000543_2006_皖能电力_2006年年度报告_2007-04-12.txt

证券代码：000543 证券简称：皖能电力 公告编号：2007-6 安徽省皖能股份有限公司 二○○六年年度报告 二○○七年四月十三日 皖能电力 2006 年年度报告 - 1 - 目 录 第一节 重要提示 …………………………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介 …………………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………………………… 4 第四节 股本变动及股东情况 ……………………………………………………7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ………………………………10 第六节 公司治理结构 …………………………………………………………15 第七节 股东大会情况简介 ………………………………………………………18 第八节 董事会报告 ………………………………………………………………18 第九节 监事会报告 ……………………………………………………………31 第十节 重要事项 ………………………………………………………………33 第十一节 备查文件目录 ……………………………………………………………39 第十二节 财务报告 ……………………………………………………………40 第一部分 审计报告 ……………………………………………………………40 第二部分 会计报表附注 …………………………………………………………41 皖能电力 2006 年年度报告 - 2 - 第一节 重要提示 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司董事长方平先生、总经理吴优福先生、财务总监盛胜利先生保证公司年度报 告中财务报告的真实、完整。 本报告经董事会五届六次会议审议一致通过。副董事长汤大举先生因公出差，授权 委托朱昭明董事参加会议并表决。 安徽华普会计师事务所对本公司 2006 年度财务报告进行了审计，出具了标准无保留 意见审计报告（华普审字[2007]0413 号）。 释义： 1、“公司”、“本公司”系指“安徽省皖能股份有限公司”； 2、“国安公司”系指“中外合作淮北国安电力有限公司”； 3、“万能达公司”系指“马鞍山万能达发电有限责任公司”； 4、“阜阳华润”系指“阜阳华润电力有限公司”； 5、“铜陵皖能公司”系指“铜陵皖能发电有限公司”。 6、“合肥皖能公司”系指“合肥皖能发电有限公司” 皖能电力 2006 年年度报告 - 3 - 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：安徽省皖能股份有限公司 公司法定英文名称：AN HUI WENERGY COMPANY，LIMITED 公司英文名称缩写：WENERGY CO.,LTD （二）公司法定代表人：方平 （三）公司董事会秘书：周庆霞 联系地址：安徽省合肥市马鞍山路 109 号华水大厦 联系电话：0551-5251506 传 真：0551-5251500 电子信箱: wn000543@ （四）公司注册地址：安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 公司办公地址：安徽省合肥市马鞍山路 109 号华水大厦 5-6 楼 邮编：230011 公司国际互联网网址: （五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：皖能电力 股票代码：000543 （七）其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 13 日 首次注册地址：合肥市芜湖路 81 号 第二次变更注册日期：1996 年 10 月 9 日 第三次变更注册日期：1998 年 3 月 21 日 第四次变更注册日期：1999 年 8 月 26 日 注册地点：合肥市马鞍山路 99 号 2、法人营业执照注册号：3400001300153 3、税务登记号码：国税皖字 340111148949589 地税皖字 340104148949589 皖能电力 2006 年年度报告 - 4 - 4、会计师事务所：安徽华普会计师事务所 注册会计师： 何本英、王静、鲍红艳 办公地址：安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 邮编：230001 第三节 会计数据及业务数据摘要 一、本年度会计数据及业务数据摘要 单位: 元 利润总额 112,998,536.21 净利润 45,894,763.42 扣除非经常性损益后的净利润 19,102,540.34 主营业务利润 142,120,517.62 其它业务利润 868,924.37 营业利润 22,601,560.37 投资收益 94,230,239.27 补贴收入 0 营业外收支净额 -3,833,263.43 经营活动产生的现金流量净额 599,768,089.91 现金及现金等价物净增减额 125,387,252.54 注： 单位：元 扣除的非经常性损益项目、涉及金额: 扣除资产减值准备后的营业外收支净额 -3,833,263.43 以前年度已经计提各项减值准备的转回 28,706,548.95 减：所得税影响数 -709,110.40 少数股东损益影响数 -1,209,827.16 扣除所得税影响后非经常性损益 26,792,223.08 说明：非经常性损益按照《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号----非经 常性损益》的要求确定和计算。 皖能电力 2006 年年度报告 - 5 - 二、近三年主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2006 年度 2005 年(调整后) 注 2005 年（调整前） 2006 比 2005 （调整后）增 减（＋/-） 2004 年度 主营业务收入 2,211,870,323.65 2,281,143,483.30 2,281,143,483.30 -3.04% 2,227,963,721.61 利润总额 112,998,536.21 108,934,960.68 109,892,111.68 3.73% 192,862,949.19 净利润 45,894,763.42 -10,909,917.99 -9,952,766.99 - 53,280,633.77 扣除非经常性损 益后的净利润 19,102,540.34 -10,644,364.46 -9,687,213.46 - 63,533,133.91 每股收益(摊薄/ 加权平均) 0.06 -0.01 -0.01 - 0.07 扣除非经常性损 益后每股收益(摊 薄/加权平均) 0.02 -0.01 -0.01 - 0.08 全面摊薄净资产 收益率 1.93% -0.47% -0.43％ 增长2.4个百分点 2.20% 加权平均净资产 收益率 1.95% -0.46% -0.42％ 增长2.41个百分点 2.14% 扣除非经常性损 益后加权平均净 资产收益率 0.81% -0.45% -0.41％ 增长1.26个百分点 2.55% 项 目 2006 年末 2005 年末(调整 后) 2005 年末（调整 前） 2006 比 2005 （调整后）增 减（＋/-） 2004 年末 总资产 5,072,994,315.22 3,991,985,987.50 3,991,985,987.50 27.08% 4,210,641,352.77 股东权益 2,381,632,694.12 2,334,437,930.70 2,337,465,031.70 2.02% 2,424,318,680.29 每股净资产 3.08 3.02 3.02 1.99% 3.14 调整后每股净资 产 3.08 3.02 3.02 1.99% 3.14 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.776 0.756 0.756 2.65% 0.51 注： 2005 年度财务数据调整的原因主要系补交公司本部职工 1993 年至 2005 年的养老 保险及公司所属马鞍山电厂支付一次性住房补贴所致。 皖能电力 2006 年年度报告 - 6 - 三、利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的净资产 收益率及每股收益: 2006 年度 2005 年度(调整后) 净资产收益率(％) 每股收益（元） 净资产收益率(％) 每股收益（元） 项 目 全 面 摊 薄 加权平 均 全面摊 薄 加 权 平 均 全面摊薄 加 权 平 均 全 面 摊 薄 加 权 平 均 主营业务利润 5.97 6.03 0.18 0.18 11.23 11.01 0.34 0.34 营业利润 0.95 0.96 0.03 0.03 7.8 7.85 0.24 0.24 净利润 1.93 1.95 0.06 0.06 -0.47 -0.46 -0.01 -0.01 扣除非经常性 损益后的净利 润 0.8 0.81 0.02 0.02 -0.46 -0.45 -0.01 -0.01 四、股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 773,008,816.00 0 0 773,008,816.00 资本公积 961,941,298.76 1,300,000.00 0 963,241,298.76 盈余公积 608,753,031.83 6,587,126.03 0 615,340,157.86 其中:法定公 益金 120,132,589.04 0 120,132,589.04 0 未分配利润 -9,265,215.89 39,307,637.39 0 30,042,421.50 股东权益合计 2,334,437,930.70 47,194,763.42 0 2,381,632,694.12 变动原因说明： 1、资本公积增加主要由于政府环保补贴所致； 2、盈余公积增加系按照净利润的 10%计提盈余公积以及子公司提取储备基金所致； 3、未分配利润增加由于本期实现净利润增加所致； 4、盈余公积、未分配利润项目期初数与上年年末数的差异请见“会计报表附注”该 项目说明。 皖能电力 2006 年年度报告 - 7 - 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股本结构表（2006 年 12 月 31 日） 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋、－） 本次变动后 数量 比例 发行 新股 股改送股 公积 金转 股 其 他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 468,000,000 60.54% -46,412,459 -46,412,459 421,587,541 54.54% 3、其他内资持股 164,365,000 21.26% 0 0 164,365,000 21.26% 其中：境内法人持 股 164,365,000 21.26% 0 0 164,365,000 21.26% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持 股 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 632,365,000 81.81% -46,412,459 -46,412,459 585,952,541 75.80% 二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 140,643,816 18.19% 46,412,459 46,412,459 187,056,275 24.20% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 无限售流通股份 合计 140,643,816 18.19% 46,412,459 46,412,459 187,056,275 24.20% 三、股份总数 773,008,816 100.00% 773,008,816 100.00% 2、有限售条件股份上市交易时间 单位：股 时间 限售期满新增可上 市交易股份数量 有限售条件股 份数量余额 无限售条件股 份数量余额 说明 2007 年 3 月 7 日 55,275,000 530,677,541 242,331,275 法定条件限售股份 解禁 2008 年 3 月 7 日 109,090,000 421,587,541 351,421,275 注 1 2009 年 3 月 7 日 421,587,541 0 773,008,816 注 2 注 1 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 注 2 自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让；禁售期满后 2 年内，通过交易所 皖能电力 2006 年年度报告 - 8 - 挂牌交易减持股票的最低价格不低于 4.0 元/股。 3、股份变动批准情况 2006 年 2 月 20 日，公司收到安徽省人民政府国有资产监督管理委员会《关于安徽省 皖能股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（皖国资产权函[2006] 51 号），公司的 股权分置改革方案获得安徽省人民政府国有资产监督管理委员会批准。 2006 年 2 月 27 日，公司召开了股权分置改革 A 股市场相关股东会议，审议通过了 《安徽省皖能股份有限公司股权分置改革方案的议案》，股权分置改革方案为流通股股 东每 10 股流通股股份将获得非流通股股东安徽省能源集团有限公司支付的 3.3 股对价股 份。 4、股东过户变动情况 2006 年 3 月 7 日，公司实施了股权分置改革方案。以 2006 年 3 月 6 日为方案实施股 权登记日，当日在册登记的流通股股东每 10 股流通股股份将获得非流通股股东安徽省能 源集团有限公司支付的 3.3 股对价股份。 二、股票发行与上市情况 1、公司最近三年内，没有发行股票及其它形式衍生证券。 2、2006 年 3 月 7 日，公司实施了股权分置改革方案。方案实施后，公司总股本保 持不变，股本结构变化为有限售条件的流通股份 585,952,541 股，占总股本的 75.80%， 其中，国有法人股 421,587,541 股，境内法人股 164,365,000 股；无限售条件的流通股 份 187,056,275 股，占总股本的 24.20%。 3、至报告期末，公司董事、监事持有 32,142 股，现无结存内部职工股。 三、股东情况介绍 1、前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表（截至 2006 年 12 月 31 日） 单位：股 股东总数 57128户 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件 股份数量 质押或冻结 的股份数量 安徽省能源集团有限公司 国有股东 54.54% 421,587,541 421,587,541 0 安徽省新能创业投资有限责 任公司 国有股东 6.16% 47,590,000 47,590,000 0 安徽省能源物资供销公司 国有股东 3.58% 27,700,000 27,700,000 0 华宝信托投资有限责任公司 其他 3.27% 25,530,000 25,530,000 0 安徽省电力公司 国有股东 1.42% 11,000,000 11,000,000 0 中国东方资产管理公司 国有股东 1.25% 9,625,000 9,625,000 0 深圳市鸿基（集团）股份有 其他 0.65% 5,000,000 5,000,000 5,000,000 皖能电力 2006 年年度报告 - 9 - 限公司 安徽国祯集团股份有限公司 其他 0.44% 3,360,000 3,360,000 0 国信证券有限责任公司 其他 0.43% 3,300,000 3,300,000 0 深圳农村商业银行宝安支行 其他 0.39% 3,000,000 3,000,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 国泰君安-花旗-DEUTSCHE BANK AKTIENGESELLSCHAFT 1,054,797 人民币普通股 古思君 954,603 人民币普通股 廖志成 688,330 人民币普通股 候雪洁 636,000 人民币普通股 余文海 570,300 人民币普通股 肖秉雄 526,500 人民币普通股 李伯平 450,000 人民币普通股 林永勇 414,000 人民币普通股 袁德龙 400,000 人民币普通股 黄文俊 396,500 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说 明 安徽省新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控 股子公司；安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全 资子公司；其他公司之间是否具有关联关系或一致行动不详。 2、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序 号 有限售条件股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售条件 1 安徽省能源集团有限公司 421,587,541 2009年3月7日 421,587,541 自获得上市流通权之日起，36 个月内不上市交易或转让；禁 售期满后2 年内，通过交易所 挂牌交易减持股票的最低价格 不低于4.0 元/股。 2 安徽省新能创业投资有限 责任公司 47,590,000 2008年3月7日 47,590,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 3 安徽省能源物资供销公司 27,700,000 2008年3月7日 27,700,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 4 华宝信托投资有限责任公 司 25,530,000 2007年3月7日 25,530,000 法定条件 5 安徽省电力公司 11,000,000 2008年3月7日 11,000,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 6 中国东方资产管理公司 9,625,000 2007年3月7日 9,625,000 法定条件 7 深圳市鸿基（集团）股份 有限公司 5,000,000 2008年3月7日 5,000,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 8 安徽国祯集团股份有限公 司 3,360,000 2007年3月7日 3,360,000 法定条件 9 国信证券有限责任公司 3,300,000 2008年3月7日 3,300,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 皖能电力 2006 年年度报告 - 10 - 10 深圳农村商业银行宝安支 行 3,000,000 2008年3月7日 3,000,000 自获得上市流通权之日起，24 个月内不上市交易或转让。 3、公司控股股东及持股 10％以上股东介绍 (1)公司持股 10％以上股东仅公司控股股东一家，报告期内没有变更，仍为安徽省能 源集团有限公司。该公司于 1990 年 4 月 9 日成立，注册资本 423,200 万元，法定代表人 方平。 主营业务：从事全资子公司和参股控股公司以及所属单位的国有资产的运营；电力、 煤炭及其他能源投资、建设、生产、经营、管理，与投资项目相关原材料开发；参与房 地产经营，高新技术项目和出口创汇项目开发投资、经营及其他项目投资、经营。 该公司为国有独资公司，实际控制人为安徽省国有资产监督管理委员会。 (2)实际控制人与公司之间的控制关系： 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 安徽省新能创业投资有限责 任公司 安徽省能源物资供销公司 安徽省国有资产监督管理委员会 安徽省能源集团有限公司 安徽省皖能股份有限公司 99％ 100％ 54.538％ 6.156％ 3.583％ 100％ 皖能电力 2006 年年度报告 - 11 - （一）基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年末持股 数(股) 年内持股增 减变动（股） 方平 董事长 男 53 2006.6--2009.6 0 0 汤大举 副董事长 男 51 2006.6--2009.6 0 0 王卫生 监事会主席 男 52 2006.6--2009.6 0 0 吴优福 董事、总经理 男 41 2006.6--2009.6 0 0 夏维东 董事 男 47 2006.6--2009.6 0 0 邱先浩 董事 男 50 2006.6--2009.6 0 0 朱昭明 董事 男 53 2006.6--2009.6 19780 4908 赵惠芳 独立董事 女 55 2006.6--2009.6 0 0 韦伟 独立董事 男 51 2006.6--2009.6 0 0 许昌明 独立董事 男 59 2006.6--2009.6 0 0 施大福 副总经理 男 43 2006.6--2009.6 0 0 李 波 监事 男 48 2006.6--2009.6 12362 3067 史建伟 监事 男 48 2006.6--2009.6 0 0 杨治成 （注：1） 财务负责人 男 51 2006.6—2007.1 0 0 周庆霞 董事会秘书 女 36 2006.6--2009.6 0 0 注：1、2007年1月8日公司五届四次董事会临时会议，聘任盛胜利先生担任公司财务 总监；杨治成先生任公司财务部主任，不再兼任公司财务负责人。 2、上述高管人员持股变动，系因公司股权分置改革，全体流通股股东每持有10股流 通股获得由公司非流通股股东做出的3.3股股份的对价安排所致。 （二）董事、监事和高级管理人员近五年主要工作经历及兼职情况 方 平： 大学本科，高级经济师。现任安徽省能源集团有限公司党委书记、总经理， 本公司董事长，安庆皖江发电有限责任公司董事长、马鞍山万能达发电有限责任公司董 事长、淮北国安电力有限公司董事长、安徽省天然气开发有限责任公司董事长、兴安控 股有限公司董事。历任合九铁路公司总经理、党委副书记，安徽省计划委员会副主任、 党组副书记，蚌埠市市长、市委书记、市人大常委会主任。 皖能电力 2006 年年度报告 - 12 - 汤大举： 硕士研究生，高级经济师。1998 年至今任安徽省能源集团有限公司党委委员、 副总经理，本公司副董事长。现兼任合肥皖能发电有限公司董事长、淮北国安电力有限公司副 董事长、阜阳华润电力有限公司副董事长、淮南洛能发电有限责任公司副董事长、国电铜陵发 电有限责任公司副董事长、华东琅琊山抽水蓄能有限责任公司副董事长、国电蚌埠发电有限公 司副董事长、临涣中利发电有限公司副董事长、兴安控股有限公司董事、马鞍山万能达发电 有限责任公司董事等职务。 王卫生： 大学本科，高级政工师。1998 年至今任安徽省能源集团有限公司党委委员、副 总经理，2003 年 6 月至今任本公司监事会主席，现兼任安徽电力燃料有限责任公司董事长、核 电秦山联营有限公司董事、兴安控股有限公司董事等职务。 夏维东：中国科技大学教授，博士生导师。现任本公司董事，兼任安徽省天然气开发有限 责任公司副董事长、深圳桑夏皖能高科技有限公司副董事长。2003 年至 2006 年挂职担任安徽 省能源集团有限公司副总经理、本公司董事。 