000540_2004_中天金融_世纪中天2004年年度报告_2005-04-29.txt

二 二○○ ○○ 四 四年 年度 度报 报告 告 公 公告 告编 编号 号： ：22000055-- 0011 世纪中天投资股份有限公司 二○ ○ 五年四月二十八日 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 2 目 录 第一节 重要提示及目录 ⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯3 第二节 公司基本情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯4 第三节 会计数据和业务数据摘要⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯5 第四节 股本变动及股东情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯12 第六节 公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯15 第七节 股东大会情况简介⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯17 第八节 董事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯18 第九节 监事会报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯28 第十节 重要事项⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯31 第十一节 财务报告⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯32 第十二节 备查文件目录⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯59 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 3 第一节 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长鲁石、总裁田茂、财务负责人姚恒民、会计部经理王正龙声明：保证 年度报告中的财务报告真实、完整。 中勤万信会计师事务所为本公司出具了保留意见的审计报告。本公司董事会、监 事会对相关事项有详细说明，请投资者阅读。 世纪中天投资股份有限公司董事会 董事长(签字)：鲁石 二OO五年四月二十八日 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 公司中文名称：世纪中天投资股份有限公司 公司英文名称：CENTURY ZHONGTIAN INVESTMENT JOINT STOCK CO.,LTD 公司名称缩写：世纪中天 二、公司法定代表人：鲁石 三、公司董事会秘书：赵虹 证券事务代表： 何要求 联系地址：贵阳市云岩区吉祥路 1 号宅吉大厦五楼 联系电话：0851—6809072 传 真：0851—6809115 电子信箱：ztqyd@ 四、公司注册地址：贵阳市云岩区吉祥路 1 号宅吉大厦五楼 公司办公地址：贵阳市云岩区吉祥路 1 号宅吉大厦五楼 邮政编码：550004 公司国际互联网址： 公司电子信箱：ztqyd@ 五、选定信息披露报纸：证券时报、中国证券报 年度报告登载的国际互联网网址 公司年度报告备置地点：世纪中天投资股份有限公司董事会秘书处 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：世纪中天 公司股票代码：000540 公司首次注册日期：1994年01月08日 公司变更注册登记日期：2001年06月11日 注册地点（原）：贵阳市花溪大道北段135号 企业法人营业执照注册号：5200001202521 税务登记号（地税）：520100214466447 聘用的会计师事务所：中勤万信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市西直门外大街110号中糖大厦11层 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 5 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据(单位元)： 利润总额： -142,904,198.07 净利润： -148,749,067.66 扣除非经常性损益后的净利润： -151,046,810.78 主营业务利润： 84,818,197.24 其他业务利润： 4,583,750.93 营业利润： -110,119,544.42 投资收益： -32,534,966.48 补贴收入： 0 营业外收支净额： -249,687.17 经营活动产生的现金流量净额： -7,024,960.76 现金及现金等价物净增减额： 50,654,219.65 注：本期扣除的非经常性损益项目及涉及金额（单位: 元）： 项目 扣除金额 备注 投资收益 2, 465, 033. 52 营业外收入 270, 092. 02 营业外支出 - 437, 382. 43 合计 2, 297, 743. 12 二、截止报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标： 追溯调整后 单位:元 项目 2004年度 2003年度 2002年度 备注 主营业务收入 311,184,388.29 207,149,167.81 175,432,218.85 净利润 -148,749,067.66 2,971,117.18 5,560,412.98 总资产 1,308,429,463.01 1,297,243,044.07 1,225,277,254.10 股东权益 332,109,765.75 480,858,833.41 476,104,745.00 每股收益 -0.4552 0.0091 0.0170 每股净资产 1.0162 1.4714 1.4568 调整后每股净资产 0.9627 1.4406 1.3722 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 6 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.0215 -0.0311 -0.0784 净资产收益率 -44.79 0.62 1.17 三、利润分配表附表 单位:元 净资产收益率(%) 每股收益（元/股） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.5392 20.8663 0.2595 0.2595 营业利润 -33.1576 -27.0907 -0.3370 -0.3370 净利润 -44.7891 -36.5940 -0.4552 -0.4552 扣除非经常损益后的净利润 -45.4810 -37.1593 -0.4622 -0.4622 注: 报告期末至年度报告披露日公司股本未发生变化 四、报告期内股东权益变动情况及原因 单位:元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 326,811,466.00 0.00 0.00 326,811,466.00 资本公积 23,479,671.56 0.00 0.00 23,479,671.56 盈余公积 76,345,717.25 0.00 0.00 76,345,717.25 法定公益金 34,148,501.14 0.00 0.00 34,148,501.14 未分配利润 54,221,978.60 -148,749,067.66 0.00 -94,527,089.06 股东权益合计 483,927,161.41 -148,749,067.66 0.00 332,109,765.75 说明： 1、本期股东权益减少为本年度亏损。 2、本期未分配利润减少为本年度亏损。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 7 第四节 股本变动情况及股东情况 一、股本变动情况： （一）、股份变动情况表： 单位：股 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 送 股 转增 股 其 他 小 计 本次 变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 其中：高管股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、境内人民币普通股 2、其他 已上市流通股份合计 55,593,122 36,240,866 19,352,256 158,336,640 198,349 198,349 214,128,111 112,683,355 112,683,355 -56,433 -56,433 -56,433 +56,433 +56,433 55,593,122 36,240,866 19,352,256 158,336,640 141,916 141,916 214,071,678 112,739,788 112,739,788 三、股份总数 326,811,466 326,811,466 (二)股票发行与上市情况: 1、至本报告期末为止的前三年,公司未发行股票及其衍生证券。 2、本期股份总数未发生变动。 3、本期股份结构发生变动的原因是：解冻原公司财务负责人李梅女士持有的公 司股份 56,433 股所致。 4、现存内部职工股 141,916 股,为现任高管所持股份，于 1993 年 12 月 6 日以 3.1 元/股的价格发行及 1995 年配股及各年送股所致。 二、股东情况： （一）报告期末股东总数：35329 户。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 8 （二）、主要股东持股情况： 2004 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 名 次 股东名称 本期末持股 数（股） 本期持股变 动增减 情况 （+-） 持股占总 股本比例 (%) 持有股份 的质押或 冻结情况 股份性质 1 世纪兴业投资有限公 司 109,956,000 0 33.65 质押冻结 定向法人股 2 贵阳市国有资产投资 管理公司 36,240,866 +36,240,866 11.09 发起人国家股 3 深圳市瑞富源投资有 限公司 12,000,000 0 3.67 定向法人股 4 无锡市华信投资管理 有限公司 7,000,000 0 2.14 定向法人股 5 北京环宇互联科技发 展有限公司 6,773,289 0 2.07 质押冻结 发起人法人股 6 北京世纪网神网络科 技发展有限公司 6,289,483 0 1.92 质押冻结 发起人法人股 7 北京世纪网宇电子科 技发展有限公司 6,289,483 0 1.92 质押冻结 发起人法人股 8 上海肇达投资咨询有 限公司 3,380,000 0 1.03 质 押 冻 结 24000 股 定向法人股 9 遵义市远科建材销售 有限公司 3,212,473 0 0.98 定向法人股 10 上海名流科技发展有 限公司 3,050,000 0 0.93 定向法人股 注：世纪兴业投资有限公司函告公司，该公司与 其余九名股东之间不存在关联 关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。其余 九名股东之间，公司未知其关联关系或是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况： 1、公司第一大股东为世纪兴业投资有限公司，法定代表人陈阳，成立日期1998 年6月9日，现持有北京市工商行政管理局颁发的《企业法人营业执照》（注册号为： 11513354），注册资本13600万元。公司经营范围为项目投资及管理、物资购销、投 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 9 资咨询、房地产信息咨询、企业形象策划等。 2、该股东的控股股东情况： 世纪兴业投资有限公司的第一大股东为天津河西区华泰置业发展有限公司，持股 40%，该公司成立于1997年2月25日，现持有天津市工商行政管理局颁发的《企业法 人营业执照》（注册号为：1201031006847），公司注册资本1600万元，主要经营 范围为房地产建设开发、商品房销售；居民服务、咨询服务、劳务服务；室内外装饰； 商业、物资供销业批发兼零售。公司其他股东为重庆海德实业有限公司、珠海国恒利 实业发展有限公司，分别持股30%。天津河西区华泰置业发展有限公司第一大股东为 刘志远，刘志远为世纪兴业投资有限公司的实际控制人，因此刘志远为世纪中天投资 股份有限公司的实际控制人。 公司第一大股东世纪兴业投资有限公司函告公司实际控制人刘志远基本情况为： 实际控制人刘志远，男，中国籍公民。其最近5年的工作任职如下：1999年至今， 任天津河西区华泰置业发展有限公司董事长，法定代表人；1999年1月至2002年12月， 任世纪兴业投资有限公司董事长，法定代表人；2003年1月至今，任世纪兴业投资有 限公司董事。其他情况不详。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下： 刘志远 70% 30% 40% 30% 33.65% 重庆海德实业发展有限公司 天津河西区华泰置业发展有限公司 世纪兴业投资有限公司 珠海国恒利实业发展有限公司 世纪中天投资股份有限公司 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 10 3、报告期内公司第一大股东未发生变更。 2004年6月30日，公司在《中国证券报》、《证券时报》发布关于本公司股东股 权转让的提示性公告，公司第一大股东世纪兴业投资有限公司于2004年6月25日与重 庆海德实业有限公司签订了《股份转让协议》，将其持有的本公司股份92,000,000股 法人股转让给重庆海德实业有限公司，转让价格为每股1.46元人民币，价款总额为人 民币13,432万元，支付方式为从世纪兴业欠重庆海德的欠款中冲抵。本次股权转让前， 重庆海德通过世纪兴业投资有限公司间接持有本公司10.095%股份；本次股份转让完 成后，重庆海德将直接持有本公司28.15%股份，加上通过世纪兴业投资有限公司间接 持有本公司1.65%股份，累计将持有本公司29.8%股份，成为本公司的第一大股东。转 让完成后世纪兴业在本公司中持股比例将降为5.5%，仍持有本公司17,956,000股，为 本公司第三大股东。 2004年9月24日，重庆海德实业公司在《中国证券报》、《证券时报》刊登重庆 海德实业公司关于收购世纪中天9200万股权事宜进展情况的公告。 截止目前，本次股权转让尚需中国证监会批准收购报告书。 4、公司其他持股10%以上(含10%)的法人股东。 贵阳市国有资产投资管理公司，法定代表人蒋晓菁，注册资本152,215万元，注 册地址为贵阳市瑞金南路86号，企业法人营业执照注册号码：5201001215670（1－1）， 企业类型及经济性质为有限责任（国有独资）。经营范围：经济建设项目投资、市政 基础设施项目投资、社会公益项目投资、国有资产及国有股权经营。 贵阳市国有资产投资管理公司所持股权由国家股行政划拨而得，将原贵阳市国有 资产管理局所持有的世纪中天投资股份有限公司的国家股3624.0866万股变更到贵阳 市国有资产投资管理公司持有。该公司所持股份占世纪中天总股份的11.09%。 （四）公司流通股东情况 截止2004年12月31日，公司流通股股东总户数35280户。公司前10名流通股股东 如下： 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 11 名 次 股东名称 本期末持股数（股） 持股占总股本比例 (%) 股份种类 1 赵亮 400,400 0.123 A 股 2 沈静娟 400,000 0.122 A 股 3 陈绮云 379,247 0.116 A 股 4 钱碧莲 300,000 0.092 A 股 5 刘劲笋 250,832 0.077 A 股 6 怀嘉龙 250,000 0.076 A 股 7 夏蓝蓉 240,050 0.073 A 股 8 黄纯伟 228,000 0.070 A 股 9 张翠英 220,000 0.067 A 股 10 王美金 220,000 0.067 A 股 注：上表前10名流通股股东之间，公司未知其是否存在关联关系或是否属于《上市公 司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 12 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况： （一）基本情况 持股情况（单位：股） 序 号 姓名 性 别 职务 年 龄 任期起止日期 年初数 年末数 增加数 变动原因 1 鲁石 男 董事长 47 2003.4.22 至 2006.4.22 67,719 67,719 0 2 田茂 男 董 事 兼 总 裁 48 同上 56,433 56,433 0 3 李军华 男 董事 42 同上 0 0 0 4 陈阳 男 董事 38 同上 0 0 0 5 白钢 男 独立董事 30 同上 0 0 0 6 张小强 男 独立董事 47 2004.12.2 至 2006.4.22 0 0 0 7 黎建飞 男 独立董事 48 同上 0 0 0 8 李筑惠 男 监 事 会 主 席 50 2003.4.22 至 2006.4.22 12,891 12,891 0 9 程琨虎 男 监事 38 同上 0 0 0 10 吴为民 男 监事 49 同上 0 0 0 11 姚恒民 男 常 务 副 总 裁 兼 财 务 负责人 42 2003.10.29 至 2006.4.22 0 0 0 14 赵虹 女 董 事 会 秘 书 37 2003.4.22 至 2006.4.22 0 0 0 说明： 董事陈阳先生任世纪兴业投资有限公司董事长，任期为2002.12-2005.12； 监事程琨虎先生任世纪兴业投资有限公司财务总监，任期为2002.12-2005.12。 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况。 鲁石，男，47岁，经济管理学硕士，中华全国青年联合会委员，贵州省政协委员， 曾任贵阳市自来水公司副经理、中房集团贵阳总公司总经理、中天企业股份有限公司 总裁、中天企业股份有限公司董事长，现任世纪中天投资股份有限公司董事、董事长。 