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闽东电机(集团)股份有限公司 MINDONG ELECTRIC （GROUP） CO., LTD. 二○ ○ 五年年度报告 二○ ○ 六年四月十三日 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性存在异议。 所有董事均出席董事会会议。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘捷明先生，常务副总裁、财务总监陈信仁先生和财务审计部副经理郑萍 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------------- 2 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------------------------- 2 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------- 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------------5 第五节 公司治理结构--------------------------------------------------- 9 第六节 股东大会情况简介---------------------------------------------- 11 第七节 董事会报告---------------------------------------------------- 11 第八节 监事会报告---------------------------------------------------- 17 第九节 重要事项------------------------------------------------------ 19 第十节 财务报告------------------------------------------------------ 22 第十一节 备查文件目录------------------------------------------------ 23 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：闽东电机（集团）股份有限公司 公司中文名称缩写：闽东电机 公司法定英文名称：MINDONG ELECTRIC (GROUP) CO., LTD. 公司英文名称缩写：MINDONG 二、公司法定代表人：刘捷明 三、公司董事会秘书：刘万里 证券事务代表：江信建 联系地址：福建省福州市五一中路 88 号平安大厦 19 层 联系电话：0591-83348228 0591-83364248 传真：0591-83326201 电子邮箱：msc@ 四、公司注册地址：福州市五一中路 88 号平安大厦 公司办公地址：福建省福州市五一中路 88 号平安大厦 19 层 邮政编码：350005 国际互联网网址： 电子信箱：mddjg@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券与投资者关系管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：ST 闽闽东 公司股票代码：000536 七、其他有关资料 公司首次注册登记日:1993 年 11 月 20 日 登记地址：福建省福州市 企业法人营业执照注册号：3500001001607 税务登记号码：350103158147221（国税）、35010315815707-5（地税） 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 2,608,847.35 净利润 1,549,960.47 扣除非经常性损益后的净利润 597,494.08 主营业务利润 14,284,598.60 其他业务利润 1,501,176.01 营业利润 -12,734,099.53 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 3 投资收益 15,521,381.38 补贴收入 22,193.00 营业外收支净额 -200,627.50 经营活动产生的现金流量净额 1,137,156.39 现金及现金等价物净增减额 718,326.36 注: 扣除非经常性损益项目和金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -97,411.12 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,123,220.31 债务重组损益 -73,342.80 合 计 952,466.39 二、前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2005 年 2004 年 本年比上 年增减 2003 年 主营业务收入 85,521,368.26 122,773,007.34 -30.34% 73,845,767.30 净利润 1,549,960.47 13,319,895.55 -88.36% -28,838,608.46 总资产 174,585,627.40 177,627,544.59 -1.71% 197,788,580.95 股东权益（不含少 数股东权益） -12,354,748.12 -13,942,020.05 11.38% -27,261,915.60 每股收益 0.013 0.109 -88.07% -0.237 扣除非经常性损益 后的每股收益 0.005 0.104 -95.19% -0.197 每股净资产 -0.101 -0.114 11.40% -0.224 调整后的每股净资 产 -0.157 -0.145 -8.27% -0.246 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.009 0.026 -65.38% -0.101 净资产收益率 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的 利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 不适用 不适用 0.1172 0.1172 营业利润 不适用 不适用 -0.1044 -0.1044 净利润 不适用 不适用 0.0127 0.0127 扣除非经常性损益后的净利润 不适用 不适用 0.0049 0.0049 四、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 121,927,193 98,241,011.90 28,885,813.90 9,012,174.59 -262,996,038.85 -13,942,020.05 本期增加 37,311.46 105,599,518.00 1,587,271.93 本期减少 84,241,011.90 19,808,545.63 期末数 121,927,193 14,037,311.46 65,093.68 -157,396,520.85 -12,354,748.12 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 4 变动原因 弥补亏损 弥补亏损 公积金弥补亏 损，当年盈利 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、未上市流通股份 76,460,000 62.71% 76,460,000 62.71% 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 51,550,000 44,290,000 7,260,000 42.28% 36.32% 5.95% 51,550,000 44,290,000 7,260,000 42.28% 36.32% 5.95% 2、募集法人股份 24,910,000 20.43% 24,910,000 20.43% 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29% 1、人民币普通股 45,467,193 37.29% 45,467,193 37.29% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 121,927,193 100% 121,927,193 100% 2、股票发行与上市情况： 到本报告期末为止的前三年，公司没有发行股票。报告期内，公司股份总数及结构未 发生变化，无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末，公司股东总数为 10478 户。 2、前十名股东持股情况 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 持有非流 通股数量 质押或 冻结数量 福建省电子信息(集团)有限责任公司 国有股东 36.32% 44290000 44290000 0 闽东电机家属厂 其他 2.79% 3400000 3400000 0 工行福建省信托投资公司 其他 1.64% 2000000 2000000 0 福州市鼓楼区华大五金厂 其他 1.48% 1810000 1810000 0 泉州市二轻集体工业联社 其他 1.42% 1730000 1730000 0 厦门华伦电力发展有限公司 其他 0.98% 1190000 1190000 0 中国粮油食品进出口(集团)有限公司 其他 0.82% 1000000 1000000 0 福州变压器厂 其他 0.57% 693100 693100 0 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 5 福州闽东电机工贸有限公司 其他 0.53% 649300 649300 0 福州闽特工贸有限公司 其他 0.52% 636300 636300 0 上述股东关联关系或一般行动的说明 公司所知前十名股东间无关联关系，也不属于一 致行动人。 3、公司控股股东及实际控制人情况 （1）控股股东 企业名称：福建省电子信息（集团）有限责任公司 法定代表人：刘捷明 成立日期：2000 年 9 月 7 日 注册资本：7.8214 亿元 股权结构：国有独资 主营业务：以电子信息产业为主业，从事产业资本经营。重点投资发展集成电路、计 算机及外部设备、软件和系统集成、数字音像产品、数字化通讯与导航设备、3C 网络终 端产品，各种电机、光学镜头和数字监控设备、显示器件和基础元器件类产品。 （2）本报告期内，公司的控股股东和实际控制人均未发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）前十名流通股股东持股情况 股 东 名 称 年末持有流通股的数量 股份种类 袁世江 440000 人民币普通股 叶莉苹 399580 人民币普通股 周明慧 276590 人民币普通股 徐 静 223400 人民币普通股 叶书麟 200670 人民币普通股 陈超平 200000 人民币普通股 林善华 189839 人民币普通股 黄 昕 186000 人民币普通股 岳丽凤 185400 人民币普通股 郑国华 183500 人民币普通股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 36.32% 100% 福建省国有资产监督管理委员会 福建省电子信息（集团）有限责任公司 闽东电机（集团）股份有限公司 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 6 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 持股变 动原因 刘捷明 董事长 男 49 2005.6.24-2008.6.23 0 0 林 团 副董事长 男 60 2005.6.24-2008.6.23 0 0 董事 2005.6.24-2008.6.23 戴 露 总裁 男 46 2005.8.22-2006.2.17 0 0 唐任远 独立董事 男 75 2005.6.24-2008.6.23 0 0 孟林明 独立董事 男 57 2005.6.24-2008.6.23 0 0 张 玲 独立董事 女 43 2005.6.24-2008.6.23 0 0 林 升 董事 男 46 2005.6.24-2008.6.23 0 0 李 震 董事 男 43 2005.6.24-2008.6.23 0 0 宿利南 董事 男 35 2005.6.24-2008.6.23 2000 2000 余 杰 监事会主席 男 49 2005.6.24-2008.6.23 0 0 游礼文 监事 男 49 2005.6.24-2008.6.23 0 0 许政声 监事 男 38 2005.6.24-2008.6.23 0 0 吴碧芳 监事 女 43 2005.6.24-2008.6.23 0 0 杨 方 监事 女 34 2005.6.24-2008.6.23 0 0 陈信仁 常务副总裁 财务总监 男 42 2005.8.22-2008.6.23 0 0 陈 瑜 副总裁 男 45 2005.8.22-2008.6.23 0 0 郑 雳 副总裁 男 32 2005.8.22-2008.6.23 0 0 刘万里 董事会秘书 男 42 2005.8.22-2008.6.23 0 0 2、主要工作经历情况 （1）董事 刘捷明，董事长。工商管理硕士研究生，高级经济师。曾任福州市马尾区政府副区长 兼福州市快安投资区总指挥，中共福州市科技园区党组成员，福建省电子工业厅副厅长、 党组成员。现任福建省电子信息集团党委书记、董事长（2000 年 6 月-至今），厦门大学 管理学院兼职教授，中国电子企业协会副会长，福建省高科技产业促进会理事长，福建福 日集团公司董事长、党委书记，福建福日电子股份有限公司董事长，华映光电股份有限公 司董事。 林团，副董事长。本科毕业，高级工程师。曾任福建省机械工业厅规划处副处长，闽 东电机（集团）股份有限公司总经理、副董事长、董事长。现任福建闽东－本田汽油发电 机组有限公司董事长、福州市企业家协会副会长、福建省电机工程学会常务理事、福建省 电机工程学会电机电器分会理事长、福建省机械工程学会电机电器分会理事长、中国电工 技术学会高级会员。 戴露，董事、总裁。工商管理硕士学位（EMBA），高级会计师。曾任福建实达电脑集 团股份有限公司财务总监，福州盈榕投资有限公司董事兼副总经理，福建福日电子股份有 限公司副总裁。现兼任闽东电机集团国际贸易公司法定代表人、福州开发区闽东电机高新 技术有限公司法定代表人。 唐任远，独立董事。上海交通大学电机制造专业本科毕业。曾任沈阳工业大学讲师、 副教授、教授、研究所所长，现任中国工程院院士，沈阳工业大学教授，享受政府特殊津 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 7 贴。曾发表学术论文多篇，被 SCI、EI、ISTP 三大检索收录，主要著作有《现代永磁电机 理论与设计》、《特种电机》、《三相异步电动机原理、设计与试验》等。 孟林明，独立董事。厦门大学副教授。曾任厦门大学教师、系副主任、中心主任。现 任厦门大学管理学院工商管理教育中心副教授，厦门法拉公司独立董事。曾先后主编《国 际营销管理》、《市场营销学》、《有限公司组织》、《消费者心理学》、《战略管理案例》等著 作并分别出版。 张玲，独立董事。本科学历，高级会计师。曾任福建省轻工业厅生产财务处副处长， 福建省轻纺工业总公司财务处处长，福建省轻纺（控股）有限责任公司财务部经理。现任 福建建工集团总公司副总理、总会计师，兼任中国武夷实业股份有限公司董事，福建省青 山纸业股份有限公司监事会召集人，福建省会计学会常务理事、副秘书长，福建省轻工业 会计学会常务副会长。 林升，董事。研究生学历，法学学士，政工师。曾任闽东电机集团特种电机厂党委书 记兼第一副厂长，闽东电机（集团）股份有限公司党委书记、纪委书记、工会主席。现任 福建省电子信息集团人力资源部部长（2005 年 2 月-至今），兼任福建实达电脑集团股份 有限公司董事，福州闽东电机工贸股份公司总经理，福州开发区捷龙仓储有限公司总经理。 李震，董事。本科学历，高级会计师。曾任福建省电子工业厅科员、副主任科员、主 任科员，福建省电子信息集团财务审计部副部长、资产运营部副部长、审计监察部副部长。 现任福建省电子信息集团审计监察部部长（2004 年 2 月-至今），兼任福建星网锐捷通讯 股份有限公司监事。 宿利南，董事。本科学历，法学学士。曾任福州市马尾区人民政府办公室副主任，福 建省电子信息集团基地办副主任、综合办副主任。现任福建省电子信息集团资产管理部部 长（2004 年 2 月-至今），兼福州信安物业管理有限公司董事长。 （2）监事 余杰，监事会主席。本科学历，高级经济师。曾任福建省电子工业厅经济管理处主任 科员、人事劳工处主任科员、助理调研员、厅党组秘书，福建日立电视机有限公司党委副 书记，日立（福建）数字媒体有限公司党总支书记、工会主席。现任闽东电机（集团）股 份有限公司党委书记。 游礼文，监事。本科学历，工学学士，高级工程师，福州市五一劳动奖章获得者。曾 任福建闽东本田发电机组有限公司生产制造部部长、生产体质推进本部长、中方董事、工 会主席、党支部书记，闽东电机高新技术有限公司筹备组常务副组长、技术总监、工会主 席。现任福建闽东电机制造有限公司副总经理，兼任福建闽东本田发电机组有限公司中方 董事。 许政声，监事。本科学历，高级经济师。曾任职于福建省证券业协会、华泰证券有限 责任公司福州办事处、福建省电子信息集团资本市场部。现任福建省电子信息集团资产管 理部主办（2005 年 3 月-至今），兼任福建福日工贸发展有限公司董事、福建二菱电子有 限公司董事。 吴碧芳，监事。大专学历，高级会计师。曾任福建福日集团财务部主办会计、副部长， 福建省电子信息集团财务管理部主办会计。现任福建省电子信息集团审计监察部审计主办 （2004 年 3 月-至今），兼任福建福日工贸发展有限公司监事、福州信安物业管理有限公 司监事。 杨方，监事。本科学历，法学学士，助理经济师。曾任福州市展旺广告有限公司总经 理，福建康奥广告有限公司副总经理，福建福日电子股份有限公司职员，福建福日科光电 子有限公司总经理助理。现任福建省电子信息集团规划发展部主办（2002 年 11 月-至今）， 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 8 兼任福建飞腾人力资源公司监事、福建二菱电子有限公司监事、福州开发区捷龙仓储有限 公司董事。 （3）高级管理人员 陈信仁，常务副总裁、财务总监。工商管理硕士 MBA，经济师。曾任福建东方电器有 限公司副总经理，福建省电子信息集团企管部主办、副部长，特变电工股份有限公司副总 经理（2002－2005 年福建省省委、省政府选派的援疆干部）。现兼任福建闽东电机制造有 限公司董事长。 陈瑜，副总裁。大学文化，工程师。曾任闽东电机七厂副厂长，福建闽东房地产开发 公司副经理、经理，闽东电机（集团）股份有限公司总经理助理。现兼任福建闽东房地产 开发公司法定代表人。 郑雳，副总裁。香港公开大学 MBA，经济师。曾任福建省电子工业厅外经处副主任科 员，福建省电子信息集团资产运营部主办，福建 JVC 电子有限公司总经理助理。 刘万里，董事会秘书。工商管理硕士研究生，高级经济师。曾任福建省电子信息（集 团）有限责任公司资本市场部副部长，福建阳光投资有限公司常务副总经理，福州开发区 鸿宇实业有限公司常务副总经理。 3、年度报酬情况 （1）公司董事、监事的津贴根据公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过的《关于 董事、监事津贴的议案》制定，公司经营班子、其他高级管理人员的薪酬与奖励根据公司 第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于调整公司薪酬体系的议案》和公司第三届 董事会第四十次会议审议通过的《公司 2005 年度经营目标考核办法》制定。 （2）报酬领取情况 姓名 职务 报告期内从公司领取 的报酬总额(万元) 是否在股东单位或 其他关联单位领取 刘捷明 董事长 3.00 是 林 团 副董事长 14.94 否 戴 露 董事、总裁 15.95 否 唐任远 独立董事 1.56 否 孟林明 独立董事 3.00 否 张 玲 独立董事 3.00 否 林 升 董事 3.02 是 李 震 董事 2.40 是 宿利南 董事 2.40 是 余 杰 监事会主席 12.25 否 游礼文 监事 6.22 否 许政声 监事 1.20 是 吴碧芳 监事 1.20 是 杨 方 监事 1.20 是 陈信仁 常务副总裁、财务总监 3.91 否 陈 瑜 副总裁 9.18 否 郑 雳 副总裁 3.01 否 刘万里 董事会秘书 8.99 否 合 计 96.43 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任或解聘情况 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 9 2005 年 5 月 23 日，公司第三届董事会届满换届，提名刘捷明、林团、戴露、林升、 李震、宿利南为公司第四届董事会董事候选人，提名唐任远、孟林明、张玲为公司第四届 董事会独立董事候选人，并提交股东大会选举。 