000534_2004_万泽股份_汕电力A2004年年度报告_2005-03-29.txt

汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 3 月 27 日 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 目 录 重 要 提 示 1 第一节 公司基本情况简介 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动和股东情况 5 第四节 董事 监事 高级管理人员及员工情况 8 第五节 公司治理结构 10 第六节 股东大会情况简介 12 第七节 董事会报告 13 第八节 监事会报告 23 第九节 重要事项 24 第十节 财务会计报告 26 第十一节 备查文件 62 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 重要提示 一 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载 误导性陈述或重大遗漏 并对其内容的真实性 准确 性和完整性承担个别及连带责任 二 本公司聘请上海立信长江会计师事务所已完成对本公司 报告期财务报告审计工作 并出具了标准无保留审计意见的审计 报告 三 公司董事长黄振光先生 总经理赵亚江先生 财务总监 陈志坚先生声明 保证年度报告中财务报告的真实 完整 1 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况 一 公司法定中文名称 汕头电力发展股份有限公司 公司法定英文名称 SHANTOU ELECTRI C POWER DEVELOPMENT CO.,LTD. 二 公司法定代表人 黄振光 三 公司董事会秘书 黄曼华 联系地址 汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 楼 电 话 0754 8857191 传 真 0754 8857199 电子信箱 huangmh@sdl a. net . cn 四 公司证券事务代表 袁克新 联系地址 汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 楼 联系电话 ( 0754) 8857382 传 真 ( 0754) 8857382 电子信箱 yuankx@sdl a. net . cn 五 公司注册地址 广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 楼 公司办公地址 广东省汕头市珠池路 23 号光明大厦 B幢 8 搂 邮政编码 515041 电子信箱 sdl a@pub. shant ou. gd. cn 六 公司选定的信息披露报刊 中国证券报 证券时报 刊载公司年度报告的中国证监会指定网站网址 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 七 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 汕电力 股票代码 000534 八 其他有关资料 公司首次注册登记日: 1992 年 10 月 25 日 公司最新变更注册登记日: 2003 年 7 月 4 日 变更后法定代表人为 黄振光 企业法人营业执照注册号 4405001006652 税务登记号码 440501192754762 公司聘请的会计师事务所名称 上海立信长江会 2 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 计师事务所 会计师事务所办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要会计数据 单位 人民币元 项 目 金 额 利润总额 1,999,747.05 净利润 1,795,568.20 扣除非经常性损益后的净利润 -6,169,332.30 主营业务利润 2,699,526.67 其他业务利润 46,539.20 营业利润 -14,098,020.56 投资收益 16,308,363.71 补贴收入 ---- 营业外收支净额 -210,596.10 经营活动产生的现金流量净额 -8,744,924.08 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 注 非经常性损益合计 7, 964, 900. 50 元 其中 短期投资收益 2, 884, 388. 31 元 委托贷款收益 3, 492, 511. 38 元 营业外收支净额- 210, 596. 10 元 转回以前年度 减值准备 419, 357. 07 元 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性 损益项目 2, 564, 810. 52 元 所得税影响数- 1, 405, 570. 68 元 3 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 155,598,709.10 143,715,086.22 105,722,280.58 净利润 1,795,568.70 18,127,967.66 7,714,487.00 总资产 555,303,845.68 576,049,523.00 558,719,432.58 股东权益 550,782,114.66 569,812,678.96 551,684,711.30 每股收益 0.0086 0.0870 0.0370 扣除非经常性损益后每股收益 -0.0296 0.0555 0.0389 每股净资产 2.6447 2.7360 2.6490 调整后的每股净资产 2.6070 2.6926 2.6224 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0420 0.0796 0.0143 净资产收益率 0.3260 3.1814 1.3984 加权净资产收益率 0.4833 3.2328 1.4082 三 本年度利润表附表: 净资产收益率 每股收益 元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4901 0.4833 0.0130 0.0130 营业利润 -2.5596 -2.5240 -0.0677 -0.0677 净利润 0.3260 0.3215 0.0086 0.0086 扣除非经常性损益性的净利润 -1.1201 -1.1045 -0.0296 -0.0296 注 上表每股收益和净资产收益率按照 公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号 方法计算 4 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 四 报告期内股东权益变动情况表: 单位: 人民币元 股 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期 初 数 208,261,325.00 284,885,088.45 55,700,428.81 12,887,017.25 20,965,836.70 569,812,678.96 本 期 增 加 197,335.23 65,778.41 本 期 减 少 19,227,899.53 19,030,564.30 期 末 数 208,261,325.00 284,885,088.45 55,897,764.04 12,952,795.66 1,737,937.17 550,782,114.66 变 动 原 因 按 净 利 润 计 提 10% 5% 盈 余 公 积 金 和 法 定 公 益 金 根据 公司章 程 规定 按 净 利 润 计 提 5% 实施 2003 年 度分红派息方 案 实施 2003 年度 分红派息方案 第三节 股本变动和股东情况 一 股本变动情况 一 报告期内公司股份总数及股东结构未发生变动 股份单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 3 内部职工股 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000 118,580,000 79,860,000 38,720,000 1,452,000 5 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 二 已上市流通股份 1. 人民币普通股 2. 境内上市的外资股 3. 境外上市的外资股 4.高管人员持股(冻结) 已上市流通股份合计 120,032,000 88,214,743 14,582 88,229,325 +10590 -10590 +10590 -10590 120,032,000 88,225,333 3992 88,229,325 三 股份总数 208,261,325 208,261,325 注 报告期内 流通股份中人民币普通股和高管人员持股的变动原因是部分离任六个月以上的董 监事的人员 解冻所持股份 二 到报告期末为止的前三年 公司无股票及衍生证券发行 三 报告期内公司无内部职工股 二 股东情况介绍 一 报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日公司股东总数 51719 户 二 截止 2004 年 12 月 31 日公司前 10 名股东持股情况 排 名 股东名称 年末持股 数 股 年度内股份 增减 十一 持股比例 % 股份类别 股份状态 质押或冻结 股东性质 1 汕头市电力开发公司 79,860,000 38.35 未流通 质押 发 起 人 国 家 股 2 中国信达资产管理公司 14,520,000 6.97 未流通 境内法人股 3 汕头市濠江区珠浦厂房开发 有限公司 12,100,000 +12,100,000 5.81 未流通 境内法人股 4 汕头市城市建设开发总公司 7,260,000 3.49 未流通 发 起 人 境 内 法人股 5 交通银行汕头分行 4,840,000 2.32 未流通 冻结 发 起 人 境 内 法人股 6 汕头电力经济发展公司 484,000 0.23 未流通 定 向 法 人 境 内法人股 7 卓明华 361,710 0.17 已流通 公众股 8 林泽贤 287,530 0.14 已流通 公众股 9 汕头市信托投资公司 242,000 0.12 未流通 定 向 法 人 境 内法人股 10 汕头地产总公司 242,000 0.12 未流通 定 向 法 人 境 内法人股 注 1 第 1- 6 及第 9 10 名股东分别与上述股东不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露 管理办法 中规定的一致行动人 其他股东情况不详 注 2 公司第三大股东汕头市濠江区珠浦厂房开发有限公司 2003 年 12 月 31 受让工行汕头韩江支行持有的本公 司法人股 1210 万股 于 2004 年 3 月 26 日完成过户登记手续 有关该事项的公告详见 2004 年 4 月 2 日 中国证券 报 证券时报 6 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 三 公司控股股东情况 本公司控股股东为汕头市电力开发公司 是全民所有制企业 成立于 1984 年 注 册资本为 3000 万元 法定代表人 沈宗敏 经营范围 主营开发电力资源 兼营普通 机械 电器机械及器材 五金 交电 润滑油 电子计算机及配件 四 公司及实际控制人产权和控制关系方框图 38.35% 汕头电力发展股份有限公司 汕头市电力开发公司 五 截止 2004 年 12 月 31 日公司前 10 名流通股股东持股情况 排名 股东名称 年末持股数 股 股份种类 1 卓明华 361,710 A 股 2 林泽贤 287,530 A 股 3 俞艳 180,002 A 股 4 王太生 179,946 A 股 5 刘德林 164,020 A 股 6 俞经广 153,000 A 股 7 郑健安 151,000 A 股 8 汤丹丹 120,000 A 股 9 许敏 114,900 A 股 10 周仰志 108,000 A 股 注: 公司控股股东汕头市电力开发公司与前 10 名流通股东之间不存在关联关系 也不属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人 未 知以上流通股股东之间是否存在关联关系 未知以上流通股股东与上述前十名股 东之间是否存在关联关系 也未知流通股股东是否属于 上市公司股东持股变动 信息披露管理办法 中规定的一致行动人 7 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第四节 董事 监事 高级管理人员及员工情况 一 董事 监事 公司高级管理人员 一 公司现任董事 监事和高级管理人员基本情况如下 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止日期 年初持股数 股 年末持股数 股 黄振光 董事长 男 39 2003.6~2006.6 0 0 赵亚江 董事 总经理 男 39 2003.6~2006.6 0 0 郑灶松 董事 男 58 2003.6~2006.6 0 0 张一淳 董事 男 32 2003.6~2006.6 0 0 陈健中 董事 男 35 2004.5~2006.6 0 0 萧 端 独立董事 女 47 2003.6~2006.6 0 0 谢 灵 独立董事 女 43 2003.6~2006.6 0 0 李小东 监事会主席 男 52 2003.6~2006.6 0 0 林 楠 监事 男 50 2003.6~2006.6 0 0 蔡岳雄 监事 男 38 2003.6~2006.6 0 0 洪鸿川 监事 男 39 2003.6~2006.6 0 0 许俊武 监事 男 47 2003.6~2006.6 0 0 许小将 监事 男 36 2003.6~2006.6 0 0 王燕忠 监事 男 41 2003.6~2006.6 0 0 黄曼华 副总经理 董事会秘书 女 43 2003.6~2006.6 3726 3726 陈小卫 副总经理 男 39 2003.6~2006.6 0 0 陈志坚 财务总监 男 47 2003.6~2006.6 0 0 二 现任董事 监事 高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 1 董事成员 黄振光 1966 年 10 月出生 硕士 高级工程师 2000 年 7 月至 2003 年 6 月任公司 总经理 期间自 2000 年 7 月至 2002 年 9 月兼任热电厂厂长 2003 年 6 月至今 任公司 董事长 赵亚江 1966 年 6 月出生 大学本科 高级经济师 高级会计师 1997 年 6 月至 2003 年历任公司监事 监事会主席 2003 年 6 月至今任公司董事总经理 郑灶松 1947 年 10 月出生 中师 政工师 1994 年 4 月至 2001 年历任汕头电力发 展股份公司总经理 汕头市电力开发公司副经理 2001 年 7 月至今任汕头市电力开发 公司副经理 8 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 张一淳 1973 年 4 月出生 硕士 2000 年 1 月至 2002 年 1 月在英国雷丁大学就 读 2003 年 2 月至今在信达投资有限公司委托资产管理部任副经理 陈健中 1970 年 9 月出生 大学本科 金融经济师 1994 年 7 月至 2000 年 8 月在 中国工商银行汕头市分行工作 2000 年 9 月至 2002 年 2 月在中国银河证券汕头营业部 工作 2002 年 3 月至今在任汕头市濠江区珠浦厂房开发有限公司投资发展部经理 萧端 1958 年 6 月出生 博士研究生学历 副教授 1997 年至今在广州暨南大学任 教 2002 年 4 月至今任公司独立董事 谢灵 1962 年 7 月出生 博士研究生学历 副教授 1998 年至今厦门大学会计系任 教 2002 年 4 月至今任公司独立董事 2 监事成员 李小东 1953 年 10 月出生 大学 经济师 1993 年 3 月至 2001 年 3 月在汕头经 济特区物资 集团 公司任职 2001 年 4 月至今在汕头市电力开发公司法律信息部任 经理 2003 年 6 月起任公司监事会主席 林枬 1955 年 3 月出生 大学本科 政工师 经济师 1992 年至 2000 年在汕头市 佳南经济发展总公司任副总经理 2000 年至今 2002 年任公司企业管理部副经理 2002 年至今任董事会办公室主任 蔡岳雄 1967 年 11 月出生 大学本科 工程师 经济师 1992 年至今在本公司工 作 现任公司团支部书记 证券部副经理 洪鸿川 1966 年 7 月出生 在职研究生 经济师 1990 年 9 月起至今在热电一厂 财务部工作 2004 年 2 月起至今任热电一厂财务部主任 许俊武 1958 年 1 月出生 大专 1998 年 7 月至今任汕头市电力开发公司企业发 展部临时负责人 许小将 1969 年 4 月出生 大专 助理会计师 1995 年 7 月至今在汕头市城市建 设开发总公司工作 1997 年起任财务科科长 王燕忠 1964 年 12 月出生 本科 经济师 1990 年 7 月至今交通银行汕头分行工作 2001 年起任交通银行汕头分行龙湖支行行长 3 高管人员 黄曼华 1962 年 9 月出生 硕士研究生 政工师 1992 年至今在公司工作并任副 总经理 1996 年至今兼任公司董事会秘书 9 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 陈小卫 1966 年 1 月出生 硕士研究生 工程师 2000 年起任公司热电一厂副 厂长 2002 年 8 月起任公司副总经理兼热电一厂厂长 2004 年 12 月辞去热电厂厂长职 务 陈志坚 1958 年 7 月出生 大专 会计师 2000 年 6 月至今在汕电力任财务总监 三 年度报酬情况 1 根据 公司章程 规定 公司董事会决定高管人员的报酬事项 2 公司现任董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 41 万元 其中金额最高 的前三名高级管理人员的报酬总额为 19. 