000543_2003_皖能电力_皖能电力2003年年度报告_2004-03-25.txt

安徽省皖能股份有限公司 二 三年年度报告 二 四年三月二十四日 皖能电力 2003 年年度报告 1 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大 遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长兼总经理张绍仓 副总会计师兼财务部主任杨治成保证公司年度报 告中财务报告的真实 完整 释义 1 公司 本公司 系指 安徽省皖能股份有限公司 2 国安公司 系指 中外合作淮北国安电力有限公司 3 万能达公司 系指 马鞍山万能达发电有限责任公司 4 阜阳电厂 系指 阜阳华润电力有限公司 皖能电力 2003 年年度报告 2 二 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 4 第四节 股本变动及股东情况 5 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 9 第六节 公司治理结构 11 第七节 股东大会情况简介 13 第八节 董事会报告 14 第九节 监事会报告 26 第十节 重要事项 28 第十一节 财务报告 31 第十二节 备查文件目录 56 皖能电力 2003 年年度报告 3 第二节 公司基本情况简介 一 公司简介 ( 一) 公司法定中文名称 安徽省皖能股份有限公司 公司法定英文名称 AN HUI WENERGY COMPANY LI MI TED 公司英文名称缩写 WENERGY CO. , LTD 二 公司法定代表人 张绍仓 三 公司董事会秘书 周庆霞 联系地址 安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 联系电话 0551- 4672679 传 真 0551- 4669573 电子信箱: zhouqx@wenergy. com. cn 四 公司注册( 办公) 地址 安徽省合肥市马鞍山路 99 号皖能大厦 邮编 230011 公司国际互联网网址: ht t p: //www. wenergy. com. cn 电子信箱: group@wenergy. com. cn 五 公司选定的信息披露报纸 证券时报 中国证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 ht t p: //www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 六 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 皖能电力 股票代码 000543 七 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1993 年 12 月 13 日 首次注册地址 合肥市芜湖路 81 号 第二次变更注册日期 1996 年 10 月 9 日 第三次变更注册日期 1998 年 3 月 21 日 第四次变更注册日期 1999 年 8 月 26 日 注册地点 合肥市马鞍山路 99 号 2 法人营业执照注册号 3400001300153 皖能电力 2003 年年度报告 4 3 税务登记号码 国税皖字 340111148949589 地税皖字 340104148949589 4 会计师事务所 安徽华普会计师事务所 注册会计师 何本英 占铁华 办公地址 安徽省合肥市荣事达大道 100 号振信大厦 邮编 230001 第三节 会计数据及业务数据摘要 一 本年度会计数据及业务数据摘要 单位: 元 利润总额 399, 553, 971. 12 净利润 221, 242, 266. 31 扣除非经常性损益后的净利润 220, 612, 030. 36 主营业务利润 436, 839, 340. 09 其它业务利润 - 1, 157, 531. 56 营业利润 383, 456, 230. 51 投资收益 20, 314, 918. 26 补贴收入 0 营业外收支净额 - 4, 217, 177. 65 经营活动产生的现金流量净额 718, 176, 874. 59 现金及现金等价物净增减额 156, 741, 248. 13 注 扣除的非经常性损益项目 涉及金额 股票转让收益 4, 031, 077. 09 营业外收支净额 - 2, 170, 365. 76 冲回存货跌价准备 114, 931. 39 清算企业损失 2, 991. 97 扣除所得税影响数 - 1, 348, 398. 74 合 计 630. 235. 95 说明 非经常性损益按照 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号- - - - 非经常性损益 的要求确定和计算 皖能电力 2003 年年度报告 5 二 近三年主要会计数据和财务指标 单位 元 2 0 0 2 年度 项 目 2 0 0 3 年度 调整后 调整前 2003 比2002 增减 / - 2 0 0 1 年度 调整后 主营业务收入 1, 731, 556, 160.93 719, 736, 256.37 719, 736, 256.37 140. 58 671, 787, 795.03 净利润 221, 242, 266.31 109, 210, 327.47 112, 537, 655.15 102. 59 172, 634, 841.64 每股收益 (摊薄/加权平均) 0. 2862 0. 1412 0. 1456 102. 59 0. 2233 扣除非经常性损 益后每股收益 (摊薄/加权平均) 0. 2854 0. 1484 0. 1691 92. 32 0. 1722 全面摊薄净资产 收益率( ) 8. 6240 4. 4779 4. 80 92. 59 7. 124 加权平均净资产 收益率( ) 8. 8170 4. 4652 4. 72 97. 46 7. 075 扣除非经常性损 益后加权平均 净资产收益率 8. 7919 4. 7039 5. 57 86. 91 5. 455 2 0 0 2 年末 项 目 2 0 0 3 年末 调整后 调整前 2003 比2002 增减 / - 2 0 0 1 年末 ( 调整后) 总资产 4, 236, 044, 306.18 2, 640, 695, 585.78 2, 644, 022, 913.46 60. 41 2, 720, 177, 711.95 股东权益 2, 565, 413, 542.16 2, 438, 897, 433.53 2, 345, 598, 659.21 5. 19 2, 423, 410, 287.41 每股净资产 3. 32 3. 16 3. 03 5. 19 3. 14 调整后每股净资产 3. 32 3. 14 3. 03 5. 73 3. 13 每股经营活动产 生的现金流量净额 0 9291 0. 1542 0. 1542 502. 08 0. 2641 说明 根据财政部财会[ 2003] 12 号 企业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年修订 的有关规定 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号 非经营 性损益 2004 年修订 及 2002 年度国安公司上年损益调整 重新调整计算 2002 年度 2001 年度指标及利润表附表 下表 三 利润表附表 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则( 第9号) 要求计算的 净资产收益率及每股收益: 皖能电力 2003 年年度报告 6 2 0 0 3 年度 2 0 0 2 年度 净资产收益率( ) 每股收益 元 净资产收益率( ) 每股收益 元 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 03 17. 41 0. 57 0. 57 4. 80 4. 79 0. 1515 0. 1515 营业利润 14. 95 15. 28 0. 50 0. 50 4. 18 4. 16 0. 1317 0. 1317 净利润 8. 62 8. 82 0. 29 0. 29 4. 48 4. 47 0. 1412 0. 1412 扣除非经常损 益后的净利润 8. 60 8. 79 0. 29 0, 29 4. 70 4. 69 0. 1691 0. 1691 四 股东权益变动情况 单位 元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 773, 008, 816 0 0 773, 008, 816 资本公积 956, 830, 189. 08 1, 899, 944. 32 0 958, 730, 133. 40 盈余公积 558, 896, 995. 76 42, 208, 631. 82 0 601, 105, 627. 58 其中: 法定公益金 106, 603, 166. 90 11, 062, 113. 31 0 117, 665, 280. 21 未分配利润 150, 161, 432. 69 221, 242, 266. 31 138, 834, 733. 82 232, 568, 965. 18 股东权益合计 2, 438, 897, 433. 53 126, 516, 108. 63 0 2, 565, 413, 542. 16 变动原因说明 1 资本公积增加主要由于对投资单位权益法核算所致 2 盈余公积增加系按净利润的 10 提取法定盈余公积金 按净利润的 5 提 取法定公益金所致 其年初数与上年年末数差异 499, 099. 15 元 系国安公司调整 以前年度损益所产生的影响数 3 法定公益金增加系按净利润的 5 提取所致 4 未分配利润本期增加系本年净利润转入 221, 242, 266. 31 元 未分配利润减 少系本年提取盈余公积和应付股利 113, 506, 750. 27 元 期初未分配利润调整说明 原年初未分配利润为 56, 363, 559. 22 元 根据 企 业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年修订 中对分配现金股利的处理规定 调整 2002 年度分配现金股利增加 96, 626, 102. 00 元 国安公司调整以前年度损益 对 本 公 司 的 影 响 数 减 少 2, 828, 228. 53 元 调 整 后 年 初 未 分 配 利 润 数 为 150, 161, 432. 69 元 皖能电力 2003 年年度报告 7 第四节 股本变动及股东情况 一 股本变动情况 数量单位 股 股 份 类 别 本次变动前 本次增减变动 ( - ) 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一 未上市流通股份 1 发起人股份 468, 000, 000 0 468, 000, 000 其中: 国家持有股份 468, 000, 000 0 468, 000, 000 境内法人持有股份 境外法人持有法人股 其他 2 募集法人股份 164, 365, 000 0 164, 365, 000 3 内部职工股 4 优先股或其他 未上市流通股份合计 632, 365, 000 0 632, 365, 000 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 140, 643, 816 0 140, 643, 816 其中 高级管理人员股 78, 078 0 78, 078 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 140, 658, 688 0 140, 658, 688 三 股份总数 773, 008, 816 0 773, 008, 816 二 股票发行与上市情况 1 公司最近三年内 没有发行股票及其它形式衍生证券 2 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动 3 公司现无结存内部职工股 三 股东情况介绍 1 股东数量 报告期末 公司股东总数 76, 655 户 其中本公司高级管理人员股东 6 户 2 主要股东持股情况 截至 2003 年 12 月 31 日, 公司前十名主要股东的名称 持股数量及增减变动如 皖能电力 2003 年年度报告 8 下 名 称 年末持股 数 万股 期内增减 变动( 万 股) 占总股 本比例 ( ) 股份类别 质押或 冻结 安徽省能源集团有限公司 46, 800 0 60. 543 发起国有法人股 无 安徽省新能创业投资有限责任公司 4, 759 0 6. 156 募集法人股 无 安徽省能源物资供销公司 2, 770 0 3. 583 募集法人股 无 华宝信托投资有限责任公司 2, 200 2, 200 2. 846 募集法人股 无 安徽省电力公司 1, 100 0 1. 423 募集法人股 无 中行安徽信托投资咨询公司 671 0 0. 712 募集法人股 无 深圳市鸿基( 集团) 股份有限公司 500 0 0. 647 募集法人股 质押冻结 银河稳健证券投资基金 388. 2251 388. 2251 0. 502 社会公众股 不明 国信证券有限责任公司 376. 47 46. 47 0. 487 募集法人股 社会公众股 无 安徽国祯集团股份有限公司 336 0 0. 435 募集法人股 质押冻结 说明: ( 1) 上述股份中 银河稳健证券投资基金 国信证券有限责任公司期内增加的 股份为从二级市场购入的可上市流通股 其余股份均为未上市流通股 ( 2) 安徽省能源物资供销公司系安徽省能源集团有限公司全资子公司 安徽省 新能创业投资有限责任公司系安徽省能源集团有限公司控股子公司 其余股东之间 未知其是否存在关联关系或是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 3 华宝信托投资有限责任公司持有的 2200 万股募集法人股系期内通过司法 拍卖程序获得 4 报告期内 公司控股股东未发生变更 5 上述股东均为非外资股东 3 公司控股股东及持股 10 以上股东介绍 公司持股 10 以上股东仅公司控股股东一家 即国有法人股股东安徽省能源集 团有限公司 该公司于 1990 年 4 月 9 日成立 注册资本 423, 200 万元 法定代表 人张绍仓 主营业务 从事全资子公司和参股控股公司以及所属单位的国有资产的运营 电力 煤炭 及其他能源投资 建设 生产 经营 管理 与投资项目相关原材料 开发 参与房地产经营 高新技术项目和出口创汇项目开发投资 经营及其他项目 投资 经营 该公司为隶属安徽省政府的国有独资公司 实际控制人为安徽省国有资产管理 委员会 皖能电力 2003 年年度报告 9 4 公司前十名流通股股东情况 名 称 年末持有流通股的数量 股 种类 银河稳健证券投资基金 3, 882, 251 流通 A 股 隆元证券投资基金 1, 708, 525 流通 A 股 开元证券投资基金 942, 300 流通 A 股 博时裕富证券投资基金 827, 985 流通 A 股 国信证券有限责任公司 464, 700 流通 A 股 普丰证券投资基金 447, 291 流通 A 股 全国社保基金一零六组合 355, 000 流通 A 股 黄文俊 306, 784 流通 A 股 邹勇 300, 000 流通 A 股 李培良 265, 000 流通 A 股 说明 公司不清楚以上前十名流通股股东当中是否存在关联关系 第五节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 一 董事 监事 高级管理人员情况 一 基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年末持股数 (股) 年内持股增 减变动 股 张绍仓 董事长 总经理 男 51 2003. 6- - 2006. 6 14872 0 李淮捷 副董事长 注 男 56 2003. 6- - 2004. 1 0 0 汤大举 副董事长 男 48 2003. 6- - 2006. 6 0 0 苏文才 副董事长 副总经理 男 62 2003. 6 2006. 6 14872 0 邱先浩 董事 副总经理 男 47 2003. 6 2006. 6 0 0 朱昭明 董事 副总经理 男 50 2003. 6 2006. 6 14872 0 高志凌 董事 男 59 2003. 6- - 2006. 6 9295 0 徐 旭 董事 男 39 2003. 6- - 2006. 6 0 0 吴优福 董事 男 37 2003. 6- - 2006. 6 0 0 王一 董事 男 40 2003. 6- - 2006. 6 0 0 郑忠勋 独立董事 男 52 2003. 6- - 2006. 6 0 0 李晓玲 独立董事 女 45 2003. 6 2006. 6 0 0 赵惠芳 独立董事 女 52 2003. 6 2006. 6 0 0 皖能电力 2003 年年度报告 10 王卫生 监事会主席 男 49 2003. 6- - 2006. 6 0 0 何家常 监事 男 58 2003. 6- - 2006. 6 14872 0 李 波 监事 男 45 2003. 6- - 2006. 6 9295 0 杨治成 副总会计师 男 48 2003. 6 2006. 6 0 0 周庆霞 董事会秘书 女 33 2003. 6- - 2006. 6 0 0 说明 李淮捷先生因工作变动原因 已于 2004 年 1 月 12 日公司四届五次董事 会上辞去公司副董事长 董事职务 补选夏维东先生为公司四届五次董事会董事候 选人 二 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 任职期间 张绍仓 安徽省能源集团有限公司 总经理 1993 年至现在 李淮捷 安徽省能源集团有限公司 副总经理 2002 年至 2003. 11 汤大举 安徽省能源集团有限公司 副总经理 1998 年至现在 王卫生 安徽省能源集团有限公司 副总经理 1998 年至现在 高志凌 安徽省能源集团有限公司 副总工程师 1999 年至现在 徐旭 安徽省能源集团有限公司 总经理助理 2003 年至现在 三 年度报酬情况 年度报酬总额 935, 393. 00 元 金额最高的前三名董事的报酬总额 319, 021 元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 319, 021 元 独立董事津贴 每人每年 25, 000 元 含税 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬 津贴的董事 监事姓名 李淮捷 汤大举 徐旭 王卫生 报酬区间 人数 10 万元以上 1 人 7 万元至 10 万元 7 人 3 万元至 6 万元 6 人 1 公司董事会三届十四次会议审议通过 安徽省皖能股份有限公司工资 奖 金制度 公司现任高级管理人员执行该制度规定 在公司领取岗位工资和奖金 公司除独立董事外 其他董事未领取董事工作津贴 2 独立董事工作津贴 公司 2003 年度股东大会通过的公司独立董事工作津贴为 公司给予每位独立 董事每年工作津贴为 25, 000 元 含税 其中包括独立董事出席董事会和股东大会 的差旅费以及履职过程的通讯费用等 皖能电力 2003 年年度报告 11 2003 年度公司支付给郑忠勋 李晓玲两位独立董事年度工作津贴 25, 000 元 支付给赵惠芳独立董事任期内( 自 2003 年 6 月 26 日至 12 月 31 日) 的工作津贴为 12, 500 元 此外未支付独立董事其他任何报酬 4 董事李淮捷 汤大举 徐旭和监事会主席王卫生均不在本公司领取报酬 其领取报酬的单位仅有控股股东安徽省能源集团有限公司一家 四 报告期内离任的董事 监事 高级管理人员情况 2003 年 6 月 26 日 公司第三届董事会 第三届监事会进行了换届选举 原董 事张云华先生 原董事郑家方先生因工作变动原因 不再担任第四届董事会董事 原监事会主席吴越先生因工作变动原因 不再担任第四届监事会监事 报告期内无高管人员离任和解聘的情况 二 公司员工数量及专业构成情况 1 员工总数及专业构成 截至报告期末 公司在职员工总数达 2, 503人 其中生产人员 1, 657人 占 64. 20 工程技术人员 231 人 占 9. 23 管理人员 372 人 占 14. 87 财务人员 23 人 占 9. 2 行政人员 220 人 占 8. 79 2 教育程度 大学及大学以上 171 人 大专 425 人 中专及中专以下 1, 907 人 3 公司离退休职工总数 1, 014 人 第六节 公司治理结构 一 公司治理情况 一 公司治理结构现状 公司严格按照 公司法 证券法 上市公司治理准则 和中国证监会有关 规范性文件要求不断完善公司法人治理结构 健全内部管理 强化信息披露 规范 公司运作 1 公司尊重股东权利 平等对待所有股东 尤其注意保护中小股东的合法权 益 重视投资者回报 公司自1993年12月上市以来至报告期末 累计向投资者分配 现金股利116, 879. 