吴优福： 硕士研究生，高级工程师。现任本公司董事、总经理，兼任安徽省能源集 团有限公司党委委员、副总经理，淮北兴力发电有限公司董事长、铜陵皖能发电有限公司 董事长、安庆皖江发电有限责任公司副董事长、池州九华发电有限责任公司副董事长、合肥联 合发电有限公司副董事长等职务。历任合肥发电厂厂长、党委书记。 邱先浩： 硕士研究生，高级经济师。现任安徽省能源集团有限公司党委委员、总经 济师，本公司董事；现兼任安徽省天然气开发有限责任公司副董事长、国元证券有限责 任公司董事、华安证券有限责任公司董事、国元农业保险股份有限公司董事。历任本公司 副总经理，安徽省天然气开发有限责任公司总经理、安徽省能源集团有限公司党委委员、 总经济师等职务。 朱昭明： 大学本科，高级工程师。现任安徽省能源集团有限公司总工程师，本公司董事， 现兼任响洪甸抽水蓄能发电有限责任公司副董事长、安徽铜陵深能发电有限责任公司副董 事长、安徽电力燃料有限责任公司董事、安庆皖江发电有限责任公司董事、淮南洛能发电有限 责任公司董事、铜陵皖能发电有限公司董事、马鞍山万能达发电有限责任公司董事、淮北国安 电力有限公司董事和安徽电力股份有限公司董事等职务。历任本公司董事、总经理助理、副总 经理，安徽省能源集团有限公司总工程师。 赵惠芳：合肥工业大学管理学院教授，硕士生导师。现任合肥工业大学管理学院院长、MBA、 MPA 管理中心主任，2003 年至今任本公司独立董事，兼任皖维高新股份有限公司、安徽巢东 水泥股份有限公司独立董事，中国会计学会高等工科院校教学专业委员会理事长、安徽省会计 学会副理事长。 皖能电力 2006 年年度报告 - 13 - 韦伟：经济学博士，教授，博士生导师，国务院特殊津贴获得者，中国人民大学兼 职教授。现任安徽省社会科学院院长、本公司独立董事，兼任合肥美菱股份有限公司、 铜峰电子股份有限公司独立董事、安徽省社会科学联合会副主席、安徽省经济学会会长。 历任安徽大学经济学院院长、安徽大学副校长、校党委常委，长期从事经济学教学与科 研。 许昌明：硕士研究生。现任本公司独立董事。历任安徽省计委经济研究所所长、副 研究员、研究员，中国建设银行安徽省分行投资研究所研究员、所长，中国建设银行安 徽省分行项目审查处处长、信贷管理委员会办公室主任。 施大福：硕士研究生，高级经济师、高级工程师。现任本公司副总经理，兼任安徽 电力燃料有限责任公司董事。历任马鞍山发电厂副厂长兼马鞍山隆达公司总经理、党委 书记兼厂长，安徽省能源集团有限公司生产技术部主任、总经理助理，安庆皖江发电有 限责任公司总经理。 李波： 大学本科，高级工程师。1993 年至今任本公司监事、安徽省能源集团有限公司投 资部副主任、主任，现兼任马鞍山万能达发电有限责任公司、淮北国安电力有限公司、阜阳华 润电力有限公司、国电铜陵发电有限责任公司、临涣中利发电有限公司、国电蚌埠发电有限公 司、合肥皖能发电有限公司董事等职务。 史建伟： 大学本科，高级政工师。现任安徽省能源集团有限公司总经理办公室主任，本公 司监事。历任安徽省能源集团有限公司人事部副主任、工会副主席。 杨治成： 大专学历，会计师。至本报告期末，任本公司财务负责人、财务部主任。 历任本公司财务部副主任、主任、副总会计师，兼任阜阳华润电力有限公司董事、马鞍 山万能达发电有限责任公司监事、合肥皖能发电有限公司监事、铜陵皖能发电有限公司 监事。 周庆霞： 硕士研究生，高级经济师。1998 年 8 月至今任本公司董事会秘书，现兼任 本公司董事会办公室主任、国元证券有限责任公司监事、安徽上市公司协会副秘书长。 （三）董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事及高管人员年度报酬情况 本年度，安徽省国资委对公司实行工效挂钩和工资总额管理，在工资总额范围内， 公司各级管理人员及全体员工按照公司工资奖金制度领取工资和奖金。公司现任独立董 事、监事、高级管理人员共 11 人在公司领取报酬；除独立董事外的公司其他董事不领 取董事工作津贴。具体报酬情况如下表： 皖能电力 2006 年年度报告 - 14 - 姓名 职务 在本公司领取的年 度报酬（万元） 备注 方平 董事长 在大股东单位领取 汤大举 副董事长 在大股东单位领取 王卫生 监事会主席 在大股东单位领取 吴优福 董事、总经理 0.57 06 年 1-11 月份在大股 东单位领取 夏维东 董事 在中国科学技术大学 领取 邱先浩 董事 8.37 06 年下半年度在大股 东单位领取 朱昭明 董事 8.49 06 年下半年度在大股 东单位领取 赵惠芳 独立董事 2.5（含税） 2006 年全年 韦伟 独立董事 1.25（含税） 2006 年下半年度 许昌明 独立董事 1.25（含税） 2006 年下半年度 郑忠勋 独立董事 1.25（含税） 2006 年上半年度 李晓玲 独立董事 1.25（含税） 2006 年上半年度 施大福 副总经理 7.21 06 年上半年度在大股 东单位领取 李波 监事 在大股东单位领取 史建伟 监事 在大股东单位领取 杨治成 财务负责人 22.15 周庆霞 董事会秘书 16.52 年度报酬合计 70.81 2、独立董事工作津贴 根据公司 2003 年度和 2005 年度股东大会通过的公司独立董事工作津贴标准，2006 年度公司支付给每位独立董事年度工作津贴 25,000 元/每人（含税），半年度工作津贴 12,500 元/人，此外未支付独立董事其他任何报酬。 （四）报告期内聘任、离任董事、监事、高级管理人员情况 1、2006 年 4 月 10 日，张绍仓先生向本公司董事会提出辞呈，辞去了公司董事长、 董事及总经理的职务。 皖能电力 2006 年年度报告 - 15 - 2、2006 年 6 月 30 日，公司 2005 年度（第十四次）股东大会选举方平先生、汤大举 先生、夏维东先生、吴优福先生、邱先浩先生、朱昭明先生为公司第五届董事会董事， 选举赵惠芳女士、韦伟先生、许昌明先生三人为公司第五届董事会独立董事；选举王卫 生先生、史建伟先生为公司第五届监事会监事，加上职工民主推选代表李波先生共同组 成公司第五届监事会。 3、2006 年 6 月 30 日，公司第五届董事会第一次会议选举方平先生任公司第五届董 事会董事长；选举汤大举先生任公司第五届董事会副董事长；聘任吴优福先生任公司总 经理，施大福先生任公司副总经理，杨治成先生任公司财务负责人，周庆霞女士任公司 董事会秘书。 二、公司员工数量及专业构成情况 截至报告期末，公司在职员工总数达 2858 人，公司离退休职工总数 1056 人。 1、专业构成情况 专业类别 人数 所占比例 生产人员 2071 72.46% 管理人员 440 15.4% 财务人员 36 1.26% 行政人员 311 10.88% 2、教育程度情况 教育类别 人数 大学及大学以上 345 大专 861 中专及中专以下 1652 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关 规范性文件要求不断完善公司法人治理结构，健全内部管理，强化信息披露，规范公司 运作行为，尊重股东权利，平等对待所有股东，尤其注意保护中小股东的合法权益，重 视投资者回报。 1、报告期内，公司董事会认真学习新颁布实施的《公司法》、《证券法》等有关法 律、法规，以及中国证监会《关于印发<上市公司章程指引>(2006年修订)的通知》、《关 于发布<上市公司股东大会规则的通知>》等文件，按照要求全面修订了《公司章程》、 皖能电力 2006 年年度报告 - 16 - 《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》，进 一步规范了公司股东大会、董事会、监事会召集、召开的程序，修改了董事会关于公司 发生的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、关联交易等事项的决策权 限，严格了公司对外担保决策程序。公司股东大会、董事会、监事会和经理层严格按照 有关法律、法规和规定履行了职责，符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件。 2、完善了公司法人治理结构。公司董事长与总经理实现了分设，聘任了新一届公司 经营班子，基本解决了长期以来公司高级管理人员与控股股东相互交叉任职的问题。今 后，公司将严格遵照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及中国证监会有关要求，不断 完善公司治理结构，规范运作行为。 3、为提高公司的整体市场竞争能力和管理水平，明晰公司发展定位和发展方向，报 告期内，公司聘请了专业管理咨询公司对公司进行了管理咨询工作，通过竞聘上岗配备 了各部门人员，明确了各部门、各岗位的工作职责，制订和完善了内部控制制度。 二、独立董事履行职责情况 1、履行职责情况 2006 年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日，郑忠勋先生、李晓玲女士、赵惠芳女士担任 公司第四届董事会独立董事，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》要 求，积极履行职责，出席或授权委托其他独立董事出席了年内历次董事会会议，年内， 三位独立董事分别就《关于北方证券风险控制及诉讼案进展的议案》、《关于 2005 年度公 司关联交易和对外担保情况》、《关于公司补提资产减值准备及以前年度损益调整》、《关 于预计公司2006年日常关联交易议案》、 《关于为两控股子公司银行贷款担保的议案》、 《关 于2005年度补提长期投资减值准备及重大会计差错更正的议案》等事项发表了独立意见。 本年度，三位独立董事均没有对上述及其他公司有关事项提出异议。 2006 年 6 月 30 日至 2006 年 12 月 31 日，赵惠芳女士、韦伟先生、许昌明先生三位 独立董事在第五届董事会任职期间，按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见》要求，积极履行职责，认真了解和熟悉公司发展的历史、行业特点及现行经营、投 资等各方面业务情况，出席或授权委托其他独立董事出席了年内历次董事会会议，并对 《关于提名公司董事、聘任公司高级管理人员》等事项发表了独立意见。本年度，三位 独立董事没有对上述及其他公司有关事项提出异议。 总体上，独立董事能够认真履行法律法规和公司章程赋予的职责和义务，关心公司 生产经营和规范化运作情况，在公司规范运作和完善法人治理方面，尤其是保护公司广 大中小投资者利益方面发挥了积极的作用。 （2）出席会议情况： 皖能电力 2006 年年度报告 - 17 - 独立董事姓名 本年应参加董事 会、股东会会议 次数（第四届） 担任期间 亲自 出席 委托出 席 缺席 备注 郑忠勋 7 2006.1—2006.6 5 2 0 李晓玲 7 2006.1—2006.6 7 0 0 赵惠芳 7 2006.1—2006.6 6 1 0 独立董事姓名 本年应参加董事 会、股东会会议 次数（第五届） 担任期间 亲自 出席 委托 出席 缺席 备注 赵惠芳 3 2006.7—2006.12 3 0 0 韦伟 3 2006.7—2006.12 3 0 0 许昌明 3 2006.7—2006.12 3 0 0 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况 公司独立于控股股东，双方不存在从属关系；公司控股股东通过股东大会行使股东 权力，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司具有独立完整的 业务和自主的经营能力。 1、资产方面 公司所属发电机组和控股公司，拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和 土地等无形资产产权，不存在控股股东占用公司资金、资产及其他资源的情况。 2、人员方面 公司股东会、董事会、监事会运作完全独立于控股股东；公司所属电厂人员、本部 管理人员及劳动、人事、工资管理制度等均独立于控股股东；公司总经理、副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬。公司控股股东推荐董事和 高级管理人员的程序合法有效，不存在干预公司董事会和股东大会作出人事任免决定的 情况。 3、机构方面 公司已实现了业务机构独立。公司办公机构和经营场所与控股股东不存在混合经营 的情况。 4、财务方面 皖能电力 2006 年年度报告 - 18 - 公司自上市以来，财务完整、明晰、独立，财务机构和财务人员与控股股东分设； 拥有独立的银行账户，建立了独立的会计核算体系、财务管理制度以及完善的内部控制 制度。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 5、业务方面 公司的电力生产、原材料的采购均由公司自主进行；公司电力产品直接销售到安徽 省电力公司，均独立于控股股东。 在煤炭采购方面，鉴于近几年煤炭供应和铁路运输紧张，为发挥煤炭集中大宗采购 的优势，提高煤炭量、价、质、运输等方面的组织协调能力，公司直属电厂生产主要用 燃煤委托安徽电力燃料有限责任公司采购和供应，并适当支付该公司服务费。 遵照公司股东大会决议，双方定价原则和交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋ 服务费。其中服务费标准为按实际采购的煤炭每吨3.39元（含税）支付。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会 2006 年 5 月 31 日，公司在《证券时报》、《中国证券报》刊登关于召开 2005 年度(第 十四次)股东大会的通知。会议于 6 月 30 日在皖能大厦按时召开，出席会议股东和股东 代表 12 人，代表股权 537,481,825 股，占公司总股本的 69.53％。会议由副董事长汤大 举先生主持，以书面记名投票表决方式审议通过了《公司 2005 年度董事会工作报告》等 共十四项决议，大会没有讨论和否决其他议案。 会议决议公告刊登于 7 月 1 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上。 二、公司股权分置改革相关股东会议 2006 年 2 月 27 日，公司以现场和网络投票相结合的方式召开，会议决议刊登在 2006 年 2 月 28 日《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上。 报告期内，公司召开了一次股权分置改革相关股东会议和一次年度股东大会。未召 开其它临时股东大会。 第八节 董事会报告 一、公司经营情况 皖能电力 2006 年年度报告 - 19 - （一）主营业务范围及经营情况 1、公司主营业务及规模 公司主营电力生产和销售，电力产品销售占公司主营业务收入 100％。公司电力产品 全部销售给安徽省电力公司。 截止 2006 年底，安徽省全社会发电总装机容量为 1486.14 万千瓦，比 2005 年底增加 272.5 万千瓦，增长了 22.45％。公司发电装机权益容量为 179.1 万千瓦，较年初净增加 86.6 万千瓦，增长了 94%；可控容量为 152.5 万千瓦，较年初净增加 30 万千瓦，增长了 24.5％。其中：铜陵皖能发电有限公司(本公司占 98%股份)1×30 万千瓦燃煤发电机组于 2006 年元月投入商业运行；阜阳华润电力有限公司（本公司占 40％股份）一期工程 2×64 万千瓦燃煤发电机组先后于 3 月、6 月投入商业运行；公司参股 10%的马鞍山万能达发 电有限责任公司二期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组先后于 7 月、11 月投入商业运行。 2、电力生产经营情况 按合并报表口径，公司完成发电量78.95亿千瓦时，完成年计划数的103.5％，较上年 增长了1.3%；完成上网电量73.16亿千瓦时。全年公司实现主营业务收入221,187.03万元， 较上年下降了3.04%；实现主营业务利润14,212.05万元，主营业务利润较上年降低了 45.77%。主营业务利润下降主要由于公司机组平均发电利用小时下降17.53%，送华东网 电价下调0.04元/千瓦时,使综合平均上网电价较同期下降了4.77%，机组平均发电利用小 时下降，使单位发电成本上升，从而导致今年主营业务利润降幅较大。 3、主营业务经营情况 单位：元 分行业、分 产品、分地 区 主营业务收入 主营业务成本 主营 业务 利润 率 (％) 主营业务 收入比上 年同期增 减（％） 主营业务 成本比上 年同期增 减（％） 主营业务利 润率比上年 同期增减 （％） 电力行业 （电力产 品） 2,211,870,323.65 2,056,088,314.16 6.43 -3.04 2.46 下降5.07个 百分点 其中：关联 交易金额 0 0 -- 0 0 0 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％） 省内和华东地区 2,211,870,323.65 -3.04 说明：本年度主营业务利润率较上年下降 5.07 个百分点，主要由于平均上网电价下 调，机组平均发电利用小时下降，使单位发电成本上升所致。 4．主要供应商、客户情况 皖能电力 2006 年年度报告 - 20 - 公司所属 125 机组及控股铜陵皖能公司采购的燃料、原材料主要为煤炭，由公司委 托安徽电力燃料有限公司集中采购，少量由机组所在电厂组织采购。年内五台 125 机组 及国安公司、铜陵皖能公司向前五名供应商合计采购的金额 128,251 万元，约占年度采 购总额的 76.63%。 公司及公司控股、参股投资的各发电公司电力产品全部销售给安徽省电力公司，由 该公司通过电网销售给省内及华东电网广大社会用户，安徽省电力公司是公司唯一的客 户。 (二)公司财务状况和经营成果分析 1、公司资产构成及其变动情况 项 目 2006 年 12 月 31 日 (千元) 2005 年 12 月 31 日 （千元）（调整后） 增减变动（＋ /- ） 总资产 5,072,994 3,991,986 27.06% 股东权益 2,381,633 2,334,438 2.02% 货币资金 458,194 332,807 37.68% 其他应收款 134,010 85,227 57.24% 存货 56,191 88,006 -36.15% 在建工程 377,011 40,495 831% 固定资产 3,231,747 1,914,659 68.79% 短期借款 918,000 100,000 818% 长期借款 398,760 478,760 -16.71% 长期负债 398,760 478,760 -16.71% 上述指标变动原因分析： (1)总资产、货币资金增加主要是由于报告期合并了铜陵皖能公司和合肥皖能公司会 计报表所致； (2)其他应收款增幅较大系本期纳入合并报表范围的子公司铜陵皖能公司为办理土 地证而支付的土地出让金所致； (3)存货期末余额降幅较大系期末煤炭供应紧张，库存煤炭减少所致； (4)在建工程和固定资产增幅较大主要由于本年度新增子公司合肥皖能公司对其所 属的5#机组增加的基建投资所致； (5)短期借款大幅增加主要是由于本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能公司和 铜陵皖能公司期末短期借款余额较大所致； 皖能电力 2006 年年度报告 - 21 - (6)长期借款、长期负债减少主要由于报告期内归还借款所致； (7)报告期公司长期股权投资、应收账款未发生重大变化。 2、主要经营成果财务数据变动及原因分析 项 目 2006 年度（千元） 2005 年度（千元） （调整后） 增减变动（＋ /- %） 主营业务利润 142,121 262,076 -45.77% 投资收益 94,230 -78,007 - 所得税 11,180 35,451 -68.46% 净利润 45,895 -10,910 - 变动原因： (1)主营业务利润降低主要由于公司机组平均发电利用小时下降，单位成本上升，平 均上网电价下调等原因导致； (2)投资收益增加172,237千元，主要是由于2005年计提长期投资减值准备98,356千 元，而本年度冲回长期投资减值准备28,707千元，同时公司参股40%的阜阳华润电力有限 公司本年度投产产生收益所致； (3)所得税降低主要由于本期应纳税所得额降低； (4)净利润增加56,805千元,主要由于本年度公司投资收益大幅增加。 3、费用项目财务数据增减变动及其原因分析 项 目 2006 年度（千元） 2005 年度（千元） （调整后） 增减变动（+， -） 营业费用 786 961 -18.2% 管理费用 64,808 41,567 55.91% 财务费用 54,794 34,011 61.11% 变动原因： (1)营业费用减少主要由于广告费减少； (2)管理费用增加主要由于本期按照会计政策计提坏账准备 36,717 千元； (3)财务费用增加主要由于利息支出增幅较大。系本年度纳入合并报表范围增加的子 公司铜陵皖能公司本年度发生的银行借款利息支出所致。 4、现金流量项目财务数据增减变动及其原因分析 皖能电力 2006 年年度报告 - 22 - 项 目 2006 年度（千元） 2005 年度（千元） 增减变动金 额（千元）（＋ /- ） 经营活动产生的现金流量净额 599,768 584,372 15,396 投资活动产生的现金流量净额 -629,600 -168,187 -461,413 筹资活动产生的现金流量净额 155,219 -385,269 540,488 现金及现金等价物净增加额 125,387 30,914 94,473 变动原因： (1) 经营活动产生的现金流量净额增加了15,396千元，主要由于收到电力产品销售 收入及其他与经营活动有关的现金增加所致； (2)投资活动产生的现金流量净额较上年减少461,413千元，主要由于本期纳入合并范围合 肥皖能公司处于项目建设期，投资金额较大所致； (3)筹资活动产生的现金流量净额较上年增加了540,488千元，主要由于本期纳入合 并范围的合肥皖能公司及铜陵皖能公司借款金额较大所致； (4)现金及现金等价物净增加额较上年增加94,473千元，主要由于经营活动产生的现 金净流量增加以及筹资活动产生的现金净流量增加所致。 (三)主要控股参股公司的经营情况及业绩 1、淮北国安电力有限公司 该公司系中外合作公司，主营生产、销售电力电量，注册资本 84,900 万元人民币， 2 台 30 万千瓦燃煤发电机组分别于 2000 年 4 月 13 日和 2000 年 7 月 10 日投产发电。本 公司作为第一大股东拥有其 40％股份。2006 年底，该公司总资产 175,030 万元，净资产 100,060 万元。本年度内共实现主营业务收入 89,301 万元、主营业务利润 14,721 万元、净 利润 9,988 万元。 2、铜陵皖能发电有限公司 该公司于 2005 年 12 月 6 日注册成立，注册资本金 24,000 万元，本公司按 98%的股 份比例出资，主营电力生产与销售。该公司 1×30 万千瓦燃煤发电机组于 2006 年元月 12 日投入商业运行。2006 年底，该公司总资产 132,134 万元，净资产 18,957 万元。本报告 期内共实现主营业务收入 40,052 万元、主营业务利润-476 万元、净利润-5,045 万元。 皖能电力 2006 年年度报告 - 23 - 3、合肥皖能发电有限公司 该公司于 2006 年 1 月 27 日由本公司和合肥市建设投资公司共同出资组建，计划注 册资本金 52,000 万元，本公司按 70%的股份比例出资，主营电力生产与销售，该公司 1 ×60 万千瓦发电机组报告期内处申报核准和建设前期准备阶段。2006 年底，该公司总资 产 44,514 万元，净资产 10,400 万元。 3、深圳市桑夏皖能高科技有限公司 深圳市桑夏皖能高科技有限公司（以下简称桑夏公司）2000 年 9 月成立，本公司投 资 2000 万元，占注册资本的 50%。