000536_2004_＊ST华映_ST闽东2004年年度报告_2005-04-13.txt

闽东电机(集团)股份有限公司 MINDONG ELECTRIC （GROUP） CO., LTD. 二○ ○ 四年年度报告 二○ ○ 五年四月十四日 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事孟林明、董事陈净在外出差，未能亲自出席会议，已分别委托独立董事叶芦 生、董事李震代为出席并行使表决权。 福建华兴有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长刘捷明先生、总裁戴露先生、总会计师卢文胜先生和财务审计部经理卓锦 辉先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介----------------------------------------------- 2 第二节 会计数据和业务数据摘要----------------------------------------- 2 第三节 股本变动及股东情况--------------------------------------------- 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况------------------------------6 第五节 公司治理结构--------------------------------------------------- 9 第六节 股东大会情况简介---------------------------------------------- 10 第七节 董事会报告---------------------------------------------------- 11 第八节 监事会报告---------------------------------------------------- 18 第九节 重要事项------------------------------------------------------ 20 第十节 财务报告------------------------------------------------------ 23 第十一节 备查文件目录------------------------------------------------ 24 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：闽东电机（集团）股份有限公司 公司中文名称缩写：闽东电机 公司法定英文名称：MINDONG ELECTRIC (GROUP) CO., LTD. 公司英文名称缩写：MINDONG 二、公司法定代表人：刘捷明 三、公司董事会秘书：刘万里 证券事务代表：江信建 联系地址：福建省福州市五一中路 88 号平安大厦 19 层 联系电话：0591-83348228 0591-83364248 传真：0591-83326201 电子邮箱：msc@ 四、公司注册及办公地址：福建省福州市五一中路 88 号平安大厦 19 层 邮政编码:350005 国际互联网网址： 电子信箱：mddjg@ 五、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：*ST 闽东 公司股票代码：000536 七、其他有关资料 公司首次注册登记日:1993 年 11 月 20 日 登记地址：福建省福州市 企业法人营业执照注册号：3500001001607 税务登记号码：350103158147221（国税）、35010315815707-5（地税） 公司聘请的会计师事务所：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B 座 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据（单位：元） 项 目 金 额 利润总额 14,691,619.30 净利润 13,319,895.55 扣除非经常性损益后的净利润 12,724,719.90 主营业务利润 19,089,734.06 其他业务利润 3,186,028.92 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 3 营业利润 -1,983,594.80 投资收益 17,518,349.91 补贴收入 59,559.00 营业外收支净额 -902,694.81 经营活动产生的现金流量净额 3,174,770.98 现金及现金等价物净增减额 -8,021,020.49 注: 扣除非经常性损益项目和金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 形资产、其他长期资产产生的损益 1,000,000.00 短期投资损益 21,964.26 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -902,694.81 以前年度已经计提各项减值准备的转回 564,726.60 债务重组损益 -88,820.40 合 计 595,175.65 二、前三年的主要会计数据和财务指标 项目 单 位 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 元 122,773,007.34 73,845,767.30 52,942,240.61 净利润 元 13,319,895.55 -28,838,608.46 -32,954,454.74 总资产 元 177,627,544.59 197,788,580.95 200,733,521.57 股东权益（不含少数股东 权益） 元 -13,942,020.05 -27,261,915.60 1,576,692.86 每股收益 元 0.1092 -0.2365 -0.2703 扣除非经常性损益后的每 股收益 元 0.1044 -0.1968 -0.14 每股净资产 元 -0.1143 -0.2236 0.0129 调整后的每股净资产 元 -0.1454 -0.2461 -0.0435 每股经营活动产生的现金 流量净额 元 0.0260 -0.1014 0.2783 净资产收益率 % -95.54 -105.78 -2090.10 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的 利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -136.92 -92.66 0.1566 0.1566 营业利润 -14.23 -9.63 -0.0163 -0.0163 净利润 -95.54 -64.65 0.1092 0.1092 扣除非经常性损益后的净利润 -91.27 -61.76 0.1047 0.1047 四、股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 4 期初数 121,927,193 98,241,011.90 28,788,173.38 8,979,627.75 -276,218,293.88 -27,261,915.60 本期增加 97,640.52 32,546.84 13,319,895.55 13,319,895.55 本期减少 期末数 121,927,193 98,241,011.90 28,885,813.90 9,012,174.59 -262,996,038.85 -13,942,020.05 变动原因 本年盈利 本年盈利 本年盈利 本年盈利 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 51,550,000 51,550,000 其中： 国家持有股份 44,290,000 44,290,000 境内法人持有股份 7,260,000 7,260,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 24,910,000 24,910,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 76,460,000 76,460,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 45,467,193 45,467,193 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45,467,193 45,467,193 三、股份总数 121,927,193 121,927,193 2、股票发行与上市情况： 到本报告期末为止的前三年，公司没有发行股票。报告期内，公司股份总数及结构未 发生变化，无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末，公司股东总数为 11356 户。 2、前十名股东持股情况 股东名称 年度内 增减 年末持股 数量 比例 （%） 股份 类别 质押或 冻结数量 股东 性质 福建省电子信息(集团)有限责任公司 0 44290000 36.32 未流通 0 国家股 闽东电机家属厂 0 3400000 2.79 未流通 0 法人股 工行福建省信托投资公司 0 2000000 1.64 未流通 0 法人股 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 5 福州市鼓楼区华大五金厂 0 1810000 1.48 未流通 0 法人股 泉州市二轻集体工业联社 0 1730000 1.42 未流通 0 法人股 厦门华伦电力发展公司 0 1190000 0.98 未流通 0 法人股 中国粮油食品进出口(集团)有限公司 0 1000000 0.82 未流通 0 法人股 福州变压器厂 0 693100 0.57 未流通 0 法人股 福州闽东电机工贸公司 0 649300 0.53 未流通 0 法人股 福州闽特工贸公司 0 636300 0.52 未流通 0 法人股 上述股东关联关系或一般行动的说明 公司所知前十名股东间无关联关系，也不属于一致行 动人。 3、公司控股股东及实际控制人情况 （1）控股股东 企业名称：福建省电子信息（集团）有限责任公司 法定代表人：刘捷明 成立日期：2000 年 9 月 7 日 注册资本：7.8214 亿元 股权结构：国有独资 主营业务：以电子信息产业为主业，从事产业资本经营。重点投资发展集成电路、计 算机及外部设备、软件和系统集成、数字音像产品、数字化通讯与导航设备、3C 网络终 端产品，各种电机、光学镜头和数字监控设备、显示器件和基础元器件类产品。 （2）本报告期内，公司的控股股东和实际控制人均未发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）前十名流通股股东持股情况 股 东 名 称 年末持有流通股的数量 种 类 叶莉苹 399580 A 股 周明慧 276590 A 股 董 欣 271260 A 股 张国枝 255600 A 股 芦 勇 255000 A 股 袁世江 240000 A 股 张乾光 233400 A 股 叶水莲 233000 A 股 36.32% 100% 福建省国有资产监督管理委员会 福建省电子信息（集团）有限责任公司 闽东电机（集团）股份有限公司 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 6 黄文化 218800 A 股 孙慧宁 216900 A 股 前十名流通股股东关联关系的说明 公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持 股数 年末持 股数 持股变动 原因 刘捷明 董事长 男 48 2003.6.13-至今 0 0 林 团 副董事长 男 59 2001.12.16-至今 0 0 戴 露 董事、总裁 男 45 2003.6.13-至今 0 0 孟林明 独立董事 男 56 2002.6.29-至今 0 0 叶芦生 独立董事 男 49 2002.6.29-至今 0 0 张 玲 独立董事 女 42 2003.6.13-至今 0 0 陈 净 董事 女 40 2001.12.16-至今 0 0 李 震 董事 男 42 2003.6.13-至今 0 0 宿利南 董事 男 34 2004.6.29-至今 0 2000 二级市场购入 林 升 监事会主席 男 45 2001.12.16-至今 0 0 游礼文 监事 男 48 2004.1.9-至今 0 0 许政声 监事 男 37 2003.6.13-至今 0 0 吴碧芳 监事 女 42 2004.6.29-至今 0 0 杨 方 监事 女 33 2004.6.29-至今 0 0 卢文胜 副总裁、总会计师 男 37 2002.5.28-至今 0 0 陈 瑜 副总裁 男 44 2001.3.30-至今 0 0 刘万里 董事会秘书 男 41 2003.10.27-至今 0 0 董事、监事在股东单位（省电子信息集团）的任职情况如下： 姓名 在股东单位担任的职务 任期期间 是否领取报酬、津贴 刘捷明 董事长、党委书记 2000 年 6 月-至今 是 陈 净 人力资源部部长 2004 年 2 月-2005 年 2 月 是 宿利南 资产管理部部长 2004 年 2 月-至今 是 李 震 审计监察部部长 2004 年 2 月-至今 是 许政声 资本市场部主办 2000 年 10 月-至今 是 吴碧芳 审计监察部主办 2004 年 3 月-至今 是 杨 方 规划发展部主办 2002 年 11 月-至今 是 2、主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 （1）董事 刘捷明，董事长。工商管理硕士研究生，高级经济师。曾任福州市马尾区政府副区长 兼福州市快安投资区总指挥，中共福州市科技园区党组成员，福建省电子工业厅副厅长、 党组成员。现任福建省电子信息集团党委书记、董事长，厦门大学管理学院兼职教授，中 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 7 国电子企业协会副会长，福建省高科技产业促进会理事长，福建福日集团公司董事长、党 委书记，福建福日电子股份有限公司董事长，华映光电股份有限公司董事。 林团，副董事长。本科毕业，高级工程师。曾任福建省机械工业厅规划处副处长，闽 东电机（集团）股份有限公司总经理、副董事长、董事长。现任福建闽东－本田汽油发电 机组有限公司董事长、福州市企业家协会副会长、福建省电机工程学会常务理事、福建省 电机工程学会电机电器分会理事长、福建省机械工程学会电机电器分会理事长、中国电工 技术学会高级会员。 戴露，董事、总裁。学士学位，高级会计师，现就读厦门大学 EMBA 硕士研究生。曾 任福建实达电脑集团股份有限公司财务总监，福州盈榕投资有限公司董事兼副总经理，福 建福日电子股份有限公司副总裁。现兼任福州开发区闽东电机高新技术有限公司董事长， 闽东电机集团国际贸易公司法定代表人。 孟林明，独立董事。厦门大学副教授。曾任厦门大学教师、系副主任、中心主任。现 任厦门大学管理学院工商管理教育中心副主任，厦门法拉公司独立董事、福建亲亲股份公 司董事会顾问。曾先后主编《国际营销管理》、《市场营销学》、《有限公司组织》、《消费者 心理学》、《战略管理案例》等著作并分别出版。 叶芦生，独立董事。硕士研究生，副研究员。曾任福建省证券办副主任、主任兼厦门 大学金融研究所研究员，福建省中福实业股份有限公司常务副总经理。现任福建新华都集 团实业股份有限公司副总裁，兼福建武夷山旅游发展股份有限公司总经理。代表作有《货 币政策与经济发展》、《论人民币自由兑换》、《论绩效原理与人才培养》、《关于高校校长负 责制的几个问题》等。 张玲，独立董事。本科学历，高级会计师。曾任福建省轻工业厅生产财务处副处长， 福建省轻纺工业总公司财务处处长。现任福建省轻纺（控股）有限责任公司财务部经理， 兼任福建省纺织化纤集团董事，福建省南纸股份有限公司董事，福建省青山纸业股份有限 公司监事会召集人，福建省会计学会常务理事、副秘书长，福建省轻工业会计学会常务副 会长。 陈净，董事。工商管理硕士研究生，经济师、工程师。曾就职中国海峡人才市场高级 人才部，曾任福建省电子信息集团人力资源部主办、副部长、部长。现任日立（福建）数 字媒体有限公司副总经理。 李震，董事。大专学历，高级会计师。曾任福建省电子工业厅科员、副主任科员、主 任科员，福建省电子信息集团财务审计部副部长、资产运营部副部长、审计监察部副部长。 现任福建省电子信息集团审计监察部部长，兼日立（福建）数字媒体有限公司董事。 宿利南，董事。法学学士。曾任福州市马尾区人民政府办公室副主任，福建省电子信 息集团基地办副主任、综合办副主任。现任福建省电子信息集团资产管理部部长，兼福州 信安物业管理有限公司董事长。 （2）监事 林升，监事会主席。大学文化，法学学士，政工师，曾任闽东电机（集团）股份有限 公司党委办公室主任、团委书记、工会副主席，闽东电机报社总编，闽东电机集团特种电 机厂党委书记兼第一副厂长，闽东电机（集团）股份有限公司党委书记、纪委书记、工会 主席。现任福建省电子信息集团人力资源部部长，兼任福州闽东电机工贸股份公司总经理。 游礼文，监事。本科学历，工学学士，高级工程师，福州市五一劳动奖章获得者。历 任福建闽东本田发电机组有限公司生产制造部部长、生产体质推进本部长、中方董事、工 会主席、党支部书记，闽东电机高新技术有限公司筹备组常务副组长。现任闽东电机高新 技术有限公司技术总监、工会主席，兼任福建闽东本田发电机组有限公司中方董事。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 8 许政声，监事。本科学历，经济师。曾任福建省证券业协会、华泰证券有限责任公司 福州办事处职员。现任福建省电子信息集团资本市场部主办，兼任福建福日工贸发展有限 公司董事、福建二菱电子有限公司董事。 吴碧芳，监事。大专学历，高级会计师。曾任福建福日集团财务部主办会计、副部长， 福建省电子信息集团财务管理部主办会计。现任福建省电子信息集团审计监察部审计主 办，兼任福建福日工贸发展有限公司监事、福州信安物业管理有限公司监事。 杨方，监事。法学学士，助理经济师。曾任福州市展旺广告有限公司总经理，福建康 奥广告有限公司副总经理，福建福日电子股份有限公司职员，福建福日科光电子有限公司 总经理助理。现任福建省电子信息集团规划发展部主办，兼任福建飞腾人力资源公司监事、 福建二菱电子有限公司监事、福州开发区捷龙仓储有限公司董事。 （3）高级管理人员 卢文胜，副总裁兼总会计师。工商管理硕士研究生。曾任香港实达科技有限公司董事 局主席助理、总裁助理、企划总监等职，香港福达实业集团常务副总裁，福建宝隆投资有 限公司董事、总经理。现兼任福建闽东本田发电机组有限公司中方董事、福州开发区闽东 电机高新技术有限公司董事、福建闽东电机制造有限公司董事。 陈瑜，副总裁。大学文化，工程师。曾任闽东电机七厂副厂长，福建闽东房地产开发 公司副经理、经理，闽东电机（集团）股份有限公司总经理助理。现兼任福建闽东电机制 造有限公司董事长、福州开发区闽东电机高新技术有限公司董事、福建闽东房地产开发公 司法定代表人。 刘万里，董事会秘书。工商管理硕士研究生，高级经济师。曾任中国信达信托投资公 司证券交易营业部副总经理，建设银行湖北分行武汉钢城支行信贷业务经济师，福建省电 子信息（集团）有限责任公司资本市场部副部长，福建阳光投资有限公司常务副总经理， 福州开发区鸿宇实业有限公司常务副总经理。 3、年度报酬情况 （1）公司董事、监事的津贴根据公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过的《关于 董事、监事津贴的议案》制定，公司经营班子、其他高级管理人员的薪酬与奖励根据公司 第三届董事会第二十三次会议审议通过的《关于调整公司薪酬体系的议案》和公司第三届 董事会第三十次会议审议通过的《公司 2004 年度经营目标考核办法》制定。 （2）公司第三届董事、监事和其他高级管理人员的报酬总额 103.17 万元（含税）； 金额最高的前三名董事的报酬总额 37.57 万元（含税），金额最高的前三名高级管理人员 的报酬总额 39.19 万元（含税）。独立董事的报酬总额 9 万元（含税）。独立董事的其他待 遇：差旅费、培训费及按《公司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 公司董事、监事和高级管理人员 17 人，在公司领取报酬及津贴的 17 人，其中年度报 酬数额在 10 万元以上的 6 人，年度报酬数额在 3-10 万元的 4 人，年度报酬数额在 3 万元 以下的 7 人。 （3）公司有 10 名董事、监事在股东单位或其他单位领取报酬、津贴。 3、报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任或解聘情况 2004 年 1 月 9 日，公司工会同意张高圣先生辞去监事职务，并选举游礼文先生作为 公司职工代表出任第三届监事会监事。 2004 年 4 月 20 日，公司董事会同意周遄飙先生辞去公司董事职务，同时提名宿利南 先生为公司第三届董事会候选董事，并提交股东大会选举。 2004 年 4 月 20 日，公司监事会同意卢增禄先生、林勇熹先生辞去公司监事职务，同 时提名吴碧芳女士、杨方女士为公司第三届监事会候选监事，并提交股东大会选举。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 9 2004 年 6 月 29 日，公司 2003 年度股东大会选举宿利南先生为公司第三届董事会董 事；选举吴碧芳女士、杨方女士为公司第三届监事会监事。 二、公司员工情况 截止本报告期末，本公司共有员工 777 人。其中：生产人员 566 人，销售人员 20 人， 技术人员 68 人，财会人员 29 人，行政人员 48 人；硕士研究生 8 人，大学本科 45 人，大 专 72 人，中专 26 人。