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佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 1 佛山电器照明股份有限公司 2011 年 年 度 报 告 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 本公司全体董事出席董事会会议。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保 证或存在异议。 本报告中的会计数据和财务报告以广东正中珠江会计师事务所审计为准，以中、 英文两种文字编制。在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 广东正中珠江会计师事务所为本公司出具了无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理、主管会计工作负责人钟信才、财务部经理汪淑琼声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 目 录 一 、 公 司 基 本 情 况 简 介 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . … 3 二 、 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 … … … … … … … … … … . … … … … . . … … . 5 三 、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 … … … … … … … … … … … . … … … … . … … . … . 7 四 、 董 事 、 监 事 、 高 级 管 理 人 员 和 员 工 情 况 … … … …… … …… … .… 11 五 、 公 司 治 理 结 构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . … … . 1 8 六 、 股 东 大 会 情 况 简 介 … … … … … … … … … … … … … … … … … . … … . . 2 3 七 、 董 事 会 报 告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . . . 2 4 八 、 监 事 会 报 告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . … . . 4 0 九 、 重 要 事 项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . … … . . 4 3 十 、 财 务 报 告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … . … … . . 4 6 十 一 、 备 查 文 件 目 录 … … … . . … … … … … … … … … … … … … … … 1 1 6 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 3 一 、 公 司 基 本 情 况 简 介 （一）、公司法定中文名称：佛山电器照明股份有限公司 缩写：佛山照明 公司法定英文名称：FOSHAN ELECTRICAL AND LIGHTING CO., LTD. 缩写：FSL （二）、公司法定代表人： 钟信才 （三）、公司董事会秘书： 周向峰 联 系 地 址： 佛山市禅城区汾江北路64号 联 系 电 话： (0757) 82966062 82810239 联 系 传 真： (0757) 82816276 电 子 信 箱： fsldsh@ （四）、公司注册、办公地址：广东省佛山市禅城区汾江北路64号 邮 政 编 码： 528000 国际互联网网址： www. Chinafsl. Com 电 子 信 箱： gzfsligh @ （五）、公司的信息披露报纸：中国证券报、证券时报、香港大公报 登载年报的中国证监会指定国际互联网网址：http：// 年 度 报 告 备 置 地 点 ： 佛山市禅城区汾江北路 64号本公司办公楼董事会秘 书办公室 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 4 （ 六 ）、 股 票 上 市 交 易 所 ： 深圳证券交易所 股 票 简 称 ： 佛山照明 (A股) 粤 照 明 (B股) 股 票 代 码 ： 000541 (A股) 200541 (B股) （ 七 ）、 其 他 有 关 资 料 ： 公司首次注册登记日期、地点：1992年10月20日在广东省工商行政管理局 注册登记 企业法人营业执照注册号：440000400010049 税务登记号码：粤外字440601190352575 组织机构代码：19035257-5 本公司聘请的会计师事务所名称、办公地点及签字会计师姓名： 广东正中珠江会计师事务所 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 电话：(020)83859808 传真：(020)83800977 签字会计师： 王韶华 、 陈丹燕 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 5 二 、 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要 （一）、本年度公司主要会计数据和业务数据 单位：元 2011年 2010年 本年比上年增减（％） 2009年 营业总收入（元） 2,260,929,873.55 1,956,068,628.79 15.59% 1,707,293,238.96 营业利润（元） 361,615,250.59 313,748,908.96 15.26% 266,214,343.67 利润总额（元） 355,146,651.21 324,258,231.10 9.53% 270,066,348.22 归属于上市公司股东 的净利润（元） 291,660,093.73 263,776,242.98 10.57% 212,179,203.83 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 297,942,436.25 254,762,928.20 16.95% 207,656,371.71 经营活动产生的现金 流量净额（元） 269,878,443.21 210,629,139.93 28.13% 488,562,140.20 2011年末 2010年末 本年末比上年末增减 （％） 2009年末 资产总额（元） 3,155,554,351.27 3,128,547,460.46 0.86% 2,995,100,164.41 负债总额（元） 317,208,658.77 316,365,985.07 0.27% 289,103,189.43 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 2,790,878,659.33 2,766,913,027.29 0.87% 2,660,099,988.21 总股本（股） 978,563,745.00 978,563,745.00 0.00% 978,563,745.00 （二）、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(合并数) 单位：元 2011年 2010年 本年比上年增减（％） 2009年 基本每股收益（元/股） 0.30 0.27 11.11% 0.22 稀释每股收益（元/股） 0.30 0.27 11.11% 0.22 扣除非经常性损益后的基本 每股收益（元/股） 0.31 0.26 19.23% 0.21 加权平均净资产收益率（％） 10.53% 9.89% 0.64% 8.06% 扣除非经常性损益后的加权 10.76% 9.55% 1.21% 7.89% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 6 平均净资产收益率（％） 每股经营活动产生的现金流 量净额（元/股） 0.28 0.22 27.27% 0.50 2011年末 2010年末 本年末比上年末增减 （％） 2009年末 归属于上市公司股东的每股 净资产（元/股） 2.85 2.83 0.71% 2.72 资产负债率（％） 10.05% 10.11% -0.06% 9.65% 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额(已扣除所得税影响)： 单位：元 非经常性损益项目 2011年金额 附注（如适用） 2010年金额 2009年金额 非流动资产处置损益 -7,121,088.70 3,196,962.59 2,819,396.60 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政 府补助除外 1,406,571.96 3,992,076.51 1,796,709.05 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 281,899.42 182,978.40 0.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 418,615.75 0.00 1,775,817.72 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 7,944.50 225,016.27 0.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -754,082.64 3,320,283.04 -764,101.10 所得税影响额 -252,783.86 -1,428,941.77 -1,077,152.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -269,418.95 -475,060.26 -27,837.67 合计 -6,282,342.52 - 9,013,314.78 4,522,832.12 境内外会计准则差异 单位：元 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 7 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的所有者权益 本期数 上期数 期末数 期初数 按境外会计准则 291,660,093.73 263,776,242.98 2,790,878,659.33 2,766,913,027.29 按境内会计准则 291,660,093.73 263,776,242.98 2,790,878,659.33 2,766,913,027.29 按境外会计准则调整的分项及合计： 境内外会计准则差异合 计 0 0 0 0 境内外会计准则差异的 说明 无差异 三 、 股 本 变 动 及 股 东 情 况 （一）、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 145,690,417 14.89% -8,499,977 -8,499,977 137,190,440 14.02% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 4,286,189 0.44% 0 0 4,286,189 0.44% 其中：境内非国有 法人持股 3,942,813 0.4% -182,195 -182,195 3,760,618 0.38% 境内自然人持股 343,376 0.04% 182,195 182,195 525,571 0.05% 4、外资持股 140,219,817 14.33% -8,404,132 -8,404,132 131,815,685 13.47% 其中：境外法人持 股 131,815,685 13.47% 0 0 131,815,685 13.47% 境外自然人持股 8,404,132 0.86％ -8,404,132 -8,404,132 0 0 5、高管股份 1,184,411 0.12% -95,845 -95,845 1,088,566 0.11% 二、无限售条件股份 832,873,328 85.11% 8,499,977 8,499,977 841,373,305 85.98% 1、人民币普通股 616,056,423 62.96% 95,845 95,845 616,152,268 62.96% 2、境内上市的外资 216,816,905 22.16% 8,404,132 8,404,132 225,221,037 23.02% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 8 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 三、股份总数 978,563,745 100.00 0 0 978,563,745 100% 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限 售股数 本年增加限 售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 欧司朗控股有限公司 131,815,685 131,815,685 股改 2011年4月25日到 期未申请解除限 售 省农行信托公司佛山市代办 处 1,689,188 1,689,188 股改 不确定（未支付 股改对价） 佛山市精美化工厂 675,675 675,675 股改 佛山市兴华商业集团公司 337,838 337,838 股改 佛山市鸿图电化教育中心 168,966 168,966 股改 广州市荔湾区中达汽车配件 经营部 111,488 111,488 股改 佛山市塘头工贸公司经销部 101,353 101,353 股改 佛山金戈大厦 87,973 10,134 77,839 股改 佛山市新基实业公司 67,567 67,567 股改 佛山企联实业发展有限公司 等149个法人单位及IPO前持 股自然人 1,046,141 10,134 1,056,275 股改 钟信才等自然人 1,184,411 95,845 1,088,566 高管股份 不确定 庄坚毅 8,404,132 8,404,132 0 辞职高管股份 2011年4月6日 合计 145,690,417 8,510,111 10,134 137,190.440 － － 2、证券发行与上市情况 （1）最近三年公司无发行证券及上市等情况 （2）本报告期内公司股本总数及股权结构没有发生变化 （3）公司现无内部职工股 （二）、股东情况介绍 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 9 1、前10名股东、前10名无限售条件股东持股表 单位：股 2011年末股东总数 160362 本年度报告公布日前一个月末股东总 数 159518 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份数 量 欧司朗控股有限公司 境外法人 13.47％ 131,815,685 131,815,685 0 佑昌灯光器材有限公司 境外法人 10.50% 102,751,648 0 0 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 境外法人 1.37% 13,415,143 0 0 Taifook Securities Company Limited-Account Client 境外法人 1.11% 10,906,212 0 0 EAST ASIA SECURITIES COMPANY LIMITED 境外法人 0.97% 9,527,080 0 0 中国银行－易方达深证100交 易型开放式指数证券投资基 金 境 内 非 国 有 法 人 0.90% 8,822,752 0 0 庄坚毅 境外自然人 0.86% 8,404,132 0 0 中国银行－泰信优质生活股 票 境 内 非 国 有 法 人 0.75％ 7,370,000 0 0 中国工商银行－融通深证100 指数证券投资基金 境 内 非 国 有 法 人 0.61% 6,017,419 0 0 广州佑昌灯光器材贸易有限 公司 境 内 非 国 有 法 人 0.50% 4,911,140 0 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 佑昌灯光器材有限公司 102,751,648 人民币普通股 DBS VICKERS (HONG KONG) LTD A/C CLIENTS 13,415,143 境内上市外资股 Taifook Securities Company Limited-Account Client 10,906,212 境内上市外资股 EAST ASIA SECURITIES COMPANY LIMITED 9,527,080 境内上市外资股 中国银行－易方达深证100交易型开放式指数 证券投资基金 8,822,752 人民币普通股 庄坚毅 8,404,132 人民币普通股 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 10 中国银行－泰信优质生活股票 7,370,000 人民币普通股 中国工商银行－融通深证100指数证券投资基 金 6,017,419 人民币普通股 广州佑昌灯光器材贸易有限公司 4,911,140 人民币普通股 中国民生银行—银华深证100指数分级证券投 资基金 3,493,772 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 公司前10名股东中，佑昌灯光器材有限公司和庄坚毅存在关联关系，属一致行动人。除此之外， 未知公司前10名股东中的其它股东以及公司前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或是 否构成《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 注：报告期末，公司股东总数为160,362户，其中A股股东139,874户，B股股东 20,488户。 2、控股股东及实际控制人的具体情况介绍 公司目前不存在控股股东或实际控制人。 （1）公司第一大股东是欧司朗控股有限公司，二零零四年六月在香港设立， 注册资本金为50万港元，没有实质性业务经营；现持有本公司13.47%的股份。 （2）公司第二大股东是佑昌灯光器材有限公司，一九七八年在香港设立，注 册资本金为200万港元，法定代表人庄坚毅，主要经营范围是灯产品销售、出入口 业务；现持有本公司10.5%的股份。 (3)公司与第一大股东之间的产权及控制关系的方框图 3、本报告期内，除前述的第一大股东欧司朗控股有限公司和第二大股东佑昌 灯光器材有限公司持有公司10％以上股份外，没有其他持股在10％以上的法人股 东。 德国欧司朗公司 德国西门子公司 欧司朗控股有限公司 佛山电器照明股份有限公司 100% 100% 13.47% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 、董事、监事、高级管理人员的情况 1、董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 数 年末持股 数 变动原因 报告期内 从公司领 取的报酬 总额（万 元） （税前） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 薪酬 钟信才 董事长兼总 经理 男 68 2010年06月 2013年06月 876,206 876,206 150 否 刘醒明 副董事长兼 副总经理 男 49 2010年06月 2013年06月 351,280 351,280 80 否 Joerg Thaele( 泰勒先 生） 董事 男 48 2010年05月 2013年6月 是 Francis Michael Piscitelli( 潘达礼先 生） 董事 男 63 2010年06月 2012年4月 是 叶再有 董事 男 55 2010年06月 2013年06月 否 赵勇 董事 男 45 2011年05月 2013年06月 8,700 8,700 60 否 刘振平 独立董事 男 63 2010年06月 2013年06月 10 否 窦林平 独立董事 男 52 2010年06月 2013年06月 10 否 张海霞 独立董事 女 38 2010年06月 2013年06月 10 否 焦志刚 监事会主席 男 39 2010年06月 2013年06月 22,880 22,880 50 否 叶正鸿 监事 男 38 2010年06月 2013年06月 20,560 20,560 25 否 杨旭东 监事 男 46 2010年06月 2013年06月 3,900 3,900 12 否 庄儒嘉 监事 男 54 2010年06月 2013年06月 是 张颖启 监事 男 60 2011年05月 2013年06月 是 解庆 副总经理 男 37 2010年06月 2012年06月 12,950 12,950 60 否 魏彬 副总经理 男 42 2011年12月 2013年06月 15,684 15,684 55 否 周向峰 副总经理/董 事会秘书 男 50 2011年01月 2013年06月 60 否 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 12 邹建平 副总经理 男 56 2011年12月 2013年06月 60 否 汪淑琼 财务部经理 女 49 2010年06月 2013年06月 140,013 140,013 68 否 合计 - - - - - 1,452,173 1,452,173 - 710 - 注：报告期内，公司董事、监事、高级管理人员无离任情况。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和任职情况 (1) 董事的工作经历 钟信才：男，江苏南京人，1943年出生，中专文化，现任公司董事长兼总经 理。1964年毕业于南京无线电工业学校分配到本公司工作至今，1979年后任车间 主任、生产、技术科长、副厂长、厂长；1985年后任本公司经理；1992年后任本 公司董事长、总经理、党委书记。从事电光源生产工作四十多年，具有丰富的电 光源专业知识和企业管理经验，荣获轻工业部先进工作者、全国和省优秀企业家 称号；省、市党代表，第八届、第九届省人大代表。 刘醒明：男，广东新会人，1962年出生，大学文化，工程师，现任公司副董 事长、副总经理。1983年进入本公司工作，曾任车间主任、总经理助理，1997年 至2005年任公司副总经理。2005年12月至2008年11月任公司总经理；2008年12月 任公司副总经理，主管公司销售业务，2011年分管新能源业务及LED业务。1995年 后当选任本公司董事。 Joerg Thaele（泰勒先生）：男，1963年出生，德国籍，硕士学位，现任 德国欧司朗有限公司低强度放电灯部的负责人。1983年—1989年，在慕尼黑技术 大学学习机械工程。2000年—2002年，在奥克斯堡大学与宾夕法尼亚州匹兹堡卡 兹大学学习工商管理并取得硕士学位。 Francis Michael Piscitelli（潘达礼先生）:男，美国籍，1948年出生，欧 司朗亚太有限公司执行副总裁/总经理，美国照明工程协会会员。在过去三十多年 中，在欧司朗的北美、拉丁美洲和亚洲的照明业务方面，曾经负责销售、营销、 工厂管理、日常运作管理及高级管理。在2006年调派到亚洲工作之前的十一年， 任职欧司朗北美照明业务高级销售副总裁。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 13 叶再有：男，广东南海人，1956年出生，初中文化，本公司第一届至第六届 董事。现任南海市务庄环球陶瓷厂董事长，本公司发起法人股东。 窦林平（独立董事）：男，北京市人，1959年出生，大学毕业。1978年9月至 1982年7月就读于北京工业大学“金属材料及热处理”专业；1982年7月至1985年3月 在北京灯具厂工作，1984年初担任设计科副科长；1985年3月至1992年12月在北京 灯具研究所工作，担任设计室主任，1990年担任研究所副所长；1993年至今，在 中国照明电器协会工作，现担任副秘书长。2010年6月当选本公司第六届董事会独 立董事。 刘振平（独立董事）：男，辽宁沈阳人，1948年出生，中国社科院研究生学 历，高级会计师。1968年9月至1971年9月沈阳市于洪区郎家大队知青；1971年9月 至1983年11月沈阳灯泡厂财会科会计、主管会计、财会科负责人；1983年11月至 1992年9月沈阳灯泡厂副厂长（总会计师）；1992年9月至1998年1月沈阳灯泡厂厂 长兼党委书记；1998年1月至2004年7月沈阳东北照明股份有限公司总经理党委书 记、董事长；2004年7月至今辽宁慧泽会计师事务所有限公司总经理、合伙人；1992 年起担任中国照明电器协会副理事长、电光源专业委员会主任；1992年至2007年 沈阳市铁西区人大代表，人大常委会政法工作委员会委员。2010年6月当选本公司 第六届董事会独立董事 张海霞（独立董事）：女，1973年10月出生，经济法律系本科毕业，律师， 1998年12月至2000年2月国浩律师集团深圳事务所工作；2000年2月至2001年10月 西南证券有限公司深圳投资银行部工作；2001年10月至2004年5月深圳创业投资有 限公司法务部经理；2004年5月至今在深圳市信通律师事务所工作。本公司第五届、 第六届董事会独立董事。 赵勇：男，1966年10月出生于湖南澧县，中共党员，本科学历，工程师，现 任本公司副总经理。1989年6月毕业于华南理工大学机械二系铸造专业。2001年9 月至12月在复旦大学光源与照明工程培训。1989年6月至1990年6月，于佛山工艺 美术铸造厂工作，1990年7月至1992年2月，佛山照明机修车间维修工，1992年2月 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 14 至1994年3月，任汽车灯车间技术员，1994年3月至1995年3月，在公司研究所工作， 1995年4月至1997年12月，任单端车间技术员，1998年1月至2001年5月，任汽车灯 车间主任助理，2001年5月至2005年12月，任技术部部长，2006年1月至2008年10 月，任0EM部部长，2008年10月至今任采购部经理，2009年5月开始兼任佛山泰美 时代灯具有限公司经理，2009年9月任公司副总经理。2011年12月续聘为公司副总 经理。2011年5月任公司第六届董事会董事。 (2) 监事的工作经历 焦志刚：男，河南省沈丘人，1972年5月出生，大学文化，现任本公司监事会 主席，行政职务为公司的仓储、车队及国内货物配送等物流方面的管理。1994年7 月毕业于华南理工大学，同年进入佛山电器照明股份有限公司工作至今。 叶正鸿：男，1973年6月出生，大专学历，现任本公司监事。1995年7月毕业 于沈阳工业高等专科学校，冶金机械专业。1995年7月分配到佛山电器照明股份有 限公司工作；1995年7月至1997年6月在机修车间工作；1997年7月至2001年1月在 机械动力部工作；2001年2月至2005年1月在T8日光灯分厂工作，担任设备管理主 任；2005年5月至2007年1月任机修车间主任；2006年5月至2007年12月任机械动力 部部长；2008年1月至今任T8日光灯分厂厂长。 杨旭东：男，1965年10月出生，大专文化，本公司监事。1987年7月毕业于黑 龙江电子工业学校，1987年7月至1994年6月黑龙江省富拉尔基发电总厂任技术员； 1994年6月至2007年7月南海发电一厂有限公司工程师；2007年7月至今在佛山电器 照明股份有限公司高明分公司任副厂长。第九届广东省人大代表。 庄儒嘉：男，广东潮阳人，1957年10月出生，中专文化，本公司监事。连任 佑昌灯光器材有限公司董事一职超过20年、并担任浙江佑昌照明电器有限公司、 佑昌（杭州）照明电器有限公司董事；对照明行业的劳动及市场营销策略有多年 经验。 张颖启：男，上海人，1951年2月出生，研究生学历。1968年11月至1969年2 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 15 月在上海港务局第七装卸区当工人；1969年2月至1986年8月在广州军区空军服役， 任干部；1986年8月至1993年12月在广州珠江实业集团有限公司任秘书、经理；1993 年12月至2003年9月在广州珠江投资资产管理有限公司任总经理；2001年5月至 2010年8月在广州珠江资产管理有限公司任总经理，2010年8月至今任董事长；2002 年12月至今在广州珠江啤酒股份有限公司任监事；2011年5月起任公司监事。 (3) 高管的工作经历 魏彬：男，1969年5月出生，籍贯：湖南省郴州市，华南理工大学毕业，本科 学历，工程师，现任本公司副总经理。1991年进照明公司，1992年3月前在普泡车 间学习，1992年3月至1996年底在公司研究所负责产品开发，1997年1月至2004年 底任节能灯车间主任，2005年1月至12月底任HID车间主任，2006年至2008年11月 任T5车间主任，2008年11月至2009年9月任技术部部长。2009年9月任公司副总经 理。2011年12月续聘为公司副总经理。 邹建平：男，1955年出生，大专学历，无锡电子大学，现任本公司副总经理。 1971年2月至1975年5月在无锡新芳铁矿工作，1975年5月至1985年8月在无锡钢铁 厂工作，1985年8月至1995年8月在无锡市郊区工业品批发公司法人代表、总经理， 1995年8月至1999年12月在无锡太湖旅游区管委会招商部主任，1999年12月至2004 年8月在北京艾司木环保科技有限公司（日本独资企业）总经理，2004年8月至2007 年5月在无锡创博投资发展有限公司总经理，2007年5月至2009年8月江苏富瑞药业 有限公司常务副总经理，2009年9月任公司副总经理，2010年4月开始兼任董事会 秘书。2011年1月辞去董事会秘书职务。2011年12月续聘为公司副总经理。 解庆：男，1974年4月出生，电光源工程师，现任本公司副总经理。1994年7 月毕业于南京无线电工业学校，同年7月进入佛山电器照明股份有限公司普泡车间 工作，三个月后任生产线班长，1996年3月开始任普泡车间技术员，1997年5月任 中灯车间主任，1998年至2010年任单端车间主任，2010年6月起任公司副总经理。 汪淑琼：女，青海人，1962年4月出生，中专文化，现任财务部经理。1982年 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 16 7月在青海灯泡厂工作，1988年12月调入青海省西宁市财政局工作，1993年4月进 入佛山电器照明股份有限公司工作至今。 周向峰：男，湖南长沙人，1961年12月出生，中国国籍，无境外永久居留权， 毕业于中南财经政法大学获经济学硕士学位，曾任海南大学经济学院讲师，广东 万家乐股份有限公司证券事务全权代表、华夏证券广州分公司办公室主任、黄埔 营业部总经理，广东南方碱业股份有限公司董事会秘书、上市办公室主任、战略 发展部部长等职。 2011年1月8日起在本公司担任董事会秘书，2011年8月15日兼任公司副总经理。 3、年度报酬情况 (1) 公司董事、监事和高级管理人员的报酬按董事会确定的方案，根据不同 职务、不同岗位，并按个人完成任务情况确定报酬额度。现任董事、监事和高级 管理人员的年度报酬总额为710万元。 (2) 报告期内，经公司董事会审议通过，公司独立董事刘振平、窦林平和张 海霞享受年度津贴10万元（含税）。 (3)董事Mr.Joerg Thaele（泰勒先生）、Francis Michael Piscitelli（潘达礼 先生）、叶再有以及监事庄儒嘉、张颖启不在本公司领取报酬、津贴。庄儒嘉、 张颖启在股东单位领取报酬，Mr.Joerg Thaele（泰勒先生）、Francis Michael Piscitelli（潘达礼先生）在关联单位领取报酬，其他董事、监事均不在股东单 位和其他关联单位领取报酬、津贴，只在自己所在工作单位领取报酬。 (4)报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况。 