000557_2002_西部创业_ST银广夏2002年年度报告_2003-04-09.txt

广夏(银川)实业股份有限公司 2002年年度报告 二 ○ ○ 三 年 四 月 八 日 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 2 目 录 重要提示 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据和业务数据摘要 第三章 股东变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事局报告 第八章 监事会报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 3 广夏(银川)实业股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司本年度财务报告已经中勤万信会计师事务所有限公司审计并出具带解释说 明段无保留意见的审计报告，本公司董事局、监事会对相关事项已有详细说明，请 投资者注意阅读。 公司董事局主席周敏敏、总裁金爱军、总会计师冯家海声明：保证本年度报告 中财务报告的真实、完整。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 4 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：广夏(银川)实业股份有限公司 公司法定英文名称：GUANGXIA(YINCHUAN) INDUSTRY CO., LTD. 二、公司法定代表人：周敏敏 三、公司董事局秘书及授权代表：禹万明 联系地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 电 话：0951-5054984 传 真：0951-5054518 电子信箱：guangxia@ 四、公司注册地址及办公地址：宁夏银川市高新技术产业开发区 15 号路东 邮政编码：750002 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：guangxia@ 五、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》和《证券时报》。 深圳证券交易所上市公司指定披露的网址： 公司年度报告备置地点：宁夏回族自治区银川市高新技术产业开发区 15 号路 东公司总部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 银广夏 股票代码：000557 七、其他有关资料： (一)公司首次注册登记日期：1994 年 2 月 18 日 公司变更注册登记日期：2002 年 8 月 28 日 注册地点：银川市高新技术开发区 15 号路东 (二)企业法人营业执照注册号：6400021200018 (三)税务登记号码：64010162490080-8 (四)公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：北京西城区文兴东街 1 号国谊宾馆迎宾楼二层 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 5 第二章 会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据(单位：人民币元) 项 目 2002 年度 2001 年度 利润总额： -8,120,695.16 -404,765,738.60 净利润： 6,154,764.52 -372,149,398.31 扣除非经常性损益后的净利润： -56,984,907.70 -153,158,027.29 主营业务利润： 1,796,720.13 -255,052.72 其他业务利润： -338,434.92 -338,433.92 营业利润： -85,376,822.01 -201,248,576.05 投资收益： 56,641,107.95 -49,617,375.29 补贴收入： 24,900,000.00 - 营业外收支净额： -4,284,981.10 -153,899,787.26 经营活动产生的现金流量净额： 2,845,833.43 - 现金及现金等价物净增加额： 1,632,086.20 - 注：扣除的非经常性损益项目及金额 2002 年度 2001 年度 加:补贴收入 24,900,000.00 - 减：固定资产处理净损失 -6,870.61 509,846.90 预计资产执行损失 - 73,400,000.00 承担连带责任的预计损失 3,210,444.79 70,215,981.50 其他营业外收支净损失 1,401,430.04 9,924,269.16 合并抵销债权计提的坏账准备 11,124,841.98 20,102,679.07 子公司开办费准备 1,912,517.90 1,320,464.14 调整被投资单位权益损失 -55,882,036.32 43,518,130.25 合 计 63,139,672.22 -218,991,371.02 扣除的非经常性损益后的净利润 -56,984,907.70 -153,158,027.29 (二) 近三年主要会计数据及财务指标(单位：人民币元) 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入 33,402,206.30 27,048,735.01 130,261,227.08 净利润 6,154,764.52 -372,149,398.31 -135,823,810.23 总资产 656,590,479.43 768,624,778.13 1,429,597,831.23 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 6 股东权益(不含少数股东权益) -529,201,076.40 -522,576,956.70 -340,353,948.53 每股收益(摊薄) 0.012 -0.737 -0.269 每股收益(加权) 0.012 -0.737 -0.269 扣除非经常性损益后的每股收益 -0.113 -0.303 每股净资产 -1.047 -1.034 -0.674 调整后每股净资产 -1.465 -1.451 -1.280 每股经营活动产生的现金流量净额 0.006 - - 净资产收益率(摊薄)% - - - (三) 利润分配表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 项 目 金 额 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1,796,720.13 0.0036 0.0036 营业利润 -85,376,822.01 -0.1690 -0.1690 净利润 6,154,764.52 0.0122 0.0122 扣除非经常性损益后的净利润 -56,984,907.70 -0.1128 -0.1128 (四) 报告期内公司股东权益变动情况：(单位:人民币元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 505,261,380.00 216,711,748.02 2,772,810.47 -1,225,149,392.05 -22,173,503.14 -522,576,956.70 本期增加 370,020.88 237,619.58 6,154,764.52 6,762,404.98 本期减少 243,243.18 237,619.58 12,905,661.92 13,386,524.68 期末数 505,261,380.00 216,838,525.72 3,010,430.05 -1,219,232,247.11 -35,079,165.06 -529,201,076.40 变动原因主要为： 资本公积中原芜湖广夏股权投资准备因股权拍卖，转入其他资本公积，以及公 司其他债务重组形成的资本公积增加。 盈余公积和未分配利润增加系本年利润增加及盈利后计提的盈余公积增加。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 7 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 (一)公司股份变动情况表(截止 2002 年 12 月 31 日。数量单位：股) 本次变动增减(+、-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股 1、发起人股份 128,622,360 128,622,360 其中：国家拥有股 境内法人持有股 128,622,360 128,622,360 境外法人持有股 其它 2、募集法人股份 95,601,614 95,601,614 3、内部职工股 33,068 33,068 4、优先股或其他 未上市流通股份合 224,257,042 224,257,042 二、已上市流通股 1、人民币普通股 281,004,338 281,004,338 2、境内上市的外 3、境外上市的外 4、其他 已上市流通股份合 281,004,338 281,004,338 三、股份总数 505,261,380 505,261,380 (二)股票发行与上市情况 1、截止报告期末的前三年历次股票发行情况(数量单位：股) 种类 发行日期 发行价格(元) 发行数量 上市日期 获准上市交易量 公积金转增 2000.4.19 252,630,690 2000.4.21 140,278,161 2、报告期内股份及结构变动情况 报告期内未实施资本公积金转增股本或配股。 3、公司现存的内部职工股为原董事、监事及高级管理人员持股，按规定 冻结，情况如下： 发行日期：1993.12.6-12.25 发行数量：145,800 股 现存数量：33,068 股 发行价格每股 3.98 元 托管机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 托管日期：1994.6.17 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 8 二、股东情况介绍 (一)报告期末股东总数：87,909 户。 (二)公司前十名股东持股情况：(截止 2001 年 12 月 31 日，数量单位：股) 序 号 股 东 名 称 年度内 增 减 年末持股 数 量 比例 (％) 股 份 类 别 质押或冻结的 股份数量 股东性质(国有 股东或外资股东) 1 深圳市广夏文化实业有限公司 63,792,944 12.63 法人股 2,437,225 国有股东 2 宁夏伊斯兰国际信托投资 40,308,730 8.18 法人股 3,356,941 国有股东 3 深圳兴庆电子公司 34,378,382 6.80 法人股 24,129,794 国有股东 4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73 法人股 5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29 法人股 6 宁夏计算机技术研究所 14,288,942 2.83 法人股 7,615,535 7 上海荣福室内装潢有限公司 11,000,000 2.18 法人股 8 宁夏源惠投资管理有限责任公司 4,527,796 0.89 法人股 4,477,796 9 孙作荣 2,384,702 0.47 不详 10 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43 法人股 前十名股东关联关系 或一致行动的说明 前十大股东中，深圳兴庆电子公司为宁夏计算机技术研究所的全资子 公司。 (三)持股 10%以上的法人股东情况介绍 1、 股东名称：深圳市广夏文化实业有限公司 2、 法定代表人：陈小平 3、 成立日期：1984 年 12 月 4、 注册资本：2,600 万元 5、 主要经营业务：电视宣传广告及技术咨询，设计制作国内外广告，高新技 术产品的开发国内商业物资供销等。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 9 (四)实际行使权力的前十大股东(截止 2002 年 12 月 31 日，单位：股)： 序号 股 东 名 称 期末数(股) 比例(%) 股份性质 备注 1 中联实业股份有限公司 76,700,628 15.18 法人股 托管 2 宁夏回族自治区综合投资公司 46,703,222 9.24 法人股 托管 3 深圳市广夏文化实业有限公司 33,892,944 6.70 法人股 4 广东京中投资管理有限公司 23,900,000 4.73 法人股 5 银川培鑫投资有限责任公司 21,694,009 4.29 法人股 6 上海荣福室内装璜有限公司 11,000,000 2.18 法人股 7 孙作荣 2,384,702 0.47 不详 8 无锡大桥实验中学 2,150,669 0.43 法人股 9 深圳市思特电子工程公司 1,736,862 0.34 法人股 10 江阴市庆达贸易有限公司 1,700,000 0.33 不详 注 1、第一、二大股东为托管股份的股东，股份过户手续尚未办理完毕。 2、2002 年 2 月 5 日，本公司三家法人股东与中联实业股份有限公司签订的《股 份转让合同》及《股份托管协议》，将其分别持有的本公司法人股部分股份即深圳市 广夏文化实业有限公司持有的 29,900,000 股、宁夏伊斯兰国际信托投资公司持有的 32,000,000 股、深圳兴庆电子公司持有的 14,800,628 股，三公司总计 76,700,628 股(占 总股本的 15.18%)以协议方式转让给中联实业股份有限公司，中联实业股份有限公司 将成为本公司第一大股东。上述股份转让完成前，委托中联实业股份有限公司管理。 中联实业股份有限公司 1992 年 1 月设立，注册资本 20,600 万元，法定代表人殷友田， 为国有控股的股份制企业，主营业务房地产开发、环保工程设计承建、投资等领域。 有关股权转让提示性公告刊登于 2002 年 2 月 7 日《中国证券报》和《证券时报》。 3、2002 年 7 月 8 日，本公司下列法人股东与宁夏回族自治区综合投资公司签 订《股权划转协议书》及《股权托管协议书》：宁夏伊斯兰国际信托投资公司 8,308,730 股；宁夏计算机技术研究所 14,288,942 股；深圳兴庆电子公司 19,577,754 股；宁夏 源惠投资管理咨询有限公司将其所持有的银广夏法人股 4,527,796 股(转让价格人民 币 1 元)。本次划转及转让股份总计 46,703,222 股，占本公司总股本的 9.24%。本次 转让完成后，宁夏伊斯兰国际信托投资公司、宁夏计算机技术研究所、深圳兴庆电 子公司和宁夏源惠投资管理咨询有限公司等四股东均不再持有本公司股份。上述股 份转让完成前，委托宁夏综合投资公司管理。 宁夏回族自治区综合投资公司 1991 年设立，注册资本 1 亿元人民币，法定代表 人陈小平。经营范围：对能源、交通、原材料、机电、轻纺、农林行业、固定资产 投资，接受委托承包建设任务、工程技术咨询服务、国内商业、国际贸易。 有关股权转让提示性公告刊登于 2002 年 7 月 11 日《中国证券报》和《证券时 报》。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 10 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 周敏敏 董事局主席 女 53 2002.7-2005.3 0 0 陈 璞 董事局副主席 女 34 2002.3-2005.3 0 0 金爱军 董事、总裁 男 37 2002.3-2005.3 0 0 蔡中华 董事 男 53 2002.3-2005.3 0 0 兰智慧 董事 男 38 2002.3-2005.3 0 0 刘运康 董事 男 32 2002.3-2005.3 0 0 高远洋 独立董事 男 40 2002.3-2005.3 0 0 蒋毅刚 独立董事 男 44 2002.6-2005.3 0 0 凌纯鸣 监事会主席 男 58 2002.3-2005.3 0 0 宣金花 监事 女 56 2002.3-2005.3 33,068 33,068 梁胜权 监事 男 33 2002.3-2005.3 0 0 禹万明 董事局秘书 男 41 2002.3-2005.3 0 0 陈学晖 财务总监 男 39 2002.4-2005.3 0 0 卢大晶 副总裁 男 46 2002.8-2005.3 0 0 冯家海 总会计师 男 31 2002.4-2005.3 0 0 董事、监事在股东单位任职情况： 董事局主席周敏敏在股东单位中联实业股份有限公司 2002 年 6 月起任副董事 长兼总经理； 董事局副主席陈璞在股东单位深圳市广夏文化实业有限公司 2001 年起任总经 理助理； 董事刘运康在股东单位广东京中投资管理有限公司 2000 年起任总经理助理； 监事宣金花在股东单位深圳市广夏文化实业有限公司任总经理。 二、董事、监事及高级管理人员的报酬情况 报告期内，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬均依据公司 制定的有关工资管理和等级标准的规定发放。董事、监事及高级管理人员的年度报 酬标准为：董事局主席月薪 5,000 元，独立董事月度津贴 3,000 元，其他董事每次会 议津贴 3,000 元；监事会主席每次会议津贴 2,000 元，监事每次会议津贴 1,500 元； 总裁月薪 4,600 元，董事局秘书、财务总监、副总裁、总会计师月薪均为 3,656 元。 由于公司目前处于恢复性重组阶段，未设立年度奖金。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 11 报告期内，现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬(2002年3—12月) 总额，包括基本工资、各项奖金福利补贴及其他津贴等约为38万元，其中：在本公 司领取报酬的董事7名(含独立董事)、监事3名，金额为19.7万元；金额最高的前三 名高级管理人员的报酬总额为12.1万元。周敏敏未在公司领取报酬。 公司现任董事、监事、高级管理人员共15 人，在公司领取报酬的14人，其中： 年度报酬数额在5.5万元的1人，4.3万元的4人，4万元以下的9人。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、因股东变更，第三届董事局董事张吉生、杨汝臣、魏德元、钟乃雄、孔祥 平、樊振戈、李伟、宣金花、刘奇光、吴安琪、赵银生辞去董事职务；免去李有强、 丁功民董事职务；杜裕、杜乃文、刘运康、李水平、吕平辞去监事职务。选举蔡中 华、兰智慧、金爱军、陈璞、刘运康为董事，选举宫著铭、高远洋为独立董事；选 举宣金花、梁胜权、凌纯鸣为监事。提名王兵为董事候选人、连柯为监事候选人并 提交下次股东大会审议。2002 年 6 月宫著铭因健康原因辞去独立董事职务，选举蒋 毅刚补任独立董事。 2、因董事局、监事会换届，张吉生辞去董事局主席职务，选举蔡中华为董事 局主席，赵银生、陈璞为董事局副主席；杜裕辞去监事会主席职务，选举凌纯鸣为 监事会主席。2002 年 8 月蔡中华辞去董事局主席职务，赵银生辞去董事局副主席职 务，选举周敏敏为董事局主席。 3、因董事局换届，魏德元辞去总裁职务，孔祥平辞去常务副总裁、董事局发 展委员会主任职务，吴安琪、王育才、刘奇光、丁金银、姜忠莲、李允贵辞去副总 裁职务，周民川辞去总工程师职务，陈学晖辞去总会计师职务，袁志陕辞去总裁助 理职务。聘任陈学晖为董事局财务总监、袁志陕为副总裁、冯家海为总会计师。2002 年 6 月袁志陕辞去副总裁职务，聘任卢大晶为副总裁。 四、聘任公司总裁、董事局秘书情况 报告期内，公司聘任金爱军为总裁。报告期内，无聘任或解聘公司董事局秘书 的情况。 五、公司员工情况 报告期末，公司在册员工 1279 人。按岗位划分：生产人员 860，销售人员 70 人，技术人员 107 人，财务人员 42 人，行政人员 200 人；按学历划分：中专以下 1064 人，大专学历 1183 人，大学本科 85 人，研究生以上 12 人。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 12 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 本公司因信息披露违规被有关监管机关立案稽查后，新一届领导机构吸取教 训，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股票上市规则》及其 它规范性文件的规定，建立健全现代企业制度。公司按照有关在上市公司建立独立 董事制度的指导意见等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运 作。公司制定并实施了《信息披露管理规定》、《董事局议事规则》、《监事会议事规 则》等一系列制度，公司将进一步制定和完善各项同规章制度，从制度上加强和细 化公司管理。报告期内，公司按《上市公司治理准则》等的要求，修改了《公司章 程》，建立了董事局专门委员会并切实发挥其作用。公司治理的实际情况与中国证监 会发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要 求，报告期内，本公司已聘任两名独立董事，并已于2003 年4 月8 日提名了一位独 立董事候选人，使独立董事人数达到董事总人数的三分之一。现任两名独立董事出 席了2002 年本公司召开的全部董事局会议和股东大会，参与公司重大决策，对董事 局的科学决策、恢复持续经营能力、维护公司及广大中小投资者的利益起到了良好 的作用。 三、公司与第一大股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 (一)业务方面：公司具有独立的业务体系、决策体系和自主经营能力，公司与 第一大股东不存在任何同业竞争关系。公司有独立的采购、生产、销售系统，主要 原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生产、销售系统完成。 (二)资产方面：公司拥有独立的资产及商标，资产权属清楚，独立建帐、核算、 管理。 (三)人员方面：公司在人员的管理和使用上与主要股东分开，除现任董事局主 席在第一托管股东任副董事长、总经理外，其他人员完全独立于股东。 (四)机构方面：公司拥有独立的决策和管理机构，第一股东及其职能部门与公 司及其职能部门之间没有上下级关系。 (五)财务方面：公司设立了独立的财务部门和财务人员，建立了完整独立的会 计核算体系以及独立的财务管理制度。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 13 第六章 股东大会简介 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会，情况如下： 一、2002 年第一次临时股东大会 (一)股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事局于 2002 年 2 月 8 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《关 于召开 2002 年第一次临时股东大会的公告》。2002 年 3 月 12 日在宁夏银川市召开 了 2002 年第一次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表 10 人，代表股数 177,821,894 股，占公司总股本的 35%。 (二)股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议审议通过了以下决议： 1、《关于修改公司章程的议案》； 2、《关于更换董事的议案》； 3、《关于更换监事的议案》； 4、《关于选举独立董事的议案》； 5、《关于调整董事、监事报酬政策的议案》； 6、《关于撤销李有强、丁功民董事职务的议案》； 7、《关于授权董事局进行资产和债务重组的议案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时报》。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于更换董事的议案》，批准张吉生、杨汝臣、魏 德元、钟乃雄、孔祥平、樊振戈、李伟、宣金花、刘奇光、吴安琪辞去董事职务， 选举蔡中华、兰智慧、金爱军、陈璞、刘运康为董事。 本次股东大会审议通过了《关于撤销李有强、丁功民董事职务的议案》，免去 李有强、丁功民董事职务。 本次股东大会审议通过了《关于选举独立董事的议案》，选举宫著铭、高远洋 为独立董事。 本次股东大会审议通过了《关于更换监事的议案》，批准杜裕、杜乃文、刘运 康、李水平辞去监事职务，选举宣金花、梁胜权、凌纯鸣为监事。 二、2001 年度股东大会 (一)股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事局于 2002 年 4 月 30 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《关 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 14 于召开 2001 年度股东大会的公告》。因需根据中国证监会证监罚字[2002]10 号行政 处罚决定书及有关准则请负责审计的会计师事务所对 2001 年及以往年度的财务报 告进行进一步核查、纠正，在核查纠正结果未公布前，公司董事局于 2002 年 5 月 25 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《关于推迟召开 2001 年度股东大会 的公告》。鉴于本公司对 2001 年及以往年度的财务报告进行进一步核查、纠正的工 作未能如期完成，公司董事局再次于 2002 年 6 月 5 日在《中国证券报》和《证券时 报》刊登了《关于推迟召开 2001 年度股东大会的公告》。2002 年 6 月 22 日在宁夏 银川市召开了 2001 年度股东大会，出席会议的股东及授权代表共 9 人，持有和代表 股数 177,756,866 股，占公司总股本的 35.18%。 (二)股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议审议通过了以下报告和决议： 1、《中联实业股份有限公司关于审计年报及相关议案表决方法的提案》； 2、《2001 年度董事局工作报告》； 3、《2001 年度监事会工作报告》； 4、《关于改聘会计师事务所的议案》； 5、《关于更换独立董事的议案》； 6、《关于设立董事局专门委员会的议案》； 7、《关于董事、监事报酬的议案》。 会议审议并通过决议将以下报告和议案搁置至下一次股东大会继续审议： 1、《2001 年年度报告》； 2、《2001 年度财务决算及 2002 年财务预算报告》； 3、《2001 年度利润分配及分红方案》； 4、《2001 年度资本公积金转增股本方案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 6 月 25 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于更换独立董事的议案》，同意宫著铭辞去独立 董事职务，选举蒋毅刚补任独立董事。 三、2002 年第二次临时股东大会 (一)股东大会的通知、召集、召开情况 本公司董事局于 2002 年 6 月 27 日在《中国证券报》和《证券时报》刊登了《关 于召开 2002 年第二次临时股东大会的公告》。2002 年 7 月 28 日在宁夏银川市召开 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 15 了 2002 年第二次临时股东大会，出席会议的股东及授权代表共 5 人，持有和代表股 数 182,262,062 股，占公司总股本的 36.07%。 (二)股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议审议通过了以下报告和决议： 1、《关于增选董事的议案》； 2、《关于宫著铭先生辞去董事局机构设置委员会主任职务，任命蒋毅刚先生为 该委员会主任的议案》； 3、《2001 年年度报告》； 4、《2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告》； 5、《2001 年度利润分配及分红方案》； 6、《2001 年度资本公积金转增股本方案》。 本次股东大会决议公告刊登于 2002 年 7 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》 上。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 本次股东大会审议通过了《关于增选董事的议案》，选举周敏敏为公司董事。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 16 第七章 董事局报告 一、经营情况的讨论与分析 (一)报告期经营情况的讨论与分析 报告期内，公司主要进行了重组工作，同时努力抓好生产经营，出让部分下属 企业股权，上半年实现盈利，股票得以恢复上市。公司持续进行债务重组和资产重 组：债务重组，减轻负担，协调银企关系，继续得到银行支持；资产重组，明确主 业，增加投入，激活主营产业，再造可持续发展能力。报告期内，债务重组尚未取 得突破性进展，公司仍面临较大的债务压力。 公司处于正常经营的主要产业为酿酒葡萄种植与加工、宁夏枸杞的深加工等农 业产业化项目。公司在做好种植和加工的同时，工作重点放在开拓市场方面，取得 了较好的成效，贺兰山牌干红、干白葡萄酒等系列产品、西部阳光牌枸杞汁系列产 品的市场覆盖面进一步扩大，销售收入有较大增长。 (二)公司 2003 年面临的主要形势 2003 年，公司运营的工作重点仍将放在成熟产品的市场开拓方面和债务重组方 面。公司将继续做好贺兰山牌干红、干白葡萄酒等系列产品、西部阳光枸杞汁系列 产品的市场开拓，力争使这些产品的市场占有率有较大上升。 2003 年，公司仍面临较大的债务压力。公司将继续与各债权人沟通，取得债权 人的理解与支持，通过抵偿、减免等方式，力争实现债务重组的重大突破，减轻债 务压力，减少财务费用，为公司的经营创造良好的外部环境。 同时，尽管公司尚未收到中小股东诉讼的立案通知，2003 年公司将面临中小股 东诉讼的压力。公司正在积极准备，力争以妥善方式解决中小股东的诉讼问题。 二、报告期内公司经营情况 (一)主营业务的范围及其经营情况 1、公司主营业务范围及主营业务收入主营业务利润构成情况 公司主营业务主要为生态农业产业化、天然物产的种植、加工和销售等。报告 期内，主要业务的经营情况基本正常。报告期内，公司积极进行资产重组，遏制资 金短缺造成的下滑局面，并逐步恢复生产，重新进行资源优化配置，努力改善公司 经营状况，培育和壮大新的支柱产业和主要产业。报告期内，公司共实现主营业务 收入3340万元，主营业务利润179.6万元，净利润615.4万元。其中： 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 17 主营业务按业务分布情况(单位：元) 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（%） 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 葡萄酒 18,979,909.69 6,797,293.59 15,704,226.71 9,469,768.62 17.26% -39.32% 纯净水 1,386,572.87 1,394,414.04 954,675.33 824,409.38 31.15% 40.88% 活性炭 1,495,444.43 1,540,790.76 2,134,807.79 1,466,669.32 -42.75% 4.81% 房地产 9,943,829.00 16,116,519.22 10,000,605.39 13,739,299.21 -0.57% 14.75% 农产品 1,012,294.75 391,564.35 743,898.55 292,198.49 26.51% 25.38% 商品批发及其他 584,155.56 808,153.05 571,448.06 670,488.77 2.18% 17.03% 合计 33,402,206.30 27,048,735.01 30,109,661.83 26,462,833.79 主营业务分地区情况(单位：元) 2002 年度 2001 年度 地区 主营业务收入 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 华东 956,422.06 632,608.64 51.19% 华中 16,000.00 175,544.41 -90.89% 西北 29,381,287.80 26,240,581.96 11.97% 华北 1,383,015.24 华南 1,665,481.20 合计 33,402,206.30 27,048,735.01 2、报告期内主营业务、主营业务盈利能力较前一报告期有较大提高，主要原 因是贺兰山牌干红、干白葡萄酒、西部阳光枸杞汁等产品的市场开拓工作取得了较 大进展。 (五)主要控股公司的经营情况及业绩 公司名称 注册资本 (万元) 业务性质 主要产品 资产总计 净利润 华东广夏 3,080 工业 高新技术产品开发；生产销售各类产品 怀来沙业 1,080 环保 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工 销售；沙产业科学研究 1,475 - 广夏房产 800 房产业 房地产开发、代建和中介服务等 宁夏枸杞 1,500 工业 枸杞等经济植物的种植机器系列深加工产品的研 制、生产和销售 4,710 -112 湖北商贸 300 商业 销售酒类、日用百货、海产品、针纺织品、农用物资等 天然药物 1,000 科研 天然药物工程研究；种植中草药、技术开发、服务等 葡萄酒 1,000 工业 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 活性炭 2,000 工业 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化 工新产品的开发研制 3,086 -411 思远商贸 500 商业 葡萄制品的加工生产和销售等 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 18 (三)主要供应商、客户情况 1、报告期内，供应商前五名及其占年度采购总额的比重(单位：元) 序号 供应商名称 金额 1 宁夏区建五公司十一分公司-张兴加 3,049,416.25 2 上海杰兔工贸公司 444,664.00 3 宁夏金铅笔室内设计公司 400,000.00 4 天津新世界玻璃制品有限公司 358,892.31 5 无锡华众玻璃制品有限公司 244,220.60 合计 4,497,193.16 占年度采购总额比重（%） 55.06% 2、报告期内，销售前五名及其占年度销售总额的比重(单位：元) 序号 销售客户名称 金额 1 宁夏御马葡萄酒有限公司 4,075,025.84 2 深圳环通实业有限公司 1,801,025.64 3 福建泉州贺兰山商贸有限公司 1,716,564.15 4 甘肃国风葡萄酒业有限公司 1,415,439.55 5 宁夏银川银鸿贸易有限公司 1,121,882.48 合计 10,129,937.66 占年度销售总额比重（%） 30.33% 3、报告期内主营业务、主营业务盈利能力较前一报告期有较大提高，主要原 因是贺兰山牌干红、干白葡萄酒、西部阳光牌枸杞汁等产品的市场开拓工作取得了 较大进展。 (四)经营中出现的问题与困难及解决办法 由于信息披露违规事件的影响，公司仍面临严重的信用危机，部分银行已停止 贷款，多家银行采取了保全资产、诉讼等措施，公司的运营资金仍十分紧张，部分 下属企业停产。公司仍在积极争取政府、银行的支持，积极进行资产和债务重组， 全力以赴全面恢复生产经营，大力开拓市场，早日重建公司的盈利能力。 公司已经建立了营销机构，加强国际国内市场开拓。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 19 三、公司投资情况 1、本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况 2、报告期内，公司为加强销售工作，注册成立了宁夏思远商贸有限公司，该 公司注册资金 500 万元，我公司投资 400 万元，占注册资金的 80%。 四、公司财务状况 （一）公司财务状况分析 指标名称 2002 年 2001 年 增减变动原因 总资产(万元) 656,590,479.43 768,624,778.13 收回欠款、出售股权和加大销售 长期负债(万元) 70,996,698.60 83,962,191.23 转入流动负债 股东权益(万元) -529,201,076.40 -522,576,956.70 2002年度盈利和未确认投资损失增加 主营业务利润(万元) 1,796,720.13 -255,052.72 销售利润增加 净利润(万元) 6,154,764.52 -372,149,398.31 销售利润、补贴收入、股权转让收益 现金及现金等价物净增加额 1,632,086.20 - 收回欠款、出售股权和加大销售 （二） 本年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、 呙华文审计，出具带解释说明段无保留意见的审计报告（勤信审字[2003]072 号），其 中带解释的说明段为： 1、截止审计报告日，贵公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责 任，面临中小股民的民事诉讼，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全或强制执行 中，难以获得正常的商业信用,缺乏足够的流动资金解决债务问题。虽然贵公司管 理当局已经或将要采取相应的改善措施，我们认为，如果改善措施不能得以全面有 效实施，贵公司将无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，持续经营能力仍 存在重大不确定性。 2、贵公司本期利润主要来源于股权转让收益、补贴收入。 (1)如附注五、33 所述，股权转让收益主要系公司转让所持广夏(银川)超临界 萃取有限公司 62.50％、天津广夏(集团)有限公司 75％、北京银广夏科技发展有限 公司 80％、深圳市广夏投资实业有限公司 93％、广夏(银川)磁技术有限公司 100 ％、广夏(固原)实业集团有限公司 90%的股权，共计实现收益 5848 万元。 (2)本期收到补贴收入 2490 万元。其中：宁夏自治区财政厅荒漠化治理和现代 化中药材基地建设补贴 1500 万元及银川经济技术开发区财政局生态建设、治理费用 补贴 950 万元。 针对审计报告中所涉及的事项，董事局现作如下说明： 1、关于利润来源问题 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 20 公司 2002 年度的利润主要来源于股权转让收益和补贴收入，同时，公司的主 营业务也得到了比较明显的发展，全年主营业务收入实现 3,340.22 万元，比上年增 长 23.49%。2003 年广夏葡萄种植已陆续进入丰产期，酿酒葡萄的产量应有大幅度 增长。2003 年全年计划采收酿酒葡萄 11000 吨，预计 2003 年度公司主营业务收入 将有较大增长，公司的利润来源途径将逐步转向依靠主营业务收入。 2、关于持续经营能力问题 公司正在积极采取措施，在争取得到政府和银行支持的同时，通过减债减息、 转贷续贷展期以及借新还旧、归还部分本金和利息等多种债务偿还方式，解决债务 危机，减轻企业负担，降低财务费用，减债效果明显。 公司同时积极采取处置不良资产，整合产业的措施，突出主业，培育盈利点， 并计划适时注入优质资产，寻求引进战略合作伙伴，将葡萄酒、枸杞产业做大、做 强。 尽管公司目前尚未收到有关中小股东诉讼的立案通知，但公司可能面临中小股 东民事诉讼，公司正在积极关注可能发生的中小股东诉讼，寻求妥善解决的办法。 公司在可预见的将来存在上述影响持续经营能力的主要情形，持续经营能力存 在重大不确定性。但公司已经或将要采取的一系列的措施，持续经营能力有望得到 较大的改善。 五、2003 年度经营计划 2003 年，公司在全面抓好生产、经营的同时，搞好资产重组和债务重组工作。 1、继续搞好资产、债务的重组工作，继续与债权人充分沟通，取得谅解、信 任和支持。通过多种方式降低财务费用，为公司的持续发展创造条件，同时保证债 权人的合法利益。 2、继续做好产业整合工作，加大对酿酒葡萄种植和加工为支柱产业，宁夏枸 杞精深加工产业等主要产业的投入，对与公司主业关联度不强的产业进行清理，加 大主要产品市场开拓力度，重点做好贺兰山牌干红、干白葡萄酒、西部阳光牌枸杞 汁系列饮料产品的营销工作。 3、围绕公司目前的主要产业，收购或由主要股东注入新的有盈利能力和发展 前景的资产，为实现下半年盈利、发展和壮大主要产业、实现可持续发展奠定基础。 4、继续做好人力资源整合，建立公开、公平、公正的用人机制，为公司的发 展储备人才。 5、继续建立健全公司内部控制制度，加强依法运作和信息披露工作。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 21 六、董事局日常工作情况 (一)董事局会议情况及决议内容 1、公司第三届董事局第八次临时会议 公司第三届董事局第八次临时会议于 2002 年 2 月 5 日在中国宁夏银川市召开， 应到董事 11 人，实到董事 8 人，代表董事 11 人。会议由董事局主席张吉生主持， 审议通过了如下议案： (1)《修改公司章程的议案》； (2)《关于更换董事的议案》； (3)《关于更换监事的议案》； (4)《关于提名独立董事候选人的议案》； (5)《关于授权董事局进行资产和债务重组的议案》； (6)《关于调整董事、监事报酬政策的议案》； (7)《关于聘任公司副总裁、总裁助理的议案》； (8)《关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案》。 以上第一至六项议案需提请 2002 年第一次临时股东大会审议通过。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 2 月 8 日《中国证券报》和《证券时报》。 2、公司第三届董事局第九次临时会议 公司第三届董事局第九次临时会议于 2002 年 3 月 8 日以通讯表决形式召开。 会议应参加到董事 11 人，实参加董事 7 人，代表董事 7 人。审议通过了如下议案： 《关于聘任北京市隆安律师事务所为公司法律顾问的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时报》。 3、公司第三届董事局第十次临时会议 公司第三届董事局第十次临时会议于 2002 年 3 月 12 日在宁夏银川市公园街 8 号召开，应到董事 8 人，实到董事 8 人，代表董事 8 人。会议形成如下决议： 同意张吉生辞去董事局主席职务，选举蔡中华为董事局主席，选举赵银生、陈 璞为董事局副主席；同意魏德元辞去总裁职务，聘任金爱军为公司总裁。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时报》。 4、公司第四届董事局第一次会议 公司第四届董事局第一次会议于 2002 年 4 月 3 日以通讯表决形式召开，会议 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 22 应参加董事 8 人，实参加董事 8 人，代表董事 8 人。审议通过了《关于改聘会计师 事务所的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 6 日《中国证券报》和《证券时报》。 5、公司第四届董事局第二次会议 公司第四届董事局第二次会议于 2002 年 4 月 25 日在宁夏银川市本公司会议室 召开。会议应到董事 8 人，实到董事 6 人，代表董事 8 人。