48万元 股票股利5621. 40万股 03年拟再向投资者分配现金股 利19, 325. 22万元 2 三会一层 运作规则体系完备 2003年 公司在 股东大会议事规则 董 事会议事规则 监事会议事规则 信息披露管理制度 等工作制度基础上 又 制定了 公司董事会战略委员会工作细则 公司董事会审计委员会工作细则 修改了 公司章程 公司董事会议事规则 公司关于董事长 总经理日常行使 权力的实施细则 等部分条款 进一步严格并规范了公司对外担保等决策程序 在 选举和罢免董事时实行累积投票制等 成立了董事会战略委员会 审计委员会 公 司董事会 监事会和经理层能够独立运作 确保公司重大决策依法作出 有效执行 3 严格按照深交所 股票上市规则 公司章程 等有关规范性文件要求 规范关联交易决策程序 交易行为及其披露 皖能电力 2003 年年度报告 12 4 强化信息披露 历年信息披露工作均为良好以上 本年度被深交所评定为 优秀 5 进一步改进和强化了经营管理 本年度是电力体制改革后 公司直接经营 管理所属及控股发电企业的第一年 公司经营班子认真研究新的电力经营形势和电 力企业特点 制定了比较完善的符合公司特点的生产经营管理办法 进一步完善公 司内部管理体制 公司各项规章制度体系已较为全面 系统和完善 二 与规范文件要求存在的主要差异 报告期内 公司董事会增选了一名独立董事 独立董事总数达到三名 但仍未 达到董事总数三分之一的要求 公司准备在2003年度公司 第十二次 股东大会上 解决这一问题 此外 由于公司控股股东系国有独资公司 根据安徽省政府文件批 复 该公司仅设立经理层 不设立董事会 客观上造成了双方存在部分经理层有交 叉任职问题 二 独立董事履行职责情况 郑忠勋先生 李晓玲女士 赵惠芳女士担任公司独立董事以来 按照 关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见 要求 积极履行职责 认真了解和熟悉公 司发展的历史 行业特点及现行经营 投资等各方面业务情况 出席或授权委托其 他独立董事出席了年内历次董事会会议 对公司重大投资 关联交易和信息披露资 料 注意认真审查 在董事会上客观公正地发表意见 注意保护公司中小股东的权 益 期内 独立董事对 关于公司 2003 年第一季度报告合并范围变化 公司提 名董事会董事候选人 聘任高级管理人员候选人议案 关于提议公司投资参股安 徽阜阳电厂 40 股份的提案 等发表了独立意见 总体上 独立董事在公司规范运作和完善法人治理方面 尤其是保护公司广大 中小投资者利益方面发挥了积极的作用 三 公司与控股股东在业务 人员 资产 机构 财务方面分开情况 公司独立于公司控股股东 双方不存在从属关系 公司控股股东通过股东大会 行使股东权力 没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 1 公司具有独立的经营能力 公司所属发电机组和控股的国安公司 拥有独立的生产系统 辅助生产系统 配套设施和土地等无形资产产权 燃料 原材料的采购和电量的销售不依赖公司控 股股东进行 也不存在控股股东占用公司资金 资产及其他资源的情况 公司对所属发电机组生产 销售等业务独立于控股股东 自本年度起 由委托 安徽省电力公司经营改为本公司直接经营管理 并建立了较为完善的管理制度和绩 效评价考核体系 公司与控股股东等其他投资方共同投资的马鞍山万能达发电有限责任公司 本 公司与控股股东分别持有 10 和 47 的股份 该厂的生产 经营等业务由万能达 公司经营管理 双方完全按照现代企业制度的规范要求 通过股东会 董事会程序 参与决策 实施控制 进行利润分配 2 人员方面 皖能电力 2003 年年度报告 13 公司股东会 董事会 监事会运作完全独立于控股股东 公司所属电厂人员及 本部管理人员及劳动 人事 工资管理制度等均独立于控股股东 公司总经理 副 总经理 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬 公司控股股东推荐董事 和高级管理人员的程序合法有效 不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人 事任免决定的情况 3 机构方面 公司已实现了业务机构独立 公司办公机构和经营场所与控股股东不存在混合 经营的情况 年初增设了生产技术部 进一步健全了业务管理机构 强化了管理职 责 4 财务方面 公司自上市以来 财务完整 明晰 独立 财务机构和财务人员与控股股东分 设 拥有独立的银行帐户 建立了独立的会计核算体系 财务管理制度以及完善的 内部控制制度 公司能够独立作出财务决策 不存在控股股东干预公司资金使用的 情况 四 绩效评价与激励约束机制 公司制定了 公司工资 奖金制度 和 公司年度考核办法 根据公司今年 直接管理所属电厂的新形势 公司在所属电厂实行 安全生产 经营和党风廉政建 设 三项责任考核制度和厂长风险抵押金制度 年初与经营班子签订目标责任状 年底根据 三项责任目标 实际完成情况进行评价考核和奖罚 在公司本部 初步建立起岗位责任目标完成情况与管理人员绩效评价相挂钩的 绩效评价和激励约束机制 具体办法是 年初公司与中高层管理人员签订年度责任 目标 年终由公司年度考核工作委员会按照个人年度责任目标完成情况 结合本人 德 能 勤 绩 四方面的述职和职工民主测评情况 按岗位高低和贡献或责任 大小给予相应的奖励或处罚 该制度的实施较大程度地调动起管理人员的积极性 责任心和创造性 促进了公司经济效益和管理效率的提高 第七节 股东大会情况简介 一 年度股东大会 2003 年 5 月 24 日 公司在 证券时报 中国证券报 刊登关于召开 2002 年 度( 第十一次) 股东大会的通知 会议于 6 月 26 日在皖能大厦按时召开 出席会议 股东和股东代表 18 人 代表股权 558, 362, 924 股 占公司总股本的 72. 23 会议 由张绍仓董事长主持 以书面记名投票表决方式审议通过了如下决议 1 公司 2002 年度董事会工作报告 2 公司 2002 年度监事会工作报告 3 公司 2002 年度总经理业务报告 4 公司 2002 年度财务决算及利润分配方案的报告 5 安徽省能源集团有限公司关于提议公司参股投资安徽阜阳电厂 40 股权的 提案 6 关于公司第三届董事会换届选举的议案 皖能电力 2003 年年度报告 14 7 关于公司第三届监事会换届选举的议案 8 关于修改<公司章程>部分条款的议案 9 关于公司第四届董事会独立董事工作津贴的议案 10 关于续聘会计师事务所及其报酬的议案 共 10 项决议 大会没有讨论和否决其他议案 会议决议公告刊登于 6 月 27 日 证券时报 28 版 中国证券报 41 版 二 临时股东大会 本年度未召开临时股东大会 第八节 董事会报告 一 对公司具有重要影响的事项分析 1 电价调整影响 根据安徽省物价局 关于在全省实行峰谷分时电价的通知 皖价服 2003 146 号 我省发电企业除统配机组 水电机组 综合利用机组和调峰机组以外的电 厂 机组 在安徽电网内进行销售的上网电量 计划基础电量 自 2003 年 5 月 1 日起执行峰谷分时电价 峰谷时段划分为 每天峰 平 谷时段分别为 6 小时 8 小时 10 小时 价格浮动幅度为平段上网电价执行国家计委批准的上网电价 峰段 和谷段上网电价分别在平段上网电价基础上上浮 5 和下浮 10 公司所属机组及 控股 参股发电公司均执行该政策 该项政策对公司收益产生较大影响 测算基础 电量上网电价约降低 5. 13 元/千千瓦时( 含税) 但同时 根据安徽省物价局通知 全年度公司送华东电网协议电价平均预结算 价格由上年度 200 元/千千瓦时 含税 提高到 240 元/千千瓦时 含税 因此 协议电价格上调抵消了由于峰谷电价政策所带来的负面影响 本年度五台 12. 5 万 千瓦机组送华东电网的协议电量计 1, 537, 580 千千瓦时 2 煤价上涨影响 2003 年度 煤炭供应紧张 煤价上涨 煤质下降 加大了发电成本 公司主营 5 台 125 机组平均标煤单价与上年同比平均上涨 19. 25 元/吨 平均单位燃料成本为 136. 36 元 同比增加了 6. 67 元/千千瓦时 淮北国安电力有限公司平均单位燃料成 本同比增加了 6. 48 元/千千瓦时 预计 2004 年煤价上涨推动燃料单位成本上升的 压力将继续加大 3 调整电厂职工工资影响 鉴于国家及我省电力行业本年度实行的电力企业职工岗薪工资制度改革试行 办法 公司根据上述试行办法并结合公司实际 改革和调整所属 5 台 12. 5 万千瓦 发电机组人员岗薪工资制度 工资标准有一定比例上调 全年度增加工资成本约 1208 万元 加上国安公司和其他参股发电公司董事会也决定进行上述改革和调整 因此调资对公司经营利润产生较大影响 4 环保成本增加影响 皖能电力 2003 年年度报告 15 由于国家加大环境保护管理力度 提高对二氧化硫 工业污水排污费的征收标 准 经营成本有一定程度增加 二 公司经营情况 ( 一) 主营业务范围及经营情况 公司主营电力生产和销售 电力产品销售占公司主营业务收入的100 无其 他主营业务利润 公司全资 控股及参股的发电机组权益容量总计92.5万千瓦 约 占全省同期装机总量的9.57 公司电力产品全部销售给安徽省电力公司 2003 年度 我省及华东地区电力市场需求迅速增加 电力生产形势呈现良好势 头 我省发电量同比增长 48. 33 用电量同比增长 13. 35 公司抓住电力市场 需求旺盛的有利形势 以安全生产为前提 以经济效益为中心 一手抓安全生产 保证机组设备健康 稳定 经济运行 一手抓市场营销 燃料供应和成本管理 本年度 全公司无人身伤亡事故和重大设备事故 达到“七无”安全目标 公司 及控股的国安公司取得了良好的经营业绩 按合并报表口径计算 较上年同期相比 增长发电量了 134 上网电量增长了 137. 36 主营业务收入增长了 140. 58 主营业务利润增长了 273. 01 净利润比上年同期实现了大幅度增长 同比分别增 长了和 102. 59 1 主要经营指标 项 目 2003 年 2002 年 增减变动 发电量 千千瓦时 7, 090, 160 3, 030, 020 134. 00 其中 5 12. 5 机组 3, 923, 950 3, 030, 020 29. 50 国安公司 3, 166, 210 - 上网电量 千千瓦时 6, 560, 874 2, 759, 400 137. 76 其中 5 12. 5 机组 3, 584, 550 2, 759, 400 29. 91 国安公司( 2 30) 2, 976, 324 - - 主营业务收入 元 1, 731, 556, 160. 93 719, 736, 256. 37 140. 58 其中 5 12. 5 机组 928, 324, 870. 08 719, 736, 256. 37 28. 98 国安公司( 2 30) 802, 025, 499. 06 主营业务成本 元 1, 283, 162, 740. 07 592, 770, 173. 19 116. 47 其中 5 12. 5 机组 736, 074, 819. 72 592, 770, 173. 19 24. 18 国安公司( 2 30) 546, 719, 953. 23 - - 主营业务利润 元 436, 839, 340. 09 117,112,181.78 273. 01 其中 5 12. 5 机组 180, 707, 987. 13 117,112,181.78 54. 30 国安公司( 2 30) 255, 305, 545. 83 - - 主营业务利润率 25. 23 16. 27 55. 07 其中 5 12. 5 机组 19. 47 16. 27 19. 67 国安公司( 2 30) 31. 84 - - 皖能电力 2003 年年度报告 16 2 占主营业务收入或主营业务利润总额 10 以上的主营行业或产品情况 单位 元 分行业 分产 品 分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 ( ) 主营业务收 入比上年同 期增减 主营业务成 本比上年同 期增减 毛利率比 上年同期 增减 电力行业 电力产品 1, 731, 556, 160.93 1, 283, 162, 740.07 25. 89 140. 58 116. 47 46. 77 其中 关联 交易金额 0. 00 0. 00 - - 0. 00 0. 00 0. 00 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减 省内和华东地区 1, 731, 556, 160. 93 140. 58 3 本报告期主营业务及其结构均未发生变化 4 本期公司主营业务盈利能力 毛利率 较上年同期提高了 46. 77 主要由 于 1 本期公司发电量增长及单位成本相对降低 盈利能力提高 2 本期国安公司纳入合并报表 国安公司毛利率较高 5 本期经营成果和利润构成与上年度相比变化及其原因分析 2003 年度 2002 年度 项 目 金额 占利润总 额比例 金额 占利润总 额比例 2003 年比 2002 年增 减变动 增减 百分点 主营业务利润 436, 839, 340. 09 109. 33 117, 112, 181. 78 76. 56 273. 01 32. 78 期间费用 52, 225, 578. 02 13. 07 15, 065, 071. 97 9. 85 246. 67 3. 22 投资收益 20, 314, 918. 26 5. 08 62, 170, 907. 04 40. 64 - 67. 32 - 35. 56 利润总额 399, 553, 971. 12 100 152, 975, 295. 83 100 161. 19 / 上述变动原因说明 1 主营业务利润较上年同期大幅增长及其占利润总额的比例较上年提高 主要由于本期国安公司纳入合并报表 同时公司直属机组及国安公司本期的发电量 和销售收入同比增长所致 2 投资收益及其占利润总额的比例降低 主要由于本期国安公司纳入合并 报表抵消所致 3 利润总额增长主要由于本期国安公司纳入合并报表及主营业务利润大幅 度增长 二 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 淮北国安电力有限公司 皖能电力 2003 年年度报告 17 该公司系中外合作公司 主营生产 销售电力电量 注册资本 849, 000 千元人 民币 折合 1 亿美元 拥有 2 台 30 万千瓦燃煤发电机组 两台机组分别于 2000 年 4 月 13 日和 2000 年 7 月 10 日投产发电 本公司拥有其 40 股份 2003 年底 该公司总资产 2, 152, 243 千元 净资产 893, 601 千元 2003 年是国安公司发电机组 投产以来主营业务快速增长的一年 各项经济技术指标较好 2003 年度 国安公司主要经营指标如下 项 目 2003 年度 2002 年度 2003比2002 /- 发电量 千千瓦时 3, 166, 210 2, 565, 910 23. 40 上网电量 千千瓦时 2, 976, 324 2, 399, 293 24. 05 主营业务收入 千元 802, 025 589, 087 36. 15 主营业务成本 千元 546, 720 438, 830 24. 59 主营业务利润 千元 255, 306 150, 258 69. 92 净利润 千元 183, 176 54, 946 233. 38 2 安徽马鞍山万能达发电有限责任公司 该公司于 1999 年 8 月 9 日成立 主营电力生产 销售 注册资本 616, 400 千元 本公司占该公司注册资本 10 拥有两台 30 万千瓦燃煤发电机组 分别于 1996 年 5 月和 12 月投产发电 2003 年底 总资产 1, 990, 691 千元 净资产 181, 938 千元 2003 年度 万能达公司主要经营指标如下 项 目 2003 年度 2002 年度 2003比2002 /- 发电量 千千瓦时 3, 245, 000 2, 653, 290 22. 31 上网电量 千千瓦时 3, 080, 577 2, 517, 285 22. 38 主营业务收入 千元 810, 243 610, 180 32. 79 主营业务成本 千元 626, 597 537, 135 16. 66 主营业务利润 千元 165, 080 66, 419 48. 55 净利润 千元 62, 425 - 59, 193 205. 46 3 深圳市桑夏皖能高科技有限公司 该公司 2000 年 9 月成立 主要依托新网通( 网亭) 经营因特网在线资讯服务 直 销电子商务 终端产品 电子产品与通讯产品的经营 推广及相关软硬件的开发与 经销 总股本 40, 000 千元人民币 本公司占注册资本 50 至 2003 年底 总资产 12, 969 千元 股东权益 8, 709 千元 本年度该公司产品市场销售打开 但规模很小 仍处于亏损状态 本年度实现主营业务收入 1, 206 千元 主营业务利润 826 千元 营业利润- 2, 651 千元 净利润- 4, 645 千元 三 主要供应商 客户情况 公司发电机组采购的燃料 原材料主要为煤炭 由公司机组所在电厂组织采购 皖能电力 2003 年年度报告 18 年内五台 125 机组及国安公司向前五名供应商合计采购的金额为 730 309 千元 约 占年度采购总额的 63. 82 公司及公司控股 参股投资的各发电公司电力产品全部销售给安徽省电力公司 由该公司通过电网销售给省内及华东电网广大社会用户 安徽省电力公司是公司唯 一的客户 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 本年度公司经营所遇到的问题与困难 除本节 一 对公司具有重要影响的事 项分析 外 还表现在 一是公司直管电厂后 由过去对机组的委托经营管理变为直接经营管理 管理 思路 管理手段和管理方式面临变革 二是电力市场供应紧张的形势面前 保证和提高机组的安全稳定健康运行成为 首要任务 三是电煤供应形势非常紧张 煤炭价格不断攀升 发电成本持续增加 本年度 末公司机组因缺煤曾经停机 对公司生产经营带来较大影响 为克服上述困难 确保主营业务业绩 公司采取了多种有力措施 一是积极引进管理人才 研究分析形势 理顺管理思路 针对所属机组和控股 发电公司 制定了安全生产 经营 财务 资本性投资 劳动人事等管理制度体系 对其经营班子实行 三项责任制 考核和风险抵押金制度 二是成立安全生产管理委员会和生产技术部 加强安全生产的管理工作, 确保 安全生产管理工作切实到位 三是强化管理 重点加强对固定成本 燃料成本和机组大修理费用的控制 本 年度公司直属 5 台 12. 5 万千瓦发电机组在单位燃料成本较上年上涨 6. 67 元/千千 瓦时的情况下 单位发电成本仍比上年有所降低 四是抓住主要矛盾 加大经营工作力度 重新核定了送华东电网协议电价 积 极组织电煤供应 做好机组的迎峰度夏和多发高峰电量的各项准备工作 三 公司投资情况 一 本年度 公司未募集资金 也未有以前年度募集资金延续到本年度使用 二 本年度非募集资金投资情况 期内 公司遵照 2002 年年度 第十一次 股东大会审议通过的决议 公司取 代控股股东 利用自有资金及银行贷款等其他方式筹资 参股投资安徽阜阳电厂 2 台 60 万千瓦超临界发电机组 40 股份 工程总投资约 50. 35 亿元 其中资本金为 12. 59 亿元 其余为银行贷款或其他方式解决 投资各方香港华润集团电力控股有 限公司 本公司 安徽阜阳能源交通投资有限公司分别按 55 40 5 的比例 出资 本公司对该项目资本金投资约 5. 01 亿元 报告期末 公司对阜阳电厂项目 已拨付注册资本金 7554 万元 2003 年 7 月 25 日 公司与 Chi na Resource Power Endeavour Co. , l t d. 华 润电力控股有限公司之全资子公司 安徽阜阳能源交通投资有限公司三方在香港 签订了 阜阳华润电力有限公司合资经营合同 期内 完成了项目主体工程施工 招标 三大主机及部分辅机设备订货工作 施工的准备工作基本完成 2004 年 3 月 1 日 项目正式开工 此外 公司未投资建设其他重大项目 皖能电力 2003 年年度报告 19 四 公司财务状况和经营成果分析 一 主要财务指标 项 目 2003年12月31日 ( 千元) 2002年12月31日 千元 增减变动 / - 总资产 4, 236, 044 2, 640, 696 60. 41 股东权益 2, 565, 414 2, 438, 897 5. 19 长期负债 698, 760 0 / 应收帐款 417, 577 81, 923 409. 72 项 目 2003年度 千元 2002年度 千元 增减变动 / - 主营业务利润 436, 839 117, 112 273. 01 投资收益 20, 315 62, 171 - 67. 