报告期内，由公司董事会决议推选、公司股东大会审议通过，增补公司副总 经理赵勇先生为公司第六届董事会董事。 报告期内，由公司监事会决议推选、公司股东大会审议通过，增补张颖启先 生为公司第六届监事会监事。 报告期内，由公司总经理钟信才先生提名，公司董事会聘任周向峰先生为公 司副总经理，续聘赵勇、邹建平、魏彬先生为公司副总经理。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 17 报告期内，公司副总经理邹建平辞去兼任的董事会秘书职务。 （二）、公司员工情况 截至2011年12月31日，公司在职员工为7309人。公司员工的专业结构、 受教育程度和年龄分布如下。 员工专业结构 人数 占总人数的比例 生产人员 6615 90.5% 技术人员 431 5.9% 营销人员 196 2.68% 财务人员 28 0.38% 行政人员 39 0.54% 合 计 7309 100% 员工受教育程度 人数 占总人数的比例 90.50% 5.90% 2.68%0.38% 0.54% 员工专业结构图 生产人员 技术人员 营销人员 财务人员 行政人员 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 18 大专以上 836 11.44% 中专及高中 1884 25.78% 高中以下 4589 62.78% 合 计 7309 100% 公司已与全体员工签署了劳动合同，为员工办理了社会保险，同时建立 了住房公积金制度，在执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和 医疗保障制度等方面不存在违法、违规情况，公司无需承担离退休职工费用。 五、公司治理结构 （一）、公司治理情况 报告期内公司规范运作及法人治理结构的情况： 公司自上市以来，严格根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及 《上市公司章程指引》等相关规定和要求，建立股东大会、董事会、监事会和经 理层各负其责的治理结构，并分别按其职责行使决策权、执行权和监督权。建立 了董事会专门委员会和独立董事制度。制定了切合自身情况的、操作性较强的《公 司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立 11.44% 25.78% 62.78% 员工受教育程度结构图 大专以上 中专及高中 高中以下 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 19 董事工作制度》等规章制度，并多次根据最新颁布的法律、法规和中国证监会、 深圳证券交易所颁布的相关规定及时修订与完善。强化大股东及一致行为人的信 息披露要求、禁止公司股东滥用股东权利、规范关联交易行为。公司与大股东在 业务、人员、资产、机构、财务等方面做到“五分开”，完全具有独立性。目前， 公司治理基本符合有关法律法规及规范性文件的要求。 公司已建立的各项主要制度及公开信息披露情况如下： 序号 制度名称 最近一次审议通过该制度 的会议届次 披露媒体 披露日期 1 公司章程 2011年股东大会 巨潮资讯网 2011.05.27 2 股东大会议事规则 第四届董事会第十三次会 议 巨潮资讯网 2006.04.28 3 董事会议事规则 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 4 监事会议事规则 第五届监事会第二次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 5 独立董事工作制度 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 6 总经理工作细则 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 7 内部审计制度 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 8 信息披露管理办法 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 9 关联交易管理制度 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 10 证券投资管理制度 第五届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2007.08.28 11 年报信息披露重大差错 责任追究制度 第六届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2010.07.15 12 外部信息报送管理制度 第六届董事会第三次会议 巨潮资讯网 2010.07.15 除上述已披露的主要制度外，还有部分制度已经过公司董事会审议通过并公布 实施。《董事、监事和高级管理人员所持公司股份及其变动管理制度》、《内部控制 制度》、《内幕信息及知情人管理制度》在2010年4月15日召开的第五届董事会第二 十三次会议审议通过并公布实施；《财务管理制度》、《资产减值准备管理制度》在 2011年4月26日召开的第六届董事会第九次会议审议通过并公布实施。 《内幕信息知情人登记管理制度》已于2011年11月25日在公司公布实施，但还 没有经过董事会审议。 （二）、公司财务报告内部控制制度建立与执行情况 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 20 公司上市近二十年来，按照有关法律法规和规则，逐步建立和完善了行之有 效的公司财务管理制度，包括帐务处理、会计核算、预算管理、费用管理、资金 管理、财务人员管理、财务人员培训制度、财务交接制度、财务岗位制度、往来 帐务对帐制度、资产减值准备管理制度等。公司财务负责人及主要财务管理人员 保持相对稳定，严格执行上述各项财务制度和操作流程，确保公司资产安全。 （三）、年报信息披露重大差错责任追究制度的建立与执行情况 为了提高公司年报信息披露质量，经公司第六届董事会第三次会议审议，通 过了公司《年报信息披露重大差错责任追究制度》，主要内容包括遵循原则、适应 范围、责任认定、责任追究。报告期内，公司未发生年报信息披露错误，特别是 重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。 （四）、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三位独立董事均按照《上市公司治理准则》、《公司章程》、《公 司独立董事工作制度》等规定和制度，勤勉尽责，慎重审议公司董事会各项议案， 对相关事项发表独立意见。了解公司经营管理情况，经常与公司管理层讨论公司 重大经营管理问题并听取汇报。按照有关规定和要求，参与了年报的讨论与编制， 及时与年报审计机构交流沟通，解决年报编制过程中有关问题。切实维护了公司 和广大股东特别是中小股东的利益。 报告期内公司独立董事对本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。 报告期内董事会共召开6次会议，全部独立董事都准时出席会议。每次在会前 接到通知后，都能认真做好准备、研究问题，开会时充分发表个人的意见，切实 维护公司股东的整体利益。 报告期内,独立董事对公司发生的需要独立董事发表意见的重要事项均进行 了认真审核,并出具了书面的独立董事意见。 重要事项包括: （1）对于2011年1月5日第六届董事会第七次会议关于聘任董事会秘书的意见。 （2）对于2011年4月8日第六届董事会第八次会议关于子公司间提供财务资助 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 21 的意见。 （3）对于2011 年4月 26日第六届董事会第九次会议关于年度报告是否存在 担保和资金占用情况的独立意见、对公司内部控制自我评价的意见、对聘任审计 机构的意见、对独立董事年度津贴的意见、对公司关联交易事项的意见； （4）对于2011年8月15日第六届董事会第十次会议关于公司聘任高级管理人 员及半年度报告是否存在担保和资金占用的意见； (5) 对于2011年12月14日第六届董事会第十二次会议关于公司续聘高级管理 人员的意见。 独立董事出席董事会的情况 独立董 事姓名 本年应参加董 事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席（次） 备 注 刘振平 6 6 0 0 其中现场出席2次，以通讯 表决方式4次 窦林平 6 6 0 0 其中现场出席2次，以通讯 表决方式4次 张海霞 6 6 0 0 中现场出席2次，以通讯表 决方式4次 报告期内召开股东大会一次，三位独立董事均出席。 （五）、公司与大股东之间的情况 公司与第一大股东欧司朗控股有限公司在业务、人员、资产、机构、财务等方 面做到严格分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。业务上公司有完整 的供应和销售渠道；人员上公司自己招聘，第一大股东没有任何人在公司任职； 资产上完整，法人财产清晰；机构上独立，公司是一个完整的法人；财务上公司 自己设立帐户，独立运作，独立核算。 （六）、公司内部控制自我评价 1、公司对内部控制的总体评价： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 22 本公司的内部控制制度，根据法律法规和企业发展的实际情况不断进行完善 和补充，特别是在近几年开展专项治理活动中，公司对于现行的内部控制制度进 行了全面的梳理和完善，使公司的各项制度均得到了充分有效的实施，能够适应 公司现行管理的要求和发展的需要，保证公司经营活动的有序开展，确保公司发 展战略和经营目标的全面实施和充分实现。 随着公司的发展，公司将进一步根据自身的情况和监管机构的要求，继续完 善内部控制制度，确保制度的落实和执行，以期对公司的健康运行发挥促进、监 督、制约作用，并切实保护公司和投资者的利益。 公 司 内 部 控 制 的 自 我 评 估 报 告 全 文 ： 详 见 公 司 同 日 在 巨 潮 资 讯 网 （）披露的《佛山电器照明股份有限公司关于2011年度内 部控制的自我评价报告》。 2、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的有关规定，公司监事会对 公司内部控制自我评价发表意见如下： 报告期内，公司根据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定要求，遵循内 部控制的基本原则，按照公司实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制 制度，保证了公司生产经营业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。 公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全，保证了公司内部控 制重点活动的执行及监督的充分有效。监事会认为，公司内部控制自我评价全面、 真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 3、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及《关于在上市公司建立独 立董事制度的指导意见》的有关规定，公司独立董事对公司内部控制自我评价发 表如下独立意见： 报告期内，公司按照《上市公司内部控制指引》的规定，重新修订和制定了 一系列公司管理制度，公司内部控制制度健全完善，符合国家有关法律、法规和 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 23 监管部门的要求。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行， 公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露的内部控制严格、 充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，具有合理性、合规性、完整性和 有效性。公司独立董事认为：公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情 况。 4、报告期内，独立董事没有对公司有关事项提出异议。三位独立董事履职的 具体情况请参见在巨潮资讯网（）披露的《独立董事2011 年度述职报告》。 （七）、公司披露了履行社会责任的报告： 详见公司同日在巨潮资讯网（）披露的《佛山电 器照明股份有限公司2011年度社会责任报告》。 （八）、报告期内公司对高管人员的考评和激励机制实施情况 报告期内，根据公司股东大会审议通过的《佛山电器照明股份有限公司中高 层管理人员激励基金实施方案》的规定，公司董事会薪酬与考核委员会对本年度 的经营业绩进行考评，计提激励基金1000万元，在考评的基础上拟定中高层管理 人员和业务技术骨干个人激励基金的分配额度，公司将对各人激励基金所购股票 实施锁定。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司于2011年5月26日召开2010年度股东大会。年度股东大会决议 公告分别刊登在2011年5月27日的中国证券报、证券时报、香港大公报上及巨潮资 讯网（）上。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 24 七、董事会报告 (一)、生产经营情况 1、报告期内公司经营情况的回顾。 （1）公司报告期内总体经营情况： 2011年已经过去，回顾过去的一年，欧洲国家主权债务危机持续恶化、国内 房地产调控政策收紧、银根紧缩、CPI持续走高、原材料和人工成本不断上涨，国 际国内形式复杂多变。公司经营班子按照董事会的决策要求，通过强化管理，节 能降耗、严格控制成本并适时调整销售政策，使得公司在主营电光源与灯具业务 上仍保持了良好的发展，销售额与利润都较去年有所提高。2011年全年完成灯泡 总产量11.34亿只，比上年增加2%；主营业务收入22.32亿元，比上年度增加了 15.19%；其中出口销售8.26亿元，增长了12.85%；利润总额3.55亿元，比上年增 加了9.53%；净利润2.92亿元，比上年增加了10.57%；实现税后每股收益 0.30元。 （2）根据市场环境和公司自身特点，着重抓好如下几项工作： ①想方设法，确保完成生产任务 在全国用工形势严峻、特别是珠三角地区农民工短缺、以及全国各地最低工 资标准的大幅上调的大环境下，生产部门根据公司领导的指导有针对性的采取一 系列稳定生产线员工和创先争优等激励措施，统筹安排各车间的生产和作息时间， 同时调动部分管理人员充实到生产线上去。在公司全体员工的共同努力下，2011 年的总产量及产品合格率相比去年都有增长，保障了生产任务的完成。 ②大力抓好车间生产管理，有效地提高车间综合管理水平 针对车间在数据管理等问题，查找问题的原因，完善各项管理制度，规范各 种统计报表，对各车间每月的原材料、半成品及成品经常抽查，对车间数据和数 据管理人员组织培训，建立了一套车间数据管理体制来完善对车间数据的监控。 在实现车间数据有效监控的基础上，根据各工序实际定员以及生产效率重新核定 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 25 车间定员计件及材料定额，制定出新的计件方案。组织各车间的学习交流活动， 及时推广好的管理经验，组织对生产工艺和设备规范化管理，完善各种规章制度。 通过加强对各车间的管理，各车间的主要材料消耗去去年相比都有不同程度 降低，各车间的生产效率也都不同程度有所提高。 ③合理安排生产，做好生产销售平衡，控制库存水平 今年由于人力不足、产品旺销，公司及时针对出口和内销、OEM品牌订单与公 司自有品牌订单情况来调整生产计划，改变生产产品结构，安排好车间生产的档 期，提高车间生产效率，达到生产和销售最大化。同时加强对超期入库和超期未 出库生产订单的处理，特别规范超期入库的制度，及时安排生产库存不足产品来 满足销售市场需求，对于超期不入库的产品，及时告知销售部门与客户联系清除 库存。通过以上措施，较好的理顺了产销关系，控制库存水平。 ④积极应对市场变化，采取措施促进销售 2011年公司各销售部门根据公司年初制定的销售目标，抓住上半年全国经济 增长势头向好的有利时机，在坚持品牌宣传战略的前提下，采取有效措施销售， 取得了销售额的大幅增长，为完成全年销售目标奠定坚实基础，并最终实现全年 销售收入13％的增长。 （3）主要供应商及客户情况： 公司前五名供应商采购情况 单位：元 采购金额（含税） 采购金额占年度采购总额比例 供应商1 54,077,397.92 3.24% 供应商2 53,375,000.00 3.20% 供应商3 27,697,169.70 1.66% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 26 供应商4 27,047,697.80 1.62% 供应商5 22,315,454.02 1.34% 合计 184,512,719.44 11.05% 公司前五名销售客户情况： 单位：元 客户 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％） 客户1 143,580,011.63 6.35% 客户2 82,809,312.30 3.66% 客户3 61,109,867.65 2.70% 客户4 46,867,794.32 2.07% 客户5 45,954,243.86 2.03% 合计 380,321,229.76 16.82% （4）报告期公司资产、负债构成情况及同比发生重大变化的说明 单位：万元 项目 2011年12月31日 2010年12月31日 增减幅度（％） 金额 占总资产 比例（％） 金额 占总资产 比例（％） 固定资产 64,307.87 20.38% 68,312.29 21.84% -1.46% 在建工程 8,801.74 2.79% 10,091.43 3.23% -0.44% 短期借款 0 0 0 0 0 长期借款 0 0 0 0 0 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 27 一年内到期的非资产债 0 0 0 0 0 长期应付款 0 0 0 0 0 其他非流动负债 0 0 0 0 0 长期股权投资 44,702.41 14.17% 44,337.37 14.17% 0 存货 49,361.34 15.64% 36,541.39 11.68% 3.96% （5）报告期公司现金流量构成情况的说明 单位：万元 项目 2011年 2010年 增减额 增减幅度 经营活动产生的现 金流量净额 26,987.84 21,062.91 5,924.93 28.13% 投资活动产生的现 金流量净额 -4,188.97 -31,560.70 27,371.73 -86.73% 筹资活动产生的现 金流量净额 -24,805.62 -21,646.17 -3,159.44 14.60% 现金及现金等价物 增加额 -2,116.19 -32,472.86 30,356.68 93.48% 说明： 1、经营活动产生的现金流量净额比上年增加 28.13%，主要是销售商品收款增加所 致； 2、投资活动产生的现金流量净额比上年减少-86.73%,主要原因是今年公司减少各 项投资所致； 3、现金及现金等价物增加额比上年增加 93.48%,主要是经营活动现金流增加及投 资活动现金流减少所致。 （6）报告期公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税同比分析 单位：万元 项目 2011年度 2010年度 同比变动（％） 销售费用 10,415.47 8,227.36 26.60% 管理费用 15,058.01 12,614.31 19.37% 财务费用 -749.46 -200.97 272.93% 所得税费用 5,787.27 5,316.08 8.86% 说明： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 28 1、营业费用增加 26.60%，主要为广告业务宣传费、运输费等费用的增加。 2、财务费用本期数较上年数减少 548.50 万元，减幅为 272.93%，主要是公司本期 办理了远期结售汇业务,有效降低了汇兑损失所致。 （7）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司主要控股公司经营情况及业绩分析 单位：万元 公司名称 业务性质 主要产品 注册资本 持股比例 总资产 净资产 净利润 佛山市禅盛 电子镇流器 有限公司 生产电子镇流器、电 子变压器、电子触发 器项目 电子镇流器、 电子变压器、 电子触发器 RMB100 75％ 786.46 407.82 107.70 佛山禅昌电 器（高明） 有限公司 生产经营灯具、电光 源产品及其配件，相 关工程的安装和咨 询业务 灯具、电光源 产品及其配 件 RMB7278 70％ 11,326.67 8,617.15 898.38 佛山泰美时 代灯具有限 公司 研制、开发、生产、 销售灯具、家用电器 及其配件、其他光源 产品 灯具产品 RMB50 70％ 8,320.68 2,048.69 1,537.92 佛山高明富 湾山水休闲 渡假邨有限 公司 旅游、饮食服务业， 桑拿，沐足，游戏项 目，零售酒水，水上 竞技活动、棋牌 酒店业 RMB480 100％ 829.27 -15.31 -114.72 佛山照明灯 具有限公司 研究、开发、生产电 光源灯具产品及其 相关电工材料、金属 材料、非金属材料配 件 灯具产品 RMB500 100％ 806.38 806.38 -15.62 佛山电器照 明（新乡） 灯光有限公 司 电光源设备、电光源 产品生产、销售；电 光源配套器件、电光 源材料、电工材料、 机动车配件、灯具及 配件销售 光源产品 RMB1000 100％ 1,428.26 862.40 -63.98 青海佛照锂 电正极材料 有限公司 锂离子电池正极材 料的生产与销售 锂离子电池 正极材料 RMB5000 51％ 4,377.00 3,888.39 -294.12 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 29 广东佛照租 赁有限公司 新能源汽车及主要 配件、照明节能产品 及工程的融资租赁 与服务 租赁业务 RMB20000 100％ 20,291.66 20,221.33 221.33 广东佛照新 光源科技有 限公司 生产、销售LED光 源、LED照明应用产 品；照明安装工程 LED光源产 品 RMB22200 54.95％ 901.20 883.88 -116.12 南京佛照照 明器材制造 有限公司 生产节能光源产品、 灯具、光源器材、照 明工程，节约能源开 发技术及相关配件 生产；销售自产产品 光源产品 RMB4168.32 100％ 11,212.11 7,899.52 438.46 （二）、2012年生产经营工作计划和措施 2012年公司的生产经营仍然面临着较大的困难，欧债危机阴霾不散，美国经 济增长乏力，出口形势不容乐观；国内银根持续紧缩，房地产调控继续，经济增 速明显放慢，市场需求下降，物价持续高位徘徊，这些都将继续增加生产经营的 不确定性。尽管有些困难和挑战，但也是发展的机遇。2012年主要的工作措施有： 1、调整产品结构，加快发展重点产品，特别是加大力度发展LED照明产品 近年来，节能减排愈发成为世界各国的共识，继欧美国家之后，中国也于2011 年11月1日发布了《关于逐步禁止进口和销售普通照明白炽灯的公告》，决定从2012 年10月1日起，按功率大小分阶段逐步禁止进口和销售普通照明白炽灯。明确中国 逐步淘汰白炽灯路线图分为五个阶段：2011年11月1日至2012年9月30日为过渡期， 2012年10月1日起禁止进口和销售100瓦及以上普通照明白炽灯，2014年10月1日起 禁止进口和销售60瓦及以上普通照明白炽灯，2015年10月1日至2016年9月30日为 中期评估期，2016年10月1日起禁止进口和销售15瓦及以上普通照明白炽灯，视中 期评估结果进行调整。同时国家发改委、财政部对高效照明产品继续给予国家财 政补贴。这对我们加快发展节能产品提供了更加有利的条件，我们要抓住这一机 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 30 遇，充分利用公司的优势，重点培育节能产品，将T5、节能灯、高压钠灯、金卤 灯等节能系列产品做强做大。 同时，随着半导体照明（LED）技术的发展和日益成熟，LED照明产品的价格 一路下降，而光效等指标不断提升，结合LED照明产品的环保、长寿命等固有优势， LED照明产品的性价比优势日见明显，LED照明的爆发性增长也指日可待。公司将 加大力度发展LED照明，并专门成立LED事业部，密切关注LED照明技术与市场发展 动态，持续进行LED应用产品的开发与改进工作，继续寻求具有技术领先优势的合 作方，适时扩大公司LED照明产品的生产规模，扩大LED产品销售在公司销售收入 中所占的比重。 2、强化管理，控制生产经营成本，继续扩大传统照明产品的优势。 成本控制已成为我们公司的一种制度、企业的一种文化。过去正是由于控制 成本，使公司产品的市场竞争力得到提高。新的一年，人力成本和各项费用仍然 会增加，成本控制仍然是今年公司的重头戏。为了做好这一工作，我们将采取以 下措施： 一是继续对各车间的人员、材料定额进行审核调整，修紧编制，并重点考核 各车间产品成本；二是合理安排生产，调整产品结构，达到生产和销售的合理匹 配，严格控制库存量；三是要继续完善材料限额领用制度，使车间生产处于受控 状态，及时暴露和处理问题；四是要有针对性加大产品OEM，缓解公司劳动力压力。 3、采取有力措施，切实搞好产品销售工作。 销售工作做得好不好，决定公司在目前的情况下能不能继续发展，也决定公 司的生产规模和经济效益。因此，新的一年，我们要把工作重点放在销售上，充 分利用公司的优势，采取有力措施，扎扎实实把产品销售工作做好。特别是生产 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 31 部门和车间、技术部门、售后服务三个方面要搞好配合，确保销售工作完成任务。 4、加强管理，确保产品质量。 首先，要抓好培训，提高员工队伍的业务素质。由于公司人员流动较大，需 要吸收大量的人员进厂，因此，要及早抓好培训工作，扩大员工培训面。特别是 新招进厂的大、中专毕业生是未来的业务骨干，各车间要做好工作，让他们安下 心来。通过培训，提高员工的专业知识，安全意识，操作技能。其次，要加快技 术革新，不断改进设备，提高生产工艺和产品合格率。再次，要严格把好产品质 量检验关。产品质量好坏直接关系到市场和企业的生存，因此，要认真执行ISO质 量管理体系，各车间在生产中要严格控制工序，对产品要精工细作，质检和技术 部门要严格执行检验标准，把好产品质量关，维护公司产品信誉。认真落实 ISO14001环境管理体系，确保公司环保工作持续达标。 5、按照《建立中高级管理人员股权激励制度实施方案》的规定，在公司董事 会的指导下，继续认真抓好股权激励基金组织实施的具体工作，使公司的股权激 励制度既规范又真正落到实处，达到稳定和吸引人才，促进公司长期稳定发展。 （三）、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及采取 的对策 公司对未来发展进行展望及拟定公司新年度的经营计划时，我们所依据的假 设条件为：国家法律、法规及相关行业政策不会发生重大变化；国民经济平稳发 展大环境不会有大的改变；本公司所在行业的市场环境不会发生重大变化；不会 发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可 抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险与对策： 1、市场风险与对策 目前，光源及灯具产品为公司主营业务，国内电光源行业日益竞争激烈，这 就势必导致电光源企业的营业费用不断上涨、行业平均利润日趋微薄。为此，公 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 32 司将进一步强化内部管理、降低成本费用，推进主业扩张、发挥规模优势，以及 大力拓展二、三级市场等措施，化解经营风险，扩大企业的生存与发展空间。同 时，公司将加大力度开发和生产LED新光源产品，近期成立了独立的LED销售事业 部，加强与中上游厂商的合作，利用公司渠道优势，力争占领相应的市场份额。 2、投资风险与对策 2012年，公司仍将计划保持高于同行业平均发展速度，逐步加大LED及新能源 领域的投入。因此，资金投入也将进一步增加。为此，公司将进一步加强投资决 策的管理，建立风险预警机制，重视国际国内经济环境及行业政策的变化对市场 需求的影响，审慎调整投资步伐，尽可能化解投资风险，保障广大股东的合法权 益。 3、产品质量风险与对策 公司采用国内外领先的技术和设备，技术成熟，工艺合理。公司历来高度重 视产品质量，目前公司设有国家级的检测中心，公司执行的产品质量标准，达到 或高于国家和国际标准。但电光源产品是低价易耗物，环保要求高。为此，公司 将始终不懈地遵守国家环境保护政策要求，严格质量管理，完善质量控制体系， 确保产品质量符合标准，维护公司在市场上的良好信誉。 （四）、内控规范体系的工作计划和实施方案 根据国家财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》文 件及广东证监局、深圳证券交易所下发的有关文件要求，公司2012年需进行内部 控制审计。公司已成立内部控制领导小组和内部控制工作小组，制订经公司董事 会审议的内部控制规范工作计划及实施方案，组织开展公司内部控制工作。工作 计划分为启动阶段、建设阶段、梳理阶段、整改阶段、自我评价阶段、审计阶段 等，主要内容如下： 启动阶段：拟定内控实施计划和方案；了解内控现状；召开项目启动会；组 织相关培训。 建设阶段：确定内控实施范围，以及实施范围、确定依据对公司财务报告的 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 33 影响。 梳理阶段：梳理记录内控内容，评价内控设计体系的有效性，存在的内控缺 陷。 整改阶段：对发现的内控缺陷进行分析，提出整改方案及整改时间表，形成 整改报告。 自我评价阶段：编制自我评价工作计划，对发现的内控缺陷进行评价。根据 自我评价工作实施情况编制自我评价报告。在2012年年报披露的同时披露内控自 我评价报告。 审计阶段：确定实施内控审计的中介机构；就内控建设、内控评价范围及方 法等事项与实施内控审计的中介机构沟通；按照要求在披露2012年年报同时披露 内控审计报告。 （五）、公司投资情况 1、募集资金的情况 报告期内，公司没有募集资金，也没有在报告期之前募集资金延续到报告期 内的情况。 2、报告期内重大非募集资金投资项目的投资情况 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 成立广东佛照租赁有 限公司 20,000万元 公司已经成立 2011年利润221万元 成立广东佛照新光源 科技有限公司 22,000万元 公司已经成立 2011年亏损116万元 成立广东佛照国轩动 力能源有限公司 5,000万元 公司已经成立 2011年利润8.7万元 合计 47,000万元 113.7万元 （六）、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。本年度董事会共召开6次董事会 议，有关会议的具体情况及其决议内容已按规定披露在《中国证券报》、《证券时 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 34 报》、《香港大公报》上。6次董事会议召开的日期和披露的日期： （1）2011年1月 5日 召开第六届董事会第七次会议，决议内容披露时间为2011 年1月7日。 （2）2011年4月8日召开第六届董事会第八次会议，决议内容披露时间为2011 年4月11。 （3）2011年4月26日召开第六届董事会第九次会议，决议内容披露时间为2011 年4月28日。 （4）2011年8月15日召开第六届董事会第十次会议，决议内容披露时间为2011 年8月17日。 （5）2011年10月20日召开第六届董事会第十一次会议，决议内容为审议第三季 度报告。决议内容第三季度报告披露。