000552_2003_靖远煤电_长风特电2003年年度报告_2004-04-28.txt

０ 2003 年年度报告 ANNUAL RE PORT 甘肃长风特种电子股份有限公司 GANSU CHANGFENG SPECIAL ELECTRONICS & APPLIANCES CO. ,LTD. 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 董事冯文戈、张宝珊、卢宏均委托董事顾地民代为出席会议并行使表 决权。 五联联合会计师事务所有限公司为本公司出具了带强调事项段的无 保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明， 请投资者注意阅读。 公司董事长顾地民、总经理冯文戈、主管会计工作负责人刘彩霞、会 计机构负责人权立云保证年度报告中财务报告的真实、完整。 董事长： 二 OO 四年四月二十六日 1 目 录 第一节 公司基本情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 2 第二节 会计数据和业务数据摘要⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 3 第三节 股本变动及股东情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 8 第五节 公司治理结构⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 10 第六节 股东大会情况简介⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 12 第七节 董事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 13 第八节 监事会报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 25 第九节 重要事项⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 27 第十节 财务报告⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 30 第十一节 备查文件目录⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ ⋯ 69 2 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中、英文名称 中文名称: 甘肃长风特种电子股份有限公司 英文名称：GANSU CHANGFENG SPECIAL ELECTRONICS & APPLIANCES CO. ,LTD. 二、公司法定代表人 公司法定代表人姓名： 顾地民 三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：胡惠斌 联系地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 电 话：0931-7993232、7993712 传 真：0931-7993172 电子信箱：zqbhhb @ 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、公司国际互联网网址、电子信箱 注册地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 办公地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号 邮政编码：730070 公司国际互联网网址： 电子信箱：cfjqc @ 五、公司选定的信息披露报刊名称、披露的网址、年度报告备置地点 公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》 公司指定披露的网址： 公司年度报告备置地点：公司总部 六、公司股票上市交易所、股票简称、股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：长风特电 3 股票代码：000552 七、公司的其他有关资料 1、公司变更注册登记日期、地点 变更注册登记日期：2002 年 9 月 27 日 地点：甘肃省兰州市 2、企业法人营业执照注册号：6200001050758 3、税务登记号码：620105224344785 4、公司聘请的会计师事务所名称、地址 名称：五联联合会计师事务所有限公司 地址：甘肃兰州市民主东路 249 号移动通信大厦 5 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：元） 利润总额 -78,206,214.27 净利润 -78,206,214.27 扣除非经常性损益后的净利润 -79,716,981.85 主营业务利润 -23,837,403.42 其他业务利润 69,661.80 营业利润 -77,238,522.75 投资收益 -318,700.00 补贴收入 767,966.37 营业外收支净额 -1,416,957.89 经营活动产生的现金流量净额 3,673,580.49 4 现金及现金等价物净增减额 -1,633,091.67 注：扣除非经常性损益后的净利润所涉及金额和扣除的项目： 营业外收支净额 -1,510,767.58 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 34,804,058.54 56,775,593.53 56,775,593.53 173,666,514.11 173,666,514.11 净利润 -78,206,214.27 -40,155,230.20 -39,285,946.07 9,780,741.41 11,116,947.88 总资产 350,992,163.19 395,566,090.09 395,566,090.09 461,534,421.10 462,870,627.57 股东权益（不含少数股东权益） 110,318,479.66 188,524,693.93 190,493,987.06 229,698,827.83 224,789,133.04 每股收益 -0.44 -0.23 -0.22 0.05 0.06 每股净资产 0.62 1.06 1.07 1.29 1.26 调整后的每股净资产 0.62 1.06 1.07 1.29 1.26 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.021 -0.005 -0.005 -0.014 -0.014 净资产收益率(加权平均)（%） -52.35 -19.16 -20.62 4.26 4.95 扣除非经常性损益后的净资产收 益率（加权平均）（%） -53.91 -21.452 -22.47 2.41 3.32 三、报告期内公司股东权益变动情况及变动的原因（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 177,870,000 113,141,593.09 5,982,139.49 2,848,462.12 -108,469,038.65 188,524,693.93 本期增加 0 0 0 0 0 0 本期减少 0 0 0 0 78,206,214.27 78,206,214.27 期末数 177,870,000 113,141,593.09 5,982,139.49 2,848,462.12 -186,675,252.92 110,318,479.66 变动原因： 未分配利润及股本权益变动的原因是由于本报告期亏损，其余项目未发生变动。 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 5 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 配 股 送股 公积金转 股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100188000 100188000 其中： 国家持有股份 74052000 74052000 境内法人持有股份 26136000 26136000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 10890000 10890000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 111078000 111078000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 66792000 66792000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 66792000 66792000 三、股份总数 177870000 177870000 二、公司股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及衍生证券。 2、报告期内没有发生因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市等其他原因引起公司股份总数及结 构的变动。 3、到报告期末为止，公司无内部职工股。 三、公司股东情况 1、报告期末公司股东总数为 32,937 户。 2、主要股东持股情况（截止 2003 年 12 月 31 日） （1）公司前 10 名股东持股情况 6 名次 股东名称 年度内增减 年末持股 数量 比例 （%） 股份类别（已 流通或未流 通） 股东性质（国有 股东或外资股 东） 1 国营长风机器厂 740520000 74052000 41.63 未流通 发起人国家股 2 深圳市瑞富源投资有限公司 0 8150000 4.58 未流通 发 起 人 境 内 法 人股 3 海南昌旺经济信息咨询有限公司 0 5957200 3.35 未流通 发 起 人 境 内 法 人股（1730000 股）；定向法人 境 内 法 人 股 （4227200 股） 4 安徽汇源投资咨询有限责任公司 0 5000000 2.81 未流通 发 起 人 境 内 法 人股 5 合肥市高科技风险投资有限公司 0 4600000 2.59 未流通 发 起 人 境 内 法 人股 6 甘肃电子集团物业公司 0 4356000 2.45 未流通 发 起 人 境 内 法 人股 7 上海兴海投资发展有限公司 0 1050000 0.59 未流通 发 起 人 境 内 法 人股 8 甘肃省工业交通投资公司 0 871200 0.49 未流通 定 向 法 人 境 内 法人股 9 天泰新产业投资租赁公司 0 726000 0.41 未流通 定 向 法 人 境 内 法人股 10 甘肃证券有限责任公司 0 726000 0.41 未流通 定 向 法 人 境 内 法人股 （2）说明： ①国营长风机器厂代表国家持有公司股份，持股额占公司总股本的 41.63%，为公 司第一大股东，系公司实际控制人。 除此以外，公司前 10 名股东无关联关系，也不存在《上市公司股东持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 ②报告期内，持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东所持股份没有发生质押和冻结 的情况。 ③报告期内，公司没有战略投资者或一般法人因配售新股成为公司前 10 名股东的 情况。 ④报告期内，公司无外资股东。 3、公司控股股东情况 控股股东名称：国营长风机器厂 法定代表人：杜志伟 7 成立日期：1956 年 8 月 10 日 经济性质：国有 注册资本：6777 万元 经营范围：主营电子产品的研究、开发、生产、销售星地面接收设施的生产、销 售。兼营：技术咨询。 4、公司前 10 名流通股股东的名称、年未持有流通股的数量和种类 序号 股东名称 年末持有流通股数量 种类 1 郑云仙 304,721 A 股 2 林清泉 271,581 A 股 3 王学志 249,436 A 股 4 许云 228,000 A 股 5 许红 200,000 A 股 6 杨波 169,780 A 股 7 邹相瑞 143,748 A 股 8 蒋承权 141,000 A 股 9 赵伟勇 141,000 A 股 10 金森明 141,000 A 股 前 10 名流通股股东之间不存在任何关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 5．报告期内，为了理顺产权关系，公司控股股东发生变化,公司原控股股东甘肃 电子集团公司以行政无偿划转方式将其持有的公司发起人国家股 7405.2 万股（占公司 总股本 17787 万股的 41.63%）划转给国营长风机器厂持有。报告期内，已完成完成股 权过户手续。详细内容见本报告第九节重要事项中资产、股权转让发生的关联交易。 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数 （股） 顾地民 董事长 男 43 2003.6-2006.6 0 0 冯文戈 副董事长、总经理 男 38 2002.3-2003.4 0 0 杜志伟 董事 男 52 2003.6-2006.6 0 0 张宝珊 董事 男 58 2003.6-2006.6 3484 3484 李卫平 董事 男 40 2003.6-2006.6 0 0 陈衣峰 董事 男 39 2003.6-2006.6 0 0 刘立水 董事 男 53 2003.6-2006.6 0 0 卢 宏 董事 男 39 2003.6-2006.6 0 0 陈芳平 独立董事 男 38 2003.6-2006.6 0 0 王卫平 独立董事 男 37 2003.6-2006.6 0 0 张养志 独立董事 男 39 2003.6-2006.6 0 0 刘彩霞 财务总监 女 38 2003.6-2003.4 0 0 胡惠斌 董事会秘书 男 40 2003.6-2006.6 0 0 毛瑞银 监事会主席 男 54 2003.6-2006.6 0 0 陈球庚 监事 男 59 2003.6-2006.6 1742 1742 林世武 监事 男 59 2003.6-2006.6 0 0 林 真 监事 女 49 2003.6-2006.6 0 0 何锡波 监事 男 55 2003.6-2006.6 2376 2376 慕绍康 副总经理 男 47 2003.6-2006.6 0 0 宋志强 副总经理 男 52 2003.6-2006.6 0 0 彭金喜 副总经理 男 37 2003.6-2006.6 0 0 陈睦贤 副总经理 男 46 2003.6-2006.6 0 0 张 强 副总经理 男 40 2003.6-2006.6 0 0 2、说明： （1）2003 年 6 月 27 日公司召开 2002 年度股东大会，会议采取累积投票制审议通 过关于董事会换届选举的报告，选举顾地民、冯文戈、杜志伟、张宝珊、李卫平、陈 衣峰、刘立水、卢宏为公司第四届董事会董事，陈芳平、王卫平、张养志为第四届董 事会独立董事， 9 （2）2003 年 6 月 27 日公司召开 2002 年度股东大会，会议审议通过关于监事会换 届选举的报告，选举毛瑞银、林世武、陈球庚为公司第四届监事会监事。（林真、何锡 波经职工代表大会选举为职工代表监事） （3）2003 年 6 月 27 日公司召开第四届董事会第一次会议，会议选举顾地民为公 司第四届董事会董事长，冯文戈为公司第四届董事会副董事长、总经理；同时根据总 经理冯文戈提名，聘任慕绍康、宋志强、彭金喜、陈睦贤、张强为公司副总经理，聘 任刘彩霞为公司财务总监；根据董事长顾地民提名，聘任胡惠斌为公司第四届董事会 秘书。 （4）2003 年 6 月 27 日公司召开第四届监事会第一次会议，会议一致选举毛瑞银 为公司第四届监事会主席。 3 、 在股东单位任职的公司董事、监事情况 姓 名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 刘立水 甘肃电子集团物业公司 总经理 2000.4-至今 卢宏 安徽汇源投资咨询有限责任公司 总经理 2001.3-至今 二、年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 报酬支付原则：目前，公司尚未实行高级管理人员年薪制，董事、监事和高级管 理人员的工资、福利待遇参照电子行业工资管理办法和公司工资制度制定并执行。 