000544_2002_中原环保_ST白鸽2002年年度报告_2003-04-21.txt

白鸽（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 二零零三年四月二十日 1 目 录 第一章 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第三章 股本变动及股东情况 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ 10 第五章 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 14 第六章 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 16 第七章 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 19 第八章 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 29 第九章 重要事项 ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 33 第十章 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 38 第十一章 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 83 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京中洲光华会计师事务所有限公司为本公司出具了 有解释性说明的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事 项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 公司董事长朱宝贵先生、总经理朱国峰先生、副总经理 兼总会计师王辉先生、财务处处长朱萍华女士声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 3 第一章 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 中文名称：白鸽（集团）股份有限公司 英文名称：WHITEDOVE (GROUP)CO., LTD 二、公司法定代表人：朱宝贵 三、公司董事会秘书：曹长岭 证券事务代表：马学锋 联系地址：河南省郑州市华山路７８号 联系电话：（0371）7198530 7198762 图文传真：（0371）7628013 电子信箱：board@ 四、公司注册地址：河南省郑州市华山路７８号 公司办公地址：河南省郑州市华山路７８号 邮政编码：４５０００７ 公司电子信箱：board@ 公司国际互联网网址： 五、公司选定的信息披露报刊：《证券时报》 登载公司年度报告的网址： 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处 4 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：ＳＴ白鸽 公司股票代码：０００５４４ 七、公司首次注册登记的日期：1993 年 12 月 1 日 公司首次注册登记的地点：河南省郑州市华山路 78 号 八、企业法人营业执照注册号：4100001001077 九、税务登记号码：41010216996944—X 十、公司聘请的会计师事务所 名称：北京中洲光华会计师事务所有限公司 地址：北京市西城区金融大街 35 号 1131、1132 办公电话：（0371）8973362 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司 2002 年度各项会计数据和业务数据摘要 项 目 金 额（单位：人民币元)： 利润总额 -60,268,721.53 净利润 -60,080,666.22 扣除非经常性损益后的净利润 -54,649,587.49 主营业务利润 120,915,661.99 其它业务利润 2,519,538.46 营业利润 -54,837,642.80 投资收益 -1,017,182.44 5 补贴收入 ________ 营业外收支净额 -5,431,079.27 经营活动产生的现金流量净额 -12,873,876.73 现金及现金等价物净增减额 -33,115,165.30 注：扣除非经常性损益项目涉及金额： 营业外收入 3,096,630.58 营业外支出 8,527,709.31 二、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标： 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营业务收入(万元) 50,778,33 51,333.56 51,333.56 62,498.25 44,290.19 2 净利润(万元) －60,08.07 －9,423.35 －9,774.44 281.07 535.73 3 总资产(万元) 111,010.69 119,211.76 118,642.49 124,382.37 127,538.83 4 股东权益（万元） 519.91 5,554.90 4,839.49 14,607.09 28,025.98 5 每股收益(元) －0.22 －0.35 －0.36 0.01 0.02 6 每股净资产(元) 0.02 0.21 0.18 0.50 1.04 7 调整后的每股净资产(元) －0.13 0.12 0.09 0.44 0.96 8 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) －0.05 0.35 0.35 0.86 0.86 9 净资产收益率(%) －11.56 －169.64 －201.97 1.92 1.91 注:股东权益数字不含少数股权 2002 年度利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 6 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2325.69 458.53 0.4487 0.4487 营业利润 -1035.18 -204.10 -0.1997 -0.1997 净利润 -1155.59 -227.83 -0.2230 -0.2230 扣除非经常性损益后的净利润 -1260.05 -248.43 -0.2431 -0.2431 三、报告期内股东权益变动情况 (单位：人民币元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计 期初 数 269,459,799 206,236,428.58 21,970,523.38 10,985,261.59 -442,117,790.42 55,548,960.54 本期 增加 __ 9,730,833.86 9,730,833.86 本期 减少 __ 60,080,666.22 60,080,666.22 期末 数 269,459,799 215,967,262.44 21,970,523.38 10,985,261.59 -502,198,456.64 5,199,128.18 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况 1、2002 年度股本变动情况表 截止日期 2002 年 12 月 31 日 数量单位：股 每股面值：1 7 元 本次变动增减（+、-） 股 份 类 别 本次变动前 配 股 送 股 公积金转股 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 92,536,432 --- - --- - ---- ---- ---- 92,536,432 境内法人持有股份 68,181,818 --- - --- - ---- ---- ---- 68,181,818 3、国家股转配部分 尚未流通股份合计 164,262,402 --- - --- - ---- ---- ---- 164,262,402 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通 股 108,741,549 --- - --- - ---- ---- ---- 108,741,549 已上市流通股份合计 108,741,549 --- - --- - ---- ---- ---- 108,741,549 三、股份总数 269,459,799 --- - --- - ---- ---- ---- 269,459,799 2、股票发行与上市情况 截止到报告期末的前三年，我公司没有送转、转增股本、配股、 增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公 司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。公司 8 总股本仍然为 269,459,799 股。 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止到 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 45,492 户，其中国家 股股东 1 户，法人股股东 1 户；其它股东 46，847 户。 2、主要股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日持有本公司股票的前十名股东名单: 股东名称 年度内增 减变动数 量 年末 持股数量 比例 （%） 股份类 别 质押或冻结 的数量 股东性 质 郑州市国有资产管理 局 无 92,536,432 34.34 未流通 39,000,000 国有股 东莞市东糖集团有限 公司 无 68,181,818 25.30 未流通 无 法人股 杨杜娟 — 400,000 0.148 已流通 未知 流通股 王 瑛 — 326,202 0.121 已流通 未知 流通股 严心宝 — 322,200 0.120 已流通 未知 流通股 何毛生 — 300,000 0.111 已流通 未知 流通股 关凌晨 — 271,498 0.101 已流通 未知 流通股 郭 辉 — 270,100 0.100 已流通 未知 流通股 郭云峰 — 250,000 0.093 已流通 未知 流通股 9 范 磊 — 236,100 0.088 已流通 未知 流通股 注 1：以上前两名股东之间不存在关联关系，亦非一致行动人； 其余股东情况不详。 注 2：2002 年元月 7 日，河南省高级人民法院下达（1999）豫法 执字第 53 号民事裁定书，因白鸽集团有限责任公司未能履行与东方 资产管理公司郑州办事处达成的还款协议（1993 年 10 月至 1994 年 7 月间，白鸽（集团）股份有限公司为兆峰陶瓷河南彩铀有限公司提供 担保一事），根据协议约定及郑州市国有资产管理局同意，河南省高 级人民法院于 2002 年 1 月 7 日裁定：扣押郑州市国有资产管理局持 有的白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份 3900 万股。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东为白鸽集团有限责任公司。该公司成立于 1998 年 7 月 29 日。原系国有独资公司，2001 年 8 月根据国家“ 债转股” 政 策，股东单位在郑州市国有资产管理局基础上，中国华融资产管理公 司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司成为该公司阶段 性持股股东。公司的注册资本为 61148.35 万元人民币，现任法定代 表人常宗贤。主营业务范围为：磨料磨具系列产品和延伸产品、机械 电器设备、环保工程喷灌机械、玻璃制品等。兼营：国家允许的工业 生产、商业贸易、金融、科技、交通运输、房地产开发和旅游服务业 务等。 10 4、持股在 10％以上法人股东介绍 公司持股在 10％以上股东仅广东省东莞市东糖集团有限公司一 家。 广东省东莞市东糖集团有限公司系 1999 年 11 月 24 日完成公司 制改造的有限责任公司，法定代表人陈尧燊，注册资本 5050 万元， 注册地广东省东莞市附城区东纵大道。公司经营范围为：机制糖、糖 加工、高活性干酵母、火力发电、造纸、酵母提取物、冷冻食品、食 品和食品添加剂、磁性器件和水泥等。 第四章 董事、监事、高管人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初、年末持股数 量 朱宝贵 董事长 男 45 2002.3—2003.5 0 陈尧燊 副董事长 男 59 2000.5—2003.5 0 朱国峰 董事、总经理 男 41 2002.3—2003.5 0 蒋蒙宁 董事 男 44 2000.5—2003.5 0 李锦生 董事 男 42 2000.5—2003.5 0 梁永安 董事 男 39 2000.5—2003.5 0 曹长岭 董事、董秘 男 37 2002.3—2003.5 0 朱永明 独立董事 男 39 2002.6─ 2005.6 0 李健豪 独立董事 男 37 2002.6—2005.6 0 11 肖可见 副总经理 男 40 2000.5—2003.5 0 王 辉 副总经理、总会计 师 男 31 2002.3—2003.5 0 王明远 副总经理 男 53 2002.3—2003.5 0 刘民强 副总经理 男 36 2002.3—2003.5 0 胡继发 监事会主席 男 53 2002.3—2003.5 0 洪 流 监事 男 58 2000.5—2003.5 0 王凤仙 监事 女 40 2000.5—2003.5 0 田 英 监事 女 45 2002.3—2003.5 0 叶伍娇 监事 女 50 2000.5—2003.5 0 报告期内，本公司董事、监事、高级管理人员持股数量均无变化。 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 所任职务 任职起止日期 朱宝贵 白鸽集团有限责任公司 副董事长、总经理 不详 陈尧燊 东莞市东糖集团有限公 司 董事长 不详 李锦生 东莞市东糖集团有限公 司 董事、总经理 不详 蒋蒙宁 白鸽集团有限责任公司 董事、副总经理 不详 梁永安 东莞市东糖集团有限公 司 董事、副总经理 不详 肖可见 东莞市东糖集团有限公 司 董事、副总经理 不详 12 洪流 东莞市东糖集团有限公 司 监事会主席 不详 胡继发 白鸽集团有限责任公司 纪委书记、监事会主席 不详 王凤仙 白鸽集团有限责任公司 监事、法律审计处处长 不详 田英 白鸽集团有限责任公司 工会副主席 不详 叶伍娇 东莞市东糖集团有限公 司 总经理助理 不详 三、董事、监事及高管人员年度薪酬情况 1、董事、监事、高管人员报酬决策程序：董事、监事的报酬由 董事会的薪酬委员会拟定，经股东大会审议通过后实施；高管人员的 报酬由董事会的薪酬委员会拟定，经董事会审议通过后实施。报酬确 定依据是本公司制定的《员工薪酬方案》、2002 年第二次临时股东大 会审议通过的《白鸽（集团）股份有限公司董事、监事津贴制度》 以及第三届十四次董事会审议通过的《高管人员薪酬制度》。 2、公司独立董事的津贴标准，依据 2002 年第二次临时股东大会 审议通过的《白鸽（集团）股份有限公司董事、监事津贴制度》 中有关独立董事条款的规定，年津贴为 45000 元。截止报告日尚 未执行。 3、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 447915 元； 金额最高的前三名董事的报酬总额为 180000 元；金额最高的前三名 高级管理人员报酬总额为 58756 元。 4、报酬区间以及董事、监事、高级管理人员分布情况： 10000－20000 元 10 人 20001－30000 元 1 人 13 30001－40000 元 1 人 40001－50000 元 2 人 50001—70000 元 2 人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事 姓 名 职 务 领取报酬单位 领取报酬单位与本公司关系 陈尧燊 副董事长 东糖集团有限公司 股东单位 李锦生 董事 东糖集团有限公司 股东单位 梁永安 董事 东糖集团有限公司 股东单位 胡继发 监事会主席 白鸽集团有限责任公司 股东单位 洪 流 监事 东糖集团有限公司 股东单位 叶伍娇 监事 东糖集团有限公司 股东单位 王凤仙 监事 白鸽集团股份有限公司 股东单位 田 英 监事 白鸽集团有限责任公司 股东单位 四、报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因 报告期内，原董事周义德、董事陈金义、总经理蒋蒙宁、副总经 理史占勇、监事王森因工作变动而离任，原监事会主席卜祥济因退休 而离任。 2002 年 3 月公司董事会推举朱宝贵为董事长，2003 年 4 月 19 日 经股东大会选举增补朱国峰、曹长岭为董事；增补胡继发、田英为监 事，监事会推举胡继发为监事会主席；公司董事会聘请朱国峰为公司 总经理，刘民强、王辉为公司副总经理。 14 2002 年 5 月，公司董事会聘请王明远为公司副总经理，王辉为 公司总会计师。 2002 年 6 月，经公司 2001 年度股东大会审议，决定聘请朱永明、 李健豪为公司独立董事。 五、公司员工情况 截止 2002 年底，公司员工总数为 2465 人。具体分类情况如下： 各类管理人员 313 人，占员工总人数的 12.7%;技术人员 222 人，占 员工总人数的 9.01%;销售人员 222 人，占员工总人数的 9.01%;财务 人员 16 人，占员工总人数的 0.65%;各类不在岗人员 711 人,占员工 总人数的 28.84%。硕士研究生以上学历 3 人，本科学历 107 人，大 专学历 180 人，大专以上学历人员占员工总人数的 11.76%。 第五章 公司治理结构 一、 公司治理状况 报告期内，公司根据国家经贸委和中国证监会发布的有关上市公 司治理的规范性文件的要求，进行了治理。首先是修订了《公司章程》 制定完善了“ 三会” 议事规则及《总经理工作细则》；第二，根据证 监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《上市公司 治理准则》的规定，聘任了两名独立董事，建立了独立董事制度，设 15 立了董事会领导下的审计、薪酬与考核委员会、战略决策委员会、提 名委员会，以充分发挥独立董事的作用；第三，完成了与控股股东的 “ 五分开” 工作，按照中国证监会和深交所有关信息披露的规定，对 公司的重要事项和决议进行了及时、准确、完整地披露。 通过一系列的治理，基本完善了公司结构。但是在公司内部管理 方面还存在着一些不足，公司将逐步加以改进。 二、 独立董事履行职责情况 在报告期内，公司独立董事认真履行了国家法律法规以及《公司 章程》赋予的职责，出席或授权出席自任职以来的历次重要的公司董 事会和股东大会，就会议的各项议案发表了独立意见并进行了表决。 三、 公司与控股股东“ 五分开” 的情况 公司在 2002 年 3 月 15 日召开的第三届十次董事会以上通过了与 控股股东实行“ 五分开” 的决议，并予以实施。