田茂，男，48岁，高级政工师，获浙江大学经济学专业进修研究生课程毕业证书。 曾任中房集团贵阳总公司党委副书记、中天企业股份有限公司副董事长，现任世纪中 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 13 天投资股份有限公司董事、总裁。 李军华，男，42岁，大专学历，先后任职广东省电力一局、珠海特区工业发展总 公司，现任（澳门）国恒企业发展有限公司董事经理、世纪中天投资股份有限公司董 事、天同证券有限责任公司董事。 陈阳，男，38岁，获经济学硕士学位，中国注册会计师、注册评估师，曾任职厦 门利贸发展有限公司财务经理、天健会计师事务所，现任世纪兴业投资有限公司董事 长、世纪中天投资股份有限公司董事。 白钢，男，30岁，本科学历，中国注册会计师、国际注册内部审计师。先后就职 于北京市证监会、中国证监会北京监管办，现任职北京竞宇会计师事务所并任世纪中 天投资股份有限公司独立董事。 张小强，男，47岁，法学硕士学位，曾任香港国悦船务有限公司董事总经理。现 任北京市中创律师事务所副主任、合伙人、律师，世纪中天投资股份有限公司独立董 事。 黎建飞，男，48岁，法学博士学位，中共党员。曾任西南政法学院讲师、国家劳 动部政策法规司副处长；现任中国人民大学法学院副教授、劳动法社会保障法研究所 副所长、中国劳动法学会常务理事，世纪中天投资股份有限公司独立董事。 李筑惠，男，50岁，大专学历、会计师。曾任贵州省经济管理干部学院西方财务 会计讲师、贵州中天（集团）股份有限公司副总会计师、中天企业股份有限公司第二 届监事会主席、世纪中天投资股份有限公司第三届监事会主席，现任世纪中天投资股 份有限公司第四届监事会职工监事、监事会主席。 吴为民，男 ，49岁，本科学历、在读企业管理专业硕士研究生。曾任贵州省商 业专科学校讲师、学生处处长、校团委书记、中国商品评介杂志社社长、总编、党总 书记等职，现任贵州省商业高等专科学校教授、校长、党委副书记，世纪中天投资股 份有限公司第四届监事会监事。 程琨虎，男，38岁，工商管理硕士。曾任山东建材学院工商管理系讲师、威海利 钿装饰工程公司经理、新华社威海新闻发展中心主任、北京北大商学网教育有限公司 销售经理，现任世纪兴业投资有限公司财务总监，世纪中天投资股份有限公司第四届 监事会监事。 姚恒民，男，42，硕士研究生学历，高级经济师。曾先后任职于北京电子技术研 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 14 究所、光大信托投资公司、珠海光大房地产公司、上海恒辉管理公司、世纪兴业投资 有限公司，担任高管职务。现任世纪中天投资股份有限公司常务副总裁兼财务负责人。 赵虹，女，37，硕士法律，先后担任中国中山实业公司法律事务助理；丹枫中国 有限公司总经理秘书、法律事务经理；现担任世纪中天投资股份有限公司董事会秘书。 (三)公司董事、监事、高级管理人员年度薪酬情况 公司高级管理人员年度薪酬，依据本公司的支付能力，参考市场同类人员年薪水 平，并与公司效益挂钩，由本公司董事会确定；公司董事、监事津贴由股东大会确定。 报告期内，本公司董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为 162 万元人民币。 金额最高的前三名董事的报酬总额为 60 万元人民币，金额最高的前三名高级管理人 员的年度报酬总额为 85 万元人民币。独立董事年度津贴为 5 万元人民币/人（含税）， 董事年度津贴为 5 万元人民币/人（含税），监事年度津贴为 1 万元人民币/人（含税）。 本年度董事、监事、高管人员中，年度报酬在 5 万元以下的 2 人、年度报酬在 5-10 万元之间的 5 人、年度报酬在 10-20 万元之间的 1 人、年度报酬在 30-40 万元之间的 1 人、年度报酬在 40-50 万元之间的 1 人、年度报酬在 50 万元以上（含 50 万元）的 1 人。 (四)报告期内聘任和离任的董事监事及高管人员情况 公司独立董事王格放先生、董事戴家宏先生因工作原因，分别辞去其担任的公司 独立董事、董事职务，经2004年第一次临时股东大会审议通过，同意聘任张小强、黎 建飞二位先生担任独立董事并进入公司第四届董事会。有关决议公告已于2004年12 月3日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 二、 公司员工情况 1、公司在职员工的总人数为1115人，其中在岗人员473人、其他642人。 2、专业结构：销售人员39人，技术人员62人，财务人员38人，行政人员52人， 其他人员282人。 3、教育程度：硕士研究生以上学历11人，大学本科165人，大学专科243人，高 中（中专）以下694人。 4、公司承担离退休职工人数：920人。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 15 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》及其它有关上市公司治理的 法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。 公司在信息披露工作中着力确保所有股东特别是中小股东享有知情权、参与权和 平等的地位，所有重大事项依据证监会及交易所的规定进行了及时、准确、完整的披 露。 公司严格按照股东大会规范意见的要求通知和召开股东大会。公司股东按其所持 有股份享有权利、承担义务，公司股东大会规范运作。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开，公司具有 独立完整的业务能力及自主经营能力。 公司董事均能够忠实、诚信、勤勉地履行职责并能够经常进行政策法规学习。公 司董事会规范运作。 公司监事能够依据章程的规定行使权力，监事会对公司的财务及公司董事、总裁 和其他高管人员履行职责的合法性进行了监督，维护了公司和股东的合法权益。公司 监事会规范运作。 公司的治理现状与上市公司治理准则的相关规定相比存在不足之处。如：需进一 步按照有关规定在董事会设立专门委员会；董事、监事、总裁等高管人员的绩效评价 标准及激励机制还待完善等。 二、独立董事履行职责情况： 报告期内，公司独立董事能按照有关法律、法规和公司章程的要求，认真行使职 权，参与有关议案的讨论和决策，独立发表自己的意见，维护公司利益，促进了董事 会及公司的规范运作和科学决策，切实维护了广大中小股东利益，推动了公司治理结 构的完善，充分发挥了独立董事的作用。 报告期内，公司共召开5次董事会，独立董事白钢先生应参加会议5次，全部出席 会议，独立董事王格放先生，应参加会议4次，4次出席会议，其中1次委托独立董事 白钢先生出席。 三、公司与控股股东五分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已实现分开，具体为： 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 16 (1)公司主营业务为一级房地产开发等，具有较强的地域性特点。 (2)公司高级管理人员没有在控股股东单位担任职务，没有在控股股东单位领取薪 酬，公司财务人员也没有在控股股东兼职情况，公司的劳动人事及工资管理完全独立。 (3)公司资产完整并拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和采购销售系 统。 (4)公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及其职能部门与本 公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 (5)本公司财务完全独立具备独立财务部门和会计核算体系，具有规范的财务管理 制度，独立在银行开户，独立依法纳税，没有与控股股东共用一个银行帐户的情况。 四、对高管人员的考评及激励、奖励机制的建立、实施情况： 公司对高管人员实行年度考核与经营目标或绩效考核相结合的考评机制，年度考 核结果作为人员续聘、培训的依据；总裁的经营目标考核每年进行一次，其他高管人 员的绩效考核半年一次，经营目标（或绩效）考核结果作为绩效年薪发放的依据。总 裁考核由董事长负责，其他人员由总裁负责。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 17 第七节 股东大会情况简介 一、报告期内共召开 2 次股东大会，情况如下： 2004 年 5 月 26 日上午 9：00 至 11：00 在公司本部召开第十一届股东大会（2003 年股东年会），会议通知于 2004 年 4 月 22 日在“证券时报”、“中国证券报”上刊 登，股东资格确认日为 2004 年 5 月 10 日。参加会议股东 5 人，代表股份 146,333,909 股，占本公司总股份 326,811,466 股的 44.78%，符合《公司法》、《公司章程》等有 关规定。会议由董事长鲁石先生主持，贵阳天行律师事务所贾平律师为本次会议作了 见证，会议审议并通过以下议案：2003 年度董事会工作报告；2003 年度监事会工作 报告；关于 2003 年度财务决算的议案；关于 2003 年度利润分配方案的议案；关于聘 请 2004 年财务审计机构的议案；关于 2003 年年度报告及摘要的议案。有关决议公告 已于 2004 年 5 月 27 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 2004 年 12 月 2 日上午 9：00 至 11：00 在公司本部召开 2004 年第 1 次临时股东 大会，会议通知于 2004 年 10 月 28 日在“证券时报”、“中国证券报”上刊登，股 东资格确认日为 2004 年 11 月 18 日。参加会议股东 5 人，代表股份 146,333,909 股， 占本公司总股份 326,811,466 股的 44.78%，符合《公司法》、《公司章程》等有关规 定。会议由董事长鲁石先生主持，贵阳天行律师事务所贾平律师为本次会议作了见证， 会议审议并通过以下议案：关于选举张小强先生、黎建飞先生为公司独立董事的议案； 关于公司章程修改的议案。有关决议公告已于 2004 年 12 月 3 日刊登在《中国证券报》 和《证券时报》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 公司独立董事王格放先生、董事戴家宏先生因工作原因，分别辞去其担任的公司 独立董事、董事职务，经2004年第一次临时股东大会审议通过张小强、黎建飞二位先 生担任独立董事并进入公司第四届董事会。有关决议公告已于2004年12月3日刊登在 《中国证券报》和《证券时报》。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 18 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2004年，随着国家土地政策和金融政策相继出台和实施，房地产投资更趋理性， 行业经营模式面对新的挑战。土地供应政策开始影响市场，住宅供应速度放慢，总量 减少，以往的供略大于求变成了供不应求，房价顺势上涨，销量上升。最新统计数据 显示，2004年全国房地产开发投资增长率比去年同期有所下降，土地开发面积、新开 工面积等先行指标下降，但全国商品房销售面积比去年同期大幅增长。2004年贵阳市 商品房实际销售面积为140万M 2左右（此数据为公司预测数，统计年鉴尚未正式公布）， 公司2004年商品房实际销售面积为16.5万M 2，较上年同期有大幅度增长,创历史最好水 平,在贵阳市的市场占有率约为11.79%。同期商品房销售合同金额、商品房销售现金流 入均有所增长。 报告期内完成主营业务收入 31,118.44 万元，较上年 20,714.91 万元增长 50.22%； 主营业务利润总额 8,418.82 万元，较上年 7,107.49 万元增长 18.45%。为提升公司开 发产品价值并增强市场竞争力，相应投入增加，开发产品销售毛利率有所下降。由于 土地供给制度的深刻变化，公司在相当一段时间内用于征地拆迁投放的资金量将有较 快增长，土地开发成本在商品房制造总成本中所占比重有所提升。考虑商品房预售门 坎提高因素，公司“存货”余额继续增加并在较高位置趋于稳定。根据会计制度计提 坏账、资产减值准备以及投资损失因素，公司报告期内管理费用有很大增幅，但正常 营运费用并无快速增长。报告期内公司补交以前年度职工住房增量补贴 3,068,328.00 元，其中，2002 年度 1,413,048.00 元，2003 年度 1,655,280.00 元。在编制 2004 年 度与 2003 年度可比会计报表时，已对该项差错进行了更正。由于此项会计差错的影 响，2002 年度多计净利润 1,413,048.00 元及留存收益 1,413,048.00 元，少计其他应 付 款 1,413,048.00 元 ； 2003 年 度 多 计 净 利 润 1,655,280.00 元 及 留 存 收 益 3,068,328.00 元，少计其他应付款 3,068,328.00 元。 针对中国房地产业在宏观政策背景下正在发生和将要发生的深刻变化，公司继续 坚持走专业化、精细化经营管理之路，强化细节管理。实施开发带动战略，借助公司 专业顾问优势，建立公司前期策划设计的营运标杆管理模式。注重生产经营计划管理 龙头、新开项目前期设计管理龙头，使各项工作有序实施和落实，做好开发方案设计、 开发产品设计及开发成本设计工作。推行价、量分离技术，进行目标管理。重塑企业 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 19 品牌和产品品牌，提高产品功能价格比，提高产品（项目）的竞争力。实施成本领先 策略，严格控制产品成本，推行更为合理的施工组织计划，提高工作效率；强化营销 策划工作，尝试规模经营、系统作战，使各事业部、各项目与公司整体品牌推广形成 整体实力，有效扩大市场份额。 二、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及其经营状况。 1、公司主营业务范围： 一级房地产开发、勘探设计乙级、国内外实业投资、高科技产品开发、城市基础 设施及配套项目开发、物业管理、科技投资、农业、工业基础设施、能源、交通、通 信、旅游业的投资管理、投资咨询服务等。 2、主营业务经营状况 报告期公司主营业务利润来自房地产开发，主要产品为商品房。公司主营业务属 房地产开发行业，公司系国家建设部批准的一级房地产开发企业，在房地产开发经营 上拥有较丰富的专业经验和超前的经营理念，在报告期内主要实施品牌经营和差异化 策略，强化项目前期市场调研，项目定位及规划设计工作，强化成本管理工作，加强 公司资源整合能力和协同作战能力，着力进行事件营销和活动营销，取得一定的经营 业绩，在贵阳市房地产业中处于领先地位。 报告期内公司主要产品商品房销售收入 31,118.44 万元，主要来自贵阳地区，产品 销售成本 20,905.95 万元，毛利率 32.82%。 3、报告期公司生产经营的主要产品或提供服务及其市场占有率情况。 除商品房外，公司无占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的其他业务经 营活动。 4、报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化 的说明。 报告期内主营业务及其结构、主营业务盈利能力较前一报告期未发生较大变化。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 20 （二）、主要控股公司及参股公司情况 （1）控股公司（90%）-北京世纪中天投资有限公司。经营范围为投资管理、投 资咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；企业形象策划；购销：建筑材料、五金 交电、电器设备、百货（未取得专项许可的项目除外），公司注册资本 2000 万元，法 定代表人为宋春起。报告期内的净利润-868.75 万元。 （2）控股公司（80%）-北京中天实投资顾问有限公司。经营范围为：投资咨询； 企业管理咨询；房地产信息咨询（不含中介服务）；组织文化艺术交流（不含演出） 会议服务；承办展览展示活动；劳务服务；装饰设计；技术培训、技术咨询、技术服 务（未取得专项许可的项目除外）。公司注册资本 50 万元，法定代表人鲁石。 （3）控股公司（90%）-贵州中天盛邦物业管理有限公司。经营范围为物业管理 等。公司注册资本 500 万元，法定代表人周力。 （4）参股公司（4.08%）-天同证券有限责任公司。主营业务范围：证券的代理 买卖；代理证券的还本付息、分红派息；证券代保管、 鉴证；代理登记开户；证券 的自营买卖；证券的承销和上市推荐；证券投资咨询；资产 管理；发起设立证券投 资基金和基金管理公司；中国证监会批准的其他业务。公司注册资本：2,448,261,166.66 元 ， 法定代表人段虎 。 基于稳健性原则，考虑我国当前证券市场环境和证券公司普遍存在的问题及投 资证券公司的高风险性，公司拟对天同证券有限责任公司 10000 万元的长期投资计提 资产减值准备。参照 2004 年 12 月 30 日，厦门港务（000905）转让天同证券公司股 权的案例，公司按 35%的比例对天同证券公司的长期股权投资计提减值准备 3500 万 元。 (5) 参股公司 (13%) -博华资产管理有限公司。经营范围为企业自主选择经营 项目。公司注册资本 46000 万元，法定代表人李保刚。 （6）参股公司（3.63%）-贵阳市商业银行。经营范围为：吸引公众存款、发放 短期、中期和长期贷款、办理国内结算、办理票据提现、发行金融证券、代理发行代 理兑付、承接政府债券、买卖政府债券、从事同行拆借、提供担保、代理收付款项及 代理保险业务、提供保险箱服务、办理地方财政信用周转使用资金的委托贷款业务、 经中国人民银行批准的其它业务。注册资本 8.06 亿元。报告期内公司获得投资收益 250 万元。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 21 报告期内单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响未达到 10％。 （三）、主要供应商、客户情况 公司系房地产开发企业，建筑施工以招标方式发包给建筑施工企业，主要建筑 材料由施工企业采购。公司向供应商采购的商品主要是：少量钢材、铝合金门窗、电 梯及部份外装修材料等。2004 年公司向前五名供应商合计采购金额为 2,596 万元，占 年度采购总额 4,132 万元的比例为 62.83%。 