宫著铭独立董事委托高 远洋独立董事代为审议和表决，兰智慧董事委托金爱军董事代为出席并行使表决权。 会议由董事局主席蔡中华主持，审议通过了如下议案： (1)《2001 年度董事局工作报告》； (2)《2001 年度利润分配及分红方案》； (3)《2001 年度资本公积金转增股本议案》； (4)《2002 年度利润分配政策的议案》； (5)《关于设立董事局专门委员会的议案》； (6)《关于人事任免的议案》； (7)《关于变更会计政策的议案》； (8)《关于公司董事、监事报酬的议案》； (9)《关于公司高级管理人员报酬的议案》； (10)《关于公司内部管理机构设置的议案》； (11)《关于召开 2001 年度股东大会的议案》； (12)《关于申请对公司股票实行特别处理的议案》； (13)《2001 年度财务决算和 2002 年财务预算报告》； (14)《2001 年年度报告及年报摘要》。 以上(1)～(3)、(5)、(8)、(13)、(4)需提请 2001 年度股东大会审议通过。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》。 6、公司第四届董事局第三次会议 公司第四届董事局第三次会议于 2002 年 4 月 28 日在宁夏银川市本公司会议室 召开，应到董事 8 人，实到董事 6 人，代表董事 8 人。宫著铭独立董事委托高远洋 独立董事代为审议和表决，兰智慧董事委托金爱军董事代为出席并行使表决权。会 议由董事局主席蔡中华主持，审议通过了公司《2002 年第一季度季度报告》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 23 7、公司第四届董事局第四次会议 公司第四届董事局第四次会议于 2002 年 5 月 23 日以通讯表决形式召开，应参 会董事 8 人，实参会董事 8 人，代表董事 8 人，审议通过《关于推迟召开 2001 年度 股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 25 日《中国证券报》和《证券时报》。 8、公司第四届董事局第五次(临时)会议 公司第四届董事局第五次(临时)会议于2002年5月27日以通讯表决形式召开， 应参会董事 8 人，实参会董事 8 人，代表董事 8 人，审议通过了如下议案： (1)《关于更换独立董事的议案》； (2)《关于增选张晓泮先生为公司董事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日《中国证券报》和《证券时报》。 9、公司第四届董事局第六次会议 公司第四届董事局第六次会议于 2002 年 6 月 3 日以通讯表决形式召开，应参 会董事 8 人，实参会董事 8 人，代表董事 8 人，审议通过了《关于资产处置的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 8 日《中国证券报》和《证券时报》。 10、公司第四届董事局第七次会议 公司第四届董事局第七次会议于 2002 年 6 月 19 日以通讯表决形式召开，应参 会董事 8 人，实参会董事 6 人，代表董事 6 人，审议通过了《关于同意张晓泮先生 辞去公司董事候选人的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 21 日《中国证券报》和《证券时报》。 11、公司第四届董事局第八次会议 公司第四届董事局第八次会议于 2002 年 6 月 25 日以通讯表决形式召开，应参 会董事 8 人，实参会董事 8 人，代表董事 8 人，审议通过了如下议案： (1)《关于增选董事的议案》； (2)《关于关于宫著铭先生辞去董事局机构设置提名委员会主任职务、任命蒋 毅刚先生为该委员会主任的议案》； (3)《关于审议〈自查情况说明〉的议案》； (4)《关于纠正年报的决议》； 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 24 (5)《关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 27 日《中国证券报》和《证券时报》。 12、公司第四届董事局第九次会议 公司第四届董事局第九次会议于 2002 年 6 月 27 日以通讯表决形式召开，应参 会董事 8 人，实参会董事 8 人，代表董事 8 人，审议通过了如下议案： (1)《关于修改公司章程的议案》； (2)《关于转让固原广夏股权的议案》。 以上议案第(1)项需提请下次股东大会审议通过。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 29 日《中国证券报》和《证券时报》。 13、公司第四届董事局第十次会议 公司第四届董事局第十次会议于 2002 年 8 月 3 日在宁夏银川市本公司会议室 召开，应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议由董事局主席蔡中华主持，审议通过了 如下议案： (1)《关于选举董事局主席的议案》； (2)《关于更换董事的议案》； (3)《关于聘任卢大晶先生为公司副总裁的议案》； (4)《关于袁志陕先生辞职的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》和《证券时报》。 14、公司第四届董事局第十一次会议 公司第四届董事局第十一次会议于 2002 年 8 月 7 日以通讯表决形式召开，应 参加董事 9 人，实参加董事 8 人，审议通过了《关于改聘会计师事务所的议案》。此 决议需提交下次股东大会追认。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 8 日《中国证券报》和《证券时报》。 15、公司第四届董事局第十二次会议 公司第四届董事局第十二次会议于 2002 年 8 月 28 日在宁夏银川市本公司会议 室召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，代表董事 8 人。刘运康董事委托陈璞董事； 赵银生董事因辞职已获董事局同意提交股东大会审议，未参加会议。会议由董事局 主席周敏敏主持，审议通过了如下议案： (1)《2002 年半年度报告》及《2002 年半年度报告摘要》； 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 25 (2)《2002 年半年度利润分配及分红方案》； (3)《2002 年半年度资本公积金转增股本方案》； (4)《关于申请恢复上市的议案》； (5)《关于暂停上市期间公司扭亏所做主要工作的报告》； (6)《关于对审计报告说明段的专项说明的议案》； (7)《关于预计负债实行总额估计、差额补提会计政策的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》。 16、公司第四届董事局第十三次会议 公司第四届董事局第十三次会议于 2002 年 9 月 3 日以通讯表决形式召开，应 参加董事 9 人，实参加董事 8 人，审议通过了《关于向深圳证券交易所提出恢复上 市申请的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 9 月 7 日《中国证券报》和《证券时报》。 17、公司第四届董事局第十四次会议 公司第四届董事局第十四次会议于 2002 年 9 月 16 日以通讯表决形式召开，议 应参加董事 9 人，实参加董事 8 人，审议通过了《关于审议银广夏重组计划纲要的 议案》。 本次会议决议未发公告。 18、公司第四届董事局第十五次会议 公司第四届董事局第十五次会议于 2002 年 10 月 24 日在北京市召开，应到董 事 9 人，实到董事 7 人，代表董事 8 人。刘运康董事委托陈璞董事代为出席并表决； 赵银生董事因辞职已获董事局同意提交股东大会审议，未参加会议。会议由董事局 主席周敏敏主持，审议通过了公司《2002 年第三季度季度报告》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日《中国证券报》和《证券时报》。 (二)董事局对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事局按照股东大会的决议和授权，认真履行职责。董事局对 股东大会决议的执行情况如下： 1、关于利润分配及分红方案等实施情况 报告期内，公司未进行利润分配或资本公积金转增股本。 2、关于授权董事局进行资产和债务重组的实施情况 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 26 本公司 2002 年第一次临时股东大会授权公司董事局进行资产和债务重组。公 司董事局制定了公司重组计划纲要，实施了包括资产出售、收购、剥离等一系列资 产重组工作。公司债务重组得到了政府有关部门和各债权人的支持和理解，公司在 与债权人充分沟通的基础上制订了详细的债务重组方案，成立了专门工作机构，正 在与债权人进行深入商谈，有望近期取得实质性进展。 七、利润分配和资本公积金转增股本预案 根据公司现阶段的实际，经董事局会议研究决定，2002 年不进行利润分配，不 进行资本公积金转增股本。 八、报告期内，公司信息披露报纸仍为《中国证券报》和《证券时报》，没有 变化。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 27 第八章 监事会报告 一、报告期内，公司监事会召开会议的情况 报告期内，监事会共召开四次会议。 (一)第三届监事会第五次临时会议 第三届监事会第五次临时会议 2002 年 3 月 12 日在宁夏银川市公园街 8 号召开。 会议应到监事 4 人，实到监事 4 人，代表监事 4 人。会议形成如下决议： 选举凌纯鸣先生为监事会主席。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 13 日《中国证券报》和《证券时报》。 (二)第四届监事会第一次会议 公司第四届监事会第一次会议于 2002 年 4 月 25 日下午在宁夏银川市本公司会 议室召开，会议应到监事 4 人，实到 4 人。会议由监事会主席凌纯鸣主持，形成如 下决议： 1、审议通过了《2001 年度监事会工作报告》； 2、会议审议通过了公司 2001 年年度报告正文及摘要。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日《中国证券报》和《证券时报》。 (三)第四届监事会第二次会议 公司第四届监事会第二次会议于 2002 年 8 月 3 日在宁夏银川市本公司会议室 召开，应到监事 4 人，实到监事 3 人，代表监事 4 人，宣金花监事委托吕平监事出 席会议并行使表决权。会议由监事会主席凌纯鸣主持，形成如下决议： 会议审议通过了《关于更换公司监事的议案》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 6 日《中国证券报》和《证券时报》。 (四)第四届监事会第三次会议 公司第四届监事会第三次会议于 2002 年 8 月 28 日在宁夏银川市本公司会议室 召开，应到监事 4 人，实到监事 3 人，代表监事 3 人，吕平监事因辞职已获监事会 同意提交股东大会审议，未参加会议。会议由监事会主席凌纯鸣主持，形成如下决 议： 会议审议通过了《关于 2002 年半年度报告及摘要》及《公司董事局对审计报 告保留意见及说明段的专项说明的意见》。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 31 日《中国证券报》和《证券时报》。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 28 二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的所有董事局会议、股东大会，并根据 有关法律、法规，对董事局会议、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董 事局对股东大会决议的执行情况、公司董事、总裁执行公司职务的情况等进行了监 督。监事会认为，公司本届董事局能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其 他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序合法。 公司针对过去在公司运作和经营管理中存在的问题，本着审慎的原则，建立和完善 了各项内部控制制度。公司董事及总裁等高级管理人员在执行公司职务时没有发现 违反国家法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司2002 年度 财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，中勤万信会计师事务所有限公 司出具的审计报告客观、公正地反映了公司的实际财务状况。 3、出售、收购资产情况 本公司董事局根据股东大会的授权和公司重组的需要，转让本公司持有的广夏 (银川)超临界萃取有限公司等公司的股权。报告期内，转让事项均已办理完毕。 本公司控股84%的宁夏广夏枸杞产业开发有限公司分别受让王学维先生和广 东金华光钟表有限公司持有的广东开华经济发展有限公司股权，受让完成后，枸杞 公司将持有广东开华经济发展有限公司80.4%的股权。报告期内，上述收购事项均已 办理完毕。 监事会认为，公司出售、收购资产的交易价格合理，未发现内幕交易和损害部 分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 4、关联交易情况 报告期内，监事会未发现公司有关联交易发生。 5、针对中勤万信会计师事务所有限公司出具的带解释段说明的无保留意见的 审计报告，公司监事会原则同意董事局的说明，并认为公司应继续严格规范运作， 切实做好信息披露工作。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 29 第九章 重要事项 一、报告期内的重大诉讼、仲裁事项 (一)报告期内的重大诉讼事项 1、中国工商银行银川市西城支行借款本金 10,200 万元及利息 139.8 万元已经 最高法院判决生效，已经进入强制执行阶段。 中国工商银行银川市新市区支行诉本公司控股子公司广夏(银川)天然物产有 限公司偿还借款本金 4,516 万元及利息 84 万元案已判决生效，尚未执行。 中国工商银行总行营业部诉本公司偿还借款本金 2 亿元及利息案已判决生效， 中止执行。已达成以本公司在武汉世界贸易大厦和北京方庄芳星园房产抵偿部分债 务的协议，但执行结果存在不确定性。 2、中信实业银行诉本公司偿还借款本金 9,900 万元案已判决生效，尚未执行。 3、宁夏伊斯兰国际信托投资公司诉本公司偿还 8,000 万元企业债券案，原告 已实际控制本公司所属广夏(银川)天然物产有限公司资产及宁夏广夏制药厂在建工 程，公司目前尚未收到有权机构对该项资产进行处置的任何通知。 4、宁夏高级法院、北京市第二中级法院、银川市中级法院分别作出诉前保全 的《民事裁定书》，查封、冻结本公司持有银川广夏昊都酒业有限公司等 8 家公司股 权 12,314 万股，天津广夏(集团)有限公司的部分财产(限额人民币 9,900 万元)，及 宁都创业投资有限公司 1,000 万元资本金等案，目前尚未结案。 5、中国银行芜湖市分行分三案诉本公司控股的芜湖广夏生物技术股份有限公 司，请求判令该公司返还借款本金共计 6,700 万元人民币；中国工商银行芜湖市分 行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金 1,453 万元人民币；上海浦东发展银行 芜湖分行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金 1,000 万元人民币；交通银行芜 湖分行诉该公司，请求判令该公司返还借款本金 423 万元人民币及利息 7.8 万元。 上述案件已经由芜湖广夏生物技术股份有限公司的资产和股权拍卖而部分得以解 决。芜湖广夏生物公司的全部资产(不含划拨土地)及属于天津广夏(集团)有限公司 的 2 套超临界二氧化碳萃取设备被强制拍卖，拍卖成交金额 25,053 万元，拍卖所得 款项全部用于偿还该公司的银行贷款。本次拍卖偿还了天津广夏(集团)有限公司欠 芜湖广夏生物公司的借款 7,580 万元；本次拍卖后，解除了公司对该公司银行借款 24,500 万元的担保责任，截止目前，公司仅对该公司的银行借款 1,500 万元承担担 保责任。除此之外，公司不再对该公司的其它负债承担责任。 6、本公司全资子公司广夏(罗马尼亚)国际实业有限公司持股51%的武汉世界贸 易大厦有限公司诉本公司偿还购房款1,757.7万元。本案一审判决本公司还款1,757.7 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 30 万元。本案已和解。 7、中国建设银行银川市西城支行诉本公司股东宁夏计算机技术研究所借款纠 纷一案，宁夏银川市中级人民法院2001年12月24日(2001)银民初字第155、156号民 事判决书判定，本公司、广夏(银川)磁技术有限公司分别对该研究所借款380万元和 500万元承担连带偿还责任，尚未结案。 8、中国工商银行银川市新市区支行诉本公司控股子公司宁夏广夏制药厂借款 纠纷案，要求宁夏广夏制药厂偿还借款本息6,730万元，本公司承担连带责任。本案 尚未判决。 9、中国工商银行银川市新城支行诉本公司间接控股的广夏美佳纯净水有限公 司偿还借款200万元，本公司承担连带责任。本案已协商解决。 10、宁夏石油化工建设公司2001年12月通过仲裁，本公司控股子公司宁夏广夏 万得活性炭有限公司偿还工程款309.7万元，尚未执行。 11、山东鲁北化工股份有限公司诉本公司控股子公司广夏固原实业集团有限公 司拖欠货款案，2002 年 5 月 24 日(2000)滨中经初字第 52 号民事判决书判定，广夏 固原实业集团有限公司偿还货款 405.4 万元，本公司承担连带责任。本案尚未执行。 12、宁夏新月建筑有限公司、宁夏银川林丰通用机械有限公司、宁夏元光电力 设备制造有限公司、宁夏二建集团有限责任公司和宁夏煤炭基本建设公司五家公司 2002年3月---2002年6月请求仲裁或通过诉讼，要求本公司控股子公司宁夏广夏制药 厂偿还工程款3,212.6万元，所涉案件均已仲裁或判决。 (二)报告期内，公司无重大仲裁事项。 二、重大资产收购出售或处置事项 1、资产处置情况 (1)公司向宁夏大金投资管理有限公司转让本公司持有的广夏(银川)超临界萃 取有限公司等 6 家公司的部分股权。股权转让工作业已完成，股权过户手续已经办 理完毕。此次转让资产的目的是剥离部分竞争能力不强、对公司主营业务贡献不大 的项目，使公司集中精力搞好生态农业产业化项目。此次转让可使公司财务状况得 到一定改善。与此次转让资产有关的债务亦一同转移，在一定程度上减轻了公司的 债务负担。 有关公告分别刊登于 2002 年 6 月 8 日、6 月 27 日、6 月 29 日和 12 月 7 日的 《中国证券报》和《证券时报》。有关本次资产处置的法律意见书刊登于 2002 年 7 月 11 日《中国证券报》和《证券时报》。 (2)本公司所持银川广夏新进松下日宝高级印刷有限公司 19.84%的股权以 660 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 31 万元转让给宁夏华诚农业开发有限公司，股权过户手续已经办理完毕，公司已收到 股权转让款项。 (3)本公司参股的宁都创业投资有限公司 1000 万元(占注册资本 8.33%)已由宁 夏银川市中级法院裁定抵偿宁夏伊斯兰国际信托投资公司代位偿付的 8,000 万元企 业债券部分款项。股权过户手续已经办理完毕。 (4)本公司参股的银川经济开发区投资控股有限公司 1500 万元(占注册资本 4.225%)原价转让给宁夏恒利通经贸有限公司，所得款项已偿还本公司在银川市商业 银行贷款 1500 万元。 2、资产收购 本公司控股 84%的宁夏广夏枸杞产业开发有限公司(以下简称枸杞公司)受让 王学维先生和广东金华光钟表有限公司持有的广东开华经济发展有限公司股权，受 让完成后，枸杞公司将持有广东开华经济发展有限公司 80.4%的股权。股权过户手 续已经办理完毕。 广东开华经济发展有限公司主要为一家专业贸易企业，有较为丰富的国内外 贸易经验。收购该项资产的主要目的是加强本公司及下属企业的产品营销，拓展销 售渠道，为本公司的主要产品如贺兰山牌干红干白系列葡萄酒、西部阳光枸杞汁饮 料等产品迅速打开国内外市场做好准备。同时，收购以上资产对于增加公司营业收 入、增加现金流有较大作用。 有关公告刊登于 2002 年 7 月 6 日和 12 月 7 日《中国证券报》和《证券时报》。 三、报告期内，公司无重大关联交易事项。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项，无重大担保及委托他人进行现金资产管理等事项。 2、重大担保：下列担保发生在报告期前，但部分效力延续到报告期内。 *1：对报告期内已转让的原关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系 天津广夏 本公司 获得贷款 138,759,036.67 原控股子公司 超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司 磁技术 本公司 获得贷款 16,657,215.00 原汇总报表独立核算单位 固原实业 本公司 获得贷款 4,500,000.00 原控股子公司 合计 207,916,251.67 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 32 *2：对合并报表子公司提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系 葡萄酒 本公司 获得贷款 159,572,915.30 控股子公司 广夏房产 本公司 获得贷款 6,190,000.00 控股子公司 纯净水 本公司 获得贷款 2,000,000.00 控股子公司 合计 167,762,915.30 *3：对非合并报表关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司 昊都酒业 本公司 18,600,000.00 获得贷款 控股子公司 芜湖生物 本公司 15,000,000.00 获得贷款 非控股公司 牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司 春之醇 本公司 5,000,000.00 获得贷款 非控股公司 海洋物产 广夏房产 3,100,000.00 获得贷款 非控股公司 合计 161,160,000.00 注：截止报告日，公司已取得昊都酒业及春之醇已用资产抵偿所借款项的书面 证据，担保责任是否解除尚未取得相关担保银行的确认。 