截止报告日，具体实 施结果如下： 1、公司人员独立于控股股东，公司的高管人员除肖可见副总经 理以外均不在控股股东单位担任职务。肖可见副总经理虽然担任公司 第二大股东单位——东莞市东糖集团有限公司的董事、副总经理，但 其具体工作仍是在公司的控股子公司——丹保利酵母有限公司任总 经理。 16 2、公司的资产独立完整、权属清晰。 3、公司有独立健全的财务机构和会计管理制度，进行独立财务 核算。 4、公司的董事会、监事会以及其他内部管理机构均独立运作， 经营管理活动独立进行。 5、公司拥有完全独立的主营业务，与控股股东不存在同业竞争 和混合经营的问题。 6、为使公司拥有独立的辅助生产系统，公司租赁了专门为本公 司提供服务的白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个 分公司及资产。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会，分别为 2002 年度第一次 临时股东大会、2001 年度股东大会和 2002 年度第二次临时股东大会。 一、2002 年度第一次临时股东大会 1、2002 年 3 月 19 日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开 公司 2002 年度第一次临时股东大会的通知。 2、会议于 2002 年 4 月 19 日在公司本部如期召开。出席大会的 股东或股东代表共计三名，代表股份 160,718,350 股，占公司股份总 额的 59.64%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。见证律 师对本次大会出具了法律意见书。 17 3、大会审议通过如下决议： 1）、同意周义德同志辞去董事职务； 2）、同意陈金义同志辞去董事职务； 3）、同意增补朱国峰同志为公司董事； 4）、同意增补曹长岭同志为公司董事； 5）、同意卜祥济同志辞去监事职务； 6）、同意王森同志辞去监事职务； 7）、同意增补胡继发同志为监事； 8）、同意增补田英同志为监事； 9）、同意聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立审计机 构； 10）、同意出售部分资产的议案； 11）、同意修改《公司章程》的议案； 12）、同意增加两名独立董事的议案。 4、本次大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日的《证券时报》 上。 5、本次大会增补朱国峰、曹长岭为公司董事，增补胡继发、田 英为公司监事；周义德、陈金义辞去公司董事职务，卜祥济、王森辞 去公司监事职务。 二、2001 年度股东大会 1、2002 年 5 月 29 日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开 18 公司 2001 年度股东大会的通知。 2、会议于 2002 年 6 月 28 日在公司本部如期召开。出席大会的 股东或股东代表共计四名，代表股份 160,719,350 股，占公司股份总 额的 59.65%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。见证律 师对本次大会出具了法律意见书。 3、大会审议通过如下决议： 1）、审议通过公司 2001 年度报告； 2）、审议通过公司董事会 2001 年度工作报告； 3）、审议通过公司监事会 2001 年度工作报告； 4）、审议通过公司 2001 年度利润分配议案； 5）、决定聘请朱永明、李健豪为公司独立董事； 6）、审议通过股东大会议事规则； 7）、审议通过董事会议事规则； 8）、审议通过监事会议事规则； 9）、否决将公司内部往来差额及挂帐费用进行核销的议案，同时 责成公司监事会协同有关单位对上述内部往来差额及挂帐费用予以 核查，提出处理意见，报请股东大会表决。 4、本次大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的《证券时报》 上。 三、2002 年度第二次临时股东大会 1、2002 年 12 月 4 日，公司在《证券时报》上刊登了关于召开 19 公司 2002 年度第二次临时股东大会的通知。 2、会议于 2003 年 1 月 5 日在公司本部如期召开。出席大会的股 东或股东代表共计四名，代表股份 160,836,350 股，占公司股份总额 的 59.69%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。见证律师 对本次大会出具了法律意见书。 3、大会审议通过如下决议： 1）、审议通过《关于租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、 电力、工程三个分公司及资产的议案》； 2）、审议通过关于《白鸽（集团）股份有限公司董事、监事 津贴制度》的议案。 4、本次大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 7 日的《证券时报》上。 第七章 董事会报告 一、报告期内公司的经营状况 （一）、主营业务的范围及其经营状况 本公司在报告期内主营业务没有发生变化，磨具产品和生物制品 业务仍然为公司主要产品，“ 白鸽” 牌磨具和“ 丹宝利” 牌高活性干 酵母是公司的主导产品。 1、磨具产品（分为涂附磨具产品和固结磨具产品） 20 （1）、涂附磨具产量（母公司，下同）为 447 万平方米，与去年的 440 万平方米相比基本持平，销售收入由去年的 8510 万元上升到 11091 万元，上升幅度为 30.33％。销售成本为 7783 万元， 销售毛 利率为 29.83％；涂附磨具之销售收入较年初计划数 12965 万元减少 了 1874 万元，完成计划的 86.5% ，其主要原因是公司执行先款后货 政策，影响了收入计划的完成。 （2）、固结磨具产量为 15608 吨，与去年的 15872 吨相比，下降幅 度为 1.66％，销售收入由去年的 15819 万元，下降到 14790 万元， 下降幅度为 6.50％。销售成本为 9965 万元，比上年增加 50%，销售 毛利率为 32.62％；固结磨具年计划销售收入 17700 万元，实际完成 比计划减少 2910 万元，完成计划的 83.4% ，其主要原因是公司执行 先款后货政策，影响了收入计划的完成。 2、高活性干酵母产品因市场竞争激烈、技术改造等原因市场占 有率有一定程度的下滑。2002 年度该产品产量为 3500 吨，比去年 的 4500 吨减少了 1000 吨，产品销售收入 6473 万元，比去年的 7964 万元减少了 1491 万元，下降幅度为 18.72％。产品销售成本 5556 万 元，比去年的 5112 万元增加了 444 万元，增加幅度为 8.7%，产品销 售毛利率为 14.17％。比去年下降了 21 个百分点。 报告期内，公司实现主营业务收入 50778.3 万元，与上年同期的 51333.6 万元相比，减少了 1.08%。实现主营业务利润 12091.6 万元， 与上年度的13782.5万元相比，减少了1690.9万元，下降幅度为12.27 21 ％。2002 年实现净利润-6008.1 万元，上年度为-9774.4 万元。2002 年，公司之主营业务收入和上年同期相比虽无大的变化，但客户结构 和产品结构却有较大变化，公司在经营管理过程中，将客户信用及其 回款质量作为重要指标考核，此措施一方面有效地清回了部分陈年欠 款，堵住了以货物冲抵欠款的现象，另一方面加快了公司的资金周转 速度，减少了产生坏帐的可能。特别是涂附磨具产品，在产量没有增 加、价格有所回落的的情况下，由于压缩库存有力，使销售收入增加 了 30%。固结磨具方面，由于坚持现款现货的原则，致使产量和销售 收入和去年同期相比都有不同程度的下降。2002 年，公司虽然采取 了诸多措施，如压缩费用支出、降低采购成本、延期支付采购款项、 多途径融资等，但由于资金缺口太大，历史包袱沉重，仍然不能有效 缓解资金紧张的的被动局面，资金状况恶化又进一步扩大的趋势，而 且这种局面还要在今后相当长的时间内存在，因此公司董事会正在寻 求多种渠道解决这一问题，包括引进战略投资者和进一步进行资产重 组等手段。 （二）主要供应商、客户情况（母公司） 1、主要供应商 单位名称 购货名称 购货金额(万元) 占总购货比例(％) 长春华森实业公司 棉布 1618．09 17.19 驻马店棉纺织厂 棉布 1457．17 15.48 郑州豫星纺织印染实业有限公司 棉布 610．85 6.49 河南华新棉纺织厂 棉布 446．76 4.75 22 郑州市金泉耐火材料厂 耐火物 242．17 2.57 总购货金额 9411.35 46.48 公司向前五名供应商合计的采购金额占 2002 年度年度采购金额 （母公司）的 46.48％。 2、主要客户（母公司） 单位名称 销售货 物 销售金额 (万元) 占总销售额比例 (%) 广州销售公司 砂带 2960 19．11 上海销售公司 砂带 2310 12．52 郑州销售公司 砂带 1265 8．17 襄樊销售公司 砂轮 669 4．32 沈阳销售公司 砂轮 576 3．72 总销售收入（母公司） 15487 50．24 （三）、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司的主要控股、参股公司有广东丹宝利酵母有限公司、深圳市 二砂深联有限公司、白鸽（集团）股份有限公司上海公司、国泰君安 证券股份有限公司、郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司。 1、广东丹宝利酵母有限公司 广东丹宝利酵母有限公司是公司投资 11730 万元收购的有限责 任公司，公司持有 90％的股权。该公司注册资本 12000 万元，主要 产品有鲜酵母、高活性干酵母，是广东省高科技企业。 报告期内该公司实现销售收入 6473.4 万元，实现利润-1412.5 万元。可供股东分配的利润为 74.2 万元。 23 2、深圳市二砂深联有限公司 深圳市二砂深联有限公司是公司八十年代中期投资设立的有限 责任公司，该公司注册资本 869 万元，报告期资产总额 8770.4 万元， 主要产品有“ 白鸽” 牌、“ 砂威” 牌树脂高速切割砂轮，本公司拥有 该公司 60％的股权。 报告期内该公司完成产量 9375 吨，较上年的 9327 吨，增长 0.5 ％。销售收入 9180.2 万元，较上年的 8828.2 万元，增长 352 万元。 该公司主营业务利润 2002 年为 3019.2 万元，较上年度的 2743.8 万 元增加 275.4 万元。实现净利润为 240.1 万元,较上年度的 191.9 万 元增加 48.2 万元。实现利润较上年度增长 25.1%，主要原因是该公 司内部加强管理、销售收入增加以及坏帐、减值准备减少。 3、白鸽（集团）股份有限公司上海公司 白鸽（集团）股份有限公司上海公司是公司于九十年代初期投资 设立的有限责任公司，本公司拥有该公司 85.9％的股份，注册资本 835 万元，报告期资产总额 5797.1 万元。该公司主要经营本公司砂 带产品的转换业务，并负责本公司砂带产品和固结磨具产品在华东地 区的市场营销业务。 2002 年该公司完成主营业务收入 3028.1 万元，较 2001 年的 2808.3 万元增长 7.83％，实现利润由 2001 年的－498.5 万元，增长 到 2002 年的 3.3 万元，扭转了上年度的亏损局面。 4、国泰君安证券股份有限公司 国泰君安证券股份有限公司是公司主要参股公司，该公司注册资 本 370000 万元，主营业务为证券的代理买卖。公司对该公司的总投 资额为 2100 万元，公司持有 1521.8 万股股份，占其股份总额的 0.41 ％。截止报告日，公司尚未得到 2002 年度的财务报告以及年度利润 24 分配方案。 5、郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 该公司是本公司与法国圣戈班、美国诺顿公司联合投资设立中外 合资企业，本公司拥有 40.89 %的股权，该公司主要生产棕刚玉磨料， 报告期内，该公司实现主营业务收入 3484 万元，比上年度增加 301 万元；实现利润 130 万元，比上年度增加 68 万元。 （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，货币资金短缺仍是困扰企业生产经营的主要问题，公 司虽最大限度节约开支，回笼资金，但仍不能从根本上遏制这种局面。 由于资金匮乏，公司经营策略无法实现，市场竞争能力削弱，市场占 有率逐步萎缩，因此董事会正在酝酿通过引进战略投资者等渠道以改 善被动局面。 公司董事会注意到作为公司控股 90%的丹宝利公司，今年业绩大 幅下滑，其原因是原材料价格上涨、销售费用增加、市场竞争加剧， 现董事会正在采取措施，遏制局面的蔓延。 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内，公司没有发生募集资金活动，也没有以前年度募集资 金延续到报告期使用的情况。 2、非募集资金投资情况 截止报告期末，公司的混纺布基高档涂附磨具项目因工商银行贷 款一直未能落实，按照年初董事会的决定其制造线部分已不再建设。 25 原布处理线等其他部分设施已建设完毕投入生产运营。该生产线的投 产为公司砂带产品的新品开发和质量升级以及产量的提高提供了必 要条件。 三、报告期内的财务状况、经营成果 报告期内，公司经营情况和财务状况与 2001 年相比没有大的变 化，股东权益比期初减少了 5034 万元主要原因是本年度亏损，净资 产减少；本年度主营业务利润 12092 万元，比 2001 年度减少 1690 万 元，系公司之子公司丹保利酵母公司利润减少所致；2002 年度本公 司净利润为-6008 万元，比 2001 年减亏 3766 万元，主要原因是减值 准备计提减少。 四、董事会对审计报告解释性说明的说明 在本年度的审计报告中，会计师事务所对本年度财务报告出具解 释性说明如下：如附注十、3 所述，贵公司为河南省机械设备进出口 公司向中国银行河南分行借款本息计人民币 29,726,928.18 元提供 担保，由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务，中国银 行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 根据国家现行法律法规和调查研究结果， 董事会认为，该诉讼 事项不会对公司未来造成影响。 五、报告期内公司董事会的日常工作 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度内公司共召开七次董事会 26 1、2002 年 3 月 15 日召开公司第三届十次董事会，审议通过了 如下决议：同意周义德辞去公司董事长职务；选举朱宝贵为公司董事 长；同意蒋蒙宁辞去公司总经理职务；同意史占勇辞去公司副总经理 职务；聘任朱国峰为公司总经理；聘任王辉为公司副总经理，不再担 任公司财务总监职务；聘任刘民强为公司副总经理；同意周义德、陈 金义辞去公司董事职务的议案；通过朱国峰为公司董事候选人的议 案；通过曹长岭为公司董事候选人的议案；通过聘请中洲光华会计师 事务所有限公司为公司独立审计机构的议案；通过关于增补两名独立 董事的议案；同意设立战略、提名、审计、薪酬与考核委员会；授权 董事会秘书处拟订董事会议事规则和总经理工作细则；通过与控股股 东实行“ 五分开” 的议案；通过出售部分资产的议案；通过修改公司 章程的议案；决定于 2002 年 4 月 18 日召开公司 2002 年度临时股东 大会；审议了公司《深化改革与加强管理总体方案》。 有关决议公告刊登于 2002 年 3 月 19 日的《证券时报》上。 2、2002 年 4 月 26 日召开公司第三届十一次董事会议，审议通 过如下决议：通过公司 2001 年年度报告及摘要；通过 2001 年度董事 会工作报告；审议通过公司 2001 年的利润分配预案；通过关于成立 资产清理整顿机构和资产重组机构的议案；通过关于将公司内部往来 差额及挂帐费用先行核销的议案；审议通过《固定资产、在建工程、 无形资产的减值准备提取及处置管理暂行办法》；决定向深圳证券交 易所提出对公司股票进行特别处理；通过公司 2002 年第一季度报告。 27 有关决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的《证券时报》上。 3、2002 年 5 月 25 日召开公司第三届十二次董事会议，审议通 过如下决议：审议通过《股东大会议事规则》，并提交股东大会表决； 审议通过《董事会议事规则》，并提交股东大会表决；审议通过《总 经理工作细则》；决定提名朱永明、李健豪为公司独立董事，并提交 股东大会表决；审议通过公司总经理工作报告；审议通过公司资产清 理整顿机构人员名单；审议通过公司资产重组工作机构人员名单；审 议通过丹宝利公司 2001 年度经营情况的汇报；决定授权吴天西同志 办理公司工商登记变更事宜；审议通过宽砂带扩建技改工程进展情况 的报告；审议通过关于召开公司年度股东大会的议案；决定聘任王明 远同志为公司副总经理，王辉同志为公司总会计师；审议通过成立董 事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个工作委员会的议案。 有关决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的《证券时报》上。 4、2002 年 6 月 25 日公司召开第三届十三次董事会议，审议通 过了《白鸽（集团）股份有限公司建立现代企业制度自查报告》。 5、2002 年 8 月 11 日公司召开的三届十四次董事会议，审议通 过了如下决议：通过了公司 2002 年半年度报告及摘要；通过了总经 理上半年业务工作报告；通过了关于租赁经营白鸽集团有限公司所属 动力、电力、工程三个分公司的议案；决定聘任马学锋同志为公司证 券事务代表；通过了关于对公司董事、监事、高管人员进行津贴及绩 效考核的议案；通过了关于董事会审计委员会、薪酬及考核委员会人 28 员名单进行补充的议案，决定由朱永明董事任审计委员会主任委员， 李健豪董事任审计委员会成员；由李健豪董事任薪酬与考核委员会主 任委员，朱永明董事任薪酬与考核委员会成员。 有关决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的《证券时报》上。 6、2002 年 10 月 27 日公司召开第三届十五次董事会议，审议通 过了公司 2002 年第三季度季度报告。 有关决议刊登在 2002 年 10 月 30 日的《证券时报》上。 7、2002 年 11 月 30 日公司召开第三届十六次董事会议，审议通 过了如下决议：决定于 2003 年 1 月 5 日召开公司 2002 年度第二次临 时股东大会；决定发布公司风险提示公告；针对中国证监会郑州证券 监管特派员办事处在巡回检查过程中下达的限期整改通知书的要求， 提出了具体的整改方案。 有关决议刊登在 2002 年 12 月 3 日的《证券时报》上。 （二）、董事会对股东大会决议的执行情况 在报告期内，公司董事会严格遵循《公司法》、《公司章程》以及 国家有关法律法规的规定，勤勉务实，根据股东大会的授权，认真执 行了股东大会的每项决议。 经中洲光华会计师事务所有限公司审计，公司 2001 年度实现利 润-9774.4 万元，加上年度结转的未分配利润-35152.7 万元，截至 2001 年底公司未分配利润合计-44927.1 万元。