公司主要产品系商品房，主要客户除个别企业购房外，多为个人购房者，客户 群较为分散，2004 年前五名客户销售额合计 2,907.2 万元，占公司销售总额 31,118.44 万元的比例为 9.34%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案。 由于土地供给制度的根本变化，公司用于征地拆迁投放的资金总量将有较快增 长，土地开发成本在商品房制造总成本中所占比重有所提升。由于政府对拆迁安置工 作出台一系列“关注社会弱势群体”的政策法规，调整拆迁安置补偿标准和听证程序 等，地产项目整体开发周期大有被迫延长的趋势。对此公司将从加强与政府有关部门 的联系、细化被拆迁人的工作、压缩房开其它环节工作时间、整体提高工作绩效等方 面应对。强化“注重细节、精细管理、全面提速”的指导思想，进一步对业已形成的 生产经营管理流程进行梳理，力求开发项目市场定位更准确、开发成本控制更精准、 经营管理决策更高效。 三、报告期内投资情况 报告期内公司无对外投资情况，与上年相比无变动。 1、募集资金使用情况。 报告期内公司未募集资金，报告期之前募集资金在以往年度已使用完毕，未延续 到本报告期。 2、非募股资金重大项目的实际进度和收益情况。 中天花园，报告期内投资11,432万元。中天花园1、2、3、4、5组团已交付使用， 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 22 6组团A、B、D、E座住宅已竣工交付使用，6组团C座土建施工至裙楼，御煕谷（原 月亮湖住宅）三栋样板房及四栋住宅主体结构完成，另外6栋住宅主体正在施工。 中天花园报告期内实现税前利润4,872.69万元。 中天世纪新城，报告期内投入1.1亿元。1组团（TOWNHOUSE）除T1至T3三栋外， 其余已竣工交付使用，2组团除1、2栋住宅，其余已全部竣工交付使用。11组团征地 拆迁工作已完成，正在进行前期报建工作。 世纪新城报告期内实现税前利润762.83万元。 中天广场公司负责中天广场项目、中天山水园项目、中天南湖项目三个项目开发。 中天广场项目，报告期内投入1,728万元，中天广场项目1、2组团已竣工交付使用，3 组团已施工至主体结构封顶，正在进行内外墙施工。中天山水园项目，报告期内投入 7,480万元，中天山水园项目已全部竣工交付使用。中天南湖项目系报告期内新取得项 目，报告期内投入3,723万元，该项目正在进行征地拆迁工作。 中天广场公司报告期内实现税前利润1,111万元。 中天星园公司负责中天宅吉碧苑项目开发，报告期内投入2,601万元，该项目塔楼 内外装修已完成，正在进行裙楼内外装修。 中天星园公司报告期内实现税前利润129.72万元。 四、公司财务状况、经营成果发生的重大变化及其原因 分析项目 本期数 上年同期数 ±额（元） ±率（%） 成因分析 总资产 1,308,429,463.01 1,297,243,044.07 11,186,418.94 0.86 无重大变化 股东权益 332,109,765.75 480,858,833.41 -148,749,067.66 -30.93 年度亏损所致 主营业务收入 311,184,388.29 207,149,167.81 104,035,220.48 50.22 销售面积增加 主营业务利润 84,818,197.24 71,074,923.54 13,743,273.70 19.34 管理费用 150,332,601.44 24,076,834.65 126,255,766.79 524.39 计提减值准备和坏账损 失 净利润 -148,749,067.66 2,971,117.18 -151,720,184.84 -5106.5 计提减值准备和坏账损 失 现金（现金等价 物）净增额（万元） 50,654,219.65 -116,810,769.87 167,464,989.52 143.36 销售回流现金增加 五、经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 房地产企业属于资金密集型行业，国家相关政策的变化将直接影响房地产行业的 发展。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 23 央行121文件出台后，一系列政策接踵而至。从2003年8月的国务院18号令(《关 于促进房地产市场持续健康发展的通知》)，到2004年3月的“指引”(《商业银行房 地产贷款风险管理指引》)，再到2004年10月底的加息，都带来了更加严格的游戏规 则。比如，房地产开发资本金由20%调至35%(经济适用房除外)，必须建筑结构封顶才 能销售等措施，提高了房地产开发的资金准入门槛。由此带来房地产项目的启动资金 将大幅度提高。在经过房地产“8·31”大限之后，所有经营性用地都必须严格按照 “招、拍、挂”的方式进行出让。“招、拍、挂”要求在60天内交齐所有土地出让金， 这就意味着对开发商资金要求的迅速提高。过去那种通过滚动开发方式，将难以为继。 随着房地产市场格局的新变化，从粗放时代走向精细时代，房地产行业逐步走向 成熟，行业集中化趋势出现，垄断逐步出现。企业筹资金融环境、金融创新的变化对 企业的运行模式提出了挑战，使用新材料、新技术的能力以及设计思路的创新，将越 来越成为研究的重点，越来越多的房地产开发商将选择走专业化道路，力求在技术创 新和管理创新方面寻求突破。 公司作为地域性的房地产龙头企业，将从市场不断规范、理性化中受益。但同时 清楚地认识到，房地产行业政策的变化，对开发商的融资、项目开发、可持续发展的 项目资源储备等方面的能力提出了更高的要求，公司须具有更高的专业水准和更强的 综合实力。这些变化有可能对公司未来的经营方针、财务状况和经营成果产生重要影 响。 观水路下半段改造作为政府市政工程，其进度受资金、拆迁等到诸多因素影响一 再拖后，已经并仍将对世纪新城项目05年度上半年的开发和销售工作产生不良影响。 六、对会计师事务所出具的有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的 审计报告所涉事项的说明。 中勤万信会计师事务所为本公司2004年财务报告出具了保留意见的审计报告。 公司董事会关于对公司 2004 年度审计报告保留事项的专项说明如下： 中勤万信会计师事务所对公司 2004 年度财务报告出具了保留意见的审计报告，具体为：“如 附注十所述，世纪中天公司 2004 年度对部分应收款项 18,678.13 万元计提了 13,168.60 万元的坏账 准备，由于世纪中天公司未能提供债务人相关财务资料，且我们无法实施其他审计程序以获取充 分适当的审计证据，因此，我们无法判断世纪中天公司计提坏账准备的合理性。” 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 24 本公司其他应收款的形成主要有以下原因： （一）关于应收中国凯城国际工程公司股权转让款 2003 年 2 月 28 日，公司与中国凯城国际工程公司（以下简称凯城公司）签定股权转让协议， 协议约定，公司以 20,900 万元人民币的价格将持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司 95%的股 权转让给凯城公司，并在协议签署之日起 15 个工作日内由受让方支付 1000 万元，其余款项在协 议生效之日起一年内按季度分四次等额收取。截止 2004 年 12 月 31 日，公司收到股权转让款 7000 万元，应收凯城公司股权转让款 13900 万元。 由于凯城公司财务状况恶化、经营陷入困境、严重亏损，现金流量严重不足，公司 2004 年度 对凯城公司应收款项的坏账准备按个别认定法确定计提比例为 80%，具体计提金额为： 1．截止 2004 年 12 月 31 日，公司本部应收中国凯城国际工程公司款项帐面余额为 121,261,900 元，2003 年度已按帐龄分析法按 5%（一年以内）计提坏帐准备 6,063,095 元，2004 年度采用个别 认定法按照 75%的计提比例补充计提 90,946,425 元。 2．截止 2004 年 12 月 31 日，公司子公司北京世纪中天投资有限公司应收中国凯城国际工程 公司款项帐面余额为 9,566,400 元，2003 年度已按帐龄分析法按 5%（一年以内）计提坏帐准备 478,320 元，2004 年度采用个别认定法按照 75%的计提比例补充计提 7,174,800 元。 （二）关于应收中国金桥旅游总公司款项 2003 年 3 月公司与中国金桥旅游总公司签定资金往来合同。合同约定，公司分别将 2800 万 元人民币和 2000 万元人民币借给金桥公司，借款期限分别为自借款之日起 6 个月。2003 年 6 月 19 日，公司收回还款 4,047,000.00 元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司应收金桥公司 43,953,000 元。 由于近两年来国家经济环境影响，旅游行业普遍亏损，加上该公司历史包袱较重，导致该公 司资金筹措困难，现金流量严重不足，2004 年度该公司执行《企业会计制度》计提资产减值准备 后亏损额巨大，财务状况进一步恶化。公司 2004 年度对该项应收款项采用个别认定法计提坏帐准 备，坏账准备计提比例为 80%，具体计提金额为： 截止 2004 年 12 月 31 日，应收中国金桥旅游总公司款项余额为 43,953,000 元， 2003 年度已 按帐龄分析法按 5%（一年以内）计提帐准备 2,197,650 元，2004 年度采用个别认定法按照 75%的 计提比例补充计提 32,964,750 元。 （三）2003 年 2 月 28 日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与北京市中凯技 术开发公司（以下简称中凯公司）签定的股权转让协议。协议约定，公司分别以 1500 万元人民币 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 25 和 900 万元人民币将持有的北京网泰金安信息技术有限公司 50%股权、中天华通移动通讯研究开 发公司 30%股权转让给中凯公司，在协议签署之日起 40 个工作日内向受让方收取转让价款的 50%，即 1200 万元，其余款项在受让方办妥过户手续后 30 日内一次付清。公司于 2003 年度已收 回 1200 万元，2004 年度未收到股权转让款，截止 2004 年 12 月 31 日，中凯公司尚欠 1200 万元。 截止 2004 年 12 月 31 日，应收中凯技术开发公司款项余额为 12,000,000 元， 2003 年度按帐 龄分析法按 5%比例（一年以内）计提坏帐准备 600,000 元，2004 年度按帐龄分析法按 5%比例增 加计提坏帐准备 600,000 元。 公司董事会认为审计报告客观地反映了公司目前的财务状况并提醒投资者关注应收款回收问 题，如果公司巨额应收款不能及时收回，公司将面临较大的财务风险。 针对上述债权形成的不同原因，公司将采取多种手段，加强催讨措施，加大清理工作力度， 积极督促债务人还款，要求债务人尽早清偿债务或制定还款协议，并向上述单位发出催款通知， 同时公司将要求债务人对债务提供第三方担保、探讨债权债务重组、资产置换等方式，最大限度 的降低资产损失。 公司独立董事关于对公司 2004 年度审计报告保留事项的专项说明。 鉴于公司 2004 年度财务报告被出具保留意见的审计报告，根据《深圳证券交易所股票上市规 则》（2004 年修订）的有关规定，特发表以下独立意见： 同意中勤万信会计师事务所出具的审计报告 （[2005]中勤审字 04348 号），认为该审计报告 是审慎的，对报告中保留事项予以认可。 独立董事： 白钢、张小强、黎建飞 公司监事会关于对公司 2004 年度审计报告保留事项的说明。 同意董事会对“非标”事项的说明，提醒公司下一步应继续加大催款力度，尽可 能降低损失。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 26 七、董事会日常工作情况。 （一）2004 年度董事会共召开了 5 次董事会会议： 1、2004 年 4 月 20 日上午以现场方式在公司五楼会议室召开公司第四届董事会第 11 次会议，审议并通过以下议案：2003 年度董事会工作报告；关于 2003 年度利润分 配方案的议案；关于 2003 年度财务决算的议案；关于聘请 2004 年度财务审计机构的 议案；关于 2003 年度报告及其摘要的议案；关于授权公司总裁进行项目储备的议案； 关于 2004 年度贷款的议案；关于召开 2003 年年度股东大会(第十一届股东大会)的议 案。有关决议公告已于 2004 年 4 月 22 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 2、2004 年 4 月 27 日上午以通讯方式召开公司第四届董事会第 12 次会议，审议 通过了关于公司 2004 年 1 季度报告的议案。有关决议公告已于 2004 年 4 月 29 日刊 登在《中国证券报》和《证券时报》。 3、2004 年 7 月 23 日上午以通讯方式召开公司第四届董事会第 13 次会议，会议 审议通过了关于委托寻找项目的议案。 4、2004 年 8 月 18 日上午以通讯方式召开公司第四届董事会第 14 次会议，会议 审议并通过了公司 2004 年半年度报告及其摘要。有关决议公告已于 2004 年 8 月 20 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》。 5、2004 年 10 月 26 日上午以通讯方式召开公司第四届董事会第 15 次会议，审议 并通过以下议案：关于变更公司董事的议案；关于贵州证券监管局巡检发现问题的整 改报告；关于公司章程修改的议案；关于《世纪中天投资股份有限公司资产减值准备 计提与资产核销内部控制制度》的议案；关于修订《世纪中天投资股份有限公司财务 管理制度》等制度的议案；关于召开 2004 年第 1 次临时股东大会的议案；世纪中天 2004 年 3 季度报告。有关决议公告已于 2004 年 10 月 28 日刊登在《中国证券报》和 《证券时报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会全体成员严格执行股东大会各项决议，勤勉尽职，操作规 范，有效维护了投资者和公司利益。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 27 八、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 经中勤万信会计师事务所审计确认，公司2004年度实现净利润-148,749,067.66 元，由于亏损根据规定不提取法定盈余公积金、法定公益金，加上年初未分配利润 54,221,978.6元，本年度可供股东分配利润为- 94,527,089.06元。 董事会拟定2004年度利润分配预案为：2004年度利润不分配，也不进行资本公 积金转增股本。上述利润分配预案需提交年度股东大会审议。 九、选定的信息披露报刊 报告期内公司选定的信息披露报纸没有变更，为《中国证券报》、《证券时报》。 十、中勤万信会计师事务所关于世纪中天投资股份有限公司与控股股东及其他关 联方资金往来情况的专项说明 世纪中天投资股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了世纪中天投资股份有限公司（以下简称世纪中天公司）2004 年度会计 报表，并于 2005 年 4 月 28 日出具了（2005）中勤审字第 04348 号保留意见审计报告。根据中国 证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的有关规定，我们对世纪中天与控股股东及其他关联方资金往来情况说 明如下： 截至 2004 年 12 月 31 日止，世纪中天公司不存在控股股东及其他关联方占用资金情况。 十一、公司独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明和独立 意见 截止2004年12月31日，公司对外担保余额为1440万元，占2003年度经审计净资产 的 2.99%，2004年度公司未发生对外担保。 公司独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明和独立意见 如下： 公司在2004年度内严格执行证券监管部门关于对外担保的规定，不存在《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的关联方占 用资金及违规对外担保情况。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 28 第九节 监事会报告 2004 年，监事会按照《公司法》、《上市公司治理准则》等法律、法规和《公司章 程》的要求，认真履行股东大会所赋予的职责，密切关注公司的生产经营活动，列席 公司董事会和股东大会，并针对公司的重大事项，及时召开监事会工作会议，主要会 议的基本情况如下： 2004 年 4 月 15 日召开会议，审议了： 一、《关于 2003 年度报告及其摘要的议案》； 二、《关于 2003 年度财务决算的议案》； 三、《关于 2003 年度利润分配预案的议案》； 四、《关于聘请 2004 年度财务审计机构的议案》； 五、《关于授权公司总裁进行项目储备的议案》； 六、《2003 年度监事会工作报告》。 2004 年 8 月 18 日召开会议，审议了： 一、关于《2004 年半年度财务报告及其摘要的议案》； 二、《关于 2004 年半年度利润分配及公积金转增股本预案的议案》。 2004 年 10 月 26 日召开会议，审议了： 一、关于变更公司董事的议案； 二、关于贵州省证券监管局巡检发现问题的整改报告的议案； 三、关于公司章程修改的议案； 四、关于计提资产减值准备和资产核销内部控制制度的议案； 五、关于修订公司财务管理制度等制度的议案； 六、关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案； 七、关于 2004 年第 3 季度财务报告的议案。 监事会通过适时检查公司财务和对公司董事、经理等高级管理人员执行本公司职 务情况的监督，监事会成员一致认为： 1、公司按照国家有关法规和股东大会决议的要求，开展各项生产经营活动，运 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 29 作合法、规范。 2、公司董事、经理等高级管理人员，在执行本公司职务时，认真负责，没有发 现违反法律、法规和公司章程以及损害公司利益的行为。 3、本年度未发生收购或转让资产的情况。 4、本年度未发生关联交易事项。 5、本年度公司没有募集资金的情况。 