9 万元 3 公司独立董事的津贴为 2 万元/人. 年 4 未在公司领取报酬的董事 监事有郑灶松 张一淳 陈健中 李小东 许俊武 许小将 王燕忠 以上人员均在股东单位领取报酬 四 董事 监事 高级管理人员变动情况 原董事郭作明先生因所在单位股权转让 辞去董事职务 受让股权单位委派陈健 中先生作为增补董事候选人 经 2004 年 5 月 11 日股东大会选举当选为公司董事 以上各变动事项公告刊登于 2004 年 5 月 12 日 中国证券报 证券时报 二 公司员工情况 截止到 2004 年 12 月 31 日 公司在册员工 495 名 其中生产人员 294 名 技术人 员 85 名 财务人员 18 名 行政人员 41 名 按教育程度划分大专学历以上人员共 121 名 具有高级职称 10 名 中级职称 70 名 公司现有退休职工 39 名 第五节 公司治理结构 一 公司治理结构情况 目前公司法人治理结构基本符合 公司法 证券法 上市公司治理准则 等法 律法规的要求 报告期内进一步修改完善 公司章程 制定若干公司公司治理规则和 制度 如 总经理工作细则 信息披露管理制度 投资者关系管理制度 等 逐步 完善以股东大会 董事会 监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系 一 股东与股东大会 公司能够保证所有股东享有平等地位和充分行使自己的权 利 适时组织股东代表到公司及电厂参观并了解公司的运作情况 公司按照中国证监会 10 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 的 股东大会规范意见 及 公司章程 股东大会议事规则 的规定要求召集 召开 股东大会 严格按累积投票制的方式选举董事 监事 聘请律师出席会议见证并会议情 况 二 董事与董事会 公司董事能够积极参加各种相关培训 了解董事的权利 义 务和责任 熟悉有关法律法规 掌握董事应具备的相关知识 确保董事会高效运作和科 学决策 公司董事会会议严格按照 公司章程 及 董事会议事规则 的规定进行 董 事能诚信 勤勉地履行职责 三 监事与监事会 公司监事能够通过列席董事会会议 定期了解公司财务等方 式 对公司财务及公司董事 经理和其他高级管理人员履行职责的合规性进行监督 维 护公司及股东的权利 监事会会议严格按照 公司章程 及 监事会议事规则 的规定 召开 监事会成员能认真履行其职责 确保独立有效地行使监督检查职责 四 利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人 职工 消费者 供应商等利益相关者的合法权利 积极合作 共同推动公司持续 健康发展 五 信息披露与透明度 公司按照 深圳证券交易所股票上市规则 公司章程 以及有关信息披露的规定 切实履行信息披露义务 公司制订了 信息披露管理制度 规定了有关信息披露 信息保密 接待来访 回答咨询 联系股东 向投资者提供公司 公开披露的资料等行为 使所有股东有平等的机会获得信息 二 独立董事履行职责情况 报告期内 萧端女士 谢灵女士继续担任公司独立董事 公司两位独立董事能够认 真行使职权 利用充足的时间及精力保证有效地履行独立董事的职责 坚持亲自参加董 事会会议 对会议的各项议题进行了认真审议 并积极发表意见和看法 为董事会的规 范运作和科学决策起到促进作用 公司独立董事还以其丰富的专业经验 对公司的发展 战略及规范运作等方面提出了许多参考意见与合理化建议 一 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 次 委托出席 次 缺席 次 备注 萧端 7 6 1 0 谢灵 7 6 1 0 11 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 萧端 0 谢灵 0 三 公司与控股股东的关系 公司与控股股东实现了业务 人员 资产 机构 财务等的分离 在业务方面 公 司在发电 供热等基础设施产业拥有独立完整的业务 自主决策和经营 在人员方面 公司劳动 人事及工资管理等方面独立 总经理 副总经理及其他高级管理人员均在本 公司领取报酬 未在控股股东领取报酬或担任重要职务 在资产方面 本公司拥有独立 的生产系统 辅助生产系统和配套设施 工业产权等无形资产均属本公司拥有 在财务 方面 本公司设有独立的财务部门 建立独立的会计核算体系和财务管理制度 并在银 行独立开户 公司财务 会计管理制度健全 董事会 监事会和内部机构依法独立运作, 控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利 没有超越股东大会直接或间接干预公司 的决策和生产经营活动 四 高级管理人员激励情况 目前公司高级管理人员的奖惩与公司经营业绩挂钩的绩效激励机制仍在逐步完善 之中 争取真正体现绩效评价与激励约束相结合的管理体制 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了 2003 年度股东大会 一 股东大会的通知 召集 召开情况 公司于 2004 年 4 月 1 日在 中国证券报 证券时报 上公告了召开 2003 年度股 东大会的通知 公布了会议召开的时间 地点 会议议程等事项 本公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 11 日在公司十楼会议室如期召开 出席 本次股东大会的股东及授权代表共 11 名 代表股份 120, 035, 726 股 占本公司总股本 的 57. 64% 公司董事 监事及高级管理人员出席了大会 12 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二 大会通过的决议情况 一 会议以普通决议通过了以下议案 1 通过公司 2003 年度董事会报告暨总经理工作报告 2 通过公司 2003 年度监事会报告 3 通过公司 2003 年度财务决算报告 4 通过公司 2003 年度利润分配方案 5 同意郭作明先生辞去董事职务 同意陈健中先生增补为公司董事 6 通过续聘上海立信长江会计师事务所的议案 二 会议以特别决议通过修改公司 章程 的议案 三 会议选举公司董事 监事的情况 会议以累积投票制方式对增补董事候选人陈健中先生进行投票选举 选举结果 赞 成股数 119,249,726 股 占出席会议股数比例 99.35% 反对股 0 股 弃权股数 786,000 股 占出席会议股数比例 0.65% 陈健中先生当选为公司董事 四 律师见证情况 本次股东大会由国信联合律师事务所黄家耀律师现场见证 并出具了无保留意见的 法律意见书 认为公司 2003 年度股东大会的召集 召开程序 股东及委托代理人参加 会议的资格 表决程序等均符合 公司法 股东大会规范意见 及 章程 的规定 股东大会通过了各项决议合法有效 此次股东大会的决议公告登载于 2004 年 5 月 12 日的 中国证券报 证券时报 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 一 公司主营业务范围 经营状况及报告期内整体经营情况讨论与分析 公司的主营业务范围为电力供应 蒸汽热供应 投资建设电厂 电站 自产产品出 口和生产所需的设备 原辅材料进口 普通机械及器材 金属材料 建筑材料 化工原 料 化学危险物品除外 汽车零部件的销售 电子计算机及配件的出租和销售 电子 计算机技术服务 报告期内 由于受国民经济特别是高耗能行业快速增长的拉动 全国能源需求大幅 13 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 度增加 供需矛盾突出 煤 电 油 运全面紧张 针对新经济形势和环境变化 公司 董事会与管理层始终坚持 保安全 保效益 的经营原则 贯彻 严 细 实 工作作 风 抓住广东省特别是汕头市经济恢复性增长 电力需求旺盛的良好时机 千方百计克 服煤炭和运输价格居高不下所带来的困难 采取多种措施 控制生产和经营成本 年度 实现销售收入 15, 560 万元 同比增长 8. 27% 主营业务利润 269. 95 万元 同比减少 90. 91% 在电力生产经营方面 公司加大设备整顿和设备管理力度 认真把握电力市场供求 关系紧张的时机 在电力需求低谷期及时组织机组大修 确保电力需求高峰期机组保持 良好状态 完成了全年的发电任务 实际发电量比去年同期增加 1. 82% 本报告期在影 响效益的客观因素及经营环境极其不利的情况下 电厂上半年通过锁定煤价 提早落实 煤源 下半年通过开发新煤源煤种 扩大了煤炭选用空间 相对降低了燃料成本 同时 加强供热运行和热用户管理 开拓热电联供的新局面 热用户在原来的基础上扩大了 1/3 真正发挥热电联供的效益和作用 2004 年公司主营业务收入中电力销售占主导地位 全年实现主营业务收入 155,598,709.10 元 销售成本为 151,679,138.25 元 毛利率 2.52 % 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 是公司全资拥有的企业 注册资本 5000 万元 法定代表人 林庆城 主要业务范围 火力发电 蒸汽生产 报告期热电一厂全 年完成发电量 30, 756. 6 万千瓦时 同比增长 1. 82% 售电量 26, 825. 7 万千瓦时 同比 增长 1. 97% 实现销售收入 15, 560 万元 同比增长 8. 27% 由于煤炭和运输价格的上涨 造成生产成本大幅度提高 报告期净利润为- 755 万元 2 华能国际电力股份有限公司 是公司投资参股企业 本公司持有股份 3800 万股 该公司注册资本 120 亿元 法定代表人 李小鹏 本公司在报告期内取得该项股权投资 收益 950 万元 比去年同期增 47. 05% 3 澄海市兴业厂房开发有限公司 注册资本 1920 万元 法定代表人 蔡松涛 公 司持股比例 15% 报告期没有取得投资收益 三 主要供应商 客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额 97. 54% 向前五名客户销售金 额合计占年度销售总额的 98. 46% 公司的产品是电力和蒸汽 主要的供应商是润丰石油 14 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头 有限公司 向公司提供燃煤供应业务 主要的客户是广电集团汕头供电公司 向公司购买上网电力 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 1 煤炭价格上涨的影响 2004 年煤炭价格持续上涨, 对火力发电企业生产经营产生较大影响, 公司在确保煤 炭供应的同时, 多方寻找新煤源新煤种, 严把燃料质量关, 加强燃料管理, 降低煤耗, 努 力控制生产成本, 最大限度地降低煤炭价格上涨对公司的不利影响. 2 设备老化问题明显 由于热电厂设备已运行十多年 设备老化程度日益严重 运行机组故障率增加 对 安全运行的管理难度加大 针对这个情况 公司专门成立设备整顿专项小组,加大对设备 管理和维护的力度 对设备实施技术改造 完善设备的建档管理和设备的维护维修制度 努力提高设备的可靠性和完好率 从根本上确保设备的运行安全 二 公司投资情况 一 报告期内无募集资金投资事项或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情 况 二 其他投资情况 报告期内公司无进行新增加长期投资 短期投资方面期初数为 17, 058 万元 期末 余额为 12, 839 万元, 短期投资的构成主要为证券投资约 6, 540 万元 委托贷款 6, 500 万 元等 报告期内总体投资收益 1, 631 万元 比去年同期增加 374. 13 万元, 三 公司财务状况和经营成果 一 公司报告期主要财务指标如下 单位 元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增长幅度 % 总资产 555,303,845.68 576,049,523.00 -3.60 长期负债 ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ 股东权益 550,782,114.66 569,812,678.96 -3.34 主营业务利润 2,699,526.67 29,707,386.09 -90.91 净利润 1,795,568.20 18,127,967.66 -90.10 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -50,961,919.01 114.27 15 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二 主要财务指标主要变动原因 1 总资产及股东权益变动主要为报告期实施 2003 年度分红派息的原因所致 主营 业务利润及净利润大幅减少主要是主营业务成本大幅度增加的原因所致 2 现金及现金等价物净增加额的变化主要是收回短期投资国债回购资金的原因所 致 三 公司报告期利润构成情况 1 收益占报告期利润 10%以上的投资项目 1 本公司持有华能国际电力股份有限公司股权 3800 万股 该公司是在国内 香 港 美国三地上市的股份制企业 该公司注册资本 120 亿元 法定代表人 李小鹏 经 营范围 投资 建设 经营管理电厂 开发 投资 经营以出口为主的其他相关企业 2003 年度实现净利润 54. 57 亿元 每股收益 0. 91 元 2003 年度利润分配在 2004 年度 实施 本公司取得该项股权投资收益 950 万元 占本公司净利润 529. 08% 2 2003 年度延续到本报告期的委托贷款项目, 以及报告期内收回委托贷款资金后 再次通过金融机构进行委托贷款 报告期末数为 6500 万元 借款方为润丰石油 汕头 有限公司 委托贷款资金用于购买燃料油 报告期内取得委托贷款收益 349. 25 万元 占本公司净利润 194. 50% 3) 报告期取得证券投资净收益 75. 1 万元 主要是投资开放式基金 认购新股和 股票等品种 证券投资收益占本公司净利润 41. 95% 4 报告期内集资办电兑电价差收益 256 万元 占本公司净利润 143. 02% 2 报告期利润的构成及变化情况 1 主营业务利润本年度为 2, 699, 526. 67 元 较去年同期减少 27, 007, 859. 42 元 主要是主营业务成本增加的原因 2 营业利润本年度为- 14, 098, 020. 56 元 较去年同期减少 23, 781, 099. 66 元, 主要是主营业务利润减少的原因 3 本年度投资收益为 16, 308, 363. 71 元 较去年同期增加 3, 746, 491. 74 元 主 要是长期投资收益增加的原因 四 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司的影响 一 2004 年我国国民经济持续快速增长 全国电力供需总体偏紧 缺电范围进一 16 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 步扩大 据估计 2005 年全国电力供需形势依然严峻 根据汕头市物价局 汕头供电分 公司汕价[ 2004] 22 号文 关于调整公布汕头松山电厂 汕头热电一厂上网电价的通 知 自 2004 年 1 月 1 日起 燃煤机组上网电价统一提高 0. 7 分/千瓦时 含税 根 据省物价局 关于调整上网电价进一步规范上网电价管理有关问题的通知 粤价 [ 2004] 264 号文 的规定 热电一厂上网电价从 2004 年 6 月 15 日期提高 0. 6 分/千瓦时 含税 预计该项政策的实施 将使公司销售收入有所提高 二 根据国家新 排污费征收使用管理条例 规定 今后对环境保护的要求日益 严格 二氧化硫 氮氧化物排污收费从 2004 年 7 月 1 日起提高收费标准 该项政策将 使公司排污缴费提高 并导致发电成本的增加 三 由于煤炭和运输市场价格一直居高不下 燃料成本的高企仍然对公司 2005 年主业经营产生重要影响 四 根据广东省安全生产监督管理局等四部门联合发布的粤安监[ 2005] 25 号文 关于印发 广东省高危行业的安全费用管理办法 的通知 电力冶金企业按当年销售 总额的 1%提取安全费用 通知从 2005 年 2 月 1 日起执行 这将加大公司的经营成本 五 上海立信长江会计师事务所 2004 年度为公司出具标准无保留审计意见的审计 报告 六 新年度经营思路 公司新一年的生产经营仍然面临十分严峻的局面 生产和经营任务将更加艰巨 公 司经营班子将继续针对影响主营业绩的主要因素 认真分析 深入研究 努力寻找解决 问题的办法和措施 根据财务测算情况制定出切实可行的生产经营目标 层层分解 落 实到位 千方百计确保完成各项工作计划和任务 力争新一年公司经营业绩有一定的提 高 为此 我们将重点做好以下几方面的工作 一 做好保发电工作 努力实现主营效益恢复性增长 充足的发电 供热负荷和较好的经济技术指标是取得主营效益的前提条件 针对本 年度因计划检修和调度安排等原因造成发电量仅比去年同期略有增长的情况 电厂要通 过各种途径充分沟通 争取计划 调度等各方支持 努力确保三机三炉满负荷 长时间 连续运行 同时争取在本年度供热工作取得较好成绩的基础上再上一个台阶 争取 2005 年发电量超过 3. 