公司 2001 年度股东大 29 会作出了 2001 年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的决 议。 六、2002 年度利润分配预案 根据北京中洲光华会计师事务所有限公司审计报告，本公司 2002 年度实现净利润-60,080,666.20 元，加上以前年度未分配利润 -442,117,790.42 元，累计可供分配的利润为-502,198,456.64 元。 因此，董事会决定 2002 年度不进行利润分配，也不实施资本公积金 转增股本。 第八章 监事会报告 一、2002 年度工作情况 2002 年度，第三届监事会依照《公司法》、《证券法》和《公司 章程》的规定，以公司生产经营和财务状况监督为工作重点，对董事 会决策程序和内容、执行股东会决议情况，以及对公司董事、经理班 子成员和其他高级管理人员在执行公司职务时，有无违反法律、法规 和公司章程规定或损害公司利益的行为进行了监督，依法行使了监事 会的监督职能。 （一）、监事会议情况 1、2002 年 3 月 15 日，第三届第八次监事会会议在公司本部召 开，应出席 5 人，实际出席 5 人。会议审议并同意卜祥济、王森同志 辞去监事职务，增补胡继发、田英同志为监事。 30 2、2002 年 4 月 22 日，第三届第九次监事会会议在公司本部召 开，应出席 5 人，实际出席 3 人，缺席 2 人。会议审议并通过胡继发 同志为监事会主席、监事会 2001 年度工作报告和《监事会议事规则》。 3、2002 年 4 月 26 日，第三届第十次监事会会议在东莞市东糖 集团会议室召开，应出席 5 人，实际出席 4 人，缺席 1 人。会议审议 并通过公司 2001 年年度报告及其摘要、监事会报告、对审计报告中 保留意见的说明和公司 2002 年第一季度报告，审议《固定资产、在 建工程、无形资产的减值准备提取及处置管理暂行办法》及关于成立 资产重组和资产清理整顿机构的议案。 4、2002 年 8 月 11 日，第三届第十一次监事会会在公司本部召 开，应出席 5 人，实际出席 5 人。会议审议并通过了上半年度报告及 其摘要。 5、2002 年 8 月 21 日，第三届监事会第一次临时会议在公司本 部召开，应出席 5 人，实际出席 3 人，缺席 2 人。会议主要学习《公 司章程》、《监事会议事规则》，讨论《监事会与董事、高管人员工作 交流制度》和监事如何发挥作用。 6、2002 年 12 月 4 日，第三届监事会第二次临时会议在公司本 部召开，应出席 5 人，实际出席 3 人，缺席 2 人。会议通过由监事组 成巡查小组，对股份公司及所属深联公司、上海公司、高新技术公司、 进出口公司2002年1月——11月生产经营情况和财务状况进行检查。 7、2002 年 12 月 27 日，第三届监事会第三次临时会议在公司本 31 部召开，应出席 5 人，实际出席 3 人，缺席 2 人。会议听取巡查组对 深联公司、上海公司、高新技术公司、进出口公司 2002 年 1 月—— 11 月生产经营和财务状况检查汇报，并同意将检查报告及建议报董 事会和经理班子。 8、针对长期以来公司内部往来帐目差额的情况，监事会委托公 司财务处自 2002 年 5 月——2003 年 3 月，对公司多年以来内部单位 往来帐目进行了细致的核对，写出了详细的书面报告，对存在的一些 问题以及今后应注意的问题提出了意见和建议。 （二 ）、列席董事会会议、参加股东大会，依法行使监督职能 依法列席董事会会议，对董事会的决策程序和内容进行监督。全 体监事依照规定列席董事会会议 5 次，并就会议的主要议题发表意见 和建议，得到董事会的重视。 二、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会严格履行监事会的职权，通过一系列的监 督、核查，发挥了作用，形成意见如下： 1、2002 年白鸽（集团）股份有限公司能够严格按照《公司法》、 《证券法》和《公司章程》的规定进行经营运作，建立完善了內部控 制制度，有效规避了管理风险。董事会决策程序合法，执行股东会决 议认真负责。 2、经中州光华会计事务所审计财务报告详实，准确的反映了 2002 年底公司的财务状况和生产经营情况。 32 3、2002 年 7 月 1 日租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、 工程三个分公司及资产，租赁期一年，租赁价格合理，没有损害上市 公司利益。 4、监事会认为，报告期內，公司董事、经理班子及高级管理人 员在执行公司职务时，没有违反法律、行政法规和公司章程的行为， 没有损害公司利益和股东的合法权益。 5、监事会认为，公司关联交易价格采取了市场定价原则，关联 交易程序合法有效，不会损害公司或股东利益。 6、报告期内，公司在生产经营中还存在一些不足： （1）生产成本管理比较薄弱； （2）对控股公司监管力度不够； （3）对销售网点的监管力度和市场信息收集不够； （4）清欠力度有待进一步加强。 监事会希望经理班子根据目前存在的问题，进一步加强成本预算 和成本控制，完善各项制度，加强对控股子公司的监管，建立对子公 司的各项考核，加强对销售网点的监管和信息收集，为维护公司利益 和股东权益做出贡献。 （三）、监事会对审计报告解释性说明的说明 在本年度的审计报告中，会计师事务所对本年度财务报告出具解 释性说明如下：如附注十、3 所述，贵公司为河南省机械设备进出口 公司向中国银行河南分行借款本息计人民币 29,726,928.18 元提供 33 担保，由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务，中国银 行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 根据国家现行法律法规和调查研究结果， 监事会认为，该诉讼 事项不会对公司未来造成影响。 第九章 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、1988 年 4 月及 6 月，原中国银行郑州分行分别与白鸽（集团） 股份有限公司的前身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同，约 定根据中行和加拿大出口发展公司签订的协议，由中行向第二砂轮厂 分别提供加拿大政府混合贷款 953 万美元和 331 万加元等值的美元贷 款。其中，甲类贷款（买方信贷）占 70%，乙类贷款（政府贷款）占 30%，甲类贷款还款期限为 10 年，乙类贷款还款期限为 40 年，郑州 电缆厂（现郑缆集团股份有限公司）为该贷款提供担保。截止 2001 年 9 月 20 日已到期，本息合计 1,648,425.16 美元(折合人民币 13,663,796.16 元)因未偿还，2001 年 11 月 6 日中国银行河南省分行 诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还责任。2002 年 6 月 28 日 郑州市中级人民法院判决公司于判决生效后十日内偿还中国银行河 南省分行借款本息 1648424 美元（利息计算至 2001 年 9 月 20 日）, 郑 州电缆集团股份有限公司对此项债务负连带保证责任，诉讼费 78328 34 元人民币由公司负担。公司已计提借款利息，截止报告日尚未执行。 此项诉讼将为公司增加 78328 元人民币的诉讼费以及自判决生 效日至还款日的利息费用等期间费用。 2、中国石化集团齐鲁石油化工公司于 2002 年 4 月 3 日向淄博市 中级人民法院提起诉讼，诉称公司自 1997 年 6 月至起诉日累计欠中 国石化集团齐鲁石油化工公司货款 5979013.77 元，逾期利息 1345277 元，共计 7324290 元，请求法院判决公司偿还。淄博市中级人民法院 于 2002 年 10 月 15 日向公司送达一审判决书，判决公司偿还所欠中 国石化集团齐鲁石油化工公司货款本金 5,979,013.77 元、违约金 780,950.00 元合计 6,759,963.77 元。 该笔债务是公司原磨料生产系统购进的原材料款。公司于 1999 年 12 月 27 日与白鸽集团有限责任公司达成了资产转让协议（此次资 产转让公告刊登于 1999 年 12 月 31 日的《证券时报》上），将公司原 磨料生产系统、辅助生产系统及部分长期投资、债权等资产，整体转 让给白鸽集团有限责任公司。该笔债务也已经随同磨料生产系统同时 转移给白鸽集团有限责任公司。因此，公司于 2002 年 10 月 24 日向 山东省高级人民法院提起上诉，要求免除公司的债务清偿责任。 2003 年 3 月 10 日公司收到山东省高级人民法院的终审判决书， 判决结果如下： 本公司与白鸽集团有限责任公司共同偿还齐鲁分公司货款本金 5,979,013.77 元，违约金 298,950.69 元；一审案件受理费 46,631.00 35 元，其中 37,304.80 元，财产保全费 37,141.00 元由本公司与白鸽集 团有限责任公司共同负担，齐鲁分公司负担 9,326.20 元；二审案件 受理费 46,631.00 元,公司负担 37,304.80 元，齐鲁分公司负担 9,326.20 元。该判决为终审判决。 根据本案的终审判决结果，本公司于 2003 年 4 月 4 日与白鸽集 团有限责任公司签订债务清偿协议书，达成以下协议：（1）白鸽集 团有限责任公司承担山东省高级人民法院（2003）鲁民经字第 15 号 终审判决书项下确定的全部债务清偿责任；（2）白鸽集团有限责任 公司承担债务清偿总额为判决书项下确定的 6,315,269.26 元（含本 金、违约金、诉讼费）；（3）若白鸽集团有限责任公司届时不能清 偿债务，致使债权人向法院主张权力，造成本公司不得不代为清偿该 笔债务时，白鸽集团有限责任公司承诺以自有资产等额向本公司清 偿，以弥补相应损失。 3、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“ 二砂深联” ） 因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资 产管理公司深圳办事处的债务合计 2,586 万元于 2001 年 11 月达成债 务重组协议：二砂深联公司分 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万 元，即 2001 年还款 300 万元，从 2002 年至 2006 年每年等额还款人 民币 260 万元，免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连 带清偿责任。其间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付，且白 鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付，东方资产管理公司将全 36 额恢复原有债权，并向法院申请恢复执行。二砂深联公司已于报告截 止日偿还了应履行的到期债务。 二、 告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （一）大关联交易事项 1、 采购 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价 原则 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 结算 方式 白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 536.44 2,317.42 100.00% 100.00% 转账 白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽 市价 1,197.94 1,533.38 100.00% 100.00% 转账 白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 55.55 82.53 100.00% 100.00% 转账 东莞市东糖集团有限公司 购买原材料 市价 2,159.03 1,203.72 100.00% 100.00% 现金 东莞市东糖集团有限公司 购买水、电、汽 市价 688.80 577.29 100.00% 100.00% 现金 2、 销售 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价 原则 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 结算 方式 白鸽集团有限责任公司 销水、电、汽 市价 1200.30 72.20% 转账 东莞市东糖集团有限公司 产品 市价 356.12 282.33 5.50% 3.54% 现金 3、资产租赁： 37 2002 年 6 月 30 日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有 限责任公司签订资产租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、 电力、工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用，租赁期限 自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日，租赁费用以上述资产的帐面 净资产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额 120.70 万元。2002 年度实际发生租赁费用 60 万元。自租赁期始，本公司生产所用水、 电、汽不再向白鸽集团有限责任公司采购。 （二）承诺事项 在 2001 年年度报告中，董事会承诺将逐步解决大股东欠款和工 商注册变更之事宜，现将有关情况报告如下： 1、大股东归还欠款问题 截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司之控股股东单位白鸽集团有 限责任公司欠本公司款项共计 17,380 万元。2003 年 4 月 13 日，经 双方协商达成土地使用权转让协议，白鸽集团有限责任公司以所有的 328,611.44 平方米的土地使用权转让给本公司，以偿还上述欠款， 该项土地使用权评估价值为 17252 万元，双方协议作价 17380 万元， 白鸽集团有限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。该协议尚 待本公司股东大会审议批准后生效。 2、工商注册变更事宜 公司自成立以来，历次配股、送股以及股权转让造成的股本变动， 由于董事会工作失误，至今仍未办理工商登记变更等有关手续。经过 38 近一年来的收集资料、补办手续，所有资料已报至河南省工商行政管 理局。 3、聘任、解聘会计师事务所情况 公司未改聘审计机构，独立审计机构仍为中洲光华会计师事务所 有限公司，该公司已连续两年为本公司提供审计服务。本公司每年向 其支付的审计费用为 55 万元人民币。 第十章 财务报告 审 计 报 告 中洲光华(2003)股审字第 号 白鸽（集团）股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了白鸽（集团）股份有限公司（以下简称贵 公司）2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年 度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表以及该年度的现金流 量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师 独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》 的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日 39 的财务状况和 2002 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到：如附注十、3 所述，贵公司为河南省机械设 备进出口公司向中国银行河南分行借款本息计人民币 29,726,928.18 元提供担保，由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务， 中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民 中国· 北京 中国注册会计师 复兴门内大街 158 号远洋大厦 陈启勇 报告日期： 2003 年 04 月 16 日 40 资产负债表 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人 民币元 母公司 合并 资产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 16,458,094.60 47,061,323.85 44,453,239.15 77,568,404.45 短期投资 应收票据 10,000.00 10,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 2/a 132,188,894.69 148,734,510.11 167,561,685.76 170,780,203.50 其他应收款 3/b 216,070,492.54 208,015,481.20 219,028,077.39 211,279,576.52 预付帐款 4 8,585,999.33 12,987,972.73 22,679,905.00 22,240,766.82 应收补贴款 存货 5 172,504,858.90 190,376,804.10 224,402,097.12 248,074,484.55 待摊费用 6 1,148,097.48 2,325,798.28 1,608,340.88 2,377,258.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 546,956,437.54 609,511,890.27 679,733,345.30 732,330,694.12 长期投资： 长期股权投资 7/c 221,667,472.21 236,510,344.72 87,024,229.81 87,356,384.44 长期债权投资 合并价差 5,559,827.81 6,354,088.92 长期投资合计 221,667,472.21 236,510,344.72 92,584,057.62 93,710,473.36 固定资产： 固定资产原价 8 453,853,389.51 449,817,619.77 749,872,346.85 740,334,303.04 减：累计折旧 259,905,721.79 238,692,861.82 419,967,483.39 382,800,899.08 固定资产净值 193,947,667.72 211,124,757.95 329,904,863.46 357,533,403.96 减：固定资产减值准备 39,097,125.70 39,079,568.88 40,143,584.75 39,079,568.88 固定资产净额 154,850,542.02 172,045,189.07 289,761,278.71 318,453,835.08 工程物资 在建工程 9 27,144,891.09 22,851,071.08 31,437,364.09 24,539,338.78 固定资产清理 固定资产合计 181,995,433.11 194,896,260.15 321,198,642.80 342,993,173.86 无形资产及其他资产： 无形资产 10 9,020,836.76 9,237,166.77 16,590,867.81 23,083,297.