6、本年度会计师事务所出具了有保留意见的审计报告，客观地反映了公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 30 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 1、2004年6月，公司所属北海公司以工程欠款为由起诉广西防城港市地产公司、 防城港市国土资源局，并在起诉后追加防城港市人民政府为共同被告，要求偿还工程 欠款本息、违约金共1055万元。防城港市中级人民法院于2004年12月17日判决由防城 港市地产公司承担偿还工程欠款责任。公司不服一审判决，已依法上诉，要求防城港 市人民政府承担连带责任，广西省高级人民法院于2005年3月10日开庭审理了此案， 截止本报告日止，尚未判决。 2、2001年发生的贵阳市百货大楼借款担保合同纠纷案，报告期内没有新的情况 发生。 3、公司诉海南电子工业总公司返还购地款一案，仍未执行完毕。 二、报告期内公司收购、出售资产事项。 报告期内公司未发生收购、出售资产事项。 公司以前年度发生但持续到报告期的重大资产出售事项的涉及金额、进展情况及 对经营成果与财务状况的影响： 2003 年 2 月 28 日，公司第三届董事会二十六次会议审议通过世纪中天公司向中 国凯城国际工程公司转让北京昊岳房地产开发有限责任公司 95％股权，转让金额 20900 万元人民币，到报告期末公司收到股权转让款 7000 万元，剩余款项中国凯城国 际工程公司已经逾期一年多未予支付。2004 年 7 月中国凯城国际工程公司提出由于受 到国家宏观经济调控，银行房地产信贷政策收紧，资金筹措较困难，提出新还款计划， 但之后还款计划未有履行。如果该剩余款项不能收回，将对公司财务状况产生严重的 影响。 报告期内，公司按照谨慎性原则，对中国凯城国际工程公司、中国金桥旅游总公 司的应收款项合计 17,478.13 万元按个别认定法补充计提坏账准备 13,108.6 万元，对 天同证券公司长期股权投资 10,000 万元计提资产减值准备 3,500 万元。 三、重大关联交易 报告期内公司未发生重大关联交易事项。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 31 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内本公司未发生重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、 承包、租赁本公司资产情况。 2、报告期内公司无重大担保事项，公司对外担保情况详见备查文件《独立董事 对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明和独立意见》。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司通过公开投标获得了贵阳白云南湖新区22、23、24号地块、宗 地用途为住宅的土地开发权，分别涉及土地出让金额人民币1,650万元、738万元、335 万元，涉及宗地面积61,685平方米、15,489平方米、59,639平方米。 5、公司所属中天广场房地产经营分公司开发的中天广场裙楼部分，由北京普尔 控股有限公司承租（2002年8月14日在《中国证券报》、《证券时报》上已刊登此事 项的重大合同的提示公告），并在承租后设立贵阳诺玛特商业有限公司从事零售超市 业。2004年6月以来，诺玛特在国内的大型超市出现经营危机，受其影响，贵阳诺玛 特商业有限公司无力支付2004年下半年度部分租金，并于2005年初停业至今。公司已 收回租赁场地，正在进行招租，租赁关系已解除。 6、无其他重大合同。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东无承诺事项。 六、聘任或解聘会计师事务所情况 报告期内，公司续聘中勤万信会计师事务所为2004年度公司审计机构。 公司支付给中勤万信会计师事务所的公司2004年报审计费用为20万元人民币（含 差旅费），公司董事会认为支付给会计师事务所的费用没有影响到注册会计师审计的 独立性。截止2004年度，该机构已连续为公司提供三年的审计服务。 七、报告期内公司董事会及董事、高管人员没有受到监管部门的行政处罚、通报 批评及证券交易所公开谴责、稽查的情形。 八、报告期内贵州证监局对公司进行了巡检，巡检整改报告详见 2004 年 10 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 32 第十一节 财务报告 ·审计报告 审 计 报 告 (2005)中勤审字第 04348 号 世纪中天投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的世纪中天投资股份有限公司（以下简称世纪中天公司）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以 及 2004 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是世纪中天公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 除下段所述事项外，我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 如附注十所述，世纪中天公司 2004 年度对部分应收款项 18,678.13 万元计提了 13,168.60 万元 的坏账准备，由于世纪中天公司未能提供债务人相关财务资料，且我们无法实施其他审计程序以 获取充分适当的审计证据，因此，我们无法判断世纪中天公司计提坏账准备的合理性。 我们认为，除上述事项可能造成的影响外，本报告所附世纪中天公司会计报表符合国家颁布 的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了世纪中天公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 张波 二○○五年四月二十八日 中国注册会计师： 李俊松 ·会计报表 (附后) 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 33 ·会计报表附注 一、基本情况 世纪中天投资股份有限公司（以下简称公司）系由原中国房地产开发集团贵阳总公司于 1994 年 1 月 8 日改组，以募集设立方式设立的股份有限公司。截止 2004 年 12 月 31 日，公司注册资 本 192,242,000 元，股本 326,811,466 元，其中社会公众股 112,629,772 股。公司主要经营壹级房地 产开发、城市基础设施及配套项目开发、勘探设计、高新产品开发、国内外实业投资、物业管理、 综合性商业、高科技投资、项目投资与管理、投资咨询服务、室内装饰装潢、拆迁安置及服务等。 本公司下属中天广场经营公司、中天星园经营公司、物业公司、北海公司、成都公司、中天 花园经营公司、中天房地产经营公司、中天世纪新城经营公司、中天北京四中、中天北京小学等 10 个分支机构；北京世纪中天投资有限公司、北京中天实投资顾问有限公司、贵州中天盛邦物业 管理有限责任公司 3 个控股子公司。 二、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3．记账本位币 以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5．外币业务的核算方法 （1）外币业务发生时采用的折算汇率：公司发生外币业务时按外币业务发生当日中国的市 场汇率作为折算汇率，将外币金额折算为记账本位币金额记账。 （2）年末外币账户外币余额所采用的折算汇率：年末采用资产负债表日的市场汇率作为折 算汇率，将年末各外币账户的外币余额折算为记账本位币，并将折算的记账本位币金额与账面记 账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益处理。 （3）汇兑损益的处理方法：筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用；与购建固定资 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 34 产有关的汇兑损益，在所购建资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；与开发房地产 有关的汇兑损益，在房地产竣工之前予以资本化；除上述情况外发生的汇兑损益计入当期损益。 6．现金等价物的确定标准 公司将持有的 3 个月以内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资确定为现金等价物。 7．短期投资的核算方法 （1）短期投资取得时的计价：以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款（包括税金、 手续费等相关费用），扣除已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息后作为取得短期投资时的成本记账。投资者投入、以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特 殊方式取得的短期投资，按照《企业会计制度》的规定确定短期投资的成本。 （2）短期投资的年末计价：按照成本与市价孰低法确定短期投资的年末价值。 （3）短期投资收益的确认：在处置短期投资时确认短期投资收益（持有期间不确认短期投 资收益），即按处置短期投资时实际取得价款与短期投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 （4）短期投资跌价准备的确认标准与计提方法：年末，当短期投资市价低于成本时，将其 差额确认为短期投资跌价准备；以投资类别作为短期投资跌价准备的计提方法。 8．坏账核算方法 坏账的确认标准是： （1）因债务人破产、撤销、资不抵债、歇业或死亡等原因，有确切证据表明确实无法收回 的应收款项。 （2）因债务人逾期三年未履行其偿债义务，有明显特征确实无法收回的应收款项。 坏账损失采用备抵法核算，并按账龄分析法按期对所有应收款项(包括应收账款、其它应收款) 计提坏账准备。其具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5% 1—2 年 10% 2—3 年 15% 3 年以上 20% 如果有确切证据表明某项应收款项将产生的坏账大于已提取的坏账准备，对该应收款项改按 个别认定法补充计提坏账准备。除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回或收回的可能性不大 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 35 外（如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产 而在短时间内无法偿付债务等，以及 3 年以上的应收款项），下列各种情况不能全额计提坏账准备： ① 当年发生的应收款项； ② 计划对应收款项进行重组； ③ 与关联方发生的应收款项； ④ 其他已逾期，但无确凿证据表明不能收回的应收款项。 企业的预付账款，如有确凿证据表明其不符合预付账款性质，或者因供货单位破产、撤销等 原因已无望再收到所购货物的，应当将原计入预付账款的金额转入其他应收款，并按规定计提坏 账准备。 9．存货核算方法 （1）存货分类：公司将存货分为在建开发产品、已完开发产品、出租开发产品、周转房、 库存商品、库存材料、周转材料、低值易耗品等大类。 （2）存货的计价：存货的取得均按实际成本计价。已完开发产品、出租开发产品、周转房 等按各项目实际发生的成本进行确认和结转；销售发出商品，按个别项目实际单位成本计价。 （3）存货盘存制度和低值易耗品的摊销方法：公司所有存货均采用永续盘存制进行核算； 低值易耗品采用一次摊销方法，在领用时将其全部价值摊入有关成本费用。周转材料按工程量分 十年摊销。 （4）开发用土地的核算方法：公司开发用土地所发生的费用（包括征地、拆迁、安置补偿 费及基础设施费等），先统一在“土地开发”科目进行核算和归集，然后按所建可售商品房面积 分摊计入开发产品成本。 （5）公共配套设施费用的核算方法：公司小区内的公共配套设施建设，按开发项目通过“配 套设施开发”进行核算和归集，建设完毕，不能有偿转让部份，按所建可售商品房面积分配计入 住宅等可售物业的成本；可以有偿转让或具有经营价值且拥有收益权的配套设施，转入“开发产 品”或“出租开发产品” 。 （6）出租开发产品、周转房的摊销方法：按出租开发产品、周转房的原值扣除 4%的残值后， 采用直线法进行摊销。其具体摊销年限如下： 类别 摊销年限 年摊销率 有产权的房屋 35 年 2.74% 无产权的房屋 8 年 12.00% 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 36 （7）质量保证金的核算方法：质量保证金根据建设部有关规定，在支付建安工程结算款时， 按合同确定的质量保证金比例进行扣款并在“其它应付款”科目下分单位核算。质量保证期满， 未发生工程质量问题，则依据各项目公司及房开工程管理部门的通知退还保证金。 （8）存货跌价准备的确认标准和计提方法：公司存货按成本与可变现净值属低法计价，年 末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货因遭受毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于 成本等原因，预计其成本不可收回的部份，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高 于其可变现净值的差额确定。 10．长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法：现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价 款（包括支付的金额在 10 万元以上的税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未支付的 债券利息后，作为初始投资成本；以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期 债权投资按照《企业会计制度》规定确定其成本。 长期债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，调整债券投资折价或溢 价摊销后的金额确认为当期收益；其它债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益；处置 长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （2）长期债券投资溢价或折价的摊销方法：长期债券投资的实际成本与债券票面价值的差 额，作为溢价或折价，债券的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销 方法为直线法。 （3）长期股权投资计价和收益的确认方法：以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全 部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作 为初始投资成本，以非现金资产抵偿债务、非货币性交易等特殊方式取得的长期股权投资，按照 《企业会计制度》规定确定其投资成本。 公司长期股权投资，根据不同情况，分别采用成本法和权益法核算，确定其投资收益。具体 为：公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20％或 20％以上，并对被投资单位有 重大影响的，采用权益法核算；公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下， 或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于 所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的 现金股利超过上述数额的部份，作为初始投资成本的收回，冲减投资的账面价值；采用权益法核 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 37 算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计年末按应享有或应分担的被投资 单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认当期投资损益，并调整长期股权投资的账面 价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 （4）股权投资差额的摊销方法和期限：公司取得长期股权投资时，其初始投资成本与在被 投资单位所有者权益中所占份额的差额以及长期股权投资由成本法改为权益法核算时，投资成本 与享有被投资单位所有者权益份额的差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按照直线法进行摊销，摊销期限 为：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限进行摊销；合同没有规定投资期限的，按 10 年进行摊销。 初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入资本公积--股权投资准备。 （5）长期投资减值准备确认标准：公司年末的长期投资按照其账面价值与可收回金额熟低 计量，当出现市价持续 2 年低于账面价值、被投资单位财务经营状况恶化持续 2 年发生亏损或当 年发生严重亏损以及有确切证据表明投资的可收回金额低于账面价值的其它情形时，按照其投资 的预计可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （6）长期投资减值准备计提方法：年末按长期投资单个项目的估计未来可收回金额低于投 资账面价值的差额分别提取，计入当期损益。 11．委托贷款核算方法 （1）委托贷款计价和利息确认方法：按实际委托贷款金额计价，并按规定的利率按月计算 确定其利息收入。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：对于发生的委托贷款，如果有迹象表明其 本金高于可收回金额的，公司在每年年终时计提相应的减值准备。 