2、公司现任董事、监事和高级管理人员在公司领取年度报酬总额为 36.3 万元， 在公司领取报酬的金额最高的前三名董事的报酬总额为 8.7 万元；前三名高级管理人 员报酬总额为 4.6 万元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 23 人，在公司领取报酬的 18 人，其中年 度报酬数额在 2 万元—3 万元之间的有 9 人，年度报酬数额在 2 万元以下的有 9 人。 3、公司董事刘立水、卢宏不在公司领取报酬、津贴。公司无人在公司控股股东国 营长风机器厂领取报酬。董事卢宏在安徽汇源投资咨询有限责任公司领取报酬。 4、公司独立董事陈芳平、王卫平、张养志在公司领取独立董事津贴，每人每年一 10 万元人民币，行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费等），公司据实予以报销。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、报告期内离任的董事、监事姓名及离任原因 （1）因公司董事会换届，公司董事李宝泉、李丹、夏茂不再担任本公司董事职务。 （2）因公司监事会换届，公司监事沈玉萍不再担任本公司监事职务。 2、报告期内聘任、解聘公司高级管理人员的情况 因公司董事会换届，经第四届董事会第一次会议选举顾地民为公司第四届董事会 董事长，冯文戈为公司第四届董事会副董事长、总经理；同时根据总经理冯文戈提名， 聘任慕绍康、宋志强、彭金喜、陈睦贤、张强为公司副总经理，聘任刘彩霞为公司财 务总监；根据董事长顾地民提名，聘任胡惠斌为公司第四届董事会秘书。 四、公司员工情况 1、截止到 2003 年 12 月 31 日，公司共有在职员工 1417 人。 生产人员 819 人，占公司员工总数 57.9%； 销售人员 243 人，占公司员工总数 17.1%； 技术人员 140 人，占公司员工总数 9.9%； 财务人员 42 人，占公司员工总数 2.9%； 行政人员 173 人，占公司员工总数 12.2%。 2、公司员工中，具有初级职称的有 96 人，占公司员工总数 6.8%；中级职称的有 72 人，占公司员工总数 5.1%；高级职称的有 15 人，占公司员工总数 1%。 3、公司退休员工已全部划归甘肃长风信息科技（集团）有限公司。 第五节 公司治理结构 一、 公司治理结构现状 11 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规要求，不断完善公司法人治理 结构，建立现代企业制度，依法规范运作。报告期内，公司进一步修订和完善《公司 章程》，增补一名独立董事，使独立董事人数达到三名，符合有关法律法规。报告期内， 公司制定了《甘肃长风特种电子股份有限公司投资者管理关系制度》。 二、公司独立董事履行职责的情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求， 公司已于 2003 年 6 月 27 日增补 1 名独立董事，使独立董事人数达到 3 名。 报告期内，公司独立董事陈芳平、王卫平、张养志本着向全体股东负责的态度， 认真履行诚信、勤勉的义务，出席或授权出席了报告期内的历次董事会会议和股东大 会，认真审议了提交董事会审议的各项议案，并对公司重大事项发表独立意见，在维 护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 1、在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。总经理、副总经 理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司领取报酬，未在控股股东单位 领取报酬、担任重要职务。 2、在资产方面，公司拥有独立的生产体系、辅助生产系统和配套设施；工业产权、 商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有；公司拥有独立的采购和销售系统，对 无法避免的关联交易均严格遵循公正、公平的原则。 3、在财务方面，公司设有完全独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，并在银行独立开户，独立纳税。 4、机构独立方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构 独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 5、业务分开方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整。 四、报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司高级管理人员直接向董事会负责，接受董事会直接考核、奖惩。公司高级管 12 理人员承担董事会下达的生产经营目标责任，董事会根据利润完成情况和经营、管理、 廉政、安全生产等情况对高级管理人员进行考核，并进行奖惩。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次股东大会，即公司 2002 年度股东大会。 一、股东大会的通知、召集、召开情况 2003 年 5 月 27 日公司董事会在《证券时报》上发布了《甘肃长风宝安实业股份有 限公司关于召开 2002 年度股东大会的通知》，通知了股东大会召开的时间、地点、会 议议程和股东出席会议的登记办法。 公司 2002 年度股东大会，于 2002 年 6 月 27 日在兰州召开，到会股东及股东代表 9 名，代表股份 80,015,426 股，占公司总股本 177,870,000 股的 44.99%，符合《公司 法》和《公司章程》的规定，公司董事、监事、高级管理人员出席了本次会议，公司 董事长顾地民主持会议。甘肃经天律师事务所王森律师见证了本次会议。 二、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 1、公司 2002 年度董事会工作报告 2、公司 2002 年度监事会工作报告 3、公司 2002 年度财务决算报告 4、公司 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的报告 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度经营亏损 39,285,946.07 元，无可供分配的利润。故公司 2002 年度利润不分配，不进行公积金转增股本 5、公司 2002 年年度报告及其摘要 6、关于续聘会计师事务所的报告 7、关于修改公司章程有关条款的报告 13 8、关于董事会换届选举的报告 会议采取累积投票制办法选举顾地民、冯文戈、杜志伟、张宝珊、李卫平、陈衣 峰、刘立水、卢宏为公司第四届董事会董事陈芳平、王卫平、张养志为独立董事。 9、关于监事会换届选举的报告 会议一致同意毛瑞银、林世武、陈球庚为公司第四届监事会监事（林真、何锡波 为职工代表监事）。 10、关于独立董事经费津贴的报告。 根据中国证监会颁布的《上市公司治理准则》和《关于在上市公司建立独立董事 制度的指导意见》的规定，董事会提议给予公司独立董事每人每年津贴：一万元人民 币，独立董事出席公司董事会、股东大会以及按《公司法》、《公司章程》和《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关规定，行使职权所需的合理费用（包括 差旅费、办公费等），公司据实予以报销。 此次股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《证券时报》。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 公司经营范围：网络通讯、微电子、高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、 设计、生产、批发零售、技术咨询；家用电器（不含进口摄、录像机），电子产品及通 信设备（不含卫星地面接收设施）、电器机械及器材的设计、制造、批发零售，技术咨 询，房屋租赁、设备租赁（非融资性租赁）；经营公司产品及技术的出口业务；经营公 司生产所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及技术的进口业务（国家限定 公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和‘ 三来一补’ 业务。” 报告期内实现主营业务收入 34,804,058.54 元，主营业务利润 23,837,403.42 元， 14 按行业产品构成情况分析如下： （1）按行业分析： 行业 主营业务收入 主营业务利润 家用电器 49,572,349.32 -20,898,772.71 特种电子 -14,768,290.78 -3,234,063.03 （2）按产品分析： 产品 主营业务收入 主营业务利润 洗衣机 33,786,439.57 -16,838,696.65 电冰箱 11,292,610.43 262,274.14 特种电子产品 -14,768,290.78 -3,234,063.03 其他 4,493,299.32 -4,322,350.20 （3）按地区分析： 地区 主营业务收入 主营业务利润 甘肃省 14,917,027.54 -13,752,667.61 甘肃省外 19,887,031.00 -10,380,168.13 （4）占主营业务收入 10％以上的主要产品的情况： 产品名称 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（％） 洗衣机 33,786,439.57 50,625,136.22 -33.26 特种电子产品 -14,768,290.78 -11,534,227.75 0 电冰箱 11,292,610.43 11,030,336.29 2.37 （5）主营业务、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 主要原因： 1、家电产品生产量比上年减少，单位产品所承担固定费用增加，产品成本上升， 而售价及销量受整个行业竞争影响，主营产品亏损。 2、本年度发生以前年度特种电子产品销售退回，导致当年特电产品主营收入、主 营成本出现负数。 二、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、公司无控股公司。 2、公司参股公司（持股 10％）甘肃长风电子电器有限公司，2003 年的投资收益 为-318,700.00 元；公司参股公司（持股 1.549％）甘肃证券有限责任公司，2003 年无 投资收益。 三、主要供应商和客户情况 15 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 31.8%， 前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 33.03% 。 四、在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难： 1、受特定用户的制约，公司特种电子产品的品种、销售量具有不确定性，受宏观 环境、宏观政策、地域、生产规模、价格及“ 非典” 等因素的影响，公司家电产品仍 然销售不畅、货款回收慢、利润薄，导致公司主营业务收入大幅下降。 2、公司缺乏资本市场再融资能力，资金匮乏，严重制约新产品、新技术的开发及 推广。 3、受地域经济发展的制约，公司吸引投资难、吸引人才难，留住人才难。 解决方案： 1、转变观念，调整思路，实施产业、产品结构调整，整合资产，盘活资产，优化 资本结构，通过股权重组和资产重组寻求新的经济增长点。 2、引进军工技术，加快开发适销对路信息化民用产品，加大新产品、新技术的开 发及推广力度，提升产品的科技含量，实现可持续发展。 3、对内部管理及市场机制进行深入的改革和创新，力求扁平化管理，全面推行六 大片区买断运行制。要通过“ 高风险、高收入” 的激励机制，提高营销人员的工作积 极性。拓展销售网络，努力扶持和建立一批以诚信为本的客户群体，扩大市场占有份 额。 4、强化财务管理职能和质量管理职能，以经济效益为中心，团结、求真、务实、 创新管理理念，加快改革步伐，以人力资源部为中心，建立吸引人才，留住人才的激 励约束机制。 5、继续实施目标成本管理，严格考核、强化监督，提高效益水平。 五、公司投资情况 1、募集资金使用情况 本报告期内，公司无募集资金。 16 2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 报告期内，公司无非募集资金投资的项目。 六、公司财务状况 1、公司财务状况(单位：人民币元) 项目 2003 年 2002 年 增减额 总资产 350,992,163.19 395,566,090.09 -44,573,926.90 长期负债 3,743,932.62 3,743,932.62 0 股东权益 110,318,479.66 188,524,693.93 -78,206,214.27 主营业务利润 -23,837,403.42 -7,672,549.45 -16,164,854.98 净利润 -78,206,214.27 -40,155,230.20 -38,050,984.07 现金及现金等价物净增加额 -1,633,091.67 -18,052,321.14 16,419,229.47 变动的主要原因： （1）总资产减少主要是由于报告期亏损及计提资产减值准备所致； （2）股东权益减少是由于报告期亏损； （3）主营业务利润减少是因为家电产品盈利水平降低以及特种电子产品销售退回 所致； （4）净利润减少是由于主营业务亏损及资产减值准备增加所致； （5）现金及现金等价物净增加额是由于本年度购建固定资产所支付的现金减少。 2、经营成果分析 2003 年，公司实现收入 3480 万元，实现利润-7821 万元，与上年相比均出现较大 幅度下降，其主要原因是：一、对以前年度形成的存货，由于损失、费用增加，可收 回金额降低，故在本年计提了较大数额的跌价准备；二、对以前年度销售的特电产品， 本年度发生了部分销售退回，影响了当期收入、当期损益。2003 年，在公司新的董事 会领导下，经理层坚持以生产经营提高经济效益为中心，合理运作各方面资源，千方 百计提升经营效果。面对各种困难，特别是作为公司主营特种电子产品的销售受特定 用户的制约和高效益产品采购量大幅度减少等不利因素，公司采取积极稳妥的措施积 17 极转变机制，强化管理，化解不利因素，在产品销售、新品开发，目标成本管理等方 面千方百计挖潜力，取得了一定的效果。但由于公司主营行业、产品、市场、价格等 方面的劣势，2003 年公司经营业绩惯性下滑趋势仍然难以改变。 2003 年公司经营业绩惯性下滑，其主要原因是： 作为公司主营业务之一特种电子产品，由于其产品的特殊性，销售具有不确定因 素。2003 年，由于特定用户高效益产品采购量减少，加之采购品种发生变化，特种电 子产品的品种、销售量未能达到预期的目标，致使公司的主营业务收入、毛利率大幅 度降低，严重影响了公司全年的利润。 公司主营家用电器产品的制造、销售，受公司主营行业、产品、市场、价格等方 面劣势因素的制约和“ 非典” 的影响，市场冲击较大，产品销售不畅，产量大幅下降， 货款回收慢、利润薄，也致使公司盈利水平下降。 七、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 1、受特定用户的制约，公司特种电子产品的品种、销售量具有不确定性，环境以 及宏观政策的变化对品种、销售量影响很大。 2、传统家用电器产品受行业、市场、价格、“ 非典” 等因素的影响，市场冲击较 大，产品销售不畅，产量大幅下降，货款回收慢，利润薄。 3、公司特种电子产品生产所需的原材料及外购、外协件以国内供应商为主，由于 其产品的特殊性，不可能大批量生产，国内供应商供货积极性不高，单价成本居高不 下，公司生产经营也受到一定影响。 八、对会计师事务所所出具的带强调事项段的无保留意见的审计报告所涉及事项 的说明 五联联合会计师事务所有限公司在为公司 2003 年度财务报告出具了带强调事项段 的无保留意见的审计报告。报告中指出“ 公司于 2000 年 10 月换入固定资产房屋产权 手续仍在办理之中”。为此，董事会对以上审计报告涉及事项说明如下： 2000 年 10 月，公司实施了资产重组，分布在甘肃省的兰州市、平凉市和天水市的 五个企业中的部分固定资产（含房产），由于以上固定资产（含房产）三地五家企业， 18 资产过户手续办理难度大，未能按期办理资产过户手续。 公司始终在解决此事，拟以此资产投资设立五个控股公司，以解决资产过户手续 问题。