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,020,836.76 9,237,166.77 16,590,867.81 23,083,297.60 递延税项： 递延税款借项 资产总计 959,640,179.62 1,050,155,661.91 1,110,106,913.53 1,192,117,638.94 41 资产负债表（续） 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人 民币元 母公司 合并 负债和股东权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 11 465,042,128.00 419,281,714.00 498,624,128.00 454,776,915.36 应付票据 12 16,200,000.00 59,335,028.52 16,200,000.00 62,335,028.52 应付账款 13 59,206,364.35 80,067,919.88 105,985,269.08 107,430,849.50 预收账款 14 57,857,976.71 77,133,840.45 61,619,386.16 77,370,921.79 应付工资 15 35,216,741.87 35,466,961.90 35,216,741.87 35,598,703.02 应付福利费 32,662,207.49 36,563,243.95 35,696,756.72 39,439,505.12 应付股利 应交税金 16 9,100,989.38 7,932,259.09 165,653.70 7,536,388.86 其他应交款 17 2,964,005.48 12,362,612.73 3,286,740.86 12,667,982.10 其他应付款 18 215,552,274.86 196,999,054.35 236,739,010.81 213,223,933.13 预提费用 19 949,955.72 2,104,887.73 2,036,375.72 4,934,973.73 预计负债 一年内到期的长期负债 20 11,057,541.69 10,428,516.00 15,157,541.69 15,028,516.00 其他流动负债 流动负债合计 905,810,185.55 937,676,038.60 1,010,727,604.61 1,030,343,717.13 长期负债： 长期借款 21 41,235,597.37 50,635,394.25 41,235,597.37 50,635,394.25 应付债券 长期应付款 22 1,841,355.00 19,501,335.99 20,259,980.99 专项应付款 23 741,355.00 100,000.00 741,355.00 其他长期负债 长期负债合计 43,076,952.37 51,376,749.25 60,836,933.36 71,636,730.24 递延税项： 递延税款贷项 5,553,913.52 5,553,913.52 5,553,913.52 5,553,913.52 负债合计 954,441,051.44 994,606,701.37 1,077,118,451.49 1,107,534,360.89 少数股东权益 27,789,333.86 29,034,317.51 股东权益 股本 24 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 减：已归还投资 股本净额 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 269,459,799.00 资本公积 25 215,967,262.44 206,236,428.58 215,967,262.44 206,236,428.58 盈余公积 26 21,970,523.38 21,970,523.38 21,970,523.38 21,970,523.38 其中：法定公益金 10,985,261.69 10,985,261.69 10,985,261.69 10,985,261.69 未分配利润 27 -502,198,456.64 -442,117,790.42 -502,198,456.64 -442,117,790.42 外币报表折算差额 股东权益合计 5,199,128.18 55,548,960.54 5,199,128.18 55,548,960.54 负债及股东权益合计 959,640,179.62 1,050,155,661.91 1,110,106,913.53 1,192,117,638.94 42 利润及利润分配表 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 金额单位:人民币 元 母公司 合并 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 28/d 249,744,992.78 329,972,488.19 507,783,325.35 513,335,555.44 减：主营业务成本 28/d 186,814,820.37 254,262,361.87 384,598,567.00 373,601,286.60 主营业务税金及附加 29 1,586,333.52 900,950.93 2,269,096.36 1,909,490.60 二、主营业务利润（亏损以“ —” 号填列） 61,343,838.89 74,809,175.39 120,915,661.99 137,824,778.24 加：其他业务利润（亏损以“ —” 号填列） 30 2,220,297.43 2,751,710.57 2,519,538.46 2,956,444.09 减：营业费用 32,328,245.42 48,448,024.29 71,978,863.01 73,443,047.77 管理费用 42,311,399.72 88,016,722.66 69,767,757.16 121,512,628.82 财务费用 31 33,357,986.98 37,554,037.77 35,509,040.64 40,094,700.71 三、营业利润（亏损以“ —” 号填列） -44,433,495.80 -96,457,898.76 -53,820,460.36 -94,269,154.97 加：投资收益（损失以“ —” 号填列） 32/e -14,837,519.71 3,536,760.82 -1,017,182.44 519,984.18 补贴收入 营业外收入 33 578,497.71 673,705.52 3,096,630.58 4,227,525.01 减：营业外支出 34 1,107,520.90 1,679,795.41 8,527,709.31 4,408,307.60 四、利润总额（亏损以“ —” 号填列） -59,800,038.70 -93,927,227.83 -60,268,721.53 -93,929,953.38 减：所得税 280,627.52 306,235.57 1,056,928.34 908,050.05 减：少数股东损益 -1,244,983.65 -604,540.03 五、净利润（净亏损以“ —” 号填列） -60,080,666.22 -94,233,463.40 -60,080,666.22 -94,233,463.40 加：年初未分配利润 -442,117,790.42 -347,884,327.02 -442,117,790.42 -347,884,327.02 其他转入 六、可供分配的利润 -502,198,456.64 -442,117,790.42 -502,198,456.64 -442,117,790.42 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -502,198,456.64 -442,117,790.42 -502,198,456.64 -442,117,790.42 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -502,198,456.64 -442,117,790.42 -502,198,456.64 -442,117,790.42 43 现金流量表 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 286,821,526.76 563,517,318.74 收到的税费返还 260,878.27 收到的其他与经营活动有关的现金 1,919,360.33 2,365,006.76 现金流入小计 288,740,887.09 566,143,203.77 购买商品、接受劳务支付的现金 223,939,569.00 394,520,633.71 支付给职工以及为职工支付的现金 27,173,423.70 47,323,027.21 支付的各项税费 14,815,713.88 26,841,860.65 支付的其他与经营活动有关的现金 35 48,430,457.67 110,331,549.93 现金流出小计 314,359,164.25 579,017,071.50 经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16 -12,873,867.73 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,352.80 109,233.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 761,471.53 761,471.53 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 766,824.33 870,704.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,108,285.62 18,403,672.19 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,108,285.62 18,403,672.19 投资活动产生的现金流量净额 -9,341,461.29 -17,532,967.36 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 56,817,955.69 94,399,955.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 56,817,955.69 94,399,955.69 偿还债务所支付的现金 19,828,312.88 59,323,514.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,633,133.61 37,737,754.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 52,461,446.49 97,061,268.91 筹资活动产生现金流量净额 4,356,509.20 -2,661,313.22 四、汇率变动对现金的影响额 -47,016.99 五、现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25 -33,115,165.30 44 现金流量表（续） 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -60,080,666.22 -60,080,666.22 加：少数股东损益 -1,244,983.65 计提的资产减值准备 11,099,769.66 16,032,104.77 固定资产折旧 22,206,864.32 38,207,506.85 无形资产摊销 216,330.01 938,429.79 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 1,177,700.80 768,917.40 预提费用增加（减：减少） 149,235.50 -1,594,430.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 23,219.99 4,856,082.97 固定资产报废损失 财务费用 33,739,639.50 35,822,840.11 投资损失（减：收益） 14,837,519.71 1,017,182.44 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 16,371,435.58 20,679,172.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 3,320,874.26 27,500,953.99 经营性应付项目的增加（减：减少） -68,680,200.27 -95,776,978.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16 -12,873,867.73 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 16,458,094.60 44,453,239.15 减：现金的期初余额 47,061,323.85 77,568,404.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25 -33,115,165.30 45 利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002 年度 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2325.69% 458.53% 0.4487 0.4487 营业利润 -1035.18% -204.10% -0.1997 -0.1997 净利润 -1155.59% -227.83% -0.2230 -0.2230 扣除非经常性损益后的净利润 -1260.05% -248.43% -0.2431 -0.2431 资产负债表附表 资产减值准备明细表 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 147,305,631.32 11,974,874.46 159,280,505.78 其中：应收账款 115,653,783.88 5,617,895.83 121,271,679.71 其他应收款 31,651,847.44 6,356,978.63 38,008,826.07 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 81,729,355.03 2,993,214.44 84,722,569.47 其中：原材料 7,936,667.29 795,571.50 8,732,238.79 库存商品 73,792,687.74 2,197,642.94 75,990,330.68 四、长期投资跌价准备合计 17,239,637.13 17,239,637.13 其中：长期股权投资 17,239,637.13 17,239,637.13 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 39,079,568.88 1,064,015.87 - 40,143,584.75 其中：房屋建筑物 1,683,102.42 - - 1,683,102.42 机械设备 37,396,466.46 1,064,015.87 - 38,460,482.33 六、无形资产减值准备 1,010,000.00 80,000.00 930,000.00 其中：土地使用权 1,010,000.00 80,000.00 930,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 23,844,533.51 23,844,533.51 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 46 利润表补充资料 编制单位：白鸽（集团）股份有限公司 2002 年度 本期 上年同期 项 目 合并 母公司 合并 母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 47 会计报表附注 一、公司基本情况 白鸽（集团）股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年经河南省 体制改革委员会豫体改字[1992]111 号文件批准设立的股份有限公司， 经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票并于 1993 年 12 月 8 日在深圳证券交易所上市交易。 公司主要从事磨料磨具及其相关工艺装备的生产、销售与进出口业 务，兼营贸易、运输、服务等第三产业及科研成果转让；生产销售酵 母系列产品、酵母深加工产品、食品添加剂。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制 方法 1、会计制度 公司执行《企业会计准则》及《企业会计制度》，在编制合并会计 报表时，子公司会计报表均按《企业会计制度》进行调整。 2、会计年度 公司采用公历制，自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 48 公司发生外币业务时，按外币金额折合成记账本位币金额记账，折 合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币 期末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额，按期末市场汇价折 合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额，一般情况 下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资及其收益核算方法： （1）短期有价证券投资按取得时的实际成本计价，其持有期间所 获得的现金股利或利息，除取得时已计入应收项目的现金股利或利息 外，实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值。