000534_2003_万泽股份_汕电力A2003年年度报告_2004-03-31.txt

汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 1 日 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 重 要 提 示⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 1 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节 股本变动和股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 11 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 21 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 22 第十节 财务会计报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 24 第十一节 备查文件⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 59 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 公司董事张一淳先生因公未能出席本次董事会，授权委托公 司董事总经理赵亚江先生代为出席会议并行使表决权。 本公司聘请上海立信长江会计师事务所已完成对本公司报告 期财务报告审计工作，并出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长黄振光先生、总经理赵亚江先生、财务总监陈志 坚先生、财务部经理郑奇德先生声明：保证年度报告中财务报告 的真实、完整。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 2 第一节 公司基本情况 一、公司法定中文名称：汕头电力发展股份有限公司 公司法定英文名称：SHANTOU ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD. 二、公司法定代表人：黄振光 三、公司董事会秘书：黄曼华 联系地址：汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼 电 话：（0754）8857191 传 真：（0754）8857199 电子信箱：huangmh@ 四、公司证券事务代表：袁克新 联系地址：汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼 联系电话：(0754) 8857382 传 真：(0754) 8857382 电子信箱：yuankx@ 五、公司注册地址：广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼 公司办公地址：广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 搂 邮政编码：515041 电子信箱：sdla@ 六、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》 刊载公司年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 七、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：汕电力 股票代码：000534 八、其他有关资料 公司首次注册登记日:1992 年 10 月 25 日；公司最新变更注册登记日:2001 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 3 年 5 月 16 日；变更后地址为：汕头市珠池路 23 号光明大厦 B 幢 8 楼；企业法人营业 执照注册号：4405001006652；税务登记号码：440501192754762；公司聘请的会计师 事务所名称：上海立信长江会计师事务所；会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 22,274,018.24 净利润 18,127,967.66 扣除非经常性损益后的净利润 11,564,175.60 主营业务利润 29,707,386.09 其他业务利润 25,349.59 营业利润 9,683,079.10 投资收益 12,561,871.97 补贴收入 营业外收支净额 29,067.17 经营活动产生的现金流量净额 16,579,370.14 现金及现金等价物净增加额 -50,961,919.01 注：扣除非经常性损益影响数：6,563,792.06 元 其中：1.委托贷款收益 3,190,974.00 元； 2.证券投资收益 2,060,458.90 元； 3.转回的以前年度计提的减值准备 1,318,406.67 元； 4.营业外收入:29,067.17 元。 5.对企业所得税的影响-35,114.68 元。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 4 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元 2001 年 项 目 2003 年 2002 年 追溯调整后 追溯调整前 主营业务收入 143,715,086.22 105,722,280.58 89,874,044.57 89,874,044.57 净利润 18,127,967.66 7,714,487.00 7,194,972.04 7,759,366.23 总资产 576,049,523.00 558,719,432.58 550,458,785.77 555,632,399.22 股东权益 569,812,678.96 551,684,711.30 543,970,224.30 549,143,837.75 每股收益 0.0870 0.0370 0.0345 0.0373 扣除非经常性损益后每股收益 0.055 0.0389 0.0366 0.0370 每股净资产 2.7360 2.6490 2.6120 2.6368 调整后的每股净资产 2.6926 2.6224 2.5959 2.6174 每股经营活动产生的现金流量净额 0.0796 0.0143 0.0697 0.0697 净资产收益率（%） 3.1814 1.3984 1.3227 1.4130 加权净资产收益率（%） 3.2328 1.4082 1.3315 1.4230 三、本年度利润表附表: 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.21 5.24 0.14 0.14 营业利润 1.70 1.74 0.05 0.05 净利润 3.18 3.23 0.09 0.09 扣除非经常性损益性的净利润 2.03 2.07 0.06 0.06 注：上表每股收益和净资产收益率按照《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》方法计算。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 5 四、报告期内股东权益变动情况表: 单位:人民币元、股 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 拟分配 现金股利 （注） 股东权益 期 初 数 208,261,325.00 284,885,088.45 50,784,091.66 11,248,238.20 7,754,206.19 551,684,711.30 本 期 增 加 4,916,337.15 1,638,779.05 18,127,967.66 20,826,132.50 43,870,437.31 本 期 减 少 25,742,469.65 25,742,469.65 期 末 数 208,261,325.00 284,885,088.45 55,700,428.81 12,887,017.25 139,704.20 20,826,132.50 569,812,678.96 变 动 原 因 利润分配 利润分配 盈利及利润 分配 拟 派 发 的 现金股利 注：根据修订后的《资产负债表日后事项》具体会计准则，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的 利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项计入“ 应付股利” 项目，现改为在报告年度资产负债表中“ 未分 配利润” 项目下以“ 拟分配现金股利” 单独列示。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 6 第三节 股本变动和股东情况 一、股本变动情况： （一）报告期内公司股份总数及股东结构未发生变动。 股份单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份（国有法人股） 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份合计 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、高管人员持股 已上市流通股份合计 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000 120,032,000 88,214,743 14,582 88,229,325 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000 120,032,000 88,214,743 14,582 88,229,325 三、股份总数 208,261,325 208,261,325 （二）到报告期末为止的前三年，公司无股票及衍生证券发行。 （三）报告期内公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：截止 2003 年 12 月 31 日公司股东总数 54696 户。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 7 排 名 股东名称 年 末 持 股 数（股） 年度内股份 增减（十一） 持股比例 （%） 股份类别 股份状态 （质押或冻结） 股东性质 1 汕头市电力开发公司 79,860,000 38.35 未流通 质押 发起人 国家股 2 中国信达资产管理公司 14,520,000 +1452 6.97 未流通 发起人 境内法人股 3 工行汕头韩江支行 12,100,000 5.81 未流通 发起人 境内法人股 4 汕头市城市建设开发总公司 7,260,000 3.49 未流通 发起人 境内法人股 5 交通银行汕头分行 4,840,000 2.32 未流通 冻结 发起人 境内法人股 6 汕头电力经济发展公司 484,000 0.23 未流通 定向法人 境内法人股 7 卓明华 361,710 0.17 已流通 公众股 8 东莞证券有限责任公司 306,785 0.15 已流通 公众股 9 林泽贤 287,530 0.14 已流通 公众股 10 汕头特区金宏发展总公司 242,000 0.12 未流通 定向法人 境内法人股 注 1：第 1-6 名股东分别与上述股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人；其他股东情况不详。 注 2：公司第二大股东中国信达资产管理公司 2002 年受让建行汕头金砂支行持有的本公司法人股 1452 万股， 于 2003 年 12 月 11 日完成过户登记手续，有关该事项的公告详见 2003 年 8 月 28 日、2004 年 1 月 2 日《中国证券 报》、《证券时报》。 （三）公司控股股东情况 本公司控股股东为汕头市电力开发公司，是全民所有制企业，成立于 1984 年，注 册资本为 3000 万元，法定代表人：沈宗敏。经营范围：主营开发电力资源，兼营普通 机械，电器机械及器材、五金、交电、润滑油、电子计算机及配件。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 8 （四）截止 2003 年 12 月 31 日公司前 10 名流通股股东持股情况： 排名 股东名称 年末持股数（股） 股份种类 1 卓明华 361,710 A 股 2 东莞证券有限责任公司 306,785 A 股 3 林泽贤 287,530 A 股 4 郑贵询 233,686 A 股 5 俞艳 180,002 A 股 6 刘德林 164,020 A 股 7 郑健安 151,000 A 股 8 王太生 150,000 A 股 9 王涌洲 138,000 A 股 10 苗伟 126,500 A 股 注:未知公司前 10 名流通股股东是否存在关联关系。 第四节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、公司高级管理人员 （一）公司现任董事、监事和高级管理人员基本情况如下： 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持股数（股） 年末持股数（股） 黄振光 董事长 男 38 2003.6~2006.6 0 0 赵亚江 董事、总经理 男 38 2003.6~2006.6 0 0 郑灶松 董事 男 57 2003.6~2006.6 0 0 张一淳 董事 男 31 2003.6~2006.6 0 0 郭作明 董事 男 44 2003.6~2006.6 0 0 萧 端 独立董事 女 46 2003.6~2006.6 0 0 谢 灵 独立董事 女 42 2003.6~2006.6 0 0 李小东 监事会主席 男 51 2003.6~2006.6 0 0 林 楠 监事 男 49 2003.6~2006.6 0 0 蔡岳雄 监事 男 37 2003.6~2006.6 0 0 洪鸿川 监事 男 38 2003.6~2006.6 0 0 许俊武 监事 男 46 2003.6~2006.6 0 0 许小将 监事 男 35 2003.6~2006.6 0 0 王燕忠 监事 男 40 2003.6~2006.6 0 0 黄曼华 副总经理、董事会秘书 女 42 2003.6~2006.6 3726 3726 陈小卫 副总经理 男 38 2003.6~2006.6 0 0 陈志坚 财务总监 男 46 2003.6~2006.6 0 0 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 9 （二）在股东单位任职的董事、监事情况： 姓 名 股东单位 任 职 郑灶松 汕头市电力开发公司 副总经理 张一淳 中国信达资产管理公司 中国信达资产投资公司部门经理 郭作明 工商银行汕头韩江支行 行长 李小东 汕头市电力开发公司 法律信息部经理 许俊武 汕头市电力开发公司 企业发展部负责人 许小将 汕头市城市建设开发总公司 财务科科长 王燕忠 交通银行汕头分行 龙湖支行行长 （三）年度报酬情况 1、根据公司《章程》规定，公司董事会决定高管人员的报酬事项。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 34 万元，其中金额最 高的前三名高级管理人员的报酬总额为 15.2 万元。 3、公司独立董事的津贴为 2 万元/人.年。 4、未在公司领取报酬的董事、监事有郑灶松、张一淳、郭作明、李小东、许俊武、 许小将、王燕忠，以上人员均在股东单位领取报酬。 （四）董事、监事、高级管理人员变动情况 1、由于公司董事会到期换届，公司于 2003 年 6 月 24 日召开 2002 年度股东大会， 会议选举黄振光、赵亚江、郑灶松、张一淳、郭作明为公司第五届董事会成员，选举萧 端、谢灵为第五届董事会独立董事。沈宗敏、蔡建文、黄曼华、陈小卫、黄楚文、林小 璋、林修平、王燕忠、许俊武不再担任公司董事。 2、由于公司监事会到期换届，公司于 2003 年 6 月 24 日召开 2002 年度股东大会， 会议选举李小东、林楠、蔡岳雄、洪鸿川、许俊武、许小将、王燕忠为第五届监事会成 员。赵亚江、钟梓华、杨伟雄、袁绍荣、曾俊波不再担任公司监事。 3、公司于 2003 年 6 月 24 日下午召开第五届董事会第一次会议，选举黄振光先生 为董事长，聘任赵亚江先生为公司总经理，聘任黄曼华女士为副总经理兼董事会秘书， 聘任陈小卫先生为副总经理，聘任陈志坚先生为公司财务总监。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 10 4．公司于 2003 年 6 月 24 日下午召开第五届监事会第一次会议，李小东先生当 选为新一届监事会主席。 