32 净利润 221, 242 109, 210 102. 59 经营活动产生的现金流量净额 718, 177 119, 221 502. 44 现金及现金等价物净增加额 156, 741 93, 911 266. 91 二 主要财务指标和财务状况变动原因 1 报告期末 总资产较期初增加主要由于合并范围增加了国安公司以及本期 公司实现利润使资产相应增加 2 报告期末 股东权益较期初增加主要由于本期公司实现利润 使股东权益 相应增加 3 报告期末 长期负债增加是纳入本期合并范围的国安公司的长期负债 4 主营业务利润增长主要由于国安公司纳入合并报表范围 公司直属机组及 国安公司本期的发电量和销售收入增长所致 5 投资收益降低主要由于本期国安公司纳入合并报表抵消所致 6 净利润增长主要由于主营业务利润大幅度增长 7 经营活动产生的现金流量增加净额和现金及现金等价物净增加额增加主要由 于 1 本期合并范围增加了国安公司 2 本期主营业务收入和主营业务利润增加所致 三 财务状况分析 1 筹资能力和偿债能力强 报告期末 公司资产负债率为 26. 68 比上年末 提高了 15. 64 个百分点 流动比率 3. 00 比 02 年提高了 0. 94 2 经营现金流量良好 销售资金回笼仍然较快 货币资金充足 经营活动产 生的现金流量净额达 718, 177 千元 比 02 年增长了 502 每股经营现金流量净额 为 0. 93 元 比 02 年增加了 0. 77 元 增长了 92 皖能电力 2003 年年度报告 20 3 应收帐款系尚未结算的一年内售电收入 仅限安徽省电力公司一家 比上 年末增长了 409. 72 除因合并报表范围扩大和销售收入增长的影响外 主要由于 本年度售电收入结算方式发生了改变 即自本年度起 公司所属 5 台 125 机组的生 产经费由以前年度安徽省电力公司从本公司售电收益中抵拨 本公司仅结算售电收 益收支净额 改由本公司结算全部售电收入款 并直接拨付生产经费 由此导致本 公司与安徽省电力公司结算的售电收入款大幅上升 应收帐款金额相应上升 扣除 上述因素影响以外 本年度应收帐款余额较上年同期实际增加幅度基本持平 其他应收款主要是公司机组与所在电厂部属机组核算的往来款项 上述应收款项回收存在的风险较小 4 主营业务构成未发生变化 主营业务利润率为 25. 23 比 2002 年度增长 了 8. 96 个百分点 总体上 公司主要财务指标与上年度相比向好的方面发展 财务状况继续保持 良好态势 ( 四) 公司未发生重大资产损失 五 会计政策和会计估计变更及会计差错更正 1 会计政策的变更 根据财政部财会[ 2003] 12 号 企业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年 修订 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利 润分配方案中分配的股利 或分配给投资者的利润 应按如下方式予以处理 a. 现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示 b. 股票股利在会计报表附注中单独披露 为此 公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 或分配给投资者利润 的事项进行了追溯调整 公司 2002 年度已作为资产负债表日后调整事项进行帐务处理的现金股利分配 96, 626, 102. 00 元不再作为调整事项 而在资产负债表的未分配利润项下单独列示 此项会计政策变更调增年初未分配利润 96, 626, 102. 00 元 调减年初应付股利 96, 626, 102. 00 元 同时 公司近三年加权平均净资产收益率指标重新计算并有所降低 具体见 第三节 二 近三年主要财务指标 2 会计估计的变更 报告期内无会计估计变更 3 重大会计差错及其影响 本公司的子公司 淮北国安电力有限公司 2002 年 12 月 31 日长期待摊费用余 额为 8, 318, 319. 19 元 系 2002 年度发生的固定资产大修理费 按 企业会计准则 固定资产 的有关规定 应在 2002 年度一次性进入国安公司成本费用 由此进 行了更正 调增了国安公司损益表主营业务成本上年数 8, 318, 319. 19 元 相应调 减资产负债表长期待摊费用年初数余额 8, 318, 319. 19 元 调减 2003 年年初未分配 皖能电力 2003 年年度报告 21 利润 8, 318, 319. 19 元 以上调整对本公司的影响如下 影响年初未分配利润 2, 828, 228. 53 元 影响 长期股权投资 3, 327, 327. 68 元 影响盈余公积 499, 099. 15 元 相应调减利润表投 资 收 益 上 年 数 3, 327, 327. 68 元 调 减 资 产 负 债 表 长 期 股 权 投 资 年 初 余 额 3, 327, 327. 68 元 调减盈余公积年初余额 499, 099. 15 元 调减 2003 年年初未分配 利润 2, 828, 228. 53 元 由此影响的资产负债表中其他项目年初数和利润表中其他 项目上年数相应作了调整 五 新年度经营环境变化产生的影响 2004 年 华东地区和安徽省内电力供不应求的局面将进一步显现 电力销售形 势喜人 但与此同时 电煤供应紧缺 价格快速上升 铁路运力相对饱和等 将构 成影响公司新年度生产经营的关键性因素 根据国家发展改革委年初发出通知精神 2004 年 公司所属发电机组及控股 参股发电公司上网电量中基础电量和超发电量上网电价每千瓦时将上调 0. 7 分钱 含税 但根据煤炭供求形势和价格走势分析 其缓解煤炭价格上涨对发电成本 的影响十分有限 六 新年度经营计划 2004 年度 公司将遵照 抓改革 促发展 抓调整 促重组 抓安全 求效益 顺关系 强管理 的原则 努力工作 争取公司经营上新台阶 1 狠抓安全生产 坚持 安全第一 预防为主 落实 安全生产责任制 确保机组安全生产 使公司生产稳定健康运行 加强机组设备检修 消缺和运行管 理 提高设备健康水平 2 强化管理 加强成本预算管理和目标责任管理 做好成本分析 严格控制 成本 尤其要以电煤供应为中心环节 加大工作力度 多渠道组织煤源 有效控制 煤炭成本 3 强抓电力市场机遇 努力多发多供电量 公司 含国安公司 力争完成发 电量 7, 050, 000 千千瓦时 4 争取有关各方面支持 努力提高销售给华东地区协议电价水平 5 加快发展 积极开发规划新的电力投资项目 通过多种途径 努力扩大主 营业务规模 把公司做大做强 6 加强对电力市场和竞价上网的预测和策略研究 做好参与华东电网竞价上 网的各项准备 7 抓住资本市场发展机遇 积极搞好资本运作 七 董事会日常工作情况 一 董事会会议情况 本年度董事会共召开了八次会议 皖能电力 2003 年年度报告 22 1 3 月 25 日 董事会召开了三届十八次会议 审议通过 公司 2002 年年度 报告及其摘要 公司 2002 年度董事会工作报告 公司 2002 年度总经理业务报 告 公司 2002 年度财务决算及利润分配预案 公司设立生产技术部等六项决议 决议公告刊登于 3 月 28 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 2 4 月 17 日 18 日 董事会以通讯表决方式召开了三届十九次 临时 会议 审议通过 公司 2003 年第一季度报告 第一季度报告刊登于 4 月 21 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 3 5 月 23 日 董事会召开了三届二十次 临时 会议 审议通过如下决议 1 公司设立董事会战略委员会 审计委员会的议案 2 公司董事会战略委员会工作细则 3 公司董事会审计委员会工作细则 4 修改 公司董事会议事规则 部分条款议案 5 修改 公司关于董事长 总经理日常行使权力的实施细则 个别条款议 案 6 建议修改 公司章程 部分条款议案 7 公司第三届董事会换届选举议案 会议审议通过公司第四届董事会董事 候选人为 张绍仓 李淮捷 汤大举 苏文才 邱先浩 朱昭明 高志凌 吴优福 徐旭 王一共十人 公司第四届董事会独立董事候选人为 郑忠勋 李晓玲 赵惠 芳共三人 8 续聘安徽华普会计师事务所及其审计报酬议案 9 公司独立董事工作津贴议案 10 召开公司二 OO二年年度 第十一次 股东大会的议案 决议公告和 2002 年度股东大会的召开公告刊登于 5 月 24 日 证券时报 中 国证券报 巨潮网站 4 6 月 12 日 董事会召开了三届二十一次 临时 会议 审议并通过了 安 徽省能源集团有限公司关于提议安徽省皖能股份有限公司参股投资安徽阜阳电厂 40 股份的提案 并将该提案提交到公司 2002 年度股东大会上审议 决议公告刊登于 6 月 13 日的 证券时报 中国证券报 巨潮网站 5 6 月 26 日 董事会召开了四届一次会议 审议通过了以下决议 ( 1) 选举张绍仓先生为公司第四届董事会董事长 ( 2) 选举李淮捷先生 汤大举先生 苏文才先生为公司第四届董事会副董事长 ( 3) 选举张绍仓先生 李淮捷先生 郑忠勋先生 苏文才先生 朱昭明先生共 5 名董事组成公司第四届董事会战略委员会 选举张绍仓董事长为战略委员会主任委 员 ( 4) 选举李晓玲女士 汤大举先生 赵惠芳女士共 3 名董事组成公司第四届董 事会审计委员会 选举李晓玲独立董事为公司董事会审计委员会主任委员 ( 5) 会议聘任张绍仓先生任公司总经理 聘期三年 ( 6) 根据总经理提名 会议聘任苏文才先生 邱先浩先生 朱昭明先生为公司 副总经理 聘期三年 ( 7) 会议聘任杨治成先生为公司副总会计师 聘期三年 皖能电力 2003 年年度报告 23 ( 8) 会议聘任周庆霞女士为公司第四届董事会董事会秘书 聘期三年 董事会决议公告刊登于 6 月 27 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 6 8 月 20 日 董事会召开了四届二次会议 审议通过 公司 2002 年半年度报 告 及其摘要 半年度报告刊登于 8 月 22 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 7 10 月 27 日 董事会以通讯表决方式召开了四届三次会议 审议通过 公司 2003 年第三季度报告 第三季度报告刊登于 10 月 28 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 8 12 月 30 日 董事会召开了四届四次临时会议 主要讨论了如下事项 1 公司退出参股的安徽省发展投资股份有限公司所持的 29. 49 股份 2 李淮捷先生因工作变动原因提出辞去公司第四届董事会副董事长 董事 职务的请求 3 提名夏维东先生为公司第四届董事会董事候选人 以上事项于 2004 年元月 12 日董事会四届五次临时会议作出决议 决议公告刊 登于 2004 年元月 13 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 二 董事会对股东大会决议执行情况 1 7 月 17 日 董事会在 证券时报 中国证券报 巨潮网站刊登分红派息 公告 向全体股东每 10 股派现金红利 1. 25 元 社会公众股股东含税 派息股权 登记日为 7 月 23 日 除息日为 7 月 24 日 2 董事会严格按照股东大会决议支付了独立董事工作津贴 会计师事务所审 计报酬 3 本年度股东大会没有资本公积金转增股本 配股或增发新股的议案 八 本年度利润分配预案 经安徽华普会计师事务所审计 公司 2003 年度共实现净利润 221, 242, 266. 31 元 董事会于 2004 年 3 月 24 日召开的四届六次会议通过的公司 2003 年度利润分 配预案为 按净利润提取 10 法定盈余公积金 22, 124, 226. 63 元 提取 5 法定公 益金 11, 062, 113. 31 元 加上年初未分配利润 150, 161, 432. 69 元 扣除本年度实 际分配 2002 年度股利 96, 626, 102. 00 元 可供股东分配利润 241, 591, 257. 06 元 以公司 2003年末总股本773, 008, 816股为基数 向全体股东按每10股派现金 2. 50 元( 社会公众股股东含税) 计派现金股利 193, 252, 204 元 其余未分配利润结转到 以后年度进行分配 本次拟分配的股利占可供股东分配利润的 80 本年度不进行资本公积金转增股本 以上预案提请公司 2003 年度( 第十二次) 股东大会审议通过后实施 九 其他事项 1 本年度公司选定的信息披露指定报纸为 证券时报 中国证券报 没 皖能电力 2003 年年度报告 24 有发生变更 2 安徽华普会计师事务所何本英 占铁华两位注册会计师对公司 2003 年度 财务报告出具了标准无保留意见审计报告 十 安徽华普会计师事务所关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专 项说明 华普审字[ 2004] 第 257 号 关于安徽省皖能股份有限公司 与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 安徽省皖能股份有限公司全体股东 我们接受委托 对安徽省皖能股份有限公司 以下简称 贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表 2003 年 1- 12 月的利润及利润分配表 现金流量表进行了 审计 并出具了标准无保留意见审计报告[ 华普审字 2004 第 0258 号] 在为贵 公司 2003 年财务会计报告进行审计工作中 我们对截至 2003 年 12 月 31 日止贵公 司与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计 提供真实 完整的与关联方资金 往来及对外担保情况是贵公司的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对贵 公司提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说明 我们的审计是根据中 国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会证监发 [ 2003] 56 号 关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 并参照 中国注册会计师独立审计准则 进行的 在审计过程中 我们结合贵公司的实际 情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 现将贵公司与关联方资金往来及对外担保情况报告如下 一 截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况 表 关联 方名称 期初资金 占用余额 当期往来 借方发生额 当期往来 贷方发生额 期末资金 往来余额 会计科目 往来 方式 往来 原因 与贵公司 的关系 马 鞍 山 万 能 达 发 电 有 限 责 任 公司 244,360,000.00 14,195,083.88 14,195,083.88 244,360,000.00 委托贷款 委贷 补充 项目 资金 同一 母公司 安徽省皖 能大厦有 限责任公 司 113, 608. 00 113, 608.00 其他应付款 往来款 未结算 同一 母公司 皖能电力 2003 年年度报告 25 注: 马鞍山万能达发电有限责任公司的当期往来借方发生额 当期往来贷方发 生额均为委托贷款本期的利息 其中 ( 一) 未发现贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资 福利 保险 广告等期 间费用及相互代为承担成本和其他支出情况 ( 二) 未发现贵公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使 用情况 ( 三) 截至 2003年 12月 31日止贵公司通过金融机构向马鞍山万能达发电有限 公司提供委托贷款明细表如下: 关联 方名称 期初资金 往来余额 当期往来 借方发生额 当期往来 贷方发生额 期末资金 往来余额 会计科目 往来 方式 往来 原因 与贵公 司的关系 马鞍山万能 达发电有限 责任公司 244, 360, 000.00 14, 195, 083. 88 14, 195, 083. 88 244, 360, 000. 00 委托贷款 委贷 补充项 目资金 同一 母公司 注: 当期往来借方发生额 当期往来贷方发生额均为委托贷款本期的利息 ( 四) 未发现贵公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况 ( 五) 未发现贵公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承 兑汇票情况 ( 六) 未发现贵公司代控股股东及其他关联方偿还债务情况 二 截至 2003 年 12 月 31 日止贵公司为控股股东及公司持股 50 以下的其他 关联方 其他非法人单位 个人提供担保情况 未发现贵公司为控股股东及公司持股 50 以下的其他关联方 其他非法人单 位 个人提供担保情况 三 其他需说明事项 贵公司纳入合并报表范围的子公司淮北国安电力有限公司本期转给贵公司的 母公司安徽省能源集团有限公司 12, 500, 000. 00 元 系安徽省能源集团有限公司代 收的世邦国际控股有限公司( 淮北国安电力有限公司的股东) 应分得的股利 中国注册会计师 何本英 占铁华 中国 合肥 2004 年 3 月 24 日 皖能电力 2003 年年度报告 26 十一 公司独立董事关于公司关联交易和对外担保情况的独立意见 根据中国证监会 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知 精神 我们本着认真负责的态度 对公司关联交易和对外担保情 况进行了核查和落实 现发表独立意见如下 一 华普会计师事务所 关于安徽省皖能股份有限公司与关联方资金往来及 对外担保情况的专项说明 下简称 专项说明 真实完整地披露了公司与控股 股东和其他关联方的资金往来及对外担保情况 本人同意该专项说明 二 公司对控股的淮北国安电力有限公司提供的委托贷款及担保 因国安公 司纳入公司合并报表范围而抵消 专项说明中未反映 对参股的马鞍山万能达发 电有限责任公司提供的委托贷款 是公司基于电力行业的特殊性 按照项目公司章 程所规定 履行股东的义务所形成的 即公司在进行项目投资时 项目公司各股东 除资本金投资外 还按相应的出资比例提供股东融资或银行贷款担保 以上决策经 过了董事会和股东大会批准 决策程序合法 公司及时 充分地履行了相应的信息 披露义务 三 公司以股权投资和债权投资相结合的方式对电力项目投资 能够合理规 避电力项目投资资金量大 建设周期长 收益回收慢的不利因素 保证了公司投资 收益的稳定 没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益 四 项目公司按照国家同期同类银行贷款的利率按季计息 交易价格公允合 理 利用其发电收益和折旧资金还本付息 我们认为其投资资金回收的风险较小 独立董事 郑忠勋 李晓玲 赵惠芳 二 四年三月二十四日 第九节 监事会报告 一 监事会会议召开情况 1 3 月 25 日 监事会召开了三届七次会议 审议通过了 公司 2002 年度监事 会工作报告 审议同意 公司 2002 年年度报告及其摘要 公司 2002 年度财务 决算及利润分配预案 决议公告刊登于 3 月 28 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 2 5 月 23 日 监事会召开了三届八次会议 会议审议同意推荐王卫生先生 何家常先生为安徽省皖能股份有限公司第四届监事会监事候选人 提请公司 2002 年年度股东大会审议 决议公告刊登于 5 月 24 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 3 6 月 26 日 第四届监事会召开了四届一次会议 会议一致选举王卫生先生 为公司第四届监事会监事会主席 决议公告刊登于 6 月 27 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 4 8 月 20 日 监事会召开了四届二次会议 会议审议通过了 公司 2003 年半 年度报告 及其摘要 决议公告刊登于 8 月 22 日 证券时报 中国证券报 巨潮网站 皖能电力 2003 年年度报告 27 二 公司依法运作情况 1 年内 公司遵照 上市公司治理准则 等规范性文件要求 制订了 公司 董事会战略委员会工作细则 董事会审计委员会工作细则 修改了 公司章程 的部分条款 进一步规范了股东大会 董事会 董事长在闭会期间 董事和总经理 的权力 责任 决策程序 决策范围和授权范围 