在 处理时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期 的投资收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价； （2）短期投资跌价准备的确认标准：市价低于成本的部分； （3）短期投资跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时， 按个别投资项目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款 项； ②因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回，经公司董 事会批准的款项； （2）坏账核算采用备抵法，于每年半年结束或年度终了时，根据 49 应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额（除应收母公司款 项外）采用账龄分析法及个别认定法综合计提，根据债务单位的财务 状况、现金流量等情况，计提比例如下： 1 年以内 5% 1—2 年 20% 2—3 年 40% 3—4 年 60% 4—5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货分类为：公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值 易耗品等； （2）存货计价方法：原材料取得时以实际成本计价，日常按计划 成本核算，月未通过材料成本差异调整为实际成本；产成品按实际成 本计价，发出时按加权平均法计算；低值易耗品领用时采用一次摊销 法核算。 （3）存货的盘存制度：公司存货实行永续盘存制度，于每年年末 对存货进行盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准：存货遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本不可收回的部分。 （5）存货跌价准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时，按 单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10、长期投资的核算方法 （1） 长期债券投资的计价及收益确认方法：按实际支付的价款扣 除支付的税金、手续费等各项附加费用，以及实际支付价款中包含的 已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账，并按权责发 50 生制原则计算应计利息； （2） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在每期计提利息时分 期摊销； （3） 长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票 投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款或投 资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资 本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响，采用权益法 核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或 虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； （4） 股权投资差额的摊销期限：合同规定投资期限的，按投资期 限摊销；没有规定投资期限的，借方差额一般按不超过 10 年的期限摊 销，贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销； （5） 长期投资减值准备的确认标准：由于市价持续下跌或被投资 单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种 降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复； （6） 长期投资减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了 时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产； （2） 固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其 它； （3） 固定资产计价：按其取得时的成本作为入账的价值，取得时 51 的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用，以及为使固定资产 达到预定可使用状态前所必须的支出； （4） 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和 估计的使用年限扣除残值（原值的 4%）制定其折旧率； 确定分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30-40 年 3.20-2.40 机器设备 7-28 年 13.71-3.43 运输工具 6-12 年 16.00-8.00 其它 5-12 年 19.20-8.00 （5） 固定资产减值准备的确认标准：由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值； （6） 固定资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了 时，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果 某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益，则将该固定资产 全额计提减值准备，全额计提减值准备后不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程核算方法：按实际成本核算，在交付使用后转入固 定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未 办理竣工决算的，先估价入账，待完工验收并办理竣工决算手续后再 按决算数对原估计值进行调整； （2）在建工程减值准备确认标准：长期停建并且预计在未来三年 内不会重新开工的或所建项目无论在性能上，还是技术上已经落后并 且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性； （3）在建工程减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时， 52 按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13、委托贷款核算方法 （1）委托贷款核算方法：按实际委托贷款金额计价，期末按照委 托贷款规定的利率计提应收利息； （2）委托贷款减值准备确认标准：由于借款单位经营状况恶化等 原因导致其可收回金额低于委托贷款本金，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复； （3）委托贷款减值准备计提方法：每年半年结束或年度终了时， 按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产核算方法：外购或依照法律程序取得的，按购入时 或依照法律程序取得时的实际支出记账；投资者投入的，按股东各方 确定的价值记账；在受益期内按直线法分期摊销。 （2）无形资产减值准备确认标准：由于下述原因导致某项无形资 产的预计可收回金额低于其账面价值：①已被其他新技术所替代，使 其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法定保护期限，但 仍然具有部分使用价值。 （3）无形资产减值准备的计提方法：每年半年结束或年度终了时， 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果 某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益，则将该无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价，按实际受益期限摊销。 53 16、借款费用的会计处理方法 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预 定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本， 在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，于发生当期直接计入 财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资 产的成本，将其计入当期财务费用，直到购建重新开始；但如果中断 是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序，则中断期间所发生 的借款费用，计入所购建固定资产的成本； 用于购建固定资产之外的借款费用，属于筹建期间发生的，先计入 长期待摊费用，在开始生产经营的当月，一次计入费用；属于生产经 营期间发生的，直接计入当期财务费用。 17、收入确认方法 （1）商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管 理权，也没有对售出的商品实施控制；与交易相关的利益能够流入公 司；相关的收入和成本能够可靠地计量； （2）劳务收入确认原则：在同一年度内开始并完成的，在完成劳 务时确认收入；如劳务跨年度，在交易的结果能够可靠地估计的情况 下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在交易的 结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够 补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计发 生的成本不能得到补偿，不确认收入，将发生的成本全部确认为费用； 54 （3）让渡资产使用权收入确认原则：确定与交易相关的经济利益 能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时，按有关合同、 协议规定的收费时间和方法计算确认。 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1、会计政策变更： 根据《企业会计准则——固定资产》及财政部财会字[2002]18 号 文件《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答》的 相关规定，公司对封存设备计提折旧。此项会计政策变更补提以前年 度的折旧采用追溯法进行了调整，影响期初未分配利润-3,249,573.31 元，其中调减 2001 年度净利润 758,199.75 元。 2、会计差错更正： 公司 2001 年由于无法抵销的内部往来款项调减了留存收益，本期 经过认真核对后有 10,403,589.82 元系外部往来款项误记入公司本部 与二级核算单位的内部往来中，应冲回调增期初留存收益。其中，调 减工资福利费节余 3,611,658.51 元；调增应收白鸽集团有限责任公司 及其所属公司款 5,224,355.40 元；调减其他外部应付款项等 1,567,575.91 元，合计调增期初未分配利润 10,403,589.82 元，其中 调增 2001 年净利润 2,876,061.14 元。 上述会计政策变更及会计差错更正共调增期初未分配利润 7,154,016.51 元，其中调增 2001 年净利润 2,117,861.39 元。比较会 计报表相关项目已按调整后的数据填列。 55 20、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》 的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50% 以上，或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范 围；合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往 来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 （1） 增值税：按应税收入的 17%、13%适用税率扣除进项税额后计 算缴纳。 （2） 营业税：按应税收入的 5％计算缴纳。 （3） 城建税：按应纳增值税额的 7％计算缴纳。 （4） 所得税：按 33%税率计算缴纳。 深圳二砂深联有限公司按 15％计征企业所得税。 根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局 等五部门联合下发的粤经贸资源[2000]1051 号文件，广东丹宝利酵母 有限公司享受资源综合利用减免税优惠政策，自 2001 年度起，免征所 得税 5 年。 （5） 其它税费按相关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 （1） 控股公司(含间接控股)情况 单位：人民币万 元 公司名称 注册资本 （万元） 主营业务 投资金额 （万元） 拥有权 益（%） 是否 合并 深圳市二砂深联有限公司 869.00 磨料磨具生产销售与进出口 1,361.41 60.00% 是 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84 涂附磨具转换 730.87 85.90% 是 深圳中鸽光电技术发展公司 150.00 光电产品生产和销售 186.67 60.00% 否 56 深圳磨料磨具工业公司 150.00 涂附磨具转换、贸易 500.00 100.00% 否 海南白鸽贸易有限公司 400.00 磨料贸易 300.00 75.00% 是 广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00 酵母、食品添加剂生产销售 11,730.00 90.00% 是 青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 磨料贸易 180.00 100.00% 否 威海市阳光实业有限公司 128.00 房地产开发销售 602.00 100.00% 否 上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 磨料磨具销售 67.76 100.00% 否 海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00 热带水果开发及管理 216.00 60.00% 否 上海白鸽进出口有限公司 300.00 磨料贸易 240.00 80.00% 是 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91 磨料磨具生产销售 873.35 55.00% 是 上述应纳入合并范围的子公司未对其进行合并会计报表主要系子 公司已经歇业待清算等原因。 五、会计报表主要项目注释（截至 2002 年 12 月 31 日止，金额单 位：人民币元） （一） 合并会计报表主要项目注释 注释1、 货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 1,106,323.45 1,107,372.52 765,794.68 786,152.69 其中：港元 17,071.99 1.06 18,121.06 27,251.34 1.0611 28,916.40 美元 2,571.83 8.2773 21,287.81 银行存款 74,651,328.79 75,162,084.10 43,463,205.79 43,667,086.46 其中：港元 942,302.60 1.06 1,000,206.64 192,416.60 1.0611 204,173.25 美元 62,233.91 8.2766 515,085.18 39,699.30 8.2773 328,603.02 其他货币资金 1,298,947.83 1,298,947.83 合计 77,568,404.45 44,453,239.15 注释2、 应收账款 57 年初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 110,457,443.92 38.56 5,522,872.20 122,388,482.53 42.38 6,119,424.13 1—2 年 44,859,723.10 15.66 8,971,944.62 36,629,174.84 12.68 7,325,834.96 2—3 年 19,092,823.90 6.67 7,637,129.56 22,243,827.31 7.70 8,897,530.92 3 年以上 112,023,996.46 39.11 93,521,837.50 107,571,880.79 37.24 98,928,889.70 合 计 286,433,987.38 100.00 115,653,783.88 288,833,365.47 100.00 121,271,679.71 应收账款期末余额中有持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六 注释3、 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 77,777,358.75 32.02 369,076.63 72,832,750.95 28.33 1,155,163.46 1—2 年 61,056,626.70 25.13 2,351,611.28 65,385,984.23 25.44 1,753,182.77 2—3 年 80,709,013.53 33.22 10,529,155.54 60,220,224.24 23.43 5,289,657.86 3 年以上 23,388,424.98 9.63 18,402,003.99 58,597,944.04 22.80 29,810,821.98 合 计 242,931,423.96 100.00 31,651,847.44 257,036,903.46 100.00 38,008,826.07 其他应收款中应收母公司白鸽集团有限责任公司的款项不计提坏 账准备。 其他应收款期末余额有持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披 露于本附注六（三）。