以上各变动事项公告刊登在 2003 年 6 月 26 日《中国证券报》、《证券时报》。 二、公司员工情况 截止到 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工 470 名，其中生产人员 301 名，技术人 员 111 名，财务人员 18 名，行政人员 40 名。按教育程度划分大专学历以上人员共 114 名。公司现有退休职工 30 名。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规和中国证监会、深圳 证券交易所发布的规范性文件，逐步完善公司法人治理结构和内控制度，先后制定或修 订了一系列公司治理规则。公司聘请了独立董事，并设立董事会若干专门委员会，进一 步完善了公司治理结构。 （一）股东与股东大会：公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权 利，使股东了解公司的运作情况；严格按照中国证监会公布的《股东大会规范意见》和 公司《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，严格按累积投票制的要求选举 董事、监事，聘请律师出席会议见证并监督会议情况。 （二）控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有 超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。控股股东与上市公司之间人 员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司财务、会计管理制度健全，公司董事会、 监事会和内部机构依法独立运作。 （三）董事与董事会：报告期内公司完成了董事会的换届选举，设立了董事会的战 略委员会、薪酬与考核委员会，并制定了相关的实施规则。公司董事会会议严格按照《公 司章程》及《董事会议事规则》的规定进行，董事能诚信、勤勉地履行职责。 （四）监事与监事会：报告期内公司完成了监事会的换届选举，公司监事会会议召 开严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》的规定进行，监事会的人员和结构能够 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 11 保证监事会独立有效地行使监督检查权，监事会成员能认真履行其职责。 （五）利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者、 供应商等利益相关者的合法权利，积极合作，共同推动公司持续、健康发展。 （六）信息披露与透明度：公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、公司《章 程》以及有关信息披露的规定，切实履行持续信息披露义务，使所有股东有平等的机会 获得信息。强化股东及相关信息披露义务人的意识，按有关规定披露股份变化情况和股 东的资料。 二、独立董事履行职责情况 报告期内公司继续聘任萧端女士、谢灵女士为董事会独立董事，促进了公司董事会 结构的合理化。公司两位独立董事能够认真行使职权，利用充足的时间及精力保证有效 地履行独立董事的职责，坚持亲自参加董事会会议，对公司董事会审议的各项议案积极 发表意见，为董事会的规范运作和科学决策起到促进作用。 三、公司与控股股东的关系 公司与控股股东实现了业务、人员、资产、机构、财务等的分离。在业务方面，公 司在发电、供热等基础设施产业拥有独立完整的业务，自主决策和经营；在人员方面， 公司劳动、人事及工资管理等方面实行独立，总经理、副总经理及其他高级管理人员均 在本公司领取报酬，未在控股股东领取报酬或担任重要职务；在资产方面，本公司拥有 独立的生产系统，辅助生产系统和配套设施，工业产权等无形资产均属本公司拥有；在 财务方面，本公司设有独立的财务部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并 在银行独立开户。 四、高级管理人员激励情况 目前公司高级管理人员的奖惩与公司经营业绩挂钩的绩效激励机制尚需进一步完 善，真正体现绩效评价与激励约束相结合。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2002 年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 12 公司于 2003 年 5 月 23 日在《中国证券报》、《证券时报》上公告了召开 2002 年度 股东大会的通知，公布了会议召开的时间、地点、会议议程等事项。 本公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 24 日在公司十楼会议室如期召开，出席 本次股东大会的股东及授权代表共 15 名，代表股份 121,321,649 股，占本公司总股本 的 58.25%，公司董事、监事及高级管理人员出席了大会。 二、大会通过的决议情况： （一）会议以普通决议通过了以下议案： 1、通过公司 2002 年度董事会报告暨总经理工作报告； 2、通过公司 2002 年度监事会报告； 3、通过公司 2002 年度财务报告； 4、通过公司 2002 年度利润分配方案； 5、通过董事会设立战略委员会、薪酬与考核委员会的方案； 6、通过续聘上海立信长江会计师事务所的议案。 （二）会议以特别决议通过修改公司《章程》的议案。 三、会议选举公司董事、监事的情况 （一）会议以累积投票制方式对董事会进行换届选举，选举黄振光、赵亚江、郑灶 松、张一淳、郭作明为公司第五届董事会董事、萧端、谢灵为第五届董事会独立董事。 （二）会议以累积投票制方式对监事会进行换届选举，选举李小东、许俊武、林楠、 蔡岳雄、洪鸿川、许小将、王燕忠为公司第五届监事会中由股东代表出任的监事。林楠、 蔡岳雄、洪鸿川作为公司职工民主选举产生的职工代表进入第五届监事会。 四、律师见证情况 本次股东大会由国信联合律师事务所黄家耀、杨建荣律师现场见证，并出具了法律 意见书。认为公司 2002 年度股东大会的召集、召开程序、股东及委托代理人参加会议 的资格、表决程序等均符合《公司法》、《股东大会规范意见》及《章程》的规定，股东 大会通过了各项决议合法有效。 此次股东大会的决议公告登载于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 13 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围、经营状况及报告期内整体经营情况讨论与分析 公司的主营业务范围为电力供应、蒸汽热供应；投资建设电厂、电站，自产产品出 口和生产所需的设备、原辅材料进口；普通机械及器材，金属材料、建筑材料、化工原 料（化学危险物品除外），汽车零部件的销售；电子计算机及配件的出租和销售，电子 计算机技术服务。 2003 年国民经济快速增长，拉动电力工业供需两旺。公司面对新经济形势和环境 变化，紧紧抓住广东省特别是汕头市经济快速增长，电力需求旺盛的良好时机，全面开 展生产经营，继续保持健康、持续的发展势头，明确目标，把握机会，深挖潜能，进一 步树立诚信守法的经营理念，坚持贯彻“ 严、细、实” 工作作风，规范运作，科学管理， 抓主业、谋发展、抓安全、促效益，经过全体员工一年来的共同努力，2003 年主营业 绩取得了大幅度的提高，达到了历史最好水平。 2003 年公司主营业务收入中电力销售占主导地位，全年实现主营业务收入 143,715,086.22 元，销售成本为 112,609,845.98 元，毛利率 21.64 %。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、汕头电力发展股份有限公司热电一厂，是公司全资拥有的企业，注册资本 5000 万元，法定代表人：陈小卫。主要业务范围：火力发电，蒸汽生产。报告期热电一厂全 年完成发电量 30,207 万千瓦时，同比增长 42.7%；售电量 26,307.6 万千瓦时，同比增 长 42.5%；实现净利润 1465 万元，比去年同期增长 121.96%。 2、华能国际电力股份有限公司，是公司投资参股企业，本公司持有股份 1900 万股。 该公司注册资本 60 亿元，法定代表人：李小鹏。本公司在报告期内取得该项股权投资 收益 646 万元，比去年同期增长 13.33%。 3、澄海市兴业厂房开发有限公司，注册资本 2430 万元，法定代表人：蔡松涛。公 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 14 司持股比例 15%，报告期没有取得投资收益。 （三）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 90.15%，向前五名客户销售 金额合计占年度销售总额的 98.40%。公司的产品是电力和蒸汽，主要的供应商是润丰 石油（汕头）有限公司，向公司提供燃煤供应业务；主要的客户是广电集团汕头供电公 司，向公司购买上网电量。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、2003 年我国煤炭供应形势紧张，煤炭价格和运输价格的上涨给公司的电力生产 成本和煤炭资源的组织及经营造成一定的压力。公司通过充分了解和掌握煤炭市场的信 息和动向，与有关供应商协商锁定煤价，避免由于煤价的波动给经营带来的影响；同时 强化内部管理，努力降低煤耗、油耗等措施，严格控制生产成本，报告期发电单位成本 比 2002 年有所下降。 2、随着电厂 2003 年发电量创纪录的大幅增加，灰渣的排放也比去年增加了 40%。 经有关部门多方努力，今年灰渣运出量约六万吨，其中被建材企业综合再生利用量二万 吨。但由于我市建材市场普遍疲软，灰渣需求增量不大，使电厂临时灰场囤积了大量的 灰渣，这将影响到企业今后的扩大再生产。公司领导及电厂班子非常重视这个问题，发 动员工想方设法寻找解决办法，目前已初步制订若干可行的解决方案。 3、由于热电厂设备已运行十余年，设备逐步老化，发电设备可能出现故障率越来 越高，对安全运行的管理难度很大。针对这个情况，公司加大对设备专项整顿的力度， 对设备更新改造，完善设备的建档管理和设备的维护维修制度，努力提高设备的可靠性 和完好率，从根本上确保设备的运行安全。 4、由于热用户用汽减少，导致供热规模效应无法发挥，公司将充分利用热电联产 的优势，积极拓展供热市场，吸引更多热用户，提高规模竞争力。 二、公司投资情况 （一）报告期内无募集资金投资事项或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情 况； （二）其他投资情况： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 15 报告期内公司无进行长期投资。短期投资方面期初数为 9977.55 万元，期间累计 增加投资 51,384.13 万元,累计收回 44,303.44 万元，至期末为余额为 17,058.24 万元, 本期收益 610 万元（报告期内部分收益须在 2004 年度体现），短期投资的主要品种为基 金、债券、国债回购、委托贷款、股票投资等。 三、公司财务状况和经营成果 （一）公司报告期主要财务指标如下： 单位：元 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增长幅度（%） 总资产 576,049,523.00 558,719,432.58 3.1 长期负债 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 股东权益 569,812,678.96 551,684,711.30 3.29 主营业务利润 29,707,386.09 18,383,310.36 61.60 净利润 18,127,967.66 7,714,487.00 134.99 现金及现金等价物净增加额 -50,961,919.01 -35,126,199.34 -45.08 （二）主要财务指标主要变动原因： 1、总资产及股东权益变动主要为本年度盈利所致，主营业务利润及净利润的增加 主要为主营业务收入增长及管理费用减少所致。 2．现金及现金等价物净增加额的变化主要是期末增加短期投资所致。 （三）公司报告期利润构成情况： 1、收益占报告期利润 10%以上的投资项目： （1）本公司持有华能国际电力股份有限公司股权 1900 万股，该公司是在国内、 香港、美国三地上市的股份制企业，该公司注册资本 60 亿元，法定代表人：李小鹏， 经营范围：投资、建设、经营管理电厂；开发、投资、经营以出口为主的其他相关企业， 2002 年度实现净利润 40.82 亿元，每股收益 0.69 元，2002 年度利润分配在 2003 年度 实施，本公司取得该项股权投资收益 646 万元，占本公司净利润 35.64%。 （2）2002 年末本公司通过金融机构委托贷款 6000 万元分别给汕头长浦电力发展 有限公司、汕头长潮电力发展有限公司，用于购买燃料油，报告期完成委托贷款事项， 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 16 取得收益 308 万元，占本公司净利润 16.99%。 2、报告期利润的构成情况： （1）主营业务利润本年度为 29,707,386.09 元，较去年同期增加 11,324,075.73 元，主要是电厂发电量较去年增长 42.7%。 （2）营业利润本年度为 9,683,079.10 元，较去年同期增加 12,953,605.52 元,主 要是主营利润增加及管理费用减少。 （3）投资收益本年度为 12,561,871.97 元，较去年同期减少 1,001,488.94 元，主 要是减少了兑电收益。 （4）营业外收支净额本年度为 29,067.17 元，较去年同期增加 151,437.55 元，主 要是今年没有发生营业外支出。 （四）会计政策变更情况： 自 2003 年 7 月 1 日起，执行财政部财会（2003）12 号文关于《企业会计准则—— 资产负债表日后事项》的通知。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 1、2003 年我国国民经济持续快速增长，全国电力供需总体偏紧，缺电范围进一步 扩大，据估计，2004 年全国电力供需形势依然严峻。根据汕头市物价局、汕头供电分 公司汕价[2004]22 号文“ 关于调整公布汕头松山电厂、汕头热电一厂上网电价的通知”， 自 2004 年 1 月 1 日起，燃煤机组上网电价统一提高 0.7 元/千千瓦时（含税）。预计该 项政策的实施，将使公司销售收入有所提高。 2、随着国家对环境保护要求的日益严格，环境保护的有关政策和标准也不断修改 和提高。根据《排污费征收使用管理条例》规定，二氧化硫排污收费从 2004 年 7 月 1 日起提高收费标准。该项政策将使公司排污缴费提高，并导致发电成本的增加。 3、由于受燃运市场供求关系变化的原因，预计煤炭价格和运输价格的上涨将对公 司 2004 年经营产生较大的影响。 五、上海立信长江会计师事务所 2003 年度为公司出具标准无保留审计意见的审计 报告 六、新年度经营思路 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 17 在新的一年里,安全生产仍是公司稳定和提升业绩的首要任务,保计划电量、争超 发电量是基本目标，加强机组设备的维护和维修，多渠道、多方面降低煤耗，节约成本 开支，进一步巩固和提升主营业绩。同时要审时度势，把握时机，努力扩大公司的经营 规模，使公司的总体利润水平有一个实质性的提高。 1．进一步提高电厂主辅设备完好率、利用率和运行效率，加大安全生产指标考核 和奖惩力度，有效控制生产经营成本。 2．尽快完成北线供热管网建设，争取早日向龙盛工业园区供汽，拓展供热市场， 增加供热量，提高机组运行效率。 3．按照董事会确定的发展战略要求，结合目前地方电力短缺、市场看好和公司运 作上的优势，围绕主业和相关性行业寻求企业发展的新思路，制定具体的项目拓展实施 方案，根据目前的电力形势，争取得到政府及有关部门的支持，在地方电网负荷中心投 资建设新电厂。通过争取做大做强公司主营业务，增强企业持续发展能力，逐步将公司 打造成汕头地区的骨干发电企业。 七、董事会日常工作情况： （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度，公司董事会召开了 7 次会议，具体情况如下： 1、2003 年 3 月 24 日公司董事会召开会议，会议审议通过了以下议案： （1）2002 年度总经理工作报告； （2）2002 年度财务决算报告； （3）2002 年度报告及报告摘要； （4）2002 年度利润分配预案； （5）授权公司经营班子 4000 万元进行专项证券投资； （6）董事会设立战略委员会、薪酬与考核委员会； （7）核销关埠田东机砖厂长期股权投资和长期投资减值准备的议案。