严格了公司对外担保的决策程序 进一步充实了董事会中独立董事的人数 强化独立董事的职能 进一步完善了内部 管理规章制度体系 2 监事会对公司股东大会 董事会的召开程序 决议事项 董事会对股东大 会决议的执行情况 公司董事 经理层及其他高级管理人员执行职务情况及公司内 部管理制度执行情况进行了检查和监督 没有发现违法违规和违反公司章程行为发 生 公司重大投资 关联交易等各项决策和运作行为经过了合法的决策程序 并严 格在各级授权范围内进行 没有损害公司和公司股东尤其是中小股东的利益 三 检查公司财务的情况 1 监事会通过对公司的会计报表 其它财务资料 财务状况 财务行为和 有关业务进行监督检查 监事会认为 公司财务报告和财务活动符合 会计法 企业会计制度 及财政部 中国证监会的有关文件及规定的要求 2 公司 2003 年度财务报告经安徽华普会计师事务所何本英 占铁华等注册 会计师全面审计 并出具了标准无保留意见的审计报告[ 华普审字( 2004) 第 0258 号] 本报告及其他会计资料均真实 公允地反映了公司的经营成果 财务状况和 现金流量 3 公司能够按照深交所 股票上市规则 要求 及时 准确 真实 完整地 披露公司经营 财务 投资等重大信息 四 募集资金方面 公司本年度未募集资金 也没有以前年度募集资金延续到本年度使用 最近 一次募集资金实际使用项目与承诺使用项目一致 五 关联交易和收购出售资产方面 1 本报告期内 公司没有收购出售资产 2 遵照公司董事会三届二十一次 临时 会议决议 公司与控股股东安徽省 能源集团有限公司( 下简称 控股股东 ) 于 2003 年 6 月 12 日签订了 关于改变阜 阳电厂 40 股份投资方协议 公司取代控股股东成为阜阳电厂项目的投资方 享 有和承担原控股股东方所应享有和承担的各项权利和义务 公司取代控股股东参股 投资阜阳厂 40 议案 获得公司 2002 年年度 第十一次 股东大会审议通过 监事会认为 控股股东将项目投资权让度给公司 是为了满足公司的未来发展 需要而作出的 维护了公司中小股东的利益 表决过程中 关联董事及关联股东均 进行了规避 表决程序合法 有效 公司信息披露及时 充分 监事会未发现内幕 交易行为 皖能电力 2003 年年度报告 28 第十节 重要事项 一 本年度公司无重大诉讼和仲裁事项 报告期内 公司没有发生及以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼 仲裁事 项 二 收购 出售资产情况 报告期内 公司未发生收购 出售资产 吸收合并事项 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务 债权 债务方面关联交易 见 第八节 董事会报告 十 安徽华普会计师事务所关于公司与关联方资金 往来及对外担保情况的专项说明 十一 公司独立董事关于公司关联交易和对外担 保情况的独立意见 此外 本年度国安公司因纳入合并报表 以前年度公司对国安公司提供的委托 贷款及取得的投资收益被抵消 2 其他方面关联交易 遵照公司董事会三届二十一次 临时 会议决议 公司与控股股东安徽省能源 集团有限公司( 下简称 控股股东 ) 于 2003 年 6 月 12 日签订了 关于改变阜阳电 厂 40 股份投资方协议 控股股东原为安徽阜阳电厂 2 台 60 万千瓦国产超临界 燃煤发电机组 40 股份的股东方 根据该协议 公司取代控股股东成为阜阳电厂 项目的投资方 享有和承担原控股股东方所应享有和承担的各项权利和义务 协 议详细内容参见公司于 6 月 13 日在 证券时报 中国证券报 巨潮网站刊登的 关联交易公告 公司取代控股股东参股投资阜阳厂 40 议案 获得公司 2002 年年度 第十一 次 股东大会审议通过 3 报告期内公司计提的资产减值准备与公司的关联方企业均不发生关系 四 重大合同 1 托管 承包 租赁资产事项 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包公司资产的事项 2 重大担保 公司于 1999 年 12 月 28 日为淮北国安电力有限公司 本期已纳入合并范围 向中国工商银行总行申请 3 亿元人民币项目贷款提供股东方连带责任担保 贷款期 限 10 年 担保期间为借款到期之次日起两年 截至报告期末 淮北国安电力有限 公司已归还贷款 10000 万元 贷款本金余额为 20000 万元 该项贷款担保公司在历 年定期报告中披露 该公司利用发电收益和折旧资金按计划还款 有足够的还款能 力 皖能电力 2003 年年度报告 29 本年度公司没有对外提供其他任何担保 3 委托理财事项 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托现金资产管理 事项 4 其他重大合同 6 月 12 日 公司与安徽省能源集团有限公司签订了 关于改变阜阳电厂 40 股份投资方协议 我公司取代安徽省能源集团有限公司 参股投资安徽阜阳电厂 2 台 60 万千瓦超临界技术国产化依托项目 40 股份 享有和承担各项权利和义务 2003 年 7 月 25 日 公司与 Chi na Resource Power Endeavour Co. , l t d. 华 润电力控股有限公司之全资子公司 安徽阜阳能源交通投资有限公司三方在香港 签订了 阜阳华润电力有限公司合资经营合同 五 其他重要事项 本报告期内 公司无其他重要事项 六 公司或持股 5 以上股东公开披露承诺事项的履行情况 报告期内 公司或持有公司股份 5 以上 含 5 的股东没有发生或以前期 间发生但延续到报告期的对公司经营成果 财务状况可能发生重要影响的承诺事 项 七 聘任会计师事务所情况 经年度股东大会决定 本年度公司续聘安徽华普会计师事务所为本公司 2003 年度财务报告审计机构 年内 公司支付给该所的审计报酬共计 20 万元 并承担审计过程中所发生的 全部差旅费 审计范围包括 2002 年度财务报告 安徽华普会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 11 年 根据中 国证监会的有关规定 本年度该所已更换了一名为本公司审计的注册会计师 八 处罚或证监会巡检整改情况 报告期内 公司 公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查 行政处罚 通 报批评 交易所公开谴责或其他任何形式处罚 本报告期 公司没有被中国证监会巡检并整改的情况 九 其他重大事件 本年度没有发生在本报告和本年度内临时报告中未披露的其他重大事件 皖能电力 2003 年年度报告 30 十 报告期内已披露信息索引 公告 编号 公告 时间 公告内容 报纸和网站名称 2003- 01 1月18日 公司关于通过高新技术企业 认定的公告 中国证券报 13 版 证券时报 A2 版 深 交 所 巨 潮 网 站 个股资料检索 输入公司代码 000543 下同 2003- 02 3月28日 2002 年年度报告及其摘要 董 事会三届十八次会议 监事会 三届七次会议决议公告 中国证券报 67 版 证券时报 56 版 深交所巨潮网站 2003- 03 2003- 04 4月21日 2003 年第一季度报告 董事会 三届十九次临时会议决议公告 中国证券报 30 版 证券时报 14 版 深交所巨潮网站 2003- 05 2003- 06 2003- 07 5月24日 董事会三届二十次 监事会三 届八次临时会议决议公告 2002 年年度股东大会召开公告 中国证券报 40 版 证券时报 17 版 深交所巨潮网站 2003- 08 2003- 09 6月13日 董事会三届二十一次临时会议 关于公司参股投资阜阳电厂 40 股份的公告及关联交易公告 中国证券报 23 版 证券时报 17 版 深交所巨潮网站 2003- 10 2003- 11 2003- 12 6月27日 2002 年度股东大会决议公告 董事会 监事会四届一次会议 决议公告 中国证券报 35 版 证券时报 28 版 深交所巨潮网站 2003- 13 7月17日 2002 年度分红派息实施公告 中国证券报 11 版 证券时报 3 版 深交所巨潮网站 2003- 14 7月23日 关于 2003 年半年度业绩预增 50 以上的公告 中国证券报 35 版 证券时报 28 版 深交所巨潮网站 2003- 15 8月22日 董事会四届二次 监事会四届 二次会议决议公告 公司 2003 年半年度报告 中国证券报 33 版 证券时报 31 版 深交所巨潮网站 2003- 16 10月28日 公司 2003 年第三季度报告 中国证券报 39 版 证券时报 44 版 深交所巨潮网站 皖能电力 2003 年年度报告 31 第十一节 财务报告 第一部分 审计报告 华普审字[ 2004] 第 0258 号 审 计 报 告 安徽省皖能股份有限公司全体股东 我们审计了后附的安徽省皖能股份有限公司 以下简称贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润表 利润分配表和现金流量表 这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础 上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计和实施审计工作 以合理确信会计报表是 否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作为发表意见提供了合 理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的 企业会计准则 和 企业会计制度 的规定 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果与现金流量 安徽华普会计师事务所 中国注册会计师 何本英 中国 合肥 中国注册会计师 占铁华 2004 年 3 月 24 日 皖能电力 2003 年年度报告 32 第二部分 会计报表附注 一 公司概况 安徽省皖能股份有限公司 以下简称 本公司 是经安徽省人民政府政秘 1993 第 165 号文件批准 由安徽省电力开发总公司 现更名为安徽省能源集团有限公司 作为唯一发起人 将其拥有的国有资产合肥电厂 3 号机组 铜陵电厂 1 号机组 2 号机 组作为国有法人股入股 并经中国证监会证监发审字 1993 29 号文复审同意 按照 社会募集方式设立的股份有限公司 本公司于 1993 年 12 月 13 日设立, 人民币普通股 票( A股) 于同年 12 月 20日在深圳证券交易所挂牌上市( 股票代码为 000543) 经批准 本公司于 1998 年 2- 3 月实施配股方案( 最近一次配股) 总股本增至 773, 008, 816 股 其中社会公众股 140, 643, 816 股 经本公司第二届股东大会决议 于 1994 年 1 月 1 日正式收购马鞍山电厂 11 号机 组 12 号机组 上述 5 台机组容量均为 12. 5 万千瓦 自 2003 年度起上述 5 台机组由本公司直接经营 本公司属电力行业 本公司经营范围 电力 节能及相关项目投资经营 与电力建设相关的原材料开 发 参与房地产经营 高新技术和出口创汇项目的开发 投资和经营 矿产品 农副 产品 化工原料及产品 不含危险品 销售 二 公司主要会计政策 会计估计和合并报表的编制方法 1 执行的会计准则和会计制度 本公司和纳入合并范围的子公司 以下简称 子公司 执行 企业会计准则 和 企 业会计制度 及其有关补充规定 2 会计年度 会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时 将有关外币金额折合为记账本位币金额记账 所有与外 币业务有关的账户 采用业务发生时的市场汇率折合 各种外币账户的外币余额 期 末时按照期末市场汇率折合为记账本位币 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账 面记账本位币之间的差额作为汇兑损益 属于生产经营期间的 记入当期损益 属于 筹建期间的 计入长期待摊费用 属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益 按照借款费用资本化的原则进行处理 6 现金等价物的确定标准 本公司持有的期限短 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很 小的投资确定为现金等价物 皖能电力 2003 年年度报告 33 7 短期投资核算方法 本公司在取得短期投资时按投资成本计量 投资成本即为取得时实际支付的全部 价款 包括税金 手续费 和相关费用 扣除实际支付的价款中包含的已宣告但尚未 领取的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息 处置短期投资时 将短期投 资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资损益 短期投资按成本与市价孰低计量 市价低于成本的部分 按投资类别计提短期投 资跌价准备 但某项短期投资比重较大 如占整个短期投资 10 及以上 时 按单项 为基础计算并确定计提的跌价准备 8 应收款项坏账核算方法 坏账确认标准 1 债务人死亡 以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项 2 债务人破产 以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项 3 因债务人逾期未履 行偿债义务 并有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不大的应收款项 以上确实 不能收回的应收款项 在查明原因 追究责任后 由本公司总经理或报经董事会批准 后 作为坏账损失 坏账损失的核算方法 采用备抵法 坏账准备的计提方法和计提比例 按应收款项账龄分析计提, 计提比例为 不逾期的 不计提 逾期一至五年的 按其余额的 6 计提 逾期五年以上的及有确凿证据表明应 收款项不能收回的 按其余额的 100 计提 对下列情况下的应收款项不全额计提坏账 准备 当年发生的应收款项 计划对应收款项进行重组的 与关联方发生的的应收款 项; 其他已逾期 但无确凿证据表明不能收回的应收款项 9 存货核算方法 本公司存货主要为燃料 原材料 库存商品 备品备件和低值易耗品等 各类燃料 库存商品等取得时按实际成本核算 发出时采用加权平均法计价核算 原 材料 备品备件按计划价核算 月末按上月材料成本差异率结转材料成本差异 将发 出原材料的计划成本调整为实际成本 低值易耗品领用时采用五五摊销法核算 存货的盘存采用永续盘存制 期末存货按成本与可变现净值孰低计量 在确定存货的可变现净值时 以取得的 可靠证据为基础 并且考虑持有存货的目的 资产负债表日后事项的影响等因素 用 于生产而持有的材料等 如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本 则该材料仍 然应当按成本计量 如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本 则该材 料应当按可变现净值计量 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货 以合同价格 作为其可变现净值的计量基础 如果持有存货的数量多于销售合同订购数量 超出部 分的存货可变现净值应当以一般销售价格为计量基础 用于出售的材料等 应当以市 场价格作为其可变现净值的计量基础 存货跌价准备按单个存货项目计提 但以下情 况除外 具有类似用途的存货并与在同一地区生产和销售的产品系列相关 且实际上 难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货 合并计量成本与可变现 净值 对于数量较多 单价较低的存货 按存货类别计量成本与可变现净值 10 长期投资核算方法 1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账 即取得时实 际支付的全部价款 本公司对被投资单位无控制 无共同控制且无重大影响的 采用 成本法核算 即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20 以下 或对 其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20 或20 以上 但不具有重大影响的 皖能电力 2003 年年度报告 34 采用成本法核算 本公司对被投资单位具有控制 共同控制或重大影响的 采用权益 法核算 即本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20 或 20 以上 或 虽投资不足 20 但有重大影响的 采用权益法核算 处置长期股权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资 损益 2 长期股权投资差额确认方法 长期股权投资采用权益法核算时 初始投资成 本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额按 10 年平均摊销 初始投资成本小于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额 计入资本公积 3 长期债权投资的计价及收益确认方法 按取得时的实际成本入账 即取得时 实际支付的全部价款 包括手续费等相关费用 如果所支付的手续费等相关费用金额 较小 直接计入当期财务费用 处置长期债权投资时 将投资的账面价值与实际取得价款的差额 作为当期投资 损益 4 长期投资减值准备的确认方法 本公司在每年年度终了 对长期投资进行逐 项检查 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低 于账面价值的 按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 11 委托贷款的核算 委托贷款按实际委贷的的金额入账 并按期计提利息 计提的利息如到期不能收 回 则停止计提利息 并冲回已计提的利息 每年年度终了 对委托贷款进行全面检查 如有迹象表明委托贷款本金高于可收 回金额的 计提相应的减值准备 12 固定资产和折旧核算方法 1 固定资产标准 固定资产 指同时具有以下特征的有形资产 A 为生产商 品 提供劳务 出租或经营管理而持有的 B 使用年限超过一年 C 单位价值较高 2 固定资产分类为 房屋建筑物 通用设备 专用设备 运输设备和其他设备 及工器具 3 固定资产计价 按取得时的成本作为入账的价值 取得时的成本包括 买价 进口关税 运输和保险等相关费用 以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要 的支出 4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在每年年度终了 对固定资产进行逐 项检查 对由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金 额低于账面价值的 按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准 备 固定资产减值准备按单项资产计提 5 固定资产折旧采用年限平均法计提 固定资产分类预计可使用年限 预计净残值率及折旧率如下 类别 预计净残值率 预计可使用年限 年 年折旧率 房屋建筑物 0- 3 8- 35 2. 86- 12. 50 通用设备 0- 3 4- 10 9. 70- 25. 00 专用设备 0- 3 7- 30 3. 23- 14. 29 运输设备 0- 3 6 16. 67 其他设备及工器具 0- 3 5- 18 5. 56- 20. 