....................................................................................................... 32 第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 43 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 48 第八节 公司治理 ....................................................................................................... 54 第九节 内部控制 ....................................................................................................... 61 第十节 财务报告 ....................................................................................................... 64 第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 143 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 4 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 美的电器 股票代码 000527 变更后的股票简称（如有） 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东美的电器股份有限公司 公司的中文简称 美的电器 公司的外文名称（如有） GD MIDEA HOLDING CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） 公司的法定代表人 方洪波 注册地址 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 注册地址的邮政编码 528311 办公地址 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼 办公地址的邮政编码 528311 公司网址 电子信箱 IR@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 江鹏 严莉 联系地址 广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号美的总部大楼董事会办公室 电话 0757-26334559 0757-26338779 传真 0757-26651991 电子信箱 IR@ 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 5 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执 照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1992.08.10 广东省工商行政管理局 19033709-2 440681520200003 19033709-2 报告期末注册 2011.05.23 顺德区市场安全监管局 440000000020099 440681190337092 19033709-2 公司上市以来主营业务的变化情况 无变更 历次控股股东的变更情况 无变更 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4-10 层 签字会计师姓名 周荣铭、黄志恒 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 深圳市福田区中心三路卓越 时代广场（二期）北座 宋永新、路明 2011.3.10-2012.12.31 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 2012 年 2011 年 本年比上年 增减（%） 2010 年 调整前 调整后 调整后 营业收入（千元） 68,071,200.64 93,108,058.26 93,108,058.26 -26.89% 74,558,886.12 归属于上市公司股东的净利润（千元） 3,477,331.87 3,698,797.33 3,709,296.25 -6.25% 3,127,097.38 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（千元） 3,415,203.35 3,130,239.05 3,130,239.05 9.10% 2,956,398.46 经营活动产生的现金流量净额（千元） 4,306,545.28 2,958,916.38 2,958,916.38 45.54% 5,445,721.00 基本每股收益（元/股） 1.03 1.11 1.11 -7.21% 1.00 稀释每股收益（元/股） 1.03 1.11 1.11 -7.21% 1.00 净资产收益率 16.73% 21.08% 21.13% -4.40% 29.54% 2012 年末 2011 年末 本年末比上 年末增减 2010 年末 调整前 调整后 调整后 总资产（千元） 60,899,598.83 59,550,158.97 61,510,365.78 -0.99% 43,370,945.90 归属于上市公司股东的净资产（归属于 上市公司股东的所有者权益）（千元） 22,065,397.69 19,998,129.73 20,014,355.48 10.25% 12,336,337.43 注：根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》第十六条规定：“企业合并发生当期的期末，因合并中取得的各项可辨 认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的，购买方应当以所确定的暂时价值为基础对企业合并进 行确认和计量。购买日后 12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为在购买日确认和计量。” 本公司于 2011 年 8 月开始实施收购开利拉美空调业务，依照协议约定，本公司在 2012 年 7、8 月完成了对拉美空调业 务的补价调整。根据上述会计准则的要求，该补价视同在 2011 年收购时完成，因此调整了 2011 年年末数，相关科目调整的 具体情况请参阅财务会计报告附注之“其他重要事项”。 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 7 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、非经常性损益项目及金额 单位：千元 项目 2012 年金额 2011 年金额 2010 年金额 非流动资产处置损益 341.33 295,681.97 -14,474.99 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 136,220.46 130,584.84 148,487.63 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资损益 199,674.53 372,802.38 208,285.57 债务重组损益 9,544.77 委托他人投资或管理资产的收益 71,891.66 9,130.00 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,085.03 -11,077.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,787.39 41,621.47 -71,845.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -287,000.00 -33,523.44 -9,886.15 所得税影响额 -69,440.67 -128,461.66 -19,943.53 少数股东权益影响额（税后） -13,805.92 -97,700.94 -69,923.86 合计 62,128.52 579,057.20 170,698.92 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 8 第四节 董事会报告 一、概述 2012 年，受国内整体经济增长放缓，原有家电推动政策退出，持续房产调控及海外经济复苏缓慢等多 种因素的影响，整个家电市场告别了连续多年的高增长的态势。产业在线数据显示：2012 年全年，我国家 用空调销量 10,487.97 万台套，同比下滑 3.89%，冰箱销量 7,602.3 万台，同比下滑 2.8%，洗衣机销量 5,567.31 万台，同比下降 0.13%，各产品整体情况出口均好于内销。但中长期来看，未来整个行业的平稳增长仍将 持续，主要有以下几方面的因素：， ——在国内经济回暖，国家推动“中国特色城镇化”、“收入倍增计划”的背景下，城镇化进程的加快 与城乡居民消费水平的提高，将有力推动家电产品保有量的持续提升，而房地产刚性需求的持续释放，国 家保障房建设按计划推进，也将推动家电需求增长； ——家电越来越具有日用消费品的特征，消费观念的转变，及白电在节能、环保、智能化、网络化与 工业设计突破等多方面的性能与品质提升，将有效推动家电产品的更新，而新节能补贴政策的实施，也将 促进产品结构升级，据中怡康数据，变频空调市场占有率已从 2009 年的 17.37%增至 2012 年的 52.93%， 预计 2013 冷年超过 60%。 ——电商新渠道的快速发展拓宽了家电渠道，2012 年网络零售交易规模超过 1 万亿，奥维咨询（AVC） 数据表明，家电网购未来几年将保持高速增长，预计 2015 年将突破千亿规模，占总体家电市场比重达到 14%，成为家电市场的第三大渠道。未来，随着电子商务商业模式的日趋成熟，电商将会逐渐发展成为新 兴渠道模式，电商的快速增长将对传统渠道形成有利互补。 ——中国家电因所具有的规模优势，产品集群及产业化配套优势，仍将保持全球竞争力，北美需求复 苏稳健，南美、印度、非洲、中东等新兴市场等处于家电的普及期，市场需求快速增加，我国家电在出口 市场仍大有可为。 二、主营业务分析 1、概述 2012 年，面对整个行业的增速下滑与内外部环境的深刻变化，公司围绕“产品领先、效率驱动、全球 经营”三大战略主轴，回归经营本质，以持续提升增长质量为目标，清晰业务结构，聚焦产品品类，优化 组织运行机制，提升业务管理与资产营运效率，加大科技创新与投入，提升产品力与品质管控水平，稳步 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 9 推动国际化进程，保证了公司面对环境变化的稳步发展与盈利能力的提升，夯实了公司面向未来竞争的可 持续发展能力。2012 年，公司实现营业收入 680.71 亿元，其中空调及其零部件实现收入 514.64 亿元，洗 衣机及其零部件实现收入 62.14 亿元，冰箱及零部件实现收入 59.51 亿元。2012 年，公司实现归属于母公 司股东的净利润 34.77 亿元，同比减少 6.25%，主要因产品结构升级、成本管控、原料成本稳定等因素影 响，2012 年公司整体毛利率为 22.81%，同比上升 4.03 个百分点。2012 年，在中国 500 强企业排名中，美 的位列第 79 名，中国民营 500 强，美的位列第 6 名， 2012 年中国最有价值品牌榜单，美的品牌价值超过 611 亿元，稳居品牌榜第五。在 2012 中国家用电器行业峰会暨广东家电商会上，公司荣获“2011-2012 年 度最具影响力品牌”奖项。 2012 年，公司开展的主要工作如下： （1）加大技术投入，完善研发体系，推动产品力提升 ——家用空调领域 公司已形成基础技术、应用技术、产品开发三级研发体系，加强了对节能、智能、环保、外观材料等 方向的基础技术、核心技术和前瞻性技术的研究与储备，公司成立了院士工作站，加大研发成果转化和面 向市场的产品开发力度，推动空调行业的技术进步与成果应用。2012 年公司参与起草制定或修订了《家用 电器消费者群体测试指南》和《家用和类似用途电器的安全热泵、空调器和除湿机的特殊要求》两项国家 标准及《转速可控型房间空气调节器能源效率标识计量检测规范》一项行业标准，美的“平行流换热器关 键技术研究及在空调器中的应用”项目荣获“中国家电科技进步奖”一等奖，美的空调双贯流 KF 柜机荣 获国家知识产权局中国第七届外观设计专利大赛“最佳创意设计奖”。中国标准化研究院能效标识管理中 心公布的“2012 年度中国节能产品企业领袖榜”，美的成为上榜“房间空气调节器”和“转速可控型房间 空气调节器”两大类产品“节能产品排行榜”数量最多的空调厂商。 作为变频空调行业领导者，凭借变频核心技术和独有的产业链优势，美的空调率先启动全直流升级战 略，引领变频普及向纵深发展，2012 年，美的全直流变频空调首家获得中国质量认证中心“空调长效节能 评定”，被列入国家质检总局重大课题。国家信息中心数据统计表明，美的为“2012 冷年全直流变频空调 销量冠军”，海外市场方面，美的全直流变频空调出口日本已超过 200 万套，其中一款海外高端分体机 Premie，获 2012 年国际权威工业设计日本优良产品设计奖（"G-Mark"大奖），同时载入 2012 Good Design Award 年鉴。在 2012 年（第五届）中国空调产业年会上，美的荣获“2012 年变频创新先锋品牌”、“2012 年产品创新领先品牌”、“2012 年变频突破最具贡献奖”和“变频普及贡献奖”四项大奖。2013 年冷年， 美的全直流变频空调全面实现突破创新，其中，“新节能”系列空调，以 0.1W 超低耗电待机、0.1HZ 超低 频率运行、±0.1 度恒温精控三大核心技术，实现了“一晚 1 度电”的超级节能效果，成为中国空调业技 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 10 术创新标杆，其所采用的 ECO 节能关键技术研究及应用项目被中国轻工业联合会“院士领衔”的权威专 家组一致鉴定为“国际领先”水平。此外，美的全直流变频空调的明星产品包括国内能效最高的喜马拉雅 系列、室内挂机厚度仅 15 厘米的超薄系列变频空调分别荣获“节能之星”和“变频之星”称号。 ——中央空调领域 美的是国内规模最大、产品线最宽、产品系列最齐全的中央空调生产厂家之一，拥有多联机、冷水机、 单元机、空气能热水机、轻型商用空调、恒温恒湿精密空调、基站空调等数千款产品。美的拥有国内最先 进的并获 CNAS 认证的实验室群，主要产品通过了 CCC、CRAA、自主创新产品认证、UL、ETL、CE、 CB、AHRI、EUROVENT 等多项产品认证，取得了超过 300 项的授权专利，产品技术业内领先。美的中 央空调产品广泛应用在各重大项目上，已相继服务于上海世博园、广州亚运会 26 所场馆、深圳大学生运 动会运动员村、西安园艺博览会场馆、首都国际机场新航站楼、海外中标印尼雅加达国际机场、印度 IT 企业 KPIT 工业园等，深受社会各界好评。2012 年，美的开利拉美合资公司中标成为 2014 年巴西世界杯 及奥运会主会场 MARACANA 体育场的制冷工程服务商，再次体现了美的中央空调在国际市场上的强大实 力。在轨道交通方面，美的中央空调相继服务于武广高铁、西安地铁、京沪高铁、沪宁高铁、沪杭城际客 专、广珠城际等一系列的大型线路，多年来为轨道交通各线路提供了各种解决方案，完美解决车站及营运 建筑的环境问题，被授予"轨道交通企业家创新特别荣誉奖"。 美的新一代全直流变速多联机，全部采用大排量高效率直流变频压缩机，结合最新的 180 正弦直流变 速技术、领先的无极矢量变速驱动技术、R410A 环保冷媒技术、完全满足 RoHS 指令等多种变频技术于一 体，综合能效系数达 5.8，比国家一级能效标准高出 63.4%。美的中央空调入选“2012 节能中国十大贡献 单位”，是暖通行业唯一获此殊荣的企业，成为业内绿色节能发展的模范企业。目前公司已与和记黄埔、 万科、恒大、雅居乐、碧桂园、招商地产、东方银座等 30 多家地产巨头结成战略合作伙伴，在博鳌论坛 再次获得“2012 年度中国房地产最佳采购商合作伙伴大奖”、“2012 年中国房地产最具信赖中央空调品牌 供应商大奖”，在 21 世纪房地产论坛上，再次获得“2012 年度中国房地产最具信赖中央空调品牌供应商大 奖”，连续三年获得“年度房地产最佳供应商”称号，在第三届暖通品牌节上，荣获“2012 暖通品牌最佳 用户满意奖”。 ——冰箱领域 美的冰箱拥有完整的冰箱产业链，引入韩国技术专家团队，产品通过美国 UL 安全认证、欧洲节能之 星认证、TUV 质量认证等多项国际权威认证，和多个国际知名企业达成深度战略合作，产品远销美、英、 德、法等 100 多个国家和地区。美的冰箱以“大空间、双制冷、高保湿”三大核心技术，推动国内冰箱市 场的高端化升级趋势，实现了市场消费从“冷冻冷藏”向“保湿增鲜”的需求升级。2012 年美的强势推出 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 11 的凡帝罗意式三门冰箱，作为多门冰箱的代表性产品，以其方便、超大空间和节能锁冷等三大主要优势树 立了新的产品标杆，通过采用自主专利的“多路回风系统”，解决了行业内“单循环（一个蒸发器）风冷 冰箱”在潮湿环境下普遍存在的“回风导致蒸发器易集霜，堵塞风道，无法实现正常冷气循环”的问题， 显著改善回风结构，化霜时间更短，冰箱能耗更低。此外，在变频冰箱的变频控制基础应用上，美的实现 了全方面对设定温度、箱体温度、环境温度等进行精确监控，每个温区都有独立的送风回风控制系统，实 现冷藏、变温、冷冻室温度各自独立可控，完美地实现了冷藏、保鲜、冰温和软冻的功能。 凭借行业领先的节能技术和产品，美的冰箱持续引领冰箱行业绿色低碳消费趋势，并一举荣获 2012 年冰箱峰会“节能标杆奖”，成为中国冰箱行业节能减排的典范。美的环保节能型风冷无霜对开门冰箱列 入 2012 年度国家火炬计划产业化示范项目，美的冰箱工业设计中心设计的高端对开门冰箱荣获 2012 德国 “iF 产品设计大奖”，并入选 2012 设计年鉴。在第五届中国冰箱产业年会上，美的冰箱一举荣获“2012 节能技术领先品牌”、“2012 保鲜技术领先品牌”和“市场最具竞争力品牌”等大奖。美的凡帝罗意式三门 冰箱 BCD-320WGPM 凭借其首创的隐形变温室、特有的 LED 光合保鲜灯以及多维精确控温等多项领先设 计荣获“艾普兰产品奖”，在“2011-2012 年中国冰箱市场高峰论坛”，美的冰箱及小天鹅冰箱荣获 2011-2012 年度冰箱行业节能“标杆”奖与行业品质“标杆”奖。 ——洗衣机领域 公司旗下小天鹅拥有国家级企业技术中心与国家认定实验室，2010 年亚洲首家一次性通过德国 VDE 实验室认证， 2011 年通过了 UL 北美安全认证，成为全国首家通过该项认证的洗衣机企业。2012 年，小 天鹅公司加大产品力提升，完成滚筒、全自动、双桶及干衣机新产品开发 300 多款，产品覆盖高中低各个 层次，同时，进一步完善了专利体系架构， 2012 年全年共申请专利数 200 多项，其中国际发明专利 2 项， 实现国际发明专利零的突破。 小天鹅以“科技创新”为导向，推出了全球首台物联网洗衣机、自动投放洗涤剂洗衣机和填补全球空 白的热泵干衣机，其中自动投放技术获国家知识产权局颁发的 2012 年最佳自主创新奖、中国家电研究院 颁发的技术创新奖，热泵式干衣机通过中国轻工业联合会新产品技术鉴定。小天鹅洗衣机将智能投放技术 与衣物重量、衣物面料、温度环境自动感知技术相结合，全新开发了国内首创、国际领先的自动投放洗涤 剂洗衣机，在有效解决因洗涤剂过度使用造成衣物损伤的同时，减少了污水排放，更将洗衣机的智能化升 级到一个全新标准，在“2012 年中国消费电子电器市场中期盘点”会上，小天鹅洗衣机荣获“2012 上半 年度中国洗衣机市场优秀表现品牌”，小天鹅新一代水魔方洗衣机荣获“2012 上半年度中国洗衣机市场优 秀表现产品”，小天鹅生产的美的品牌 8 系列全自动洗衣机、凡帝罗滚筒洗衣机获得“2012 年中国设计红 星奖”，小天鹅比佛利滚筒洗衣机荣获“2012 年中国设计红星奖金奖”。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 12 （2）加强品质管控，持续品质改善 成立品质管理部门，推动品质管理体系一体化运作，持续开展品质管控体系的诊断与评价，搭建品质 基础信息平台，规范、完善制造端、市场端、危机事件的质量风险监控，对重大质量责任单单追溯，完成 了“产品关键质量特性 IT 管控系统”的建立及 IT 化管理试运行；强化品质刚性，加强品质监督管控，设 置品质红线，从具体的技术指标上加强过程质量监控，确保产品出厂质量，实现制造端品质监控透明化、 规范化；完善新产品全流程管理，从企划源头进行品质管控，从体系流程进行系统控制，加强供应商管理， 实施供应商认可计划，推行引入及淘汰机制，加大物料筛选力度，坚持来料品质控制，进货关键物料全封 闭全检，成品常规抽检与库存加检控制，产品售后维修率有较明显的改善；在核心技术领域加大对外合资 合作，借鉴吸收优秀的品质管理体系及加大专家人才的引进力度；推行产品精细化管理，从产品外观精细 度、产品可靠性、客户体验等多维度进行评价、改善，不断提升客户满意度。 （3）优化组织运行机制，提升营运效率 公司将冰洗业务从区域销售公司独立出来，回归产品事业部，推动产研销一体化管理与专业化运作， 扁平组织机构，优化渠道结构，推行大代理制，确保代理规模，提升运营效率；全面导入产品生命周期管 理，聚焦核心产品，减少开发项目，提高产品企划的命中率，产品型号明显减少；强化营销端对市场需求 的预测，提升销售计划的准确性，促进产销衔接，逐步推动以销定产的均衡式生产计划模式；加快库存消 化，整体库存规模有效改善，库存结构全面优化，库存量控制与订单制运作进一步推进；开展精益制造， 推行自动化与少人化运作，通过工艺技术提升、物流模式改善，多基地协调平台搭建等多方面措施提升效 率；优化资源结构，加强资源协同与资源风险管控，推动精细化经营监控与分析体系的建设，提升资产营 运效率。 （4）加强风险管控，推动资产盘活 全面深化内部控制规范工作，在去年内控试点的基础上，从流程优化、制度完善、人员调整、方法提 升等方面进行整改，加强了公司重要业务事项和高风险领域的管理要求，为公司健康、可持续发展提供更 有效的内部控制支持；加强资金运营及资金管理协同，加强在途资金管理，强化财务分析预测和预警，建 立常态的经营预警机制，全面动态监控库存、应收、资金等风险；进一步推动了资产盘活、资源调配，全 面清理公司部分闲置资产和物业、果断处置和变现。同时，公司积极利用生产基地所在地的“退城进园”、 “三旧改造”等政策，协同地方政府按照“公开出让、收益支持”的模式去推动资产盘活，本公司下属中 国雪柜实业有限公司旧厂区所属地块预计能按相关政策获得相应补偿；另外，公司下属小天鹅面对行业环 境与市场变化，及时调整投资策略，停止天津基地扩产项目，并由天津空港经济区土管局退还了已缴纳的 土地出让金。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 13 （5）优化国际管控平台，扎实推进国际化 完善海外管控体系建设和合规管理，以国际事业部为海外拓展及合资公司和自有品牌的管理平台， OEM 业务调整至产品事业部，实行一体化管理运作；加强与知名跨国公司的经验交流与学习培训，规范 海外公司运作机制，持续完善海外合资公司监控体系的建设，梳理关键业务流程，规范制度体系，加强双 向信息流通，并通过 IT 固化管理流程；扎实推进国际化，有序推进合理的全球分支机构布局和区域制造 布局，设立印度合资公司，启动埃及公司股权增持，全面完成巴西合资公司收购整合；继续加强与海外大 客户的协同运作，积累丰富海外营运经验，逐步增强自控品牌及直营渠道在海外业务中的比重，提升公司 产品在国际市场的价值与竞争力。 （6）启动整体上市，规范治理架构，提升整体规模与竞争实力 为保障公司长期稳定发展，规范治理架构，提升协同效应，公司适时启动了美的集团的整体上市项目， 拟通过整体上市，整合美的集团的大家电、小家电、机电及物流等产业资源，做精做强主业，巩固公司行 业地位和综合竞争实力，整体上市完成后，公司预计将成为中国制造销售规模最大，品类最多的家电上市 企业，美的一体化的产业链协同运作能力与资源共享能力将大幅提升，同时，整体上市将有效减少上市主 体的关联交易，避免潜在的同业竞争，公司治理架构进一步完善，上市主体的独立性进一步增强，为公司 长期稳定发展奠定了坚实基础。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 □ 适用 √ 不适用 2、收入 公司实物销售收入是否大于劳务收入 √ 是 □ 否 行业分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 空调 销售量（万台/套） 2,381 3,248 -26.69% 生产量（万台/套） 2,369 3,373 -29.77% 市场占有率（%） 19.7% 22.7% -3.0% 冰箱 销售量 560 1,108 -49.46% 生产量 580 1,087 -46.64% 市场占有率（%） 6.5% 9.3% -2.8% 洗衣机 销售量 766 1,241 -38.28% 生产量 780 1,254 -37.80% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 14 市场占有率（%） 16.5% 17.5% -1.0%- 注：市场占有率数据来源为中怡康。 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 2012 年公司整体收入同比下降 26.89%，主要原因为在行业增速放缓的背景下，公司主动推动有质量 增长的战略转型，大幅缩减产品品类，注重产品结构的改善与优化，并主动放弃了部分低毛利产品的销售， 产品产销量有所下降。 公司重大的在手订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（万元） 768,079.99 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%） 12.07% 公司前 5 大客户资料 √ 适用 □ 不适用 客户名次 销售额（万元） 占年度销售总额比例（%） 第一名. 319,767.46 5.03% 第二名 180,956.24 2.84% 第三名 91,777.09 1.44% 第四名 90,865.13 1.43% 第五名 84,714.06 1.33% —— 768,079.99 12.07% 3、成本 单位：万元 产品分类 项目 2012 年 2011 年 同比增减(%) 金额 占营业成本比重 （%） 金额 占营业成本比重 （%） 家用电器 原材料 4,280,164.10 87.96% 6,147,590.89 90.47% -2.51% 人工工资 251,191.99 5.16% 285,972.26 4.21% 0.95% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 15 折旧 102,278.25 2.10% 86,358.28 1.27% 0.83% 能源 41,184.19 0.85% 43,813.52 0.64% 0.21% 注：家用电器包括公司空调、冰箱及洗衣机产品。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（万元） 724,921.12 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%） 13.46% 注：属于同一实际控制人控制的供应商应当合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 公司前 5 名供应商资料 √ 适用 □ 不适用 供应商名次 采购额(万元） 占年度采购总额比例（%） 第一名 300,865.86 5.58% 第二名 126,476.79 2.35% 第三名 112,627.55 2.09% 第四名 101,718.51 1.89% 第五名 83,232.42 1.55% —— 724,921.12 13.46% 4、费用 单位：千元 费用项目 本年金额 上年金额 增加额 变动比例 销售费用 6,736,386.53 8,590,884.80 -1,854,498.27 -21.59% 管理费用 3,619,391.52 3,191,097.79 428,293.73 13.42% 财务费用 322,740.49 1,051,478.28 -728,737.79 -69.31% 所得税费用 947,501.22 1,019,558.89 -72,057.67 -7.07% 主要因经营战略调整，销售规模下降原因，销售费用同比下降 21.59%； 主要因加强资金管理及减少票据贴现原因，财务费用同比下降 69.31%；。 5、研发支出 年度内，公司以客户为导向，以打造长期持续竞争优势为根本，加大了产品力提升、品质改善、精益 制造与工艺流程优化等方面的研发与技术投入，加大了对高端专业技术人才的引进和扶持力度，2012 年， 投入研发的各项支出约 17 亿元，占公司 2012 年经审计净资产的比例为 7.70%，占营业收入的比例为 2.50%。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 16 6、现金流 单位：千元 项目 2012 年 2011 年 同比增减（%） 经营活动现金流入小计 58,222,944.94 51,171,142.46 13.78% 经营活动现金流出小计 53,916,399.66 48,212,226.08 11.83% 经营活动产生的现金流量净额 4,306,545.28 2,958,916.38 45.54% 投资活动现金流入小计 360,422.26 611,429.48 -41.05% 投资活动现金流出小计 1,695,398.80 5,326,383.88 -68.17% 投资活动产生的现金流量净额 -1,334,976.54 -4,714,954.40 -71.69% 筹资活动现金流入小计 11,516,043.23 16,424,216.85 -29.88% 筹资活动现金流出小计 13,118,284.61 9,903,874.12 32.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,602,241.39 6,520,342.73 -124.57% 现金及现金等价物净增加额 1,369,327.36 4,764,304.71 -71.26% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要因加强存货清理及应收账款的回款，公司经营活动产生的现金流量净额同比增加 45.54%； 主要因减少项目投资支出原因，公司投资活动产生的现金流量净流出额额同比减少 71.69%； 主要因去年同期存在非公开发行股票融资原因，公司筹资活动产生的现金流量净额同比减少 124.57%。 与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 三、主营业务构成情况 单位：千元 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年 同期增减（%） 营业成本比上年 同期增减（%） 毛利率比上年同 期增减（%） 分行业 空调及零部件 51,464,085.60 39,002,559.00 24.21% -19.32% -23.06% 3.68% 冰箱及零部件 5,950,630.13 4,925,833.19 17.22% -47.83% -46.40% -2.20% 洗衣机及零部件 6,214,268.07 4,730,805.74 23.87% -36.33% -41.37% 6.55% 分产品 空调及零部件 51,464,085.60 39,002,559.00 24.21% -19.32% -23.06% 3.68% 冰箱及零部件 5,950,630.13 4,925,833.19 17.22% -47.83% -46.40% -2.20% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 17 洗衣机及零部件 6,214,268.07 4,730,805.74 23.87% -36.33% -41.37% 6.55% 分地区 国内 36,130,234.75 26,592,355.10 26.40% -38.79% -41.06% 2.83% 国外 27,498,749.05 22,066,842.83 19.75% 6.04% -3.35% 7.80% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营 业务数据 □ 适用 √ 不适用 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：千元 2012 年末 2011 年末 比重增减（%） 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 货币资金 11,770,987.87 19.33% 11,078,305.36 18.01% 1.32% 应收账款 6,071,276.01 9.97% 5,707,738.49 9.28% 0.69% 存货 9,916,653.21 16.28% 12,363,439.23 20.10% -3.82% 投资性房地产 362,669.46 0.60% 474,713.94 0.77% -0.17% 长期股权投资 1,084,853.61 1.78% 1,048,254.29 1.70% 0.08% 固定资产 12,527,223.99 20.57% 10,714,826.46 17.42% 3.15% 在建工程 810,077.55 1.33% 2,073,583.06 3.37% -2.04% 2、负债项目重大变动情况 单位：千元 2012 年 2011 年 比重增减（%） 金额 占总资产比例（%） 金额 占总资产比例（%） 短期借款 3,225,400.02 5.30% 3,213,690.52 5.22% 0.08% 长期借款 1,483,609.54 2.44% 1,381,362.96 2.25% 0.19% 3、以公允价值计量的资产和负债 单位：千元 项目 期初数 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 本期计提的 减值 期末数 金融资产 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 18 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 185,123.84 -64,481.40 25,660.20 146,852.14 2.衍生金融资产 185,123.84 -64,481.40 25,660.20 146,852.14 3.可供出售金融资产 284.60 2.34 286.94 金融资产小计 185,408.44 -64,481.40 25,662.54 147,139.08 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 185,408.44 -64,481.40 25,662.54 147,139.08 金融负债 3,425.96 10,183.00 13,608.96 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 五、核心竞争力分析 多年发展，公司已成为国内最具规模实力与发展潜力的综合性白电龙头之一，公司的优势及核心竞争 力主要体现在以下几个方面： 1、技术优势 凭借完善的创新机制和对科研资源的持续、大力投入，公司在空调、冰箱、洗衣机等白电领域已拥有 业内领先的技术优势，建立了完善的技术研发体系，获得多项技术殊荣，在家电产品同质化、市场需求区 域差异化等形势下，公司不断加大科研投入与支持力度，加大与国内外领先科研机构的技术，引进高端国 际化技术人才，加速产品结构优化与新产品开发力度，增加产品附加值，如公司率先研发的全直流变频空 调 ECO 节能关键技术，拥有 10 项国际领先技术，16 项国际先进技术，公司率先推出的“一晚一度电”全 直流变频空调、“智能自动投放”洗衣机、洗干一体机等全新创新产品，受到了市场高度认可。 2、产业链优势 除公司所控制的与空调配套的空调压缩机为全球第一规模外，依托美的集团行业领先的电机、电控等 家电核心部件及物流服务支持，形成了整个美的包括关键部件与整机研发、制造和销售为一体的国内最完 整的白色家电产品产业链，美的集团的家用空调电机为全球第一规模，与洗衣机配套的洗涤电机、串激电 机为国内第一规模，与冰箱配套的冰箱压缩机为国内第三规模，同时，美的集团物流板块，以其强大的运 输、仓储、配送能力为公司的产业发展提供了有力保障。公司正在推动整体上市工作，整体上市后，美的 集团的产业链整体协同优势将得到更有效地发挥。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 19 3、渠道优势 多年发展与布局，公司已形成了全方位与立体式市场覆盖，在成熟稳定的一二级市场，公司与国美、 苏宁等大型家电连锁卖场一直保持着良好的合作关系，在广阔的三四级市场，公司以专卖店、传统渠道及 新型渠道为有效补充，目前公司渠道网点已经实现了一、二级市场实现全覆盖，三、四级市场覆盖率达 95% 以上，同时，美的集团与大多数代理商合作多年，培育了良好的品牌忠诚度；在国外，公司已在巴西、阿 根廷、埃及、印度、越南等地建立了合资生产基地， 有利支持公司海外市场拓展。 4、机制优势 公司关注治理架构、企业管控、三权分立和集权、分权体系的建设，公司事业部制运作多年，其充分 放权和以业绩为导向的考评、激励机制，成为了公司职业经理人的锻炼与成长平台，长期以来的经营实践， 公司已形成了成熟的职业经理人管理体制，公司的高层经营管理团队，均为在美的经营实践中培养的职业 经理人，公司的现代经营管理体制已基本稳定与完善，公司现任管理团队成员均为均为美的集团内部培养， 平均年龄在 40 岁左右，绝大多数管理层在美的各单位工作超过 15 余年，具备丰富的行业经验和管理经验， 对全球及中国家电产业的理解非常深刻，对产业运营环境及企业运营管理的有精准的把握，公司的机制优 势奠定了美的未来稳定持续发展的坚实基础。 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最初投资成 本（千元） 期初持股数 量（股） 期初持股 比例（%） 期末持股数量 （股） 期末持股 比例（%） 期末账面值 （千元） 报告期损 益（千元） 会计核 算科目 股份 来源 美的集团 财务有限 公司 其他 600,000.00 600,000,000 40% 600,000,000 40% 667,027.03 50,437.90 长期股 权投资 发起 设立 金鹰基金 管理有限 公司 其他 50,000.00 50,000,000 20% 50,000,000 20% 36,360.36 -1,112.67 长期股 权投资 发起 设立 江苏银行 股份有限 公司 商业银行 1,100.00 2,202,564 0% 2,202,564 20% 1,210.00 246.81 长期股 权投资 非公 开发 行 合计 651,100.00 652,202,564 -- 652,202,564 -- 704,597.39 49,572.04 -- -- 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 20 （2）证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 单位：万元 受托人名称 委托理财 金额 委托理财 起始日期 委托理财 终止日期 报酬确 定方式 实际收回 本金金额 本期实 际收益 实际获 得收益 是否经过 法定程序 计提减值 准备金额 是否关 联交易 关联 关系 国内商业银行 2,651,892 2012.01.05 2013.01.04 协议 2,524,698 7,189 7,189 是 - 否 无 合计 2,651,892 -- -- -- 2,524,698 7,189 7,189 -- - -- -- 逾期未收回的本金和收益累计金额 无 涉诉情况（如适用） 无 委托理财情况说明 公司委托商业银行等金融机构进行短期低风险投资理财，参与银行集合 理财计划，投资方向主要为我国银行间市场信用级别较高、流动性较好的 金融工具及有预期收益的产品，其风险较低，收益比较固定。 （2）衍生品投资情况 报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施说明（包括但不限 于市场风险、流动性风险、信用风险、操作风险、法律风险 等） 为规避原材料价格大幅波动给公司大宗原料采购带来的 成本风险，公司开展了部分原材料的期货业务，同时公司利 用银行金融工具，开展了部分外汇资金业务，以减少和规避 汇率和利率波动风险。公司已审议制定了《期货业务管理办 法》与《外汇资金业务管理办法》，对衍生品投资与持仓风险 进行充分的评估与控制，具体说明如下： 1、法律法规风险 公司开展的期货业务与外汇资金业务需要遵循法律法 规，明确约定与代理机构之间的权利义务关系。 控制措施：公司指定相关责任部门加强法律法规和市场 规则的学习，严格合同审查，明确权利义务，加强合规检查， 保证公司衍生品投资与持仓操作符合法律、法规及公司内部 管理制度的要求。 2、操作风险 不完善的内部流程、员工、系统以及外部事件均可能导 致公司在期货业务及外汇资金业务的过程中承担损失。 控制措施：公司的相关管理制度已明确了期货及外汇资 金业务的职责分工与审批流程，建立了比较完善的监督机制， 通过加强业务流程、决策流程和交易流程的风险控制，有效 降低操作风险。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 21 3、市场风险 大宗商品价格变动和外汇市场汇率波动的不确定性导致 期货业务与外汇资金业务存在较大的市场风险，同时在期货 业务操作中因无法及时筹措资金满足建立和维持保值头寸， 或在外汇资金业务中用于履约的外汇资金不能按时到账，均 可能导致损失与违约风险。 控制措施：公司期货业务及外汇资金业务，坚持谨慎与 稳健操作原则。