由于桑夏公司近几年一直处于亏损状态，且所处行业 未来发展前景不是太好，根据该公司 2006 年度第一次（临时）股东会会议决议，同意将 其解散，同时成立清算组对桑夏公司进行清算，目前清算工作正在进行中。截止 2006 年 底，本公司对桑夏公司投资的账面余额为零。 4、阜阳华润电力有限公司 该公司注册资本金为 12.59 亿元，本公司投资 40％股份，报告期末，本公司累计拨 付 31,942 万元。一期工程装机建设容量 2×64 万千瓦国产超临界燃煤发电机组于 2006 年 3 月 30 日、6 月 17 日先后投入商业运行。2006 年底，该公司总资产 421,177 万元， 净资产 97,287 万元。本报告期内共实现主营业务收入110,103万元、主营业务利润29,030 万元、净利润 18,305 万元。 5、安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 该公司于 1999 年 8 月 9 日成立，主营电力生产、销售，现注册资本 112,000 万元， 本公司拥有 10％股份。一期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组于 1996 年先后投入商业运行； 二期工程 2×30 万千瓦燃煤发电机组 3 号机组、4 号机组先后于 2006 年 7 月、11 月投入 商业运行。2006 年底，该公司总资产 352,798 万元，净资产 84,226 万元。本年度共实现 主营业务收入 111,937 万元、主营业务利润 8,826 万元、净利润 1711 万元。 6、华安证券有限责任公司 本公司投资华安证券有限责任公司（以下简称华安证券）10,000 万元，占该公司注 册资本的 5.87％。截至 2005 年底，本公司累计对该项投资计提了 10,000 万元长期投资 减值准备。本年度该公司通过增资和债转股方式，注册资本由 17.05 亿元增加到 22.05 亿元，本公司所占比例相应由 5.87%下降到 4.54%。根据华安证券 2006 年度审计报告（华 普审字【2007】第 0336 号），该公司共实现净利润 32,088.64 万元，2006 年年末净资产 皖能电力 2006 年年度报告 - 24 - 68,602.23 万元。经公司董事会五届六次会议审议批准，本年度转回华安证券长期投资减 值准备 2000 万元。 7、国元证券有限责任公司 本公司投资国元证券有限责任公司（以下简称国元证券）14,900 万元，占该公司注 册资本的 7.34％。根据本公司董事会四届十八次会议决议，2005 年度计提长期投资减值 准备 870.65 万元。根据国元证券审计报告（华普审字【2007】第 0107 号），2006 年该公 司实现净利润 55,410 万元，截至报告期末，该公司总资产 785,687 万元，净资产 236,147 万元。经公司董事会五届六次会议审议批准，报告期末公司冲回已计提长期投资减值准 备 8,706,548.95 元。 （四）报告期经营中出现的问题与困难及应对措施 1、问题与困难 （1）2006 年，安徽省内新建投产机组增速较快，远超过省内用电增长水平，加之华 东区域市场趋于饱和，安徽外送电市场竞争日趋激烈，发电形势较为严峻。 （2）公司直属电厂现役 5 台 125 机组机组，单机容量小、煤耗高、人员负担重，竞 争中处于不利地位。 （3）2006 年度，安徽省送华东电网电量上网电价预结算价格较上年每千瓦时下调了 0.04 元，使公司综合平均上网电价下降了 4.77%。 （4）根据《国家发展改革委、铁道部关于调整铁路货物运输价格的通知》，自 2006 年 4 月 10 日起，国家铁路货物统一运价平均每吨公里提高 0.44 分钱，公司燃料运输成 本增加。 （5）报告期内，公司新投产机组执行标杆电价，电价水平相对较低，同时投产后半 年内，执行 90％上网电价，故本报告期面临较大的经营压力。 2、公司采取的应对措施 （1）加强电力营销工作力度，努力开拓市场。在电量争取上，通过积极争取省有关 部门支持；主动与省电力公司联系沟通，做到按月落实年度基本电量计划，争取多发送 网电量。加强对电价分析研究，通过艰苦细致的工作，稳定了公司机组电价水平，落实 了脱硫机组脱硫电价和 2 厘钱铁路运价联动。 （2）严格落实安全生产责任制，强化安全生产管理。所属及控股发电企业切实在安 全生产上做到精心组织、细心策划、按章操作；在安全生产管理上做到措施到位、责任 明确、管理规范，防微杜渐，确保机组安全、稳定、经济运行。 （3）重点抓好电煤供应和煤质管理。面对煤炭供需偏紧、煤价居高不下的市场环境， 公司坚持确保供应的原则，采取多种措施保证所属机组的燃料供应。加大入厂煤检斤检 皖能电力 2006 年年度报告 - 25 - 质工作和亏吨亏卡索赔工作；完善公司电煤采购管理办法，加强煤炭市场行情的研究， 通过比价采购，争取更为合理的电煤价格，降低燃料成本。 （4）加强节能降耗，严控发电成本。实行发电机组运行精细化管理和对标管理，优 化运行方式，提高发电经济技术指标，节能降耗；强化预算管理与考核的刚性，严格控 制非生产性支出和计划外支出，增收节支，确保实现年初制定的各项经营目标。 （五）行业环境变化及未来公司发展机遇与展望 1．电力行业环境变化趋势分析 （1）行业发展趋势 根据中国电力企业联合会发布的《2006 年全国电力工业统计快报》显示，2006 年全 国基建新投产机组容量为 10117 万千瓦，其中火电 9048 万千瓦。截至 2006 年底，全国 发电装机容量达到 62200 万千瓦，同比增长 20.3%。发电设备平均利用小时为 5221 小时， 同比降低 203 小时。其中火电设备利用小时数为 5633 小时，同比降低 233 小时，全国电 力供需紧张形势继续明显缓解。据国家电网公司预测，2007 年当年投产机组估计在 9500 万千瓦左右，增速为 16％。预计 2007 年社会用电量增长 12%，发电设备利用小时将继续 下降，全年设备利用小时将比 2006 年下降 300 小时左右。 2007 年，安徽省计划安排投产新机组 16 台，新增发电容量 553.5 万千瓦。大量新增 机组投入运行,发电机组平均利用小时将会降低，市场竞争将加剧。本公司电力主要供应 安徽省内和外送华东电网，机组利用小时数下降将对公司上网电量和销售收入产生不利 影响。 （2）行业相关政策 根据《国务院批转发展改革委、能源办关于加快关停小火电机组若干意见的通知》， 未来国家将通过政策上的强制性退出机制和“上大压小”方式，在近 5 年内加快淘汰 10 万千瓦及以下、在未来 15 年内逐步淘汰 10 万至 20 万千瓦及以下燃油、燃煤机组，并以 高效、环保的超超临界 60 万千瓦及以上的机组替代。本公司直属 5 台 125 机组机组未来 也将面临被关停局面。公司将积极研究“上大压小”方式，通过关停 125 机组机组换取 相应大容量、高参数机组项目的顺利报批投建。 （3）煤炭供求形势 煤炭价格持续高位的局面难以扭转，而煤电联动电价上升空间有限。从市场煤的角 度来看，受发电量继续增长、运力瓶颈制约和煤炭企业成本上升的影响，预计 2007 年均 价同比上涨幅度在 8%左右，对火电企业形成较大压力。 皖能电力 2006 年年度报告 - 26 - 2．公司未来发展思路 “十一五”期间，国家实行“中部崛起”战略，安徽作为中部地区的能源大省，将 带来新的发展机遇，经济将保持持续快速发展，电力需求总量可望有较高水平增长，为 公司创造了良好的发展环境和市场空间。 公司将积极通过新建、扩建、并购一批大机组，以及充分利用国家出台的“上大压 小”政策，加快完成公司从小机组、高能耗向大容量、高参数、低能耗机组的转变，优 化发电资产结构。通过继续深化改革，完善管理模式，推进精细化管理和对标管理，不 断提高经营管理能力、市场开发能力、项目管理能力，进一步提高公司经济效益和社会 效益。 （六）新年度经营计划及风险因素分析 1．新年度经营计划 2007 年，公司将在董事会领导下，着力调整发电机组结构，提高公司市场占有率。 以对标管理为抓手，推进精细化管理，提高盈利能力，打造规范高效的电力专业化管理 公司。力争在电力市场竞争加剧的形势下，完成全年发电量 64.05 亿千瓦时。 2．可能存在的主要风险因素 2007 年公司经营方面可能面临的主要风险因素： （1）近年来电煤价格持续上涨，火力发电企业燃料成本增加较多，2007 年合同煤上 涨已超过 30 元/吨，煤炭价格持续高位运行，而煤电联动政策具有不确定性，加大了公 司经营工作的压力。 （2）2007 年安徽省内及华东电网所在地区新投产机组数量较大，已经出现供大于求 的局面，公司机组面临发电利用小时数下降的风险。 （3）国家经济节能调度方案即将出台，20 万千瓦以下机组面临竞争危机。公司目前 的直属 125 机组规模偏小，人员多，负担重，发电成本高，经营压力大。 3．完成经营计划保证措施 为保证公司 2007 年计划的实现，公司将采取如下措施： （1）全方位强化安全生产管理，建立安全生产长效机制，加强安全生产制度建设； 加大安全生产经费投入，推动技术进步，提高设备的健康水平和事故防范能力。 （2）创新经营思路，积极争取电量电价。按月落实发电计划，增加送网电量；应对 国家节能调度政策，探索新的生产经营模式；进一步提高电费结算率，降低财务费用； 制订有效的营销策略，提高发电收入。 （3）积极应对市场挑战，做好竞价上网工作。建立电力市场竞价指挥机制、报价决 策机制、效果评价机制、重大波动应急机制，提升市场竞争的能力；根据华东电力市场 建设进度，做好各发电企业电力市场工作人员培训工作，提升竞价水平；加快报价辅助 决策系统的建设。 皖能电力 2006 年年度报告 - 27 - （4）精心组织做好电煤供应工作。平抑综合煤价，科学经济调运，拓宽供煤渠道。 组织开展对省外优质煤炭资源调研，采购外省高质低价煤，根据与煤矿签订的合同总量 对各厂的运力、运距、煤种需求等进行科学配置，确定最佳经济调运方式。发挥公司集 中大宗采购的优势，提高组织调配能力，努力做到“确保供应，保证煤质，控制煤价”。 （5）扎实推进电力项目的建设。面对新一轮电力行业结构调整，公司将积极研究通 过“上大压小”方式，建设大容量、高参数机组。加快项目前期工作，引入先进管理模 式，努力通过采取缩短建设工期，提高工程建设质量，降低工程建设成本，降低财务费 用和管理成本等多种措施，解决新投产机组经营压力大的问题。 （6）积极推进所属发电企业内部改革。在所属发电企业全面推行三项制度改革，不 断规范完善干部选拔任用制度，优化人员结构，逐步实行新型人事代理制度，完善工效 挂钩办法。 二、公司投资情况 1．本年度，公司未募集资金，也未有以前年度募集资金延续到本年度使用。 2．非募集资金投资情况 （1）合肥皖能发电有限公司 报告期内，公司向合肥皖能发电有限公司拨付首批注册资本金 7,280 万元。该公司 由本公司和合肥市建设投资公司分别按 70％和 30％股份比例出资，于 2006 年元月注册 成立，计划注册资本金 52,000 万元，负责 1×60 万千瓦燃煤发电机组扩建工程的建设、 生产和经营。目前，正在进行项目申报核准和建设前期准备工作。 （2）铜陵皖能发电有限公司 报告期内，公司向铜陵皖能发电有限公司拨付注册资本金 8,820 万元，至报告期末， 公司累计投资 23,520 万元。该公司由本公司与铜陵市建设投资公司分别按 98％和 2％的 股份比例出资，于 2005 年 12 月 6 日注册成立，现注册资本金 24,000 万元，主营电力生 产与销售。该公司 1×30 万千瓦燃煤发电机组于 2006 年元月 12 日投入商业运行。 （3）马鞍山万能达发电有限责任公司 报告期内，公司向马鞍山万能达发电有限责任公司增资，拨付注册资本金 2,400 万 元，至报告期末，公司累计对该公司投资 11,200 万元。该公司现注册资本金为 112,000 万元，分别由安徽省能源集团有限公司、中国大唐集团公司、本公司、马鞍山市投资公 司分别按 47％、40％、10％、3％股份比例出资，于 1999 年 8 月注册成立。一期工程 2 ×30 万千瓦燃煤发电机组于 1996 年先后投入商业运行；二期工程 2×30 万千瓦燃煤发 皖能电力 2006 年年度报告 - 28 - 电机组 3 号机组于 2006 年 7 月投入商业运行，4 号机组于 2006 年 11 月投入商业运行。 3．2007 年公司资金需求和资金计划安排 2007 年度，根据现有的新建项目投资计划，公司需要安排资金 2.38 亿元左右，资金 来源主要依靠自有资金，不足的部分将通过银行贷款等其他融资方式来解决。 三、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财 务状况和经营成果的影响情况 1、关于 2007 年 1 月 1 日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益差异 的分析 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会（2006）2 号《关于印发<企业会计准则 第 1 号－存货>等 38 项具体准则的通知》的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新 会计准则。公司依据财政部新会计准则规定进行核算后确认 2007 年 1 月 1 日首次执行 日现行会计准则与新会计准则的差异情况如下： （1）所得税 在首次执行日，公司全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并将两者之 间的差异确认了递延所得税资产 68,249,027.17 元。具体差异确认如下： 公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账 准备、长期投资减值准备、固定资产减值准备等，根据新会计准则应将资产账面价值小 于资产计税基础的差额计算递延所得税资产。相应增加了 2007 年 1 月 1 日留存收益 68,249,027.17 元，其中归属于母公司的留存收益增加 66,765,459.88 元，归属少数股 东权益增加 1,483,567.29 元。 （2）少数股东权益 公司 2006 年 12 月 31 日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的 权益为 635,353,114.02 元，新会计准则下计入股东权益，由此增加 2007 年 1 月 1 日 股东权益 635,353,114.02 元。此外，根据各子公司少数股东持有股权比率，各子公司因 新现行会计准则股东权益差异调节数而产生的少数股东权益为 1,483,567.29 元，因此， 新会计准则下少数股东权益为 636,836,681.31 元。 2、执行新会计准则后，可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况 和经营成果的影响： 根据公司的战略目标和 2007 年度经营计划及现有可预见的会计业务和事项，在执行 新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影 响主要有： （1）根据《企业会计准则第 2 号－长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子 皖能电力 2006 年年度报告 - 29 - 公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期投资收益从而影 响母公司当期利润，但本事项不影响合并报表。 （2）根据《企业会计准则第 17 号－借款费用》的规定，用以资本化的借款由现行 制度下的专门借款变更为符合资本化条件的专门借款和一般借款，此政策变化可能会增 加公司资本化的借款范围，减少当期的财务费用，增加公司的当期利润和股东权益。 （3）根据《企业会计准则第 9 号——职工薪酬》的规定，职工福利费不再按工资的 14%计提，可以按实际发生数列入相关期间费用，将对公司的净利润产生影响。 （4）根据《企业会计准则第 18 号－所得税》的规定，公司现行政策下的应付税款 法变更为资产负债表债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公 司的当期利润和股东权益。 （5）根据《企业会计准则第 33 号－合并报表》的规定，公司现行政策下的合并报 表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东 权益”项目列示，此政策变化将会影响公司的股东权益。 3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的进一步规定而进行调整。 四、董事会日常工作情况 1．董事会会议情况 2006 年度公司董事会共召开了 9 次会议。 董事会会议届次 召开时间 召开方式 信息披露 信息披露 日期 四届十七次会议 1 月 3 日 现场会议 《中国证券报》B14 版、《证券时 报 》 32 版 、 深 交 所 巨 潮 网 站 “个股资料检 索”输入公司代码 “000543”（下 同） 1 月 4 日 四届十八次临时会议 4 月 5 日 现场会议 《中国证券报》c20 版、《证券时 报》64 版、深交所巨潮网站 4 月 7 日 四届十九次临时会议 4 月 11 日 现场会议 《中国证券报》c016 版、《证券时 报》C21 版、深交所巨潮网站 4 月 13 日 四届二十次临时会议 4 月 25 日 通讯表决 《中国证券报》c48 版、《证券时 报》c5 版、深交所巨潮网站 4 月 27 日 四届二十一次临时会议 5 月 30 日 现场会议 《中国证券报》c27 版、《证券时 报》C28 版、深交所巨潮网站 5 月 31 日 四届二十二次临时会议 6 月 16 日 通讯表决 《中国证券报》B19 版、《证券时 报》A12 版、深交所巨潮网站 6 月 17 日 五届一次临时会议 6 月 30 日 现场会议 《中国证券报》c014 版、《证券时 报》C6 版、深交所巨潮网站 7 月 1 日 五届二次会议 8 月 23 日 现场会议 《中国证券报》c006 版、《证券时 报》C3 版、深交所巨潮网站 8 月 24 日 皖能电力 2006 年年度报告 - 30 - 五届三次临时会议 10 月 30 日 通讯表决 《中国证券报》c10 版、《证券时 报》c19 版、深交所巨潮网站 10 月 31 日 2、董事会对股东大会决议执行情况 2006 年 2 月 27 日，公司召开了股权分置改革 A 股市场相关股东会议，审议通过了 《安徽省皖能股份有限公司股权分置改革方案的议案》。 2006 年 3 月 7 日，公司实施了股权分置改革方案。2006 年 3 月 6 日为方案实施股权 登记日，当日在册登记的流通股股东每 10 股流通股股份将获得非流通股股东安徽省能源 集团有限公司支付的 3.3 股对价股份。 此外，董事会严格按照股东大会决议支付了独立董事工作津贴、会计师事务所审计 报酬。 五、本年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计，公司 2006 年度共实现净利润 45,894,763.42 元。经 公司董事会五届六次会议审议通过的 2006 年度利润分配预案为：按净利润提取 10%法定 盈余公积金 4,589,476.34 元，子公司提取储备基金 1,997,649.69 元，弥补以前年度亏 损-9,265,215.89 元，可供股东分配利润 30,042,421.50 元。2006 年年度股利分配预案 为：以公司 2006 年末总股本 773,008,816 股为基数，向全体股东按每 10 股派现金 0.20 元（含税），计派现金股利 15,460,176.32 元，其余未分配利润结转到以后年度进行分配。 本年度不进行公积金转增股本。符合公司股权分置改革中对流通股股东所作出的年度利 润分配承诺。 该利润分配预案尚需 2006 年度股东大会审议通过。 六、其他事项 1、本年度公司选定的信息披露指定报纸为《证券时报》、《中国证券报》刊登。 2、独立董事对公司对外担保情况的专项说明。 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》精神，我们本着认真负责的态度，对公司对外担保情况进行了核查和落实， 现发表独立意见如下： （1）安徽华普会计师事务所出具了华普审字[2007]0415号《关于安徽省皖能股份有 限公司与关联方资金往来的专项说明》（下简称“专项说明”），真实完整地披露了公司与 控股股东和其他关联方的资金往来情况，我们同意该专项说明。 （2）公司对控子公司淮北国安电力有限公司、合肥皖能发电有限公司、铜陵皖能发 电有限公司提供的担保，是按照项目公司章程所规定，履行股东的义务，保证生产、经 营正常运行所形成的。以上决策经过了公司董事会和股东大会批准，决策程序合法，公 皖能电力 2006 年年度报告 - 31 - 司及时、充分地履行了相应的信息披露义务。 （3）公司2006年度未对外提供担保，对控股子公司的担保贷款金额及期限均没有超 过2005年度（第十四次）股东大会批准的担保额度范围，没有损害公司及公司股东尤其 是中小股东的利益。 第九节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 1、4 月 5 日，监事会召开了四届七次会议，审议并通过了《公司 2005 年年度报告及 其摘要》，审议同意董事会作出的《公司 2005 年度财务决算及利润分配预案》、《公司计 提资产减值准备的议案》，决议公告刊登在 4 月 7 日的《中国证券报》、《证券时报》、深 交所巨潮网站上。 2、4 月 11 日，监事会召开了四届八次会议，会议审议并通过《公司 2005 年度监事 会工作报告》、《预计公司 2006 年度日常关联交易议案》、《关于公司第四届监事会换届选 举的议案》等三项议案，决议公告刊登在 4 月 12 日的《中国证券报》、《证券时报》、深交 所巨潮网站上。 3、5 月 30 日，监事会召开了四届九次会议，审议并通过了《关于修改公司<监事会 议事规则>的议案》，审议同意董事会《关于补提 2005 年度长期投资减值准备及 2005 年度 重大会计差错更正的议案》，决议公告刊登在 5 月 31 日的《中国证券报》、《证券时报》、 深交所巨潮网站上。 4、6 月 30 日，监事会召开了五届一次会议，选举王卫生先生任公司第五届监事会主 席。决议公告刊登在 7 月 1 日的《中国证券报》、《证券时报》、深交所巨潮网站上。 二、公司依法运作情况 1、报告期内，公司规范化运作水平进一步提高，法人治理结构进一步完善。公司董 事会、经理层及其他高管人员认真学习并贯彻执行新颁布的《公司法》，全面修订了《公 司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《公司监事会议事规则》， 进一步规范了公司股东大会、董事会、监事会召集、召开的程序，修改了董事会关于公 司发生的对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等 事项的决策权限，严格了公司对外担保决策程序。 2、监事会列席了公司历次董事会会议和股东大会，对公司股东大会、董事会的召 开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理层及其他高级 管理人员执行职务情况及公司内部管理制度执行情况进行了检查和监督，监事会认为， 皖能电力 2006 年年度报告 - 32 - 公司董事会、经理层及其他高管人员严格遵照《公司法》、《上市公司治理准则》、《公司 章程》等规范性文件要求，没有发现违法违规和违反公司章程行为发生。公司重大投资、 关联交易等各项决策和运作行为经过了合法的决策程序，并严格在各级授权范围内进 行，没有损害公司和公司股东尤其是中小股东的利益，同时公司决策的科学化、民主化 有较大程度提高。 三、检查公司财务的情况 1、监事会对公司的会计报表、其它财务资料、财务状况、财务行为和有关业务进 行了监督检查，认为公司财务报告和财务活动符合《会计法》、《企业会计制度》及财政 部、中国证监会的有关文件及规定的要求。 2、安徽华普会计师事务所何本英、王静、鲍红艳三位注册会计师对公司 2006 年度 财务报告出具了标准无保留意见审计报告（华普审字[2007]0413 号）。