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 2、2003 年 4 月 17 日公司董事会以通讯方式召开会议，审议通过 2003 年第一季度 报告，会议决议于 2003 年 4 月 19 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 18 3、2003 年 5 月 21 日公司董事会召开会议，会议审议通过以下议案： （1）公司《章程》的修改； （2）公司新一届董事候选人的资格审定； （3）召开 2002 年度股东大会的有关事项。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 4、2003 年 6 月 24 日公司召开第五届董事会第一次会议，会议审议通过以下议案： （1）选举黄振光先生为第五届董事会董事长； （2）聘任赵亚江先生为公司总经理； （3）聘任黄曼华女士为公司董事会秘书、聘任袁克新先生为公司证券事务代表； （4）聘任陈志坚先生为公司财务总监； （5）聘任黄曼华女士、陈小卫先生为公司副总经理； （6）战略委员会、薪酬与考核委员会实施细则； 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日的《中国证券报》、《证券时报》。 5、2003 年 8 月 7 日公司召开第五届董事会第二次会议，会议审议通过以下议案： （1）公司上半年工作报告； （2）上半年财务工作报告； （3）半年度报告及报告摘要； （4）核销应收潮阳市塔园大酒店有限公司 35 万元欠款。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 9 日的《中国证券报》、《证券时报》。 6、2003 年 10 月 23 日公司以通讯方式召开第五届董事会第三次会议，会议审议通 过 2003 年第三季度报告，本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 27 日的《中国证券 报》、《证券时报》。 7、2003 年 12 月 18 日公司以通讯方式召开第五届董事会第四次会议，会议审议通 过以下议案： （1）委托贷款 7000 万元给润丰石油（汕头）有限公司，用于购买燃料油； （2）授权公司经营班子 6000 万元资金额度进行国债回购。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 19 1、2003 年 6 月 24 日公司召开 2002 年度股东大会，以累积投票制方式选举产生 新一届董事会成员、监事会成员，新一届董事会根据公司《章程》的规定，聘任了新一 届的经营班子。 2、股东大会决议设立战略委员会、薪酬与考核委员会，两专门委员会成立后分别 制订了实施规则，属下设立专门工作小组，逐步探讨酝酿相关工作。 3、董事会根据股东大会决议，续聘上海立信长江会计师事务所作为公司 2003 年的 审计机构。 八、本次利润分配预案或公积金转增股本预案： 经上海立信长江会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 18,127,967.66 元，根据本公司《章程》规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积金 3,277,558.10 元，按净利润的 5%提取法定公益金 1,638,779.05 元（以上二项的提取数包含子公司提 取数额），总计 4,916,337.15 元，当年可供股东分配的利润为 13,211,630.51 元，加上 2002 年度末未分配利润 7,754,206.19 元，至 2003 年末累计可供股东分配利润为 20,965,836.70 元。 根据本公司的实际情况，董事会建议 2003 年度利润分配预案为：以 2003 年末公司 总股本 208,261,325 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共计分 配 20,826,132.50 元。剩余未分配利润 139,704.20 元。本年度不进行公积金转增股本。 以上分配预案尚需提交 2003 年度股东大会审议通过后两个月内实施。 九、其他报告事项 （一）公司信息披露指定刊物 公司信息披露指定刊物继续是《中国证券报》、《证券时报》。 （二）公司对照中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》（证监发（2003）56 号）（简称“《通知》” ）的规定，对公司资 金占用和对外担保情况进行了自查，未发现公司控股股东及其他关联方有占用公司资金 行为，公司也未发现有违反中国证监会的相关规定对外进行违规担保的行为。 （三）会计师事务所关于对公司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明： 汕头电力发展股份有限公司董事会： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 20 我们接受贵公司的委托，对 贵公司经审计的截止 2003 年 12 月 31 日的关联方 占用贵公司资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券 监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56 号）进行的。贵公司董事会的 责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合 同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认 为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公司与关联方资金往来及上 市公司对外担若干问题的通知》（2003 – 56 号）的规定，对贵公司与关联方资金往来 情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、核实并出具专项说明。在调查、核实 过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核 查程序。 现将审核情况说明如下： 1.关联方占用资金情况： （1）截至 2003 年 12 月 31 日止，贵公司账面无记载的关联方占用资金余额。 （2）截至 2003 年 12 月 31 日止，无大股东占用资金情况。 2.股份公司为其他公司提供担保的情况： 贵公司及其控股子公司无对外所提供担保，未发现贵公司有违规担保情况。 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO 四年三月三十日 （九）独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见 各位股东、投资者： 根据《关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、 以及《关于做好上市公司 2003 年年度报告工作的通知》的规定，经查阅汕头电力发展 股份有限公司的有关资料，审核公司的自查报告，参阅会计师事务所的专项说明，我们 认为，公司在 2003 年度不存在累计和当期对外担保的情况。 独立董事：萧端 独立董事：谢灵 二 OO 四年三月三十日 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 21 第八节 监事会报告 2003 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，本着对全 体股东负责的态度，认真履行了监事会的各项职责。本年度公司监事会根据《上市公司 治理准则》要求及《公司章程》规定，进行了换届选举；共召开 4 次会议，出席了 1 次股东大会，列席了董事会各次会议，对公司董事会、高级管理人员及公司主要经营活 动、拟投资项目的论证调研情况、公司财务状况等进行了监督，保证了公司的持续经营 和健康发展。 一、监事会工作情况： （一）公司监事会于 2003 年 3 月 24 日在本公司会议室召开会议，会议应出席监事 7 名，实到监事 7 名。会议审议通过《公司 2002 年度经营工作报告》、《公司 2002 年度 计提八项准备金的报告》、《公司 2002 年度财务结算报告》、《公司 2002 年度报告全文和 报告摘要》、《公司 2002 年度利润分配预案》；审议通过《公司 2002 年度监事会工作报 告》；审议通过《关于核销潮阳关埠田东机砖厂长期股权投资的议案》。 （二）公司监事会于 2003 年 5 月 21 日下午在汕头中信渡假村酒店召开会议，应到 会监事 7 名，实到会监事 7 名。会议审议通过关于修改公司《章程》的议案；审议通过 李小东、许俊武、陈荣、许小将、王燕忠为公司新一届监事会候选人；林楠、蔡岳雄、 洪鸿川将作为公司及热电一厂职工民主选举产生的职工代表进入新一届监事会；审议通 过关于监事会提名谢灵女士为第五届董事会独立董事候选人的议案；同意召开 2002 年 度股东大会并审议通过股东大会议程。 （三）公司监事会于 2003 年 6 月 24 日下午在本公司会议室召开会议。 会议应到会监事 7 名，实到会监事 7 名。会议选举李小东先生为公司第五届监事会主席。 （四）公司第五届监事会于 2003 年 8 月 7 日在本公司会议室召开。会议应到会监 事 7 名，实到会监事 7 名。会议审议通过公司半年度报告及报告摘要；审议同意董事会 对公司经营班子提交的《关于核销应收潮阳塔园大酒店有限公司 35 万元欠款的议案》 的决议意见。 二、监事会独立意见： （一）公司监事会依照有关法律、法规和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定， 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 22 对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况等进行了监督，认为 公司能够按照《公司法》等国家现行法律法规的规定和《公司章程》的要求，严格管理， 规范运作，依法决策，使公司内部控制制度得到进一步完善；公司董事、总经理及其他 高级管理人员在履行职务时能坚持诚信的品格和稳健的作风，勤勉尽职，均无违反法律、 法规、公司章程或损害公司利益以及侵犯股东权益的行为。 （二）公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果，上海立信长江会计师事务 所出具的标准无保留审计意见的审计报告是客观公正的。 （三）公司监事会认为，报告期内董事会对应收潮阳塔园大酒店有限公司 35 万元欠 款进行核销，符合《企业会计制度》等有关规定，董事会的决议程序合法，维护了公司 和股东的权益。 第九节 重要事项 一、报告期内本公司控股股东无发生变化。 二、报告期内本公司无重大收购及出售资产事项。 三、报告期内本公司无重大关联交易事项。 四、报告期内本公司无重大诉讼及仲裁事项。 五、重大合同及履行情况 （一）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内本公司没有对外担保事项。 （三）其他重大合同： 1、2003 年 4 月 1 日热电一厂与润丰石油（汕头）有限公司鉴订 22 万吨混煤的购 销合同，合同期至 2004 年 2 月到期，合同双方如约履行合同； 2、2003 年 11 月 18 日热电一厂与北方证券有限公司签订 2003 年（七期）国债委 托管理协议，协议期限 1 年，目前正在履行之中。 3、2003 年 11 月 24 日公司与中关村证券有限公司签订 2003 年（七期）国债委托 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 23 管理协议，协议期限 1 年，目前正在履行之中。 （四）关于本公司委托贷款情况 1、以前年度延续到本报告期内的委托贷款事项： （1）2002 年 12 月 4 日本公司将自有资金 3000 万元委托交通银行汕头分行龙湖支 行贷款给汕头长潮电力发展有限公司，委托贷款期限至 2003 年 10 月 20 日。本公司于 2003 年 10 月 13 日按合同收回本期委托贷款资金及收益。 （2）2002 年 12 月 5 日本公司将自有资金 3000 万元委托工商银行汕头分行贷款给 汕头长浦电力发展有限公司，委托贷款期限至 2003 年 11 月 20 日。本公司于 2003 年 12 月 11 日按合同收回本期委托贷款资金及收益。 2、本报告期内的委托贷款事项： 公司董事会于 2003 年 12 月 18 日召开会议，决议通过委托贷款事项，决定委托交 通银行汕头分行龙湖支行贷款给润丰石油（汕头）有限公司 7000 万元，其中 3000 万元 委托期限为半年，4000 万元委托期限为一年。委托贷款用途：借款方购买燃料油。该 项贷款由汕头长浦电力发展有限公司、汕头长海电力发展有限公司、汕头长潮电力发展 有限公司三家公司共同提供担保。 （五）股东承诺事项 1、报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无对外承诺事项； 2、报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无以前期间发生但持续至报告 期的对外承诺事项； （六）公司聘用会计师事务所情况 1、报告期内本公司续聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构； 2、2003 年公司支付给会计师事务所的审计费用为 35 万元，与 2002 年支付的审计 费用相同； 3、该审计机构为公司提供审计服务连续年限 3 年。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 24 第十节 财务报告 一、审计报告 本公司 2002 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，并出具了信长会师 报字（2004）第 10298 号标准无保留审计意见的审计报告。 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10298 号 汕头电力发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的汕头电力发展股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表及合并利润及利 润分配表，以及 2003 年度现金流量表及合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵 公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意 见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成 果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 孟荣芳 有限公司 孙冰 中国· 上海 二 OO 四年三月三十日 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 25 二、会计报表 资产负债表 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：元 合 并 母公司 资 产 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 86,990,294.19 36,028,375.18 58,193,644.12 24,318,006.94 短期投资 98,457,084.05 170,582,361.50 96,880,089.05 140,457,265.20 应收票据 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收账款 24,733,483.95 29,436,184.37 0.00 其他应收款 5,337,017.48 9,112,863.32 4,739,162.00 9,018,290.23 预付账款 11,837,071.85 9,139,448.61 0.00 应收补贴款 0.00 0.00 存货 6,893,246.45 7,489,328.79 14,593.00 10,184.00 待摊费用 0.00 0.00 一年内到期的长期债权投资 1,400 其他流动资产 流动资产合计 234,248,197.97 261,789,961.77 159,827,488.17 173,803,746.37 长期投资： 长期股权投资 84,400,000.00 83,500,000.00 374,757,207.67 377,928,692.82 长期债权投资 16,950.00 800.00 长期投资合计 84,416,950.00 83,500,000.00 