2 亿千瓦时 全年供汽量超过 18 万吨 二 细化管理措施 巩固安全管理成果 17 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 安全工作是我们一切工作的基础 它不仅直接影响企业的经济效益 更会带来大 的社会影响 只有安全规章落实 安全措施到位 安全管理工作全面 设备完好率提高 主营效益才能得到有效保证 公司新一年的安全管理工作重点是通过细化管理措施 修 订和完善设备手册 强化在岗人员的专业培训 巩固设备专项整顿成果 确保设备安全 运行和全员安全意识的建立及责任制的落实 三 积极采取有效措施 全力控制生产经营成本 面对新一年更为严峻的生产经营形势和成本上涨压力 公司必须紧紧围绕力争实现 主营和公司整体效益不滑坡的总目标 层层分解 责任落实 措施到位 在确保安全发 电和供热 增加产出的基础上 做好成本控制工作 重点突出生产成本中权重较大的燃 料成本 严把燃料的来源 运输 质量 数量 损耗等环节 提高主营形象 四 加大投入 想方设法解决电厂日渐突出的环保问题 随着新 环保法 实施力度的不断加大 除环保收费成倍增长以外 市环保部门还 多次就电厂有关问题提出整改要求 电厂也正加紧与国内多家环保设计与设备生产企业 联系 争取尽快形成分期进行 切实可行的综合或局部改造方案 并争取环保部门支持 加快实施的步伐 以创造更加安全 高效 清净的厂区及周边环境 缓解环保费用上升 给成本带来的压力 五 把握时机 调整组合 力争实现更多的短期投资收益 公司要着力做好各项中 短期投资 争创更高收益 补充主营业绩的不足 形成中 短期投资计划和目标 以安全稳妥为原则 适时调整投资品种 并按不同类别 不同情 况确定收益目标值 及时分析 决策 把握时机果断出手 尽量降低风险 减少损失 多创效益 为确保公司整体业绩增加保障 六 积极采取有效措施 回收债权 针对公司尚有部分债权因各种原因清收难度很大的情况 在新一年要继续落实责任 人 充分征求法律顾问意见 采取切实可行的办法 依法依规 分别不同情况予以灵活 处理 降低企业经营风 七 董事会日常工作情况 一 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年度 公司董事会召开了 7 次会议 具体情况如下 18 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 1 2004 年 2 月 8 日召开第五届董事会第五次会议 会议决议事项如下 1 审议通过 投资者关系管理制度 信息披露管理制度 总经理工作细则 2 聘任公司财务部经理 热电一厂经营班子及财务部主任 3 审议通过 海港广场 项目股权转让的议案 会议决议于 2004 年 2 月 10 日刊登于 中国证券报 证券时报 2 2004 年 3 月 30 日召开第五届董事会第六次会议 会议决议事项如下 1 审议通过 2003 年度总经理工作报告 2 审议通过 2003 年度计提八项准备金报告 3 审议通过 2003 年度财务决算报告 4 审议通过 2003 年度利润分配预案 5 审议通过 2003 年年度报告及报告摘要 6 审议通过关于修改 公司章程 的议案 7 审议通过增加授权公司经营班子 2000 万元进行证券投资额度的议案 8 审议通过郭作民先生辞去董事职务 陈健中先生增补为董事候选人 9 审议通过召开 2003 年年度股东大会的有关事项 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 3 月 3`1 日的 中国证券报 证券时报 3 2004 年 4 月 22 日以通讯方式召开第五届董事会第七次会议 会议决议事项如下 审议通过 2004 年第一季度报告 第一季度报告于 2003 年 4 月 24 日刊登于 中国证券报 证券时报 4 2004 年 7 月 2 日召开第五届董事会第八次会议 会议决议事项如下 1 审议通过关于委托贷款 2500 万元给润丰石油 汕头 公司的议案 2 审议通过关于意向参与投资 2 18 万千瓦燃汽蒸汽联合循环发电机组项目的 议案 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 7 月 3 日的 中国证券报 证券时报 5 2004 年 8 月 16 日召开第五届董事会第九次会议 会议决议事项如下 审议通过 2004 年半年度报告 本次董事会决议公告刊登于 2004 年 8 月 17 日的 中国证券报 证券时报 6 2004 年 10 月 21 日以通讯方式召开第五届董事会第十次会议 会议决议事项如下 审议通过 2004 年第三季度报告 19 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第三季度报告刊登于 2004 年 10 月 23 日的 中国证券报 证券时报 7 2004 年 12 月 26 日召开第五届董事会第十一次会议 会议决议事项如下 1 审议通过委托贷款 4000 万元给润丰石油 汕头 公司的议案 2 审议通过陈小卫先生 肖镇丰先生因工作关系辞去热电一厂厂长 副厂长职 务 聘任林庆城先生 郑永强先生为热电一厂厂长 副厂长 本次董事会决议公告刊登于 2005 年 1 月 6 日的 中国证券报 证券时报 二 董事会对股东大会决议的执行情况 1 2004 年 5 月 11 日公司召开 2003 年度股东大会 以累积投票制方式选举产生增 补董事 2 董事会根据股东大会决议 于 2004 年 7 月份完成实施 2003 年度的分红派息方 案 3 董事会根据股东大会决议 完成 公司章程 的修订工作 4 董事会根据股东大会决议 续聘上海立信长江会计师事务所作为公司 2004 年的 审计机构 八 本次利润分配预案或公积金转增股本预案 一 经上海立信长江会计师事务所审计 本公司 2004年度实现净利润 1, 795, 568. 20 元 根据 公司章程 规定 按净利润的 10%提取法定盈余公积金 131,556.82 元 按 净利润的 5%提取法定公益金 65,778.41 元 总计 197,335.23 元 加上以前年度未分配 利润 至 2004 年末累计可供股东分配利润为 1,737,937.17 元 根据本公司的实际情况 董事会建议 2004 年度利润分配预案为 本年度不向股东 实施分红派息 也不进行公积金转增股本 董事会认为 2004 年度不进行分配的原因是 公司的期末未分配利润较少 对于报告期的未分配利润, 公司将留待以后年度分配 二 公司独立董事萧端女士 谢灵女士对董事会的利润分配预案发表独立意见如下 各位股东 投资者 根据中国证监会 关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定 我们对汕头电 力发展股份有限公司 2004 年度利润分配预案发表如下独立意见 我们认为 鉴于报告期公司仅实现微利 且期末未分配利润较少 因此 2004 年度 不向股东实施分红派息 也不进行公积金转增股本 未分配的利润留待以后年度分配 20 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润分配预案符合公司目前的实际情况 我们同意该利润分配预案 九 其他报告事项 一 公司信息披露指定刊物 公司信息披露指定刊物继续是 中国证券报 证券时报 二 公司对照中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知 证监发 2003 56 号 简称 通知 的规定 对公司资 金占用和对外担保情况进行了自查 未发现公司控股股东及其他关联方有占用公司资金 行为 公司也未发现有违反中国证监会的相关规定对外进行违规担保的行为 三 会计师事务所对公司与关联方资金往来及公司对外担保情况出具的信长会师 函字 2005 第 081 号专项审核意见 汕头电力发展股份有限公司董事会 我们接受贵公司的委托 对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控 股股东及其他关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查 我们 的核查是依据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的 关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发 2003 56 号 进行的 贵公司管理当局的责任是提供真实 合法 完整的有关资金占用及对 外担保情况的全部材料 包括原始合同 协议等资料或副本资料 会计凭证与帐簿记载 会计报表 有关实物证据及我们认为必要的其他资料 我们的责任是根据上述 关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 证监发 2003 56 号 的规定 对贵公司与关联方资金往来情况及担保情况进行相关调查 核实并出 具专项审核意见 在调查 核实过程中 我们实施了查阅有关资料 会计凭证 核对会 计帐簿记录等我们认为必要的核查程序 现将审核情况说明如下 1 控股股东及其他关联方无占用资金情况 2 纳入合并报表的控股子公司占用母公司资金情况 截至 2004 年 12 月 31 日止 控股子公司占用母公司资金人民币 800 万元 比上年 增加 100% 具体内容详见附表 资金占用情况汇总表 子公司占用母公司资金 3 无控股子公司之间互相占用资金情况 4 股份公司无为其他公司提供担保的情况 21 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 上海立信长江会计师事务所有限公司 二 OO五年三月二十五日 附表 资金占用情况汇总表 子公司占用母公司资金 公司代码 A 000534 合计 公司简称 B 汕电力 A 资金占用方 C 汕头电力发展股份有限公司 热电一厂 资金占用方与上市公司的关系 D 控股子公司 资金占用期末余额截止时点 E1 2004-12-31 资金占用期初余额截止时点 E2 2003-12-31 F1 其他应收款 相对应的会计报表科目 G1 --- F2 800 800 资金占用期末时点金额 万元 G2 --- --- F3 --- --- 资金占用期初时点金额 万元 G3 --- --- F4 2,500 2,500 资金占用借方累计发生金额 万元 G4 --- --- F5 1,700 1,700 资金占用贷方累计发生金额 万元 G5 --- --- 占用方式 H 拆借 占用原因 I 暂借款 备注 J --- 四 独立董事对公司与关联方资金往来和对外担保情况的独立意见 各位股东 投资者 根据 关于规范上市公司关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 经查阅汕头电力发展股份有限公司的有关资料 参阅上海立信长江会计师事务所出具的 专项说明 我们认为 公司不存在以前年度发生并累计至 2004 年 12 月 31 日的对外担 保情况 独立董事 萧端 谢灵 二 OO五年三月二十七日 22 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 2004 年度 公司监事会严格按照 公司法 公司章程 的有关规定 依法独立 行使职权 认真履行职责 维护公司和股东的权益 本年度公司监事会共召开 2 次会议 出席了 1 次股东大会 列席了董事会各次会议 对公司主要经营活动 公司财务状况以 及公司董事会 高级管理人员的履职情况等进行了监督 保证了公司的持续经营和健康 发展 一 监事会工作情况 一 公司监事会于 2004 年 3 月 30 日下午在公司八楼会议室召开第五届监事会第 三次会议 会议应出席监事 7 名 实到会监事 7 名 会议审议通过 公司 2003 年度总 经理工作报告 公司2003年度八项准备金计提报告 公司2003年度财务决算报告 公司 2003 年度利润分配预案 公司 2003 年年度报告及报告摘要 审议通过 修 改 公司章程 议案 审议通过董事会关于授权增加 2000 万元证券投资额度议案的决 议意见 审议通过公司 2003 年度监事会工作报告 二 公司监事会于 2004 年 8 月 16 日上午在本公司会议室召开第五届监事会第四 次会议 会议应出席监事 7 名 实到会监事 7 名 会议审议通过公司 2004 年半年度报 告及报告摘要 二 监事会独立意见 一 公司监事会认为, 本年度公司能遵照 公司法 公司章程 和国家各项法 律法规的要求 进一步建立 完善内部控制制度 公司董事会能认真执行股东大会的决 议 严格管理 规范运作 决策程序合法 有效地保证公司资产的安全 公司董事 总 经理及其他高级管理人员在履行职务时能坚持诚信的品格和稳健的作风 本着对股东 对企业高度负责的精神 勤勉尽职 均无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益以 及侵犯股东权益的行为 二 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真的检查 认为公司 2004 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营结果 上海立信长江会计师事务所出具 的无保留意见的审计报告是客观公正的 三 公司监事会认为 报告期内董事会对 海港广场 项目进行股权转让 解 决了历史遗留问题 董事会的决策程序合法 维护了公司和股东的权益 23 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第九节 重要事项 一 报告期内本公司控股股东无发生变化 二 报告期内本公司无重大收购及出售资产事项 三 报告期内本公司无重大关联交易事项 四 报告期内本公司无重大诉讼及仲裁事项 五 重大合同及履行情况 一 报告期内本公司没有重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承 包 租赁本公司资产的事项 二 报告期内本公司没有对外担保事项 三 其他重大合同 报告期内 热电一厂与润丰石油 汕头 有限公司先后签订五份煤炭的购销合同 采购煤炭用于电厂发电之用 合同涉及金额为 12, 211 万元 五份合同已在报告期内 先后履行完毕 六 关于本公司委托贷款情况 一 以前年度延续到本报告期内的委托贷款事项 2003 年 12 月 18 日经公司董事会决议将自有资金 7000 万元委托交通银行汕头分行龙 湖支行贷款给润丰石油 汕头 有限公司 其中 3000 万元委托期限半年 4000 万元委 托期限一年 公司分别于 2004 年 6 月 15 日和 2004 年 12 月 16 日按期收回本期委托 贷款资金及收益 二 本报告期内的委托贷款事项 1 公司董事会于 2004 年 7 月 2 日召开会议 决议委托交通银行汕头分行龙湖支行 贷款给润丰石油 汕头 有限公司 2500 万元 委托贷款期限一年 委托贷款用途 借 款方购买燃料油 该项贷款由汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公司 汕头长潮电力发展有限公司三家公司共同提供担保 2 公司董事会于 2004 年 12 月 26 日召开会议 决议委托交通银行汕头分行龙湖支 行贷款给润丰石油 汕头 有限公司 4000 万元 委托贷款期限一年 委托贷款用途 借款方购买燃料油 该项贷款由汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公 24 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 司 汕头长潮电力发展有限公司三家公司共同提供担保 七 关于本公司委托理财情况 2003 年 11 月 18 和 11 月 24 日 本公司及控股企业热电一厂先后将各自所购买的 1000 万元国债委托中关村证券有限责任公司和北方证券有限责任公司管理 委托期限 1 年 2004 年 9 月 23 日和 11 月 25 日分别收回所委托的国债及收益 委托国债管理收益 分别为 41. 99 万元和 51. 80 万元 本报告期公司没有新增委托理财项目 八 股东承诺事项 一 报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无对外承诺事项 二 报告期内本公司或持有本公司股份 5%以上的股东无以前期间发生但持续至报 告期的对外承诺事项 九 公司聘用会计师事务所情况 一 报告期内本公司续聘上海立信长江会计师事务所为公司审计机构 二 2004 年公司支付给会计师事务所的审计费用为 26 万元 比 2003 年支付的审 计费用减少 9 万元 三 该审计机构为公司提供审计服务连续年限 3 年 25 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第十节 财务报告 一 审计报告 本公司 2004 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计 并出具了信长会师 报字 2005 第 1058 号标准无保留审计意见的审计报告 审 计 报 告 信长会师报字( 2005) 第 1058 号 汕头电力发展股份有限公司全体股东 我们审计了后附的汕头电力发展股份有限公司 以下简称 贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表 2004 年度的利润及利润分配表和合并的利 润及利润分配表 以及 2004 年度现金流量表和合并的现金流量表 这些会计报表的编 制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信会计报表 是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价 会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2004年 12月 31日的财务状况以及 2004年度的经营 成果和现金流量 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 孟荣芳 孙冰 中国 上海 二 OO五年三月二十五日 26 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 二 会计报表 资产负债表 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位 元 合 并 母公司 资 产 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产 货币资金 36,028,375.18 58,302,244.53 24,318,006.94 36,170,370.57 短期投资 170,582,361.50 128,393,172.39 140,457,265.20 122,928,268.50 