对于期货业务，严格根据生产经营所需来确 定期货交易量并提出期货交易申请，实施止损机制，建立期 货风险测算系统，测算已占用的保证金数量、浮动盈亏、可 用保证金数量及拟建头寸需要的保证金数量，确定可能需要 追加的保证金准备金额。对于外汇资金业务，实行分层管理 机制，经营单位提出资金业务申请，需要对影响业务损益的 条件或环境进行风险分析，对可能产生的最大收益和损失进 行估算，同时报送可承受的保证金比例或总额，公司及时更 新资金业务操作情况，确保到期日前的资金安排。 已投资衍生品报告期内市场价格或产品公允价值变动的情 况，对衍生品公允价值的分析应披露具体使用的方法及相关 假设与参数的设定 1、期货套保合约报告期内产生的损益为 64,186.53 千元； 2、远期外汇合约报告期内产生的损益为199,647.53千元； 3、对衍生品公允价值的分析使用的是期货市场的公开报 价或中国银行的远期外汇报价。 报告期公司衍生品的会计政策及会计核算具体原则与上一报 告期相比是否发生重大变化的说明 无变化 独立董事对公司衍生品投资及风险控制情况的专项意见 公司独立董事认为：公司将套期保值期货套期保值业务 作为平抑价格震荡的有效工具，通过加强内部控制，落实风 险防范措施，提高经营管理水平。通过外汇资金业务的开展 进一步提升公司外汇风险管理能力，为外汇资产进行保值增 持。通过上述衍生品的投资业务，有利于充分发挥公司竞争 优势，公司开展衍生品投资业务是可行的，风险是可以控制 的。 报告期末衍生品投资的持仓情况 √ 适用 □ 不适用 单位：千元 合约种类 期初合约金额 期末合约金额 报告期损益情况 期末合约金额占公司报 告期末净资产比例（%） 期货套保合约 3,306.55 29,516.25 64,186.53 0.13% 远期外汇合约 178,391.33 103,726.93 199,674.53 0.47% 合计 181,697.88 133,243.18 -- 0.60% 注：公司用于期货业务与远期外汇业务的资金来源均为公司自有资金。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 22 （3）委托贷款情况 □适用 √不适用 3、募集资金使用情况 （1）募集资金总体使用情况 单位：亿元 募集资金总额 43.00 报告期投入募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 41.00 报告期内变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0.00% 募集资金总体使用情况说明 按募集资金投入计划，以增资方式投入项目的募集资金占全部募集资金总额的 95.35% （2）募集资金承诺项目情况 单位：亿元 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已变 更项目 募集资金 承诺投资 总额 调整后投 资总额 (1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (%)(3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 中央空调（合肥）项目 否 13.00 12.40 0.00 10.40 83.87 2013.12 不适用 不适用 否 压缩机（芜湖）项目 否 8.00 8.00 0.00 8.00 100.00 2011.12 1.85 否 否 冰箱（荆州）项目 否 8.00 8.00 0.00 8.00 100.00 2012.04 0.93 否 否 冰箱（南沙）项目 否 4.20 4.20 0.00 4.20 100.00 2011.09 -0.25 否 否 家用空调（南沙）项目 否 3.30 3.30 0.00 3.30 100.00 2012.07 0.96 否 否 家用空调（芜湖）项目 否 7.10 7.10 0.00 7.10 100.00 2012.06 0.11 否 否 承诺投资项目小计 -- 43.60 43.00 0.00 41.00 -- -- -- -- 超募资金投向 无 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 因行业市场环境变化，中央空调（合肥）项目投入延缓，项目完成计划延长至 2013 年 12 月底；压 缩机芜湖项目、冰箱荆州及南沙、家用空调南沙及芜湖项目，因行业环境变化，未达预期收益； 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 23 项目可行性发生重大 变化的情况说明 □ 适用 √不适用 超募资金的金额、用途 及使用进展情况 □ 适用 √不适用 募集资金投资项目实 施地点变更情况 □ 适用 √不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 □ 适用 √不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 依据天健正信会计师事务所有限公司出具了天健正信审(2011)专字第 150017 号《关于 广东美的电器股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》，截至 2011 年 2 月 28 日止，公司以自筹资金预先投入募投资项目的实际投资额为人民币 57,000.00 万元， 公司于 2011 年 3 月 10 日召开的第七届董事局十次会议审议通过了《关于用募集资金置换 预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意以本次募集资金 57,000.00 万元置换公司预 先已投入募集资金投资项目的自筹资金。具体情况为：（1）压缩机（芜湖）项目，置换募 集资金 28,500 万元；（2）冰箱（南沙）项目，置换募集资金 15,000 万元；（3）中央空调 （合肥）项目，置换募集资金 13,500 亿元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 □ 适用 √不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 按照募集资金投入计划，冰箱（荆州）项目与家用空调（芜湖）项目所需资金已从募 集资金专户中以增资方式全额投入项目运作，其中冰箱（荆州）项目，实际使用募集资金 7.92 亿元，占该项目拟投入募集资金的 98.94%，节余募集资金 0.08 亿元，家用空调（芜 湖）项目，实际使用募集资金 6.25 亿元，占该项目拟投入募集资金的 88.03%，节余募集 资金 0.85 亿元，上述项目已实施完毕，项目出现资金节余，主要为强化项目建设的成本 控制原因。 尚未使用的募集资金 用途及去向 中央空调（合肥）项目募集资金专户除尚余 2 亿元募集资金，以增资及置换方式投入 项目运作的 10.4 亿元募集资金，实际使用 8.19 亿元，占该项目拟投入募集资金的 66.05%， 尚未使用的募集资金，将依据后续投入进度与计划进行投入。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 （3）募集资金变更项目情况 □ 是 √ 否 4、主要子公司、参股公司分析 公司名称 公司 类型 所处 行业 主要产品 或服务 注册资本 （万元） 总资产 （百万元） 净资产 （百万元） 营业收入 (百万元) 利润总额 (百万元) 净利润 （百万元） 广东美的制冷设备有限公司 子公司 制造业 空调 RMB 85,400 12,191.65 2,536.92 25,820.95 864.97 726.93 广东美的集团芜湖制冷设备 子公司 制造业 空调 USD 693 3,066.57 1,147.86 10,917.43 484.66 415.91 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 24 有限公司 美的集团武汉制冷设备有限 公司 子公司 制造业 空调 USD 800 1,456.44 649.74 5,135.93 299.53 224.30 广东美的暖通设备有限公司 子公司 制造业 空调 RMB 10,000 2,407.80 673.47 5,477.67 575.12 481.47 广州华凌制冷设备有限公司 子公司 制造业 空调 RMB 64,000 1,111.85 733.14 2,886.91 127.54 95.73 广东美芝制冷设备有限公司 子公司 制造业 压缩机 USD 5,527 3,080.69 1,473.15 4,325.22 136.52 79.52 广东美芝精密制造有限公司 子公司 制造业 压缩机 USD 774 1,134.41 583.08 3,539.95 108.28 93.25 安徽美芝精密制造有限公司 子公司 制造业 压缩机 RMB 84,211 1,444.97 1,009.21 1,906.14 220.23 184.85 小天鹅（荆州）电器有限公司 子公司 制造业 冰箱 RMB 85,000 1,600.07 995.98 1,614.56 97.62 92.77 合肥美的荣事达电冰箱有限 公司 子公司 制造业 冰箱 USD9,211 2,912.19 1,061.02 3,872.50 -9.00 -9.39 注：公司控股子公司无锡小天鹅股份有限公司的情况请参见其 2012 年度报告。 报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用 公司名称 报告期内取得和 处置子公司目的 报告期内取得和 处置子公司方式 对整体生产和业绩的影响 PT.MIDEA HVAC INDONESIA （印尼商用合资公司） 新增家用电器销售 新设立 报告期净利润-50.41 万元 Carrier Midea India PVT Ltd 新增家用电器制造 新设立 报告期净利润-1,362.27 万元 世纪开利家用空调有限公司 新增家用电器制造 新设立 报告期净利润 316.35 万元 安徽美智空调设备销售有限公司 经营处置 注销 期初至处置日净利润 0.019 万元 5、非募集资金投资的重大项目情况 □ 适用 √ 不适用 七、公司控制的特殊目的主体情况 □ 适用 √ 不适用 八、公司未来发展的展望 （一）行业竞争格局与发展趋势 虽然家电行业在连续多年的高增长之后出现下滑，但中长期来看，居民收入水平的提升，城镇化进程 的加速，消费升级需求，出口环境复苏、新兴市场国家的拓展及我国相对发达国家仍较低的家电保有量水 平等支持家电行业增长的因素并未改变，作为拥有 14 亿人口，拥有完整的产业集群与产品配套的家电制 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 25 造与出口大国，家电行业仍具备不容忽视的长期增长潜力。 在新的竞争条件和竞争方式下，市场集中度的持续提升，将进一步推动行业走向规范竞争，良性发展。 龙头企业拥有更强的品牌知名度和美誉度，整个行业的竞争热点已不再是“价格”，而是技术、产业链、 服务、渠道等全方位的比拼，同时，家电渠道体系面临深刻变革，网络销售在一二级市场曾快速增长态势。 从各子行业的竞争格局来看，空调行业已基本进入寡头竞争，行业前三位占据了市场近七成的份额， 国产品牌已成为全球空调行业的领导者，空调较低的保有量水平及可预期的更新需求，将推动行业的稳步 增长；冰箱行业，品牌集中度提升的趋势及大的格局没有改变，外资品牌仍占有约二成左右的市场份额， 由于冰箱国内市场的普及基本完成，冰箱销售量接近动态平衡，未来支持行业发展的主要因素为更新需求， 在家电下乡等政策退出后，行业整合的速度有望加快；洗衣机行业格局基本稳定，国内龙头具有较强的竞 争优势，外资品牌占据约三成的市场份额，城镇市场几近饱和，未来主要增长点在于更新需求和城镇化进 程。 从产品升级方向来看，空调行业，节能、环保、健康、智能等“绿色”空调成为市场新贵，变频空调 有望将成为市场的主导，太阳能、R290 等新能源新冷媒空调也将逐步走向部分消费群体；洗衣机行业， 全自动是目前行业主流，滚筒是洗衣机行业未来发展趋势，双桶市场占比将逐渐降低。同时大容量、高科 技、高效节能、差异化产品等都将成为洗衣机行业未来的主流产品；冰箱行业，节能、保鲜、抗菌、低噪 音、新冷媒技术广泛应用，大容量、多门多温区冰箱、风冷冰箱、变频冰箱等高端大家电将成为更新换代 的主力产品。 （二）公司的发展战略 围绕“产品领先、效率驱动、全球经营”三大战略主轴，推动经营质量的持续提升，通过聚焦核心产 业，聚焦资源投向，踏实做好产品，以品质提升、结构优化、技术创新，实现产品领先；从要素驱动模式 向效率驱动经营模式转变，打造效率驱动下的新成本竞争优势；内销市场稳定渠道，提升品牌和服务，关 注电商，海外成熟市场坚持 OEM 为主，新兴市场尝试本地化运营，健全管控体系，夯实全球运营基础。 （三）2013 年度经营重点 1、推动经营简单化，专注产品力提升 聚焦核心产品，确保品质提升，进一步精简产品型号，推动产品平台标准化；加强消费者研究和市场 洞察能力，精准新产品企划，优化产品结构，保障产品卖点；加大科技投入，创新研发体制，推动基础研 究，逐步建立共性基础研究平台；强化品质刚性，完善品质监督与管控体系，加强产品抽查与消费者满意 度调查，建立质量责任追溯机制。 2、投入资源，保障规模与利润的平衡增长 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 26 充分发挥事业部的活力，保持美的优势的营销手段和方法，聚焦重点市场，扎实细致梳理三四级终端， 推动优势产品占比；保障客户利益，保持营销模式，销售团队和渠道结构的稳定，强化终端建设与推广力 度，关注与做好电商项目，打造与提升美的品牌形象；强化全球运营与管控能力，加强关键客户合作，积 极推动海外布局与自有品牌的销售，提升外销规模，防范业务风险。 3、加强经营管控，夯实基础管理，协同资源，创造价值 加强经营管控，优化资产结构，清理闲置资产，控制资产风险；加强基础管理，强化费用控制，提高 运营效率和管理效率，建立新的成本优势；强化内部产业链，资金、仓储、物流等资源的协同，促进内部 产能利用，创造协同价值；推动“一个美的、一个体系、一个标准”的文化建设，推动美的整体利益的最 大化。 （四）未来重点资本支出计划 适应行业环境的变化，公司 2013 年的投资重点在于科技创新、品质改善及 IT 信息系统梳理方面，严 控基建扩能类项目投资与非生产性经营投入，投资资金主要来源于公司的自有资金。 （五）未来发展面临的主要风险 1、宏观经济波动风险 作为消费类的家用电器产品，其市场需求受经济形势和宏观调控的影响较大，政策调整、宏观经济波 动均可能对消费者的收入预期、购买力和购买意愿产生一定影响，如果宏观经济或消费者需求增长出现放 缓趋势，将对公司家电产品销售造成负面影响。 2、生产要素成本价格波动的风险 家电制造的主要原材料为各种规格的铜材、钢材、铝材和塑料，占公司产品成本超过 50%，且家电制 造属于劳动密集型行业，若原料价格出现较大增长，劳动力成本持续上升，将对公司产品的生产及毛利水 平造成负面影响。 3、汇率波动造成的产品出口与汇兑损失风险 产品出口收入已占公司整体收入超过 40%，汇率波动，不仅可能对公司产品的出口带来不利影响，同 时可能造成公司汇兑损失，增加财务成本。 4、海外市场拓展风险 国际化与全球运营是公司的长期战略目标，公司已在全球多个国家建立合资生产制造基地，但拓展海 外市场时仍可能面临当地政治经济局势是否稳定、法律体系和监管制度是否发生重大变化、市场需求是否 受全球金融危机影响而显著萎缩、生产成本是否大幅上升等无法预期的风险。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 27 5、贸易壁垒带来的市场风险 在关税壁垒降低的同时，国家间的非关税壁垒作用日渐凸显，主要表现为各种强制的安全认证、国际 标准要求、产品质量及其管理体系的认证要求、节能要求及日趋严格的环保要求与废旧家电的回收等要求 等。非关税壁垒及某些国家、地区实施的反倾销措施引起的贸易摩擦，均加重了家电企业的成本费用负担， 并对企业的市场拓展带来了新的挑战。 九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 十二、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 （一）新纳入合并范围的公司 1、2012 年 1 月，本公司控股子公司美的电器（新加坡）贸易有限公司与合作方共同出资设立 PT. Midea Heating Ventilating Air Conditioner Indonesia，注册资本为 10,000,000 千元印尼盾，美的电器（新加坡）贸 易有限公司持股 51%。 2、2012 年 2 月，本公司控股子公司美的电器（荷兰）有限公司出资欧元 0.872 千元，折合人民币 7.28 千元，受让开利有限公司持有的 Carrier Midea India PVT Ltd 60%股权。 3、2012 年 3 月,本公司控股子公司佛山市美的开利制冷设备有限公司出资设立世纪开利家用空调有限 公司，注册资本为美元 600 千元，持股 100%。 （二）不再纳入合并范围的公司 2012 年 5 月，安徽美智空调设备销售有限公司注销。故自 2012 年 6 月起不再将其纳入合并财务报表 范围。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 28 十三、公司利润分配及分红派息情况 （一）报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 公司于 2012 年 7 月 16 日召开的第七届董事会第二十次会议及于 2012 年 8 月 23 日召开的 2012 年第 一次临时股东大会，审议通过了《公司章程修正案》及《未来三年（2012 年-2014 年）股东回报规划》，对 公司的分红政策进行了明确：公司保持利润分配政策的连续性与稳定性，任何三个连续年度内，公司以现 金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，公司年度实现的可分配利润 为正数，且年度内无重大投资计划或重大现金支出事项（募集资金投资项目除外）发生，公司每一年度均 应现金分红，公司制定三年股东回报规划并至少每三年重新审定一次。 公司的利润分配政策符合《公司章程》的规定，公司高度重视投资者回报，维护公司中小股东合法权 益，保障利润分配政策的持续性与稳定性。公司的利润分配由独立董事发表意见，有明确的分红标准与分 红比例，利润分配的政策调整或变更条件已由《公司章程》明确约定，程序合规、透明。 （二）公司近 3 年的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 1、2012 年度利润分配预案 经天健会计师事务所有限公司审计，本公司母公司 2012 年度实现净利润为 2,319,529,150.00 元，根 据《公司章程》的有关规定，提取 10%法定盈余公积金 231,952,915.00 元，加上年初未分配利润 3,200,310,880.00 元，减去已分配的利润 1,727,584,347.00 元，实际可分配利润为 3,560,302,768.00 元。 公司 2012 年度利润分配预案为：以公司截止 2012 年 12 月 31 日总股本 3,384,347,650 股为基数，每 10 股派发现金 6.00 元（含税），派发现金共计 2,030,608,590.00 元，余额 1,529,694,178.00 留待以后年度 分配。 本预案尚需提交本公司 2012 年度股东大会审议。 2、2010 年-2011 年利润分配方案 公司 2010 年度的利润分配方案为：以公司总股本 3,384,347,650 股为基数，每 10 股派发现金 1.00 元 （含税），分红派息的股权登记日为 2011 年 6 月 8 日，除权除息日为 2011 年 6 月 9 日。 公司 2011 年度的利润分配方案为：以公司总股本 3,384,347,650 股为基数，每 10 股派发现金 4.50 元 （含税），分红派息的股权登记日为 2012 年 6 月 18 日，除权除息日为 2012 年 6 月 19 日。 公司近三年现金分红情况表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 29 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公 司股东的净利润的比率（%） 2012 年 2,030,608,590.00 3,477,331,870.00 58.40% 2011 年 1,522,956,442.50 3,709,296,254.28 41.06% 2010 年 338,434,765.00 3,127,097,380.00 10.82% 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用 十四、社会责任情况 公司主动积极履行所承担的社会责任，公司注重维护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相 关者的合法权益，加强沟通与协同，坚持与各方的和谐共生，恪守诚信与承诺，践行法律和道义，为社会 和环境的可持续发展作出自我的努力（具体情况请见公司另行发布的《2012 年度社会责任报告》）。 十五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 接待时间 接待 地点 接待方式 接待对象 类型 接待对象 2012-2-3 公司 实地调研 机构 泰达宏利基金 2012-2-9 公司 实地调研 机构 大成基金、中金公司、索罗斯基金、浙江敦和投资 2012-3-12 公司 电话会议 机构 中信证券、CBIC 保险、宝盈基金、博时基金、财通证券、长城基金、长江证 券、大成基金、第一创业证券、东方基金、东方证券、东海证券、东兴证券、 富达基金、富国基金、高盛资产、光大证券、国金证券、国泰基金、国泰君安、 国投瑞银基金、国信证券、海富通基金、海通证券、韩国投资、禾其投资、宏 利基金、宏源证券、华安基金、华富基金、华泰资产、华夏基金、汇丰晋信基 金、惠理基金、嘉实基金、江苏瑞华投资、交银施罗德基金、金佰特基金、金 山资本、景林资产、景顺长城基金、鲲鹏投资、龙山资本、路柏迈基金、马可 波罗资产、美林证券、民生加银基金、民生人寿保险、明河投资、摩根士丹利 基金、南方基金、农银汇理、鹏华基金、平安资产、浦银安盛基金、齐鲁证券、 融通基金、融银资本、瑞士信贷、润晖投资、上海重阳投资、上投摩根基金、 尚雅投资、申万菱信基金、申银万国、太平投资、太平洋养老保险、太平洋资 产、泰康资产、泰信基金、天寅投资、通用投资、万家基金、五矿信托、西安 信托、西北投资、西部证券、信诚基金、信达澳银基金、信达澳银基金、兴业 证券、阳光保险、银河证券、银华基金、友邦保险、招商证券、中金公司、中 欧基金、中银国际证券、中银基金、中原证券等 100 多家机构 2012-3-13 深圳 路演 机构 鹏华基金、大成基金、博时基金、南方基金、融通基金、国信证券、银河证券、 招商证券等机构 2012-3-14 合肥 路演 机构 国元证券 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 30 2012-3-14 上海 路演 机构 平安资管、上海重阳投资、交银施罗德基金、上投摩根基金、中信证券、申银 万国、海通证券、国泰君安、中金公司、国金证券、中信建投、安信证券、华 宝基金、东吴基金、申万菱信、农银汇理基金等 2012-3-15 北京 路演 机构 华夏基金、银华基金、嘉实基金、华商基金 2012-3-19 广州 路演 机构 易方达基金 2012-4-24 公司 电话会议 机构 银河证券、中信证券、博时基金、财通证券、长城基金、长江证券、大成基金、 富国基金、国金证券、国泰基金、国泰君安、国投瑞银基金、国信证券、海富 通基金、海通证券、韩国投资、禾其投资、宏利基金、宏源证券、华安基金、 华富基金、华夏基金、嘉实基金、交银施罗德基金、金佰特基金、金山资本、 景林资产、景顺长城基金、民生加银基金、民生人寿保险、明河投资、摩根士 丹利基金、南方基金、农银汇理、鹏华基金、平安资产、浦银安盛基金、齐鲁 证券、融通基金、融银资本、瑞士信贷、润晖投资、上海重阳投资、上投摩根 基金、尚雅投资、申万菱信基金、申银万国、平安资产、泰康资产、泰信基金、 万家基金、信诚基金、信达澳银基金、信达澳银基金、兴业证券、银华基金、 招商证券、中金公司、中欧基金、中银国际证券、中银基金、中原证券等多家 机构 2012-4-24 公司 实地调研 机构 Lloyd George、 Keywise、China Life Franklin Asset 、Citic Capital 、China AMC、 Rays Capital 、UBS 2012-5-7 公司 实地调研 机构 挪威银行、摩根士丹利亚洲有限公司 2012-5-9 公司 实地调研 机构 摩根士丹利亚洲有限公司、富达基金、凯思博资本、Azentus 资本、UG Investment 、太平盛世投资公司、Coatue Management、Mason Capital、Neuberger Berman、Northcape、Brookside、Discovery Capital、The Boston Company、Jennison Capital、Azentus Capital、Standard Pacific 、JP Morgan、Mount Kellet、Lion Global 、Highbridge、GIC、Trivest Advisors 2012-5-17 公司 实地调研 机构 银河证券、银华基金、兴业证券、安邦资产 2012-5-21 公司 实地调研 机构 德邦证券 2012-5-23 公司 实地调研 机构 中金公司、平安信托、太平洋资产、国泰人寿、Standard Pacific Capital、信诚 基金、交银施罗德基金、鲍尔太平有限公司、新价值 2012-5-25 公司 实地调研 机构 海通证券、瑞晖投资、海富通基金、富国基金、泰达宏利基金、农银汇理基金 2012-5-30 公司 实地调研 机构 建信基金 2012-5-31 公司 实地调研 机构 天相投顾 2012-6-6 公司 实地调研 机构 长江证券、光大永明资产、中金香港、JF 资产管理、新加坡政府资产管理、 瑞银证券、生命保险资产管理、瑞士银行、汇琛新兴市场资产管理、美盛基金、 高华证券 2012-6-12 公司 实地调研 机构 凯思博投资管理有限公司 2012-6-13 公司 电话调研 机构 DBS Vickers Securities 2012-6-20 公司 实地调研 机构 平安资管 2012-6-26 公司 电话调研 机构 惠理基金 2012-6-27 公司 实地调研 机构 瑞士信贷、Blenheim Capital、Pyramis、T.Rowe Price Associates 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 31 2012-7-10 公司 实地调研 机构 上海证券、民生证券 2012-7-11 公司 实地调研 机构 易方达基金、建信基金、工银瑞信基金、富国基金、海通证券、银河证券、 Tybourne Capital Management、万方资产、惠理基金、宏利资产管理、研富资 产管理、Och-Ziff Capital Management 2012-7-13 公司 电话沟通 机构 Lone Pine Capital LLC. 2012-7-18 公司 实地调研 机构 财富里昂证券 2012-7-21 公司 实地调研 机构 国泰瑞银基金 2012-9-27 公司 实地调研 个人 中小投资者（广东上市协会举办的走进上市公司活动） 2012-10-31 公司 实地调研 机构 工银瑞信基金、海通证券、长城基金、建信基金 2012-11-2 公司 实地调研 机构 博时基金 2012-11-8 公司 实地调研 机构 中国人寿资产管理、东方证券、中国人保资产管理、南方工业资产管理、西南 证券、申银万国、上海中智资产管理、广发证券、浙商证券、路博迈投资管理 咨询有限公司、浙商基金、广东新价值投资 2012-11-9 公司 电话会议 机构 Third Point Capital 2012-11-9 公司 实地调研 机构 中金公司、上投摩根基金 2012-11-16 公司 实地调研 机构 奥氏资本 2012-11-22 公司 实地调研 机构 长江证券、东方基金 2012-12-18 公司 实地调研 机构 中欧基金、纽银梅隆西部基金、民生证券 2012-12-19 公司 实地调研 机构 星展唯高达证券 投资者接待说明 公司接待投资者谈论的主要内容包括：（1）行业现状及发展状况；（2）公 司经营情况与发展战略；（3）其他公司披露的定期报告、公告所涉及的相关内 容等。 公司提供的资料报告：公司定期报告、公告等公开资料。 除机构投资者外，公司十分注重与个人及其它中小投资者的沟通交流，通 过电话、邮件及交易所互动问答平台等多种渠道，积极回复投资者关注的问题 与建议。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 32 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本年度公司无媒体质疑事项。 二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 三、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 四、资产交易事项 1、收购资产情况 □ 适用 √ 不适用 2、出售资产情况 □ 适用 √ 不适用 3、企业合并情况 公司于 2013 年 3 月 28 日召开的第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于美的集团股份有限公 司以换股方式吸收合并广东美的电器股份有限公司之方案的议案》， 《关于与美的集团签订《吸收合并协议》 的议案》等一系列议案，美的集团拟以换股方式吸收合并美的电器，即，美的集团向美的电器除美的集团 外的所有参与换股的股东，以及现金选择权提供方发行股票交换该等股东所持有的美的电器股票，其中， 美的集团所持美的电器股票不参与换股、也不行使现金选择权，并且该等股票将在本次换股吸收合并完成 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 33 后予以注销。本次换股吸收合并完成后，美的电器的法人资格将注销，美的集团作为存续公司将承继及承 接美的电器的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。 本次换股吸收合并完成后，美的集团将实现主业相关的大家电业务、小家电业务、物流业务及机电业 务的整体上市，整体上市的完成，将打造美的更大的上市平台，规范公司治理架构，提升综合竞争实力， 发挥协同优势，提升经营管理效率，增强上市公司主体独立性，有利于广大投资者分享美的集团的的经营 成果。 美的集团的整体上市事项尚需获得公司股东大会的审议通过及获得中国证监会及有关部门的核准及 批准。 有关公司整体上市的具体情况，请参见公司于巨潮资讯网及指定信息披露媒体发布的《关于美的集团 换股吸收合并美的电器报告书（草案）》及《草案》摘要。 五、公司股权激励的实施情况及其影响 □ 适用 √ 不适用 注：为充分调动公司核心管理人员的积极性，公司控股股东美的集团在报告期内实施完成了一项针对 美的集团及其下属主要子公司核心管理人员的管理团队持股计划，该持股计划为，美的集团的控股股东美 的控股有限公司将其持有的 99.9%宁波美晟股权投资合伙企业（简称“宁波美晟”）的财产份额全部转让予 管理团队持股计划参与人员，宁波美晟总计持有美的集团 3%的股份（3000 万股），上述转让已于 2012 年 12 月 14 日完成工商变更登记手续。 上述用于激励的股份来源于控股股东现有股份，由于本次激励的实施主体不是上市公司，本次用于激 励的股份并非上市公司股份，不适用于证监会《上市公司股权激励管理办法（试行）》所规范的上市公司 股权激励范畴。 根据财政部《企业会计准则解释第 4 号》第七条等相关规定，由于本次财产份额转让涉及股份支付， 本次股份支付产生的费用应在激励对象任职服务公司间进行分摊，本公司的核心管理人员参与了本次持股 计划，应计入公司 2012 年度的股份支付费用为 2.87 亿元。 依据《企业会计准则》及相关规定，该部分因股份支付带来到的管理费用属于非经常性损益，不影响 公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润，也不会引起现金流出和净资产减少，该部分费用已 全部在 2012 年体现，不影响 2013 年公司的整体业绩。 通过股权激励，公司中高层管理人员与未来拟上市公司中小股东的利益追求趋于一致，从而有利于充 分调动公司管理层的积极性，共享公司的长远发展。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 34 六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 关联交易方 关联关系 关联交易 类型 关联交易内容 关联交易 定价原则 关联交易金额 （万元） 占同类交易金 额的比例 关联交易 结算方式 美的集团股份有限公司 控股股东 采购 采购电机、元件 市场价格 265,581.61 4.93% 先货后款 美的集团股份有限公司 控股股东 销售 销售材料 市场价格 15,099.21 0.22% 先货后款 美的集团股份有限公司 控股股东 接受劳务 接受物流服务 市场价格 49,434.98 24.00% 月结方式 美的集团股份有限公司 控股股东 提供劳务 提供加工服务 市场价格 1,359.40 0.01% 月结方式 佛山市美的家用电器有限公司 实际控制人 控制公司 采购 采购材料 市场价格 50.12 0.001% 先货后款 广东威奇电工材料有限公司 实际控制人亲 属控制公司 采购 采购漆包线 市场价格 48,454.05 0.90% 月结方式 合肥市百年模塑科技有限公司 实际控制人亲 属控制公司 采购 采购空调塑料件 市场价格 10,154.90 0.19% 先货后款 合肥市百年模塑科技有限公司 实际控制人亲 属控制公司 销售 销售空调塑料件 市场价格 7,008.27 0.10% 先货后款 合肥会通新材料有限公司 实际控制人亲 属控制公司 采购 采购原料 市场价格 13,881.38 0.26% 先货后款 合肥会通新材料有限公司 实际控制人亲 属控制公司 销售 销售原料 市场价格 2,312.35 0.03% 先货后款 合计 -- 413,336.27 3.31% 大额销货退回的详细情况 无 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交 易的原因 公司的日常关联交易遵循了公平、公正、公开的原则， 不会损害本公司利益，有利于充分利用美的集团及其他关 联方内部的优势资源，稳定产品质量，降低产品与物流服 务成本，实现资源的有效配置，对公司本期及未来财务状 况、经营成果有积极影响。 关联交易对上市公司独立性的影响 公司的日常关联交易事项不会影响公司的独立性 公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 公司主要业务不会因上述关联交易对关联方形成重大 依赖 按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际 履行情况（如有） 依据公司的日常关联交易公告，公司预计 2012 年向关 联方采购的关联交易金额为 990,600 万元，向关联方销售 的关联交易金额为 71,500 万元，为关联方提供劳务的关联 交易金额为 2,000 万元，接受关联方劳务的关联交易金额 为 63,600 万元。截至 2012 年 12 月 31 日，公司实际向关 联方采购的关联交易金额为 338,122.06 万元，向关联方销 售的关联交易金额为 24,419.83 万元，为关联方提供劳务的 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 35 关联交易金额为 1,359.40 万元，接受关联方劳务的关联交 易金额为 49,434.98 万元。 交易价格与市场参考价格差异较大的原因 无 2、资产收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 3、共同对外投资的重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 4、是否存在非经营性关联债权债务往来 □ 是 √ 否 5、其他重大关联交易 重大关联交易临时报告披露网站相关查询 临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称 （2012-022）关于公司在顺德农商行存贷款关联交易的公告 2012-07-17 巨潮资讯网 （2012-027）关于商标使用许可的关联交易公告 2012-08-25 巨潮资讯网 （2012-028）关于物业租赁的关联交易公告 2012-08-25 巨潮资讯网 七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 （3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 36 2、担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 无 - - - - - - - - 报告期内审批的对外担保额度 合计（A1） 0.00 报告期内对外担保实际发生 额合计（A2） 0.00 报告期末已审批的对外担保额 度合计（A3） 0.00 报告期末实际对外担保余额 合计（A4） 0.00 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相 关公告披露 日期 担保 额度 实际发生日 期（协议签 署日） 实际担 保金额 担保类型 担保期 是否 履行 完毕 是否为关联 方担保（是 或否） 广东美的制冷设备有限公司 2012-03-10 275,000 2011-11-30 39,438 保证担保 2014-12-31 否 否 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 2012-03-10 120,000 2011-08-03 0.00 保证担保 2013-12-30 否 否 芜湖美智空调设备有限公司 2012-03-10 60,000 2011-06-01 3,571 保证担保 2013-12-30 否 否 美的集团武汉制冷设备有限公司 2012-03-10 50,000 2012-02-28 0.00 保证担保 2014-02-28 否 否 广东美的商用空调设备有限公司 2012-03-10 10,000 2008-01-01 1,846 保证担保 2013-12-31 否 否 广东美的暖通设备有限公司 2012-03-10 65,000 2012-01-20 1,172 保证担保 2014-02-12 否 否 广东美芝制冷设备有限公司 2012-03-10 25,000 2008-01-01 498 保证担保 2013-12-31 否 否 广东美芝精密制造有限公司 2012-03-10 15,000 2008-01-01 113 保证担保 2013-12-31 否 否 佛山市美的开利制冷设备有限公司 2012-03-10 20,000 2011-07-15 0.00 保证担保 2014-02-12 否 否 安徽美芝制冷设备有限公司 2012-03-10 35,000 2011-04-01 3,879 保证担保 2014-02-08 否 否 安徽美芝精密制造有限公司 2012-03-10 15,000 2011-06-01 7,684 保证担保 2013-12-30 否 否 合肥华凌股份有限公司 2012-03-10 150,600 2011-07-01 27,830 保证担保 2014-02-28 否 否 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 2012-03-10 235,000 2011-07-01 65,934 保证担保 2014-02-28 否 否 合肥市美的材料供应有限公司 2012-03-10 128,600 2011-07-01 0.00 保证担保 2014-02-28 否 否 合肥美的暖通设备有限公司 2012-03-10 50,000 2011-07-01 11,273 保证担保 2014-02-28 否 否 小天鹅（荆州）电器有限公司 2012-03-10 50,700 2011-07-01 17,026 保证担保 2014-02-28 否 否 中国雪柜实业有限公司 2012-03-10 6,700 2012-02-28 0.00 保证担保 2013-03-27 否 否 重庆美的通用制冷设备有限公司 2012-03-10 26,000 2011-09-30 11,203 保证担保 2013-12-10 否 否 美的电器（BVI）有限公司 2012-03-10 316,500 2011-08-31 172,003 保证担保 2014-08-31 否 否 美的电器（新加坡）贸易有限公司 2012-03-10 345,000 2012-06-29 303,773 保证担保 2015-06-29 否 否 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 37 2012-08-25 美的制冷（香港）有限公司 2012-03-10 2012-08-25 35,000 2012-05-28 31,500 保证担保 2013-05-23 否 否 美的制冷设备（越南）有限公司 2012-03-10 2012-08-25 13,200 2012-04-29 1,890 保证担保 2013-03-30 否 否 PT. Midea Heating Ventilating Air Conditioner Indonesia(印尼公司) 2012-08-25 6,000 2012-06-29 4,316 保证担保 2013-10-31 否 否 Carrier Midea India PVT Ltd（印度公 司） 2012-08-25 10,000 2012-11-01 0.00 保证担保 2013-10-31 否 否 Carrier S.A.和 Carrier Fueguina S.A.