2002 年 3 月 12 日公司召开的 2002 年第一次临时股东大会，与会股东否决了投 资设立五个控股公司的议案。因此，该部分资产仍未过户。 2002 年，公司在《整改报告》中提出整改方案，在获得政府有关部门的大力支持 下，将通过资产置换等方式积极处置该部分资产。政府协调未果，该部分资产也未过 户。 2003 年，董事会拟积极通过股权重组，资产置换解决该部分资产过户问题。由于 股权重组未能在年内实施，该部分资产至 2003 年 12 月 31 日未能过户。 该事项，公司已按《深圳证券交易所股票上市规则》有关规定履行了披露义务。 目前，公司董事会正积极协调省政府、省国资委及有关部门，拟通过资产置换， 彻底处置该部分资产。 九、公司新年度的经营计划措施： (一)突出效益，激发活力，着力转换和创新机制 2004 年，通过对二级单位“ 授权经营、模拟法人”，建立内部市场机制，改变对 各生产经营单位的考核方式，把一个积极性转变为多个积极性，最大限度调动各经营 单位经营者和员工的主观能动性，发挥自身优势，在贴近市场、承受压力的同时，激 发参与市场竞争的动力。按照“ 精简高效、一专多能、鼓励兼职” 的原则，改革管理 层运行机制。强化中层领导干部激励机制，对中层领导干部实行年薪制，考核发放， 使人尽其才，激发潜能，促进公司整体效益的提高。 进一步完善公司法人治理结构。在改革过程中，按照现代公司制度和现代产权制 度的要求，强化监督机制，积极探索监督和经营的有效实现形式，努力形成权力机构、 决策机构、监督机构和经营管理者之间的制衡机制。 (二)紧抓新品科研，加快科研成果市场化步伐 2004 年公司科研要坚持用高新技术和先进适用技术改造提升现有产业，发展对公 司经营成长具有带动作用和支撑作用的高新技术产品，着眼产品市场卖点，通过提高 19 产品市场竞争力来扩大生产规模和市场占有率。 从设计、工艺入手，降低产品成本，提高市场竞争力。一是开发全新节能型家电 产品，同时对现有产品进行工艺改进，降低能耗及成本，开发全新塑料箱体与钢箱体 兼容、电脑控制洗衣机；二是在开发体制、降低设计工艺成本、公司信息化建设及信 息产品的产业化上有突破；三是强化新技术、新工艺、新材料、新方法的应用，强化 自我配套能力，降低生产成本，强化市场应变能力，适时研发、改进相应产品，强化 联合开发能力。 特电产品要加强关键技术创新和系统集成，实现技术跨越式发展。要加快科技含 量高、附加值高的 77#系列产品、87#等产品的研制进度，争取采购方的定货量。 信息产品的重点是做好实现电视信号数模制式转换的机顶盒的联合开发、批产工 作，并进入市场。对现有局域网进行升级和联网，组成局域网，实现资源共享，并在 工程设计系统和办公自动化上实现初步信息化。 (三)多方联合,走多元化经营之路 2004 年，公司在巩固 OEM 合作的基础上，进一步加大 ORM 合作，发挥公司优势， 多条腿走路，拓展业务领域，增加产品品种，提高经营收入，促进公司发展。其中， (四)加强内部管理，推动公司管理创新 管理方面，重点要强化两个职能，一是强化财务管理职能，突出财务核算和监督， 通过财务信息，准确地反映费用目标、成本目标管理实现率。二是强化质量管理职能， 质量管理要以贯彻 2000 版 ISO9000 质量体系标准为主线，以提高质量管理体系运行效 率为重点，提高公司经济效益，实现公司制定的质量方针和质量目标。 (五)创新营销机制，提高产品市场占有率 对公司营销部门管理及市场机制进行深入的改革和创新，力求扁平化，全面推行 六大片区买断运行制。依靠法律督导和财务监管，降低销售成本和市场损失。提高各 分公司自身经营能力，通过“ 高风险、高收入” 的激励机制，提高营销人员的工作积 极性。 2004 年，公司经营班子将在董事会的正确领导下，求真务实，真抓实干，进一步 20 建立保障公司高速成长的运行机制，开拓业务领域，加大资本运作力度，整合资产， 优化产业结构，加快技术创新步伐，加强管理，团结求实、锐意进取，提升公司盈利 水平，实现公司利润最大化。 十、董事会日常工作情况 （一）、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度公司共召开了五次董事会会议，具体情况如下： （1）公司第三届董事会第二十次会议于 2003 年 4 月 4 日在兰州长风宾馆会议室召 开，会议应到董事 15 名，实到董事 11 人，董事张宝珊、卢宏、夏茂委托董事顾地民 出席会议并行使表决权，董事赵中英未出席会议，会议由顾地民董事长主持。公司监 事列席了会议，本次会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议并通过 以下决议： 一、审议通过《公司 2002 年度董事会报告》； 二、审议通过《公司 2002 年度总经理工作报告》； 三、审议通过《公司 2002 年度财务决算报告》； 四、审议通过《公司 2002 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案》； 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度经营亏损 39,285,946.07 元，无可供分配的利润。故董事会提议公司 2002 年度利润不分配，不进行公积金转增 股本。 五、审议通过《公司 2002 年年度报告》及其摘要； 六、审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》,同意 2003 年续聘五联联合会计 师事务所有限公司为公司审计机构。 七、审议通过《公司召开 2002 年年度股东大会的议案》。 董事会提议召开公司 2002 年年度股东大会，具体时间及事宜另行通知。 会议中一、三、四、五、六项议案已经公司 2002 年年度股东大会审议通过。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 8 日《证券时报》。 （2）公司第三届董事会第二十一次会议于 2003 年 4 月 22 日在兰州长风宾馆会议 21 室召开，会议应到董事 15 名，实到董事 11 人，董事卢宏、夏茂委托董事长顾地民出 席会议并行使表决权，董事李宝泉、赵中英未出席会议。会议由顾地民董事长主持。 公司监事主席毛瑞银列席会议，本次会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定。 会议审议通过了公司《2003 年一季度报告》。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 23 日《证券时报》。 （3）公司第三届董事会第二十二次会议于 2003 年 5 月 26 日在公司总部会议室召 开，会议应到董事 15 名，实到董事 12 人，董事卢宏、夏茂委托董事长顾地民出席会 议并行使表决权，董事赵中英未出席会议，会议由顾地民董事长主持。公司监事列席 会议，本次会议符合《公司法》和《公司章程》有关规定。会议审议并通过以下决议： 一、审议通过《关于修改公司章程有关条款的议案》。 二、审议通过《关于董事会换届选举的议案》。 三、审议通过《关于独立董事经费津贴的议案》。 以上议案已经公司 2002 年度股东大会审议通过。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 26 日《证券时报》。 （4）公司第四届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 27 日在公司总部会议室召开， 会议应到董事 11 名，实到董事 9 人，董事刘立水、卢宏、王卫平委托董事顾地民出席 会议并行使表决权，公司监事列席会议，本次会议符合《公司法》和《公司章程》有 关规定，会议审议并通过以下决议： 一、选举顾地民为公司第四届董事会董事长、冯文戈为副董事长； 二、聘任冯文戈为公司总经理； 三、聘任慕绍康、宋志强、彭金喜、陈睦贤、张强为公司副总经理、刘彩霞为公 司财务总监； 四、聘任胡惠斌为公司董事会秘书； 此次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日《证券时报》。 （5）公司第四届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 15 日在兰州长风宾馆会议室召 开，会议应到董事 11 人，实到董事 9 人，董事刘立水、卢宏委托董事长顾地民出席会 22 议并行使表决权，会议由顾地民董事长主持。公司监事列席会议，本次会议符合《公 司法》和《公司章程》有关规定，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要。 此次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 19 日《证券时报》。 （二）公司董事会对股东大会决议的执行情况 （1）2002 年度利润分配方案执行情况 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2002 年度经营亏损 39,285,946.07 元，无可供分配的利润。故董事会提议公司 2002 年度利润不分配，不进行公积金转增 股本。该议案已经公司 2002 年度股东大会审议通过。 （2）报告期内资本公积金转增股本方案执行情况及配股、增发新股等方案的实施情 况 报告期内未实施公积金转增股本方案；没有配股、增发新股等方案。 （三）董事会对股东大会授权事项执行情况 报告期内公司股东大会没有对董事会有授权事项。 十、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经五联联合会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度经营亏损-78,206,214.27 元，无可供分配的利润。故董事会提议公司 2003 年度利润不分配，不进行公积金转增 股本。 该预案须经公司股东大会审议通过。 十一、其他需要披露的事项 公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问 题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，五联联合会计师事务所有限公司对本公司控 股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，现将公司与控股股东及其他关联方的 资金往来情况进行专项说明如下： 23 五联联合会计师事务所有限公司 五联核字[2004]第 1027 号 关于甘肃长风特种电子股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 甘肃长风特种电子股份有限公司董事会： 我们接受委托，审计了甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称“ 长风特电”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润表和 2003 年度现金流量表，并出具 了五联审字[2004]第 1029 号带强调事项段的无保留意见审计报告。在审计过程中，我 们按照《中国注册会计师独立审计准则》的要求，对长风特电控股股东及其他关联方 在与长风特电的经营性及非经营性资金往来中形成的占用长风特电资金的情况进行必 要关注的主要目的，是为了我们对长风特电上述会计报表整体发表恰当的审计意见提 供相关的审计证据。 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会于 2003 年 8 月 28 日共同下发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》的要求，我们对在 2003 年年报审计过程中关注到的长风 特电与控股股东及其他关联方的资金往来情况进行如下专项说明： 一、控股股东及其他关联方简介 长风特电的控股股东国营长风机器厂（以下简称“ 长风机器厂”）2003 年 12 月 31 日持有长风特电子 41.63%的股份，系长风特电的第一大股东，其他关联方的名称与长 24 风特电的关系如下： 企 业 名 称 与本公司关系 甘肃电子集团物业公司 发起人 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 与本公司控股股东受同一母公司控制的子公司 甘肃长风电子电器有限公司 系甘肃长风信息科技(集团)有限公司的控股子 公司，本公司持有其中 10%的股份 二、长风特电与控股股东及其他关联方的经营性资金往来 1、长风特电与控股股东及其他关联方发生的其他经营性资金往来 项目 关联方 2003 年发生额 其他应收款 甘肃长风电子电器有限公司 17,635,876.92 其他应收款 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 8,575,186.98 其他应收款 国营长风机器厂 4,716,269.02 上述应收、应付款项为长风特电与关联方结算形成的债权债务。主要为垫付材料、 费用款、产品货款、往来款等。 应收款项： 关联方名称 2003 年年初余 额 2003 年现金清 偿额 2003 年抵顶 额 2003 年其他方式 清偿额 2003 年年末余额 甘肃长风电子电器 有限公司 34,943,486.36 16,202,691.64 36,376,671.64 甘肃长风信息科技 (集团)有限公司 7,406,072.83 420,000.00 7,082,250.52 8,479,009.29 国营长风机器厂 5,874388.90 20,388,937.41 28,916,449.55 -38,714,729.14 应收款项中长风机器厂 2003 年末余额为-38,714,729.14 元，审计中进行了重分类 调整。 三、长风特电与控股股东及其他关联方的非经营性资金往来 1、长风特电不存在为控股股东及其他关联方拆借资金形成的资金往来及清偿情 25 况； 2、长风特电不存在通过银行或非银行金融机构为控股股东公司及其他关联方提供 委托贷款形成的资金往来及清偿情况； 3、长风特电不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动形成的资金往来及清 偿情况； 4、长风特电不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票形成的资金往来及清偿情况； 5、长风特电不存在代控股股东及其他关联方偿还债务形成的资金往来及清偿情 况； 除上述事项外，我们未发现长风特电存在其他与控股股东及其他关联方发生的经 营性及非经营性资金往来。 五联联合会计师事务所有限公司 二○ ○ 四年四月二十六日 第八节 监事会报告 本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的权力和职责， 以诚信的理念、实事求是的精神认真履行监督职能，积极有效地维护公司和全体股东 的合法权益，在建立健全公司法人治理结构等方面发挥了应有的作用。 一、监事会工作情况 本报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的有关规定，共召开 4 次 会议，并列席 5 次董事会会议，有效地履行了监管督促职能。 公司第三届监事会第十四次会议于 2003 年 4 月 4 日在公司总部召开，会议审议通 过《公司 2002 年度监事会报告》、《公司 2002 年度财务决算报告》、《公司 2002 年度利 26 润分配预案及资本公积金转增股本的预案》、《公司 2002 年年度报告及其摘要》、《监事 会对公司有关事项独立意见》。有关信息已刊登于 2003 年 4 月 8 日《证券时报》。 公司第三届监事会第十五次会议于 2003 年 5 月 26 日在公司总部召开，会议审议 通过《关于修改公司章程有关条款的议案》、《关于独立董事经费津贴的议案》、《公司 监事会换届选举的报告》。有关信息已刊登于 2003 年 5 月 27 日《证券时报》。 公司第四届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 27 日在公司总部召开，会议审议通 过《选举毛瑞银为第四届监事会主席的议案》。有关信息已刊登于 2003 年 6 月 28 日《证 券时报》。 公司第四届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 15 日在公司总部召开，会议审议通 过《公司 2003 年半年度报告及其摘要》。有关信息已刊登于 2003 年 8 月 19 日《证券 时报》。 