374,758,007.67 377,928,692.82 其中:合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 325,806,180.79 327,489,634.14 22,350,827.26 22,926,624.18 减：累计折旧 108,397,230.96 123,707,171.22 3,766,647.76 4,483,390.16 固定资产净值 217,408,949.83 203,782,462.92 18,584,179.50 18,443,234.02 减：固定资产减值准备 0.00 0.00 固定资产净额 217,408,949.83 203,782,462.92 18,584,179.50 18,443,234.02 工程物资 0.00 在建工程 4,389,093.54 4,691,906.96 0.00 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 221,798,043.37 208,474,369.88 18,584,179.50 18,443,234.02 无形资产及其他资产： 无形资产 18,256,241.24 17,781,024.68 0.00 长期待摊费用 0.00 0.00 其他长期资产 4,504,166.67 0.00 无形资产及其他资产合计 18,256,241.24 22,285,191.35 0.00 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 558,719,432.58576,049,523.00 553,169,675.34 570,175,673.21 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 26 资产负债表（续） 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：元 合并 母公司 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 应付票据 0.00 0.00 应付账款 1,310,690.49 511,990.43 0.00 预收账款 0.00 499,879.45 0.00 应付工资 137,123.33 10,594.33 0.00 应付福利费 2,474,456.82 1,722,404.77 261,162.77 310,881.81 应付股利 0.00 0.00 应交税金 1,728,979.22 3,228,240.98 0.00 112.35 其他应交款 16,103.75 42,175.50 0.00 5.25 其他应付款 1,367,367.67 178,067.58 1,223,801.27 51,994.84 预提费用 0.00 43,491.00 0.00 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 7,034,721.28 6,236,844.04 1,484,964.04 362,994.25 长期负债： 长期借款 0.00 应付债券 0.00 长期应付款 0.00 专项应付款 0.00 其他长期负债 0.00 长期负债合计 0.00 0.00 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 7,034,721.28 6,236,844.04 1,484,964.04 362,994.25 少数股东权益(合并报表填列) 0.00 股东权益： 股本 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 资本公积 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 盈余公积 50,784,091.66 55,700,428.81 48,247,223.78 50,966,418.93 其中:法定公益金 11,248,238.20 12,887,017.25 10,402,615.57 11,309,013.95 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 0.00 未分配利润 7,754,206.19 20,965,836.70 10,291,074.07 25,699,846.58 其中：拟分配现金股利 20,826,132.50 20,826,132.50 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 551,684,711.30 569,812,678.96 551,684,711.30 569,812,678.96 负 债 及 股 东 权 益 总 计 558,719,432.58 576,049,523.00 553,169,675.34 570,175,673.21 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 27 利润及利润分配表 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年度 金额单位：元 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 143,715,086.22 105,722,280.58 67,596.15 减：主营业务成本 112,609,845.98 86,292,483.19 245,615.30 主营业务税金及附加 1,397,854.15 1,046,487.03 270.39 二、主营业务利润（亏损以“ －” 号填列） 29,707,386.09 18,383,310.36 -178,289.54 加：其他业务利润（亏损以“ －” 号填列） 25,349.59 9,912.00 35,397.54 0.00 减：营业费用 0.00 0.00 管理费用 20,686,326.24 9,200,864.92 22,465,563.87 12,047,838.50 财务费用 -636,669.66 -443,520.55 -776,329.55 -491,984.49 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 9,683,079.10 -8,747,432.37 -3,270,526.42 -11,734,143.55 加：投资收益(损失以"－"号填列) 12,561,871.97 26,858,979.71 13,563,360.91 19,440,002.15 补贴收入 0.00 0.00 营业外收入 29,067.17 16,420.32 32,669.82 8,628.40 减：营业外支出 155,040.20 0.00 四、利润总额(亏损以"－"号填列) 22,274,018.24 18,127,967.66 10,170,464.11 7,714,487.00 减：所得税 4,146,050.58 2,455,977.11 0.00 少数股东损益(合并报表填列) 0.00 加：未确认投资损失（合并报表填列） 五、净利润(亏损以"－"号填列) 18,127,967.66 18,127,967.66 7,714,487.00 7,714,487.00 加：年初未分配利润 7,754,206.19 10,291,074.07 2,186,786.43 3,733,760.12 其他转入 六、可供分配的利润 25,882,173.85 28,419,041.73 9,901,273.43 11,448,247.12 减：提取法定盈余公积 3,277,558.10 1,812,796.77 1,431,378.16 771,448.70 提取法定公益金 1,638,779.05 906,398.38 715,689.08 385,724.35 提取职工奖励及福利基金 七、可供股东分配的利润 20,965,836.70 25,699,846.58 7,754,206.19 10,291,074.07 减：应付优先股股利 0.00 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 20,965,836.70 25,699,846.58 7,754,206.19 10,291,074.07 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 28 现金流量表 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年度 金额单位：元 项 目 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 162,921,237.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 3,601,243.54 16,895,871.62 现金流入小计 166,522,480.88 16,895,871.62 购买商品、接受劳务支付的现金 99,605,863.19 支付给职工以及为职工支付的现金 19,375,547.83 1,811,412.89 支付的各项税费 19,672,395.07 163,991.73 支付的其他与经营活动有关的现金 11,289,304.65 20,974,379.32 现金流出小计 149,943,110.74 22,949,783.94 经营活动产生的现金流量净额 16,579,370.14 -6,053,912.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 435,509,702.07 397,335,909.37 取得投资收益所收到的现金 9,867,343.71 19,759,494.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 445,377,045.78 417,095,403.92 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,986,266.77 575,796.92 投资所支付的现金 510,932,068.16 444,341,331.86 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 512,918,334.93 444,917,128.78 投资活动产生的现金流量净额 -67,541,289.15 -27,821,724.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -50,961,919.01 -33,875,637.18 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 29 现金流量表（续） 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年度 金额单位：元 补 充 资 料 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 18,127,967.66 18,127,967.66 加：少数股东本期损益 加：计提的资产减值准备 -121,586.74 -316,005.85 固定资产折旧 15,309,940.26 716,742.40 无形资产摊销 475,216.56 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少（减增加） 预提费用的增加（减减少） 43,491.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减收益） -11,243,465.30 -25,656,980.74 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -646,500.23 23,167.68 经营性应收项目的减少（减增加） -4,988,745.03 1,354,700.00 经营性的应付项目的增加（减减少） -472,781.37 -303,503.47 其 他 95,833.33 经营活动产生的现金流量净额 16,579,370.14 -6,053,912.32 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 36,028,375.18 24,318,006.94 减: 现金的期初余额 86,990,294.19 58,193,644.12 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -50,961,919.01 -33,875,637.18 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 30 资产减值准备明细表 编制单位：汕头电力发展股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 42,793,204.97 1,127,643.36 350,000.00 43,570,848.33 其中：应收账款 1,905,777.82 344,270.42 2,250,048.24 其他应收款 40,887,427.15 783,372.94 350,000.00 41,320,800.09 二、短期投资跌价准备合计 1,318,406.67 332,404.84 1,650,811.51 其中：股票投资 912,910.67 332,404.84 1,245,315.51 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 1,103,566.59 69,176.57 18,758.68 1,153,984.48 其中：库存商品 18,758.68 18,758.68 原材料 1,084,807.91 69,176.57 1,153,984.48 四、长期投资减值准备合计 8,070,154.20 8,070,154.20 其中：长期股权投资 8,070,154.20 8,070,154.20 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 机器设备 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 其中：专利权 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 1,349,842.48 1,349,842.48 八、委托贷款减值准备 0.00 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 31 三、会计报表附注 1．公司简介： 汕头电力发展股份有限公司系于一九九二年七月十八日经广东省经济体制改革委 员会粤股审[1992]16 号文批准，由汕头市电力开发公司、中国建设银行汕头信托投资 公司、中国工商银行汕头信托投资公司、汕头市城市建设开发公司、中国交通银行汕 头分行等 5 家公司发起设立的股份有限公司。一九九三年九月二十七日经中国证券监 督管理委员会证监发审字[1993]67 号文及深圳市证券管理办公室证办复[1993]125 号 文批准，向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,593 万股,并于一九九四年一月十 日在深圳证券交易所上市。取得注册号为 4405001006652 号企业法人营业执照，注册 资本为人民币 103,430,000.00 元。 本公司于 1994 年 1 月 19 日经粤证监[1994]05 号文批准,以总股本 10,343 万股为 基础, 向全体股东按每 10 股送 1 股的比例派送红股及以资本公积金每 10 股转增 5 股, 总股本增至 16,548.8 万股。 本公司于 1995 年经股东大会批准，向国家股、法人股每 10 股派发 2 元，个人股 每 10 股送 1 股同时每股派发现金股利 1 元，变更后总股本为 17,211.68 万股。 本公司于 1996 年经股东大会批准，以总股本 17,211.68 万股为基础, 向全体股东 按每 10 股送 1 股的比例派送红股, 总股本增至 18,932.848 万股。 本公司于 1998 年 6 月 29 日经汕证监[1998]11 号文批准, 以总股本 18,932.848 万 股为基础,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股, 至此总股本增至 20,826.1325 万股,股本计人民币 208,261,325.00 元。 本公司所属电力行业。