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 29,436,184.37 31,025,807.51 其他应收款 9,112,863.32 10,216,554.51 9,018,290.23 17,714,457.89 预付账款 9,139,448.61 3,583,231.50 应收补贴款 存货 7,489,328.79 19,244,575.84 10,184.00 待摊费用 374,728.15 一年内到期的长期债权投资 1,400.00 其他流动资产 流动资产合计 261,789,961.77 251,140,314.43 173,803,746.37 176,813,096.96 长期投资 长期股权投资 83,500,000.00 83,500,000.00 377,928,692.82 357,930,292.03 长期债权投资 长期投资合计 83,500,000.00 83,500,000.00 377,928,692.82 357,930,292.03 其中:合并价差(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示 合并报表填列) 固定资产 固定资产原价 327,489,634.14 331,603,780.53 22,926,624.18 23,048,412.18 减 累计折旧 123,707,171.22 138,619,045.36 4,483,390.16 5,253,748.90 固定资产净值 203,782,462.92 192,984,735.17 18,443,234.02 17,794,663.28 减 固定资产减值准备 固定资产净额 203,782,462.92 192,984,735.17 18,443,234.02 17,794,663.28 工程物资 在建工程 4,691,906.96 2,309,872.53 固定资产清理 固定资产合计 208,474,369.88 195,294,607.70 18,443,234.02 17,794,663.28 无形资产及其他资产 无形资产 17,781,024.68 17,305,808.12 长期待摊费用 其他长期资产 4,504,166.67 8,063,115.43 无形资产及其他资产合计 22,285,191.35 25,368,923.65 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 576,049,523.00 555,303,845.68 570,175,673.21 552,538,052.27 27 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表 续 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位 元 合并 母公司 项 目 期初数 期末数 期初数 期末数 负债及股东权益 流动负债 短期借款 应付票据 应付账款 511,990.43 3,373,393.23 预收账款 499,879.45 应付工资 10,594.33 12,554.32 应付福利费 1,722,404.77 715,998.82 310,881.81 251,979.53 应付股利 508,200.00 508,200.00 应交税金 3,228,240.98 -2,945,679.58 112.35 112.35 其他应交款 42,175.50 15,666.84 5.25 5.25 其他应付款 178,067.58 2,454,784.42 51,994.84 1,475,640.48 预提费用 43,491.00 386,812.96 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 6,236,844.04 4,521,731.02 362,994.25 2,235,937.61 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 6,236,844.04 4,521,731.02 362,994.25 2,235,937.61 少数股东权益(合并报表填列) 股东权益 股本 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 208,261,325.00 资本公积 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 284,885,088.45 盈余公积 55,700,428.81 55,897,764.04 50,966,418.93 51,163,754.16 其中:法定公益金 12,887,017.25 12,952,795.66 11,309,013.95 11,374,792.36 减 未确认的投资损失 合并报表填列 未分配利润 20,965,836.70 1,737,937.17 25,699,846.58 5,991,947.05 其中 拟分配现金股利 20,826,132.50 20,826,132.50 外币报表折算差额(合并报表填列) 股 东 权 益 合 计 569,812,678.96 550,782,114.66 569,812,678.96 550,302,114.66 负 债 及 股 东 权 益 总 计 576,049,523.00 555,303,845.68 570,175,673.21 552,538,052.27 28 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位 元 本期数 上年同期数 项 目 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 155,598,709.10 143,715,086.22 减 主营业务成本 151,679,138.25 112,609,845.98 主营业务税金及附加 1,220,044.18 1,397,854.15 二 主营业务利润 亏损以 号填列 2,699,526.67 29,707,386.09 加 其他业务利润 亏损以 号填列 46,539.20 23,788.80 25,349.59 9,912.00 减 营业费用 管理费用 17,409,339.06 7,920,655.20 20,686,326.24 9,200,864.92 财务费用 -565,252.63 -462,881.29 -636,669.66 -443,520.55 三 营业利润(亏损以" "号填列) -14,098,020.56 -7,433,985.11 9,683,079.10 -8,747,432.37 加 投资收益(损失以" "号填列) 16,308,363.71 8,749,553.31 12,561,871.97 26,858,979.71 补贴收入 营业外收入 7,388.34 29,067.17 16,420.32 减 营业外支出 217,984.44 四 利润总额(亏损以" "号填列) 1,999,747.05 1,315,568.20 22,274,018.24 18,127,967.66 减 所得税 204,178.85 4,146,050.58 少数股东损益(合并报表填列) 加 未确认投资损失 合并报表填列 五 净利润(亏损以" "号填列) 1,795,568.20 1,315,568.20 18,127,967.66 18,127,967.66 加 年初未分配利润 20,965,836.70 25,669,846.58 7,754,206.19 10,291,074.07 其他转入 六 可供分配的利润 22,761,404.90 27,015,414.78 25,882,173.85 28,419,041.73 减 提取法定盈余公积 131,556.82 131,556.82 3,277,558.10 1,812,796.77 提取法定公益金 65,778.41 65,778.41 1,638,779.05 906,398.38 提取职工奖励及福利基金 七 可供股东分配的利润 22,564,069.67 26,818,079.55 20,965,836.70 25,699,846.58 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,826,132.50 20,826,132.50 转作股本的普通股股利 八 未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示) 1,737,937.17 5,991,947.05 20,965,836.70 25,699,846.58 补充资料 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加 或减少 利润总额 4.会计估计变更增加 或减少 利润总额 5.债务重组损失 6.其 他 29 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位 元 项 目 合 并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 179,404,937.30 25,200.00 到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 13,625,845.04 20,563,288.43 现金流入小计 193,030,782.34 20,588,488.43 购买商品 接受劳务支付的现金 148,473,999.00 支付给职工以及为职工支付的现金 20,884,753.39 3,275,248.29 支付的各项税费 18,375,743.23 187,881.26 支付的其他与经营活动有关的现金 14,041,210.80 28,545,415.03 现金流出小计 201,775,706.42 32,008,544.58 经营活动产生的现金流量净额 -8,744,924.08 -11,420,056.15 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 246,259,273.54 162,794,161.50 取得投资收益所收到的现金 16,243,835.15 15,924,278.78 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 400.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 262,503,508.69 178,718,440.28 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,597,816.37 121,788.00 投资所支付的现金 206,568,966.39 135,006,300.00 支付的其他与投资活动有关的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 现金流出小计 226,166,782.76 150,128,088.00 投资活动产生的现金流量净额 36,336,725.93 28,590,352.28 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 20,317,932.50 20,317,932.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 20,317,932.50 20,317,932.50 筹资活动产生的现金流量净额 -20,317,932.50 -20,317,932.50 四 汇率变动对现金的影响 五 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -3,147,636.37 30 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 续 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年度 金额单位 元 补 充 资 料 合并 母公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 1,795,568.20 1,315,568.20 加 少数股东本期损益 加 计提的资产减值准备 1,928,979.99 2,377,668.01 固定资产折旧 15,387,012.70 770,358.74 无形资产摊销 475,216.56 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少 减:增加 -374,728.15 预提费用的增加 减:减少 343,321.96 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减:收益 155,784.44 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 减:收益 -18,441,710.21 -10,882,899.81 递延税款贷项 减:借项 存货的减少 减:增加 -11,742,030.09 10,184.00 经营性应收项目的减少 减:增加 5,618,862.85 -6,375,678.65 经营性的应付项目的增加 减:减少 -4,145,939.21 1,364,743.36 其 他 254,736.88 经营活动产生的现金流量净额 -8,744,924.08 -11,420,056.15 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 43,302,244.53 21,170,370.56 减: 现金的期初余额 36,028,375.18 24,318,006.94 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,273,869.35 -3,147,636.37 31 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细 编制单位 汕头电力发展股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 金额单位 元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一 坏账准备合计 43,570,848.33 214,990.56 806,140.11 42,979,698.78 其中 应收账款 2,250,048.24 60,137.46 9,884.99 2,300,300.71 其他应收款 41,320,800.09 154,853.10 796,255.12 40,679,398.07 二 短期投资跌价准备合计 2,133,346.50 2,133,346.50 其中 股票投资 债券投资 其 他 2,133,346.50 2,133,346.50 三 存货跌价准备合计 1,153,984.48 13,216.96 1,140,767.52 其中 库存商品 原材料 1,153,984.48 13,216.96 1,140,767.52 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 1,349,842.48 1,349,842.48 八 委托贷款减值准备 32 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 三 会计报表附注 ( 一) 公司简介 汕头电力发展股份有限公司系于一九九二年七月十八日经广东省经济体制改革委 员会粤股审[1992]16 号文批准 由汕头市电力开发公司 中国建设银行汕头信托投资公 司 中国工商银行汕头信托投资公司 汕头市城市建设开发公司 中国交通银行汕头 分行等 5 家公司发起设立的股份有限公司 一九九三年九月二十七日经中国证券监督 管理委员会证监发审字[1993]67 号文及深圳市证券管理办公室证办复[1993]125 号文批 准 向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)2,593 万股,并于一九九四年一月十日在深 圳证券交易所上市 取得注册号为 4405001006652 号企业法人营业执照 注册资本为 人民币 103,430,000.00 元 本公司于 1994 年 1 月 19 日经粤证监[1994]05 号文批准,以总股本 10,343 万股为基 础, 向全体股东按每 10 股送 1 股的比例派送红股及以资本公积金每 10 股转增 5 股,总 股本增至 16,548.80 万股 本公司于 1995 年经股东大会批准 向国家股 法人股每 10 股派发 2 元 个人股 每 10 股送 1 股同时每股派发现金股利 1 元 变更后总股本为 17,211.68 万股 本公司于 1996 年经股东大会批准 以总股本 17,211.68 万股为基础, 向全体股东按 每 10 股送 1 股的比例派送红股, 总股本增至 18,932.848 万股 本公司于 1998 年 6 月 29 日经汕证监[1998]11 号文批准, 以总股本 18,932.848 万股 为基础,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 1 股, 至此总股本增至 20,826.1325 万股, 股本计人民币 208,261,325.00 元 本公司所属电力行业 公司经营范围为投资建设电厂 电站 电供应 蒸汽热供 应 电子计算机及配件的出租和销售 自产产品出口和生产所需设备 原材料进口 ( 二) 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行企业会计准则 企业会计制度 及其有关的补充规定 2. 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止 3. 