2005 年 5 月 23 日，公司第三届监事会届满换届，提名许政声、吴碧芳和杨方为公司 第四届监事会监事候选人，并提交股东大会选举。 2005 年 5 月 30 日，公司工会委员会选举余杰、游礼文作为公司职工代表出任公司第 四届监事会监事。 2005 年 6 月 24 日，公司 2004 年度股东大会选举刘捷明、林团、戴露、林升、李震、 宿利南为公司第四届董事会董事；选举唐任远、孟林明、张玲为公司第四届董事会独立董 事；选举许政声、吴碧芳和杨方为公司第四届监事会监事。原独立董事叶芦生、董事陈净、 监事林升届满离任。 2005 年 6 月 24 日，公司董事会选举刘捷明先生为公司第四届董事会董事长，林团先 生为公司第四届董事会副董事长。 2005 年 6 月 24，公司第四届监事会选举余杰先生为公司第四届监事会主席。 2005 年 8 月 22 日，公司董事会聘任戴露先生为公司总裁，陈信仁先生为公司常务副 总裁、财务总监，陈瑜先生、郑雳先生为公司副总裁，刘万里先生为公司董事会秘书。 2006 年 2 月 17 日，公司董事会同意戴露先生因工作变动的原因辞去公司总裁职务， 并由常务副总裁陈信仁主持经营班子工作。 二、公司员工情况 截止本报告期末，本公司共有员工 746 人。其中：生产人员 537 人，销售人员 25 人， 技术人员 64 人，财会人员 30 人，行政人员 49 人,其他 41 人；硕士研究生 8 人，大学本 科 44 人，大专 71 人，中专 28 人，高中及以下 595 人。公司需承担费用的离退休职工 120 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监发布的有关上市公司治理的规范性文 件中的要求，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，不断完善公司法人治理结 构，建立和完善公司的内部控制制度，规范公司运作，维护公司和股东的利益。 报告期内，公司重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 《独立董事制度》、《信息披露规则》等基本管理制度，另外还制订了《重大信息内部报 告制度》，进一步建立健全有关法人治理结构方面的规章制度，从制度上加强和细化了公 司的管理，实现了公司投资决策、生产经营、监督管理的制度化和规范化。比照《上市公 司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构。 根据中国证监会公司治理准则要求和深交所的相关规定，公司第三届董事会届满换 届，公司2004年度股东大会选举刘捷明、林团、戴露、林升、李震、宿利南为公司第四届 董事会董事；选举唐任远、孟林明、张玲为公司第四届董事会独立董事；选举许政声、吴 碧芳和杨方为公司第四届监事会监事，公司工会选举余杰、游礼文为第四届监事会职工监 事，完成公司董事会、监事会换届工作。 根据中国证监会的有关要求，公司对与控股股东省电子信息集团已经发生的资金往 来、资金占用以及对外担保情况进行了自查，加大清理对外担保的力度。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 10 自己的权利；公司的关联交易按照有关规定和程序执行，关联交易均签订书面协议，关联 股东回避表决，能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露，未出现 有损害公司和其他股东利益的情况。 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司信息披露管 理制度》，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并做好了信息披露前的保密工 作，向投资者提供公司公开披露的资料，能够确保所有股东都有平等的机会获得信息。 根据规范化要求，以及公司经营发展的需要，公司将进一步提升治理水平，使公司的 运作更加科学规范，切实维护广大股东利益。 从总体来看，目前公司的治理实际状况基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，四位独立董事本着为全体股东负责的态度，履行诚信和勤勉的义务，参加 董事会会议和股东大会，认真审议议案，积极了解公司的各项运作情况，独立履行职责， 参与公司重大事项的决策，充分发挥独立董事作用，能够对需独立董事提交的议案及发表 意见的事项进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性，对董事会的 科学决策、规范运作以及公司的发展都起到了积极作用。此外，公司独立董事还以其丰富 的专业知识和经验，对公司的发展战略及规范运作等方面作出了独立、客观、公正的判断， 提出了许多参考意见与合理化建议，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司整 体利益和广大中小股东的合法利益。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 唐任远 5 5 0 0 6 月 24 日任职 叶芦生 3 1 2 0 6 月 24 日离任 孟林明 8 7 1 0 张 玲 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司四名独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他 事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核 算、独立承担责任和风险，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负 责人和董事会秘书未在控股股东单位担任职务，也未在股东单位领取报酬。 2、在资产方面，公司是依法设立的上市公司，具有独立的法人资格，对公司全部资 产拥有完全独立的支配权。公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 3、在财务方面，公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司在银行开立独立账户，独立纳税。 4、在机构方面，公司拥有独立完善的组织机构，独立办公、独立行使职能，与控股 股东的相关部门不存在从属关系。 5、在业务方面，公司具有独立完整业务及自主经营能力，自主决策、自主管理公司 业务，拥有独立的研发、采购、生产、销售等部门。 四、公司高级管理人员的考评、激励及约束机制 2005 年 5 月 23 日，公司董事会三届四十次会议审议通过《公司 2005 年度经营计划》 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 11 及《关于公司 2005 度经营目标考核的议案》。公司董事会对经营班子下达的年度经营目标， 根据年度经营目标的完成情况，对经营班子的履行职责情况和绩效进行考评，并以考评结 果作为奖罚的依据。 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次股东大会，具体情况如下： 2004 年度股东大会于 2005 年 6 月 24 日在福州市五一中路 88 号 19 层本公司会议室 召开。出席会议的股东（代理人）共 3 人，代表股份 4942 万股，占上市公司有表决权总 股份 40.53%，无社会公众股股东出席，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。经 大会审议并投票表决，通过如下决议： 1、批准《董事会 2004 年度工作报告》； 2、批准《监事会 2004 年度工作报告》； 3、批准《公司 2004 年财务决算报告》； 4、批准《公司 2004 年度利润分配和 2005 年度利润分配政策的预案》； 5、批准《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》； 6、批准《关于用公积金弥补公司亏损的议案》； 7、批准《关于修改<公司章程>的议案》； 8、批准《关于修改<股东大会议事规则>的议案》； 9、批准《关于修改<董事会议事规则>的议案》； 10、批准《关于修改<监事会议事规则>的议案》； 11、批准《公司 2005 年日常购销商品的关联交易议案》； 12、选举刘捷明、林团、戴露、林升、李震和宿利南为公司第四届董事会董事；选举 唐任远、孟林明和张玲为公司第四届董事会独立董事； 13、选举许政声、吴碧芳、杨方为公司第四届监事会监事； 本次股东大会经福州至理律师事务所律师见证并出具了法律意见书。 本次股东大会的通知刊登在 2005 年 5 月 24 日的《证券时报》上，2004 年度股东大 会决议刊登在 2005 年 6 月 25 日的《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期内，公司属于机械工业的中小型电机行业，仍以电机、房地产为主营业务。 2005 年，公司围绕全年的经营目标，加强各项管理基础工作。对电机主业实施产品结 构调整，通过加强内部管理，严格控制成本费用；通过加强生产工艺、现场管理及产品可 靠性和性能检查，提高产品质量；发展稀土永磁电机等高附加值的新产品，增强企业的竞 争力。 房地产方面，公司积极推进福安“ 闽东世纪城” 项目建设。加大力度，开展一期项目 余房的销售及应收款回收工作；完成二期项目的前期开发及开工建设工作，二期工程顺利 开盘。同时，积极做好其他存量资产的变现工作。 2005 年度，由于受资金紧缺、原材料价格上涨等各种不利因素的影响，公司的经营业 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 12 绩同比出现下滑。本报告期末，公司实现主营业务收入 8552.14 万元，净利润 155 万元， 分别比上年下降 30.34%、88.36%。 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务主要包括：电机制造、房地产开发、机电产品的贸易和金属材料的经营 等。 （1）公司主营业务收入和主营业务利润的构成（单位：元） A：按行业划分 行 业 主营业务收入 主营业务利润 电机制造业 60,833,785.56 5,936,505.62 房地产开发与经营业 24,687,582.70 8,348,092.98 B：按产品划分 名 称 主营业务收入 主营业务利润 普通电机 59,409,920.19 5,738,386.97 稀土电机 1,423,865.37 198,118.65 房地产 24,687,582.70 8,348,092.98 C：按地区划分 地 区 主营业务收入 主营业务利润 国内 80,980,748.50 10,033,568.35 国外 4,540,619.76 4,251,030.25 （2）公司主要产品情况 A、公司主要产品销量结构如下： 主要产品 数量（台） 金额（万元） 比本年电机主业收入比例 交流电动机 60,087 2,590.26 55.83% 交流发电机及机组 3,599 920.64 19.84% 分马力电动机 29,352 1,002.05 21.60% 电泵 3,831 126.70 2.73% 合计 96,869 4,639.65 100% B、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品如下（单位：元）： 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 电机 电机行业 60,833,785.56 54,649,372.47 10.17% 房地产销售 房地产行业 24,687,582.70 14,810,357.51 40.01% （3）报告期内，公司的主营业务结构、主营业务成本、主营业务盈利能力和前一报 告期相比，未有较大的变化。 （4）新品研发情况 2005 年，公司加大了对新产品的研发力度，完成了多项新品的开发。其中： 高效铝壳电动机是公司新近开发的单、三相异步电动机，电机的外壳及端盖均采用铝 合金压铸件，结构合理，新颖美观，具有起动转矩大、噪音低、防护等级高等优点。符合 国家“ 十一五” 期间十大重点节能工程之一电机系统节能政策，已申报福建省重点新产品 计划项目。 EC 系列大功率汽油发电机组是公司新近开发的新产品，结构紧凑，具有运行稳定、工 作可靠、噪声低、振动小、散热好等优点，适用于计算机、精密控制系统、微波站等中高 端要求的场合。该成果申请了国家实用新型专利（申请号：2004201500618），并已申报福 建省重点新产品计划项目。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 13 （5）主要供应商及客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 2626.65 万元，占年度采购总额 的 50.42%，前五名客户销售额合计为 2,716.90 万元，占公司销售总额的 31.77%。 3、资产构成及费用变化情况 （1）资产构成（单位：万元） 项目 2005 年 占总资产的比重 2004 年 本期比上期增减 应收帐款 1,829.18 10.48% 1,961.13 -6.73% 存货 5,076.73 29.08% 5,816.64 -12.72% 长期股权投资 6,130.26 35.11% 4,581.20 33.81% 固定资产 1,891.80 10.84% 2,018.77 -6.29% 短期借款 3,539.00 20.27% 3,110.00 13.79% 长期借款 3,191.00 18.28% 3,557.43 -10.30% 总资产 17,458.56 17,762.75 -1.71% 说明： 长期股权投资本期增加主要是闽东本田汽油发电机组有限公司 2005 年度净利润 40,536,973.09 元，公司根据扣减该公司提取的职工奖励及福利基金后的金额按持股比例 40％进行权益法核算，本年度确认的投资收益为 15,489,623.95 元。 （2）费用（单位：万元） 项目 2005 年 2004 年 本期比上期增减 营业费用 315.72 451.69 -30.10% 管理费用 1,983.74 1,413.89 40.30% 财务费用 552.52 560.35 -1.40% 所得税 109.47 137.17 -20.19% 说明： 营业费用本期发生 3,157,212.48 元，较上年同期减少 30.10%，主要原因是本期销售 额下降，相关的营销费用亦相应下降。 管理费用本期发生 19,837,422.19 元，较上年同期增加 40.30%，主要原因是本期资 金原因开工不足，将部分制造费用调整记入管理费用及上年存货盘盈金额较大所致。 4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量情况（单位：万元） 项目 2005 年度 2004 年度 变动的主要原因 经营活动产生的现金流量净额 113.62 317.48 电机产品的销售量减少 投资活动产生的现金流量净额 -41.44 85.43 上年收回投资分红 筹资活动产生的现金流量净额 -0.35 -1,205.01 上期偿还借款 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）福建闽东房地产开发公司，注册资本 3600 万元，本公司持 100%股权，以房地 产开发为主业。报告期主要业务：开发福安“ 闽东世纪城” 项目。报告期内，总资产 6524.1 万元，净资产 4897.61 万元，净利润 589.03 万元。 （2）福建闽东本田发电机组有限公司，注册资本 600 万美元，本公司投资 2046.72 万元，占 40%股权，以生产、经营小型汽油发电机组为主业。报告期内，总资产 18382.14 万元，净资产 15267.71 万元，净利润 4053.70 万元。 （3）闽东电机第一冲压厂，注册资本 936 万元，本公司持 100%股权，以承担电机定 转子冲片加工业务和模具加工为主业。报告期内，总资产 1602.35 万元，净资产 897.09 万元，净利润-60.54 万元。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 14 （4）闽东电机集团国际贸易公司，注册资本 500 万元，本公司持 100%股权，以机电 产品进出口贸易为主业，经营活动正常开展。报告期内，总资产 1663.3 万元，净资产 421.35 万元，净利润-124.12 万元。 （5）福建闽东电机制造有限公司，注册资本 500 万元，由本公司下属企业出资设立， 以生产、经营电动机、发电机产品为主。报告期内，总资产 1622.48 万元，净资产 510.4 万元，净利润-49.34 万元。 （6）福州开发区闽东电机高新技术有限公司，注册资本 500 万元，由本公司下属企 业出资设立，以生产、经营稀土永磁电机为主。报告期内，总资产 1845.21 万元，净资产 268.34 万元，净利润-237 万元。 （二）对公司未来发展的展望 1、公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局及发展机遇 电机行业是一个比较传统的行业，作为工业装备业的重要基础产品，具有强大的市场 领域。随着生产现代化程度的不断提高和人们对家用电器、汽车等消费的不断增加，以及 技术的进步，产品的快速更新换代，市场对电机的需求空间也将越来越大。 据统计，近年来电动机国际市场需求量很大，处于高增长阶段。随着电机产品国外市 场的进一步拓宽，中小型电机在出口数量、品种、产品档次、创汇额上将会有重大突破。 2、公司发展规划和新年度工作任务 2006 年是公司“ 基础管理年” ，也是公司电机产业发展的新起点。为此，我们要本 着求真务实的精神，坚持以争创效益为目标，积极开展与先进企业的对标工作，不断创新 我们的管理理念、管理方法和管理手段，全面加强成本控制和费用管理，合理调配资源， 提炼企业文化新内涵，开创以电机、房地产、国际贸易协调发展的新局面。 公司经营指导思想是：以经济效益为核心，以夯实基础管理为手段，以提高产品、工 作质量为着力点，发挥闽东电机品牌优势，注重市场开拓与管理，推动制度创新、机制创 新、技术创新，实现新的发展。 公司主要工作任务是： （1）完成股权分置改革； （2）实施品牌和人才战略，提升企业的竞争力； （3）明确公司本部和各经营单元的合理定位； （4）利用国债资金，开发稀土永磁电机项目，规划好电机产业布局； （5）夯实基础管理，搭建企业信息化平台，全面提升管理水平； （6）推动技术创新，组织开展恢复省级技术中心认定的准备工作； （7）提炼企业先进文化的内涵，强化执行力，创建学习型企业。 3、发展规划资金需求、使用计划及资金来源 为了完成 2006 年度的经营计划和工作目标，所需资金将通过公司自筹资金、银行贷 款等渠道予以解决。 4、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策措施 （1）市场竞争风险：公司的电机主业将面临激烈的市场竞争，由于各生产厂家相互 压价竞争、行业利润微薄，已成为影响公司电机主业生存和发展的主要原因。公司将加快 新产品开发步伐，生产高附加值的产品，推出新的服务模式，才能确保在竞争中取得优势。 （2）原材料价格波动风险：近年来，公司电机主要原材料铜、矽钢片等价格波动不 断加剧，部分材料未来价格仍有上涨的可能，将影响公司的生产成本和销售收入，毛利率 下降，进而影响公司的盈利能力。公司一方面将加大新品的开发力度，优化电机生产工艺， 降低单位产品成本中的原材料损耗，另一方面，努力拓宽供货渠道，合理安排原材料采购 量，尽量降低原材料价格对公司生产经营造成的影响。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 15 二、公司投资情况 1、公司投资增减情况 由公司下属企业福建闽东房地产开发公司以现金出资 25 万元，占总股本 50%，张诗 江以现金出资 25 万元，占总股本 50%，共同设立福安市世纪物业管理公司。该公司于 2005 年 9 月 12 日经福安市工商行政管理局核准登记注册，注册资本：人民币 50 万元，住所： 福安市城北新华中路 129 号，企业类型：自然人参股有限责任公司，经营范围：房地产物 业管理、房屋租赁中介服务、房屋维修。 福建闽东房地产开发公司投资 200 万元持有福安市亿顺房地产有限公司 10%股权。经 公司董事会批准，通过公开拍卖的方式，福建闽东房地产开发公司将所持有的福安市亿顺 房地产有限公司 10%股权以 270 万元的价格转让给福建泰格动力机械有限公司。 2、募股资金使用情况 公司于 1994 年配股后没有再发生新的募股行为。本报告期内公司无募集资金或以前 期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。 