本报告及其他会 计资料均真实、公允地反映了公司的经营成果、财务状况和现金流量。 3、公司能够按照深交所《股票上市规则》要求，及时、准确、真实、完整地披露 公司经营、财务、投资等重大信息。 四、募集资金方面 公司 2006 年度未募集资金，也没有以前年度募集资金延续到本年度使用。最近一 次募集资金实际使用项目与承诺使用项目一致。 五、关联交易和收购出售资产方面 1、2006 年度，公司没有收购出售资产。 2、遵照公司股东大会决议，公司直属电厂及控股铜陵皖能公司生产用燃煤主要委托 安徽电力燃料有限责任公司(以下简称电燃公司)采购和供应，并适当支付该公司服务费。 监事会认为，公司委托电燃公司采购煤炭，能够利用电燃公司集中大宗采购的优势，使 公司生产用煤所需的量、价、质、运输等方面能得到有效保证。关联交易公平合理，没 有损害上市公司的利益，也没有内幕交易行为。 第十节 重要事项 一、重大诉讼和仲裁事项 报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项 二、收购、出售资产情况 皖能电力 2006 年年度报告 - 33 - 报告期内，公司未发生收购、出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、日常购销商品、提供劳务方面关联交易 公司直属电厂及控股铜陵皖能公司生产用燃煤主要委托安徽省能源集团有限公司控 股子公司安徽电力燃料有限责任公司（以下简称电燃公司）采购和供应，并适当支付该 公司服务费。 2005年度（第十四次）股东大会决议,审议通过了该项日常关联交易议案。报告期内， 公司向电燃公司购买煤炭，经安徽华普会计师事务所审计（华普审字[2007]0413号）2006 年度共计采购燃煤221.36万吨，金额为73,551万元。双方定价原则和交易结算价格为： 煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中服务费标准为按实际采购的煤炭每吨3.39元（含税） 支付。截至2006年12月31日，本公司欠付电燃公司购煤款442.57万元，不存在电燃公司 占用本公司资金的情形，对本公司财务状况不存在负面影响。 公司委托电燃公司采购煤炭，能够利用电燃公司集中大宗采购的优势，使公司生产 用煤所需的量、价、质、运输等方面能够得到有效保证，同时，通过集中采购，对机组 的燃煤实行统一管理，有利于进一步降低成本，提高公司经营效益。双方定期以现金方 式结算煤款，不存在占用本公司资金情形。 2、共同投资方面关联交易 经公司 2004 年度（第十三次）股东大会，审议通过公司参股投资马鞍山万能达发电 有限责任公司二期 2 台 30 万千瓦机组 10％的议案。 万能达公司二期扩建2台30万千瓦火力发电机组，注册资本金增加51,000万元，由原 股东方安徽省能源集团有限公司、安徽省电力公司（现为中国大唐集团公司）、本公司、 马鞍山市电力开发公司分别按原47%、40%、10%、3%的投资比例进行增资，本公司报告期 内拨付2,400万元，报告末累计投资11,200万元。 3、控股股东及其子公司占用公司资金情况 （1）公司未发生向控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用 及相互代为承担成本和其他支出情况； （2）不存在公司控股股东有偿或无偿占有公司资金情况； （3）2006 年年初，公司对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款本金余额为 5,397 万元。2006 年 1 月 20 日，公司收回上述委贷本金 5,397 万元及其利息。 4、债权、债务方面关联交易 （1）2006年年初，公司对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款本金余额为5,397万 皖能电力 2006 年年度报告 - 34 - 元。2006年1月20日，公司收回上述委贷本金5,397万元及其利息。 （2）2006 年 12 月 8 日，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司向本公司子公司 铜陵皖能公司提供了 12,800 万元委托贷款，贷款期限一年，银行贷款利率 6.12％收取利 息，截至报告期末，安徽省能源集团有限公司向铜陵皖能公司累计提供了 27,800 万元。 （3）根据公司董事会四届九次会议决议，2004 年 9 月 6 日，公司与中国建设银行合 肥市钟楼支行签订委托贷款合同，向铜陵皖能发电有限公司（原铜陵发电厂五期工程筹 建处，本报告期本公司已合并其会计报表）提供贷款 11,000 万元，贷款期限自 2004 年 9 月 7 日至 2005 年 9 月 6 日。根据董事会四届十次会议决议，2004 年 10 月 29 日，公司与 中国工商银行合肥市四牌楼支行签订委托贷款合同，向铜陵皖能公司提供贷款 14,000 万 元，贷款期限自 2004 年 11 月 2 日至 2005 年 11 月 1 日。经公司四届十四次董事会会议 审议批准，上述 11,000 万元委托贷款展期一年,到期日 2006 年 9 月 6 日；上述 14,000 万元委托贷款展期至 2006 年 8 月 30 日偿还，并续签了委贷合同。 为保证铜陵皖能公司生产经营的正常运行，经公司董事会五届三次临时会议决议， 将上述 25,000 万元委托贷款展期一年，并续签一年委贷合同，同时利用自有资金向铜陵 皖能公司增加 5,000 万元委托贷款。2006 年 11 月 16 日，本公司与中国工商银行合肥四 牌楼支行签订了委托贷款合同，向铜陵皖能公司提供贷款 5,000 万元，铜陵皖能公司按 同期银行贷款利率支付公司利息。报告期末本公司累计向铜陵皖能发电公司委托贷款 30,000 万元。 四、重大合同 1、托管、承包、租赁资产事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁 其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项。 2、重大担保 截至报告期末，公司未对外提供担保，按股东方出资比例对控股子公司的担保余额 总计 68,400 万元，占公司净资产的 28.72％，具体情况如下： 担保对象名称 发生日期 （协议签 署日） 担保金额 担保类 型 担保期 是否履 行完毕 淮北国安电力有限公司 1999-10-8 30,000,000.00 保证 1999-10-8_2009-10-7 否 淮北国安电力有限公司 2000-4-24 30,000,000.00 保证 2000-4-24_2009-10-7 否 淮北国安电力有限公司 2000-4-24 40,000,000.00 保证 2000-4-24_2009-10-7 否 合肥皖能发电有限公司 2006-4-26 8,000,000.00 保证 2006-4-26_2007-4-26 否 合肥皖能发电有限公司 2006-4-19 40,000,000.00 保证 2006-4-19_2007-4-19 否 皖能电力 2006 年年度报告 - 35 - 合肥皖能发电有限公司 2006-12-3 0 30,000,000.00 保证 2006-12-30_2007-12-30 否 合肥皖能发电有限公司 2006-10-1 9 10,000,000.00 保证 2006-10-19_2007-10-19 否 合肥皖能发电有限公司 2006-11-3 60,000,000.00 保证 2006-11-3_2007-11-3 否 合肥皖能发电有限公司 2006-12-1 2 50,000,000.00 保证 2006-12-12_2007-12-12 否 合肥皖能发电有限公司 2006-7-10 50,000,000.00 保证 2006-7-10_2007-7-10 否 铜陵皖能发电有限公司 2006-4-26 42,000,000.00 保证 2006-4-26_2007-4-26 否 铜陵皖能发电有限公司 2006-4-26 60,000,000.00 保证 2006-4-26_2007-4-26 否 铜陵皖能发电有限公司 2005-7-21 64,000,000.00 保证 2005-7-21_2007-7-21 否 铜陵皖能发电有限公司 2006-6-19 100,000,000.00 保证 2006-6-19_2007-6-19 否 铜陵皖能发电有限公司 2006-8-15 70,000,000.00 保证 2006-8-15_2007-8-15 否 报告期内对控股子公司担保发生额合计 584,000,000.00 报告期末对控股子公司担保余额合计 684,000,000.00 公司担保总额情况 2006 年底担保总额 684,000,000.00 担保总额占公司净资产的比例 28.72% 上述担保贷款金额及期限均没有超出 2005 年度（第十四次）股东大会批准的担保额 度范围。 3、委托理财事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理事项。 4、其他重大合同 报告期内，经公司董事会审议批准，本公司分别与中国建设银行合肥市钟楼支行、 中国工商银行合肥市四牌楼支行签订委托贷款合同，向铜陵皖能公司提供贷款。具体情 况详见本报告“重要事项”中“重大关联交易事项”相关内容。 五、其他重要事项 由于本公司参股的国元证券有限责任公司（以下简称国元证券）拟借北京化二股份 有限公司（以下简称北京化二）进行股权分置改革的时机，通过与北京化二新增股份吸 收合并的方式完成借壳上市。根据本公司董事会五届五次会议决议，同意将本公司持有 国元证券股权（计 149,000,000.00 元人民币出资，占国元证券合并前注册资本的 7.34%） 交换北京化二的新增股份，本公司成为北京化二的股东，持有北京化二 99,830,000 股股 权，占北京化二总股本的 6.82%，吸收合并后，本公司根据北京化二股权分置改革方案， 向北京化二全体流通股股东追送股份，交易完成后，本公司持有北京化二 98,303,300 皖能电力 2006 年年度报告 - 36 - 股股权，占北京化二吸收合并后总股本的 6.71%。 六、公司或持股 5％以上股东公开披露承诺事项的履行情况 1、公司在股权分置改革方案中承诺，2005－2007 年连续三年向公司股东大会提出当 年现金分红比例不低于当年实现的可分配利润的 50%。2005 年度公司因亏损，未进行现 金分红。 2、报告期内公司控股股东安徽省能源集团有限公司和第二大股东安徽省新能创业投 资有限责任公司（持股 5％以上股东）严格遵守股权分置改革各项承诺。报告期内没有发 生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承 诺事项。 七、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 承诺事项 承诺履 行情况 备注 安徽省能源集团有限公司 自获得上市流通权之日起，36个月内不上 市交易或转让；禁售期满后2年内，通过 交易所挂牌交易减持股票的最低价格不 低于4.0元/股。2005－2007年连续三年向 公司股东大会提出当年现金分红比例不 低于当年实现的可分配利润的50%，并保 证对该议案投赞成票。 履约中 严格遵守承诺 安徽省新能创业投资有限责任 公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 安徽省能源物资供销公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 安徽省电力公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 深圳市鸿基（集团）股份有限 公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 国信证券有限责任公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 深圳农村商业银行宝安支行 （原深圳市农村信用合作社联 合社宝安支社） 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 深圳市丰宜实业发展有限公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 深圳市百山创业投资有限公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 深圳市南光（集团）股份有限 公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让。 履约中 严格遵守承诺 深圳市农村信用合作社联合社 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 履约中 严格遵守承诺 皖能电力 2006 年年度报告 - 37 - 市交易或转让 深圳华强集团有限公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易，12个月不转让 履约中 严格遵守承诺 深圳市飞亚达（集团）股份有 限公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 中国航空技术进出口深圳公司 自获得上市流通权之日起，24个月内不上 市交易或转让 履约中 严格遵守承诺 注：承诺事项指股权分置改革时做出的除法定承诺之外的其他承诺。 八、聘任会计师事务所情况 经公司 2005 年度股东大会决议，本年度公司继续聘任安徽华普会计师事务所为本 公司 2006 年度财务报告审计机构，审计报酬为 25 万元，并承担了审计过程中所发生的 全部差旅费。 截至本报告期，安徽华普会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 14 年。 九、处罚或证监会巡检整改情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批 评、交易所公开谴责或其他任何形式处罚。 本报告期，公司没有被中国证监会巡检并整改的情况。 十、报告期内来公司调研及采访等相关情况 报告期内，公司严格按照《上市公司公平信息披露指引》的要求，本着公开、公平、 公正的原则，接待了机构投资者、行业分析师、个人投资者的调研及来访。接待过程中， 主要交流公司基本情况、经营状况，未发生私下提示或有选择性地向特定对象单独披露、 透露公司尚未公开披露重大信息的情形，保证了信息披露的公平性。 十一、其他重大事件 1、股权分置改革 报告期内，公司实施了股权分置改革，根据公司股权分置改革方案，全体流通股股 东每持有 10 股流通股获得由公司非流通股股东做出的 3.3 股股份的对价安排。非流通股 股东共需安排 46,412,459 股对价，其中募集法人股股东应安排的对价由控股股东安徽省 能源集团有限公司代为支付，安徽省能源集团有限公司在本次股权分置改革中，共安排 46,412,459 股对价。上述改革方案于 2006 年 2 月 20 日获得安徽省人民政府国有资产监 督管理委员会（皖国资产权函[2006] 51 号）《关于安徽省皖能股份有限公司股权分置改 皖能电力 2006 年年度报告 - 38 - 革有关问题的批复》文件的批准，于 2006 年 2 月 27 日获得公司相关股东会议表决通过。 2、上年度会计报表调整 2000 年 12 月，公司投资 1 亿元参股华安证券有限公司（以下简称“华安证券”），占 其注册资本的 5.87%。2006 年 4 月 7 日，本公司披露 2005 年年度报告，届时华安证券审 计工作尚未结束。2006 年 5 月 30 日，本公司董事会四届二十一次临时会议做出决议，根 据华安证券提供的经审计的 2005 年度财务报表(华普审字[2006]第 0470 号)，对华安证 券补提了长期投资减值准备 28,426,276.94 元，调整了本公司 2005 年度财务报表。安徽 华普会计师事务所对本公司更正后的 2005 年度财务报表进行了补充审计（华普审字 【2006】第 0524 号）。2006 年 6 月 16 日，本公司董事会四届二十二次临时会议做出决议， 修改了本公司 2005 年度利润分配预案，并于 2006 年 6 月 17 日刊登了更正后的 2005 年 年度报告（巨潮网站【】）及相关公告。 3、本年度没有发生在本报告和本年度内临时报告中未披露的其他重大事件。 皖能电力 2006 年年度报告 - 39 - 第十一节 备查文件目录 一、载有董事长、财务负责人亲笔签名并盖章的历年财务报表； 二、载有安徽华普会计师事务所盖章，何本英、王静、鲍红艳注册会计师亲笔签字 并盖章的审计报告正本； 三、报告期内公司在《证券时报》、《中国证券报》公开披露的所有公司文件正本及 公告原稿； 四、载有董事长方平先生亲笔签署的年度报告正本。 安徽省皖能股份有限公司董事会 董事长：方平 二〇〇七年四月十三日 皖能电力 2006 年年度报告 - 40 - 第十二节 财务报告 第一部分 审计报告 安徽省皖能股份有限公司审计报告 华普审字[2007]0413 号 安徽省皖能股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽省皖能股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度利润表和合并利润表， 2006 年度利润分配表和合并利润分配表，2006 年度现金流量表和合并现金流量表以及 财务报表附注和合并财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。 这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出 合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业 道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选 用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 皖能电力 2006 年年度报告 - 41 - 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营 成果和现金流量。 第二部分 会计报表附注 一、公司概况 安徽省皖能股份有限公司（以下简称“本公司”）是经安徽省人民政府政秘（1993） 第 165 号文件批准，由安徽省电力开发总公司（现更名为安徽省能源集团有限公司）作 为唯一发起人，将其拥有的国有资产合肥电厂 3 号机组、铜陵电厂 1 号机组、2 号机组作 为国有法人股入股，并经中国证监会证监发审字（1993）29 号文复审同意，按照社会募 集方式设立的股份有限公司。本公司于 1993 年 12 月 13 日设立,人民币普通股票(A 股) 于 同年 12 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市(股票代码为 000543)。经批准，本公司于 1998 年 2-3 月实施配股方案(最近一次配股)，总股本增至 773,008,816 股，其中社会公众股 140,643,816 股。 经本公司第二届股东大会决议，于 1994 年 1 月 1 日正式收购马鞍山电厂 11 号机组、 12 号机组，上述 5 台机组容量均为 12.5 万千瓦。 2006 年 2 月 27 日本公司召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了本公司《安徽 省皖能股份有限公司股权分置改革方案》：方案实施股份变更登记日登记在册的全体流通 股股东每持有10股流通股份将获得本公司非流通股股东安徽省能源集团有限公司支付的 3.3 股对价股份。股权分置改革后，本公司有限售条件的股份合计为 586,004,463 股，占 总股本的 75.81%；无限售条件的股份合计为 187,004,353 股，占总股本的 24.19%。 本公司属电力行业。 本公司经营范围：电力、节能及相关项目投资经营。与电力建设相关的原材料开发、 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师： 何本英 中国注册会计师： 王静 中国·合肥 中国注册会计师： 鲍红艳 2007 年 4 月 11 日 皖能电力 2006 年年度报告 - 42 - 参与房地产经营，高新技术和出口创汇项目的开发、投资和经营；矿产品、农副产品、 化工原料及产品（不含危险品）销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 1、执行的会计准则和会计制度 本公司和纳入合并范围的子公司（以下简称“子公司”）执行企业会计准则和《企业 会计制度》及其有关补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，将有关外币金额折合为记账本位币金额记账。所有与外币业 务有关的账户，采用业务发生时的市场汇率中间价折合。各种外币账户的外币余额，期 末时按照期末市场汇率中间价折合为记账本位币。按照期末汇率中间价折合的记账本位 币金额与账面记账本位币之间的差额作为汇兑损益，属于生产经营期间的，记入当期损 益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 本公司在取得短期投资时按投资成本计量，投资成本即为取得时实际支付的全部价 款（包括税金、手续费、和相关费用），扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取 的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息；处置短期投资时，将短期投资的账 面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分，按投资类别计提短期投资 跌价准备，但某项短期投资比重较大（如占整个短期投资 10%及以上）时，按单项为基础 计算并确定计提的跌价准备。 8、应收款项坏账核算方法 坏账确认标准：（1）债务人死亡，以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项；（2） 债务人破产，以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未履行 偿债义务，并有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项。以上确实不能 收回的应收款项，在查明原因，追究责任后，由本公司总经理或报经董事会批准后，作 皖能电力 2006 年年度报告 - 43 - 为坏账损失。 坏账损失的核算方法：采用备抵法。 坏账准备的计提方法和计提比例：按应收款项账龄分析计提,计提比例为：不逾期的 不计提；逾期一至五年的，按其余额的 6%计提；逾期五年以上的及有确凿证据表明应收 款项不能收回的，按其余额的 100%计提。对下列情况下的应收款项不全额计提坏账准备： 当年发生的应收款项；计划对应收款项进行重组的；与关联方发生的应收款项;其他已逾 期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 本公司存货主要为燃料、原材料、库存商品、备品备件和低值易耗品等。 各类燃料、库存商品等取得时按实际成本核算，发出时采用加权平均法计价核算；原 材料、备品备件按计划价核算，月末按上月材料成本差异率结转材料成本差异，将发出 原材料的计划成本调整为实际成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法核算。 存货的盘存采用永续盘存制。