(阿 根廷公司) 2012-08-25 8,000 2012-06-29 0.00 保证担保 2013-10-31 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 1,707,896 报告期内对子公司 担保实际发生额合 计（B2） 1,707,896 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 704,949 报告期末对子公司 实际担保余额合计 （B4） 704,949 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1） 1,707,896 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2） 1,707,896 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3） 704,949 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4） 704,949 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 31.95% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债 务担保金额（D） 640,478 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 640,478 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 违反规定程序对外提供担保的说明 无 违规对外担保情况 报告期内公司不存在违规对外担保的情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 38 3、其他重大合同 无 八、承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺 期限 履行 情况 股改承诺 本公司 若本公司计划未来通过深圳证券交易所竞 价交易系统出售所持小天鹅解除限售流通 股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达 到 5%及以上的，本公司将于第一次减持前 两个交易日内通过小天鹅对外披露出售提 示性公告。 2009-09-04 无期限 履行中 美的集团股份有限公司 若美的集团有限公司计划未来通过深圳证 券交易所竞价交易系统出售所持公司解除 限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减 持数量达到 5%及以上的，美的集团有限公 司将于第一次减持前两个交易日内通过本 公司对外披露出售提示性公告。 2009-03-26 无期限 履行中 收购报告书或权益变 动报告书中所作承诺 - - - - - 资产重组时所作承诺 - - - - - 首次公开发行或再融 资时所作承诺 - - - - - 其他对公司中小股东 所作承诺 美的集团股份有限公司 美的集团财务有限公司发生金融业务时的 资金安全的承诺：1、财务公司为依据《企 业集团财务公司管理办法》等相关法律、法 规和规范性文件依法设立的企业集团财务 公司。财务公司已制定各项业务规则和程 序，建立健全了内部控制、财务会计、业务 风险控制和业务稽核等相关制度。美的集团 将促使财务公司在今后开展业务活动时，按 照相关法律、法规和规范性文件的规定和要 求，以及《金融服务协议》的约定规范运作， 确保本公司与财务公司发生金融业务时资 金的安全性。2、美的集团将继续确保本公 司的独立性并充分尊重贵公司的经营自主 权，由本公司根据相关监管规定和业务开展 的实际需要自主决策与财务公司间的金融 2010-11-19 无期限 履行中 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 39 业务，并按照相关法律、法规及本公司《公 司章程》的规定履行内部程序，美的集团不 对本公司的决策进行干预。3、根据《企业 集团财务公司管理办法》的规定，在财务公 司出现支付困难的紧急情况时，美的集团将 按照解决支付困难的实际需要，采取增加财 务公司的资本金等有效措施，确保本公司的 资金安全。 美的集团有限公司于 2011 年 11 月 23 日至 2011 年 12 月 29 日期间，通过深圳证券交 易所交易系统增持了本公司 A 股股份 67,571,513 股，占美的电器总股本比例的 1.9966％。美的集团有限公司承诺，在法定 期间不减持所持有的公司股份。 2011-12-02 2011-12-29 2012-03-26 履行中 公司控股股东美的集团有限公司就避免同 业竞争的承诺 1、在其作为美的电器控股股 东期间，除非美的电器明确书面表示不从事 该类业务或放弃相关机会，声明人将不再新 设立从事与美的电器有相同或者相似业务 并对美的电器构成实质性同业竞争的控股 子公司，并同意美的电器保留适时以公允价 格购买该等业务的权利；2、承诺对现有与 美的电器从事类似业务但不构成实质性同 业竞争的其他控股子公司的经营活动进行 协调，以尽量减少和避免可能出现的同业竞 争，并择机将这些公司转让给美的电器、第 三方或者停止其与美的电器业务类似并构 成竞争的业务；3、承诺根据市场情况及所 属各控股子公司具体经营状况确定经营原 则，在作为美的电器控股股东期间，境内外 如有任何业务机会提供给声明人或其下属 公司，而该业务机会将导致与美的电器产生 同业竞争，声明人将立刻通知或促使其附属 公司立刻通知美的电器该项业务机会，保证 美的电器较声明人或其下属公司在同等条 件下享有优先权，并将协助美的电器以声明 人获得的条件、公允条件或美的电器可接受 的条件取得该业务机会；4、在作为美的电 器控股股东期间，如果声明人直接或间接控 制的子公司与美的电器在经营活动中发生 同业竞争，美的电器有权要求声明人进行协 调并加以解决；5、承诺不利用其控股股东 的地位和对美的电器的实际控制能力，损害 2008-04-03 无期限 履行中 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 40 美的电器以及美的电器其他股东的权益。 承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 未完成履行的具体原 因及下一步计划 无 是否就导致的同业竞 争和关联交易问题作 出承诺 √是 □ 否 承诺的解决期限 不适用 解决方式 不适用 承诺的履行情况 按承诺履行 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及 其原因做出说明 报告期内，公司不存在就资产或项目出具盈利预测的情况。 九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 450 境内会计师事务所审计服务的连续年限 一年 境内会计师事务所注册会计师姓名 周荣铭、黄志恒 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 无 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否 是否在审计期间改聘会计师事务所 √ 是 □ 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 √ 是 □ 否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 本公司于 2013 年 1 月收到天健会计师事务所（特殊普通合伙）（简称天健）《关于会计师事务所合并 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 41 的函》，根据公司 2012 年度财务及内控审计机构天健正信会计师事务所有限公司（简称天健正信）与天健 签订的协议，天健正信重庆分所、四川分所、深圳分所、新疆分所被天健吸收合并，该部分人员执行的相 关业务项目一并转入天健。鉴于原在天健正信工作并负责公司审计的相关人士已转入天健，为保持审计工 作的连续性，不损害公司及股东的利益，经公司第七届董事会第二十四次会议审议通过，同意变更天健为 公司 2012 年度财务及内控审计机构，公司独立董事出具了同意变更会计师事务所的独立意见。变更天健 为公司 2012 年度审计会计师事务所的议案经公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 √适用 □ 不适用 公司聘请天健会计师事务所为公司内部控制审计会计师事务所。公司支付给会计师事务所的 2012 年 年度审计及内控审计的报酬合计 450 万元。 十、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 十一、处罚及整改情况 公司报告期内不存在受到处罚，或被中国证监会及其派出机构采取行政监管措施并提出限期整改要求 的情况。 董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违 规所得收益的情况。 □ 适用 √ 不适用 十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 公司不存在面临暂停上市和终止上市的情况。 十三、其他重大事项的说明 公司第七届董事会第二十五次会议已审议通过了《关于美的集团股份有限公司换股吸收合并广东美的 电器股份有限公司之方案的议案》等一系列相关议案，美的集团拟以换股方式吸收合并本公司，本次换股 吸收合并完成后，本公司的法人资格将注销，美的集团作为存续公司将承继及承接本公司的全部资产、负 债、业务、人员、合同及其他一切权利与义务。详情请参照公司在指定信息披露媒体及巨潮资讯网发布的 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 42 《美的集团股份有限公司换股吸收合并广东美的电器股份有限公司报告书（草案）》及其摘要与相关文件。 十四、公司子公司重要事项 无 十五、公司发行公司债券的情况 报告期内公司不存在发行公司债券的情况。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 43 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 264,082,374 7.80 -264,082,374 -264,082,374 0 0.00 1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0.00 2、国有法人持股 27,077,409 0.80 -27,077,409 -27,077,409 0 0.00 3、其他内资持股 203,634,766 6.02 -203,634,766 -203,634,766 0 0.00 其中：境内法人持股 203,634,766 6.02 -203,634,766 -203,634,766 0 0.00 境内自然人持股 0 0.00 0 0 0 0.00 4、外资持股 33,370,199 0.99 -33,370,199 -33,370,199 0 0.00 其中：境外法人持股 33,370,199 0.99 -33,370,199 -33,370,199 0 0.00 境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0.00 5、高管股份 0 0.00 0 0 0 0.00 二、无限售条件股份 3,120,265,276 92.20 264,082,374 264,082,374 3,384,347,650 100.00 1、人民币普通股 3,120,265,276 92.20 264,082,374 264,082,374 3,384,347,650 100.00 2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0.00 3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0.00 4、其他 0 0.00 0 0 0 0.00 三、股份总数 3,384,347,650 100.00 0 0 3,384,347,650 100.00 股份变动的原因 公司于 2011 年 3 月 11 日向 6 名投资者（共 22 名股东）非公开发行的 264,082,374 股限售股份，于 2012 年 3 月 12 日限售期满，解除限售，上市流通。 股份变动的批准情况 □ 适用 √ 不适用 股份变动的过户情况 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产 等财务指标的影响 □ 适用 √ 不适用 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 44 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 股票及其衍生证 券名称 发行日期 发行价格（或利 率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数 量 交易终止日期 股票类 非公开发行 A 股 2011-02-23 16.51 264,082,374 2011-03-11 264,082,374 - 可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类 - 权证类 - 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励 计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数 及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动的情况。 3、现存的内部职工股情况 公司目前不存在内部职工股 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期股东总数 135,592 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数 135,592 持股 5%以上的股东持股情况（或前十名） 股东名称 股东性质 持股比 例（%） 报告期末持 股数量 报告期内增 减变动情况 持有有限售 条件的股份 数量 持有无限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 美的集团股份有限公 司 境内非国 有法人 41.17% 1,393,273,124 1,393,273,124 鹏华价值优势股票型 证券投资基金 境内非国 有法人 2.26% 76,499,626 76,499,626 全国社保基金一零二 组合 国有法人 1.95% 66,075,687 66,075,687 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 45 宁波开联实业发展有 限公司 境内非国 有法人 1.66% 56,224,825 56,224,825 全国社保基金五零一 组合 国有法人 1.46% 49,500,000 49,500,000 全国社保基金一零四 组合 国有法人 1.22% 41,199,770 41,199,770 国元证券股份有限公 司 境内非国 有法人 1.11% 37,601,030 37,601,030 中国平安人寿保险股 份有限公司 境内非国 有法人 1.10% 37,286,994 37,286,994 易方达深证 100 交易型 开放式 境内非国 有法人 0.80% 27,240,879 27,240,879 广发大盘成长混合型 证券投资基金 境内非国 有法人 0.80% 27,000,000 27,000,000 战略投资者或一般法人因配售新 股成为前 10 名股东的情况（如有） 无 上述股东关联关系或一致行动的 说明 宁波开联实业发展有限公司为美的集团股份有限公司一致行动人，公司未知其他流通股 股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披 露管理办法》中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 年末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 美的集团股份有限公司 1,393,273,124 人民币普通股 1,393,273,124 鹏华价值优势股票型证券投资基金 76,499,626 人民币普通股 76,499,626 全国社保基金一零二组合 66,075,687 人民币普通股 66,075,687 宁波开联实业发展有限公司 56,224,825 人民币普通股 56,224,825 全国社保基金五零一组合 49,500,000 人民币普通股 49,500,000 全国社保基金一零四组合 41,199,770 人民币普通股 41,199,770 国元证券股份有限公司 37,601,030 人民币普通股 37,601,030 中国平安人寿保险股份有限公司 37,286,994 人民币普通股 37,286,994 易方达深证 100 交易型开放式 指数证券投资基金 27,240,879 人民币普通股 27,240,879 广发大盘成长混合型证券投资基金 27,000,000 人民币普通股 27,000,000 前 10 名无限售流通股股东之间，以及 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名 股东之间关联关系或一致行动的说明 宁波开联实业发展有限公司为美的集团股份有限公司一致行动人，公司未知其 他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 46 2、公司控股股东情况 控股股东名称 法定 代表人 成立日期 组织机构代码 注册资本 （人民币万元） 主要经营业务 美的集团股份有限公司 方洪波 2000-04-07 72247334-4 100,000 生产经营家用电器、电机及零部件；从事家 用电器、家电原材料及零配件的进出口、批 发及加工业务（不设店铺，不涉及国营贸易 管理商品，涉及配额、许可证管理商品的按 国家规定办理）；信息技术服务；为企业提供 投资顾问及管理服务；计算机软件、硬件开 发；家电产品的安装、维修及售后服务；工 业产品设计；酒店管理；广告代理；物业管 理；企业所需的工程和技术研究、开发及其 销售和推广。 经营成果、财务状况、现 金流和未来发展战略等 美的集团股份有限公司是一家以家电制造业为主的大型综合性企业集团，拥有完整的空调、冰 箱、洗衣机产业链以及完整的小家电产品群，公司主要大家电和小家电产品的生产规模、销售量、 销售额、盈利能力以及市场份额等多项指标连续多年位居行业龙头地位，美的集团已成为全球最具 规模与竞争实力的家电企业之一， 2012 年，“中国企业 500 强”，美的集团名列第 79 位，“广东省 制造业百强”，美的集团名列第 2 位。 截至 2012 年 12 月 31 日，美的集团总资产为 877.37 亿元，净资产为 331.65 亿元，归属于母公 司的所有者权益 143.14 亿元；2012 年美的集团实现营业总收入 1,026.51 亿元，营业利润 70.05 亿元， 利润总额 77.10 亿元，净利润 61.41 亿元，归属于母公司的净利润 32.59 亿元；2012 年美的集团经营 活动产生的现金流量净额为 80.90 亿元。 美的集团的发展战略定位为“中国家电行业领导者、世界白电行业前三强”。 控股股东报告期内控股 和参股的其他境内外上 市公司的股权情况 除直接控股本公司外，美的集团通过本公司间接控股深圳上市公司无锡小天鹅股份有限公司 40.08%的股份，间接参股埃及上市公司 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co.32.5%的股份； 美的集团通过其控股子公司间接控股香港上市公司威灵控股有限公司 67.68%的股份。 报告期控股股东变更 □ 适用 √ 不适用 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 何享健 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 曾任本公司董事长，公司控股股东美的集团股份有限公司董事长，现任美的集 团股份有限公司控股股东美的控股有限公司董事长。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 目前实际控制的境内外上市公司包括： 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 47 94.55%% 广东美的电器股份有限公司（000527.SZ）； 无锡小天鹅股份有限公司（A：000418.SZ;B:200418.SZ)； 威灵控股有限公司（00382.HK)。 报告期实际控制人变更 □ 适用 √ 不适用 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 □ 适用 √ 不适用 报告期内，公司股东及其一致行动人没有提出或实施股份增持的计划。 30% 0.11% 广东美的电器股份有限公司 美的控股有限公司 美的集团股份有限公司 宁波开联实业发展有限公司 1.66% 41.17% 70% 何享健 59.85% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 48 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 公司现任董事（含独立董事）、监事及高级管理人员及在报告期内离任的董事及高级管理人员均未在 报告期内持有公司股票，也不存在买卖公司股票的情形。 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历 方洪波先生，硕士，1992 年加入美的，曾任公司副总裁、总裁职务，现任公司董事长兼总裁。方洪波 先生同时在公司控股股东美的集团担任董事长职务，并同时任公司下属上市公司无锡小天鹅股份有限公司 董事长职务。 黄晓明先生，硕士，1996 年加入美的，曾任公司董事会秘书等职务，现任公司副董事长。黄晓明先生 同时在公司控股股东美的集团任董事、高级副总裁及行政与人力资源部总监等职务。 栗建伟先生，硕士，1994 年加入美的，曾任公司董事会秘书等职务，现任公司副董事长。栗建伟先生 同时在公司控股股东美的集团的控股股东美的控股有限公司任总裁职务。 袁利群女士，硕士，1992 年加入美的，曾任公司监事会召集人等职务，现任公司董事。袁利群女士同 时在公司控股股东美的集团任董事、高级副总裁及财务总监职务，在美的集团控股的香港上市公司威灵控 股有限公司任董事职务。 李飞德先生，硕士，1999 年加入美的，曾任公司董事会秘书，现任公司董事。李飞德先生同时在公司 控股股东美的集团任董事及战略经营部总监等职务，在美的集团控股的香港上市公司威灵控股有限公司任 董事职务，在公司下属上市公司无锡小天鹅股份有限公司任董事职务。 肖明光先生，硕士，2000 年加入美的，曾任公司审计监察部总监，现任公司董事，肖明光先生同时在 公司下属上市公司无锡小天鹅股份有限公司任董事职务。 王珺先生，博士，广东社会科学研究院副院长，中山大学岭南学院经济学教授，博士生导师，兼任中 山大学文科学术委员会委员、广东省经济学会会长，曾在英国莱斯特大学经济系、美国哈佛大学费正清研 究中心、美国麻省理工学院斯隆管理学院等做学术研究，在转型经济学、制度经济学以及企业与产业集群 理论等方面有深入的研究。自 2007 年 5 月开始担任公司独立董事职务。 陈仁宝先生，博士，现任新加坡国立大学商学院金融学系副教授、美国 Keywise 基金董事、融信控股 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 49 有限公司独立董事。曾任新加坡国立大学中文 EMBA 课程学术主任,以及新加坡国立大学和中国北京大学 国际 MBA(IMBA)主任、新加坡国立大学教育基金投资顾问。专于财务管理、风险管理与保险、员工福利 及退休规划等领域。目前为多家中国及海外公司的顾问，并为多家大型提供企业财务管理及财务风险管理 的咨询及培训。自 2007 年 5 月开始担任公司独立董事职务。 王波先生，研究生学历，国家首批证券从业资格律师；现任广州市律师协会名誉会长，广东省律师协 会副会长，广州市仲裁委员会仲裁员，西南政法大学兼职教授，暨南大学法学院兼职硕士研究生导师，广 州金鹏律师事务所主任、高级合伙人；曾获全国优秀律师、广州市十佳律师等荣誉称号。自 2009 年 9 月 开始担任公司独立董事。 曾巧女士，硕士，1999 年加入美的，现任公司监事会召集人。曾巧女士同时在公司控股股东美的集团 任监事会召集人兼审计监察部总监等职务。 卢书平先生，硕士，1998 年加入美的，现任公司监事，卢书平先生同时在公司控股股东美的集团任行 政与人力资源部副总监职务。 李力先生，硕士，2002 年加入美的，曾任公司下属无锡小天鹅股份有限公司营运总监和监事会主席等 职务，现任公司职工代表监事。 陆剑峰先生，硕士，1997 年加入美的，曾任公司家用空调国内事业部总裁等职务，中国营销总部总裁 职务，现任公司副总裁。 江鹏先生，在读硕士，2007 年加入美的，曾任广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会秘书及公司 证券事务代表，现任公司董事会秘书。 陈建武先生，硕士，2008 年加入美的，现任公司财务负责人。 在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日 期 在股东单位是否 领取报酬津贴 方洪波 美的集团股份有限公司 董事长 2012-08-25 2015-08-24 是 袁利群 美的集团股份有限公司 董事、高级副总裁、财务总监 2012-08-25 2015-08-24 是 黄晓明 美的集团股份有限公司 董事、高级副总裁 2012-08-25 2015-08-24 是 行政与人力资源部总监 - - 栗建伟 美的控股有限公司 总裁 2012-12-12 2015-12-11 是 李飞德 美的集团股份有限公司 董事、董事会秘书 2012-08-31 2015-08-24 是 曾巧 美的集团股份有限公司 监事会召集人 2012-08-25 2015-08-24 是 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 50 卢书平 美的集团股份有限公司 行政与人力资源部副总监 - - 是 在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用 姓名 其他单位名称 在其他单位 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领 取报酬津贴 方洪波 无锡小天鹅股份有限公司 董事长 2012-08-21 2015-08-20 否 袁利群 威灵控股有限公司 董事 2007-01-04 - 否 李飞德 威灵控股有限公司 董事 2012-12-12 - 否 无锡小天鹅股份有限公司 2012-08-21 2015-08-20 肖明光 无锡小天鹅股份有限公司 董事 2012-08-21 2015-08-20 否 王珺 广东省社会科学院 副院长 2011-12-15 - 是 广东电力发展股份有限公司 独立董事 2011-05-15 2014-05-15 是 陈仁宝 新加坡国立大学商学院 副教授 1994-07-04 - 是 Keywise Capital Management Ltd （在香港的一家美国基金） 独立董事 2007-12-15 - 是 Rosan Resources Honldings Ltd （香港一家能源上市公司） 独立董事 2011-12-15 2014-12-15 是 王波 广州金鹏律师事务所 主任 1994-01-01 - 是 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：由董事会薪酬委员会提出，报董事会批准，股东大会审 议后实施。 依据公司经审议通过的《董事、监事与高级管理人员薪酬管理制度》，公司董事、监事、高级管理人 员的薪酬由基本年薪和绩效年薪构成。基本薪酬根据董事、监事与高级管理人员所承担的责任、风险、压 力等确定，基本年薪保持稳定，绩效年薪与公司利润完成率及目标责任制考核结果挂钩。公司董事、监事 和高级管理人员的薪酬体系为公司的经营战略服务，并随着公司经营状况的不断变化而作相应的调整以适 应公司的进一步发展需要。公司董事、监事及高级管理人员的薪酬调整依据为：（1）同行业薪资增幅水平； （2）通胀水平；（3）公司盈利状况；（4）组织结构调整情况；（5）岗位发生变动的个别调整等。 依据公司经审议通过的《关于调整独立董事津贴标准的议案》，公司独立董事津贴标准为 15 万元/年（含 税）。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 51 报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报 酬总额（万元） 从股东单位获得的 报酬总额（万元） 报告期末实际所 得报酬（万元） 方洪波 董事长、总裁 男 46 现任 480 0 480 黄晓明 副董事长 男 42 现任 0 338 338 栗建伟 副董事长 男 47 现任 0 344 344 袁利群 董事 女 44 现任 0 347 347 李飞德 董事 男 36 现任（离任董事会秘书） 25 60 85 肖明光 董事 男 43 现任 135 0 135 王珺 独立董事 男 55 现任 15 0 15 陈仁宝 独立董事 男 51 现任 15 0 15 王波 独立董事 男 51 现任 15 0 15 曾巧 监事会召集人 女 40 现任 0 80 80 卢书平 监事 男 41 现任 0 105 105 李力 职工代表监事 男 39 现任 120 0 120 陆剑峰 副总裁 男 40 现任 337 0 337 江鹏 董事会秘书 男 40 现任 43 0 43 陈建武 财务负责人 男 34 现任 40 0 40 赵军 董事、财务负责人 男 38 离任 80 11 91 合计 -- -- -- -- 1,305 1,285 2,590 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用 注：报告期内，为充分调动公司核心管理人员的积极性，公司控股股东美的集团在报告期内实施完成了一项针对美的集 团及其下属主要子公司核心管理人员的管理团队持股计划，由于本次激励的实施主体不是上市公司，本次用于激励的股份并 非上市公司股份，不适用于证监会《上市公司股权激励管理办法（试行）》所规范的上市公司股权激励范畴。 四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 赵军 董事、财务负责人 离职 2012 年 8 月 30 工作调整 李飞德 董事会秘书 离职 2012 年 8 月 30 工作调整 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 报告期内，公司的核心技团队及关键技术人员没有出现重大变动。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 52 六、公司员工情况 截止 2012 年 12 月 31 日，公司员工总数为 67,521 人。 （一）员工的专业构成情况 专业构成的类别 人数（人） 比例 行政人员 585 0.87% 财务人员 767 1.14% 销售人员 1115 1.65% 技术人员 3793 5.62% 生产人员 61262 90.73% （二）教育程度 教育程度的类别 人数（人） 比例 博士 32 0.05% 硕士 486 0.72% 大学本科 7318 10.84% 大专、中专 46897 69.46% 其他 12787 18.94% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 53 （三）报告期内，公司离退休人员 1721 人，均按国家有关规定参加了养老社会保险。 （四）员工薪酬政策 公司员工的薪酬依据公司的薪酬管理制度的规定按时发放，公司根据员工的岗位价值核定员工的固定 工资，根据公司业绩核定员工的浮动工资，公司薪酬分配向战略性人才倾斜，确保核心人才收入水平的市 场竞争力，员工的薪酬政策会依据地域差异、人才供给情况、员工流失情况、行业环境变化程度及企业的 支付能力作动态调整。 （五）员工的培训计划 报告期内，公司组织内部培训 7,252 期，培训人员 321,776 人次，其中管理人员 15,372 人次，技术及 营销类人员 87,612 人次，操作类人员 218,792 人次。主要培训工作： 1、组织中高层管理人员参加《变革与领导力》、《转型与创新》、中高层领导力训练营及海外标杆企业 学习等，共 4,765 人次； 2、围绕多层次人才梯队建设，推动后备管理人才及各专业体系人才培养，共开展人才培训班 38 个， 培养后备管理干部 484 人，专业技术及营销人才 766 人； 3、推动组织学习氛围建设，开展全员读书学习活动，组织 20 期周末大讲堂及 15 场辩论赛活动； 4、推动关键技术工人及基层班组长训练，累计训练时间 536,849 小时。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 54 第八节 公司治理 一、公司治理的基本状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结 构，推动提高公司规范运作的水平，公司法人治理的实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性 文件的要求。 公司已建立了三会《议事规则》，董事会专门委员会《议事规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金 管理制度》、《关联交易管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《内部信息保密制度》、《重大信息内 部报告制度》、《年报信息披露重大差错追究制度》等一系列规范治理的文件制度。公司股东大会、董事会、 监事会和经营管理层责权分明、各司其职、有效制衡、科学决策、协调运营，为公司持续、稳定、健康发 展奠定了坚实的基础。 报告期内公司制订和修订的制度如下表： 序号 制度名称 新建/修订 披露日期 披露索引 1 《委托理财内部控制制度》 新建 2012-03-10 巨潮资讯网 2 《董事会秘书工作制度》 新建 2012-04-24 巨潮资讯网 3 《期货套期保值业务管理办法》 修订 2012-05-31 巨潮资讯网 4 《公司章程修正案》 修订 2012-07-17 巨潮资讯网 5 《未来三年股东回报规划》 修订 2012-07-17 巨潮资讯网 公司坚持规范的公司治理和加强投资者关系，得到了监管部门、社会和广大投资者的充分认可，2012 年公司获得的主要荣誉有： （一）公司信息披露质量连续三年被深圳证券交易所评定为优秀（A）等级； （二）依据广东证监局《辖区上市公司分类监管办法（试行）》，经对公司治理状况、规范运作水平及 风险管理能力进行自查并经广东证监局复核，公司被评定为 A 类公司； （三）连续三年获《董事会》杂志社评选的“金圆桌奖”之“最佳董事会”、连续十二年获《中国证 券报》评选的“上市公司金牛百强”、获《证券时报》评选的“中国主板上市公司价值百强”、获《理财周 报》评选的“中国主板上市公司最佳董事会”、获《每日经济新闻》评选的“中国上市公司口碑榜”之“最 佳内部治理上市公司”、获《大众证券证券报》评选的“最佳持续投资价值奖”等。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 55 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 □ 是 √ 否 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 中国证监会广东监管局于 2012 年 4 月 5 日至 4 月 6 日对公司进行了 2011 年年报信息披露质量的现场 检查，对公司进一步加强与完善会计信息披露及其他基础工作提出了中肯的改进建议，公司认识到，完善 内部控制，提高信息披露与会计核算的质量是一项持久的工作，公司将继续严格按照证监会、交易所的相 关法律法规的要求，提高勤勉尽责意识，严格执行《企业会计准则》及相关信息披露规则的要求，进一步 提高公司的治理水平，促进公司持续健康发展。 为规范公司内幕信息管理行为，加强公司内幕信息保密工作，维护信息披露的公平原则，依据相关法 律法规和《公司章程》等有关规定，并结合实际情况，公司已制定了《内幕信息知情人登记管理制度》、《内 部信息保密制度》与《重大信息内部报告制度》等一系列制度，明确了内幕信息的范围、内幕信息知情人 及其范围、登记备案管理、保密及相关的责任追究等。公司严格执行内幕信息知情人登记管理制度及相关 制度，强化内幕信息知情人的登记管理与监督检查工作，规范重大信息的内部流转程序，保证信息披露的 公平，切实避免内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。通过自查，2012 年度内不存在内幕信息知情人在影 响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况，也不存在被监管部门采取监管措施 及行政处罚的情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2011 年度股东大会 2012-04-23 1、《2011 年度董事会工作报告》；2、《2011 年度监事会工作报告》；3、《2011 年度财务 决算报告》；4、《2011 年度报告及其摘要》； 5、《2011 年度利润分配议案》；6、《关于为 下属控股子公司提供担保的议案》；7、 《2012 年日常关联交易的议案》；8、《2012 年外汇 资金衍生品业务投资专项报告》；9、《2012 年大宗材料套期保值业务专项报告》；10、 《关于续聘会计师事务所的议案》。 全部通过 2012-04-24 巨潮资讯网 （2012-013）《2011 年度股东大会决议 公告》 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 56 2、本报告期临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2012年第一次临时股 东大会 2012-08-23 1、《公司章程修正案》；2、《未来三年 （2012-2014 年）股东回报规划》。 全部通过 2012-08-24 巨潮资讯网 （2012-024）《2012 年度第一次临时股 东大会决议公告》 2012年第二次临时股 东大会 2012-09-10 1、《关于增补肖明光先生为公司董事的 议案》；2、《关于调整为下属控股子公司 提供担保额度的议案》。 全部通过 2012-09-11 巨潮资讯网 （2012-035）《2012 年度第二次临时股 东大会决议公告》 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加 董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未 亲自参加会议 王珺 7 2 5 0 0 否 陈仁宝 7 2 5 0 0 否 王波 7 2 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 3 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □否 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会等专门委员会。各专 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 57 门委员会依据公司董事会所制定的各专门委员会议事规则，积极发挥各专业委员会的作用，就专业性事项 进行审议，提出意见及建议，供董事会决策参考。 （一）公司董事会战略发展委员会履职情况 公司董事会战略发展委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》，对公司长期发展战略和重大投 资决策进行研究并提出建议，履行职责，审议通过了公司的三年滚动战略规划。 （二）公司董事会审计委员会履职情况 公司董事会审计委员会根据《董事会战略发展委员会议事规则》，负责负责公司内、外部审计的沟通、 监督和核查工作。依据公司《董事会审计委员会年度审计工作规程》，董事会审计委员会本着勤勉尽责的 原则，在公司 2012 年度审计过程中，发挥专业作用，履行了以下工作职责： 1、与公司年审会计师事务所协商确认了公司 2012 年度审计工作的总体安排，明确了年度审计工作的 审计计划、人员安排、重点审计区域及审计策略、风险评估判断等情况； 2、审阅了公司初步编制的财务会计报表，对比分析了公司年度财务会计报表的各项财务数据及财务 指标的变动情况，认为公司编制的财务会计报表符合《企业会计准则》的编制规定，同意以此财务报表为 基础开展 2012 年度的财务审计工作； 3、在会计师事务所审计团队正式进场开始审计工作期间，两次发出《审计督促函》，要求会计师事务 所按照审计总体工作计划完成审计工作，确保公司年度报告及相关文件的制作披露； 4、在公司年审注册会计师对公司财务会计报表出具了标准无保留意见的初步审计报告后，再一次审 阅了财务会计报表，并形成书面审议意见，认为经年审注册会计师出具意见的财务会计报表的财务数据， 真实反映了公司截至 2012 年 12 月 31 日的财务状况以及 2012 年度的生产经营成果与现金流量情况，同意 以此财务报表为基础，制作公司 2012 年度报告。 5、在天健会计师事务所出具 2012 年度审计报告后，对会计师事务所年度审计工作进行了总结与评价， 提议继续聘任天健会计师实事务所为公司 2013 年度审计机构。 （三）公司董事会薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会薪酬与考核委员会根据《董事会薪酬与考核委员会议事规则》，负责制定、审查公司董事 及高级管理人员的薪酬政策与方案。董事会薪酬与考核委员会审阅了报告期公司董事与高级管理人员披露 的年度薪酬情况，认为报告期的薪酬支付符合公司所建立的以目标责任制为基础的考评体系，公司董事及 高管人员披露的薪酬情况符合公司薪酬管理制度，未有违反公司薪酬管理制度或与公司薪酬管理制度不一 致的情形发生。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 58 (四)公司董事会提名委员会履职情况 董事会提名委员会根据《董事会提名委员会议事规则》，负责对公司董事和高级管理人员的人选、条 件、标准和程序提出建议。