披露时间为2011年10月20日。 （6）2011年12月14日召开第六届董事会第十二次会议，决议内容披露时间为 2011年12月15日。 董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次 未亲自出席会 议 钟信才 董事长兼总经理 6 2 4 0 0 否 刘醒明 副董事长 6 2 4 0 0 否 Joerg Thaele(泰勒先 生) 董事 6 0 4 2 0 是 Francis Michael Piscitelli(潘达礼先 生) 董事 6 2 4 0 0 否 叶再有 董事 6 2 4 0 0 否 赵勇 董事 3 1 2 0 0 否 刘振平 独立董事 6 2 4 0 0 否 窦林平 独立董事 6 2 4 0 0 否 张海霞 独立董事 6 2 4 0 0 否 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 35 连续两次未亲自出席董事会会议的说明： 董事Jeorg Thaele(泰勒先生）因其本人工作地在德国且经常在其它国家出差， 未能出席第六届董事会第九次、第十次的现场会议，授权委托董事Francis Michael Piscitelli(潘达礼先生）代为表决。 年内召开董事会会议次数 6 其中：现场会议次数 2 通讯方式召开会议次数 4 现场结合通讯方式召开会议次数 0 2、董事会对股东大会决议的执行情况：董事会认真执行股东大会的决议。2010 年度股东年会通过12项决议（含利润分配方案）已完全得到落实。 （七）、审计委员会的履职情况报告 1、董事会审计委员会工作情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事及2名董事组成，其中主任委员由具有 专业会计资格的独立董事担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，公司 董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： （1） 认真审阅了公司2011年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工 作的广东正中珠江会计师事务所有限公司的注册会计师协商确定了公司 2011年度财务报告审计工作的时间安排； （2） 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具 了书面审议意见； （3） 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审 计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； （4） 公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了 公司2011年度财务会计报表，并形成书面审议意见； 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 36 （5） 广东正中珠江会计师事务所有限公司的注册会计师出具了按国内会计准则 的2011年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对广东正中珠江会计 师事务所有限公司的注册会计师从事2011年度公司的审计工作进行了总结， 并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请审计机构的议案进行表决 并形成决议。 2、董事会审计委员会的审议意见、年度审计工作总结报告及相关决议 （1）审计委员会关于年审注册会计师进场前公司出具的财务会计报表的审议意 见 我们审阅了公司财务部2012年1月13日提交的财务报表，包括2011年12月31日 的资产负债表，2011年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及部分财务 报表附注资料。我们按照新《企业会计准则》等38 项具体准则以及公司有关财务 制度规定，对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准 则及公司有关财务制度规定编制予以了重点关注。 通过询问公司有关财务人员及管理人员、查阅股东会、监事会、董事会及相 关委员会会议纪要、公司相关账册及凭证、以及对重大财务数据实施分析程序， 我们认为：公司所有交易均已记录，交易事项真实，资料完整，会计政策选用恰 当，会计估计合理，未发现有重大错报、漏报情况；未发现有大股东占用公司资 金情况；未发现公司有异常关联交易情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期 间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后 事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。 （2）审计委员会关于年审注册会计师出具初步审计意见后的公司财务会计报 表的审议意见 我们审阅了公司财务部2012年4月16日提交的、经年审注册会计师出具初步审 计意见后公司出具的财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的 利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 37 我们按照新《企业会计准则》等38项具体准则以及公司有关财务制度规定， 对会计资料的真实性、完整性，财务报表是否严格按照新企业会计准则和公司有 关财务制度规定编制以及资产负债表日期后事项予以了重点关注。 通过与年审注册会计师沟通初步审计意见后、以及对有关账册及凭证补充审 阅后，我们认为：保持原有的审议意见，并认为公司已严格按照新企业会计准则 处理了资产负债日期后事项，公司财务报表已经按照新企业会计准则及公司有关 财务制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2011年12月31日的财务状 况以及2011年度的经营成果和现金流量。 （3）审计委员会关于广东正中珠江会计师事务所有限公司的注册会计师从事 2011年度审计工作的总结报告 我们审阅了公司财务部2012年1月10日提交的《2011年度审计工作计划》后， 于2012年1月18日就上述审计工作计划与广东正中珠江会计师事务所有限公司的 项目负责人作了充分沟通，并达成一致意见，认为该计划制订详细、责任到人， 可有力保障2011年度审计工作的顺利完成。 广东正中珠江会计师事务所有限公司的审计人员共 12人（含项目负责人）按 照上述审计工作计划约定，于2012年2月12日进公司现场审计场。并于2012年3月 15日完成纳入合并报表范围的各公司的现场审计工作。项目负责人就报表合并、 会计调整事项、会计政策运用、以及审计中发现的有待完善的会计工作等情况与 企业及我们审计委员会各委员作了持续、充分的沟通，使得各方对公司经营情况、 财务处理情况以及新企业会计准则的运用与实施等方面有了更加深入的了解，亦 使得年审注册会计师出具公允的审计结论有了更为成熟的判断。 在年审注册会计师现场审计期间，审计委员会各委员高度关注审计过程中发 现的问题，经常以电话形式与年审注册会计师进行沟通及交流，其中主要就以下 几个方面作了重点沟通：1、所有交易是否均已记录，交易事项是否真实、资料是 否完整；2、财务报表是否按照新企业会计准则、证券监管部门的要求及公司财务 制度规定编制； 3、财务部门对法律法规、其他外部要求以及管理层政策、指示 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 38 和其他内部要求的遵守情况；4、公司内部会计控制制度是否建立健全；5、公司 各部门是否配合注册会计师获取其审计所需的充分、适当的证据。 年审注册会计师就以上几点问题均给予了积极的肯定，并出具了标准无保留 意见结论的审计报告。 我们认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定 执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审 计报表能够充分反映公司2011年12月31日的财务状况以及2011年度的经营成果和 现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 （4）审计委员会关于2011年度审计工作及聘请财务审计机构的决议 佛山电器照明股份有限公司董事会审计委员会于2012年4月16日上午10︰00 在公司五楼会议室召开会议。会议应到4人，实到3人（Joerg Thaele（泰勒先生） 因出差请假）。审计委员会全体委员以签名表决方式一致同意通过了以下议案： ①公司2011年度财务会计报告； ②审计委员会关于广东正中珠江会计师事务所有限公司从事2011年度审计工 作的总结报告； ③鉴于广东正中珠江会计师事务所有限公司十多年来一直为公司财务审计机 构，且该事务所在公司2011年度审计工作中表现出的执业能力及勤勉、尽责的工 作精神，提议继续聘请广东正中珠江会计师事务所有限公司为公司2011年度财务 审计机构。 上述议案须提交公司董事会审议。 （八）、董事会薪酬与考核委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会成员由5名董事组成，其中3名为独立董事，召集人 由独立董事刘振平先生担任。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司2011年度主要财务指标和经营 目标完成情况，公司在任董事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责，董事、 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 39 监事及高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及指标的完成情况，对公司董事、监 事和高级管理人员的薪酬进行了考核，并发表意见如下： 公司董事会薪酬与考核委员会认为公司在2011年年度报告中披露的董事、监 事和高管人员的薪酬情况，均是依据公司制定薪酬管理制度的有关规定为原则确 定并实施的；公司计提的激励基金符合股东大会通过的《建立中高层管理人员股 权激励制度实施方案》和《股权激励制度实施细则》的规定，公司对中高层管理 人员和业务技术骨干实施激励规范合法，有利于推动管理人员与公司、股东利益 的紧密结合。 （九）、2011年度利润分配预案 本公司2011年度母公司实现净利润为281,033,642.51元，在提取10%的法定 盈余公积金28,103,364.25元后，本年度可供股东分配的利润为584,004,857.71 元(含上年未分配利润331,074,579.45元)。 公司董事会拟按2011年末总股本978,563,745股计，向A、B股全体股东每10 股派发现金红利人民币2.5元(含税，B股红利折成港币支付)，实发红利总金额 244,640,936.25元，剩余339,363,921.46元结转下年度。 向境外B股股东派发的现金红利，将按股东大会决议日后的第一个工作日 的中国银行公布的人民币兑港币的中间价兑换成港币支付。 此分配预案须经股东大会审议通过后才能实施。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含 税） 分红年度合并报表中归属于 上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市 公司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2010年 244,640,936.25 263,776,242.98 92.75% 587,668,581.79 2009年 215,284,023.90 212,179,203.83 101.46% 567,958,536.01 2008年 153,774,302.88 224,160,595.11 68.60% 527,878,059.71 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 262.97% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 40 （十）、内幕信息知情人登记制度的建立和执行情况 根据中国证监会及广东证监局有关文件要求，公司于2011年11月25日对原 《内幕信息及知情人管理制度》进行了修订，制订了《佛山电器照明股份有限公 司内幕信息知情人登记管理制度》。该制度就公司内幕信息的管理做了比较详尽 的规定，明确规定了内幕信息及其范围、内幕信息知情人及其范围、内幕信息的 登记备案、对外报送内幕信息的管理、保密义务及责任追究。 报告期内，公司严格按照内幕信息管理制度的要求，在筹划重大事项的过程 中及定期报告、临时报告披露前，及时登记知悉公司内幕信息的人员名单以及个 人信息，与有关中介机构签订《保密协议》，报送监管部门。 公司董事、董事、高级管理人员严格遵守《内幕信息知情人登记管理制度》 及《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》规定，没有 违规买卖公司股票的情况。 （十一）、其他报告事项 公司选定中国证券报、证券时报及香港大公报为信息披露报刊，在报告期内 未有变更。 八、监事会报告 （一）、报告期内监事会的工作情况： 报告期内监事会召开2次监事会议。监事会主席参加董事会议和经营班子会议， 参加公司重大决策的讨论。监事会召开会议的具体情况如下： 1、2011年4月26日在公司五楼会议室召开第六届监事会第三次会议，应到监 事4人，实到监事3人。监事庄儒嘉先生因出差请假，委托监事焦志刚代为投票。 会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。会议由监事会主席焦志刚主持，审 议通过如下决议： （1） 审议通过公司2010年度监事会工作报告； 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 41 （2） 审议通过公司2010年度报告及摘要，包括中、英文； （3） 审议通过公司2010年度财务决算报告、利润分配和预案； （4） 审议通过增补张颖启为监事会候选人提名的议案； （5）审议通过续聘广东正中珠江会计师事务所为本公司2011年度财务审计机 构的议案； （6）审议通过公司2010年度内部控制自我评价报告； （7）审议通过公司2011年第一季度报告。 会议决议公告刊登于2011年4月28日的《中国证券报》、《证券时报》、《香 港大公报》以及巨潮资讯网（）。 2、2011年8月15日在公司五楼会议室召开第六届监事会第四次会议，应到监 事5名，实到监事5人，本次会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。本 次会议审议并一致通过了： （1）公司2011年上半年报告全文及摘要（中、英文）； （2）同意公司2011年上半年不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议 案； 会议决议公告刊登于2011年8月17日的《中国证券报》、《证券时报》、《香 港大公报》以及巨潮资讯网（）。 （二）、监事会对下列事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况。报告期内，根据国家有关法律、发规规定，公司监事 会对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项与程序，董事会对股东大会决 议执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况进行了 监督，并列席了股东大会和董事会会议。监事会认为，公司董事会、高级管理人 员在过去的一年里认真谨慎，勤勉尽责，廉洁自律，决策程序规范、合法，工作 负责，能认真执行股东大会的各项决议；公司董事会、高级管理人员能够严格按 照国家法律、法规、公司章程规定履行职务，无违反法律、法规及公司章程、损 害公司利益的行为。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 42 2、 检查公司财务情况。监事会认为广东正中珠江会计师事务所对本公司所 作的审计报告及有关事项说明，真实地反映了本公司的财务状况和经营成果。 3、 报告期内，公司没有发生重大出售资产交易；收购关联方的资产，关联 交易价格公平合理，交易程序合法，没有损害公司利益。 4、公司关联交易情况。报告期内，公司与关联企业之间存在原材料采购、购 买固定资产、产品销售的关联交易行为。该部分关联交易为公司正常经营业务所 需，属正当的商业行为，公平合理，定价公允，符合相关法律法规和规则的规定， 没有违反公开、公平、公正的原则，也不存在损害上市公司和中小股东利益的行 为。 5、公司内部控制评价报告。报告期内，公司为加强内部控制，在原有的公司 制度体系上，根据中国证监会的有关规定和公司实际，修订了《财务管理制度》、 《资产减值准备管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》。目前，公司内控 管理体系已基本建立，内部控制制度在内部环境、目标设定、事项识别、风险评 估、风险对策、控制活动、信息与沟通、检查监督等各个方面规范、严格、充分、 有效，总体上符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。我们认为公司内部控 制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。 6、广东正中珠江会计师事务所对公司2011年度财务报告出具了无保留意见的 审计报告书。 7、公司控股子公司（控股比例51％）青海佛照锂电正极材料有限公司（以下 简称“正极材料”公司）于2010年11月5日与中国建设银行青海省分行签订保证合同， 为公司关联公司（持股比例11.4％）青海盐湖蓝科锂业股份有限公司（以下简称“蓝 科锂业”）向中国建设银行青海省分行的借款提供4000万元担保。“蓝科锂业”于2011 年12月20日归还了4000万元贷款，中国建设银行青海省分行即解除了“正极材料” 公司4000万元贷款担保。此项担保虽然已经结束且没有对公司造成任何损失，但 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 43 未依法依规履行必要的审议程序，属于违规担保行为，我们监事因此承担失职责 任并表示歉意，同时要求公司严肃处理此项担保相关责任人，加强公司内控管理。 除此之外，公司2011年度没有发生其他对外担保、违规对外担保，也不存在与控 股股东及公司占50％以下股份的关联方公司之间资金相互拆借、占用的情况；同 时不存在以前年度发生并累计至2011年12月31日的对外担保、违规对外担保，也 不存在以前年度发生累计至2011年12月31日公司与控股股东及公司占50％以下股 份的关联方公司之间资金相互拆借、占用的情况。 九 、 重 要 事 项 （一）、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）、报告期内，公司无破产重整相关事项。 （三）、报告期内，公司无重大资产收购、出售事项。 （四）、报告期内，公司无制定和实施股权激励计划。 （五）、报告期内，公司没有发生或者继续发生委托他人进行现金资产管理的情况。 （六）、报告期内，公司没有发生大股东及其关联方占用或者变相占用公司资金的 情况，广东正中珠江会计师事务所对此出具了专项报告（详见巨潮资讯网同日披 露的《关于公司控股股东及其他关联方资金往来的说明》。 （七）、对外担保情况：公司控股子公司（控股比例51％）青海佛照锂电正极材料 有限公司（以下简称“正极材料”公司）于2010年11月5日为公司关联公司（持股 比例11.4％）青海盐湖蓝科锂业股份有限公司（以下简称“蓝科锂业”）提供4000 万元担保，“蓝科锂业”于2011年12月20日归还了4000万元贷款，“正极材料”公 司对此项担保的责任被解除。除此之外，公司2011年度没有发生其他对外担保、 违规对外担保的情况。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 44 （八）、日常经营相关的关联交易事项： 单位：人民币万元 关 联 方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 交易金额 占同类交易金额 的比例 交易金额 占同类交易金额 的比例 佑昌灯光器材有限公司 7078 3.18% 1715 1.34% 佑昌电器（中国）有限公司 186 0.08% 890 0.69% 佑昌（杭州）照明电器有限公司 0 0.00% 85 0.07% 欧司朗（中国）照明有限公司 730 0.33% 0 0.00% 佑昌（新乡）电光机械有限公司 1583 0.71% 0 0.00% 佑昌（新乡）照明机械有限公司 44 0.02% 0 0.00% 青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 2 0.00% 合计 9622 4.32% 2692 2.10% 其中：报告期内公司向控股股东及其关联公司销售产品或提供劳务的关联交易金 额9,622万元。 ● 上述各项交易以市场价格为定价原则，是公正、公允的； ● 公司的关联交易是公司正常经营活动所需，它有利于公司的长远发展，是 必要的； ● 关联交易不会影响公司的独立性。 （九）、报告期内，公司不存在因资产、股权转让发生的重大关联交易，也不存在 其他重大关联交易。 （十）重大合同事项：公司无托管、承包、租赁其他公司资产，也没有发生其他 公司托管、承包、租赁本公司的资产。 （十一）、报告期内，聘任的会计师事务所无变更。一直聘任广东正中珠江会计师 事务所。广东正中珠江会计师事务所为公司审计服务连续18年，公司支付给会计 师事务所报酬的情况：本报告期财务审计的报酬额度为72万元人民币。 （十二）、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东未发生司法 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 45 纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人及证券交易所公开谴责的情 形。无持股5％以上股东及公司董事、监事和高级管理人员违反相关规定买卖公司 股票。 （十三）、报告期内，公司无证券投资情况。 （十四）、报告期内持有其它上市公司股权情况 证券代码 证券 简称 初始投资金额 占该公司 股权比例 期末账面值 报告期损益 报告期所有者 权益变动 会计核 算科目 股份 来源 601818 光大 银行 30,828,816.00 0.06% 67,814,691.84 1,123,051. 10 23,053,525.44 可供出 售金融 资产 增发 合计 30,828,816.00 - 67,814,691.84 1,123,051. 10 23,053,525.44 - - （十五）、报告期内持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 初始投资金额 持有数量 占该公司 股权比例 期末账面值 报告 期损 益 报告期所 有者权益 变动 会计核算 科目 股份 来源 广东发展银行佛山 分行 500,000.00 229,792 5.00% 500,000.00 0.00 0.00 长期股权 投资 增发 厦门银行 208,574,217. 00 85,714,20 0 9.99% 208,574,217. 00 0.00 0.00 长期股权 投资 增发 合计 209,074,217. 00 85,943,99 2 - 209,074,217. 00 0.00 0.00 - - （十六）、报告期内，接待投资者调研情况 日期 地点 方式 接待对象 2011.3.11 公司所在地 现场调研 国信证券公司 2011.3.30 公司所在地 现场调研 方正证券公司 2011.3.31 公司所在地 现场调研 申银万国证券公司、国泰基金公司、兴业全球基金公司、国元证券公司、广 发基金公司、融通基金公司、大成基金公司、中海基金公司、嘉时基金公司 2011.4.28 公司所在地 现场调研 申银万国证券公司、方正证券公司、华宝证券公司、高华证券公司、宏源证 券公司 2011.4.28 公司所在地 现场调研 广发证券公司、招商基金公司、南方基金公司 2011.6.30 公司所在地 现场调研 南方都市报 2011.11.8 公司所在地 现场调研 国海证券公司 调研的内容及提供的资料: 介绍公司已披露的生产经营及新能源项目情况，并提供公司 2010年报参考。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 46 除上述机构现场调研外，报告期内，公司还通过深圳证券交易所网络互动平台、 电子邮件、传真、电话等方式，认真热情、客观、细致地向投资者解答公司已经 公开披露的有关信息资料，回答有关咨询。 十、财务报告 审 计 报 告 广会所审字【2012】第11006140016号 佛山电器照明股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的佛山电器照明股份有限公司（以下简称“佛山照明”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011 年度的利润表和合并利润表、现金流量表和合 并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是佛山照明管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规 定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 47 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计 工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决 于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并 非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 审计意见 我们认为，佛山照明财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了佛山照 明 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王韶华 中国注册会计师：陈丹燕 中国 广州 二○一二年四月二十三日 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 48 财务报表 一、 资产负债表 编制单位：佛山电器照明股份有限公司 2011年12月31日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 690,691,751.15 412,626,723.50 711,853,632.95 681,198,634.58 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4,097,366.22 4,097,366.22 38,287,211.70 5,097,211.70 应收票据 120,417,089.71 117,057,089.71 79,964,518.10 74,911,048.10 应收账款 300,223,854.32 321,717,684.58 317,185,505.67 332,564,283.12 预付款项 41,032,860.94 19,337,394.94 29,367,891.60 18,230,151.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 506,347.11 应收股利 7,228,228.30 其他应收款 18,851,280.96 61,235,503.93 20,254,086.70 62,118,207.87 买入返售金融资产 存货 493,613,449.06 441,232,800.79 365,413,882.78 339,343,349.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,669,433,999.47 1,377,304,563.67 1,562,326,729.50 1,520,691,115.26 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 67,814,691.84 67,814,691.84 95,740,001.28 95,740,001.28 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 447,024,125.94 817,501,125.94 443,373,689.60 598,850,689.60 投资性房地产 固定资产 643,078,677.62 544,553,576.11 683,122,864.12 591,335,800.42 在建工程 88,017,369.74 41,158,543.29 100,914,324.93 72,198,935.48 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 218,637,493.54 199,532,111.28 220,607,352.76 202,020,835.92 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 21,547,993.12 21,386,906.12 22,462,498.27 22,323,210.28 其他非流动资产 非流动资产合计 1,486,120,351.80 1,691,946,954.58 1,566,220,730.96 1,582,469,472.98 资产总计 3,155,554,351.27 3,069,251,518.25 3,128,547,460.46 3,103,160,588.24 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 49 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 196,871,864.30 183,223,573.81 192,615,874.39 214,720,055.92 预收款项 18,464,449.37 19,276,919.50 22,598,645.79 37,156,710.