000552_2001_靖远煤电_甘长风A2001年年度报告_2002-04-22.txt

2001 年年度报告 ANNUAL RE PORT 甘肃长风宝安实业股份有限公司 GANSU CHANGFENG BAOAN INDUSTRY CO. ,LTD. 1 重 要 提 示 本 公 司 董 事 会 及 其 董 事 保 证 本 报 告 所 载 资 料 不 存 在 任 何 虚 假 记 载 误 导 性 陈 述 或 者 重 大 遗 漏 并 对 其 内 容 的 真 实 性 准 确 性 和 完 整 性 承 担 个 别 及 连 带 责 任 董 事 赵 中 英 因 病 未 出 席 会 议 董 事 卢 宏 夏 茂 委 托 董 事 顾 地 民 出 席 本 公 司 第 三 届 董 事 会 第 十 四 次 会 议 并 行 使 表 决 权 董 事 长 总 经 理 二 OO 二 年 四 月 二 十 日 2 目 录 第一节 公司基本情况简介 1 一 公司法定中 英文名称 1 二 公司法定代表人 1 三 公司董事会秘书的姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 1 四 公司注册地址 办公地址 邮政编码 电子信箱 1 五 公司选定的信息披露报刊名称 披露的网址 年度报告备置地点 1 六 公司股票上市交易所 股票简称 股票代码 1 七 公司的其他有关资料 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 2 一 本年度主要利润指标情况 2 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2 三 报告期内公司股东权益变动情况及变动的原因 2 第三节 股本变动及股东情况 2 一 公司股份变动情况表 2 二 公司股票发行与上市情况 3 三 公司股东情况 3 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 4 一 公司董事 监事和高级管理人员情况 4 二 年度报酬情况 5 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 6 四 公司员工情况 6 第五节 公司治理结构 6 一 公司治理结构现状 6 二 公司独立董事情况 8 3 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面情况 8 四 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度 8 第六节 股东大会情况简介 9 一 公司 2000 年年度股东大会 9 二 选举 更换公司董事 监事情况 9 第七节 董事会报告 10 一 公司经营情况 10 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 10 三 主要供应商和客户情况 11 四 经营中出现的问题与困难及解决方案 11 五 公司投资情况 11 六 公司财务状况 12 七 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 14 八 对会计师事务所所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 14 九 公司新年度的经营计划 14 十 董事会日常工作情况 16 十一 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 18 第八节 监事会报告 18 一 监事会工作情况 18 二 监事会对公司有关事项独立意见 19 第九节 重要事项 19 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 19 二 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项的简要情况及进程 20 三 报告期内重大关联交易事项 20 四 重大合同及其履行情况 23 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 23 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 23 七 报告期内公司接受中国证监会及其派出机构检查情况 24 八 其他重要事项 24 第十节 财务报告 24 4 一 审计报告 24 二 会计报表 24 三 会计报表附注 24 第十一节 备查文件目录 57 1 第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中 英文名称 中文名称 :甘肃长风宝安实业股份有限公司 英文名称 GANSU CHANGFENG BAOAN INDUSTRY CO.,LTD 二 公司法定代表人 邵乐冲 三 公司董事会秘书姓名 联系地址 电话 传真 电子信箱 董事会秘书 胡惠斌 联系地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 电 话 0931-7666251 7616756 传 真 0931-7667172 电子信箱 zqbhhb @ public. 四 公司注册地址 办公地址 邮政编码 电子信箱 注册地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 办公地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 邮政编码 730070 电子信箱 cfjqc @ public. 五 公司选定的信息披露报刊名称 披露的网址 年度报告备置地点 公司选定的信息披露报刊名称 证券时报 公司指定披露的网址 公司年度报告备置地点 公司总部 六 公司股票上市交易所 股票简称 股票代码 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 甘长风 A 股票代码 000552 七 公司的其他有关资料 1 变更注册登记日期 2000 年 12 月 25 日 地点 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 2 企业法人营业执照注册号 6200001050758 3 税务登记号码 620105224344785 4 公司聘请的会计师事务所名称 地址 名称 五联联合会计师事务所有限公司 地址 甘肃兰州市民主东路 249 号移动通信大厦 5 楼 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度主要利润指标情况 单位 元 利润总额 11,116,947.88 净利润 11,116,947.88 扣除非经常性损益后的净利润 7,458,024.50 主营业务利润 29,256,549.18 其他业务利润 3,386,374.45 营业利润 10,844,040.10 投资收益 -319,585.11 补贴收入 1,318,658.67 营业外收支净额 -726,165.78 经营活动产生的现金流量净额 -2,523,030.86 现金及现金等价物净增减额 5,765,458.35 注 扣除非经常性损益后的项目 涉及金额 3,658,923.38 1 营业外收支净额 -726,165.78 2 房屋租赁净损益 4,385,089.16 二 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 元 2000 年 1999 年 项 目 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 173,666,514.11 198,387,773.28 198,387,773.28 210,311,553.53 210,311,553.53 净利润 11,116,947.88 29,586,943.67 32,233,709.89 17,336,517.49 24,859,951.01 总资产 462,870,627.57 463,690,138.17 483,073,905.99 387,939,641.94 412,341,271.53 股东权益 224,789,133.04 206,756,306.57 233,804,472.00 173,382,980.08 197,784,609.67 每股收益 0.06 0.17 0.181 0.097 0.14 每股净资产 1.26 1.16 1.314 0.97 1.11 每股经营活动产生 的现金流量净额 -0.014 -0.084 -0.084 0.27 0.27 净资产收益率 % 4.95 14.31 13.79 10 12.57 三 报告期内公司股东权益变动情况及变动的原因 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 金 未分配利润 股东权益 期初数 177,870,000 106,144,618.20 3,133,677.37 2,848,462.12 -83,240,451.12 206,756,306.57 本期增加 0 6,915,878.59 0 0 11,116,947.88 18,032826.47 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 177877000 113,060,496.79 3,133,,677.37 2,848,462.12 -72,123,503.24 224,789,133.04 变动原因 债务重组收 入 本年净利润 增加 本年盈利及债务重组收 益增加 第三节 股本变动及股东情况 一 公司股份变动情况表 数量单位 股 3 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 100188000 100188000 其中 国家持有股份 74052000 74052000 境内法人持有股份 26136000 26136000 境外法人持有股份 其他 2 募集法人股份 10890000 10890000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 111078000 111078000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 66792000 66792000 2 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 66792000 66792000 三 股份总数 177870000 177870000 二 公司股票发行与上市情况 1 到报告期末为止的前三年 公司没有发行股票及衍生证券 2 报告期内没有发生因送股 转增股本 配股 增发新股 吸收合并 可转换公 司债券转股 减资 内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结 构的变动 3 到报告期末为止 公司没有内部职工股 三 公司股东情况 1 报告期末公司股东总数为 33384 户 2 主要股东持股情况 截止 2001 年 12 月 31 日 1 公司前 10 名股东持股情况 名 次 股东名称 年末持股 数量 股 年初持股 数量 股 年度内股份 增减变动 所持股份类别 占总股 本比例 % 1 甘肃电子集团公司 74052000 74052000 0 发起人国家股 41.63 2 深圳市瑞富源投资有限公司 8150000 0 0 发起人境内法人股 4.58 3 海南昌旺经济信息咨询有限公司 5957200 0 0 发起人境内法人股 1730000 股 定向法人境内法人股 4227200 股 3.35 4 安徽汇源投资咨询有限责任公司 5000000 0 0 发起人境内法人股 2.81 5 合肥市高科技风险投资有限公司 4600000 0 0 发起人境内法人股 2.59 6 甘肃电子集团物业公司 4356000 4356000 0 发起人境内法人股 2.45 7 金鑫证券投资基金 4086958 7576869 867792 社会公众股 2.30 8 上海兴海投资发展有限公司 1050000 0 0 社会公众股 0.59 9 甘肃省工业交通投资公司 871200 871200 0 定向法人境内法人股 0.49 10 天泰新产业投资租赁公司 726000 726000 0 定向法人境内法人股 0.41 2 说明 甘肃电子集团公司代表国家持有公司股份 持股额占公司总股本的 41.63% 甘 4 肃电子集团物业公司是其下属独立法人单位 公司原第二大股东中国宝安集团股份有限公司在 2001 年 5 月 26 日 将其持有的 公司发起人境内法人股和定向法人境内法人股 以下简称 法人股 共计 27007200 股(持股额占公司总股本的 15.18%),已分别转让完毕 其中包括质押给中宝投资有限公 司的本公司法人股 450.12 万股股票解冻后 一并转让 转让后 中国宝安集团股份有 限公司已不再持有公司的法人股股票 详细情况见 2001 年 5 月 29 日的 证券时报 报告期内 持有公司 5%以上 含 5% 股份的股东所持股份没有发生质押和冻结 的情况 3 公司控股股东情况 控股股东名称 甘肃电子集团公司 法定代表人 王文戈 成立日期 1992 年 10 月 7 日 经济性质 国有 注册资本 61262 万元 经营范围 电子通讯 导航设备 电子专用设备 电子电器产品 五金 交电 不 含进口摄录机 仪器 仪表 计算机 集成电路 微波能应用产品 电子专用材料 终端显示外围设备 接入网设备 各类综合电子系统工程 办公自动化工程 客户服 务系统 智能建筑网络监控 信息化工程 报告期内 公司控股没有发生变化 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 公司董事 监事和高级管理人员情况 1 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股 股 年末持股 股 邵乐冲 董事长 男 57 2000.4 2002.3 0 0 马中学 副董事长 男 46 2000.4 2002.3 0 0 杜志伟 董事 男 50 2000.4 2003.4 0 0 张宝珊 董事 总经理 男 56 2000.4 2003.4 3484 3484 李宝泉 董事 男 59 2000.4 2003.4 3484 3484 陈球庚 董事 男 57 2000.4 2003.4 1742 1742 李卫平 董事 男 38 2000.4 2003.4 0 0 毛瑞银 董事 男 52 2000.4 2002.3 0 0 赵中英 董事 财务总监 女 52 2000.4 2003.4 0 0 李 丹 董事 男 58 2000.4 2003.4 0 0 刘立水 董事 男 52 2000.4 2003.4 0 0 5 贺德华 董事 男 40 2000.4 2002.3 0 0 贺雪琴 董事 男 34 2000.4 2002.3 0 0 贺 洁 董事 女 30 2001.3 2002.3 0 0 胡惠斌 董事会秘书 男 38 2000.4 2003.4 0 0 林世武 监事会主席 男 57 2000.4 2003.4 0 0 赵林清 监事会副主席 男 56 2000.4 2002.3 0 0 何锡波 监事 男 53 2000.4 2003.4 2376 2376 向丽珠 监事 女 43 2000.4 2003.4 0 0 沈玉萍 监事 女 38 2000.4 2003.4 0 0 韩延欣 副总经理 男 37 2000.4 2002.2 0 0 刘公衍 副总经理 男 42 2000.4 2002.2 0 0 顾地民 副总经理 男 41 2000.4 2002.2 0 0 冯文戈 副总经理 男 36 2000.4 2002.2 0 0 慕绍康 副总经理 男 45 2000.4 2003.4 0 0 宋志强 副总经理 男 50 2001.2 2003.4 0 0 2 说明 1 报告期内 公司尚未聘请独立董事 2 公司董事邵乐冲 马中学 毛瑞银因工作变动于 2002 年 3 月 12 日在公司 2001 年第一次临时股东大会上辞去董事职务 其中毛瑞银改任为公司监事 因股权变动公司董事贺德华 贺雪琴 贺洁于 2002 年 3 月 12 日在公司 2001 年第 一次临时股东大会上辞去董事职务 公司监事赵林清于 2002 年 3 月 12 日在公司 2001 年第一次临时股东大会上辞去监 事职务 3 因工作变动 公司副总经理韩延欣 刘公衍 顾地民 冯文戈在 2002 年 2 月 8 日召开的公司第三届董事会第十二次会议上解聘 其中冯文戈被改聘为公司总经 理 4 公司董事李丹在公司控股股东甘肃电子集团公司企业管理处任处长 5 公司董事刘立水在甘肃电子集团公司办公室任主任兼任甘肃电子集团物业公 司总经理 6 公司监事沈玉萍在公司控股股东甘肃电子集团公司财务处任副处长 二 年度报酬情况 1 公司董事 监事和高级管理人员报酬的决策程序 报酬确定依据 报酬支付原则 目前 公司尚未实行高级管理人员年薪制 董事 监事和高级管 理人员的工资 福利待遇参照电子行业工资管理办法和公司工资制度制定并执行 2 公司现任董事 监事和高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 40 万元 在 6 公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为 9.5 万元 前三名高级管理人员 报酬总额为 6.9 万元 公司现任董事 监事 高级管理人员共 26 人 在公司领取报酬的 20 人 其中年 度报酬数额在 3 万元以上的有 4 人 年度报酬数额在 2 万元 1 万元之间的有 15 人 年度报酬数额在 1 万元以下的有 1 人 3 公司董事李丹 刘立水 贺德华 贺雪琴 贺洁 监事沈玉萍不在公司领取报 酬 津贴 董事李丹 刘立水 监事沈玉萍在公司控股股东甘肃电子集团公司领取报 酬 董事贺德华 贺雪琴 贺洁在公司原第二大股东中国宝安集团股份有限公司领取 报酬 三 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员姓名及离任原因 1 报告期内公司没有董事 监事和高级管理人员离任 2 公司于 2001 年 2 月 6 日召开第三届董事会第八次会议 聘任宋志强先生为公 司副总经理 会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 7 日 证券时报 四 公司员工情况 1 截止到 2001 年 12 月 31 日 公司共有在职员工 1653 人 生产人员 1220 人 占公司员工总数 73.8% 销售人员 197 人 占公司员工总数 11.9% 技术人员 158 人 占公司员工总数 9.6% 财务人员 27 人 占公司员工总数 1.6% 行政人员 51 人 占公司员工总数 3.1% 2 公司员工中 具有初级职称的有 115 人 占公司员工总数 6.96% 中级职称的 