报告期内，董事会提名委员会审议了公司董事及高管人员的变更及调整事项， 对相关任职人员的资格进行了审查。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否 会议届次 召开日期 参会监事 会议议案名称 决议情况 会议决议刊登的指 定网站查询索引 披露日期 第七届监事 会第十四次 会议 2012-03-09 全体监事 1、《2011 年度监事会工作报告》；2、 《2011 年度财务决算报告》；3、《2011 年度报告及其摘要》；4、《2011 年度利 润分配预案》；5、《关于为本公司下属控 股子公司提供担保的议案》；6、《2012 年日常关联交易的议案》；7、《内部控制 自我评价报告》； 8、《关于 2011 年度募 集资金存放与使用情况的专项说明报 告》；9、《2012 年外汇资金衍生品业务 专项报告》；10、《2012 年大宗材料套期 保值业务专项报告》；11、《关于以自有 资金进行委托理财的报告》；12、《关于 美的集团财务有限公司的关联存贷款业 务持续风险评估报告》； 13、《关于续聘 会计师事务所的议案》 全部通过 巨潮资讯网 （2012-005）《第七 届监事会第十四次 会议决议公告》 2012-03-10 第七届监事 会第十五次 会议 2012-04-23 全体监事 2012 年第一季度报告 全部通过 巨潮资讯网 （2012-016）《第七 届监事会第十五次 会议决议公告》 2012-04-24 第七届监事 会第十六次 会议 2012-07-16 全体监事 1、《公司章程修正案》；2、《未来三年 （2012-2014 年）股东回报规划》；3、 《关 于公司在顺德农商行存贷款关联交易的 议案》。 全部通过 巨潮资讯网 （2012-021）《第七 届监事会第十六次 会议决议公告》 2012-07-17 第七届监事 会第十七次 会议 2012-10-25 全体监事 1、《2012 年第三季度报告》；2、《关于 对以前报告期披露的财务报表数据进行 追溯调整的专项说明》。 全部通过 巨潮资讯网 （2012-045）《第七 届监事会第十七次 会议决议公告》 2012-10-27 第七届监事 2012-10-25 全体监事 1、《2012 年第三季度报告》；2、《关于 全部通过 巨潮资讯网 2012-10-27 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 59 会第十八次 会议 对以前报告期披露的财务报表数据进行 追溯调整的专项说明》。 （2012-045）《第七 届监事会第十七次 会议决议公告》 监事会对报告期内的监督事项无异议，具体如下： （一）公司依法运作情况 监事会认为：公司董事会能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他相关法律、法规进行规 范运作，能够严格执行股东大会的各项决议，认真履行职责和授权，决策程序科学、合法，公司建立了规 范、高效、权责明确制衡的法人治理结构，完善了公司管理制度；建立了完善、合理、有效的内部控制制 度，能够充分保障信息的准确性和资产的完整性，更好的维护股东特别是中小股东和公司的利益不受损害。 公司董事及经理等高级管理人员能够忠于职守，勤勉尽责、勇于开拓，遵章守法，诚实勤勉地履行职责， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 公司监事会依法对公司财务制度和财务状况进行了检查，监事会认为公司 2012 年度财务决算报告真 实，公允地反映了公司的财务状况和经营成果，天健会计师事务所有限公司对本公司 2012 年度财务报告 出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的。 （三）公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目完全一致，公司公开增发节余募集资金永 久补充流动资金符合深圳证券交易所《主板上市公司规范运作指引》的相关规定，审议程序合法有效。 （四）报告期内公司收购与出售资产交易价格合理，并无发现内幕交易，没有损害股东权益或造成公 司资产流失； （五）报告期内公司与关联方存在关联交易，交易公平合理，定价公允，没有损害非关联方股东的权 益和上市公司的利益。 （六）公司监事会对公司内部控制自我评价报告的意见 根据财政部、证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》、深圳证券交易所《主板上市公司 规范运作》的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公司按照《公司法》、《证券法》、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法 规，结合公司的所处行业、经营方式、资产结构及自身特点，建立健全了相应的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常开展和风险的控制，保护了公司资产的安全和完整。 2、公司已建立较完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重 点活动的执行及监督充分有效。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 60 3、报告期内，公司不存在违反深交所《主板上市公司规范运作指引》及公司《内部控制制度》的情 形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价报告全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际 情况。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况 本公司与控股股东美的集团股份有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面已完全分开，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 （一）业务分开方面：本公司在生产经营方面拥有完整的业务链，具有独立健全的采购、销售体系， 具有独立完整的经营业务及自主经营能力。 （二）人员分开方面：公司与控股股东在人员方面分开。公司在劳动、人事及工资管理等方面独立。 公司高级管理人员均在公司领取薪酬，在股东单位不担任除董事以外的其他任何行政职务。 （三）资产完整方面：本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，公司独立拥有工业产 权、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构独立方面：公司设立了独立的组织机构并保持了其运作的独立性，公司拥有下属机构设置 和人事任免的自主权，不存在与控股股东人员任职重叠的情形。 （五）财务独立方面：公司与控股股东在财务方面分开。公司设立了独立的财务部门，建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度，开设了独立的银行账户，独立作出财务决策，公司依法独立纳税。 七、同业竞争情况 公司的主营业务为空调及零部件、冰箱及零部件、洗衣机及零部件的开发、设计、制造和销售，公司 控股股东美的集团除控股美的电器 41.17%的股份外，未具体从事和经营空调、冰箱、洗衣机和压缩机业务， 也未控制或参与投资与公司有竞争或可能有竞争的企业，美的集团与公司之间不存在同业竞争。 八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了以目标责任制为基础的考评体系。对高级管理人员的考评采取了签订年度目标责任制考核 协议书，确定考核指标、考核方式以及同考核结果挂钩的办法。报告期内，公司已按照目标责任制管理办 法对高级管理人员进行了考核和评价，并已在年度绩效奖励的发放中予以体现。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 61 第九节 内部控制 一、 内部控制建设情况 根据财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》及《企业内部控制应用指引》(以下简称“《内控规范》”)要求，作为广东首批上市公司内部控制 规范实施的试点单位，公司已经建立起一套比较完整且运行有效的内部控制体系，从公司层面到各业务流 程层面均建立了系统的内部控制及必要的内部监督机制，为本公司经营管理的合法合规、资产安全、财务 报告及相关信息的真实、完整提供了合理保障。2012 年，公司坚持以风险导向为原则，结合本公司的经营 管理实际状况，对公司的内部控制体系进行持续的改进及优化，以适应不断变化的外部环境及内部管理的 要求。2012 年，公司继续聘请毕马威协助公司完善内部控制，在 2011 年公司及下属六家重要子公司纳入 内部控制规范建设与评价的基础上，将共十三家公司纳入内部控制规范推广建设范围，上述单位的资产总 额、营业收入、净利润加总后，已达到年度合并财务会计报表对应项目的 90%以上。 公司继续依托所设立的内控项目执行小组推动内控项目的具体实施工作，包括记录与财务报告相关的 重要业务单元、重要业务流程及交易的内部控制；评价内部控制设计及执行的有效性；维护更新内部控制 评价文件；监察内部控制问题的发现以及经管理层确认的整改建议是否按计划进度落实执行等。 在开展公司内部控制自我评价的过程中，公司充分考虑了基本规范中内部环境、风险评估、控制活动、 信息与沟通、内部监督五个基本要素和评价指引的相关要求，采用了个别访谈、调查问题、专题讨论、穿 行测试、实地查验、抽样测试和比较分析等适当方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据， 如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。公司根据内部控制对财务报告的影响及重要性分析， 对执行有效性测试的内部控制评价范围进行选择，测试样本量参照内部控制的控制频率进行选取，测试方 法具有普遍代表性。本次纳入评价范围的业务和事项包括组织结构、发展战略、企业文化、社会责任、内 部信息沟通、风险评估、内部监督、财务报告、资产管理、资金管理、业务外包、采购业务、生产管理、 销售管理、人力资源管理、担保业务、重大投资、对子公司管理、关联交易、募集资金管理、信息披露、 工程项目、研究与开发、合同、关键信息系统。上述业务和事项的内部控制涵盖了公司及选定的重点子公 司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司董事会已审议通过了公司《2012 年度内部控制自我评价报告》，公司董事会及全体董事保证公司 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 62 的内部控制自我评价报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督； 经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是：合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整， 提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提 供合理保证。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司建立财务报告内部控制的依据包括：《公司法》、公司章程、财政部、证监会等五部委联合发布的 《企业内部控制基本规范》与配套指引、财政部发布的《内部会计控制规范》、深圳证券交易所关于《主 板上市公司规范运作指引》及广东证监局发布的关于做好上市公司内部控制规范的相关通知与要求。 四、内部控制自我评价报告 内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制，并得以有效执行，达到了公司内部控制的目标， 不存在重大缺陷。 内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 3 月 30 日 内部控制自我评价报告全文披露索引 内部控制自我评价报告全文已披露于巨潮资讯网() 五、内部控制审计报告 √ 适用 □ 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 美的电器公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报 告内部控制。 内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 3 月 30 日 内部控制审计报告全文披露索引 内部控制审计报告全文于巨潮资讯网() 注：披露索引可以披露公告的编号、公告名称、公告披露的网站名称。 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □ 是 √ 否 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 63 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □否 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 公司已制定了《年报信息披露重大差错追究制度》，加大对年报信息披露责任人的问责力度，严格按 照相关法律、法规及《信息披露管理制度》的规定，细致年报编制，提高年报信息披露的质量和透明度， 确保年报信息披露的真实、准确与完整。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充或修正。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 64 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留意见 审计报告签署日期 2013 年 3 月 28 日 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 天健审〔2013〕3-78 号 审计报告正文 广东美的电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东美的电器股份有限公司（以下简称美的电器公司）财务报表，包括 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并 及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报 表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 65 三、审计意见 我们认为，美的电器公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美的电 器公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周荣铭 中国•杭州 中国注册会计师：黄志恒 二〇一三年三月二十八日 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 66 二、财务报表 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年12月31日 单位:人民币千元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 11,770,987.87 11,078,305.36 交易性金融资产 2 117,335.89 181,817.29 应收票据 3 9,716,022.54 7,359,470.33 应收账款 4 6,071,276.01 5,707,738.49 预付款项 5 820,610.91 1,968,420.27 应收利息 应收股利 其他应收款 6 399,695.90 607,743.60 存货 7 9,916,653.21 12,363,439.23 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 8 1,800,375.76 2,535,105.26 流动资产合计 40,612,958.09 41,802,039.83 非流动资产: 可供出售金融资产 9 286.94 284.59 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11 1,084,853.61 1,048,254.29 投资性房地产 12 362,669.46 474,713.94 固定资产 13 12,527,223.99 10,714,826.46 在建工程 14 810,077.55 2,073,583.06 工程物资 固定资产清理 无形资产 15 1,873,065.10 1,810,195.66 开发支出 商誉 16 2,510,893.93 2,510,893.93 长期待摊费用 17 407,496.91 444,539.07 递延所得税资产 18 710,073.25 631,034.95 其他非流动资产 非流动资产合计 20,286,640.74 19,708,325.95 资产总计 60,899,598.83 61,510,365.78 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 合并资产负债表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 67 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年12月31日 单位:人民币千元 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 20 3,225,400.02 3,213,690.52 交易性金融负债 21 13,608.96 3,425.96 应付票据 22 5,402,241.53 6,486,738.64 应付账款 23 11,197,637.89 12,298,852.43 预收款项 24 2,476,908.69 4,760,174.91 应付职工薪酬 25 859,407.64 707,716.13 应交税费 26 584,275.84 658,848.03 应付利息 应付股利 27 72,646.27 2,916.76 其他应付款 28 572,214.18 711,143.96 一年内到的非流动负债 29 438,476.48 其他流动负债 30 7,046,277.87 6,017,859.19 流动负债合计 31,889,095.37 34,861,366.53 非流动负债: 长期借款 31 1,483,609.54 1,381,362.96 应付债券 长期应付款 专项应付款 12,594.55 预计负债 32 24,611.19 21,844.47 递延所得税负债 18 33,392.17 33,415.24 其他非流动负债 33 61,810.74 23,022.64 非流动负债合计 1,616,018.19 1,459,645.31 负债合计 33,505,113.56 36,321,011.84 股东权益: 股本 34 3,384,347.65 3,384,347.65 资本公积 35 6,350,757.64 6,123,282.16 减：库存股 专项储备 盈余公积 36 1,046,286.28 841,658.36 未分配利润 37 11,387,992.00 9,638,294.50 外币报表折算差额 -103,985.88 26,772.81 归属于母公司股东权益合计 22,065,397.69 20,014,355.48 少数股东权益 5,329,087.58 5,174,998.46 股东权益合计 27,394,485.27 25,189,353.94 负债和股东权益总计 60,899,598.83 61,510,365.78 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 合并资产负债表（续） 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 68 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、营业总收入 68,071,200.64 93,108,058.26 其中：营业收入 1 68,071,200.64 93,108,058.26 二、营业总成本 63,599,748.40 88,846,519.01 其中：营业成本 1 52,541,311.99 75,618,779.24 营业税金及附加 2 321,629.45 351,891.66 销售费用 3 6,736,386.53 8,590,884.80 管理费用 4 3,619,391.52 3,191,097.79 财务费用 5 322,740.49 1,051,478.28 资产减值损失 6 58,288.42 42,387.24 加：公允价值变动收益 7 -75,823.32 38,744.49 投资收益 8 348,095.70 732,811.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 72,256.04 84,902.41 三、营业利润 4,743,724.62 5,033,094.99 加:营业外收入 9 430,318.41 676,342.40 减:营业外支出 10 97,696.58 138,419.71 其中：非流动资产处置损失 23,421.86 46,405.36 四、利润总额 5,076,346.45 5,571,017.68 减:所得税费用 11 947,501.22 1,019,558.89 五、净利润 4,128,845.23 4,551,458.79 其中:被合并方合并前实现的净利润 归属于母公司股东的净利润 3,477,331.87 3,709,296.25 少数股东损益 651,513.36 842,162.54 六、每股收益： （一）基本每股收益 12 1.03 1.11 （二）稀释每股收益 12 1.03 1.11 七、其他综合收益 13 -248,550.18 6,598.79 八、综合收益总额 3,880,295.05 4,558,057.58 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,366,231.26 3,708,626.93 归属于少数股东的综合收益总额 514,063.79 849,430.65 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 合并利润表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 69 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 53,109,710.94 47,086,533.99 收到的税费返还 2,610,303.56 2,745,097.10 收到其他与经营活动有关的现金 1 2,502,930.44 1,339,511.37 经营活动现金流入小计 58,222,944.94 51,171,142.46 购买商品、接受劳务支付的现金 38,307,831.87 30,915,887.47 支付给职工以及为职工支付的现金 3,940,703.13 4,245,299.07 支付的各项税费 2,912,522.01 3,108,851.73 支付其他与经营活动有关的现金 2 8,755,342.65 9,942,187.81 经营活动现金流出小计 53,916,399.66 48,212,226.08 经营活动产生的现金流量净额 4,306,545.28 2,958,916.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 127,200.00 取得投资收益收到的现金 345,924.49 396,865.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,497.77 51,312.47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 34,472.21 收到其他与投资活动有关的现金 1,579.03 投资活动现金流入小计 360,422.26 611,429.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,524,093.12 3,852,517.57 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 171,305.68 1,473,866.31 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,695,398.80 5,326,383.88 投资活动产生的现金流量净额 -1,334,976.54 -4,714,954.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 92,146.79 4,304,373.93 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 92,146.79 取得借款收到的现金 11,423,896.44 12,119,842.92 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 11,516,043.23 16,424,216.85 偿还债务支付的现金 10,871,463.89 8,984,386.78 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,246,820.72 919,487.34 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 435,676.29 481,154.74 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 13,118,284.61 9,903,874.12 筹资活动产生的现金流量净额 -1,602,241.38 6,520,342.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,369,327.36 4,764,304.71 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 合并现金流量表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 70 合并股东权益变动表 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 本期数 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 3,384,347.65 6,123,282.16 841,658.36 9,638,294.50 26,772.81 5,174,998.46 25,189,353.94 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,384,347.65 6,123,282.16 841,658.36 9,638,294.50 26,772.81 5,174,998.46 25,189,353.94 三、本年增减变动金额 227,475.48 204,627.92 1,749,697.50 -130,758.69 154,089.12 2,205,131.33 （一）净利润 3,477,331.87 651,513.36 4,128,845.23 （二）其他综合收益 19,658.08 -130,758.69 -137,449.57 -248,550.18 上述（一）和（二）小计 19,658.08 3,477,331.87 -130,758.69 514,063.79 3,880,295.05 （三）所有者投入和减少资本 215,451.60 163,700.31 379,151.91 1.所有者投入资本 92,151.91 92,151.91 2.股份支付计入所有者权益的 金额 215,451.60 71,548.40 287,000.00 3.其他 （四）利润分配 204,627.92 -1,727,634.37 -504,521.50 -2,027,527.95 1.提取盈余公积 204,627.92 -204,627.92 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -1,522,956.45 -504,521.50 -2,027,477.95 4.其他 -50.00 -50.00 （五）所有者权益内部结转 -7,634.20 -19,153.48 -26,787.68 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 -7,634.20 -19,153.48 -26,787.68 （六）专项储备 1．本年提取 2．本年使用 四、本年年末余额 3,384,347.65 6,350,757.64 1,046,286.28 11,387,992.00 -103,985.88 5,329,087.58 27,394,485.27 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 项 目 少数股东权益 股东权益合计 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 71 合并股东权益变动表(续) 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 归属于母公司股东权益 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 3,120,265.28 2,092,101.33 741,469.17 6,367,622.21 14,879.44 4,046,359.41 16,382,696.84 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,120,265.28 2,092,101.33 741,469.17 6,367,622.21 14,879.44 4,046,359.41 16,382,696.84 三、本年增减变动金额 264,082.37 4,031,180.83 100,189.19 3,270,672.29 11,893.37 1,128,639.05 8,806,657.10 （一）净利润 3,709,296.25 842,162.54 4,551,458.79 （二）其他综合收益 -12,562.69 11,893.37 7,268.11 6,598.79 上述（一）和（二）小计 -12,562.69 3,709,296.25 11,893.37 849,430.65 4,558,057.58 （三）所有者投入和减少资本 264,082.37 4,036,260.57 759,959.47 5,060,302.41 1.所有者投入资本 264,082.37 4,036,260.57 759,959.47 5,060,302.41 2.股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 （四）利润分配 100,189.19 -438,623.96 -465,519.44 -803,954.21 1.提取盈余公积 100,189.19 -100,189.19 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -338,434.77 -465,519.44 -803,954.21 4.其他 （五）所有者权益内部结转 7,482.95 -15,231.63 -7,748.68 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 7,482.95 -15,231.63 -7,748.68 （六）专项储备 1．本年提取 2．本年使用 四、本年年末余额 3,384,347.65 6,123,282.16 841,658.36 9,638,294.50 26,772.81 5,174,998.46 25,189,353.94 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 项 目 上年同期数 少数股东权益 股东权益合计 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 72 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年12月31日 单位:人民币千元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 6,948,869.66 7,081,770.78 交易性金融资产 应收票据 3,662,002.31 1,197,694.76 应收账款 1 118,261.26 488,245.50 预付款项 78,205.57 38,095.61 应收利息 应收股利 219,314.39 其他应收款 2 89,512.21 1,501,761.09 存货 69,382.19 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,620.80 流动资产合计 11,116,165.40 10,380,570.73 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3 11,268,944.15 11,055,826.08 投资性房地产 959,807.65 1,138,574.59 固定资产 609,246.79 683,150.83 在建工程 210,501.90 72,102.66 工程物资 固定资产清理 无形资产 240,814.20 171,966.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 78,161.53 66,284.20 递延所得税资产 1,819.91 1,649.21 其他非流动资产 非流动资产合计 13,369,296.13 13,189,553.58 资产总计 24,485,461.53 23,570,124.31 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 母公司资产负债表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 73 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年12月31日 单位:人民币千元 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 交易性金融负债 应付票据 8,346.12 应付账款 127,241.64 218,410.41 预收款项 25,804.41 应付职工薪酬 5,813.05 3,840.42 应交税费 37,116.56 114,696.91 应付利息 应付股利 其他应付款 10,115,846.35 9,804,604.30 一年内到的非流动负债 其他流动负债 6,528.76 流动负债合计 10,292,546.36 10,175,702.57 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,292,546.36 10,175,702.57 股东权益: 股本 3,384,347.65 3,384,347.65 资本公积 6,026,805.71 6,024,885.00 减：库存股 专项储备 盈余公积 989,506.13 784,878.21 未分配利润 3,792,255.68 3,200,310.88 股东权益合计 14,192,915.17 13,394,421.74 负债和股东权益总计 24,485,461.53 23,570,124.31 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 母公司资产负债表（续） 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 74 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、营业收入 1 635,453.47 3,705,700.99 减：营业成本 1 169,285.74 3,025,535.61 营业税金及附加 32,685.58 45,654.49 销售费用 613.46 管理费用 478,655.76 424,702.99 财务费用 -229,743.56 -163,531.68 资产减值损失 -740.32 1,395.07 加：公允价值变动收益 投资收益 2 2,183,512.50 1,764,119.39 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 49,325.23 29,942.89 二、营业利润 2,368,209.31 2,136,063.90 加:营业外收入 3,309.67 4,993.91 减:营业外支出 2,840.00 2,401.17 其中：非流动资产处置损失 172.03 三、利润总额 2,368,678.98 2,138,656.64 减:所得税费用 49,149.83 92,377.47 四、净利润 2,319,529.15 2,046,279.17 五、其他综合收益 412.13 -15,445.34 六、综合收益总额 2,319,941.28 2,030,833.83 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 母公司利润表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 75 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 项 目 附注 本期数 上年同期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 599,381.41 1,038,549.11 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 34,502,726.23 21,988,231.23 经营活动现金流入小计 35,102,107.64 23,026,780.34 购买商品、接受劳务支付的现金 16,988.34 896,243.83 支付给职工以及为职工支付的现金 82,656.61 66,246.86 支付的各项税费 175,870.32 173,145.29 支付其他与经营活动有关的现金 34,350,159.95 19,488,648.74 经营活动现金流出小计 34,625,675.22 20,624,284.72 经营活动产生的现金流量净额 476,432.42 2,402,495.62 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,931,476.30 1,734,176.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,333.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,931,476.30 1,743,509.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 256,491.70 292,055.20 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 178,887.68 4,237,559.72 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 435,379.38 4,529,614.92 投资活动产生的现金流量净额 1,496,096.92 -2,786,105.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 4,300,149.99 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,207,549.00 筹资活动现金流入小计 7,507,698.99 偿还债务支付的现金 3,207,549.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,522,956.44 354,643.83 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,522,956.44 3,562,192.83 筹资活动产生的现金流量净额 -1,522,956.44 3,945,506.16 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 449,572.90 3,561,896.36 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 母公司现金流量表 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 76 母公司所有者权益变动表 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 本期数 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 3,384,347.65 6,024,885.00 784,878.21 3,200,310.88 13,394,421.74 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,384,347.65 6,024,885.00 784,878.21 3,200,310.88 13,394,421.74 三、本年增减变动金额 1,920.71 204,627.92 591,944.80 798,493.43 （一）净利润 2,319,529.15 2,319,529.15 （二）其他综合收益 412.13 412.13 上述（一）和（二）小计 412.13 2,319,529.15 2,319,941.28 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 （四）利润分配 204,627.92 -1,727,584.35 -1,522,956.43 1.