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 53,489,679.18 53,120,689.68 54,092,566.23 53,759,277.53 应交税费 -2,082,582.68 1,005,639.26 -5,013,034.54 -3,412,797.35 应付利息 应付股利 其他应付款 27,119,424.60 31,370,556.92 30,383,813.76 28,785,087.45 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 293,862,834.77 287,997,379.17 294,677,865.63 331,008,334.54 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 5,668,382.31 5,668,382.31 9,736,677.79 9,736,677.79 其他非流动负债 17,677,441.69 10,387,441.69 11,951,441.65 10,556,441.65 非流动负债合计 23,345,824.00 16,055,824.00 21,688,119.44 20,293,119.44 负债合计 317,208,658.77 304,053,203.17 316,365,985.07 351,301,453.98 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 978,563,745.00 978,563,745.00 978,563,745.00 978,563,745.00 资本公积 622,193,249.09 619,092,422.15 645,246,774.53 642,145,947.59 减：库存股 专项储备 盈余公积 583,537,290.22 583,537,290.22 555,433,925.97 555,433,925.97 一般风险准备 未分配利润 606,584,375.02 584,004,857.71 587,668,581.79 575,715,515.70 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合 计 2,790,878,659.33 2,765,198,315.08 2,766,913,027.29 2,751,859,134.26 少数股东权益 47,467,033.17 45,268,448.10 所有者权益合计 2,838,345,692.50 2,765,198,315.08 2,812,181,475.39 2,751,859,134.26 负债和所有者权益总计 3,155,554,351.27 3,069,251,518.25 3,128,547,460.46 3,103,160,588.24 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 50 二、 利润表 编制单位：佛山电器照明股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 2,260,929,873.55 2,262,221,459.27 1,956,068,628.79 1,772,030,634.65 其中：营业收入 2,260,929,873.55 2,262,221,459.27 1,956,068,628.79 1,772,030,634.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,892,933,932.01 1,924,231,904.34 1,641,193,590.58 1,489,800,025.24 其中：营业成本 1,620,862,551.60 1,676,318,053.17 1,415,257,674.67 1,289,779,669.81 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金 净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 25,814,560.10 22,868,216.59 16,804,303.00 15,046,920.44 销售费用 104,154,716.99 99,130,328.42 82,273,566.32 70,181,586.53 管理费用 150,580,090.88 130,480,939.46 126,143,052.54 111,971,977.04 财务费用 -7,494,610.15 -3,606,408.54 -2,009,654.77 -1,108,847.41 资产减值损失 -983,377.41 -959,224.76 2,724,648.82 3,928,718.83 加：公允价值变动收益（损 失以“-”号填列） -889,545.48 -889,545.48 -13,088.30 -13,088.30 投资收益（损失以“-” 号填列） -5,491,145.47 2,443,378.73 -1,113,040.95 26,709,085.71 其中：对联营企业 和合营企业的投资收益 -7,949,712.62 -7,949,712.62 汇兑收益（损失以“-” 号填列） 三、营业利润（亏损以“-” 号填列） 361,615,250.59 339,543,388.18 313,748,908.96 308,926,606.82 加：营业外收入 4,361,809.74 3,488,609.35 14,024,932.63 9,379,361.33 减：营业外支出 10,830,409.12 10,116,642.57 3,515,610.49 3,385,638.09 其中：非流动资产处置 损失 7,128,432.51 7,085,058.37 907,255.24 802,178.25 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 355,146,651.21 332,915,354.96 324,258,231.10 314,920,330.06 减：所得税费用 57,872,709.83 51,881,712.45 53,160,785.14 45,328,539.53 五、净利润（净亏损以“-” 号填列） 297,273,941.38 281,033,642.51 271,097,445.96 269,591,790.53 归属于母公司所有者的 净利润 291,660,093.73 281,033,642.51 263,776,242.98 269,591,790.53 少数股东损益 5,613,847.65 7,321,202.98 六、每股收益： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 51 （一）基本每股收益 0.30 0.27 0.28 （二）稀释每股收益 0.30 0.27 0.28 七、其他综合收益 -23,053,525.44 -22,322,526.25 55,185,225.24 55,174,507.49 八、综合收益总额 274,220,415.94 258,711,116.26 326,282,671.20 324,766,298.02 归属于母公司所有者的 综合收益总额 268,606,568.29 258,711,116.26 318,961,468.22 324,766,298.02 归属于少数股东的综合 收益总额 5,613,847.65 7,321,202.98 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 三、 现金流量表 编制单位：佛山电器照明股份有限公司 2011年1-12月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流 量： 销售商品、提供劳务收 到的现金 2,480,085,498.99 2,454,381,553.70 2,273,670,653.10 1,898,771,124.80 客户存款和同业存放款 项净增加额 向中央银行借款净增加 额 向其他金融机构拆入资 金净增加额 收到原保险合同保费取 得的现金 收到再保险业务现金净 额 保户储金及投资款净增 加额 处置交易性金融资产净 增加额 收取利息、手续费及佣 金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 64,821,377.95 64,821,377.95 25,730,708.12 25,730,708.12 收到其他与经营活动有 关的现金 18,586,117.97 13,632,400.76 16,742,833.83 17,192,879.51 经营活动现金流入小 计 2,563,492,994.91 2,532,835,332.41 2,316,144,195.05 1,941,694,712.43 购买商品、接受劳务支 付的现金 1,669,574,884.48 1,787,726,506.81 1,571,172,774.37 1,244,155,346.68 客户贷款及垫款净增加 额 存放中央银行和同业款 项净增加额 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 52 支付原保险合同赔付款 项的现金 支付利息、手续费及佣 金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工 支付的现金 329,714,926.39 276,515,396.13 282,303,937.85 236,547,648.41 支付的各项税费 164,245,447.33 137,328,799.93 146,306,206.41 122,691,096.38 支付其他与经营活动有 关的现金 130,079,293.50 110,612,475.52 105,732,136.49 114,893,389.38 经营活动现金流出小 计 2,293,614,551.70 2,312,183,178.39 2,105,515,055.12 1,718,287,480.85 经营活动产生的现 金流量净额 269,878,443.21 220,652,154.02 210,629,139.93 223,407,231.58 二、投资活动产生的现金流 量： 收回投资收到的现金 34,103,639.62 913,639.62 1,628,996.70 4,959,386.54 取得投资收益收到的现 金 3,458,567.15 18,621,319.65 987,024.98 21,580,923.34 处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额 1,033,474.13 106,751.64 8,404,763.45 8,403,399.97 处置子公司及其他营业 单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流入小 计 38,595,680.90 19,641,710.91 11,020,785.13 34,943,709.85 购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金 67,885,400.28 35,537,799.22 63,114,817.15 30,708,184.45 投资支付的现金 12,600,000.00 227,600,000.00 263,513,002.00 255,823,002.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有 关的现金 投资活动现金流出小 计 80,485,400.28 263,137,799.22 326,627,819.15 286,531,186.45 投资活动产生的现 金流量净额 -41,889,719.38 -243,496,088.31 -315,607,034.02 -251,587,476.60 三、筹资活动产生的现金 流量： 吸收投资收到的现金 16,521,015.20 其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金 16,521,015.20 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流入小计 16,521,015.20 偿还债务支付的现金 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 53 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金 248,056,198.83 244,640,936.25 232,982,797.46 215,284,023.90 其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润 3,415,262.58 17,698,773.56 支付其他与筹资活动有 关的现金 筹资活动现金流出小 计 248,056,198.83 244,640,936.25 232,982,797.46 215,284,023.90 筹资活动产生的现 金流量净额 -248,056,198.83 -244,640,936.25 -216,461,782.26 -215,284,023.90 四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响 -1,094,406.80 -1,087,040.54 -3,288,956.58 -3,268,831.77 五、现金及现金等价物净增 加额 -21,161,881.80 -268,571,911.08 -324,728,632.93 -246,733,100.69 加：期初现金及现金等 价物余额 711,853,632.95 681,198,634.58 1,036,582,265.88 927,931,735.27 六、期末现金及现金等价物 余额 690,691,751.15 412,626,723.50 711,853,632.95 681,198,634.58 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 54 四、 合并所有者权益变动表 编制单位：佛山电器照明股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 实收资 本（或 股本） 资本公 积 减：库 存股 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 其他 一、上年年末余额 978,56 3,745. 00 645,24 6,774. 53 555,43 3,925. 97 587,66 8,581. 79 45,268 ,448.1 0 2,812, 181,47 5.39 978,56 3,745. 00 586,92 5,954. 53 528,47 4,746. 92 566,13 5,541. 76 45,896 ,986.7 7 2,705, 996,97 4.98 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,56 3,745. 00 645,24 6,774. 53 555,43 3,925. 97 587,66 8,581. 79 45,268 ,448.1 0 2,812, 181,47 5.39 978,56 3,745. 00 586,92 5,954. 53 528,47 4,746. 92 566,13 5,541. 76 45,896 ,986.7 7 2,705, 996,97 4.98 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -23,05 3,525. 44 28,103 ,364.2 5 18,915 ,793.2 3 2,198, 585.07 26,164 ,217.1 1 58,320 ,820.0 0 26,959 ,179.0 5 21,533 ,040.0 3 -628,5 38.67 106,18 4,500. 41 （一）净利润 291,66 0,093. 73 5,613, 847.65 297,27 3,941. 38 263,77 6,242. 98 7,321, 202.98 271,09 7,445. 96 （二）其他综合收益 -23,05 3,525. 44 -23,05 3,525. 44 55,185 ,225.2 4 55,185 ,225.2 4 上述（一）和（二）小计 -23,05 3,525. 44 291,66 0,093. 73 5,613, 847.65 274,22 0,415. 94 55,185 ,225.2 4 263,77 6,242. 98 7,321, 202.98 326,28 2,671. 20 （三）所有者投入和减少 资本 3,135, 594.76 4,296, 461.84 7,432, 056.60 1．所有者投入资本 16,510 ,297.4 5 16,510 ,297.4 5 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 55 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 3,135, 594.76 -12,21 3,835. 61 -9,078 ,240.8 5 （四）利润分配 28,103 ,364.2 5 -272,7 44,300 .50 -3,415 ,262.5 8 -248,0 56,198 .83 26,959 ,179.0 5 -242,2 43,202 .95 -12,24 6,203. 49 -227,5 30,227 .39 1．提取盈余公积 28,103 ,364.2 5 -28,10 3,364. 25 26,959 ,179.0 5 -26,95 9,179. 05 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -244,6 40,936 .25 -3,415 ,262.5 8 -248,0 56,198 .83 -215,2 84,023 .90 -12,24 6,203. 49 -227,5 30,227 .39 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,56 3,745. 00 622,19 3,249. 09 583,53 7,290. 22 606,58 4,375. 02 47,467 ,033.1 7 2,838, 345,69 2.50 978,56 3,745. 00 645,24 6,774. 53 555,43 3,925. 97 587,66 8,581. 79 45,268 ,448.1 0 2,812, 181,47 5.39 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 56 五、 母公司所有者权益变动表 编制单位：佛山电器照明股份有限公司 2011年度 单位：元 项目 本期金额 上年金额 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 实收资本 （或股 本） 资本公积 减：库存 股 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利 润 所有者权 益合计 一、上年年末余额 978,563, 745.00 642,145, 947.59 555,433, 925.97 575,715, 515.70 2,751,85 9,134.26 978,563, 745.00 586,971, 440.10 528,474, 746.92 548,366, 928.12 2,642,37 6,860.14 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 978,563, 745.00 642,145, 947.59 555,433, 925.97 575,715, 515.70 2,751,85 9,134.26 978,563, 745.00 586,971, 440.10 528,474, 746.92 548,366, 928.12 2,642,37 6,860.14 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） -23,053, 525.44 28,103,3 64.25 8,289,34 2.01 13,339,1 80.82 55,174,5 07.49 26,959,1 79.05 27,348,5 87.58 109,482, 274.12 （一）净利润 281,033, 642.51 281,033, 642.51 269,591, 790.53 269,591, 790.53 （二）其他综合收益 -23,053, 525.44 -23,053, 525.44 55,174,5 07.49 55,174,5 07.49 上述（一）和（二）小计 -23,053, 525.44 281,033, 642.51 257,980, 117.07 55,174,5 07.49 269,591, 790.53 324,766, 298.02 （三）所有者投入和减少 资本 1．所有者投入资本 2．股份支付计入所有 者权益的金额 3．其他 （四）利润分配 28,103,3 64.25 -272,744 ,300.50 -244,640 ,936.25 26,959,1 79.05 -242,243 ,202.95 -215,284 ,023.90 1．提取盈余公积 28,103,3 64.25 -28,103, 364.25 26,959,1 79.05 -26,959, 179.05 2．提取一般风险准备 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 57 3．对所有者（或股东） 的分配 -244,640 ,936.25 -244,640 ,936.25 -215,284 ,023.90 -215,284 ,023.90 4．其他 （五）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （六）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （七）其他 四、本期期末余额 978,563, 745.00 619,092, 422.15 583,537, 290.22 584,004, 857.71 2,765,19 8,315.08 978,563, 745.00 642,145, 947.59 555,433, 925.97 575,715, 515.70 2,751,85 9,134.26 公司负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 58 一 一、 、公 公司 司简 简介 介 公司历史沿革 佛山电器照明股份有限公司（以下简称“公司”）是由佛山市电器照明公司、南海市务庄彩釉砖厂、 佛山市鄱阳印刷实业公司共同发起，经广东省企业股份制试点联审小组、广东省经济体制改革委员会 以“粤股审（1992）63 号”文批准，通过定向募集方式设立的由法人与自然人混合持股的股份有限 公司，成立于 1992 年 10 月 20 日。1993 年 10 月，经中国证监会“（1993）33 号”文批准，公司公 开发行社会公众股（A 股）1,930 万股，并于 1993 年 11 月 23 日在深圳证券交易所挂牌交易；1995 年 7 月 23 日，公司获准发行 5,000 万股 B 股，并于 1996 年 8 月 26 日经中华人民共和国对外贸易经 济合作部“[1996]外经贸资二函字第 466 号”文批复同意转为外商投资股份有限公司；2000 年 12 月 11 日，经中国证监会“证监公司字[2000]175 号”文核准，公司增发 A 股 5,500 万股。公司经 2006、 2007 及 2008 年度股东大会决议通过以资本公积金向全体股东转增股本后，公司注册资本增加至人民 币玖亿柒仟捌佰伍拾陆万叁仟柒佰肆拾伍元（RMB978,563,745.00）。公司企业法人营业执照注册号 为“企股粤总字第 002889 号”。 法定代表人：钟信才先生 公司住所：广东省佛山市汾江北路 64 号 公司经营范围 研究、开发、生产电光源产品、电光源设备、电光源配套器件，在国内外市场上销售上述公司自产产 品，有关的工程咨询服务。公司主要产品为各种电光源产品。 公司基本组织架构 股东大会是公司的权力机构，董事会是股东大会的执行机构，监事会是公司的内部监督机构，总经理 负责公司的日常经营管理工作。至本报告期末，公司拥有佛山禅昌电器（高明）有限公司、佛山市禅 盛电子镇流器有限公司、佛山泰美时代灯具有限公司、佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司、南京 佛照照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司、佛山照明灯具有限公司、青海佛 照锂电正极材料有限公司、广东佛照新光源科技有限公司及广东佛照租赁有限公司等十家子公司。 财务报告的批准报出 本财务报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 23 日批准报出。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 59 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现 金流量等有关信息。 二 二、 、财 财务 务报 报表 表的 的编 编制 制基 基础 础 公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布 的《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计 量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。 三 三、 、公 公司 司主 主要 要会 会计 计政 政策 策、 、会 会计 计估 估计 计以 以及 及前 前期 期差 差错 错 会计年度 公司自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 记 记账 账基 基础 础和 和计 计价 价原 原则 则 公司以权责发生制为记账基础，一般采用历史成本法作为计价原则，当所确定的会计要素金额符合企 业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。 外 外币 币业 业务 务核 核算 算方 方法 法 公司外币业务采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率折合 成人民币记账；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债 表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除为购建或生产符合 资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑损益按资本化原则处理外，均计入当期损益；对 以历史成本计量的外币非货币性项目仍以交易发生日的即期汇率折算。 现 现金 金等 等价 价物 物的 的确 确定 定标 标准 准 公司将持有的期限短（3 个月以内）、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投 资确定为现金等价物。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 60 金 金融 融工 工具 具 金融资产的分类、确认和计量 —公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、贷款和应收账款、可供出售金融资产、持有至到期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他 类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ——以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资 产，包括交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期 间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ——贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分 为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ——可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资 产按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该金融资 产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允价值不 再能够可靠地计量，或持有期限已超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价值计量 不恰当时，公司将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余成本。 原直接计入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理：① 该金融资产 有固定到期日的，在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产的摊 余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊稍，计入当期损益。 该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出，计入当 期损益。② 该金融资产没有确定期限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期间发 生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 ——持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或 可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后 续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部分出 售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将重分 类为可供出售金融资产，并以重分类日的公允价值结转，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度 内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值 之间的差额，计入所有者权益，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 61 金融负债的分类、确认和计量 —公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。金融负债初始 确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 ——交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利模式 进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生工具、 属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债按公允 价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 ——其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产 生的利得或损失，计入当期损益。 金融工具公允价值确定 —金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采 用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使 用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产减值测试及减值准备计提方法 —公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金 融资产发生减值的，计提减值准备。 ——以摊余成本计量的金融资产减值的计量 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未 来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损 益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合 的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的 金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中 进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发 生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假 定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失 时，冲减已计提的相关减值准备。 ——可供出售金融资产 如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者 权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初 始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 62 应收款项坏账准备核算方法 —单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名或占应收账款余额10％以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 当存在客观证据表明公司将无法按应收款项的原有条款收回 所有款项时，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差 额，单独进行减值测试，计提坏账准备。经单独进行减值测 试未发生减值，参照信用风险组合以余额百分比法计提坏账 准备。 —按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据： 组合名称 依据 普通业务组合 除内部业务外的其他普通业务形成的应收款项具有类似的信 用风险特征 内部业务组合 合并报表范围内之内部业务形成的应收款项具有类似的信用 风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法： 组合名称 计提方法 普通业务组合 余额百分比法 内部业务组合 根据其未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备 —组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 普通业务组合 6% 6% —单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 ——单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异。 ——坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 63 存货核算方法 存货分类：原材料、在产品、委托加工材料、产成品、自制半成品、低值易耗品。 存货的核算：原材料、产成品按实际成本计价，领用或发出时按加权平均法核算。 存货的盘存制度：采用永续盘存制。 存货跌价准备的确认和计提：按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本的差额计提存货跌价准备。 产成品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，以所生产的产成品的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 长期股权投资核算方法 长期股权投资的计价 —企业合并形成长期股权投资 ——与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权 投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 ——与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生 或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期 损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很 可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入投资成本。 ——以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得 长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 ——发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。 ——投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定 价值不公允的除外。 ——通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资 的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。 ——通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 64 长期股权投资的后续计量及收益确认方法 —公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并 且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实 际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股 利或利润确认为当期投资收益。 —公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的 投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资 成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资 的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失 义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资 产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 长期股权投资减值准备 —公司在资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复， 则将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备。可收回金额根据资产 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。长期股权投 资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 固定资产计价和折旧方法 固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供服务、出租或经营管理而持有的、使用年限 超过 1 年、单位价值较高的有形资产。 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 固定资产的计价和折旧方法：固定资产按实际成本计价，采用直线法并根据固定资产估计经济使用年 限和预计净残值确定折旧率。各类固定资产估计经济使用年限和折旧率列示如下： 类 别 使用年限 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 3—25 31.67%-4.75% 5% 机器设备 2—8 47.50%-11.88% 5% 运输设备 5—10 19%-9.50% 5% 其他设备 2—8 47.50%-11.88% 5% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 65 固定资产减值准备：公司在报告期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于其账面价值，则按照其差额计提固定资产减值 准备，固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。可收回金额根据资产的公允价值减去 处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产未来现金流量的现值则 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折 现后的金额加以确定。 在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价，并于达到预定可使用状态时按暂估价转入固定资产，在办理竣工决算后， 按实际成本调整固定资产账面价值。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用 了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态之前按可资本化金额计入资产成本，其后计入当期损益。 在建工程减值准备：公司在报告期末对在建工程进行全面检查，如果在建工程存在长期停建且预计 未来3年内不重新开工、所建项目无论在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的 不确定性、以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时，按单个在建工程项目的可收回金额 低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期 间不得转回。 无形资产计价和摊销方法 无形资产计价 —外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 —内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化 条件的，确认为无形资产成本。 —投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公 允的除外。 —接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入 无形资产的公允价值入账。 —非货币性交易投入的无形资产，以该非货币性资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无 形资产不进行摊销。公司无形资产主要为土地使用权，按使用期限（50年）平均摊销。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 66 无形资产减值准备：公司在报告期末对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术 所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩 余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足 以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。长 期待摊费用项目按实际支出入帐，在受益期内按直线法平均摊销，如不能使以后会计期间受益的， 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 借款费用资本化核算方法 借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发 生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前， 应按以下方法确定资本化金额： —为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用， 减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确 定为应予以资本化的费用。 —为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借 款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可 使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 67 预计负债的确认标准和计量方法 预计负债的确认标准：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重 组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债：①该义务是 公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地 计量。 预计负债的计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结 果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法 确定：①或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；②或有事项涉及多个项目 时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；③公司清偿预计负债所需支出全部或部 分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。每个资产 负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 职工薪酬 职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出， 包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、 失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期之前解 除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议（解除劳动关系计划或裁减 建议即将实施，且企业不能单方面撤回），公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。 收入确认原则 公司于已将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品、商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭据，并且与销售该产品、商品有 关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 提供劳务取得的收入，在下列条件均能满足时采用完工百分比法予以确认：收入的金额能够可靠地 计量；与交易相关的经济利益很可能流入；交易中的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将 发生的成本能可靠地计量。如提供劳务交易的结果不能可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得 到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计不能够全部得到补偿的，按 能够得到补偿的劳务成本金额确认收入；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿的，不确认收入。 提供他人使用公司资产取得收入，在下列条件均能满足时予以确认：与交易相关的经济利益能够流 入公司；收入的金额能够可靠地计量。提供他人使用本公司的资产等而应收的使用费收入，按有关 合同、协议规定的收费时间和方法计算确认营业收入。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 68 政府补助 政府补助在下列条件均能得到满足时予以确认：能够满足政府补助所附条件；能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量，政府补助为非货币性资产的，按公允价值计 量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 与资产相关的政府补助，应确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益， 其中，按名义金额计量的政府补助直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关费用或损失的，应确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益，用于补偿已发 生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用 所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与 适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 利润分配方法 根据公司章程，公司利润按以下顺序分配： —弥补以前年度亏损； —提取10%法定公积金，累计已提取金额超过注册资本的50%时可不再提取； —经股东大会决议，提取任意公积金； —剩余利润根据股东大会决议予以分配。 企业合并 企业合并是指将两个或两个以上单独企业合并形成一个报告主体的交易或事项。公司在合并日或购买 日确认因企业合并取得的资产、负债，合并日或购买日为实际取得被合并方或被购买方控制权的日期。 对于同一控制下的企业合并，作为合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的 账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积；资本公积 不足冲减的，调整留存收益。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 69 对于非同一控制下企业合并，合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，经复核确认后，计入当期损益。 合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至 控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本 公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相 应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项 可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳 入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间 或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实 现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产 减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目 下和合并利润表中净利润项目下单独列示。 会计政策、会计估计变更和重要前期差错更正 公司本期无会计政策、会计估计变更及重要前期差错更正事项。 四 四、 、主 主要 要税 税项 项 增值税 以销售收入的 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额的差额计算缴纳；公司 自营出口经税务部门批准自 2002 年 1 月 1 日起采用“免、抵、退”政策。 企业所得税 公司在 2008 年 12 月被认定为高新技术企业公司，并于 2012 年 1 月 16 日通过 2011 年第一批高新技 术企业复审，获发经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局批准 的编号为“GR201144000059”的高新技术企业证书，按照 2007 年颁布的《中华人民共和国企业所得 税法》及《高新技术企业认定管理办法》的相关规定，公司自 2011 年 1 月 1 日起三年内减按 15%税 率计缴企业所得税。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 70 公司下属子公司佛山泰美时代灯具有限公司、佛山禅昌电器（高明）有限公司均属生产性外商投资企 业，享受“两免三减半”企业所得税税收优惠，分别自 2007 年度及 2008 年度为公司享受“两免三减 半”税收优惠的首个获利年度，2011 年度均减半按 12.5%税率征收企业所得税。 公司下属子公司佛山市禅盛电子镇流器有限公司、佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司、南京佛照 照明器材制造有限公司、佛山电器照明（新乡）灯光有限公司、佛山照明灯具有限公司、青海佛照锂 电正极材料有限公司、广东佛照租赁有限公司以及广东佛照新光源科技有限公司企业所得税税率为 25%。 五 五、 、公 公司 司控 控制 制的 的子 子公 公司 司 通过设立或投资方式取得的子公司 被投资 企业名称 成立 日期 注册 地点 注册资本 （万元） 公司对其投 资额（万元） 拥有 权益 法人 代表 主营业务 合并 报表 佛山市禅盛电 子镇流器有限 公司 2003 佛山 RMB100 RMB75 75% 钟信才 生产电子镇流器、电子 变压器、电子触发器项 目 是 佛山禅昌电器 （高明）有限 公司 2005 佛山 RMB7278 RMB5094 70% 钟信才 生产经营灯具、电光源 产品及其配件，相关工 程的安装和咨询业务 是 佛山泰美时代 灯具有限公司 2005 佛山 RMB50 RMB35 70% 钟信才 研制、开发、生产、销 售灯具、家用电器及其 配件、其他光源产品 是 佛山高明富湾 山水休闲渡假 邨有限公司 2006 佛山 RMB480 RMB480 100% 钟信才 筹办（旅业，饮食服务 业，桑拿，沐足，游戏 项目，零售酒水，水上 竞技活动，棋牌） 是 佛山照明灯具 有限公司 2009 佛山 RMB500 RMB507 100% 钟信才 研究、开发、生产电光 源灯具产品及其相关 电工材料、金属材料、 非金属材料配件 是 佛山电器照明 (新乡)灯光有 限公司 2009 新乡 RMB1000 RMB1000 100% 钟信才 电光源设备、电光源产 品生产、销售；电光源 配套器件、电光源材 料、电工材料、机动车 配件、灯具及配件销售 是 青海佛照锂电 正极材料有限 公司 2010 青海 RMB5000 RMB2550 51% 钟信才 锂离子电池正极材料 的生产与销售。 是 广东佛照租赁 有限公司 2011 佛山 RMB20000 RMB20000 100% 邹建平 新能源汽车及主要部 件、照明节能产品及工 程的融资租赁与服务 是 广东佛照新光 源科技有限公 司 2011 佛山 RMB22200 RMB1000 54.95% 钟信才 生产、销售 LED 光源、 LED 照明应用产品； 照明安装工程。 是 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 71 —佛山禅昌电器（高明）有限公司是本公司与佑昌灯光器材有限公司共同投资设立的中外合资企业， 已获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外经贸引字[2005]79 号”文批准并于 2005 年 8 月 23 日取 得企业法人营业执照，本公司持有其 70%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 —佛山泰美时代灯具有限公司是本公司与瑞贝克北美投资有限公司共同投资设立的中外合资企业，已 获佛山市高明区对外贸易经济合作局“明外经贸引字[2005]97 号”文批准并于 2005 年 12 月 5 日取得 企业法人营业执照，本公司持有其 70%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 —佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于 2006 年 11 月 23 日 取得企业法人营业执照，本公司持有其 100％的股权，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 —佛山照明灯具有限公司是由本公司与佛山市豪之远贸易有限公司、上海亮奇电器有限公司、常州三 峰电器照明有限公司、河南省星辰电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限公司、河北金汾贸易 有限公司共同出资组建的有限责任公司，于 2009 年 3 月 27 日取得企业法人营业执照，本公司持有其 60%的股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。该公司已于 2009 年度 5 月投产经营。 2009 年 9 月 25 日，公司与佛山市豪之远贸易有限公司签订股权转让协议，佛山市豪之远贸易有限公 司将其持有的佛山照明灯具有限公司 10%的股权转让予本公司，转让后，本公司持有佛山照明灯具有 限公司 70%的股权。2010 年 11 月 19 日，公司分别与上海亮奇电器有限公司、常州三峰电器照明有 限公司、河南省星辰电器照明有限公司、佛山市泓邦电器照明有限公司、台州市路桥恒裕照明配件商 行签订股权转让协议，上述少数股权股东将其分别持有的佛山照明灯具有限公司各 6%的股权转让予 本公司，转让后，本公司持有佛山照明灯具有限公司 100%的股权。 —佛山电器照明（新乡）灯光有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于 2009 年 4 月 17 日取得 企业法人营业执照，本公司持有其 100％的股权，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 —青海佛照锂电正极材料有限公司是由本公司与合肥锂鑫能源材料有限公司、青海威力新能源材料有 限公司、锂能源控股有限公司、江苏国港交通工程有限公司共同组建的有限公司，于 2010 年 10 月 25 日取得企业法人营业执照，本公司持有其 51%的股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报 表范围。 —广东佛照租赁有限公司是本公司投资设立的有限责任公司，于 2011 年 5 月 31 日取得企业法人营业 执照，本公司持有其 100％的股权，自该公司成立之日起纳入合并财务报表范围。 —广东佛照新光源科技有限公司由本公司与丽嘉科创有限公司（香港）共同投资设立的中外合资企业， 已获佛山市对外贸易经济合作局“佛外经贸引字[2011]39 号”文批准并于 2011 年 6 月 7 日取得企业 法人营业执照，注册资本 22,200 万元，截至 2011 年 12 月 31 日，本公司投入资本金 1,000 万元，持 有其 54.95%股权，自该公司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 72 非同一控制下企业合并取得的子公司 被投资 企业名称 成立 日期 注册 地点 注册资本 （万元） 公司对其投 资额（万元） 拥有 权益 法人 代表 主营业务 合并 报表 南京佛照照明 器材制造有限 公司 2002 南京 RMB4168.32 RMB7200 100% 钟信才 生产节能光电源产品、 灯具、光源器材、照明 工程，节约能源开发技 术及相关配件生产；销 售自产产品 是 —根据公司 2008 年 8 月 27 日与佑昌灯光器材有限公司签订股权转让协议，佑昌灯光器材有限公司将 其持有的南京佛照照明器材制造有限公司（前身为“佑昌（南京）照明器材有限公司”，该公司于 2010 年 11 月 15 日更名为“南京佛照照明器材制造有限公司”）100%的股权转让予本公司，南京佛 照照明器材制造有限公司成为公司的全资子公司。公司自股权购并日起将其纳入合并财务报表范围。 报告期内合并范围的变化及原因 —如上所述，公司 2011 年投资设立广东佛照租赁有限公司和广东佛照新光源科技有限公司，自该公 司成立之日起将其纳入合并财务报表范围。 本期新纳入合并范围的子公司 名 称 期末净资产 本期净利润 广东佛照租赁有限公司 202,213,321.10 2,213,321.10 广东佛照新光源科技有限公司 8,838,800.14 -1,161,199.86 —控股子公司少数股东权益和少数股东损益 公司名称 2011.12.31 或 2011 年度 2010.12.31 或 2010 年度 少数股东权益 少数股东损益 少数股东权益 少数股东损益 佛山禅昌灯光器材有限公司 - - - 159,168.79 佛山市禅盛电子镇流器有限公司 1,019,551.66 269,242.19 750,309.47 -300,083.27 佛山禅昌电器（高明）有限公司 25,851,439.31 2,695,142.18 23,156,297.12 44,999.55 佛山泰美时代灯具有限公司 6,146,075.90 4,613,748.97 4,947,589.52 3,415,262.58 佛山照明灯具有限公司 - - - 4,097,900.79 青海佛照锂电正极材料有限公司 14,973,086.84 -1,441,165.15 16,414,251.99 -96,045.46 广东佛照新光源科技有限公司 -523,120.54 -523,120.54 - - 合 计 47,467,033.17 5,613,847.65 45,268,448.10 7,321,202.98 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 73 六 六、 、合 合并 并财 财务 务报 报表 表主 主要 要项 项目 目注 注释 释 1、货币资金 项 目 期末余额 年初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金 102,890.33 114,480.22 银行存款 688,662,470.16 701,830,065.08 其中：人民币 677,998,462.61 694,505,957.79 港元 93.05 0.8107 75.44 93.05 0.8509 79.18 美元 1,560,740.53 6.3009 9,834,070.00 994,429.22 6.6227 6,585,806.34 欧元 101,667.64 8.1625 829,862.11 83,826.92 8.8065 738,221.77 其他货币资金 1,926,390.66 9,909,087.65 其中：人民币 1,926,390.66 9,909,087.65 合 计 690,691,751.15 711,853,632.95 —银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义存于银行等相关金融机构。 —其他货币资金系以公司名义存于证券公司的存出投资款。 2、交易性金融资产 项 目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 4,097,366.22 38,287,211.70 —交易性金融资产期末余额较年初余额减少 34,189,845.48 元，减幅为 89.30%，主要是上期末投资的 银行理财产品本期赎回所致。 —交易性金融资产明细项目列示如下： 项 目 投资比例 期末投资金额 期末市价 减值准备 基金投资 5,000,000.00 4,097,366.22 - 合 计 5,000,000.00 4,097,366.22 - —交易性金融资产系公司通过一级市场申购取得。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 74 3、应收票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 120,417,089.71 79,964,518.10 合 计 120,417,089.71 79,964,518.10 —截至 2011 年 12 月 31 日，公司不存在已贴现或质押的未到期应收商业承兑汇票。 —应收票据期末余额较年初余额增加 40,452,571.61 元，增幅 50.58%，是本期客户较多采用票据方式 结算货款所致。 —应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 4、应收账款 —公司 2011 年 12 月 31 日应收账款净额为 300,223,854.32 元，分类别列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 普通业务组合 319,387,079.08 99.66 19,163,224.76 6.00 337,431,389.01 99.68 20,245,883.34 6.00 组合小计 319,387,079.08 99.66 19,163,224.76 6.00 337,431,389.01 99.68 20,245,883.34 6.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 1,102,004.37 0.34 1,102,004.37 100 1,085,613.12 0.32 1,085,613.12 100.00 合 计 320,489,083.45 100.00 20,265,229.13 6.32 338,517,002.13 100.00 21,331,496.46 6.30 —组合中，按余额百分比法计提坏账准备的应收账款账龄分析如下： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提比 例(%) 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提比 例(%) 1年以内 316,320,222.51 99.04 18,979,213.35 6.00 326,532,449.48 96.77 19,591,946.97 6.00 1-2年 1,682,904.52 0.53 100,974.27 6.00 10,296,197.99 3.05 617,771.88 6.00 2-3年 950,098.63 0.30 57,005.92 6.00 437,722.27 0.13 26,263.34 6.00 3年以上 433,853.42 0.13 26,031.21 6.00 165,019.27 0.05 9,901.15 6.00 合 计 319,387,079.08 100.00 19,163,224.76 6.00 337,431,389.01 100.00 20,245,883.34 6.00 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 75 —单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 广州市曜通照明电器 贸易有限公司 721,509.44 721,509.44 100.00% 预计无法收回 吉林长春美嘉城永春 批发海天灯饰 184,263.00 184,263.00 100.00% 预计无法收回 东达经贸有限公司 117,772.19 117,772.19 100.00% 预计无法收回 上海先一照明电器有 限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回 其他零星客户 28,459.74 28,459.74 100.00% 预计无法收回 合 计 1,102,004.37 1,102,004.37 100.00% —本期转回或回收情况 应收账款内容 转回或 收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累 计已计提坏账准 备金额 转回或收回 金额 广州市曜通照明电器 贸易有限公司 收回部分欠款 对方公司经营状况不佳 729,453.94 7,944.50 合 计 729,453.94 7,944.50 —本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性 质 核销金额 核销原因 是否因 关联交易产生 济南豹王汽配有限公司 货款 83,701.20 账龄较长预计无法收回 否 金基精密阀门有限公司 水电费 57,970.80 账龄较长预计无法收回 否 其 他 零星余额 4,276.75 账龄较长预计无法收回 否 合 计 145,948.75 —应收账款前五名欠款情况 项 目 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 101,970,937.99 31.81% 119,661,219.69 35.35% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 76 —应收账款主要单位 单位排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占应收账款比例 第一名 非关联关系 36,929,203.49 一年以内 11.52% 第二名 非关联关系 36,118,764.38 一年以内 11.27% 第三名 关联方 12,222,599.77 一年以内 3.81% 第四名 非关联关系 8,500,444.86 一年以内 2.65% 第五名 非关联关系 8,199,925.49 一年以内 2.56% 合 计 101,970,937.99 31.81% —应收账款期末余额中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方款项情况详见附注七。 5、预付款项 公司 2011 年 12 月 31 日预付款项余额为 41,032,860.94 元，按账龄分析列示如下： 账 龄 期末余额 年初余额 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 39,163,913.07 95.45 28,823,861.60 98.15 1-2 年 1,327,501.87 3.24 - - 2-3 年 - - 50,000.00 0.17 3 年以上 541,446.00 1.31 494,030.00 1.68 合 计 41,032,860.94 100.00 29,367,891.60 100.00 —预付款项期末余额中欠款前五名单位金额总计为20,675,427.50元，占预付款项余额比例为50.39%， 具体情况如下： 客 户 与本公司关系 金额 账龄 占预付账款总额的比例 单位1 非关联供应商 8,300,000.00 1年以内 20.23% 单位2 非关联供应商 4,085,000.00 1年以内 9.96% 单位3 非关联供应商 3,000,000.00 1年以内 7.31% 单位4 非关联供应商 2,990,427.50 1年以内 7.29% 单位5 非关联供应商 2,300,000.00 1年以内 5.61% 合 计 20,675,427.50 50.39% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 77 —预付款项期末余额较年初余额增加 11,664,969.34 元，增幅为 39.72%，主要原因是期末预付材料款 较多所致。 —预付款项期末余额中部分账龄超过 1 年，主要是预付南京国土局土地款及公司部分采购业务尚未结 算完毕形成。 —预付款项期末余额中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项。 —预付款项期末余额中应收关联方款项情况详见附注七。 6、应收利息 项 目 期末余额 年初余额 定期存款利息 506,347.11 - 合 计 506,347.11 - 7、其他应收款 公司 2011 年 12 月 31 日其他应收款净额为 18,851,280.96 元，按种类分析列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 普通业务组合 20,054,554.21 99.47 1,203,273.25 6.00 21,546,983.92 99.51 1,292,897.22 6.00 组合小计 20,054,554.21 99.47 1,203,273.25 6.00 21,546,983.92 99.51 1,292,897.22 6.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 106,552.50 0.53 106,552.50 100.00 106,552.50 0.49 106,552.50 100.00 合 计 20,161,106.71 100.00 1,309,825.75 6.50 21,653,536.42 100.00 1,399,449.72 6.46 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 78 —组合中，按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款账龄分析如下： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提比 例(%) 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提 比例 (%) 1年以内 19,054,865.17 95.02% 1,143,291.91 6.00 19,307,484.75 89.61% 1,158,527.27 6.00 1-2年 496,002.78 2.47% 29,760.17 6.00 741,965.77 3.44% 44,517.94 6.00 2-3年 39,387.08 0.20% 2,363.22 6.00 447,478.66 2.08% 26,848.72 6.00 3年以上 464,299.18 2.32% 27,857.95 6.00 1,050,054.74 4.87% 63,003.29 6.00 合 计 20,054,554.21 100.00% 1,203,273.25 6.00 21,546,983.92 100.00% 1,292,897.22 6.00 —本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 佛山金基精密阀门有限公司 水电费 14,966.73 预计无法收回 否 其 他 零星余额 11,598.41 预计无法收回 否 合 计 26,565.14 —其他应收款前五名欠款情况 项 目 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 14,079,521.97 69.84% 15,742,698.16 72.70% —其他应收款主要单位 单位排名 与本公司关系 欠款金额 账 龄 占其他应收款 比例 第一名 非关联关系 11,526,719.31 1 年以内 57.17% 第二名 非关联关系 874,802.66 1 年以内 4.34% 第三名 非关联关系 610,000.00 1 年以内 3.03% 第四名 非关联关系 585,000.00 1 年以内 2.90% 第五名 非关联关系 483,000.00 1 年以上 2.40% 合 计 14,079,521.97 69.84% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 79 —期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 客 户 账面余额 账龄 坏账金额 计提比例 理由 方城县玉立玻管有限责任公司 106,552.50 3年以上 106,552.50 100.00 预计无法收回 合 计 106,552.50 106,552.50 —其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 —其他应收款期末余额中应收关联方款项情况详见附注七。 8、存货 公司2011年12月31日存货净额为493,613,449.06元，按类别列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 162,792,136.75 - 162,792,136.75 75,949,966.31 - 75,949,966.31 在产品 9,753,974.52 - 9,753,974.52 4,144,854.25 - 4,144,854.25 产成品 228,698,848.07 - 228,698,848.07 192,492,121.88 143,155.25 192,348,966.63 自制半 成品 90,753,861.70 - 90,753,861.70 92,304,692.71 - 92,304,692.71 低值易 耗品 1,614,628.02 - 1,614,628.02 665,402.88 - 665,402.88 合 计 493,613,449.06 - 493,613,449.06 365,557,038.03 143,155.25 365,413,882.78 —存货跌价准备 项 目 年初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额 转回 转销 产成品 143,155.25 - - 143,155.25 - 合 计 143,155.25 - - 143,155.25 - —存货期末余额较年初余额增加 128,056,411.03 元，增幅为 35.03%。主要是本期原材料价格普遍上涨 以及期末公司根据 2012 年春节假期安排增加库存备货所致。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 80 9、可供出售金融资产 —可供出售金融资产情况 项 目 期末公允价值 年初公允价值 光大银行流通股 67,814,691.84 95,740,001.28 合 计 67,814,691.84 95,740,001.28 —公司持有的 24,176,768 股光大银行股票于 2011 年 8 月 18 日解禁，本期出售 630,000 股后余下 23,546,768 股。2011 年 12 月 31 日，公司所持光大银行股票公允价值为 67,814,691.84 元，较期初公允价值减少 27,121,969.88 元，公司根据相关规定调减递延所得税负债 4,068,295.48 元后，差额 23,053,674.40 元调减 资本公积。 10、长期股权投资 公司 2011 年 12 月 31 日长期股权投资净额为 447,024,125.94 元，按类别列示如下： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对联营企业投资 36,703,867.37 - 12,643,546.03 7,993,109.69 41,354,303.71 - 其他投资 415,818,727.04 9,148,904.81 - 1,000,000.00 414,818,727.04 9,148,904.81 合 计 452,522,594.41 9,148,904.81 12,643,546.03 8,993,109.69 456,173,030.75 9,148,904.81 公司长期股权投资各类别之明细项目列示如下： 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 81 —对联营企业投资 被投资单位 核算 方法 投资成本 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 持股比例 (%) 表决权 比例(%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 本期现金 红利 青海佛照锂能源开 发有限公司 权益法 38,000,000.00 36,703,867.37 - 7,993,109.69 28,710,757.68 38% 38% 一致 - 广东佛照国轩动力 电池有限公司 权益法 12,600,000.00 - 12,643,546.03 - 12,643,546.03 50.00% 50.00% 一致 - 合 计 50,600,000.00 36,703,867.37 12,643,546.03 7,993,109.69 41,354,303.71 - - - - 续上表 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 青海佛照锂能源开发有限公司 75,954,625.46 400,000.00 75,554,625.46 - -21,034,891.19 广东佛照国轩动力电池有限公司 48,456,338.90 23,269,246.85 25,287,092.05 24,700,854.75 87,092.05 合 计 124,410,964.36 23,669,246.85 100,841,717.51 24,700,854.75 -20,947,799.14 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 82 —其他投资 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单 位持股比例 与表决权比 例不一致的 说明 减值准备 本期计 提减值 准备 本期 现金红 利 合肥国轩高科动力能 源有限公司 成本法 160,000,000. 00 160,000,000. 00 - 160,000,000. 00 18.00% 18.00% 一致 - - - 深圳市量科创业投资 有限公司 成本法 13,718,882.6 6 13,718,882.6 6 - 13,718,882.6 6 18.50% 18.50% 一致 - 广州珠江资产管理有 限公司 成本法 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 - 10,000,000.0 0 15.38% 15.38% 一致 3,298,904.8 1 深圳中浩（集团）股份 有限公司 成本法 5,850,000.00 5,850,000.00 - 5,850,000.00 少于5% 少于5% 一致 5,850,000.0 0 成都虹波实业股份有 限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 6.94% 6.94% 一致 - 厦门银行 成本法 208,574,217. 00 208,574,217. 00 - 208,574,217. 00 9.99% 9.99% 一致 - 广发银行股份有限公 司 成本法 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 少于5% 少于5% 一致 - - - 佛山佛陈公路发展有 限公司 成本法 20,757,600.0 0 11,175,627.3 8 -1,000,000.0 0 10,175,627.3 8 7.66% 7.66% 一致 - - - 合 计 425,400,699. 66 415,818,727. 04 -1,000,000.0 0 414,818,727. 04 9,148,904.8 - - ——被投资公司佛山佛陈公路发展有限公司收入已纳入佛山市路桥通行费统收分配体系，公司将该项投资余额作为收益权于该公司剩余经营年限内进行 摊销，本期摊销投资成本 1,000,000.00 元。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 83 11、固定资产及累计折旧 公司 2011 年 12 月 31 日固定资产净额为 643,078,677.62 元，其明细列示如下： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 固定资产原值： 房屋建筑物 552,309,340.86 28,275,483.15 103,252.15 580,481,571.86 机械设备 1,133,488,467.77 39,363,107.96 37,637,373.39 1,135,214,202.34 运输设备 15,246,419.14 4,138,453.10 988,329.96 18,396,542.28 其他设备 22,197,702.01 1,937,939.99 2,348,902.86 21,786,739.14 合 计 1,723,241,929.78 73,714,984.20 41,077,858.36 1,755,879,055.62 累计折旧： 房屋建筑物 255,770,716.96 28,028,084.54 57,693.85 283,741,107.65 机械设备 761,870,584.67 73,621,897.88 30,617,754.82 804,874,727.73 运输设备 10,217,194.62 3,266,382.53 629,872.45 12,853,704.70 其他设备 10,216,920.63 1,295,693.07 447,525.70 11,065,088.00 合 计 1,038,075,416.88 106,212,058.02 31,752,846.82 1,112,534,628.08 固定资产减值准备 机械设备 2,043,648.78 - 1,777,898.86 265,749.92 净 值 683,122,864.12 643,078,677.62 —本期由在建工程转入固定资产原值为 58,781,079.06 元。 —公司 2011 年度计入营业成本、营业费用及管理费用的折旧额合计为 106,212,058.02 元。 —截至 2011 年 12 月 31 日，公司不存在暂时闲置、融资租赁租入、持有待售的固定资产。 —固定资产减值准备情况如下： 固定资产项目 年初余额 本期增加 本期转销 期末余额 机械设备 2,043,648.78 - 1,777,898.86 265,749.92 ——公司以前年度对部分不符合生产工艺要求而可能导致处置损失的机械设备计提了固定资产减值 准备，本期随部分设备清理处置相应转出原已计提的减值准备。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 84 12、在建工程 —公司2011年12月31日在建工程余额为88,017,369.74元，列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 在建工程 88,017,369.74 - 88,017,369.74 100,914,324.93 - 100,914,324.93 合 计 88,017,369.74 - 88,017,369.74 100,914,324.93 - 100,914,324.93 —在建工程变动明细列示如下： 工程项目名称 年初余额 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末余额 资金来源 富湾照明产业园区 43,793,376.74 2,209,745.57 17,498,476.05 4,091,149.78 24,413,496.48 自有资金 窑 炉 20,063,324.21 187,649.35 4,225,939.99 - 16,025,033.57 自有资金 标准C车间 9,800,013.69 765,856.92 - - 10,565,870.61 自有资金 河南新乡4#、5#厂房 7,901,630.50 349,950.00 7,629,950.00 - 621,630.50 自有资金 T8、金卤灯生产线 6,602,750.94 6,919,828.67 12,477,234.12 - 1,045,345.49 自有资金 力亚线改造 4,975,561.95 656,307.33 640,458.54 - 4,991,410.74 自有资金 磷酸铁锂生产线 804,300.00 22,633,101.90 1,668,222.80 - 21,769,179.10 自有资金 其 它 6,973,366.9 16,252,833.91 14,640,797.56 - 8,585,403.25 自有资金 合 计 100,914,324.93 49,975,273.65 58,781,079.06 4,091,149.78 88,017,369.74 —在建工程各项目均无相关须予资本化之利息及汇兑损益。 —本期其他减少数是已办理了土地使用权证的土地预付款结转至无形资产。 —截至2011年12月31日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 85 13、无形资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 无形资产原值： 土地使用权 252,834,765.88 4,667,585.47 1,774,502.59 255,727,848.76 专利权 200,000.00 - - 200,000.00 合 计 253,034,765.88 4,667,585.47 1,774,502.59 255,927,848.76 无形资产累计摊销： 土地使用权 32,290,746.18 4,943,497.21 100,555.15 37,133,688.24 专利权 136,666.94 20,000.04 - 156,666.98 合 计 32,427,413.12 4,963,497.25 100,555.15 37,290,355.22 无形资产减值准备 土地使用权 - - - - 专利权 - - - - 净 值 220,607,352.76 218,637,493.54 —截至2011年12月31日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。 14、递延所得税资产/递延所得税负债 —已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 4,664,829.42 5,146,336.49 固定资产折旧 11,748,793.61 12,219,435.34 应付职工薪酬 4,998,975.02 5,094,763.20 交易性金融资产公允价值变动 135,395.07 1,963.24 合 计 21,547,993.12 22,462,498.27 递延所得税负债： - - 可供出售金融资产公允价值变动 5,668,382.31 9,736,677.79 合 计 5,668,382.31 9,736,677.79 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 86 —引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 资产减值准备 30,989,709.61 34,066,655.02 固定资产折旧 78,145,883.78 81,462,902.24 应付职工薪酬 33,326,500.15 33,965,088.00 交易性金融资产公允价值变动 902,633.78 13,088.30 合 计 143,364,727.32 149,507,733.56 递延所得税负债： 可供出售金融资产公允价值变动 37,789,215.40 64,911,185.28 合 计 37,789,215.40 64,911,185.28 15、资产减值准备 项 目 年初余额 本期增加 数 本期减少数 期末余额 转回数 核销数 其他减少数 应收账款坏账准备 21,331,496.46 - 7,944.50 145,948.75 912,374.08 20,265,229.13 其他应收款坏账准备 1,399,449.72 - - 26,565.14 63,058.83 1,309,825.75 存货跌价准备 143,155.25 - - - 143,155.25 - 长期股权投资减值准 备 9,148,904.81 - - - - 9,148,904.81 固定资产减值准备 2,043,648.78 - 1,777,898.86 - 265,749.92 合 计 34,066,655.02 - 7,944.50 1,950,412.75 1,118,588.16 30,989,709.61 16、应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付账款 196,871,864.30 192,615,874.39 —应付账款期末余额中不存在账龄超过 3 年的大额应付款项。 —应付账款期末余额中应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东及其他关联方的款项详见附 注七。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 87 17、预收款项 项 目 期末余额 年初余额 预收款项 18,464,449.37 22,598,645.79 —预收款项期末余额均为预收货款，不存在账龄超过 3 年的预收款项。 —预收款项期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 18、应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期支付 期末余额 工资奖金及津补贴 387,288.70 272,758,213.58 272,722,512.78 422,989.50 股权激励基金 53,705,277.53 10,000,000.00 10,638,587.85 53,066,689.68 职工福利费 - 11,236,805.13 11,236,805.13 - 工会经费 - 1,253,501.28 1,253,501.28 - 社会保险费 - 33,374,202.95 33,374,202.95 - 其中：医疗保险费 - 13,586,357.80 13,586,357.80 - 基本养老保险 - 15,379,781.44 15,379,781.44 - 失业保险 - 694,167.35 694,167.35 - 工伤保险 - 2,868,132.00 2,868,132.00 - 生育保险 - 845,764.36 845,764.36 - 住房公积金 - 489,316.40 489,316.40 - 合 计 54,092,566.23 329,112,039.34 329,714,926.39 53,489,679.18 —公司无拖欠性质的应付职工薪酬，工资奖金及津补贴余额已于 2012 年 1 月发放。 19、应交税费 公司 2011 年 12 月 31 日应交税费余额为-2,082,582.68 元，其明细列示如下： 税 种 期末余额 年初余额 企业所得税 20,972,034.61 18,417,980.75 增值税 -28,142,151.69 -28,473,420.69 其他税费 5,087,534.40 5,042,405.40 合 计 -2,082,582.68 -5,013,034.54 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 88 20、其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 其他应付款 27,119,424.60 30,383,813.76 —其他应付款期末余额中账龄超过 3 年的款项为 11,864,720.52 元，主要是公司产品经销商交纳的保 证金。 —其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。 21、递延收益 项 目 期末余额 年初余额 备 注 政府补助 其中：白炽灯转换电子节能灯项目 9,852,274.95 9,852,274.95 《国家发展改革委关于下达 2009 年十大重点节能工程、 循环经济和重点流域工业污 染治理工程 2008 年新增中 央预算内投资计划的通知》 （发改投资（2008）3174 号 磷酸亚铁锂项目 4,400,000.00 - 《关于下达青海省 2011 年 第二批“双百”工程和产业结 构调整项目贷款贴息及投资 补助资金的通知》（宁开南 管财[2011]62 号） 年产5000万支节能型日光灯 生产线项目 1,240,000.00 1,395,000.00 南京市财政局 2010 年南京 市“4+8”以外的重点工业投 资补助项目资金 年产2000吨磷酸亚铁锂产业 化关键技术研究项目 1,000,000.00 - 《关于下达 2011 年科技项 目计划的通知》（青科发计 字[2011]136 号） 窑炉脱硫除尘系统项目 535,166.74 704,166.70 南海区政府关于脱硫工程补 助 专 项 资 金 （ 南 府 复 [2009]689 号） 555a/t硫酸亚铁锂生产项目 500,000.00 - 《关于下达 2011 年青海省 地方特色产业中小企业发展 资金的通知》（宁开南管财 [2011]12 号） 硫酸亚铁锂生产技术研究 150,000.00 - 《关于下达 2011 年第一批 应用和产业技术研究与开发 项目资金预算的通知》（宁 开南管财[2011]56 号） 合 计 17,677,441.69 11,951,441.65 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 89 22、股本 项 目 年初数 本期增减 期末数 数 量 比例% 公积 金转 增 限制 流通 股上 市 其他 小 计 数 量 比例% 一、有限售条件股份 1、境内法人持股 3,942,813 0.40 - - -182,195 -182,195 3,760,618 0.38 2、境外法人持股 131,815,685 13.47 - - - - 131,815,685 13.47 3、境内自然人持股 1,527,787 0.16 - - 86,350 86,350 1,614,137 0.17 4、境外自然人持股 8,404,132 0.86 - - -8,404,132 -8,404,132 - - 有限售条件股份合计 145,690,417 14.89 - - -8,499,977 -8,499,977 137,190,440 14.02 二、无限售条件股份 - - 1、人民币普通股 616,056,423 62.94 - - 95,845 95,845 616,152,268 62.96 2、境内上市的外资股 216,816,905 22.17 - - 8,404,132 8,404,132 225,221,037 23.02 无限售条件股份合计 832,873,328 85.11 - - 8,499,977 8,499,977 841,373,305 85.98 三、股份总数 978,563,745 100.00 - - - - 978,563,745 100.00 23、资本公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 582,653,147.29 - - 582,653,147.29 股权投资准备 4,514.43 - - 4,514.43 其他资本公积 62,589,112.81 - 23,053,525.44 39,535,587.37 合 计 645,246,774.53 - 23,053,525.44 622,193,249.09 —其他资本公积本期减少数是公司本期出售部分光大银行股票以及剩余股份期末公允价值变动影响所致。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 90 24、盈余公积 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 418,547,357.61 28,103,364.25 - 446,650,721.86 任意盈余公积 136,886,568.36 - - 136,886,568.36 合 计 555,433,925.97 28,103,364.25 - 583,537,290.22 —公司本期按母公司税后净利润的 10%计提了法定盈余公积。 25、未分配利润 项 目 本期数 上期数 调整前上年末未分配利润 587,668,581.79 566,135,541.76 调整年初未分配利润合计数 - - 调整后年初未分配利润 587,668,581.79 566,135,541.76 加：本期归属于母公司的净利润 291,660,093.73 263,776,242.98 减：提取法定盈余公积金 28,103,364.25 26,959,179.05 分配普通股股利 244,640,936.25 215,284,023.90 期末未分配利润 606,584,375.02 587,668,581.79 其中：拟分配现金股利 244,640,936.25 244,640,936.25 —本期分配普通股股利是公司根据 2010 年度股东大会决议以 2010 年 12 月 31 日总股本 978,563,745 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.50 元（含税），共派现金 244,640,936.25 元形成。 —根据 2012 年 4 月 23 日公司董事会决议通过的关于 2011 年度利润分配预案，公司拟以 2011 年 12 月 31 日总股本 978,563,745 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.50 元（含税），共派现金 244,640,936.25 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议。 26、营业收入及营业成本 —营业收入及营业成本分类列示如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,231,991,152.83 1,606,703,532.85 1,937,651,879.57 1,401,655,979.97 其他业务 28,938,720.72 14,159,018.75 18,416,749.22 13,601,694.70 合 计 2,260,929,873.55 1,620,862,551.60 1,956,068,628.79 1,415,257,674.67 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 91 —主营业务收入分行业资料如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 照明器材及灯具 2,207,894,596.38 1,592,782,591.17 1,918,035,478.66 1,390,503,106.56 酒店收入 24,096,556.45 13,920,941.68 19,616,400.91 11,152,873.41 合 计 2,231,991,152.83 1,606,703,532.85 1,937,651,879.57 1,401,655,979.97 —主营业务中照明器材及灯具产品销售收入分部资料如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 内 销 1,382,027,354.70 996,350,213.97 1,186,205,765.39 862,022,684.64 外 销 825,867,241.68 596,432,377.20 731,829,713.27 528,480,421.92 合 计 2,207,894,596.38 1,592,782,591.17 1,918,035,478.66 1,390,503,106.56 —销售收入前五名情况： 客 户 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 客户1 143,580,011.63 6.35% 客户2 82,809,312.30 3.66% 客户3 61,109,867.65 2.71% 客户4 46,867,794.32 2.07% 客户5 45,954,243.86 2.03% 合 计 380,321,229.76 16.82% 27、营业税金及附加 类 别 本期数 上期数 计缴标准 城市维护建设税 14,030,069.75 10,752,329.68 流转税的7% 教育费附加 10,003,095.25 4,608,141.33 流转税的3-5% 营业税 1,773,623.54 1,423,719.97 应税收入的5% 其 他 7,771.56 20,112.02 - 合 计 25,814,560.10 16,804,303.00 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 92 —营业税金及附加本期数较上期数增加9,010,257.10元，增幅为53.62%，主要是根据“财税[2010]103 号”文规定，中外合资之子公司佛山泰美时代灯具有限公司及佛山禅昌电器（高明）有限公司自2010 年12月份开始计缴城建税及教育费附加所致。 28、营业费用 类 别 本期数 上期数 运输费 41,484,136.42 35,957,337.09 节能产品推广服务费 12,353,959.70 10,723,311.47 工 资 12,164,046.06 9,051,645.10 广告、业务宣传费 15,837,539.92 10,001,557.77 佣 金 3,985,634.90 4,005,340.50 差旅费 4,198,012.85 2,675,521.96 其 他 14,131,387.14 9,858,852.43 合 计 104,154,716.99 82,273,566.32 29、管理费用 类 别 本期数 上期数 职工工资薪金 77,332,960.52 61,089,407.05 折旧费 14,172,069.84 14,109,038.44 税 费 16,739,053.02 11,473,654.80 办公费 5,740,769.83 5,202,271.31 无形资产摊销 4,963,497.25 4,956,142.05 试验检验费 3,958,007.02 3,265,221.41 其 他 27,673,733.40 26,047,317.48 合 计 150,580,090.88 126,143,052.54 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 93 30、财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 - - 减： 利息收入 9,113,296.71 9,090,564.01 汇兑损失 -88,288.32 6,452,630.13 减：汇兑收益 - - 其 他 1,706,974.88 628,279.11 合 计 -7,494,610.15 -2,009,654.77 —财务费用本期数较上年数减少5,484,955.38元，减幅为272.93%，主要是公司本期通过远期结售汇 业务有效降低了汇兑损失所致。 31、资产减值损失 32、公允价值变动损益 项 目 本期数 上期数 交易性金融资产公允价值变动收益 -889,545.48 -13,088.30 33、投资收益 项 目 本期数 上期数 成本法核算的长期股权投资收益 -1,000,000.00 -12,975.02 权益法核算的长期股权投资收益 -7,949,712.62 -1,296,132.63 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 34,360.63 - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,123,051.10 - 处置交易性金融资产取得的投资收益 14,033.17 196,066.70 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 2,287,122.25 - 合 计 -5,491,145.47 -1,113,040.95 项 目 本期数 上期数 坏账损失 -983,377.41 2,724,648.82 其他资产减值损失 - - 合 计 -983,377.41 2,724,648.82 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 94 34、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 7,343.81 4,104,217.83 7,343.81 其中：固定资产处置利得 7,343.81 1,585,053.23 7,343.81 无形资产处置利得 - 2,519,164.60 - 政府补助 1,406,571.96 3,992,076.51 1,406,571.96 因债权人原因确实无法支付的 应付款项 - 3,191,117.24 - 其 他 2,947,893.97 2,737,521.05 2,947,893.97 合 计 4,361,809.74 14,024,932.63 4,361,809.74 35、营业外支出 项 目 本期数 上期数 计入当期非经常 性损益的金额 处理固定资产损失 7,128,432.51 907,255.24 7,128,432.51 捐 赠 - 1,312,110.91 - 其 他 3,701,976.61 1,296,244.34 3,701,976.61 合 计 10,830,409.12 3,515,610.49 10,830,409.12 36、所得税费用 项 目 本期数 上期数 当期所得税费用 56,958,204.68 52,744,526.84 递延所得税费用 914,505.15 416,258.30 合 计 57,872,709.83 53,160,785.14 37、每股收益 项 目 本期数 上期数 基本每股收益 0.30 0.27 稀释每股收益 0.30 0.27 —上述每股收益系根据《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益的计 算和披露》（2010 年修订）计算，其计算过程详见附注十三。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 95 38、其他综合收益 项 目 本期数 上期数 1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -25,430,509.44 64,911,185.28 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -4,068,295.48 9,736,677.79 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 1,691,460.44 - 小 计 -23,053,674.40 55,174,507.49 2.其 他 148.96 10,717.75 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - - 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - - 小计 148.96 10,717.75 合 计 -23,053,525.44 55,185,225.24 39、收到的其他与经营活动有关的现金 公司 2011 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 18,586,117.97 元，主要内容列示如下： 项 目 金 额 存款利息 8,606,949.60 补贴收入 7,132,572.00 物业及设备租赁收入 1,633,513.2 40、支付的其他与经营活动有关的现金 公司 2011 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 130,079,293.50 元，主要内容列示如下： 项 目 金 额 运输费 41,484,136.42 广告宣传费 15,837,539.92 产品推广费 12,353,959.70 办公费 7,328,298.58 土地租金及管理费 4,751,099.83 差旅费 4,198,012.85 佣 金 4,005,340.50 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 96 41、现金流量表的补充资料 补 充 资 料 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 297,273,941.38 271,097,445.96 加：资产减值准备 -983,377.41 2,724,648.82 固定资产折旧 106,212,058.02 114,053,539.98 无形资产摊销 4,963,497.25 4,956,142.05 长期待摊费用的摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减:收益） 6,978,862.41 -3,286,241.12 固定资产报废损失 142,226.29 89,278.53 公允价值变动损失 889,545.48 13,088.30 财务费用 1,094,406.80 3,288,956.58 投资损失（减:收益） 5,491,145.47 1,113,040.95 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 914,505.15 416,258.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（减:增加） -128,056,411.03 -131,173,632.41 经营性应收项目的减少（减:增加） -29,651,576.91 -76,232,628.45 经营性应付项目的增加（减:减少） 4,609,620.31 23,569,242.44 经营活动产生的现金流量净额 269,878,443.21 210,629,139.93 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 690,691,751.15 711,853,632.95 减：现金的年初余额 711,853,632.95 1,036,582,265.88 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -21,161,881.80 -324,728,632.93 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 97 —现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 690,691,751.15 711,853,632.95 其中：库存现金 102,890.33 114,480.22 可随时用于支付的银行存款 688,662,470.16 701,830,065.08 可随时用于支付的其他货币资金 1,926,390.66 9,909,087.65 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 690,691,751.15 711,853,632.95 七 七、 、关 关联 联方 方及 及关 关联 联交 交易 易 关联方关系 —存在控制关系的关联方情况 ——存在控制关系的关联方列示如下： 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系 组织代码 法人代表 佛山市禅盛电子镇 流器有限公司 佛山市汾江北 路 64 号 生产经营电子镇流器、电子变压器、 电子触发器 子公司 75207544-3 钟信才 佛山禅昌电器（高 明）有限公司 佛山市高明区 沧江工业园 筹办生产经营灯具、电光源产品及其 配件，相关工程的安装和咨询业务 子公司 77920377-5 钟信才 佛山泰美时代灯具 有限公司 佛山市高明区 沧江工业园 研制、开发、生产、销售灯具、家用 电器及其配件、其他光源产品 子公司 78203558-1 钟信才 佛山高明富湾山水 休闲渡假邨有限公 司 佛山市高明区 荷城街道荷富 路横江水库侧 筹办（旅业，饮食服务业，桑拿，沐 足，游戏项目，零售酒水，水上竞技 活动，棋牌） 子公司 79623406-3 钟信才 南京佛照照明器材 制造有限公司 南京市溧水县 洪蓝镇 生产节能光电源产品、灯具、光源器 材、照明工程，节约能源开发技术及 相关配件生产；销售自产产品 子公司 74539880-X 钟信才 佛山照明灯具有限 公司 佛山市高明区 沧江工业园荷 富路东 研究、开发、生产电光源灯具产品及 其相关电工材料、金属材料、非金属 材料配件 子公司 68638090-8 钟信才 佛山电器照明 (新 乡)灯光有限公司 河南新乡工业 园区管理会办 公楼 428 号 电光源设备、电光源产品生产、销售； 电光源配套器件、电光源材料、电工 材料、机动车配件、灯具及配件销售 子公司 68818685-0 钟信才 青海佛照锂正极材 料有限公司 西宁市南川工 业园区创业路 26 号 4 楼 锂离子电池正极材料的生产与销售 子公司 69854199-1 钟信才 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 98 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系 组织代码 法人代表 广东佛照融资租赁 有限公司 佛山市禅城区 汾江北路 64 号 融资租赁业务，租赁业务，租赁交易 咨询和担保，新能源汽车及主要部 件、照明节能产品及工程的融资租赁 与服务 子公司 57641298-0 邹建平 广东佛照新光源科 技有限公司 佛山市高明区 荷城街道（富 湾）工业区佛山 照明地 生产、销售 LED 光源产品、LED 照 明应用产品，照明安装工程 子公司 57643390-9 钟信才 ——存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 佛山市禅盛电子镇流器有限公司 RMB1,000,000.00 - - RMB1,000,000.00 佛山禅昌电器（高明）有限公司 RMB72,782,944.00 - - RMB72,782,944.00 佛山泰美时代灯具有限公司 RMB500,000.00 - - RMB500,000.00 佛山高明富湾山水休闲渡假邨有 限公司 RMB4,800,000.00 - - RMB4,800,000.00 南京佛照照明器材制造有限公司 RMB41,683,200.00 - - RMB41,683,200.00 佛山照明灯具有限公司 RMB 5,000,000.00 - - RMB 5,000,000.00 佛山电器照明(新乡)灯光有限公司 RMB10,000,000.00 - - RMB10,000,000.00 青海佛照锂正极材料有限公司 RMB42,000,000.00- - - RMB42,000,000.00 广东佛照融资租赁有限公司 - RMB 200,000,000.00 - RMB200,000,000.00 广东佛照新光源科技有限公司 - RMB10,000,000.00 - RMB10,000,000.00 ——存在控制关系的关联方所持有股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本期增加 本期 减少 期末数 比例 佛山市禅盛电子镇流器有限 公司 RMB750,000.00 75% - - RMB750,000.00 75% 佛山禅昌电器（高明）有限 公司 RMB50,948,060.84 70% - - RMB50,948,060.84 70% 佛山泰美时代灯具有限公司 RMB350,000.00 70% - - RMB350,000.00 70% 佛山高明富湾山水休闲度假 邨有限公司 RMB4,800,000.00 100% - - RMB4,800,000.00 100% 南京佛照照明器材制造有限 公司 RMB41,683,200.00 100% - - RMB41,683,200.00 100% 佛山照明灯具有限公司 RMB5,000,000.00 70% - - RMB5,000,000.00 100% 佛山电器照明（新乡）灯光 有限公司 RMB5,000,000.00 100% RMB5,000,000.00 - RMB10,000,000.00 100% 青海佛照锂正极材料有限公 司 RMB25,500,00.00 51% - - RMB25,500,00.00 51% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 99 企业名称 年初数 比例 本期增加 本期 减少 期末数 比例 广东佛照融资租赁有限公司 - - RMB200,000,000.00 - RMB200,000,000.00 100% 广东佛照新光源科技有限公 司 - - RMB10,000,000.00 - RMB10,000,000.00 54.95% —不存在控制关系的关联方情况 —联营企业 被投资单 位名称 企业 类型 注册 地 法人 代表 业务性质 注册 资本 持股 比例 在被投资单 位表决权比 例 关联 关系 组织机构 代码 青海佛照 锂能源开 发有限公 司 有限 责任 公司 青海 钟信 才 盐湖卤水 资源的综 合开发利 用 10,000 万元 38% 38% 参股 公司 69918800-2 广东佛照 国轩动力 电池有限 公司 有限 责任 公司 佛山 李缜 锂离子电 池及其控 制系统的 研发、生 产和销售 5,000 万元 50% 50% 参股 公司 57787827-2 —其他关联方 关联方名称 与本公司关系 佑昌（杭州）照明电器有限公司 关联自然人控制的公司 杭州时代照明电器有限公司 关联自然人控制的公司 佑昌电器（中国）有限公司 关联自然人控制的公司 佑昌灯光器材有限公司 持有公司5%以上股份的股东 佑昌（新乡）电光机械有限公司 关联自然人控制的公司 佑昌（新乡）照明机械有限公司 关联自然人控制的公司 欧司朗（中国）照明有限公司 关联自然人影响的公司 青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 联营企业之子公司 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 100 关联交易 —采购原材料 企业名称 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期数 上期数 金额 占当期 采购比 例 金额 占当期 采购比 例 佑昌灯光器材 有限公司 采购材料 市场价 13,939,936.36 1.15% 13,802,760.01 1.88% 佑昌电器（中 国）有限公司 采购材料 市场价 8,903,714.18 0.74% 12,943,950.00 1.76% 青海盐湖佛照 蓝科锂业有限 公司 采购材料 市场价 17,094.02 0.00% - - 佑昌（新乡）照 明机械有限公 司 采购材料 市场价 - - 39,300.00 0.01% 合 计 22,860,744.56 1.89% 26,786,010.01 3.65% —销售产品 企业名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期数 上期数 金额 占当期 销售比 例 金额 占当期 销售比 例 佑昌灯光器材有 限公司 销售产品 市场价 70,784,499.56 3.20% 68,588,305.71 3.51% 佑昌（杭州）照明 电器有限公司 销售产品 市场价 7,264,800.11 0.33% 14,844,869.56 0.76% 佑昌电器（中国） 有限公司 销售产品 市场价 1,863,671.90 0.08% 3,279,989.61 0.17% 欧司朗（中国）照 明有限公司 销售产品 市场价 15,831,431.81 0.72% 21,595,678.57 1.10% 佑昌（新乡）照明 机械有限公司 销售产品 市场价 - - 46,435.90 0.00% 合 计 95,744,403.38 4.33% 108,355,279.35 5.54% —销售材料 企业名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期数 上期数 金额 占当期 销售比例 金额 占当期 销售比例 佑昌（杭州）照明电 器有限公司 销售材料 市场价 33,688.97 0.23% 179,063.02 1.22% 合 计 33,688.97 0.23% 179,063.02 1.22% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 101 —购买固定资产 企业名称 关联交易 内容 关联交易定 价方式及决 策程序 本期数 上期数 金额 占当期固 定资产采 购比例 金额 占当期固 定资产采 购比例 佑昌（新乡）电光 机械有限公司 采购设备 市场价 - - 1,176,837.61 2.65% 佑昌(新乡)照明机 械有限公司 采购设备 市场价 851,750.00 1.16% 1,595,794.87 3.60% 合 计 851,750.00 1.16% 2,772,632.48 6.25% —支付销售佣金 公司与佑昌灯光器材有限公司签订产品销售佣金协议书，按佑昌灯光器材有限公司向公司采购货物实 际金额的一定比例（界于3%-5%之间）向其支付产品销售佣金，公司2010、2011年度分别支付佣金 3,227,071.41、3,212,235.44 元。 —收取租金 公司与广东佛照国轩动力电器有限公司签订租赁协议，按每月43,750.00元向广东佛照国轩动力电器 有限公司收取厂房租金，2011年度共计收取租金444,240.00元。 —提供借款 公司于2011年1月4日至2011年4月2日期间向青海佛照锂能源开发有限公司提供2,500.00万元借款，按 银行同期贷款利率收取利息282,071.00元。 —提供担保 公司下属子公司青海佛照锂正极材料有限公司为青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司向建设银行青 海省分行借款4,000.00万元提供担保。青海盐湖佛照蓝科锂业股份有限公司已于2011年12月20日归还 上述借款4,000.00万元，同日青海佛照锂正极材料有限公司已与建设银行青海省分行解除了上述担保 事项。