五、报告期内，公司或持股5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺事项。 六、公司第四届董事局第十一次会议于2002年8月7日做出决议，鉴于本公司与 上海上会会计师事务所无法就2002年中期审计业务约定书有关审计费用的条款达成 一致，上海上会会计师事务所已经提出辞聘，改聘中勤万信会计师事务所进行公司 2002年中期会计报表审计、净资产验证及其他相关业务，聘期一年。报告期内，公 司支付中勤万信会计师事务所报酬80万元。有关改聘会计师事务所的公告刊登于 2002年8月8日《中国证券报》和《证券时报》。 七、公司 5 月 14 日收到中国证监会证监罚字[2002]10 号行政处罚决定书，处 罚决定为：1、根据《证券法》第一百七十七条的规定，对银广夏处以罚款 60 万元， 并责令改正；2、鉴于银广夏的部分责任人员已移送司法机关追究其刑事责任，待司 法机关查清此案后，再对银广夏的有关责任人员予以行政处罚。 有关公告刊登于 2002 年 5 月 16 日《中国证券报》和《证券时报》。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 33 八、其他重要事项 1、公司 2002 年临时股东大会于 2002 年 3 月 12 日审议通过《关于修改公司章 程的议案》。有关公告刊登于 2002 年 3 月 13 日的《中国证券报》和《证券时报》。 2、公司第四届董事局第九次会议于 2002 年 6 月 27 日审议通过《关于修改公 司章程的议案》。有关公告刊登于 2002 年 6 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 34 第十章 财务报告 一、审计意见 本年度报告已经中勤万信会计师事务所有限公司注册会计师王永新、呙华文审 计，2003 年 4 月 8 日出具了勤信审字[2003]072 号带解释说明段无保留意见的审计 报告。审计意见如下： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负 债表、2002 年度的利润表及利润分配表以及合并利润表及利润分配表、2002 年度 的现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进 行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状 况、2002 年度的经营成果及合并经营成果以及 2002 年度的现金流量情况及合并现 金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到： 1、截止审计报告日，贵公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责 任，面临中小股民的民事诉讼，主要经营性资产处于被抵押、诉讼保全或强制执行 中，难以获得正常的商业信用,缺乏足够的流动资金解决债务问题。虽然贵公司管 理当局已经或将要采取相应的改善措施，我们认为，如果改善措施不能得以全面有 效实施，贵公司将无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务，持续经营能力仍 存在重大不确定性。 2、贵公司本期利润主要来源于股权转让收益、补贴收入。 （1）如附注五、33 所述，股权转让收益主要系公司转让所持广夏（银川）超 临界萃取有限公司 62.50％、天津广夏（集团）有限公司 75％、北京银广夏科技发 展有限公司 80％、深圳市广夏投资实业有限公司 93％、广夏（银川）磁技术有限 公司 100％、广夏（固原）实业集团有限公司 90%的股权，共计实现收益 5848 万元。 （2）本期收到补贴收入 2490 万元。其中：宁夏自治区财政厅荒漠化治理和现 代化中药材基地建设补贴 1500 万元及银川经济技术开发区财政局生态建设、治理 费用补贴 950 万元。 二、会计报表（附后） 三、会计报表注释（附后） 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 35 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、总会计师、会计经办人员签名并盖章的会计报 表； 二、载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的 审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿； 四、在《中国证券报》、 《证券时报》上刊登的《2001 年年度报告摘要》、 《2002 年半年度报告》等文件； 五、公司章程。 广夏(银川)实业股份有限公司 董 事 局 二○ ○ 三年四月十日 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 36 资 产 负 债 表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 二○ ○ 二年十二月三十一日 金额单位：人民币元 资 产 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 流动资产： 货币资金 1 1 5,950,886.40 4,208,215.29 4,318,800.20 871,515.67 应收账款 2 6 8,717,049.35 - 2,212,734.24 - 其他应收款 3 7 43,403,334.23 119,575,669.11 98,660,652.18 186,559,594.09 预付账款 4 8 14,170,104.27 - 20,463,977.18 600,000.00 存货 5 10 41,449,283.59 6,423.25 52,268,811.88 - 待摊费用 6 11 1,085.42 - 7,324.15 - 流动资产合计 30 113,691,743.26 123,790,307.65 177,932,299.83 188,031,109.76 长期投资： 长期股权投资 7 31 86,852,578.43 139,971,204.50 117,789,971.48 161,699,246.92 长期投资合计 33 86,852,578.43 139,971,204.50 117,789,971.48 161,699,246.92 固定资产： 固定资产原值 8 39 126,858,445.51 5,385,269.80 194,935,971.09 81,389,871.58 减：累计折旧 8 40 19,210,976.56 2,758,649.16 64,751,384.92 55,864,949.83 固定资产净值 41 107,647,468.95 2,626,620.64 130,184,586.17 25,524,921.75 减：固定资产减值准备 8(2) 42 891,461.90 4,461.90 14,577,467.73 13,690,467.73 固定资产净额 43 106,756,007.05 2,622,158.74 115,607,118.44 11,834,454.02 工程物资 9 44 139,504.99 - 139,504.99 - 在建工程 10 45 146,898,233.75 - 146,943,303.67 - 固定资产清理 46 - - - - 固定资产合计 50 253,793,745.79 2,622,158.74 262,689,927.10 11,834,454.02 无形资产及其他资产： 无形资产 11 51 2,425,000.00 - 2,725,000.00 - 长期待摊费用 12 52 199,827,411.94 159,528,864.74 207,487,579.72 167,439,758.01 无形资产及其他资产合计 54 202,252,411.94 159,528,864.74 210,212,579.72 167,439,758.01 资产总计 60 656,590,479.43 425,912,535.63 768,624,778.13 529,004,568.71 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 37 资 产 负 债 表(续表) 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 二○ ○ 二年十二月三十一日 金额单位：人民币元 负债及股东权益 附注五 行次 合并期末数 母公司期末数 合并期初数 母公司期初数 流动负债： 短期借款 13 61 513,937,300.00 412,172,300.00 508,470,000.00 457,990,000.00 应付票据 62 - - - - 应付账款 14 63 42,447,164.57 21,888,181.09 49,265,176.25 22,812,236.09 预收账款 15 64 3,824,345.87 1,111,176.34 8,091,562.90 1,111,176.34 应付工资 16 65 1,368,271.38 98,536.30 418,175.35 - 应付福利费 66 3,957,530.57 1,142,413.48 3,038,065.21 959,301.89 应付股利 17 67 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 30,734,733.96 应交税金 18 68 17,569,161.55 15,876,280.47 15,423,795.59 15,936,293.21 其他应交款 19 69 71,460.53 105.00 16,085.64 105.00 其他应付款 20 70 223,732,655.05 231,985,826.72 234,798,026.39 239,624,016.84 预提费用 21 71 70,568,807.45 46,654,580.32 26,263,869.40 14,406,549.83 预计负债 22 72 189,810,756.86 158,255,231.81 173,562,952.18 153,460,273.11 一年内到期的长期负债 23 78 9,500,000.00 - 149,992,336.00 92,373,336.00 流动负债合计 80 1,107,522,187.79 919,919,365.49 1,200,074,778.87 1,029,408,022.27 长期负债： 长期借款 24 81 67,996,698.60 - 80,962,191.23 - 专项应付款 25 84 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - 长期负债合计 87 70,996,698.60 - 83,962,191.23 - 负债合计 90 1,178,518,886.39 919,919,365.49 1,284,036,970.10 1,029,408,022.27 少数股东权益(合并报表填列) 91 7,272,669.43 - 7,164,764.73 - 股东权益： 股本 26 92 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 505,261,380.00 资本公积 27 93 216,838,525.72 216,838,525.72 216,711,748.02 216,711,748.02 盈余公积 28 94 3,010,430.05 1,749,160.91 2,772,810.47 1,749,160.91 其中：法定公益金 28 95 1,354,202.14 763,170.83 1,274,995.61 763,170.83 减：未确认投资损失(合并报表填列) 96 35,079,165.06 - 22,173,503.14 - 未分配利润 29 97 -1,219,232,247.11 -1,217,855,896.49 -1,225,149,392.05 -1,224,125,742.49 股东权益合计 99 -529,201,076.40 -494,006,829.86 -522,576,956.70 -500,403,453.56 负债和股东权益总计 100 656,590,479.43 425,912,535.63 768,624,778.13 529,004,568.71 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 38 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2002 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 合并上期同期数 母公司上期同期数 一、主营业务收入 30 1 33,402,206.30 - 27,048,735.01 - 减：主营业务成本 30 2 30,109,661.83 - 26,462,833.79 - 主营业务税金及附加 31 3 1,495,824.34 - 840,953.94 - 二、主营业务利润(亏损以“ -” 号填列) 4 1,796,720.13 - -255,052.72 - 加：其他业务利润(亏损以“ -” 号填列) 5 -338,434.92 - 64,324.21 66,150.00 减：营业费用 6 1,785,375.35 - 1,607,031.91 - 管理费用 7 44,637,829.98 29,200,263.48 155,580,183.86 106,359,549.53 财务费用 32 8 40,411,901.89 36,709,600.25 43,870,631.77 37,286,671.14 三、营业利润(亏损以“ -” 号填列) 10 -85,376,822.01 -65,909,863.73 -201,248,576.05 -143,580,070.67 加：投资收益(亏损以“ -” 号填列) 33 11 56,641,107.95 51,277,179.88 -49,617,375.29 -81,390,356.56 补贴收入 34 12 24,900,000.00 24,500,000.00 - - 营业外收入 35 13 320,023.12 319,089.37 150,310.30 150,300.30 减：营业外支出 36 14 4,605,004.22 3,916,559.52 154,050,097.56 147,329,271.38 四、利润总额(亏损总额以“ -” 号填列) 15 -8,120,695.16 6,269,846.00 -404,765,738.60 -372,149,398.31 减：所得税 16 - - 3,490.82 - 少数股东损益(合并报表填列) 17 -1,369,797.76 -10,446,327.97 加：未确认投资损失(合并报表填列) 18 12,905,661.92 22,173,503.14 五、净利润(亏损总额以“ -” 号填列) 20 6,154,764.52 6,269,846.00 -372,149,398.31 -372,149,398.31 加：年初未分配利润 21 -1,225,149,392.05 -1,224,125,742.49 -852,999,993.74 -851,976,344.18 其他转入 22 - - - - 六、可供分配的利润 25 -1,218,994,627.53 -1,217,855,896.49 -1,225,149,392.05 -1,224,125,742.49 减：提取法定盈余公积 26 158,413.05 - 提取法定公益金 27 79,206.53 - 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 28 - - 七、可供股东分配的利润 35 -1,219,232,247.11 -1,217,855,896.49 -1,225,149,392.05 -1,224,125,742.49 减：应付优先股股利 36 - - 提取任意盈余公积 37 - - 应付普通股股利 38 - - 转作股本的普通股股利 39 - - 八、未分配利润(未弥补亏损以“ -” 号填列) 29 40 -1,219,232,247.11 -1,217,855,896.49 -1,225,149,392.05 -1,224,125,742.49 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41 55,874,892.07 57,104,514.68 2.自然灾害发生的损失 42 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44 5.债务重组损失 45 6.其他 46 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 39 现 金 流 量 表 会企 03 表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 项 目 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 32,727,036.54 307,400.47 收到的税费返还 2 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 3 112,769,444.34 99,848,929.76 经营活动现金流入小计 5 145,496,480.88 100,156,330.23 购买商品、接受劳务支付的现金 6 18,544,996.84 980.00 支付给职工以及为职工支付的现金 7 5,768,904.06 2,156,839.88 支付的各项税费 8 2,296,956.91 70,759.66 支付的其他与经营活动有关的现金 37 9 116,039,789.64 103,338,206.51 经营活动现金流出小计 10 142,650,647.45 105,566,786.05 经营活动现金流量净额 11 2,845,833.43 -5,410,455.82 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资所收到的现金 13 90,700,001.00 90,700,000.00 取得投资收益所收到的现金 14 1,030,000.00 1,030,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,600.00 2,300.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 4,536,060.21 - 投资活动现金流入小计 16 96,268,661.21 91,732,300.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 22,626,600.30 - 投资所支付的现金 19 22,350,000.00 35,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 - - 投资活动现金流出小计 22 44,976,600.30 35,800,000.00 投资活动产生的现金流量净额 25 51,292,060.91 55,932,300.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 26 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 - - 借款所收到的现金 28 1,000,000.00 - 收到其他与筹资活动有关的现金 29 163,349.74 146,741.39 筹资活动现金流入小计 30 1,163,349.74 146,741.39 偿还债务所支付的现金 31 50,617,192.63 45,817,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32 3,048,453.59 1,514,185.95 其中：支付少数股东的股利 33 - - 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 3,511.66 - 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 - - 筹资活动现金流出小计 36 53,669,157.88 47,331,885.95 筹资活动产生的现金流量净额 40 -52,505,808.14 -47,185,144.56 四、汇率变动对现金的影响 41 五、现金及现金等价物净增加额 42 1,632,086.20 3,336,699.62 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 40 现 金 流 量 表(附表） 会企 03 表 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司 2002 年度 金额单位：元 补 充 资 料 附注五 行次 合并本期数 母公司本期数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润（亏损以“ -” 号填列） 43 6,154,764.52 6,269,846.00 加：少数股东损益（亏损以“ -” 号填列） 44 -1,369,797.76 - 减：未确认的投资损失 45 12,905,661.92 - 加：计提的资产减值准备 46 14,483,162.77 15,423,803.29 固定资产折旧 47 7,958,161.99 1,116,312.50 无形资产摊销 48 300,000.00 - 长期待摊费用摊销 49 9,495,821.27 7,584,993.21 待摊费用的减少(减：增加) 50 6,238.73 - 预提费用的增加(减:减少) 51 44,304,938.05 32,248,030.49 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 52 -4,255.72 -6,183.22 固定资产报废损失 53 - - 财务费用 54 40,411,901.89 36,709,600.25 投资损失(减:收益) 55 -56,641,107.95 -51,277,179.88 递延税款贷项(减:借项) 56 - - 存货的减少(减:增加) 57 8,026,045.34 -6,423.25 经营性应收项目的减少(减:增加) 58 112,054,121.42 125,514,385.02 经营性应付项目的增加(减:减少) 59 -185,690,339.15 -183,785,628.92 预计负债的增加 16,247,804.67 4,794,958.69 其他 60 14,035.28 3,030.00 经营活动产生的现金流量净额 65 2,845,833.43 -5,410,455.