00 皖能电力 2003 年年度报告 35 13 在建工程核算方法 在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出 作为入账 价值 如此项资产尚未办理竣工决算 按估计价值暂估入账 并计提折旧 待办理 了竣工决算手续后 再按实际成本调整原来的暂估价值 同时调整原已计提的折旧 额 本公司在每年年度终了 对在建工程进行全面检查 对有证据表明在建工程已经 发生了减值 按单项计提减值准备 即存在下列一项或若干情况的 计提在建工程减 值准备 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 所建项目无论在 性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 借款费用资本化 借款费用是指因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币 借款而发生的汇兑差额 为购建固定资产而专门借入的款项 不包括流动资金借款 所发生的借款费用 在资产支出已开始 借款费用已经发生 购建活动已经开始且使 资产达到预定可使用状态时 可以资本化 在应予资本化的每一会计期间 因购置或建造某项固定资产而发生的利息 其资 本化金额应为至当期末止购置或建造该项资产的累计支出加权平均数乘以资本化率 若借款存在折价或溢价 还将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额 对资 本化率作相应调整 15 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本入账 自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限 按受益 年限和有效年限中较短者确定摊销年限 如受益年限和有效年限均无法确定 按不超 过 10 年确定摊销年限 本公司无形资产为土地使用权和专利权 土地使用权 购入或以支付土地出让金 方式取得 在尚未开发或建造自用项目前 按取得时的实际成本入账 作为无形资产 核算 在利用土地建造自用项目时 将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本 根据财政部财会[ 2001] 43 号文的规定执行 企业会计制度 前土地使用权价值作为无 形资产核算而未转入所建造的房屋 建筑物成本的公司 可不作调整 本公司土地使 用权是执行 企业会计制度 前形成的土地使用权 本公司土地使用权自取得当月起在使用期 50 年内分期平均摊销 子公司专利权按 评估价值入账 按 10 年平均摊销 每年年度终了, 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力, 对预计可 收回金额低于其账面价值的部分, 按项目计提无形资产减值准备 16 长期待摊费用摊销方法及摊销年限 长期待摊费用 是指企业已经支出 但摊销期在 1 年以上 不含 1 年 的各项费 用 本公司长期待摊费用核算内容系固定资产大修理支出 该支出发生在公司执行 企 业会计准则 固定资产 之前 按 5 年摊销 17 收入确认原则 皖能电力 2003 年年度报告 36 1 销售商品的收入 在下列条件均能满足时予以确认 A 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 企业不再对该商品实施继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 C 与交易相关的经济利益能够流入企业 D 相关的收入和成本能够可靠地计量 2 提供劳务的收入 分别下列情况确认和计量 A 在同一会计年度内开始并完成的劳务 在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下 于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 3 让渡资产使用权 在下列条件均能满足时予以确认 A 与交易相关的经济利益能够流入企业 B 收入的金额能够可靠地计量 本公司的主营业务收入是指向安徽省电力公司收取的售电款 不含增值税 本公 司月末同安徽省电力公司核对电量后确认收入 18 所得税会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法核算 19 会计政策 会计估计及会计差错更正的说明 1 会计政策的变更 根据财政部财会[ 2003] 12 号 企业会计准则 资产负债表日后事项 2003 年 修订 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配 或分配给投资者利润 的事 项应追溯调整 具体如下 资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润 分配方案中分配的股利 或分配给投资者的利润 应按如下方式予以处理 a. 现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示 b. 股票股利在会计报表附注中单独披露 本公司 2002 年度已作为资产负债表日后调整事项进行帐务处理的现金股利分 配 96, 626, 102. 00 元不再作为调整事项 而在资产负债表的未分配利润项下单独列 示 此项会计政策变更调增年初未分配利润 96, 626, 102. 00 元 调减年初应付股利 96, 626, 102. 00 元 2 会计估计的变更 报告期内无会计估计变更 3 重大会计差错的内容和更正金额 原因及其影响 本公司的子公司 淮北国安电力有限公司 2002年度发生的固定资产大修理费 按 企业会计准则 固定资产 的有关规定应在 2002 年度一次性进入该公司成本 费用 由此对本公司的影响如下 影响年初未分配利润 2, 828, 228. 53 元 影响长 期股权投资 3, 327, 327. 68 元 影响盈余公积 499, 099. 15 元 相应调减利润表投资 收益上年数3, 327, 327. 68元 调减资产负债表长期股权投资年初余额3, 327, 327. 68 元 调减盈余公积年初余额 499, 099. 15元 调减 2003年初未分配利润 2, 828, 228. 53 元 20 本公司会计报表的编制方法 本公司将拥有的合肥电厂 3 号机组 铜陵电厂 1 号机组 2 号机组及马鞍山电厂 皖能电力 2003 年年度报告 37 11 号机组 12 号机组 按机组所在的电厂分为三个核算单位 本公司资产负债表 利 润表 利润分配表 现金流量表系根据上述三个核算单位及公司本部的相关会计报表 会计资料汇总编制 21 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表以母公司的会计报表和纳入合并范围的子公司会计报表及其 相关资料为依据 按照财政部财会字[ 1995] 11 号 合并会计报表暂行规定 和财政部 财会二字 1996 2 号文 关于合并会计报表合并范围请示的复函 的要求编制 对本 公司与子公司相互之间的重大内部交易 资金往来均在合并时予以抵销 三 税项 1 增值税 根据 中华人民共和国增值税暂行条例 本公司执行 17 的增值税率 即按销 项税额 营业收入 适用税率 抵减进项税额的余额计缴 2 营业税 委托贷款利息收入按 5 计缴 经营性租赁收入等按 5 计缴 3 城建税及教育费附加 A) 城建税按应纳增值税额和营业税额的 7 计缴 本公司的子公司深圳市桑夏皖能 高科技有限公司按应纳增值税额和营业税额的 1 计缴 B) 教育费附加按应纳增值税额和营业税额的 3 计缴 4 所得税 本年度执行 33 的法定税率 本公司的子公司深圳市桑夏皖能高科技有限公司执行 15 的税率 本公司的子公司淮北国安电力有限公司享受外商投资企业执行 两免三减半 的 所得税优惠政策 按此政策国安公司 2003 年度免所得税 5 其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳 四 控股子公司及合营企业 A . 本公司所控制的子公司情况 被投资单位名称 经 营 范 围 注册资本 实际投资额 持股比例 安徽省电脑应用研究所 计算机及配件 电子产品开发 销售 50 万元 45 万元 90 淮北国安电力有限公 司 建设 拥有 经营淮北第二发电厂 生产并销售电力电量 84900 万元 33960 万元 40 深圳市桑夏皖能高科 技有限公司 计算机软硬件 网络终端 电子 及通讯产品的开发 销售 服务 4000 万元 2000 万元 50 说明 根据财政部财会二字 1996 2号文 关于合并会计报表合并范围请示 的复函 的精神, 按照重要性原则, 对安徽省电脑应用研究所投资比例虽超过50 但其资产总额 销售收入 净利润均在母公司与其所有子公司合计数的10 以下 因而未纳入合并会计报表范围 淮北国安电力有限公司 深圳市桑夏皖能高科技有 限公司已纳入本公司合并会计报表范围 皖能电力 2003 年年度报告 38 B. 本公司的合营公司 企业名称 注册 地址 主营业务 注册资本 实际投资额 持股 比例 安徽省发展投资 股份有限公司 安徽省 合肥市 高新技术产品 现代农业 基础 设施建设 房地产开发 1755 万元 517. 50万元 29. 49 安徽省菲特科技 股份有限公司 安徽省 合肥市 三类医用磁共振设备 医用用X射线射 线及附属设备 部件 二类医用电子 D仪器设备 计算机影像存档与传输 系统 计算机医学影像处理系统的研 制 生产 销售和技术咨询服务等 3604. 56 万元 620 万元 23. 74 C 合并报表范围变更情况 本期合并范围发生了变更 2003年度淮北国安电 力有限公司 以下简称 国安公司 的股东 世邦国际控股有限公司将持有的对 国安公司的12. 5 的表决权委托本公司行使 由此本公司占国安公司股东会的52. 5 的表决权 并将其纳入本公司合并会计报表范围 相应增加2003年12月31日合并 资产负债表总资产144355万元 增加负债90739万元 增加2003年度合并利润表中 净利润7327万元 五 合并会计报表主要项目注释 单位 人民币元 1 货币资金 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 现金 81, 301. 73 70, 118. 65 银行存款 477, 710, 070. 53 319, 524, 301. 14 其中 外币存款 美元 - 10, 420, 730. 26 折合汇率 - 8. 2786 折合人民币 - 86, 269, 057. 53 其他货币资金 2, 729, 919. 12 4, 185, 623. 46 合 计 480, 521, 291. 38 323, 780, 043. 25 两年期外币定期存款 2003 年度已到期并结汇 货币资金的增长主要系电量销 售增长较大 销售款回笼 2 短期投资和短期投资跌价准备 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - 14, 320, 224. 20 10, 890. 00 国债投资 - - - - 其他投资 - - - - 合 计 - - 14, 320, 224. 20 10, 890. 00 本公司年初持有的招商银行股票和子公司桑夏公司持有中石化股票已在 2003 年出售 皖能电力 2003 年年度报告 39 3 应收账款 1 账龄分析 账 龄 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 417, 577, 068. 21 100 - 81, 922, 563. 32 100 - 1- 2 年 - - - - - - 2- 3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 417, 577, 068. 21 1 0 0 - 81, 922, 563. 32 1 0 0 - 2 应收账款中无应收持本公司 5 含 5 以上股份的股东单位款项 3 主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电款 一年以内 417,577,068.21 本公司应收帐款 2003 年较 2002 年增长 33565 万元 主要系本公司子公司 淮 北国安电力有限公司 以下简称 国安公司 纳入合并会计报表范围 相应纳入国 安公司应收帐款 21272 万元 同时本公司销售电量 售电价较去年都有较大增长 4 其他应收款 1 账龄分析 账 龄 2003.12.31 2002.12.31 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 118,315,069.33 88.83 119,638,827.12 79.10 1-2 年 840,014.97 0.63 17,944,492.08 11.86 2-3 年 5,349,972.91 4.02 13,080,487.74 8.65 3 年以上 8,687,947.08 6.52 582,740.20 0.39 合 计 133,193,004.29 100.00 151,246,547.14 100.00 坏账准备 4,645,946.28 4,567,382.79 净 值 128,547,058.01 146,679,164.35 2 主要项目如下: 主要项目 应收金额 应收代垫合肥电厂原部属机组 马鞍山电厂原部属机组生产资金 66, 006, 189. 35 应收代垫铜陵电厂深能机组生产资金 18, 701, 610. 44 应收铜陵电厂深能机组资产占用费 6, 800, 000. 00 3 其他应收款前五名合计为 102, 196, 895. 14 元, 占其他应收款期末余额的 76. 73 4 其他应收款中无应收持本公司 5 ( 含 5 ) 以上股份的股东单位款项 皖能电力 2003 年年度报告 40 5 预付账款 账龄分析 账 龄 2 0 0 3 . 1 2 . 3 1 2 0 0 2 . 1 2 . 3 1 金 额 比例 金 额 比例( ) 1 年以内 43, 481, 747. 98 98. 97 1, 593, 993. 77 91. 92 1- 2 年 454, 173. 95 1. 03 86, 625. 00 5. 00 2- 3 年 - - 53, 495. 75 3. 08 合 计 43, 935, 921. 93 1 0 0 . 0 0 1 , 7 3 4 , 1 1 4 . 5 2 1 0 0 . 0 0 账龄超过一年的预付账款尚未收回 主要系供货单位未结算所致 预付账款中无持本公司 5 ( 含 5 ) 以上股份的股东单位款项 增幅较大系纳入国安公司预付账款 3234 万元 主要系预付煤款 6 存货及存货跌价准备 1 明细情况 2003 12 31 2002 12 31 项目 金 额 跌价准备 净 值 金 额 跌价准备 净 值 燃料 10, 887, 517.19 - 10, 887, 517.19 18, 491, 564.02 - 18,491,564.02 原材料 11, 247, 195.23 552, 297.86 10, 694, 897.37 12, 511, 065.44 635, 549.29 11,875,516.15 备品备件 14, 608, 070.77 71, 685.40 14, 536, 385.37 1, 429, 359.91 91, 223.05 1,338,136.86 库存商品 3, 551, 408.59 2, 302, 207.92 1, 249, 200.67 3, 592, 658.12 1, 937, 257.89 1,655,400.23 低值易耗品 51, 041.00 - 51, 041.00 51, 041.00 - 51,041.00 合计 40, 345, 232. 78 2, 926, 191. 18 37, 419, 041. 60 36, 075, 688. 49 2, 664, 030. 23 33,411,658.26 2 存货按期末市价确定可变现净值 按单个存货项目提取存货跌价准备 7 待摊费用 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险费 795, 986. 00 932, 351. 58 1, 395, 606. 41 332, 731. 17 合 计 7 9 5 , 9 8 6 . 0 0 9 3 2 , 3 5 1 . 5 8 1 , 3 9 5 , 6 0 6 . 4 1 3 3 2 , 7 3 1 . 1 7 保险费结存金额系支付的 2004 年度保险费 8 一年内到期的长期债权投资 科目名称 本 金 年利率 年初应收利息 本年应收利息 本年已收利息 年末应收利息 长 期 债 权 投 资 委托贷款: 马 鞍 山 万 能 达 发电有限公司 189, 330, 000. 00 5. 76 - 11, 056, 872. 00 11, 056, 872. 00 - 合 计 189, 330, 000. 00 - 11, 056, 872. 00 11, 056, 872. 00 - 9 长期投资 皖能电力 2003 年年度报告 41 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 823, 862, 148. 51 - 80, 372, 547. 79 333, 814, 231. 44 570, 420, 464. 86 1, 525, 936. 13 长期债权投资 705, 610, 000. 00 - 14, 195, 083. 88 664, 775, 083. 88 55, 030, 000. 00 - 合 计 1, 529, 472, 148. 51 - 94, 567, 631. 67 998, 589, 315. 32625, 450, 464. 86 1, 525, 936. 13 国安公司调整以前年度损益影响本公司长期股权投资期初数- 3, 327, 327. 68 元; 由于国安公司纳入合并会计报表范围长期投资合并抵销 本期减少数较大 1 长期股权投资 本公司长期股权投资系其他股权投资 被投资单位 项 目 投资期限 持股比例 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额 占 被 投 资 单 位 权 益 累 计 增 减 额 安徽省发展投资 股份有限公司 29.49 5, 385, 791.14 -11, 063, 466.87 -3, 128, 502.83 安徽省电脑应用 研究所 1992- 无期限 90 450, 000.00 626.69 44, 057.03 安徽省菲特科技 股份有限公司 2001- 无期限 23.74 6, 154, 454.29 8, 042, 575.99 6, 262, 853.32 华安证券有限责任 公司 2001. 1. 8- 无期限 5.87 100, 000, 000.00 安徽省皖能大厦 有限责任公司 1999. 8. 3- 无期限 4.29 3, 000, 000.00 安徽国祯集团股份 有限公司 1994- 无期限 8.87 8, 400, 000.00 马鞍山万能达发电 有限责任公司 1997- 无期限 10 46, 230, 000.00 15, 410, 000.00 北方证券有限 责任公司 2002- 无期限 15 154, 500, 000.00 国元证券有限 责任公司 2001- 无期限 7.34 149, 000, 000.00 阜阳华润电力 有限公司 2003- 2023 40 75, 540, 000.00 合计 548, 660, 245. 43 15, 410, 000. 00 - 3, 020, 264. 19 3, 178, 407. 52 ( 2) 长期股权投资差额 合并价差 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余价值 安徽省发展投资 股份有限公司 - 210, 791. 14 购买价差 10 年 - 168, 632. 92 - - - 168, 632. 92 安徽省菲特科技 股份有限公司 45, 545. 71 购买价差 10 年 36, 436. 57 - 4, 554. 57 31, 882. 00 淮北国安电力 有限公司 3, 676, 180. 95注 1 10 年 3, 676, 180. 95 - 367, 618. 10 3, 308, 562. 85 合 计 3, 510, 935. 52 3, 543, 984. 60 - 3 7 2 , 1 7 2 . 6 7 3, 171, 811. 93 注 1 成本法核算转为权益法核算所致 对淮北国安电力有限公司的股权投资差额余额 3, 308, 562. 85 元在合并资产负 债表上反映为合并价差 本公司对安徽省发展投资股份有限公司投资已按帐面价值全额计提股权投资 减值准备 股权投资差额不再摊销 皖能电力 2003 年年度报告 42 ( 3) 长期股权投资减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 安徽省发展投资股份有限公司 - 1, 525, 936. 13 - 1, 525, 936. 13 根据本公司 2004 年 1 月 12 日董事会四届五次临时会议决议 决定同意公司参 股的安徽省发展投资股份有限公司 简称 发展公司 股东会提出的经营管理层 股权收购方案 本公司决定将所持有的发展公司 29. 49 股份转让给发展公司现有 经营者 转让后 本公司不再持有该公司股份 参照安徽华普会计师事务所评估报 告 计提长期投资减值准备 1, 525, 936. 13 元 ( 4) 长期债权投资 科目名称 本 金 年利率 年初应收利息 本年应收利息 本年已收利息 年末应收利息 长期债权投资: 委托贷款 马鞍山万能达 发电有限公司 55, 030, 000. 00 5. 49 5. 76 - 3, 138, 211. 88 3, 138, 211. 88 - 合计 55, 030, 000. 