12．固定资产和折旧的核算方法 （1）固定资产确认标准为：房屋建筑物、机器设备、运输设备等主要生产经营设备，使用 年限超过一年时，确认为固定资产；不属于生产经营主要设备的物品，如单位价值在 2000 元以 上，并且使用期限超过两年的，也确认为固定资产。 （2）固定资产分类：公司将固定资产分为房屋建筑物、管理设备、运输设备、其他等四类。 （3）固定资产计价：公司购建固定资产按购建时的实际成本计价，包括买价、税金、运输 费、保险费以及在固定资产达到预定可使用状态前所发生的各种必要的支出。 （4）固定资产折旧方法：采用直线法， 并按固定资产类别、预计可使用年限、净残值计提。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 38 固定资产类别、预计可使用年限、预计净残值率和折旧率如下： 类 别 折旧年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 35 年 2.74% 4% 运输设备 9 万元以内 6 年 16.00% 4% 9 万元以上 9 年 10.67% 4% 管理设备 6 年 16.00% 4% 其他 6 年 16.00% 4% （5）融资租入固定资产的计价方法：按融资最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6）固定资产减值准备：年末，公司通过对固定资产逐项进行检查，将因市价持续下跌， 或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产 可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程在完工交付时确认为固定资产，在建工程达到预定可使用状态之前发生的工 程借款利息计入在建工程成本。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：年末，对在建工程进行全面检查，如在建 工程长期停建并且在未来三年内不会重新开工，或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落 后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性，或其它足以证明在建工程已经发生减值的， 按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本核算，按合同、法律规定的受益年限中较短的年限摊销，合同、 法律没有规定受益年限的，按 10 年进行摊销。 （2）年末对于无形资产各单项项目预计可回收金额低于其账面价值的，计提减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 （1）开办费：筹建期间发生的开办费在长期待摊费用中归集，并在企业开始生产经营当月 一次性计入损益； （2）临时设施：公司发生的临时设施费用，先在长期待摊费用（临时设施）中进行归集， 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 39 临时设施项目竣工，如临时设施成本在 5 万元以内，一次性进入期间成本费用；临时设施成本在 5 万元以上，有受益年限的在受益年限内进行摊销，无法确定受益年限的，按 2 年进行摊销。 （3）其他长期待摊费用：按实际成本计价，在其受益期内平均摊销。 16．应付债券的核算方法 （1）应付债券计价：按照实际发行的价格总额计价，发行费用扣除利息收入后，作为财务 费用计入当期损益；为项目开发发行债券，其发生的利息和发行费用直接计入开发成本。 （2）债券溢价或折价的摊销：按直线法在债券存续期内进行摊销。 17．收入确认原则及方法 （1）销售商品：在商品所有权的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关收入已取得或取得收款的证据，并且与销售商品有关的成本能够可靠 地计量时确认收入。 房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房 产的付款证明时（通常收到销售合同金额 30%以上房款并对余下房款有确切的付款安排）确认销 售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 款项的证据时，确认劳务收入的实现。建安工程按完工百分比法确认劳务收入。 （3）出租物业：按权责发生制确认收入的实现。 （4）物业管理收入：以实际收到物业管理费时确认收入的实现。 （5）其他业务收入：以实际收到各项收入时确认收入的实现。 18．借入资金所发生利息及有关费用的会计处理方法 为开发产品借入使用的资金，其发生的利息及有关费用直接计入开发产品成本；由公司统一 调配使用借入的资金，因不能完全划分用途，发生的利息及有关费用计入当期财务费用。 19．所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20．合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定的要求编制合并会 计报表。合并范围：将占被投资单位注册资本 50％以上的控股子公司，或虽不足 50％，但对被 投资企业具有控制关系的非控股子公司纳入合并范围。合并时，抵销股权投资及相应权益、关联 交易及往来等。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 40 三、税项 公司主要税种和税率为： 税种 税率 营业税 3%-5% 房产税 12% 城建税 7% 教育费附加 3% 副食调节基金 1‰ 企业所得税 33% 四、重大会计差错更正 公司本年度补交以前年度职工住房增量补贴 3,068,328.00 元，其中，2002 年度 1,413,048.00 元，2003 年度 1,655,280.00 元。在编制 2004 年度与 2003 年度可比会计报表时，已对该项差错进 行了更正。由于此项会计差错的影响，2002 年度多计净利润 1,413,048.00 元及留存收益 1,413,048.00 元，少计其他应付款 1,413,048.00 元；2003 年度多计净利润 1,655,280.00 元及留存收益 3,068,328.00 元，少计其他应付款 3,068,328.00 元。 五、控股子公司 子公司名称 注册资本 持股比例 经营范围 是否 合并 北京世纪中天投资有限公司 2000 万元 90% 高科技产业投资 是 贵州中天盛邦物业管理有限责任公司 500 万元 90% 物业管理 是 北京中天实投资顾问有限公司 50 万元 80% 投资、咨询 是 公司合并范围与上年度相比无变化。 六、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 项目 年末数 年初数 现金 96,468.67 97,293.12 银行存款 109,786,374.06 64,346,653.65 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 41 其他货币资金 9,377,797.58 4,162,473.89 119,260,640.31 68,606,420.66 2．应收账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 15,537,575.49 55.34 776,878.77 30,088,872.27 76.94 1,504,443.61 1—2 年 7,839,577.60 27.92 783,957.76 2,699,503.37 6.90 269,950.34 2—3 年 2,365,191.33 8.42 354,778.70 4,408,857.19 11.27 661,328.58 3 年以上 2,331,973.31 8.32 466,394.67 1,909,821.70 4.89 381,964.34 28,074,317.73 100.00 2,382,009.90 39,107,054.53 100.00 2,817,686.87 年末较年初减少 11,032,736.8 元，主要是公司清理收回了部分客户的房款所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为 9,456,541.60 元，占年末应收账款总额的 33.68%。 （3）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3．其他应收款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,391,106.55 3.51 419,555.33 202,517,964.85 85.13 10,125,898.24 1—2 年 197,814,254.97 82.75 142,128,335.50 14,631,927.09 6.15 1,463,192.71 2—3 年 14,521,790.69 6.08 2,178,268.60 11,950,711.04 5.02 1,792,606.66 3 年以上 18,311,506.15 7.66 3,662,301.24 8,787,083.13 3.70 1,757,416.62 239,038,658.36 100.00 148,388,460.67 237,887,686.11 100.00 15,139,114.23 年末较年初增加 1,150,972.25 元。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为 217,556,425.66 元，占年末其它应收款总额 91.01%。 （3）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （4）大额计提坏账准备情况如下： 债务人 应收款项余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 中国凯城国际工程公司 130,828,300.00 80 104,662,640.00 资不抵债 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 42 中国金桥旅游总公司 43,953,000.00 80 35,162,400.00 巨额亏损 4．预付账款 （1）账龄分析 年末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 2,869,235.33 72.34 17,960,013.96 78.32 1-2 年 489,429.50 12.34 2,036,574.51 8.88 2-3 年 26,554.23 0.67 1,815,586.72 7.92 3 年以上 580,884.09 14.65 1,120,756.69 4.88 3,966,103.15 100.00 22,932,931.88 100.00 年末较年初减少 18,966,828.73 元，主要原因是公司加强了款项的清理。一年以上的款项主要 是未取得对方发票。 （2）无预付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5．应收补贴款 项 目 年末数 年初数 批准文件 应收所得税返还 605,844.48 605,844.48 财政部财税字[2000]99号 6．存货 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 （一）开发成本 538,192,713.10 1,030,796.51 499,609,526.28 1,030,796.51 （1）土地开发 318,700,750.28 282,429.59 269,107,540.95 282,429.59 （2）房屋开发 192,824,043.74 748,366.92 223,670,296.58 748,366.92 （3）配套设施 26,667,919.08 - 6,831,688.75 - （二）已完开发产品 257,690,468.74 151,853.41 133,239,719.35 151,853.41 （三）周转房 3,949,824.29 - 4,364,886.70 - （四）出租开发产品 88,170,442.09 - 92,918,740.80 - （五）库存材料 426,801.07 - 442,328.41 - （六）低值易耗品 11,136.00 - 41,862.36 - （七）临时设施 842,310.86 - 980,460.90 - 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 43 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 （八）库存商品 13,950.19 - 68,403.46 40,403.12 889,297,646.34 1,182,649.92 731,665,928.26 1,223,053.04 年末较年初增加 157,631,718.08 元，其中：土地开发增加 49,593,209.33 元，房屋开发减少 30,846,252.84 元，配套设施开发增加 19,836,230.33 元，完工开发产品增加 124,450,749.39 元， 其 它减少 5,402,218.13 元。 （一）开发成本 （1）土地开发 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投资 年末数 年初数 中天花园一、二期 1993.12 2002.12 15,200 万元 46,046,414.64 45,789,109.29 中天花园三期 2000.12 2005.12 28,800 万元 102,155,307.08 85,152,800.48 中天广场三组团 1999 2004.12 1,000 万元 8,965,376.92 8,822,340.13 金阳山水园 2003.3 2004.6 2,000 万元 - 9,006,713.43 南湖项目 2004.12 2008.12 7,000 万元 39,357,478.40 - 中天世纪新城 2001 2008.12 57,500 万元 118,536,317.00 116,696,721.38 北海土地 1992 - - 3,639,856.24 3,639,856.24 318,700,750.28 269,107,540.95 中天花园三期部分土地和世纪新城部分土地，已用于公司 19,340 万元长期借款的抵押。 （2）房屋开发 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投资 年末数 年初数 中天花园 6 组团 2001 2006.6 - 37,417,200.03 25,050,314.67 水库区住宅 2000.10 2006.6 2860 万元 47,147,404.29 25,131,138.71 金阳山水园 2003.3 2004.12 - - 7,817,789.33 中天广场 3 组团 2001.10 2005.12 8500 万元 21,279,042.29 2,153,434.20 中天宅吉碧园 2001.5 2005.9 6900 万元 50,180,203.53 24,173,297.50 北海公司 - - - 3,477,919.68 3,444,966.78 世纪新城 2001 2008.12 120,000 万元 32,802,853.98 135,381,764.45 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 44 项目名称 开工时间 预计竣工 时间 预计总投资 年末数 年初数 金顶山片区项目 2000.1 2001.12 534 万元 519,419.94 517,590.94 19,2824,043.74 223,670,296.58 年末较年初减少 30,846,252.84 元，主要是世纪新城一、二组团和中天广场山水园已完工结转。 （二）已完开发产品 项目名称 竣工 时间 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中天花园 - 77,051,141.21 56,660,142.47 68,830,405.30 64,880,878.38 1-5 组团 97.12-02.6 14,036,687.23 - 2,927,996.41 11,108,690.82 6 组团 2003.12 63,014,453.98 56,660,142.47 65,902,408.89 53,772,187.56 中天广场 - 35,672,234.18 106,249,778.04 61,024,365.32 80,897,646.90 1 组团 2001.6 31,076,684.82 - 5,292,731.39 25,783,953.43 2 组团 2000.6 1,128,250.43 - 17,250.10 1,111,000.33 山水园 2004.12 - 106,249,778.04 54,424,604.56 51,825,173.48 其他 96.6-99.7 3,467,298.93 - 1,289,779.27 2,177,519.66 世纪新城 03.6-04.12 - 183,903,796.97 85,355,709.59 98,548,087.38 中天星园 2000-2001 13,925,209.93 - 7,507,837.94 6,417,371.99 宅吉大厦 1999.6 3,539,855.29 3,085,721.26 790,156.07 5,835,420.48 天业大厦 1994.12 2,194,403.94 - 1,083,340.33 1,111,063.61 天茵园 1997.5 856,874.80 - 856,874.80 - 133,239,719.35 349,899,438.74 225,448,689.35 257,690,468.74 年末较年初增加 124,450,749.39 元，主要是世纪新城 1、2 组团和中天广场山水园完工结转增 加所致。 （三）周转房 年初数 本年增加 本年减少 年末数 4,364,886.70 - 415,062.41 3,949,824.29 （四）出租开发产品 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 经营公司(宅吉片区) 26,067,583.01 - 2,478,294.38 23,589,288.63 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 45 项目名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 中天广场 1 组团商场 54,819,067.79 - 1,591,213.4 53,227,854.39 北海公司 639,583.00 - 17,652.48 621,930.52 中天星园 1,145,665.21 216,814.10 37,371.44 1,325,107.87 成都公司 5,931,605.65 - 840,581.11 5,091,024.54 物业公司 4,315,236.14 - - 4,315,236.14 92,918,740.80 216,814.10 4,965,112.81 88,170,442.09 宅吉大厦商场和广场 1 组团商场已分别用于贵阳市商业银行 5,500 万元和建行 6,500 万元长期 借款以及农行 3,400 万元短期借款的抵押。 7．待摊费用 项 目 年末数 年初数 年末结存原因 保险费 33,430.83 103,814.00 受益期跨年 报刊杂志费 30,971.69 33,331.40 同上 办公费 16,080.78 15,768.88 同上 其他 43,088.27 236,537.17 同上 123,571.57 389,451.45 8．长期投资 项 目 年初数 减值准备 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 长期股权投资 201,278,275.46 - - 67,686.48 201,210,588.98 35,000,000.00 长期债权投资 453,450.00 - - 453,450.00 - - 201,731,725.46 - - 521,136.48 201,210,588.98 35,000,000.00 （1）长期股权投资 ① 股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资金额 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 479,268.71 - ② 其他股权投资 被投资公司名称 期限 投资金额 占注册资 本比例 本年权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 46 被投资公司名称 期限 投资金额 占注册资 本比例 本年权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50 年 6,086,000.00 50% -67,686.48 1,145,320.27 - 天同证券有限责任公司 无 100,000,000.00 4.08% - - 35,000,000.00 博华资产管理有限公司 无 60,000,000.00 13% - - - 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 3.63% - - - 199,586,000.00 -67,686.48 1,145,320.27 35,000,000.00 A．贵阳市商业银行的股权已用于公司在交通银行 3,173 万元长期借款的抵押。 B．由于天同证券有限责任公司连续亏损，亏损额巨大，公司本年度对天同证券有限责任公 司的长期股权投资 10,000 万元计提资产减值准备 3,500 万元。 9．固定资产及累计折旧 类别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原值： 房屋建筑物 5,386,702.88 314,018.01 5,072,684.87 运输设备 12,606,398.61 923,750.46 500,000.00 13,030,149.07 管理设备 2,705,526.88 883,981.32 3,589,508.20 其他 1,679,258.90 401,742.20 2,081,001.10 22,377,887.27 2,209,473.98 814,018.01 23,773,343.24 累计折旧： 房屋建筑物 546,597.36 127,382.82 19,415.70 654,564.48 运输设备 6,360,924.31 1,190,402.19 208,888.68 7,342,437.82 管理设备 1,440,415.80 440,045.99 329.28 1,880,132.51 其他 611,370.84 325,016.87 936,387.71 8,959,308.31 2,082,847.87 228,633.66 10,813,522.52 净值 13,418,578.96 126,626.11 585,384.35 12,959,820.72 10．长期待摊费用 类别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 其他 77,276.42 858,007.91 89,892.47 845,391.86 11．短期借款 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 47 借款条件 年末数 年初数 抵押借款 34,000,000.00 144,000,000.00 信用借款 200,000.00 30,200,000.00 34,200,000.00 174,200,000.00 年末抵押借款以宅吉大厦商场作抵押。 12．应付账款 年末数 年初数 8,694,360.41 7,157,485.02 无欠持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 13．预收账款 年末数 年初数 175,059,250.58 78,871,724.89 其中： 预收售房款 年末数 年初数 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 151,621,487.56 87.29 71,764,704.15 90.99 1-2 年 17,516,570.76 10.08 3,572,710.94 4.53 2-3 年 1,077,018.84 0.62 1,424,751.46 1.81 3 年以上 3,481,253.99 2.01 2,109,558.34 2.67 173,696,331.15 100.00 78,871,724.89 100.00 具体分类如下： 项目名称 年末余额 预计竣工时间 预售比例(%) 备注 世纪新城 1 组团 17,371,340.00 2004.5 40 中天花园九组团 20,929,313.28 2005.11 20 按预计收入计算 中天金阳山水园 80,171,530.58 2004.12 95 中天星园-宅吉碧苑 55,224,147.29 2005.2 95 173,696,331.15 年末较年初增加 94,824,606.26 元，主要是中天广场山水园、宅吉碧园等期房预售房款增加所 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 48 至。超过一年未结转的预收账款，主要是未竣工项目预收款和收取的购房定金及首期款。 无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 14．应付工资 年末数 7,081,958.33 元，为工效挂钩工资结余。 15．应付股利 年末数 961,744.20 元，为应付 2000 年度的现金股利。 16．应交税金 项 目 年末数 年初数 执行税率（%） 营业税 1,231,103.40 1,936,702.83 3--5 增值税 - 117,591.14 17 房产税 121,639.87 82,911.82 12 城建税 71,314.39 125,138.02 7 土地增值税 -640,249.44 681,949.93 个人所得税 82,268.37 -137,187.75 企业所得税 1,481,025.64 4,977,274.57 33 2,347,102.23 7,784,380.56 17．其它应交款 项 目 年末数 计缴标准 教育费附加 25,010.49 3% 副食基金 24,862.94 1% 地方教育费附加 36,344.54 86,217.97 18．其他应付款 年末数 95,166,817.99 元，较年初数减少 11,453,916.61 元，主要为本年缴纳以前年度欠缴的住 房公积金及增量补贴和支付工程质保金所致。 无欠持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 49 19．预提费用 项 目 年末数 年初数 征地拆迁费用 6,696,985.23 17,773,841.23 建安工程费 42,903,865.59 33,152,401.58 基础设施费 11,987,318.74 135,051.20 配套设施费 9,646,349.03 18,764,515.08 前期工程费 9,186,721.93 226,552.42 其它 8,213,939.90 9,431,869.70 88,635,180.42 79,484,231.21 年末结存主要是计提的工程尾款和预提的应由已完开发产品分摊的配套设施费和未完基础设 施费等。 20．一年内到期的长期负债 贷款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 条件 贵阳市建设银行城北支行 40,000,000.00 2003.6.30-2005.9.29 6.3135 抵押 贵阳市商业银行支行 50,000,000.00 2003.10-2005.10 6.039 担保 贵阳市商业银行支行 60,000,000.00 2003.11-2005.11 6.039 担保 贵阳市工行中华路支行 30,000,000.00 2003.05-2005.05 6.039 抵押 贵阳市交通银行营业部 20,380,000.00 2003.12-2005.12 6.3135 抵押 贵阳市交通银行营业部 5,000,000.00 2003.09-2005.09 6.3135 抵押 205,380,000.00 年末抵押借款以世纪新城和中天花园部份土地作抵押。 21．长期借款 贷款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 条件 深圳市政府经济合作发展基金 2,000,000.00 1997.10-2002.10 7.992 信用 贵阳市商行南明支行 55,000,000.00 2004.01.21-2006.01.20 6.039 抵押 贵阳市商行南明支行 30,000,000.00 2004.02.27-2006.02.26 6.039 担保 建行贵阳市城北支行 40,000,000.00 2004.01.07-2006.01.06 6.3135 抵押 建行贵阳市城北支行 55,000,000.00 2004.03.18-2006.06.18 6.10644 抵押 建行贵阳市城北支行 10,000,000.00 2004.03.18-2006.06.18 6.534 抵押 贵阳市农业银行龙井支行 30,000,000.00 2004.12.06-2006.11.23 6.048 抵押 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 50 贷款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 条件 工商银行贵阳市中华路支行 60,000,000.00 2004.12.24-2006.12.23 6.912 抵押 工商银行贵阳市中华路支行 3,400,000.00 2003.12.19-2006.12.18 5.49 抵押 交通银行分行营业部 6,350,000.00 2004.08.11-2006.08.10 6.3135 质押 291,750,000.00 年末抵押借款以中天广场商场，中天花园和世纪新城部份土地作抵押，质押贷款以公司商行 股权作质押。 22．长期应付款 年末数 年初数 60,856,051.90 77,673,420.09 年末较年数减少 16,817,368.19 元，主要为支付贵阳红化厂职工安置费所致。 23．股本 本次变动增减（+，—） 项目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 55,593,122.00 - - - - - 55,593,122.00 其中：国家持有股份 36,240,866.00 - - - - - 36,240,866.00 境内法人持有股份 19,352,256.00 - - - - - 19,352,256.00 2、募集法人股份 158,336,640.00 - - - - - 158,336,640.00 3、内部职工股（高管股） 198,349.00 - - - -56,433 -56,433 141,916.00 未上市流通股份合计 214,128,111.00 - - - -56,433 -56,433 214,071,678.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 112,683,355.00 - - - 56,433 56,433 112,739,788.00 已上市流通股份合计 112,683,355.00 - - - 56,433 56,433 112,739,788.00 三、股份总数 326,811,466.00 - - - - - 326,811,466.00 公司股东大会于 2001 年度通过 2000 年度利润分配方案，以总股本 192,242,043 股为基数，向 全体股东按每 10 股送 7 股派现金 2 元，公司股本总额增加 134,569,423 股，截止报告日尚未办理 工商变更登记手续。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 51 24．资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股票溢价 21,057,184.52 - - 21,057,184.52 股权投资准备 1,782,971.23 - - 1,782,971.23 被投资单位外币折算差额 639,515.81 - - 639,515.81 23,479,671.56 - - 23,479,671.56 25．盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 36,802,213.41 - - 36,802,213.41 公益金 34,148,501.14 - - 34,148,501.14 任意盈余公积 5,395,002.70 - - 5,395,002.70 76,345,717.25 - - 76,345,717.25 26．未分配利润 项 目 金额 年初未分配利润 54,221,978.60 加：本年净利润 -148,749,067.66 减：本年提取的法定公积金 - 本年提取的法定公益金 - 年末未分配利润 -94,527,089.06 27．主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 收入合计 311,184,388.29 207,149,167.81 其中：商品房销售收入 311,184,388.29 207,149,167.81 其中：中天花园 152,255,677.51 76,624,372.37 中天广场 77,293,883.30 12,238,832.35 中天星园 12,955,443.48 34,663,559.49 世纪新城 64,334,631.00 73,422,312.00 成都公司 1,635,488.00 1,054,588.00 经营公司 2,709,265.00 9,145,503.60 公司主营业务收入除成都公司少量存量房销售外，全部为贵阳市地区商品房销售收入。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 52 28．主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 成本合计 209,059,478.36 124,656,346.04 其中：商品房销售成本 209,059,478.36 124,656,346.04 其中：中天花园 90,503,960.03 44,310,400.08 中天广场 61,318,967.63 786,987.19 中天星园 8,297,994.01 23,453,387.23 世纪新城 45,205,080.79 49,372,280.87 成都公司 2,024,588.00 1,091,314.80 经营公司 1,708,887.90 5,641,975.87 29．主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 计缴金额 营业税 5% 14,876,498.18 城建税 7% 1,041,354.89 教育费附加 3% 446,281.56 副食品基金 1% 277,063.94 土地增值税 531,624.00 地方教育费附加 1% 133,890.12 17,306,712.69 30．期间费用 费用项目 本年发生数 上年发生数 管理费用 150,332,601.44 24,076,834.65 营业费用 19,800,739.78 18,260,067.97 财务费用 29,388,151.37 28,383,115.79 其中：利息支出 30,378,867.08 28,885,398.95 利息收入 -1,680,504.60 -1,351,886.66 手续费 689,788.89 849,603.50 199,521,492.59 70,720,018.41 31．投资收益 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 53 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 32,720.00 - 股权投资收益 -32,567,686.48 2,385,869.90 其中：分回的现金股利 2,500,000.00 2,500,000.00 权益法核算增减额 -67,686.48 -114,130.10 股权投资减值准备 -35,000,000.00 - 股权投资转让收益 - - -32,534,966.48 2,385,869.90 本年公司投资收益占利润总额的比例为 21.08%。