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 72.51% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 白鸽集团有限责任公司 173,807,336.04 4 年以内 资产收购余款 及代垫款 未结算 67.62% 郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.00 1 年以内 货款 未结算 1.95% 郑州磨料磨具工装所 4,367,716.57 4-5 年 担保利息 未收回 1.70% 南海大酒店 1,766,841.71 4 年以内 投资款 未收回 0.69% 白鸽集团实业公司 1,438,050.58 2 年以内 货款 未结算 0.56% 注释4、 预付账款 账龄 年初数 期末数 58 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 19,221,440.54 86.42 15,106,778.87 66.61 1—2 年 2,515,237.78 11.31 5,020,498.79 22.14 2—3 年 6,563.00 0.03 2,048,843.84 9.03 3 年以上 497,525.50 2.24 503,783.50 2.22 合计 22,240,766.82 100.00 22,679,905.00 100.00 预付账款中有预付持本公司 5%以(含 5%)上股份的股东单位的欠款 披露于本附注六（三）。 注释5、 存货 项目 年初数 期末数 原材料 39,088,468.23 43,624,048.78 在产品 16,280,328.60 12,225,428.82 库存商品 270,449,492.66 248,246,070.17 低值易耗品 3,985,550.09 5,029,118.82 合计 329,803,839.58 309,124,666.59 存货跌价准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 7,936,667.29 795,571.50 8,732,238.79 库存商品 73,792,687.74 2,197,642.94 75,990,330.68 合计 81,729,355.03 2,993,214.44 84,722,569.47 本年度存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计 售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值确定。 注释6、 待摊费用 类别 年初数 期末数 结存原因 中标金 1,258,115.75 336,067.85 待摊销 待抵扣税金 336,127.23 365,623.84 待摊销 房租 124,273.40 361,584.41 待摊销 保险费 3,466.68 59 其他 655,275.22 545,064.78 待摊销 合计 2,377,258.28 1,608,340.88 注释7、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 14,809,678.41 12,459,148.2 3 69,960.67 14,879,639.08 12,459,148.23 对合营企业投资 25,000,000.00 826,835.70 24,173,164.30 对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90 551,219.26 126,498.86 39,241,374.56 3,480,488.90 其他企业投资 25,969,689.00 1,300,000.00 25,969,689.00 1,300,000.00 小 计 104,596,021.57 17,239,637.1 3 621,179.93 953,334.56 104,263,866.94 17,239,637.13 长期股票投资 本期公司无长期股票投资。 (1) 长期股权投资 投资 投资 期末金额 被投资公司名称 期限 比例 初始投资成本 投资余额 减值准备 计提原因 深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60% 1,866,670.00 1,209,664.16 1,209,664.16 深圳磨料磨具工业公司 长期 100% 5,000,000.00 2,829,484.07 2,829,484.07 海南三鸟农业综合开发公司 长期 60% 2,160,000.00 2,160,000.00 1,500,000.00 青岛保税区白鸽国际贸易商社 长期 100% 1,800,000.00 1,800,000.00 900,000.00 白鸽集团进出口有限公司 长期 50% 25,000,000.00 24,173,164.30 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 40.89% 36,889,530.10 34,898,286.12 郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30% 4,500,000.00 4,343,088.44 3,480,488.90 郑州百货大楼股份有限公司 长期 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 1,300,000.00 上海爱姆机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71% 2,000,000.00 2,000,000.00 国泰君安证券股份公司 长期 0.41% 19,063,601.50 19,063,601.50 国泰君安投资管理股份有限公司 长期 0.41% 1,936,398.50 1,936,398.50 中国浦发机械工业股份公司 长期 0.26% 519,689.00 519,689.00 井岸镇强友玻璃纤维制品厂 长期 30% 450,000.00 450,000.00 上海二砂深联磨料磨具有限公司 长期 100% 677,613.60 860,490.85 60 威海市阳光发展实业公司 长期 100% 6,020,000.00 6,020,000.00 6,020,000.00 合计 109,883,502.70 104,263,866.94 17,239,637.13 (2) 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 本期追加 投资额 本期权益增 减额 分得的现 金红利 股权投资差 额摊销 期末余额 长期股权减值 准备 白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00 -826,835.70 24,173,164.30 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,473,565.72 551,219.26 -126,498.86 34,898,286.12 上海二砂深联磨料磨具有限公司 790,530.18 69,960.67 860,490.85 合 计 60,264,095.90 -205,655.77 -126,498.86 59,931,941.27 (3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 累计摊销额 摊余金额 形成原因 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 5,945,446.52 126,498.86 505,995.44 5,818,947.66 投资形成 注释8、 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 171,840,578.95 3,033,276.93 464,471.41 174,409,384.47 机器设备 527,726,887.67 7,224,700.42 570,656.49 534,380,931.60 运输设备 33,893,414.17 1,102,897.33 1,003,631.11 33,992,680.39 其他 6,873,422.25 286,385.00 70,456.86 7,089,350.39 合计 740,334,303.04 11,647,259.68 2,109,215.87 749,872,346.85 累计折旧 房屋建筑物 77,802,819.95 3,809,215.22 31,516.93 81,580,518.24 61 机器设备 280,384,499.97 30,758,823.06 638,392.87 310,504,930.16 运输设备 22,188,772.18 3,144,672.54 423,958.90 24,909,485.82 其他 2,424,806.98 571,292.19 23,550.00 2,972,549.17 合计 382,800,899.08 38,284,003.01 1,117,418.70 419,967,483.39 净值 357,533,403.96 329,904,863.46 本期新增固定资产中有7,652,168.44元由在建工程转入。 本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司以截至2002年12月31日止 原值2,362,320.51元，净值573,066.58元，评估价值11,975,350.00元 的固定资产作抵押向中国银行深圳市分行东门支行贷款5,000,000.00 元。 本公司之子公司白鸽（集团）股份有限公司上海公司以截至2002年 12月31日止原值7,691,340.03元的房屋作抵押向中国工商银行上海青 浦分行贷款4,300,000.00元。 固定资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 房屋建筑物 1,683,102.42 - - 1,683,102.42 - 机器设备 37,396,466.46 1,064,015.87 - 38,460,482.33 技改更新造成原 有设备减值 合计 39,079,568.88 1,064,015.87 - 40,143,584.75 - 注释9、 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少 额 期末余额 资金 来源 工程 投入 比例 高档涂附项目 9,771,163.67 5,107,191.59 2,657,409.90 12,220,945.36 自筹 其他 37,112,708.62 4,125,066.61 2,286,822.99 38,950,952.24 自筹 高活性酵母年产一万 吨技改项目 1,500,000.00 1,500,000.00 95% 蒸汽系统改造工程 2,707,935.55 2,707,935.55 - 自筹 100% 62 酵母废水浓缩治理工 程 3,260,000.00 2,610,000.00 2,610,000.00 自筹 合计 3,260,000.00 48,383,872.29 14,550,193.75 7,652,168.44 - 55,281,897.60 80% 其中:资本化金额 工程名称 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少额 期末余额 资本化 率(%) 其他 8,057,477.38 8,057,477.38 合计 8,057,477.38 8,057,477.38 在建工程减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他 23,844,533.51 23,844,533.51 合计 23,844,533.51 23,844,533.51 注释10、 无形资产 类别 原值 年初数 本 期 增 加 本期 转出额 本期 摊销 累计 摊销 期末数 剩余 年限 取得 方式 土地使用权 26,336,355.10 21,556,171.14 5,634,000.00 651,754.11 5,431,938.07 15,270,417.03 电力增容权 850,300.00 748,760.20 17,006.04 118,545.84 731,754.16 45 商标专利权 1,240,000.00 620,020.00 123,996.00 743,976.00 496,024.00 4 投资转入 工业技术产权 1,338,480.00 808,104.00 75,768.00 606,144.00 732,336.00 10 投资转入 企业形象设计 491,304.00 358,275.60 69,505.56 202,533.96 288,770.04 8 购买 金蝶软件 2,000.00 1,966.66 400.08 433.42 1,566.58 3.92 购买 合计 30,258,439.10 24,093,297.60 5,634,000.00 938,429.79 7,103,571.29 17,520,867.81 公司以289,320.95平方米的土地使用权作抵押向银行取得借款。 无形资产减值准备： 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 土地使用权 1,010,000.00 80,000.00 930,000.00 合计 1,010,000.00 80,000.00 930,000.00 63 注释11、 短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 83,790,858.00 143,242,460.00 保证借款 346,584,260.00 349,262,000.00 信用借款 24,401,797.36 6,119,668.00 合计 454,776,915.36 498,624,128.00 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 郑州市环保局 569,668.00 2.88% 废水治理 建行郑州支行 2,000,000.00 7.56% 集资建房 注释12、 应付票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 62,335,028.52 16,200,000.00 注释13、 应付账款 年初数 期末数 107,430,849.50 105,985,269.08 应付账款期末余额中欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披 露于本附注六(三)。 注释14、 预收账款 年初数 期末数 77,370,921.79 61,619,386.16 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释15、 应付工资 年初数 期末数 35,598,703.02 35,216,741.87 64 应付工资期末余额主要为欠发的职工工资。 注释16、 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 增值税 17%、13% -6,303,807.85 应收出口退税 城建税 7% 2,319,249.73 已提取未缴 企业所得税 33%、15% 1,838,088.48 已提取未缴 其他 2,312,123.34 已提取未缴 合计 165,653.70 注释17、 其他应交款 项目 计缴标准 期末数 欠缴原因 教育费附加 7% 3,110,288.90 已提取未缴 其他 176,451.96 已提取未缴 合计 3,286,740.86 注释18、 其他应付款 年初数 期末数 213,223,933.13 236,739,010.81 期末其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 金额较大的应付款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质或内容 欠款原因 国泰君安证券股份有限公司 43,323,622.66 1-2 年 暂借款 未付 白鸽集团进出口有限公司 30,000,000.00 1 年以内 暂收款 暂收 郑州市社会统筹办公室 14,836,901.77 1-2 年 职工养老金 欠缴 郑州市房改办 9,548,365.86 1-2 年 住房公积金 欠缴 产品及技术开发基金 8,205,709.68 1 年以内 专用基金 尚未使用 注释19、 预提费用 65 费用项目 年初数 期末数 结存原因 预提利息 2,104,887.73 800,720.22 未到结转日 预提促销费 2,830,086.00 1,086,420.00 未到结转日 其他 149,235.50 合计 4,934,973.73 2,036,375.72 注释20、 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行经纬支行 5,214,510.00 97.10.31-03.04.30 LIBOR+0.33% 担保 工行经纬支行 5,512,304.46 97.10.31-03.10.30 LIBOR+0.33% 担保 中行河南省分行 165,363.61 88.04.15-03.06.30 7.40% 担保 中行河南省分行 165,363.62 88.04.15-03.12.31 7.40% 担保 东方资产管理公司 1,500,000.00 2003.12.31 -- 东方资产管理公司 2,600,000.00 2003.12.31 -- 合计 15,157,541.69 一年内到期的应付东方资产管理公司款项详见本附注五、注释 22。 注释21、 长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 保证借款 37,635,394.25 28,235,597.37 信用借款 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 50,635,394.25 41,235,597.37 其中逾期借款： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预计还款期 中行河南省分行 17,147,672.97 8.27% 工程借款 郑州市国资局 3,000,000.00 10.98% 技改借款 注释22、 长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 担保责任应付款 2002-2006 25,859,980.99 19,501,335.9 9 * 66 *公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“ 二砂深联” ）因 其为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保形成损失，二砂深联公司 已在 2000 年度确认预计负债 25,859,980.99 元，2001 年 11 月，二砂 深联公司与债权方中国东方资产管理公司深圳办事处达成债务重组协 议：二砂深联公司分 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万元，即 2001 年还款 300 万元，从 2002 年至 2006 年每年等额还款 260 万元，免除 其他债务，同时由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任，其 间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付，且白鸽股份公司也未 履行连带清偿责任代为偿付，东方资产管理公司将全额恢复原有债权， 并向法院申请恢复执行。