3、报告期内无非募股资金使用情况 三、公司 2005 年度财务会计报告经审计，福建华兴有限责任会计师事务所出具标准 无保留意见的审计报告。报告期内，无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正情况。 四、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 8 次董事会会议，具体如下： （1）公司第三届董事会第三十八次会议于 2005 年 4 月 11 日在公司十九层会议室召 开，会议审议并通过了《公司 2004 年年度报告及其摘要》等 9 项议案和报告。会议决议 公告刊登在 2005 年 4 月 14 日的《证券时报》和巨潮网 上。 （2）公司第三届董事会第三十九次会议于 2005 年 4 月 21 日以通讯方式召开，会议 审议并形成如下决议： A、审议通过《公司 2005 年第一季度报告》，并予公告； B、审议通过《关于公司为闽东电机第一冲压厂续贷提供担保的议案》。 同意闽东电机第一冲压厂在 2005 年内向中国银行福安支行借款本金金额最高不超过 人民币 450 万元，其中贷款本金不超过 350 万元，银行承兑汇票贴现本金不超过人民币 100 万元。 同意闽东电机第一冲压厂以自有的机器设备（HSD-200 高速精密压力机一台）向中国 银行福安支行设定抵押，作为贷款人民币 50 万元整的还款抵押担保，余下贷款人民币 300 万元整由公司提供并履行连带责任保证担保。 （3）公司第三届董事会第四十次会议于 2005 年 5 月 23 日在公司十九层会议室召开， 会议审议并通过了《公司董事会换届选举》等 13 项议案。会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的《证券时报》和巨潮网 上。 （4）公司第四届董事会第一次会议于 2005 年 6 月 24 日在公司十九层会议室召开， 会议审议并通过了《选举公司董事长》等 3 项议案。会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《证券时报》和巨潮网 上。 （5）公司第四届董事会第二次会议于 2005 年 8 月 22 日在公司十九层会议室召开， 会议审议并通过了《2005 年半年度报告及其摘要》等 5 项报告和议案。会议决议公告刊 登在 2005 年 8 月 25 日的《证券时报》和巨潮网 上。 （6）公司第四届董事会第三次会议于 2005 年 10 月 26 日以通讯方式召开，会议审议 并通过了《公司 2005 年第三季度报告》。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 16 （7）公司第四届董事会第四次会议于 2005 年 12 月 12 日以通讯方式召开，会议审议 并通过了《关于公司为闽东电机集团国际贸易公司向银行贷款提供担保的议案》，同意继 续用公司位于福州市五一中路 32 号元洪大厦一层店面作为抵押物，为闽东电机集团国际 贸易公司向福州市商业银行东大支行贷款 450 万元提供抵押担保，贷款期限半年。 （8）公司第四届董事会第五次会议于 2005 年 12 月 20 日以通讯方式召开，会议审议 并通过了《关于公司为福州开发区闽东电机高新技术有限公司向银行贷款提供担保的议 案》，同意将公司位于福州市鼓楼区斗东路 12 号联建新村 1#楼南楼三、四层房产及车库 作为抵押物，为福州开发区闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行申请流动资金 贷款 280 万元提供抵押担保，贷款期限壹年。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，全面、完整地执 行了公司股东大会的各项决议，董事会对股东大会决议的执行情况主要如下： （1）根据 2005 年 6 月 24 日公司 2004 年度股东大会通过“ 2004 年度不进行利润分 配，也不将资本公积金转增股本” 的决议，公司已按照执行，在 2005 年未进行利润分配， 也未将资本公积金转增股本。 （2）根据 2005 年 6 月 24 日公司 2004 年度股东大会通过的《关于用公积金弥补公司 亏损的议案》，公司已根据财务相关政策规定，用盈余公积、资本公积补亏，共计弥补累 计亏损 104,049,557.53 元，经上述弥补后我公司仍有 158,946,481.32 元累计亏损未弥补。 （3）报告期内公司没有配股、增发新股方案。 五、本次利润分配预案 根据福建华兴有限责任会计师事务所闽华兴所（2005）审字 G-043 号标准无保留意见 的审计报告，公司 2005 年度实现净利润为 1,549,960.47 元，并分别以盈余公积 19,808,545.63 元及资本公积 84,241,011.90 元弥补亏损计 104,049,557.53 元，加上年 初未分配利润-262,996,038.85 元，合计未分配利润为-157,396,520.85 元，根据《公司 法》、《公司章程》规定，公司决定：公司 2005 年度利润用于弥补以前年度亏损，本年度 不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本。此预案将提交公司 2005 年度股东大会审 议。 公司独立董事唐任远、孟林明、张玲认为，本利润分配预案符合《公司法》、《公司章 程》和《会计制度》的有关规定，也符合公司目前的实际情况和发展要求，同意公司董事 会的利润分配预案，并提请公司股东大会审议批准。 六、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸为《证券时报》，未发生变化。 七、福建华兴有限责任会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明 关于闽东电机（集团）股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况说明 闽华兴所(2006)函字 G－044 号 闽东电机（集团）股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了闽东电机（集团）股份有限 公司（以下简称“ 贵公司”）2005 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表，2005 年度 利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2005 年度现金流量表和合并现金流量表， 并于 2006 年 4 月 10 日签发了闽华兴所（2006）审字 G－043 号的无保留意见审计报告。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 17 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号文）的要 求，贵公司编制了本函附件所附的 2005 年度闽东电机（集团）股份有限公司非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“ 情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况 表所载资料与我所审计贵公司 2005 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报 告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对贵公司实施 2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资 料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况， 后附情况表应当与已审计的会计报表一并阅读。 本函仅作为贵公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任 何其他目的。 附件三: 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年度控股股东及其他关联方资金占用 情况表 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：李卓良 中国福州市 二○ ○ 六年四月十日 八、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》和深交所《关于做好上市公司 2005 年年度报告工作的通 知》中的要求，唐任远、孟林明、张玲作为公司独立董事，本着实事求是、认真负责的态 度，对公司担保情况进行调查了解，并在听取了董事会、监事会和经营班子等人员相关意 见的基础上，就公司 2005 年对外担保情况作如下专项说明和独立意见： 1、在控股股东的支持下，经过公司董事会和经营班子的共同努力，公司对外担保又 进一步下降，公司对外担保已由 2005 年初 3055.50 万元降到 2005 年底 2915.50 万元，降 幅 4.58%。 2、截止 2005 年 12 月 31 日，公司累计对外担保（不含对子公司的担保）为 2915.50 万元，均属历史遗留性质的担保。自中国证监会证监发（2003）56 号通知发布后，公司 没有提供与通知相违背的任何形式的担保。报告期内，为进一步保证公司生产经营所需的 资金，董事会同意公司为其下属的三家公司向银行借款提供担保，合计金额为 1029 万元。 3、公司为控股股东下属企业福州立信投资咨询公司、福州金皇大酒楼有限公司提供 担保行为发生在证监会（2003）56 号通知之前。 4、公司的对外担保事项均已经过公司董事会或股东大会的批准，并均严格按照《上 市规则》、《公司章程》等有关规定，履行了信息披露义务。 综上所述，我们认为公司当前的担保总额已超过 2005 年末净资产的 50%，对外担保 总额虽有下降，但幅度不大。为有效地控制公司对外担保风险，保护投资者的合法权益， 我们要求公司继续加强对外担保事项的清理工作，逐年降低对外担保，进一步提高资产质 量，化解和减轻因担保问题产生的或有负债风险或损失。 同时要求公司严格对外担保的审批程序，严格按照中国证监会和公司章程的有关规 定，规范操作，认真和及时履行对外担保情况的信息披露义务。 第八节 监事会报告 2005年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规的规定，本着对全 体股东负责，切实维护公司合法权益的宗旨，以诚信的理念、实事求是的精神、负责的态 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 18 度，认真履行监督职能，依法规范运作，监事会在维护公司利益和股东利益，促进公司依 法规范运作方面起到了应有的作用。 报告期内，监事会召开三次会议，监事会成员还列席了公司董事会会议，审查公司定 期报告，深入基层调研，对董事会的决策程序进行监督。督促公司董事会和经营管理班子 依法运作，确保公司财务规范运行，通过定期或不定期地对公司依法运作情况和财务情况 等进行检查分析，对公司经营活动、预决算议案、利润分配方案、投资担保、资产处置和 公司发展规划等重大决策发表了意见和建议，并对公司董事、经理及其他高级管理人员在 履行公司职务时的情况进行合法监督。 一、监事会会议情况 1、2005 年 4 月 11 日，第三届监事会第十一次会议形成如下决议： （1）审议通过《公司 2004 年年度报告及摘要》； （2）审议通过《监事会 2004 年度工作报告》，并提交股东大会审议批准。 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 14 日的《证券时报》和巨潮网上。 2、2005 年 5 月 23 日，公司第三届监事会第十二次会议形成如下决议： （1）审议通过《关于监事会换届选举的的议案》。提名许政声、吴碧芳和杨方为公司 第四届监事会监事候选人，并提交股东大会选举。 （2）审议通过《关于修改<监事会议事规则>的议案》，并提交股东大会审议批准。 会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 24 日的《证券时报》和巨潮网上。 3、2005 年 6 月 24 日，公司第四届监事会第一次会议选举余杰先生为公司第四届监 事会主席。 会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 25 日的《证券时报》和巨潮网上。 此外，按法定程序由公司工会委员会选举余杰、游礼文作为公司职工代表出任公司第 四届监事会监事。 会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 1 日的《证券时报》和巨潮网上。 二、监事会对公司 2005 年有关事项的意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律、法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议的执行情况，公司 高级管理人员的执行职务情况，及公司管理制度等进行了监督，认为公司建立了较为完善 的法人治理结构，能严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法律、法规依法规范运作， 无任何违反法律、法规的行为。公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、 董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序，并建立了一套较为完善的内部控制制度。 监事会尚未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程 或损害公司利益的行为。 报告期内，公司在自查中发现由于历史遗留问题，公司对外担保额 2915.50 万元，已 超过 2005 年末净资产的 50%，对此，公司已加大清理已发生担保事项的力度，力争使对 外担保形成的或有债务逐年减少。 2、检查公司财务情况 监事会依照当前的有关财务、会计方面的法律、法规，深入基层调研，认真仔细地检 查和审核了公司的财务制度和财务状况，认为公司财务部门严格按照国家有关财政法规及 国家监管部门的有关规定，所编制的定期报告客观真实地反映了公司全年的财务状况、经 营成果及现金流量情况，福建华兴有限责任会计师事务所出具的审计意见是客观公正的。 3、募集资金使用情况 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 19 公司于 1994 年配股后未再发生新的募股行为。本报告期内未使用募股资金情况。 4、收购、出售资产情况 根据发展阶段的需要，经公司董事会审议批准，福建闽东房地产开发公司转让其持有 的福安亿顺房地产有限公司 10%股权，并出售“ 日月星花园” 一期楼盘第一幢九、十一层 写字楼及车位。监事会认为，上述股权转让符合福建省国资委《关于严格控制省属企业投 资房地产项目的通知》有关精神；出售资产方案是可行的，有效地解决公司资金紧张局面， 有利于公司房地产业务集中资源，加快福安闽东世纪城的开发速度，交易的定价公平、合 理，未造成公司资产的流失，符合广大股东的利益，对本公司的发展及全体股东是有利的。 5、关联交易情况 根据双方生产的需要，公司与电子信息集团发生了正常的商品购销往来，构成了关联 交易。监事会认为，公司与关联方电子集团进行的关联交易方案是切实可行的，能更好地 解决历史遗留问题，并合理和充分利用资源，并无发现内幕交易，无损害广大股东的权益， 无造成公司资产流失。监事会认为，公司与电子集团正常往来的商品购销关联交易能严格 遵守中国证监会、财政部和深圳证券交易所的各项规定，认真履行有关关联交易协议细则 和相关程序，交易价格均以市场原则进行，遵循“ 公正、公开、公平” 原则，无损害上市 公司利益。 6、监事会认为，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。监事会赞同福建华 兴有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确 地反映了公司财务状况。 2006 年，监事会将一如既往地忠实履行《公司章程》所赋予的职责，支持、配合和促 进董事会工作，依照有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监督职能，完善监督 机制，维护股东权益。同时希望公司在 2006 年取得更好的业绩回报全体股东。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、公司出售资产情况 经公司董事会批准，福建闽东房地产开发公司对“ 日月星花园” 房产进行如下处置： 2005 年 4 月 6 日，由福建嘉园房地产开发有限公司按原价每平方米 3388 元将十一层写字 楼回收，以总价 394.79 万元冲抵福建闽东房地产开发公司所欠购房余款；2005 年 4 月 21 日，将九层写字楼及 2 个地下车位，以写字楼单价每平方米 3700 元、车位每个 18 万元的 价格转让给福建省技术咨询中心，溢价款部分按 10%的标准向福建嘉园房地产开发有限公 司缴纳其代垫的营业税及所得税，扣除尚欠福建嘉园房地产开发有限公司的购房余款 845,802 元，回收资金 382.5 万元。 公司下属企业福建闽东房地产开发公司出售部分存量资产能有效地解决公司资金紧 张局面，有利于公司房地产业务集中资源，加快福安闽东世纪城的开发速度，对公司业务 连续性、管理层稳定性没有产生影响。 三、公司关联交易事项 1、关联销售和采购（单位：元） 关联方 向关联方销售产品 和提供劳务 向关联方采购产品 和接受劳务 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 20 交易金额 占同类交易 金额的比例 交易金额 占同类交易 金额的比例 闽东电机厂 341,747.72 0.72% 闽东电机三厂 354,383.54 0.75% 闽东电机五厂 777.78 闽东电机八厂 747,312.82 1.40% 闽东电机集团泉州经理部 482,259.83 0.91% 闽东电机集团广州经理部 926,144.44 1.74% 闽东电机集团中选经理部 854,519.66 1.61% 合计 3,010,236.75 5.64% 696,909.04 1.47% 报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 3,010,236.75 元。 2、报告期内，公司未发生资产重组、股权转让等其它关联交易。 3、公司与关联方的债务往来（单位：元） 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方单位 2005 年发生额 期末余额 2005 年发生额 期末余额 闽东电机一厂 488,287.99 564,856.43 334,770.92 闽东电机三厂 2,287,307.76 640,588.71 闽东电机五厂 8,843.80 205,568.58 5,915.00 闽东电机电泵厂 145,659.12 159,761.72 6,526.73 闽东电机特种电机厂 3,331,828.16 3,168,472.05 闽东电机集团八厂 41,066.57 闽东电机集团电力电器厂 52,245.00 52,245.00 7,164.84 闽东电机(集团)五一经理部 4,672.00 3,412.92 21,290.00 闽东电机(集团)八一经理部 7,937.67 闽东电机(集团)泉州经理部 1,947.00 126,885.00 40,149.00 闽东电机(集团)成都经理部 10,637.41 7,840.25 闽东电机(集团)上海经理部 14,598.69 216,235.65 闽东电机(集团)中选 经理部 57,940.00 89,695.65 731.19 闽东电机(集团)昆明经理部 10,803.93 105.00 10,797.93 闽东电机(集团)长沙经理部 57,570.50 5,326.08 闽东电机(集团)广州经理部 225,425.14 406,515.61 97,353.25 闽东电机(集团)中农经理部 2,332.82 5,407.11 3,928.50 闽东电机(集团)展销中心 375.62 7,963.20 闽东电机(集团)威特力经理部 2,382.08 福建省长青广告公司 4,674.31 14,732.25 福州立信投资咨询公司 6,606.26 12,942.35 信安物业管理有限公司 10,661.45 6,511.43 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 21 福建省电子信息(集团)有限责任公司 4,703,349.97 3,704,872.80 11,078,688.03 合计 5,748,684.89 3,419,427.45 8,894,796.70 14,421,497.39 备注： （1）报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 5,748,684.89 元， 余额 3,419,427.45 元。 （2）根据福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称电子集团）出具的通知， 可将公司本期向上述除闽东电机三厂外的已经剥离给电子集团的原属于公司下属单位提 供的资金作为偿还公司欠电子集团的款项，公司据此调整减少期末对上述公司的应收款项 1,132,119.69 元，同时调整减少应付电子集团款项 1,132,119.69 元。调减后，公司尚欠 控股股东 9,946,568.34 元。 4、报告期末资金被占用情况及清欠方案 截至 2005 年 12 月 31 日，公司与控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司下 属企业闽东电机三厂因 2001 年资产重组形成的非经营性往来的借方余额为 2,287,307.76 元。经双方协商，拟通过以资抵债方式，即闽东电机三厂用设备抵偿所欠本公司的债务， 解决非经营性占用本公司资金问题。上述资产原值 9,143,037.45 元，至 2005 年底净值为 2,045,422.01 元，经福州联合资产评估有限责任公司评估（基准日：2005 年 12 月 31 日）， 评估值为 2,649,773 元。清欠方案经 2006 年 4 月 10 日董事会审议，并提交股东大会批准 后实施，能确保 2006 年 6 月底前彻底解决本公司的资金占用问题。 清欠方案实施时间表 计划还款时间 清欠方式 清欠金额（万元） 备注 2006 年 6 月 以资抵债 228.73 以资抵债方案正上报中国证监 会福建监管局审核，并需经股东 大会批准 四、重大合同及其履行情况 1、担保事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外提供担保情况如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 福建德亚集团公司 1997.7.12 500 连带责任 1997.12.10 至 1999.9.10 否 否 省机电进出口集团公司 1998.1.15 700 连带责任 1998.1.15 至 1998.2.15 否 否 省机电进出口集团公司 1998.1.19 700 连带责任 1998.1.19 至 1998.7.15 否 否 福州立信投资咨询公司 2001.3.30 70 连带责任 2001.3.30 至 2002.10.15 否 是 福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27 76.5 连带责任 1999.10.27 至 2001.2.27 否 是 福安市印刷厂 1992.12 869 连带责任 1992.12 至 1997.12 否 否 报告期内担保发生额合计 2915.50 报告期末担保余额合计 2915.50 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1529 报告期末对控股子公司担保余额合计 1029 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 22 担保总额 3944.50 担保总额占公司净资产的比例 -319.27% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 146.50 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对 象提供的债务担保金额 2915.50 担保总额超过净资产 50%部分的金额 2915.50 上述三项担保金额合计 5977.50 说明：为福安市印刷厂借款 105 万美元（折合人民币 869 万元）提供担保的是本公司 下属企业闽东电机第一冲压厂。 2、借款抵押合同： 2005 年 3 月 31 日，公司与中国银行福安支行签订《保证合同》，为闽东电机冲压厂 借款金额 350 万元，其中的 300 万元提供并履行连带责任保证担保，借款期限自 2005 年 3 月 31 日至 2006 年 3 月 31 日止。 2005 年 12 月 23 日，公司与福州市商业银行东大支行签订了《最高额抵押合同》，为 闽东电机集团国际贸易公司借款金额 449 万元提供抵押担保，借款期限自 2005 年 12 月 23 日至 2006 年 6 月 23 日止。 2005 年 12 月 26 日，公司与招商银行股份有限公司福州分行签订了《授信协议》，为 福州开发区闽东电机高新技术有限公司借款金额 280 万元提供抵押担保，借款期限自 2005 年 12 月 26 日至 2006 年 12 月 25 日止。 3、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项，也无发生委托理财。 五、2005 年 6 月 24 日，公司股东大会同意用盈余公积、资本公积补亏，共计弥补累 计亏损 104,049,557.53 元，经上述弥补后公司仍有 158,946,481.32 元累计亏损未弥补。 六、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东承诺事项 公司已把股权分置改革列为公司 2006 年的重点工作之一，并积极配合非流通股股东 开展该项工作。公司计划在 2006 年 6 月底之前向深圳证券交易所提交股权分置改革方案 及相关信息披露文件。 七、聘任会计师事务所及其支付报酬情况 2005 年 6 月 24 日，经公司 2004 年度股东大会审议通过，续聘福建华兴有限责任会计 师事务所为本公司审计机构，承担着公司的年度会计报表、临时专项审计等审计任务，报 告年度应支付报酬人民币 30 万元。公司上市后的审计服务一直由福建华兴有限责任会计 师事务所为公司提供。 八、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查，中国证监会行政处 罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出 具的整改意见。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2006)审字 G-043 号 闽东电机(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的闽东电机(集团)股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 23 合并资产负债表、2005 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是闽东电机(集团)股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了闽东电机(集团)股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财务状 况和 2005 年度的经营成果及现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:李卓良 中国· 福州 二○ ○ 六年四月十日 二、会计报表（附一） 三、会计报表附注（附二） 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 三、2005 年度在《证券时报》上公开披露过的公司文件的正本及公告原稿。 闽东电机（集团）股份有限公司 董事长： 刘捷明 二○ ○ 六年四月十三日 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 24 附一 资产负债表（一） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 资 产 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 7,023,732.44 155,499.81 6,305,406.08 350,544.17 短期投资 2 应收票据 3 30,000.00 449,677.60 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 18,291,810.82 3,571,552.08 19,611,300.15 6,002,108.10 其他应收款 7 7,661,808.21 2,642,352.98 16,582,383.40 12,856,817.54 预付账款 8 9,905,098.42 25,814.50 10,005,670.16 60,361.61 应收补贴款 9 存货 10 50,767,336.14 1,836,160.03 58,166,445.76 2,967,583.20 待摊费用 11 17,038.31 34,686.21 4,467.21 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 内部往来 25 流动资产合计 31 93,696,824.34 8,231,379.40 111,155,569.36 22,241,881.83 长期投资： 长期股权投资 32 61,302,607.49 139,063,383.61 45,811,982.12 121,338,333.19 长期债权投资 34 - 长期投资合计 38 61,302,607.49 139,063,383.61 45,811,982.12 121,338,333.19 固定资产： 固定资产原价 39 34,225,397.37 20,436,762.74 34,051,948.37 20,390,404.74 减：累计折旧 40 14,094,181.76 5,284,030.82 12,680,918.30 4,511,476.94 固定资产净值 41 20,131,215.61 15,152,731.92 21,371,030.07 15,878,927.80 减:固定资产减值准备 42 1,213,225.95 420,866.00 1,183,352.37 420,866.00 固定资产净额 43 18,917,989.66 14,731,865.92 20,187,677.70 15,458,061.80 工程物资 44 - - 在建工程 45 - - 固定资产清理 46 - - 固定资产合计 50 18,917,989.66 14,731,865.92 20,187,677.70 15,458,061.80 无形资产及其他资产： 无形资产 51 444,658.24 45,000.00 470,148.76 60,000.00 长期待摊费用 52 223,547.67 - 2,166.65 其他长期资产 53 - 无形资产及其他资产合计 60 668,205.91 45,000.00 472,315.41 60,000.00 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 174,585,627.40 162,071,628.93 177,627,544.59 159,098,276.82 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 25 资产负债表（二） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 负 债 及 股 东 权 益 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 35,390,000.00 24,600,000.00 31,100,000.00 24,600,000.00 应付票据 69 应付账款 70 24,285,329.63 42,820,962.75 23,808,065.72 39,340,366.93 预收账款 71 15,078,264.15 5,356,966.53 14,466,111.53 3,936,120.37 应付工资 72 990,470.63 603,245.03 1,339,208.64 403,325.58 应付福利费 73 1,176,986.59 885,699.02 1,429,138.60 1,074,537.03 应付股利 74 903,491.22 903,491.22 903,491.22 903,491.22 未交税金 75 3,752,966.75 3,224,032.64 4,031,777.84 4,168,814.49 其他未交款 80 117,091.03 82,423.11 158,186.95 118,696.20 其他应付款 81 37,185,450.22 28,277,688.61 45,746,230.36 34,649,686.15 预提费用 82 14,377,173.39 14,202,857.79 11,454,072.99 10,376,248.55 预计负债 83 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35 一年内到期的长期负债 86 31,910,000.00 31,910,000.00 35,574,270.44 31,910,000.00 其他流动负债 90 内部往来 91 流动负债合计 100 186,726,233.96 174,426,377.05 191,569,564.64 173,040,296.87 长期负债： 长期借款 101 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 186,726,233.96 174,426,377.05 191,569,564.64 173,040,296.87 少数股东权益 214,141.56 股东权益： 股本 115 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 减:已归还投资 116 - 股本净额 117 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 资本公积 118 14,037,311.46 14,037,311.46 98,241,011.90 98,241,011.90 盈余公积 119 9,077,268.27 8,979,627.75 28,885,813.90 28,788,173.38 其中：法定公益金 120 9,012,174.59 8,979,627.75 9,012,174.59 8,979,627.75 未分配利润 121 -157,396,520.85 -157,298,880.33 -262,996,038.85 -262,898,398.33 股东权益合计 122 -12,354,748.12 -12,354,748.12 -13,942,020.05 -13,942,020.05 负债及股东权益总计 135 174,585,627.40 162,071,628.93 177,627,544.59 159,098,276.82 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 26 利润及利润分配表 2005 年 12 月 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行 次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 85,521,368.26 3,282,302.66 122,773,007.34 24,964,717.32 减:主营业务成本 4 69,459,729.98 3,438,142.13 101,662,372.09 23,490,729.13 主营业务税金及附加 5 1,777,039.68 42,965.95 2,020,901.19 184,814.08 二、主营业务利润(亏损以 "-"号填列) 10 14,284,598.60 -198,805.42 19,089,734.06 1,289,174.11 加：其他业务利润(亏损 以"-"号填列) 11 1,501,176.01 823,739.45 3,186,028.92 3,484,081.99 减:营业费用 14 3,157,212.48 108,651.11 4,516,929.99 1,294,187.79 管理费用 15 19,837,422.19 11,722,150.68 14,138,931.67 8,953,401.16 财务费用 16 5,525,239.47 5,081,065.74 5,603,496.12 5,075,089.03 三、营业利润(亏损以"-"号 填列) 18 -12,734,099.53 -16,286,933.50 -1,983,594.80 -10,549,421.88 加:投资收益(损失以"-" 号填列) 19 15,521,381.38 17,701,906.43 17,518,349.91 24,009,894.95 补贴收入 22 22,193.00 12,193.00 59,559.00 59,559.00 营业外收入 23 294,686.47 294,667.03 4,219.08 3,706.89 减:营业外支出 25 495,313.97 171,872.49 906,913.89 95,503.29 四、利润总额(亏损总额以"-" 号填列) 27 2,608,847.35 1,549,960.47 14,691,619.30 13,428,235.67 减:所得税 28 1,094,745.32 1,371,723.75 108,340.12 加:未确认投资损失 -35,858.44 五、净利润(净亏损以"-"号 填列) 30 1,549,960.47 1,549,960.47 13,319,895.55 13,319,895.55 加:年初未分配利润 31 -262,996,038.85 -262,898,398.33 -276,218,293.88 -276,218,293.88 其他转入 32 104,049,557.53 104,049,557.53 六、可供分配的利润 33 -157,396,520.85 -157,298,880.33 -262,898,398.33 -262,898,398.33 减:提取法定盈余公积 34 65,093.68 提取法定公益金 35 32,546.84 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供股东分配的利润 40 -157,396,520.85 -157,298,880.33 -262,996,038.85 -262,898,398.33 减:应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 -157,396,520.85 -157,298,880.33 -262,996,038.85 -262,898,398.33 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 27 现金流量表（一） 2005 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 101,436,682.62 4,766,181.53 收到的税费返还 3 904,617.93 2,193.00 收到的其他与经营或活动有关的现金 8 12,973,487.05 18,322,926.52 现金流入小计 9 115,314,787.60 23,091,301.05 购买商品、接受劳务服务支付的现金 10 79,889,189.46 1,185,970.70 支付给职工以及为职工支付的现金 12 12,861,736.67 3,932,692.01 支付的各项税费 13 6,324,279.76 2,151,950.85 支付的其他与经营活动有关的现金 18 15,102,425.32 15,974,073.85 现金流出小计 20 114,177,631.21 23,244,687.41 经营活动产生的现金流量净额 21 1,137,156.39 -153,386.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的 现金净额 25 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 现金 30 414,410.78 41,658.00 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 414,410.78 41,658.00 投资活动产生的现金流量净额 37 -414,410.78 -41,658.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 250,000.00 借款所收到的现金 40 15,790,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 16,040,000.00 偿还债务所支付的现金 45 15,164,270.44 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 880,148.