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠 证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产 而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本 计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值 计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计 量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值应当 以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，应当以市场价格作为其可变现净值的 计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提，但以下情况除外：具有类似用途的存货 并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项 目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值；对于数量较多、单价较低的 存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账，即取得时实际 支付的全部价款。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本 法核算，即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位 的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法 核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算，即本 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但 有重大影响的，采用权益法核算。 处置长期股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （2）长期股权投资差额确认方法：长期股权投资采用权益法核算时，初始投资成本 大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按 10 年平均摊销，初始投资成本小于应享 皖能电力 2006 年年度报告 - 44 - 有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本入账，即取得时实 际支付的全部价款（包括手续费等相关费用）。如果所支付的手续费等相关费用金额较小， 直接计入当期财务费用。 处置长期债权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （4）长期投资减值准备的确认方法：本公司在每年年度终了，对长期投资进行逐项 检查，对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账 面价值的，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算 委托贷款按实际委贷的金额入账，并按期计提利息。计提的利息如到期不能收回，则 停止计提利息，并冲回已计提的利息。 每年年度终了，对委托贷款进行全面检查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金 额的，计提相应的减值准备。 12、固定资产和折旧核算方法 （1）固定资产标准：固定资产，指同时具有以下特征的有形资产：A）为生产商品、 提供劳务、出租或经营管理而持有的；B）使用年限超过一年；C）单位价值较高。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和其他设备及 工器具。 （3）固定资产计价：按取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括：买价、 进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的 支出。 （4）固定资产减值准备的计提方法：本公司在每年年度终了，对固定资产进行逐项 检查，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低 于账面价值的，按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。固 定资产减值准备按单项资产计提。 （5）固定资产折旧采用年限平均法计提。 固定资产分类预计可使用年限、预计净残值率及折旧率如下： 类别 预计净残值率（%） 预计可使用年限（年） 年折旧率（%） 房屋建筑物 0-3 8-35 12.50－2.86 通用设备 0-3 4-10 25.00－9.70 专用设备 0-3 7-30 14.29－3.23 运输设备 0-3 6 16.67 其他设备及工器具 0-3 5-18 20.00－5.56 13、在建工程核算方法 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为入账价 皖能电力 2006 年年度报告 - 45 - 值。如此项资产尚未办理竣工决算，按估计价值暂估入账，并计提折旧；待办理了竣工 决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，同时调整原已计提的折旧额。 本公司在每年年度终了，对在建工程进行全面检查，对有证据表明在建工程已经发生 了减值，按单项计提减值准备，即存在下列一项或若干情况的，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还 是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明 在建工程已经发生减值的情形。 14、借款费用资本化 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。为购建固定资产而专门借入的款项（不包括流动资金借款）所发 生的借款费用，在资产支出已开始、借款费用已经发生、购建活动已经开始且使资产达 到预定可使用状态时，可以资本化。 在应予资本化的每一会计期间，因购置或建造某项固定资产而发生的利息，其资本 化金额应为至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率；若借 款存在折价或溢价，还将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化率 作相应调整。 15、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入账，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按受益年限和 有效年限中较短者确定摊销年限；如受益年限和有效年限均无法确定，按不超过 10 年确 定摊销年限。 本公司无形资产为土地使用权和专利权。土地使用权（购入或以支付土地出让金方 式取得）在尚未开发或建造自用项目前，按取得时的实际成本入账，作为无形资产核算。 在利用土地建造自用项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。根据财 政部财会[2001]43 号文的规定执行《企业会计制度》前土地使用权价值作为无形资产核 算而未转入所建造的房屋、建筑物成本的公司，可不作调整。本公司土地使用权是执行 《企业会计制度》前形成的土地使用权。 本公司土地使用权自取得当月起在使用期 50 年内分期平均摊销；子公司专利权按评 估价值入账，按 10 年平均摊销。 每年年度终了,检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力,对预计可收 回金额低于其账面价值的部分,按项目计提无形资产减值准备。 16、长期待摊费用摊销方法及摊销年限： 长期待摊费用，是指企业已经支出，但摊销期在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 并在受益期内摊消。 17、收入确认原则 皖能电力 2006 年年度报告 - 46 - （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A．企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方； B．企业不再对该商品实施继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C．与交易相关的经济利益能够流入企业； D．相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入，分别下列情况确认和计量： A．在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B．如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权，在下列条件均能满足时予以确认： A．与交易相关的经济利益能够流入企业； B．收入的金额能够可靠地计量。 本公司的主营业务收入是指向安徽省电力公司收取的售电款，本公司月末同安徽省 电力公司核对电量后确认收入。 18、所得税会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法核算。 19、重要会计政策、会计估计变更 本公司 2006 年度未发生重要会计政策、会计估计变更。 20、会计差错更正 本公司 2006 年度未发生会计差错更正。 21、本公司会计报表的编制方法 本公司将拥有的合肥电厂 3 号机组、铜陵电厂 1 号机组、2 号机组及马鞍山电厂 11 号机组、12 号机组，按机组所在的电厂分为三个核算单位。本公司资产负债表、利润表、 利润分配表、现金流量表系根据上述三个核算单位及公司本部的相关会计报表、会计资 料汇总编制。 22、合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司的会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其相 关资料为依据，按照财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》和财政部财会 二字（1996）2 号文《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的要求编制，对本公司与 子公司相互之间的重大内部交易、资金往来均在合并时予以抵销。 三、税项 1、增值税 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》，本公司执行 17%的增值税率，即按销项税 额（营业收入×适用税率）抵减进项税额的余额计缴。 2、营业税 皖能电力 2006 年年度报告 - 47 - 委托贷款利息收入按 5%计缴，经营性租赁收入等按 5%计缴。 3、城建税及教育费附加 （1）城建税按应纳增值税额和营业税额的 7%计缴。 （2）教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 4%计缴。 4、所得税 本年度执行 33%的法定税率。 本公司的子公司淮北国安电力有限公司（以下简称“国安公司”）享受外商投资企业 执行“两免三减半”的所得税优惠政策。按此政策国安公司 2006 年度执行 7.5%的税率。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、本公司所控制的子公司情况： 被投资单位名称 经 营 范 围 注册资本 本公司 认缴额 持股 比例 是否 合并 淮北国安电力有限 公司 建设、拥有、经营淮北第二发电厂， 生产并销售电力电量 84900 万元 33960 万元 40% 是 深圳市桑夏皖能高 科技有限公司 计算机软硬件、网络终端、电子及 通讯产品的开发、销售、服务 4000 万元 2000 万元 50% 否 铜陵皖能发电有限 公司 火力发电及相关产品的开发和生 产经营 24000 万元 23520 万元 98% 是 合肥皖能发电有限 公司 电力及其附属产品的生产和销售， 以及电力相关产业的开发和经营 52000 万元 36400 万元 70% 是 2、合并范围变化情况 上期纳入合并报表范围的子公司为：国安公司、深圳市桑夏皖能高科技有限公司（以 下简称“桑夏公司”）；本期纳入合并报表范围的子公司增加了铜陵皖能发电有限公司（以 下简称“铜陵皖能”）和合肥皖能发电有限公司（以下简称“合肥皖能”），减少了桑夏公 司。 本期纳入合并报表范围的子公司铜陵皖能由本公司和铜陵市建设投资公司共同出资 组建，于2006年1月12日结束调试期开始试生产，2006年7月12日进入商业化运营；本期 纳入合并报表范围的子公司合肥皖能于2006年1月27日由本公司和合肥市建设投资公司 共同出资组建，目前正处于基本建设期。 本期纳入合并报表范围的子公司减少了桑夏公司，根据桑夏公司2006年度第一次（临 时）股东会会议决议，同意解散桑夏公司，同时成立清算组对桑夏公司进行清算，并且 桑夏公司本年度清算之前基本停业，目前清算工作正在进行中，按财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关规定，本年度桑夏公司将不再纳入本公司合并报 表范围之内。 桑夏公司上期纳入合并报表的资产总额为7,834,693.43元，负债总额为396,295.71 元，主营业务收入为254,364.07元，本公司长期股权投资账面价值为3,719,198.84元。 皖能电力 2006 年年度报告 - 48 - 桑夏公司不再纳入合并报表范围对合并报表的影响为：资产总额减少7,834,693.43元， 负债总额减少396,295.71元，主营业务收入减少254,364.07元。 3、本公司的合营公司： 被投资单位名称 经 营 范 围 注册资本 本公司认缴额 持股比例 阜阳华润发电有限公司 电力生产、销售，燃料供应， 灰渣综合利用及提供相关服务 125900 万元 31942 万元 40% 说明：截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司实际投资 31942 万元，占阜阳华润发电有限公司注册 资本的 25.37%。阜阳华润发电有限公司 2006 年度正式投产。 五、合并财务报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 现金 109,060.29 129,034.24 银行存款 398,591,500.61 329,616,684.89 其他货币资金 59,493,629.74 3,061,218.97 合 计 458,194,190.64 332,806,938.10 银 行 存 款 期 末 余 额 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 6,304,224.71 元 ， 一 年 内 到 期 的 定 期 存 款 10,564,628.32 元；其他货币资金系存放在住房资金管理中心的款项。 2、短期投资和短期投资跌价准备 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 - - 353,323.40 - 其中：股票投资 - - 353,323.40 - 其他投资 - - 250,000,000.00 - 合 计 - - 250,353,323.40 - 其他投资上年数系对铜陵发电厂五期工程筹建处发生的一年内到期的委托贷款，本年已收回。 3、应收账款 （1）账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 392,879,137.81 100.00 - 434,003,617.10 100.00 - 合 计 392,879,137.81 100.00 - 434,003,617.10 100.0 - 皖能电力 2006 年年度报告 - 49 - （2）应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电 一年以内 392,879,137.81 4、其他应收款 （1）账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收账款金额 比例(%) 其他应收账款金额 比例(%) 1 年以内 115,006,445.58 64.67 45,163,013.13 48.76 1-2 年 30,182,056.53 16.97 10,127,077.28 10.93 2-3 年 9,969,572.82 5.61 32,474,979.52 35.06 3-4 年 22,190,641.07 12.48 120,572.22 0.13 4-5 年 118,183.05 0.07 694,858.95 0.75 5 年以上 358,765.45 0.20 4,050,000.00 4.37 合 计 177,825,664.50 100.00 92,630,501.10 100.00 坏账准备 43,815,839.45 7,403,693.59 其他应收款净额 134,009,825.05 85,226,807.51 （2）主要项目如下: 主要项目 应收金额 铜陵市国土局 80,401,360.00 应收代垫原部属机组生产资金 23,898,212.60 安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43 淮北国安电力公司代垫二期项目前期费用 12,547,707.85 代垫铜陵深能机组生产经费 7,093,316.17 合 计 138,594,623.05 （3）其他应收款前五名合计为 138,594,623.05 元,占其他应收款期末余额的 77.94%。 （4）其他应收款增幅较大系本期纳入合并报表范围的子公司铜陵皖能为办理土地使用权证而支付 的土地出让金。土地使用权证正在办理过程中。 （5）其他应收款中无应收持本公司 5%(含 5％)以上股份的股东单位款项。 5、预付账款 （1）账龄分析 皖能电力 2006 年年度报告 - 50 - 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 84,305,877.10 97.78 85,123,525.20 97.33 1-2 年 - - 2,013,756.00 2.30 2-3 年 1,855,000.00 2.15 69,475.00 0.08 3 年以上 69,475.00 0.07 250,000.00 0.29 合 计 86,230,352.10 100.00 87,456,756.20 100.00 （2）账龄超过一年的预付账款主要系供货单位未结算所致。 （3）预付账款中无预付本公司 5%(含 5％)以上股份的股东单位款项。 6、存货及存货跌价准备 （1）明细情况 2006 年 12 月 31 日 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 燃料 29,586,027.99 - 29,586,027.99 原材料 12,715,853.93 1,414,675.57 11,301,178.36 备品备件 18,006,676.89 2,703,054.81 15,303,622.08 库存商品 - - - 低值易耗品 - - - 合 计 60,308,558.81 4,117,730.38 56,190,828.43 2005 年 12 月 31 日 项 目 存货金额 存货跌价准备 存货净额 燃料 60,187,984.30 - 60,187,984.30 原材料 11,759,244.36 1,414,675.57 10,344,568.79 备品备件 19,103,376.70 2,646,494.81 16,456,881.89 库存商品 3,502,148.16 2,519,773.21 982,374.95 低值易耗品 33,760.96 - 33,760.96 合 计 94,586,514.48 6,580,943.59 88,005,570.89 （2）存货按期末市价确定可变现净值，按单个存货项目提取存货跌价准备。 （3）存货期末余额减幅较大系期末燃料供应紧张，储备较少所致。 7、待摊费用 皖能电力 2006 年年度报告 - 51 - 类 别 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2006 年 12 月 31 日 保险费 565,504.99 923,905.63 1,008,470.05 480,940.57 网络租赁费 12,000.00 2,000.00 10,000.00 合 计 565,504.99 935,905.63 1,010,470.05 490,940.57 保险费结存金额系支付的 2007 年度财产保险费。 8、一年内到期的长期债权投资 本 金 科目名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 年利率 长期债权投资—委托贷款: 马鞍山万能达发电有限公司 - 53,970,000.00 5.76%-6.12% 合 计 - 53,970,000.00 科目名称 2006.1.1 应收利息 本年应收利息 本年已收利息 2006.12.31 应收利息 长期债权投资—委托贷款: 马鞍山万能达发电有限公司 - 266,072.10 266,072.10 - 合 计 - 266,072.10 266,072.10 - 9、长期股权投资 (1)明细项目 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 其他股权投资 888,959,999.98 97,278,634.02 150,719,198.84 835,519,435.16 股权投资差额 2,573,326.65 - 367,618.10 2,205,708.55 减值准备 182,206,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 合 计 709,326,777.68 97,278,634.02 122,380,267.99 684,225,143.71 本年其他股权投资减少数系上期未纳入合并报表范围的子公司铜陵皖能本期纳入合并报表范围 减少其他股权投资额 147,000,000.00 元；上期纳入合并报表范围的子公司桑夏公司本期进入清算期, 不纳入合并报表范围，根据其 2006 年 12 月 31 日清算报表列示净资产为-33,403.00 元，按照权益法 核算，本期将其长期投资账面值减至为 0，即其他股权投资额减少 3,719,198.84 元。 （2）其他股权投资 项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额 深圳桑夏皖能高科 技有限公司 2000.9.29- 2020.9.29 50.00% 20,000,000.00 - 华安证券有限责任 公司 2001.1.8- 无期限 4.54% 100,000,000.00 - 皖能电力 2006 年年度报告 - 52 - 安徽省皖能大厦有 限责任公司 1999.8.3- 无期限 4.29% 3,000,000.00 - 安徽国祯能源股份 有限公司 1994-无期限 8.87% 8,400,000.00 - 马鞍山万能达发电 有限责任公司 1997-无期限 10% 88,640,000.00 24,000,000.00 北方证券有限责任 公司 2002-无期限 15% 73,500,000.00 - 国元证券有限责任 公司 2001-无期限 7.34% 149,000,000.00 - 阜阳华润电力有限 公司 2003-2023 40% 319,420,000.00 - 合 计 761,960,000.00 24,000,000.00 项 目 被投资单位 本年权益增减额 分得的现金红利 占被投资单位 权益累计增减额 深圳桑夏皖能高科 技有限公司 -7,471,800.72 - -20,000,000.00 华安证券有限责任 公司 - - - 安徽省皖能大厦有 限责任公司 - - - 安徽国祯能源股份 有限公司 - - - 马鞍山万能达发电 有限责任公司 - - - 北方证券有限责任 公司 - - - 国元证券有限责任 公司 - - - 阜阳华润电力有限 公司 173,898,587.89 - 69,559,435.16 合 计 166,426,787.17 - 49,559,435.16 (3)长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销 期限 2006 年 1 月 1 日 摊余价值 本年 增加 本年摊销 2006 年 12 月 31 日 摊余价值 淮北国安电 力有限公司 3,676,180.95 10年 2,573,326.65 367,618.10 2,205,708.55 合 计 3,676,180.95 2,573,326.65 367,618.10 2,205,708.55 注：此股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入 账价值，而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。 (4)长期股权投资减值准备 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 皖能电力 2006 年年度报告 - 53 - 华安证券有限责任公司 100,000,000.00 - 20,000,000.00 80,000,000.00 北方证券有限责任公司 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 国元证券有限责任公司 8,706,548.95 - 8,706,548.95 - 合 计 182,206,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 注 1：2005 年末本公司根据华安证券有限责任公司实际经营状况全额计提了该项长期股权投资减 值准备（2005 年末华安证券有限责任公司净资产为-144,129,072.12 元）。2006 年度，随着国内证券 市场回暖以及华安证券有限责任公司增资方案的实施，该公司经营状况有所改善，根据安徽华普会计 师事务所出具的华普审字[2007]第 0336 号华安证券有限责任公司 2006 年度审计报告，2006 年度该 公司实现净利润 320,886,362.44 元，期末净资产 686,022,302.98 元，本着谨慎性原则，对该项长期 股权投资减值准备予以部分转回。 注 2：2005 年末本公司根据国元证券有限责任公司经营状况计提了 8,706,548.95 元长期股权投 资减值准备。2006 年度国内证券交易市场回暖，根据安徽华普会计师事务所出具的华普审字[2007] 第 0107 号国元证券有限责任公司 2006 年度审计报告，经审计后的净资产计算本公司享有权益份额已 超过该项投资成本，故本期对该项长期股权投资的减值准备全部予以转回。 10、固定资产及累计折旧 (1)固定资产 类 别 2006年1月1日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 专用设备 2,104,800,923.25 1,045,167,460.18 11,278,649.71 3,138,689,733.72 通用设备 286,675,224.91 12,310,933.02 15,474,670.71 283,511,487.22 运输设备 40,414,944.13 11,602,564.66 3,719,775.48 48,297,733.31 其他设备 53,968,326.41 2,897,487.22 2,328,784.21 54,537,029.42 房屋建筑物 978,975,592.97 178,095,820.48 2,344,665.15 1,154,726,748.30 租出固定资产 14,170,613.12 - 11,523,227.12 2,647,386.00 合 计 3,479,005,624.79 1,250,074,265.56 46,669,772.38 4,682,410,117.97 （2）累计折旧 类 别 2006年1月1日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 专用设备 1,044,096,006.24 175,256,910.28 8,153,721.32 1,211,199,195.20 通用设备 186,868,574.17 31,332,136.67 15,183,051.31 203,017,659.53 运输设备 28,362,311.75 7,804,247.45 3,524,484.19 36,682,451.52 其他设备 24,384,866.36 3,379,691.62 2,267,044.80 21,457,136.67 房屋建筑物 286,827,893.53 47,309,049.20 1,357,118.12 332,779,824.61 皖能电力 2006 年年度报告 - 54 - 租出固定资产 8,371,411.78 75,715.20 7,717,658.31 729,468.67 合 计 1,578,911,063.83 265,157,750.42 38,913,078.05 1,805,155,736.20 （3）固定资产净值 1,900,094,560.96 2,877,254,381.77 其中本年增加数中由在建工程转入 1,228,637,225.94 元，租出固定资产转回 11,523,227.12 元。 （4）固定资产减值准备 类 别 2006年1月1日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 专用设备 1,720,646.37 - - 1,720,646.37 通用设备 - - - - 运输设备 - - - - 其他设备 - - - - 房屋建筑物 24,354,689.01 - - 24,354,689.01 租出固定资产 - - - - 合 计 26,075,335.38 - - 26,075,335.38 11、在建工程 （1）工程项目 类 别 2006年1月1日 本年增加 本期转入 固定资产 本期其 他减少 2006年12月31日 资金 来源 工程 进度 国安小区办公 楼 12,904,350.00 88,512.00 - - 12,992,862.00 自有 资金 99% 国安小区福利 工程 5,863,351.27 121,600.00 - 26,000.00 5,958,951.27 自有 资金 99% GO-ON CMN 系 统 10,552,017.69 - - 150,000.00 10,402,017.69 自有 资金 85% 太山灰场一级 子坝加高工程 - 694,990.00 - - 694,990.00 自有 资金 50% 技改工程 2,468,604.99 23,523,961.55 11,929,590.69 - 14,062,975.85 自有 资金 95% 铜陵皖能公司 4#机组建设 - 1,182,306,209.49 1,182,306,209.49 - - 自 有 资 金 与 银 行贷款 100% 铜陵皖能公司 临建 - 35,490.02 - - 35,490.02 自有 资金 90% 合肥皖能公司 5#机组建设 - 295,175,007.17 - - 295,175,007.17 自 有 资 金 与 银 行贷款 10% 合肥皖能公司 6#机组建设 - 17,433,687.72 - - 17,433,687.72 自 有 资 金 与 银 行贷款 1% 铜陵电厂更新 改造工程 10,497,306.11 23,735,682.08 8,317,986.94 - 25,915,001.25 自有 资金 80% 皖能电力 2006 年年度报告 - 55 - 合肥电厂更新 改造工程 - 11,936,455.46 11,830,686.23 - 105,769.23 自有 资金 80% 马鞍山厂更新 改造工程 4,192,934.25 10,277,818.34 14,252,752.59 - 218,000.00 自有 资金 80% 合 计 46,478,564.31 1,565,329,413.83 1,228,637,225.94 176,000.00 382,994,752.20 在建工程增幅较大系本年度新增子公司合肥皖能对其所属的 5#机组和 6#机组增加的基本建设投 资 312,608,694.89 元。 （2）在建工程减值准备 项 目 2006年1月1日 本年增加 本年减少 2006年12月31日 专用设备 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 合 计 5,983,673.01 - - 5,983,673.01 12、无形资产 种 类 原始金额 2006年1月1日 本期 增加 本年摊销 本年其他减少 2006年12月31日 土地使用权 39,823,198.00 29,769,948.47 - 797,302.04 - 28,972,646.43 专利权 30,000,000.00 19,591,428.52 - - 19,591,428.52 - 合 计 69,823,198.00 49,361,376.99 - 797,302.04 19,591,428.52 28,972,646.43 减:无形资产减 值准备 - 13,750,000.00 - - 13,750,000.00 - 无形资产净值 69,823,198.00 35,611,376.99 - - 28,972,646.43 （1）土地使用权(购入)分布在不同电厂，剩余摊销年限为 35-36 年。 （2）本年减少数系上期纳入合并报表范围的子公司桑夏公司本年度已进入清算期,期末不纳入合 并报表范围所致。 13、长期待摊费用 项 目 原始发生额 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年摊销 2006 年 12 月 31 日 开办费 114,654.00 - 114,654.00 60,376.00 54,278.00 筹资费 2,884,449.90 - 2,884,449.90 2,884,449.90 - 合 计 2,999,103.90 - 2,999,103.90 2,944,825.90 54,278.00 期末余额系本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能的公司开办费，合肥皖能目前处于基本建设期， 开办费尚未摊销。 14、短期借款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 信用借款 316,000,000.00 100,000,000.00 皖能电力 2006 年年度报告 - 56 - 保证借款 602,000,000.00 - 合 计 918,000,000.00 100,000,000.00 短期借款期末余额中含本期纳入合并报表范围的子公司合肥皖能和铜陵皖能期末短期借款余额 450,000,000.00 元和 338,000,000.00 元。 15、应付票据 票据种类 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 133,000,000.00 148,000,000.00 合 计 133,000,000.00 148,000,000.00 应付票据系国安公司期末为支付购煤款而开出的银行承兑汇票。 16、应付账款 截至 2006 年 12 月 31 日止余额为 125,237,115.94 元。 应付账款中无欠持本公司 5%（含 5％）以上股份的股东单位款项。 应付帐款主要系应付供应商的购煤款。 账龄超过 3 年以上的应付账款金额为 1,557,440.05 元。 17、应付工资 截至 2006 年 12 月 31 日止余额为 18,928,646.50 元。 应付工资期末余额为计提尚未发放的工效挂钩工资。 18、应付股利 截至 2006 年 12 月 31 日止应付股利余额为 6,567,951.99 元。 其中主要明细户如下： 投资者 金 额 原 因 深圳市龙岗区投资管理公司 1,522,500.00 本公司分配数 天骥投资基金 1,320,000.00 本公司分配数 安徽新华印刷厂 303,600.00 本公司分配数 深圳市华夏实业股份公司 330,000.00 本公司分配数 青海证券有限责任公司 320,000.00 本公司分配数 合 计 3,796,100.00 19、应交税金 （1）应交税金明细表 税 种 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 增值税 14,704,692.65 39,102,466.71 皖能电力 2006 年年度报告 - 57 - 所得税 -527,605.14 31,111,210.87 营业税 170,638.42 459,988.55 城建税 1,857,544.06 2,148,131.28 个人所得税 657,719.60 986,758.29 土地使用税 740,806.04 - 房产税 390,955.69 398,434.82 合 计 17,994,751.32 74,206,990.52 （2）本公司执行的有关税收政策，详见本附注“三、税项”。 20、其他应交款 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 教育费附加 1,113,610.42 1,263,270.26 水利基金 77,479.06 333,733.90 合 计 1,191,089.48 1,597,004.16 21、其他应付款 截至 2006 年 12 月 31 日止其他应付款余额为 235,162,550.55 元。 其他应付款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 其他应付款期末比上年末增加 164,371,045.15 元，系本期纳入合并报表范围增加的子公司合肥 皖能和铜陵皖能期末余额增加所致。 账龄超过 3 年以上的其他应付款金额为 7,992,395.25 元，主要系应付未付质保金。 22、预提费用 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 利息支出 1,597,686.75 - 排污费 - 7,794,462.00 其他 191,568.00 350,000.00 合 计 1,789,254.75 8,144,462.00 预提费用较上期减幅较大主要系上期计提的排污费本期已全部支付，本期排污费按实际缴纳数计 算。 23、长期借款 类 别 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 信用借款 200,000,000.00 80,000,000.00 皖能电力 2006 年年度报告 - 58 - 保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00 质押借款 98,760,000.00 298,760,000.00 合 计 398,760,000.00 478,760,000.00 24、股本 参见第四节“股本变动及股东情况”中“股本结构表” 25、资本公积 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 股本溢价 955,987,602.39 - - 955,987,602.39 接受捐赠资产准备 534,302.00 - - 534,302.00 股权投资准备 3,580,173.44 - - 3,580,173.44 拨款转入 - 1,300,000.00 - 1,300,000.00 其他资本公积 1,839,220.93 - - 1,839,220.93 合 计 961,941,298.76 1,300,000.00 - 963,241,298.76 拨款转入本期增加数系收到的财政部门对电厂环保项目的拨款。 26、盈余公积 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 法定盈余公 积 215,603,958.66 4,589,476.34 - 220,193,435.00 公益金 120,029,091.54 - 120,029,091.54 - 任意盈余公 积 263,541,719.51 120,029,091.54 - 383,570,811.05 储备基金 9,578,262.12 1,997,649.69 - 11,575,911.81 合 计 608,753,031.83 126,616,217.57 120,029,091.54 615,340,157.86 盈余公积年初数与上年年末数差异 310,492.50 元，主要原因系：本年度上缴 1993 年至 2004 年 单位养老保险金和马鞍山电厂发放以前年度应付职工住房补贴，计 2,069,950.00 元，其中调减年初 未分配利润 1,759,457.50 元，调减年初盈余公积 310,492.50 元。 27、未分配利润 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 未分配利润 -9,265,215.89 39,307,637.39 - 30,042,421.50 年初未分配利润调整明细表如下: 项 目 金 额 年初未分配利润 -6,548,607.39 皖能电力 2006 年年度报告 - 59 - 减：马鞍山电厂职工住房补贴款 39,093.00 支付 1993 年至 2005 年单位养老保险 2,988,008.00 加：盈余公积影响数 310,492.50 调整后年初未分配利润 -9,265,215.89 28、 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 电力销售 2,211,870,323.65 2,280,889,119.23 2,056,088,314.16 2,006,461,227.04 多媒体网 络终端 - 254,364.07 - 223,649.38 合 计 2,211,870,323.65 2,281,143,483.30 2,056,088,314.16 2,006,684,876.42 29、 主营业务税金及附加 项 目 2006 年度 2005 年度 计缴标准 营业税 1,067,040.03 1,627,773.30 委托贷款利息收入的 5%、经营 性租赁收入的 5% 城建税 8,014,780.12 6,844,200.99 应纳增值税额和营业税额的 7% 教育费附加 4,579,671.72 3,910,591.79 应纳增值税额和营业税额的 4% 合 计 13,661,491.87 12,382,566.08 30、财务费用 类 别 2006 年度 2005 年度 利息支出 59,235,323.73 39,099,375.80 减：利息收入 4,841,439.47 5,204,530.60 汇兑损失 - 929.99 减：汇兑收益 - - 其 他 400,473.06 115,473.65 合 计 54,794,357.32 34,011,248.84 利息支出增幅较大主要系本年度纳入合并报表范围增加的子公司铜陵皖能本年度发生的银行借 款利息支出为 27,589,380.49 元，其余利息支出为国安公司银行借款利息支出。 31、投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 债权投资收益 51,072.10 20,380,528.40 非控股公司分配来的利润 - 336,000.00 皖能电力 2006 年年度报告 - 60 - 年末调整的被投资单位所有者权益净增减 65,840,236.32 - 股权投资差额摊销 -367,618.10 -367,618.10 计提的长期投资减值准备 28,706,548.95 -98,356,045.39 合 计 94,230,239.27 -78,007,135.09 （1）债权投资收益为委托贷款产生的投资收益,本期已全部收回。 （2）投资收益发生额较上年变动较大主要系合营公司阜阳华润发电有限公司本年度开始商业化运 作并盈利以及本年度冲回 2005 年度计提的长期投资减值准备 28,706,548.95 元，并且本年度委托贷 款已全部收回，收到的投资收益较上年减少。 32、营业外收入 类 别 2006 年度 2005 年度 违约金 16,930.01 105,530.00 清理资产收益 332,099.00 2,056,770.81 电量考核奖励 1,190,507.36 180,667.13 其他收入 368,670.72 35,506.28 合 计 1,908,207.09 2,378,474.22 33、营业外支出 类 别 2006 年度 2005 年度 捐赠 50,000.00 208,000.00 赔偿金 703,992.45 212,800.15 处理固定资产净损失 3,322,981.30 -645,805.01 堤防维护费 130,000.00 130,000.00 调度考核费 1,083,980.00 - 赞助费 - 99,675.00 其他 450,516.77 2,162,323.58 合 计 5,741,470.52 2,166,993.72 营业外支出较上年增幅较大系本年度直属电厂处理报废的固定资产产生的净损失所致。 34、所得税 项 目 2006 年度 2005 年度 所得税 11,179,819.32 35,451,318.67 35、收到的其他与经营活动有关的现金 2006 年度收到的其他与经营活动有关的现金 67,665,098.29 元,主要明细项目为: 皖能电力 2006 年年度报告 - 61 - 项 目 金 额 收合肥电厂其他业主生产经费 49,232,424.92 收回的代垫款项 10,192,000.00 收到铜陵深能公司支付的资产占用费 3,850,000.00 收到的投标保证金 1,250,000.00 收到保险公司赔款 1,074,823.91 其他 2,065,849.46 合 计 67,665,098.29 36、支付的其他与经营活动有关的现金 2006 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 44,723,946.79 元，主要明细项目为： 项 目 金 额 排污费 11,418,236.89 研发费 3,472,104.31 办公费 3,305,266.26 业务费 2,729,227.72 咨询费 2,616,910.00 资产占用费 2,400,000.00 运输费 2,354,468.38 保险费 2,153,802.33 支付的投标保证金 1,701,140.00 备用金 1,388,880.00 会议费 1,307,437.13 租赁费 1,229,009.00 电量考核罚款 1,083,980.00 通讯费 593,028.32 差旅费 510,358.85 其他 6,460,097.60 合 计 44,723,946.79 37、收到的其他与投资活动有关的现金 2006 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 9,137,156.46 元。 