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 66 一年内到期的可转换公司债券 67 融资租入固定资产 68 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 69 5,950,886.40 4,208,215.29 减：现金的期初余额 70 4,318,800.20 871,515.67 加：现金等价物的期末余额 71 - - 减：现金等价物的期初余额 72 - - 现金及现金等价物净增加额 73 1,632,086.20 3,336,699.62 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 41 资 产 减 值 准 备 明 细 表 会企 01 表附表 1 编制单位：广夏(银川)实业股份有限公司(合并) 2002 年度 金额单位： 元 项 目 行次 年初余额 本年增加数 本年转回(减少) 数 年末余额 一、坏帐准备合计 1 340,534,787.04 14,720,826.17 2,887,349.65 352,368,263.56 其中：应收帐款 2 65,792,096.15 130,104.80 30,748.22 65,891,452.73 其他应收款 3 274,742,690.89 14,590,721.37 2,856,601.43 286,476,810.83 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 6,836,731.65 2,851,782.03 58,299.08 9,630,214.60 其中：产成品 8 1,561,785.70 1,561,785.70 自制半成品 2,713,262.23 2,713,262.23 包装物 929,042.49 929,042.49 库存商品 381,271.77 138,519.80 58,299.08 461,492.49 低值易耗品 2,525.00 2,525.00 委托加工物资 2,443,114.31 2,443,114.31 原材料 9 1,518,992.38 1,518,992.38 四、长期投资减值准备合计 10 68,446,388.20 - 3,226,095.04 65,220,293.16 其中：长期股权投资 11 68,446,388.20 3,226,095.04 65,220,293.16 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 14,577,467.73 13,686,005.83 891,461.90 其中：房屋建筑物 14 - 机器设备 15 14,577,467.73 13,686,005.83 891,461.90 运输设备 - 其他设备 - 六、无形资产减值准备 16 4,180,000.00 4,180,000.00 其中：土地使用权 17 4,180,000.00 4,180,000.00 商标权 18 - 七、在建工程减值准备 19 - 八、委托贷款减值准备 20 - 法定代表人：周敏敏 总会计师：冯家海 会计机构负责人： 马俊清 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 42 会计报表附注阅读提示：本提示是为方便会计报表附注的阅读，在本会计报表附注中出 现的重要公司或企业均以简称列示。 简称 全称 公司/本公司 广夏(银川)实业股份有限公司 证监会 中国证券监督管理委员会 中联实业 中联实业股份有限公司 安徽进出口 安徽省技术进出口股份有限公司 北京科技 北京银广夏科技发展有限公司 北京隆安 北京市隆安律师事务所 超临萃取 广夏(银川)超临界萃取有限公司 春之醇 银川广夏春之醇保健品有限公司 纯净水 宁夏广夏美佳纯净水有限公司 磁技术 广夏(银川)磁技术有限公司 大金投资 宁夏大金投资管理有限公司 第一建筑 宁夏回族自治区第一建筑公司 工行芜湖 中国工商银行芜湖市分行 工行西城 中国工商银行宁夏分行西城支行 工行新城 中国工商银行银川市新城支行 工行新市区 中国工商银行宁夏分行新市区支行 工总行营业部 中国工商银行总行营业部 固原实业 广夏(固原)实业集团有限公司 光盘制造 深圳广夏光盘制造有限公司 广夏房产 宁夏广夏房地产开发有限公司 广夏制药 宁夏广夏制药厂 海洋物产 北戴河广夏海洋物产有限公司 海韵广告 北京广夏海韵广告有限公司 海韵文化 广夏海韵文化发展有限公司 昊都酒业 银川昊都酒业有限公司(报告期内更名，原名银川广夏昊都酒业有限公司) 恒达活性炭 平罗县恒达活性炭厂 鸿业经贸 北京广夏鸿业经贸发展有限公司 湖北商贸 湖北广夏商贸有限公司 华东广夏 华东广夏实业有限公司 化工建设 宁夏回族自治区石油化工建设公司 怀来沙业 怀来广夏沙产业科技开发有限公司 活性炭 宁夏广夏万得活性炭有限公司 建行西城 中国建设银行银川市西城支行 交行芜湖 交通银行芜湖分行 京中投资 广东京中投资管理有限公司 开发区 银川经济技术开发区投资控股有限公司 广东开华 广东开华经济发展有限公司 华光电子 广州市华光电子钟表有限公司 临河房地产 中国人民解放军北京军区临河房地产管理处 旅行社 银川广夏旅行社 罗马尼亚进出口 广夏(罗马尼亚)国际实业进出口有限公司 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 43 密苏尔 香港密苏尔公司 尼阿迈有限 北京广夏尼阿迈食品有限公司 尼阿迈责任 北京广夏尼阿迈食品有限责任公司 宁都创业 宁都创业投资有限公司 宁夏传媒 宁夏海韵电视传媒有限公司 宁夏二建 宁夏二建集团有限责任公司 宁夏枸杞 宁夏广夏枸杞产业开发有限公司 宁夏计算机所 宁夏回族自治区计算机技术研究所 宁夏煤炭 宁夏煤炭基本建设公司 宁夏投资 宁夏回族自治区综合投资公司 牛黄研究所 宁夏广夏牛黄技术开发应用研究所(有限公司) 牛黄一基地 广夏(银川)实业股份有限公司第一牛黄基地 培鑫投资 银川培鑫投资有限责任公司 葡萄酒 广夏(银川)贺兰山葡萄酿酒有限公司 思远商贸 宁夏思远商贸有限公司 葡萄学院 西北农业大学葡萄酒学院 浦发芜湖 上海浦东发展银行芜湖分行 青岛广夏 青岛广夏商贸有限公司 软盘配件 深圳广夏软盘配件有限公司 商业银行 银川市商业银行股份有限公司 上海广夏 上海广夏文化发展有限公司 深文化 深圳市广夏文化实业有限公司 深圳录像 深圳广夏录像器材有限公司 深圳软盘 深圳广夏微型软盘有限公司 深圳投资 深圳市广夏投资实业有限公司 四川广夏 四川广夏实业有限责任公司 天津广夏 天津广夏(集团)有限公司 天然物产 广夏(银川)天然物产有限公司 天然药物 北京银广夏天然药物工程研究有限公司 万得活性炭 宁夏万得活性炭有限公司 文友图书 北京广夏文友图书有限公司 芜湖生物 芜湖广夏生物技术股份有限公司 芜湖中院 芜湖市中级人民法院 武汉枸杞 武汉广夏枸杞开发有限公司 武汉世贸 武汉世界贸易大厦有限公司 西部电子 西部电子商务股份有限公司 香港信达 GOODWILL MAGNETICS LIMITED HK 香港玉昇 YORK FIT MICRO PRODUCTS LIMITED HK 香港中昌 香港中昌国际有限公司 新进印刷 宁夏银川广夏高级印刷有限公司 新月建筑 宁夏新月建筑有限公司 兴庆电子 深圳兴庆电子公司 冶金建设 宁夏冶金建设有限公司 伊国投 宁夏伊斯兰国际信托投资公司 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 44 银川广告 广夏(银川)广告有限公司 银川控股 银川市国有资产控股有限公司 银川商贸 广夏(银川)商贸有限责任公司 银川中院 银川市中级人民法院 银广瑞 深圳市银广瑞贸易有限公司 银联投资 宁夏银联投资管理有限公司 御马葡萄酒 宁夏御马葡萄酒有限公司 元光电力 宁夏元光电力有限公司 源惠投资 宁夏源惠管理咨询有限公司 中电广夏 中电广夏科教信息资源发展中心有限公司 中信银行 中信实业银行 中行芜湖 中国银行芜湖市分行 鲁北集团 山东鲁北企业集团总公司 一、公司简介 本公司系于 1993 年 8 月 30 日经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发[1993]79 号文和1993年11月15日经中华人民共和国对外贸易经济合作部[1993]外经贸资二函字第736 号批准，采用社会募集方式设立的股份有限公司，发起人法人股 44,000,000 股；1993 年 11 月 26 日，经证监会证监发审字(1993)103 号文批准向社会公开发行人民币普通股 30,000,000 股，领取工商 6400001201927 号企业法人营业执照，营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址宁夏银川市公园街 8 号；公司于 2002 年 6 月 28 日进行了法人代表变更 登记，领取工商 6400021200018 号企业法人营业执照，营业期限自 1994 年 2 月 18 日至 2009 年 2 月 18 日，注册地址银川市高新技术开发区 15 号路东。公司股票于 1994 年 6 月 17 日在 深圳证券交易所上市交易。公司经营范围包括：高新技术产品的开发、生产、销售；天然物 产的开发、加工、销售；动植物养殖、种植、加工、销售；食品、日用化工产品、酒的开发、 生产、销售；房地产开发；餐饮、客房服务、经济信息咨询服务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规 定。 2、 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记账本位币 人民币元。 4、 编制基础、记账基础和计价原则 以持续经营会计假设为编制基础，以权责发生制为记账基础，按实际成本为计价原则。 各项财产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、 外币业务折算方法 对涉及外币的经济业务采用业务发生当日人民币市场中间汇价折合人民币记账，期末按 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 45 期末人民币市场中间汇价进行调整，与购建固定资产有关的汇兑差额计入相关资产价值，在 筹建期间发生的与购建固定资产无关的汇兑差额计入长期待摊费用，其余汇兑差额列作财务 费用。美元、日元、港元之外的外币，先按纽约市场牌价折合美元，再根据人民币市场中间 汇价折合人民币。 6、 外币会计报表的折算方法 根据《合并会计报表暂行规定》，所有资产、负债类项目按照期末市场汇价折算为人民 币金额；所有者权益类项目除“ 未分配利润” 项目外，均按照发生时的市场汇价折算为人民 币金额；利润表所有项目和“ 未分配利润” 有关发生额的项目按当期平均市场汇价折算为人 民币金额，“ 未分配利润” 中的期初数以上期折算后的人民币金额入账；折算后资产类项目 与负债类项目和所有者权益类项目合计数差额，作为“ 外币报表折算差额”，在“ 未分配利 润” 项下单列反映。 7、 现金等价物的确定标准 指持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险很小的投资。 8、 短期投资核算方法 短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包括股票、 债券、基金等。 短期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认投资成本。 短期投资的现金股利或债券利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。处置短期投资时， 将短期投资账面价值与实际取得价款的差额，作为投资损益。 期末按成本与市价孰低法计价，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 9、 坏账核算方法 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的，或因债务人逾期未 履行偿债义务且其有明显特征表明无法收回的应收款项，并按照审批权限规定批准后，冲销 提取的坏账准备。 应收款项(包括应收账款及其他应收款)坏账核算采用备抵法，公司在期末根据年末应收 款项的可收回性，预计可能产生的坏账损失，计提坏账准备。坏账准备计提方法为账龄分析 法，计提比例列示如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 10% 2-3年 25% 3-4年 50% 4年以上 100% 确实无法收回的债权(在按审批权限规定批准转销前) 100% 10、存货核算方法 存货包括：原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、委托加工物资、委托代销商品、 分期收款发出商品、在产品、产成品、房地产业周转房、房地产业开发成本和房地产开发产 品。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 46 存货以其实际成本入账。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金、运输费、装卸费、保险费以及其他直接 归属于存货采购的费用。商品流通企业存货的采购成本包括采购价格、进口关税和其他税金 等。加工成本包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。其他成本是指除采购成本、 加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。 发出时按加权平均法计价。存货采用永续盘存制。低值易耗品和包装物采用领用时一次 摊销法核算。 期末按存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，可变现净值是指公司在正 常生产经营过程中，以存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及 相关税金后的金额。存货跌价准备按单个存货项目成本与可变现净值孰低计量。 从事房地产开发业务的公司开发用土地的核算方法：已签订了不可撤销的土地出让合同 或土地购置协议后，且已支付第一笔价款或实际施工已开始时，按合同或协议确定的金额入 账； 从事房地产开发业务的公司公共配套设施费用的核算方法：已签订不可撤销的购买公共 设施和劳务的合同且已支付第一笔价款或对方义务已履行时，按合同或协议确定的金额入 账，并在相关的开发产品中按开发产品建筑面积的比例分摊。 从事房地产开发业务的公司出租开发产品、周转房的摊销方法：按自有的房屋建筑物的 折旧政策摊销。 对不同类别存货(如：库存设备、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转房)计提跌 价准备的依据：按成本与市价孰低法。 11、长期投资核算方法 长期投资是指持有时间准备超过 1 年(不含 1 年)的各项股权性投资, 不能变现或不准备 随时变现的债券以及其他债权投资等。 长期投资在取得时以实际支付的全部价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已 到期尚未领取的债券利息后的金额确认初始投资成本。 对于长期股权投资，若公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或持有被投资 公司有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；若公司持有被投 资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 长期股权投资在采用权益法核算时，公司将初始投资成本与被投资单位所有者权益份额 之间的差额一般按 10 年平均摊销，计入损益。 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期确认利息收入。 长期债券投资的初始投资成本与债券票面价值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券 的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 期末按长期投资个别项目的估计未来可收回金额低于投资账面价值的数额分别提取长 期投资减值准备。 12、委托贷款计价、利息确认方法及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账；期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息， 并计入“ 投资收益”，计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，冲回原已计提的利息并 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 47 冲减当期“ 投资收益”；在期末时按照可回收金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值 准备。 13、固定资产及折旧 固定资产的确认标准为为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超 过 1 年，单位价值较高的资产。 固定资产按购建时的实际成本入账。融资租入固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面 价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值，将其差额计入“ 未确认融资费 用”，并在租赁期内各个期间，按直线法进行分摊。若融资租赁资产占公司资产总额比例等 于或小于 30%，则按最低租赁付款额作为固定资产入账价值。 固定资产折旧方法为平均年限法，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值 (5%或10%)制定折旧率，估计使用年限如下： 类 别 使用年限 房屋及建筑物 20-35年 机器设备 5-14年 运输设备 6-10年 其他设备 6-10年 经济类农作物种植成本按照其预计生长期摊销，不预留残值。 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提固定资产减值准备。 14、 在建工程核算方法 在建工程达到预定可使用状态时转作固定资产。 在建工程在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提在建工程减值准备。 15、借款费用 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态 前发生的，在发生时计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发 生的，在发生时直接计入财务费用；其他借款费用均于发生时确认为费用，直接计入当期财 务费用。 16、无形资产计价和摊销方法 无形资产是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的，没 有实物形态的非货币性长期资产。购入时按实际成本计价，投资者投入时按其他股东确认的 价格入账。 无形资产在下列预计受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 专利和特许经营权 10 年 无形资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的 差额，计提无形资产减值准备。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 48 17、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用是指已经支出，但收益期限在1年以上(不含1年)的各项费用。其中开办费 先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入当月的损益，其余长期待摊 费用在下列受益期限内平均摊销： 类别 摊销年限 专有技术(未取得权证) 10 年 固定资产改良支出 4 年 尚未取得或他人拥有权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 参照自有产权的固定资产的折旧政策进行摊销 18、应付债券 应付债券按照实际的发行价格总额入账，发行价格总额与债券面值总额之间的差额，作 为债券溢价或折价，在债券存续期间内按直线法于计提利息时摊销，摊销数按借款费用的原 则处理。 