公司经营范围为投资建设电厂、电站、电供应、蒸汽热供 应；电子计算机及配件的出租和销售；自产产品出口和生产所需设备、原材料进口。 2.公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （1）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （2）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （3）记账本位币：采用人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 32 （5）外币业务核算方法：外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场汇价 中间价作为折算汇率，折合成人民币记账，期末外币账户余额按期末市场中间汇价折 合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，在所购建固定资产达到 预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的 外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （6）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买 日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资，确定为现金等价物。 （7）短期投资核算方法： ① 取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的 账面价值为基础确定其入账价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的账 面价值为基础确定其入账价值。 ② 短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备。 ③ 短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 （8）坏账核算方法： ① 坏账的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限 批准核销。 ② 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 ③ 坏账准备的计提方法和计提比例：按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏账 损失。具体如下： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 33 账 龄 计提比例 1 年以内 6％ 1－2 年 12％ 2－3 年 18％ 3－5 年 24％ 5 年以上及对一些不能收回的应收款项按 100％计提，需要核销的按审批程序批准 核销。 （9）存货核算方法： ① 存货分类为：原材料、燃料、库存商品、低值易耗品等。 ② 取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价值为基础确定其入账 价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ③ 低值易耗品摊销方法： 低值易耗品领用采用一次摊销法。 ④ 存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 ⑤ 存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （10）长期投资核算方法： ① 取得的计价方法： 长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取 得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值；非货币 性交易换入的股权投资，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 ② 长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 34 所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定 投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额， 在 2003 年度发生的计入资本公积（股权投资准备），以前年度发生的按原会计处理方法。 ③ 长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 ④ 长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （11）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。期末，按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲 回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （12）固定资产计价和折旧方法： ① 固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 ② 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、其他和固 定资产装修。 ③ 固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的， 则按最低租赁付款额作为入账值。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 35 ④ 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、估计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改 良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法 单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折 旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 5% 2.71％ 机器设备 15 年 5% 6.33％ 电子设备 8 年 5% 11.88％ 运输设备 8 年 5% 11.88％ 其他设备 8 年 5% 11.88％ ⑤ 固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减 值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （13）在建工程核算方法： ① 取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手 续后再作调整。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 36 ② 在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或 在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在 建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （14）无形资产核算方法： ① 取得的计价方法：按取得时的实际成本入账； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的账面价值为基础确定其 入账价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值为基础确定其入账 价值。 ② 摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销； 两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 土地使用权按 48 年摊销。 ③ 无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其账面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （15）长期待摊费用摊销方法： ① 开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 ② 其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （16）借款费用： ① 借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额 较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 37 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当 期损益。 ② 借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 ③ 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 × 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （17）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： ① 义务是企业承担的现时义务； ② 该义务履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务金额可以可靠地计量。 （18）收入确认原则： ① 销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的 收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 ② 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 ③ 让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地 计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （19）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （20）合并会计报表的编制方法： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 38 ① 合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入 合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子 公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内 部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余 公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 ②母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 3、税项： 公司主要税种和税率为： 税 种 税率 备注 增值税 17％ 供电 13％ 蒸汽 营业税 5％ 一般劳务及其他收入 所得税 15％ 注册于汕头经济特区 4、控股子公司及合营企业： （1）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 单位：人民币元 被投资单位全称 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 本公司 投资额 （万元） 本公司所占 投资比例 是否 合并 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 制造业 5,200 火力发电、蒸 汽生产 5,200 100％ 是 （2）本年度合并范围未发生变动。 （3）公司本报告期内未发生购买股权而增加控股子公司、合营企业的情况。 （4）公司本报告期内减少的控股子公司：潮阳市关埠田东机砖厂经潮阳市国土局 实地勘察,违反粤府【1987】137 和潮国土【1995】3 号文规定,，属违法违章开采，该 企业被通知关闭，已全额计提了减值准备。本年度董事会通过决议，决定对其进行核 销。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 39 5、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡 未注明年初数的均为年末数）： (1)货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 83,173.87 111,366.40 银行存款 34,959,728.09 73,565,619.81 其他货币资金 985,473.22 13,313,307.98 合 计 36,028,375.18 86,990,294.19 货币资金年末数比年初数减少 50,961,919.01 元，减少比例为 58.58%主要系年末 短期投资增加。 （2）短期投资和短期投资跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准 备 账面余额 跌价准备 股票投资 1,052,231.50 --- 12,456,173.37 912,910.67 债券投资 --- --- 10,000,000.00 --- 国债回购 59,823,575.00 --- --- --- 基金投资 19,602,980.00 --- 10,749,496.00 405,496.00 其他短期投资 90,103,575.00 --- 66,569,821.35 --- 合 计 170,582,361.50 --- 99,775,490.72 1,318,406.67 ① 股票投资年末数： 年末每股市价 股票名称 股数 投资成本 （2003 年 12 月 31 日交易市价） 年末市价总额 跌价准备 长江电力 244,705 1,052,231.50 8.68 2,124,039.40 ② 国债回购 回购品种 投资成本 购回金额 到期日期 年末数量 国债 R014 25,306,325.00 25,329,105.00 2004 年 1 月 7 日及 2004 年 1 月 12 日 25,300 手 国债 R028 34,517,250.00 34,591,348.00 2004 年 1 月 19 日、1 月 23 日、2004 年 1 月 29 日、2004 年 1 月 30 日 34,500 手 合计 59,823,575.00 59,920,453.00 --- 59,800 手 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 40 ③ 基金投资 年末每份市价 基金名称 数量 投资成本 （2003 年 12 月 31 日 交易市价） 年末市价总额 跌价准备 华夏回报基金 1,000 万份 9,802,000.00 1.062 10,620,000.00 — 德胜稳健基金 1,000.1 万份 9,800,980.00 1.057 10,571,057.00 — 合计 19,602,980.00 21,191,057.00 ④ 其他短期投资： 项 目 年末数 年初数 合作办电 (注 1) --- 6,569,821.35 委托贷款 (注 2) 70,113,575.00 60,000,000.00 其他投资 (注 3) 19,990,000.00 --- 合 计 90,103,575.00 66,569,821.35 注 1：本公司于 2000 年 4 月 21 日、7 月 6 日与汕头市能源办公室签定两份合作办电承包协议书，根据该协议， 本公司共提供资金 5,600 万元，累计已收回投资 4,943 万元。本年度公司将该承包款转入其他应收款，并按实际投 出时间计算账龄计提坏账准备。 注 2：2003 年 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书，资金为 3,000 万元和 4,000 万元，期限分别为 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 18 日和 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 12 月 18 日。