二、监事会对公司有关事项独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会根据《公司法》、《公司章程》所赋予的职权，依据有关法律法规对公 司依法运作情况进行了监督和检查。 公司监事会认为，在本报告期内，公司董事会决 策程序合法，建立了良好的内部控制制度；董事、高级管理人员履行职务时无违反法 律、法规、《公司章程》或损害公司利益及股东权益的行为。 2、检查公司财务情况 本报告期内，监事会对公司的财务状况进行了监督和检查，认为 2003 年度财务决 算报告真实准确地反映了公司的经营结果。五联会计师事务所有限公司出具的带强调 事项段的无保留意见的审计报告客观公正。 3、募集资金的使用情况 公司在本报告期内没有募集资金，也不存在前期募集资金延续到本报告期使用的 情况。 4、收购、出售资产的情况 公司在报告期内未开展资产收购、出售业务。 27 5、关联交易的情况 公司监事会认为公司关联交易价格合理，关联交易股东大会表决程序符合有关法 规和《公司章程》规定，关联股东放弃表决，不存在内幕交易和损害部分股东利益的 行为。 6、对五联会计师事务所有限公司为公司出具的带强调事项段的审计报告的意见。 报告期内，五联会计师事务所有限公司为公司出具的带强调事项段的无保留意见 的审计报告及所涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营结果，其中带强调事项段 的审计报告所涉及事项在董事会报告中已经进行了阐述，监事会认为董事会就审计报 告所涉及事项的说明是合理和真实的，此事项没有违反会计准则、会计制度及相关信 息披露规范的规定，没有对股东利益和公司利益造成实质性损害。 第九节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 报告期限内公司无收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 内容详见第十节财务报告中会计报表附注：关联方关系及其交易。 关联交易必要性、持续性的说明：公司是由国营长风机器厂以部分国有优良资产 投资设立的，公司负责向国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公司提供 供水、供电、供暖等服务；公司的特种电子产品生产与国营长风机器厂、甘肃长风信 息科技（集团）有限公司的产品生产为上下游关系，因此，不可避免产生关联交易， 28 而且这种必要的关联交易还将持续下去。 2、资产、股权转让发生的关联交易 2003 年 4 月，公司接到甘肃电子集团公司和国营长风机器厂的通知：甘肃电子集 团公司已将其持有的公司发起人国家股 7405.2 万股，占公司总股本的 41.63%股份，划 转给国营长风机器厂持有，该股份已按照法定程序在中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司办理并完成了股份过户登记手续。 自 2003 年 4 月 17 日起，国营长风机器厂开始持有公司发起人国家股 7405.2 万股 （占公司总股本的 41.63%），成为公司第一大股东，股份性质为国有法人股，甘肃电子 集团公司不再持有公司的股份。 公司董事会有关股权转让事宜进展情况及时进行公告，分别刊登于 2003 年 1 月 6 日、2003 年 3 月 29 日和 2003 年 4 月 22 日《证券时报》。 3、公司与关联方存在债权、债务往来、担保等事项、形成原因及其对公司的影响 ⑴截止 2003 年 12 月 31 日，公司应付关联方国营长风机器厂在关联交易中形成的 其他应付款 38,714,729.14 元；应收关联方甘肃长风信息科技（集团）有限公司欠款 8,479,009.29 元；应收关联方甘肃长风电子电器有限公司的款项系垫付冰箱材料款及 日常经营费用 36,376,671.64 元。 ①公司对关联方国营长风机器厂形成的其他应付款，主要是关联交易结算中形成 的产品货款、往来款项。 ②公司对关联方甘肃长风信息科技（集团）有限公司形成的其他应收款主要为垫 付的动能款项及费用。 ③关联方甘肃长风电子电器有限公司已与公司签署了《还款协议》，承诺其所欠的 垫付资金，由公司直接从代售的其产品货款中扣减，至 2004 年底前全部还清。 ⑵公司与关联方存在的债权、债务事项，其均属正常的生产经营所致，对公司的 财务状况产生了一定的影响，但是不会对公司的正常营运产生重大影响。 公司对关联方无担保事项。 关联方对公司的担保事项，详见第十节财务报告中会计报表附注 6：关联方关系及 29 其交易。 4、其他重大关联交易 报告期限内公司无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包公司资产的事项 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项；也无其他公司托管、 承包公司资产的事项。 2、其他公司租赁公司资产的事项 报告期内，公司无其他公司租赁公司资产的事项。 3、重大担保 报告期内，公司及其控股子公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大 担保事项。对此，独立董事陈芳平、王卫平、张养志发表独立意见表示：我们未发现 公司及其控股子公司在本报告期内存在担保事项。 4、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现 金资产管理的事项。 5、其他重大合同 报告期内公司无其他重大合同事项。 五、公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上股东没有公开披露承诺的事项。 六、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司继续聘任五联联合会计师事务所有限公司担任公司审计工作。公司 支付给五联联合会计师事务所有限公司的报酬如下为： 2003 年年度财务审计费 21 万 元；公司不承担差旅费等其他费用。 五联联合会计师事务所有限公司自 1994 年起到至今，连续为公司提供审计服务， 在此期间公司从未改聘过其他会计师事务所。 30 七、其他重要事项 报告期内公司发生的涉及《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实 施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，在本报告中已有说明，具体内容请见相关 章节。 第十节 财务报告 一、审计报告 31 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字[2004]第 1029 号 审 计 报 告 甘肃长风特种电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称“ 长风特电”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和 2003 年度的现金流量表。 这些会计报表的编制是长风特电管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为：上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允的反映了长风特电 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年 度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，公司于 2000 年 10 月换入的固定资产房屋 产权手续仍在办理之中。本段内容并不影响本期已发表的审计意见。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师：唐洪广 中国注册会计师：李宗义 中国 · 兰州 2004 年 4 月 26 日 32 二、会计报表 资产负债表 会企 01 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产 货币资金 5.1 2,400,757.93 4,033,849.60 短期投资 5.2 92,989.00 100,000.00 应收票据 5.3 4,075,030.00 4,280,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.4 3,607,725.86 7,238,434.49 其他应收款 5.5 42,960,584.24 40,681,185.30 预付账款 5.6 21,590,874.47 5,839,048.89 应收补贴款 存货 5.7 103,291,440.85 142,482,123.28 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 178,019,402.35 204,654,641.56 长期投资： 长期股权投资 5.8 9,025,989.11 9,344,689.11 长期债权投资 长期投资合计 9,025,989.11 9,344,689.11 固定资产： 固定资产原价 5.9 356,744,835.97 356,387,020.47 减：累计折旧 5.9 213,250,496.94 196,979,721.38 固定资产净值 143,494,339.03 159,407,299.09 减：固定资产减值准备 5.9 17,579,097.03 16,527,113.45 固定资产净额 5.9 125,915,242.00 142,880,185.64 工程物资 在建工程 5.10 2,235,303.77 1,829,961.77 固定资产清理 固定资产合计 128,150,545.77 144,710,147.41 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 35,796,225.96 36,856,612.01 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 35,796,225.96 36,856,612.01 递延税项： 递延税款借项 资产总计 350,992,163.19 395,566,090.09 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 33 资产负债表（续） 会企 01 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 附注 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债 短期借款 5.12 83,123,484.40 84,723,484.40 应付票据 5.13 3,890,000.00 9,000,000.00 应付账款 5.14 92,727,784.66 85,972,184.11 预收账款 5.15 10,306,358.64 12,661,154.79 应付工资 应付福利费 519,702.00 274,702.79 应付股利 应交税金 5.16 833,585.12 6,890,969.37 其他应交款 5.17 -502,581.16 -413,951.47 其他应付款 5.18 41,486,209.88 2,438,922.60 预提费用 5.19 4,545,207.37 1,749,996.95 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 236,929,750.91 203,297,463.54 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.20 3,743,932.62 3,743,932.62 其他长期负债 长期负债合计 3,743,932.62 3,743,932.62 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 240,673,683.53 207,041,396.16 股东权益： 股本 5.21 177,870,000.00 177,870,000.00 减：已归还投资 股本净额 177,870,000.00 177,870,000.00 资本公积 5.22 113,141,593.09 113,141,593.09 盈余公积 5.23 5,982,139.49 5,982,139.49 其中：法定公益金 2,848,462.12 2,848,462.12 未分配利润 5.24 -186,675,252.92 -108,469,038.65 其中：拟分配的现金股利 股东权益合计 110,318,479.66 188,524,693.93 负债及股东权益合计 350,992,163.19 395,566,090.09 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 34 利 润 表 会企 02 表 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 5.25 34,804,058.54 56,775,593.53 减:主营业务成本 5.25 58,936,894.28 64,191,632.20 主营业务税金及附加 5.26 -295,432.32 256,510.78 二、主营业务利润 -23,837,403.42 -7,672,549.45 加：其他业务利润 5.27 69,661.80 2,938,207.81 减：营业费用 5,826,683.28 7,358,216.91 管理费用 41,784,582.27 22,207,693.31 财务费用 5.28 5,859,515.58 4,883,346.73 三、营业利润 -77,238,522.75 -39,183,598.59 加：投资收益 5.29 -318,700.00 -632,821.14 补贴收入 5.30 767,966.37 374,700.98 营业外收入 5.31 2,600.00 9,701.46 减：营业外支出 5.31 1,419,557.89 723,212.91 四、利润总额 -78,206,214.27 -40,155,230.20 减：所得税 五、净利润 -78,206,214.27 -40,155,230.20 补充资料： 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托投资收益 7、支付或收取的资金占用费 640,809.22 8、其他 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 35 利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 一、净利润 -78,206,214.27 -40,155,230.20 加：年初未分配利润 -108,469,038.65 -68,313,808.45 其他转入 二、可供分配的利润 -186,675,252.92 -108,469,038.65 减: 提取法定盈余公积 提取法定公益金 三、可供股东分配的利润 -186,675,252.92 -108,469,038.65 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -186,675,252.92 -108,469,038.65 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 36 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,830,464.87 收到的税费返还 767,966.37 收到的其他与经营活动有关的现金 5.32 135,310.55 现金流入小计 75,733,741.79 购买商品、接受劳务支付的现金 52,416,791.99 支付给职工及为职工支付的现金 8,937,804.94 支付的各项税费 4,454,097.98 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 6,251,466.39 现金流出小计 72,060,161.30 经营活动产生的现金流量净额 3,673,580.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 849,480.70 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 849,480.70 投资活动产生的现金流量净额 -849,480.