19、收入确认原则 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险 和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入与成本能够可靠地 计量。 让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入。在同时满足与交易相关的经 济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现 金使用权的时间和适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和 方法计算确定收入。 提供劳务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如果劳 务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下(即劳务总 收入和总成本能可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能可靠 地确定时)，将在期末按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可 靠估计的情况下，在期末对劳务收入分别以下三种情况确认和计量： (1)如果发生的劳务成本预计能够获得补偿，应按已发生的劳务成本金额确认收入，并按 相同金额结转成本； (2)如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，应按能够得到补偿的劳务成本金额 确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用； (3)如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期 费用，不确认收入。 房地产开发销售收入的确认原则及方法：商品房开发以房屋完工并验收合格，与买方签 订了销售合同，取得买方按销售合同约定交付房屋的付款证明后确认销售收入的实现。 物业出租收入的确认及方法：按合同或协议确认的总价在合同期分期确认收入。 20、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 21、母公司汇总报表独立核算单位或分公司 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 49 期初汇总单位名称 期末汇总单位名称 汇总原因 不汇总原因 北京分公司 北京分公司 分公司 深圳分公司 深圳分公司 分公司 深圳软盘 深圳软盘 发起设立的资产 深圳录像 深圳录像 发起设立的资产 22、母公司汇总报表独立核算单位或分公司报告期内变动情况 报告期内本公司将上年度报告披露的母公司汇总报表独立核算单位磁技术调整作为控 股全资子公司，并已相应调整会计报表期初数。磁技术股权已全部转让给大金投资(80%)和 超临萃取(20%) 23、合并会计报表的编制方法 按照《合并会计报表暂行规定》，在母公司通过直接或间接方式拥有被投资企业的半数 以上权益性资本，并能有效地对其实施控制，或者母公司虽未通过直接和间接方式拥有被投 资企业半数以上权益性资本情况下，但母公司通过其他有效方法对被投资企业的经营活动能 够实施有效控制时，应将被投资企业纳入合并范围。在编制合并报表时，以合并会计报表的 母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其它有关资料为依据，在将其相互之间的 权益性投资与所有者权益中所持份额、债权与债务以及内部销售收入等进行抵销的基础上 ， 对资产、负债和所有者权益损益类各项目的数额编制合并会计报表。 公司对已资不抵债或无偿债能力的并表子公司, 在合并抵销内部往来时,本着谨慎性原 则,将应冲销的坏账准备转入了预计负债。 24、报告期内合并会计报表范围的变化 报告期内本公司协议出售所持磁技术、天津广夏、超临萃取、固原实业、深圳投资和北 京科技 6 家控股子公司的股权给非关联公司大金投资，未纳入合并报表范围。 报告期内本公司所持芜湖生物股权被强制拍卖，未纳入合并报表范围。 报告期内，广夏制药因主要经营性资产被伊国投执行，未纳入合并报表范围。 因上述原因，报告期内减少合并会计报表并表单位 8 家，本公司已相应调整了报表期初 金额。 25、预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其列为负债： (1)该义务是企业承担的现时义务； (2)该义务履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务金额能够可靠地计量。 对虽能可靠计量但估计仍有可能在经济利益流出后获得补偿的或有事项不确认为预计 负债。 26、未确认的投资损失 根据财政部 1999 年 3 月 7 日颁布的财会函字《关于资不抵债公司合并会计报表问题请 示的复函》，在长期股权投资采用权益法时，如果被投资单位发生亏损，投资企业应按持股 比例计算应承担的份额，并冲减长期股权投资的账面数，以长期股权投资减计至零为限。其 未确认的被投资单位亏损额，在编制合并会计报表时，在合并会计报表的“ 未分配利润” 项 目上增设“ 减：未确认的投资损失” 项目；同时在利润及利润分配表的“ 少数股东损益” 项 目下增设“ 加：未确认的投资损失” 项目。这两个项目反映母公司未确认的子公司的投资亏 损额。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 50 三、主要税项 流转税：增值税税率 17% 营业税税率 5% 消费税税率 10% 所得税：所得税税率 33% 子公司所得税优惠政策： 本公司之控股子公司葡萄酒根据宁政函[1994]107 号文，在银川高新技术开发区内设立 的企业自投产起享受企业所得税三年免税的优惠政策，本年度属第三年免税年度。 本公司之控股子公司思远商贸根据宁国税函[2003]65 号文，属国家确定的“ 老、少、边、 穷” 地区新办的企业，可在三年内减征或者免征所得税，同意免征 2002 年度企业所得税。 四、控股子公司及合营企业情况 公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 合并实际投资额 母公司所 占比例 合并 投资比例 是否 合并 说明 华东广夏 工业 3,080 高新技术产品开发；生产销售各类产品 28,800,000.00 93.51% 93.51% 是 怀来沙业 环保 1,080 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售；动物饲养；沙产业科学研究 10,000,000.00 92.60% 92.60% 是 广夏房产 房产业 800 房地产开发、代建和中介服务等 7,000,000.00 87.50% 87.50% 是 宁夏枸杞 工业 4,925 枸杞等经济植物的种植及系列深加工产品的研制、生产和销售 45,450,000.00 92.28% 92.28% 是 湖北商贸 商业 300 销售酒类、日用百货、海产品、针纺织品、农用物资等 2,400,000.00 80.00% 80.00% 是 天然药物 科研 1,000 天然药物工程研究；种植中草药、技术开发、服务等 8,000,000.00 80.00% 80.00% 是 广夏制药 工业 5,000 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 28,150,000.00 80.00% 80.00% 否 *1 纯净水 工业 300 生产销售纯净水等 2,250,000.00 -- 75.00% 是 葡萄酒 工业 1,000 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 6,200,000.00 62.00% 62.00% 是 活性炭 工业 2,000 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 10,200,000.00 51.00% 51.00% 是 罗马尼亚进出口 贸易 USD90 进出口贸易等 7,451,820.00 100.00% 100.00% 否 无法证实是否存在 银川商贸 商业 228 高新技术产品等 273,473.16 95.00% 95.00% 否 工商已注销 牛黄研究所 科研 10 天然牛黄培育技术研究等 90,000.00 90.00% 90.00% 否 无法取得会计资料 天然物产 农业 11,332 荒地开垦、土地开发、经济林木种植、野生珍奇动物养殖等 37,864,746.78 80.00% 80.00% 否 *1 尼阿迈责任 工业 200 食品开发、加工等 1,800,000.00 80.00% 80.00% 否 已被查封 旅行社 旅游 100 国内旅游业务、旅游纪念品等 100,000.00 80.00% 80.00% 否 工商已注销 光盘制造 工业 USD200 生产、销售各种规格的电脑光盘 12,690,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 牛黄一基地 养殖业 1,000 牛的养殖、牛黄种植等 7,500,000.00 75.00% 75.00% 否 无法取得会计资料 昊都酒业 酒店 3,000 酒、百货、副食品、其他食品、停车服务、饮食、住宿、娱乐和服务 14,700,000.00 51.00% 51.00% 否 *3 尼阿迈有限 工业 USD40 生产方便食品 1,666,000.00 50.00% 50.00% 否 工商已注销 银川广告 广告 200 设计、制作、发布和代理国内各类广告 990,000.00 49.50% 49.50% 银广瑞 商业 90 五金交电、建筑材料 441,000.00 49.00% 49.00% 中电广夏 出版业 3,000 科教产品、电子出版物、光机电产品、多媒体产品及资源开发及服务等 8,008,000.00 25.00% 25.00% 春之醇 工业 1,000 营养保健系列产品制造、销售等 6,500,000.00 20.80% 20.80% *2 北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等 200,000.00 -- 20.00% 鸿业经贸 商业 500 销售各类日用百货等 1,000,000.00 -- 20.00% 西部电子 电子 2,010 电子商务、电子政务等 3,350,000.00 16.67% 16.67% 海洋物产 渔业 2,000 海产养殖、加工等 2,000,000.00 10.00% 10.00% 商业银行 银行 12,600 吸收存款、发放贷款、办理结算等 10,000,000.00 7.94% 7.94% 葡萄学院 事业 -- 培养我国葡萄酒、果酒行业高层次科技人才及高新技术的研究、开发、示范推广等 3,000,000.00 -- -- 华光电子 制造业 USD400 生产销售液晶显示器、手表、石英钟及钟芯、通讯天线、计算机配套部件等（销售限于本公司产品） USD200 -- 50% 否 *4 思远商贸 商业 500 酒类、食品、枸杞系列、保健品系列、服装、煤质活性碳等系列产品的开发、研制、委托加工、销售业务；化工、百货、钟表、机械设备、五金 交电、汽车配件等产品的销售；房屋租赁。 5,000,000.00 80% 100% 是 广东开华 商业 2500 销售建筑材料、化工原料及产品、医疗设备销售及维修（凭许可证经营） 20,100,000.00 80.4% 80.4% 否 *4 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 51 报告期内已对外出售的公司情况： 公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 转让前投资额 母公司所 占比例 合并 投资比例 是否 合并 股权转让日期 天津广夏 工业 24,000 生产保洁制品、超临界萃取产品、模具等 71,393,624.22 75.00% 75.00% 否 2002 年 6 月 24 日 超临萃取 工业 8,000 超临界二氧化碳萃取精细化工产品、医药中间体、保健食品及其他食品的生产与销售 43,000,000.00 62.50% 100.00% 否 2002 年 6 月 20 日 固原实业 工业 3,333 马铃薯制品、淀粉及淀粉制品开发、生产和销售等 30,000,000.00 90.00% 90.00% 否 2002 年 6 月 27 日 北京科技 科技 100 技术开发、转让、服务、培训等 800,000.00 80.00% 80.00% 否 2002 年 6 月 磁技术 100.00% 100.00% 否 2002 年 6 月 深圳投资 投资 2,000 投资兴办高新技术实业等 18,600,000.00 93.00% 93.00% 否 2002 年 12 月 开发区 工业 35,500 开发区的建设经营、土地开发经营、高科技项目等产业投资等 15,000,000.00 11.27% 11.27% 2002 年 12 月 宁都创业 工业 12,000 高科技项目投资、投资管理、企业财务顾问等 10,000,000.00 8.33% 8.33% 新进印刷 工业 JPY61,500 书籍印刷等 9,858,584.98 19.84% 19.84% 2002 年 11 月 芜湖生物 工业 3,184 高新技术产业开发；天然物产开发、加工、销售；超临界物质分离技术萃取产品 6,686,400.00 -- 21.00% 拍卖 报告期内已注销的合营企业情况： 公司名称 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 合并实际投资额 母公司所 占比例 合并 投资比例 是否 合并 注销日期 宁夏传媒 文化 2,000 文化项目投资开发 5,000,000.00 25.00% 25.00% 否 2002 年 5 月 13 日 *1：重要的经营资产处于被债权人(伊国投)执行程序中。参见本报告五-23-(3) *2：2002 年 2 月 5 日，公司董事会决议将春之醇(持股 20.8%)的股权以零价格转让给其 另一方股东昊都酒业(持股 79.2%)，截止本报告日昊都酒业已实际控制春之醇，股权变更手 续尚未完成。 *3：2002 年 2 月 4 日，公司与银川控股初步达成股权转让意向，拟将公司持有的昊都酒 业 49%的股权(公司原持有 51%，2000 年 10 月 26 日公司董事会决议转让 2%给银川控股，参 见公司 2000 年年报，截止本报告日，2%股权转让未进行工商变更。)以零价格转让给银川控 股，公司不再享有昊都酒业权益，也不再承担昊都酒业的债务及担保 1,860 万元的清偿责任 (由银川控股承担)，截止本报告日银川控股已实质控制了昊都酒业，股权变更手续尚未完成。 *4：公司虽于报告期收购子公司广东开华 80.4%的股权，并于 2002 年 9 月 9 日完成了股 权变更，但由于广东开华的采购与销售尚依赖于原股东王学维，王学维仍为公司的法定代表 人。根据广东开华章程规定，公司设执行董事一人，执行董事为公司法定代表人，执行董事 决定公司的经营计划和投资方案。目前，王学维（实质控制另一股东广东金恒源）实质控制 公司财务与生产经营决策权，故广东开华及其子公司华光电子均未纳入合并报表范围。 五、会计报表项目附注(单位：除特别注明外，均为人民币元) 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额 现金-人民币 331,615.40 433,062.88 -美元 - 10,435.09 8.2766 86,367.07 银行存款-人民币 5,573,114.89 * 3,759,332.19 -美元 - - -港币 - - 其他货币资金-人民币 46,156.11 40,038.06 合 计 5,950,886.40 4,318,800.20 *其中：被冻结的人民币存款 250,000.00 元。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 52 2、 应收账款 期末数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 8,461,457.09 11.34 423,072.85 1-2 年 344,487.81 0.46 34,448.78 2-3 年 491,501.43 0.66 122,875.35 3-4 年 - - - 4 年以上 65,308,108.73 87.54 65,308,108.73 全额计提 2,947.02 - 2,947.02 合计 74,608,502.08 100.00 65,891,452.73 期初数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 2.54 86,479.82 1-2 年 0.23 15,774.66 2-3 年 - - 3-4 年 1.25 423,708.12 4 年以上 95.97 65,263,186.53 全额计提 0.01 2,947.02 合计 68,004,830.39 100.00 65,792,096.15 公司对预计确实无法收回的应收账款全额计提坏账准备。 应收账款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 深文化 47,000.00 47,000.00 应收账款中前五名欠款户的金额及占应收账款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 金额 比例(%) 金额 比例(%) 香港玉昇 26,459,003.58 35.46 26,459,003.58 38.91 香港密苏尔公司 5,963,982.43 7.99 5,963,982.43 8.77 香港中昌 5,442,497.70 7.29 5,442,497.70 8.00 御马葡萄酒 4,757,785.00 6.38 --- --- AMSIC CORPORATION TOKYO .JAPAN 4,578,510.78 6.14 4,578,510.78 6.73 合计 47,201,779.49 63.26 42,443,994.49 62.41 3、 其他应收款 期末数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 11,006,187.65 3.34 550,309.40 1-2 年 6,763,115.82 2.05 676,311.57 2-3 年 20,728,011.40 6.28 5,182,002.85 3-4 年 22,629,286.34 6.86 11,314,643.17 4 年以上 78,173,166.40 23.70 78,173,166.40 全额计提 190,580,377.45 57.77 190,580,377.45 合计 329,880,145.06 100.00 286,476,810.83 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 53 期初数 账龄 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 未计提 43,249,234.60 11.58 1 年以内 13,379,634.81 3.58 666,092.10 1-2 年 17,260,599.93 4.62 1,726,059.99 2-3 年 33,113,054.55 8.87 8,278,263.62 3-4 年 4,657,088.01 1.25 2,328,544.01 4 年以上 71,444,358.64 19.13 71,444,358.64 全额计提 190,299,372.53 50.97 190,299,372.53 合计 373,403,343.07 100.00 274,742,690.89 公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款(不含关联方)： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,498,938.39 14,498,938.39 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 其他应收款中前五名欠款单位的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 0 性质及内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 罗马尼亚进出口 代垫投资款* 51,000,000.00 15.46 51,000,000.00 13.66 天津广夏 往来款 47,241,944.94 14.32 40,649,555.68 10.89 尼阿迈责任 代垫款 18,483,868.30 5.60 30,967,728.80 8.29 尼阿迈有限 代垫款 14,452,628.80 4.38 --- --- 香港中昌 代垫投资款 28,797,874.74 8.73 24,027,985.81 6.43 合计 159,976,316.78 48.49 146,645,270.29 39.27 *：罗马尼亚进出口于 1998 年协议购买武汉世贸 51%的股权，股权收购款是由本公司代其支 付的。 