记账本位币 采用人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 外币业务按发生时中国人民银行公布的人民币市场汇价中 间价作为折算汇率 折合成人民币记账 期末外币账户余额按期末市场中间汇价折合 成人民币金额进行调整 外币专门借款账户期末折算差额 在所购建固定资产达到预 定可使用状态前的特定时间段内 按规定予以资本化 计入在建工程成本 其余的外 币账户折算差额均计入财务费用 不同货币兑换形成的折算差额 均计入财务费用 6. 现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时 将同时具备期限短 从购买日 33 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 起 三个月到期 流动性强 易于转换为已知现金 价值变动风险很小四个条件的 投资 确定为现金等价物 7. 短期投资核算方法 ( 1) 取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款 扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息 相关税费计价 债务重组取得债务人用以抵债的短期投资 以应收债权的 账面价值为基础确定其入账价值 以非货币性交易换入的短期投资 以换出资产的账 面价值为基础确定其入账价值 ( 2) 短期投资跌价准备的计提 中期末及年末 按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备 按单项投资计算并确定计提跌价损失准备 ( 3) 短期投资收益的确认 短期投资待处置时确认投资收益 在持有期间分得的现金股利和利息 冲减投资 成本或相关应收项目 8. 坏账核算方法 ( 1) 坏账的确认标准 对因债务人撤销 破产 依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项 因债务 人死亡 既无遗产可清偿 又无义务承担人 确实无法收回的应收款项 因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明 确实无法收回的应收款项 按照公司管理权限 批准核销 ( 2) 坏账损失的核算方法 采用备抵法核算 ( 3) 坏账准备的计提方法和计提比例 按账龄分析方法并结合个别认定法估算坏 账损失 具体如下 账 龄 计提比例 1 年以内 6 1 2 年 12 2 3 年 18 3 5 年 24 5 年以上及对一些不能收回的应收款项按 100 计提 需要核销的按审批程序批准 核销 9. 存货核算方法 ( 1) 存货分类为 原材料 燃料 库存商品 低值易耗品等 ( 2) 取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价 发出时按加权平均法计价 债务重组取得债务人用以抵债的存货 以应收债权的账面价值为基础确定其入账 价值 非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 34 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 3) 低值易耗品摊销方法 低值易耗品领用采用一次摊销法 ( 4) 存货的盘存制度 采用永续盘存制 ( 5) 存货跌价准备的计提方法 中期末及年末 对存货进行全面清查后 按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目计提 10. 长期投资核算方法 ( 1) 取得的计价方法 长期投资取得时以初始投资成本计价 包括相关的税金 手续费等 债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资 以应收债权的账面价值为基础确定其入账价值 非货币性 交易换入的股权投资 以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 ( 2) 长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 采用成本法核算 对被投资单 位能实施控制 共同控制或重大影响的 采用权益法核算 按权益法核算长期股权投资时 初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所 确认的股权投资差额 若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销 若合同未规定投资 期限的按 10 年平均摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额 计 入资本公积 股权投资准备 2003 年以前发生的股权投资差额贷差仍按原规定摊销 再次投资发生的股权投资差额按财会[ 2004] 3 号文处理 ( 3) 长期债权投资的核算方法 中期末及年末 按合同规定利率或债券票面利率计提利息 并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价 如果计提的利息到期不能收回 停止计息并冲回原已计提的利息 ( 4) 长期投资减值准备的计提 中期末及年末 按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额 计提长期投资减 值准备 自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权投资差额按财 会 2004 3 号文处理 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定 11. 委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项 按实际委托的贷款金额入账 期末 按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息 如果计提的利息到期不能收回 则停止计息并冲 回原已计提的利息 中期末及年末 对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额 计提委托贷款减值 准备 35 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 12. 固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产标准 指为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有的并且使用 年限超过一年 单位价值较高的有形资产 ( 2) 固定资产的分类 房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 其他设备 固定资产装修 经营租入固定资产改良等 ( 3) 固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价原则计价 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产 以应收债权的账面价值为基础确定其入 账价值 非货币性交易换入的固定资产 以换出资产的账面价值为基础确定其入账价值 融资租入的固定资产 按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值 如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30 的 则按最低租赁付款额作为入账值 ( 4) 固定资产折旧采用年限平均法分类计提 根据固定资产类别 估计使用年限和 预计净残值率确定折旧率 符合资本化条件的固定资产装修费用 在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两 者中较短的期间内 采用年限平均法的方法单独计提折旧 经营租赁方式租入的固定资 产改良支出 在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 采用年限平 均法的方法单独计提折旧 融资租赁方式租入的固定资产 能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的 应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧 无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的 应当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧 融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修费用 在两次装修期间 剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内 采用年限平均法的方法单独 计提折旧 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下 资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 35 年 5% 2.71 机器设备 15 年 5% 6.33 运输设备 8 年 5% 11.88 电子设备及其他设备 8 年 5% 11.88 ( 5) 固定资产减值准备的计提 中期末及年末 对由于市价持续下跌 技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可 收回金额低于账面价值的 按预计可收回金额低于其账面价值的差额 计提固定资产减 值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 13. 在建工程核算方法 ( 1) 取得的计价方法 36 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 以立项项目分类核算工程发生的实际成本 当所建工程项目达到预定可使用状态 时 转入固定资产核算 尚未办理竣工决算的 按估计价值转账 待办理竣工决算手 续后再作调整 ( 2) 在建工程减值准备的计提 中期末及年末 对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程 或 在性能 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程 计提在 建工程减值准备 在建工程减值准备按单项工程计提 14. 无形资产核算方法 ( 1) 取得的计价方法 按取得时的实际成本入账 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产 按应收债权的账面价值为基础确定其 入账价值 非货币性交易换入的无形资产 按换出资产的账面价值为基础确定其入账 价值 ( 2) 摊销方法 采用直线法 相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有 效年限的 按不超过规定年数的期限平均摊销 两者均规定年限的按孰低者平均摊销 两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销 土地使用权按 48 年摊销 ( 3) 无形资产减值准备的计提 中期末及年末 对于因被其他新技术替代 市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产 按预计可收回金额低于其账面价值 的差额 计提无形资产减值准备 无形资产减值准备按单项资产计提 15. 长期待摊费用摊销方法 ( 1) 开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益 ( 2) 其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销 16. 借款费用 ( 1) 借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前 予以资本化 若金额 较小则直接计入当期损益 专门借款的利息 溢折价摊销 汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件 资产支出已经发生 借款费用已经发生 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时 借款费用暂停资本化 当购建资产项目达到预定可使用状态后 借款费用停止资本化 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时 该部分资产借款费用停止资本 化 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用 均计入发生当 37 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 期损益 ( 2) 借款费用资本化期间 按季度 半年度 年度 计算借款费用资本化金额 ( 3) 专门借款的借款费用资本化金额的确定方法 每一会计期间利息的资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率 允许资本化的辅助费用 汇兑差额按实际发生额直接资本化 17. 预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时 公司将其列为预计负债 ( 1) 义务是企业承担的现时义务 ( 2) 该义务履行很可能导致经济利益流出企业 ( 3) 该义务金额可以可靠地计量 18. 收入确认原则 ( 1) 销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方 公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关 的收入和成本能可靠地计量时 确认营业收入实现 ( 2) 提供劳务 在同一年度内开始并完成 在劳务已经提供 收到价款或取得收 取价款的依据时 确认劳务收入的实现 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负债表日按完工百分比法确认 相关的劳务收入 ( 3) 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能可靠 地计量时 按合同或协议规定确认为收入 19. 所得税的会计处理方法 采用应付税款法 20. 合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并会计报表按照 合并会计报表暂行规定 及有关文件 以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制 但对行业特殊及子公司 规模较小 符合财政部财会二字 1996 2 号 关于合并会计报表合并范围请示的复函 文件的规定 则不予合并 合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益 内部投资收 益与子公司利润分配 内部交易事项 内部债权债务进行抵销 对合并盈余公积进行调 整 对纳入合并范围的合营企业 采用比例合并法编制合并会计报表 ( 2) 母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异 ( 三) 税项 公司主要税种和税率为 税 种 税率 备注 增值税 17 供电 13 蒸汽 38 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 营业税 5 一般劳务及其他收入 所得税 15 注册于汕头经济特区 ( 四) 控股子公司及合营企业 1. 公司所控制的所有子公司 合营企业情况及其合并范围 公司所控制的所有子公司情况及其合并范围 单位 人民币万元 被投资单位全称 业务性质 注册资本 经营范围 母公司实 际投资额 母公司控 股比例 合并范围内 控股比例 是否 合并 备 注 汕头电力发展股份 有限公司热电一厂 制造业 5,200 火力发电 蒸汽生产 5,200 100 100 是 2. 本年度合并范围未发生变动 3. 公司本报告期内未发生购买股权而增加控股子公司 合营企业的情况 4. 公司本报告期内未发生出售子公司的情况 ( 五) 合并会计报表主要项目注释 以下金额单位若未特别注明者均为人民币元 凡未注明年初数的均为年末数 1. 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 216,165.14 83,173.87 银行存款 56,038,785.23 34,959,728.09 其他货币资金 2,047,294.16 985,473.22 合 计 58,302,244.53 36,028,375.18 ( 1) 货币资金年末数比年初数增加 22,273,869.35 元 增加比例为 61.82 增加 原因主要为本期收回了部分短期投资 ( 2) 银行存款年末数中有1,500万元存放于汕头市商业银行的款项由于汕头市商业 银行处于停业整顿之中 根据汕头市商业银行汕商银函[ 2005] 号文 关于存款情况 的函 作为银行封闭式资金管理 待停业整顿结束后予以收回 考虑到该资金支取受 限 故在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物 列作 支付的其他与经营活动有 关的现金 39 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 2. 