公司将应于 2002 年 12 月 31 日到期但尚未归 还的 150 万元及应于 2003 年 12 月 31 日到期的 260 万元转入一年内到 期的长期负债中。 二砂深联公司已于报告截止日偿还了应于 2002 年 12 月 31 日到期 债务中的 100 万元。 注释23、 专项应付款 项目 币种 金额 资金来源 广东省科技计划项目经费 人民币 100,000.00 国家拨入 专项应付款为根据广东省财政厅、广东省科学技术厅联合下发的 粤财企[2002]254 号文件《关于下达 2002 年广东省第二批科技计划项 目经费的通知》，拨入的专项用于“ 酵母高浓度发酵技术” 项目的科 研经费。 67 注释24、 股本 本期变动增减 期末数 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 小计 一、尚未流通股份 — — — — — — 发起人股份 其中： 国家持有股份 92,536,432.00 92,536,432.00 境内法人持有股份 68,181,818.00 68,181,818.00 内部职工股 尚未流通股份合计 160,718,250.00 160,718,250.0 0 二、已流通股份 — — — — — — 境内上市人民币普通股 108,741,549.00 108,741,549.0 0 三、股份总数 269,459,799.00 269,459,799.0 0 注释25、 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 107,245,538.55 107,245,538.55 资产评估增值准备 47,462,854.00 47,462,854.00 股权投资准备 11,276,127.46 11,276,127.46 债务重组收益 67,763.05 87,000.00 154,763.05 无法支付的款项 699.34 699.34 其他资本公积 40,183,446.18 9,643,833.86 49,827,280..04 合计 206,236,428.58 9,730,833.86 215,967,262.44 其他资本公积增加数为公司欠缴“ 能源交通重点建设基金” 和“ 预 算调节基金”，根据国家法律法规有关规定并经郑州市财政局批准，本 期转增资本公积金。 注释26、 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,985,261.69 10,985,261.69 公益金 10,985,261.69 10,985,261.69 合计 21,970,523.38 21,970,523.38 68 注释27、 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 -449,271,806.93 调整数 7,154,016.51 调整后的年初未分配利润 -442,117,790.42 加：本期净利润 -60,080,666.22 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 期末未分配利润 -502,198,456.64 年初未分配利润调整详见本附注二、19。 注释28、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 磨料磨具 443,049,207.22 433,692,684.76 329,039,900.46 322,485,463.77 114,009,306.76 111,207,220.99 酵母 64,734,118.13 79,642,870.68 55,558,666.54 51,115,822.83 9,175,451.59 28,527,047.85 合计 507,783,325.35 513,335,555.44 384,598,567.00 373,601,286.60 123,184,758.35 139,734,268.84 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 郑州地区 249,744,992.78 329,972,488.19 186,814,820.37 254,262,361.87 62,930,172.41 75,710,126.32 上海地区 70,382,209.73 45,389,021.73 58,149,178.60 38,191,275.63 12,233,031.13 7,197,746.10 广东地区 156,535,785.84 167,924,608.86 117,056,146.13 111,849,624.10 39,479,639.71 56,074,984.76 海南地区 65,619,925.03 2,874,873.02 57,078,009.93 2,123,461.36 8,541,915.10 751,411.66 相互抵销 34,499,588.03 32,825,436.36 34,499,588.03 32,825,436.36 69 合计 507,783,325.35 513,335,555.44 384,598,567.00 373,601,286.60 123,184,758.35 139,734,268.84 前五名销售商销售总额 6,225,048.91 元，占销售收入比例 1.23%。 注释29、 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 城建税 1,508,830.57 7% 1,097,034.95 7% 教育费附加 760,179.14 3% 775,031.59 3% 其他 86.65 37,424.06 合计 2,269,096.36 1,909,490.60 注释30、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 1,267,756.96 1,204,675.52 4,560,641.34 4,372,646.43 水电气外供 12,615,205.40 12,968,428.28 26,859,787.78 26,859,787.78 其它 3,059,429.24 249,749.34 3,321,941.05 553,491.87 合计 16,942,391.60 14,422,853.14 34,742,370.17 31,785,926.08 注释31、 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 35,988,945.09 40,802,631.25 减：利息收入 765,344.04 1,485,830.23 汇兑损失 175,237.77 236,450.80 减：汇兑收益 306,998.08 229,883.51 其他 417,199.90 771,332.40 合计 35,509,040.64 40,094,700.71 注释32、 投资收益 70 项目 金额 股权投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -205,655.77 股权投资差额摊销 -920,759.97 其他投资 109,233.30 合计 -1,017,182.44 注释33、 营业外收入 类别 金额 罚没收入 36,540.36 固定资产清理收入 140,789.90 地产地销收入 2,406,743.55 其他 512,556.77 合计 3,096,630.58 注释34、 营业外支出 类别 金额 罚没支出 65,734.90 固定资产清理损失 228,632.87 滞纳金支出 143,003.72 债务重组损失 417,209.42 固定资产减值准备 1,046,459.05 出售无形资产损失 4,828,240.00 地产地销支出 1,410,378.37 其他 388,050.98 合计 8,527,709.31 注释35、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 110,331,549.93 元，主要系以 现金支付的管理费用和营业费用。 （二） 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 应收帐款 年初数 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 94,051,259.68 36.94 2,887,358.47 95,269,308.90 39.44 2,762,175.41 71 1—2 年 38,754,929.55 15.22 7,750,985.91 25,926,594.62 10.73 5,185,318.92 2—3 年 15,353,478.93 6.03 6,141,391.57 19,640,980.35 8.13 7,856,392.14 3 年以上 106,475,660.77 41.81 89,121,082.87 100,714,501.22 41.70 93,558,603.93 合 计 254,635,328.93 100.00 105,900,818.82 241,551,385.09 100.00 109,362,490.40 应收账款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的 欠款。 金额 比例 应收账款项目前五名金额合计 9,639,274.10 3.99% 注释b、 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 76,127,630.47 32.11 226,527.70 71,169,416.75 28.33 1,019,338.49 1—2 年 59,613,081.95 25.14 2,062,902.33 65,087,538.23 25.90 1,693,493.57 2—3 年 80,581,927.89 33.99 10,478,321.28 59,153,956.69 23.54 4,863,150.84 3 年以上 20,759,380.96 8.76 16,298,788.76 55,846,152.58 22.23 27,610,588.81 合 计 237,082,021.27 100.00 29,066,540.07 251,257,064.25 100.00 35,186,571.71 根据公司会计政策，对应收公司股东单位白鸽集团有限责任公司的 款项不提取坏账准备。 其他应收款期末余额中持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披 露于本附注六（三）。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 74.18% 金额较大的其他应收款项： 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 白鸽集团有限责任公司 173,807,336.04 4 年以内 往来款 未结算 69.18% 郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.00 1 年以内 往来款 未结算 1.99% 郑州磨料磨具工装所 4,367,716.57 4-5 年 担保利息 未收回 1.74% 南海大酒店 1,766,841,71 4 年以内 投资款 未收回 0.70% 白鸽集团实业公司 1,438,050.58 2 年以内 往来款 未结算 0.57% 72 注释c、 长期股权投资 年初数 期末数 项目 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 对子公司投资 158,393,638.69 6,439,148.23 868,884.01 15,309,641.22 143,952,881.48 6,439,148.23 对合营企业投资 25,000,000.00 826,835.70 24,173,164.30 对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90 551,219.26 126,498.86 39,241,374.56 3,480.488.90 其他企业投资 25,519,689.00 1,300,000.00 25,519,689.00 1,300,000.00 小 计 247,729,981.85 11,219,637.13 1,420,103.27 16,262,975.78 232,887,109.34 11,219,637.13 (1)长期股票投资 公司本期无长期股票投资。 (2)长期股权投资 期末金额 被投资公司名称 投资 期限 投资 比例 初始投资成本 投资余额 减值准备 计提原因 广东丹宝利酵母有限公司 长期 90% 117,300,000.00 120,645,685.56 深圳市二砂深联有限公司 长期 60% 13,614,096.27 9,421,148.58 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 长期 85.9% 7,308,724.24 1,985,076.37 海南白鸽贸易有限公司 长期 75% 3,000,000.00 1,570,999.76 上海白鸽进出口有限公司 长期 80% 2,400,000.00 2,330,822.98 深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60% 1,866,670.00 1,209,664.16 1,209,664.16 歇业待清理 深圳磨料磨具工业公司 长期 100% 5,000,000.00 2,829,484.07 2,829,484.07 歇业待清理 海南三鸟农业综合开发公司 1997-2047 60% 2,160,000.00 2,160,000.00 1,500,000.00 歇业待清理 青岛保税区白鸽国际贸易商社 长期 100% 1,800,000.00 1,800,000.00 900,000.00 歇业待清理 白鸽集团进出口有限公司 长期 50% 25,000,000.00 24,173,164.30 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 40.89% 36,889,530.10 34,898,286.12 郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30% 4,500,000.00 4,343,088.44 3,480,488.90 歇业待清理 郑州百货大楼股份有限公司 长期 5% 2,000,000.00 2,000,000.00 1,300,000.00 亏损 上海爱姆意机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71% 2,000,000.00 2,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长期 0.41% 19,063,601.50 19,063,601.50 国泰君安投资管理股份有限公司 长期 0.41% 1,936,398.50 1,936,398.50 中国浦发机械工业股份有限公司 长期 0.26% 519,689.00 519,689.00 小 计 246,358,709.61 232,887,109.34 11,219,637.13 其中采用权益法核算的股权投资： 被投资公司名称 期初余额 追加投 资额 期末调整的所 有者权益份额 股权投资差额 摊销 分得现金 红利 期末余额 73 资额 有者权益份额 摊销 红利 广东丹宝利酵母有限公司 134,152,125.33 -12,712,178.66 -794,261.11 120,645,685.56 深圳市二砂深联有限公司 8,301,338.60 1,119,809.98 9,421,148.58 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 1,780,180.70 204,895.67 1,985,076.37 海南白鸽贸易有限公司 2,146,232.32 -575,232.56 1,570,999.76 上海白鸽进出口有限公司 4,014,613.51 -1,683,790.53 2,330,822.98 白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00 -826,835.70 24,173,164.30 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 34,473,565.72 551,219.26 -126,498.86 34,898,286.12 合计 209,868,056.18 -13,922,112.54 -920,759.97 195,025,183.67 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 形成 原因 广东丹宝利酵母有限公司 7,942,611.14 10 6,354,088.92 794,261.11 2,382,783.33 5,559,827.81 投资 郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 6,324,943.10 50 5,945,446.52 126,498.86 505,995.44 5,818,947.66 投资 合 计 14,267,554.24 12,299,535.44 920,759.97 2,888,778.77 11,378,775.47 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 磨料磨具销售 249,744,992.78 329,972,488.19 186,814,820.37 254,262,361.87 62,930,172.41 75,710,126.32 前五名销售商销售总额 6,225,048.91 元，占销售收入比例 2.49%。 