00 - 3, 138, 211. 88 3, 138, 211. 88 - 贷款给马鞍山万能达发电有限公司的本金年初数为 244, 360, 000. 00元, 年末数 为 55, 030, 000. 00 元, 另有 189, 330, 000. 00 元在 2004 年到期 上述委托贷款均按 天计息 年末较年初减少主要系国安公司纳入会计报表合并范围 本公司对其债权 投资已合并抵销 10 固定资产及累计折旧 ( 1) 固定资产及累计折旧 固定资产原价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 专用设备 555, 802, 743. 19 1, 441, 313, 769. 91 2, 035, 340. 04 1, 995, 081, 173. 06 通用设备 104, 285, 256. 39 150, 512, 903. 83 360, 556. 20 254, 437, 604. 02 运输设备 26, 655, 937. 37 11, 103, 542. 32 596, 588. 73 37, 162, 890. 96 其他设备 17, 725, 638. 82 34, 372, 083. 02 673, 254. 62 51, 424, 467. 22 房屋建筑物 332, 494, 694. 77 627, 855, 013. 26 4, 557, 091. 33 955, 792, 616. 70 租出固定资产 15, 164, 648. 94 6, 633, 696. 25 7, 658, 003. 07 14, 140, 342. 12 合计 1, 052, 128, 919. 482, 271, 791, 008. 59 1 5 , 8 8 0 , 8 3 3 . 9 9 3, 308, 039, 094. 08 累计折旧 年初数 本年增加 本年减少 年末数 专用设备 359, 046, 572. 70 406, 258, 737. 52 787, 812. 48 764, 517, 497. 74 通用设备 53, 844, 406. 87 51, 046, 933. 18 83, 900. 85 104, 807, 439. 20 运输设备 18, 203, 052. 01 11, 115, 192. 17 406, 879. 76 28, 911, 364. 42 其他设备 9, 171, 881. 16 12, 788, 037. 98 360, 219. 92 21, 599, 699. 22 房屋建筑物 140, 502, 705. 04 85, 156, 262. 04 254, 048. 25 225, 404, 918. 83 租出固定资产 7, 378, 637. 93 1, 538, 394. 97 1, 001, 804. 92 7, 915, 227. 98 合计 588, 147, 255. 71 567, 903, 557. 86 2 , 8 9 4 , 6 6 6 . 1 8 1, 153, 156, 147. 39 净值 463, 981, 663. 77 - - 2, 154, 882, 946. 69 其中在建工程转入 10, 200, 251. 40 元 本年增加含纳入合并报表范围的国安公 司固定资产原价 224291 万元 累计折旧 49184 万元 皖能电力 2003 年年度报告 43 ( 2) 固定资产减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 专用设备 2, 064, 565. 92 450, 975. 41 - 2, 515, 541. 33 通用设备 369, 756. 78 - 362, 045. 58 7, 711. 20 运输设备 - - - - 其他设备 37, 218. 01 - 37, 218. 01 - 房屋建筑物 106, 429. 43 - 4, 899. 93 101, 529. 50 租出固定资产 - - - - 合 计 2, 577, 970. 14 450, 975. 41 404, 163. 52 2, 624, 782. 03 固定资产减值准备减少 404, 163. 52 元 主要系部分已提减值准备的固定资产本年已 处理 11 在建工程 本年减少额 工程名称 年初数 本年增加额 转入固定资产数 其他 减少 年末数 资金来源 工程进度 小区办公楼 - 12, 904, 350. 00 - - 12, 904, 350. 00 自有资金 95 小区福利 工程 - 72, 106, 904. 22 - - 72, 106, 904. 22 自有资金 95 太山灰场 二期 - 17, 526, 651. 00 - - 17, 526, 651. 00 自有资金 75 仿真机 - 3, 647, 700. 63 - - 3, 647, 700. 63 自有资金 90 中转渣场 - 148, 247. 87 - - 148, 247. 87 自有资金 10 运渣道路 - 696, 424. 01 - - 696, 424. 01 自有资金 10 培训楼 - 862, 532. 82 - - 862, 532. 82 自有资金 10 输煤浴室 - 274, 567. 64 - - 274, 567. 64 自有资金 10 推煤机库 - 607, 779. 60 - - 607, 779. 60 自有资金 10 机械采样 装置 - 717, 982. 53 - - 717, 982. 53 自有资金 70 技改工程 - 2, 139, 020. 52 - - 2, 139, 020. 52 自有资金 80 数字视频监 控系统 378, 639. 40 9, 609, 270. 85 7, 617, 274. 17 - 2, 370, 636. 08 自有资金 76 更改工程 198, 245. 00 - 198, 245. 00 自有资金 厂 DCS 改造 工程 2, 256, 967. 42 6, 711, 253. 56 2, 582, 977. 23 - 6, 385, 243. 75 自有资金 合 计 2, 635, 606. 82 128, 150, 930. 25 10, 200, 251. 40 - 120, 586, 285. 67 备注 本年转入固定资产 10, 200, 251. 40 元, 本年无利息资本化金额 本年增加含 国安公司在建工程 11163 万元 年末本公司在建工程可收回金额不低于账面价值 故不需计提减值准备 皖能电力 2003 年年度报告 44 12 无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 土地使用权* 39, 823, 198. 00 32, 161, 854. 59 - 797, 302. 04 31, 364, 552. 55 专利权* 30, 000, 000. 00 23, 500, 000. 00 - 1, 500, 000. 00 22, 000, 000. 00 小 计 69, 823, 198. 00 55, 661, 854. 59 - 2, 297, 302. 04 53, 364, 552. 55 减: 无形资产 减值准备 - 11, 750, 000. 00 2, 000, 000. 00 - 13, 750, 000. 00 无形资产净值 69, 823, 198. 00 43, 911, 854. 59 - - 39, 614, 552. 55 *土地使用权( 购入) 分布在不同电厂, 剩余摊销年限为 38- 39 年 专利权( 接受 投资及购入) 剩余摊销年限 7 年 专利权中发明专利初审已经合格 专利权系深圳 市桑夏皖能高科技有限公司成立时, 由深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司 作价投入 无形资产减值准备祥见十二 其他重要事项 13 长期待摊费用 种 类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 固定资产大修理支出 1, 598, 545. 45 639, 418. 33 - 319, 709. 04 1, 278, 836. 16 319, 709. 29 合 计 1, 598, 545. 45 639, 418. 33 - 319, 709. 041, 278, 836. 16 3 1 9 , 7 0 9 . 2 9 14 短期借款 借款类别 2003. 12. 31 2002. 12. 31 信用借款 10, 250, 000. 00 400, 000. 00 信用借款 50, 000, 000. 00 - 合 计 60, 250, 000. 00 400, 000. 00 2003 年末余额含国安公司 6000 万元借款 15 应付账款 截止 2003 年 12 月 31 日余额为 145, 041, 609. 23 元 应付账款中无欠持本公司 5 含 5 以上股份的股东单位款项 应付帐款主要为应付供应商的购煤款 余额增幅较大系纳入国安公司应付帐款 4730 万元所致 16 应付工资 截止 2003 年 12 月 31 日余额为 93, 379. 60 元 主要系工效挂钩工资 无拖欠情况 皖能电力 2003 年年度报告 45 17 应付股利 截止 2003 年 12 月 31 日应付股利余额为 42, 882, 826. 99 元 其中主要明细户如下 投 资 者 金 额 原 因 国家开发投资公司 35, 000, 000. 00 国安公司分配数 深圳市龙岗区投资管理公司 1, 522, 500. 00 本公司分配数 天骥投资基金 1, 320, 000. 00 本公司分配数 中国银行安徽信托咨询公司 838, 750. 00 本公司分配数 深圳市宝安银信投资公司 375, 000. 00 本公司分配数 小 计 3 9 , 0 5 6 , 2 5 0 . 0 0 18 应交税金 税 种 2003. 12. 31 2002. 12. 31 税率 增 值 税 46, 528, 308. 33 11, 773, 313. 90 17 所 得 税 6, 783, 402. 11 9, 870, 248. 6033 15 营 业 税 484, 134. 47 806, 876. 04 5 城 建 税 1, 193, 737. 35 849, 243. 42 7 /1 个人所得税 3, 568, 181. 12 3, 253, 502. 69 合 计 58, 557, 763. 38 26, 553, 184. 65 注 1 年末余额中无超过法定纳税期限的税款, 应交税金增加主要系纳入国安公 司应交税金 2020 万元所致 2 本公司报告期的有关税收减免事项详见附注三 19 其他应交款 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 教育费附加 521, 415. 00 382, 725. 42 水利基金 - 15, 511. 64 307, 227. 13 合 计 505, 903. 36 689, 952. 55 20 其他应付款 截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额为 112, 564, 905. 18 元 其中: 本公司的控股子公司 淮北国安电力有限公司未完工程 2791. 72 万元, 欠 付江苏东方国际集团公司 1500 万元 其他应付款中无欠持本公司 5 含 5 以上股份的股东单位款项 余额增加较大主要系纳入国安公司其他应付款 3775 万元所致 21 预提费用 皖能电力 2003 年年度报告 46 项 目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 系统运行维护费 819, 233. 71 - 合计 819, 233. 71 - 系国安公司系统运行维护费 22 长期借款 债权人名称 2003. 12. 31 2002. 12. 31 到期日 年利率 借款 条件 国家开发银行 498, 760, 000. 00 - 2009. 07. 31 5. 76 担保 中国工商银行 总行营业部 200, 000, 000. 00 - 2009. 12 5. 76 担保 合 计 698, 760, 000. 00 - 年末余额系国安公司借款 23 股本 见 第四节 一 股本变动情况 24 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 955, 987, 602. 39 - - 955, 987, 602. 39 接受捐赠资产准备 2, 002. 00 - - 2, 002. 00 豁免贷款 390, 000. 00 400, 000. 00 - 790, 000. 00 股权投资准备* 66, 354. 12 1, 499, 944. 32 - 1, 566, 298. 44 其他资本公积 384, 230. 57 - - 384, 230. 57 合 计 956, 830, 189. 08 1, 899, 944. 32 - 958, 730, 133. 40 *本年增加数系对投资单位权益法核算所致 25 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 188, 752, 109. 35 22, 124, 226. 63 - 210, 876, 335. 98 公益金 106, 603, 166. 90 11, 062, 113. 31 - 117, 665, 280. 21 任意盈余公积 263, 541, 719. 51 - - 263, 541, 719. 51 储备基金 - 6, 014, 861. 26 - 6, 014, 861. 26 企业发展基金 - 3, 007, 430. 62 - 3, 007, 430. 62 合 计 558, 896, 995. 7642, 208, 631. 82 - 601, 105, 627. 58 年初数与上年年末数差异 499, 099. 15元, 系国安公司调整以前年度损益所产生 的影响数 26 未分配利润 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 未分配利润 150, 161, 432. 69 221, 242, 266. 31 138, 834, 733. 82 232, 568, 965. 18 皖能电力 2003 年年度报告 47 年初未分配利润调整明细表如下: 项 目 金 额 年初未分配利润 56, 363, 559. 22 加 根据 企业会计准则 资产负债表日后事项 [ 2003 年修订] 中对分配现金股利的处理的规定调整 2002 年度预分配现金股利 96, 626, 102. 00 减 淮北国安电力有限公司调整以前年度损益对本公司的影响数 2, 828, 228. 53 调整后年初未分配利润 150, 161, 432. 69 有关利润分配情况如下 根据 公司章程 及董事会决议的规定 2003 年度按净利润的 10 5 提 取法定盈余公积 法定公益金后 按照四届六次董事会会议有关利润分配预案决议 按每 10 股分配现金股利 2. 50 元( 含税) , 此方案尚需股东大会批准后方可实施 27 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种 类 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 电力销售 1, 730, 350, 369. 14 719, 736, 256. 37 1, 282, 794, 772. 95 592, 770, 173. 19 多媒体网 络终端 1, 205, 791. 79 - 367, 967. 12 - 合 计 1, 731, 556, 160. 93 719, 736, 256. 37 1, 283, 162, 740. 07 592, 770, 173. 19 多媒体网络终端 系本公司子公司 深圳市桑夏皖能高科技有限公司的产品 2003 年度纳入国安公司收入 80202 万元 成本 54672 万元 另外本公司电量销 售 电价的增长造成收入较大增长 发电量的增加相应增加发电成本 28 主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营业税 1, 890, 220. 70 2, 707, 657. 75 城建税 6, 737, 938. 55 4, 987, 822. 95 教育费附加 2, 925, 921. 52 2, 158, 420. 70 合 计 11, 554, 080. 77 9, 853, 901. 40 29 财务费用 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 48, 833, 439. 70 4, 188. 70 减: 利息收入 19, 554, 884. 00 14, 593, 062. 28 汇兑损失 441, 138. 49 - 20, 841. 44 减 汇兑收益 - - 其 他 26, 599. 72 14, 929. 00 合 计 29, 746, 293. 91 - 14, 594, 786. 02 财务费用增加 主要系国安公司纳入会计报表合并范围所致 利息支出主要 皖能电力 2003 年年度报告 48 系国安公司银行借款利息支出 30 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 债权投资收益 14, 195, 083. 88注 2 45, 127, 629. 29 非控股公司分配来的利润 6, 910, 000. 00 10, 853, 832. 54 年末调整的被投资公司所有者权益净 增减的金额 - 2, 932, 215. 28 10, 762, 010. 97注 1 股权投资差额摊销 - 372, 172. 67 16, 524. 54 投资转让收益 - 138, 000. 00 其他 4, 040, 158. 46注 3 4, 687, 971. 18 计提的短期投资跌价准备 - - 10, 890. 00 计提的长期投资减值准备 - 1, 525, 936. 13 - 被投资公司清算损益 - - 9, 404, 171. 48 合 计 20, 314, 918. 26 62, 170, 907. 04 注 1: 投资收益第 项的 2002 年度金额与本公司 2002 年度财务报告中披露金额的 差异为- 3, 327, 327. 68 元 系本公司的子公司 淮北国安电力有限公司调整以前 年度损益的影响 注 2: 其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益, 本金为 244, 360, 000. 00 万 元 注 3 其他投资收益主要系出售中信证券 招商银行 皖通高速股票所得收益 注 4 投资收益发生额较去年有大幅减少主要系 国安公司纳入合并会计报表范 围 本公司本年对其投资收益已合并抵销 31 营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 ( 1) 捐赠 181, 300. 00 91, 569. 40 ( 2) 赔偿金等 11, 259. 90 4, 173. 02 ( 3) 职工子弟学校经费 2, 304. 91 358, 396. 32 ( 4) 计提的减值准备 2, 046, 811. 89 11, 382, 800. 42 ( 5) 处理固定资产净损失 202, 589. 69 1, 109, 902. 47 ( 6) 堤防维护费 1, 020, 000. 00 - ( 7) 调度考核费 1, 355, 169. 13 - ( 8) 其他 288, 119. 24 539, 615. 09 合 计 5, 107, 554. 76 13, 486, 456. 72 营业外支出减少 838 万元 主要系计提的深圳桑夏皖能高科技有限公司无形 资产减值准备减少所致; 32 所得税 2003 年度 2002 年度 75, 239, 556. 84 53, 059, 681. 39 皖能电力 2003 年年度报告 49 33 收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度收到的其他与经营活动有关的现金 56, 295, 942. 74 元, 主要明细项目 为: 项 目 金 额 1 利息收入 19, 378, 757. 05 2 收深能机组资产占用费 32, 821, 772. 68 3 收回保险存款 1, 961, 226. 00 4 违约金收入 116, 250. 00 5 其他 2, 017, 937. 01 合 计 56, 295, 942. 74 34 支付的其他与经营活动有关的现金 2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 33, 112, 177. 