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 59,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 59,200,000.00 偿还债务所支付的现金 60,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,857,191.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 63,657,191.46 筹资活动产生的现金流量净额 -4,457,191.46 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,633,091.67 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 37 现金流量表附表： 编制单位： 甘肃长风特种电子股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -78,206,214.27 加：计提的资产减值准备 26,430,694.48 固定资产折旧 16,291,980.26 无形资产摊销 834,517.08 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减增加） 预提费用增加（减减少） 2,795,210.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 固定资产报废损失 财务费用 5,642,401.88 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 14,317,072.63 经营性应收项目的减少（减增加） -14,156,078.01 经营性应付项目的增加（减减少） 29,723,996.02 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,673,580.49 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内至期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 2,400,757.93 减:现金的期初余额 4,033,849.60 加：现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,633,091.67 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 38 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值回升 转回数 其他原因转回数 合计 期末数 一、坏账准备合计 2,638,702.15 151,622.06 191,089.93 2,599,234.28 其中：应收账款 380,970.24 191,089.93 189,880.31 其他应收款 2,257,731.91 151,622.06 2,409,353.97 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 26,734,550.87 27,145,017.70 2,271,407.90 2,271,407.90 51,608,160.67 其中：库存商品 3,070,706.59 4,801,964.58 704,000.00 704,000.00 7,168,671.17 低值易耗品 1,911,552.12 1,911,552.12 分期收款发出商品 18,783,130.47 18,926,758.30 1,567,407.90 1,567,407.90 36,142,480.87 原材料 2,969,161.69 3,416,294.82 6,385,456.51 四、长期投资减值准备合计 1,348,815.92 318,700.00 1,667,515.92 其中：长期股权投资 1,348,815.92 318,700.00 1,667,515.92 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 16,527,113.45 1,051,983.58 17,579,097.03 其中：房屋、建筑物 2,512,111.77 2,512,111.77 机器设备 14,015,001.68 1,051,983.58 15,066,985.26 六、无形资产减值准备合计 112,934.55 225,868.97 338,803.52 其中：专利权 112,934.55 225,868.97 338,803.52 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 39 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、股本 年初余额 1 177,870,000.00 177,870,000.00 本期增加额 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本期减少数 7 期末余额 8 177,870,000.00 177,870,000.00 二、资本公积 年初余额 10 113,141,593.09 113,060,496.79 本期增加额 11 81,096.30 其中：股本溢价 12 接受捐赠非现金资产 13 接受现金捐赠 14 股权投资准备 15 拨款转入 16 外币资本折算差额 17 其他资本公积 18 81,096.30 本期减少数 19 其中：转增股本 20 期末余额 21 113,141,593.09 113,141,593.09 三、法定和任意盈余公积 年初余额 23 3,133,677.37 3,133,677.37 本期增加额 24 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 40 股东权益增减变动表（续） 会企 01 表附表 2 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 其中：从净利润中提取数 25 其中：法定盈余公积 26 任意盈余公积 27 储备基金 28 企业发展基金 29 法定公益金转入数 30 本期减少数 31 其中：弥补亏损 32 转增股本 33 分派现金股利或利润 34 分派股票股利 35 期末余额 36 3,133,677.37 3,133,677.37 其中：法定盈余公积 37 3,133,677.37 3,133,677.37 储备基金 38 企业发展基金 39 四、法定公益金 年初余额 41 2,848,462.12 2,848,462.12 本期增加额 42 其中：从净利润中提取数 43 本期减少数 44 其中：集体福利支出 45 期末余额 46 2,848,462.12 2,848,462.12 五、未分配利润 年初未分配利润 48 -108,469,038.65 -68,313,808.45 本期净利润 49 -78,206,214.27 -40,155,230.20 本期利润分配 50 期末未分配利润 51 -186,675,252.92 -108,469,038.65 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 41 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位:甘肃长风特种电子股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 行次 本期数 上期数 一、应交增值税： 1、年初未扣数（以“ -” 号填列） 1 -1,528,907.69 2、销项税额 2 4,991,042.69 8,789,640.61 出口退税 3 222,343.99 311,020.27 进项税额转出 4 转出多交增值税 5 3、进项税额 6 6,863,471.26 6,224,532.80 已交税金 7 减免税款 8 18,728.05 出口递减内销产品应纳税额 9 222,343.99 311,020.27 转出未交增值税 10 -3,162,284.59 4,094,015.50 4、期末未抵扣数（以“ -” 号填列） 11 -257,779.72 -1,528,907.69 二、未交增值税： 1、年初未交数（多交数以“ -” 号填列） 12 7,375,288.65 7,767,047.13 2、本期转入数（多交数以“ -” 号填列） 13 -3,162,284.59 4,094,015.50 3、本期已交数 14 2,859,425.00 4,485,773.98 4、期末未交数（多交数以“ -” 号填列） 15 1,353,579.06 7,375,288.65 法定代表人：顾地民 主管会计工作负责人：刘彩霞 会计机构负责人：权立云 42 利 润 表 附 表 ——净资产收益率和每股收益 一、 2003 年净资产收益率和每股收益如下： 2003 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -21.61 -15.96 -0.13 -0.13 营业利润 -70.01 -51.71 -0.43 -0.43 净利润 -70.89 -52.35 -0.44 -0.44 扣除非经验常性损益后的净利润 -73.00 -53.91 -0.45 -0.45 二、2002 年净资产收益率和每股收益如下： 2002 年度 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -4.07 -3.66 -0.04 -0.04 营业利润 -20.78 -18.69 -0.22 -0.22 净利润 -21.30 -19.16 -0.23 -0.23 扣除非经常性损益后的净利润 -23.86 -21.45 -0.25 -0.25 三、净资产收益率和每股收益的计算公式 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 （2）全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率 P ROE=———————————————— E0+NP÷ 2+Ei× Mi÷ M0-Ej× Mj÷ M0 43 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新 股或债转股等新增净资产；EJ为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份 数；MI为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；MJ为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益 P EPS=——————————————— S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj× Mj÷ M0 其中：P 为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转赠股本或股票 股利分配等增加股份数；SI为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；SJ为报告期因 回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；MI为增加股份下一月起至报告期期末的 月份数；MJ为减少股份下一月起至报告期期末的月份数。 44 会计报表附注 编制单位：甘肃长风特种电子股份有限公司 会计期间：2003 年度 附注 1、公司简介 甘肃长风特种电子股份有限公司（以下简称本公司）是经甘肃省经济体制改革委 员会以[1993]34 号文件批准筹建，在国营长风机器厂股份制改组的基础上，联合中国 宝安集团股份有限公司、甘肃电子集团物业公司等发起人，经甘肃省人民政府[1993]89 号文批准，中国证券监督管理委员会证监发审字[1993]82 号文复审通过，深圳证券交 易所深证所字[1993]322 号文审核批准，于 1993 年 11 月 17 日向社会公众募集 4,600 万 A 股设立的股份有限公司。1993 年 12 月 18 日经甘肃省工商行政管理局核准登记注 册，注册号：22434478-5。2000 年 12 月 25 日企业法人营业执照变更，其登记注册号 为 6200001050758。公司下设:洗衣机公司、表面处理分厂、特种电子工程公司、模具 公司、机动公司、财务部、证券部、销售总公司、0EM 部、科研二所、信息工程部等部 门。 注册地址：甘肃省兰州市安宁区安宁西路 270 号。 法定代表人：顾地民 注册资本：人民币壹亿柒仟柒佰捌拾柒万元。 主营业务范围：家用电器（不含进口摄、录像机）、电子产品及通讯设备（不含 卫星地面接收设备）、电器机械及器材的设计、制造、批发零售、技术咨询；网络通讯、 微电子、高效节能环保、精密模具类高科技产品的研制、设计、生产、批发零售、技 术咨询，房屋租赁、设备租赁（非融资性）。 附注 2 本公司主要会计政策、会计估计 2.1 会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和《企业会计制度》。 2.2 会计年度 45 采用公历年度,即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务及折算汇率 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生时的市场汇率折合 为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所 借款项的外币折算差额在所在建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化外，其 他外币折算差异直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小 的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。公司处置短期投资时，按实际取得 的价款与短期投资账面价值的差额确认投资收益。 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每年年度末时，对短期 投资进行全面检查，对市价低于成本的差额，按投资总体计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备及损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法。 2.8.1 坏账的确认标准 （1）债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项； （2）债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项。 2.8.2 坏账准备的计提方法、计提比例和坏账损失的核算方法 本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据本公司以往实际发生坏账损失状况、 债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年的应收款项按其余额的 10%计提； （3）账龄在二至三年的应收款项按其余额的 20%计提； 46 （4）账龄在三至四年的应收款项按其余额的 30%计提； （5）账龄在四至五年的应收款项按其余额的 50%计提； （6）账龄在五年以上的应收款项按其余额的 100%计提； 本公司对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经董事会批准作为坏账损 失，冲销提取的坏账准备。 2.9 存货的核算方法 本公司存货主要包括原材料、在产品、产成品、包装物、委托加工材料、低值易 耗品、材料成本差异、分期收款发出商品等。 本公司存货的取得按实际成本计价。存货的实际成本包括采购成本、加工成本和 其他成本。领用和发出原材料、产成品、包装物采用加权平均核算；民品用低值易耗 品依产量进行分摊，军品用低值易耗品在领用时采用“ 五五分摊法” 。