4、 预付账款 账龄 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,249,986.69 86.44 19,657,947.13 96.06 1-2 年 1,386,856.31 9.79 561,759.30 2.75 2-3 年 472,608.20 3.34 30,609.27 0.15 3-4 年 6,875.07 0.05 213,661.48 1.04 4 年以上 53,778.00 0.38 - - 合计 14,170,104.27 100.00 20,463,977.18 100.00 公司无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 5、 存货 (1)账面价值 项目 期末数 期初数 金额 跌价准备 账面价值 金额 跌价准备 账面价值 产成品 4,103,553.85 1,561,785.70 2,541,768.15 4,398,289.51 1,561,785.70 2,836,503.81 原材料 4,040,158.43 1,518,992.38 2,521,166.05 3,714,927.27 1,518,992.38 2,195,934.91 在产品 2,924,559.08 - 2,924,559.08 17,480,033.55 - 17,480,033.55 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 54 自制半成品 10,101,095.80 2,713,262.23 7,387,833.57 349,798.23 - 349,798.23 包装物 1,457,177.53 929,042.49 528,135.04 2,356,212.88 929,042.49 1,427,170.39 物资采购 5,085.47 - 5,085.47 2,927.33 2,927.33 生产成本 - 4,300.93 - 4,300.93 库存商品 2,123,693.26 461,492.49 1,662,200.77 3,995,824.89 381,271.77 3,614,553.12 低值易耗品 73,512.43 2,525.00 70,987.43 128,368.59 2,525.00 125,843.59 委托加工物资 11,111,365.71 2,443,114.31 8,668,251.40 2,448,710.07 2,443,114.31 5,595.76 分期收款发出商品 5,679.47 - 5,679.47 5,679.47 - 5,679.47 房地产项目 - - - 开发产品 9,972,645.16 - 9,972,645.16 18,695,700.29 - 18,695,700.29 低值易耗品 - - - 24,770.50 - 24,770.50 周转房 5,160,972.00 - 5,160,972.00 5,500,000.00 - 5,500,000.00 合计 51,079,498.19 9,630,214.60 41,449,283.59 59,105,543.53 6,836,731.65 52,268,811.88 (2)房地产项目-开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期结转 期末数 银川广夏花园 2001 年 15,159,050.68 701,843.10 9,262,725.39 6,598,168.39 银川新华西街商住楼 2000 年 3,536,649.61 -- 162,172.84 3,374,476.77 合计 18,695,700.29 701,843.10 9,424,898.23 9,972,645.16 (3)存货抵押情况 被抵押存货项目 被抵押存货期末净值 周转房 5,160,972.00 (4)存货查封情况 公司子公司葡萄酒公司因欠广夏固原开发建设公司工程款，被法院查封葡萄酒原汁共计 500 吨。 6、 待摊费用 类别 期末数 期初数 租赁费 -- 5,000.00 其他 1085.42 2,324.15 合计 1085.42 7,324.15 7、 长期股权投资 (1)账面价值 期末数 期初数 其他股权投资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00 28,150,000.00 - 28,150,000.00 开发区 - - - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 天然物产 20,253,767.08 - 20,253,767.08 20,253,767.08 - 20,253,767.08 宁都创业 - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 商业银行 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 新进印刷 - - - 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94 西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00 3,350,000.00 - 3,350,000.00 海洋物产 1,951,493.82 - 1,951,493.82 1,951,493.82 - 1,951,493.82 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 55 银川广告 648,647.22 - 648,647.22 828,062.82 - 828,062.82 北京科技 179,538.83 - 179,538.83 897,694.15 - 897,694.15 超临萃取 - - - 13,000,000.00 - 13,000,000.00 宁夏传媒 - - - 4,740,234.90 - 4,740,234.90 芜湖生物 - - - 1,756,605.16 - 1,756,605.16 昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 - 14,700,000.00 14,700,000.00 - 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 - 12,690,000.00 12,690,000.00 - 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 - 8,008,000.00 8,008,000.00 - 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 - 广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 - 7,451,820.00 7,451,820.00 - 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 - 葡萄学院 3,000,000.00 3,000,000.00 - 3,000,000.00 3,000,000.00 - 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,800,000.00 - 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 - 1,666,000.00 1,666,000.00 - 鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 银广瑞 441,000.00 441,000.00 - 441,000.00 441,000.00 - 银川商贸 273,473.16 273,473.16 - 273,473.16 273,473.16 - 旅行社 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 - 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 - 芜湖生物 - - 1,229,623.61 - 1,229,623.61 房地产物业 50,000.00 50,000.00 - - - 广东开华 22,269,131.48 22,269,131.48 - - - 合计 152,072,871.59 65,220,293.16 86,852,578.43 186,236,359.68 68,446,388.20 117,789,971.48 (2)其他股权投资权益法核算内容 期初数 本期变动 期末数 被投资公司 营业期限 到期日 注册资本 (万元) 合并投资 比例 投资成本 损益调整 投资准备 期初余额 投资成本 损益调整 投资准备 投资成本 损益调整 期末余额 广夏制药 2010-3-31 5,000 80% 28,150,000.00 - - 28,150,000.00 - - - 28,150,000.00 - 8,150,000.00 固原实业 2003-9-7 3,333 90.00% 30,000,000.00 -30,000,000.00 - - -30,000,000.00 30,000,000.00 - - - - 深圳投资 2015-12-29 2,000 93.00% 18,600,000.00 -18,600,000.00 - - -18,600,000.00 18,600,000.00 - - - - 天津广夏 2020-3-2 24,000 75.00% 71,393,624.22 -71,393,624.22 - - -71,393,624.22 71,393,624.22 - - - - 开发区 2002-8-7 35,500 11.27% 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 -15,000,000.00 - - - - - 昊都酒业 2006-9-2 3,000 51.00% 14,700,000.00 - - 14,700,000.00 - - - 14,700,000.00 - 14,700,000.00 天然物产 2045-4-7 11,332 80.00% 37,864,746.78 -17,610,979.70 - 20,253,767.08 - - - 37,864,746.78 -17,610,979.70 20,253,767.08 光盘制造 2004-5-10 USD200 75.00% 12,690,000.00 - - 12,690,000.00 - - - 12,690,000.00 - 12,690,000.00 商业银行 2008-10-14 12,600 7.94% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 宁都创业 2051-3-25 12,000 8.33% 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 -10,000,000.00 - - - - - 新进印刷 2015-11-10 JPY61,500 19.84% 9,858,584.98 - - 9,858,584.98 -9,858,584.98 - - - - - 中电广夏 2018-7-21 3,000 25.00% 8,008,000.00 - - 8,008,000.00 - - - 8,008,000.00 - 8,008,000.00 牛黄一基地 2012-10-7 1,000 75.00% 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 - - - 7,500,000.00 - 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 -- USD90 100.00% 7,451,820.00 - - 7,451,820.00 - - - 7,451,820.00 - 7,451,820.00 春之醇 2006-6-10 1,000 20.80% 6,500,000.00 - - 6,500,000.00 - - - 6,500,000.00 - 6,500,000.00 西部电子 2009-9-28 2,010 16.67% 3,350,000.00 - - 3,350,000.00 - - - 3,350,000.00 - 3,350,000.00 葡萄学院 -- -- -- 3,000,000.00 - - 3,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 尼阿迈责任 2005-12-25 200 80.00% 1,800,000.00 - - 1,800,000.00 - - - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 56 尼阿迈有限 2011-4-6 USD40 50.00% 1,666,000.00 - - 1,666,000.00 - - - 1,666,000.00 - 1,666,000.00 鸿业经贸 -- 500 75.00% 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 银川广告 2020-8-7 200 49.50% 990,000.00 -161,937.18 - 828,062.82 - -179,415.60 - 990,000.00 -341,352.78 648,647.22 银广瑞 2005-8-8 90 49.00% 441,000.00 - - 441,000.00 - - - 441,000.00 - 441,000.00 银川商贸 2005-10-10 228 95.00% 273,473.16 - - 273,473.16 - - - 273,473.16 - 273,473.16 北京科技 2020-8-28 100 20% 1,000,000.00 -102,305.85 - 897,694.15 -800,000.00 81,844.68 - 200,000.00 -20,461.17 179,538.83 旅行社 2001-6-26 100 80.00% 100,000.00 - - 100,000.00 - - - 100,000.00 - 100,000.00 牛黄研究所 2010-9-1 100 90.00% 90,000.00 - - 90,000.00 - - - 90,000.00 - 90,000.00 超临萃取 2020-6-13 8,000 62.50% 13,000,000.00 - - 13,000,000.00 -13,000,000.00 - - - - - 宁夏传媒 已注销 2,000 25.00% 5,000,000.00 -259,765.10 - 4,740,234.90 -5,000,000.00 259,765.10 - - - - 芜湖生物 -- 3,184 51% 16,238,400.00 -13,665,684.64 413,513.41 2,986,228.77 -16,238,400.00 13,665,684.64 413,513.41 - - - 海洋物产 2016-2-12 2,000 40.00% 2,000,000.00 -48,506.18 - 1,951,493.82 - - - 2,000,000.00 -48,506.18 1,951,493.82 房地产物业 50,000.00 - - 50,000.00 - 50,000.00 广东开华 22,082,571.63 186,559.85 - 22,082,571.63 186,559.85 22,269,131.48 合计 337,665,649.14 151,842,802.87 413,513.41 186,236,359.68 -167,758,037.57 134,008,062.89 -413,513.41 169,907,611.57 -17,834,739.98 152,072,871.59 (3)投资减值准备 期初数 本期变动 期末数 昊都酒业 14,700,000.00 -- 14,700,000.00 光盘制造 12,690,000.00 -- 12,690,000.00 中电广夏 8,008,000.00 -- 8,008,000.00 牛黄一基地 7,500,000.00 -- 7,500,000.00 罗马尼亚进出口 7,451,820.00 -- 7,451,820.00 春之醇 6,500,000.00 -- 6,500,000.00 新进印刷 3,226,095.04 3,226,095.04 0.00 葡萄学院 3,000,000.00 -- 3,000,000.00 尼阿迈责任 1,800,000.00 -- 1,800,000.00 尼阿迈有限 1,666,000.00 -- 1,666,000.00 银广瑞 441,000.00 -- 441,000.00 银川商贸 273,473.16 -- 273,473.16 旅行社 100,000.00 -- 100,000.00 鸿业经贸 1,000,000.00 -- 1,000,000.00 牛黄研究所 90,000.00 -- 90,000.00 合计 68,446,388.20 3,226,095.04 65,220,293.16 8、 固定资产及累计折旧 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋及建筑物 30,208,192.56 6,576,077.65 0.00 36,784,270.21 机器设备 151,949,317.11 473,056.18 73,931,130.78 78,491,242.51 运输设备 8,899,105.47 1,215,583.40 3,094,353.40 7,020,335.47 其他设备 3,879,355.95 998,241.37 315,000.00 4,562,597.32 合计 194,935,971.09 9,262,958.60 77,340,484.18 126,858,445.51 累计折旧 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 57 房屋及建筑物 1,262,209.25 1,267,119.98 0.00 2,529,329.23 机器设备 58,815,171.68 5,998,298.67 52,879,057.87 11,934,412.48 运输设备 3,231,386.42 1,076,226.83 1,379,009.05 2,928,604.20 其他设备 1,442,617.57 598,865.61 222,852.53 1,818,630.65 合计 64,751,384.92 8,940,511.09 54,480,919.45 19,210,976.56 净值 130,184,586.17 107,647,468.95 固定资产减值准备 机器设备 14,577,467.73 13,686,005.83 891,461.90 注：本期固定资产增加主要系在建工程完工转入。 (1) 期末抵押情况： 被抵押的固定资产项目 被抵押固定资产期末原值 抵押目的 房屋及建筑物 21,276,294.69 获得贷款 机器设备 61,506,854.60 获得贷款 合计 82,783,149.29 (2) 截至本报告日原值 353,139.20 元的运输设备已被法院查封。 9、 工程物资 类别 期末数 期初数 建筑材料 139,504.99 139,504.99 10、 在建工程 (1)账面价值 类别 期末数 期初数 原值 146,898,233.75 146,943,303.67 减值准备 -- -- 账面价值 146,898,233.75 146,943,303.67 (2)增减变动 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 葡萄种植项目* 139,843,167.33 19,628,363.41 6,844,077.65 14,209,412.18 138,418,040.91 其中：借款费用资本化 19,975,032.40 9,483,211.70 0.00 0.00 29,458,244.10 枸杞深加工基地 5,216,954.37 208,043.47 0.00 0.00 5,424,997.84 其中：借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 1,883,181.97 2,102,504.69 930,491.66 0.00 3,055,195.00 其中：借款费用资本化 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 146,943,303.67 21,938,911.57 7,774,569.31 14,209,412.18 146,898,233.75 *：期末余额中 91,248,300.00 元的三基地林权及附属设施、二基地防护林已为银行借款作出 抵押； 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 58 (3)其他资料 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 葡萄种植项目 160,000,000.00 配股资金及金融机构贷款 约 96% 11、 无形资产 (1)账面价值 期末数 期初数 账面余额 6,605,000.00 6,905,000.00 减值准备 4,180,000.00 4,180,000.00 账面价值 2,425,000.00 2,725,000.00 (2)增减变动 项目 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 4,180,000.00 -- -- -- 4,180,000.00 无籽枸杞新品种 99-3 及配套栽培技术 2,725,000.00 -- -- 300,000.00 2,425,000.00 合计 6,905,000.00 -- -- 300,000.00 6,605,000.00 (3)其他资料 项 目 取得 方式 原始金额 累计摊销数 期末数 剩余摊销 年限 备注 葡萄酒一号基地土地使用权 投入 4,180,000.00 -- 4,180,000.00 -- 无籽枸杞新品种 99-3 及配套栽培技术 投入 3,000,000.00 575,000.00 2,425,000.00 8 年 1 个月 合计 7,180,000.00 575,000.00 6,605,000.00 (4)无形资产减值准备 项目 期初数 本期计提数 本期转回数 期末数 计提原因 葡萄酒一号基地 土地使用权 4,180,000.00 -- -- 4,180,000.00 未取得土地使用权证且在 支付土地租赁费 12、 长期待摊费用 (1)长期待摊费用 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 累计摊销 期末数 剩余摊 销年限 尚未取得或他人拥有权证 的商品房 184,601,763.71 168,911,635.85 0.00 7,628,720.08 325,900.06 23,318,847.94 160,957,015.71 17-32 年 他人拥有土地使用权证的 房屋建筑物 36,916,624.92 34,332,831.96 0.00 1,499,064.22 0.00 4,082,857.18 32,833,767.74 17-22 年 开办费 2,073,528.22 2,925,753.07 0.00 860,233.73 0.00 4,139,047.56 -- 活性炭活化专有技术(未取 得权证) 2,210,119.44 1,768,095.56 0.00 221,011.93 0.00 0.00 1,547,083.63 7 年 租入固定资产改良支出 306,948.00 230,211.00 0.00 76,737.00 0.00 153,474.00 153,474.00 2 年 办公用房装修费用 243,401.72 171,277.13 0.00 48,680.34 0.00 120,804.93 122,596.79 其他 96,034.21 0.00 96,034.21 21,607.70 0.00 0.00 74,426.51 合计 226,437,182.72 207,487,579.72 3,021,787.28 9,495,821.27 1,186,133.79 27,675,984.05 199,827,411.94 注：开办费系怀来沙业尚未进入生产期的土地租赁费、人员工资、办公费等。