07 元 项 目 金 额 1 差旅费 5, 959, 870. 14 2 业务费 3, 327, 084. 07 3 保险费 7, 677, 425. 99 4 广告费 2, 112, 249. 77 5 登记公司服务费 430, 474. 92 6 租赁费 800, 000. 00 7 运输费 2, 361, 746. 02 8 检测费 1, 506, 206. 47 9 排污费 2, 440, 000. 00 10 办公费 2, 902, 125. 56 11 其他 3, 594, 994. 13 小 计 33, 112, 177. 07 35 支付的其他与筹资活动有关的现金 2003 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 17, 787. 50 元 系借款手续费 36 其他会计项目增减幅度较大的说明 营业费用减少 1099 万元 主要系 2003 年安徽省电力公司不再收取电量上 网手续费 皖能电力 2003 年年度报告 50 六 母公司会计报表主要项目注释 单位 人民币元 1 应收账款 1 账龄分析 账 龄 2003. 12. 31 2002. 12. 31 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 204, 384, 190. 87 100 - 81, 910, 963. 32 100 - 1- 2 年 - - - - - - 2- 3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合 计 204, 384, 190. 87 100 - 81, 910, 963. 32 100 - 2 应收账款中无应收持本公司 5 含 5 以上股份的股东单位款项 3 主要明细户如下: 户 名 款项内容 欠款时间 金 额 安徽省电力公司 售电款 一年以内 204, 384, 190. 87 应收帐款增长 12247 万元主要系电量销售的增长 2 其他应收款 ( 1) 账龄分析 2003. 12. 31 2002. 12. 31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比例 1 年以内 113, 629, 939. 00 89. 03 119, 587, 325. 12 79. 08 1- 2 年 388, 873. 02 0. 30 17, 944, 492. 08 11. 87 2- 3 年 5, 224, 629. 41 4. 09 13, 080, 487. 74 8. 65 3 年以上 8, 387, 197. 08 6. 58 582, 740. 20 0. 40 合 计 127, 630, 638. 51 100. 00 151, 195, 045. 14 100. 00 坏账准备 4, 645, 946. 28 4, 567, 382. 79 净值 122, 984, 692. 23 146, 627, 662. 35 ( 2) 主要项目如下: 主要项目 应收金额 应收代垫合肥电厂原部属机组 马鞍山电厂原部属机组生产资金66, 006, 189. 35 应收代垫铜陵电厂深能机组生产资金 18, 701, 610. 44 应收铜陵电厂深能机组资产占用费 6, 800, 000. 00 ( 3) 其他应收款前五名合计为 102, 196, 895. 14 元, 占其他应收款期末余额的 80. 07 3 一年内到期的长期债权投资 皖能电力 2003 年年度报告 51 科目名称 年末本金 年利率 年初应收利息 本年应收利息 本年已收利息 年末应 收利息 长期债权投资 委托贷款: 淮北国安电力有限公司 104, 000, 000.00 5.76 - 6, 073, 600.00 6, 073, 600.00 - 马鞍山万能达发电有限公司 189, 330, 000.00 5.76 - 11, 056, 872.00 11, 056, 872.00 - 合 计 293, 330, 000. 00 - 17, 130, 472. 00 17, 130, 472. 00 - 4 长期投资 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 减值 准备 金额 减值准备 长期股权 投资 830, 539, 316. 73 148, 097, 803. 45 46, 421, 633. 43 932, 215, 486. 75 1, 525, 936. 13 长期债权 投资 705, 610, 000. 00 37, 584, 263. 88 440, 914, 263. 88 302, 280, 000. 00 合 计 1, 536, 149, 316. 73 0. 00 185, 682, 067. 33 487, 335, 897. 31 1, 234, 495, 486. 751 , 5 2 5 , 9 3 6 . 1 3 注: 本公司的子公司 淮北国安电力有限公司调整以前年度损益影响本公司长 期股权投资期初数- 3, 327, 327. 68 元; ( 1) 长期股权投资 本公司长期股权投资系其他股权投资 项 目 投资期限 持股 比例 初始投资额 追加投资额 被投资单位本年 权益增减额 分得的现金红利 占被投资单位权 益累计增减额 淮北国安电力有 限公司 1997-2016 40 212, 250, 000.00 123, 673, 819.05 77, 426, 963.69 40, 000, 000.00 21, 516, 489.56 安徽省发展投资 股份有限公司 29. 49 5, 385, 791.14 -11, 063, 466.87 -3, 128, 502.83 深圳桑夏皖能高 科技有限公司 2000.9.29- 2020.9.29 50 20, 000, 000.00 -4, 644, 909.89 -15, 645, 286.74 安徽省电脑应用 研究所 1992-无期限 90 450, 000.00 626.69 44, 057.03 安徽省菲特科技 股份有限公司 2001-无期限 23. 74 6, 154, 454.29 8, 042, 575.99 6, 262, 853.32 华安证券有限责 任公司 2001.1.8- 无期限 5. 87 100, 000, 000.00 安徽省皖能大厦 有限责任公司 1999.8.3- 无期限 4. 29 3, 000, 000.00 安徽国祯能源股 份有限公司 1994-无期限 8. 87 8, 400, 000.00 马鞍山万能达发 电有限责任公司 1997-无期限 10 46, 230, 000.00 15, 410, 000.00 北方证券有限责 任公司 2002-无期限 15 154, 500, 000.00 国元证券有限责 任公司 2001-无期限 7. 34 149, 000, 000.00 阜阳华润电力有 限公司 2003-2023 40 75, 540, 000.00 合 计 780, 910, 245.43 139, 083, 819.05 69, 761, 789.61 40, 000, 000.00 9, 049, 610.34 皖能电力 2003 年年度报告 52 ( 2) 长期股权投资差额 初始金额 形成原因 摊销期限 年初数 本年增加 本年摊销额 摊余价值 安徽省发展投资 股份有限公司 - 210, 791. 14 购买价差 10 年 - 168, 632. 92 - - - 168, 632. 92 安徽省菲特科技 股份有限公司 45, 545. 71 购买价差 10 年 36, 436. 57 - 4, 554. 57 31, 882. 00 淮北国安电力 有限公司 3, 676, 180. 95注 1 10 年 3, 676, 180. 95 - 367, 618. 10 3, 308, 562. 85 合 计 3, 510, 935. 52 3, 543, 984. 60 - 372, 172. 67 3, 171, 811. 93 注 1 成本法核算转为权益法核算所致 对淮北国安电力有限公司的股权投资差额余额 3, 308, 562. 85元在合并资 产负债表上反映为合并价差 本公司对安徽省发展投资股份有限公司投资已按帐面价格全额计取股权 投资减值准备 股权投资差额不再摊销 ( 3) 长期股权投资减值准备 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 安徽省发展投资股份有限公司 - 1, 525, 936. 13 - 1, 525, 936. 13 根据本公司董事会 2004 年 1 月 12 日四届五次临时会议决议, 决定同意公司参 股的安徽省发展投资股份有限公司 简称 发展公司 股东会提出的经营管理层 股权收购方案 本公司决定将所持有的发展公司 29. 49 股份转让给发展公司现有 经营者 转让后 本公司不再持有该公司股份 参照安徽华普会计师事务所评估报 告 计提固定资产减值准备 1, 525, 936. 13 元 ( 4) 长期债权投资 科目名称 年末本金 年利率 年初应 收利息 本年应收利息 本年已收利息 年末 应收 利息 长期债权投资 委托贷款 淮北国安电力有限公司 247, 250, 000. 00 5. 76 - 17, 315, 580. 00 17, 315, 580. 00 - 马鞍山万能达发电有限公司 55, 030, 000. 00 5. 49 5. 76 - 3, 138, 211. 88 3, 138, 211. 88 - 合 计 302, 280, 000. 00 - 20, 453, 791. 88 20, 453, 791. 88 - 5 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 种类 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 电力销售 928, 324, 870. 08 719, 736, 256. 37 736, 074, 819. 72 592, 770, 173. 19 2003 年度本公司电量销售 电价的增长造成收入较大增长 发电量的增加相应 增加发电成本 6 投资收益 皖能电力 2003 年年度报告 53 项 目 2003 年度 2002 年度 债权投资收益 37, 584, 263. 88注 2 45, 127, 629. 29 非控股公司分配来的利润 6, 910, 000. 00 10, 765, 000. 00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 65, 008, 398. 37 1, 467, 297. 93注 1 股权投资差额摊销 - 372, 172. 67 16, 524. 54 投资转让收益 - 138, 000. 00 其他 4, 034, 069. 06注 3 4, 687, 971. 18 计提的短期投资跌价准备 - - 计提的长期投资减值准备 - 1, 525, 936. 13 - 被投资公司清算损益 - - 9, 404, 171. 48 合 计 111, 638, 622. 51 52, 798, 251. 46 注 1 投资收益第 项的 2002 年度金额与本公司 2002 年度财务报告中披露金 额的差异为- 3, 327, 327. 68 元 系本公司的子公司 淮北国安电力有限公司调整以 前年度损益的影响 注 2: 其中债权投资收益为委托贷款产生的投资收益, 本金为 595, 610, 000. 00 万 元 注 3: 其他投资收益主要系出售中信证券 招商银行 皖通高速股票所得收益 注 4 投资收益增幅较大 主要系本公司的子公司 淮北国安电力有限公司利 润增幅较大相应增加本公司的投资收益 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方情况 1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济类型 法定 代表人 安徽省能源集团 有限公司 安徽省 合肥市 电力 能源及节能开发 母公司 国有经济 张绍仓 安徽省电脑应用 研究所 安徽省 合肥市 计算机及配件 电子 产品开发 销售 子公司 有限责任 公司 苏文才 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 安徽省能源集团有限公司 423200 万元 423200 万元 安徽省电脑应用研究所 50 万元 50 万元 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 年末数 企业名称 金 额 比 例 ( ) 本年 增加 本年 减少 金 额 比 例 ( ) 安徽省能源集团有限公司 46800 万元 60. 54 46800 万元 60. 54 安徽省电脑应用研究所 45 万元 90. 00 45 万元 90. 00 皖能电力 2003 年年度报告 54 2 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企 业关系 经济 类型 法定 代表人 安徽省皖能大厦 有限责任公司 安徽省 合肥市 客房 餐饮 娱乐 同一 母公司 有限责 任公司 张家纶 安徽省能源物资 供销公司 安徽省 合肥市 煤炭 钢材 建材 批发零售 同一 母公司 有限责 任公司 陈小惠 安徽省皖能置业 发展有限责任公司 安徽省 合肥市 房地产开发 物业管理 同一 母公司 有限责 任公司 何超浚 马鞍山万能达发电 有限责任公司 安徽省 马鞍山市 发电 同一 母公司 有限责 任公司 张绍仓 安徽省新能创业 投资有限责任公司 安徽省 合肥市 项目投资及咨询服务 非金融性 资产管理 新能源 环保技术开发 同一 母公司 有限责 任公司 苏文才 安徽省发展投资 股份有限公司 安徽省 合肥市 高新技术产品 现代农业 基础 设施建设 房地产开发 合营 公司 股份有 限公司 王晓玲 安徽省菲特科技 股份有限公司 安徽省 合肥市 三类医用磁共振设备 医用用X 射线射线及 附属设备 部件 二类医用电子D仪器设备 计算机影像存档与传输系统 计算机医学影 像处理系统的研制 生产 销售和技术咨询 服务等 合营 公司 股份有 限公司 吴端 ( 二) 关联方交易 1 关联方长期债权投资及应收应付款余额 项目 2003. 12. 31 2002. 12. 31 1 长期债权投资 马鞍山万能达发电有限公司 5503 万元 注 1 24436 万元 淮北国安电力有限公司 注 3 2 一年内到期的长期债权投资 18933 万元 注 1 - 3 其他应付款 安徽省皖能大厦有限责任公司 11. 36 万元 注 2 - 注 1 系委托贷款本金 其中 21536 万元委托贷款, 年利率为 5. 76 2900 万 元委托贷款, 年利率为 5. 49 2003 年度收到马鞍山万能达发电有限公司支付委托 贷款利息 1419. 51 万元 注 2 应付安徽省皖能大厦有限责任公司 2003 年度未结算的招待费 注 3 本公司的子公司 淮北国安电力有限公司已纳入本公司合并会计报表范 围 对其长期债权投资不需在 2003 年度关联方交易中披露 2 租赁 根据本公司与安徽省皖能大厦有限责任公司签定的房屋租赁协议 2003 年度本 皖能电力 2003 年年度报告 55 公司支付其房屋租赁费 80 万元 3 关键管理人员报酬 2003 年度在本公司领取报酬的关键管理人员有 14 位 共计 93. 54 万元 独立 董事共 3 位 每人每半年 1. 25 万元津贴 八 承诺事项 马鞍山电厂皖能机组将部分非生产用房屋 专用设备及运输设备等固定资产租 赁给马鞍山隆达电力实业总公司 以下简称 隆达公司 并签定了相关协议 隆 达公司以上缴折旧费的形式有偿使用上述马鞍山电厂的固定资产 本年马鞍山电厂 租出固定资产的原值为 1414. 03 万元, 净值为 622. 51 万元 隆达公司本年上缴折旧 费 75. 7 万元 九 或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止 本公司无需要披露的重大或有事项 十 资产负债表日后事项 按照四届六次董事会 2003 年利润分配预案决议, 按每股分配现金股利 0. 25 元 公众股东含税 , 此方案尚需股东大会批准后方可实施 十一 债务重组 截止资产负债表日 本公司无需要披露的重大债务重组事项 十二 其他重要事项 1 计提的无形资产减值准备 根据深圳市桑夏皖能高科技有限公司 以下简称 该公司 股东会决议 决 定对该公司的无形资产作减值 1500 万元处理 此项减值由本公司的股东方- 深圳市 桑夏计算机与人工智能开发有限公司承担 缩减其持有的 1100 万元股权 并免除 该公司应付给深圳市桑夏计算机与人工智能开发有限公司的 400 万元款项 该公司 注册资本由原 4000 万元缩至 2900 万元 但此项决议截止审计报告日尚未实施 因 而该公司 2002 年计提了 1175 万元的无形资产减值准备 2003 年继续补提了 200 万 元的无形资产减值准备计入当期损益 2 自 2003 年度起合肥电厂 3 号机组 铜陵电厂 1 号机组 2 号机组 马鞍山 电厂 11 号机组 12 号机组 共 5 台 12. 5 万千瓦机组由本公司直接经营管理 皖能电力 2003 年年度报告 56 第十二节 备查文件目录 一 载有董事长张绍仓先生 副总会计师兼财务部主任杨治成先生亲笔签名 并盖章的历年度财务报表 二 载有安徽华普会计师事务所盖章 何本英 占铁华注册会计师亲笔签字 并盖章的审计报告正本 三 报告期内公司在 证券时报 中国证券报 公开披露的所有公司文件 正本及公告原稿 四 有董事长兼总经理张绍仓先生亲笔签署的年度报告正本 安徽省皖能股份有限公司董事会 董事长兼总经理 张绍仓 二 四年三月二十四日 皖能电力 2003 年年度报告 57 合并资产负债表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 元 2 0 0 3 - 1 2 - 3 1 2 0 0 2 - 1 2 - 3 1 资 产 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产 货币资金 五 1 480,521,291.38 461,244,485.03 323,780,043.25 320,352,014.94 短期投资 五 2 14,309,334.20 14,282,244.20 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 五 3 417,577,068.21 204,384,190.87 81,922,563.32 81,910,963.32 其他应收款 五 4 128,547,058.01 122,984,692.23 146,679,164.35 146,627,662.35 预付帐款 五 5 43,935,921.93 11,488,877.29 1,734,114.52 1,734,114.52 应收补贴款 存货 五 6 37,419,041.60 15,746,562.41 33,411,658.26 31,618,706.49 待摊费用 五 7 332,731.17 332,731.17 795,986.00 795,986.00 一年内到期的长期债权投资 五 8 189,330,000.00 293,330,000.00 其他流动资产 流动资产合计 1,297,663,112.30 1,109,511,539.00 602,632,863.90 597,321,691.82 长期投资 长期股权投资 五 9 568,894,528.73 930,689,550.62 823,862,148.51 830,539,316.73 长期债权投资 五 9 55,030,000.00 302,280,000.00 705,610,000.00 705,610,000.00 长期投资合计 623,924,528.73 1,232,969,550.62 1,529,472,148.51 1,536,149,316.73 其中 合并价差 3,308,562.85 固定资产 固定资产原价 五 10 3,308,039,094.08 1,064,430,224.89 1,052,128,919.48 1,051,482,641.23 减 累计折旧 五 10 1,153,156,147.39 661,047,163.78 588,147,255.71 587,969,155.97 固定资产净值 2,154,882,946.69 403,383,061.11 463,981,663.77 463,513,485.26 减 固定资产减值准备 五 10 2,624,782.03 2,624,782.03 2,577,970.14 2,577,970.14 固定资产净额 2,152,258,164.66 400,758,279.08 