提取盈余公积 204,627.92 -204,627.92 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -1,522,956.43 -1,522,956.43 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1,508.58 1,508.58 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 1,508.58 1,508.58 （六）专项储备 1．本年提取 2．本年使用 四、本年年末余额 3,384,347.65 6,026,805.71 989,506.13 3,792,255.68 14,192,915.17 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 项 目 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 77 母公司所有者权益变动表(续) 编制单位：广东美的电器股份有限公司 2012年度 单位:人民币千元 股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 3,120,265.28 2,004,262.72 684,689.02 1,592,655.66 7,401,872.68 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 3,120,265.28 2,004,262.72 684,689.02 1,592,655.66 7,401,872.68 三、本年增减变动金额 264,082.37 4,020,622.28 100,189.19 1,607,655.22 5,992,549.06 （一）净利润 2,046,279.17 2,046,279.17 （二）其他综合收益 -15,445.34 -15,445.34 上述（一）和（二）小计 -15,445.34 2,046,279.17 2,030,833.83 （三）所有者投入和减少资本 264,082.37 4,036,067.62 4,300,149.99 1.所有者投入资本 264,082.37 4,036,067.62 4,300,149.99 2.股份支付计入所有者权益的金 额 3.其他 （四）利润分配 100,189.19 -438,623.95 -338,434.76 1.提取盈余公积 100,189.19 -100,189.19 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 -338,434.76 -338,434.76 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1．本年提取 2．本年使用 四、本年年末余额 3,384,347.65 6,024,885.00 784,878.21 3,200,310.88 13,394,421.74 法定代表人: 方洪波 财务负责人：陈建武 编制人：李琰 项 目 上年同期数 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 78 三、财务报表附注 金额单位：人民币千元 一、公司基本情况 广东美的电器股份有限公司（以下简称本公司），是于 1992 年 8 月 10 日在原广东美的电器企业集团 基础上改组设立的股份有限公司，1993 年 9 月 7 日，本公司向社会公开发行股票并上市交易。 本公司的《企业法人营业执照》注册号为 440000000020099。 本公司注册地及总部办公地址为：广东省佛山市顺德区北滘镇美的大道 6 号。 本公司法定代表人为方洪波先生，控股股东为美的集团股份有限公司，最终控制人为何享健先生。 截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司的注册资本和股本总额为人民币 3,384,347.65 千元。 本公司属家用电器制造行业，主要产品包括空调器、空调压缩机、冰箱和洗衣机等。 本公司的经营范围：家用电器、电机、通信设备及其零配件的生产、制造和销售，上述产品技术咨询 服务，自制模具、设备、酒店管理，广告代理；销售：五金交电及电子产品，金属材料，建筑材料，化工 产品（不含危险化学品），机械设备，百货；本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口；生产、加工： 金属产品、塑料产品；科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；本企业的进 料加工和“三来一补”（按[99]外经贸政审函字第 528 号文经营，以上项目不含许可经营项目）。 二、公司主要会计政策和会计估计 (一) 财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 (三) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 79 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可 辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取 得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财 务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的 期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务和外币报表折算 1. 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性 项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关 的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交 易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确 定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利 润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的 近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 80 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交 易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应 收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交 易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃 市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费 用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的 财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承 诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或 有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊 销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允 价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额 与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允 价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现 金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接 计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 81 移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一 部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金 融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转 移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产 的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产 部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账 面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资 产或金融负债，采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等)确定其公允价值；初始 取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行 检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测 试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包 括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或 衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 82 差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一 并转出计入减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准 单笔金额为 5,000.00 千元及以上的应收账款和单笔金额金额为 500.00 千元及以上其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 (1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 合并报表范围内应收款项组合 合并报表范围内应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 合并报表范围内应收款项 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 1) 本公司及子公司（不含无锡小天鹅股份有限公司和美的开利拉美公司） 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 2) 本公司控股子公司无锡小天鹅股份有限公司 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，以下同) 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 83 3-5 年 60.00 60.00 5 年以上 100.00 100.00 3) 美的开利拉美公司 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年，以下同) 0.00 0.00 1-2 年 100.00 0.00 2-3 年 100.00 0.00 3-5 年 100.00 0.00 5 年以上 100.00 0.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的 应收款项组合和合并报表范围内应收款项组合 的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1.存货分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供 劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提 存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和 相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的 估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值， 并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 84 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股 权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以 发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资 合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行 调整；对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投 资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 3. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据。 按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定 为共同控制；对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定的，认定为重大影响。 4. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价 值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》的规定计提相应的减值准备。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 85 (十三) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产 相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高 于可收回金额的差额计提相应的减值准备。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形 资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 (1) 本公司及子公司（不含无锡小天鹅股份有限公司和美的开利拉美公司） 资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20-35 5 4.75-2.71 机器设备 10-15 5 9.50-6.33 运输工具 5 5 19.00 电子设备及其他 3-5 5 31.67-19.00 (2) 本公司控股子公司无锡小天鹅股份有限公司 资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30-40 5 2.38-3.17 机器设备 10-18 5 5.28-9.50 电子设备 3-8 5 11.88-31.67 运输工具 4-12 5 7.92-23.75 其他设备 8 5 19.00 (3) 美的开利拉美公司 资产类别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 25 4.00 机器设备及其他 8 12.50 3. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 86 值准备。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产 达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办 理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调 整原已计提的折旧。 3. 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包 括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的 资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本 化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、非专利技术、软件等，按成本进行初始计量。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 87 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统 合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 受益年限 非专利技术 合同规定年限或受益年限 3． 使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金 额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无 形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有 足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购 买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股 权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业 合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时 义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确 认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 88 预计负债的账面价值进行复核。 (二十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。主要包括工 资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费、职工教育经费、非货币性福 利、辞退福利和其他与获得职工提供的服务相关的支出。 1．辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，当本公司已经制定正式的解除劳动关系计划（或提出自愿裁减建议）并即将实施，且本公司不 能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负 债，同时计入当期损益。 2．其他方式的职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服 务的受益对象计入相应的产品成本、劳务成本、资产成本及当期损益。 (二十二) 股份支付及权益工具 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 权益工具公允价值的确定方法 (1) 存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 (2) 不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交 易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3. 确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入 相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务 的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础， 按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 89 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服 务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠 计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计 入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的 以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服 务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取 得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后 的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认 取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减 少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可 行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被 取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十三) 收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； (2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金 额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 本公司为用户提供的修理、安装等服务，在完成劳务时确认收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 90 用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同 或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十四) 政府补助 1. 政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2. 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价 值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间， 计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定 可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的 适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会 计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳 税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳 税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得 税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生 的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除 金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十七) 套期会计 1. 套期包括公允价值套期、现金流量套期、境外经营净投资套期。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 91 2. 对于满足下列条件的套期工具，运用套期会计方法进行处理：(1) 在套期开始时，公司对套期关系 (即套期工具和被套期项目之间的关系)有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的 正式书面文件；(2) 该套期预期高度有效，且符合公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略；(3) 对预 期交易的现金流量套期，预期交易很可能发生，且必须使公司面临最终将影响损益的现金流量变动风险； (4) 套期有效性能够可靠地计量；(5) 持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会 计期间内高度有效。 套期同时满足下列条件时，公司认定其高度有效：(1) 在套期开始及以后期间，该项套期预期会高度 有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价值或现金流量变动；(2) 该套期的实际抵销结果在 80% 至 125%的范围内。 3. 套期会计处理 (1) 公允价值套期 套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；套期工具为非衍生 工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失计入当期损益。 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。 (2) 现金流量套期 1) 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，无效部分计入当期损益。 2) 被套期项目为预期交易，且该预期交易使公司随后确认一项金融资产或一项金融负债的，原直接确 认为所有者权益的相关利得或损失，在该金融资产或金融负债影响企业损益的相同期间转出，计入当期损 益；如果该预期交易使公司在随后确认一项非金融资产或非金融负债的，将原直接在所有者权益中确认的 相关利得或损失转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额。/且该预期交易使公司随后确认一 项资产或负债的，原直接确认为所有者权益的相关利得或损失，在该资产或负债影响企业损益的相同期间 转出，计入当期损益。 其他现金流量套期，原直接计入所有者权益的套期工具利得或损失，在被套期预期交易影响损益的相 同期间转出，计入当期损益。 3) 境外经营净投资套期 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为所有者权益，并在处置境外经营时， 将其转出计入当期损益；套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，计入当期损益。 (二十八) 分部报告 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 92 本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： 1．该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2．管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3．能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以经营分部为基础确定报告分部，分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资 产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。 三、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 5% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值 的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 1%、2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% (二) 税收优惠及批文 1. 2010 年 11 月 5 日，本公司控股子公司安徽美芝制冷设备有限公司被认定为高新技术企业，证书编 号：GR201034000128，有效期三年。安徽美芝制冷设备有限公司自 2010 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 2. 2011 年 8 月 23 日，本公司控股子公司广东美芝制冷设备有限公司被认定为高新技术企业，证书编 号：GF201144000601，有效期三年。广东美芝制冷设备有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 按 15%的税率计缴企业所得税。 3. 2011 年 10 月 11 日，本公司控股子公司重庆美的通用制冷设备有限公司被认定为高新技术企业， 证书编号：GF201151100035，有效期三年。重庆美的通用制冷设备有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 4. 2011 年 10 月 13 日，本公司控股子公司广东美的制冷设备有限公司被认定为高新技术企业，高证 书编号：GF201144001038，有效期三年。广东美的制冷设备有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 93 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 5. 2011 年 10 月 14 日，本公司控股子公司合肥美的荣事达电冰箱有限公司被认定为高新技术企业， 证书编号：GF201134000330，有效期三年。合肥美的荣事达电冰箱有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 6. 2011 年 10 月 14 日，本公司控股子公司合肥华凌股份有限公司被认定为高新技术企业，证书编号： GF201134000498，有效期三年。合肥华凌股份有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日按 15%的 税率计缴企业所得税。 7. 2011 年 10 月 14 日，本公司控股子公司广东美的集团芜湖制冷设备有限公司被认定为高新技术企 业，证书编号：GF201134000548，有效期三年。广东美的集团芜湖制冷设备有限公司自 2011 年 1 月 1 日 至 2013 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 8. 2011 年 11 月 24 日，本公司控股子公司小天鹅（荆州）电器有限公司被认定为高新技术企业，证书 编号：GR201142000163，有效期三年。小天鹅（荆州）电器有限公司自 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 9. 2012 年 5 月 21 日，本公司控股子公司无锡小天鹅股份有限公司被认定为高新技术企业，证书编 号：GF201232000096，有效期三年。无锡小天鹅股份有限公司自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 10. 2012 年 7 月 3 日，本公司控股子公司安徽美芝精密制造有限公司被认定为高新技术企业，证书编 号：GR201234000097，有效期三年。安徽美芝精密制造有限公司自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日按 15%的税率计缴企业所得税。 11. 2012 年 9 月 12 日，本公司控股子公司广东美芝精密制造有限公司被认定为高新技术企业，证书编 号：GF201244000087，有效期三年。广东美芝精密制造有限公司自 2012 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日本年按 15%税率计缴企业 12. 2012 年 12 月 14 日，广东美的暖通设备有限公司通过高新技术企业评审，被认定为高新技术企业。 尚未取得《高新技术企业证书》，本年按 15%的税率计缴企业所得税。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 本公司将资产总额占本公司合并财务报表资产总额 2%以上(含 2%）的子公司认定为重要子公司。其 他非重要子公司未在此列示。 1. 通过设立或投资等方式取得的子公司 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 94 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 组织机构代码 广东美的制冷设备有限公司 控股子公司 佛山市 空调制造 RMB 854,000.00 制冷设备生产、 销售 72547107-X 广东美芝精密制造有限公司 控股子公司 佛山市 压缩机制造 USD 7,740.00 压缩机生产、销 售 76157878-X 美的电器(BVI)有限公司 控股子公司 英 属维 尔京 群岛 投资 USD 33,000.00 进出口贸易、海 外投资 广东美的暖通设备有限公司 控股子公司 佛山市 空调等设备制造与安 装 RMB 100,000.00 空调采暖通风等 设备制造与安装 78115339-1 芜湖美智空调设备有限公司 控股子公司的子 公司 芜湖市 空调制造 RMB 810,000.00 制冷设备生产、 销售 55458322-8 合肥市美的材料供应有限公司 控股子公司 合肥市 材料购销 RMB 130,000.00 金属材料加工、 销售 55183611-1 合肥美的暖通设备有限公司 控股子公司 合肥市 空调制造 RMB 1,060,000.00 商用空调生产、 销售 56341004-6 安徽美芝精密制造有限公司 控股子公司 芜湖市 压缩机制造 RMB 842,105.26 压缩机生产、销 售 56342212-7 安徽美芝压缩机销售有限公司 控股子公司 芜湖市 家电销售、服务 RMB 100,000.00 压缩机销售 57178941-2 (续上表) 子公司全称 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 广东美的制冷设备有限公司 819,091.81 80.00 80.00 是 广东美芝精密制造有限公司 38,437.80 60.00 60.00 是 美的电器(BVI)有限公司 236,542.62 100.00 100.00 是 广东美的暖通设备有限公司 100,000.00 100.00 100.00 是 芜湖美智空调设备有限公司 810,000.00 100.00 100.00 是 合肥市美的材料供应有限公司 130,000.00 100.00 100.00 是 合肥美的暖通设备有限公司 1,060,000.00 100.00 100.00 是 安徽美芝精密制造有限公司 842,105.26 100.00 100.00 是 安徽美芝压缩机销售有限公司 100,000.00 100.00 100.00 是 实质上构成对子公司净投资的其他 项目余额 (续上表) 子公司全称 少数股东权益 广东美的制冷设备有限公司 514,488.55 广东美芝精密制造有限公司 233,231.00 美的电器(BVI)有限公司 广东美的暖通设备有限公司 芜湖美智空调设备有限公司 合肥市美的材料供应有限公司 合肥美的暖通设备有限公司 安徽美芝精密制造有限公司 安徽美芝压缩机销售有限公司 少数股东权益中用于冲减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额后的余额 2. 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 业务性质 经营范围 组织机构代码 广东美的集团芜湖制冷设备有限公 司 控股子公司 芜湖市 USD 6,928.00 空调制造 电器产品生产、 销售 70490853-5 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 控股子公司的子 公司 合肥市 USD 92,109.87 电冰箱制造 电器产品生产、 销售 14906759-6 美的集团武汉制冷设备有限公司 控股子公司 武汉市 USD 8,000.00 空调制造 制冷设备生产、 销售 75817991-3 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 95 (续上表) 子公司全称 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 广东美的集团芜湖制冷设备有限公 司 377,030.09 80.00 80.00 是 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 414,685.93 75.00 75.00 是 美的集团武汉制冷设备有限公司 79,504.33 80.00 80.00 是 实质上构成对子公司净投资的其他 项目余额 (续上表) 子公司全称 少数股东权益 广东美的集团芜湖制冷设备有限公 司 234,068.97 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 265,254.82 美的集团武汉制冷设备有限公司 129,948.12 少数股东权益中用于冲减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额后的余额 3. 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 业务性质 经营范围 组织机构代码 广东美芝制冷设备有限公司 控股子公司 佛山市 USD 55,270.00 压缩机制造 压缩机生产、安 装 61741137-9 无锡小天鹅股份有限公司 控股子公司 无锡市 RMB 632,487.76 电器机械制造 电器机械及器材 生产、销售 70404676-0 小天鹅（荆州）电器有限公司 控股子公司 荆州市 RMB 850,000.00 家用电器制造 生产电冰箱冷柜 70696333-5 South American Holding Co.Ⅱ B.V. 控股子公司的子 公司 荷兰 USD 156,985.85 家用电器制造 电器生产销售 Frylands B.V. 控股子公司的子 公司 荷兰 USD 20,000.00 家用电器制造 电器生产销售 Carrier Midea India PVT Ltd 控股子公司的子 公司 印度 INR 480,100.00 家用电器制造 电器生产销售 （续上表） 子公司全称 期末实际出资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 广东美芝制冷设备有限公司 89,787.77 60.00 60.00 是 无锡小天鹅股份有限公司 2,615,431.77 40.08 40.08 是 小天鹅（荆州）电器有限公司 863,239.03 100.00 100.00 是 South American Holding Co.Ⅱ B.V. 1,175,890.82 51.00 51.00 是 Frylands B.V. 355,931.53 51.00 51.00 是 Carrier Midea India PVT Ltd 126,537.27 51.00 51.00 是 实质上构成对子公司净投资的其他 项目余额 （续上表） 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 96 子公司全称 少数股东权益 广东美芝制冷设备有限公司 589,258.64 无锡小天鹅股份有限公司 2,145,207.27 小天鹅（荆州）电器有限公司 South American Holding Co.