有 94 人 占公司员工总数 5.69% 高级职称的有 25 人 占公司员工总数 1.51% 3 公司退休员工已全部划归甘肃长风信息科技 集团 有限公司 第五节 公司治理结构 一 公司治理结构现状 上市以来 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定和 深圳证 7 券交易所股票上市规则 的要求 不断完善公司法人治理结构建设 规范运作 根据 国家经贸委 中国证监会 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的 要求 研究修改公司章程 并制定股东大会 董事会议事规则 总经理工作细则 董 事会秘书工作细则 公募集资金管理和信息披露管理等制度 公司目前治理结构如下 1 关于股东与股东大会 公司能够确保所有股东 特别是中小股东与大股东享有 平等地位和充分行使自己的权力 认真接待股东来访和来电咨询 使股东了解公司的 运作情况 公司建立了股东大会的议事规则 严格按照中国证监会公布的 股东大会 规范意见 的要求召集 召开股东大会 并有律师出席见证 公司关联交易公平合理 对关联交易定价依据予以充分披露 关联股东在表决时放弃表决权 2 关于控股股东与上市公司的关系 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利 从未干涉公司决策和生产经营活动 公司与控股股东在人员 资产 财务 机构和业 务方面做到相互独立 公司董事会 监事会和内部机构能够独立运作 3 关于董事与董事会 公司严格按照 公司章程 规定的董事选聘程序选聘董事 公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章程 的要求 公司董事能够 以认真负责 勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会 熟悉有关法律法规 了解作为 董事的权利 义务和责任 公司正在积极物色独立董事人选 将按照有关规定修改公 司章程 建立独立董事制度和董事会专门委员会 进一步完善董事的选聘程序 积极 推行累积投票制度 4 关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律 法规和 公司章 程 的要求 公司监事会建立了监事会议事规则 公司监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的态度 对公司财务以及公司董事 公司经理和其他高级管理人 员履行职责的合法合规性进行监督 5 关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极着手建立公正 透明的董事 监事 和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 经理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规的规定 6 关于相关利益者 公司能够充分尊重和维护银行 法人等债权人 员工 客户 8 消费者 社区等其他利益相关者的合法权益 共同推动公司持续 健康发展 7 关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作 接待股东来 访和咨询 加强与股东交流 公司能够严格按照法律 法规和公司章程的规定 真实 准确 完整 及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息 公司能 够按照有关规定 及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 二 公司独立董事情况 公司董事会根据中国证监会发布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意 见 的要求 正在积极选择独立董事人选 修改公司章程有关条款 按规定建立独立 董事制度 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面情况 1 在人员方面 公司在劳动 人事及工资管理等方面实行独立 总经理 副总经 理 董事会秘书 财务负责人等高级管理人员均在公司领取报酬 未在控股股东单位 领取报酬 担任重要职务 2 在资产方面 公司拥有独立的生产体系 辅助生产系统和配套设施 工业产权 商标 非专利技术等无形资产均由本公司拥有 公司拥有独立的采购和销售系统 对 无法避免的关联交易均严格遵循公正 公平的原则 3 在财务方面 公司设有完全独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度 并在银行独立开户 独立纳税 4 机构独立方面 公司设立了健全的组织机构体系 董事会 监事会等内部机构 独立运作 不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5 业务分开方面 公司业务独立于控股股东 自主经营 业务结构完整 四 报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度 公司高级管理人员向董事会负责 接受董事会考核 奖惩 公司高级管理人员承 担董事会下达的生产经营目标责任制 董事会根据利润完成情况和经营 管理 廉政 安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核 并进行奖惩 9 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会 即公司 2000 年年度股东大会 一 公司 2000 年年度股东大会 2001 年 3 月 1 日公司董事会在 证券时报 上发布了 甘肃长风宝安实业股份有 限公司第三届董事会第九次会议决议暨召开 2000 年度股东大会的公告 通知了股东 大会召开的时间 地点 会议议程和股东出席会议的登记办法 公司 2000 年度股东大会于 2001 年 3 月 31 日上午 9 00 在公司总部长风宾馆八楼 会议室召开 到会股东及股东代表 13 名 代表股份 106,312,386 股 占公司总股本 17787 万股的 59.77% 符合 公司法 公司章程 和 上市公司股东大会规范意见 的规 定 公司董事 监事 高级管理人员出席本次会议 公司董事长邵乐冲委托副董事长 马中学主持会议并行使表决权 甘肃经天律师事务所律师王森见证了本次大会 大会 合法有效 会议采取记名投票表决方式逐项审议通过了如下决议 1 公司 2000 年度董事会报告 2 公司 2000 年度监事会报告 3 公司 2000 年度财务决算报告 4 公司 2000 年度分红派息议案 5 关于更换公司董事的议案 6 公司 2000 年年度报告及其摘要 7 修改公司章程的报告 本次公司股东大会决议公告刊登于 2001 年 4 月 3 日 证券时报 二 选举 更换公司董事 监事情况 1 2001 年 2 月 25 日召开的第三届董事会第九次会议和 2001 年 3 月 31 日召开的 公司 2000 年度股东大会分别审议通过了 关于更换公司董事的议案 因工作变动 张明亮先生不再担任董事职务,增补贺洁女士为公司董事 董事会议决议公告和股东大会决议公告分别刊登于 2001 年 3 月 1 日和 2001 年 4 10 月 3 日 证券时报 2 报告期内公司监事没有变化 第七节 董事会报告 一 公司经营情况 公司主营业务的范围 网络通讯 微电子 高效节能环保 精密模具类高科技产 品的研制 设计 生产 批发零售 技术咨询 家用电器 不含进口摄 录像机 电 子产品及通信设备 不含卫星地面接收设施 电器机械及器材的设计 制造 批发零 售 技术咨询 房屋租赁 设备租赁 非融资性租赁 报告期内实现主营业务收入 173,666,514.11 元 主营业务利润 29,256,549.18 元 按行业产品构成情况分析如下 1 按行业分析 行业 主营业务收入 主营业务利润 家用电器 94,579,577.06 元 -5,246863.52 元 特种电子 79,086,937.05 元 34,503,412.7 元 对报告期内公司主营业务收入 主营业务利润的构成情况按产品 地区的说明详 见第十节财务报告中会计报表附注 5:会计报表主要项目注释 2 占主营业务收入 10 以上的主要产品的情况 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率 洗衣机 74,220,488.89 元 77,660,895.26 元 -4.6 特种电子产品 79,086,937.05 元 43,938,962.44 元 44.4 3 较前一报告期发生较大变化的说明 本报告期内,公司的主营业务与上年相比,发生了较大变化 主要是公司特种电子 产品的收入有较大幅度提高 而家电产品收入下降幅度较大 说明公司资产重组后 其产业结构有了一定的调整 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 原公司持股 93 的甘肃长风特种电子有限公司已于 2001 年 4 月 30 日解散清算 其特种电子业务于 2001 年 5 月 1 日并入公司 公司将清回的资产用于设立特种电子分 公司 11 公司持股 10 的甘肃长风电子电器有限公司 2001 年的投资收益为-319,585.11 元 公司持股 1.549 的甘肃证券有限责任公司 2001 年无投资收益 三 主要供应商和客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 31% 前 五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 52% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题 1 受新的财务会计政策和市场竞争的影响 导致产品成本费用较市场上同类产 品过高 收益较低 2 受 IT 产业冲击和地域劣势 公司高科技人才和专业技术管理人才流失较为 严重 对公司技术人才储备 技术开发造成了严重影响 困难 1 作为家电行业 经营业绩数年未达到证监会再融资的要求 再融资难 2 公司上市九年来未融资 公司资金匮乏 阻碍新产业持续发展 3 地处西部 吸引投资难 项目开发难 解决方案 1 针对公司产品成本费用高的现象 公司狠抓了目标成本管理 对生产经营活 动中发生的管理费用 制造费用 营业费用和研制 生产成本 能源消耗 销售成本 等进行了严格控制 制定了科学合理的用能限额 销售成本目标控制责任制等 2 公司通过管理创新 机制创新等措施 制定了控制人才流动的具体方案 如 完善了项目经理责任制的实施 加强了对科研技术人才的激励约束机制等 3 公司严格按照有关的法律法规 优化资产结构 整合资产 为再融资创造了 一定的条件 4 公司抓住西部大开发的机遇 积极推进产业发展的新项目 谋求新的利润增 长点 五 公司投资情况 12 1 募集资金使用情况 本报告期内 公司无募集资金 2 报告期内其他投资情况 公司拟与甘肃长风信息科技 集团 有限公司共同出资设立五个有限责任公司 以 2001 年 4 月 30 日为基准日 公司拟投入五个新公司的帐面资产为 7740.9 万元 占 同期公司净资产 23932 万元的 32.35% 甘肃长风信息科技 集团 有限公司拟投入五 个新公司的帐面资产为 2616.1 万元 占同期甘肃长风信息科技 集团 有限公司净资 产 40941 万元的 6.4% 本次投资属关联交易 具体内容见第九章 报告期内重大关联 交易事项 六 公司财务状况 1 公司财务状况(单位 人民币元) 项 目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 增减变动 , 总资产 462,870,627.57 463,690,138.17 -819,510.60 应收款项 78,809,563.95 57,030,476.18 21,779,087.77 存货 160,521,426.96 137,622,938.72 22,898,488.24 长期投资 9,977,510.25 88,992,507.93 -79,014,997.68 固定资产 143,690,872.22 115,359,241.93 28,331,630.29 股东权益 224,789,133.04 206,756,306.57 18,032,826.47 其他应付款 2,455,263.46 31, 346,284.38 -28,891,020.92 货币资金 22,086,170.74 16,320,712.39 5,765,458.35 应收票据 3,400,000.00 6,170,000.00 -2,770,000.00 短期借款 86,721,910.00 57,921,910.00 28,800,000.00 应交税金 8,945,470.50 -3,220,590.11 12,166,060.61 2001 年度 2000 年度 增减变动 , 主营业务利润 29,256,549.18 22,039,273.18 7,217,276.00 净利润 11,116,947.88 29,586,943.67 -18,469,995.79 其他业务利润 3,386,374.45 17,821,795.80 -14,435,421.35 管理费用 10,200,828.00 -1,568,529.82 11,769,357.82 营业费用 7,204,062.78 11,909,606.31 -4,705,543.53 财务费用 4,393,992.75 3,252,563.68 1,141,429.07 投资收益 -319,585.11 10,569,777.06 -10,889,362.17 变动的主要原因 总资产减少 819,510.60 元 主要是本期盈利及计提新四项减值准备 应收款项增加 21,779,087.77 元 主要是本期应收货款增加 13 存货增加 22,898,488.24 元 主要是本期收回对甘肃长风特种电子有限公司投 资并入 长期投资减少 79,014,997.68 元 主要是本期收回甘肃长风特种电子有限公司 投资 固定资产增加 28,331 630.29 元 主要是本期收回甘肃长风特种电子有限公司 投资 股东权益增加 18,032,826.47 元 主要是本期盈利 债务重组收益及计提减值 准备 其他应付款减少 28,891,020.92 元 主要是本期归还以前年度欠款 货币资金增加 5,765,458.35 元 主要是本期收回销货款 应收票据减少 2,770,000.00 元 主要是本期票据到期 票据转让 短期借款增加 28,800,000.00 元 主要是本期收回对甘肃长风特种电子有限公 司投资并入 本期贷款增加 应交税金增加 12,166,060.61 元 主要是本期收回对甘肃长风特种电子有限公 司投资并入 递延税款转入 主营业务利润增加 7,217,276.00 元 主要是本期公司特电产品的收入增加且毛 利率较高 净利润减少 18,469,995.79 元 主要是本期公司无托管收入 其他业务利润减少 14,435,421.35 元 主要是本期公司无托管收入 管理费用增加 11,769,357.82 元 主要是上期转回存货跌价损失 营业费用减少 4,705,543.53 元 主要是本期公司民品销售额下降 财务费用增加 1,141,429.07 元 主要是本期贷款增加 投资收益减少 10,889,362.17 元 主要是本期收回对甘肃长风特种电子有限公 司投资及所属非控股子公司投资亏损所致 2 经营成果分析 2001 年公司主营业务收入较 2000 年有一定程度的下降 主要原因是由于家电产品 14 价格下降 导致公司营业收入下降 但由于公司特种电子产品盈利水平较高 所以 主营业务利润较去年同期上升 33% 2001 年公司净利润比上年下降 62 % 其原因是公司经过资产重组 规范运营后 再没有从事托管业务 因而再无托管收入 造成其他业务利润减少 1800 多万元 七 生产经营环境 宏观政策 法规的变化对公司产生的影响 1 受市场竞争和传统家电行业产品转型的影响 公司家电产品难以维持正常生 产 存货积压 滞销 资金占用较大 2001 年度 公司为改善这一现状 采取了各种 措施 但仍未彻底改变由此而带来的影响 2 由于公司原材料及外购外协件的采购以国内供应商为主 所以 加入 WTO 后 对公司在短期内不会产生较大影响 但另一方面 发达国家的企业在国内获得了较大 的市场份额 使公司的市场竞争遇到了较大的挑战 公司生产经营受到了一定的影响 八 对会计师事务所所出具的有解释性说明的审计报告所涉及事项的说明 2001 年 2 月 25 日 五联联合会计师事务所有限公司对公司 2000 年度财务报告出 具了非标准无保留意见的审计报告 主要是资产重组置换进入公司土地使用权问题 2001 年 6 月 14 日 经甘肃省国土资源厅甘国土资利[2001]10 号文批复和 2001 年 6 月 25 日 经甘肃电子集团公司甘电集团企[2001]31 号文件批复确认 置换进入公司的土 地 其土地使用权由公司持有 公司已按有关规定办理了变更土地登记 并取得了甘 肃省景泰县人民政府颁发的国有土地使用权证[景国用 2001 字第 1503009-1 号和景 国用 2001 字第 1503009-2] 号 据此 五联联合会计师事务所有限公司 2000 年度 对公司出具了非标准无保留意见审计报告所涉及的事项已消除 审计报告和公司董事会关于非标准无保留意见审计报告所涉及的事项已消除的 公告分别刊登在 2001 年 3 月 1 日和 2001 年 6 月 27 日的 证券时报 上 九 公司新年度的经营计划 2002 年是公司调整 转型发展关键的一年 公司将按照 发挥军工优势 推进技术进步 创新经营机制 提高经济效益 的经营方针 坚持 以人为本 科技先导 加快技术创新步伐 不断增强公司核心竞争力和发展后劲 以效益为中心 加大资本运营力度 整合资产 优化产 业结构 以新项目 新产品提升公司盈利水平 的指导思想 15 2002 年公司的经营目标是 生产特电产品 30300 项 生产洗衣机 35 万台 完成工业总 产值 28000 万元 工业增加值 5600 万元 实现销售收入 24000 万元 出口创汇 100 万美元 实现利润总额 1500 万元 公司为保证以上经营目标的实现 将采取以下具体措施 1 以人为本 引入激励机制 感情留人 事业留人 2002 年 公司将本着 精简高效 科学规范 适应市场 壮大实力 的原则营造人才流动管理新思想 调整机构设置 精简管理 人员 实行以岗定薪 一岗一薪 岗变薪变 使员工收入与公司经济效益挂钩 进一步完善项 目经理负责制 真正形成重实绩 重效益的分配机制 探索期股期权激励机制 鼓励高级管理 人员和技术骨干持股 2 科技先导 加强技术创新 提高公司核心竞争力 重拳出击 开发具有自主知识产权 的核心技术 占领技术制高点 积极争取国家对重大项目的扶持力度 在产品研发中继续引入 竞争机制 积极与科研院所 大专院校 大公司集团以及国外同行进行合作 缩短新技术和产 品的研发周期 