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 年 末 数 年 初 数 年末市价总额 2004 年 12 月 31 日 交易市价 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 --- --- 1,052,231.50 --- 债券投资 5,464,903.89 --- --- --- 5,465,000.00 国债回购 --- --- 59,823,575.00 --- 基金投资 60,006,300.00 2,133,346.50 19,602,980.00 --- 37,872,953.50 注 其他短期投资 65,055,315.00 --- 90,103,575.00 --- 合 计 130,526,518.89 2,133,346.50 170,582,361.50 --- 注 投资20,000,000.00元ETF上证 50 在 2004 年 12 月 31 日尚未上市交易 ( 1) 债券投资年末数 债券名称 面 值 投资成本 年末市价总额 2004 年 12 月 31 日交易市价 04 中石化 100.00 5,464,903.89 5,465,000.00 ( 2) 基金投资年末数 基金名称 数量( 份) 投资成本 年末每份市价 2004 年 12 月 31 日交易市价 年末市价总额 跌价准备 海富通基金 20,006,300.00 20,006,300.00 0.9450 18,905,953.50 1,100,346.50 申万巴黎盛利精选 10,000,000.00 10,000,000.00 0.9534 9,534,000.00 466,000.00 国泰君安金鹰小盘 10,000,000.00 10,000,000.00 0.9433 9,433,000.00 567,000.00 ETF 上证 50 20,000,000.00 20,000,000.00 未上市 未上市 未上市 合 计 60,006,300.00 2,133,346.50 ( 3) 其他短期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 委托贷款 65,055,315.00 70,113,575.00 其他投资 --- 19,990,000.00 合 计 65,055,315.00 90,103,575.00 40 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 一年内到期的委托贷款 受托人名称 本 金 利 息 计提减值准备 交通银行汕头分行龙湖支行 65,000,000.00 55,315.00 - - - 2004 年 7 月及 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书 资金为 2,500 万元和 4,000 万元 期限分别为 2004 年 7 月 6 日至 2005 年 7 月 6 日和 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 28 日 贷款对象为润丰石油 汕头 有限公司 保证人 为汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公司 汕头长潮电力发展有限 公司 根据银行的调查报告反映 该贷款公司经营正常 截止年末账面未计提减值准 备 并已按协议计提了 55,315.00 元贷款利息 其他投资 国债名称 面 值 投资成本 委托年收益率 委 托 期 限 2003 年记账式( 第七期) 国债 注 1 10,000,000.00 10,000,000.00 5.237% 2003.11.24 2004.11.23 2003 年记账式( 第七期) 国债 注 2 10,000,000.00 9,990,000.00 5.2857% 2003.11.18 2004.11.17 合 计 20,000,000.00 19,990,000.00 注 1 公司于 2003 年 8 月与中关村证券股份有限公司签订 2003 年记帐式 七期 国债认购协议 该国债于 2003 年 8 月 20 日开始发行 期限七年 票面利率为 2.66% 起息日为开始发行日 兑付日为 2010 年 8 月 20 日 当月 公司认购了该国债 1 万手 2003 年 11 月本公司与中关村证券股份有限公司签订了国债委托管理协议 根据委托协议的约定 受托方负责 相关资产的运作 确保委托方资产的安全和增值 委托期间受托方不得将委托的国债卖出 委托期满后 受托方需 如数归还委托方之国债 委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任 本公司已于 2004 年 10 月收回了上述国债 并随后在债券交易市场中卖出 该项投资累计产生收益为-249,187.27 元 注 2 本公司于 2003 年 8 月 20 日与广发证券股份有限公司签订了 2003 年记账式 第七期 国债认购协议书 该国债期限 7 年 票面利率 2.66% 兑付日为 2010 年 8 月 20 日 本公司认购了 1 万手 2003 年 11 月 18 日本公司又与北方证券股份有限公司就上述国债签订了国债委托管理协议 根据委托协议的约 定 受托方北方证券股份有限公司负责相关资产的运作 确保委托方资产的安全和增值 委托期间受托方不得将委 托的国债卖出 委托期满后 受托方需如数归还委托方之国债 委托方不承担涉及本次国债委托的盈亏责任 本公 司已于 2004 年 11 月收回了上述国债 并随后在债券交易市场中卖出 该项投资本年累计产生收益为-306,644.06 元 ( 4) 短期投资跌价准备年末数比年初数增加 2,133,346.50 元 主要原因为本年末计 提了基金投资的跌价准备 ( 5) 短期投资年末数比年初数减少 40,055,842.61 元 减少比例为 23.48 减少原 因主要为公司出于短期投资的安全性考虑 本年度内加大了收回股票投资 国债回购 国债投资的力度 41 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 3. 应收帐款 ( 1) 帐龄分析 帐 龄 年 末 数 年 初 数 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 32,864,353.48 98.62% 6% 1,971,861.21 30,412,052.29 95.98% 6% 1,824,723.14 1 2 年 91,422.00 0.27% 12% 10,970.64 900,347.58 2.84% 12% 108,041.71 2 3 年 --- --- 18% --- 17,091.25 0.05% 18% 3,076.43 3 5 年 69,557.74 0.21% 24% 16,693.86 55,966.49 0.18% 24% 13,431.96 5 年以上 300,775.00 0.90% 100% 300,775.00 300,775.00 0.95% 100% 300,775.00 合 计 33,326,108.22 100% 2,300,300.71 31,686,232.61 100% 2,250,048.24 ( 2) 年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 32,284,562.32 元 占应收 帐款总金额的 96.87 ( 3) 本年度全额计提坏帐准备 或计提坏帐准备比例达到 40 及以上的说明 欠 款 人 名 称 欠 款 金 额 计 提 比 例 理 由 汕头市华侨针织厂 265,025.00 100% 承包经营商潜逃 下 落不明 汕头市汕桃渔网厂 16,610.00 100% 该厂已改制重组 收 回可能性极小 汕头市鼎澔鞋业有限公司 19,140.00 100% 客户以本公司中断供 汽为由 拒付欠款 ( 4) 年末应收帐款中无持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东单位欠款 4. 其他应收款 ( 1) 帐龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 账面余额 占总额比例 坏账准备 计提比例 坏账准备 账面余额 占总额比 例 坏账准备 计提比例 坏账准备 1 年以内 2,570,810.52 5.05% 6 154,248.63 72,500.00 0.14% 6 4,350.00 1 2 年 3,000.00 0.01% 12 360.00 1,000.00 0.00% 12 120.00 2 3 年 - - - - 39,074.50 0.08% 18 7,033.41 3 5 年 7,925,074.50 15.57% 24 1,902,017.88 11,857,621.35 23.51% 24 2,845,829.12 42 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 5 年以上 38,062,467.56 74.78% 100 38,062,467.56 38,463,467.56 76.27% 100 38,463,467.56 个别认定 2,334,600.00 4.59% 24% 560,304.00 - - 24% - 合 计 50,895,952.58 100.00% 40,679,398.07 50,433,663.41 100.00 41,320,800.09 ( 2) 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 38,326,629.51 元 占其 他应收款总金额的比例为 75.30 ( 3) 本年度全额计提坏帐准备 或计提坏帐准备比例达到 40 及以上的说明 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100 公司经营状况不佳 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100 公司工资难以发放 负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100 公司不知去向 汕头商行金环支行 3,145,352.73 100 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债 已停业 潮阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司经营不正常 已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长 5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 汕头电力工业局保卫科 1,700.00 100% 账龄长 5 年以上 李文仪 5,000.00 100% 个人借款 5 年以上 林楚云 2,000.00 100% 个人借款 5 年以上 王伟洲 378.00 100% 个人借款 5 年以上 ( 4) 以前年度已全额或大比例计提坏帐准备 本年度又全额或部分收回 重组的说明 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 汕头市升达建筑 公司住宅开发部 400,000.00 注 按本公司相应会计政 策计提 欠款账龄长 5 年以上 林和轩 1,000.00 现金 按本公司相应会计政 策计提 欠款账龄长 5 年以上 注 达成债务重组协议 详见本附注十一 ( 5) 年末金额较大的其他应收款 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 汕头市经贸局 6,400,000.00 3-5 年 合作办电承包款转入 43 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头市财政局 2,564,810.52 1 年以内 兑电价差 注 1 峡山恒来企业发展公司 2,334,600.00 5 年以上 资金往来款 注 2 玛宝装饰材料公司 1,424,000.00 3-5 年 资金往来款 注 1 期后收款情况详见本附注十 注 2 已经根据估计可收回金额与帐面价值差额计提了坏账准备 ( 6) 年末其他应收款中无持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东单位欠款 5. 预付帐款 ( 1) 帐龄分析 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 3,526,031.50 98.40% 9.082,248.61 99.37% 1 2 年 --- --- 55,700.00 0.61% 2 3 年 55,700.00 1.55% --- --- 3 年以上 1,500.00 0.05% 1,500.00 0.02% 合 计 3,583,231.50 100.00% 9,139,448.61 100.00% ( 2) 年末预付帐款中无持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东单位欠款 ( 3) 预付帐款年末数比年初数减少 5,556,217.11 元 减少比例为 60.79 减少原因 为 本年末预付购煤款较上年末有所减少 ( 4) 2 年以上的预付账款系支付的零星工程尾款 尚未结算 6. 存货及存货跌价准备 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 燃料 14,986,487.28 --- 3,586,445.35 --- 原材料 5,398,856.08 1,140,767.52 5,046,683.92 1,153,984.48 低值易耗品 --- --- 10,184.00 --- 合 计 20,385,343.36 1,140,767.52 8,643,313.27 1,153,984.48 ( 1) 年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备 确定可变现净值的 依据为 以商品预计售价减去预计费用后的价值为依据确定可变现净值 ( 2) 存货年末数比年初数增加 11,742,030.09 元 增加比例为 135.85 增加原因 44 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 主要为增加库存燃煤 7. 待摊费用 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原因 保险费 --- 749,456.30 374,728.15 374,728.15 2005 年 上 半 年财产保险费 待摊费用年末数比年初数增加 374,728.15 元 增加比例为 100.00 主要原因为 本年预付了 2005 年上半年度的财产保险费 8. 一年内到期的长期债权投资 年 末 数 年 初 数 - - - 1,400.00 9. 长期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 83,500,000.00 --- 83,500,000.00 --- 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资增减额 年末帐面余额 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 华能国际电力股份有限公司 --- 0.34 81,700,000.00 --- 81,700,000.00 合 计 83,500,000.00 --- 83,500,000.00 10. 固定资产原值及累计折旧 ( 1) 固定资产原价 类 别 年初原价 本年增加 本年减少 年末原价 房屋及建筑物 161,514,320.00 95,000.00 - 161,609,320.00 机器设备 152,765,825.63 4,079,652.47 559,918.00 156,285,560.10 45 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 运输设备 4,192,099.01 279,115.85 144,851.00 4,326,363.86 电子设备及其他设备 9,017,389.50 370,547.07 5,400.00 9,382,536.57 合 计 327,489,634.14 4,824,315.39 710,169.00 331,603,780.53 其中 本年由在建工程转入固定资产原价为 2, 709, 230. 61 元 ( 2) 累计折旧 类 别 年初数 本年提取 本年减少 年末数 房屋及建筑物 35,720,233.22 4,377,873.00 - 40,098,106.22 机器设备 79,732,951.84 9,799,506.06 340,010.52 89,192,447.38 运输设备 3,004,915.92 281,500.83 133,363.86 3,153,052.89 电子设备及其他设备 5,249,070.24 928,132.81 1,764.18 6,175,438.87 合 计 123,707,171.22 15,387,012.70 475,138.56 138,619,045.36 ( 3) 已提足折旧仍继续使用的固定资产 类 别 帐面原值 累计折旧 帐面净值 运输设备 1,180,175.00 1,121,166.25 59,008.75 电子设备及其他设备 1,246,535.50 1,184,208.73 62,326.77 合 计 2,426,710.50 2,305,374.98 121,335.52 11. 