贷款对象 为润丰石油（汕头）有限公司，保证人为汕头长浦电力发展有限公司、汕头长海电力发展有限公司、汕头长潮电力 发展有限公司。根据银行的调查报告反映，该公司经营正常，截止年末账面未计提减值准备，并已按协议计提了 113,575.00 元贷款利息。 注 3：其他投资 国债名称 面值 投资成本 委托年收益率 委托期限 2003 年记账式(第七期)国债（注 4） 10,000,000.00 10,000,000.00 5.237% 2003.11.24－2004.11.23 2003 年记账式(第七期)国债（注 5） 10,000,000.00 9,990,000.00 5.2857% 2003.11.18－2004.11.17 合计 20,000,000.00 19,990,000.00 注 4、公司于 2003 年 8 月与中关村证券股份有限公司签订 2003 年记帐式（七期）国债认购协议，该国债于 2003 年 8 月 20 日开始发行，期限七年，票面利率为 2.66%，起息日为开始发行日，兑付日为 2010 年 8 月 20 日。当月公 司认购了该国债 10,000 手。 2003 年 11 月本公司与中关村证券股份有限公司签订了国债委托管理协议，根据委托协议的约定，受托方负责 相关资产的运作，确保委托方资产的安全和增值，委托期间受托方不得将委托的国债卖出，委托期满后，受托方需 如数归还委托方之国债,委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任。 注 5: 本公司于 2003 年 8 月 20 日与广发证券股份有限公司签订了 2003 年记账式（第七期）国债认购协议书， 该国债期限 7 年，票面利率 2.66%,兑付日为 2010 年 8 月 20 日，本公司认购了 10,000 手。 2003 年 11 月 18 日本公司又与北方证券股份有限公司就上述国债签订了国债委托管理协议，根据委托协议的 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 41 约定，受托方北方证券股份有限公司负责相关资产的运作，确保委托方资产的安全和增值，委托期间受托方不得 将委托的国债卖出，委托期满后，受托方需如数归还委托方之国债,委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任。 受托方北方证券有限责任公司已于 2003 年 11 月 21 日根据委托协议的约定，支付了委托期内预计收益 518,000.00 元。本公司相应确认 2003 年度投资收益 68,120.55 元。 ⑤ 短期投资跌价准备年末数比年初数减少 1,318,406.67 元，主要系年末股票、 债券及其他投资不存在跌价因素。 ⑥ 短期投资年末数比年初数增加 70,806,870.78 元，增加比例为 70.97％，主要 系今年新增了 7,000 万元的委托贷款、国债回购投资 5,982 万元、基金投资 925 万元， 减少为收回委托贷款 6,000 万元、减少股票投资 1,140 万元以及转出合作办电承包款 656 万元等。 ⑦ 短期投资年末比年初增加 70,693,293.78 元，增加比例为 70.85%，主要系今年 新增了 7,000 万元的委托贷款、国债回购投资 5,982 万元、基金投资 925 万元，减少 为收回委托理财 6,000 万元、减少股票投资 1,140 万元以及转出合作办电承包款 656 万元等。 （3）应收利息： 项目 年末数 年初数 委托贷款利息 113,575.00 --- （4）应收账款： ① 账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 30,412,052.29 95.98% 6％ 1,824,723.14 26,054,506.07 97.80% 6％ 1,563,270.36 1－2 年 900,347.58 2.84% 12％ 108,041.71 156,401.16 0.59% 12％ 18,768.14 2－3 年 17,091.25 0.05% 18％ 3,076.43 127,579.54 0.48% 18％ 22,964.32 3－5 年 55,966.49 0.18% 24% 13,431.96 --- --- 24% --- 5 年以上 300,775.00 0.95% 100％ 300,775.00 300,775.00 1.13% 100％ 300,775.00 合 计 31,686,232.61 100.00% --- 2,250,048.24 26,639,261.77 100.00% --- 1,905,777.82 ② 年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 30,754,799.49 元，占年末 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 42 应收账款总金额的 97.06％。 ③ 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 汕头市华侨针织厂 265,025.00 100% 承包经营商潜逃，下落不明 汕头市汕桃渔网厂 16,610.00 100% 该厂已改制重组，收回可能性极小 汕头市鼎 澔 鞋业有限公司 19,140.00 100% 客户以本公司中断供汽为由，拒付欠款 年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 ④ 应收账款年末数比年初数增加 5,046,970.84 元，增加比例为 18.95％，主要系 本期热电一厂的供电客户广电集团汕头供电公司欠电款增加所致。 （5）其他应收款： ① 账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额 比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 72,500.00 0.14% 6％ 4,350.00 210,247.63 0.45% 6％ 12,614.86 1－2 年 1,000.00 0.00% 12％ 120.00 448,089.44 0.97% 12％ 53,770.73 2－3 年 39,074.50 0.08% 18％ 7,033.41 1,789,900.00 3.87% 18％ 322,182.00 3－5 年 11,857,621.35 23.51% 24％ 2,845,829.12 4,312,300.00 9.33% 24％ 1,034,952.00 5 年以上 38,463,467.56 76.27% 100％ 38,463,467.56 39,463,907.56 85.38% 100％ 39,463,907.56 合 计 50,433,663.41 100.00％ 41,320,800.09 46,224,444.63 100.00％ 40,887,427.15 ② 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额 38,446,450.86 元，占年末 其他应收款总金额的比例为 76.23％。 ③ 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100％ 手续不全，还未取得确权依据 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100％ 公司工资难以发放，负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100％ 公司不知去向 汕头商行金环支行 3,145,352.73 100％ 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 43 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债，已停业 潮阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕头市升达建筑公司住宅开发部 400,000.00 100% 欠款账龄长，5 年以上 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司经营不正常，已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长，5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 汕头电力工业局保卫科 1,700.00 100% 账龄长，5 年以上 林和轩 1,000.00 100% 个人借款，5 年以上 李文仪 5,000.00 100% 个人借款，5 年以上 林楚云 2,000.00 100% 个人借款，5 年以上 王伟洲 378.00 100% 个人借款，5 年以上 ④ 其他大额的欠款单位 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款理由 汕头市经贸局 6,519,821.35 3-5 年 合作办电承包款转入 峽山恒来企业发展公司 2,494,600.00 3-5 年 公司资金紧张 玛宝装饰材料公司 1,568,000.00 3-5 年 公司资金紧张 南澳风能开发公司 1,200,000.00 3-5 年 公司资金紧张 ⑤ 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （6）预付账款： ① 账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账龄 金额 占总额比例 未收回原因 金额 占总额比例 1 年以内 9,082,248.61 99.37% 尚未结算 7,113,971.85 60.10% 1－2 年 55,700.00 0.61% 同上 121,600.00 1.03% 2－3 年 --- --- --- --- 3 年以上 1,500.00 0.02% 4,601,500.00 38.87% 合计 9,139,448.61 100.00％ 11,837,071.85 100.00％ ② 年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 44 （7）存货及存货跌价准备： ①存货 项目 年末数 年初数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 5,046,683.92 1,153,984.48 4,605,678.61 1,084,807.91 燃料 3,586,445.35 --- 3,357,782.75 --- 库存商品 --- --- 18,758.68 18,758.68 低值易耗品 10,184.00 --- 14,593.00 --- 合计 8,643,313.27 1,153,984.48 7,996,813.04 1,103,566.59 ② 存货跌价准备 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原材料 1,084,807.91 69,176.57 --- 1,153,984.48 库存商品 18,758.68 --- 18,758.68 --- 合计 1,103,566.59 69,176.57 18,758.68 1,153,984.48 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，以商品预计售价减去预计费 用后的价值为依据确定可变现净值。 （8）一年内到期的长期债权投资： 债券投资： 债券种类 面值 年利率 年初余额 本年利息 年末余额 减值准备 海湾大桥债券 90-300 3%-9% --- 4,486.50 1,400.00 --- （9）长期投资： 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 .账面余额 减值准备 长期股权投资 83,500,000.00 --- 92,470,154.20 8,070,154.20 长期债权投资 --- --- 16,950.00 --- 合计 83,500,000.00 --- 92,487,104.20 8,070,154.20 ① 长期股权投资： a.成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 年初余额 本年投资增减额 年末账面余额 注册资本比例 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15％ 2,700,000.00 -900,000.00（注） 1,800,000.00 华能国际电力股份有限公司 --- 0.34％ 81,700,000.00 --- 81,700,000.00 合计 --- --- 84,400,000.00 -900,000.00 83,500,000.00 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 45 注：澄海市兴业厂房开发有限公司本年度申请减资，公司投资额减为 180 万元。 b.权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 潮阳市关埠田东机砖厂（注） 20年 100％ 2.170,154.20 -2.170,154.20 -2,270,000.00 99,845.80 --- --- 2,270,000.00 -2,270,000.00 --- 注：潮阳市关埠田东机砖厂经潮阳市国土局实地勘察，违反粤府[1987]137 和潮国土[1995]3 号文规定，属违法 违章开采，被通知关闭，本年度公司按董事会决议对其核销。 c.权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本合计 其中：投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 汕头海港广场（注） --- 30％ 5,900,000.00 -5,900,000.00 -5,900,000.00 --- --- --- --- --- --- 注：该项目已停建，本年度公司与汕头市城市建设开发总公司签订协议，公司以 50 万元将该项目股权转让，获 得 50 万元投资收益，并冲减了原已计提的减值准备。 ② 长期投资减值准备： 长期股权投资减值准备： 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 潮阳市关埠田东机砖厂 2,170,154.20 --- 2,170,154.20 --- 汕头海港广场 5,900,000.00 --- 5,900,000.00 --- 合计 8,070,154.20 --- 8,070,154.20 --- （10）固定资产原价及累计折旧： ① 固定资产原价： 类别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 160,793,891.67 720,428.33 --- 161,514,320.00 机器设备 153,016,491.67 828,639.29 1,079,305.33 152,765,825.63 运输设备 3,716,038.51 476,060.50 --- 4,192,099.01 电子设备及其他设备 8,279,758.94 737,630.56 --- 9,017,389.50 合 计 325,806,180.79 2,762,758.68 1,079,305.33 327,489,634.14 ② 累计折旧： 类别 年初数 本年提取 年末数 房屋及建筑物 31,227,434.23 4,492,798.99 35,720,233.22 机器设备 70,093,117.69 9,639,834.15 79,732,951.84 运输设备 2,738,727.92 271,394.28 3,004,915.92 电子设备及其他设备 4,337,951.12 905,912.84 5,249,070.24 合 计 108,397,230.96 15,309,940.26 123,707,171.22 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 46 其中：a.本年由在建工程转入固定资产原值为 689,819.04 元。 b.本年调整暂估与结算差额 1,079,305.33 元。 c.本年年末无抵押或担保的固定资产。 d.已提足折旧仍继续使用的固定资产。 