提高公司的市场竞争力 完成家电产品 XPB63-16S XPB68-17S 洗衣机 XPB60-19S 瀑布式消毒气泡洗衣机 XPB66-20S 瀑布式仿生节水洗衣机 XPB66-21S 三桶多 功能洗衣机的开发及批量生产 完成信息家电产品 PDP 彩色显示器的开发 评审 建立数据 库 开发中间件和应用模块设计 以及特电新产品的预研和开发工作 3 整合资产 优化产业结构 通过重组引入新项目 2002 年 公司将进一步发展特种 电子研发平台 扩大对特种电子的生产经营 以确保公司特种电子的技术优势 要在军工技术 民用化方面拓展新的领域 加速核心技术产业化 为公司产业适应市场需求进行技术储备和培 养新的利润增长点 实现战略性突破 进一步整合公司资产 优化产业结构 通过股权重组 资产重组 恢复融资功能 募集资金投入新产业和新项目 4 以效益为中心 抓管理 降成本 增效益 2002 年 公司从降低体制成本 管理成 本 流通成本 质量成本入手 从产品开发的源头把关 降低采购成本 使洗衣机单台采购成 本降低20% 对大宗物资的采购按市场的变化及时做出调整 实现年初预定目标 继续严格控 制目标管理费用 降低运输费用 仓储费用 交通费用 办公费用 使公司目标管理费用下降 10% 切实提高公司效益水平 5 采取灵活多样的营销手段 实施名牌战略 开拓新市场 2002 年 公司将采取灵活 16 多样的营销手段 不断开拓市场 按照 以市场为导向 以科技为依托 以质量为保障 以服 务为手段 以追求销量为目标 实施名牌战略 全方面出击 的市场拓展策略 扩大公司知名 度和产品市场占有率 十 董事会日常工作情况 1 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度 公司共召开了 3 次董事会会议 具体情况如下 1 公司第三届董事会第八次会议于 2001 年 2 月 6 日在兰州长风宾馆会议室召开 应到董事 14 人 实到董事 11 人 3 位董事均委托董事长出席会议并行使表决权 公 司监事会主席 副主席及监事列席会议 会议根据张宝珊总经理提名 聘任宋志强先 生为公司副总经理 会议决议公告刊登于 2001 年 2 月 7 日 证券时报 2 公司第三届董事会第九次会议于 2001 年 2 月 25 日在兰州长风宾馆会议室召 开 应到董事 14 人 实到董事 10 人 4 位董事分别委托其他董事出席会议并行使表决 权 公司监事会主席 副主席及监事列席会议 符合 公司法 及 公司章程 的规 定 本次会议审议通过了以下议案 公司 2000 年度董事会工作报告 公司 2000 年度财务决算报告 公司 2000 年年度报告及其摘要 公司 2000 年度分红派息预案 修改公司章程的报告 关于更换董事会董事的议案 公司关于召开 2000 年度股东大会的议案 董事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 1 日 证券时报 3 公司第三届董事会第十次会议于 2001 年 5 月 25 日在兰州长风宾馆会议室召 开 董事长邵乐冲委托副董事长马中学主持会议并行使表决权 董事贺德华 贺洁 贺雪琴委托董事张宝珊出席会议并行使表决权 会议应到董事 14 名 实到董事 10 名 17 公司监事会副主席赵林清列席会议 会议符合 公司法 和 公司章程 的有关规定 合法有效 本次会议审议通过了以下议案 关于投资设立新公司的议案(详细内容见 2001 年 5 月 30 日 证券时报 上刊 登的 公司董事会关于关联交易的公告 ) 解散甘肃长风特种电子有限公司暨设立长风特种电子分公司的议案 甘肃长风特种电子有限公司属公司控股子公司 主要经营电子产品 不含卫星地 面接收设施 电器机械及器材 公司持有该公司 93%的股权 甘肃长风信息科技 集 团 有限公司持有该公司 7%的股权 2000 年末 甘肃长风特种电子有限公司实现利润 1526.1 万元 拥有总资产 11828 万元 净资产 8691 万元 公司向甘肃长风特种电子有限公司提出解散该公司的议案 经甘肃长风特种电子 有限公司股东会审议通过后,对该公司依法进行清算 待清算完成后 公司将设立长风 特种电子分公司 以利于公司直接运营特种电子业务 加大工作力度 保证特种电子 生产经营规模的迅速扩大 效益水平的大幅提高 从而提高公司的整体效益水平 更 好地回报广大股东 公司 股东大会议事规则 的议案 公司 董事会议事规则 的议案 公司 董事会秘书工作细则 的议案 公司 总经理工作细则 的议案 董事会决议公告刊登于 2001 年 5 月 30 日 证券时报 4 公司第三届董事会第十一次会议于 2001 年 8 月 20 日下午 3 00 在兰州长风 宾馆八楼会议室召开 会议应到董事会 14 名 实到董事 10 名 公司董事长邵乐冲委 托副董事长马中学出席并主持会议 董事贺德华 贺雪琴 贺洁 委托董事马中学出 席会议并行使表决权 公司监事会成员和高级管理人员列席了会议 会议召开符合 公 司法 及 公司章程 的有关规定 合法有效 本次会议审议通过了以下议案 公司新四项资产减值准备计提与核销的规定 公司新四项准备计提情况的报告 18 公司部分存货跌价准备核销情况的报告 公司 2001 年中期报告及其摘要 公司 2001 年中期利润分配预案 公司 2001 年中期不进行利润分配 也不进行公积金转增股本 董事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 23 日 证券时报 2 公司董事会对股东大会决议的执行情况 1 2000 年度利润分配方案执行情况 公司 2000 年度财务经营状况经五联联合会计师事务所有限公司审计确认 全年实 现净利润 32,233,709.89 元 根据有关会计政策及相关规定 考虑到企业未来发展 本年度利润全部用于弥补以前年度亏损 该议案已经公司 2000 年度股东大会审议通过 2 报告期内资本公积金转增股本方案执行情况及配股 增发新股等方案的实施 情况 报告期内未实施公积金转增股本方案 没有配股 增发新股等方案 3 董事会对股东大会授权事项执行情况 报告期内公司股东大会没有对董事会有授权事项 十一 本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计 公司 2001 年度实现净利润 11,116,947.88 元 根据有关会计政策和 公司章程 的规定 考虑到公司未来的发展 本年度利润 全部用于弥补以前年度亏损 同时 根据公司的实际情况 董事会提议本次不进行公 积金转增股本 该预案须经公司股东大会审议通过 第八节 监事会报告 一 监事会工作情况 本报告期内监事会共召开四次会议 会议情况及决议内容如下 1 2001 年 2 月 25 日在公司总部监事会召开第三届第七次会议 审议通过了 2000 19 年公司监事会工作报告 审议了 2000 年度公司董事会报告及利润分配预案 2 2001 年 4 月 17 日在公司总部监事会召开临时会议 会议通报了公司三届八次 董事会的情况 讨论研究了进一步规范公司运作 加强监督的有关工作 3 2001 年 5 月 25 日在公司总部监事会召开了第三届第八次会议 审议了董事会 通过的关于投资设立新公司的议案 关于解散甘肃长风特种电子有限公司暨设立长风 特种电子分公司的议案 4 2001 年 8 月 20 日在公司总部监事会召开第三届第九次会议 审议通过了关于 公司新四项资产减值准备计提与核销的规定 关于公司新四项准备计提情况的报告 关于部分存货跌价准备核销情况的报告 公司 2001 年度中期报告及其摘要 分配预案 等有关董事会的议案 二 监事会对公司有关事项独立意见 1 公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规 对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查 列 席了各次董事会和股东大会 认为公司董事会决策程序合法 建立了良好的内部控制 制度 董事 高级管理人员执行职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益 的行为 2 检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神 监事会对公司的财务状况进行了监督和检查 认为 2001 年度财务决算报告真实准确地反映了公司的经营成果 公司所做的各项工作 符 合公司的发展战略 维护了股东的长远利益 五联联合会计师事务所有限公司出具的 审计意见客观公正 3 关联交易的情况 监事会认为公司关联交易价格合理 关联交易股东大会表决程序符合有关法规和 公司章程规定 关联股东放弃表决 不存在内幕交易和损害部分股东利益的行为 第九节 重要事项 20 一 报告期内公司重大诉讼 仲裁事项 报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 二 报告期内收购及出售资产 吸收合并事项的简要情况及进程 甘肃长风特种电子有限公司于 2001 年 4 月 30 日解散清算 公司第三届董事会第 十次会议审议通过了解散暨设立长风特种电子分公司的议案 扩大了公司特种电子生 产经营规模效益水平 使特种电子业务在公司的发展中发挥了突出作用 该董事会决议公告刊登于 2001 年 5 月 30 日的 证券时报 三 报告期内重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 内容详见第十节财务报告中会计报表附注 6 关联方关系及其交易 2 资产 股权转让发生的关联交易 报告期限内公司无资产 股权转让发生的关联交易 3 公司与关联方存在债权 债务往来 担保等事项 形成原因及其对公司的影响 截止报告期末 本公司应收关联方国营长风机器厂货款 2015 万元 系公司为其提 供零件加工 劳务等形成的 目前 关联方经营状况良好 对公司财务状况基本没有 影响 应收甘肃长风电子电器有限公司货款 2661 万元 系公司为其提供零件加工 劳 务等原因形成的 因该关联方 2001 年度亏损 使公司的投资收益减少 32 万元 应付 甘肃长风信息科技 集团 公司往来结算款 41 万元 对公司的财务状况没有影响 公司对关联方无担保事项 关联方对公司的担保事项 详见第十节财务报告中会计报表附注 6 关联方关系及 其交易 4 其他重大关联交易 2001 年 5 月 25 日 公司召开第三届董事会第十次会议审议通过公司与关联方甘肃 长风信息科技 集团 有限公司投资设立五个新公司的议案 为增强公司的核心竞争 力 不断提升公司在特种电子行业的主营业务优势 会议审议通过了关于投资设立新 公司的议案 公司以用于生产经营的设备 建筑物等固定资产出资 甘肃长风信息科 21 技 集团 有限公司以土地使用权出资 设立五个公司控股子公司 公司拟投入五个 新公司的帐面资产为 7740.9 万元 占同期公司净资产 23932 万元的 32.35% 甘肃长风 信息科技 集团 有限公司拟投入五个新公司的帐面资产为 2616.1 万元 占同期甘肃 长风信息科技 集团 有限公司净资产 40941 万元的 6.4% 本次交易属关联交易 董 事会在对上述议案进行表决时 关联董事回避 本次交易须经股东大会批准 与关联 交易有利害关系的关联人放弃在股东大会上对该议案的投票权 1 交易各方的基本情况及关系 公司 成立于 1993 年 12 月 是甘肃省第一家上市公司 截止 2000 年底 总股 本为 17787 万股 流通股为 6679.2 万股 总资产 52000 万元 每股净资产 1.314 元 每股收益 0.181 元 经营范围 网络通讯 微电子 高效节能环保 精密模具类高科 技产品的研制 设计 生产 批发零售 技术咨询 家用电器 不含进口摄 录像机 电子产品及通信设备 不含卫星地面接收设施 电器机械及器材的设计 制造 批发 零售 技术咨询 房屋租赁 设备租赁 非融资性租赁 甘肃长风信息科技 集团 有限公司 成立于 2000 年 6 月 属国有独资公司 注册资本 43000 万元 2000 年末总资产 53594 万元 净资产 41459 万元 经营范围 电子产品 电器机械及器材 通讯设备 资讯工程建设 信息服务 终端产品及器材 的研制 生产 批发 零售 是甘肃省人民政府认定的 20 家大型骨干企业集团之一 关联方关系 公司第一大股东甘肃电子集团公司为甘肃长风信息科技 集团 有限公司的唯一出资人 公司与甘肃长风信息科技 集团 有限公司属同一法定代表 人 因此本次交易属关联交易 2 关联交易情况 关联交易协议的主要内容 签署协议双方的法定名称 甲方 甘肃长风宝安实业股份有限公司 乙方 甘 肃长风信息科技 集团 有限公司 签署协议的日期 2001 年 5 月 25 日 关联交易涉及的金额 公司拟与甘肃长风信息科技 集团 有限公司共同出资 22 设立五个有限责任公司 以 2001 年 4 月 30 日为基准日 公司拟投入五个新公司的帐 面资产为 7740.9 万元 占同期净资产 23932 万元的 32.35% 甘肃长风信息科技 集团 有限公司拟投入五个新公司的帐面资产为 2616.1 万元 占同期净资产 40941 万元的 6.4% 3 简要说明 公司董事会通过的与甘肃长风信息科技 集团 有限公司投资拟设立的五个新公 司情况如下 设立甘肃长风集团虹光特种电子有限公司 暂定注册资本为人民币 3150 万元 其中 甘肃长风信息科技 集团 有限公司出资占比例 24% 公司出资占比例 76% 主要经营超高频电子管 毫米波磁控管 微波器件和民用电子产品 设立甘肃长风集团天光特种电子有限公司 暂定注册资本为人民币 2940 万元 其中甘肃长风信息科技 集团 有限公司出资占比例 13% 公司出资占比例 87% 主 要经营特种集成电路 专用集成电路 微电子技术 电子器件 CAD 工作站等 设立甘肃长风集团庆华特种电子有限公司 暂定注册资本为人民币 1710 万元 其中甘肃长风信息科技 集团 有限公司出资占比例 27% 公司出资占比例 73% 主 要经营微波测量仪器 波导同轴元件 通讯器材等 设立甘肃长风集团中兴电子器材有限公司 暂定注册资本为人民币 1036 万元 其中甘肃长风信息科技 集团 有限公司出资占比例 29% 公司出资占比例 71 % 主 要经营电子测量仪器 高效节能热水器 高效节能灯具 印制板等 设立甘肃长风集团华夏电器有限公司 暂注册资本为人民币 1510 万元 其中 甘肃长风信息科技 集团 有限公司出资占比例 47% 公司出资占比例 53% 主要经 营机械加工 塑胶产品 静电喷涂 模具制造等 4 关联交易定价政策 本次关联交易拟委托会计师事务所对双方的出资进行评估 评估基准日定于 2001 年 4 月 30 日 5 关联交易对公司未来发展的影响 23 公司出资设立以上五个新公司将有利于对公司资产加强管理 进一步完善法人治 理结构 更好地实现由传统家电产业向特种电子 微电子 电子器件 信息家电和网 络信息产品制造等信息电子高科技产业的转型 从而提高公司的整体效益水平 6 关联交易正式生效的条件 本次关联交易尚须公司股东大会审议通过 公司关联股东甘肃电子集团公司在审 议本次关联交易的股东大会上放弃表决权 在召开股东大会前至少五个工作日内 将 另行披露资产评估报告 独立财务顾问报告及法律意见书 董事会决议公告及关联交易公告 刊登于 2001 年 5 月 30 日的 证券时报 四 重大合同及其履行情况 1 托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的 事项 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包本公司资 产的事项 报告期内 因公司拟投资设立的五个子公司其房屋 设备的产权过户手续尚在办 理之中 因此 本公司所投入的房产和设备资产采取由原企业租赁使用的办法 当年 发生的租赁收入 485 万元 2 重大担保 报告期内公司无重大担保事项 3 在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 4 其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同事项 五 公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项 六 公司聘任 解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司担任公司审计工作 公司 24 最近两年内支付给会计师事务所的报酬如下 2000 年财务审计费 100000 元 2001 年中期财务审计费 100000 元 2001 年财务审 计费 160000 元 公司不承担差旅费等其他费用 七 报告期内公司接受中国证监会及其派出机构检查情况 报告期内公司 公司董事会没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通 报批评 证券交易所公开谴责的情形 中国证监会及其派出机构也未对公司进行检查 八 其他重要事项 详见第十节财务报告中会计报表附注 10 其他重要事项 第十节 财务报告 一 审计报告 审 计 报 告 五联审字[2002]第 1078 号 甘肃长风宝安实业股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 2001 年度的利 润及利润分配表和 2001 年度的现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任 是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际情况 实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经 营成果和现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李耀忠 中国 兰州 中国注册会计师 惠全红 民主东路 249 号移动通信大厦五楼 二 二年四月二十日 二 会计报表 附后 三 会计报表附注 25 一 公司简介 甘肃长风宝安实业股份有限公司 以下简称本公司 是经甘肃省经济体制改革委员 会以[1993]34 号文件批准筹建 在国营长风机器厂股份制改组的基础上 联合中国宝 安集团股份有限公司 甘肃电子集团物业公司等发起人 经甘肃省人民政府[1993]89 号文批准 中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82 号文复审通过 深圳证券交 易所深证所字[1993]322 号文审核批准 于 1993 年 11 月 17 日向社会公众募集 4600 万 A 股设立的股份有限公司 1993 年 12 月 18 日经甘肃省工商行政管理局核准登记注 册 注册号 22434478-5 2000 年 12 月 25 日企业法人营业执照变更 其登记注册号 为 6200001050758 3 3 注册地址 甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 董事长兼法定代表人 邵乐冲 注册资本 壹亿柒仟柒佰捌拾柒万元 主营业务范围 家用电器 不含进口摄 