公司需承担费用的离退休职工 120 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监发布的有关上市公司治理的规范性文 件中的要求，一直把严格规范运作作为企业发展的基础与根本，不断完善公司法人治理结 构，建立和完善公司的内部控制制度，从形式和本质上全面提升公司治理水平，规范公司 运作，维护公司和股东的利益。 报告期内，公司重新修订了《公司章程》、《总裁工作细则》等基本管理制度，另外 还制订了《投资者关系管理制度》，进一步建立健全有关法人治理结构方面的规章制度， 从制度上加强和细化了公司的管理，实现了公司投资决策、生产经营、监督管理的制度化 和规范化。比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构。 根据中国证监会公司治理准则要求和深交所的相关规定，公司2003年度股东大会补选 宿利南先生为公司董事，补选吴碧芳女士、杨方女士为公司监事，进一步保证了公司董事 会、监事会完整性，从而使公司董事会、监事会构成更加合理化，对提高公司的治理水平 有着积极的作用。 根据中国证监会证监发（2003）56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》和福建监管局闽证监公司字[2004]13号中的要求，公司对与 控股股东省电子信息集团已经发生的资金往来、资金占用以及对外担保情况进行了自查， 加大清理违规担保的力度。 公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使 自己的权利；公司的关联交易按照有关规定和程序执行，关联交易均签订书面协议，关联 股东回避表决，能够从维护中小股东的利益出发，做到公平合理并及时进行披露，未出现 有损害公司和其他股东利益的情况。 公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及《公司信息披露管 理制度》，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，并做好了信息披露前的保密工 作，向投资者提供公司公开披露的资料，能够确保所有股东都有平等的机会获得信息。 根据规范化要求，以及公司经营发展的需要，公司将进一步提升治理水平，使公司的 运作更加科学规范，切实维护广大股东利益。 从总体来看，目前公司的治理实际状况基本上符合《上市公司治理准则》的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，三位独立董事本着为全体股东负责的态度，履行诚信和勤勉的义务，认真 参加董事会会议和股东大会，积极了解公司的各项运作情况，独立履行职责，参与公司重 大事项的决策，充分发挥独立董事作用，能够对需独立董事提交的议案及发表意见的事项 进行了议案提交和意见发表，保证了公司决策的科学性和公正性，对董事会的科学决策、 规范运作以及公司的发展都起到了积极作用，切实维护了公司整体利益和广大中小股东的 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 10 合法利益。此外，公司独立董事还以其丰富的专业经验，对公司的发展战略及规范运作等 方面提出了许多参考意见与合理化建议。 1、独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 备注 孟林明 11 11 0 0 叶芦生 11 11 0 0 张 玲 11 11 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司三名独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的其他事 项没有提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与公司控股股东已实行了人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核 算、独立承担责任和风险。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、在人员方面，公司有独立的劳动、人事及工资管理系统，公司经理人员、财务负 责人、营销负责人和董事会秘书未在控股股东单位担任职务，也未在股东单位领取报酬。 2、在资产方面，公司是依法设立的上市公司，具有独立的法人资格，对公司全部资 产拥有完全独立的支配权。公司独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产。 3、在财务方面，公司设立有独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度。公司在银行开立独立账户，独立纳税。 4、在机构方面，公司拥有独立完善的组织机构，独立办公、独立行使职能。 5、在业务方面，公司具有独立完整业务及自主经营能力，自主决策、自主管理公司 业务，拥有独立的研发、采购、生产、销售。 四、公司高级管理人员的考评、激励及约束机制 2004 年 4 月 20 日，公司董事会三届三十次会议审议通过《公司 2004 年度经营计划》 及《公司 2004 年度经营目标考核办法》。公司董事会薪酬与考核委员会专门负责公司经营 班子的考评、激励机制和相关奖励制度的制定。公司董事会对经营班子下达的年度经营目 标，根据利润完成的情况，对经营班子实行利润目标考核。 第六节 股东大会情况简介 一、2003 年度股东大会 公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 29 日在福州市五一中路 88 号 19 层本公司会 议室召开。出席会议的股东或股东代理人共 10 人，代表股份 5412.24 万股，占公司总股 份的 44.39%。经大会审议并投票表决，通过如下决议： 1、批准《董事会 2003 年度工作报告》。 2、批准《监事会 2003 年度工作报告》。 3、批准《公司 2003 年度利润分配和 2004 年度利润分配政策的预案》。 4、批准《公司 2003 年度财务决算报告》。 5、批准《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》。 6、批准《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》。 7、批准《关于向股东大会提请授权董事会进行资产抵押、担保、处置的议案》。 8、批准《关于购销商品的关联交易议案》。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 11 9、选举宿利南先生为公司第三届董事会董事，选举吴碧芳女士、杨方女士为公司第 三届监事会监事。 10、批准关于转让福建闽东房地产开发公司持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40% 股权及购置日月星花园一期楼盘、车位的议案》。 本次股东大会经福州至理律师事务所律师见证并出具了法律意见书。 本次股东大会的通知刊登在 2004 年 5 月 29 日的《证券时报》及《中国证券报》上， 2003 年度股东大会决议刊登在 2004 年 6 月 30 日的《证券时报》和《中国证券报》上。 二、选举、更换公司董事、监事情况 详见第四节中“ 报告期内董事、监事、高级管理人员的离任及聘任或解聘情况” 第七节 董事会报告 一、经营情况的讨论与分析 报告期内，公司属于机械工业的中小型电机行业，仍以电机、房地产为主营业务。2004 年，公司围绕全年的经营目标，通过集中公司资源，组建符合现代企业制度规范的有限公 司，实现公司各业务经营单元的高效运作，同时克服原材料价格上涨等各种不利影响，抢 抓市场机遇，加大市场开发力度，加强产品销售，增加市场份额，实现电机主业的恢复性 增长，逐步做大做强电机主业；公司还加强各项管理基础工作，严格控制成本费用，加强 对外投资的管理，发展稀土永磁电机等高附加值的新产品，同时加大对房地产业的开发、 存量地产的盘活力度，使公司房地产项目多创效益，从而确保公司各项生产经营工作平稳 增长，实现全年盈利。 2004 年，董事会就公司生产经营、投资担保、资产处置、股权转让等方面作出了一 系列重大决策。经过全体员工的共同努力，公司的生产经营实现恢复性增长，实现扭亏为 盈的目标。本报告期末，公司实现主营业务收入 12277.30 万元，净利润 1331.99 万元， 分别比上年上升 66.26%、146.19%。2004 年实现盈利，公司将向深交所提出申请撤消对公 司股票交易退市风险警示。 二、公司经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务主要包括：电机制造、房地产开发、机电产品的贸易和金属材料的经营 等。 （1）公司主营业务收入和主营业务利润的构成（单位：元） A：按行业划分 行 业 主营业务收入 主营业务利润 中小型电机 92,841,126.04 8,534,644.49 房地产 29,931,881.30 10,555,089.57 B：按产品划分 名 称 主营业务收入 主营业务利润 普通电机 89,729,771.69 7,405,592.43 稀土电机 3,111,354.35 1,129,052.06 房地产 29,931,881.30 10,555,089.57 C：按地区划分 地 区 主营业务收入 主营业务利润 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 12 国内 110,730,677.27 18,899,326.94 国外 12,042,330.07 190,407.12 （2）公司主要产品情况 A、公司主要产品的产量、销量如下： 主要产品 单位 产值 比上年增减% 销售量 比上年增减% 交流电动机 万元 2607 -5.68 2764 -12.03 交流发电机 万元 2593 96.44 2054 95.25 分马力电动机 万元 633 5.15 577 5.48 电泵 万元 161 -4.17 140 -30.35 B、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品如下（单位：元）： 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 电机 电机行业 92,841,126.04 83,901,746.96 9.63% 房地产销售 房地产行业 29,931,881.30 17,760,625.13 40.66% （3）报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的 情况 报告期内主营业务结构未发生变化，主营业务盈利能力有所提高，主要得益于本年 度发电机较高的边际贡献率。 （4）新品研发情况 2004 年，公司加大了对新产品的研发力度，完成了多项新品的开发。其中：稀土永磁 高滑差起动同步电动机保持了稀土永磁电动机高效节能和高起动转矩的优点，同时突出解 决了同类产品在起动时普遍存在的大冲击电流和冲击振动的问题，起动电流下降了一半， 该产品技术的研发提高了原产品在于石油、建筑等行业中需大起动力矩的机械设备中应用 市场的竞争力，技术性能指标达到国际先进、国内领先水平，并获得国家专利；大功率单 相汽油发电机组是将国内同类产品现有容量规格向上延伸开发的新品，以满足电量不断增 长的多方位用电户需求，同时在动力配套、外观造型等方面均作独特设计，并已申请专利； 无刷发电机是吸收了公司 90 年代引进的日本西芝发电机技术的基础上开发的新产品，以 上后两种新品均为近期国内电力供应紧张情况下环保节能的适销产品。 2005 年公司计划继续在其它领域拓展专用系列稀土永磁节能电机产品和高效能异步 电机产品，把“ 环保节能” 主题做透，同时公司正在筹划介入电机控制类产品技术的研制 领域。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）福建闽东房地产开发公司，注册资本 3600 万元，本公司持 100%股权，以房地 产开发为主业。报告期主要业务：开发福安“ 闽东世纪城” 项目。报告期内，总资产 6386 万元，净资产 4287 万元，净利润 687 万元。 （2）福建闽东本田发动机组有限公司，注册资本 600 万美元，本公司投资 2046.72 万元，占 40%股权，以生产、经营小型汽油发电机组为主业。报告期产销量及利润均比上 年有大幅增长。报告期内，总资产 16455 万元，净资产 11386 万元，净利润 4118 万元。 （3）闽东电机第一冲压厂，注册资本 936 万元，本公司持 100%股权，以承担电机定 转子冲片加工业务和模具加工为主业。报告期生产经营相对稳定。报告期内，总资产 1490 万元，净资产 958 万元，净利润 66 万元。 （4）闽东电机集团国际贸易公司，注册资本 500 万元，本公司持 100%股权，以机电 产品进出口贸易为主业，经营活动正常开展。报告期内，总资产 2016 万元，净资产 545 万元，净利润 5 万元。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 13 （5）福建闽东电机制造有限公司，注册资本 500 万元，由本公司下属企业出资设立， 以生产、经营电动机、发电机产品为主。报告期内，总资产 1351 万元，净资产 559 万元， 净利润 60 万元。 （6）福州开发区闽东电机高新技术有限公司，注册资本 500 万元，由本公司下属企 业出资设立，以生产、经营稀土永磁电机为主。报告期内，总资产 1073 万元，净资产 505 万元，净利润 5 万元。 3、主要供应商及客户情况 本报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 1971 万元，占年度采购总额的 22.70%，前五名客户销售额合计为 3152 万元，占公司销售总额的 33.95%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司在经营中存在的问题及原因 A、资金问题仍然是制约公司发展的最大瓶颈； B、根据公司发展的需要，人力资源结构仍要调整和充实； C、现有的营销队伍的素质有待进一步提高； D、对历史遗留问题的处理仍需加大清理力度。 （2）公司拟采取的措施 A、确定以电机产业为核心，以“ 闽东” 品牌为驱动力，以房地产“ 闽东世纪城” 二 期项目为利润重要补充，以进出口贸易为增量的企业战略。 B、在控股股东省电子信息集团的支持下，实现公司资源整合，产品结构调整，恢复 闽东电机在国内电机产业知名品牌地位。 C、电机产业着力突出集约经营来降低成本的特点，一方面，通过集中生产，标准化 生产，实现经济规模效应，有效利用产能，提高劳动生产率，控制采购成本；另一方面， 完善营销体系建设，统一营销服务平台，开拓市场。 D、房地产业尽快完成各项目存量资产的销售，及闽东世纪城二期项目的开发，确保 2005 年经营目标的实现。 E、加大对研发的投入，建立贴近市场的研发队伍，把握市场脉搏，发挥品牌优势， 开发出满足客户个性化需求的高附加值产品，实现公司利润新增长点。 F、加强信息化服务与管理系统的建设，使之成为公司生产经营正常运转，提高公司 整体管理水平的切实保障。 G、进一步加强人力资源管理力度，形成有效的激励竞争机制，推进公司工作效能的 提高。 二、公司投资情况 1、公司投资增减情况 电机业务方面： （1）经公司董事会三届二十八会议审议批准，由闽东电机集团物质公司以现金出资 300 万元，占总股本 60%，闽东电机集团国际贸易公司以现金出资 200 万元，占总股本 40%， 共同设立福州开发区闽东电机高新技术有限公司。该公司于 2004 年 1 月 17 日经福州市工 商局核准登记注册，注册资本：人民币 500 万元，住所：福州市马尾区。 （2）经公司董事会三届二十九会议审议批准，由闽东电机第一冲压厂以现金出资 450 万元，占总股本 90%，闽东电机集团国际贸易公司以现金出资 50 万元，占总股本 10%，共 同设立福建闽东电机制造有限公司。该公司于 2004 年 4 月 9 日经福安市工商局核准登记 注册，注册资本：人民币 500 万元，住所：福建省福安市新华北路 64 号。 房地产业务方面： 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 14 2004 年 5 月 10 日，福建闽东房地产开发公司与美国园奇发展有限公司签订了《股权 转让合同书》和商品房买卖的《协议书》，福建闽东房地产开发公司以 1360 万元的价格转 让其所持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40%股权，并以 1315.42 万元的价格购置“ 日 月星花园” 一期楼盘第一幢九至十一层写字楼，建筑面积共 3307.02 平方米，以及“ 日月 星花园” 第一幢地下一层 15 个车位。该股权转让和购买资产事项已经公司第三届董事会 第三十二次会议审议通过和 2003 年度股东大会审议批准。 2、募股资金使用情况 公司于 1994 年配股后没有再发生新的募股行为。本报告期内公司无募集资金或以前 期间募集资金的使用情况延续到报告期的情况。 3、报告期内无非募股资金使用情况 三、公司财务状况和经营成果及其变动情况 公司财务状况分析（单位：万元） 主要指标： 项目 2004 年 2003 年 增减变动（%） 总资产 17762.75 19778.86 -10.19 股东权益 -1394.20 -2726.19 48.86 主营业务利润 1908.97 814.06 134.50 净利润 1331.99 -2883.86 146.19 现金及现金等价物净增加额 -802.10 326.51 -345.66 变动原因： 1、本年度资产总额下降了 10.19%，其中：由于本年度与福建省电子信息集团有限责 任公司及本公司原剥离企业之间往来划帐 3361 万元，占期初资产总额的 16.99%，造成本 年度资产总额和负债总额的下降；本年度实现净利润 1331.99 万元，公司资产总额相应增 加 6.73%。本年度实现净利润 1331.99 万元，导致公司股东权益与每股净资产增加 48.86%。 2、主营业务利润增长主要是本年主营业务收入增长及部份系列产品如发电机的边际 贡献率较高所致。净利润增长主要是主营业务利润增长及投资收益增长所致。 四、公司 2005 年度财务会计报告经审计，福建华兴有限责任会计师事务所出具标准 无保留意见的审计报告。 五、新年度的经营计划 1、2005 年经营工作的指导思想和经营方针 2005 年公司要继续坚持“ 集约高效、客户至上” 的经营理念，弘扬“ 集约、高效、 和谐、务实” 的企业精神，实施以电机产业为核心，以“ 闽东电机” 品牌为驱动力，以房 地产“ 闽东世纪城” 项目为利润重要补充，以进出口贸易为增量的企业战略目标，通过进 一步加强管理，提高执行力，推动整体战略的实施，实现进度、质量、效益协调发展，实 现闽东电机新的历史性飞跃。 2、新年度工作思路 （1）电机主业 为了进一步提高电机主业的规模和水平，做大做强电机主营业务，2005 年公司实施“ 以 普通电机（中小型电机、发电机）为基础，加大装备工业配套直销力度创规模；以特种电 机（含微电机、电泵）、出口发电机创增量；以稀土永磁电机品种拓展带动产品升级及产 业升级” 的电机产业产品战略。着力突出集约经营来降低成本的特点，以市场为导向，以 标准化生产为质量保证，逐步形成以福州、福安两块生产基地为成本中心，产品公司为利 润中心，集团总部以制造事业部为统一生产制造与基地管理；以职能部门为行政职能管理， 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 15 以建立统一营销平台实施品牌管理及资源共享平台；以研究所为产品开发与中试基地的 产、销、研市场化有机整体的组织结构。 （2）房地产业务 做好“ 闽东世纪城” 一期存量房产的销售工作，实现一期开发效益，回笼建设资金； 全力以赴地做好闽东世纪城二期开发工作，科学安排工程进度，争取二期工程竣工与销售， 确保年度收益目标的实现。 （3）国际贸易业务 发挥公司工贸一体和品牌资源的优势，贯彻以电机产品为主导、自营与代理相结合的 经营思路，加大自产、自有品牌的外销力度，积极开展代理及进口业务，培育核心客户， 做大业务规模。 （4）管理措施 公司在完成产业定位、结构与布局调整以后，要在提高企业素质、实现可持续发展战 略上狠下功夫，着重做好：公司总部职能部门工作重心的转移，突出指导、监督、服务三 大功能；各经营单元及总部职能部门要进行目标分解，产品公司要建立适应市场竞争的快 速灵敏的信息管理系统、布局合理的销售渠道网络、平衡推进的销售分解机制、平稳可控 的价格调控系统、产销互动的部门沟通机制，各制造单元要执行电机业务成本管理办法； 重视人力资源工作；加强信息化服务与管理系统的建设；加强技术与质量管理工作；加强 资金预算管理；加强投资管理工作等。 六、董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 9 次董事会会议和 2 次临时会议。 （1）2004 年 3 月 4 日，第三届董事会第二十九次会议形成如下决议： 同意《关于设立福建闽东电机有限公司的议案》。 上述决议公告刊登于 2004 年 3 月 5 日《证券时报》和《中国证券报》。 （2）2004 年 4 月 20 日，第三届董事会第三十次会议形成如下决议： A、同意《董事会 2003 年度工作报告》。 B、同意《总裁 2003 年度工作报告》。 C、同意《公司 2003 年财务决算报告》。 D、同意《公司 2003 年度利润分配和 2004 年度利润分配政策的预案》。 E、同意《2003 年度计提准备事项报告》。 F、同意《公司 2003 年年度报告及其摘要》，并予公告。 G、同意《关于续聘福建华兴有限责任会计师事务所的议案》。 H、同意《关于资产处置授权的议案》。 I、同意《公司 2004 年度经营计划》。 J、同意《关于公司 2004 年度经营目标考核的议案》。 K、同意周遄飙先生因工作原因辞去公司董事职务。 L、同意提名宿利南先生为公司第三届董事会董事候选人，并提交股东大会选举。 M、同意《关于修改<总裁工作细则>的议案》。 N、同意《关于福建闽东房地产开发公司投资的议案》。 O、同意《福建闽东房地产开发公司改制的议案》。 