Ⅱ B.V. 477,303.21 Frylands B.V. 238,628.90 Carrier Midea India PVT Ltd 78,346.62 从母公司所有者权益中冲减子公司少数股东分担的本期 亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额后的余额 少数股东权益中用于冲减少数股东 损益的金额 4．其他说明 (1) 拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因说明 本公司为无锡小天鹅股份有限公司第一大股东，并对其财务和经营决策具有实质控制权，将其纳入合 并财务报表范围。 (2) 拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的，未形成控制的原因说明 本公司对马来西亚合资公司、PT.Midea Planet Indonesia 财务和经营无决策权和实质控制权，未将其纳 入合并财务报表范围。 (二) 合并范围发生变更的说明 1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司 (1)因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明 2012 年 1 月，美的电器（新加坡）贸易有限公司投资设立 PT.MIDEA HVAC INDONESIA（印尼商用 合资公司）。该公司注册资本为 10,000,000.00 千印尼盾，美的电器（新加坡）贸易有限公司出资 600.00 千 美元，占其注册资本的 51.00% ，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表 范围。 2012 年 3 月，佛山市美的开利制冷设备有限公司独资设立世纪开利家用空调有限公司。该公司注册资 本为港币 3,880.00 千元，对其拥有实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。 (2)因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明 根据美的电器（荷兰）有限公司与开利有限公司于 2012 年 2 月 15 日签订《股权转让协议》，美的电 器（荷兰）有限公司以 0.872 千欧元，折合人民币 7.28 千元受让开利有限公司持有的 Carrier Midea India PVT Ltd 60.00%的股权，美的电器（荷兰）有限公司已于 2012 年 2 月 20 日支付股权转让款，故自 2012 年 2 月 20 日将其纳入合并财务报表范围。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 97 2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 2012 年 5 月，安徽美智空调设备销售有限公司注销。故自 2012 年 6 月起不再将其纳入合并财务报表 范围。 (三) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 1. 本期新纳入合并范围的子公司 公司名称 期末净资产 本期净利润 PT.MIDEA HVAC INDONESIA 5,939.06 -504.10 Carrier Midea India PVT Ltd 189,239.64 -13,622.67 世纪开利家用空调有限公司 6,298.48 3,163.47 2. 本期不再纳入合并范围的子公司 公司名称 处置日净资产 期初至处置日净利润 安徽美智空调设备销售有限公司 0.99 0.19 (四) 境外经营实体主要报表项目的折算汇率 本报告期合并财务报表中所包含的境外经营实体主要财务报表项目的折算汇率为：资产负债表中的资 产和负债项目采用资产负债表日的即期汇率折算，即 1 美元折合 6.2855 元人民币。所有者权益项目（除未 分配利润项目外）采用发生时的即期汇率折算，损益表和现金流量表采用发生日的近似汇率折算，即 1 美 元折合 6.3108 元人民币。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 98 原币金额 汇率 折人民币金额 库存现金 人民币 684.12 美元 500.65 6.2855 3,146.84 港币 0.01 0.8108 0.01 日元 242.33 0.0730 17.70 欧元 0.02 8.3176 0.17 巴西雷亚尔 122.49 3.0426 372.69 越南盾 2,158.00 0.0003 0.65 小计 4,222.18 银行存款 人民币 8,490,816.97 美元 181,444.84 6.2855 1,140,471.54 日元 130,960.17 0.0730 9,566.51 港币 15,296.08 0.8108 12,402.06 欧元 63,037.27 8.3176 524,318.80 越南盾 25,545,298.72 0.0003 7,709.09 新加坡元 1,377.23 5.0929 7,014.09 巴西雷亚尔 79,496.22 3.0426 241,875.20 小计 10,434,174.26 其他货币资金 人民币 1,332,591.43 小计 1,332,591.43 合计 11,770,987.87 项 目 期末数 (续上表) 原币金额 汇率 折人民币金额 库存现金 人民币 551.57 美元 3.45 6.3009 21.77 日元 522.66 0.0811 42.39 巴西雷亚尔 239.67 3.3775 809.49 越南盾 141,630.40 0.0003 42.49 小计 1,467.71 银行存款 人民币 7,963,027.67 美元 100,743.57 6.3009 634,775.14 日元 22.02 0.0811 1.79 港币 4,359.34 0.8107 3,534.10 欧元 11,881.78 8.1625 96,985.01 越南盾 77,232,059.71 0.0003 23,169.62 新加坡元 1,115.64 4.8679 5,430.84 巴西雷亚尔 65,305.95 3.3775 220,570.85 小计 8,947,495.02 其他货币资金 人民币 2,091,775.34 巴西雷亚尔 11,122.81 3.3775 37,567.29 小计 2,129,342.63 合计 11,078,305.36 期初数 项 目 (2) 截至 2012 年 12 月 31 日，本公司及其控股子公司存放于美的集团财务有限公司款项余额共计 958,376.96 千元，其中保证金存款余额 79,220.53 千元。 2. 交易性金融资产 项 目 期末数 期初数 衍生金融资产 117,335.89 181,817.29 合 计 117,335.89 181,817.29 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 99 3. 应收票据 (1) 明细情况 变化趋势 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 9,716,022.54 9,716,022.54 7,359,470.33 7,359,470.33 合计 9,716,022.54 9,716,022.54 7,359,470.33 7,359,470.33 期末数 期初数 种类 (2) 期末公司已质押的应收票据情况（金额前 5 名情况） 出票单位 出票日 到期日 金额 郑州美的制冷产品销售有限公司 2012-09-21 2013-03-21 10,000.00 郑州美的制冷产品销售有限公司 2012-09-21 2013-03-21 10,000.00 郑州美的制冷产品销售有限公司 2012-09-21 2013-03-21 10,000.00 郑州美的制冷产品销售有限公司 2012-09-21 2013-03-21 10,000.00 武汉美的制冷产品销售有限公司 2012-09-21 2013-03-21 10,000.00 小 计 50,000.00 (3)期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况） 出票单位 出票日 到期日 金额 TCL集团股份有限公司 2012-10-26 2013-04-26 25,000.00 厦门美的制冷产品销售有限公司 2012-10-31 2013-04-30 22,600.00 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012-11-12 2013-05-12 18,178.38 苏宁电器股份有限公司南京采购中心 2012-11-12 2013-05-12 16,665.90 青岛海达瑞采购服务有限公司 2012-08-15 2013-02-08 11,087.70 小 计 93,531.98 4. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 变化趋势 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 6,530,845.08 99.98 459,569.07 7.04 合并报表范围内应收账款组合 小计 6,530,845.08 99.98 459,569.07 7.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 1,005.62 0.02 1,005.62 100.00 合 计 6,531,850.70 100.00 460,574.69 7.05 期末数 种 类 账面余额 坏账准备 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 100 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 6,148,317.30 99.98 441,028.81 7.17 合并报表范围内应收账款组合 小计 6,148,317.30 99.98 441,028.81 7.17 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 1,201.11 0.02 751.11 62.53 合 计 6,149,518.41 100.00 441,779.92 7.18 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 金额 比例(%) 1年以内 6,319,540.55 96.75 271,459.44 1-2年 64,666.85 0.99 51,588.23 2-3年 71,037.67 1.09 62,998.93 3-5年 75,600.01 1.17 73,522.47 小计 6,530,845.08 100.00 459,569.07 期末数 账龄 账面金额 坏账准备 (续上表) 金额 比例(%) 1年以内 5,922,048.05 96.32 254,288.51 1-2年 84,064.82 1.37 49,196.51 2-3年 58,183.12 0.95 54,569.31 3-5年 84,021.31 1.36 82,974.48 小计 6,148,317.30 100.00 441,028.81 账龄 期初数 账面金额 坏账准备 3) 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 无锡市盛超石化冶金设备配件厂 861.08 861.08 100.00 经追讨难以收回 无锡松下冷机有限公司 76.26 76.26 100.00 经追讨难以收回 延锋伟世通汽车电子有限公司 21.34 21.34 100.00 经追讨难以收回 上海儒竞电子科技有限公司 15.56 15.56 100.00 经追讨难以收回 富士通将军（上海）有限公司 13.77 13.77 100.00 经追讨难以收回 华高科技（苏州）有限公司 12.15 12.15 100.00 经追讨难以收回 延锋伟世通怡东汽车仪表有限公司 5.46 5.46 100.00 经追讨难以收回 小 计 1,005.62 1,005.62 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 101 (2) 本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 USHA INTERNATIONAL 货款 994.45 出货后客户拒绝付款 否 UNICOMP SRL 货款 427.68 客户收货后因质量问题拒绝付款 否 MABE Mexico S de RL de CV 货款 1.54 经催收无法收回 否 中国人民解放军总后勤部 货款 30.64 经催收无法收回 否 小计 1,454.31 (3) 无应收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款余额的比例(%) 第一名 非关联方 218,077.93 1年以内 3.34 第二名 非关联方 141,724.61 1年以内 2.17 第三名 非关联方 138,288.57 1年以内 2.12 第四名 非关联方 110,611.09 1年以内 1.69 第五名 非关联方 83,349.96 1年以内 1.28 小计 692,052.16 10.60 (5) 其他应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 占应收账款余额的 比例(%) 广东威灵电机制造有限公司 关联方 780.74 0.01 广东美的微波电器制造有限公司 关联方 1,239.81 0.02 广东美的环境电器制造有限公司 关联方 185.27 0.00 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 关联方 270.93 0.00 佛山市威灵电子电器有限公司 关联方 99.64 0.00 佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 关联方 37.07 0.00 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 关联方 55.47 0.00 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 关联方 2,832.40 0.04 佛山市美的厨房电器制造有限公司 关联方 7.48 0.00 芜湖美的日用家电销售有限公司 关联方 9,557.08 0.15 佛山市美的清湖净水设备制造有限公司 关联方 5,028.20 0.08 小计 20,094.09 0.31 5. 预付款项 (1) 账龄分析 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 781,295.80 95.21 781,295.80 1-2 年 39,315.11 4.79 39,315.11 合 计 820,610.91 100.00 820,610.91 账 龄 期末数 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 102 (续上表) 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,968,420.27 100.00 1,968,420.27 合 计 1,968,420.27 100.00 1,968,420.27 账 龄 期初数 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 与本公司关系 期末数 账龄 未结算原因 广州宝钢南方贸易有限公司 非关联方 150,591.99 1年以内 货款未结算 北京中天日月广告有限公司 非关联方 125,948.70 1年以内 广告款未结算 广州武钢华南销售有限公司 非关联方 44,120.10 1年以内 货款未结算 鞍钢股份有限公司 非关联方 34,644.70 1年以内 货款未结算 首钢京唐钢铁联合有限责任公司 非关联方 26,834.40 1年以内 货款未结算 小计 382,139.89 (3) 无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。 (4) 账龄 1 年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 中国建筑技术集团有限公司深圳分公司 4,500.00 质保金，尚未结算 SANYO MACHINE CO,LTD 6,223.25 厂家设备问题，尚未结算 芜湖明远电力设备制造有限公司 1,427.98 合同期内 广州博创机械有限公司 1,360.00 合同期内 小计 13,511.23 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 变化趋势 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 414,339.01 99.95 14,643.11 3.53 合并报表范围内应收账款组合 小计 414,339.01 99.95 14,643.11 3.53 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 221.07 0.05 221.07 100.00 合 计 414,560.08 100.00 14,864.18 3.59 种 类 期末数 坏账准备 账面余额 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 103 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 账龄分析法组合 619,622.29 99.96 11,878.69 1.92 合并报表范围内其他应收款组合 小计 619,622.29 99.96 11,878.69 1.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 221.07 0.04 221.07 100.00 合 计 619,843.36 100.00 12,099.76 1.95 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 385,267.14 92.98 5,293.78 598,759.90 96.63 5,236.83 1-2年 14,170.29 3.42 1,421.23 9,561.25 1.54 911.01 2-3年 3,631.29 0.88 717.47 2,060.71 0.33 412.14 3-5年 11,270.29 2.72 7,210.63 9,240.43 1.50 5,318.71 合 计 414,339.01 100.00 14,643.11 619,622.29 100.00 11,878.69 账面余额 坏账准备 期初数 账面余额 坏账准备 期末数 账龄结构 3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 青岛毕勤机电有限公司 126.36 126.36 100.00 经追讨难以收回 无锡市吉通机电技术开发有限公司 40.78 40.78 100.00 经追讨难以收回 无锡市东成塑胶五金有限公司 30.10 30.10 100.00 经追讨难以收回 艾默生家电应用技术（深圳）有限公司 15.59 15.59 100.00 经追讨难以收回 无锡锡山恒丰纸业有限公司 2.29 2.29 100.00 经追讨难以收回 无锡鹏德汽车配件有限公司 2.14 2.14 100.00 经追讨难以收回 无锡市瑞龙印刷有限公司 2.00 2.00 100.00 经追讨难以收回 无锡第二塑料厂有限公司 1.07 1.07 100.00 经追讨难以收回 泰州永盛彩印包装有限公司 0.50 0.50 100.00 经追讨难以收回 无锡市万吉洗衣机配件有限公司 0.24 0.24 100.00 经追讨难以收回 小 计 221.07 221.07 (2) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 常州迪卡奔机电有限公司 往来款 126.00 经催收无法收回 否 (3) 无应收持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 104 单位名称 与本公司关 系 账面余额 账龄 占其他应收款余额 的比例(%) 款项内容 佛山市顺德区国家税务局 非关联方 124,938.24 1年以内 30.12 出口退税款 肥西县财政局 非关联方 25,101.91 1年以内 6.06 土地保证金 合肥市经济技术开发区国家税务局 非关联方 14,795.43 1年以内 3.57 出口退税款 合肥市高新技术产业开发区财政国库 支付中心 非关联方 11,215.19 1年以内 2.71 安全生产风险抵押金、 材料专项基金 合肥市劳动和社会保障局 非关联方 3,353.43 1年以内 0.81 农民工保障金 小 计 179,404.20 43.27 7. 存货 (1) 明细情况 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,852,051.87 2,772.56 1,849,279.31 2,240,793.48 5,019.95 2,235,773.53 委托加工材料 98,706.35 98,706.35 27,555.73 27,555.73 低值易耗品 7,985.73 7,985.73 541.17 541.17 在产品 448,038.28 448,038.28 473,058.52 763.42 472,295.10 库存商品 7,574,467.58 61,824.04 7,512,643.54 9,670,320.60 43,046.90 9,627,273.70 合 计 9,981,249.81 64,596.60 9,916,653.21 12,412,269.50 48,830.27 12,363,439.23 项目 期末数 期初数 (2) 存货跌价准备 转回 转销 原材料 5,019.95 2,028.83 4,276.22 2,772.56 在产品 763.42 763.42 库存商品 43,046.90 27,501.02 8,723.88 61,824.04 合 计 48,830.27 29,529.85 13,763.52 64,596.60 本期减少 项目 期初数 本期增加 期末数 8. 其他流动资产 变化趋势 项 目 期末数 期初数 待摊费用 150,594.85 296,199.87 套期工具 29,516.25 3,306.55 套期保证金 190,759.30 20,833.68 待抵扣增值税 1,373,796.41 2,160,852.37 预缴企业所得税 55,708.95 53,912.79 合 计 1,800,375.76 2,535,105.26 9. 可供出售金融资产 项 目 期末数 期初数 可供出售权益工具 286.94 284.59 减:可供出售金融资产减值准备 净 额 286.94 284.59 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 105 10. 对联营企业投资 被投资单位名称 持股比例 （%） 表决权 比例（%） 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总 额 本期净利润 美的集团财务有限公司 40.00 40.00 4,419,111.91 2,751,544.34 1,667,567.57 310,731.06 126,094.75 金鹰基金管理有限公司 20.00 20.00 195,018.02 13,216.21 181,801.81 112,214.00 -5,563.34 马来西亚合资公司(SEE) 51.00 51.00 64,808.50 64,938.56 -130.06 124,325.64 -2,602.17 广州安泰达物流股份公司 20.00 20.00 20,500.66 4,071.41 16,429.25 8,819.65 -715.00 PT.MIDEA PLANET INDONESIA 51.00 51.00 70,882.17 83,687.70 -12,805.53 122,944.84 -8,825.24 MIDEA ELECTRIC TRADING THAILAND CO LTD 49.00 49.00 19,492.45 7,802.95 11,689.50 44,383.98 2,935.08 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co. 32.50 32.50 647,926.06 211,552.35 436,373.71 1,162,061.55 89,848.31 本公司对马来西亚合资公司(SEE)、PT.MIDEA PLANET INDONESIA 财务和经营无决策权与实质控制 权，未将其纳入合并财务报表范围。 11. 长期股权投资 被投资单位名称 核算方 法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 美的集团财务有限公司 权益法 600,000.00 631,092.55 35,934.48 667,027.03 金鹰基金管理有限公司 权益法 50,000.00 37,473.03 -1,112.67 36,360.36 马来西亚合资公司（SEE） 权益法 7,186.32 1,854.53 -1,441.21 413.32 广州安泰达物流股份公司 权益法 2,000.00 3,428.85 -143.00 3,285.85 江苏银行股份有限公司 成本法 1,100.00 1,210.00 1,210.00 (马来西亚)密达奇小天鹅工业有限公 司 成本法 4,224.74 4,224.74 4,224.74 荆州市商业银行股份有限公司 成本法 5,000.00 5,000.00 5,000.00 内蒙古包头百货大楼股份有限公司 成本法 50.00 50.00 50.00 苏州人民商场 成本法 150.00 150.00 150.00 恒泰保险经纪有限公司 成本法 1,000.00 1,000.00 1,000.00 PT.MIDEA PLANET INDONESIA 权益法 6,755.15 -2,130.80 -5,021.59 -7,152.39 MIDEA ELECTRIC TRADING THAILAND CO LTD 权益法 5,282.32 3,927.14 1,443.98 5,371.12 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co. 权益法 380,880.56 365,198.99 6,939.33 372,138.32 合 计 1,063,629.09 1,052,479.03 36,599.32 1,089,078.35 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 106 被投资单位名称 持股比例 (%) 表决权比 例(%) 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备金额 本期计提 减值准备 本年现金红利 美的集团财务有限公司 40.00 40.00 16,603.42 金鹰基金管理有限公司 20.00 20.00 马来西亚合资公司（SEE） 51.00 51.00 广州安泰达物流股份公司 20.00 20.00 江苏银行股份有限公司 246.81 （马来西亚）密达奇小天鹅工业有限公 司 4,224.74 荆州市商业银行股份有限公司 内蒙古包头百货大楼股份有限公司 苏州人民商场 40.00 恒泰保险经纪有限公司 55.00 PT.MIDEA PLANET INDONESIA 51.00 51.00 MIDEA ELECTRIC TRADING THAILAND CO LTD 49.00 49.00 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co. 32.50 32.50 22,498.05 合 计 4,224.74 39,443.28 12. 投资性房地产 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 695,334.52 92,788.77 602,545.75 房屋、建筑物 604,280.00 84,723.29 519,556.71 土地使用权 91,054.52 8,065.48 82,989.04 2) 累计折旧和累计摊销小计 220,620.58 29,103.15 9,847.44 239,876.29 房屋、建筑物 200,846.58 27,902.37 9,658.19 219,090.76 土地使用权 19,774.00 1,200.78 189.25 20,785.53 3) 账面净值小计 474,713.94 362,669.46 房屋、建筑物 403,433.42 300,465.95 土地使用权 71,280.52 62,203.51 4) 减值准备累计金额小计 房屋、建筑物 土地使用权 5) 账面价值合计 474,713.94 362,669.46 房屋、建筑物 403,433.42 300,465.95 土地使用权 71,280.52 62,203.51 本期折旧和摊销额 29,103.15 千元。 13. 固定资产 (1)明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 107 项 目 期初数 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 15,334,254.33 3,394,864.99 598,977.39 18,130,141.93 房屋及建筑物 5,895,796.87 1,376,278.97 118,790.99 7,153,284.85 机器设备 7,945,548.27 1,740,086.87 323,766.50 9,361,868.64 运输设备 197,004.58 40,995.07 16,128.29 221,871.36 电子设备及其他 1,295,904.61 237,504.08 140,291.61 1,393,117.08 本期转入 本期计提 2) 累计折旧小计 4,593,933.31 1,340,239.18 347,567.89 5,586,604.60 房屋及建筑物 1,104,410.13 321,735.72 45,598.11 1,380,547.74 机器设备 2,779,519.69 721,528.37 249,778.92 3,251,269.14 运输设备 89,631.65 33,736.52 13,581.26 109,786.91 电子设备及其他 620,371.84 263,238.57 38,609.60 845,000.81 3) 账面净值小计 10,740,321.02 12,543,537.33 房屋及建筑物 4,791,386.74 5,772,737.11 机器设备 5,166,028.58 6,110,599.50 运输设备 107,372.93 112,084.45 电子设备及其他 675,532.77 548,116.27 4) 减值准备小计 25,494.56 16,313.34 房屋及建筑物 11,583.17 15,098.71 机器设备 10,796.50 776.59 运输设备 376.40 24.35 电子设备及其他 2,738.49 413.69 5) 账面价值合计 10,714,826.46 12,527,223.99 房屋及建筑物 4,779,803.57 5,757,638.40 机器设备 5,155,232.08 6,109,822.91 运输设备 106,996.53 112,060.10 电子设备及其他 672,794.28 547,702.58 本期增加 本期折旧额为 1,340,239.18 千元； 本期由在建工程转入固定资产原值为 2,272,920.63 千元。 (2) 未办妥产权证书的重要固定资产的情况 项 目 预计办结产权证书时间 合肥高新区美芝工业园2#-4#倒 班楼 2013年 合肥高新区美芝工业园生产车间 3-5车间 2013年 北滘镇美的第五工业园9#-11# 厂房 2013年 合肥美的暖通设备有限公司合肥 基地3#-6#厂房、4#-7#倒班楼 2013年 已向相关政府部门提交文件，正在办理中 未办妥产权证书原因 已向相关政府部门提交文件，正在办理中 已向相关政府部门提交文件，正在办理中 已向相关政府部门提交文件，正在办理中 14. 在建工程 (1) 明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 108 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 制冷研发大楼 138,701.34 138,701.34 美芝压缩机工程 25,199.65 25,199.65 16,305.82 16,305.82 合肥华凌冰箱扩建工程 2,855.00 2,855.00 2,877.80 2,877.80 压缩机(安徽)项目 136,187.78 136,187.78 779,705.51 779,705.51 家用空调（芜湖）项目 102,301.72 102,301.72 家用空调（南沙）项目 333,696.73 333,696.73 中央空调（合肥）项目 1,036.80 1,036.80 165,611.91 165,611.91 冰箱（荆州）项目 6,419.80 6,419.80 邯郸空调扩建工程 2,472.00 2,472.00 140,331.55 140,331.55 家用空调(重庆)项目 316,537.63 316,537.63 166,158.45 166,158.45 其他工程 331,321.98 5,533.29 325,788.69 221,472.43 221,472.43 合计 815,610.84 5,533.29 810,077.55 2,073,583.06 2,073,583.06 工程名称 期末数 期初数 (2) 增减变动情况 制冷研发大楼 138,701.34 22,720.42 161,421.76 100.00 美芝压缩机工程 16,305.82 133,276.88 124,383.05 61.49 合肥华凌冰箱扩建工程 2,877.80 3,434.20 3,457.00 100.00 压缩机(安徽)项目 779,705.51 142,357.41 785,875.14 63.94 家用空调（芜湖）项目 102,301.72 19,025.37 121,327.09 75.68 家用空调（南沙）项目 333,696.73 49,026.13 382,722.86 87.58 中央空调（合肥）项目 165,611.91 167,473.74 332,048.85 99.92 冰箱（荆州）项目 6,419.80 2,301.50 8,721.30 100.00 邯郸空调扩建工程 140,331.55 4,858.97 142,718.52 46.44 家用空调(重庆)项目 166,158.45 150,379.18 92.00 其他工程 221,472.43 320,094.61 210,245.06 合计 2,073,583.06 1,014,948.41 2,272,920.63 工程投入占 预算比例(%) 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 转入固定资产 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 109 制冷研发大楼 自筹 美芝压缩机工程 自筹、募集 25,199.65 合肥华凌冰箱扩建工程 自筹 2,855.00 压缩机(安徽)项目 自筹 136,187.78 家用空调（芜湖）项目 自筹、募集 家用空调（南沙）项目 自筹、募集 中央空调（合肥）项目 4,910.00 37.59 6.10 自筹、募集 1,036.80 冰箱（荆州）项目 自筹、募集 邯郸空调扩建工程 自筹 2,472.00 家用空调(重庆)项目 自筹 316,537.63 其他工程 自筹 331,321.98 合计 4,910.00 37.59 815,610.84 资金来源 期末数 工程名称 利息资本化累 计金额 本期利息资 本化金额 本期利息资 本化年率 (%) (3) 在建工程减值准备 工程名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 其他工程 5,533.29 5,533.29 土地及地上建筑物已 按原土地出让金额于 期后交还给当地政府 小 计 5,533.29 5,533.29 15. 无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1) 账面原值小计 2,080,824.16 136,845.47 11,067.90 2,206,601.73 土地使用权 1,949,119.99 104,895.15 6,049.41 2,047,965.73 非专利技术 129,957.84 30,209.20 5,018.49 155,148.55 其他 1,746.33 1,741.12 3,487.45 2) 累计摊销小计 270,628.50 67,920.16 5,478.46 333,070.20 土地使用权 179,920.94 59,082.21 1,593.73 237,409.42 非专利技术 89,532.72 8,583.29 3,884.73 94,231.28 其他 1,174.84 254.66 1,429.50 3) 账面净值小计 1,810,195.66 68,925.31 5,589.44 1,873,531.53 土地使用权 1,769,199.05 45,812.94 4,455.68 1,810,556.31 非专利技术 40,425.12 21,625.91 1,133.76 60,917.27 其他 571.49 1,486.46 2,057.95 4) 减值准备小计 466.43 466.43 土地使用权 466.43 466.43 非专利技术 其他 5) 账面价值合计 1,810,195.66 68,458.88 5,589.44 1,873,065.10 土地使用权 1,769,199.05 45,346.51 4,455.68 1,810,089.88 非专利技术 40,425.12 21,625.91 1,133.76 60,917.27 其他 571.49 1,486.46 2,057.95 本期摊销额 67,920.16 千元。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 110 16. 商誉 (1) 商誉增减变动情况 被投资单位名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 期末减值 准备 芜湖乐祥电器有限公司 4,817.20 4,817.20 广东美芝制冷设备有限公司 13,732.33 13,732.33 广东美的芜湖制冷设备有限公司 46,787.54 46,787.54 广东美的制冷设备有限公司 11,436.08 11,436.08 美的集团武汉制冷设备有限公司 10,160.73 10,160.73 广东美的商用空调设备有限公司 4,107.14 4,107.14 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 5,259.68 5,259.68 合肥荣事达美的电器营销有限公司 7,710.02 7,710.02 合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 34,373.76 34,373.76 重庆美的通用制冷设备有限公司 8,210.30 8,210.30 无锡小天鹅股份有限公司 1,326,932.45 1,326,932.45 美的开利拉美公司 1,037,366.70 1,037,366.70 合 计 2,510,893.93 2,510,893.93 (2) 商誉的减值测试方法及减值准备计提方法 本公司对产生商誉的子公司资产组或资产组组合的可收回金额进行评估，并聘请独立专业机构对影响 重大的进行评估，以确定商誉是否存在减值。 经测算，上述商誉的账面价值所对应的资产组或资产组组合没有发生减值的情形，毋需计提商誉减值 准备。 17. 长期待摊费用 变化趋势 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 模具 273,418.58 155,271.30 182,081.48 13,268.64 233,339.76 技术入门费 7,653.25 3,237.14 4,416.11 IT费用 57,250.33 57,941.63 38,549.75 76,642.21 经营租赁资产改良支出 4,115.55 192.45 2,002.13 2,305.87 其他 102,101.36 115,061.76 92,550.22 33,819.94 90,792.96 合 计 444,539.07 328,467.14 318,420.72 47,088.58 407,496.91 18. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 111 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产 待弥补亏损 174,231.72 179,632.61 资产减值准备 53,805.96 111,105.01 职工薪酬与辞退费用 88,734.25 86,706.15 递延收益 14,027.61 预计负债 3,691.68 3,022.90 预提费用 337,757.22 211,359.20 内部未实现利润 36,352.20 34,852.11 公允价值变动 155.16 其他 1,317.45 4,356.97 合 计 710,073.25 631,034.95 递延所得税负债 公允价值变动 33,392.17 33,415.24 合 计 33,392.17 33,415.24 (2) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 待弥补亏损 786,750.72 713,333.17 资产减值准备 350,405.31 508,252.21 职工薪酬与辞退费用 557,315.78 497,364.26 递延收益 61,810.74 预计负债 24,611.19 20,152.64 预提费用 1,744,288.41 1,228,560.50 内部未实现利润 225,300.08 186,493.86 公允价值变动 1,009.23 其他 8,782.96 21,948.56 合计 3,760,274.42 3,176,105.20 应纳税暂时性差异 公允价值变动 224,744.48 265,103.10 合计 224,744.48 265,103.10 19. 