录像机 电子产品及通讯设备 不含卫星地面接收 设备 电器机械及器材的设计 制造 批发零售 技术咨询 网络通讯 微电子 高效节能环保 精密磨具类高科技产品的研制 设计 生产 批发零售 技术咨询 房屋租赁 设备租赁 非 融资性 二 重要的会计政策 会计估计 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的 企业会计准则 和 企业会计制度 2.2 会计年度 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础 以历史成本法为计价原则 2.5 外币业务的折算 26 本公司以人民币为记账本位币 对于发生的外币业务 按发生时的市场汇率折合 为人民币 期末外币账户余额按期末市场汇率进行调整 因外币专门借款而产生的折 算差异 满足资本化条件的 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入相关资 产的价值 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的折算差异计入当期损益 其他外币业务产生的折算差异直接计入当期损益 市场汇率以中国人民银行公布的人民币对外汇的市场基准汇率为准 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短 指购买日起三个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额 的现金 价值变动风险很小的投资作为现金等价物 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价 短期投资在取得时应当按照投资成本计量 短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定 1 以现金购入的短期投资 按实际支付的全部价款 包括税金 手续费等相关 费用作为投资成本 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利 或已到 付息期但尚未领取的债券利息 应当单独核算 不构成短期投资成本 2 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金 先作为其他货币资金处理 待 实际投资时 按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 作为短期投资的成本 3 投资者投入的短期投资 按投资各方确认的价值 作为短期投资成本 4 通过债务重组方式取得的短期投资 按照 债务重组 会计准则规定的原则 确认投资成本 5 以非货币性交易换入的短期投资 按照 非货币性交易 会计准则规定的原 则确认投资成本 2.7.2 短期投资收益的确认 在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的回收 冲减短期投资的账 27 面价值 转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益 2.7.3 短期投资跌价准备的核算方法 本公司按期末单项短期投资成本与市价孰低计价 以每期最后一个交易日证券市 场的市场价格作为短期投资期末计价的标准 若期末短期投资成本高于市价 则按其 差额计提短期投资跌价准备 计入当期投资损益 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 1 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项 2 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的项款 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收款项 应收账款 其他应收款 的坏账损失 实际发 生坏账时 将确认为坏账的应收款项冲减坏账准备 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 本公司根据以往的经验 债务单位的实际财务状况和现金流量等相关信息 确定 以下坏账准备的计提比例 1 账龄在一年以内 含一年 的应收款项按其余额的 5%计提 2 账龄在一至二年的应收款项按其余额的 10%计提 3 账龄在二至三年的应收款项按其余额的 20%计提 4 账龄在三至四年的应收款项按其余额的 30%计提 5 账龄在四至五年的应收款项按其余额的 50%计提 6 账龄在五年以上的应收款项按其余额的 100%计提 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项 如债务单位已撤消 破产 资不抵债 现金流量严重不足等 经董事会批准作为坏账损失 冲销提取的坏账准备 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类 存货主要包括原材料 在产品 产成品 包装物 委托加工材 料 低值易耗品 受托代销商品 材料成本差异 分期收款发出商品等 28 2.9.2 存货取得的计价 存货的取得按实际成本计价 存货的实际成本包括采购成本 加工成本和其他成 本 2.9.3 存货发出的计价方法 库存材料 产成品 包装物采用加权平均法 低值易耗品在领用时采用 五五分摊法 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备 年度终了 本 公司对存货进行全面清查 如由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低 于成本等原因 使存货可变现净值低于成本价时 按规定计提存货跌价准备 计入当 期损益 对已霉烂变质 已过期且无转让价值 生产中已不再需要且无使用价值和转 让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 1 长期股权投资的计价 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价 初始投资成本按照以下方法确定 以现金购入的长期股权投资 按投资时实际支付的全部价款 包含支付的税金 手续费等相关费用 确定初始投资成本 实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的 现金股利的 按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额 作为初 始投资成本 以债务重组方式取得的长期股权投资 按照 债务重组 会计准则规定的原则 确认初始投资成本 以非货币性交易换入的长期股权投资 按照 非货币性交易 会计准则规定的 原则确认初始投资成本 通过行政划拨方式取得的长期股权投资 按划出单位的账面价值 作为初始投 资成本 29 2 长期股权投资收益的确认方法 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下 或虽投资在 20%以上 但 不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的 采用成本法核算 在被投 资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益 本公司投资占被投资单位有表决权 资本总额 20%以上 或虽投资不足 20% 但能对被投资单位的生产经营和财务决策产 生重大影响的 采用权益法核算 按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权 比例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益 投资占被投 资单位有表决权资本总额 50%以上 不含 50% 或虽然不足 50%但对被投资单位实际 拥有控制权的 采用权益法核算 并编制合并会计报表 确认长期股权投资的投资收益时 以取得被投资单位股权后被投资单位实现的净 损益为基础 3 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本和应享有的被投资单位所有者权益 份额之间的差额作为股权投资差额 若有约定的投资期限 则在约定的投资期限内平 均摊销股权投资差额 若没有约定投资期限 则将股权投资差额的借方发生数在不超 过 10 年的期限内平均摊销 股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均 摊销 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 1 长期债权投资的计价 长期债权投资全部为长期债券投资 在取得时应按取得时的实际成本作为初始投 资成本 初始投资成本按以下方法确定 以现金购入的长期债权投资 按实际支付的全部价款(包括税金 手续费等相 关费用)减去已到付息期但尚未领取的债权利息 作为初始投资成本 如果所支付的税 金 手续费等相关费用金额较小 可以直接计入当期财务费用 不计入初始投资成本 以债务重组方式取得的长期债权投资 按照 债务重组 会计准则规定的原则 确认初始投资成本 30 以非货币性交易换入的长期债权投资 按照 非货币性交易 会计准则规定的 原则确认初始投资成本 2 长期债权投资溢价或折价及其摊销 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税 费 与债券面值之间的差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期 间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销 3 长期债权投资收益的确认 投资期间 在按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入的基础上 加上摊 销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益 4 本公司持有的可转换公司债券 在购买可转换公司债券以及将其转换为股份 之前 应按一般债券投资进行处理 当企业行使转换权利 将其持有的债券投资转换 为股份时 应按其账面价值减去收到的现金后的余额 作为股权投资的初始投资成本 2.10.3 长期投资的处置 处置长期投资时 按实际取得的价款与长期投资账面价值的差额 作为当期投资 损益 2.10.4 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司对所发生的长期股权投资 根据下列迹象判断是否计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市 场的需求发生变化 从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所从事产业生产技术或竞争者数量等发生变化 被投资单位已失去 竞争能力 从而导致财务状况发生严重恶化 被投资单位的财务状况 现金流量发生严重恶化 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定 如按上述判断标准估计其未来 可收回金额低于长期投资账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备 2.11 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备的核算方法 31 2.11.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用期限在一年以上的房屋 建筑物 机器设备 运输工具以及 其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等作为固定资产 对非生产经营用主要设 备的资产 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过两年以上的,也作为固定资产 2.11.2 固定资产的分类 本公司根据生产经营的实际情况 将固定资产分为房屋建筑物 机器设备 动力 设备 运输设备和仪器仪表等五类 2.11.3 固定资产的计价方法 本公司对固定资产采用实际成本法计价 各项固定资产的实际成本按以下方法 确定 1 外购固定资产的成本包括买价 增值税 进口关税等相关税费 以及为使固 定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 如场地整理 费 运输费 装卸费 安装费和专业人员服务费等 如果以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产 按各项固定资产公允价值的 比例对总成本进行分配 分别确定各项固定资产的入账价值 2 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出 作为入账价值 3 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值 作为入账价值 4 融资租入的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 租赁 的规定确定 5 债务重组中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 债务重组 的规定确定 6 非货币性交易中取得的固定资产 其入账价值按 企业会计准则 非货币 性交易 的规定确定 7 盘盈的固定资产 按以下规定确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格 减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 32 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按该项固定资产的预计未来现金流 量现值 作为入账价值 8 接受捐赠的固定资产 按以下规定确定其入账价值 捐赠方提供了有关凭据的 按凭据上标明的金额加上应当支付的相关税费 作为入账价值 捐赠方没有提供有关凭据的 按以下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的 按同类或类似固定资产的市场价格估计的 金额 加上应当支付的相关税费 作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的 按接受捐赠的固定资产的预计未来现金 流量现值 作为入账价值 如接受捐赠的系旧的固定资产 按依据上述方法确定的新固定资产价值 减去按 该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额 作为入账价值 9 应当计入固定资产成本的借款费用 按 企业会计准则 借款费用 的规 定处理 2.11.4 固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用直线法计提 各类固定资产估计使用年限 预计净残值率及折 旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 40 5% 2.375% 机器设备 14 5% 6.786% 运输设备 12 5% 7.917% 动力设备 18 5% 5.278% 仪器仪表 12 5% 7.917% 本公司固定资产按月提取折旧 当月增加的固定资产 从下月起计提折旧 当月 减少的固定资产 从下月起停止计提折旧 对已全额计提减值准备的封存 闲置的固 定资产 除土地 房屋 建筑物 不计提折旧 2.11.5 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行检查 如果由于市价持续下跌 或技术陈 旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账 33 面价值的差额作为固定资产减值准备 但当存在下列情形之一时 按该项固定资产的 账面价值全额计提固定资产减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚且可使用 但使用后生产大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 5 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 已计提减值准备的固定资产 应当按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命 重新计算确定折旧率和折旧额 如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复 应 当按照固定资产价值恢复后的账面价值 以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折 旧额 因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时 对此前已计提的累计折旧不作 调整 2.12 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.12.1 在建工程按实际发生成本核算 工程项目完工并办理竣工决算手续后结转为 固定资产 对工期较长 金额较大 且分期分批完工的项目 在办理分项竣工手续后 暂估计入固定资产 待工程全部完工后 再按竣工决算价调整固定资产原价和已计提 的折旧 2.12.2 为在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 满足资本化条件的 在项 目达到预定可使用状态前发生的 予以资本化 计入在建工程成本 在固定资产达到 预定可使用状态后发生的 作为财务费用计入当期损益 2.12.3 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末 对在建工程进行全面检查 若存在工程项目在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性 或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 则计 提在建工程减值准备 2.13 借款费用的核算方法 34 2.13.