固定资产类别 账面原值 累计折旧 账面净值 运输设备 1,550,294.51 1,472,779.78 77,514.73 电子设备及其他设备 1,498,375.50 1,423,456.73 74,918.77 合 计 3,048,670.01 2,896,236.51 152,433.50 （11）在建工程： ① 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 资金来源 工程 固定资产 完工比例 提碳工程 --- 5,163,528.12 --- --- 5,163,528.12 自筹 锅炉改造工程 --- 523,627.12 --- 523,627.12 --- 3#机组改造工程 --- 51,780.78 --- 51,780.78 --- 4#炉改造 --- --- 785,609.58 --- --- 785,609.58 自筹 测试网工程 --- --- 496,860.00 496,860.00 --- --- 零星工程 --- --- 1,577,241.81 696,856.47 787,773.60 92,611.74 自筹 合 计 --- 5,738,936.02 2,859,711.39 1,769,124.37 787,773.60 6,041,749.44 自筹 ② 在建工程减值准备： 工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 提碳工程 1,349,842.48 --- --- 1,349,842.48 注 注：本公司原在建的提碳工程主要是为了处理煤渣，而公司通过多次调查，决定改为采取技术改造的手段使锅 炉的飞灰含炭量有较大幅度降低，从而达到对灰渣综合利用的锅炉改造工程。故公司本年根据企业会计制度的规定 对提碳工程中的非填沙部分仍计提在建工程减值准备，（待说明）。 ③ 本年无利息资本化金额。 （12）无形资产： 类别 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 有偿转让 22,969,139.29 18,256,241.24 --- --- 475,216.56 5,251,114.61 17,718,024.68 39 年 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 47 （13）其他长期资产： 类别 取得方式 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权(注) 有偿转让 4,600,000.00 --- 4,600,000.00 --- 95,833.33 95,833.33 4,504,166.67 47 年 注：本公司之全资子公司热电一厂与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结。根据热电一 厂与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书，木材工业公司按照热电一厂实际使用面积 68.11 亩,以每亩 6 万元转让,总计地价款人民币 408.66 万元。热电一厂已付给木材工业公司地价款人民币 380 万元，劳力安置补偿费 人民币 80 万元，合计人民币 460 万元。该块土地截止报告日尚未取得土地使用权证。 （14）应付账款： 账 龄 年末数 年初数 一年以内 511,990.43 1,310,690.49 ① 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 ② 应付账款年末数比年初数减少 798,700.06 元，减少 60.94％，主要系本年归还 欠款所致。 （15）预收帐款： 年末数 年初数 499,879.45 --- ① 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 ② 预收帐款年末数比年初数增加 499,879.45 元，主要系本年公司热电厂预收北方 证券公司国债管理收益所致。 （16）其他应付款： 年末数 年初数 178,067.58 1,367,367.67 ① 年末余额中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东款项。 ② 无账龄超过三年的大额其他应付款。 ③ 其他应付款年末数比年初数减少 1,189,300.09 元，减少 86.98％，主要系本年 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 48 减少工程尾款所致。 （17）应交税金： 税种 年末数 报告期执行的法定税率 年初数 增值税 955,710.96 17％、13％ 118,590.78 营业税 393.90 5％ 623.03 城建税 66,927.34 7％ 8,344.96 企业所得税 2,123,978.08 15％ 1,595,124.73 个人所得税 81,230.70 --- 4,800.46 房产税 --- 1.2% 1,495.26 合计 3,228,240.98 --- 1,728,979.22 应交税金年末数比年初数增加 1,499,261.76 元，增加比例为 86.71％，主要为年 末未缴纳的税款增加所致。 （18）其他应交款： 项目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 28,683.15 3,576.41 流转税额的 3％ 堤防维护费 13,492.35 12,527.34 本年按销售收入及相关税金合计的相应比例计征 合计 42,175.50 16,103.75 其他应交款年末数比年初数增加 26,071.75 元，增加比例为 161.90％，主要为年 末未缴纳的税款增加所致。 （19）预提费用： 项目 年末数 年初数 排污费 43,491.00 --- 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 49 （20）股本： 年末数 年初数 金额 比例 金额 比例 ① 上市流通股份 a. 发起人股份 118,580,000.00 56.94％ 118,580,000.00 56.94％ 其中： 国家持有股份 79,860,000.00 38.35％ 79,860,000.00 38.35％ 其中：国有股 --- --- --- --- 国有法人股 79,860,000.00 38.35％ 79,860,000.00 38.35％ 境内法人持有股份 38,720,000.00 18.59％ 38,720,000.00 18.59％ b. 募集法人股份 1,452,000.00 0.70％ 1,452,000.00 0.70％ c. 优先股或其他 --- --- --- --- 其中：转配股 --- --- --- --- 未上市流通股份合计 120,032,000.00 57.64％ 120,032,000.00 57.64％ ② 已上市流通股份 人民币普通股 88,229,325.00 42.36％ 88,229,325.00 42.36％ 境内上市的外资股 --- --- --- --- 已上市流通股份合计 88,229,325.00 42.36％ 88,229,325.00 42.36％ ③ 股份总数 208,261,325.00 100.00％ 208,261,325.00 100.00％ （21）资本公积： 项目 年末数 年初数 股本溢价 278,799,861.75 278,799,861.75 接受现金捐赠 720.00 720.00 股权投资准备 6,027,208.46 6,027,208.46 其他资本公积 57,298.24 57,298.24 合计 284,885,088.45 284,885,088.45 （22）盈余公积： 项目 年初数 本年增加 年末数 法定盈余公积 37,598,182.22 3,277,558.10 40,875,740.32 法定公益金 11,248,238.20 1,638,779.05 12,887,017.25 任意盈余公积 1,937,671.24 --- 1,937,671.24 合计 50,784,091.66 4,916,337.15 55,700,428.81 注：本年度母公司根据公司净利润按 10％及 5％分别提取法定盈余公积 1,812,796.77 元，法定公益金 906,398.38 元；公司子公司热电一厂根据其净利润按 10％及 5％分别提取法定盈余公积 1,464,761.33 元，法定公 益金 732,380.67 元，母公司已将其拥有的份额在合并报表时予以计提。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 50 （23）未分配利润： 项目 金额 年初未分配利润 7,754,206.19 加：本年净利润 18,127,967.66 减：提取法定盈余公积 3,277,558.10 （注 1） 提取法定公益金 1,638,779.05 （注 1） 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 20,965,836.70 （注 2） 注 1：根据本公司章程的规定，对本期实现的净利润分别按 10％和 5％计提法定盈余公积金和法定公益金。 注 2：根据公司董事会第五届第六次会议决议关于 2003 年度利润预分方案，拟对公司全体股东按每 10 股派发 1 元现金股利，本次预分方案待股东大会通过后实施。 （24）主营业务收入、主营业务成本： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 1、工业 143,715,086.22 105,654,684.43 112,609,845.98 86,046,867.89 31,105,240.24 19,607,816.54 2、商业 --- 67,596.15 --- 245,615.30 --- -178,019.15 3、房地产业 --- --- --- --- --- --- 4、旅游饮食服务业 --- --- --- --- --- --- 小计 143,715,086.22 105,722,280.58 112,609,845.98 86,292,483.19 31,105,240.24 19,429,797.39 公司内各业务分部相 互抵销 --- --- --- --- --- --- 业 务 分 部 合计 143,715,086.22 105,722,280.58 112,609,845.98 86,292,483.19 31,105,240.24 19,429,797.39 汕头地区 143,715,086.22 105,722,280.58 112,609,845.98 86,292,483.19 31,105,240.24 19,429,797.39 --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- --- 小计 143,715,086.22 105,722,280.58 112,609,845.98 86,292,483.19 31,105,240.24 19,429,797.39 公司内各地区分部相 互抵销 --- --- --- --- --- --- 地 区 分 部 合计 143,715,086.22 105,722,280.58 112,609,845.98 86,292,483.19 31,105,240.24 19,429,797.39 1、主营业务收入本年发生数比上年发生数增加 37,992,805.64 元，增加了 35.94%，主 要系本年发电收入的增加所致。 2、主营业务成本本年发生数比上年发生数增加 26,317,362.79 元，增加了 30.50%，主 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 51 要系本年发电领用的原料煤单价的上涨所致。 3、公司本年向前五名客户销售总额为 141,413,639.11 元，占公司全部主营业务收入的 98.40％。 （25）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 营业税 应税收入的 5％ --- --- 城建税 流转税的 7％ 978,497.90 732,540.93 教育费附加 流转税的 3％ 419,356.25 313,946.10 合计 --- 1,397,854.15 1,046,487.03 （26）其他业务利润： 类 别 本年发生数 上年发生数 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 房屋出租 32,408.00 7,058.41 25,349.59 13,752.60 6,313.71 7,438.89 废旧物资 --- --- --- 31,090.00 3,131.35 27,958.65 合 计 32,408.00 7,058.41 25,349.59 44,842.60 9,445.06 35,397.54 （27）财务费用： 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 --- --- 减：利息收入 639,150.01 797,112.75 其他 2,480.35 20,783.20 合计 -636,669.66 -776,329.55 （28）投资收益： ① 本年发生数： 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的股 权投资收益 权益法下确认的股 权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,260,425.74 423,142.40 129,507.36 -257,103.10(注 1) 1,318,406.67 --- --- --- --- 2,874,379.07 委托贷款投资 --- --- 3,190,974.00（注 2） --- --- --- --- --- --- 3,190,974.00 长期股权投资 --- --- --- --- --- 5,992,032.40 --- --- 500,000.00 6,492,032.40 长期债权投资 --- --- 4,486.50 --- --- --- --- --- --- 4,486.50 合 计 1,260,425.74 423,142.40 3,324,967.86 -257,103.10 1,318,406.67 5,992,032.40 --- --- 500,000.00 12,561,871.97 注 1：其中本年度公司委托中国银河证券有限责任公司理财 1500 万元发生的理财损失 325,223.65 元，国债委 托管理收益 68,120.55 元。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 52 注 2：公司 2002 年末向汕头长浦电力发展有限公司及汕头长潮电力发展有限公司发放的委托贷款于 2003 年 度取得的收益。 ② 上年发生数： 类 别 股票投资收益 其他投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股 权 转 让收益 合 计 短期投资 429,725.17 473,699.84 1,600,000.00 2,024,200.00 --- --- --- --- 4,527,625.01 委托贷款投资 --- 23,315.40 --- --- --- --- --- --- 23,315.40 长期股权投资 --- --- --- 50,000.00 8,950,134.00 --- --- --- 9,000,134.00 长期债权投资 --- 12,286.50 --- --- --- --- --- 12,286.50 合 计 429,725.17 509,301.74 1,600,000.00 2,074,200.00 8,950,134.00 --- --- --- 13,563,360.91 ③ 对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 业务内容 相关成本 金额 收到华能国际 2002 年度现金股利 81,700,000.00 6,460,000.00 ④ 投资收益本年比上年减少 1,001,488.94 元，减少了 7.38％，主要原因系本期 委托理财投资收益的减少、股票投资收益的减少及兑付电价差收益减少所致。 （29）营业外收入： 类 别 本年发生数 上年发生数 外汇额度补偿金 16,420.32 --- 固定资产清理净收益 --- 17,930.30 房改房三金 7,192.42 14,739.52 其他 5,454.43 --- 合 计 29,067.17 32,669.82 营业外收入本年发生数比上年发生数减少 3,602.65 元，减少了 11.03％，主要系 本年固定资产清理收益及房改房三金减少所致。 （30）营业外支出： 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理净损失 --- 713.60 赞助支出 --- 50,000.00 罚款支出 --- 104,326.60 合计 --- 155,040.20 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 53 营业外支出本年发生数比上年发生数减少 155,040.20 元，减少了 100％，主要系 赞助支出、罚款支出及固定资产清理损失减少所致。 （31）收到的其他与经营活动有关的现金 3,601,243.54 元。 其中主要是： 项 目 金 额 职工个所税 878,758.00 潮阳塔园大酒店 650,000.00 利息收入 639,150.01 南澳风能开发总公司 350,000.00 峡山恒来企业发展公司 214,000.00 汕头市玛宝装饰材料有限公司 144,000.00 职工住宿费 80,920.00 保险赔款 61,092.20 宝丰塑胶公司 50,000.00 租金收入 32,408.00 外汇补偿收入 16,420.32 合计 3,116,748.53 （32）支付的其他与经营活动有关的现金 11,289,304.65 元。 其中主要是： 项 目 金 额 差旅费 1,346,955.63 铝项目 1,050,000.00 业务应酬费 939,321.88 保险费 767,863.40 董事会费 705,261.06 业务借款 599,595.00 排污费 564,193.00 办公费 508,579.54 上市费 625,714.40 住房公积金 437,747.00 中介费 420,000.00 会议活动费 375,952.41 修理费 208,772.77 合计 8,549,956.09 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 54 6、母公司会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数）: （1）其他应收款： ① 账龄分析： 年 末 数 年 初 数 账 龄 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 9,500.00 0.02% 6％ 570.00 6,200.00 0.01％ 6％ 372.00 1－2 年 --- --- 12％ --- --- --- 12％ --- 2－3 年 --- --- 18％ --- 1,779,300.00 3.91% 18％ 320,274.00 3－5 年 11,854,421.35 23.56% 24% 2,845,061.12 4,308,300.00 9.47% 24％ 1,033,992.00 5 年以上 38,453,389.56 76.42% 100% 38,453,389.56 39,408,389.56 86.61% 100％ 39,408,389.56 合 计 50,317,310.91 100.00％ --- 41,299,020.68 45,502,189.56 100.00％ --- 40,763,027.56 ② 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 38,446,450.86 元，占年 末其他应收款总金额的比例为 76.41％。 ③ 本年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40%及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理由 惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100％ 手续不全，还未取得确权依据 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100％ 公司工资难以发放，负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100％ 公司不知去向 汕头商业银行金环支行 3,145,352.73 100％ 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债，已停业 潮阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕头市升达建筑公司住宅开发部 400,000.00 100% 欠款账龄长，5 年以上 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司经营不正常，已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长，5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 55 ④ 其他大额的欠款单位 汕头市经贸局 6,519,821.35 3-5 年 合作办电承包款转入 峽山恒来企业发展公司 2,494,600.00 3-5 年 公司资金紧张 玛宝装饰材料公司 1,568,000.00 3-5 年 公司资金紧张 南澳风能开发公司 1,200,000.00 3-5 年 公司资金紧张 ⑤ 年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 ⑥ 其他应收款年末数比年初数增加 4,815,121.35 元，增加比例为 10.58％，增加 原因为对汕头市经贸局投资款转应收款转入。 （2）长期投资： 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 377,928,692.82 — 382,827,361.87 8,070,154.20 长期债权投资 — — 800.00 --- 合计 377,928,692.82 — 382,828,161.87 8,070,154.20 ① 长期股权投资： a.成本法核算的股权投资： 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资 增减额 年末账面余额 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15％ 2,700,000.00 -900,000 1,800,000.00 华能国际电力股份有限公司 --- 0.34％ 81,700,000.00 --- 81,700,000.00 合计 --- --- 84,400,000.00 -900,000 83,500,000.00 b.权益法核算的对子公司股权投资： 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资位 注册资本比例 年初余额 本年合计 其中： 投资成本 确认收益 差额 摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 汕头电力发展股份有限 公司热电一厂 --- 100% 290,357,207.67 4,071,485.15 --- 14,647,613.30 --- 10,576,128.15 52,000,000.00 242,428,692.82 294,428,692.82 c.权益法核算的对联营企业股权投资： 本年权益增减额 年末余额 被投资单位名称 投资 起止期 占被投资位 注册资本 比例 年初余额 本年 合计 其中： 投资成本 确认收益 差额 摊销 分得 利润 初始投资 累计增减 合计 汕头海港广场（注） --- 30％ 5,900,000.00 -5,900,000.00 -5,900,000.00 --- --- --- 5,900,000.00 -5,900,000.00 --- 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 56 ② 长期债权投资－债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年初余额 本年利息 累计已收利息 年末余额 减值准备 海湾大桥债券 200-300 9% --- --- 800.00 360.00 --- --- --- 注：此债券多次购入，五年后还本付息。 ③ 长期投资减值准备－长期股权投资减值准备 被投资单位名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 汕头海港广场 5,900,000.00 --- 5,900,000.00 --- （3）投资收益： ① 本年发生数： 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确 认的股权投 资收益 权 益 法 下 确 认 的 股 权 投 资收益 股权投资 差额摊销 股 权 转 让收益 合 计 短期投资 1,109,092.28 423,142.40 118,990.01 -325,223.65 （注 1） 1,201,998.97 --- --- --- --- 2,528,000.01 委托贷款投资 --- --- 3,190,974.00 （注 2） --- --- --- --- --- --- 3,190,974.00 长期股权投资 --- --- --- --- --- 5,992,032.40 15,147,613.30 --- --- 21,139,645.70 长期债权投资 --- --- 360.00 --- --- --- --- --- --- 360.00 合 计 1,109,092.28 423,142.40 3,310,324.01 -325,223.65 1,201,998.97 5,992,032.40 15,147,613.30 --- --- 26,858,979.71 注 1：本年度公司委托中国银河证券有限责任公司理财 1,500 万元发生的理财损失。 注 2：公司 2002 年度发放的委托贷款投资于本年度收到的贷款收益。 ② 上年发生数： 类 别 股票投资收益 债权投资收 委托理财收益 长短期投资减值准备 成本法下确认的 权益法下确认的 股权投资 股权转 合 计 股权投资收益 股权投资收益 差额摊销 让收益 短期投资 -51,296.54 310,248.71 1,600,000.00 2,004,502.93 --- --- --- --- 3,863,455.10 委托贷款投资 --- 23,315.40 --- --- --- --- --- --- 23,315.40 长期股权投资 --- --- --- --- 8,950,134.00 6,599,294.65 --- --- 15,549,428.65 长期债权投资 --- 3,803.00 --- ---- --- --- --- --- 3,803.00 合 计 -51,296.54 337,367.11 1,600,000.00 2,004,502.93 8,950,134.00 6,599,294.65 --- --- 19,440,002.15 ③ 对本年所获得的收益占报告期利润总额 10％（含 10％）以上的投资活动： 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 57 业务内容 相关成本 金额 收到华能国际 2002 年度现金股利 81,700,000.00 6,460,000.00 委托贷款收益 60,000,000.00 3,190,974.00 权益法下确认的股权投资收益（热电一厂） 52,000,000.00 14,647,613.30 7、关联方关系及其交易： （1）存在控制关系的关联方情况： ① 存在控制关系的关联方 ： a.控制本公司的关联方： 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 汕头市电力开发公司 汕头市 集资办电开发电力资源 控股股东 国 有 沈宗敏 b.受本公司控制的关联方： 详见附注四。 ② 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：人民币万元）： 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 汕头市电力开发公司 3,000 --- --- 3,000 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 --- --- 5,200 ③ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：人民币万元）： 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 汕头市电力开发公司 7,986 38.35 --- --- --- --- 7,986 38.35 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 100 --- --- --- --- 5,200 100 ④ 存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公 司交易已作抵销。 （2）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 华能国际电力股份有限公司 持有股份 澄海市兴业厂房开发有限公司 联营企业 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 58 （3）其他关联方交易： ①本年度华能国际电力股份有限公司分配 2001 年度股利,普通股按每 10 股分 3.40 元现金股利。本公司持有 1,900 万股，合计分得现金股利 646 万元，此款项已于本年度 收到，并已计入投资收益。 ②2002 年 3 月澄海市兴业厂房开发有限公司减资，本公司减少投资 90 万元；公司 以此全额抵销公司对澄海市兴业厂房开发有限公司欠款。 8、或有事项： 本公司之全资子公司热电一厂与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事 项尚未完结。根据热电一厂与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书，木材工业 公司按照热电一厂实际使用面积 68.11 亩,以每亩 6 万元转让,总计地价款人民币 408.66 万元。热电一厂已付给木材工业公司地价款人民币 380 万元，劳力安置补偿费 人民币 80 万元，合计人民币 460 万元。该块土地截至报告日尚未取得土地使用权证。 9、承诺事项： 本公司无应披露的重大承诺事项。 10、资产负债表日后事项： （1）根据公司董事会第五届第六次会议决议关于 2003 年度利润预分方案，拟对公 司全体股东按每 10 股派发 1 元现金股利，本次预分方案待股东大会通过后实施。 （2）公司于 2003 年度购置的国债回购 5,982 万元，于 2004 年 1 月已全部收回。 11、其他重要事项： （1）2002 年 12 月本公司与中国工商银行汕头市分行、交通银行汕头分行分别签 订了委托贷款人民币各 3,000 万元为期一年的委托贷款协议，委托期限自 2002 年 12 月起至 2003 年 11 月止。贷款对象分别为汕头长浦电力发展有限公司、汕头长潮电力发 展有限公司。本公司已于 2002 年 12 将上述贷款资金划入中国工商银行汕头市分行、交 通银行汕头分行。本年度公司已全额收回上述委托贷款并收到委托贷款利息 3,214,289.40 元。 汕头电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 59 （2）2003 年 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书， 资金为人民币 3,000 万元和 4,000 万元，期限分别为 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 18 日和 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 12 月 18 日。贷款对象为润丰石油（汕头）有 限公司，保证人为汕头长浦电力发展有限公司、汕头长海电力发展有限公司、汕头长 潮电力发展有限公司。根据银行的调查报告反映，该公司经营正常，截止年末账面未 计提减值准备，并按协议计提了 113,575.00 元贷款利息。 第十一节、备查文件 （一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会 计报表； （三）报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿； （四）公司章程文本； （五）其他有关资料 董事长签名： 二 OO 四年三月三十一日