皖能电力 2006 年年度报告 - 62 - 项 目 金 额 利息收入 5,299,332.60 购建固定资产保证金 3,837,823.86 合 计 9,137,156.46 38、支付的其他与投资活动有关的现金 2006 年度支付的其他与投资活动有关的现金为 677,680.00 元。 项 目 金 额 支付购建固定资产保证金 462,680.00 委托贷款手续费 215,000.00 合 计 677,680.00 六、母公司财务报表主要项目注释（单位：人民币元）： 1、应收账款 （1）账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 应收账款金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 154,875,266.83 100.00 - 210,620,866.86 100.00 - 合 计 154,875,266.83 100.00 - 210,620,866.86 100.00 - （2）应收账款中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电 一年以内 154,875,266.83 2、其他应收款 （1）账龄分析 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 账 龄 其他应收账款金额 比例(%) 其他应收账款金额 比例(%) 1 年以内 28,032,438.69 35.86 39,205,586.26 48.07 1-2 年 25,126,078.94 30.23 7,779,332.93 9.54 2-3 年 7,878,780.20 9.48 30,131,722.49 36.95 3-4 年 19,910,546.66 23.96 32,751.42 0.04 4-5 年 30,362.25 0.04 358,765.45 0.44 5 年以上 358,765.45 0.43 4,050,000.00 4.96 皖能电力 2006 年年度报告 - 63 - 合 计 81,336,972.19 100.00 81,558,158.55 100.00 坏账准备 43,803,820.20 7,086,399.28 净 值 37,533,151.99 74,471,759.27 （2）主要项目如下: 主要项目 应收金额 应收代垫原部属机组生产资金 23,898,212.60 安徽隆源热电有限公司 14,654,026.43 代垫铜陵深能机组生产经费 7,093,316.17 代垫马鞍山 2×1000MW 机组前期费用 6,038,781.13 代垫铜陵电厂六期项目前期费用 5,368,676.44 合 计 57,053,012.77 （3）其他应收款前五名合计为 57,053,012.77 元,占其他应收款期末余额的 70.14%。 3、一年内到期的长期债权投资 本 金 科目名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 年利率 长期债权投资—委托贷款: 淮北国安电力有限公司 37,250,000.00 104,000,000.00 6.12%-6.39% 马鞍山万能达发电有限公司 - 53,970,000.00 6.12% 合 计 37,250,000.00 157,970,000.00 科目名称 2006.1.1 应收利息 本年应收利息 本年已收利息 2006.12.31 应收利息 长期债权投资—委托贷款: 淮北国安电力有限公司 - 5,504,803.75 5,504,803.75 - 马鞍山万能达发电有限公司 - 266,072.10 266,072.10 - 合 计 - 5,770,875.85 5,770,875.85 - 4、长期股权投资 (1)明细项目 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 其他股权投资 1,302,965,305.88 299,893,594.12 108,542,088.04 1,494,316,811.96 股权投资差额 2,573,326.65 - 367,618.10 2,205,708.55 减值准备 182,206,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 皖能电力 2006 年年度报告 - 64 - 合 计 1,123,332,083.58 299,893,594.12 80,203,157.19 1,343,022,520.51 （2）其他股权投资 项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额 淮 北 国 安 电 力 有 限公司 1997-2016 40.00% 335,923,819.05 - 深 圳 桑 夏 皖 能 高 科技有限公司 2000.9.29- 2020.9.29 50.00% 20,000,000.00 - 华 安 证 券 有 限 责 任公司 2001.1.8- 无期限 4.54% 100,000,000.00 - 安 徽 省 皖 能 大 厦 有限责任公司 1999.8.3- 无期限 4.29% 3,000,000.00 - 安 徽 国 祯 能 源 股 份有限公司 1994-无期限 8.87% 8,400,000.00 - 马 鞍 山 万 能 达 发 电有限责任公司 1997-无期限 10.00% 88,640,000.00 24,000,000.00 北 方 证 券 有 限 责 任公司 2002-无期限 15.00% 73,500,000.00 - 国 元 证 券 有 限 责 任公司 2001-无期限 7.34% 149,000,000.00 - 阜 阳 华 润 电 力 有 限公司 2003-2023 40.00% 319,420,000.00 - 铜 陵 皖 能 发 电 有 限公司 2005-2025 98.00% 147,000,000.00 88,200,000.00 合 肥 皖 能 发 电 有 限公司 70.00% 72,800,000.00 - 合 计 1,317,683,819.05 112,200,000.00 项 目 被投资单位 本年权益增减额 分得的现金红利 占被投资单位 权益累计增减额 淮 北 国 安 电 力 有 限公司 -25,111,639.65 48,000,000.00 64,317,632.13 深 圳 桑 夏 皖 能 高 科技有限公司 -7,471,800.72 - -20,000,000.00 华 安 证 券 有 限 责 任公司 - - - 安 徽 省 皖 能 大 厦 有限责任公司 - - - 安 徽 国 祯 能 源 股 份有限公司 - - - 马 鞍 山 万 能 达 发 电有限责任公司 - - - 北 方 证 券 有 限 责 任公司 - - - 国 元 证 券 有 限 责 任公司 - - - 阜 阳 华 润 电 力 有 173,898,587.89 - 69,559,435.16 皖能电力 2006 年年度报告 - 65 - 限公司 铜 陵 皖 能 发 电 有 限公司 -50,453,137.12 - -49,444,074.38 合 肥 皖 能 发 电 有 限公司 - - - 合 计 90,862,010.4 48,000,000.00 64,432,992.91 (3)长期股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销 期限 2006 年 1 月 1 日 摊余价值 本年 增加 本年摊销 2006 年 12 月 31 日 摊余价值 淮北国安电 力有限公司 3,676,180.95 10年 2,573,326.65 367,618.10 2,205,708.55 合 计 3,676,180.95 2,573,326.65 367,618.10 2,205,708.55 注：此股权投资差额的形成系长期股权投资已按被投资单位评估确认的净资产的公允价值作为入 账价值，而被投资单位仍按原账面值进行核算所形成的差额。 (4)长期股权投资减值准备 项 目 2006 年 1 月 1 日 本年增加 本年减少 2006 年 12 月 31 日 华安证券有限责任公司 100,000,000.00 - 20,000,000.00 80,000,000.00 北方证券有限责任公司 73,500,000.00 - - 73,500,000.00 国元证券有限责任公司 8,706,548.95 - 8,706,548.95 - 合 计 182,206,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 注 1：2005 年末本公司根据华安证券有限责任公司实际经营状况全额计提了该项长期股权投资减 值准备（2005 年末华安证券有限责任公司净资产为-144,129,072.12 元）。2006 年度，随着国内证券 市场回暖以及华安证券有限责任公司增资方案的实施，该公司经营状况有所改善，根据安徽华普会计 师事务所出具的华普审字[2007]第 0336 号华安证券有限责任公司 2006 年度审计报告，2006 年度该 公司实现净利润 320,886,362.44 元，期末净资产 686,022,302.98 元，本着谨慎性原则，对该项长期 股权投资减值准备予以部分转回。 注 2：2005 年末本公司根据国元证券有限责任公司经营状况计提了 8,706,548.95 元长期股权投 资减值准备。2006 年度国内证券交易市场回暖，根据安徽华普会计师事务所出具的华普审字[2007] 第 0107 号国元证券有限责任公司 2006 年度审计报告，经审计后的净资产计算本公司享有权益份额已 超过该项投资成本，故本期对该项长期股权投资的减值准备全部予以转回。 5、长期债权投资 本 金 科目名称 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 年利率 皖能电力 2006 年年度报告 - 66 - 长期债权投资—委托贷款: 淮北国安电力有限公司 37,250,000.00 6.12%-6.39% 合 计 37,250,000.00 科目名称 2006 年 1 月 1 日 应收利息 本年应收利息 本年已收利息 2006 年 12 月 31 日 应收利息 长期债权投资—委托贷款: 淮北国安电力有限公司 - 823,225.01 823,225.01 - 合 计 - 823,225.01 823,225.01 - 6、主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度 电力销售 918,346,381.91 1,176,992,193.90 908,784,294.64 1,115,862,481.91 合 计 918,346,381.91 1,176,992,193.90 908,784,294.64 1,115,862,481.91 7、投资收益 类 别 2006 年度 2005 年度 债权投资收益 21,125,800.86 32,555,465.90 非控股公司分配来的利润 - 336,000.00 年末调整的被投资单位所有者权益净增减 54,351,506.08 55,933,717.42 股权投资差额摊销 -367,618.10 -367,618.10 投资转让收益 - - 计提的长期投资减值准备 28,706,548.95 -98,356,045.39 被投资公司清算损益 - - 合 计 103,816,237.79 -9,898,480.17 其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益,截至 2006 年 12 月 31 日止，委托贷款本金为 33725 万元,其中短期投资 30,000 万元，长期债权投资 3,725 万元。 七、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方情况 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企 业关系 经济 类型 法定 代表人 安徽省能源集 安徽省合肥市 电力、能源及节能开发 母公司 国有经济 方平 皖能电力 2006 年年度报告 - 67 - 团有限公司 淮北国安电力 有限公司 安徽省淮北市 电力电量建设、拥有、 经营淮北第二发电厂， 生产并销售 子公司 有限公司 方平 铜陵皖能发电 有限公司 安徽省铜陵市 火力发电及相关产品的 开发和生产经营 子公司 有限公司 吴优福 合肥皖能发电 有限公司 安徽省合肥市 电力及其附属产品的生 产和销售，以及电力相 关产业的开发和经营 子公司 有限公司 汤大举 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安徽省能源集团有限公司 423200 万元 - - 423200 万元 淮北国安电力有限公司 84900 万元 - - 84900 万元 铜陵皖能发电有限公司 15000 万元 9000 万元 - 24000 万元 合肥皖能发电有限公司 - 10400 万元 - 10400 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 企业名称 金额 比例 本年增加 本年减少 金额 比例 安徽省能源集团有限公 司 46800 万元 60.54% - 4641.25 万元 42158.75 万元 54.54% 淮北国安电力有限公司 33960 万元 40.00% - - 33960 万元 40.00% 铜陵皖能发电有限公司 14700 万元 98.00% 8820 万元 - 23520 万元 98.00% 合肥皖能发电有限公司 - - 7280 万元 - 7280 万元 70.00% 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企 业关系 经济 类型 法定 代表人 安徽省皖能大厦有 限责任公司 安徽省 合肥市 客房、餐饮、娱乐 同一母公司 有限责 任公司 张家伦 安徽省能源物资供 销公司 安徽省 合肥市 煤炭、钢材、建材批发零售 同一母公司 有限责 任公司 陈小惠 安徽省皖能置业发 展有限责任公司 安徽省 合肥市 房地产开发、物业管理 同一母公司 有限责 任公司 何超浚 马鞍山万能达发电 有限责任公司 安徽省 马鞍山市 发电 同一母公司 有限责 任公司 方平 安徽省新能创业投 资有限责任公司 安徽省 合肥市 项目投资及咨询服务、非金 融性资产管理、新能源、环 保技术开发 同一母公司 有限责 任公司 盛赞 安徽电力燃料有限 责任公司 安徽省 合肥市 煤炭、重油、机械电子设备 同一母公司 有限责 任公司 王卫生 安徽安庆皖江发电 有限责任公司 安徽省 安庆市 电力生产、电力供应、电力 服务 同一母公司 有限责 任公司 方平 皖能电力 2006 年年度报告 - 68 - 安徽省天然气开发 有限责任公司 安徽省 合肥市 建设、经营管理全省天然气 支干线管网；投资开发省内 天然气、煤层气资源项目； 其他能源开发项目等 同一母公司 有限责 任公司 方平 阜阳华润发电有限 公司 安徽省 阜阳市 电力生产、销售，燃料供应， 灰渣综合利用及提供相关 服务 合营公司 有限 公司 王帅廷 兴安控股有限公司 中国香港 投资控股中国淮北一所有 限公司 同一母公司 有限 公司 汤大举 (二)关联方交易 1、采购货物 根据安徽省能源集团有限公司电煤采、供管理试行办法的规定，从 2005 年 4 月开始， 本公司直属电厂的燃煤统一从安徽省电力燃料有限责任公司（以下简称“电燃公司”）采 购。双方交易结算价格为：煤炭出矿价＋运杂费＋服务费。其中，服务费标准按实际采 购的每吨煤 3.39 元（含税）支付，双方定期以现金方式结算煤款。2006 年度本公司从电 燃公司采购燃煤 221 万吨，采购金额 73551 万元。 2、关联方长期债权投资及应收应付款余额 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 短期投资-铜陵皖能发电有限公司 注 1 30000 万元 25000 万元 一年内到期的长期债权投资-马鞍山万能达发电 有限公司 注 2 - 5397 万元 一年内到期的长期债权投资-淮北国安电力有限 公司 注 3 3725 万元 10400 万元 其他应收款-铜陵皖能发电有限公司 204.38 万元 500 万元 应付账款-安徽省电力燃料有限责任公司 442.57 万元 1470.56 万元 注 1：系一年期委托贷款本金，年利率为 5.58%-6.12%， 2006 年度收到铜陵皖能支 付委托贷款利息 1474.67 万元。 注 2：系对马鞍山万能达发电有限公司委托贷款，年利率为 6.12%，本年度已收回本 金，并且收到委托贷款利息 26.61 万元。 注 3：系对国安公司委托贷款，年利率为 6.12%-6.39%，2006 年度收到委托贷款利息 632.80 万元。 3、租赁 根据本公司与安徽省皖能大厦有限责任公司签定的房屋租赁协议，2006 年度本公司 支付其房屋租赁费 80 万元。 4、股利分配 根据国安公司董事会三届一次会议决议，本年度国安公司已分配股利 12000 万元， 各股东方按投资比例分享。兴安控股有限公司持国安公司 12.5%股权，分得股利 1500 万 皖能电力 2006 年年度报告 - 69 - 元，由其母公司安徽省能源集团有限公司代收。 5、业务招待费 2006 年度本公司支付安徽省皖能大厦有限责任公司业务招待费 30.74 万元。 6、委托贷款 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司控股股东安徽省能源集团有限公司为本公司子公 司铜陵皖能发电有限责任公司提供了 27800 万元的委托贷款，其中，15,000 万元贷款期 限三年，年利率 5.76%，12,800 万元贷款期限一年，年利率 6.12%。 7、担保 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司为子公司铜陵皖能 33600 万元的银行借款提供了 担保；为子公司合肥皖能 24800 万元的银行借款提供了担保；为子公司国安电力 10000 万元的银行借款提供了担保；本公司的母公司安徽省能源集团有限公司为铜陵皖能 5000 万元银行借款提供了担保。 八、承诺事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的承诺事项。 九、或有事项 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司期初未分配利润-9,265,215.89 元，本期实现利润 45,894,763.42 元，根据公 司章程规定，按净利润的 10%提取法定盈余公积，子公司提取储备基金 1,997,649.69 元， 弥补以前年度亏损-9,265,215.89 元后，按照本公司五届六次董事会有关利润分配预案决 议，按每股分配现金股利 0.02 元(含税),此方案尚需股东大会批准后方可实施。 十一、债务重组 截至 2006 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 参见第十节 “重要事项”中“其他重要事项” 十三、本年度非经常性损益列示如下（收益用＋ 损失用－） 项 目 金额（元） 处置长期股权投资、其它长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 委托投资损益 皖能电力 2006 年年度报告 - 70 - 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其它各项营业外收入 1,908,207.09 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其它各项营业外支出 5,741,470.52 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 28,706,548.95 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益合计 24,873,285.52 减：所得税影响数 -709,110.40 少数股东损益影响数 -1,209,827.16 扣除所得税影响后非经常性损益 26,792,223.08 所得税的影响数按发生该交易公司的实际税负率分析计算填列。 十四、新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 2,381,632,694.12 长期股权投资差额 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差 额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金额资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 66,765,459.88 少数股东权益 636,836,681.31 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 3,085,234,835.31 皖能电力 2006 年年度报告 - 71 - 合并资产负债表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 458,194,190.64 290,320,945.97 332,806,938.10 258,465,087.44 短期投资 300,000,000.00 250,353,323.40 250,000,000.00 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 392,879,137.81 154,875,266.83 434,003,617.10 210,620,866.86 其他应收款 134,009,825.05 37,533,151.99 85,226,807.51 74,471,759.27 预付账款 86,230,352.10 3,987,404.57 87,456,756.20 3,409,924.00 应收补贴款 存货 56,190,828.43 21,462,268.68 88,005,570.89 54,130,734.62 待摊费用 490,940.57 112,315.57 565,504.99 564,604.99 一年内到期的长期债权投资 37,250,000.00 53,970,000.00 157,970,000.00 其他流动资产 流动资产合计 1,127,995,274.60 845,541,353.61 1,332,388,518.19 1,009,632,977.18 长期投资： 长期股权投资 684,225,143.71 1,343,022,520.51 709,326,777.68 1,123,332,083.58 长期债权投资 37,250,000.00 长期投资合计 684,225,143.71 1,343,022,520.51 709,326,777.68 1,160,582,083.58 合并价差 2,573,326.65 2,573,326.65 固定资产： 固定资产原价 4,682,410,117.97 1,137,030,216.31 3,479,005,624.79 1,134,099,528.51 减：累计折旧 1,805,155,736.20 824,785,062.12 1,578,911,063.83 799,538,498.71 固定资产净值 2,877,254,381.77 312,245,154.19 1,900,094,560.96 334,561,029.80 减：固定资产减值准备 26,075,335.38 1,720,646.37 26,075,335.38 1,720,646.37 固定资产净额 2,851,179,046.39 310,524,507.82 1,874,019,225.58 332,840,383.43 工程物资 3,556,846.90 145,197.76 45,386.76 在建工程 377,011,079.19 26,238,770.48 40,494,891.30 14,690,240.36 固定资产清理 固定资产合计 3,231,746,972.48 336,763,278.30 1,914,659,314.64 347,576,010.55 无形资产及其他资产： 无形资产 28,972,646.43 28,972,646.43 35,611,376.99 29,769,948.47 长期待摊费用 54,278.