注释e、 投资收益 项目 金额 股权投资收益 其中：联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -13,922,112.54 股权投资差额摊销 -920,759.97 其他投资 5,352.80 合计 -14,837,519.71 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 74 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法人代表 白鸽集团有限责任公司 郑州 磨料磨具 母公司 有限公司 常宗贤 白鸽（集团）股份有限公司上海公司 上海 涂附磨具转换 子公司 有限公司 朱宝贵 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 斗门县 磨料磨具 子公司之子 公司 有限公司 陈金义 深圳市二砂深联有限公司 深圳 磨料磨具生产销售与 进出口 子公司 有限公司 陈金义 上海二砂深联磨料磨具有限公司 上海 磨料磨具销售 子公司之子 公司 有限公司 贾志涛 深圳磨料磨具工业公司 深圳 涂附磨具转换、贸易 子公司 有限公司 李宏建 威海市阳光实业有限公司 威海 房地产开发与销售 子公司之子 公司 有限公司 张梅龙 海南白鸽贸易有限公司 海南 磨料贸易 子公司 有限公司 石风群 上海白鸽进出口有限公司 上海 磨料贸易 子公司 有限公司 翟永正 青岛保税区白鸽国际贸易商社 青岛 磨料贸易 子公司 有限公司 石凤群 深圳中鸽光电技术发展公司 深圳 光电产品生产与销售 子公司 有限公司 樊双喜 海南三鸟农业综合开发有限公司 海南 热带水果综合基地开 发及管理 子公司 有限公司 郝延忠 广东丹宝利酵母有限公司 东莞 酵母、食品添加剂的 生产及销售 子公司 有限公司 李锦生 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 白鸽集团有限责任公司 55,551.24 55,551.24 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91 1,587.91 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84 850.84 深圳市二砂深联有限公司 869.00 869.00 上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 50.00 深圳磨料磨具工业公司 150.00 150.00 威海市阳光实业有限公司 128.00 128.00 海南白鸽贸易有限公司 400.00 400.00 75 上海白鸽进出口有限公司 300.00 300.00 青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 180.00 深圳中鸽光电技术发展公司 150.00 150.00 海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00 300.00 广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00 12,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份（含间接持股）及其变化 单位：人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额 比例 金额 比例 金额 比例% 白鸽集团有限责任公司 9,253.25 34.34 9,253.25 34.34 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 730.87 85.90 730.87 85.90 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 873.35 55.00 873.35 55.00 深圳市二砂深联有限公司 521.40 60.00 521.40 60.00 上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 100.00 50.00 100.0 0 深圳磨料磨具工业公司 150.00 100.00 150.00 100.0 0 山东威海阳光实业有限公司 128.00 100.00 128.00 100.0 0 海南白鸽贸易有限公司 300.00 75.00 300.00 75.00 上海白鸽进出口有限公司 240.00 80.00 240.00 80.00 青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 100.00 180.00 100.0 0 深圳中鸽光电技术发展公司 90.00 60.00 90.00 60.00 海南三鸟农业综合开发有限公司 180.00 60.00 180.00 60.00 广东丹宝利酵母有限公司 10,800.00 90.00 10,800.00 90.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 东莞市东糖集团有限公司 本公司股东 二砂实业公司 同一母公司 白鸽物业公司 同一母公司 76 白鸽集团进出口有限公司 合营 (二)、关联交易 1、采购 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价原 则 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 结算方 式 白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 536.44 2,317.42 100.00% 100.00% 转账 白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽 市价 1,197.94 1,533.38 100.00% 100.00% 转账 白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 55.55 82.53 100.00% 100.00% 转账 东莞市东糖集团有限公司 购买原材料 市价 2,159.03 1,203.72 100.00% 100.00% 现金 东莞市东糖集团有限公司 购买水、电、汽 市价 688.80 577.29 100.00% 100.00% 现金 2、销售 金额单位：万元 交易金额 占同类交易的比例 关联方 交易内容 定价 原则 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 结算 方式 白鸽集团有限责任公司 销水、电、汽 市价 1200.30 72.20% 转账 东莞市东糖集团有限公司 产品 市价 356.12 282.33 5.50% 3.54% 现金 3、资产租赁： 2002年6月30日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责 任公司签订资产租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、 工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用，租赁期限自2002 年7月1日至2003年7月1日，租赁费用以上述资产的帐面净资产为基数 按同期银行利率计算，年租赁金额120.70万元。2002年度实际发生租 赁费用60万元。自租赁期始，本公司生产所用水、电、汽不再向白鸽 集团有限责任公司采购。 (三)、关联往来 77 万元 金额单位： 年初数 期末数 企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例 应收账款 东莞市东糖集团有限公司 销售商品 165.89 0.58% 209.75 0.73% 其他应收款 白鸽集团有限责任公司 交易往来款 16,454.63 67.73% 17,380.73 67.62% 白鸽集团进出口有限公司 101.63 0.40% 预付账款 东莞市东糖集团有限公司 采购原材料 700.00 31.47% 790.41 34.85% 应付账款 白鸽集团有限责任公司 采购原材料 381.86 3.55% 东莞市东糖集团有限公司 供应电、汽 57.19 0.53% 其他应付款 白鸽集团进出口有限公司 5,000.00 23.45% 4,527.18 19.32% 东莞市东糖集团有限公司 丹宝利权益 527.21 2.47% 七、承诺事项 1、贷款抵押：公司以固定资产原值 1,005.36 万元及 289,320.95 平方米土地作抵押取得 14,324.25 万元贷款； 2、其他抵押：因母公司白鸽（集团）股份有限公司与其股东单位 白鸽集团有限责任公司的社会养老统筹金混合管理计缴，截止 2001 年 底共欠缴 2494 万元，公司已将位于郑州高新技术产业开发区银屏路 10 号的房产作为其中 1235.58 万元(系 1998 年 12 月至 2000 年 12 月欠缴 78 数)的抵押，公司已与郑州市统筹办达成抵押缓缴协议，缓缴期限至 2002 年 6 月 8 日。 八、或有事项 1、担保事项： (1).公司为郑州电缆（集团）股份有限公司 33,139 万元人民币借 款提供担保； (2).公司为白鸽树脂磨具厂 160 万元人民币借款提供担保； (3).公司为郑州市市磨料厂 410 万元人民币借款提供担保； (4).公司为深圳市二砂深联有限公司 720 万元人民币借款、200 万 元港币借款提供担保。 2、未决诉讼： 1997 年 12 月 29 日，中国银行郑州市高新技术开发区支行与第二 砂轮厂高新技术产品有限公司（为本公司之全资子公司，后注销）签 订了 1997 年 0561 字 0024 号《借款合同》，借款本金人民币 120 万元， 借款期 6 个月，借款利率 7.0125%。本公司对该笔贷款提供了连带责任 保证。借款到期后，第二砂轮厂高新技术产品有限公司仍欠本金 105 万元未还。2003 年 1 月 27 日，中国银行郑州市高新技术开发区支行向 中原区人民法院提起诉讼，要求公司支付借款本金 105 万元及利息 64.29 万元，公司已于 2003 年 2 月 19 日接到开庭传票，并于 2003 年 3 月 27 日到庭应诉，截止报告日本公司尚未收到一审判决书。 九、资产负债表日后非调整事项 79 1、截止报告日，短期借款中有 500 万元已归还，有 8,100 万元已 经办理展期手续。 2、截止报告日，一年内到期的长期负债中欠付东方资产管理公司 的借款 100 万元已归还。 十、其他重要事项 1、持续经营能力：尽管本公司财务报表已显现出影响公司持续经 营能力的种种迹象，本公司正加快进行资产重组以及将采用处置资产、 取得新的担保融资、压缩费用开支、加强市场开拓、加快应收款项的 收回等措施扭转公司财务状况恶化的局面，以保证公司正常生产经营 活动的进行。 2、兆丰陶瓷担保 1993 年 8 月 8 日，公司之前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷砖（河南） 有限公司（简称“ 兆峰陶瓷” ）向中行郑州分行借款 550 万美元出具 了不可撤销担保书，兆峰陶瓷到期未履行还款义务，债权人诉至河南 省高级人民法院，2000 年 12 月法院判决公司承担连带清偿责任本息合 计 733.85 万美元。2001 年 4 月 26 日，在河南省高级人民法院主持下， 原债权人和债务人及白鸽集团有限公司达成和解协议：同意将原债务 人的担保债务转由白鸽集团有限公司承担，清偿金额按 7,776 万元计 算，履行期间为 2001 年 5 月 20 日至 2002 年 11 月 30 日，白鸽集团有 限公司经郑州市国有资产管理局同意将持有本公司的国家股 3900 万股 作为上述债务履行的保证。同时由于白鸽集团有限责任公司未能履行 与中国东方资产管理公司郑州办事处达成的还款协议，根据协议约定 80 及郑州市资产管理局同意，河南省高级人民法院于 2002 年 7 月 1 日裁 定：扣押郑州市国有资产管理局持有的由白鸽集团有限责任公司受托 管理的本公司国有股份 3,900 万股，占公司总股本的 14.47%。公司已 就该事项进行了公告。 3、机械进出口公司担保 1993 年 5 月 26 日，中国银行河南分行与河南省机械设备进出口公 司签订了金额为 380 万美元的借款，第二砂轮厂（本公司改制前身） 为该笔借款提供了不可撤消担保书。至 1994 年 12 月，中国银行河南 分行共向河南省机械设备进出口公司提供贷款 3,393,479.44 美元。借 款到期后至今，河南省机械设备进出口公司不能偿还本金及相应逾期 利息 2,689,960.80 美元。2003 年 3 月 12 日，中国银行河南省分行向 河南省郑州市中级人民法院提起诉讼，请求判令河南省机械设备进出 口公司清偿借款本息计人民币 29,726,928.18 元，本公司对上述债务 承担连带清偿责任。由于该担保事项发生较早，根据国家现行法律法 规，结合本案实际情况，本公司的担保责任已经得到有效免除，故本 公司认为对该担保事项不应承担赔偿责任。 4、国泰君安事项 2000 年 9 月，本公司委托郑州信托投资公司承销发行的 4000 万元 企业债券到期，由于本公司无力偿还到期债券，债券承付方郑州信托 投资公司向河南省高级人民法院（以下简称河南高院）起诉本公司及 本公司债券担保方国泰君安证券股份有限公司（以下简称国泰君安公 司），要求本公司及国泰君安公司承担还款责任。2001 年 3 月 12 日， 河南高院判定国泰君安公司对上述欠款承担连带赔偿责任，并于同年 3 81 月 23 日将国泰君安公司存款 3,997.8 万元划入郑州信托投资公司帐 户，2001 年 11 月 8 日，最高人民法院二审维持了河南高院的原审判决。 2001 年 12 月，国泰君安公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要 求本公司偿还其因担保赔偿造成的损失 3,997.8 万元，案件审理期间， 本公司与国泰君安公司经协商后达成如下协议：一、本公司应当在 2002 年 12 月 25 日前一次偿还国泰君安公司因为本公司担保而被划转的款 项 3,997.8 万元。二、自 2001 年 3 月 23 日起至 2002 年 12 月 25 日， 上述款项利息按年利率 6.03%计算。三、案件相关费用 306,470 元由本 公司承担。截止报告日，该协议尚未执行。 5、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司（简称“ 二砂深联” ） 因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产 管理公司深圳办事处的债务合计 2,586 万元于 2001 年 11 月达成债务 重组协议：二砂深联公司分 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万元， 即 2001 年还款 300 万元，从 2002 年至 2006 年每年等额还款 260 万元， 免除其他债务，由白鸽（集团）股份有限公司承担连带清偿责任。其 间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付，且白鸽股份公司也未 履行连带清偿责任代为偿付，东方资产管理公司将全额恢复原有债权， 并向法院申请恢复执行。 6、资产租赁 2002 年 6 月 30 日，本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限 责任公司签订资产租赁协议，白鸽集团有限责任公司将所属动力、电 力、工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用，租赁期限自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日，租赁费用以上述资产的帐面净资 82 产为基数按同期银行利率计算，年租赁金额 120.70 万元。 7、1988 年 4 月及 6 月，原中国银行郑州分行分别与白鸽（集团） 股份有限公司的前身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同，约 定根据中行和加拿大出口发展公司签订的协议，由中行向第二砂轮厂 分别提供加拿大政府混合贷款 953 万美元和 331 万加元等值的美元贷 款。其中，甲类贷款（买方信贷）占 70%，乙类贷款（政府贷款）占 30%，甲类贷款还款期限为 10 年，乙类贷款还款期限为 40 年，郑州电 缆厂（现郑州电缆集团股份有限公司）为该贷款提供担保。截止 2001 年 9 月 20 日已到期部分本息合计 1,648,425.16 美元(折合人民币 13,663,796.16 元)，因公司未能到期偿还，该项贷款，2001 年 11 月 6 日中国银行河南省分行上诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还 责任。2002 年 6 月 28 日，经郑州市中级人民法院判决并下发（2002） 郑经初字第 77 号民事判决书，判定本公司于本判决生效后十日内偿还 中国银行河南省分行借款本息美元 1,648,424 元（利息计算至 2001 年 9 月 20 日），郑州电缆集团股份有限公司对此项债务承担连带保证责 任。公司已提足借款利息，截止审计报告日该项贷款尚未偿还。 8、2002 年 4 月，中国石化集团齐鲁石油化工公司（以下简称齐鲁 石化）向淄博市中级人民法院提起诉讼，要求判决本公司偿还所欠货 款本息共计 7,324,290 元。由于本公司已于 1999 年将该笔债务转让给 白鸽集团有限责任公司，因此本公司于 2002 年 10 月向山东省高级人 民法院提起上诉，要求免除公司的债务清偿责任。2003 年 3 月 10 日本 公司收到山东省高级人民法院（2003）鲁民经字第 15 号终审判决书， 判决本公司与白鸽集团有限责任公司共同偿还齐鲁石化货款本金 83 5,979,013.77 元；违约金 298,950.69 元；一审案件受理费 37,304.80 元、财产保全费 37,141.00 元由本公司与白鸽集团有限责任公司共同 负担，二审案件受理费 46,631.00 元由本公司负担。根据本案的终审 判决结果，本公司于 2003 年 4 月 4 日与白鸽集团有限责任公司签订债 务清偿协议书，达成以下协议：（1）白鸽集团有限责任公司承担山东 省高级人民法院（2003）鲁民经字第 15 号终审判决书项下确定的全部 债务清偿责任；（2）白鸽集团有限责任公司承担债务清偿总额为判决 书项下确定的 6,315,269.26 元（含本金、违约金、诉讼费）；（3） 若白鸽集团有限责任公司届时不能清偿债务，致使债权人向法院主张 权力，造成本公司不得不代为清偿该笔债务时，白鸽集团有限责任公 司承诺以自有资产等额向本公司清偿，以弥补相应损失。 9、截止 2002 年 12 月 31 日止，本公司之控股股东单位白鸽集团有 限责任公司欠本公司款项共计 17,380 万元。2003 年 4 月 13 日，经双 方协商达成土地使用权转让协议，白鸽集团有限责任公司以其所有的 328,611.44 平方米的土地使用权转让给本公司，以偿还上述欠款，该 项土地使用权评估价值为 17252 万元，双方协议作价 17380 万元，白 鸽集团有限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。该协议尚待 本公司股东大会审议批准后生效。 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的 2001 年度公司会计报表。 84 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 3、报告期内在《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正文公 告的原稿。 4、二○ ○ 二年临时股东大会修改后的《公司章程》。 白鸽集团股份有限公司 2003 年 4 月 20 日