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 102 —关联方应收款项余额 关联方 期末数 年初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 佑昌（杭州）照明电器有限公司 1,201,743.37 72,104.60 3,919,316.55 235,158.99 佑昌电器（中国）有限公司 370,715.87 22,242.95 426,974.16 25,618.45 欧司朗（中国）照明有限公司 3,322,883.17 199,372.99 4,108,677.86 246,520.67 佑昌灯光器材有限公司 12,222,599.77 733,355.99 11,162,476.52 669,748.59 佑昌（新乡）照明机械有限公司 - - 54,330.00 3,259.80 其他应收款 青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 - - 1,787,079.84 107,224.79 广东佛照国轩动力电池有限公司 166,927.87 10,015.67 - - 青海佛照锂能源开发有限公司 - - 4,960.00 297.60 —关联方应付、预付款项余额 关联方 期末数 年初数 应付账款 佑昌灯光器材有限公司 1,106,025.91 2,817,150.42 佑昌电器（中国）有限公司 590,377.66 2,060,376.00 欧司朗（中国）照明有限公司 52,950.60 79,858.62 预付帐款 - - 佑昌（新乡）电光机械有限公司 166,570.32 422,749.24 佑昌（新乡）照明机械有限公司 - 520,000.00 青海盐湖佛照蓝科锂业有限公司 982,905.98 - 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 103 八 八、 、母 母公 公司 司财 财务 务报 报表 表主 主要 要项 项目 目附 附注 注 1、应收账款 公司 2011 年 12 月 31 日应收账款净额为 321,717,684.58 元，按种类分析列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例(%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例(%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备的 应收账款 - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 普通业务组合 312,386,733.31 91.46% 18,743,204.00 6.00 328,964,325.70 93.09% 19,737,859.53 6.00 内部业务组合 28,074,155.27 8.22% - - 23,337,816.95 6.60% - - 组合小计 340,460,888.58 99.68% 18,743,204.00 5.51 352,302,142.65 99.69% 19,737,859.53 5.60 单项金额虽不重大 但单项计提坏账准 备的应收账款 1,102,004.37 0.32% 1,102,004.37 100.00 1,085,613.12 0.31% 1,085,613.12 100.00 合 计 341,562,892.95 100.00% 19,845,208.37 5.81 353,387,755.77 100.00% 20,823,472.65 5.89 —组合中，按余额百分比法计提坏账准备的应收账款余额账龄分析如下： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提比 例(%) 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提比 例(%) 1年以内 309,508,041.11 99.08 18,570,482.47 6.00 318,282,858.45 96.75 19,096,971.50 6.00 1-2年 1,622,803.91 0.52 97,368.23 6.00 10,210,913.85 3.10 612,654.83 6.00 2-3年 943,303.01 0.30 56,598.18 6.00 351,846.84 0.11 21,110.81 6.00 3年以上 312,585.28 0.10 18,755.12 6.00 118,706.56 0.04 7,122.39 6.00 合 计 312,386,733.31 100.00 18,743,204.00 6.00 328,964,325.70 100.00 19,737,859.53 6.00 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 104 —单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 广州市曜通照明电器 贸易有限公司 721,509.44 721,509.44 100.00% 预计无法收回 吉林长春美嘉城永春 批发海天灯饰 184,263.00 184,263.00 100.00% 预计无法收回 东达经贸有限公司 117,772.19 117,772.19 100.00% 预计无法收回 上海先一照明电器有 限公司 50,000.00 50,000.00 100.00% 预计无法收回 其他零星客户 28,459.74 28,459.74 100.00% 预计无法收回 合 计 1,102,004.37 1,102,004.37 100.00% —本期转回或回收情况 应收账款内容 转回或收 回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已 计提坏账准备金额 转回或收回 金额 广州市曜通照明电器 贸易有限公司 法院 对方公司经营状况不佳 729,453.94 7,944.50 合 计 729,453.94 7,944.50 —本期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 是否因关联 交易产生 济南豹王汽配有限公司 货款 83,701.20 账龄较长预计无法收回 否 金基精密阀门有限公司 水电费 57,970.80 账龄较长预计无法收回 否 其 他 零星余额 4,276.75 账龄较长预计无法收回 否 合 计 145,948.75 —应收账款前五名欠款情况 项 目 期末数 年初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 112,634,205.30 30.87% 119,661,219.69 33.86% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 105 —应收账款主要单位 单位排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款比例 第一名 非关联关系 36,929,203.49 一年以内 10.81% 第二名 非关联关系 36,118,764.38 一年以内 10.57% 第三名 关联关系 17,142,501.47 一年以内 5.02% 第四名 关联关系 12,166,099.25 一年以内 3.56% 第五名 关联关系 10,277,636.71 一年以内 3.01% 合 计 112,634,205.30 32.97% 2、其他应收款 公司 2011 年 12 月 31 日其他应收款净额为 61,235,503.93 元，按种类分析列示如下： 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 金 额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账 准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 普通业务组合 18,450,853.59 29.55 1,107,051.22 6 20,962,409.88 33.02 1,257,744.59 6 内部业务组合 43,891,701.56 70.28 - - 42,413,542.58 66.81 - - 组合小计 62,342,555.15 99.83 1,107,051.22 1.78 63,375,952.46 99.83 1,257,744.59 1.98 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 106,552.50 0.17 106,552.50 100 106,552.50 0.17 106,552.50 100 合 计 62,449,107.65 100.00 1,213,603.72 1.94 63,482,504.96 100.00 1,364,297.09 2.15 —组合中，按余额百分比法计提坏账准备的其他应收款账龄分析如下： 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提 比例 (%) 金 额 所占比 例(%) 金 额 计提 比例 (%) 1年以内 17,697,795.27 95.92 1,061,867.73 6.00 18,764,295.83 89.51 1,125,857.75 6.00 1-2年 290,357.18 1.57 17,421.43 6.00 711,800.77 3.40 42,708.04 6.00 2-3年 9,622.08 0.05 577.32 6.00 445,613.66 2.13 26,736.82 6.00 3年以上 453,079.06 2.46 27,184.74 6.00 1,040,699.62 4.96 62,441.98 6.00 合 计 18,450,853.59 100.00 1,107,051.22 6.00 20,962,409.88 100.00 1,257,744.59 6.00 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 106 —本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 佛山金基精密阀门有限公司 水电费 14,966.73 预计无法收回 否 其 他 零星余额 11,598.41 预计无法收回 否 合 计 26,565.14 ——其他应收款前五名欠款情况 项 目 期末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 51,680,634.83 82.77% 53,949,252.30 84.98% —其他应收款主要单位 单位排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占其他应收款比例 第一名 关联关系 25,501,489.36 1 年以内 40.84% 第二名 非关联关系 11,526,719.31 1 年以内 18.46% 第三名 关联关系 5,480,000.00 1 年以内 8.78% 第四名 关联关系 5,276,454.67 1 年以内 8.45% 第五名 关联关系 3,895,971.49 1 年以内 6.24% 合 计 51,680,634.83 82.77% —期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提： 客 户 账面余额 账龄 坏账金额 计提比例 理由 方城县玉立玻管有限责任公司 106,552.50 3年以上 106,552.50 100.00 预计无法收回 合 计 106,552.50 106,552.50 3、长期股权投资 公司 2011 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 817,501,125.94 元，其明细列示如下： 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对 子 公 司 投资 155,477,000.00 - 215,000,000.00 - 370,477,000.00 - 对 联 营 企 业投资 36,703,867.37 - 12,643,546.03 7,993,109.69 41,354,303.71 其他投资 415,818,727.04 9,148,904.81 - 1,000,000.00 414,818,727.04 9,148,904.81 合 计 607,999,594.41 9,148,904.81 227,643,546.03 8,993,109.69 826,650,030.75 9,148,904.81 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 107 —子公司投资 被投资单位 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投 资单位 表决权 比例(%) 在被投资 单位持股 比例与表 决权比例 不一致的 说明 减值 准备 本期计 提减值 准备 本期 现金红利 佛山市禅盛电子镇流器有 限公司 750,000.00 750,000.00 750,000.00 75.00% 75.00% 一致 佛山禅昌电器(高明)有限 公司 42,000,000.00 42,000,000.00 42,000,000.00 70.00% 70.00% 一致 - - 佛山照明泰美时代灯具公 司 350,000.00 350,000.00 350,000.00 70.00% 70.00% 一致 - - 7,968,946.03 佛山市高明富湾山水休闲 渡假邨有限公司 4,800,000.00 4,800,000.00 4,800,000.00 100.00% 100.00% 一致 - - 佑昌（南京）照明器材有 限公司 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 100.00% 100.00% 一致 - - - 佛山电器照明(新乡)灯光 有限公司 10,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 一致 - - - 佛山照明灯具有限公司 5,077,000.00 5,077,000.00 5,077,000.00 100.00% 100.00% 一致 - - - 青海佛照锂电正极材料有 限公司 25,500,000.00 25,500,000.00 25,500,000.00 51.00% 51.00% 一致 - - - 广东佛照融资租赁有限公 司 200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 100.00% 100.00% 一致 - - 广东佛照新光源科技有限 公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 54.95% 54.95% 一致 - - - 合计 370,477,000.00 155,477,000.00 215,000,000.00 370,477,000.00 - - 7,968,946.03 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 108 —对联营企业投资 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投 资单位 持股比 例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位持 股比例与表决权 比例不一致的说 明 减值准备 本期计提减 值准备 本期 现金红 利 青海佛照锂能源开 发有限公司 权益法 38,000,000.00 36,703,867.37 -7,993,109.69 28,710,757.68 38.00% 38.00% 一致 - - - 广东佛照国轩动力 电池有限公司 权益法 12,600,000.00 - 12,643,546.03 12,643,546.03 50.00% 50.00& 一致 - - - 合计 50,600,000.00 36,703,867.37 4,650,436.34 41,354,303.71 - - - —其他投资 被投资单位 核算 方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资单 位表决权比 例(%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本期 计提 减值 准备 本期 现金 红利 深圳市量科创业投资 有限公司 成本法 13,718,882.66 13,718,882.66 - 13,718,882.66 18.50% 18.50% 一致 - - - 合肥国轩高科动力能 源有限公司 成本法 160,000,000.00 160,000,000.00 - 160,000,000.00 18.00% 18.00% 一致 - 广州珠江资产管理有 限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 15.38% 15.38% 一致 3,298,904.81 深圳中浩（集团）股 份有限公司 成本法 5,850,000.00 5,850,000.00 - 5,850,000.00 少于5% 少于5% 一致 5,850,000.00 成都虹波实业股份有 限公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 - 6,000,000.00 6.94% 6.94% 一致 - 厦门银行 成本法 208,574,217.00 208,574,217.00 - 208,574,217.00 9.99% 9.99% 一致 - 广发银行股份有限公 司 成本法 500,000.00 500,000.00 - 500,000.00 少于5% 少于5% 一致 - - - 佛山佛陈公路发展有 限公司 成本法 20,757,600.00 11,175,627.38 -1,000,000.00 10,175,627.38 7.66% 7.66% 一致 - - - 合 计 425,400,699.66 415,818,727.04 -1,000,000.00 414,818,727.04 9,148,904.81 - - 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 109 4、营业收入及营业成本 —营业收入及营业成本分类列示如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,176,074,483.70 1,607,095,565.22 1,684,905,555.95 1,213,556,328.30 其他业务 86,146,975.57 69,222,487.95 87,125,078.70 76,223,341.51 合 计 2,262,221,459.27 1,676,318,053.17 1,772,030,634.65 1,289,779,669.81 —主营业务收入分行业资料如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 照明器材及 灯具 2,176,074,483.70 1,607,095,565.22 1,684,905,555.95 1,213,556,328.30 合 计 2,176,074,483.70 1,606,703,532.85 1,684,905,555.95 1,213,556,328.30 —主营业务中照明器材及灯具产品销售收入分部资料如下： 项 目 本期数 上期数 收入 成本 收入 成本 内 销 1,350,207,242.02 1,010,663,188.02 953,075,842.68 685,075,906.38 外 销 825,867,241.68 596,432,377.20 731,829,713.27 528,480,421.92 合 计 2,176,074,483.70 1,592,782,591.17 1,684,905,555.95 1,213,556,328.30 —销售收入前五名情况： 客 户 营业收入 占公司全部营业收入的比例 (%) 客户1 143,580,011.63 6.35% 客户2 82,809,312.30 3.66% 客户3 61,109,867.65 2.70% 客户4 46,867,794.32 2.07% 客户5 45,954,243.86 2.03% 合 计 380,321,229.76 16.81% 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 110 5、投资收益 项 目 本期数 上期数 成本法核算的长期股权投资收益 6,968,884.83 27,809,151.64 权益法核算的长期股权投资收益 -7,949,712.62 -1,296,132.63 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收 益 2,287,122.25 - 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,123,051.10 - 处置交易性金融资产取得的投资收益 14,033.17 196,066.70 合 计 2,443,378.73 26,709,085.71 —按成本法核算的长期股权投资收益： 投资单位 本期数 上期数 佛山照明灯具有限公司 - 12,599,551.76 佛山禅昌电器（高明）有限公司 - 470,950.57 佛山照明泰美时代灯具公司 7,968,946.03 1,820,000.00 禅昌灯光器材公司 -61.20 11,802,871.42 佛山市禅盛电子镇流器有限公司 - 1,128,752.91 佛山佛陈公路发展有限公司 -1,000,000.00 -1,000,000.00 光大银行 - 987,024.98 合 计 6,968,884.83 27,809,151.64 —权益法核算的长期股权投资收益 投资单位 本期数 上期数 青海佛照锂能源开发有限责任公司 -7,993,258.65 -1,296,132.63- 广东佛照国轩动力电池有限公司 43,546.03 - 合 计 -7,949,712.62 -1,296,132.63 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 111 6、现金流量表的补充资料 补 充 资 料 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 281,033,642.51 279,835,984.00 加：资产减值准备 -959,224.76 3,928,718.83 固定资产折旧 91,656,969.27 98,191,059.96 无形资产摊销 5,482,362.67 5,475,056.72 长期待摊费用的摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减:收益） 6,985,469.65 -3,285,531.12 固定资产报废损失 98,852.15 -13,789.41 公允价值变动损失 889,545.48 13,088.30 财务费用 1,087,040.54 3,268,831.77 投资损失（减:收益） -2,443,378.73 -36,953,279.18 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 936,304.16 96,432.68 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 存货的减少（减:增加） -101,889,451.04 -137,050,957.08 经营性应收项目的减少（减:增加） -51,749,949.24 -64,435,359.24 经营性应付项目的增加（减:减少） -10,476,028.64 74,336,975.35 经营活动产生的现金流量净额 220,652,154.02 223,407,231.58 2、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 412,626,723.50 681,198,634.58 减：现金的年初余额 681,198,634.58 927,931,735.27 现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -268,571,911.08 -246,733,100.69 —现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 112 一、现金 412,626,723.50 681,198,634.58 其中：库存现金 5,769.20 1,818.84 可随时用于支付的银行存款 410,694,563.64 671,287,728.09 可随时用于支付的其他货币资金 1,926,390.66 9,909,087.65 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 412,626,723.50 681,198,634.58 九 九、 、重 重要 要事 事项 项 关于股权激励基金 2002年5月16日公司2001年度股东大会决议通过了建立中高级管理人员股权激励制度议案，该议 案规定按年度净资产收益率为6％作为考核指标，年度净资产收益率达到6％时按净利润的 5％ 提取股权激励基金，激励基金计提比例与净资产收益率增长比例同步提高，该方案从2001年财 政年度开始执行。公司本年度计提了股权激励基金1,000万元。 十 十、 、或 或有 有事 事项 项 截至2011年12月31日，公司没有需披露的重大或有事项。 十 十一 一、 、承 承诺 诺事 事项 项 截至2011年12月31日，公司没有需披露的重大承诺事项。 十 十二 二、 、资 资产 产负 负债 债表 表日 日后 后事 事项 项 拟转让子公司股权 2012年1月12日，公司第六届第十三次董事会会议通过《关于授权公司管理层洽谈整体转让佛山 高明富湾湖酒店及佛山高明富湾山水休闲渡假邨有限公司股权的议案》，拟将佛山高明富湾山 水休闲渡假邨有限公司及公司投资佛山高明富湾湖酒店项目相关的全部土地、房地产、物业（包 括附着物、设备、设施）整体转让。 高新技术企业资格 公司于2012年1月16日通过2011年第一批高新技术企业复审，并获发经广东省科学技术厅、广东 省财政厅、广东省国家税务局及广东省地方税务局批准的编号为“GR201144000059”的高新技 术企业证书。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 113 利润分配预案 —根据 2012 年 4 月 23 日公司董事会决议通过的关于 2011 年度利润分配预案，公司拟以 2011 年 12 月 31 日总股本 978,563,745 股为基数，向全体股东每 10 股派现金 2.50 元（含税），共派现金 244,640,936.25 元（含税），该利润分配预案尚需股东大会审议。 十 十三 三、 、补 补充 充资 资料 料 1、非经常性损益 公司根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经 常性损益（2008）》的相关规定归集计算合并财务报表非经常性损益项目。 项 目 本期数 上期数 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准 备的冲销部分 -7,121,088.70 3,196,962.59 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 1,406,571.96 3,992,076.51 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 281,899.42 182,978.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 418,615.75 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 7,944.50 225,016.27 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 - - 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -754,082.64 3,320,283.04 小 计 -5,760,139.71 10,917,316.81 减：企业所得税影响数（减少以“-”表示） 252,783.86 1,428,941.77 少数股东损益影响数 269,418.95 475,060.26 归属于公司普通股股东非经常性损益净额 -6,282,342.52 9,013,314.78 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 114 2、合并财务报表净资产收益率和每股收益 公司根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号－净资产收益率和每股收益 的计算及披露（2010 年修订）》的要求计算公司报告期内合并财务报表之净资产收益率和每股 收益。 项目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2011年度 归属于公司普通股股 东的净利润 10.53 0.30 0.30 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 10.76 0.30 0.30 2010年度 归属于公司普通股股 东的净利润 9.89 0.27 0.27 扣除非经常性损益后 归属于公司普通股股 东的净利润 9.55 0.26 0.26 各项指标计算公式如下： （1）加权平均净资产收益率=P0/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0） 其中：P0分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资 产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回 购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资 产次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek为因 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减 变动次月起至报告期期末的累计月数。 （2）基本每股收益=P0÷S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk（=期初股份总数+本期转增数+发行增加数*增加次月 /报告期间月数） 其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润； S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股 利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 115 少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月 数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 2010、2011年度基本每股收益之分母均为：S=978,563,745股 （3）稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数） 其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净 利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在 计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除 非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大 到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 佛山电器照明股份有限公司2011年年度报告 116 十一、备查文件目录 投资者和有关部门可在本公司办公楼董事会秘书办公室查阅以下资料 1、 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定信息披露媒体上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 4、 载有董事长亲笔签署的 2011 年度报告正本。 佛山电器照明股份有限公司 董 事 会 2012年4月23日