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出 汇兑净损失 金融机构 手续费 折价或溢价的摊销等 列入财务费用 2.13.2 为营建在建工程项目进行专门借款而发生的借款费用 满足资本化条件的 在工程已达到预定可使用状态前作为资本化利息列入工程成本 在工程已达到预定可 使用状态后计入财务费用 因安排专门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的 辅助费用 如果金额较大 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 计入所购建固定资产的成本 如果某项固定资产的购建发生非正常中断 并且中断时 间连续超过 3 个月 含 3 个月 应当暂停借款费用的资本化 其中断期间发生的借款 费用直接计入当期损益 但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的 程序 则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本 2.14 无形资产计价 摊销及无形资产减值准备的核算方法 2.14.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价 并在受益期内或法律规 定的有效年限内采用直线法平均摊销 2.14.1-1 土地使用权按 50 年期平均摊销 2.14.1-2 专有技术及专利权按 10 年期平均摊销 2.14.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力 如 果由于无形资产已被其他新技术所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响 或由于市价大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 或存在其他足以证 明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 2.15 长期待摊费用摊销政策 开办费在发生时 先在长期待摊费用中归集 在开始生产经营的当月一次性摊销 其他长期待摊费用按受益期采用直线法平均摊销 2.16 预计负债的核算方法 35 2.16.1 本公司不应确认或有负债和或有资产 2.16.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件 本公司将其作为负债 在资 产负债表中作为预计负债项目单独反映 1 该义务是企业承担的现时义务 2 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3 该义务的金额能够可靠地计量 2.16.3 预计负债金额的确认 1 预计负债的金额应当是清偿该负债所需支出的最佳估计数 2 如果所需支出存在一个金额范围 则最佳估计数应按该范围的上 下限金额 的平均数确定 3 如果所需支出不存在一个金额范围 则最佳估计数应按如下方法确定 或有事项涉及单个项目时 最佳估计数按最可能发生的金额确定 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确 定 4 如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他 方补偿 则补偿金额只能在基本确定能收到时 作为资产单独确认 但确认的补偿金 额不应当超过所确认负债的账面价值 2.17 应付债券的核算方法 本公司发行的债券 对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线 法分期摊销 公司按期计提债券利息 分期计提的利息 扣除摊销的溢价金额或加上 摊销的折价金额 列入财务费用 若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利 息 在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折 价金额按借款费用资本化原则列入工程成本 工程已达到预定可使用状态后计入当期 损益 2.18 收入确认的方法 2.18.1 商 产 品销售收入的确认方法 本公司以将产品 商品所有权上的主要风 36 险和报酬转移给买方 不再对该产品 商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控 制权 相关的收入已经收到或取得了收款的有效凭证 并且与销售该产品 商品有关 的成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实现 2.18.2 劳务收入的确认方法 在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时 确认收入 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下 企业应在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提 供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下 企业应在资产负债表日按已经发生并预计 能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额结转成本 如预计已经发生的劳务 成本不能得到补偿 则不应确认收入 他应将已经发生的成本确认为当期费用 2.18.3 利息收入的确认方法 当相关的经济利益能够流入企业 并且收入的金额能 够可靠地计量时确认利息收入 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定金额 2.19 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法 2.20 报告期内公司选用的会计政策 会计估计的变更内容 理由及影响数 2.20.1 会计政策变更的内容 变更理由及影响 根据财政部财会[2000]25 号文 关于印发<企业会计制度>的通知 和财会[2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知 的有关规 定和本公司董事会决议 本公司从 2001 年 1 月 1 日起变更如下会计政策 1 短期投资和长期投资原按实际成本计价 现改为按照取得投资时的初始投资 成本计价 委托贷款的期末计价按照贷款本金与可收回金额孰低计价 2 期末固定资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计 3 期末在建工程原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计价 4 期末无形资产原按成本计价 现改为按账面价值与可收回金额孰低计价 5 开办费的摊销政策由原来的按不超过 5 年的期限分期平均摊销改为在开始生 产经营的当月一次性摊销 37 6 发行股票的申购资金在冻结期间产生的利息收入 原采用有效申购资金在冻 结期间的利息收入计入资本公积 无效申购资金在冻结期间的利息收入分 5 年平均转 销的政策 现改为将全部冻结资金产生的利息收入先冲减发行股票支付的手续费或佣 金等相关发行费用 若有余额则视同为溢价计入资本公积 7 发生非货币性交易时 按照换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为 换入资产的入账价值 如果涉及补价 若本公司支付补价 应当以换出资产账面价值 加上补价和应支付的相关税费 作为换入资产入账价值 若本公司收到补价 应当以 换出资产账面价值减去补价 加上应确认的收益和应支付的相关税费 作为换入资产 入账价值 8 发生债务重组时 若发生损失则直接计入当期损益 若产生收益则计入资本 公积 9 收入的确认 更加严格地按 企业会计制度 的要求进行了规范 根据财政部财会 [2001]17 号文 关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔 接问题的规定的通知 和 实施 企业会计制度 及其相关准则问题解答 的有 关规定 本公司对上述第 2 8 项会计政策的变更进行了追溯调整 上述会计政策变更 产生的累计影响数为 17,066,265.68 元 其中 因计提固定资产减值准备产生的累计影 响数为 16,038,049.42 元 其中:1998 年的影响数为 15,962,914.36 元,1999 年度的影响数 为 69,863.50 元;2000 年的影响数为 5,271.56 元 因计提在建工程减值准备产生的累计 影响数为 915,281.71 元 均为 1999 年度前的累计影响数 因计提无形资产减值准备产 生的累计影响数为 112,934.55 元 均为 2000 年度的影响数 由于追溯调整 导致本公 司 2001 年 1 月 1 日的期初留存收益减少了 17,066,265.68 元 全部为未分配利润的减少 数 变更会计政策涉及的相关项目的年初数或上年实际数已经按照追溯调整后的金额 填列 2.20.2 关联交易会计政策的变更 根据财政部 2001 年 12 月 21 日发布的 关于印发<关联方之间出售资产等有关会 计处理问题暂行规定>的通知 本公司决定从 2001 年 12 月 21 日起 对本公司与各关 38 联单位之间发生的出售资产 转移债权 承担债务 承担费用 委托及受托经营以及 资金占用等关联交易 按照 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定 中 确定的方法进行会计处理 本公司对于关联交易会计处理方法的变更采用未来适用法进行处理 2.21 重大会计差错的内容 更正金额 更正原因及其影响 (1) 2001 年度发生的 1999 年度销售退回 因数额较大 追溯调整 1999 年度报表 并计提相应退货产品的跌价损失,共计调减 1999 年度未分配利润 7,453,570.02 元 (2) 本公司的控股子公司甘肃长风特种电子有限公司 2000 年度计提的存货跌价准 备 2,203,366.82 元,会计处理出现差错,当年多计利润 2,203,366.82 元,本公司按权益法核 算时相应多计投资收益 2,049,131.14 元;本公司 2000 年计算特电公司股权投资差额时由 于持股比例尾数误差造成多计投资收益 83,019.30 元,本公司对上述两项会计差错调整 了 2000 年度会计报表,调减 2000 年度未分配利润 2,132,150.44 元 (3) 因追溯调整 2000 年度长期投资减值准备 调减 2000 年度未分配利润 396 409.67 元 上述会计差错均采用追溯调整法 影响 2001 年度期初未分配利润数为 9,982,130.13 元 1999 年度会计政策及会计差错变更前后的主要财务指标如下 项 目 变更前 会计政策变更数 会计差错更正数 变更后金额 净利润 24,859,951.01 -69,863.50 -7,453,570.02 17,336,517.49 未分配利润 -88,425,765.20 -16,948,059.57 -7,453,570.02 -112,827,394.79 其中:98 年数 -16,878,196.07 盈余公积 总资产 412,341,271.53 -16,948,059.57 -7,453,570.02 387,939,641.94 净资产 197,784,609.67 -16,948,059.57 -7,453,570.02 173,382,980.08 2000 年度会计政策及会计差错变更前后的主要财务指标如下 项 目 变更前 会计政策变更数 会计差错更正数 变更后金额 净利润 32,233,709.89 -118,206.11 -2,528,560.11 29,586,943.67 未分配利润 -56,192,055.31 -17,066,265.68 -9,982,130.13 -83,240,451.12 其中:99 年以前数 -16,948,059.57 -7,453,570.02 -112,827,394.79 盈余公积 总资产 483,073,905.99 -17,066,265.68 -2,317,502.14 463,690,138.17 净资产 233,804,702.38 -17,066,265.68 -9,982,130.13 206,756,306.57 39 附注 3 税项 3.1 增值税 按照国家税务法规 本公司产品销售收入为计征增值税收入 按产品 销售收入 17%的税率计算销项税额 并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳 增值税 供电服务按劳务收入的 17%,并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差额 缴纳增值税 3.2 营业税 根据国家有关税务法规 按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计 算缴纳 3.3 城市维护建设税 根据国家有关税务法规 按实交流转税税额的 7%计算缴纳 3.4 教育费附加 根据国家有关税务法规及当地有关规定 按实交流转税税额的 3% 计算缴纳 3.5 所得税 依照 中华人民共和国企业所得税暂行条例 按应纳税所得额的 33% 计算缴纳所得税 经甘肃省人民政府甘政发[1993]89 号文件批准 按应纳税所得额的 15%计征 附注 4 利润分配政策 本公司税后净利润根据公司章程规定按以下顺序分配: 1 弥补亏损 2 提取 10%法定盈余公积 3 提取 10%法定公益金 4 提取任意盈余公积金 提取比例由股东大会决定 5 分配普通股股利 由董事会依据本公司章程及经营状况提出预案 提交股东大 会审议通过 附注 5 会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 本公司 2001 年 12 月 31 日的货币资金余额为 22,086,170.74 元, 5.1.1 分类列示 项 目 期末数 期初数 现 金 1,292,927.32 1,704,944.16 银行存款 20,641,904.91 1,193,175.98 其他货币资金 151,338.51 13,422,592.25 合 计 22,086,170.74 16,320,712.39 5.1.2 期末货币资金中,不存在冻结 抵押等变现限制 全部的货币资金不存在潜在 的收回风险 40 5.1.3 货币资金期末余额较上年增长 35.33% 其主要原因是本年度流动资金借款增 加所致 5.2 应收票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应收票据的余额为 3,400,000.00 元 均为银行承兑汇票 5.2.1 本公司在 2001 年 12 月 31 日尚未到期的商业承兑汇票的明细如下 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 徐州供销大厦有限公司 2001 年 11 月 16 日 2002 年 2 月 16 日 200,000.00 七台河宏宇家电公司 2001 年 12 月 11 日 2002 年 6 月 11 日 50,000.00 临夏五交化公司 2001 年 12 月 28 日 2002 年 6 月 28 日 900,000.00 临河信义家电批发公司 2001 年 12 月 27 日 2002 年 6 月 27 日 100,000.00 山西原平盖特家电公司 2001 年 12 月 29 日 2002 年 6 月 29 日 150,000.00 西安宝典实业有限公司 2001 年 12 月 29 日 2002 年 6 月 28 日 2,000,000.00 5.2.2 本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的 单位 及其他关联单位的款项 5.3 应收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款的净额为 31,905,469.88 元 5.3.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 33,584,705.15 100 1,679,235.27 321,492.67 100 1 2 年 合 计 33,584,705.15 100 1,679,235.27 321,492.67 100 5.3.2 欠款金额较大的单位如下 序号 欠款金额 比例(%) 欠款时间 欠款原因 1 20,152,439.94 60.00 1 年以内 货款 2 3,624,002.10 10.79 1 年以内 货款 3 3,488,770.00 10.39 1 年以内 货款 4 2,341,223.02 6.97 1 年以内 货款 5 773,313. 00 2.30 1 年以内 货款 合计 30,379,748.06 90.45 1 年以内 货款 5.3.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备 本年度未发生全额计提坏账准 备的情形 5.3.4 应收账款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 41 5.3.5 应收账款期末余额本年较上年增长的重要原因是 2000 年 10 月公司进行资产 置换 将 1.2 亿元的应收账款置换出,因而期初余额较小,致使增长幅度过大 5.4 其他应收款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 26,395,126.16 元 5.4.