以上第一、三、四、七、十二项议案均需经 2003 年度股东大会审议批准，股东大会 召开时间另行通知。 上述决议公告刊登于 2003 年 4 月 22 日《证券时报》和《中国证券报》。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 16 （3）2004 年 4 月 28 日，第三届董事会第三十一次会议形成如下决议： 同意《公司 2004 年第一季度报告》，并予公告。 （4）2004 年 5 月 28 日，第三届董事会第三十二次会议形成如下决议： A、同意《关于修改<公司章程>的议案》。 B、同意《关于 2004 年购销商品的关联交易议案》（关联董事回避表决）。 C、同意《关于提请股东会授权董事会进行资产抵押、担保、处置的议案》。 D、同意《关于转让福建闽东房地开发公司持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40% 股权及购置日月星花园一期楼盘、车位的议案》。 E、同意《关于召集 2003 年度股东大会的议案》。 以上一至四项议案均需经 2003 年度股东大会审议批准。 上述决议公告刊登于 2004 年 5 月 29 日《证券时报》和《中国证券报》。 （5）2004 年 7 月 15 日，第三届董事会第三十三次会议形成如下决议： 同意《关于撤消公司厦门、武汉、福安等三个经理部的议案》。 （6）2004 年 8 月 21 日，第三届董事会第三十四次会议形成如下决议： 同意《公司 2004 年半年度报告及其摘要》，并予公告。 上述决议公告刊登于 2004 年 8 月 25 日《证券时报》和《中国证券报》。 （7）2004 年 10 月 26 日，第三届董事会第三十五次会议形成如下决议： 同意《公司 2004 年第三季度报告》，并予公告。 （8）2004 年 12 月 1 日，第三届董事会第三十六次会议形成如下决议： 同意《关于公司为闽东电机高新技术公司贷款提供担保的议案》。 上述决议公告刊登于 2004 年 12 月 2 日《证券时报》。 （9）2004 年 12 月 22 日，第三届董事会第三十七次会议形成如下决议： 同意《关于公司为闽东电机集团国际贸易公司贷款提供抵押担保的议案》。 上述决议公告刊登于 2004 年 12 月 24 日《证券时报》。 报告期内，公司还召开二次临时会议。 （1）2004 年 2 月 26 日，董事会临时会议形成如下决议：同意闽东电机冲压厂向中 国银行福安支行借款本金金额最高不超过人民币 600 万元整，其中贷款本金不超过 470 万 元整，银行承兑汇票贴现本金不超过人民币 130 万元整。闽东电机冲压厂以自有的机器设 备向银行设定抵押，作为贷款人民币 70 万元整的还款抵押担保，余下贷款人民币 400 万 元整由公司提供并履行连带责任保证担保，期限为 1 年。 上述决议公告刊登于 2004 年 2 月 27 日《证券时报》和《中国证券报》。 （2）2004 年 12 月 6 日，董事会临时会议形成如下决议：同意《公司关于加快清理 大股东与关联方占用资金和违规担保的报告》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，全面、完整地执 行了公司股东大会的各项决议，董事会对股东大会决议的执行情况主要如下： （1）2004年6月29日，公司2003年年度股东大会批准了“ 关于向股东大会提请授权董 事会进行资产抵押、担保、处置资产事项的议案”，同意授权董事会以公司资产为公司及 下属全资、控股单位向金融机构贷款提供抵押、担保；授权董事会处理公司及下属全资、 控股单位的资产出售和股权转让，以及对外投资的相关事项，并签署有关文书。 报告期内，为进一步保证生产经营所需资金，董事会同意为下属公司闽东电机高新技 术有限公司向招商银行福州分行贷款 250 万元提供抵押担保；同意为下属公司闽东电机集 团国际贸易公司向福州市商业银行东大支行贷款 500 万元提供抵押担保；同意下属企业闽 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 17 东电机冲压厂向中国银行福安支行抵押借款 350 元提供担保。 （2）根据 2004 年 6 月 29 日公司 2003 年度股东大会通过“ 2003 年度不进行利润分 配，也不将资本公积金转增股本” 的决议，公司已按照执行，在 2004 年未进行利润分配， 也未将资本公积金转增股本。 （3）报告期内公司没有配股、增发新股方案。 七、本次利润分配预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，公司2004年度实现净利润为1331.99万元， 加上年初未分配利润-27621.83万元，合计未分配利润为-26289.84万元，根据《公司章程》 规定，以及公司生产经营、投资等的实际情况，公司决定：公司2004年度利润用于弥补以 前年度亏损，本年度不进行利润分配，也不将资本公积金转增股本。此预案将提交公司2004 年度股东大会审议。 公司独立董事孟林明、叶芦生、张玲认为，本利润分配预案符合《公司法》、《公司章 程》和《会计制度》的有关规定，也符合公司目前的实际情况和发展要求，同意公司董事 会的利润分配预案，并提请公司股东大会审议批准。 八、其他事项 报告期内公司选定的信息披露报纸略有调整，其中披露期限《证券时报》为全年、《中 国证券报》为 1-8 月。 九、福建华兴有限责任会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专 项说明 关于上市公司资金占用情况的说明 闽华兴所（2005）函字 G-004 号 闽东电机（集团）股份有限公司董事会： 我们接受委托，对闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）填报的上 市公司资金占用情况表及对外担保情况表进行了审核。这些报表由贵公司负责，我们的责 任是对上述报表发表审核意见。我们的审核是依据中国注册会计师独立审计准则及中国证 监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发（2003）56 号）进行的。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了我们认 为必要的审核程序。我们认为： 1、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司关联方占用归公司的资金余额为-863.31 万元， 其中其他应收款 410.05 万元，其他应付款-1,273.36 万元。 2、2004 年度资金占用借方累计发生金额为 5,673.06 万元，其中其他应收款 5,673.06 万元。 3、2004 年度资金占用贷方累计发生金额为 6,139.96 万元，其中其他应收款 6,139.96 万元。 4、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司对外担保金额为 3,055.50 万元，其中：母公司 对外担保 2,186.50 万元，控股子公司（占 100％股权）对外担保 869 万元。母公司为控 股子公司担保金额为 600 万元。上述担保中，逾期金额合计 3,055.50 万元。 5、截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司对外担保金额（按持股比例折算）占年末合并报 表总资产比例为 17.20％。 附三: 1、上市公司资金占用情况表 2、上市公司对外担保情况表 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 18 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：童益恭 中国注册会计师：江叶瑜 中国福州市 二○ ○ 五年四月十一日 十、独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》中的要求，公司对担保情况进行了自查，本着实事求是的 原则，经审慎查验，作为独立董事对公司的对外担保情况发表如下独立意见： 1、在控股股东的支持下，经过公司董事会和经营班子的共同努力，公司对外担保又 进一步下降，公司对外担保已由 2004 年初 3179.50 万元降到 2004 年底 3055.50 万元，降 幅 3.90%。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保（不含对子公司的担保）为 3055.50 万元，均属历史遗留性质的担保。其中为福建德亚集团公司借款 500 万元提供担保，为福 建省机械设备进出口公司借款 1400 万元提供担保，为福州立信投资咨询公司借款 190 万 元提供担保，福州金皇大酒楼有限公司借款 96.5 万元提供担保，以及公司下属企业闽东 电机第一冲压厂为福安市印刷厂借款美元 105 万（折合人民币 869 万元）提供担保。自中 国证监会证监发（2003）56 号通知发布后，公司没有提供与通知相违背的任何形式的担 保。报告期内，为进一步保证公司生产经营所需的资金，董事会同意公司为其下属的三家 公司向银行借款提供担保，合计金额为 1100 万元。 3、福州立信投资咨询公司、福州金皇大酒楼有限公司原系公司下属企业，2001 年公 司实施资产重组时剥离给省电子信息集团，公司为控股股东下属企业提供担保行为发生在 证监会（2003）56 号通知之前。 4、公司的对外担保事项均已经过公司董事会或股东大会的批准，并均严格按照《上 市规则》、《公司章程》等有关规定，履行了信息披露义务。 5、《公司章程》已按证监发（2003）56 号文的规定进行了修改，规定了对外担保的 审批程序，被担保对象的资格标准，并经公司 2003 年度股东大会批准。 综上所述，我们认为公司当前的担保总额已超过 2004 年末净资产的 50%，和证监会 （2003）56 号文中的规定存在差异。为有效地控制公司对外担保风险，保护投资者的合 法权益，我们要求公司加强对外担保事项的清理工作，逐年降低对外担保，进一步提高资 产质量，化解和减轻因担保问题产生的或有负债风险或损失。对公司历史遗留性质的担保， 一方面公司继续协调有关各方积极合作，以及大股东的还款承诺，对已发生担保进行妥善 处理；另一方面公司将加强督促德亚集团履行还款义务，并通过与德亚集团签订的《反担 保合同书》等措施，逐步降低担保金额及风险。本公司对省机电进出口集团公司的担保责 任问题，电子信息集团正在与福建省中行积极协商中，拟帮助本公司化解风险。 同时要求公司今后将严格按照证监会和公司章程的有关规定，规范操作，不再形成新 的违规担保，有效地控制公司对外担保风险，保护投资者的合法权益，并认真和及时地履 行信息披露义务。 第八节 监事会报告 2004年，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》等法律、法规的规定，以诚信的 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 19 理念、实事求是的精神、负责的态度，本着“ 法制、监管、自律、规范” 的方针，认真履 行监督职能，依法规范运作，对公司生产、投资、担保等重大决策及时提出意见和建议， 并对公司董事、经理及其他高级管理人员在履行公司职务时的情况进行合法监督。监事会 在维护公司利益和股东利益，促进公司依法规范运作方面起到了应有的作用。 报告期内，监事会召开一次会（工会会议一次）。监事会成员还列席了公司董事会会 议，审查公司定期报告，对董事会的决策程序进行监督。督促公司董事会和经营管理班子 依法运作，确保公司财务规范运行，对公司重大问题发表了意见和建议。 一、监事会会议情况 1、2004 年 4 月 9 日，第三届监事会第八次会议形成如下决议： 同意公司 2003 年年度报告及摘要； 监事会 2003 年度工作报告，并提交股东大会审议批准； 同意卢增禄先生、林勇熹先生因工作原因辞去公司监事职务，并感谢他们任职期间为 公司监事会工作所作出的贡献； 同意提名吴碧芳女士、杨方女士为公司第三届监事会监事候选人，并提交股东大会选 举。 2、2004 年 1 月 9 日，公司 2004 年第一次工会委员会扩大会议同意张高圣先生因工 作变动原因辞去作为职工代表出任的公司第三届监事会监事职务，一致选举游礼文先生作 为公司职工代表出任第三届监事会监事。 二、监事会对公司 2004 年有关事项的意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律、法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文 件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，对股东大会决议的执行情况，公司 高级管理人员的执行职务情况，及公司管理制度等进行了监督，认为公司建立了较为完善 的法人治理结构，能严格按照《公司法》、《公司章程》以及有关法律、法规依法规范运作， 无任何违反法律、法规的行为。公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、 董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序，并建立了一套较为完善的内部控制制度。 监事会尚未发现公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、 公司章程或损害公司利益的行为。 报告期内，公司在自查中发现由于历史遗留问题，公司对外担保已超过中国证监会证 监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》 中的要求，对此，公司已加大清理已发生的违规占用资金和担保事项的力度， 力争使违规的资金占用量和对外担保形成的或有债务逐年减少。 2、检查公司财务情况 监事会依照当前的有关财务、会计方面的法律、法规，认真仔细地检查和审核了公司 的财务制度和财务状况，认为公司财务部门严格按照国家有关财政法规及国家监管部门的 有关规定，所编制的定期报告客观真实地反映了公司全年的财务状况、经营成果及现金流 量情况，福建华兴有限责任会计师事务所出具的审计意见是客观公正的。 3、公司于 1994 年配股后未再发生新的募股行为。本报告期内未使用募股资金情况。 4、根据福建闽东房地产开发公司发展阶段的需要，福建闽东房地产开发公司转让其 所持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40%股权，并购置“ 日月星花园” 一期楼盘第一幢 九至十一层写字楼及车位，并经公司董事会审议通过和 2003 年度股东大会审议批准。监 事会认为，上述股权转让和收购资产行为是的，有利于公司集中资源完成年度经营计划， 有利于公司房地产业务的良性发展，交易的定价公平、合理，未造成公司资产的流失，符 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 20 合广大股东的利益，对本公司的发展及全体股东是有利的。 5、根据双方生产的需要，公司与电子信息集团发生了正常的商品购销往来，构成了 关联交易。监事会认为，公司与关联方电子集团进行的关联交易方案是切实可行的，能更 好地解决历史遗留问题，并合理和充分利用资源，并无发现内幕交易，无损害广大股东的 权益，无造成公司资产流失。监事会认为，公司与电子集团正常往来的商品购销关联交易 行为遵循“ 公正、公开、公平” 原则，无损害上市公司利益。 6、监事会认为，公司信息披露做到了及时、准确、真实、全面。监事会赞同福建华 兴有限责任会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确 地反映了公司财务状况。 2005 年，监事会将一如既往地忠实履行《公司章程》所赋予的职责，支持、配合和促 进董事会工作，依照有关法律、法规，本着对股东负责的精神，强化监督职能，完善监督 机制，维护股东权益。同时希望公司在 2005 年取得更好的业绩回报全体股东。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、中国银行福建省分行诉福建省机械设备进出口公司（又名福建省机电进出口集团 公司）借款 1400 万元合同纠纷一案，涉及本公司为其借款提供担保。由于机械进出口公 司和公司未及时还款，福建省中行遂向福州市中级人民法院提起强制执行申请。现本案正 在执行中（详情参阅 2002 年 9 月 13 日、11 月 15 日，2003 年 8 月 22 日《证券时报》、《中 国证券报》）。 2、2003 年 3 月 24 日，公司福安电机事业部与福建省粮油食品进出口集团公司签订 一份《购销合同》，粮油进出口公司向福安电机事业部购买一批发电机，总金额为 1442720 元。合同生效后，福安电机事业部依约交付了货物，而粮油公司仅支付了部分货款 1088779.38 元，尚有货款 353940.62 元，经福安电机事业部屡次催促仍拒绝支付。福安 电机事业部于 2004 年 8 月 20 日将粮油公司诉至福建省福州市鼓楼区人民法院。现本案正 在审理中。 二、公司股权转让和购买资产情况 福建闽东房地产开发公司于 2004 年 5 月向美国园奇发展有限公司转让其所持有的福 建嘉园房地产开发有限公司 40%股权，转让款为 1360 万元。福建嘉园房地产开发有限公 司经福建闽才有限责任会计师事务所审计，截至 2003 年 12 月 31 日，公司净资产为 2669.99 万元。同时向美国园奇发展有限公司购买“ 日月星花园” 一期楼盘第一幢九至十一层写字 楼，建筑面积共 3307.02 平方米，以及“ 日月星花园” 第一幢地下一层 15 个车位，购买 金额共计 1315.42 万元。按照合同约定，公司已收回股权转让款 680 万元；“ 日月星花园” A 楼封顶后十日内，美国园奇发展有限公司向本公司支付余款 680 万元。此次股权转让将 增加公司利润 100 万元。 公司下属企业福建闽东房地产开发公司的上述股权转让和购买资产行为，是其发展阶 段所需要的，有利于公司集中资源，开发“ 闽东世纪城” 项目，有利于公司房地产业务的 良性发展。对公司业务连续性、管理层稳定性没有产生影响。 三、公司关联交易事项 1、关联销售和采购 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 21 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易 金额的比例 交易金额 占同类交易 金额的比例 闽东电机厂 428,302.90 0.5% 闽东电机三厂 53,761.92 0.06% 闽东电机集团特种电机厂 15,561.92 0.02% 闽东电机集团泉州经理部 748,738.41 0.8% 闽东电机集团上海经理部 1,078,506.38 1.2% 闽东电机集团广州经理部 364,421.38 0.4% 闽东电机集团中选经理部 1,033,671.07 1.15% 闽东电机集团五一经理部 599,937.35 0.7% 合计 3,825,274.59 497,626.74 2、报告期内，公司未发生资产重组、股权转让等其它关联交易。 3、公司与关联方的债务往来 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 闽东电机厂 15,657,787.88 411,339.36 19,054,445.60 0.00 闽东电机三厂 430,118.32 2,927,896.47 12,703,797.78 0.00 闽东电机五厂 549,671.55 202,639.78 8,863,037.42 0.00 闽东电机电泵厂 71,411.30 7,575.87 57,308.70 0.00 闽东电机特种电机厂 439,923.77 0.00 968,874.15 563,768.89 闽东电机集团八厂 100,270.32 41,066.57 4,030,352.89 0.00 闽东电机集团电力电器厂 214,596.30 0.00 162,499.64 7,164.84 闽东电机(集团)五一经理部 535,860.08 20,030.92 392,952.75 0.00 闽东电机(集团)八一经理部 430,230.39 0.00 1,501.26 7,937.67 闽东电机(集团)茶亭经理部 0.00 0.00 368,655.19 0.00 闽东电机(集团)泉州经理部 103,848.00 84,789.00 1,623,288.60 0.00 闽东电机(集团)成都经理部 4,810.69 0.00 8,283.21 2,797.16 闽东电机(集团)上海经理部 185,242.16 226,663.96 384,019.39 0.00 闽东电机(集团)中选经理部 195,435.98 5,997.46 226,175.00 0.00 闽东电机(集团)六一经理部 219,833.53 0.00 7,981.00 0.00 闽东电机(集团)东街口经理部 598,647.04 0.00 148,099.99 0.00 闽东电机(集团)昆明经理部 15,445.05 99.00 982,124.31 0.00 闽东电机(集团)长沙经理部 2,663.04 62,896.58 5,598,811.63 0.00 闽东电机(集团)广州经理部 37,749.51 83,737.22 3,190,113.47 0.00 闽东电机(集团)中农经理部 958.39 7,002.79 0.00 0.00 闽东电机(集团)展销中心 82,902.76 0.00 1,422.20 7,587.58 闽东电机(集团)威特力经理部 867,013.54 2,382.08 7,330.03 0.00 福建省美斯洁具公司 0.00 0.00 50,000.00 0.00 福建省长青广告公司 71,185.03 10,057.94 349,810.00 0.00 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 22 福州立信投资咨询公司 6,336.09 6,336.09 0.00 0.00 闽东电机物业管理公司 1,081,863.84 0.00 7,695.48 17,172.88 福建省电子信息(集团)有限责任公司 34,826,869.28 0.00 2,210,984.97 12,127,165.20 合计 56,730,673.84 4,100,511.09 61,399,564.66 12,733,594.22 其中： （1）报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 56,730,673.84 元， 余额 4,100,511.09 元。 （2）以上“ 向关联方提供资金” 期末余额与“ 关联方向上市公司提供资金” 期末余 额对抵后，公司期末尚应付关联方 8,633,083.13 元。 四、重大合同及其履行情况 1、担保事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外提供担保情况如下： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 协议签署日 担保 金额 担保类型 担保期 是否履 行完毕 是否为关 联方担保 福建德亚集团公司 2001.7.12 500 连带责任 2001.7.12 至 2002.7.10 否 否 省机电进出口集团公司 1998.1.15 700 连带责任 1998.1.15 至 1998.2.15 否 否 省机电进出口集团公司 1998.1.19 700 连带责任 1998.1.19 至 1998.7.15 否 否 福州立信投资咨询公司 2001.3.30 190 连带责任 2001.3.30 至 2002.10.15 否 是 福州金皇大酒楼有限公司 1999.10.27 96.5 连带责任 1999.10.27 至 2001.2.27 否 是 福安市印刷厂 1992.12 869 连带责任 1992.12 至 1997.12 否 否 报告期内担保发生额合计 3055.50 报告期末担保余额合计 3055.50 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 1100 报告期末对控股子公司担保余额合计 1100 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 4155.50 担保总额占公司净资产的比例 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联 方提供担保的金额 286.50 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保 对象提供的债务担保金额 3055.50 担保总额是否超过净资产的 50％（是或否） 是 违规担保总额 3055.50 说明：表中为福安市印刷厂借款 105 万美元（折合人民币 869 万元）提供担保的是本 公司下属企业闽东电机第一冲压厂。 2、借款抵押合同： 2004 年 3 月 31 日，公司与中国银行福安支行签订《保证合同》，为闽东电机冲压厂 借款金额 400 万元，其中的 350 万元提供并履行连带责任保证担保，借款期限自 2004 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 31 日止。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 23 2004 年 12 月 10 日，公司与招商银行股份有限公司福州分行签定了《授信协议》，为 闽东电机集团国际贸易公司借款金额 250 万元提供抵押担保，借款期限自 2004 年 12 月 10 日至 2005 年 12 月 10 日止。 2004 年 12 月 31 日，公司与福州市商业银行东大支行签定了《最高额抵押合同》，为 闽东电机集团国际贸易公司借款金额 500 万元提供抵押担保，借款期限自 2004 年 12 月 31 日至 2005 年 11 月 14 日止。 3、报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项，也无发生委托理财。 五、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东承诺事项 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任会计师事务所及其支付报酬情况 2004 年 6 月 29 日，经公司 2003 年度股东大会审议通过，续聘福建华兴有限责任会计 师事务所为本公司审计机构，承担着公司的年度会计报表、临时专项审计等审计任务，报 告年度应支付报酬人民币 35 万元。公司上市后的审计服务一直由福建华兴有限责任会计 师事务所为公司提供。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查，中国证监会行政处 罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出 具的整改意见。 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 闽华兴所(2005)审字 G-049 号 闽东电机(集团)股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的闽东电机(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表、2004 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2004 年度现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是闽东电机(集团)股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了闽东电机(集团)股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状 况和 2004 年度的经营成果及现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师:童益恭 中国注册会计师:江叶瑜 中国福州市 二○ ○ 五年四月十一日 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 24 二、会计报表（附一） 三、会计报表附注（附二） 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件。 三、2005 年度在《证券时报》、《中国证券报》上公开披露过的公司文件的正本及公告 原稿。 闽东电机（集团）股份有限公司 董事长： 刘捷明 二○ ○ 五年四月十四日 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 25 附一 资产负债表（一） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 资 产 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1 6,305,406.08 350,544.17 14,326,426.57 5,345,343.08 短期投资 2 300,000.00 应收票据 3 449,677.60 645,000.00 145,000.00 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 19,611,300.15 6,002,108.10 17,566,487.82 10,292,626.21 其他应收款 7 16,582,383.40 12,856,817.54 47,230,844.58 17,744,164.18 预付账款 8 10,005,670.16 60,361.61 1,365,046.91 1,236,498.96 应收补贴款 9 存货 10 58,166,445.76 2,967,583.20 52,320,781.73 9,661,349.65 待摊费用 11 34,686.21 4,467.21 5,800.00 5,800.00 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 内部往来 25 流动资产合计 31 111,155,569.36 22,241,881.83 133,760,387.61 44,430,782.08 长期投资： 长期股权投资 32 45,811,982.12 121,338,333.19 42,745,766.18 115,309,496.37 长期债权投资 34 长期投资合计 38 45,811,982.12 121,338,333.19 42,745,766.18 115,309,496.37 固定资产： 固定资产原价 39 34,051,948.37 20,390,404.74 33,253,270.37 20,358,504.74 减：累计折旧 40 12,680,918.30 4,511,476.94 11,283,130.12 3,733,629.68 固定资产净值 41 21,371,030.07 15,878,927.80 21,970,140.25 16,624,875.06 减:固定资产减值准备 42 1,183,352.37 420,866.00 1,183,352.37 420,866.00 固定资产净额 43 20,187,677.70 15,458,061.80 20,786,787.88 16,204,009.06 工程物资 44 在建工程 45 固定资产清理 46 固定资产合计 50 20,187,677.70 15,458,061.80 20,786,787.88 16,204,009.06 无形资产及其他资产： 无形资产 51 470,148.76 60,000.00 495,639.28 75,000.00 长期待摊费用 52 2,166.65 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 472,315.41 60,000.00 495,639.28 75,000.00 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 177,627,544.59 159,098,276.82 197,788,580.95 176,019,287.51 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 26 资产负债表（二） 2004 年 12 月 31 日 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 期 末 数 年 初 数 负 债 及 股 东 权 益 行 次 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 68 31,100,000.00 24,600,000.00 38,408,000.00 28,700,000.00 应付票据 69 应付账款 70 23,808,065.72 39,340,366.93 21,963,667.69 42,678,509.58 预收账款 71 14,466,111.53 3,936,120.37 16,298,399.74 4,629,954.04 应付工资 72 1,339,208.64 403,325.58 1,479,524.53 1,034,567.25 应付福利费 73 1,429,138.60 1,074,537.03 1,356,061.38 1,260,577.24 应付股利 74 903,491.22 903,491.22 903,491.22 903,491.22 未交税金 75 4,031,777.84 4,168,814.49 3,934,668.41 4,337,176.75 其他未交款 80 158,186.95 118,696.20 120,799.60 109,860.89 其他应付款 81 45,746,230.36 34,649,686.15 71,771,063.37 59,901,780.40 预提费用 82 11,454,072.99 10,376,248.55 6,400,605.04 6,256,275.39 预计负债 83 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35 21,559,010.35 一年内到期的长期负债 86 35,574,270.44 31,910,000.00 8,910,000.00 8,910,000.00 其他流动负债 90 内部往来 91 流动负债合计 100 191,569,564.64 173,040,296.87 193,105,291.33 180,281,203.11 长期负债： 长期借款 101 31,945,205.22 23,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 31,945,205.22 23,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 111 负债合计 114 191,569,564.64 173,040,296.87 225,050,496.55 203,281,203.11 股东权益： 股本 115 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 减:已归还投资 116 股本净额 117 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 121,927,193.00 资本公积 118 98,241,011.90 98,241,011.90 98,241,011.90 98,241,011.90 盈余公积 119 28,885,813.90 28,788,173.38 28,788,173.38 28,788,173.38 其中：法定公益金 120 9,012,174.59 8,979,627.75 8,979,627.75 8,979,627.75 未分配利润 121 -262,996,038.85 -262,898,398.3-276,218,293.88 -276,218,293.88 股东权益合计 122 -13,942,020.05 -13,942,020.05 -27,261,915.60 -27,261,915.60 负债及股东权益总计 135 177,627,544.59 159,098,276.82 197,788,580.95 176,019,287.51 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 27 利润及利润分配表 2004 年 12 月 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年同期数 项 目 行 次 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1 122,773,007.34 24,964,717.32 73,845,767.30 49,489,504.84 减:主营业务成本 4 101,662,372.09 23,490,729.13 64,504,239.35 45,464,636.75 主营业务税金及附加 5 2,020,901.19 184,814.08 1,200,914.79 88,336.73 二、主营业务利润(亏损以 "-"号填列) 10 19,089,734.06 1,289,174.11 8,140,613.16 3,936,531.36 加：其他业务利润(亏 损以"-"号填列) 11 3,186,028.92 3,484,081.99 2,066,071.19 967,471.72 减:营业费用 14 4,516,929.99 1,294,187.79 4,294,726.69 3,968,548.82 管理费用 15 14,138,931.67 8,953,401.16 27,829,848.72 23,847,445.96 财务费用 16 5,603,496.12 5,075,089.03 5,300,595.95 4,719,982.75 三、营业利润(亏损以"-"号 填列) 18 -1,983,594.80 -10,549,421.88 -27,218,487.01 -27,631,974.45 加:投资收益(损失以"-" 号填列) 19 17,518,349.91 24,009,894.95 3,292,555.13 3,281,611.33 补贴收入 22 59,559.00 59,559.00 1,091.00 1,091.00 营业外收入 23 4,219.08 3,706.89 减:营业外支出 25 906,913.89 95,503.29 4,602,301.59 4,477,878.29 四、利润总额(亏损总额以"-" 号填列) 27 14,691,619.30 13,428,235.67 -28,527,142.47 -28,827,150.41 减:所得税 28 1,371,723.75 108,340.12 311,465.99 11,458.05 加:未确认投资损失 五、净利润(净亏损以"-"号 填列) 30 13,319,895.55 13,319,895.55 -28,838,608.46 -28,838,608.46 加:年初未分配利润 31 -276,218,293.88 -276,218,293.88 -247,379,685.42 -247,379,685.42 其他转入 32 六、可供分配的利润 33 -262,898,398.33 -262,898,398.33 -276,218,293.88 -276,218,293.88 减:提取法定盈余公积 34 65,093.68 提取法定公益金 35 32,546.84 提取职工奖励及福利基金 36 提取储备基金 37 提取企业发展基金 38 利润归还投资 39 七、可供股东分配的利润 40 -262,996,038.85 -262,898,398.33 -276,218,293.88 -276,218,293.88 减:应付优先股股利 41 提取任意盈余公积 42 应付普通股股利 43 转作股本的普通股股利 44 八、未分配利润 45 -262,996,038.85 -262,898,398.33-276,218,293.88 -276,218,293.88 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资 单位所得收益 1,000,000.00 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减 少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减 少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 28 现金流量表（一） 2004 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合并报表 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 142,493,639.88 34,788,112.42 收到的税费返还 3,353,790.93 1,287,086.14 收到的其他与经营或活动有关的现金 4,785,085.00 22,649,207.86 现金流入小计 150,632,515.81 58,724,406.42 购买商品、接受劳务服务支付的现金 112,234,921.78 25,609,348.34 支付给职工以及为职工支付的现金 13,680,709.27 7,566,076.48 支付的各项税费 7,140,032.74 2,466,079.57 支付的其他与经营活动有关的现金 14,402,081.04 26,421,189.73 现金流出小计 147,457,744.83 62,062,694.12 经营活动产生的现金流量净额 3,174,770.98 -3,338,287.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 780,206.20 110,206.20 取得投资收益所收到的现金 841,927.77 830,169.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,622,133.97 940,375.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 767,853.60 208,399.60 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 767,853.60 208,399.60 投资活动产生的现金流量净额 854,280.37 731,976.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 6,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 6,500,000.00 偿还债务所支付的现金 16,788,934.78 1,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,761,137.06 588,487.52 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 18,550,071.84 2,388,487.52 筹资活动产生的现金流量净额 -12,050,071.84 -2,388,487.52 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -8,021,020.49 -4,994,798.91 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 29 现金流量表（二） 2004 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 补充资料 合并报表 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 13,319,895.55 13,319,895.55 加： 计提的资产减值准备 1,731,626.81 1,851,727.53 固定资产折旧 1,469,285.33 777,847.26 无形资产摊销 25,490.52 15,000.00 长期待摊费用摊销 2,166.65 待摊费用减少（减：增加） -28,886.21 1,332.79 预提费用的增加（减：减少） 559,168.59 290,850.