对存货采用永 续盘存制。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量。年度终了，本公司对存货进 行全面清查，对单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本计价。 本公司投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽投资在 20%以上，但 不能对被投资单位的生产经营和财务决策产生重大影响的，采用成本法核算，在被投 资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益；本公司投资占被投资单位有表决权 资本总额 20%以上，或虽投资不足 20%，但能对被投资单位的生产经营和财务决策产生 重大影响的，采用权益法核算，按被投资单位当年实现的净损益和本公司所持股权比 例计算的本公司应享有的净利润或应承担的净亏损作为当期投资损益；投资占被投资 单位有表决权资本总额 50%以上或虽然不足 50%但对被投资单位实际拥有控制权的，采 用权益法核算，并编制合并会计报表。 47 本公司将取得长期股权投资时的初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者 权益份额之间的差额作为股权投资差额，合同规定了投资期限的，在约定的投资期限 内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在 不超过 10 年的期限内平均摊销；若初始投资成本小于应享有的被投资单位所有者权益 份额之间的差额直接计入资本公积（股权投资准备）。 2.10.2 长期债权投资 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 长期债券投资的初始投资成本减去未到期债券利息和计入初始投资成本的相关 税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价。债券的溢价或折价在债券存续 期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法进行摊销。 长期债券投资在债券存续期间按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入， 加上摊销的折价或减去摊销的溢价作为长期债权投资的收益。处置长期债权投资时， 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 2.10.3 长期投资减值准备 本公司长期投资在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。年度终了，公司 对长期投资逐项进行检查，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导 致长期投资可收回金额低于账面价值的，对可收回金额低于账面价值的差额，计提长 期投资减值准备。长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定。 2.11 委托贷款的核算方法 委托贷款应按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收 回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 本公司在期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰 低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 2.12 固定资产与累计折旧 本公司将拥有的使用年限在一年以上，单位价值较高，为生产商品、出租或经营 管理而持有的有形资产作为固定资产。 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、动力 48 设备、电子设备等四类。 本公司在固定资产取得时采用实际成本入账。 本公司固定资产折旧采用直线法计提。各类固定资产估计使用年限、预计净残值 率及折旧率如下: 固定资产类别 估计使用年限 预计净残值率 年折旧率 房屋建筑物 40 5% 2.375% 机器设备 14 5% 6.786% 动力设备 18 5% 5.278% 电子设备 12 5% 7.917% 本公司的固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。本公司在会计 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为 固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。当存在下列情形之一时，按 该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 2.13 在建工程核算方法 在建工程按实际发生成本核算。在建工程自达到预定可使用状态之日起转入固定 资产。 借款费用资本化方法：为购建固定资产的专门借款而发生的借款费用，在所购建 的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建的固定资产成本； 在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末，对 在建工程进行全面检查，若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经 济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工 49 程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则计提在建工程减值准备。 2.14 无形资产的核算方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，并在受益期内或法律规 定的有效年限内采用直线法平均摊销。 本公司的无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量。在会计期末， 检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他 新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅 下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发 生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价 值的差额计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目和摊余价值全部转入当期损益。 除购建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开 始生产经营的当月一次性摊销计入当月损益。 2.16 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计 提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 2.17 收入确认的方法 商（产）品销售。本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方， 不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，与交易相关的经 济利益能够流入企业，并且与销售该产品、商品相关的收入和成本能够可靠地计量时， 确认营业收入的实现。 提供劳务。在同一会计年度内开始并完成的劳务,在劳务完成时确认收入。如劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 本公司在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果 不能可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成 本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已发生劳务成本预计不能全部得到补 偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本，作为当 50 期费用，确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如已经发生的 劳务成本全部不能得到补偿，应将已经发生的成本确认为当期费用，不应确认收入。 让渡资产使用权收入：利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同 时满足以下条件：（1）与交易相关的经济利益能够流入企业；（2）收入的金额能够可 靠地计量时。 2.18 所得税的会计处理方法 本公司所得税核算采用应付税款法。 2.19 会计政策、会计估计的变更 2.19.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部关于印发《关于执行〈企业会计制度〉和相关准则有关问题解答（二）》 的通知财会[2003]10 号文的规定，本公司自 2003 年 3 月 17 日起将初始投资成本小于 应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额直接计入资本公积（股权投资准备）。 本年度无此项变更影响数。 根据财政部财会[2003]12 号文件的通知，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行财政 部修订后的《企业会计准则-资产负债表日后事项》，对比较会计报表所属期间涉及的 现金股利分配事项进行追溯调整。本年度无此项变更影响数。 2.19.2 本年度无会计估计的变更。 2.20 重大会计差错的内容、更正金额、更正原因及其影响 （1）因对 2002 年度少计的营业费用 869,284.13 元进行了追溯调整，本公司相 应调减 2003 年年初未分配利润 869,284.13 元。 （2）因对税务稽查补缴的 2001 年度所得税 1,100,000.00 元进行了追溯调整， 本公司相应调减了 2003 年年初未分配利润 1,100,000.00 元。 上述会计差错共计影响 2003 年年初未分配利润为-1,969,284.13 元。 上述追溯调整对本公司相关会计报表项目的年初数或上年数的影响如下： 51 项 目 变更前 会计差错更正数 变更后 预收账款 11,723,484.40 869,284.13 12,661,154.79 应交税金 5,790,969.37 1,100,000.00 6,890,969.37 净利润 -39,285,946.07 869,284.13 -40,155,230.20 未分配利润 -106,499,754.52 -1,969,284.13 -108,469,038.65 附注 3 利润分配政策 根据国家有关法律、法规的要求及《章程》的规定，本公司各年度的税后利润按 照下列顺序分配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取 10%法定盈余公积金； 3、提取 10%法定公益金； 4、提取任意盈余公积金，提取比例由股东大会决定； 5、分配普通股股利； 附注 4 税项 4.1 增值税：按照国家税务法规，本公司产品销售收入为计征增值税收入。按产 品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴 纳增值税；供电服务按劳务收入的 17%,并按扣除当期允许抵扣的相应进项税额后的差 额缴纳增值税。 4.2 营业税：根据国家有关税务法规，按照属营业税征缴范围的服务收入的 5%计 算缴纳。 4.3 城市维护建设税：根据国家有关税务法规，按应交流转税税额的 7%计算缴纳。 4.4 教育费附加：根据国家有关税务法规及当地有关规定，按应交流转税税额的 3%计算缴纳。 4.5 所得税：依照《中华人民共和国企业所得税暂行条例》按应纳税所得额的 33% 计算缴纳所得税。 52 附注 5 会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 本公司 2003 年 12 月 31 日的货币资金余额为 2,400,757.93 元, 5.1.1 分类列示 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 200,295.19 42,153.44 银行存款 77,328.70 980,801.20 其他货币资金 2,123,134.04 3,010,894.96 合 计 2,400,757.93 4,033,849.60 5.1.2 期末货币资金中,不存在冻结、抵押等变现限制；全部的货币资金不存在潜在的收回风险。 5.1.3 货币资金期末余额较上年下降 40.48%，其主要原因是本年度销售萎缩而导致货币资金流入减 少所致。 5.2 短期投资 本公司 2003 年 12 月 31 日的短期投资净额为 92,989.00 元。 5.2.1 分类列示 2003.12.31 项目 余额 跌价准备 (1)股权投资 其中:股票投资 (2)债券投资 其中:国债投资 其他债券投资 (3)其他投资 92,989.00 合 计 92,989.00 5.2.2 该项短期投资于 2002 年 10 月 31 日购入的华安 180 基金，2003 年度取得 投资收益 7,011.00 元； 5.2.3 华安基金管理公司公布的华安 180 基金 2003 年 12 月 31 日每单位净值为 1.025 元,高于面 1.00 元，故本公司未计提跌价准备。 5.2.4 本公司期末的短期投资不存在变现的任何限制。 5.3 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的余额为 4,075,030.00 元。 5.3.1 分类列示 53 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 4,075,030.00 4,280,000.00 5.3.2 本公司期末的应收票据中，有下列银行承兑汇票用于向中国农业银行兰州 分行质押。 出票单位 出票日期 到期日 金 额 国营长风机器厂 2003.9.10 2004.3.3 3,890,000.00 5.4 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 3,607,725.86 元。 5.4.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 3,797,606.17 100 189,880.31 7,619,404.73 100 380,970.24 5.4.2 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本年度未发生全额计提坏账 准备的情形。 5.4.3 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 5.4.4 应收账款期末余额本年较上年下降的主要原因是本年度销售萎缩所致。 5.4.5 本公司本期末应收账款前五名金额为 2,352,063.89 元,占应收账款的 61.94%。 5.5 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 42,960,584.24 元。 5.5.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 45,160,399.53 99.54 2,258,019.97 42,765,380.54 99.60 2,125,699.80 1—2 年 36,000.00 0.08 3,600.00 2—3 年 - 54 3—4 年 - 62,379.37 0.14 20,862.81 4-5 年 51,609.37 0.11 25,804.69 5 年以上 121,929.30 0.27 121,929.30 111,167.30 0.26 111,169.30 合 计 45,369,938.20 100.00 2,409,353.96 42,938,917.21 100.00 2,257,731.91 5.5.2 本公司本年度无核销的其他应收款项。 