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 % 坏账准备 金 额 比例 % 坏账准备 1 年以内 27,148,907.58 97.02 1,357,445.38 26,779,909.50 92.86 1,338,995.48 1 2 年 500,000.00 1.79 50,000.00 10,823.91 0.04 1,082.39 2 3 年 219,519.94 0.78 65,855.98 492.29 0.00 98.46 3 4 年 460,261.36 1.59 138,078.40 5 年以上 115,288.67 0.41 115,288.67 1,588,890.58 5.51 1,109,085.60 合 计 27,983,716.19 100.00 1,588,590.03 28,840,377.64 100.00 2,587,340.33 5.4.2 欠款金额较大的单位如下: 序号 欠款金额 比例(%) 欠款时间 欠款原因 1 26,610,215.01 95.09 1 年以内 往来款 2 500,000.00 1.79 1-2 年 往来款 3 374,700.00 1.34 1 年以内 暂付保险款 4 144,572.01 0.52 3-4 年 往来款 5 111,169.30 0.40 5 年以上 备用金 合计 27,740,656.32 99.14 5.4.3 本公司对期末的其他应收款均计提了坏账准备 本年度对 5 年以上的款项 115,288.67 元全额计提了坏账准备 5.4.4 本公司本年度实际核销其他应收款为 1,295,561.82 元 5.4.5 本公司期末其他应收款中账龄超过 3 年的款项为 115,288.67 元 未收回的 主要原因系债务人无支付能力 无力偿还所致 对该款项 本公司已全额计提了坏账 准备 5.4.6 其他应收款中无持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位的欠款 5.5 预付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预付账款的净额为 17,108,967.91 元 42 5.5.1 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 13,881,986.20 81.14 19,844,613.56 81.71 1 2 年 1,500,000.00 8.77 2,712,756.79 11.17 2 3 年 1,726,981.71 10.09 1,570,400.87 6.47 3 年以上 158,174.98 0.65 合 计 17,108,967.91 100.00 24,285,946.20 100.00 5.5.2 本公司期末预付账款中 逾期 1 年以上未偿还的款项为 3,226,981.71 元 主要系供货商尚未开具增值税专用发票所致 5.5.3 预付账款中无预付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及其他 关联单位的款项 5.6 存货 本公司 2001 年 12 月 31 日存货的净额为 160,521,426.96 元 5.6.1 分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 原材料 27,113,362.93 2,969,161.69 18,732,451.74 3,561,694.11 材料成本差异 -440,187.86 -898,380.93 低值易耗品 40,578,332.72 1,911,552.12 10,611,298.17 在产品 3,159,726.02 1,733,801.30 库存商品 63,703,744.50 45,155.47 79,317,326.57 7,910,360.48 自制半成品 726,216.87 302,081.58 代销商品款 -2,410,239.19 受托代销商品 2,410,239.19 分期收款发出商品 47,667,832.07 17,061,730.98 56,358,145.86 17,061,730.98 合 计 182,509,027.22 21,987,600.26 166,156,724.29 28,533,785.57 5.6.2 存货跌价准备 项 目 期初数 本期计提 本期转回 期末数 原材料 3,561,694.11 168,997.65 761,530.07 2,969,161.69 低值易耗品 1,911,552.12 1,911,552.12 库存商品 7,910,360.48 2,552,258.90 10,417,463.91 45,155.47 分期收款发出商品 17,061,730.98 17,061,730.98 合 计 28,533,785.57 4,632,808.67 11,178,993.98 21,987,600.26 5.6.3 本公司确定存货可变现净值的依据为 用于生产而持有的材料等 如果 用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍然按成本计量 如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则将该材料按可变现净值计量 为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货 通常以合同价格作为其可变现净值的计量 43 基础 如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量 超出部分的存货可变现净 值以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等 以市场价格作为其可变现净值 的计量基础 5.7 长期股权投资 本公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 9,977,510.25 元 5.7.1 分类列示 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 对子公司投资 78,695,412.57 78,695,412.57 0.00 对合营企业投资 对联营企业投资 其他长期股权投资 10,693,505.03 10,693,505.03 合计 89,388,917.60 78,695,412.57 10,693,505.03 注 长期投资本期减少 78,695,412.57 元,系本公司持股 93%的甘肃长风特种电子 有限公司于 2001 年 4 月 30 日进行清算 本公司已收回该项长期投资 5.7.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注 册资本比例 初始投资成本 期末市价 核算方法 甘肃证券公司 1.549% 3,520,000.00 3,520,000.00 成本法 甘肃电子电器公司 10% 7,173,505.03 6,457,510.25 成本法 合 计 10,693,505.03 9,977,510.25 5.7.3 本公司期末的长期股权投资存在可收回金额低于账面价值的情形,故计提长 期投资减值准备 715,994.78 元 其中 追溯 2000 年计提的长期投资减值准备 396,409,67 元 5.8 固定资产 累计折旧和固定资产减值准备 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产的净额为 143,690,872.22 元 5.8.1 分类列示 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一 固定资产原值 1 房屋建筑物 84,698,232.54 15,538,390.45 100,236,622.99 2 机器设备 139,466,056.07 55,185,319.12 184,651,375.19 3 动力设备 4,268,019.18 16,040,582.49 20,308,601.67 4 运输设备 3,394,825.47 649,475.52 48,000.00 3,996,300.99 5 仪器仪表 9,491,546.90 11,998,668.00 21,490,214.90 合 计 241,318,680.16 99,412,435.58 48,000.00 340,683,115.74 二 累计折旧 1 房屋建筑物 28,143,997.74 8,012,521.15 36,156,518.89 44 2 机器设备 73,317,530.89 42,283,545.76 115,601,076.65 3 动力设备 791,296.94 11,916,810.00 12,708,106.94 3 运输设备 1,073,425.96 483,383.38 1,556,809.34 5 仪器仪表 6,595,137.28 8,113,164.95 14,708,302.23 合 计 109,921,388.81 70,809,425.24 180,730,814.05 三 固定资产减值准备 1 房屋建筑物 2,512,111.77 2,512,111.77 2 机器设备 12,196,082.19 223,380.05 12,419,462.24 3 运输设备 283,683.39 283,683.39 4 动力设备 511 794 56 511 794 56 5 仪器仪表 534,377.51 534,377.51 合 计 16,038,049.42 223,380.05 16,261,429.47 四 固定资产净额 115,359,241.93 28,379,630.29 48000.00 143,690,872.22 5.8.2 本公司本期增加的固定资产中 有 1,077,093.56 元系由完工的技术改造工 程项目转入 收回对特电公司的投资而增加固定资产 96,658,011.40 元 5.8.3 期末固定资产中 暂时处于闲置的固定资产的账面价值为 4,663,390.69 元, 封存的为 11,084,099.26 元 5.8.4 本期累计折旧的增加主要是由于上年置换的固定资产以及本年收回投资的 固定资产所计提的折旧影响 5.8.5 本公司固定资产中 以经营租赁方式租出的固定资产的账面价值如下 固定资产种类 账面原值 累计折旧 账面净值 1 房屋建筑物 68,773,340.49 24,712,454.60 44,060,885.89 2 机器设备 95,662,913.90 67,857,673.97 27,805,239.93 合 计 164,436,254.39 92,570,128.57 71,866,125.82 5.8.6 本公司 2001 年 12 月 31 日固定资产中 由于部分固定资产因为存在损坏 长期闲置 封存等情形而导致可收回金额低于其账面价值 故本公司计提了固定资产 减值准备 16,261,429.47 元 并按规定进行了追溯调整 由于追溯调整对期初留存收 益的影响为 16,038,049.42 元.详见本附注 2.20 之说明 5.9 在建工程 本公司 2001 年 12 月 31 日在建工程的净额为 10,093,954.36 元 5.9.1 分项列示 工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定 资产 其他减少数 期末数 资金 来源 进度 无氟冰箱改造 2,202,402.20 932,213.20 3,134,615.40 自有 100% 锅炉 876,852.08 229,442.00 323,680.00 782,614.08 自有 90% 水浴除尘器 349,095.89 279,667.60 69,428.29 自有 100% 6公斤洗衣机 3,151,133.31 735,941.20 438,000.00 3,449,074.51 自有 90% 45 8S派生型 130,000.00 130,000.00 自有 100% 其他 3,491,914.15 5,617,735.68 473,745.96 2,773,638.10 5,862,265.77 自有 在建工程减值准备 915,281.71 915,281.71 合 计 9,286,115.92 7,515,332.08 1,077,093.56 7,460,963.50 10,093,954.36 5.9.2 本公司中期在建工程由于存在可收回金额低于账面价值的情形,故计提了在 建工程减值准备 915,281.71 元 并按规定进行了追溯调整,由于追溯调整对期初留存 收益的影响见本附注 2.21 之说明 本年度实际核销 915,281.71 元 期末余额中无资 本化利息 5.10 无形资产 本公司 2001 年 12 月 31 日无形资产的净额为 37,691,129.09 元 5.10.1 分项列示 项 目 取得 方式 原值 期初余额 本期增加 本期 转出 本 期 摊销额 累 计 摊销额 期末余额 剩余摊 销年限 土地使用权1 自有 4,100,000.00 3,443,998.94 82,002.12 738,003.18 3,361,996.82 41 土地使用权2 置换 34,802,384.25 34,686,376.30 696,047.64 812,055.59 33,990,328.66 49 生产技术 自创 2,460,000.00 492,000.00 246,000.00 2,214,000.00 246,000.00 1 专利权1 自创 29,700.00 11,878.18 11,878.18 29,700.00 专利权2 自创 564,672.76 508,205.48 56,467.32 112,934.60 451,738.16 8 无形资产减值准备 112,934.55 246,000.00 358,934.55 合 计 41,956,757.01 39,029,524.35 246,000.00 1,092,395.26 3,906,693.37 37,691,129.09 5.10.2 土地使用权 1 系本公司原有的土地使用权, 土地使用权 2 系 2000 年 10 月本 公司与长风信息科技 集团 有限责任公司进行资产置换进入的土地使用权 5.10.3 本公司于 2001 年 12 月 31 日由于存在已被其他新技术替代 使用价值和转 让价值大幅下跌等情形导致其可收回金额低于其账面价值 对其生产技术全额计提了 无形资产减值准备 246,000.00 元 对专利权 2 计提了 112,934.55 元的无形资产减值准 备 5.11 短期借款 本公司短期借款 2001 年 12 月 31 日余额为 86,721,910.00 元 5.11.1 分项列示 借款种类 币种 2001 年 12 月 31 日 抵押借款 人民币 5,000,000.00 担保借款 人民币 81,721,910.00 合 计 86,721,910.00 5.11.2 短期借款期末余额中 有 3,580 万元人民币和 83.60 万美元(折合人民币 46 692.19 万元)借款由国营长风机器厂提供担保 有 3,900 万元人民币借款由甘肃长风信 息集团有限责任公司提供担保,有 500 万元人民币以固定资产抵押方式取得 5.11.3 短期借款期末余额增加的原因系收回特电公司的投资而增加 1,500 万元, 增加流动资金借款 1,380 万元 5.11.4 本公司期末短期借款中 已到期尚未偿还借款的明细如下 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 未偿还原因 备注 商业银行 5,000,000.00 5.3625% 补充流动资金 办理展期 已办展期 5.12 应付票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应付票据的余额为 1,000 万元,为银行承兑汇票 5.13 应付账款 本公司 2001 年 12 月 31 日应付账款的余额为 105,890,582.86 元 5.13.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例(%) 1 年以内 70,224,220.55 66.32 1 2 年 1,089,260.83 1.03 2 3 年 34,577,101.48 32.65 合 计 105,890,582.86 100.00 5.13.2 无应付持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及其他关联单位 的款项 5.14 预收账款 本公司 2001 年 12 月 31 日预收账款的余额为 13,954,471.41 元 5.14.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例(%) 1 年以内 11,227,170.12 80.46 1 2 年 2,727,301.29 19.54 合 计 13,954,471.41 100.00 5.14.2 本公司期末预收账款中 逾期 1 年以上的款项为 2,727,301.29 元 主要与 购货商尚未结算款项所致 5.14.3 本公司预收账款较上年减少的原因系公司实现收入所致 5.14.4 无预收持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的 款项 47 5.15 应交税金 本公司 2001 年 12 月 31 日应交税金的余额为 8,945,470.50 元 5.15.1 分税种如下 项 目 2001 年 12 月 31 日 法定税率 增 值 税 7,767,047.13 17% 企业所得税 1,464,934.82 营 业 税 63,926.98 5% 房 产 税 196,003.99 城市维护建设税 -533,909.06 7% 土地使用税 -12,533.36 合 计 8,945,470.50 5.15.2 本公司本期各种税金均按法定税率计算缴纳 5.15.3 应交税金较上年增长的原因主要系收回对特电公司的投资而并入的各税所 致 5.16 其他应交款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应交款的余额为-497,187.15 元 明细如下 项 目 计缴标准 期末余额 教育费附加 流转税 3% -497,187.15 5.17 其他应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 2,455,263.46 元 5.17.1 账龄分析 账 龄 金 额 比例% 一年以内 2,438,815.18 99.33 三年以上 16,448.28 0.67 合 计 2,455,263.46 100.00 5.17.2 无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 5.17.3 金额较大的应付款项性质及内容: 序号 款项性质或内容 欠款金额 比例(%) 欠款时间 1 工会经费 1,317,771.88 53.67 1 年以内 2 往来款 414,590.18 16.89 1 年以内 3 运费款 399,346.10 16.26 1 年以内 4 咨询费 150,000.00 6.11 1 年以内 5 水电费 115,631.85 4.71 1 年以内 合 计 2,397,340.01 97.64 5.17.4 本公司期末其他应付款中 账龄超过 3 年未偿还的款项为 16,448.28 元 48 系内部往来尚未清偿的债务 5.17.5 其他应付款较上年下降的主要原因系将应付长风信息科技(集团)公司的款 项与应收长风机器厂的款项协议对冲 18,420,307.55 元 5.18 预提费用 本公司 2001 年 12 月 31 日预提费用的余额为 7,494,983.45 元 明细如下 类 别 期初数 期末数 借款利息 6,111,640.76 7,494,983.45 修理费 1,783,000.00 合 计 7,894,640.76 7,494,983.45 5.19 专项应付款 本公司 2001 年 12 月 31 日的专项应付款为 3,116,000.00 元 系陇货精品培育项 目的补助资金 5.20 股本 本公司 2001 年 12 月 31 日的股本总额为 177,870,000.00 元 明细如下 公司股份变动情况表 单位:元 本次变动增减(+ -) 期初数 配股 送股 公积金转股 发行新股 小 计 期末数 一.