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 16,044,419.25 筹资活动产生的现金流量净额 54 -4,419.25 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 718,326.36 -195,044.36 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 28 现金流量表（二） 2005 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行 次 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 1,549,960.47 1,549,960.47 加：少数股东收益 58 -35,858.44 加：计提的资产减值准备 59 -253,057.79 -458,563.82 固定资产折旧 60 1,413,263.46 772,553.88 无形资产摊销 61 25,490.52 15,000.00 长期待摊费用摊销 64 24,280.68 待摊费用减少（减：增加） 65 17,647.90 4,467.21 预提费用的增加（减：减少） 66 -1,110,882.64 -872,550.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 （减：收益） 67 固定资产报废损失 68 财务费用 69 5,579,308.05 5,080,404.97 投资损失（减：收益） 70 -15,521,381.38 -17,701,906.43 递延税款贷项（减：借项） 71 存货的减少（减：增加） 72 6,940,883.98 573,649.78 经营性应收项目的减少（减：增加） 73 -11,044,093.18 3,516,535.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 74 13,551,594.76 7,367,062.17 未确认的投资损失的减少（减：增加） 75 少数股东收益 76 其他 77 经营活动产生的现金流量净额 1,137,156.39 -153,386.36 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 78 一年内到期的可转换公司债券 79 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 80 现金的期末余额 81 7,023,732.44 155,499.81 减：现金的期初余额 82 6,305,406.08 350,544.17 加：现金等价物的期末余额 83 减：现金等价物的期初余额 84 现金及现金等价物净增加额 718,326.36 -195,044.36 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 29 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 72,493,065.51 382,063.30 1,069,320.31 71,805,808.50 其中：应收账款 59,911,319.08 63,430.15 1,047,622.31 58,927,126.92 其他应收款 12,581,746.43 318,633.15 21,698.00 12,878,681.58 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 2,797,596.51 769,863.15 311,637.51 3,255,822.15 其中：库存商品 1,689,261.19 515,569.76 13,853.56 2,190,977.39 原材料 468,886.09 56,987.31 525,873.40 在产品 22,917.90 174,800.23 197,718.13 低值易耗品 616,531.33 22,505.85 297,783.95 341,253.23 四、长期投资跌价准备合计 1,416,214.94 53,900.00 1,362,314.94 其中：长期股权投资 1,416,214.94 53,900.00 1,362,314.94 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,183,352.37 29,873.58 1,213,225.95 其中：房屋、建筑物 88,421.42 88,421.42 机器设备 977,834.33 29,873.58 1,007,707.91 运输设备 其他 117,096.62 117,096.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 30 应交增值税明细表 2005 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“ －” 号填列） 1 -1,559,217.12 -854,306.63 2、销项税额 2 15,597,218.06 728,355.10 出口退税 3 379,652.57 进项税额转出 4 1,286.28 转出多交增值税 5 计提出口退税 6 7 3、进项税额 8 13,745,621.39 361,772.70 已交税金 9 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 1,997,058.64 386,600.60 出口进项税额 13 14 4、期末未抵扣数（以“ －” 号填列） 15 -1,323,740.24 -874,324.83 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“ －” 号填列） 16 4,554,939.21 4,103,655.83 2、本期转入数（多交数以“ －” 号填列） 17 1,997,058.64 386,600.60 3、本期已交数 18 2,984,028.12 1,034,660.24 4、期末未交数（多交数以“ －” 号填列） 20 3,567,969.73 3,455,596.19 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 31 股东权益增减变动表 2005 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 121,927,193.00 121,927,193.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 121,927,193.00 121,927,193.00 二、资本公积 期初余额 98,241,011.90 98,241,011.90 本期增加数 37,311.46 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 23,143.99 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 14,167.47 本期减少数 84,241,011.90 其中：转增资本（或股本） 期末余额 14,037,311.46 98,241,011.90 三、法定和任意盈余公积 期初余额 19,873,639.31 19,873,639.31 本期增加数 65,093.68 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 65,093.68 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定盈余公积转入数 本期减少数 19,808,545.63 其中：弥补亏损 19,808,545.63 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 65,093.68 19,938,732.99 其中：法定盈余公积 7,449,860.19 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 9,012,174.59 8,979,627.75 本期增加数 32,546.84 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 9,012,174.59 9,012,174.59 五、未分配利润 期初未分配利润 -262,996,038.85 -276,218,293.88 本期净利润 104,049,557.53 本期分配利润 1,549,960.47 13,319,895.55 期末未分配利润 97,640.52 单位负责人：刘捷明 常务副总裁、财务负责人：陈信仁 会计机构负责人：郑萍 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 32 附二 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称公司）是1992年12月经福建省经济体制改 革委员会（闽体改字〔1992〕117号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于1993 年9月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股3,354万股，并 于1993年11月26日在深圳证券交易所上市，上市时总股本为11,000万股。公司于1994年向 社会公众进行了配股，配股后股本为121,927,193股。公司是国家中小型电机行业的骨干 企业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等机电产品的开发、生产与销售、集团 内企业产品的进出口贸易、房地产业开发经营等。 由于公司从1998年开始连续三年亏损，公司股票于2001年5月9日起暂停上市，并实行 “PT”处理。2001年6月22日，公司向深圳证券交易所提交宽限期申请，并获得一年的宽限 期。2002年6月28日，公司恢复上市申请获得批准。现股票交易名称为“ST闽闽东”。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计政策：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。 2、会计年度：自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务，以外币业务发生当日的市场汇率折 算为本位币入账，期末外币账户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（指从购入之日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，实际支付的价款中包含 的已宣告但尚未领取的现金股利及债券利息应单独核算；持有期间所获得的股利或利息冲 减短期投资账面成本；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求， 合理地预计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期 投资跌价准备。 8、坏账核算方法：采用“备抵法”核算坏账损失。 （1）应收账款的坏账准备按期末应收账款账龄及客户信用计提如下： 账 龄 计 提 比 例 1年以内 0％ 1—2年 10％ 2—3年 40％ 3年以上 90％ 其他应收款的坏账准备按期末账户余额的10％及债务人的信用计提。 （2）坏账损失的确认标准： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，仍然不能收回账款，经董事会或股东大 会批准确认为坏账。 9、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价，期末均调整为实际成 本。产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分期摊 销。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 33 存货跌价准备的计提： （1）计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、包 装物、低值易耗品、委托加工物资等各类存货。 （2）计提的方法：公司一般在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存 货项目的成本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20％或20 ％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决 权资本总额20％或20％以上，或虽不足20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2）股权投资差额：长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益 份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行处理：初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，在合同规定的投资期限内平均摊销，若合同没有规定投资 期限的，按10年期平均摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额， 借记“ 长期股权投资--× × 单位（投资成本）” 科目，贷记“ 资本公积--股权投资准备” 科目。 （3）长期债权投资：以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到期但尚未领取债券利息，作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采用直 线法摊销。 （4）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用年限在一年以上经营性资产，或不属 于生产经营的主要设备，单位价值在2,000元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算， 并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧。固定资产折旧年限及折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋和建筑物 8-35 3 2.77—12.13 机器设备 8-10 3 9.7—12.13 运输设备 6 3 16.17 其他设备 5-9 3 10.78—19.4 固定资产减值的核算： 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的 差额提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。 （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法：按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续 或实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交 付使用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 34 在建工程减值准备的核算：公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并 且预计在3年内不会重新开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，则提取在建工程 减值准备。 13、借款费用的核算方法：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态 之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入 当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期损益。 借款费用资本化金额的确定： （1）利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 乘以资本化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额作为 利息的调整额，对资本化率作相应调整。 （2）辅助费用资本化金额的确定：应予以资本化的辅助费为当期辅助费用的实际发 生额。 （3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予以资本化的汇兑差额为当期外 币借款本金及利息所发生的汇兑差额。 14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。其中土地 使用权从取得之日起按50年进行摊销，工业产权及专有技术按10年摊销。 无形资产减值准备的核算：公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过 法律保护期限、市价大幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的 情形，按可收回金额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。如无形资产发 生的减值迹象全部或部分消失时，应将以前年度已确认的减值损失部分全部或部分转回。 15、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理费用采 用待摊方式的，将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受 益期内平均摊销。 16、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再 对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够流 入时，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》等规定，对母公司拥有50%（不含50%）以上权益性资本或拥有50%（含50%）以下权益 性资本但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总额均达不 到母公司10%的子公司，不纳入合并报表范围。 在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础， 遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权 益性投资项目。 19、本期主要会计政策、会计估计未发生变化或变更。 三、主要税项 1、增值税：公司为一般纳税人，销项税率分别为电机类税率17％，水泵类税率13％。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 35 2、营业税：按营业收入的5％计算缴纳。 3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的7％计算缴纳。 4、教育费附加：按应交纳流转税额的4％计算缴纳。 5、企业所得税：按应纳税所得额的33％计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营公司一览表 名 称 注册 地址 主营业务 注册资本 （万元） 持股 比例 是否 合并 闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 500.00 100％ 是 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 936.00 100％ 是 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 417.00 100％ 是 福建闽东房地产开发公司 福州 房地产 3,600.00 100％ 是 福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 500.00 100％ 是 福州开发区闽东电机高新技术有限公司 福州 电机制造 500.00 100％ 是 福州开发区闽东电机物资有限公司 福州 机电销售 50.00 40％ 否 闽东本田汽油发电机组有限公司 福州 电机产销 5,116.80 40％ 否 福安市世纪物业管理有限公司 福安 物业管理 50.00 50% 是 2、本期合并报表范围变化如下： 公司的控股子公司福建闽东房地产开发有限公司投资250,000.00元设立福安市世纪 物业管理有限公司，占该公司50%股权，公司对其具有实质控制，本期将其纳入公司的合 并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 除特别注明外，金额单位为人民币元，“期初”系指2005年1月1日，“本期”系指2005年1 月1日至2005年12月31日，“期末”系指2005年12月31日。