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 29,026,924.43 28,972,646.43 35,611,376.99 29,769,948.47 递延税项： 递延税款借项 资产总计 5,072,994,315.22 2,554,299,798.85 3,991,985,987.50 2,547,561,019.78 皖能电力 2006 年年度报告 - 72 - 合并资产负债表(续表) 流动负债： 短期借款 918,000,000.00 100,000,000.00 应付票据 133,000,000.00 148,000,000.00 应付账款 125,237,115.94 72,741,503.34 106,302,469.33 84,872,021.20 预收账款 209,040.00 应付工资 18,928,646.50 18,928,646.50 16,205,753.80 16,181,284.80 应付福利费 33,377,146.55 8,641,286.77 26,977,520.19 6,700,141.46 应付股利 6,567,951.99 6,567,951.99 7,204,951.99 7,204,951.99 应交税金 17,994,751.32 6,761,396.53 74,206,990.52 46,337,552.35 其他应交款 1,191,089.48 915,707.40 1,597,004.16 1,596,799.46 其他应付款 235,162,550.55 58,110,612.20 70,791,505.40 50,230,337.82 预提费用 1,789,254.75 8,144,462.00 预计负债 一年内到期的长期负债 166,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,657,248,507.08 172,667,104.73 559,639,697.39 213,123,089.08 长期负债： 长期借款 398,760,000.00 478,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 398,760,000.00 478,760,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,056,008,507.08 172,667,104.73 1,038,399,697.39 213,123,089.08 少数股东权益 635,353,114.02 619,148,359.41 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 资本公积 963,241,298.76 963,241,298.76 961,941,298.76 961,941,298.76 盈余公积 615,340,157.86 603,764,246.05 608,753,031.83 599,174,769.71 其中：法定公益金 120,132,589.04 120,132,589.04 未分配利润 30,042,421.50 41,618,333.31 -9,265,215.89 313,046.23 其中：现金股利 154,601,76.32 154,601,76.32 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 合计 2,381,632,694.12 2,381,632,694.12 2,334,437,930.70 2,334,437,930.70 负债和所有者权益（或股东权 益）合计 5,072,994,315.22 2,554,299,798.85 3,991,985,987.50 2,547,561,019.78 公司法定代表人： 方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 73 - 利润及利润分配表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 2,211,870,323.65 918,346,381.91 2,281,143,483.30 1,176,992,193.90 减：主营业务成本 2,056,088,314.16 908,784,294.64 2,006,684,876.42 1,115,862,481.91 主营业务税金及附加 13,661,491.87 9,891,849.22 12,382,566.08 12,381,916.63 二、主营业务利润（亏损以 “-”号填列） 142,120,517.62 -329,761.95 262,076,040.80 48,747,795.36 加：其他业务利润（亏损 以“-”号填列） 868,924.37 532,429.60 1,194,070.22 1,069,171.57 减：营业费用 786,000.00 786,000.00 960,937.00 931,229.00 管理费用 64,807,524.30 56,459,413.09 41,567,309.91 31,989,196.88 财务费用 54,794,357.32 -3,163,492.63 34,011,248.84 -4,158,163.91 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 22,601,560.37 -53,879,252.81 186,730,615.27 21,054,704.96 加：投资收益（亏损以“-” 号填列） 94,230,239.27 103,816,237.79 -78,007,135.09 -9,898,480.17 补贴收入 营业外收入 1,908,207.09 700,769.72 2,378,474.22 1,696,797.43 减：营业外支出 5,741,470.52 2,354,164.39 2,166,993.72 479,568.86 四、利润总额（亏损以“-” 号填列） 112,998,536.21 48,283,590.31 108,934,960.68 12,373,453.36 减：所得税 11,179,819.32 2,388,826.89 35,451,318.67 23,283,371.35 少数股东损益 55,923,953.47 84,393,560.00 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“-”号 填列） 45,894,763.42 45,894,763.42 -10,909,917.99 -10,909,917.99 加：年初未分配利润 -9,265,215.89 313,046.23 81,941,356.60 88,523,845.82 其他转入 六、可供分配的利润 36,629,547.53 46,207,809.65 71,031,438.61 77,613,927.83 减：提取法定盈余公积 4,589,476.34 4,589,476.34 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 1,997,649.69 2,995,772.90 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 30,042,421.50 41,618,333.31 68,035,665.71 77,613,927.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 77,300,881.60 77,300,881.60 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 30,042,421.50 41,618,333.31 -9,265,215.89 313,046.23 公司法定代表人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 74 - 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2．自然灾害发生的损失 3．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 4．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 5．债务重组损失 6．其他 公司法定代表人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 75 - 合并及母公司现金流量表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年 1-12 月 单位：元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 2,806,406,690.59 1,131,337,393.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 67,665,098.29 63,660,327.64 经营活动现金流入小计 2,874,071,788.88 1,194,997,721.49 购买商品、接受劳务支付的现金 1,736,040,397.23 802,548,152.68 支付给职工以及为职工支付的现金 196,486,218.81 132,635,653.25 支付的各项税费 297,053,136.14 135,278,138.29 支付的其他与经营活动有关的现金 44,723,946.79 28,667,519.49 经营活动现金流出小计 2,274,303,698.97 1,099,129,463.71 经营活动产生的现金流量净额 599,768,089.91 95,868,257.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,970,000.00 297,970,000.00 取得投资收益所收到的现金 266,072.10 68,983,780.45 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产所收回的现金净额 524,477.10 收到的其他与投资活动有关的现金 9,137,156.46 3,165,310.63 投资活动现金流入小计 63,897,705.66 370,119,091.08 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产所支付的现金 668,820,203.40 58,279,490.33 投资所支付的现金 24,000,000.00 375,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 677,680.00 215,000.00 投资活动现金流出小计 693,497,883.40 433,494,490.33 投资活动产生的现金流量净额 -629,600,177.74 -63,375,399.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 36,000,000.00 借款所收到的现金 1,190,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,226,000,000.00 偿还债务所支付的现金 926,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的 现金 144,780,659.63 637,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,070,780,659.63 637,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 155,219,340.37 -637,000.00 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 125,387,252.54 31,855,858.53 皖能电力 2006 年年度报告 - 76 - 合并及母公司现金流量表（续表） 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现 金流量： 净利润 45,894,763.42 45,894,763.42 加：计提的资产减值准备 8,067,431.97 8,010,871.97 固定资产折旧 265,030,873.04 61,855,806.18 无形资产摊销 797,302.04 797,302.04 长期待摊费用摊销 2,944,825.90 待摊费用减少（减：增 加） 74,564.42 452,289.42 预提费用增加（减：减 少） -7,952,894.00 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产的损失（减： 收益） 2,990,882.30 457,035.39 固定资产报废损失 财务费用 54,393,884.26 -3,165,310.63 投资损失（减：收益） -65,523,690.32 -75,109,688.84 递延税款贷项（减：借 项） 存货的减少（减：增加） 31,758,182.46 32,668,465.94 经营性应收项目的减少 （减：增加） 232,521,429.74 59,025,406.24 经营性应付项目的增加 （减：减少） -27,153,418.79 -35,018,683.35 其他 少数股东损益 55,923,953.47 经营活动产生的现金流量净 额 599,768,089.91 95,868,257.78 2．不涉及现金收支的投资和筹 资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债 券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情 况： 现金的期末余额 458,194,190.64 290,320,945.97 减：现金的期初余额 332,806,938.10 258,465,087.44 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 125,387,252.54 31,855,858.53 公司法定代表人：方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 77 - 合并利润表附表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5.97 6.03 0.18 0.18 营业利润 0.95 0.96 0.03 0.03 净利润 1.93 1.95 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的 净利润 0.8 0.81 0.02 0.02 公司法定代表人： 方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 78 - 合并资产减值准备明细表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合 计 7,403,693.59 36,717,420.92 - 305,275.06 305,275.06 43,815,839.45 其中：应收账款 - - - - - - 其 他 应 收款 7,403,693.59 36,717,420.92 - 305,275.06 305,275.06 43,815,839.45 二、短期投资跌 价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债 券 投 资 - - - - - - 三、存货跌价准 备合计 6,580,943.59 56,560.00 - 2,519,773.21 2,519,773.21 4,117,730.38 其中：库存商品 2,519,773.21 - - 2,519,773.21 2,519,773.21 - 原材料 1,414,675.57 - - - 1,414,675.57 备 品 备 件 2,646,494.81 56,560.00 - - 2,703,054.81 四、长期投资减 值准备合计 182,206,548.95 - 28,706,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 其中：长期股权 投资 182,206,548.95 28,706,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 长 期 债 券投资 - - - - - - 五、固定资产减 值准备合计 26,075,335.38 - - - - 26,075,335.38 其中：房屋、 建筑物 24,354,689.01 - - - 24,354,689.01 机器设 备 1,720,646.37 - - - 1,720,646.37 运输设 备 - - - - - 六、在建工程减 值准备 5,983,673.01 - - - - 5,983,673.01 七、无形资产减 值准备 13,750,000.00 - - 13,750,000.00 13,750,000.00 - 其中：专利权 13,750,000.00 - - 13,750,000.00 13,750,000.00 - 商标权 - - - - - - 公司法定代表人： 方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 79 - 母公司资产减值准备明细表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年 12 月 31 日 单位：元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 回升转回数 其他原 因转出 数 合计 期末余额 一、坏账准备合 计 7,086,399.28 36,717,420.92 - - - 43,803,820.20 其中：应收账款 - - - - - - 其他应收 款 7,086,399.28 36,717,420.92 - - 43,803,820.20 二、短期投资跌 价准备合计 - - - - - - 其中：股票投资 - - - - - - 债券投资 - - - - - - 三、存货跌价准 备合计 1,487,930.38 - - 1,487,930.38 其中：库存商品 - - - - - - 原材料 1,414,675.57 - - - 1,414,675.57 备品备件 73,254.81 - - - 73,254.81 四、长期投资减 值准备合计 182,206,548.95 - 28,706,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 其中：长期股权 投资 182,206,548.95 28,706,548.95 - 28,706,548.95 153,500,000.00 长期债券 投资 - - - - - - 五、固定资产减 值准备合计 1,720,646.37 - - - - 1,720,646.37 其中：房屋、建 筑物 - - - - - 机器设 备 1,720,646.37 - - - 1,720,646.37 运输设 备 - - - - - 六、无形资产减 值准备 - - - - - - 其中：专利权 - - - - - 商标权 - - - - - - 公司法定代表人： 方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成 皖能电力 2006 年年度报告 - 80 - 合并股东权益增减变动表 编制单位：安徽省皖能股份有限公司 2006 年度 单位：元 项目 行 次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 773,008,816.00 773,008,816.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增资本(或股本) 6 - - 本年减少数 7 - - 年末余额 8 773,008,816.00 773,008,816.00 二、资本公积： 年初余额 9 961,941,298.76 961,541,298.76 本年增加数 10 1,300,000.00 400,000.00 其中：资本(或股本)溢价 11 - - 接受捐赠非现金资产准备 12 - 0.00 接受现金捐赠 13 - - 股权投资准备 14 - 0.00 拨款转入 15 1,300,000.00 400,000.00 外币资本折算差额 16 - - 其他资本公积 17 - 0.00 本年减少数 18 - - 其中：转增资本(或股本) 19 - - 年末余额 20 963,241,298.76 961,941,298.76 三、法定和任意盈余公积: 年初余额 21 488,620,442.79 485,624,669.89 本年增加数 22 126,719,715.07 2,995,772.90 其中：从净利润中提取数 23 6,587,126.03 2,995,772.90 其中: 法定盈余公积 24 4,589,476.34 任意盈余公积 25 - - 储备基金 26 1,997,649.69 2,995,772.90 企业发展基金 27 - - 法定公益金转入数 28 120,132,589.04 - 本年减少数 29 - - 其中：弥补亏损 30 - - 转增资本(或股本) 31 - - 皖能电力 2006 年年度报告 - 81 - 分派现金股利或利润 32 - - 分派股票股利 33 - - 年末余额 34 615,340,157.86 488,620,442.79 其中：法定盈余公积 35 220,089,937.50 215,500,461.16 储备基金 36 11,575,911.81 9,578,262.12 企业发展基金 37 - - 四、法定公益金: 年初余额 38 120,132,589.04 120,132,589.04 本年增加数 39 - - 其中：从净利润中提取数 40 - - 本年减少数 41 120,132,589.04 - 其中：集体福利支出 42 - - 年末余额 43 - 120,132,589.04 五、未分配利润： 年初未分配利润 44 -9,265,215.89 81,941,356.60 本年净利润（净亏损以“-”填列） 45 45,894,763.42 -10,909,917.99 本年利润分配 46 6,587,126.03 80,296,654.50 年末未分配利润（未弥补亏损以“-” 号填列） 47 30,042,421.50 -9,265,215.89 公司法定代表人： 方平 财务总监：盛胜利 会计机构负责人： 杨治成