投资收益汇回不存在重大限制。 32．营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 罚没收入 38,680.00 3,752.00 违约金收入 344,215.03 262,372.47 固定资产清理收入 20,200.00 600.00 其他 27.39 97,937 403,122.42 364,661.47 33．营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 罚没支出 152,229.72 1,650.00 违约金支出 294,970.26 721,929.68 固定资产清理损失 41,111.32 12,955.93 其他 164,498.29 10,650.31 652,809.59 747,185.92 七、母公司会计报表主要项目注释 1．应收账款 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 54 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 15,537,575.49 55.34 776,878.77 30,088,872.27 76.94 1,504,443.61 1—2 年 7,839,577.60 27.93 783,957.76 2,699,503.37 6.90 269,950.34 2—3 年 2,365,191.33 8.42 354,778.70 4,408,857.19 11.27 661,328.58 3 年以上 2,331,973.31 8.31 466,394.66 1,909,821.70 4.89 381,964.34 28,074,317.73 100.00 2,382,009.90 39,107,054.53 100.00 2,817,686.87 年末较年初减少 11,032,736.80 元，主要是公司清理收回部份客户房款所致。 （2）前五名欠款单位的欠款金额为 9,456,541.60 元，占年末应收账款总额的 33.68%。 （3）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 2．其他应收款 年末数 年初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 8,004,659.77 3.69 400,232.99 192,927,075.15 89.35 9,646,353.75 1—2 年 188,210,317.48 86.85 134,471,461.75 1,617,235.75 0.75 161,723.58 2—3 年 1,544,540.69 0.71 231,681.10 1,943,935.84 0.90 291,590.38 3 年以上 18,963,380.75 8.75 3,792,676.15 19,442,932.93 9.00 3,888,586.58 216,722,898.69 100.00 138,896,051.99 215,931,179.67 100.00 13,988,254.29 年末较年初增加 791,719.02 元。 （2）前五名欠款单位欠款金额为 195,738,675.46 元，占年末其它应收款总额的 90.32%。 （3）无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （4）大额计提坏账准备情况如下： 债务人 应收款项余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 中国凯城国际工程公司 121,261,900.00 80 97,009,520.00 资不抵债 中国金桥旅游总公司 43,953,000.00 80 35,162,400.00 巨额亏损 3．长期投资 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 55 项 目 年初数 减值准备 本年增加 本年减少 年末数 减值准备 长期股权投资 217,462,115.94 - - 8,003,949.30 209,458,166.64 35,000,000.00 长期债权投资 453,450.00 - - 453,450.00 - - 217,915,565.94 - - 8,457,399.30 209,458,166.64 35,000,000.00 （1）长期股权投资 ① 股票投资 被投资公司名称 股票类别 股数 股权比例 投资金额 减值准备 中房集团贸易股份有限公司 法人股 479,269 1.25% 479,268.71 - ② 其他股权投资 被投资公司名称 期限 投资金额 占注册资 本比例 本年权益 增减额 累计权益 增减额 减值准备 贵阳泛太平洋房地产有限公司 50 年 6,086,000.00 50% -67,686.48 1,145,320.27 - 北京世纪中天投资有限公司 20 年 18,000,000.00 90% -7,818,732.22 -14,411,408.76 - 贵阳市商业银行 无 33,500,000.00 3.63% - - - 天同证券有限责任公司 无 100,000,000.00 4.08% - - 35,000,000.00 博华资产管理有限公司 无 60,000,000.00 13% - - - 贵州中天盛邦物业管理有限公司 元 4,500,000.00 90% -86,217.34 -86,217.34 - 北京中天实投资顾问有限公司 无 400,000.00 80% -31,313.26 -154,796.24 - 222,486,000.00 -8,003,949.30 -13,507,102.07 35,000,000.00 4．主营业务收入 项 目 本年发生数 上年发生数 收入合计 311,184,388.29 207,149,167.81 其中：商品房销售收入 311,184,388.29 207,149,167.81 其中：中天花园 152,255,677.51 76,624,372.37 中天广场 77,293,883.30 12,238,832.35 中天星园 12,955,443.48 34,663,559.49 世纪新城 64,334,631.00 73,422,312.00 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 56 项 目 本年发生数 上年发生数 成都公司 1,635,488.00 1,054,588.00 经营公司 2,709,265.00 9,145,503.60 公司主营业务收入除成都公司少量存量房销售外，全部为贵阳市地区商品房销售收入。 5．主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 成本合计 209,059,478.36 124,656,346.04 其中：商品房销售成本 209,059,478.36 124,656,346.04 其中：中天花园 90,503,960.03 44,310,400.08 中天广场 61,318,967.63 786,987.19 中天星园 8,297,994.01 23,453,387.23 世纪新城 45,205,080.79 49,372,280.87 成都公司 2,024,588.00 1,091,314.80 经营公司 1,708,887.90 5,641,975.87 6．投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 - - 债券投资收益 32,720.00 - 股权投资收益 -40,503,949.30 1,263,861.47 其中：分回的现金股利 2,500,000.00 2,500,000.00 权益法核算增减额 -8,003,949.30 -1,236,138.53 股权投资减值准备 -35,000,000.00 - -40,471,229.30 1,263,861.47 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1．存在控制关系的关联方情况 关联方名称 注册地 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 世纪兴业投资有限公司 北京 项目投资及管理 控股股东 有限责任 陈阳 北京世纪中天投资有限公司 北京 实业、高科技投资 子公司 有限责任 宋春起 北京中天实投资顾问有限公司 北京 投资、管理咨询 子公司 有限责任 鲁石 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 57 贵州中天盛邦物业管理有限公司 贵阳 物业管理 子公司 有限责任 周力 2．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 世纪兴业投资有限公司 13,600 13,600 北京世纪中天投资有限公司 2,000 2,000 北京中天实投资顾问有限公司 50 50 贵州中天盛邦物业管理有限责任公司 500 500 3．存在控制关系的关联方所持股份变化表（单位：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 北京世纪中天投资有限公司 1,800 90% 1,800 90% 北京中天实投资顾问有限公司 40 80% 40 80% 贵州中天盛邦物业管理有限责任公司 450 90% 450 90% 4．不存在控制关系的关联方及与公司关系 关联方名称 与公司的关系 贵阳泛太平洋房地产有限公司 与公司同一法定代表人 九、或有事项 公司为贵阳市百货大楼、贵州水泥厂等单位提供 1,440 万元银行贷款的担保，其中，公司为 贵阳市百货大楼提供的 900 万元借款担保涉及中国工商银行贵阳市万东支行诉百货大楼及本公司 借款担保合同纠纷案，该案已于 2001 年 7 月审结，贵阳市中院判决贵阳市百货大楼偿还借款，本 公司承担连带清偿责任。判决后，贵阳市百货大楼已向本公司及贵阳市中院承诺其独立承担还款 责任，并与中国工商银行贵州省分行签定了以物抵贷的备忘录，截止报告日，抵贷事宜正在进行 之中，该判决尚未执行。 十、重要事项 1．2003 年 2 月 28 日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与中国凯城国际工程 公司（以下简称凯城公司）签定的股权转让协议，协议约定，公司以 20,900.00 万元人民币的价格 将持有的北京昊岳房地产开发有限责任公司 95%的股权转让给凯城公司，并在协议签署之日起 15 个工作日内向受让方收取 1,000.00 万元，其余款项在协议生效之日起一年内按季度分四次等额收 取，公司于 2003 年度已收到股权转让款 7,000.00 万元，2004 年度未收到股权转让款。截止 2004 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 58 年 12 月 31 日，凯城公司尚欠股权转让款 13,900.00 万元，公司按转让股权账面价值记应收凯城公 司 12,126.19 万元。 2．2003 年 2 月 28 日，公司第三届董事会二十六次会议审议批准了公司与北京市中凯技术开 发公司（以下简称中凯公司）签定的股权转让协议。协议约定，公司分别以 1500 万元人民币和 900 万元人民币将持有的北京网泰金安信息技术有限公司 50%股权、中天华通移动通讯研究开发 公司 30%股权转让给中凯公司，在协议签署之日起 40 个工作日内向受让方收取转让价款的 50%， 即 1200 万元，其余款项在受让方办妥过户手续后 30 日内一次付清。公司于 2003 年度已收回 1200 万元，2004 年度未收到股权转让款，截止 2004 年 12 月 31 日，中凯公司尚欠 1200 万元。 3．2003 年 3 月 20 日、2003 年 3 月 24 日，公司与中国金桥旅游总公司（以下简称金桥公司） 签定资金往来合同。合同约定，公司分别将 2800 万元人民币和 2000 万元人民币借给金桥公司， 借款期限分别为自借款之日起 6 个月。公司于 2003 年度已收回 404.70 万元，2004 年度未收到还 款，截止 2004 年 12 月 31 日，金桥公司尚欠 4,395.30 万元。 由于债务单位未履行还款义务，公司按照谨慎性原则，本年度对上述应收款项合计 18,678.13 万元（含北京世纪中天公司应收凯城公司 956.64 万元）计提坏账准备 13,168.60 万元。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 59 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 二、载有会计师事务所盖章，注册会计师并签名盖章的审计报告原件。 三、独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见。 四、关于世纪中天投资股份有限公司与控股股东及其他关联方资金往来情况的专 项说明。 五、报告期内在《证券时报》、《中国证券报》、公开披露过的所有公司文件的正 本及公告原稿。 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 60 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 1 119,260,640.31 118,191,382.27 68,606,420.66 67,450,143.31 短期投资 2 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 25,692,307.83 25,692,307.83 36,289,367.66 36,289,367.66 其他应收款 7 90,650,197.69 77,826,846.70 222,748,571.88 201,942,925.38 预付帐款 8 3,966,103.15 3,966,103.15 22,932,931.88 22,932,931.88 应收补贴款 9 605,844.48 605,844.48 605,844.48 605,844.48 存货 10 888,114,996.42 883,869,996.42 730,442,875.22 726,197,875.22 待摊费用 11 123,571.57 107,771.57 389,451.45 386,033.15 一年内到期的长期债权投资 12 其他流动资产 13 流动资产合计 14 1,128,413,661.45 1,110,260,252.42 1,082,015,463.23 1,055,805,121.08 长期投资： 长期股权投资 15 166,210,588.98 174,458,166.64 201,278,275.46 217,462,115.94 长期债权投资 16 453,450.00 453,450.00 长期投资合计 17 166,210,588.98 174,458,166.64 201,731,725.46 217,915,565.94 固定资产： 固定资产原价 18 23,773,343.24 21,069,708.61 22,377,887.27 19,549,547.64 减：累计折旧 19 10,813,522.52 9,816,680.70 8,959,308.31 8,049,371.06 固定资产净值 20 12,959,820.72 11,253,027.91 13,418,578.96 11,500,176.58 减：固定资产减值准备 21 固定资产净额 22 12,959,820.72 11,253,027.91 13,418,578.96 11,500,176.58 工程物资 23 在建工程 24 固定资产清理 25 固定资产合计 26 12,959,820.72 11,253,027.91 13,418,578.96 11,500,176.58 无形资产及其他资产： 无形资产 27 长期待摊费用 28 845,391.86 845,391.86 77,276.42 58,014.96 其他长期资产 29 无形资产及其他资产合计 30 845,391.86 845,391.86 77,276.42 58,014.96 递延税项： 递延税项借项 31 资产总计 32 1,308,429,463.01 1,296,816,838.83 1,297,243,044.07 1,285,278,878.56 企业负责人：鲁石 资产负债表 会计机构负责人：王正龙 主管会计工作的负责人：姚恒民 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 年初数 年末数 行次 资 产 2004年12月31日 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 61 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 33 34,200,000.00 34,200,000.00 174,200,000.00 174,200,000.00 应付票据 34 应付帐款 35 8,694,360.41 8,694,360.41 7,157,485.02 7,157,485.02 预收帐款 36 175,059,250.58 175,059,250.58 78,871,724.89 78,871,724.89 应付工资 37 7,081,958.33 6,973,130.93 6,768,002.09 6,768,002.09 应付福利费 38 5,150,559.63 5,094,204.15 4,126,956.29 4,147,359.99 应付股利 39 961,744.20 961,744.20 961,744.20 961,744.20 应交税金 40 2,347,102.23 2,325,383.35 7,784,380.56 7,783,969.24 其他未交款 41 86,217.97 84,833.34 118,922.06 118,922.06 其他应付款 42 95,166,817.99 86,824,563.75 106,620,734.60 98,603,131.83 预提费用 43 