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 230,855.94 572,136.21 银行存款 6,792,876.50 5,733,269.87 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 7,023,732.44 6,305,406.08 2、应收票据期末余额为30,000.00元，较期初数减少93.33％，主要是公司销售货物 收取的银行承兑汇票到期兑现所致。 3、应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账 龄 期末数 期末比 例(%) 期末坏账准备 期初数 期初比 例(%) 期初坏账准备 1年以内 14,330,042.43 18.56 0.00 14,246,627.23 17.91 0.00 1-2年 281,678.70 0.36 28,167.87 1,983,302.25 2.50 198,330.59 2-3年 1,653,731.50 2.14 661,492.61 1,391,501.73 1.75 552,600.69 3年以上 60,953,485.11 78.94 58,237,466.44 61,901,188.02 77.84 59,160,387.80 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 36 合 计 77,218,937.74 100.00 58,927,126.92 79,522,619.23 100.00 59,911,319.08 ②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其中金额较大的主要款项为： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 福州高骏房地产有限公司 7,606,100.00 1年以内 货款 美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上 货款 香港华生公司 3,990,081.72 3年以上 货款 美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上 货款 合 计 21,202,701.47 占期末余额的27.46% （2）其他应收款 ①账龄分析 账 龄 期末数 期末比 例(%) 期末坏账准备 期初数 期初比 例(%) 期初坏账准备 1年以内 2,363,344.76 11.51 82,880.56 14,597,852.60 50.06 163,327.47 1-2年 1,600,217.98 7.79 129,175.03 154,403.96 0.53 16,449.40 2-3年 165,031.96 0.80 40,456.50 1,199,289.78 4.11 658,502.13 3年以上 16,411,895.09 79.90 12,626,169.49 13,212,583.49 45.30 11,743,467.43 合 计 20,540,489.79 100.00 12,878,681.58 29,164,129.83 100.00 12,581,746.43 ②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的款项为： 项 目 金 额 东普公司 2,697,448.96 闽东电机三厂 2,287,307.76 重庆钢铁四厂劳动服务公司 1,650,000.00 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 福建省电子器材公司 969,781.90 合 计 8,922,038.62（占期末余额的43.44％） ④其他应收款期末账面价值7,661,808.21元，较期初数减少53.80%，主要原因是公司 加大催收货款力度，其他应收款流动性增强所致。 4、预付账款 账 龄 期末数 期末比例(%) 期初数 期初比例(%) 1年以内 9,840,929.92 99.35 9,914,404.45 99.09 1-2年 8,202.78 0.08 53,265.71 0.53 2-3年 17,965.72 0.18 0.00 0.00 3年以上 38,000.00 0.39 38,000.00 0.38 合 计 9,905,098.42 100.00 10,005,670.16 100.00 该账户余额中无预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期末跌价准备 期初数 期初跌价准备 原材料 2,498,061.47 525,873.41 2,784,404.01 468,886.10 库存商品 13,121,065.90 2,190,977.38 13,085,126.50 1,689,261.18 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 37 在制品 37,677,729.18 197,718.13 43,963,610.64 22,917.90 低值易耗品 726,301.74 341,253.23 1,130,901.12 616,531.33 合 计 54,023,158.29 3,255,822.15 60,964,042.27 2,797,596.51 备注： ①公司在期末对存货进行全面清查，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值 孰低计价并提取存货跌价准备。 ②存货跌价准备变动情况如下： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 1,689,261.18 515,569.76 13,853.56 2,190,977.38 原材料 468,886.10 56,987.31 - 525,873.41 在制品 22,917.90 174,800.23 - 197,718.13 低值易耗品 616,531.33 22,505.85 297,783.95 341,253.23 合 计 2,797,596.51 769,863.15 311,637.51 3,255,822.15 6、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待扣进项税额 29,611.21 799.00 29,611.21 799.00 模具费 5,075.00 16,239.31 5,075.00 16,239.31 合 计 34,686.21 17,038.31 34,686.21 17,038.31 待摊费用期末余额为17,038.31元，较期初数减少50.88％，主要原因是本期将原留抵 的进项税额抵扣且本期未增加新的待扣进项税额所致。 7、长期投资 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 45,811,982.12 15,490,625.37 0.00 61,302,607.49 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 45,811,982.12 15,490,625.37 0.00 61,302,607.49 （2）长期股权投资明细表 被投资公司名称 年限 投 资 金额(元) 持 股 比例% 减 值 准备(元) 本 期 权益 增减额(元) 累计权益 增减额(元) 备 注 长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法 闽东本田汽油发电机组有限公司 20 61,070,859.47 40.00 0.00 15,489,623.95 40,744,639.47 权益法 四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法 厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法 永安永利娱乐公司 10 126,100.00 10.00 126,100.00 0.00 0.00 成本法 福州开发区闽东电机物资公司 231,748.02 40.00 0.00 1,001.42 31,748.02 权益法 合 计 62,664,922.43 1,362,314.94 15,490,625.37 40,776,387.49 备注1：经过具有证券从业资格的福建华兴有限责任会计师事务所审计的会计报表显 示，闽东本田汽油发电机组有限公司2005年度净利润40,536,973.09元，公司根据扣减该 公司提取的职工奖励及福利基金后的金额按持股比例40％进行权益法核算，本年度确认的 投资收益为15,489,623.95元。 备注2：根据永安永利娱乐有限公司的董事会决议，公司本期分回对该公司的投资款 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 38 53,900.00元，同时冲减对该公司的投资及相应的减值准备53,900.00元。 备注3：长期股权投资期末价值为61,302,607.49元，较期初数增加33.81%，主要原因 是本期按权益法核算确认对闽东本田汽油发电机组有限公司的投资收益15,489,623.95元 所致。 8、固定资产 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 20,290,852.26 0.00 0.00 20,290,852.26 机器设备 9,926,685.45 3,722.00 0.00 9,930,407.45 运输工具 1,357,474.50 0.00 0.00 1,357,474.50 其 他 2,476,936.16 169,727.00 0.00 2,646,663.16 合 计 34,051,948.37 173,449.00 0.00 34,225,397.37 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 3,875,899.47 533,298.72 0.00 4,409,198.19 机器设备 7,142,331.35 481,378.78 0.00 7,623,710.13 运输工具 581,406.22 129,065.88 0.00 710,472.10 其 他 1,081,281.26 269,520.08 0.00 1,350,801.34 合 计 12,680,918.30 1,413,263.46 0.00 14,094,181.76 （3）固定资产减值准备及净额 项 目 期初数 期末数 固定资产净值 21,371,030.07 20,131,215.61 固定资产减值准备 1,183,352.37 1,213,225.95 固定资产净额 20,187,677.70 18,917,989.66 备注： ①固定资产的抵押情况如下： 闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机为抵押向中国银行福安支行借款50 万元； 公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位为福州开发区 闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款280万元作抵押担保。 公司以其拥有的福州市元洪大厦一层店面为闽东电机集团国际贸易公司向福州市商 业银行东大支行借款449万元提供抵押担保。 ②固定资产减值准备变动情况 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 88,421.42 0.00 0.00 88,421.42 机器设备 977,834.33 29,873.58 0.00 1,007,707.91 其 他 117,096.62 0.00 0.00 117,096.62 合 计 1,183,352.37 29,873.58 0.00 1,213,225.95 9、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 技术转让费 150,000.00 60,000.00 0.00 15,000.00 45,000.00 3年 土地使用权 532,320.00 410,148.76 0.00 10,490.52 399,658.24 37.5年 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 39 合 计 682,320.00 470,148.76 0.00 25,490.52 444,658.24 10、长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 其他 2,166.65 245,661.70 24,280.68 223,547.67 30个月 合 计 2,166.65 245,661.70 24,280.68 223,547.67 长期待摊费用期末数为223,547.67元，较期初数增加10,217.66%，主要是本期租赁房 产进行布局调整增加长期待摊费用245,661.70元所致。 11、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 担保借款 27,600,000.00 28,100,000.00 逾期金额为2,460万元 抵押借款 7,790,000.00 3,000,000.00 合 计 35,390,000.00 31,100,000.00 备注： ①逾期借款明细如下 贷款单位 借款时间 到期时间 借款金额 （万元） 用途 贷款 方式 是否 逾期 月利率 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/12/21 2000/07/21 1,320.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/29 1999/10/29 100.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/30 1999/10/30 600.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/05/26 1999/11/26 200.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/11/10 2000/02/09 140.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/06/07 1999/12/07 100.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 逾期短期借款合计 2,460.00 上述借款中，福建省机械设备进出口公司为公司1,320万元的借款提供担保，福建福 日集团公司为公司1,140万元的借款提供担保，公司已对上述借款计提利息10,661,558.20 元，均尚未支付。 ②抵押贷款情况：闽东电机第一冲压厂以HSD—200高速精密压力机向中国银行福安支 行贷款50万元；公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路12号的房屋建筑物及车位为福 州开发区闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款280万元作抵押担保；公司 以其拥有的福州市元洪大厦一层店面为闽东电机集团国际贸易公司向福州市商业银行东 大支行借款449万元提供抵押担保。 12、应付账款期末余额为24,285,329.63元。 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 福安新光电机有限公司 1,957,257.32 1年以内 购货款 中盛实业公司 1,167,481.08 1年以内 购货款 福安市良兴机电有限公司 789,140.68 1年以内 购货款 上海纽荷兰农械公司 762,490.91 1年以内 购货款 合 计 4,676,369.99 占期末欠款余额的19.26％ （2）期末余额中无欠持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 13、预收账款期末余额为15,078,264.15元。 （1）主要款项 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 40 单 位 名 称 金额 欠款时间 款项性质 售楼订金款 8,426,348.87 1年以内 预收购房款 合 计 8,426,348.87 占期末预收款余额的55.88% （2）期末余额中无预收持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、应付股利期末余额为903,491.22元，本期未发生变动，系遗留的尚未支付的普通 股股利。 15、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 2,244,229.49 2,995,722.09 城建税 223,328.18 257,343.11 营业税 501,119.38 53,257.68 房产税 1,736.04 0.00 企业所得税 198,956.45 275,906.35 关税 445,672.55 445,672.55 其 他 137,924.66 3,876.06 合 计 3,752,966.75 4,031,777.84 备注：计提交纳标准见附注三。 16、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 79,096.98 104,589.78 社会事业发展费 0.05 0.05 防洪费 37,068.68 51,573.14 其 他 925.32 2,023.98 合 计 117,091.03 158,186.95 备注：计提交纳标准见附注三。 17、其他应付款期末余额为37,185,450.22元。 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 福建省电子信息(集团)有限责任公司 9,946,568.34 1年以内 往来款 福州海关 1,250,000.00 2～3年 应付的罚款 闽东福鼎分厂 1,505,831.18 3年以上 往来款 鼓楼房地产开发公司 955,272.10 3年以上 往来款 合 计 13,657,671.62 占期末应付款余额的36.73％ 期末余额中应付持有本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项是应付福 建省电子信息(集团)有限责任公司9,946,568.34元，该款项是福建省电子信息(集团)有限 责任公司为支持公司发展暂时借用给公司使用的款项的尾款。 18、预提费用 类 别 期末数 期初数 预提利息 14,219,944.29 9,520,785.05 租赁费 24,650.00 1,188,050.00 延期交房违约金 0.00 665,176.20 其 他 132,579.10 80,061.74 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 41 合 计 14,377,173.39 11,454,072.99 预提费用期末余额14,377,173.39元，较期初数增加25.52％，主要是本期计提银行借 款利息尚未支付。 19、预计负债期末余额为21,559,010.35元，本期未发生变动，主要原因是： 1997年10月10日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份贷款 金额不超过人民币2,000万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之日起12 个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公司放贷人 民币1,700万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还了300万元，尚欠借款本金人民币 1,400万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省机械设 备进出口公司偿还借款本金人民币1,400万元及利息；公司对上述借款本息承担连带责任。 