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失(减:收益) 3,225.00 固定资产报废损失 财务费用 6,253,160.42 5,079,936.69 投资损失（减：收益） -17,508,143.71 -23,999,688.75 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -5,420,695.72 6,776,774.45 经营性应收项目的减少（减：增加） 22,904,979.91 17,625,028.10 经营性应付项目的增加（减：减少） -20,136,502.16 -25,076,991.32 未确认的投资损失的减少（减：增加） 预计负债的增加 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,174,770.98 -3,338,287.70 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,305,406.08 350,544.17 减：现金的期初余额 14,326,426.57 5,345,343.08 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,021,020.49 -4,994,798.91 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 30 资产减值准备明细表 2004 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 72,102,045.27 1,403,843.55 1,012,823.31 72,493,065.51 其中：应收账款 59,876,146.76 1,000,211.44 965,039.12 59,911,319.08 其他应收款 12,225,898.51 403,632.11 47,784.19 12,581,746.43 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债权投资 三、存货跌价准备合计 3,319,592.64 7,186.86 529,182.99 2,797,596.51 其中：库存商品 2,028,808.05 339,546.87 1,689,261.18 原材料 469,832.07 945.97 468,886.10 在产品 15,731.04 7,186.86 22,917.90 低值易耗品 805,221.48 188,690.15 616,531.33 四、长期投资跌价准备合计 1,416,214.94 1,416,214.94 其中：长期股权投资 1,416,214.94 1,416,214.94 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,183,352.37 1,183,352.37 其中：房屋、建筑物 88,421.42 88,421.42 机器设备 977,834.33 977,834.33 运输设备 其他 117,096.62 117,096.62 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 31 应交增值税明细表 2004 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 行次 合并报表 母公司 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“ －” 号填列） 1 -1,322,148.95 -1,044,377.20 2、销项税额 2 17,038,442.54 6,660,905.37 出口退税 3 1,915,354.90 - 进项税额转出 4 42,144.00 36,360.08 转出多交增值税 5 66.07 66.07 计提出口退税 6 7 3、进项税额 8 13,488,252.37 4,965,358.22 已交税金 9 1,166,735.88 1,055,330.00 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 2,361,050.18 486,572.67 出口进项税额 13 2,109,881.47 14 4、期末未抵扣数（以“ －” 号填列） 15 -1,452,061.34 -854,306.57 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“ －” 号填列） 16 4,710,596.01 4,648,836.97 2、本期转入数（多交数以“ －” 号填列） 17 2,936,480.06 1,062,002.55 3、本期已交数 18 3,199,292.64 1,607,183.75 4、期末未交数（多交数以“ －” 号填列） 20 4,447,783.43 4,103,655.77 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 32 股东权益增减变动表 2004 年度 编制单位：闽东电机（集团）股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 期初余额 121,927,193.00 121,927,193.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 121,927,193.00 121,927,193.00 二、资本公积 期初余额 98,241,011.90 98,241,011.90 本期增加数 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 98,241,011.90 98,241,011.90 三、法定和任意盈余公积 期初余额 19,808,545.63 19,808,545.63 本期增加数 65,093.68 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 65,093.68 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定盈余公积转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 19,873,639.31 19,808,545.63 其中：法定盈余公积 7,449,860.19 7,384,766.51 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 8,979,627.75 8,979,627.75 本期增加数 32,546.84 其中：从净利润中提取数 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 9,012,174.59 8,979,627.75 五、未分配利润 期初未分配利润 -276,218,293.88 -247,379,685.42 本期净利润 13,319,895.55 -28,838,608.46 本期分配利润 97,640.52 期末未分配利润 -262,996,038.85 -276,218,293.88 六、未确认投资损失 单位负责人：刘捷明 总裁：戴露 财务负责人：卢文胜 会计机构负责人：卓锦辉 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 33 附二 会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 闽东电机（集团）股份有限公司（以下简称公司）是 1992 年 12 月经福建省经济体制 改革委员会（闽体改字〔1992〕117 号文）批准，以募集方式设立的股份制公司。公司于 1993 年 9 月经中国证券监督管理委员会批准，首次向社会公众发行人民币普通股 3,354 万股，并于 1993 年 11 月 26 日在深圳证券交易所上市，上市时总股本为 11,000 万股。公 司于 1994 年向社会公众进行了配股，配股后股本为 121,927,193 股。公司是国家中小型 电机行业的骨干企业，主要经营：电机电器、发电设备、通用机械等机电产品的开发、生 产与销售、集团内企业产品的进出口贸易、房地产业开发经营等。 由于公司从 1998 年开始连续三年亏损，公司股票于 2001 年 5 月 9 日起暂停上市，并 实行“ PT” 处理。2001 年 6 月 22 日，公司向深圳证券交易所提交宽限期申请，并获得一 年的宽限期。2002 年 6 月 28 日，公司恢复上市申请获得批准。现股票交易名称为“ *ST 闽闽东”。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计政策：公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础与计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对发生的外币经济业务，以外币业务发生当日的市场汇率折 算为本位币入账，期末外币账户按期末市场汇率进行调整，差额计入当期汇兑损益。 6、现金等价物的确定标准：本公司持有的期限短（指从购入之日起三个月内到期）、 流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法：短期投资按取得时的实际成本计价，实际支付的价款中包含 的已宣告但尚未领取的现金股利及债券利息应单独核算；持有期间所获得的股利或利息冲 减短期投资账面成本；公司在期末对短期投资进行全面检查，并根据谨慎性原则的要求， 合理地预计各项短期投资可能发生的损失，按成本与市价孰低计价，按单项投资计提短期 投资跌价准备。 8、坏账核算方法：采用“ 备抵法” 核算坏账损失。 （1）应收账款的坏账准备按期末应收账款账龄及客户信用计提如下： 账 龄 计 提 比 例 1 年以内 0％ 1—2 年 10％ 2—3 年 40％ 3 年以上 90％ 其他应收款的坏账准备按期末账户余额的 10％及债务人的信用计提。 （2）坏账损失的确认标准： A、因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的款项； B、因债务人逾期未履行偿债义务超过五年，仍然不能收回账款，经董事会或股东大 会批准确认为坏账。 9、存货核算方法：存货采购时采用实际成本或计划成本计价，期末均调整为实际成 本。产品发出时按加权平均法计价。低值易耗品摊销按金额大小采用一次性摊销或分期摊 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 34 销。 存货跌价准备的计提： （1）计提的范围：包括库存商品、委托代销商品、在产品、半成品、各种材料、包 装物、低值易耗品、委托加工物资等各类存货。 （2）计提的方法：公司一般在期末对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全 部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存 货项目的成本与可变现净值孰低计价并提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单位 有表决权资本总额 20％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20％或 20％以上，或虽不足 20％但具有重大影响的，采用权益法核算。 （2）股权投资差额：长期股权投资取得时的成本与其在被投资单位所有者权益中所 占金额之间的差额确认为股权投资差额，并在合同规定的投资期限内平均摊销，若合同没 有规定投资期限的，按 10 年期平均摊销。 （3）长期债权投资：以实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去 已到期但尚未领取债券利息，作为初始投资成本。债券溢价或折价在债券存续期内采用直 线法摊销。 （4）公司在期末对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经 营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于长期投 资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法：公司拥有的使用年限在一年以上经营性资产，或不属 于生产经营的主要设备，单位价值在 2,000 元以上的劳动资料，作为固定资产进行核算， 并按实际成本计价，采用平均年限法计提折旧。固定资产折旧年限及折旧率如下： 类别 使用年限 净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋和建筑物 8-35 3 2.77—12.13 机器设备 8-10 3 9.7—12.13 运输设备 6 3 16.17 其他设备 5-9 3 10.78—19.4 固定资产减值的核算： 公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于其账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的 差额提取固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格的产品。 （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法：按实际发生的支出计入工程成本，在工程办理竣工决算手续 或实际投入使用时转为固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在工程尚未完工交 付使用前计入工程成本，完工交付使用后计入当期损益。 在建工程减值准备的核算：公司在期末对在建工程进行全面检查，如存在长期停建并 且预计在 3 年内不会重新开工或其他表明在建工程已经发生减值的情形，则提取在建工程 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 35 减值准备。 13、借款费用的核算方法：购建固定资产的专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销 和辅助费用，以及因外币专门借款发生的汇兑差额，在购建固定资产达到预定可使用状态 之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建固定资产达到预定可使用状态之后，计入 当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费用，计入当期损益。 借款费用资本化金额的确定： （1）利息资本化金额的确定：至截止当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数 乘以资本化率确定；如果借款存在折价或溢价，则应将每期应摊销的折价或溢价金额作为 利息的调整额，对资本化率作相应调整。 （2）辅助费用资本化金额的确定：应予以资本化的辅助费为当期辅助费用的实际发 生额。 （3）外币专门借款汇兑差额资本化金额的确定：应予以资本化的汇兑差额为当期外 币借款本金及利息所发生的汇兑差额。 14、无形资产计价和摊销方法：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。其中土地 使用权从取得之日起按 50 年进行摊销，工业产权及专有技术按 10 年摊销。 无形资产减值准备的核算：公司在期末对无形资产逐项检查，如存在技术陈旧、超过 法律保护期限、市价大幅下跌或其他致使无形资产丧失、部分丧失使用价值和转让价值的 情形，按可收回金额低于无形资产账面价值的差额提取无形资产减值准备。如无形资产发 生的减值迹象全部或部分消失时，应将以前年度已确认的减值损失部分全部或部分转回。 15、长期待摊费用摊销方法：在费用项目的受益期限内分期平均摊销。大修理费用采 用待摊方式的，将发生的大修理费用在下一次大修理前平均摊销；租入固定资产改良支出 在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；其他长期待摊费用在受 益期内平均摊销。 16、收入确认原则： （1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再 对已售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并 且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，相关的成本可以可靠地计量，其经济利益能够流 入时，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会 计报表暂行规定〉的通知》和财会二字（96）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复 函》等规定，对母公司拥有 50%（不含 50%）以上权益性资本或拥有 50%（含 50%）以下权 益性资本但具有实质控制权的子公司纳入合并报表范围，但对于资产总额和利润总额均达 不到母公司 10%的子公司，不纳入合并报表范围。 在编制合并会计报表时，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为基础， 遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权 益性投资项目。 19、本期主要会计政策、会计估计未发生变化或变更。 三、主要税项 1、增值税：公司为一般纳税人，销项税率分别为电机类税率 17％，水泵类税率 13％。 2、营业税：按营业收入的 5％计算缴纳。 3、城市维护建设税：按应交纳流转税额的 7％计算缴纳。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 36 4、教育费附加：按应交纳流转税额的 4％计算缴纳。 5、企业所得税：按应纳税所得额的 33％计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营公司一览表 名 称 注册 地址 主营业务 注册资本 （万元） 持股 比例 是否 合并 闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 500.00 100％ 是 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 936.00 100％ 是 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 417.00 100％ 是 福建闽东房地产开发公司 福州 房地产 3,600.00 100％ 是 福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 500.00 100％ 是 福州开发区闽东电机高新技术有限公司 福州 电机制造 500.00 100％ 是 福州开发区闽东电机物资有限公司 福州 机电销售 50.00 40％ 否 闽东本田汽油发电机组有限公司 福州 电机产销 5,116.80 40％ 否 备注：经公司 2004 年 6 月 29 日的 2003 年度股东大会决议，公司将下属公司福建闽 东房地产开发公司持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40％股权转让给美国园奇发展有 限公司，该股权转让手续已经完成。 2、合并报表范围变更 本期合并报表范围增加福建闽东电机制造有限公司及福州开发区闽东电机高新技术 有限公司，具体如下： （1）福建闽东电机制造有限公司由公司下属的闽东电机第一冲压厂及闽东电机集团 国际贸易公司于 2004 年 4 月投资设立，注册资本为人民币 5,000,000 元，公司持有其 100 ％股权，经营范围：电动机、发电机、发电机组、水泵、工业泵制造销售等，本期公司将 其纳入合并报表范围。 （2）福州开发区闽东电机高新技术有限公司由公司下属的闽东电机集团物资公司及 闽东电机集团国际贸易公司于 2004 年 1 月投资设立，注册资本为人民币 5,000,000 元， 公司持有其 100％股权，经营范围：电动机、发电机组、泵的技术开发、生产及销售等， 本期公司将其纳入合并报表范围。 五、会计报表主要项目注释 除特别注明外，金额单位为人民币元，“ 期初” 系指 2004 年 1 月 1 日，“ 本期” 系指 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，“ 期末” 系指 2004 年 12 月 31 日。 （一）合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 572,136.21 948,738.49 银行存款 5,733,269.87 13,377,688.08 其他货币资金 0.00 0.00 合 计 6,305,406.08 14,326,426.57 货币资金期末余额为 6,305,406.08 元，较期初数减少 55.99％，主要原因是本期偿 还银行借款增加和经营规模扩大增加支付货款所致。 2、短期投资期末余额为 0.00 元，较期初数减少 300,000 元，系公司售出开放式基金 （长盛基金）所致，相应取得投资收益 11,758.06 元。 3、应收票据期末余额为 449,677.60 元，较期初数减少 30.28％，主要是公司销售货 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 37 物收取的银行承兑汇票到期兑现所致。 4、应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账 龄 期末数 期末比 例(%) 期末坏账准备 期初数 期初比 例(%) 期初坏账准备 1 年以内 14,246,627.23 17.91 0.00 11,883,395.55 15.34 0.00 1-2 年 1,983,302.25 2.50 198,330.59 2,198,488.86 2.84 219,848.88 2-3 年 1,391,501.73 1.75 552,600.69 3,980,552.40 5.14 1,927,870.28 3 年以上 61,901,188.02 77.84 59,160,387.80 59,380,197.77 76.68 57,728,427.60 合 计 79,522,619.23 100.00 59,911,319.08 77,442,634.58 100.00 59,876,146.76 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③其中金额较大的主要款项为： 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 美国 JMDTOOL 公司 4,377,730.82 3 年以上 货款 香港华生公司 3,990,081.72 3 年以上 货款 美国 FENNER 公司 3,007,289.46 3 年以上 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3 年以上 货款 东方国际公司 2,205,777.25 3 年以上 货款 合 计 15,802,378.72 占期末余额的 19.87% （2）其他应收款 ①账龄分析 账 龄 期末数 期末比 例(%) 期末坏账准备 期初数 期初比 例(%) 期初坏账准备 1 年以内 14,597,852.60 50.06 163,327.47 43,860,731.04 73.77 131,820.66 1-2 年 154,403.96 0.53 16,449.40 1,254,193.82 2.11 205,129.46 2-3 年 1,199,289.78 4.11 658,502.13 1,725,656.19 2.90 686,322.96 3 年以上 13,212,583.49 45.30 11,743,467.43 12,616,162.04 21.22 11,202,625.43 合 计 29,164,129.83 100.00 12,581,746.43 59,456,743.09 100.00 12,225,898.51 其他应收款期末账面价值为 16,582,383.40 元，较期初数减少 64.89％，主要原因是 本期冲减福建省电子信息（集团）有限责任公司欠款 49,221,327.49 元。 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的款项为： 项 目 金 额 闽东电机三厂 2,927,896.47 重庆钢铁四厂劳动服务公司 1,650,000.00 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 福建省电子器材公司 969,781.90 福州变压器厂 660,696.88 合 计 7,525,875.25（占期末余额的 25.81％） 5、预付账款 账 龄 期末数 期末比例(%) 期初数 期初比例(%) 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 38 1 年以内 9,914,404.45 99.09 1,327,046.91 97.22 1-2 年 53,265.71 0.53 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 38,000.00 2.78 3 年以上 38,000.00 0.38 0.00 0.00 合 计 10,005,670.16 100.00 1,365,046.91 100.00 预付账款期末余额 10,005,670.16 元，较期初数增加 632.99％，主要是房地产公司 增加 9,000,000.00 元，房地产公司转让福建嘉园房地产开发有限公司股权后部份应收的 转让款，对方以房产抵付，由于尚未交房，在预付帐款科目核算。 该账户余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期末跌价准备 期初数 期初跌价准备 原材料 2,784,404.01 468,886.10 2,587,063.16 469,832.07 库存商品 13,085,126.50 1,689,261.18 15,190,023.87 2,028,808.05 在制品 43,963,610.64 22,917.90 36,580,474.22 15,731.04 低值易耗品 1,130,901.12 616,531.33 1,282,813.12 805,221.48 合 计 60,964,042.27 2,797,596.51 55,640,374.37 3,319,592.64 备注： ①公司在期末对存货进行全面清查，对由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本与可变现净值 孰低计价并提取存货跌价准备。存货跌价准备变动情况如下： 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 2,028,808.05 0.00 339,546.87 1,689,261.18 原材料 469,832.07 0.00 945.97 468,886.10 在制品 15,731.04 7,186.86 0.00 22,917.90 低值易耗品 805,221.48 0.00 188,690.15 616,531.33 合 计 3,319,592.64 7,186.86 529,182.99 2,797,596.51 ②存货的抵押情况如下： 福建闽东房地产开发公司以土地为抵押向中国农业银行福安市支行贷款 366 万元，期 限为 2003 年 8 月 15 日至 2005 年 8 月 15 日，年利率为 7.722％。 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待扣进项税额 0.00 29,611.21 0.00 29,611.21 模具费 0.00 5,075.00 0.00 5,075.00 其 他 5,800.00 0.00 5,800.00 0.00 合 计 5,800.00 34,686.21 5,800.00 34,686.21 待摊费用期末余额为 34,686.21 元，较期初数增加 498.04％，主要原因是本期新增 的待扣进项税额及模具费尚未摊销完毕所致。 8、长期投资 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 42,745,766.18 16,496,385.65 13,430,169.71 45,811,982.12 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 39 合 计 42,745,766.18 16,496,385.65 13,430,169.71 45,811,982.12 （2）长期股权投资明细表 被投资公司名称 年限 投 资 金额(元) 持 股 比例% 减 值 准备(元) 本 期 权益 增减额(元) 累计权益 增减额(元) 备 注 长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法 闽东本田汽油发电机组有限公司 20 45,581,235.52 40.00 0.00 15,642,853.21 25,255,015.52 权益法 四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法 厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法 永安永利娱乐公司 10 180,000.00 10.00 180,000.00 0.00 0.00 成本法 福州开发区闽东电机物资公司 230,746.60 40.00 0.00 23,362.73 30,746.60 权益法 合 计 47,228,197.06 1,416,214.94 15,666,215.94 25,285,762.12 备注： ①经过具有证券从业资格的福建华兴有限责任会计师事务所审计的会计报表显示，闽 东本田汽油发电机组有限公司 2004 年度净利润 41,182,557.31 元，公司按持股比例 40％ 进行权益法核算，本年度确认的投资收益为 16,473,022.92 元，同时公司本期收回闽东本 田汽油发电机组有限公司分回的 2003 年度股利 830,169.71 元。 ②经公司 2004 年 6 月 29 日的 2003 年度股东大会决议，公司将下属公司福建闽东房 地产开发公司持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40％股权转让给美国园奇发展有限公 司，该股权转让手续已经完成，相应确认投资收益 1,000,000.00 元。 9、固定资产 （1）固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 20,290,852.26 0.00 0.00 20,290,852.26 机器设备 9,816,913.45 109,772.00 0.00 9,926,685.45 运输工具 992,382.50 365,092.00 0.00 1,357,474.50 其 他 2,153,122.16 323,814.00 0.00 2,476,936.16 合 计 33,253,270.37 798,678.00 0.00 34,051,948.37 （2）累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 3,342,565.63 533,333.84 0.00 3,875,899.47 机器设备 6,621,305.58 521,025.77 0.00 7,142,331.35 运输工具 462,912.49 118,493.73 0.00 581,406.22 其 他 856,346.42 224,934.84 0.00 1,081,281.26 合 计 11,283,130.12 1,397,788.18 0.00 12,680,918.30 （3）固定资产减值准备及净额 项 目 期初数 期末数 固定资产净值 21,970,140.25 21,371,030.07 固定资产减值准备 1,183,352.37 1,183,352.37 固定资产净额 20,786,787.88 20,187,677.70 备注： ①固定资产的抵押情况如下： 闽东电机第一冲压厂以 HSD—200 高速精密压力机为抵押向中国银行福安支行借款 50 万元； 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 40 公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路 12 号的房屋建筑物及车位为福州开发区 闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款 250 万元作抵押担保。 ②固定资产减值准备变动情况 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 88,421.42 0.00 0.00 88,421.42 机器设备 977,834.33 0.00 0.00 977,834.33 其 他 117,096.62 0.00 0.00 117,096.62 合 计 1,183,352.37 0.00 0.00 1,183,352.37 10、无形资产 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销 期限 技术转让费 150,000.00 75,000.00 0.00 15,000.00 60,000.00 4 年 土地使用权 5,747,320.00 420,639.28 0.00 10,490.52 410,148.76 39 年 合 计 5,897,320.00 495,639.28 0.00 25,490.52 470,148.76 11、长期待摊费用 类 别 期初数 本期 增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限 开办费 0.00 114,240.03 114,240.03 0.00 其他 2,600.00 433.35 2,166.65 15 个月 合 计 0.00 116,840.03 114,673.38 2,166.65 12、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备 注 担保借款 28,100,000.00 30,400,000.00 逾期金额为 2,460 万元 抵押借款 3,000,000.00 8,008,000.00 合 计 31,100,000.00 38,408,000.00 注：①逾期借款明细如下 贷款单位 借款时间 到期时间 借款金额 （万元） 用途 贷款 方式 是否 逾期 月利率 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/12/21 2000/07/21 1,320.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/29 1999/10/29 100.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/04/30 1999/10/30 600.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/05/26 1999/11/26 200.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/11/10 2000/02/09 140.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 中国信达资产管理公司福州办事处 1999/06/07 1999/12/07 100.00 流动资金 担保 逾期 6.3‰ 逾期短期借款合计 2,460.00 上述借款中，福建省机械设备进出口公司为公司 1,320 万元的借款提供担保，福建福 日集团公司为公司 1,140 万元的借款提供担保，公司已对上述借款计提利息 8,076,213.30 元，均尚未支付。 ②抵押贷款情况：闽东电机第一冲压厂以 HSD—200 高速精密压力机向中国银行福安 支行贷款 50 万元；公司以其拥有的座落于福州市鼓楼区斗东路 12 号的房屋建筑物及车位 为福州开发区闽东电机高新技术有限公司向招商银行福州分行借款 250 万元作抵押担保。 13、应付账款期末余额为 23,808,065.72 元。 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 41 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 大兴油墨化工香港公司 5,716,310.57 1 年以内 购货款 福安新光电机有限公司 1,083,700.47 1 年以内 购货款 合 计 6,800,011.04 占期末欠款余额的 28.56％ （2）期末余额中无欠持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 14、预收账款期末余额为 14,466,111.53 元。 （1）主要款项 单 位 名 称 金额 欠款时间 款项性质 售楼订金款 9,091,927.87 1 年以内 预收购房款 合 计 9,091,927.87 占期末预收款余额的 62.85% （2）期末余额中无预收持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项。 15、应付股利期末余额为 903,491.22 元，本期未发生变动，系遗留的尚未支付的普 通股股利。 16、应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 2,995,722.09 3,428,592.20 城建税 257,343.11 214,296.10 营业税 53,257.68 -307,078.00 房产税 0.00 7,012.80 企业所得税 275,906.35 198,938.43 关税 445,672.55 445,672.55 其 他 3,876.06 -52,765.67 合 计 4,031,777.84 3,934,668.41 备注：计提交纳标准见附注三。 17、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 104,589.78 86,162.92 社会事业发展费 0.05 0.05 防洪费 51,573.14 33,118.58 其 他 2,023.98 1,518.05 合 计 158,186.95 120,799.60 备注： ①计提交纳标准见附注三。 ②其他应交款期末余额为 158,186.95 元，较期初数增加 30.95％，主要是本期应交 未交的教育费附加增加所致。 18、其他应付款 （1）主要款项 单位名称 金 额 欠款时间 款项性质 福建省电子信息(集团)有限责任公司 12,127,165.20 1 年以内 往来款 福州海关 1,250,000.00 1-2 年 应付的罚款 闽东福鼎分厂 1,505,831.18 3 年以上 往来款 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 42 鼓楼房地产开发公司 955,272.10 3 年以上 往来款 合 计 15,838,268.48 占期末应付款余额的 34.62％ 其他应付款期末余额为 45,746,230.36 元，较期初数减少 36.26％，主要原因是本期 冲减欠福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项 15,504,867.44 元。 （2）期末余额中应付持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款项是 应付福建省电子信息(集团)有限责任公司 12,127,165.20 元，该款项是福建省电子信息 (集团)有限责任公司为支持公司发展暂时借用给公司使用的款项的尾款。 19、预提费用 类 别 期末数 期初数 预提利息 9,520,785.05 5,691,661.89 租赁费 1,188,050.00 606,350.00 延期交房违约金 665,176.20 0.00 其 他 80,061.74 102,593.15 合 计 11,454,072.99 6,400,605.04 预提费用期末余额 11,454,072.99 元，较期初数增加 78.95％，主要是本期计提中国 银行福建省分行借款利息尚未支付及计提的延期交房违约金所致。 20、预计负债期末余额为 21,559,010.35 元，本期未发生变动，主要原因是： 1997 年 10 月 10 日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份 贷款金额不超过人民币 2,000 万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之日 起 12 个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公司 放贷人民币 1,700 万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还了 300 万元，尚欠借款本金 人民币 1,400 万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省 机械设备进出口公司偿还借款本金人民币 1,400 万元及利息；公司对上述借款本息承担连 带责任。2002 年 11 月 4 日，福州市中级人民法院以（2002）榕经初字第 233 号民事判决 书作出判决：福建省机械设备进出口公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金 1,400 万元及利息 5,189,116.06 元；公司对此承担连带责任。对此，公司根据谨慎性原 则于 2002 年度预计负债 19,242,094.06 元。2003 年 8 月 14 日，经福建省高级人民法院 （2002）闽经终字第 385 号民事判决书，公司于 2003 年度补充计提该借款的利息支出 2,316,916.29 元，累计共计提预计负债 21,559,010.35 元。截至目前，公司尚未解除该 担保责任。 