资产减值准备明细 本期减少 转回 转销 坏账准备 453,879.68 85,757.76 62,618.26 1,580.31 475,438.87 存货跌价准备 48,830.27 29,529.85 13,763.52 64,596.60 长期股权投资减值准备 4,224.74 4,224.74 无形资产减值准备 466.43 466.43 在建工程减值准备 5,533.29 5,533.29 固定资产减值准备 25,494.56 9,181.22 16,313.34 合 计 532,429.25 121,287.33 62,618.26 24,525.05 566,573.27 项 目 期初数 本期计提 期末数 20. 短期借款 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 112 变化趋势 项目 期末数 期初数 信用借款 80,988.98 604,897.89 质押借款 1,169,751.78 6,961.49 保证借款 1,060,457.84 1,625,604.78 贸易融资 914,201.42 976,226.36 合 计 3,225,400.02 3,213,690.52 21. 交易性金融负债 变化趋势 项 目 期末数 期初数 衍生金融工具 13,608.96 3,425.96 合计 13,608.96 3,425.96 22. 应付票据 变化趋势 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,232,241.53 6,486,738.64 商业承兑汇票 170,000.00 合 计 5,402,241.53 6,486,738.64 下一会计期间将到期的金额为 5,402,241.53 千元。 23. 应付账款 (1) 账龄分析 项 目 期末数 期初数 1年以内 10,325,484.58 11,511,885.20 1-2年 528,039.74 740,826.86 2-3年 298,022.72 21,150.54 3-5年 46,090.85 24,989.83 合 计 11,197,637.89 12,298,852.43 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 中山市美的环境电器工程产品安装服务有限公司 1,572.97 1,350.47 佛山市美的家用电器有限公司 4,591.26 芜湖威灵电机销售有限公司 312,195.10 芜湖美的材料供应有限公司 1,351.66 芜湖百年科技发展有限公司 11,581.97 15,975.80 威灵(芜湖)电机制造有限公司 659.71 89,000.66 淮安威灵电机制造有限公司 40,022.97 66,518.90 广东正力精密机械有限公司 1,186.69 358.88 广东威灵电机制造有限公司 1.58 251,153.97 广东美的环境电器制造有限公司 474.53 273.00 佛山市威灵电子电器有限公司 417.83 8,837.66 广东美的微波电器制造有限公司 1,033.54 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 50,686.08 8,821.05 佛山市顺德区百年科技有限公司 17,688.97 3,286.16 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 113 (续上表) 单位名称 期末数 期初数 佛山市集美检测技术有限公司 9.39 安得物流股份有限公司 784.91 681.60 广东美的厨卫电器制造有限公司 6,129.96 宁波安得物流股份有限公司 331.94 广东威奇电工材料有限公司 54,602.10 4,695.81 合肥会通新材料有限公司 6,884.50 2,061.10 合肥市百年模塑科技有限公司 17,208.29 23,474.77 山西华翔集团有限公司 8,259.30 山西华翔同创铸造有限公司 28,284.98 佛山市顺德区圆融新材料有限公司 1,710.82 小 计 556,949.83 487,211.05 (3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 账龄超过 1 年的大额应付账款合计 383,441.20 千元，主要系尚未结算的应付设备款及货款。 24. 预收款项 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 货款 2,476,908.69 4,760,174.91 合 计 2,476,908.69 4,760,174.91 (2) 无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项。 25. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 557,334.49 3,241,414.34 3,139,377.60 659,371.23 职工福利费 5,119.53 289,334.23 254,809.14 39,644.62 社会保险费 12,627.19 457,178.90 429,842.25 39,963.84 其中：医疗保险费 3,395.29 207,887.51 193,011.27 18,271.53 基本养老保险费 8,123.70 221,661.79 209,797.12 19,988.37 失业保险费 626.58 12,937.17 12,765.32 798.43 工伤保险费 179.53 10,134.01 9,799.26 514.28 生育保险费 302.09 4,558.42 4,469.28 391.23 住房公积金 6,155.94 73,578.70 72,862.98 6,871.66 工会经费和职工教育经费 17,090.88 9,501.65 10,176.35 16,416.18 因解除劳动关系给予的补偿 109,388.10 18,040.13 30,288.12 97,140.11 其他 3,346.69 3,346.69 合 计 707,716.13 4,092,394.64 3,940,703.13 859,407.64 截至报告日，本公司期末计提的应付工资已全部发放完毕。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 114 26. 应交税费 (1)明细情况 项目 期末数 期初数 增值税 135,462.81 24,693.56 营业税 31,864.90 18,043.93 企业所得税 373,833.12 580,841.19 城建税 5,395.09 9,070.27 房产税 7,602.02 8,234.99 土地使用税 1,502.70 6,855.41 个人所得税 10,619.99 4,284.31 教育费附加 3,458.70 6,134.65 其他 14,536.51 689.72 合 计 584,275.84 658,848.03 (2)应交税费负数重分类 明细项目 本期重分类数 上年同期重分类数 增值税 1,373,796.41 2,160,852.37 企业所得税 55,708.95 53,912.79 小 计 1,429,505.36 2,214,765.16 27. 应付股利 变化趋势 单位名称 期末数 期初数 超过1年未支付原因 子公司股东 72,646.27 2,916.76 无超过1年未支付的应付股利 合 计 72,646.27 2,916.76 28. 其他应付款 (1) 账龄分析 项 目 期末数 期初数 1年以内 467,284.95 635,017.52 1-2年 76,405.75 56,300.57 2-3年 18,426.41 13,444.61 3-5年 10,097.07 6,381.26 合 计 572,214.18 711,143.96 (2) 应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位和其他关联方款项情况 单位名称 期末数 期初数 武汉美的生活电器制造有限公司 360.00 小 计 360.00 (3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 115 期末账龄超过一年的大额其他应付款 12,416.04 千元，主要系暂收及欠付款项尚未结算所致。 29. 一年内到期的非流动负债 (1) 明细情况 438,476.48 438,476.48 一年内到期的长期借款 项 目 合 计 期末数 期初数 (2) 一年内到期的长期借款 保证借款 438,476.48 小 计 438,476.48 项 目 期末数 期初数 30. 其他流动负债 变化趋势 项 目 期末数 期初数 预提费用-促销费 242,444.29 497,087.87 -水电费 50,599.86 52,976.63 -销售返利 3,357,949.31 2,560,116.59 -安装维修费 2,220,169.35 2,259,984.32 -租金 78,637.60 63,004.74 -技术提成 122,730.86 29,102.71 -运输费 258,713.81 174,230.70 -其他 715,032.79 381,355.63 合 计 7,046,277.87 6,017,859.19 31. 长期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 1,483,609.54 1,381,362.96 合计 1,483,609.54 1,381,362.96 32. 预计负债 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 产品质量保证金 21,844.47 57,520.49 54,753.77 24,611.19 合 计 21,844.47 57,520.49 54,753.77 24,611.19 33. 其他非流动负债 变化趋势 项 目 期末数 期初数 递延收益 61,810.74 9,655.43 其他 13,367.21 合计 61,810.74 23,022.64 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 116 34. 股本 数量 比例(%) 公积金转股 发行新股 其他 小计 数量 比例(%） 一、有限售条件股份 264,082.37 7.80 -264,082.37 -264,082.37 1、国家持股 2、国有法人持股 27,077.41 0.80 -27,077.41 -27,077.41 3、其他内资持股 203,634.76 6.01 -203,634.76 -203,634.76 其中： 境内法人持股 203,634.76 6.01 -203,634.76 -203,634.76 境内自然人持股 4、外资持股 33,370.20 0.99 -33,370.20 -33,370.20 其中： 境外法人持股 33,370.20 0.99 -33,370.20 -33,370.20 境外自然人持股 二、无限售条件股份 3,120,265.28 92.20 264,082.37 264,082.37 3,384,347.65 100.00 1、人民币普通股 3,120,265.28 92.20 264,082.37 264,082.37 3,384,347.65 100.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 股份总数 3,384,347.65 100.00 3,384,347.65 100.00 项目 期初数 期末数 本期变动 35. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,022,319.02 6,022,319.02 其他资本公积 100,963.14 237,209.67 9,734.19 328,438.62 合 计 6,123,282.16 237,209.67 9,734.19 6,350,757.64 (2) 资本公积变动情况说明 2012 年 11 月 22 日,美的集团股份有限公司（以下简称美的集团）针对美的集团及其下属主要子公司 核心管理人员实施了一项管理团队持股计划。根据该持股计划，佛山市顺德区美的投资控股有限公司（美 的集团控股股东，以下简称“美的控股”）将其持有的 99.9%宁波美晟股权投资合伙企业（有限合伙）（以下 简称宁波美晟）财产份额全部转让予管理团队持股计划参与人员。宁波美晟总计持有美的集团 3%股权。 本公司核心管理人员参与了是次管理团队持股计划，并承担相关股份支付费用总额为 287,000.00 千元， 其中，计入资本公积 215,451.60 千元。详见本报告附注之七。 本期套期工具公允价值变动影响 19,657.28 千元,下属子公司所有者权益变动影响 0.80 千元。 本期资本公积减少，主要系本期对子公司增持的影响金额。 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 117 36. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 812,640.15 204,627.92 1,017,268.07 任意盈余公积 29,018.21 29,018.21 合 计 841,658.36 204,627.92 1,046,286.28 37. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 9,638,294.50 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） 调整后期初未分配利润 9,638,294.50 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,477,331.87 减：提取法定盈余公积 204,627.92 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 提取职工奖励及福利基金 50.00 应付普通股股利 1,522,956.45 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 11,387,992.00 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 63,628,983.80 84,956,583.70 其他业务收入 4,442,216.84 8,151,474.56 营业成本 52,541,311.99 75,618,779.24 (2) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 变化趋势 收入 成本 收入 成本 主营业务 空调及零部件 51,464,085.60 39,002,559.00 63,790,987.40 50,689,531.45 冰箱及零部件 5,950,630.13 4,925,833.19 11,405,784.83 9,190,240.39 洗衣机及零部件 6,214,268.07 4,730,805.74 9,759,811.47 8,069,382.95 合计 63,628,983.80 48,659,197.93 84,956,583.70 67,949,154.79 本期数 上年同期数 产品或业务类别 (3) 主营业务收入/主营业务成本（分地区） 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 118 收入 成本 收入 成本 本国 36,130,234.75 26,592,355.10 59,025,284.60 45,116,775.47 其他国家 27,498,749.05 22,066,842.83 25,931,299.10 22,832,379.32 小计 63,628,983.80 48,659,197.93 84,956,583.70 67,949,154.79 地区名称 本期数 上年同期数 (4) 公司前 5 名客户的营业收入情况 变化趋势 项 目 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 第一名 3,197,674.63 4.70 第二名 1,809,562.40 2.66 第三名 917,770.94 1.35 第四名 908,651.34 1.33 第五名 847,140.64 1.23 小计 7,680,799.95 11.27 2. 营业税金及附加 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 25,989.79 40,823.24 城市维护建设税 141,332.42 174,375.02 教育费附加 98,592.47 127,407.42 其他 55,714.77 9,285.98 合计 321,629.45 351,891.66 详见本财务报表附注税 项之说明 3. 销售费用 变化趋势 项目 本期数 上年同期数 销售费用 6,736,386.53 8,590,884.80 合计 6,736,386.53 8,590,884.80 4. 管理费用 变化趋势 项目 本期数 上年同期数 管理费用 3,619,391.52 3,191,097.79 合计 3,619,391.52 3,191,097.79 5. 财务费用 变化趋势 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 512,461.25 768,424.07 减：利息收入 367,582.15 192,115.23 加：汇兑损失 80,503.86 374,640.95 加：其他 97,357.53 100,528.49 合 计 322,740.49 1,051,478.28 6. 资产减值损失 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 119 变化趋势 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 23,190.23 34,279.18 存货跌价损失 29,098.47 651.07 在建工程减值损失 5,533.29 无形资产减值损失 466.43 固定资产减值损失 7,456.99 合 计 58,288.42 42,387.24 7. 公允价值变动收益 变化趋势 项目 本期数 上年同期数 交易性金融资产 -75,823.32 38,744.49 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 -75,823.32 38,744.49 合计 -75,823.32 38,744.49 8. 投资收益 (1) 明细情况 变化趋势 产生投资收益的来源 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 72,256.04 84,902.41 成本法核算的长期股权投资收益 341.81 55.00 处置长期股权投资产生的投资收益 300,401.56 处置交易性金融资产取得的投资收益 275,497.85 347,452.28 合 计 348,095.70 732,811.25 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变 动的原因 江苏银行股份有限公司 246.81 现金分红 恒泰保险经纪有限公司 55.00 25.00 现金分红 苏州人民商场 40.00 30.00 现金分红 小 计 341.81 55.00 (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 金鹰基金管理有限公司 -1,112.67 230.97 美的集团财务有限公司 50,437.90 29,711.92 马来西亚合资公司（SEE） -1,331.69 430.83 Midea Do Brasil AR Condicionado S.A.（巴西) 33,421.07 PT.MIDEA PLANET INDONESIA -4,518.99 -4,521.43 MIDEA ELECTRIC TRADING THAILAND CO LTD 1,443.98 -611.46 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co. 27,480.51 26,539.44 广州安泰达物流股份公司 -143.00 -298.93 小 计 72,256.04 84,902.41 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 120 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 23,763.19 41,685.77 23,763.19 其中：固定资产处置利得 23,763.19 41,281.52 23,763.19 无形资产处置利得 404.25 索赔收入 24,572.99 31,382.63 24,572.99 罚款收入 33,442.43 13,710.02 33,442.43 政府补助 307,730.46 533,344.84 136,220.46 债务重组收益 9,544.77 9,544.77 其他收入 31,264.57 56,219.14 31,264.57 合 计 430,318.41 676,342.40 258,808.41 (2) 政府补助明细 项目 本期数 上年同期数 说明 财政补贴 171,510.00 402,760.00 主要是根据《财政部 国家发展改革委关于开展 “节能产品惠民工程”的通知》（财建 [2009]213号）获得的政府补贴 其他 136,220.46 130,584.84 小计 307,730.46 533,344.84 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 23,421.86 46,405.36 23,421.86 其中：固定资产处置损失 23,330.69 46,405.36 23,330.69 无形资产处置损失 91.17 91.17 对外捐赠 45,434.28 43,711.91 45,434.28 罚款支出 931.01 2,700.89 931.01 其他支出 27,909.43 45,601.55 24,127.31 合 计 97,696.58 138,419.71 93,914.46 11. 所得税费用 变化趋势 项 目 本期数 上年同期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,063,755.34 1,134,877.84 递延所得税调整 -116,254.12 -115,318.95 合 计 947,501.22 1,019,558.89 12. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 121 项 目 序号 2012年度 归属于公司普通股股东的净利润 A 3,477,331.87 非经常性损益 B 62,128.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净 利润 C=A-B 3,415,203.35 期初股份总数 D 3,384,347.65 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 3,384,347.65 基本每股收益 M=A/L 1.03 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.01 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 13. 其他综合收益 项 目 本期数 上年同期数 可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 2.35 -28.22 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 0.35 -4.23 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2.00 -23.99 按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 26,209.70 -16,748.78 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 6,552.43 -4,186.09 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小　　计 19,657.27 -12,562.69 外币财务报表折算差额 -268,209.45 19,185.47 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 -268,209.45 19,185.47 其他 　 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 合 计 -248,550.18 6,598.79 (三) 合并现金流量表项目注释 1．收到其他与经营活动有关的现金 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 122 变化趋势 项目 本期数 收取商标许可费 51,782.21 收取物业租赁费 94,919.58 收政府补贴款 299,566.81 利息收入 367,582.15 保证金存款增减净额 652,012.68 索赔罚款收入 58,015.42 往来款 535,331.49 其他收入 443,720.10 合 计 2,502,930.44 2．支付其他与经营活动有关的现金 变化趋势 项目 本期数 管理费用支付的现金 1,714,598.15 销售费用支付的现金 6,426,852.95 往来款 396,195.15 其他支出 217,696.40 合 计 8,755,342.65 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1)将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,128,845.23 4,551,458.79 加：资产减值准备 58,288.42 42,387.24 固定资产折旧、投资性房地产折旧 1,369,342.33 1,177,235.37 无形资产摊销 67,920.16 43,183.10 长期待摊费用摊销 318,420.72 205,280.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -341.33 4,719.59 固定资产报废损失 公允价值变动损失 75,823.32 -38,744.49 财务费用 289,060.14 101,668.44 投资损失 -348,095.70 -732,811.25 递延所得税资产减少 -79,175.68 369,189.16 递延所得税负债增加 -6,438.12 -25,442.30 存货的减少 2,431,019.69 -631,522.01 经营性应收项目的减少 -2,790,378.43 -4,935,774.06 经营性应付项目的增加 -2,555,294.53 2,271,757.33 其他 1,347,549.06 556,331.05 经营活动产生的现金流量净额 4,306,545.28 2,958,916.38 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 123 2)不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3)现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,803,765.81 9,434,438.45 减：现金的期初余额 9,434,438.45 4,670,133.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,369,327.36 4,764,304.71 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1)现金 10,803,765.81 9,434,438.45 其中：库存现金 4,222.18 1,467.71 可随时用于支付的银行存款 10,434,174.26 8,947,495.02 可随时用于支付的其他货币资金 365,369.37 485,475.72 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2)现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3)期末现金及现金等价物余额 10,803,765.81 9,434,438.45 (四)分部报告 1. 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型 本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略， 各分部独立管理。 本公司有 4 个报告分部：空调及零部件分部、冰箱及零部件分部、洗衣机及零部件分部、其他分部。 空调及零部件分部主要为家用空调、商用空调及其零部件的生产与销售。冰箱及零部件分部主要为冰箱产 品及其零部件的生产与销售。洗衣机及零部件分部主要为洗衣机产品及其零部件的生产与销售。其他分部 主要为材料供应等辅助型企业。 2. 各报告分部利润（亏损）、资产及负债信息列示如下： 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 124 空调及零部件 冰箱及零部件 洗衣机及零部件 一、营业收入 55,222,025.81 6,523,746.10 6,950,865.44 其中：对外交易收入 54,910,144.85 5,913,478.14 6,924,961.46 分部间交易收入 311,880.96 610,267.96 25,903.98 二、营业费用 51,492,209.41 6,579,260.66 6,539,205.44 三、营业利润（亏损） 3,729,816.40 -55,514.56 411,660.00 四、资产总额 40,338,210.27 6,877,224.01 8,529,185.86 五、负债总额 24,573,586.42 3,962,549.50 4,231,535.57 项目 本期数 (续上表) 其他 抵销 合计 一、营业收入 6,121,457.67 6,746,894.38 68,071,200.64 其中：对外交易收入 322,616.19 68,071,200.64 分部间交易收入 5,798,841.48 6,746,894.38 二、营业费用 5,783,954.68 6,794,881.79 63,599,748.40 三、营业利润（亏损） 337,502.99 -47,987.41 4,471,452.24 四、资产总额 22,366,438.46 17,211,459.77 60,899,598.83 五、负债总额 7,700,218.75 6,962,776.68 33,505,113.56 本期数 项目 (续上表) 空调及零部件 冰箱及零部件 洗衣机及零部件 一、营业收入 69,988,620.93 12,325,899.44 11,142,331.39 其中：对外交易收入 69,645,007.87 11,809,929.22 11,098,923.09 分部间交易收入 343,613.06 515,970.22 43,408.30 二、营业费用 67,730,552.17 11,362,143.41 10,601,785.60 三、营业利润（亏损） 2,258,068.76 963,756.03 540,545.79 四、资产总额 40,143,992.65 8,039,116.78 9,292,399.61 五、负债总额 26,161,904.04 4,348,129.79 5,278,514.59 项目 上年同期数 (续上表) 其他 抵销 合计 一、营业收入 9,734,267.55 10,083,061.05 93,108,058.26 其中：对外交易收入 554,198.08 93,108,058.26 分部间交易收入 9,180,069.47 10,083,061.05 二、营业费用 9,270,515.71 10,118,477.88 88,846,519.01 三、营业利润（亏损） 463,751.84 -35,416.83 4,261,539.25 四、资产总额 22,658,153.85 18,623,297.11 61,510,365.78 五、负债总额 8,393,608.19 7,861,144.77 36,321,011.84 - 上年同期数 项目 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 125 本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。 3. 地区信息 对外交易收入 非流动资产 对外交易收入 非流动资产 本国 40,493,992.37 18,095,638.67 67,176,759.16 17,655,488.55 其他国家 27,577,208.27 2,191,002.07 25,931,299.10 2,052,837.40 合 计 68,071,200.64 20,286,640.74 93,108,058.26 19,708,325.95 地 区 上年同期数 本期数 六、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 美的集团股份有限公司 控股股东 民营 佛山市顺德区 方洪波 投资 (续上表) 母公司名称 注册资本 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 本公司最终控 制方 组织机构代 码 美的集团股份有限公司 1,000,000.00 41.17 41.17 何享健 19033709-2 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类 型 注册地 法人代表 业务性 质 注册资本 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 关联关系 组织机构代 码 美的集团财务有限公司 有限公 司 佛山市 袁利群 金融业 RMB1,500,000.00 40.00 40.00 联营企业 55912326-3 金鹰基金管理有限公司 有限公 司 珠海市 詹松茂 金融业 RMB100,000.00 20.00 20.00 联营企业 74448348-X 马来西亚合资公司 中外合 资 马来西 亚 家电销售 MYR12.00 51.00 51.00 联营企业 广州安泰达物流股份公 司 有限公 司 广州 叶伟龙 物流 RMB10,000.00 20.00 20.00 联营企业 72993557-2 PT.MIDEA PLANET INDONESIA 中外合 资 印尼 家电销售IDR5,508,360.00 51.00 51.00 联营企业 MIDEA ELECTRIC TRADING THAILAND CO LTD 中外合 资 泰国 家电销售 THB25,050.00 49.00 49.00 联营企业 Misr Refrigeration And Air Conditioning Manufacturing Co. 股份公 司 开罗 家电销售 EGP75,000.00 32.50 32.50 联营企业 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 126 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 广东威奇电工材料有限公司 同受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 73310489-4 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 79462671-7 芜湖百年科技发展有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 75096265-5 佛山市顺德区百年科技发展有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 70807868-X 广东美的环境电器制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 75561454-5 广东美的微波炉制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 72119558-1 佛山市美的厨卫电器制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 72878213-X 合肥市百年模塑科技有限公司 同受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 66293360-0 佛山市美的家用电器有限公司 同受本公司控股股东重大影响的公司 19034176-1 佛山市威尚科技产业发展集团有限公司 同受本公司控股股东重大影响的公司 70785538-7 广东威灵电机制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 61762395-3 威灵(芜湖)电机制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 71396943-6 佛山市威灵电子电器有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 72875518-2 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 70787084-3 佛山市美的日用家电集团有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 70807992-2 (续上表) 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 安得物流股份有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 71992943-5 美的集团财务有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 55912326-3 淮安威灵电机制造有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 75968160-6 宁波美的材料供应有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 56128872-9 中山市美的环境电器工程产品安装服务有 限公司 同受本公司控股股东控制的公司 72383929-9 盈峰投资控股集团有限公司 同受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 74083083-5 佛山市顺德区圆融新材料有限公司 同受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 69643002-4 合肥会通新材料有限公司 同受本公司最终控股股东直系亲属控制的公司 67759766-2 广东顺德美隆堡酒业有限公司 本公司之母公司控股股东控制的公司 59580188-5 宁波开联实业发展有限公司 同受本公司实际控制人控制的公司 70807909-2 美的控股有限公司 本公司之母公司控股股东 74299897-3 山西华翔集团有限公司 同受本公司控股股东重大影响的公司 68380693-6 山西华翔同创铸造有限公司 同受本公司控股股东重大影响的公司 72592614-2 江苏美的春花电器股份有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 13479435-2 广东正力精密机械有限公司 同受本公司控股股东控制的公司 72111191-5 佛山顺德农村商业银行股份有限公司 本公司之母公司参股公司 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 127 金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 金 额 占同类交易金 额的比例(%) 佛山市美的家用电器有限公司 购货 市场价格 501.23 0.00 17,412.80 0.02 广东威灵电机制造有限公司 购货 市场价格 347,602.44 0.64 2,073,054.09 2.48 威灵(芜湖)电机制造有限公司 购货 市场价格 345,356.32 0.64 1,428,424.00 1.71 佛山市威灵电子电器有限公司 购货 市场价格 41,923.84 0.08 82,571.38 0.10 广东威奇电工材料有限公司 购货 市场价格 484,540.54 0.90 788,634.76 0.94 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限 公司 购货 市场价格 362,948.73 0.67 597,723.56 0.72 芜湖百年科技发展有限公司 购货 市场价格 99,113.36 0.18 281,740.69 0.34 佛山市顺德区百年科技有限公司 购货 市场价格 92,333.77 0.17 130,119.32 0.16 宁波美的材料供应有限公司 购货 市场价格 21,706.73 0.04 4,412.76 0.01 合肥会通新材料有限公司 购货 市场价格 122,391.05 0.23 139,640.50 0.17 淮安威灵电机制造有限公司 购货 市场价格 363,677.04 0.67 668,615.30 0.80 广东美的环境电器制造有限公司 购货 市场价格 2,995.14 合肥市百年模塑科技有限公司 购货 市场价格 101,548.98 0.19 201,273.37 0.23 中山市美的环境电器工程产品安装服 务有限公司 接受劳务 市场价格 5,894.62 0.01 广东美的微波电器制造有限公司 购货 市场价格 8,218.36 0.02 关联方 本期数 上年同期数 定价方式及 决策程序 交易内容 (续上表) 金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 金 额 占同类交易金 额的比例(%) 广东正力精密机械有限公司 购货 市场价格 279.27 0.00 淮安威灵清江电机制造有限公司 购货 市场价格 24.11 0.00 芜湖美的材料供应有限公司 购货 市场价格 3,929.14 0.01 芜湖威灵电机销售有限公司 购货 市场价格 827,195.68 1.53 佛山市顺德区圆融新材料有限公司 购货 市场价格 16,422.70 0.03 山西华翔集团有限公司 购货 市场价格 46,427.19 0.09 山西华翔同创铸造有限公司 购货 市场价格 95,080.11 0.18 合 计 3,381,220.59 6.27 6,422,512.29 7.69 关联方 交易内容 定价方式及 决策程序 本期数 上年同期数 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 128 佛山市美的家用电器有限公司 销货 市场价格 5,106.10 0.01 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限 公司 销货 市场价格 98,827.95 0.15 222,063.16 0.24 芜湖百年科技发展有限公司 销货 市场价格 8,702.10 0.01 广东美的环境电器制造有限公司 销货 市场价格 2,255.40 3,257.60 广东美的微波炉制造有限公司 销货 市场价格 5,293.26 0.01 广东美的厨卫电器制造有限公司 销货 市场价格 1,383.37 佛山市威灵电子电器有限公司 销货 市场价格 293.73 723.23 合肥市百年模塑科技有限公司 销货 市场价格 70,082.66 0.10 142,807.30 0.15 广东威灵电机制造有限公司 销货 市场价格 2,389.63 2,247.91 淮安威灵电机制造有限公司 销货 市场价格 5.43 宁波美的材料供应有限公司 销货 市场价格 43,168.36 0.06 43,845.93 0.05 合肥会通新材料有限公司 销货 市场价格 23,123.51 0.03 71,124.80 0.08 芜湖美的厨卫电器制造有限公司 销货 市场价格 1,679.70 佛山市美的厨房电器制造有限公司 销货 市场价格 105.35 378.57 广东美的微波电器制造有限公司 销货 市场价格 8,284.87 0.01 5,293.26 0.01 佛山市顺德区美的饮水机制造有限公 司 销货 市场价格 34.94 120.43 芜湖美的材料供应有限公司 销货 市场价格 523.85 合 计 257,792.35 0.36 505,330.05 0.55 定价方式及 决策程序 金 额 占同类交 易金额的 比例(%) 金 额 占同类交易 金额的比例 (%) 关联方 本期数 上年同期数 交易内容 2.