5.5.3 本公司期末其他应收款中账龄超过 5 年的款项为 121,929.30 元，未收回的 主要原因系债务人无支付能力，无力偿还所致。对该款项，本公司已全额计提了坏账 准备。 5.5.4 其他应收款中有应收甘肃长风信息科技（集团）有限公司款项 8,479,009.29 元，应收甘肃长风电子电器有限公司款项 36,376,671.64 元，共占其他应收款的 98.87%。 5.5.5本公司本期末其他应收款前五名金额为45,214,909.60 元,占其他应收款的 99.66%。 5.6 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的净额为 21,590,874.47 元。 5.6.1 账龄分析 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 21,565,133.13 99.87 5,337,578.22 91.41 1—2 年 25,741.34 0.13 2—3 年 3 年以上 501,470.67 8.59 合 计 21,590,874.47 100.00 5,839,048.89 100.00 5.6.2 本公司期末预付账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 25,741.34 元，主 要系供货商尚未开具增值税专用发票所致。 5.6.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他 关联单位的款项。 5.7 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 103,291,440.85 元。 55 5.7.1 分类列示 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 22,169,336.90 6,385,456.51 25,435,243.93 2,969,161.69 材料成本差异 327,967.96 -277,130.90 低值易耗品 41,101,933.47 1,911,552.12 40,735,836.97 1,911,552.12 在产品 1,104,469.61 7,131,075.91 库存商品 30,475,093.60 7,168,671.17 38,682,234.79 3,070,742.43 自制半成品 735,308.55 559,647.44 代销商品款 -4,485,293.34 受托代销商品 4,485,293.34 分期收款发出商品 58,985,491.43 36,142,480.87 56,949,766.01 18,783,130.47 合 计 154,899,601.52 51,608,160.67 169,216,674.15 26,734,550.87 5.7.2 存货跌价准备 项 目 2002.12.31 本期计提 本期转回 2003.12.31 原材料 2,969,161.69 3,416,294.82 6,385,456.51 低值易耗品 1,911,552.12 1,911,552.12 库存商品 3,070,706.59 4,801,964.58 704,000.00 7,168,671.17 分期收款发出商品 18,783,130.47 18,926,758.30 1,567,407.90 36,142,480.87 合 计 26,734,550.87 27,145,017.70 2,271,407.90 51,608,160.67 5.7.3 本公司确定存货可变现净值的依据为：用于生产而持有的材料等，如果 用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价 格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执 行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量 基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净 值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值 的计量基础。 56 5.8 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 9,025,989.11 元。 5.8.1 分类列示 2002.12.31 2003.12.31 项目 金额 减值准备 本期增 加数 本期减 少数 金额 减值准备 对子公司投资 其他长期股权投资 10,693,505.03 1,348,815.92 10,693,505.03 1,667,515.92 合 计 10,693,505.03 1,348,815.92 10,693,505.03 1,667,515.92 5.8.2 其他长期股权投资 被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 核算方法 甘肃证券公司 1.55% 3,520,000.00 成本法 甘肃电子电器公司 10% 7,173,505.03 成本法 合 计 10,693,505.03 5.8.3 本公司期末的长期股权投资存在可收回金额低于账面价值1,667,515.92元 的情形,本年补提 318,700.00 元的减值准备。 5.9 固定资产、累计折旧和固定资产减值准备 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 125,915,242.00 元。 分类列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加 本期减少 2003.12.31 一、固定资产原值 1、房屋建筑物 100,256,816.70 100,256,816.70 2、机器设备 209,410,719.19 146,900.00 209,557,619.19 3、动力设备 20,560,204.23 20,560,204.23 4、仪器仪表 26,159,280.35 311,848.40 100,932.90 26,370,195.85 合 计 356.387,020.47 458,748.40 100,932.90 356,744,835.97 二、累计折旧 - 1、房屋建筑物 38,856,483.68 2,321,428.70 41,177,912.38 2、机器设备 126,641,128.42 11,412,976.60 138,054,105.02 3、动力设备 13,918,046.25 841,906.60 14,759,952.85 4、仪器仪表 17,564,063.03 1,724,828.38 30,364.72 19,258,526.69 合 计 196,979,721.38 16,301,140.28 30,364.72 213,250,496.94 三、固定资产减值准备 - 1、房屋建筑物 2,512,111.77 2,512,111.77 2、机器设备 12,419,462.24 1,051,983.58 13,471,445.82 3、动力设备 511，794．56 511,794.56 57 4、仪器仪表 1,083,744.88 1,083,744.88 合 计 16,527,113.45 1,051,983.58 - 17,579,097.03 四、固定资产净额 142.880,185.64 125,915,242.00 本公司本期增加的固定资产中有 20,000.00 元由完工的在建工程转入。 由于部分固定资产因为存在损坏、长期闲置、封存等情形而导致可收回金额低于 其账面价值，故本公司补提了固定资产减值准备 1,051,983.58 元。 本公司于 2000 年 10 月置换进的固定资产净值为 4,174.58 万元，其房屋产权手 续仍在办理之中。 5.10 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日在建工程的净额为 2,235,303.77 元。 分项列示： 工程项 目名称 2002.12.31 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少数 2003.12.31 资金来源 进度 6 公斤洗衣机 761,000.00 575,000.00 186,000.00 自筹 98% 其他 1,068,961.77 1,000,342.00 20,000.00 2,049,303.77 自筹 合 计 1,829,961.77 1,000,342.00 20,000.00 575,000.00 2,235,303.77 本期增加的在建工程无资本化利息；其他减少数 57.50 万元为完工的洗衣机模具 转入低值易耗品。 5.11 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 35,796,225.96 元。 5.11.1 分项列示 项 目 取得 方式 原值 2002.12.31 本期增加 本期转出 本 期 摊销额 累 计 摊销额 2003.12.31 剩余摊 销年限 土地使用权 1 投入 4,100,000.00 3,279,994.70 82,002.12 902,007.42 3,197,992.58 39 土地使用权 2 置换 34,802,384.25 33,294,281.02 696,047.64 2,204,150.87 32,598,233.38 47 专利权 2 自创 564,672.76 395,270.84 56,467.32 225,869.24 338,803.52 无形资产减值准备 112,934.55 225,868.97 -338,803.52 合 计 41,927,057.01 36,856,612.01 225,868.97 834,517.08 5,792,027.53 35,796,225.96 5.11.2 土地使用权 1 系本公司原有的土地使用权, 土地使用权 2 系 2000 年 10 月 本公司与长风信息科技（集团）有限责任公司进行资产置换进入的土地使用权。 5.11.3 无形资产中的专利权 2 已无使用价值，故将摊余价值全额计提减值准备。 58 5.12 短期借款 本公司短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 83,123,484.40 元。 5.12.1 分项列示 借款种类 2003.12.31 2002.12.31 抵押借款 5,000,000.00 担保借款 83,123,484.40 79,723,484.40 合 计 83,123,484.40 84,723,484.40 5.12.2 短期借款期末余额中，有 3,470 万元人民币借款由国营长风机器厂提供担 保；有 4,180 万元人民币借款和 80 万美元(折合人民币 662.35 万元)由甘肃长风信息 （集团）有限责任公司提供担保。 5.12.3 本公司期末短期借款中，已到期尚未偿还借款的明细如下： 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 未偿还原因 备注 商业银行 5,000,000.00 6.3% 补充流动资金 正在办理展期 商业银行 800,000.00 6.3% 补充流动资金 正在办理展期 交行兰州分行 500,000.00 6.3% 补充流动资金 正在办理展期 5.13 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 3,890,000.00 元,均为银行承兑汇票。 票据种类 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 3,890,000.00 9,000,000.00 5.14 应付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应付账款的余额为 92,727,784.66 元。 应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项为 305,140.01 元，系原材料款。 本公司期末应付账款中,逾期 3 年以上未偿还的款项为 72,323.21 元,未偿还的主 要原因系供货方未开具增值税发票所致。 5.15 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 10,306,358.64 元。 59 期末预收账款中，逾期 1 年以上的款项为 3,004,783.15 元，主要与购货商尚未 结算款项所致。 无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 5.16 应交税金 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额为 833,585.12 元。列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 法定税率 增 值 税 1,095,799.34 17% 企业所得税 14,934.82 33% 营 业 税 273,342.06 5% 房 产 税 -3,996.01 城市维护建设税 -546,495.09 7% 合 计 833,585.12 本公司本期各种税金均按法定税率计算缴纳。 5.17 其他应交款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为-502,581.16 元，列示如下： 项 目 计缴标准 2003.12.31 教育费附加 流转税 3% -502,581.16 5.18 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 41,486,209.88 元。 截止 2003 年 12 月 31 日该款项中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 -国营长风机器厂的款项为 38,714,729.14 元。 金额较大的其他应付款 41,366,144.52 元,性质及内容如下: 序号 款项性质或内容 欠款金额 比例(%) 欠款时间 1 国营长风机器厂 38,714,729.14 93.32 1 年以内 2 工会经费 1,340,087.34 3.23 1 年以内 60 3 亚商公司 150,000.00 0.36 1 年以内 4 运费款 161,328.04 0.39 1 年以内 5 个人借款 1,000,000.00 2.41 1 年以内 合 计 41,366,144.52 99.71 本公司期末其他应付款中，无账龄超过 3 年未偿还的款项。 5.19 预提费用 本公司 2003 年 12 月 31 日预提费用的余额为 4,545,207.37 元，列示如下： 项目名称 2003．12．31 2002．12．31 借款利息 4,545,207.37 1,749,996.95 5.20 专项应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日的专项应付款为 3,743,932.62 元。 项目及内容 2003．12．31 2002．12．31 陇货精品培育项目的补助资金 3,443,932.62 3,443,932.62 XML 技术资源管理系统 150,000.00 150,000.00 等离子平板显示控制器 150,000.00 150,000.00 合 计 3,743,932.62 3,743,932.62 5.21 股本 本公司 2003 年 12 月 31 日的股本总额为 177,870,000.00 元，明细如下： 公司股份变动情况表 单位:元 本次变动增减(+，-) 类 别 2002.12.31 配股 送股 公积金转股 发行新股 小 计 2003.12.31 一.尚未流通股份 1.发起人股份 100,188,000 100,188,000 61 其中:国家拥有股份 74,052,000 74,052,000 境内法人持有股份 26,136,000 26,136,000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 10,890,000 10,890,000 3.内部职工股 4.证券投资基金持股 尚未流通股份合计 111,078,000 111,078,000 二.