根据目前该债务的重组进程，公司认为已经对该项担保充分计提了相应的准备，本期 不增加计提预计负债。 21、一年内到期的长期负债期末余额为 35,574,270.44 元。 借款单位 金 额 借款期限 月利率‰ 借款条件 福州市工行五一支行 23,000,000.00 2003.6.30-2005.12.15 4.8 担保 福州市工行五一支行 8,910,000.00 2003.6.30-2004.12.15 4.8 担保 中国农业银行福安支行 3,660,000.00 2003.8.15-2005.8.15 6.435 土地抵押 中国银行仓山支行 4,270.44 2003.1-2005.1 汽车按揭 合计 35,574,270.44 22、股本 项目 期末数 期初数 一、尚未流通股份 76,460,000.00 76,460,000.00 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 43 1、发起人股份 52,390,000.00 52,390,000.00 其中： 国家拥有股份 44,290,000.00 44,290,000.00 2、募集法人股 24,070,000.00 24,070,000.00 3、公司职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 76,460,000.00 76,460,000.00 二、已流通股份 45,467,193.00 45,467,193.00 1、境内上市的人民币普通股 45,467,193.00 45,467,193.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 45,467,193.00 45,467,193.00 三、股份总数 121,927,193.00 121,927,193.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未分类的资本公积 65,282,261.34 0.00 0.00 65,282,261.34 投资准备 -147,346.96 0.00 0.00 -147,346.96 其他 33,106,097.52 0.00 0.00 33,106,097.52 合计 98,241,011.90 0.00 0.00 98,241,011.90 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 7,384,766.51 65,093.68 0.00 7,449,860.19 任意盈余公积 12,423,779.12 0.00 0.00 12,423,779.12 法定公益金 8,979,627.75 32,546.84 0.00 9,012,174.59 合计 28,788,173.38 97,640.52 0.00 28,885,813.90 25、未分配利润 项目 金额 报告期初未分配利润 -276,218,293.88 加：报告期净利润 13,319,895.55 减：提取法定盈余公积金（按净利润 10％提取） 65,093.68 提取法定公益金（按净利润 5％提取） 32,546.84 提取储备基金 提取企业发展基金 报告期末未分配利润 -262,996,038.85 26、主营业务利润： 本期发生数 上年同期发生数 项目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 电机产品 92,841,126.04 83,901,746.96 8,939,379.08 63,531,748.30 58,644,030.02 4,887,718.28 房地产 29,931,881.30 17,760,625.13 12,171,256.17 10,314,019.00 5,860,209.33 4,453,809.67 合 计 122,773,007.34 101,662,372.09 21,110,635.25 73,845,767.30 64,504,239.35 9,341,527.95 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 44 备注： （1）本年度主要销售对象如下： 公司名称 销售金额（万元） 广州大兴柯式印刷材料有限公司 1,430 福州万特机电设备有限公司 535 香港 SUCCESS HOPE LIMIFED 479 缅甸永盛贸易有限公司 432 福清旭日商贸有限公司 276 合 计 3,152（占本期销售收入的 25.67%） （2）公司本期主营业务利润较上年同期增加 134.50％，主要原因是公司本期销售收 入上升 66.26％，相应的销售毛利率亦提高 4.54％所致。 27、其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售 296,710.44 423,121.00 -126,410.56 边角料让售 3,014,453.84 224,650.94 2,789,802.90 加工费收入 9,131.86 0.00 9,131.86 租 金 789,160.00 319,042.17 470,117.83 其 他 43,386.89 0.00 43,386.89 合 计 4,152,843.03 966,814.11 3,186,028.92 公司本期其他业务利润较上年同期增加 54.21％，主要原因是公司本期边角料让售收 入增加所致。 28、财务费用 类 别 本期发生数 上年同期发生数 利息支出 5,608,666.94 5,298,158.05 减:利息收入 45,937.72 20,997.25 汇兑损失 4,529.35 4,988.63 减:汇兑收益 2,419.10 6,376.04 其 他 38,656.65 24,822.56 合 计 5,603,496.12 5,300,595.95 29、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期发生数 股权投资收益 16,496,385.65 4,099,605.57 长期投资减值损失 0.00 200,014.94 债权投资收益 0.00 0.00 股权转让收益 1,021,964.26 -607,035.50 合 计 17,518,349.91 3,292,555.13 备注： ①公司对投资的闽东本田汽油发电机组有限公司及福州开发区闽东电机物资公司进 行权益法核算，本期确认的投资收益为 16,496,385.65 元，其中闽东本田汽油发电机组有 限公司 16,473,022.92 元。 ②福建闽东房地产开发公司将其持有的福建嘉园房地产开发有限公司 40％股权转让 给美国园奇发展有限公司，该股权转让手续已经完成，相应确认投资收益 1,000,000.00 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 45 元。 ③公司本期投资收益较上年同期增加 432.06％，主要原因是公司投资的闽东本田汽 油发电机组有限公司 2004 年度实现净利润 41,182,557.31 元，较上年同期实现净利润 10,215,492.49 元增幅较大所致。 30、补贴收入本期发生额为 59,559.00 元，均系本期收到出口补贴收入。 31、营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期发生数 对外担保的预计损失 2,316,916.29 税收罚款、滞纳金 26,944.01 1,730,169.87 处置固定资产损失 4,919.79 进项税额转出 38,258.84 92,443.26 固定资产减值准备 369,589.33 延期交房违约金 745,931.20 其他 95,779.84 88,263.05 合 计 906,913.89 4,602,301.59 公司本期营业外支出较上年同期减少 80.29％，主要原因是公司本期未计提而上期计 提对外担保预计损失 2,316,916.29 元及本期未发生大额海关罚款、税收罚款滞纳金所致。 32、所得税本期发生 1,371,723.75 元，较上年同期增加 340.41％，主要原因是公司 下属子公司盈利而增加的所得税支出。 33、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 福建省电子信息（集团）有限责任公司 1,000,000.00 其他 3,785,085.00 合 计 4,785,085.00 34、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生数 支付房屋租赁费 826,739.80 支付中介机构费用 490,000.00 建工集团退押金 443,700.00 中技工程公司退押金 419,830.00 其他 12,221,811.24 合 计 14,402,081.04 （二）母公司会计报表主要项目注释 1、货币资金期末余额为 350,544.17 元，较期初数减少 93.44％，主要原因是本期偿 还银行借款增加所致。 2、应收款项 （1）应收账款 ①账龄分析 账龄 期末金额 期末比 例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初比例 (%) 期初坏账准备 1 年以内 942,253.41 1.45 0.00 5,487,745.72 8.00 0.00 1-2 年 1,757,650.15 2.70 175,765.38 2,112,961.52 3.08 211,296.15 2-3 年 1,381,501.73 2.12 552,600.69 2,858,208.20 4.17 1,482,932.61 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 46 3 年以上 60,983,874.47 93.73 58,334,805.59 58,141,891.22 84.75 56,613,951.69 合计 65,065,279.76 100.00 59,063,171.66 68,600,806.66 100.00 58,308,180.45 应收账款期末账面价值为 6,002,108.10 元，较期初数减少 41.69％，主要原因是公 司加大了应收账款的回收力度，提高了应收账款的周转率所致。 ②该账户余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 ③期末余额中金额较大的主要款项为： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 美国 JMDTOOL 公司 4,377,730.82 3 年以上 货款 香港华生公司 3,990,081.72 3 年以上 货款 美国 FENNER 公司 3,007,289.46 3 年以上 货款 东方国际公司 2,205,777.25 3 年以上 货款 菲律宾盛芳公司 2,221,499.47 3 年以上 货款 合 计 15,802,378.72 占期末余额的 24.29% （2）其他应收款 ①账龄分析 账龄 期末金额 期末 比例(%) 期末坏账准备 期初金额 期初 比例(%) 期初坏账准备 1 年以内 10,402,030.31 45.71 0.00 15,562,177.96 57.02 0.00 1-2 年 106,656.96 0.47 10,665.70 923,091.27 3.38 91,356.40 2-3 年 864,559.23 3.80 345,823.69 1,709,557.30 6.27 683,593.66 3 年以上 11,383,229.27 50.02 9,543,168.84 9,096,716.71 33.33 8,772,429.00 合 计 22,756,475.77 100.00 9,899,658.23 27,291,543.24 100.00 9,547,379.06 ②期末余额中金额较大的款项为： 项 目 金 额 闽东电机三厂 3,160,127.22 晋江五星城市信用社 1,317,500.00 福建省电子器材公司 969,781.90 福州变压器厂 660,696.88 合 计 6,108,106.00（占期末余额的 26.84％） 3、存货期末账面价值为 2,967,583.20 元，较期初数减少 69.28％，主要原因是本期 调整产业结构，加大处置存货力度，加快存货周转率所致。 4、长期投资 （1）长期投资明细表 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 长期股权投资 115,309,496.37 23,999,688.75 17,970,851.93 121,338,333.19 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 115,309,496.37 23,999,688.75 17,970,851.93 121,338,333.19 （2）长期股权投资明细表 被投资公司名称 年 限 投 资 金额(元) 持 股 比例% 减 值 准备(元) 本期权益 增减额(元) 累 计 权 益 增减额(元) 备 注 长乐市闽东电机铸造厂 10 496,214.94 20.83 496,214.94 0.00 0.00 成本法 闽东本田汽油发电机组有限 公司 20 45,581,235.52 40.00 0.00 15,642,853.21 25,255,015.52 权益法 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 47 四川农机股份有限公司 500,000.00 2.50 500,000.00 0.00 0.00 成本法 厦门源益电力发展公司 240,000.00 0.20 240,000.00 0.00 0.00 成本法 闽东电机（集团）贸易公司 5,454,685.22 100.00 0.00 46,631.03 454,685.22 权益法 闽东电机第一冲压厂 9,576,329.22 100.00 0.00 657,535.14 216,329.22 权益法 闽东电机集团物资公司 17,854,444.04 100.00 0.00 -49,139.53 13,684,444.04 权益法 福建闽东房地产开发公司 42,871,639.19 100.00 0.00 -10,269,043.03 6,871,639.19 权益法 合 计 122,574,548.13 1,236,214.94 6,028,836.82 46,482,113.19 5、其他应付款期末余额为 34,649,686.15 元，较期初数减少 42.16％，主要原因是 本期冲减欠福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项 12,857,154.76 元。 6、预提费用期末余额为 10,376,248.55 元，较期初数增加 65.85％，主要是本期计 提中国银行福建省分行借款利息尚未支付所致。 7、主营业务利润： 本期发生数 上年同期发生数 项 目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 内销产品 24,964,717.32 23,490,729.13 1,473,988.19 45,258,632.26 41,418,106.09 3,840,526.17 出口产品 0.00 0.00 0.00 4,230,872.58 4,046,530.66 184,341.92 合 计 24,964,717.32 23,490,729.13 1,473,988.19 49,489,504.84 45,464,636.75 4,024,868.09 公司本期主营业务利润较上年同期减少 67.25％，主要原因是公司本期调整产业结构， 本期销售收入下降 49.56％所致。 8、其他业务利润本期发生 3,484,081.99 元，较上年同期增加 260.12％，主要原因 是本期收取子公司的品牌使用费 1,113,066.52 元及技术服务费 1,304,800.85 元。 9、营业费用本期发生 1,294,187.79 元，较上年同期减少 67.39％，主要原因是公司 本期调整产业结构，降低营销费用所致。 10、管理费用本期发生 8,953,401.16 元，较上年同期减少 62.46％，主要原因是公 司本期调整产业结构，减少管理环节以及坏账准备提取的减少所致。 11、投资收益 项 目 本期金额 股权投资收益 23,999,688.75 股权转让收益 10,206.20 合 计 24,009,894.95 备注： ①闽东本田汽油发电机组有限公司 2004 年度净利润 41,182,557.31 元，公司按持股 比例 40％进行权益法核算，本年度确认的投资收益为 16,473,022.92 元。 ②公司本期对合并报表范围内的子公司权益法核算确认的投资收益为 7,526,665.83 元。 ③公司本期投资收益较上年同期增加 631.65％，主要原因是公司投资的闽东本田汽 油发电机组有限公司 2004 年度实现净利润 41,182,557.31 元，较上年同期实现净利润 10,215,492.49 元增幅较大所致。 12、营业外支出本期发生 95,503.29 元，较上年同期减少 97.87％，主要原因是公司 本期未计提而上期计提对外担保预计损失 2,316,916.29 元及本期税收罚款、滞纳金减少 所致。 六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 48 1、存在控制关系的关联方 名 称 注册地址 主营业务 与公司的关系 经济性质 法定代表人 福建省电子信息（集团）有限 责任公司 福州 国有资产 经营管理 公司国有股持 有单位 国有独资 刘捷明 闽东电机集团国际贸易公司 福州 国际国内贸易 全资子公司 国有经济 戴露 闽东电机第一冲压厂 福安 铸件冲配 全资子公司 国有经济 周绍凡 闽东电机集团物资公司 福州 物资采购 全资子公司 国有经济 肖宪生 福建闽东房地产开发公司 福州 房 地 产 全资子公司 国有经济 陈 瑜 福建闽东电机制造有限公司 福安 电机制造 全资子公司 有限责任 陈 瑜 福州开发区闽东电机高新技 术有限公司 福州 电机制造 全资子公司 有限责任 戴露 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 期初数 （万元） 本期增加 （万元） 本期减少 （万元） 期末数 （万元） 福建省电子信息（集团）有限责任公司 78,214.00 0.00 0.00 78,214.00 闽东电机集团国际贸易公司 500.00 0.00 0.00 500.00 闽东电机第一冲压厂 936.00 0.00 0.00 936.00 闽东电机集团物资公司 417.00 0.00 0.00 417.00 福建闽东房地产开发公司 3,600.00 0.00 0.00 3,600.00 福建闽东电机制造有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00 福州开发区闽东电机高新技术有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00 3、存在控制关系的关联方所持有股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 名 称 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 金额(万元) % 福建省电子信息（集团）有限 责任公司 4,429.00 36.32 0.00 0.00 4,429.00 36.32 闽东电机集团国际贸易公司 500.00 100 0.00 0.00 500.00 100 闽东电机第一冲压厂 936.00 100 0.00 0.00 936.00 100 闽东电机集团物资公司 417.00 100 0.00 0.00 417.00 100 福建闽东房地产开发公司 3,600.00 100 0.00 0.00 3,600.00 100 福建闽东电机制造有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00 100 福州开发区闽东电机高新技 术有限公司 0.00 500.00 0.00 500.00 100 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司的关系 长乐市闽东电机铸造厂 参股 闽东本田汽油发电机组有限公司 参股 福州开发区闽东电机物资公司 参股 福建福日电子股份有限公司 同一法定代表人 （三）关联方往来款项余额 公司期末与福建省电子信息（集团）有限责任公司的款项主要如下： 1、其他应收款期末余额为 3,494,082.07 元，占该科目期末余额 29,164,129.83 元的 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 49 11.98％。该款项系应收已经剥离给福建省电子信息（集团）有限责任公司的原属于公司 下属单位的款项，具体如下： 单位 金额 单位 金额 闽东电机一厂 411,339.36 闽东电机(集团)上海经理部 226,663.96 闽东电机三厂 2,927,896.47 闽东电机(集团)中选经理部 5,997.46 闽东电机五厂 202,639.78 闽东电机(集团)六一经理部 0.00 闽东电机电泵厂 7,575.87 闽东电机(集团)昆明经理部 99.00 闽东电机特种电机厂 -563,768.89 闽东电机(集团)长沙经理部 62,896.58 闽东电机集团八厂 41,066.57 闽东电机(集团)广州经理部 83,737.22 闽东电机集团电力电器厂 -7,164.84 闽东电机(集团)中农经理部 7,002.79 闽东电机(集团)五一经理部 20,030.92 闽东电机(集团)展销中心 -7,587.58 闽东电机(集团)八一经理部 -7,937.67 闽东电机(集团)威特力经理部 2,382.08 闽东电机(集团)泉州经理部 84,789.00 福建省长青广告公司 10,057.94 闽东电机(集团)成都经理部 -2,797.16 福州立信投资咨询公司 6,336.09 闽东电机物业管理公司 -17,172.88 合计 3,494,082.07 备注：上述单位原均属于公司，先后于 2001 年、2002 年剥离给福建省电子信息（集 团）有限责任公司。 