尚未流通股份 1.发起人股份 100,188,000 100,188,000 其中:国家拥有股份 74,052,000 74,052,000 境内法人持有股份 26,136,000 26,136,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 10,890,000 10,890,000 3.内部职工股 4.证券投资基金持股 尚未流通股份合计 111,078,000 111,078,000 二.已流通股份 1.境内上市人民币普通股 66,792,000 66,792,000 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 66,792,000 66,792,000 三.股份总数 177,870,000 177,870,000 49 5.21 资本公积 5.21.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的资本公积为 113,060,496.79 元 明细如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 93,218,910.91 93,218,910.91 接收捐赠非现金资产准备 1,290,631.15 1,290,631.15 其他资本公积 11,635,076.14 6,915,878.59 18,550,954.73 合 计 106,144,618.20 6,915,878.59 113,060,496.79 5.21.2 本公司资本公积的本期增加数 6,915,878.59 元 系根据 企业会计制度 有 关规定进行的账务处理 其中:债务重组增加 6,480,392.82 元,无法支付的款项 435,485.77 元 5.22 盈余公积 5.22.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的盈余公积为 5,982,139.49 元 明细如下 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 3,133,677.37 3,133,677.37 公益金 2,848,462.12 2,848,462.12 合 计 5,982,139.49 5,982,139.49 5.22.2 本年度未提取法定盈余公积 法定公益金及任意盈余公积 5.23 未分配利润 5.23.1 本公司 2001 年 12 月 31 日的未分配利润为-72,123,503.24 元 构成如下 项 目 金 额 本年净利润 11,116,947.88 加 年初未分配利润 -83,240,451.12 盈余公积转入 可供分配的利润 -72,123,503.24 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 -72,123,503.24 减 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -72,123,503.24 5.23.2 本公司本期未分配利润的期初数与上期公布的期末数不一致 是由于本公 司本期改变部分会计政策和重大会计差错更正并进行追溯调整所致 详细情况见本附 注 2.22 之说明 50 5.23.3 依据公司董事会拟提请股东大会批准的利润分配方案 本期不计提法定盈 余公积 法定公益金及任意盈余公积 ,该分配方案尚待股东大会通过 5.24 主营业务收入 本公司 2001 年实现主营业务收入为 173,666,514.11 元 5.24.1 按产品列示 产品名称 本期数 上期数 特种电子 79,086,937.05 家用电器 94,579,577.06 198,387,773.28 合计 173,666,514.11 198,387,773.28 本年度增加的特种电子销售业务系原子公司甘肃特种电子有限公司 已于 2001 年 4 月清算撤消 的主营业务收入 5.24.2 按分部列示 特种电子 家用电器 项 目 上期数 本期数 上期数 本期数 境内: 79,086,937.05 198,387,773.28 94,579,577.06 甘肃省 79,086,937.05 65,467,965.18 31,211,260.43 甘肃省外 132,919,808.10 63,368,316.63 合计 79,086,937.05 198,387,773.28 94,579,577.06 5.24.3 本公司本期前 5 位销售商销售情况如下: 序号 本期销售额 占全部销售收入比例 1 79,086,937.05 45.54% 2 7,080,221.60 4.08% 3 3,465,410.00 2.00% 4 2,124,877.00 1.22% 5 1,574,560.00 0.90% 合 计 93,332,005.65 53.74% 5.25 主营业务成本 本公司 2001 年共计发生主营业务成本为 143,765,403.02 元 5.25.1 按产品列示 产品名称 本期数 上期数 特种电子 43,938,962.44 家用电器 99,826,440.58 175,719,402.28 合 计 143,765,403.02 175,719,402.28 51 5.25.2 按分部列示 特种电子 家用电器 项 目 上期数 本期数 上期数 本期数 境内: 43,938,962.44 175,719,402.28 99,826,440.58 甘肃省 43,938,962.44 57,987,402.75 32,942,725.39 甘肃省外 117,731,999.53 66,883,715.19 合计 43,938,962.44 175,719,402.28 99,826,440.58 5.26 主营业务税金及附加 项 目 本期数 上期数 计缴标准 城建税 451,193.34 440,368.47 7% 教育费附加 193,368.57 188,729.35 3% 合 计 644,561.91 629,097.82 5.27 其他业务利润 项 目 本期数 上期数 其他业务收入 7,443,455.15 25,230,127.87 其中:租赁收入 4,847,717.62 材料销售 2,595,737.53 6,255,094.87 托管收入 18,975,033.00 其他业务支出 4,057,080.70 7,408,332.07 其中:租赁收入 531,798.37 材料销售 3,525,282.33 6,364,705.26 托管收入 1,043,626.81 其他业务利润 3,386,374.45 17,821,795.80 5.28 财务费用 项 目 本期数 上期数 利息支出 5,011,515.10 2,734,573.04 减 利息收入 1,321,321.77 36,551.57 手续费 22,538.13 37,028.11 贴现损益 681,261.29 517,514.10 合 计 4,393,992.75 3,252,563.68 5.29 投资收益 项 目 本期数 上期数 股权投资收益 10,966,186.78 其中 成本法 其中 股票投资 其他股权投资 权益法 10,966,186.78 其中 股票投资 其他股权投资 10,966,186.78 股权转让收益 52 股权投资差额摊销 计提长期投资减值准备 319,585.11 396,409.67 合 计 -319,585.11 10,596,777.06 本公司的投资收益不存在汇回的重大限制 5.30 补贴收入 本公司 2001 年补贴收入为 1,318,658.67 元 明细如下: 项 目 2001 年 2000 年 出口退税 1,318,658.67 919,174.20 5.31 营业外收入和营业外支出 项 目 本期数 上期数 营业外收入 5,773.85 242,171.58 营业外支出 731,939.63 8,411,607.98 5.32 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 2,840,697.35 元 主要为: 咨询费 530,500.00 元 广告费 697,028.88 元 运 费 331,099.83 元 仓储费 246,642.70 元 保险费 220,640.94 元 质量认证费 150,215.68 元 其 它 664,569.32 元 附注 6 关联方关系及其交易 6.1 关联方关系 6.1.1 存在控制关系的关联方的性质 企业名称 经济性质 注册资本 万元 与本公司 关系 注册地址 法定 代表人 经营范围 甘肃电子集团公司 有限责任 61,262 发起人 兰州 王文戈 电子通讯设备等 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数 (万元) 增加数 (万元) 减少数 (万元) 期末数 万元 甘肃电子集团公司 61,262 61,262 6.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 企 业 名 称 金额 (万元) 比例 (%) 增加数 减少数 金额 (万元) 比例 (%) 甘肃电子集团公司 7,405.20 41.63 7,405.20 41.63 53 6.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质 单位 万元 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册 地址 法定 代表人 甘肃电子集团物业公司 有限责任 1,420 发起人 兰州 刘立水 甘肃长风信息科技(集 团)有限公司 有限责任 43,323 与本公司同一法定代表人 无投资关系 兰州 邵乐冲 国营长风机器厂 全民所有制 6,777 系甘肃长风信息科技(集团)有限公司的全资子 公司 与本公司同一法定代表人 无投资关系 兰州 邵乐冲 甘肃长风电子电器有限 公司 有限责任 7,166 系甘肃长风信息科技(集团)有限公司的控股子 公司 本公司持有其中 10%的股份 兰州 陈球庚 6.2 关联方交易 6.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行 与其他业务往来企 业同等对待 本公司与关联企业之间不可避免的关联交易 遵照公平 公正的市场原 则进行 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格 有国家定价的 适用 国家定价 没有国家定价的 按市场价格确定 没有市场价格的 参照实际成本加合 理的费用由双方定价 对于某些无法按照 成本加费用 的原则确定价格的特殊服务 由双方协商定价 1 提供劳务 公司因向国营长风机器厂 甘肃长风信息集团公司和甘肃长风电 子电器公司提供材料加工供暖 供煤等服务 按各方签订的 经济业务结算协议 规 定的协议价格进行交易结算 2 销售货物 公司本期向国营长风机器厂销售特电产品 向甘肃长风电子电器 公司销售零配件等货物 按双方协商确定的供应价格进行交易结算 3 采购业务 本公司向甘肃长风电子电器公司以双方协商确定的买断价格购进 其生产的冰箱再进行销售 对于关联方向本公司提供的生产 生活服务 本公司在完成后支付相关费用 对于本公司向关 联方提供的生产 生活服务 在本公司完成后收取 6.2.2 本公司向关联方采购明细资料如下: 54 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 国营长风机器厂 特电产品 31,816,500.00 31.76 20,097,400.00 13.80 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 261,000.00 0.26 电子电器有限公司 24,637,000.00 24.59 4,965,000.00 3.40 合 计 56,453,500.00 56.35 25,323,400.00 17.46 6.2.3 本公司向关联方销售明细资料如下: 本期数 上期数 关联方名称 交易内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 国营长风机器厂 零件 分 机 加工等 77,766,995.35 44.78 34,276,000.00 14.49 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 18,000.00 0.01 电子电器有限公司 2,638,142.76 1.52 836,000.00 0.35 合 计 80,405,138.11 35,130,000.00 14.85 6.2.4 本公司向各关联单位提供的供水供电 供暖服务明细资料如下 关联方 交易内容 本期数 上年同期数 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 供水供电供暖服务 583,144.71 376,000.00 国营长风机器厂 供水供电供暖服务 1,319,941.70 958,000.00 电子电器有限公司 供水供电供暖服务 934,200.55 1,772,000.00 合 计 2,837,286.96 3,106,000.00 6.2.5 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如 下 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 长风宝安实业股份公司 国营长风机器厂 42,721,910.00 一年 长风宝安实业股份公司 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 39,000,000.00 一年 合 计 81,721,910.00 6.2.6 本公司为各关联单位提供资金或各关联单位为本公司提供资金明细资料如 下 金额 收益或费用 接受资金单位 提供资 金单位 本期数 上期数 本期数 上期数 甘肃长风电子电器有限公司 本公司 26,610,215.01 4,764,980.51 1,245,446.77 0.00 6.2.7 关键管理人员报酬 55 姓 名 职务 金 额 领取单位 邵乐冲 董事长 31,554.00 本公司 马中学 副董事长 30,893.20 本公司 杜志伟 董事 30,932.80 本公司 张宝珊 董事 总经理 32,350.00 本公司 李宝泉 董事 24,899.40 本公司 陈球庚 董事 24,375.40 本公司 李卫平 董事 25,160.20 本公司 毛瑞银 董事 25,875.40 本公司 赵中英 董事 财务总监 14,102.00 本公司 胡惠斌 董事会秘书 12,448.00 本公司 林世武 监事会主席 23,429.40 本公司 赵林清 监事会副主席 10,968.00 本公司 何锡波 监事 13,850.00 本公司 向丽珠 监事 8,066.40 本公司 刘公衍 副总经理 17,949.20 本公司 韩延欣 副总经理 18,100.40 本公司 顾地民 副总经理 17,499.20 本公司 冯文戈 副总经理 18,136.40 本公司 慕绍康 副总经理 17,774.00 本公司 宋志强 副总经理 18,699.20 本公司 6.3 关联方应收应付款余额 项 目 期末数 款项性质 应收账款--国营长风机器厂 20,152,439.94 特电产品货款 其他应收款--甘肃长风电子电器有限公司 26,610,215.01 垫付材料 费用款 其他应付款--甘肃长风信息科技(集团)有限公司 414,590.18 往来款 附注 7 或有事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无需说明之或有事项 附注 8 承诺事项 截至 2001 年 12 月 31 日止 本公司无需说明之承诺事项 附注 9 资产负债表日后事项 9.1 本公司自 2002 年 1 月 1 日起 开始按照 存货 和 固定资产 准则对存货 及固定资产相关的经济业务进行会计处理 根据本公司的测算 如果本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行 存货 和 固定资产 准则 不会对本公司 2001 年 12 月 31 日的财 务状况 2001 年度的经营成果产生重大影响 9.2 截至 2002 年 4 月 20 日止 本公司在 2001 年 12 月 31 日承担的下列债务的偿 56 还情况如下 项目 2001 年 12 月 31 日余额 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 4 月 20 日偿还金额 2002 年 4 月 20 日余额 短期借款 86,721,910.00 86,721,910.00 应付票据 10,000,000.00 10,000,000.00 应付账款 105,890,582.86 15,110,000.00 102,590,000.00 其他应付款 2,455,263.46 590,000.00 5,080,000.00 9.3 截止 2002 年 4 月 20 日 本公司无其他需说明的资产负债表日后调整事项 附注 10 其他重要事项 1 本公司于 2000 年度 10 月置换进入的固定资产,其房屋产权手续仍在办理之中 2 本年度公司与债权人达成协议 以低于应付债务账面价值的现金清偿债务的方 式 进行债务重组 因债务重组而确认的资本公积总额为 6,480,392.82 元 3 本年度因无法支付的应付账款而增加的资本公积为 435,485.77 元 4 本公司持股 93%的甘肃长风特种电子有限责任公司已于 2001 年 4 月 30 日清算 清算组由本公司及特电公司相关人员组成 根据特电公司 2001 年 4 月 30 日会计报表 进行了清算 2001 年 4 月 30 日特电公司总资产 120,574,934.62 元,其中流动资产 76,738,932.23 元 固定资产 43,836,002.39 元 流动负债 47,090,800.07 元 根据 清 算方案 鉴于公司设立时间不满一年 设立时的资产评估价值尚在有效期内 故此次 清算作价均以清算基准日账面为依据 且由于本公司是特电公司的控股母公司 持股 93% 经征得债权人 债务人和本公司的同意 将特电公司的原债权 债务全部移交本 公司 对特电公司剩余资产按本公司和另一股东甘肃长风信息科技 集团 有限公司 的持股比例 93 7 进行分配 本公司分得净资产 68,340,245.13 元 长风集团公司分 得 5,143,889.42 元 自 2001 年 5 月 1 日起该公司业务已全部并入本公司 5 五联联合会计师事务所为本公司出具的 2001 年度审计报告中提到 本年度贵 公司发生两次金额较大的资产置换 置换进入贵公司的土地 其土地使用权证正在办 理之中 经甘肃省国土资源厅甘国土资利[2001]10 号文件批复和甘肃电子集团甘集团企 [2001]31 