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 美的集团股份有限公司 本公司 157,188.00 2010-7-6 2013-6-14 否 美的集团股份有限公司 本公司 167,700.00 2012-5-21 2013-6-29 否 美的集团股份有限公司 本公司 289,540.00 2012-7-18 2013-6-14 否 美的集团股份有限公司 本公司 486,050.00 2010-7-4 2013-7-1 否 广东美的生活电器制造有限公司 本公司 96,800.00 2012-9-28 2013-3-28 否 美的集团股份有限公司 本公司 1,040,110.00 2012-7-13 2013-6-14 否 美的集团股份有限公司 本公司 147,000.00 2012-7-18 2013-1-18 否 3.关联资金存管 项目名称 关联方 本期发生数 上年同期数 货币资金存管 美的集团财务有限公司 129,841,472.12 134,736,320.55 货币资金存管 佛山顺德农村商业银行股份有限公司 5,573,910.85 7,846,525.77 4. 其他关联交易 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 129 关联方名称 交易内容 本年发生额 上年发生额 定价方式及决 策程序 美的集团股份有限公司及下属其他子公司 收取商标许可费 40,284.31 54,671.80 协议价格 美的集团股份有限公司及下属其他子公司 运输服务 494,349.77 589,627.19 市场价格 美的集团股份有限公司及下属其他子公司 租赁费及其他 105,135.39 104,931.90 协议价格 佛山市美的房地产发展有限公司 租赁费及其他 7,004.58 协议价格 佛山市顺德区圆融新材料有限公司 租赁费及其他 14,186.08 2,467.74 协议价格 广东顺德美隆堡酒业有限公司 租赁费及其他 408.41 协议价格 宁波开联实业发展有限公司 租赁费及其他 900.77 协议价格 美的控股有限公司 租赁费及其他 761.35 协议价格 佛山市顺德区美的小额贷款股份有限公司 租赁费及其他 309.91 协议价格 盈峰投资控股集团有限公司 租赁费及其他 3,635.69 4,289.31 协议价格 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 广东威灵电机制造有限公司 780.74 39.04 广东美的微波电器制造有限公司 1,239.81 61.99 广东美的环境电器制造有限公司 185.27 9.26 佛山市威灵洗涤电机制造有限公司 270.93 13.55 佛山市威灵电子电器有限公司 99.64 4.98 佛山市顺德区美的饮水机制造有限公司 37.07 1.85 佛山市顺德区美的电热电器制造有限公司 55.47 2.77 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 2,832.40 141.62 佛山市美的厨房电器制造有限公司 7.48 0.37 江苏美的春花电器股份有限公司 100.00 5.00 芜湖美的日用家电销售有限公司 9,557.08 477.85 34,818.41 1,740.92 佛山市美的清湖净水设备制造有限公司 5,028.20 251.41 小 计 20,094.09 1,004.69 34,918.41 1,745.92 项目名称 关联方 期末数 期初数 2．应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 中山市美的环境电器工程产品安装服务有限公司 1,572.97 1,350.47 佛山市美的家用电器有限公司 4,591.26 芜湖威灵电机销售有限公司 312,195.10 芜湖美的材料供应有限公司 1,351.66 芜湖百年科技发展有限公司 11,581.97 15,975.80 威灵(芜湖)电机制造有限公司 659.71 89,000.66 淮安威灵电机制造有限公司 40,022.97 66,518.90 广东正力精密机械有限公司 1,186.69 358.88 广东威灵电机制造有限公司 1.58 251,153.97 广东美的环境电器制造有限公司 474.53 273.00 佛山市威灵电子电器有限公司 417.83 8,837.66 广东美的微波电器制造有限公司 1,033.54 佛山市顺德区百年同创塑胶实业有限公司 50,686.08 8,821.05 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 130 (续上表) 项目名称 关联方 期末数 期初数 佛山市顺德区百年科技有限公司 17,688.97 3,286.16 佛山市集美检测技术有限公司 9.39 安得物流股份有限公司 784.91 681.60 广东美的厨卫电器制造有限公司 6,129.96 宁波安得物流股份有限公司 331.94 - 广东威奇电工材料有限公司 54,602.10 4,695.81 合肥会通新材料有限公司 6,884.50 2,061.10 合肥市百年模塑科技有限公司 17,208.29 23,474.77 山西华翔集团有限公司 8,259.30 山西华翔同创铸造有限公司 28,284.98 佛山市顺德区圆融新材料有限公司 1,710.82 小 计 556,949.83 487,211.05 其他应付款 武汉美的生活电器制造有限公司 360.00 七、股份支付 (一) 股份支付总体情况 公司本期授予的各项权益工具总额 287,000.00 2012 年 11 月 22 日,美的集团股份有限公司(以下简称美的集团)针对美的集团及其下属主要子公司核心 管理人员实施了一项管理团队持股计划。根据该持股计划，佛山市顺德区美的投资控股有限公司(美的集团 控股股东，以下简称“美的控股”)将其持有的 99.90%宁波美晟股权投资合伙企业(有限合伙)(以下简称宁 波美晟)财产份额全部转让予管理团队持股计划参与人员。宁波美晟总计持有美的集团 3%股权。 本公司核心管理人员参与了是次管理团队持股计划，并承担相关股份支付费用总额为 287,000.00 千元。 (二) 以权益结算的股份支付情况 授予日权益工具公允价值的确定方法 以市场价格为基础进行调整 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大差异的原因 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 287,000.00 以权益结算的股份支付确认的费用总额 287,000.00 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 131 (三)以股份支付服务情况 以股份支付换取的职工服务总额 287,000.00 以股份支付换取的其他服务总额 (四) 关键管理人员薪酬 2011、2012 年度，本公司关键管理人员薪酬总额分别为 10,470.00 千元、12,600.00 千元。 八、或有事项 本公司持有 51%股权的美的开利拉美公司所涉及的税务纠纷案件金额合计约 6.70 亿雷亚尔（部分案件 已延续超过十年，上述金额包含涉及本金及其所产生的利息）。截至 2012 年 12 月 31 日止，相关案件仍在 审理之中。经巴西执业律师判断，绝大部分案件公司胜诉的可能性比较大。另美的开利拉美公司原股东已 协议承诺，将依据上述税务纠纷案件的裁决结果，对本公司作出赔付，赔付的最高金额约 2.20 亿雷亚尔。 除存在上述或有事项外，截至 2012 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 2,030,608.59 经审议批准宣告发放的利润或股利 2,030,608.59 除存在上述资产负债表日后事项外，截至 2013 年 3 月 28 日止，本公司无其他应披露的重大资产负债 表日后非调整事项。 十、其他重要事项 1. 重大资产重组 2012 年 8 月 27 日，本公司披露了《筹划重大事项停牌公告》，因美的集团股份有限公司目前正在筹划 与本公司相关的重大事项，申请停牌，2012 年 9 月 27 日，本公司披露公告，该重大事项属于“重大资产 重组涉及无先例事项”的情形，继续停牌。 美的集团股份有限公司于 2013 年 3 月 28 日召开的第七届董事会第二十五次会议审议通过了《关于美 的集团股份有限公司以换股方式吸收合并广东美的电器股份有限公司之方案的议案》，《关于与美的集团签 订《吸收合并协议》的议案》等一系列议案，美的集团股份有限公司拟以换股方式吸收合并本公司，即， 美的集团股份有限公司向本公司所有参与换股的股东，以及现金选择权提供方发行股票交换该等股东所持 有的本公司股票，其中，美的集团股份有限公司所持本公司股票不参与换股、也不行使现金选择权，并且 该等股票将在本次换股吸收合并完成后予以注销。本次换股吸收合并完成后，本公司的法人资格将注销， 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 132 美的集团股份有限公司作为存续公司将承继及承接本公司的全部资产、负债、业务、人员、合同及其他一 切权利与义务。 2. 并购拉美空调业务补价 根据《企业会计准则第 20 号——企业合并》第十六条规定：“企业合并发生当期的期末，因合并中取 得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值或企业合并成本只能暂时确定的，购买方应当以所确定 的暂时价值为基础对企业合并进行确认和计量。购买日后 12 个月内对确认的暂时价值进行调整的，视为 在购买日确认和计量。” (1)补价 本公司于 2011 年 8 月开始实施收购开利拉美空调业务，依照协议约定，本公司在 2012 年 7、8 月完 成了对收购开利拉美空调业务的补价调整。根据上述会计准则的要求，该补价视同在 2011 年收购时完成， 因此调整了 2011 年年末数。 (2)调整的项目 报表项目 调整后 调整前 差异 商誉 2,510,893.93 2,368,184.83 142,709.10 其他应付款 711,143.96 599,639.85 111,504.11 资本公积 6,123,282.16 6,117,132.20 6,149.96 外币报表折算差额 26,772.81 27,195.94 -423.13 少数股东权益 5,174,998.46 5,160,019.22 14,979.24 投资收益 732,811.25 722,312.33 10,498.92 未分配利润 9,638,294.50 9,627,795.58 10,498.92 十一、母公司财务报表项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 133 变化趋势 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 14,585.28 12.26 729.26 5.00 合并报表范围内应收账款组合 104,405.24 87.74 小计 118,990.52 100.00 729.26 0.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 118,990.52 100.00 729.26 0.61 类 别 期末数 (续上表) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 单项金额重大的应收款项 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法组合 34,818.41 7.11 1,740.92 5.00 合并报表范围内应收账款组合 455,168.01 92.89 小计 489,986.42 100.00 1,740.92 0.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 合 计 489,986.42 100.00 1,740.92 0.36 类 别 期初数 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 14,585.28 100.00 729.26 34,818.41 100.00 1,740.92 期初数 账面余额 坏账准备 账龄结构 期末数 账面余额 坏账准备 (2) 金额较大的应收账款情况 客户名称 与本公司关系 年末金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 合肥美的材料供应有限公司 关联方 104,405.24 1年以内 87.74 芜湖美的日用家电销售有限公司 关联方 9,557.08 1年以内 8.03 佛山市美的清湖净水设备有限公司 关联方 5,028.20 1年以内 4.23 小计 118,990.52 100.00 (3) 应收关联方账款情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 134 客户名称 与本公司关系 账面余额 合肥美的材料供应有限公司 关联方 104,405.24 芜湖美的日用家电销售有限公司 关联方 9,557.08 佛山市美的清湖净水设备有限公司 关联方 5,028.20 小计 118,990.52 100.00 占应收账款余额的比例(%) 87.74 8.03 4.23 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 变化趋势 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 13,354.64 14.80 737.34 5.52 合并报表范围内其他应收款组合 76,894.91 85.20 组合小计 90,249.55 100.00 737.34 0.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 90,249.55 100.00 737.34 0.82 类 别 期末数 (续上表) 账面余额 比例(%) 坏账准备 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收 款 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 6,107.26 0.41 465.99 7.63 合并报表范围内其他应收款组合 1,496,119.82 99.59 组合小计 1,502,227.08 100.00 465.99 0.03 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他 应收款 合 计 1,502,227.08 100.00 465.99 0.03 类 别 期初数 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 11,994.64 89.82 599.74 4,471.42 73.21 223.56 1-2年 1,354.00 10.14 135.40 847.45 13.88 84.75 2-3年 4.00 0.03 1.20 788.39 12.91 157.68 3-5年 2.00 0.01 1.00 小 计 13,354.64 100.00 737.34 6,107.26 100.00 465.99 期初数 账面余额 坏账准备 期末数 账龄结构 账面余额 坏账准备 (2) 其他应收款金额前 5 名情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 135 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他应收款 余额的比例 (%) 款项性质或内容 控股子公司 43,826.21 1年以内 48.56 往来款 控股子公司之子公 司 33,044.89 1年以内 36.62 往来款 非关联方 1,234.57 1年以内 1.37 借款 非关联方 1,203.38 1年以内 1.33 借款 非关联方 786.39 1年以内 0.87 押金 80,095.44 88.75 小 计 顺德新的风机设备有限公司 单位名称 佛山市美的空调工业投资有限公司 广东美的集团芜湖物业建设管理有限责任 公司 张国泉 郑敏芝 (3) 其他应收关联方款项 单位名称 与本公司关系 账面余额 占其他应收款余额 的比例(%) 佛山市美的空调工业投资有限公司 控股子公司 43,826.21 48.56 广东美的集团芜湖物业建设管理有限责任公 司 控股子公司之子公 司 33,044.89 36.62 美的电器(BVI)有限公司 控股子公司 23.80 0.03 小 计 76,894.90 85.21 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 136 变化趋势 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 广东美的制冷设备有限公司 成本法 641,920.00 641,920.00 641,920.00 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 成本法 339,074.28 339,074.28 339,074.28 美的集团武汉制冷设备有限公司 成本法 60,508.23 60,508.23 60,508.23 广东美的商用空调设备有限公司 成本法 569,430.35 569,430.35 569,430.35 广东美的暖通设备有限公司 成本法 90,000.00 90,000.00 90,000.00 广东美芝制冷设备有限公司 成本法 89,787.77 89,787.77 89,787.77 广东美芝精密制造有限公司 成本法 38,437.80 38,437.80 38,437.80 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 成本法 414,685.93 414,685.93 414,685.93 合肥荣事达美的电器营销有限公司 成本法 14,468.53 14,468.53 14,468.53 合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 成本法 68,454.80 68,454.80 68,454.80 佛山市美的材料供应有限公司 成本法 54,000.00 54,000.00 54,000.00 美的电器(BVI)有限公司 成本法 236,542.62 236,542.62 236,542.62 佛山市美的空调工业投资有限公司 成本法 36,061.94 36,061.94 36,061.94 美的芜湖物业建设管理有限责任公司 成本法 16,000.00 16,000.00 16,000.00 广东美的楼宇科技有限公司 成本法 16,200.00 16,200.00 16,200.00 佛山市顺德区博文投资有限公司 成本法 10,000.00 10,000.00 10,000.00 佛山市美的开利制冷设备有限公司 成本法 120,000.00 120,000.00 120,000.00 重庆美的通用制冷设备有限公司 成本法 31,420.56 31,420.56 31,420.56 美的集团电冰箱制造（合肥）有限公司成本法 16,500.00 16,500.00 16,500.00 安徽美芝制冷设备有限公司 成本法 308,750.00 308,750.00 308,750.00 合肥华凌股份有限公司 成本法 88,646.33 88,646.33 88,646.33 广州华凌空调设备有限公司 成本法 136,745.27 136,745.27 136,745.27 无锡小天鹅股份有限公司 成本法 2,469,774.73 2,440,887.05 28,887.68 2,469,774.73 小天鹅（荆州）电器有限公司 成本法 830,239.03 830,239.03 830,239.03 合肥市美的材料供应有限公司 成本法 117,000.00 117,000.00 117,000.00 (续上表) 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 广州美的华凌冰箱有限公司 成本法 420,000.00 420,000.00 420,000.00 安徽美芝压缩机有限公司 成本法 47,500.00 47,500.00 47,500.00 安徽美芝精密制造有限公司 成本法 800,000.00 800,000.00 800,000.00 合肥美的暖通设备有限公司 成本法 1,045,000.00 1,045,000.00 1,045,000.00 金鹰基金管理有限公司 权益法 50,000.00 37,473.04 -1,112.67 36,360.37 美的集团财务有限公司 权益法 600,000.00 631,092.55 35,934.48 667,027.03 芜湖美智空调设备有限公司 成本法 710,000.00 710,000.00 710,000.00 广州华凌制冷设备有限公司 成本法 330,000.00 330,000.00 149,408.58 479,408.58 宁波美的联合物资供应有限公司 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 安徽美芝压缩机销售有限公司 成本法 95,000.00 95,000.00 95,000.00 芜湖小天鹅制冷设备有限公司 成本法 47,500.00 47,500.00 47,500.00 重庆美的制冷设备有限公司 成本法 47,500.00 47,500.00 47,500.00 佛山市顺德区美的电子科技有限公司 成本法 9,000.00 9,000.00 9,000.00 合计 11,066,148.17 11,055,826.08 213,118.07 11,268,944.15 (续上表) 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 137 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比例(%) 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本年计提减 值准备 本期现金红利 广东美的制冷设备有限公司 73.00 73.00 255,847.30 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 73.00 73.00 221,066.65 美的集团武汉制冷设备有限公司 73.00 73.00 149,554.45 广东美的商用空调设备有限公司 73.00 73.00 11,572.08 广东美的暖通设备有限公司 90.00 90.00 440,932.22 广东美芝制冷设备有限公司 60.00 60.00 58,610.15 广东美芝精密制造有限公司 60.00 60.00 34,397.33 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 75.00 75.00 511,889.46 合肥荣事达美的电器营销有限公司 75.00 75.00 合肥荣事达洗衣设备制造有限公司 5.53 5.53 佛山市美的材料供应有限公司 90.00 90.00 3,891.58 美的电器(BVI)有限公司 100.00 100.00 佛山市美的空调工业投资有限公司 100.00 100.00 美的芜湖物业建设管理有限责任公司 80.00 80.00 1,683.51 广东美的楼宇科技有限公司 90.00 90.00 佛山市顺德区博文投资有限公司 100.00 100.00 佛山市美的开利制冷设备有限公司 60.00 60.00 31,952.34 重庆美的通用制冷设备有限公司 30.00 30.00 美的集团电冰箱制造（合肥）有限公司 55.00 55.00 安徽美芝制冷设备有限公司 95.00 95.00 合肥华凌股份有限公司 75.00 75.00 广州华凌空调设备有限公司 90.00 90.00 无锡小天鹅股份有限公司 35.20 35.20 44,532.31 小天鹅（荆州）电器有限公司 97.12 97.12 125,699.37 合肥市美的材料供应有限公司 90.00 90.00 33,488.76 (续上表) 被投资单位 持股比例 (%) 表决权比例(%) 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本年计提减 值准备 本期现金红利 广州美的华凌冰箱有限公司 75.00 75.00 安徽美芝压缩机有限公司 95.00 95.00 安徽美芝精密制造有限公司 95.00 95.00 合肥美的暖通设备有限公司 98.58 98.58 金鹰基金管理有限公司 20.00 20.00 美的集团财务有限公司 40.00 40.00 16,603.42 芜湖美智空调设备有限公司 87.65 87.65 广州华凌制冷设备有限公司 75.00 75.00 宁波美的联合物资供应有限公司 100.00 100.00 91,190.56 安徽美芝压缩机销售有限公司 95.00 95.00 117,879.20 芜湖小天鹅制冷设备有限公司 95.00 95.00 重庆美的制冷设备有限公司 95.00 95.00 佛山市顺德区美的电子科技有限公司 90.00 90.00 合计 2,150,790.69 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 138 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 77,764.42 2,980,024.24 其他业务收入 557,689.05 725,676.75 营业成本 169,285.74 3,025,535.61 (2) 主营业务收入/主营业务成本（分行业） 变化趋势 本期数 上年同期数 收入 收入 成本 收入 成本 其他 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 小计 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 项目 (3) 主营业务收入/主营业务成本（分产品） 收入 成本 收入 成本 材料 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 小计 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 项目 本期数 上年同期数 (4) 主营业务收入/主营业务成本（分地区） 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 本国 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 小计 77,764.42 74,198.42 2,980,024.24 2,878,766.65 (5) 公司前 5 名客户的主营业收入情况 客户名称 主营业收入 占公司全部主营业收入的比例(%) 广东美的暖通设备有限公司 26,681.57 34.31 宁波美的联合物资供应有限公司 26,054.82 33.50 广东美的制冷设备有限公司 12,130.72 15.60 广东美芝制冷设备有限公司 6,348.88 8.16 合肥美的材料供应有限公司 2,140.53 2.75 小 计 73,356.52 94.33 2. 投资收益 (1) 明细情况 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 139 变化趋势 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 2,134,187.27 1,734,176.50 权益法核算的长期股权投资收益 49,325.23 29,942.89 合 计 2,183,512.50 1,764,119.39 (2) 按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变 动的原因 广东美芝制冷设备有限公司 58,610.15 48,780.46 现金分红 广东美芝精密制造有限公司 34,397.33 30,679.32 现金分红 美的集团武汉制冷设备有限公司 149,554.45 108,618.47 现金分红 广东美的商用空调设备有限公司 11,572.08 197,547.53 现金分红 广东美的制冷设备有限公司 255,847.30 236,264.76 现金分红 广东美的集团芜湖制冷设备有限公司 221,066.65 180,551.21 现金分红 合肥美的材料供应有限公司 33,488.76 53,120.99 现金分红 合肥美的荣事达电冰箱有限公司 511,889.46 479,766.10 现金分红 安徽美芝压缩机销售有限公司 117,879.20 现金分红 美的芜湖物业建设管理有限责任公司 1,683.51 1,578.99 现金分红 佛山市美的材料供应有限公司 3,891.58 725.42 现金分红 宁波美的联合物资供应有限公司 91,190.56 现金分红 小天鹅（荆州）电器有限公司 125,699.37 29,981.97 现金分红 无锡小天鹅股份有限公司 44,532.31 21,634.20 现金分红 广东美的暖通设备有限公司 440,932.22 321,115.36 现金分红 佛山市美的开利制冷设备有限公司 31,952.34 23,811.72 现金分红 合计 2,134,187.27 1,734,176.50 现金分红 (3) 按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期数 上年同期数 本期比上期增减变 动的原因 金鹰基金管理有限公司 -1,112.67 230.97 权益调整 美的集团财务有限公司 50,437.90 29,711.92 权益调整 合计 49,325.23 29,942.89 (三) 母公司现金流量表补充资料 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 140 补充资料 本期数 上年同期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,319,529.15 2,046,279.17 加：资产减值准备 -740.32 1,395.07 固定资产折旧、投资性房地产折旧 183,594.23 207,693.33 无形资产摊销 23,146.76 5,149.26 长期待摊费用摊销 39,597.52 29,945.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -3,297.62 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 18,245.31 投资损失 -2,183,512.50 -1,764,119.39 递延所得税资产减少 516.17 -950.59 递延所得税负债增加 存货的减少 69,382.19 785,054.83 经营性应收项目的减少 -712,979.55 -3,235,270.70 经营性应付项目的增加 735,884.82 4,312,053.52 其他 2,013.94 317.52 经营活动产生的现金流量净额 476,432.42 2,402,495.62 (续上表) 补充资料 本期数 上年同期数 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,172,033.00 5,722,460.10 减：现金的期初余额 5,722,460.10 2,160,563.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 449,572.90 3,561,896.36 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 341.33 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 136,220.46 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 71,891.66 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 9,544.77 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -4,085.03 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 141 (续上表) 项 目 金额 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 199,674.53 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,787.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -287,000.00 小 计 145,375.11 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 69,440.67 少数股东权益影响额(税后) 13,805.92 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 62,128.52 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 1.03 1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润 1.01 1.01 16.73% 16.43% 每股收益(元/股) 加权平均净资产收益率 报告期利润 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 3,477,331.87 非经常性损益 B 62,128.52 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 3,415,203.35 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 20,014,355.48 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 1,522,956.45 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 8 其他归属于母公司普通股股东的净资产加权平均变化数 I 96,666.71 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 6 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/J-G× H/J+I×J/K 20,786,050.47 加权平均净资产收益率 M=A/L 16.73% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 16.43% 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 142 (三) 公司主要财务报表项目的异常情况及原因说明 资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度(%) 变动原因说明 交易性金融资产 117,335.89 181,817.29 -35.46 部分远期外汇合约到期平仓 应收票据 9,716,022.54 7,359,470.33 32.02 本期更多采用票据结算,票据贴现减 少所致 预付款项 820,610.91 1,968,420.27 -58.31 系采购减少及固定资产预付款下降所 致 其他应收款 399,695.90 607,743.60 -34.23 收回往来款所致 存货 9,916,653.21 12,363,439.23 -19.79 公司经营转型影响,加快存货周转所致 在建工程 810,077.55 2,073,583.06 -60.93 在建工程转固所致 预收款项 2,476,908.69 4,760,174.91 -47.97 公司经营转型影响,销售规模下降,预 收款项减少所致 利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度(%) 变动原因说明 营业总收入 68,071,200.64 93,108,058.26 -26.89 受公司经营转型影响 营业总成本 63,599,748.40 88,846,519.01 -28.42 受公司经营转型影响 其他业务收入 4,442,216.84 8,151,474.56 -45.50 受公司经营转型影响 其他业务成本 3,882,114.06 7,669,624.45 -49.38 受公司经营转型影响 财务费用 322,740.49 1,051,478.28 -69.31 票据贴现利息减少，汇兑损失下降 资产减值损失 58,288.42 42,387.24 37.51 存货跌价准备计提增加所致 公允价值变动收益 -75,823.32 38,744.49 -295.70 上年部分远期外汇合约到期平仓，公 允价值变动损益转入投资收益所致 投资收益 348,095.70 732,811.25 -52.50 受上年出售部分长期股权投资影响所 致 营业外收入 430,318.41 676,342.40 -36.38 受惠民工程补贴发放、核算方式变化 所致 广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告 143 第十一节 备查文件目录 一、 载有公司法定代表人亲笔签名的《广东美的电器股份有限公司 2012 年度报告》原件； 二、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在指定信息披露报刊公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 五、刊载于 上的公司 2012 年度报告电子文稿。 广东美的电器股份有限公司 法定代表人：方洪波 二〇一三年三月二十八日