2、其他应付款期末余额为 12,127,165.20 元，占该科目期末余额 45,746,230.36 元 的 26.51％。 （四）关联方交易 （1）购销商品 关联方 关联方交易内容 金额合计 定价政策 闽东电机厂 购原材料及半成品 428,302.90 参照同类产品市场价格 闽东电机三厂 购原材料及半成品 53,761.92 参照同类产品市场价格 闽东电机集团特种电机厂 购原材料 15,561.92 参照同类产品市场价格 闽东电机集团泉州经理部 销售电机 748,738.41 参照同类产品市场价格 闽东电机集团上海经理部 销售电机 1,078,506.38 参照同类产品市场价格 闽东电机集团广州经理部 销售电机 364,421.38 参照同类产品市场价格 闽东电机集团中选经理部 销售电机 1,033,671.07 参照同类产品市场价格 闽东电机集团五一经理部 销售电机 599,937.35 参照同类产品市场价格 合 计 4,322,901.33 备注：上述单位原均属于公司，先后于 2001 年、2002 年剥离给福建省电子信息（集 团）有限责任公司。 （2）经营租赁资产： 交易方：出租方为福建省电子信息（集团）有限责任公司，承租方为公司。 交易内容：公司向福建省电子信息（集团）有限责任公司租赁经营闽东电机三厂、闽 东电机特种电机厂（七厂）的固定资产。 租赁价格：公司按固定资产年折旧额的 105％支付租金，本年度公司应向福建省电子 信息（集团）有限责任公司支付资产租赁费用 1,052,900 元。 （3）关联方债权债务往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方单位 2004 年发生额 期末余额 2004 年发生额 期末余额 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 50 闽东电机一厂 15,657,787.88 411,339.36 19,054,445.60 0.00 闽东电机三厂 430,118.32 2,927,896.47 12,703,797.78 0.00 闽东电机五厂 549,671.55 202,639.78 8,863,037.42 0.00 闽东电机电泵厂 71,411.30 7,575.87 57,308.70 0.00 闽东电机特种电机厂 439,923.77 0.00 968,874.15 563,768.89 闽东电机集团八厂 100,270.32 41,066.57 4,030,352.89 0.00 闽东电机集团电力电器厂 214,596.30 0.00 162,499.64 7,164.84 闽东电机(集团)五一经理部 535,860.08 20,030.92 392,952.75 0.00 闽东电机(集团)八一经理部 430,230.39 0.00 1,501.26 7,937.67 闽东电机(集团)茶亭经理部 0.00 0.00 368,655.19 0.00 闽东电机(集团)泉州经理部 103,848.00 84,789.00 1,623,288.60 0.00 闽东电机(集团)成都经理部 4,810.69 0.00 8,283.21 2,797.16 闽东电机(集团)上海经理部 185,242.16 226,663.96 384,019.39 0.00 闽东电机(集团)中选 经理部 195,435.98 5,997.46 226,175.00 0.00 闽东电机(集团)六一经理部 219,833.53 0.00 7,981.00 0.00 闽东电机(集团)东街口经理部 598,647.04 0.00 148,099.99 0.00 闽东电机(集团)昆明经理部 15,445.05 99.00 982,124.31 0.00 闽东电机(集团)长沙经理部 2,663.04 62,896.58 5,598,811.63 0.00 闽东电机(集团)广州经理部 37,749.51 83,737.22 3,190,113.47 0.00 闽东电机(集团)中农经理部 958.39 7,002.79 0.00 0.00 闽东电机(集团)展销中心 82,902.76 0.00 1,422.20 7,587.58 闽东电机(集团)威特力经理部 867,013.54 2,382.08 7,330.03 0.00 福建省美斯洁具公司 0.00 0.00 50,000.00 0.00 福建省长青广告公司 71,185.03 10,057.94 349,810.00 0.00 福州立信投资咨询公司 6,336.09 6,336.09 0.00 0.00 闽东电机物业管理公司 1,081,863.84 0.00 7,695.48 17,172.88 福建省电子信息(集团)有限责任公司 34,826,869.28 0.00 2,210,984.97 12,127,165.20 合计 56,730,673.84 4,100,511.09 61,399,564.66 12,733,594.22 以上“ 向关联方提供资金” 期末余额与“ 关联方向上市公司提供资金” 期末余额对 抵后，公司期末尚应付关联方 8,633,083.13 元。 七、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外提供的担保情况如下： 被担保企业名称 债务种 类 担 保 期 限 担保金 额 担保余 额 备注 福建德亚集团公司 贷款 2001/07/12 至 2002/07/10 500 500 1 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/15 至 1998/02/15 700 700 2 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/13 至 1998/05/15 200 200 2 福建省机电进出口集团公司 贷款 1998/01/19 至 1998/07/15 800 500 2 福州立信投资咨询公司 贷款 2001/03/30 至 2002/03/01 150 150 3 福州立信投资咨询公司 贷款 2001/03/30 至 2002/03/15 50 40 3 福州金皇大酒楼有限公司 贷款 1999/10/27 至 2001/02/27 100 96.5 3、4 福安市印刷厂 贷款 1992 至 1997 869 869 5 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 51 合 计 3,369 3,055.5 备注： 1、上述担保中有部分是福建德亚集团公司作为公司国家股股东原托管单位时，公司 为福建德亚集团公司及关联单位提供的担保，目前，公司正在对其进行清理。 2、1997 年 10 月 10 日，福建省机械设备进出口公司与中国银行福建省分行签订了一 份贷款金额不超过人民币 2,000 万元的《最高额度借款合同》，借款期限自本合同生效之 日起 12 个月，担保人为公司。随后，中国银行福建省分行共向福建省机械设备进出口公 司放贷人民币 1,700 万元，而福建省机械设备进出口公司仅归还 300 万元，尚欠借款本金 人民币 1,400 万元。中国银行福建省分行遂向福州市中级人民法院提起诉讼，要求福建省 机械设备进出口公司偿还借款本金人民币 1,400 万元及利息；公司对上述借款本息承担连 带责任。福州市中级人民法院于 2002 年 11 月 4 日依法作出判决：福建省机械设备进出口 公司应于本判决生效之日起十日内偿还借款本金 1,400 万元及利息 5,189,116.06 元，公 司对此承担连带责任。公司已经提出上诉，福建省高级人民法院于 2003 年 8 月 14 日依法 作出判决：驳回本公司上诉，维持原判。 3、福建省电子信息（集团）有限责任公司对该类担保出具《承诺函》，主要内容如下： 福建省电子信息（集团）有限责任公司将积极与有关债权人协调并督促闽东电机（集团） 股份有限公司原下属企业尽快履行担保的主合同（借款合同）项下的还款义务，若闽东电 机（集团）股份有限公司因承担对原下属企业的担保责任而遭受的损失，福建省电子信息 （集团）有限责任公司愿意承担因此造成的全部损失。 4、截止 2004 年 12 月 31 日，该担保的余额为 965,000.00 元。 5、该担保是公司下属子公司闽东电机第一冲压厂于 1992 年为福安市印刷厂向中国银 行福安市支行申请固定资产外汇贷款 105 万美元（折合人民币 869 万元）提供的，现该贷 款已经由中国银行福安市支行转让给中国东方资产管理公司福州办事处，担保责任亦随之 转移。 6、截止 2004 年 12 月 31 日，上述担保金额为人民币 3,369 万元，担保余额为人民币 3,055.50 万元。 八、承诺事项 截止资产负债表日,公司无需要披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 公司不存在需披露的重大资产负债表日后事项。 十、其它重要事项 （一）有关诉讼纠纷 1、1997 年 10 月 10 日，福建省机械进出口公司与中国银行福建省分行签订了一份贷 款金额不超过人民币 2,000 万元的《最高额度借款合同》，担保人为公司。随后，中国银 行福建省分行共向福建省机械进出口公司放贷人民币 1,700 万元，而福建省机械进出口公 司仅归还了 300 万元，尚欠借款本金人民币 1,400 万元。中国银行福建省分行向福州市中 级人民法院提起诉讼，福州市中级人民法院于 2002 年 11 月 4 日依法作出判决：机械进出 口公司偿还借款本金 1,400 万元及利息 5,189,116.06 元，公司对此承担连带责任。公司 提起上诉，福建省高级人民法院于 2003 年 8 月 14 日依法作出民事判决：驳回上诉，维持 原判。由于福建省机械进出口公司和公司未及时还款，中国银行福建省分行遂向福州市中 级人民法院提起强制执行申请，公司于 2003 年 11 月 13 日收到福州市中级人民法院发来 的执行通知书。现本案正在执行中。 2、2003 年 3 月 24 日，公司与福建省粮油食品进出口集团公司签订《购销合同》，福 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 52 建省粮油食品进出口集团公司向公司购买发电机，总金额为 1,442,720 元，合同生效后， 公司依约交付了货物，而福建省粮油食品进出口集团公司仅支付货款 1,088,779.38 元， 尚有货款 353,940.62 元，经公司屡次催促仍拒绝支付。公司于 2004 年 8 月 20 日将福建 省粮油食品进出口集团公司诉至福州市鼓楼区人民法院。现本案正在审理中。 （二）2002 年 4 月 14 日，福建省电子信息（集团）有限责任公司承诺：在 2001 年 12 月 31 日前偿还公司 26,800,000.00 元应收账款后，对尚余 68,234,758.47 元[含闽东 电机集团特种电机厂（七厂）剥离后新增的应收款]分三期偿还，自闽东电机集团特种电 机厂（七厂）股权转让过户登记手续办妥之日起每六个月偿还一次，每次偿还金额不低于 该应收账款的 1/3 即 22,744,919.49 元。截止 2004 年 12 月 31 日，福建省电子信息（集 团）有限责任公司已经偿还全部欠款。 （三）关于公司持续经营能力的说明 截至 2004 年 12 月 31 日，公司净资产为-1,394.20 万元，每股净资产为-0.11 元；当 年盈利 1,331.99 万元，累计未分配利润为-26,299.60 万元；营运资金为-8,041.40 万元， 资金周转较为困难。针对上述情况，公司已采取或拟采取下列措施以恢复并提高公司的持 续经营能力： 1、确定以电机产业为核心，以“ 闽东电机” 品牌为驱动力，以房地产“ 闽东世纪城” 项目为利润重要补充，以进出口贸易为增量的企业战略目标，通过进一步加强管理，提高 执行力，推动整体战略的实施，实现进度、质量、效益协调发展。在控股股东省电子信息 集团的支持下，实现公司产品结构调整，恢复闽东电机在国内电机产业知名品牌地位。 2、电机产业方面，着力突出集约经营来降低成本的特点，一方面，建立福州、福安 电机生产基地，逐步形成以福州、福安两块生产基地为成本中心，产品公司为利润中心， 集团总部以制造事业部为统一生产制造与基地管理；实现经济规模效应，提高劳动生产率， 控制采购成本；另一方面，完善营销体系建设，统一营销服务平台，构建商务、财务共享 平台及直接隶属产品经理的研发技术队伍，实行产品经理及区域经理的两级负责制。加大 对研发的投入，建立贴近市场、未来隶属产品公司的研发队伍，开发出满足客户个性化需 求的高附加值产品，实现公司利润新增长点。 3、房地产业务方面，尽快完成各项目存量资产的销售，及闽东世纪城二期项目的开 发。 4、国际贸易业务方面，发挥股份公司工贸一体和品牌资源的优势，贯彻以电机产品 为主导、自营与代理相结合的经营思路，做大业务规模。 在采取上述措施后，公司可以确保经营活动在可预见的将来会继续下去，持续经营假 设是合理的。 十一、扣除非经常性损益后的合并报表净利润 序号 项 目 金额 一 合并报表的净利润 13,319,895.55 二 减： 非经常性损益 595,175.65 1 处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 1,000,000.00 2 短期投资损益 21,964.26 3 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -902,694.81 4 以前年度已经计提各项减值准备的转回 564,726.60 5 债务重组损益 －88,820.40 三 扣除非经常损益后的合并报表净利润 12,724,719.90 附三 上市公司资金占用情况表 公司 代码 公司 简称 资金占用方 资金占用方与上 市公司的关系 资金占用期末余额 截止时点 资金占用起初余 额截止时点 相对应的会计报表 科目 资金占用期末时 点金额（万元） 资金占用期初时点 金额（万元） 资金占用借方累计 发生金额 (万元) 资金占用贷方累计 发生金额 （万元） 占用方式 占用原因 备注 A B C D E1 E2 F1 G1 F2 G2 F3 G3 F4 G4 F5 G5 H I J 闽东电机一厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 41.13 380.80 1,565.78 1,905.44 销售 三方划转 闽东电机三厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 292.79 1,520.16 43.01 1,270.38 销售 三方划转 闽东电机五厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 20.26 851.60 54.97 886.30 代垫费用 三方划转 闽东电机电泵厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.76 -0.65 7.14 5.73 采购 三方划转 闽东电机七厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -56.38 -3.48 43.99 96.89 采购 三方划转 闽东电机八厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 4.11 397.11 10.03 403.04 三方划转 电力电器厂 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -0.72 -5.93 21.46 16.25 采购 三方划转 五一经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 2.00 -12.29 53.59 39.30 销售 三方划转 八一经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -0.79 -43.67 43.02 0.15 三方划转 茶亭经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 - 36.87 - 36.87 三方划转 泉州经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 8.48 160.42 10.38 162.33 销售 三方划转 成都经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -0.28 0.07 0.48 0.83 代垫社保 三方划转 上海经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 22.67 42.54 18.52 38.40 销售 三方划转 中选经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.60 3.67 19.54 22.62 销售 三方划转 六一经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 - -21.19 21.98 0.80 三方划转 东街口经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 - -45.05 59.86 14.81 三方划转 昆明经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.01 96.68 1.54 98.21 三方划转 长沙经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 6.29 565.90 0.27 559.88 三方划转 广州经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 8.37 323.61 3.77 319.01 三方划转 中农经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.70 0.60 0.10 - 代垫社保 三方划转 展销中心 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -0.76 -8.91 8.29 0.14 三方划转 威特力经理部 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.24 -85.73 86.70 0.73 三方划转 美斯洁具 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 - 5.00 - 5.00 三方划转 长青广告 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 1.01 28.87 7.12 34.98 三方划转 立信公司 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应收款 0.63 - 0.63 - 三方划转 2002.12.31 划转 物业公司 原控股子公司 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -1.72 -109.13 108.19 0.77 三方划转 31 家小计 349.41 4,077.89 2,190.38 5,918.86 福建省电子信息集 团有限责任公司 控股股东 2004 年 12 月 31 日 2004 年 1 月 1 日 其他应付款 -1,212.72 -4,474.30 3,482.68 221.10 三方划转 2004.12.31 划转 000536 闽闽 东 合计 -863.31 ### -396.41 5,673.06 6,139.96 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 53 闽东电机（集团）股份有限公司 2004 年年度报告 54 上市公司对外担保情况表 担保人 被担保人及金额 担保占年末合并 报表比例 逾期情况 公司代 码 公司 简称 与上市 公司的 关系 名称 上市公司 持股比例 名称 与上市公司关 系 担保金额 （万元） 上市公司按 持股比例应 承担的担保 金额（万元） 反担 保措 施 占总资 产 占净资 产 是否逾期 逾期金额 （万元） 备注 A B C D E F G H I=H*E J K L M N O 100% 福建德亚集团公司 原控股股东 500.00 500.00 2.81% 逾期 500.00 100% 省机电进出口集团公司 其他 700.00 700.00 互保 3.94% 逾期 700.00 100% 省机电进出口集团公司 其他 200.00 200.00 互保 1.13% 逾期 200.00 100% 省机电进出口集团公司 其他 500.00 500.00 互保 2.81% 逾期 500.00 100% 福州立信投资咨询公司 原控股子公司 150.00 150.00 0.84% 逾期 150.00 100% 福州立信投资咨询公司 原控股子公司 40.00 40.00 0.23% 逾期 40.00 母公司 闽东电机（集团）股 份有限公司 100% 福州金皇大酒楼有限公司 原控股子公司 96.50 96.50 0.54% 逾期 96.50 小计 2,186.50 2,186.50 12.31% 2,186.50 闽东电机（集团）第 一冲压厂 100% 福安市印刷厂 其他 869.00 869.00 4.89% 逾期 869.00 美元 105 万元 控股子 公司 小计 参股公 司 000536 闽闽 东 小计 合计 3,055.50 3,055.50 0 17.20% 0 3,055.50