已流通股份 1.境内上市人民币普通股 66,792,000 66,792,000 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 已流通股份合计 66,792,000 66,792,000 三.股份总数 177,870,000 177,870,000 5.22 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的资本公积为 113,141,593.09 元，列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 股本溢价 93,218,910.91 93,218,910.91 接收捐赠非现金资产准备 1,290,631.15 1,290,631.15 其他资本公积 18,632,051.03 18,632,051.03 合 计 113,141,593.09 113,141,593.09 5.23 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的盈余公积为 5,982,139.49 元。 5.23.1 列示如下： 项 目 2002.12.31 本期增加数 本期减少数 2003.12.31 法定盈余公积 3,133,677.37 3,133,677.37 62 公益金 2,848,462.12 2,848,462.12 合 计 5,982,139.49 5,982,139.49 5.23.2 本年度未提取法定盈余公积，法定公益金及任意盈余公积。 5.24 未分配利润 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为-186,675,252.92 元，构成如下： 项 目 金 额 本年净利润 -78,206,214.27 加：年初未分配利润 -108,469,038.65 盈余公积转入 可供分配的利润 -186,675,252.92 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供股东分配的利润 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -186,675,252.92 5.25 主营业务收入 本公司 2003 年共计实现主营业务收入为 34,804,058.54 元；主营业务成本为 58,936,894.28 元。 5.25.1 列示如下： 2003 年度 2002 年度 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 特种电子 -14,768,290.78 -11,534,227.75 9,804,627.20 9,882,251.63 家用电器 49,572,349.32 70,471,122.03 46,970,966.33 54,309,380.57 合 计 34,804,058.54 58,936,894.28 56,775,593.53 64,191,632.20 5.25.2 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 11,494,950.48 元，占本公司全部销售收入的 33.03%。 5.25.3 本公司退回以前年度特种电子销售 25,025,430.75 元，相应成本 18,340,075.06 元，两项均大于本年度的特种电子销售，因此 “ 特种电子” 项目出现 63 负数。 5.26 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城建税 7% -206,802.63 179,557.55 教育费附加 3% -88,629.69 76,953.23 合 计 -295,432.32 256,510.78 由于特种电子本年度的销售退回形成的应交增值税减少，相应冲减本年度发生的 城市维护建设税和教育费附加，因此本项目出现负数。 5.27 其他业务利润 本公司 2003 年度其他业务利润为 69,661.80 元，列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 材料销售 551,854.35 482,192.55 69,661.80 852,807.38 1,240,414.43 -387,607.05 租赁收入 3,556,171.44 230,356.58 3,317,135.90 合 计 551,854.35 482,192.55 69,661.80 4,408,978.82 1,470,771.01 2,938,207.81 5.28 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 5,642,401.88 5,132,881.25 减：利息收入 14,879.06 15,146.76 汇兑损失 121.27 减: 汇兑收益 122.89 手续费 19,205.78 13,274.24 贴现支出 212,788.60 393,147.33 资金占用费收入 640,809.22 合 计 5,859,515.58 4,883,346.73 64 5.29 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资减值准备 -318,700.00 -632,821.14 5.30 补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 出口退税 767,966.37 374,700.98 5.31 营业外收入和营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 营业外收入 2,600.00 9,701.46 其中：罚款收入 2,600.00 2,224.00 处置固定资产净收益 2,008.26 其他 5,469.20 营业外支出 1,419,557.89 723,212.91 其中：计提固定资产减值准备 1,051,983.58 265,683.98 计提无形资产减值准备 225,868.97 处理固定资产净损失 62,527.50 债务重组损失 60,194.07 100,918.78 罚款支出 19,408.94 228.00 捐赠支出 62,052.33 3,501.36 非常损失 50.00 290,353.29 5.32 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 135,310.55 元，主要项目有电费收入 120,431.49 元；利息收入 14,879.06 元。 65 5.33 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 6,251,466.39 元，主要项目有水电费 101,298.28 元；保险费 154,164.54 元；三包费 331,475.35 元；车辆费 424,791.49 元；销售经费 1,316,052.84 元；其他 70,350.86 元。 附注 6 关联方关系及其交易 6.1 关联方关系 6.1.1 存在控制关系的关联方的性质 企业名称 经济性质 法定 代表人 注册资本 （万元） 与本公司 关系 注册 地址 主营业务 国营长风机器厂 全民所有制 杜志伟 6,777 控股 兰州 电子产品的研究、 开发、生产、销售 经中华人民共和国财政部以财字[2002]640 号文件对甘肃省财政厅《关于报送甘 肃电子集团公司划转所持甘肃长风特种电子股份有限公司国家股股权的报告》（甘财企 [2002]98 号）的批复，同意将甘肃电子集团公司持有的本公司 7,405.2 万股国家股划 转给国营长风机器厂持有。因此存在控制关系的关联方本年度由“ 甘肃电子集团公司” 更改为“ 国营长风机器厂”。（以下同） 6.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 2002.12.31 (万元) 增加数 (万元) 减少数 (万元) 2003.12.31 （万元） 国营长风机器厂 6,777 6,777 6.1.3 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 期初数 期末数 企 业 名 称 金额 (万元) 比例 (%) 增加数 减少数 金额 (万元) 比例 (%) 国营长风机器厂 7,405.20 7,405.20 41.63 甘肃电子集团公司 7,405.20 41.63 7,405.20 6.1.4 不存在控制关系的关联方关系的性质（单位：万元） 66 企 业 名 称 经济性质 注册资本 与本公司关系 注册 地址 法定 代表人 甘肃电子集团物业公司 有限责任 1,420 发起人 兰州 刘立水 甘肃长风信息科技(集团)有限公司 有限责任 43,323 与本公司控股股东受同一母公司控 制的子公司 兰州 杜志伟 甘肃长风电子电器有限公司 有限责任 7,166 系甘肃长风信息科技(集团)有限公 司的控股子公司，本公司持有其中 10%的股份 兰州 陈球庚 6.2 关联方交易 6.2.1 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企 业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原 则进行。 本公司同关联方之间代购代销及提供其他劳务服务的价格，按市场价格确定，没 有市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方定价，对于某些无法按照“ 成本加 费用” 的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。 （1）提供劳务：公司因向国营长风机器厂、甘肃长风信息科技（集团）有限公 司和甘肃长风电子电器有限公司提供材料加工供暖、供电、供水等服务，按各方签订 的《经济业务结算协议》规定的协议价格进行交易结算。 （2）销售货物：公司本期向国营长风机器厂销售特电产品，向甘肃长风电子电 器有限公司销售零配件等货物，按双方协商确定的供应价格进行交易结算。 （3）采购业务：本公司向甘肃长风电子电器有限公司以双方协商确定的买断价 格购进其生产的冰箱再进行销售。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后支付相关费用，对于本公司向 关联方提供的生产、生活服务，在本公司完成后收取。 6.2.2 本公司向关联方采购明细资料如下: 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 交易内容 金额 比例 金额 比例 国营长风机器厂 材料及劳务 652,787.97 1.27 221,538.23 0.86 甘肃长风电子电器有限公司 冰箱及材料 12,068,558.37 96.36 12,979,382.33 95.46 67 合 计 12,721,346.34 13,200,920.56 6.2.3 本公司向关联方销售明细资料如下: 2003.12.31 2002.12.31 关联方名称 交易内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 国营长风机器厂 零件、分机、 加工等 -14,768,290.78 -42.43 9,804,627.20 17.33 甘肃长风信息科技(集团)有限 公司 动能、模具 1,932,983.05 5.55 1,156,290.27 2.04 甘肃长风电子电器有限公司 冰箱零部件 2,332,246.48 6.70 2,387,643.59 4.21 甘肃长风信息科技(集团)有限 公司 资产租赁 3,547,492.48 100 合 计 -10,503,061.25 16,896,053.54 6.2.4 本公司向各关联单位提供的供水供电、供暖服务明细资料如下： 关联方 交易内容 2003.12.31 2002.12.31 甘肃长风信息科技(集团)有 限公司 供水供电供暖服务 1,856,423.22 1,156,290.27 国营长风机器厂 供水供电供暖服务 1,255,145,38 1,241,896.00 甘肃长风电子电器有限公司 供水供电供暖服务 948,975.27 643,680.00 合 计 4,060,581.49 2,837,286.96 6.3 其他事项 6.3.1 本公司接受各关联单位担保借款或为各关联单位提供借款担保明细资料如 下： 借 款 单 位 担 保 单 位 金额 担保期限 长风特种电子股份有限公司 国营长风机器厂 34,700,000.00 一年以内 长风特种电子股份有限公司 甘肃长风信息科技(集 团)有限公司 48,423,484.40 一年以内 合 计 83,123,484.40 6.3.2 本公司为各关联单位提供平均资金或各关联单位为本公司提供平均资金明 细资料如下： 68 金 额 收 益 接受资金单位 提供资 金单位 2003.12.31 2002.12.31 2003.12.31 2002.12.31 甘肃长风电子电器 有限公司 本公司 18,264,403.59 35,412,426.93 640,809.22 本公司本年度因无法确认收益的实现，因此没有计提相关的资金占用费收入。 6.3.3 关键管理人员报酬 年度报酬总额 万元 2 万元至 3 万元之间 9 人合计: 22.98 万元 2 万元以下 9 人合计: 13.36 万元 独立董事津贴 2 人支付津贴 1.00 万元/人/年 6.3.4 关联方应收应付款余额 项 目 2003.12.31 款项性质 其他应付款--国营长风机器厂 38,714,729.14 特电产品货款 其他应收款--甘肃长风电子电器有限公司 36,376,671.64 垫付材料、费用款 其他应收款--甘肃长风信息科技(集团)有 限公司 8,479,009.29 往来款 附注 7 或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之或有事项。 附注 8 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需披露之承诺事项。 附注 9 资产负债表日后事项 截止 2003 年 4 月 26 日，本公司无其他需披露的资产负债表日后非调整事项。 附注 10 补充资料 根据中国证券监督管理委员会二零零一年发布的“ 关于发布《公开发行证券公司 信息披露编报规则》第 9 号的通知” ,公司计算 2002、2003 年度的净资产收益率及每 股收益并列示如下: 报告期利 2003 年 2002 年 69 净资产收益率% 每股收益 净资产收益率% 每股收益 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利润 -21.61 -15.96 -0.13 -0.13 -4.07 -3.66 -0.04 -0.04 营业利润 -70.01 -51.71 -0.43 -0.43 -20.78 -18.69 -0.22 -0.22 净利润 -70.89 -52.35 -0.44 -0.44 -21.30 -19.16 -0.23 -0.23 扣 除 非 经 常 性 损 益 后净利润 -73.00 -53.91 -0.45 -0.45 -23.86 -21.45 -0.25 -0.25 附注 11 其他重要事项 1、本公司于 2000 年 10 月换入固定资产的房屋产权手续仍在办理之中。 2、根据财政部文件财企[2002]640 号《财政部关于甘肃长风特种电子股份有限公 司国家股权划转有关问题的批复》本公司于 2002 年 12 月将甘肃电子集团公司持有本 公司 7,405.2 万股的国有法人股划转给国营长风机器厂持有。该事项已在 2003 年 1 月 7 日的《证券时报》上公告，本年度由“ 甘肃电子集团公司” 持有的国有法人股更改由 “ 国营长风机器厂” 持有。 3、本公司短期借款中，有 680 万元分别于 2001 年 12 月 9 日、2002 年 7 月 6 日 及 2003 年 1 月 21 日到期；截止 2004 年 4 月 26 日公司尚未办妥展期手续。 甘肃长风特种电子股份有限公司 二○ ○ 四年四月二十六日 第十一节 备查文件目录 70 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸（《证券时报》）上公开披露过的所有公司文 件的正本及公告的原稿。 甘肃长风特种电子股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年四月二十六日