461,403,693.63 460,935,515.12 工程物资 1,677,952.98 在建工程 五 11 120,586,285.67 8,954,124.83 2,635,606.82 2,635,606.82 固定资产清理 固定资产合计 2,274,522,403.31 409,712,403.91 464,039,300.45 463,571,121.94 无形资产及其他资产 无形资产 五 12 39,614,552.55 31,364,552.55 43,911,854.59 32,161,854.59 长期待摊费用 五 13 319,709.29 319,709.29 639,418.33 639,418.33 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 39,934,261.84 31,684,261.84 44,551,272.92 32,801,272.92 递延税款 递延税款借项 资产总计 4,236,044,306.18 2,783,877,755.37 2,640,695,585.78 2,629,843,403.41 皖能电力 2003 年年度报告 58 合并资产负债表 续表 2 0 0 3 - 1 2 - 3 1 2 0 0 2 - 1 2 - 3 1 负债和股东权益 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债 短期借款 五 14 60,250,000.00 250,000.00 400,000.00 400,000.00 应付票据 应付帐款 五 15 145,041,609.23 97,710,663.48 81,723,644.33 81,695,894.33 预收帐款 108,880.20 26,835.20 应付工资 五 16 93,379.60 2,253.25 2,501,967.05 2,414,406.90 应付福利费 10,531,086.18 3,005,351.92 2,761,936.63 2,743,799.25 应付股利 五 17 42,882,826.99 7,882,826.99 7,219,201.99 7,219,201.99 应交税金 五 18 58,557,763.38 38,303,088.59 26,553,184.65 26,553,184.65 其它应交款 五 19 505,903.36 504,764.08 689,952.55 689,952.55 其它应付款 五 20 112,564,905.18 70,805,264.90 73,244,261.62 69,229,530.21 预提费用 五 21 819,233.71 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 431,355,587.83 218,464,213.21 195,120,984.02 190,945,969.88 长期负债 长期借款 五 22 698,760,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其它长期负债 长期负债合计 698,760,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 1,130,115,587.83 218,464,213.21 195,120,984.02 190,945,969.88 少数股东权益 540,515,176.19 6,677,168.23 股东权益 股本 五 23 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 773,008,816.00 资本公积 五 24 958,730,133.40 958,730,133.40 956,830,189.08 956,830,189.08 盈余公积 五 25 601,105,627.58 592,083,335.70 558,896,995.76 558,896,995.76 其中 公益金 117,665,280.21 117,665,280.21 106,603,166.90 106,603,166.90 未分配利润 五 26 232,568,965.18 241,591,257.06 150,161,432.69 150,161,432.69 其中 拟分配现金股利 193,252,204.00 193,252,204.00 96,626,102.00 96,626,102.00 股东权益合计 2,565,413,542.16 2,565,413,542.16 2,438,897,433.53 2,438,897,433.53 负债和股东权益总计 4,236,044,306.18 2,783,877,755.37 2,640,695,585.78 2,629,843,403.41 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 皖能电力 2003 年年度报告 59 合并利润表及利润分配表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年 1-12 月 单位 元 2003 年 1- 12 月 2002 年 1- 12 月 项 目 注释 合并数 母公司 合并数 母公司 一 主营业务收入 五 27 1,731,556,160.93 928,324,870.08 719,736,256.37 719,736,256.37 减 主营业务成本 五 27 1,283,162,740.07 736,074,819.72 592,770,173.19 592,770,173.19 主营业务税金及附加 五 28 11,554,080.77 11,542,063.23 9,853,901.40 9,853,901.40 二 主营业务利润 436,839,340.09 180,707,987.13 117,112,181.78 117,112,181.78 加 其它业务利润 -1,157,531.56 -1,180,620.16 -221,503.18 -343,795.18 减 营业费用 2,215,133.80 1,725,013.00 13,211,035.24 12,984,700.00 管理费用 20,264,150.31 9,737,068.41 16,448,822.75 9,678,406.09 财务费用 五 29 29,746,293.91 -16,840,858.74 -14,594,786.02 -14,554,619.03 三 营业利润 383,456,230.51 184,906,144.30 101,825,606.63 108,659,899.54 加 投资收益 五 30 20,314,918.26 111,638,622.51 62,170,907.04 52,798,251.46 补贴收入 营业外收入 890,377.11 677,810.44 2,465,238.88 2,465,238.88 减 营业外支出 五 31 5,107,554.76 740,754.10 13,486,456.72 1,653,381.02 四 利润总额 399,553,971.12 296,481,823.15 152,975,295.83 162,270,008.86 减 所得税 五 32 75,239,556.84 75,239,556.84 53,059,681.39 53,059,681.39 少数股东收益 103,072,147.97 -9,294,713.03 五 净利润 221,242,266.31 221,242,266.31 109,210,327.47 109,210,327.47 加: 年初未分配利润 150,161,432.69 150,161,432.69 153,958,756.34 153,958,756.34 其他转入 六 可分配利润 371,403,699.00 371,403,699.00 263,169,083.81 263,169,083.81 减 提取法定盈余公积 22,124,226.63 22,124,226.63 10,921,032.75 10,921,032.75 提取法定公益金 11,062,113.31 11,062,113.31 5,460,516.37 5,460,516.37 提取职工奖励及福利 基金 提取储备基金 6,014,861.26 提取企业发展基金 3,007,430.62 利润归还投资 七 可供股东分配的利润 329,195,067.18 338,217,359.06 246,787,534.69 246,787,534.69 减 应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 96,626,102.00 96,626,102.00 96,626,102.00 96,626,102.00 转作资本 或股本 的 普通股股利 八 未分配利润 232,568,965.18 241,591,257.06 150,161,432.69 150,161,432.69 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 皖能电力 2003 年年度报告 60 补充资料 合并数 母公司 项 目 本年累计数 上年实际数 本年累计数 上年实际数 1 出售 处置部门或 被投资单位所得收益 -9,266,171.48 -9,266,171.48 2 自然灾害发生的损失 - - 3 会计政策发生的损失 - - 4 会计估计变更增加 或减少 利润总额 - - 5 债务重组损失 - - 6 其他 -7,127,467.84 4,705,607.86 皖能电力 2003 年年度报告 61 合并现金流量表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年 1- 12 月 单位 元 报表项目 注释 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 2,219,368,564.66 1,065,488,650.82 收到的税费返还 - 收到的其他与经营或活动有关的现金 五 33 56,295,942.74 49,662,631.42 现金流入小计 2,275,664,507.40 1,115,151,282.24 购买商品 接受劳务支付的现金 1,086,417,413.81 656,962,230.48 支付给职工以及为职工支付的现金 159,319,201.85 133,675,537.30 支付的各项税款 278,638,840.08 189,009,403.73 支付的其他与经营活动有关的现金 五 34 33,112,177.07 14,623,836.02 现金流出小计 1,557,487,632.81 994,271,007.53 经营活动产生的现金流量净额 718,176,874.59 120,880,274.71 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 14,315,423.60 124,282,244.20 取得投资收益所收到的现金 24,716,160.97 88,105,340.97 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 290,760.00 290,760.00 收到的其他投资活动有关的现金 - 现金流入小计 39,322,344.57 212,678,345.17 购建固定资产 无形资产和其他长期资产 所支付的现金 96,779,949.44 21,827,422.79 投资所支付的现金 75,540,000.00 75,540,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 172,319,949.44 97,367,422.79 投资活动产生的现金流量净额 -132,997,604.87 115,310,922.38 三 筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,450,000.00 250,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 120,450,000.00 250,000.00 偿还债务所支付的现金 390,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 158,664,887.85 95,548,727.00 其中 子公司支付少数股东的股利 25,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 五 35 17,787.50 现金流出小计 548,682,675.35 95,548,727.00 筹资活动产生的现金流量净额 -428,232,675.35 -95,298,727.00 四 汇率变动对现金的影响 -205,346.24 五 现金及现金等价物净增加额 156,741,248.13 140,892,470.09 皖能电力 2003 年年度报告 62 合并现金流量表 续表 补充资料 金额 金额 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 221,242,266.31 221,242,266.31 加: 少数股东损益 103,072,147.97 计提的资产减值准备 3,898,027.89 1,543,967.86 固定资产折旧 567,903,557.86 74,393,354.36 无形资产摊销 2,297,302.04 797,302.04 长期待摊费用摊销 319,709.04 待摊费用的减少 减 增加 463,254.83 463,254.83 预提费用的增加 减 减少 819,233.71 处置固定资产 无形资产和其他长期资产 的损失( 减收益) -315,779.47 -315,779.47 固定资产报废损失 财务费用 46,609,215.47 投资损失 减收益 -20,314,918.26 -111,638,622.51 递延税款贷款 减借项 存货的减少 减增加 -4,269,543.89 15,974,933.16 经营性应收项目的减少 减增加 -341,967,920.13 -108,585,020.20 经营性应付项目的增加 减减少 138,420,321.22 27,004,618.33 其 他 经营活动产生的现金流量净额 718,176,874.59 120,880,274.71 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 480,521,291.38 461,244,485.03 减 现金的期初余额 323,780,043.25 320,352,014.94 加 现金等价物的期末余额 减 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 156,741,248.13 140,892,470.09 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 皖能电力 2003 年年度报告 63 合并利润表附表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年度 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 03 17. 41 0. 57 0. 57 营业利润 14. 95 15. 28 0. 50 0. 50 净利润 8. 62 8. 82 0. 29 0. 29 扣除非经常性损益后的 净利润 8. 60 8. 79 0. 29 0. 29 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 母公司利润表附表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年度 净资产收益率 % 每股收益 元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7. 04 7. 20 0. 23 0. 23 营业利润 7. 21 7. 37 0. 24 0. 24 净利润 8. 62 8. 82 0. 29 0. 29 扣除非经常性损益后的 净利润 8. 52 8. 71 0. 28 0. 28 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 皖能电力 2003 年年度报告 64 合并资产减值准备明细表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 期末余额 一 坏账准备合计 4, 567, 382. 79 78, 563. 49 4, 645, 946. 28 其中 应收账款 其他应收款 4, 567, 382. 79 78, 563. 49 4, 645, 946. 28 二 短期投资跌价准备合计 10, 890. 00 10, 890. 00 10, 890. 00 其中 股票投资 10, 890. 00 10, 890. 00 10, 890. 00 债券投资 三 存货跌价准备合计 2, 664, 030. 23 377, 092. 34 114, 931. 39 114, 931. 39 2, 926, 191. 18 其中 库存商品 1, 937, 257. 89 364, 950. 03 2, 302, 207. 92 原材料 667, 229. 25 114, 931. 39 114, 931. 39 552, 297. 86 四 长期投资减值准备合计 1, 525, 936. 13 1, 525, 936. 13 其中 长期股权投资 1, 525, 936. 13 1, 525, 936. 13 长期债券投资 五 固定资产减值准备合计 2, 577, 970. 14 450, 975. 41 404, 163. 52 404, 163. 52 2, 624, 782. 03 其中 房屋 建筑物 106, 429. 43 4, 899. 93 4, 899. 93 101, 529. 50 机器设备 2, 471, 540. 71 450, 975. 41 399, 263. 59 399, 263. 59 2, 523, 252. 53 六 无形资产减值准备 11, 750, 000. 00 2, 000, 000. 00 13, 750, 000. 00 其中 专利权 11, 750, 000. 00 2, 000, 000. 00 13, 750, 000. 00 商标权 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成 皖能电力 2003 年年度报告 65 母公司资产减值准备明细表 编制单位 安徽省皖能股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位 元 本年减少数 项 目 期初余额 本期增加额 因资产价值 回升转回数 其他原因转 出数 合计 期末余额 一 坏账准备合计 4, 567, 382. 79 78, 563. 49 4, 645, 946. 28 其中 应收账款 其他应收款 4, 567, 382. 79 78, 563. 49 4, 645, 946. 28 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货跌价准备合计 726, 772. 34 12, 142. 31 114, 931. 39 114, 931. 39 623, 983. 26 其中 库存商品 原材料 667, 229. 25 114, 931. 39 114, 931. 39 552, 297. 86 四 长期投资减值准备合计 1, 525, 936. 13 1, 525, 936. 13 其中 长期股权投资 1, 525, 936. 13 1, 525, 936. 13 长期债券投资 - 五 固定资产减值准备合计 2, 577, 970. 14 450, 975. 41 404, 163. 52 404, 163. 52 2, 624, 782. 03 其中 房屋 建筑物 106, 429. 43 4, 899. 93 4, 899. 93 101, 529. 50 机器设备 2, 471, 540. 71 450, 975. 41 399, 263. 59 399, 263. 59 2, 523, 252. 53 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 公司法定代表人 张绍仓 副总会计师 杨治成 会计机构负责人 杨治成