2002年11月4日，福州市中级人民法院以（2002）榕经初字第233号民事判决书作出判决： 福建省机械设备进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金1,400万元及利息 5,189,116.06元；公司对此承担连带责任。对此，公司根据谨慎性原则于2002年度预计负 债19,242,094.06元。2003年8月14日，经福建省高级人民法院（2002）闽经终字第385号 民事判决书，公司于2003年度补充计提该借款的利息支出2,316,916.29元，累计共计提预 计负债21,559,010.35元。截至目前，公司尚未解除该担保责任。 根据目前该债务的重组进程，公司认为已经对该项担保充分计提了相应的准备，本期 不增加计提预计负债。 20、一年内到期的长期负债期末余额为31,910,000.00元。 借款单位 金 额 借款期限 月利率‰ 借款条件 中国长城资产管理公 司福州办事处 23,000,000.00 2003.6.30-2005.12.15 4.8 担保 中国长城资产管理公 司福州办事处 8,910,000.00 2003.6.30-2004.12.15 4.8 担保 合 计 31,910,000.00 公司一年内到期的长期负债均已经逾期，债权人已经由原中国工商银行福州市五一支 行转给中国长城资产管理公司福州办事处。 21、股本 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份 76,460,000.00 76,460,000.00 1、发起人股份 52,390,000.00 52,390,000.00 其中： 国家拥有股份 44,290,000.00 44,290,000.00 2、募集法人股 24,070,000.00 24,070,000.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 76,460,000.00 76,460,000.00 二、已流通股份 45,467,193.00 45,467,193.00 1、境内上市的人民币普通股 45,467,193.00 45,467,193.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 42 已流通股份合计 45,467,193.00 45,467,193.00 三、股份总数 121,927,193.00 121,927,193.00 22、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分类的资本公积 65,282,261.34 0.00 65,282,261.34 0.00 被投资单位股权投资准备 -147,346.96 23,143.99 0.00 -124,202.97 其他资本公积 33,106,097.52 14,167.47 18,958,750.56 14,161,514.43 合计 98,241,011.90 37,311.46 84,241,011.90 14,037,311.46 资本公积本期增加37,311.46元，其中：公司控股子公司闽东电机集团物资公司 对被投资单位福州开发区闽东电机物资公司的长期股权投资采用权益法核算时，按 持股比例计算的应享有计入资本公积准备项目的金额23,143.99元;另外，公司 因债务重组转入的资本公积14,167.47元。 资本公积本期减少84,241,011.90元，系根据公司第三届董事会第四十次会议决议， 将可用于弥补累计亏损的资本公积84,241,011.90元弥补亏损。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,449,860.19 0.00 7,384,766.51 65,093.68 任意盈余公积 12,423,779.12 0.00 12,423,779.12 0.00 法定公益金 9,012,174.59 0.00 0.00 9,012,174.59 合计 28,885,813.90 0.00 19,808,545.63 9,077,268.27 盈余公积本期减少19,808,545.63元，系据公司第三届董事会第四十次会议决议，将 任意盈余公积12,423,177.12元及法定盈余公积7,384,766.51元弥补亏损。 24、未分配利润 项目 金额 报告期初未分配利润 -262,996,038.85 加：报告期净利润 1,549,960.47 盈余公积弥补亏损 19,808,545.63 资本公积弥补亏损 84,241,011.90 报告期末未分配利润 -157,396,520.85 根据公司第三届董事会第四十次会议决议，截至2004年12月31日，公司未弥补累计亏 损为262,996,038.85元，按照财务相关政策的规定，公司分别以盈余公积19,808,545.63 元及资本公积84,241,011.90元弥补亏损计104,049,557.53元。 25、主营业务利润： 本期发生数 上年同期发生数 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 电机产品 60,833,785.56 54,649,372.47 6,184,413.09 92,841,126.04 83,901,746.96 8,939,379.08 房地产 24,687,582.70 14,810,357.51 9,877,225.19 29,931,881.30 17,760,625.13 12,171,256.17 合 计 85,521,368.26 69,459,729.98 16,061,638.28 122,773,007.34 101,662,372.09 21,110,635.25 （1）本年度主要销售对象如下： 公司名称 销售金额（万元） 福州高峻房地产有限公司 1,550.61 福州万特机电设备有限公司 563.07 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 43 缅甸永盛贸易有限公司 281.49 上海飞乐股份有限公司 182.80 南昌市东环机电设备有限公司 138.93 合 计 2,716.90（占本期销售收入31.77%） （2）主营业务收入本期发生85,521,368.26元，主营业务成本本期发生69,459,729.98 元，分别较上年同期减少30.34%、31.68%，主要原因是本期电机产品的销售受市场影响下 降所致。 26、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料、边角料让售 2,702,429.09 2,075,053.17 627,375.92 加工费收入 28,285.47 0 28,285.47 租 金 1,047,551.00 220,718.56 826,832.44 其 他 563,747.80 545,065.62 18,682.18 合 计 4,342,013.36 2,840,837.35 1,501,176.01 其他业务利润本期发生1,501,176.01元，较上年同期减少52.88%，主要原因是材料及 边角料让售减少所致。 27、营业费用本期发生3,157,212.48元，较上年同期减少30.10%，主要原因是本期销 售额下降，相关的营销费用亦相应下降。 28、管理费用本期发生19,837,422.19元，较上年同期增加40.30%，主要原因是本期 资金原因开工不足，将部分制造费用调整记入管理费用及上年存货盘盈金额较大所致。 29、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,579,308.05 5,608,666.94 减:利息收入 43,482.00 45,937.72 汇兑损失 6,094.09 4,529.35 减:汇兑收益 42,909.00 2,419.10 其 他 26,228.33 38,656.65 合 计 5,525,239.47 5,603,496.12 30、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资收益 15,467,481.38 16,496,385.65 长期投资减值损失 -53,900.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 0.00 1,021,964.26 合 计 15,521,381.38 17,518,349.91 备注1：公司对投资的闽东本田汽油发电机组有限公司及福州开发区闽东电机物资公 司进行权益法核算，本期确认的投资收益为15,467,481.38元，其中闽东本田汽油发电机 组有限公司15,489,623.95元。 备注2：根据永安永利娱乐有限公司的董事会决议，公司本期分回对该公司的投资款 53,900.00元，同时冲减对该公司的投资减值准备，并增加投资收益53,900.00元。 31、补贴收入本期发生额为22,193.00元，均系本期收到出口补贴收入。 32、营业外支出 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 44 项 目 本期发生数 上年同期发生数 税收罚款、滞纳金 66,351.52 26,944.01 进项税额转出 1,286.28 38,258.84 固定资产减值准备 29,873.58 延期交房违约金 145,280.00 745,931.20 其他 252,522.59 95,779.84 合 计 495,313.97 906,913.89 营业外支出本期发生495,313.97元，较上年同期减少45.38％，主要原因是本期延期 交房违约金减少所致。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 福建省电子信息（集团）有限责任公司 2,500,000.00 福建嘉园房地产有限公司 3,805,660.00 福安闽东世纪城二期项目售房订金 3,153,000.00 其他 3,514,827.05 合 计 12,973,487.05 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付房屋租赁费 878,182.35 支付中介机构费用 436,484.32 其他 13,787,758.65 合 计 15,102,425.32 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例(%) 期初坏账准备 1年以内 6,500.00 0.01 0.00 942,253.41 1.45 0.00 1-2年 93,488.45 0.15 9,348.84 1,757,650.15 2.70 175,765.38 2-3年 1,450,941.42 2.36 580,376.58 1,381,501.73 2.12 552,600.69 3年以上 60,036,171.56 97.48 57,425,823.93 60,983,874.47 93.73 58,334,805.59 合计 61,587,101.43 100.00 58,015,549.35 65,065,279.76 100.00 59,063,171.66 ②该账户余额中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的主要款项为： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 美国JMDTOOL公司 4,377,730.82 3年以上 货款 香港华生公司 3,990,081.72 3年以上 货款 美国FENNER公司 3,007,289.46 3年以上 货款 东方国际公司 2,205,777.25 3年以上 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3年以上 货款 合 计 15,802,378.72 占期末余额的25.66% ④应收账款期末账面价值3,571,552.08元，较期初数减少40.50%，主要原因是公司加 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 45 大催收货款力度，应收账款流动性增强所致。 （2）其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末金额 期末比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例(%) 期初坏账准备 1年以内 119,265.53 0.95 0.00 10,402,030.31 45.71 0.00 1-2年 106,563.48 0.85 151.52 106,656.96 0.47 10,665.70 2-3年 99,656.96 0.79 0.00 864,559.23 3.80 345,823.69 3年以上 12,247,810.32 97.41 9,930,791.79 11,383,229.27 50.02 9,543,168.84 合 计 12,573,296.29 100.00 9,930,943.31 22,756,475.77 100.00 9,899,658.23 ②期末余额中金额较大的款项为： 项 目 金 额 闽东电机三厂 2,738,807.44 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 福建省电子器材公司 969,781.90 福州变压器厂 660,696.88 合 计 5,686,786.22（占期末余额的45.23％） ③其他应收款期末账面价值2,642,352.98元，较期初数减少79.45%，主要原因是公司 加大催收货款力度，其他应收款流动性增强所致。 2、存货期末账面价值为1,836,160.03元，较期初数减少38.13％，主要原因是公司本 期加大处理积压存货的力度，补充提取存货跌价准备所致。 3、长期投资 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 121,338,333.19 17,725,050.42 0.00 139,063,383.61 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 121,338,333.19 17,725,050.42 0.00 139,063,383.61 （2）长期股权投资明细表 被投资公司名称 年限 投 资 金额(元) 持 股 比例% 减 值 准备(元) 本期权益 增减额(元) 累 计 权 益 增减额(元) 备 注 长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法 闽东本田汽油发电机组有限公司 20 61,070,859.47 40.00 0.00 15,489,623.95 40,744,639.47 权益法 四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法 厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法 闽东电机（集团）贸易公司 4,213,526.04 100.00 0.00 -1,241,159.18 -786,473.96 权益法 闽东电机第一冲压厂 8,970,942.20 100.00 0.00 -605,387.02 -389,057.80 权益法 闽东电机集团物资公司 16,046,087.66 100.00 0.00 -1,808,356.38 11,876,087.66 权益法 福建闽东房地产开发公司 48,761,968.24 100.00 0.00 5,890,329.05 12,761,968.24 权益法 合计 140,299,598.55 1,236,214.94 17,725,050.42 64,207,163.61 4、预收账款期末余额为5,356,966.53元，较期初数增加36.10%，主要原因是本期公 司销售产品预收的货款增加所致。 5、应付工资期末余额为603,245.03元，较期初数增加49.57%，主要原因是本期计提 而未支付的员工工资增加所致。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 46 6、预提费用期末余额为14,202,857.79元，较期初数增加36.88％，主要是本期计提 借款利息尚未支付所致。 7、主营业务利润： 本期发生数 上年同期发生数 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 内销产品 3,282,302.66 3,438,142.13 -155,839.47 24,964,717.32 23,490,729.13 1,473,988.19 合 计 3,282,302.66 3,438,142.13 -155,839.47 24,964,717.32 23,490,729.13 1,473,988.19 公司本期主营业务收入发生3,282,302.66元，主营业务成本发生3,438,142.13元，分 别较上年同期减少86.85%、85.36%，主要原因是公司本期调整产业结构，重新布局产品生 产组织所致。 8、其他业务利润本期发生823,739.45元，较上年同期减少76.36％，主要原因是上年 同期收取子公司的品牌使用费及技术服务费，而本期未收取所致。 9、营业费用本期发生 108,651.11元，较上年同期减少91.6％，主要原因是公司本期 调整产业结构所致。 10、管理费用本期发生11,722,150.68元，较上年同期增加30.92％，主要原因是本期 资金原因开工不足将部分制造费用调整记入管理费用所致。 11、投资收益 项 目 本期金额 股权投资收益 17,701,906.43 股权转让收益 0.00 合 计 17,701,906.43 备注： ①闽东本田汽油发电机组有限公司2005年度净利润40,536,973.09元，公司根据扣减 该公司提取的职工奖励及福利基金后的金额按持股比例40％进行权益法核算，本年度确认 的投资收益为15,489,623.95元。 ②公司本期对合并报表范围内的子公司权益法核算确认的投资收益为2,212,282.48 元。 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方 名 称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质 法定代表人 福建省电子信息（集团）有限责任公司 福州 国有资产 经营管理 公司国有股持有 单位 国有独资 刘捷明 闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 全资子公司 国有经济 戴 露 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 全资子公司 国有经济 郑忠明 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 全资子公司 国有经济 肖宪生 福建闽东房地产开发公司 福州 房 地 产 全资子公司 国有经济 陈 瑜 福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 全资子公司 有限责任 陈信仁 福州开发区闽东电机高新技术有限公司 福州 电机制造 全资子公司 有限责任 戴 露 福安市世纪物业管理有限公司 福安 物业管理 控股子公司 有限责任 肖 斌 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 期初数 （万元） 本期增加 （万元） 本期减少 （万元） 期末数 （万元） 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 47 福建省电子信息（集团）有限责任公司 78,214.00 0.00 0.00 78,214.00 闽东电机集团国际贸易公司 500.00 0.00 0.00 500.00 闽东电机第一冲压厂 936.00 0.00 0.00 936.00 闽东电机集团物资公司 417.00 0.00 0.00 417.00 福建闽东房地产开发公司 3,600.00 0.00 0.00 3,600.00 福建闽东电机制造有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 福州开发区闽东电机高新技术有限公司 500.00 0.00 0.00 500.00 福安市世纪物业管理有限公司 0.00 50.00 0.00 50.00 3、存在控制关系的关联方所持有股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名 称 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 福建省电子信息（集团）有限 责任公司 4,429.00 36.32 0.00 0.00 4,429.00 36.32 闽东电机集团国际贸易公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100 闽东电机第一冲压厂 936.00 100 0.00 0.00 936.00 100 闽东电机集团物资公司 417.00 100 0.00 0.00 417.00 100 福建闽东房地产开发公司 3,600.00 100 0.00 0.00 3,600.00 100 福建闽东电机制造有限公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100 福州开发区闽东电机高新技术 有限公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100 福安市世纪物业管理有限公司 0.00 25.00 50 0.00 25.00 50.00 （二）存在控制关系的关联方往来款项余额 公司期末与福建省电子信息（集团）有限责任公司及其附属单位的往来款项主要如下： 1、其他应收款期末余额为 2,287,307.76 元，占该科目期末余额 20,540,489.79 元的 11.14%。