在建工程 ( 1) 本 年 减 少 工程投入 工程项目名称 预算数 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年 末 数 资金来源 占预算比例 提碳工程 --- 5,163,528.12 --- --- 5,163,528.12 注 --- 自筹 --- 4#炉改造 --- 785,609.58 1,598,621.03 2,384,230.61 --- --- 自筹 --- 2#3#号炉空气预 热器更换工程 230,000.00 --- 230,000.00 230,000.00 --- --- 自筹 --- 补充供水系统 --- --- 863,518.25 --- --- 863,518.25 自筹 --- 热网二期工程 --- --- 470,175.86 --- --- 470,175.86 --- 零星工程 --- 92,611.74 1,155,112.01 95,000.00 176,545.33 976,178.42 自筹 --- 合 计 --- 6,041,749.44 4,317,427.15 2,709,230.61 5,340,073.45 2,309,872.53 自筹 --- 注 本公司原在建的提碳工程主要是为了处理煤渣 而公司通过多次调查 决定改为采取技术改造的手段使锅 炉的飞灰含炭量有较大幅度降低 从而达到对灰渣综合利用的锅炉改造工程 故本公司根据企业会计制度的规定对 提碳工程中的非填沙部分计提了在建工程减值准备 由于今后对该工程项目需总体规划 已填沙的木材池尚未全面 利用 而目前已填沙的木材池土地使用权价值在其它长期资产中核算 故 2004 年度内将该工程项目账面净值并入 其它长期资产科目核算 在剩余年限内摊销 46 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 2) 在建工程减值准备 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 注 年末数 减少原因 提碳工程 1,349,842.48 --- 1,349,842.48 --- 注 注 本年该工程账面净值并入其它长期资产核算并进行了摊销 故相应原计提的减值准备一并结转 ( 3) 在建工程年末数比年初数减少 3,731,876,91 元 减少比例为 61.77 减少原 因主要为提碳工程填沙平整支出转入其它长期资产核算所致 12. 无形资产 项目 取得方式 原 值 年 初 数 本年 增加 本年 转出 本年 摊销 累计 摊销 年 末 数 剩余摊 销期限 土地使用权 有偿转让 22, 969, 139. 29 17, 781, 024. 68 - - - - - - 475, 216. 56 5, 663, 331. 17 17, 305, 808. 12 437 个月 13. 其他长期资产 类别及内容 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 土地使用权(注) 4,504,166.67 3,813,685.64 254,736.88 350,570.21 8,063,115.43 本公司与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结 根据本公司 与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书 本公司支付地价款及劳力安置补偿费 合计 4,600,000.00 元 相关土地填沙平整等成本支出 3,813,685.64 元 本公司考虑到目 前相关工程尚未全面规划建设 故于 2004 年度内将工程前期填沙平整支出并入土地使 用权价植核算 在剩余使用年限内摊销 目前未发现其它长期资产存在减值因素 该块 土地截止报告日尚未取得土地使用权证 本年合计摊销 254,736.88 元 累计摊销 350,570.21 元 14. 应付帐款 年末数 年初数 3,373,393.23 511,990.43 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东款项 ( 2) 应付帐款年末数比年初数增加 2,861,402.80 元 增加比例为 558.88 增加原 47 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 因主要为公司年末库存燃煤增加 相应应付燃煤款增加 15. 预收帐款 年初数 年末数 --- 499,879.45 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东欠款 ( 2) 预收帐款年末数比年初数减少 499,879.45 元 减少比例为 100 主要原因为 2003 年度预收北方证券公司国债管理收益所致 16. 其他应付款 年末数 年初数 2,454,784.42 178,067.58 ( 1) 年末余额中无欠持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东欠款 ( 2) 无帐龄超过三年的大额其他应付款 ( 3) 金额较大的其他应付款 债权人名称 金额 未偿还原因 澄海市兴业厂房开发有限公司 1,350,000.00 暂挂待转 ( 4) 其他应付款年末数与年期初数增加 2,276,716.84 元 增加比例为 1,278.57% 增加原因主要为 暂收澄海市兴业厂房开发有限公司款项及根据汕头市有关规定计提了 职工医疗保险补充基金等 17. 应付工资 年末数 欠发原因 12,554.33 系按考核而计提的奖金 48 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 18. 应付股利 投资者名称或类别 年末欠付股利金额 欠付原因 交通银行汕头分行 484,000.00 股东尚未领取 汕头中海发展总公司 24,200.00 股东尚未领取 合 计 508,200.00 应付股利年末数比年初数增加 508,200.00 元 增加比例为 100.00 增加原因为 本公司于 2004 年度进行了现金股利的分配 尚有部分股东未来领取股利 19. 应交税金 税 种 年 末 数 年 初 数 报告期执行的法定税率 增值税 -2,976,514.03 955,710.96 17 13 营业税 105.00 393.90 5 城建税 7.35 66,927.34 7 企业所得税 ���--- 2,123,978.08 15 个人所得税 30,722.10 81,230.70 --- 合 计 -2,945,679.58 3,228,240.98 --- 应交税金年末数比年初数减少 6,173,920.56 元 减少比例为 191.25 主要原因为 应交增值税留抵额的增加及应交企业所得税的减少 20. 其他应交款 项 目 年末数 年初数 计缴标准 教育费附加 3.15 28,683.15 流转税额的 3 堤防维护费 15,663.69 13,492.35 本年按销售收入及相关税金合计的相应比例计征 合 计 15,666.84 42,175.50 其他应交款年末数比年初数减少 26,508.66 元 减少比例为 62.85 主要原因为 2004 年度内随着流转税基数减少而相应计提的其他应交款减少 21. 预提费用 类 别 年 末 数 年 初 数 结存原因 排污费 386,812.96 43,491.00 本年计提次年支付 预提费用年末数比年初数增加 343,321.96 元 增加比例为 789.41 增加原因为: 排污费征收额的增加 49 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 22. 股本 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例 金 额 比 例 1 未上市流通股份 1 发起人股份 118,580,000.00 56.94 118,580,000.00 56.94 其中 国家持有股份 79,860,000.00 38.35 79,860,000.00 38.35 其中 国有股 国有法人股 79,860,000.00 38.35 79,860,000.00 38.35 境内法人持有股份 38,720,000.00 18.59 38,720,000.00 18.59 2 募集法人股份 1,452,000.00 0.70 1,452,000.00 0.70 3 内部职工股 --- --- 4 优先股或其他 --- --- 其中 转配股 --- --- 未上市流通股份合计 120,032,000.00 57.64 120,032,000.00 57.64 2 已上市流通股份 人民币普通股 88,229,325.00 42.36 88,229,325.00 42.36 境内上市的外资股 --- --- 已上市流通股份合计 88,229,325.00 42.36 88,229,325.00 42.36 3 股份总数 208,261,325.00 100.00 208,261,325.00 100.00 23. 资本公积 项 目 年初数 年末数 股本溢价 278,799,861.75 278,799,861.75 接受现金捐赠 720.00 720.00 股权投资准备 6,027,208.46 6,027,208.46 其他资本公积 57,298.24 57,298.24 合 计 284,885,088.45 284,885,088.45 50 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 24. 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 40,875,740.32 131,556.82 --- 41,007,297.14 公益金 12,887,017.25 65,778.41 --- 12,952,795.66 任意盈余公积 1,937,671.24 --- --- 1,937,671.24 合 计 55,700,428.81 197,335.23 --- 55,897,764.04 本年度母公司根据公司净利润按 10 及 5 分别提取法定盈余公积 131,556.82 元 法定公益金 65,778.41 元 控股子公司热电一厂本年净利润为负数,故本年未计提盈余公 积 25. 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前年初未分配利润 20,965,836.70 调整年初未分配利润 调增为 调减为 --- 调整后年初未分配利润 20,965,836.70 加 本年净利润 1,795,568.20 减 提取法定盈余公积 131,556.82 注 1 提取法定公益金 65,778.41 注 1 提取任意盈余公积 --- 应付普通股股利 20,826,132.50 每 10 股派发 1 元现金股利 注 2 转作股本的普通股股利 --- 年末未分配利润 1,737,937.17 注 3 注 1 根据本公司章程的规定 对本年实现的净利润分别按 10 和 5 计提法定盈余公积金和法定公益金 注 2 公司董事会五届六次决议并获股东大会通过 2003 年度利润分配方案 对公司全体股东按每 10 股派发 1 元现金股利 含税 已在 2004 年实现该分配方案 注 3 根据公司董事会五届十二次会议的决议 决定 2004 年暂不进行利润分配及资本公积金转增股本的预案 该预案尚待股东大会决议通过 51 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 26. 主营业务收入 主营业务成本 主 营 业 务 收 入 主 营 业 务 成 本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 1. 工业 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 2. 商业 --- --- --- --- 3. 房地产业 --- --- --- --- 4. 旅游饮食服务业 --- --- --- --- 小 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司内各业务分部相互抵销 --- --- --- --- 业 务 分 部 合 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 汕头地区 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 小 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司内各地区分部相互抵销 --- --- --- --- 地 区 分 部 合 计 155,598,709.10 143,715,086.22 151,679,138.25 112,609,845.98 公司向前五名客户销售总额为 153,210,423.46 元 占公司本年全部主营业务收入的 98.47% 27. 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城建税 流转税的 7 854,030.93 978,497.90 教育费附加 流转税的 3 366,013.25 419,356.25 合 计 1,220,044.18 1,397,854.15 营业税金及附加本年发生数比上年发生数减少177,809.97元 减少比例为 12.72 减少原因为随着流转税的减少而相应的附加减少 28. 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 类 别 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本 其他业务利润 房屋出租 25,200.00 1,411.20 23,788.80 32,408.00 7,058.41 25,349.59 废旧物资出售 24,100.00 1,349.60 22,750.40 --- --- --- 合 计 49,300.00 2,760.80 46,539.20 32,408.00 7,058,.41 25,349.59 52 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其他业务利润本年发生额比上年发生额增加 21,189.61 元 增加比例为 83.59 增 加原因为增加了废旧物资的出售 29. 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息收入 609,275.48 639,150.01 其 他 44,022.85 2,480.35 合 计 -565,252.63 -636,669.66 30. 投资收益 1. 本年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,125,224.65 2,154,250.89 -395,087.23(注 --- -2,133,346.50 --- --- --- --- 751,041.81 委托贷款投资 --- --- 3,492,511.38 --- --- --- --- --- --- 3,492,511.38 长期股权投资 --- --- --- --- --- 9,500,000.00 --- --- --- 9,500,000.00 兑电价差 --- --- --- --- --- 2,564,810.52 --- --- --- 2,564,810.52 合 计 1,125,224.65 2,154,250.89 3,097,424.15 --- -2,133,346.50 12,064,810.52 --- --- --- 16,308,363.71 注: 其中委托国债管理收益- 555, 831. 33 元\国债回购收益 162, 250. 50 元\其他债券收益- 1, 506. 40 元 2. 上年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转让收益 合 计 短期投资 1,260,425.74 423,142.40 129,507.36 -257,103.10 1,318,406.67 --- --- --- --- 2,874,379.07 委托贷款投资 --- --- 3,190,974.00 --- --- --- --- --- --- 3,190,974.00 长期股权投资 --- --- --- --- --- 6,460,000.00 --- --- 500,000.00 6,960,000.00 兑电价差 --- --- --- --- --- -467,967.60 --- --- --- -467,967.60 长期债权投资 --- --- 4,486.50 --- --- --- --- --- --- 4,486.50 合 计 1,260,425.74 4,23142.40 3,324,967.86 -257,103.10 1,318,406.67 5,992,032.40 --- --- 500,000.00 12,561,871.97 3. 本年度所获得的收益占报告期利润总额 10 含 10 以上的投资活动 业 务 内 容 交 易 金 额 华能国际 2003 年度现金股利 9,500,000.00 兑电价差 2,564,810.52 附注十 委托贷款收益 3,492,511.38 53 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 基金投资收益 2,154,250.89 股票投资收益 1,125,224.65 4. 投资收益本年发生数比上年发生数增加 3,746,491.74 元 增加比例为 29.82 % 原因主要为 本年度收到的华能国际红利款较上年增加了 3,040,000.00 元 31. 营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 外汇额度补偿金 --- 16,420.32 房改房三金 7,388.34 7,192.42 其 他 --- 5,454.43 合 计 7,388.34 29,067.17 32. 