号文件批复确认 置换进入本公司的土地 其使用权由本公司持有 本公司 已按有关规定办理了变更土地登记 并取得甘肃省景泰县人民政府颁发的国有土地使 57 用证[景国用 2001 字第 1503009-1 号景国用 2001 字第 1503009-2 号] 上述事项已在 2001 年 6 月 27 日 证券时报 上披露 甘肃长风宝安实业股份有限公司 二 二年四月二十日 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计 报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿 甘肃长风宝安实业股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年四月二十日 附 会计报表 58 资产负债表 会企 01 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位 人民币元 资 产 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5.1 22,086,170.74 16,320,712.39 短期投资 应收票据 5.2 3,400,000.00 6,170,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 5.3 31,905,469.88 321,492.67 其他应收款 5.4 26,395,126.16 26,253,037.31 预付帐款 5.5 17,108,967.91 24,285,946.20 应收补贴款 存 货 5.6 160,521,426.96 137,622,938.72 待摊费用 48,620.75 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 261,417,161.65 211,022,748.04 长期投资 长期股权投资 5.7 9,977,510.25 88,992,507.93 长期债权投资 长期投资合计 9,977,510.25 88,992,507.93 固定资产 固定资产原价 5.8 340,683,115.74 241,318,680.16 减 累计折旧 5.8 180,730,814.05 109,921,388.81 固定资产净值 159,952,301.69 131,397,291.35 减 固定资产减值准备 16,261,429.47 16,038,049.42 固定资产净额 143,690,872.22 115,359,241.93 工程物资 在建工程 5.9 10,093,954.36 9,286,115.92 固定资产清理 待处理固定资产净损失 固定资产合计 153,784,826.58 124,645,357.85 无形及其他资产 无形资产 5.10 37,691,129.09 39,029,524.35 长期待摊费用 其他长期资产 无形及其他资产合计 37,691,129.09 39,029,524.35 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 462,870,627.57 463,690,138.17 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 59 资产负债表 续 会企 01 表 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位 人民币元 负债及股东权益 注释 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.11 86,721,910.00 57,921,910.00 应付票据 5.12 10,000,000.00 23,000,000.00 应付帐款 5.13 105,890,582.86 111,770,205.82 预收帐款 5.14 13,954,471.41 26,413,088.68 代销商品款 应付工资 应付福利费 应付股利 应交税金 5.15 8,945,470.50 -3,220,590.11 其他应交款 5.16 -497,187.15 -56,642.75 其他应付款 5.17 2,455,263.46 31,346,284.38 预提费用 5.18 7,494,983.45 7,894,640.76 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 234,965,494.53 255,068,896.78 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.19 3,116,000.00 其他长期负债 长期负债合计 3,116,000.00 递延税款 递延税款贷项 1,864,934.82 负 债 合 计 238,081,494.53 256,933,831.60 股东权益 股 本 5.20 177,870,000.00 177,870,000.00 资本公积 5.21 113,060,496.79 106,144,618.20 盈余公积 5.22 5,982,139.49 5,982,139.49 其中 公益金 2,848,462.12 2,848,462.12 未分配利润 5.23 -72,123,503.24 -83,240,451.12 股东权益合计 224,789,133.04 206,756,306.57 负债及股东权益合计 462,870,627.57 463,690,138.17 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 60 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 注释 2001 年度 2000 年度 一.主营业务收入 5.24 173,666,514.11 198,387,773.28 减 折扣与折让 主营业务收入净额 173,666,514.11 198,387,773.28 减 主营业务成本 5.25 143,765,403.02 175,719,402.28 主营业务税金及附加 5.26 644,561.91 629,097.82 二.主营业务利润 29,256,549.18 22,039,273.18 加 其他业务利润 5.27 3,386,374.45 17,821,795.80 减 营业费用 7,204,062.78 11,909,606.31 管理费用 10,200,828.00 -1,568,529.82 财务费用 5.28 4,393,992.75 3,252,563.68 三.营业利润 10,844,040.10 26,267,428.81 加 投资收益 5.29 -319,585.11 10,569,777.06 补贴收入 5.30 1,318,658.67 919,174.20 营业外收入 5.31 5,773.85 242,171.58 减 营业外支出 731,939.63 8,411,607.98 四.利润总额 11,116,947.88 29,586,943.67 减 所得税 五.净利润 11,116,947.88 29,586,943.67 加 年初未分配利润 -83,240,451.12 -112,827,394.79 其他转入 六.可供分配利润 -72,123,503.24 -83,240,451.12 减 提取法定盈余公积 提取法定公益金 七.可供股东分配利润 -72,123,503.24 -83,240,451.12 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -72,123,503.24 -83,240,451.12 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或被投资单位所得收益 2 自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少 利润总额 -469,380.05 -118,026.11 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 5 债务重组损失 6 会计差错更正增加 或减少 利润总额 -2,528,560.11 61 现金流量表 会企 03 表 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位 人民币元 项 目 行次 金 额 一 经营活动产生的现金流量 1 销售商品 提供劳务收到的现金 2 146,646,672.80 收到的税费返还 3 1,186,164.80 收到的其他与经营活动有关的现金 4 958,468.80 现金流入小计 5 148,791,306.40 购买商品 接受劳务支付的现金 6 123,008,472.65 支付给职工及为职工支付的现金 7 17,088,081.82 支付的各项税费 8 8,377,085.44 支付的其他与经营活动有关的现金 9 2,840,697.35 现金流出小计 10 151,314,337.26 经营活动产生的现金流量净额 11 -2,523,030.86 二 投资活动产生的现金流量 12 收回投资所收到的现金 13 取得投资收益所收到的现金 14 处置固定资产 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 6,920.32 收到的其他与投资活动有关的现金 16 46,766.00 现金流入小计 17 53,686.32 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 1,932,744.20 投资所支付的现金 19 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 1,932,744.20 投资活动产生的现金流量净额 22 -1,879,057.88 三 筹资活动产生的现金流量 23 吸收投资所收到的现金 24 借款所收到的现金 25 14,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 14,800,000.00 偿还债务所支付的现金 28 1,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 29 3,628,172.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 4,280.50 现金流出小计 31 4,632,452.91 筹资活动产生的现金流量净额 32 10,167,547.09 四 汇率变动对现金的影响 33 五 现金及现金等价物净增加额 34 5,765,458.35 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 62 现金流量表附注: 项 目 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 35 净利润 36 11,116,947.88 加 计提的资产减值准备 37 -4,077,984.88 固定资产折旧 38 13,587,416.23 无形资产摊销 39 1,092,395.26 长期待摊费用摊销 40 待摊费用减少 减 增加 41 48,620.75 预提费用增加 减 减少 42 -399,657.31 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 43 固定资产报废损失 44 财务费用 45 4,393,992.75 投资损失 减 收益 46 319,585.11 递延税款贷项 减 借项 47 存货的减少 减 增加 48 24,744,271.42 经营性应收项目的减少 减 增加 49 -1,343,259.99 经营性应付项目的增加 减 减少 50 -83,503,934.23 其他 51 31,498,576.15 经营活动产生的现金流量净额 52 -2,523,030.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3.现金及现金等价物净增加情况: 57 现金的期末余额 58 22,086,170.74 减:现金的期初余额 59 16,320,712.39 加 现金等价物的期末余额 60 减:现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 5,765,458.35 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 63 资产减值准备明细表 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 2001 年度 单位 人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回或核销数 期末余额 一 坏账准备合计 2,587,340.33 1,679,235.27 998,750.30 3,267,825.3 其中 应收账款 1,679,235.27 0 1,679,235.27 其他应收款 2,587,340.33 998,750.30 1,588,590.03 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 28,533,785.57 4,632,808.67 11,178,993.98 21,987,600.26 其中 库存商品 7,910,360.48 2,552,258.90 10,417,463.91 45,155.47 低值易耗品 1,911,552.12 1,911,552.12 分期收款发出商品 17,061,730.98 17,061,730.98 原材料 3,561,694.11 168,997.65 761,530.07 2,969,161.69 四 长期投资减值准备合计 396,409.67 319,585.11 715,994.78 其中 长期股权投资 396,409.67 319,585.11 715,994.78 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 16,038,049.42 223,380.05 16,261,429.47 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 112,934.55 246,000.00 358,934.55 其中 专利权 112,934.55 112,934.55 生产技术 246,000.00 246,000.00 商标权 七 在建工程减值准备 915,281.71 915,281.71 八 委托贷款减值准备 法定代表人 顾地民 主管会计工作负责人 焦茂荥 会计机构负责人 刘彩霞 64 利润表附表 --净资产收益率和每股收益 编制单位 甘肃长风宝安实业股份有限公司 单位 人民币元 指 标 名 称 2001 年 2000 年 1 主营业务收入 173,666,514.11 198,387,773.28 2 主营业务利润 29,256,549.18 22,039,273.18 3 营业利润 10,844,040.10 26,267,428.81 4 利润总额 11,116,947.88 29,586,943.67 5 净利润 11,116,947.88 29,586,943.67 6 扣除非经常性损益后的净利润 7,458,024.50 19,934,584.27 7 期初净资产 206,756,306.57 173,382,980.08 8 期末净资产 224,789,133.04 206,756,306.57 9 加权平均净资产 212,314,780.51 188,176,451.92 10 期初股份数 177,870,000 177,870,000 11 期末股份数 177,870,000 177,870,000 12 加权平均股份数 177,870,000 177,870,000 非经常性损益说明 项 目 2001 年 2000 年 营业外收支净额 -726,165.78 -8,169,436.40 房屋租赁收入 4,847,717.62 房屋租赁支出 462,628.46 房屋租赁净损益 4,385,089.16 托管收入 17,821,795.80 合计 3,658,923.38 9,652,359.40 65 二 2000 年净资产收益率和每股收益如下 2000 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 10.66 11.71 0.12 0.12 营业利润 12.70 13.96 0.15 0.15 净利润 14.31 15.72 0.17 0.17 扣除非经常性损益后的净利润 9.64 10.59 0.11 0.11 三 2001 年净资产收益率和每股收益如下 2001 年 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.02 13.78 0.16 0.16 营业利润 4.82 5.11 0.06 0.06 净利润 4.95 5.24 0.06 0.06 扣除非经常性损益后的净利润 3.32 3.51 0.04 0.04 四 净资产收益率和每股收益的计算公式 1 全面摊薄的净资产收益率和每股收益 1 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 2 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2 加权平均的净资产收益率和每股收益 1 加权平均净资产收益率 P ROE= E0 NP 2 Ei Mi M0 Ej Mj M0 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 E0 为期初净资产 EI 为报告期发 行新股或债转股等新增净资产 EJ 为报告期回购或现金分红等减少净资产 M0 为报 66 告期月份数 MI 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 MJ 为减少净资产 下一月份起至报告期期末的月份数 2 加权平均每股收益 P EPS= S0 S1 Si Mi M0 Sj Mj M0 其中 P 为报告期利润 S0 为期初股份总数 S1 为报告期因公积金转赠股本或股 票股利分配等增加股份数 SI 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 SJ 为报告 期因回购或缩股等减少股份数 M0 为报告期月份数 MI 为增加股份下一月起至报告 期期末的月份数 MJ 为减少股份下一月起至报告期期末的月份数