该款项系应收已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下 属单位闽东电机三厂的款项。 2、其他应付款期末余额为 13,289,377.70 元，占该科目期末余额 37,185,450.22 元 的 35.74%。该款项系应付福建省电子信息（集团）有限责任公司及其已经剥离给福建省电 子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位的款项。具体如下： 单位 金额 单位 金额 闽东电机一厂 -564,856.43 闽东电机(集团)上海经理部 -216,235.65 闽东电机五厂 -205,568.58 闽东电机(集团)中选经理部 731.19 闽东电机电泵厂 6,526.73 闽东电机(集团)昆明经理部 -105.00 闽东电机特种电机厂 3,168,472.05 闽东电机(集团)长沙经理部 -57,570.50 闽东电机集团八厂 -41,066.57 闽东电机(集团)广州经理部 97,353.25 闽东电机集团电力电器厂 7,164.84 闽东电机(集团)中农经理部 -5,407.11 闽东电机(集团)五一经理部 -3,412.92 闽东电机(集团)展销中心 7,963.20 闽东电机(集团)八一经理部 7,937.67 闽东电机(集团)威特力经理部 -2,382.08 闽东电机(集团)泉州经理部 40,149.00 福建省长青广告公司 -14,732.25 闽东电机(集团)成都经理部 -7,840.25 福州立信投资咨询公司 -12,942.35 信安物业管理有限公司 6,511.43 福建省电子信息（集团）有限责任公司 11,078,688.03 合计 13,289,377.70 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 48 备注：根据福建省电子信息（集团）有限责任公司出具的通知，可将公司向上述已经 剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司下属单位提供的资金作为偿还 公司欠福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项，公司据此调整减少期末对上述公司 的应收款项 1,132,119.69 元，同时调整减少应付福建省电子信息（集团）有限责任公司 款项 1,132,119.69 元。 （三）存在控制关系的关联方交易 （1）购销商品 关联方 关联方交易内容 金额合计 定价政策 闽东电机厂 购原材料及半成品 341,747.72 参照同类产品市场价格 闽东电机三厂 购原材料及半成品 354,383.54 参照同类产品市场价格 闽东电机五厂 购原材料及半成品 777.78 参照同类产品市场价格 闽东电机八厂 销售电机 747,312.82 参照同类产品市场价格 闽东电机集团泉州经理部 销售电机 482,259.83 参照同类产品市场价格 闽东电机集团广州经理部 销售电机 926,144.44 参照同类产品市场价格 闽东电机集团中选经理部 销售电机 854,519.66 参照同类产品市场价格 合 计 3,707,145.79 备注：上述单位原均属于公司，先后于 2001 年、2002 年剥离给福建省电子信息（集 团）有限责任公司。 （2）经营租赁资产： 交易方：出租方为福建省电子信息（集团）有限责任公司下属的闽东电机三厂和闽东 电机特种电机厂（七厂），承租方为公司控股子公司福建闽东电机制造有限公司和福州开 发区闽东电机高新技术有限公司。 交易内容：承租方向出租方租赁经营闽东电机三厂、闽东电机特种电机厂（七厂）的 固定资产。 租赁价格：承租方按固定资产年折旧额的 105％支付租金，本年度承租方应向出租方 支付资产租赁费用 1,367,033.32 元。 （3）关联方债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方单位 2005 年发生额 期末余额 2005 年发生额 期末余额 闽东电机一厂 488,287.99 564,856.43 334,770.92 闽东电机三厂 2,287,307.76 640,588.71 闽东电机五厂 8,843.80 205,568.58 5,915.00 闽东电机电泵厂 145,659.12 159,761.72 6,526.73 闽东电机特种电机厂 3,331,828.16 3,168,472.05 闽东电机集团八厂 41,066.57 闽东电机集团电力电器厂 52,245.00 52,245.00 7,164.84 闽东电机(集团)五一经理部 4,672.00 3,412.92 21,290.00 闽东电机(集团)八一经理部 7,937.67 闽东电机(集团)泉州经理部 1,947.00 126,885.00 40,149.00 闽东电机(集团)成都经理部 10,637.41 7,840.25 闽东电机(集团)上海经理部 14,598.69 216,235.65 闽东电机(集团)中选 经理部 57,940.00 89,695.65 731.19 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 49 闽东电机(集团)昆明经理部 10,803.93 105.00 10,797.93 闽东电机(集团)长沙经理部 57,570.50 5,326.08 闽东电机(集团)广州经理部 225,425.14 406,515.61 97,353.25 闽东电机(集团)中农经理部 2,332.82 5,407.11 3,928.50 闽东电机(集团)展销中心 375.62 7,963.20 闽东电机(集团)威特力经理部 2,382.08 福建省长青广告公司 4,674.31 14,732.25 福州立信投资咨询公司 6,606.26 12,942.35 信安物业管理有限公司 10,661.45 6,511.43 福建省电子信息(集团)有限责任公司 4,703,349.97 3,704,872.80 11,078,688.03 合计 5,748,684.89 3,419,427.45 8,894,796.70 14,421,497.39 备注 1：报告期内公司向控股股东及其他关联方提供资金的发生额 5,748,684.89 元， 余额 3,419,427.45 元。 备注 2：根据福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称电子集团）出具的通 知，可将公司本期向上述除闽东电机三厂外的已经剥离给电子集团的原属于公司下属单位 提供的资金作为偿还公司欠电子集团的款项，公司据此调整减少期末对上述公司的应收款 项 1,132,119.69 元，同时调整减少应付电子集团款项 1,132,119.69 元。调减后，公司尚 欠控股股东款项 9,946,568.34 元。 备注 3: 报告期末资金被占用情况及清欠方案 截至 2005 年 12 月 31 日，公司与控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司下 属企业闽东电机三厂因 2001 年资产重组形成的非经营性往来的借方余额为 2,287,307.76 元。经双方协商，拟通过以资抵债方式，即闽东电机三厂用设备抵偿所欠公司的债务，解 决非经营性占用公司资金问题。上述资产原值 9,143,037.45 元，至 2005 年底净值为 2,045,422.01 元，经福州联合资产评估有限责任公司评估（基准日：2005 年 12 月 31 日）， 评估值为 2,649,773 元。清欠方案经 2006 年 4 月 10 日董事会审议，并提交股东大会批准 后实施，能确保 2006 年 6 月底前彻底解决公司的资金占用问题。 （四）不存在控制关系的关联方 1、不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司的关系 长乐市闽东电机铸造厂 参股 闽东本田汽油发电机组有限公司 参股 福州开发区闽东电机物资公司 参股 福建福日电子股份有限公司 同一法定代表人 2、不存在控制关系的关联方交易及往来款项余额 公司本期因向闽东本田汽油发电机组有限公司提供加工服务应收取加工费用 3,536,416.45 元，期末尚余款项 247,292.79 元未收回。另外本期已经收取因向该公司派 驻管理人员而应收取的中方人员费用 551,741.40 元。 七、或有事项 截止 2005 年 12 月 31 日，公司对外提供的担保情况如下： 单位: (万元) 被担保企业名称 债务种类 担 保 期 限 担保金额 担保余额 备注 福建德亚集团公司 贷款 1997/12/10 至 1999/09/10 800 500 1 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 50 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/15 至 1998/02/15 700 700 2 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/13 至 1998/05/15 200 200 2 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/19 至 1998/07/15 800 500 2 福州立信投资咨询公司 贷款 2001/03/30 至 2002/03/01 150 70 3 福州立信投资咨询公司 贷款 2001/03/30 至 2002/03/15 50 0 3 福州金皇大酒楼有限公司 贷款 1999/10/27 至 2001/02/27 100 76.5 3 福安市印刷厂 贷款 1992 至 1997 869 869 4 合 计 3,669 2,915.5 备注： 1、上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公司 为福建德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。 2、1997 年 10 月 10 日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一 份贷款金额不超过人民币 2,000 万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之 日起 12 个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公 司放贷人民币 1,700 万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还 300 万元，尚欠借款本金 人民币 1,400 万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省 机械设备进出口公司偿还借款本金人民币 1,400 万元及利息；公司对上述借款本息承担连 带责任。福州市中级人民法院于 2002 年 11 月 4 日依法作出判决：福建省机械设备进出口 公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金 1,400 万元及利息 5,189,116.06 元，公 司对此承担连带责任。公司已经提出上诉，福建省高级人民法院于 2003 年 8 月 14 日依法 作出判决：驳回本公司上诉，维持原判。 3、福建省电子信息（集团）有限责任公司对该类担保出具《承诺函》，主要内容如下： 福建省电子信息（集团）有限责任公司将积极与有关债权人协调并督促闽东电机（集团） 股份有限公司原下属企业尽快履行担保的主合同（借款合同）项下的还款义务，若闽东电 机（集团）股份有限公司因承担对原下属企业的担保责任而遭受的损失，福建省电子信息 （集团）有限责任公司愿意承担因此造成的全部损失。 截止 2005 年 12 月 31 日，公司为福州立信投资咨询公司、福州金皇大酒楼有限公司 的担保金额因被担保单位偿还借款分别比期初数的担保金额减少 800,000.00 元、 400,000.00 元及 200,000.00 元。 4、该担保是公司下属子公司闽东电机第一冲压厂于 1992 年为福安市印刷厂向中国银 行福安市支行申请固定资产外汇贷款 105 万美元（折合人民币 869 万元）提供的，现该贷 款已经由中国银行福安市支行转让给中国东方资产管理公司福州办事处。 5、截止 2005 年 12 月 31 日，上述担保金额为人民币 3,669 万元，担保余额为人民币 2,915.50 万元。 八、承诺事项 截止资产负债表日,公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2005 年 12 月 31 日，公司控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司下属 企业闽东电机三厂非经营性占用公司款项 2,287,307.76 元，经协商，闽东电机三厂以其 各类机器设备 257 台套抵偿欠公司债务。该设备原值 9,143,037.45 元，期末净值为 2,045,422.01 元，经福州联合资产评估有限责任公司评估，评估值为 2,649,773 元。目 前公司正办理该以资抵债事项。 除上述事项外，公司不存在需披露的重大资产负债表日后事项。 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 51 十、扣除非经常性损益后的合并报表净利润 序号 项 目 金额 一 合并报表的净利润 1,549,960.47 二 减： 非经常性损益 952,466.39 1 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -97,411.12 2 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,123,220.31 3 债务重组损益 -73,342.80 三 扣除非经常损益后的合并报表净利润 597,494.08 十一、其它重要事项 （一）关于公司持续经营能力的说明 截至 2005 年 12 月 31 日，公司净资产为-1,235.47 万元，每股净资产为-0.10 元；当 年盈利 154.99 万元，累计未分配利润为-15,739.65 万元；营运资金为-9,302.94 万元， 资金周转较为困难。针对上述情况，公司已采取或拟采取下列措施以恢复并提高公司的持 续经营能力： 1、电机业务方面，充分利用“ 闽东电机” 品牌的潜在影响力，以产品为主线统筹规 划，以成本和规模为导向进行产品归类，对产品按高端产品和通用产品进行合理布局，有 利于资源的有效利用和规模优势的发挥，建立有效的业务模式和赢利模式。要推动稀土永 磁电机产品，以及特种电机产品的有效开发，以此成为公司未来发展的支柱产品。 2、房地产业务方面，加大闽东世纪城二期项目的开发力度，加快其他存量资产的变 现工作。同时，要对各项费用进行监控，加强专业人员的引进，降低整体的运营成本。 3、国际贸易业务方面，加强自营产品的出口和风险防范，进出口业务要上规模。 在采取上述措施后，公司可以确保经营活动在可预见的将来会继续下去，持续经营假 设是合理的。 （二）关于转让福安市亿顺房地产有限公司 10%股权的说明 福安市亿顺房地产有限公司由公司控股子公司福建闽东房地产开发公司于 2004 年 4 月投资 200 万元设立，占其股权比例的 66.67%，后该公司经过增资扩股至 2,000 万元， 公司投资比例降为 10%。由于该投资不符合 2004 年 8 月 9 日福建省国有资产管理委员会 《关于严格控制省属企业投资房地产项目的通知》｛闽国资规划〔2004〕29 号｝的有关精 神，公司拟于 2004 年度收回该投资，因此将此款项暂挂“ 其他应收款”，为了保证资金安 全，于 2004 年末暂时收回该款项。根据闽国资规划〔2004〕29 号文的有关精神以及公司 的实际情况，公司第三届董事会第四十次会议决议，公司控股子公司福建闽东房地产开发 公司将其持有的福安市亿顺房地产有限公司 10%股权按福建省国有资产管理委员会规定的 程序进行转让。截至 2006 年 3 月 31 日，公司通过公开拍卖的方式收回该投资转让款 270 万元。 除上述事项外，公司不存在需要披露的其他重要事项。 附件三： 闽东电机（集团）股份有限公司 2005 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 单位：万元 非经营性资 金占用 资金占用方 名称 占用方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2005 年期初占 用资金余额 2005 年度占用累计发 生金额（不含利息） 2005 年度占用资 金的利息（如有） 2005 年度偿还 累计发生金额 2005 年期末占 用资金余额 占用形成 原因 占用性质 闽东电机三厂 控股股东子公司 其他应收款 292.79 64.06 228.73 购 销 及 代 垫费用等 非经营性占用 现大股东及 其附属企业 非经营性占用 小计 292.79 64.06 228.73 - 非经营性占用 前大股东及 其附属企业 非经营性占用 小计 - 总计 - 其它关联资 金往来 资金往来方 名称 往来方与上市公 司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2005 年期初往 来资金余额 2005 年度往来累计发 生金额（不含利息） 2005 年度往来资 金的利息（如有） 2005 年度偿还 累计发生金额 2005 年期末往 来资金余额 往来形成 原因 往来性质 经营性往来 大股东及其 附属企业 经营性往来 福建闽东房地 产开发公司 控股子公司 其他应收款 12.05 2.86 556.87 -541.95 购 销 及 代 垫费用等 非经营性往来 上市公司的 子公司及其 附属企业 福建闽东电机 制造有限公司 控股子公司 其他应收款 101.42 142.70 130.18 113.95 购 销 及 代 垫费用等 非经营性往来 非经营性往来 关联自然人 及其控制的 法人 非经营性往来 非经营性往来 其他关联人 及其附属企 业 非经营性往来 总计 备注 1：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 5,748,684.89 元，余额 3,419,427.45 元。 备注 2：根据福建省电子信息（集团）有限责任公司（以下简称电子集团）出具的通知，可将公司本期向上述除闽东电机三厂外的已经剥离给电子集团的原属于公司下属单位 提供的资金作为偿还公司欠电子集团的款项，公司据此调整减少期末对上述公司的应收款项 1,132,119.69 元，同时调整减少应付电子集团款项 1,132,119.69 元。调减后，公司尚 欠控股股东 9,946,568.34 元。 备注 3：报告期末资金被占用情况及清欠方案 截至 2005 年 12 月 31 日，公司与控股股东福建省电子信息（集团）有限责任公司下属企业闽东电机三厂因 2001 年资产重组形成的非经营性往来的借方余额为 2,287,307.76 元。经双方协商，拟通过以资抵债方式，即闽东电机三厂用设备抵偿所欠公司的债务，解决非经营性占用公司资金问题。上述资产原值 9,143,037.45 元，至 2005 年底净值为 2,045,422.01 元，经福州联合资产评估有限责任公司评估（基准日：2005 年 12 月 31 日），评估值为 2,649,773 元。清欠方案经 2006 年 4 月 10 日董事会审议，并提交股东大会批 准后实施，能确保 2006 年 6 月底前彻底解决公司的资金占用问题。 52 闽东电机（集团）股份有限公司团 2005 年年度报告