营业外支出 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 155,784.44 --- 捐 赠 42,200.00 --- 罚款支出 20,000.00 --- 合 计 217,984.44 --- 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 13,625,845.04 元 其中主要为 项 目 金 额 客户往来款 5,000,000.00 退票款 2,037,283.00 收中央登记结算公司代扣股利税款 1,750,407.14 澄海兴业厂房款 1,350,000.00 扣职工个人所得税 844,035.73 扣失业保险 养老金 493,784.00 收保险赔款 477,544.83 54 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 扣职工住房公积金 466,129.00 收回职工暂借款 395,990.00 收南澳风能公司款 220,000.00 利息收入 107,379.74 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 14,041,210.80 元 其中主要是 项 目 金 额 客户往来款 5,000,000.00 缴纳代收股利税款 1,750,533.96 差旅费 1,105,877.15 保险费 830,240.35 办公费 624,798.83 会议活动费 451,315.90 董事会费 445,722.70 排污费 420,873.00 上市费 385,734.93 支付职工暂借款 317,790.00 35. 支付的其他与投资有关的现金 15, 000, 000 元 项目 金额 银行封闭资金管理 15,000,000.00 36. 现金流量表补充资料中的其他 254,736.88 元,系其他长期资产本年的摊销金额 ( 六) 母公司会计报表主要项目注释 以下金额单位若未特别注明者均为人民币元 凡未注明年初数的均为年末数 1. 其他应收款 55 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 1 帐龄分析 帐 龄 年 末 数 年 初 数 帐面余额 占总额 比 例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备 计提比例 坏帐准备 1 年以内 10,570,810.52 17.96% 6% 634,248.63 9,500.00 0.02% 6 570.00 1 2 年 3,000.00 0.01% 12% 360.00 --- --- --- --- 2 3 年 --- --- --- --- --- --- --- --- 3 5 年 7,896,000.00 13.42% 24% 1,895,040.00 11,854,421.35 23.56% 24% 2,845,061.12 5 年以上 38,053,389.56 64.65% 100% 38,053,389.56 38,453,389.56 76.42% 100% 38,453,389.56 个别认定 2,334,600.00 3.96% 24% 560,304.00 --- --- --- 合 计 58,857,800.08 100% 41,143,342.19 50,317,310.91 100.00 41,299,020.68 ( 2) 年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 43,181,276.78 元 占其 他应收款总金额的比例为 73.37 ( 3) 本年度全额计提坏账准备 或计提坏账准备比例达到 40 及以上的说明 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 惠州市潼湖华侨农场 14,000,000.00 100 公司经营状况不佳 汕头威能发展总公司 8,201,276.78 100 公司工资难以发放 负债累累 汕头市金园区铁道物资材料经营公司 6,580,000.00 100 公司不知去向 汕头商行金环支行 3,145,352.73 100 清理整顿 汕头大丰海产实业有限公司 1,780,000.00 100% 公司经营不正常 潮阳市井都镇财政所 1,500,000.00 100% 该所财务状况困难 汕特经贸发展总公司 1,314,199.35 100% 公司已资不抵债 已停业 潮阳市比罗制衣有限公司 1,300,000.00 100% 公司不知去向 汕特广澳房地产发展总公司 171,858.33 100% 公司经营不正常 已停业 佳华电子公司 45,000.00 100% 欠款账龄长 5 年以上 汕头商业银行联信支行 15,702.37 100% 清理整顿 ( 4) 以前年度已全额或大比例计提坏帐准备 本年度又全额或部分收回 重组的说明 欠款人名称 收回或重组债权金额 收回方式 原估计计提比例理由 原估计计提比例的合理性 56 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 汕头市升达建筑 公司住宅开发部 400,000.00 注 按本公司相应会计政 策计提 欠款账龄长 5 年以上 注 达成债务重组协议 详见本附注十一 ( 5) 年末金额较大的其他应收款 欠款单位名称 欠款金额 性质或内容 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 8,000,000.00 往来款 汕头市经贸局 6,400,000.00 合作办电承包款转入 汕头市财政局 2,564,810.52 兑电价差 注 峡山恒来企业发展公司 2,334,600.00 资金往来款 玛宝装饰材料公司 1,424,000.00 资金往来款 注 期后收款情况详见附注十 ( 6) 年末其他应收款中无持本公司 5 以上 含 5 表决权股份的股东欠款 ( 7) 其他应收款年末数比年初数增加 8,540,489.17 元 增加比例为 16.97 增加 原因主要为汕头电力发展股份有限公司热电一厂本年欠款 8,000,000.00 元 2. 长期投资 项 目 年 末 数 年 初 数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 357,930,292.03 --- 377,928,692.82 --- ( 1) 成本法核算的股权投资 被投资单位名称 投资起止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年投资 增减额 年末帐面余 额 澄海市兴业厂房开发有限公司 30 年 15 1,800,000.00 --- 1,800,000.00 华能国际电力股份有限公司 --- 0.34 81,700,000.00 --- 81,700,000.00 合 计 83,500,000.00 --- 83,500,000.00 ( 2) 权益法核算的子公司股权投资 投资单位名称 投资起 止期 占被投资单位 注册资本比例 年初余额 本年权益增减额 年末余额 57 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 其 中 本年合计 投资成本 确认收益 差额摊销 分得利润 初始投资 累计增减 合计 汕头电力发展股份 有限公司热电一厂 - - - 100% 294,428,692.82 -19,998,400.79 --- -7,547,929.49 --- 12,450,471.30 52,000,000.00 222,430,292.03 274,430,292.03 3. 投资收益 ( 1) 本年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认的 股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合 计 短期投资 855,371.78 2,154,250.89 -136,115..27(注 --- -2,133,346.50 --- --- --- --- 740,160.90 委托贷款投资 --- --- 3,492,511.38 --- --- --- --- --- --- 3,492,511.38 长期股权投资 --- --- --- --- --- 9,500,000.00 -7,547,929.49 --- --- 1,952,070.51 兑电价差 --- --- --- --- --- 2,564,810.52 --- --- --- 2,564,810.52 合 计 855,371.78 2,154,250.89 3,356,396.11 --- -2,133,346.50 12,064,810.52 -7,547,929.49 --- --- 8,749,553.31 注 其中委托国债管理收益- 249, 187. 27 元 国债回购收益 113, 072. 00 元 ( 2) 上年发生数 类 别 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 委托理财收益 减值准备 成本法下确认 的股权投资收益 权益法下确认的 股权投资收益 股权投资 差额摊销 股权转 让收益 合 计 短期投资 1,109,092.28 423,142.40 118,990.01 -325,223.65 1,201,998.97 --- --- --- --- 2,528,000.01 委托贷款投资 --- --- 3,190,974.00 --- --- --- --- --- --- 3,190,974.00 长期股权投资 --- --- --- --- --- 6,460,000.00 15,147,613.30 --- --- 21,607,613.30 兑电价差 --- --- --- --- --- -467,967.60 --- --- --- -467,967.60 长期债权投资 --- --- 360.00 --- --- --- --- --- --- 360.00 合 计 1,109,092.28 423,142.40 3,310,324.01 -325,223.65 1,201,998.97 5,992,032.40 15,147,613.30 --- --- 26,858,979.71 ( 3) 本年度所获得的投资收益占报告期利润总额 10 含 10 以上的投资活动 业务内容 交易余额 备注 华能国际 2003 年度现金股利 9,500,000.00 兑电价差 2,564,810.52 附注十 委托贷款收益 3,492,511.38 基金投资收益 2,154,250.89 股票投资收益 855,371.78 58 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 4) 投资收益本年发生数比上年发生数减少 18,109,426.40 元 减少比例为 67.42% 主要原因为 本年度子公司汕头电力发展股份有限公司热电一厂发生亏损 ( 七) 关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方情况 ( 1) 存在控制关系的关联方 控制本公司的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 汕头市电力开发公司 汕头市 集资办电 开发电力资源 控股股东 国 有 沈宗敏 受本公司控制的关联方 详见附注四 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 万元 企 业 名 称 年 初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 汕头市电力开发公司 3,000 --- --- 3,000 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 --- --- 5,200 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位 万元 企业名称 本年增加 本年减少 年末数 金额 金额 金额 金额 汕头市电力开发公司 7,986 38.35 --- --- --- --- 7,986 38.35 汕头电力发展股份有限公司热电一厂 5,200 100 --- --- --- --- 5,200 100 2. 不存在控制关系的关联方情况 企 业 名 称 与本公司的关系 华能国际电力股份有限公司 持有股份 澄海市兴业厂房开发有限公司 联营企业 3. 关联方交易 ( 1) 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司 其相互间交易及母 子公司交易已作抵销 59 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 ( 2) 关联方应收应付款项余额 单位 人民币元 年末金额 或 占全部应收( 付) 款项余额的比重( ) 项 目 本年末 上年末 本年末 上年末 其他应付款 1,350,000.00 --- 23.16 --- ( 3) 其他关联方交易事项 本年度华能国际电力股份有限公司分配 2003 度股利,普通股按每 10 股分 5 元现 金股利 每 10 股送 5 股转增 5 股 本公司持有 1900 万股 合计分得现金股利 950 万元 款项已于本年度收到并已计入投资收益 所持股份增加为 3800 万股 本年度暂收澄海市兴业厂房开发有限公司款项 135 万元 ( 八) 或有事项 本公司与汕头市木材工业公司关于有偿转让土地使用权事项尚未完结 根据本公司 与汕头市木材工业公司破产清算组签订的协议书 本公司支付地价款及劳力安置补偿费 合计人民币 4,600,000.00 元 相关土地填沙平整等成本支出人民币 3,813,685.64 元 本 公司考虑到目前相关工程尚未全面规划建设 故于 2004 年度内将工程前期填沙平整支 出并入土地使用权价植核算 在剩余使用年限内摊销 目前未发现其它长期资产存在减 值因素 该块土地截止报告日尚未取得土地使用权证 本年合计摊销人民币 254,736.88 元 累计摊销人民币 350,570.21 元 ( 九) 承诺事项 本公司无应披露的重大承诺事项 ( 十) 资产负债表日后事项 1 根据汕头市人民政府汕府函[2004]186 号文的规定 同意本公司应收兑电价差投 资收益 2,564,810.52 元 2005 年 2 月 5 日本公司已收到该兑电价差款人民币 1,718,423.05 元 2 根据公司董事会五届十二次会议的决议 决定暂不进行利润分配及资本公积金 转增股本的预案 该预案尚待股东大会决议通过 ( 十一) 其他事项说明 1. 公司与债务方达成的债务重组事项 本公司于 2004 年 8 月与汕头市升达建筑总公司 以下简称升达公司 达成协议 60 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 升达公司将位于汕头市泰山路 54 号 综合楼 302 号房 建筑面积约 122 ㎡的房产抵 偿原欠本公司的 40 万元债务 本公司原已对该项债权全额计提了坏账准备 故该项债 权的账面价值为零 根据 企业会计准则 债务重组 规定 上述房屋入账价值为零 本次以债务方达成的债务重组未产生损益 2. 委托贷款 ( 1) 2003 年 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议书 资金为人民币 3,000 万元和人民币 4,000 万元 期限分别为 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 6 月 18 日和 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 12 月 18 日 贷款对象为润丰石油 汕头 有限公司 保证人为汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公司 汕头 长潮电力发展有限公司 上年末已按协议计提了人民币 113,575.00 元贷款利息 本年度 公司已全额收回上述委托贷款 ( 2) 2004 年 7 月及 12 月本公司与交通银行汕头分行龙湖支行签订了委托贷款协议 书 资金为人民币 2,500 万元和人民币 4,000 万元 期限分别为 2004 年 7 月 6 日至 2005 年 7 月 6 日和 2004 年 12 月 29 日至 2005 年 12 月 28 日 贷款对象为润丰石油 汕头 有限公司 保证人为汕头长浦电力发展有限公司 汕头长海电力发展有限公司 汕头 长潮电力发展有限公司 根据银行的调查报告反映 该公司经营正常 截止年末账面 未计提减值准备 并已按协议计提了人民币 55,315.00 元贷款利息 ( 3) 上述第 1 项和第 2 项委托贷款本年合计收到委托贷款利息人民币 3,693,271.38 元 扣除上年末已计提的人民币 113,575.00 元 加上本年末计提的人民币 55,315.00 元 合计人民币 3,635,011.38 元 另支付委托贷款手续费人民币 142,500.00 元 本年合计计 入投资收益人民币 3,492,511.38 元 ( 十二) 本年度非经常性损益列示如下 收益 损失 项 目 金 额 1. 短期投资损益 但经国家有关部门批准设立的有经营 的金额机构获得的短期投资损益除外 2,884,388.31 2. 委托投资损益 委托贷款 3,492,511.38 3. 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值 准备后的其他各项营业外收入 支出 -210,596.10 4. 以前年度已经计提各项减值准备的转回 419,357.07 5. 中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益 项目 2,784,810.52 6. 减: 所得税影响额 1,405,570.68 合 计 7,964,900.50 61 汕头电力发展股份有限公司 2004 年年度报告 第十一节 备查文件 一 载有董事长亲笔签名的 2004 年年度报告文本 二 载有单位负责人 主管会计工作的负责人 会计机构负责人签名并盖章的会 计报表 三 报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿 四 公司章程文本 五 其他有关资料 董事长签名 黄振光 二 OO五年三月二十七日 62