88,635,180.42 88,635,180.42 79,484,231.21 79,484,231.21 预计负债 44 一年内到期的长期负债 45 205,380,000.00 205,380,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 其他流动负债 46 流动负债合计 47 622,763,191.76 614,232,651.13 516,094,180.92 508,096,570.53 长期负债： 长期借款 48 291,750,000.00 291,750,000.00 220,780,000.00 220,780,000.00 应付债券 49 长期应付款 50 60,856,051.90 60,856,051.90 77,673,420.09 77,673,420.09 专项应付款 51 其他长期负债 52 长期负债合计 53 352,606,051.90 352,606,051.90 298,453,420.09 298,453,420.09 递延税款： 递延税款贷项 54 负债合计 55 975,369,243.66 966,838,703.03 814,547,601.01 806,549,990.62 少数股东权益 56 950,453.60 1,836,609.65 股东权益： 股本 57 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 减：已归还投资 58 股本净额 59 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 326,811,466.00 资本公积 60 23,479,671.56 23,479,671.56 23,479,671.56 23,479,671.56 盈余公积 61 76,345,717.25 76,345,717.25 76,345,717.25 76,345,717.25 其中：法定公益金 62 34,148,501.14 34,148,501.14 34,148,501.14 34,148,501.14 末分配利润 63 -94,527,089.06 -96,658,719.01 54,221,978.60 52,092,033.13 外币报表折算差额 64 股东权益合计 65 332,109,765.75 329,978,135.80 480,858,833.41 478,728,887.94 负债及股东权益合计 66 1,308,429,463.01 1,296,816,838.83 1,297,243,044.07 1,285,278,878.56 企业负责人：鲁石 资产负债表 2004年12月31日 主管会计工作的负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 负债和股东权益 行次 年末数 年初数 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 62 合 并 数 母 公 司 合 并 数 母 公 司 一、主营业务收入 1 311,184,388.29 311,184,388.29 207,149,167.81 207,149,167.81 减：主营业务成本 2 209,059,478.36 209,059,478.36 124,656,346.04 124,656,346.04 营业税金及附加 3 17,306,712.69 17,306,712.69 11,417,898.23 11,417,898.23 二、主营业务利润 4 84,818,197.24 84,818,197.24 71,074,923.54 71,074,923.54 加：其他业务利润 5 4,583,750.93 3,679,117.58 5,650,769.50 5,650,769.50 减：营业费用 6 19,800,739.78 19,800,739.78 18,260,067.97 18,260,067.97 管理费用 7 150,332,601.44 140,643,044.53 24,076,834.65 23,559,095.53 财务费用 8 29,388,151.37 29,393,527.56 28,383,115.79 28,385,522.99 三、营业利润 9 -110,119,544.42 -101,339,997.05 6,005,674.63 6,521,006.55 加：投资收益 10 -32,534,966.48 -40,471,229.30 2,385,869.90 1,263,861.47 补贴收入 11 营业外收入 12 403,122.42 402,998.12 364,661.47 364,661.47 减：营业外支出 13 652,809.59 611,498.27 747,185.92 747,185.92 四、利润总额 14 -142,904,198.07 -142,019,726.50 8,009,020.08 7,402,343.57 减：所得税 15 6,731,025.64 6,731,025.64 5,177,274.57 5,177,274.57 少数股东损益 16 -886,156.05 -139,371.67 五、净利润 17 -148,749,067.66 -148,750,752.14 2,971,117.18 2,225,069.00 加：年初未分配利润 18 54,221,978.60 52,092,033.13 51,695,875.22 50,311,977.93 其他转入 19 六、可供分配的利润 20 -94,527,089.06 -96,658,719.01 54,666,992.40 52,537,046.93 减：提取法定盈余公积 21 222,506.90 222,506.90 提取法定公益金 22 222,506.90 222,506.90 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七、可供投资者分配的利润 27 -94,527,089.06 -96,658,719.01 54,221,978.60 52,092,033.13 减：应付优先股股利 28 提取任意盈余公积 29 应付普通股股利 30 转作股本的普通股股利 31 八、未分配利润 32 -94,527,089.06 -96,658,719.01 54,221,978.60 52,092,033.13 附 注： 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 2004年度 非常项目： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 利润及利润分配表 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 63 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 416,876,931.01 413,541,280.51 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 912,703.75 402,998.12 现金流入小计 4 417,789,634.76 413,944,278.63 购买商品、接受劳务支付的现金 5 332,811,212.85 332,811,212.85 支付给职工以及为职工支付的现金 6 26,700,328.90 25,635,680.83 支付的各项税费 7 32,479,530.33 32,331,243.46 支付的其他与经营活动有关的现金 8 32,823,523.44 30,224,001.75 现金流出小计 9 424,814,595.52 421,002,138.89 经营活动产生的现金流量净额 10 -7,024,960.76 -7,057,860.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11 453,450.00 453,450.00 取得投资收益所收到的现金 12 2,532,720.00 2,532,720.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 13 472,000.00 472,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 14 250,000.00 现金流入小计 15 3,708,170.00 3,458,170.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16 2,990,838.22 2,615,543.22 投资所支付的现金 17 支付的其他与投资活动有关的现金 18 现金流出小计 19 2,990,838.22 2,615,543.22 投资活动产生的现金流量净额 20 717,331.78 842,626.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 21 借款所收到的现金 22 320,350,000.00 320,350,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 23 1,680,182.60 1,674,806.41 现金流入小计 24 322,030,182.60 322,024,806.41 偿还债务所支付的现金 25 234,000,000.00 234,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26 30,378,867.08 30,378,867.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 27 689,466.89 689,466.89 现金流出小计 28 265,068,333.97 265,068,333.97 筹资活动产生的现金流量净额 29 56,961,848.63 56,956,472.44 四、汇率变动对现金的影响 30 五、现金及现金等价物净增加额 31 50,654,219.65 50,741,238.96 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 2004年度 现金流量表 金额单位：人民币元 项 目 行次 金 额 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 64 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 32 -148,749,067.66 -148,750,752.14 加：少数股东损益 33 -886,156.05 减：未确认的投资损失 34 加： 计提的资产减值准备 35 167,977,045.19 159,635,496.45 固定资产折旧 36 2,076,835.21 1,781,041.96 无形资产摊销 37 长期待摊费用摊销 38 19,261.46 待摊费用减少（减：增加） 39 265,879.88 278,261.58 预提费用增加（减：减少） 40 9,150,949.21 9,150,949.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 41 -136,286.37 -177,397.69 固定资产报废损失 42 财务费用 43 29,388,151.37 29,393,527.56 投资损失(减：收益) 44 -2,465,033.52 5,471,229.30 递延税款贷项(减：借项) 45 存货的减少(减：增加) 46 -157,631,718.08 -157,631,718.08 经营性应收项目的减少(减：增加) 47 28,644,814.44 29,004,067.67 经营性应付项目的增加(减：减少) 48 65,320,693.44 64,787,763.20 其他 49 -329.28 -329.28 经营活动产生的现金流量净额 50 -7,024,960.76 -7,057,860.26 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 51 一年内到期的可转换公司债券 52 融资租入固定资产 53 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 54 119,260,640.31 118,191,382.27 减:现金的期初余额 55 68,606,420.66 67,450,143.31 加：现金等价物的期末余额 56 减：现金等价物的期初余额 57 现金及现金等价物净增加额 58 50,654,219.65 50,741,238.96 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 现金流量表（续） 2004年度 补 充 资 料 行次 金额 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 65 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 17,956,801.10 133,249,346.44 435,676.97 150,770,470.57 其中：应收帐款 2,817,686.87 435,676.97 2,382,009.90 其他应收款 15,139,114.23 133,249,346.44 148,388,460.67 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,223,053.04 40,403.12 1,182,649.92 其中：库存商品 40,403.12 40,403.12 在建开发产品 1,030,796.51 1,030,796.51 完工开发产品 151,853.41 151,853.41 原材料 四、长期投资减值准备合计 35,000,000.00 35,000,000.00 其中：长期股权投资 35,000,000.00 35,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人：鲁石 资产减值准备明细表 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 主管会计工作的负责人：姚恒民 2004年度 会计机构负责人：王正龙 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 66 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 1 326,811,466.00 326,811,466.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本（或股本） 6 本年减少数 7 年末余额 8 326,811,466.00 326,811,466.00 二、资本公积： 年初余额 9 23,479,671.56 21,696,700.33 本年增加数 10 1,782,971.23 其中：资本（或股本溢价） 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠资本（或股本） 19 年末余额 20 23,479,671.56 23,479,671.56 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 21 42,197,216.11 41,974,709.21 本年增加数 22 222,506.90 其中：从净利润中提取数 23 222,506.90 其中：法定盈余公积 24 222,506.90 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠资本（或股本） 31 分配现金股利或利润 32 分配股票股利 33 年末余额 34 42,197,216.11 42,197,216.11 其中：法定盈余公积 35 36,802,213.41 36,802,213.41 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 34,148,501.14 33,925,994.24 本年增加数 39 222,506.90 其中：从净利润中提取数 40 222,506.90 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 34,148,501.14 34,148,501.14 五、未分配利润 年初余额 46 54,221,978.60 51,695,875.22 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 47 -148,749,067.66 2,971,117.18 本年利润分配 48 445,013.80 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 49 -94,527,089.06 54,221,978.60 企业负责人：鲁石 主管会计工作的负责人：姚恒民 会计机构负责人：王正龙 股东权益增减变动表 2004年度 世纪中天投资股份有限公司年度报告正文 67 编制单位：世纪中天投资股份有限公司 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 25.5392 20.8663 0.2595 0.2595 营业利润 -33.1576 -27.0907 -0.3370 -0.3370 净利润 -44.7891 -36.5940 -0.4552 -0.4552 扣除非经常性损益后净利润 -45.4810 -37.1593 -0.4622 -0.4622 项 目 利润总额 所得税影响额 净利润影响额 投资收益 2,465,033.52 2,465,033.52 营业外收入 403,122.42 133,030.40 270,092.02 营业外支出 -652,809.59 -215,427.16 -437,382.43 合计 2,215,346.35 -82,396.77 2,297,743.12 非经营性损益扣除项目及金额如下： 利润表附表 2004年度 项目 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）