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 59 (2)尚未取得或他人拥有权证的商品房 房屋名称 账面价值 武汉世界贸易大厦(44-51F/53-56F)* 116,908,426.25 北京丰台区方庄芳星园三区 18 号* 34,996,720.77 深圳市南山区 8 套商品房 2,786,778.96 北京鹿鸣苑 8 套商品房 2,491,100.97 银川塔东 3 号楼及 5、6 号车库 2,345,837.79 武汉世界贸易大厦 31 层 07、08 和 09 室 1,428,150.97 合计 160,957,015.71 *：已为公司的银行借款作出抵押。 (3)他人拥有土地使用权证的房屋建筑物 房屋所在地 房屋使用者 土地使用权拥有者 账面价值 银川市郊区芦花乡粮渠梢村西 活性炭 牛黄一基地 21,463,546.87 银川市高新技术开发区 15 号路东 葡萄酒 春之醇 11,370,220.87 合计 32,833,767.74 (4)开办费 公司名称 账面价值 怀来沙业(尚未开始投产) 4,139,047.56 13、 短期借款 (1)短期借款分类 类别 期末数 期初数 未逾期短期借款 926,000.00 118 ,750,000.00 已逾期短期借款 311,011,300.00 189,720,000.00 已逾期长期借款 202,000,000.00 200,000,000.00 合计 513,937,300.00 508,470,000.00 (2) 未逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 币种 年利率 人民币金额 币种 年利率 人民币金额 信用借款 人民币 7.607% 43,000,000.00 抵押借款 人民币 7.128% 926,000.00 人民币 7.607% 39,000,000.00 保证借款 人民币 人民币 6.903%~7.128% 36,750,000.00 合计 926,000.00 118,750,000.00 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 60 (3)已逾期短期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 信用借款 720,000.00 89,720,000.00 无力偿还 无法预计 保证抵押借款 300,291,300.00 100,000,000.00 无力偿还 无法预计 合计 311,011,300.00 189,720,000.00 (4)已逾期长期借款 借款性质 期末数 期初数 未偿还的原因 预计还款期 抵押借款 200,000,000.00 200,000,000.00 无力偿还 无法预计 抵押借款 2,000,000.00 - 无力偿还 无法预计 合计 202,000,000.00 200,000,000.00 14、 应付账款 期末数 期初数 未偿还原因 余额 42,447,164.57 49,265,176.25 其中：账龄超过 3 年的余额 24,940,961.27 22,360,758.65 无力偿还 公司欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项： 股东名称 期末数 期初数 深文化 -- 262,411.02 兴庆电子 -- 73,270.64 合计 -- 335,681.66 15、 预收账款 期末数 期初数 余额 3,824,345.87 8,091,562.90 其中：账龄超过 1 年的余额 1,222,971.44 1,111,176.34 公司无预收持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 16、 应付工资 期末数 期初数 已计提尚未发放数 1,368,271.38 418,175.35 17、 应付股利 投资人 期末数 期初数 欠付原因 法人股分红款 30,682,430.28 30,682,430.28 无力支付 高管股分红款 52,303.68 52,303.68 无力支付 合计 30,734,733.96 30,734,733.96 应付股利全部为公司应付普通股股利。 18、 应交税金 税种 期末数 期初数 法定税率 个人所得税* 15,870,850.42 15,927,444.50 20% 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 61 所得税 403,283.19 612,868.88 参见本报告三 营业税 593,684.86 371,777.21 5% 城建税 102,463.05 29,245.50 应交流转税的 5%-7% 消费税 654,904.31 118,441.52 10% 房产税 100,638.87 38,651.67 房屋原值扣除规定比例的 1.2%或租金收入的 12% 增值税 -157,569.65 -1,674,633.69 17% 其他 906.50 - 合计 17,569,161.55 15,423,795.59 *：系 2001 年公司所代扣的流通股股利应负担的个人所得税及部分薪金所得缴纳的个人所得 税。 19、 其他应交款 项目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 52,182.00 -- 应交流转税的 3% 堤防维护费 - 13,925.74 应交流转税的 1% 其他 19,278.53 2,159.90 -- 合计 71,460.53 16,085.64 20、 其他应付款 期末数 期初数 余额 223,732,655.05 234,798,026.39 其中：期末余额中账龄超过 3 年的为 70,775,605.40 元，系公司无力偿还的款项。 公司欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项： 股东名称 期末数 期初数 伊国投* 83,920,000.00 -- 深文化 4,468,285.45 5,707,604.73 兴庆电子 1,218,835.37 1,198,013.29 *：参见本报告五-23-(3) 21、 预提费用 类别 期末结存余额的原因 期末数 期初数 水电费 暂未偿付 189,827.76 189,827.76 利息 无力偿付 70,052,705.69 24,534,761.61 其他 326,274.00 1,539,280.03 合计 70,568,807.45 26,263,869.40 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 62 22、 预计负债 项目 备注 期末数 期初数 预计资产的被执行损失 *1 73,400,000.00 73,400,000.00 合并报表范围内抵销的债权计提的坏账准备 *2 31,227,521.05 20,102,679.07 承担连带责任的预计损失 *3 70,215,981.50 70,215,981.50 子公司开办费准备 *4 11,156,809.51 9,244,291.61 预计的行政处罚罚金 *5 600,000.00 600,000.00 预计诉讼费用 3,210,444.79 合计 189,810,756.85 173,562,952.18 *1：参见本报告五-23-(3)。(该笔预计负债是以无法收回的对天然物产和广夏制药的投资和债 权，并承担对两家子公司借款的连带担保责任为依据的。) *2：鉴于目前公司及各子公司货币资金的严重缺乏，出于谨慎性原则的考虑，合并报表范围 内抵销的债权所计提的坏账准备未增加合并报表净资产，而计入预计负债。 *3：鉴于公司作为第二被告，已被判决承担连带责任，公司将预计损失计入预计负债，参见 本报告九-1、九-2。 其中：芜湖生物被强制拍卖后公司承担了芜湖生物向芜湖中行借款担保和由拟通过安徽省技 术进出口股份有限公司进口的咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置设备的付款义 务，为其担保金额和付款金额(具体支付金额尚未确定)合计与原计提上年该项预计负债总额 基本一致。 *4：鉴于广夏制药和怀来沙业两家子公司尚未开始生产经营，但公司估计其开始生产经营有 相当困难，公司对其目前已发生的开办费按股权比例提取准备。 *5：证监会对公司的行政处罚罚金 600,000.00 元。 23、 一年内到期的长期负债 (1)一年内到期的长期负债分类 类别 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 9,500,000.00 57,619,000.00 一年内到期的应付债券 --- 92,373,336.00 合计 9,500,000.00 149,992,336.00 (2)一年内到期的长期借款 借款条件 期末数 期初数 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额 抵押借款 7.605% 9,500,000.00 5.363%~6.338% 57,619,000.00 合计 9,500,000.00 57,619,000.00 (3)一年内到期的应付债券期初数 债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 应计利息总额 溢(折)价额 期末余额 公司企业债券 80,000,000.00 1999-04-06 3 年 12,373,336.00 -- --- 公司于 1999 年 4 月 6 日发行了为期 3 年的企业债券，用于“ 麻黄草种植、葡萄种植加 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 63 工、活性炭厂技改扩建”，面额 8,000 万元，年利率 5.8%。由伊国投作为主承销商，并为本 次发行提供全额经济担保(本次承销行为属关联交易)。同时，公司又以天然物产的部分资产 及广夏制药的全部资产作为抵押物和质押物提供反担保。该债券已于 2002 年 4 月 6 日由伊 国投全额兑付，兑付时到期本金利息之和为 9,392 万元，公司已将该负债转入其他应付款， 作为对伊国投的往来。 2001 年 11 月伊国投就本公司无法兑付债券本息上诉银川中院，依据法院裁定书，伊国 投已取得对如下资产执行权利： 1)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 19,526 亩的土地使用权及地面附着物(账面净值 72,019,741.46 元)； 2)天然物产在宁夏永宁县征沙渠开发区 2,068 亩的土地使用权(账面原值 962,100.00 元，系广 夏制药和超临萃取建筑用地)及地面附着物(属广夏制药和超临萃取)； 3)广夏制药在建工程、机器设备及其他固定资产(账面净值 95,969,269.88 元)； 4)宁都创业 1,000 万股股权，报告期内已执行。 截止本报告日，上述 1-3 项资产已在评估和执行程序中，据法院委托的资产评估机构估价， 该等资产评估价值为 20,986 万元，拍卖底价定为 9,068 万元。公司将伊国投执行公司及子 公司财产抵偿债券本息行为已预计负债 7,340 万元。(参见本报告五-23-(3)) 24、 长期借款 借款条件 期末数 期初数 年利率 人民币金额 年利率 人民币金额 信用借款 5.58%~6.633% 10,244,723.23 抵押借款 5.04%~7.839% 67,996,698.60 5.58%~6.633% 70,717,468.00 合计 67,996,698.60 80,962,191.23 25、 专项应付款 来源 内容 期末数 期初数 河北省科学科技厅和中国林业 科学研究所 燕山丘陵山地(怀来地区)防沙治沙技术综合开发与 示范项目科学技术支持费 3,000,000.00 3,000,000.00 26、 股本 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 其中：境内法人持有股份 128,622,360.00 -- -- -- -- -- 128,622,360.00 2、募集法人股 95,601,614.00 -- -- -- -- -- 95,601,614.00 3、高管股 217,932.00 -- -- -- -- -- 217,932.00 尚未流通股份合计 224,441,906.00 -- -- -- -- -- 224,441,906.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 已流通股份合计 280,819,474.00 -- -- -- -- -- 280,819,474.00 三、股份总数 505,261,380.00 -- -- -- -- -- 505,261,380.00 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 64 27、 资本公积 项目 期初数 本期转入数 本期转出数 期末数 股本溢价 215,346,410.92 -- -- 215,346,410.92 其他资本公积 -- 243,243.18* -- 243,243.18 股权投资准备 1,365,337.10 126,777.70** 243,243.18 1,248,871.62 合计 216,711,748.02 370, 020.88 243,243.18 216,838,525.72 *：报告期内公司持有的控股子公司芜湖生物 30%股权 152,000.00 元被拍卖，公司股权投资 准备 243,243.18 元依据《企业会计制度》转入其他资本公积。 **：系公司对子公司债务重组形成的资本公积按投资比例计算形成。 28、 盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 1,497,814.86 158,413.05 -- 1,656,227.91 法定公益金 1,274,995.61 79,206.53 -- 1,354,202.14 合计 2,772,810.47 237,619.58 -- 3,010,430.05 29、 未分配利润 项目 期末数 期初数 净利润 6,154,764.52 -372,149,398.31 加：年初未分配利润 -1,225,149,392.05 -852,999,993.74 可供分配的利润 -1,218,994,627.53 -1,225,149,392.05 减：提取法定盈余公积 158,413.05 --- 提取法定公益金 79,206.53 --- 可供股东分配的利润 -1,219,232,247.10 -1,225,149,392.05 减：应付普通股股利 --- --- 未分配利润 -1,219,232,247.11 -1,225,149,392.05 根据 2003 年 4 月 8 日第 4 届董事局第 16 次会议决议，2003 年度不进行红利分配也不进行资 本公积金转增。 2002 年年报期初未分配利润与 2001 年年报年末未分配利润差额原因： 1、中期会计报表与上年度会计报表合并范围的不同，影响金额为 30,972,222.42； 2、2002 年年度报表调整期初未分配利润，计 47,362,523.28 元； 原 因 金 额 原公司内部往来未查明借方差额计入损失，现已查明原因，调整帐务。 20,005,164.61 上年会计差错调整 -533,361.98 大额应收款项收回,冲回原特别计提的坏帐* 27,890,720.65 合 计 47,362,523.28 30、 主营业务收入及主营业务成本 (1) 按主营业务种类列示： 项目 本期数 上年同期比较数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 葡萄酒销售 18,979,909.69 15,704,226.71 6,797,293.59 9,469,768.62 纯净水销售 1,386,572.87 954,675.33 1,394,414.04 824,409.38 活性炭销售 1,495,444.43 2,134,807.79 1,540,790.76 1,466,669.32 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 65 房产销售 9,943,829.00 10,000,605.39 16,116,519.22 13,739,299.21 农产品销售 1,012,294.75 743,898.55 391,564.35 292,198.49 商品批发及其他 584,155.56 571,448.06 808,153.05 670,488.77 合计 33,402,206.30 30,109,661.83 27,048,735.01 26,462,833.79 (2)业务分地区资料： 项目 本期数 上年同期比较数 (1)主营业务收入： 华东 956,422.06 632,608.64 华中 16,000.00 175,544.41 西北 29,381,287.80 26,240,581.96 华北 1,383,015.24 华南 1,665,481.20 合计 33,402,206.30 27,048,735.01 (2)主营业务成本： 华东 903,771.00 598,058.93 华中 24,108.80 72,429.84 西北 26,383,237.99 25,792,345.02 华北 1,269,619.02 华南 1,528,925.02 合计 30,109,661.83 26,462,833.79 (3)业务分部报表： 项目 本期数 上年同期比较数 (1)主营业务收入： 制造业 22,874,221.74 10,124,062.74 房地产业 9,943,829.00 16,116,519.22 商品批发及其他 584,155.56 808,153.05 合计 33,402,206.30 27,048,735.01 (2)主营业务成本： 制造业 19,537,608.38 12,053,045.81 房地产业 10,000,605.39 13,739,299.21 商品批发及其他 571,448.06 670,488.77 合计 30,109,661.83 26,462,833.79 31、 主营业务税金及附加 税种 本期数 上年同期比较数 计缴标准 消费税 817,956.44 10% 营业税 501,907.65 753,695.25 5% 城建税 111,204.54 56,863.53 应纳流转税的 5%-7% 教育费附加 60,593.20 24,431.12 应纳流转税的 3% 其他 4,162.51 5,964.04 合计 1,495,824.34 840,953.94 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 66 32、 财务费用 类别 本期数 上年同期比较数 利息支出 40,423,431.11 45,922,716.82 减：利息收入 33,749.81 2,684,180.30 汇兑损失 - 110,622.49 其他 22,220.59 521,472.76 合计 40,411,901.89 43,870,631.77 33、 投资收益 类别 本期数 上年同期比较数 股权转让收益* 55,874,892.07 -- 期末调整的被投资单位权益净增加额 7,144.25 -43,518,130.25 当期计提的被投资单位减值准备 0.00 -6,226,095.04 股权摊销 -270,928.37 0.00 联营公司分配来的利润及其他 1,030,000.00 126,850.00 合计 56,641,107.95 -49,617,375.29 股权投资 转让(拍卖)前 本公司合并 持股单位 (合并范围内) 转让(拍卖)前 账面价值 转让(拍卖)价款 所得收益 股权转让 (拍卖)日期 转让(拍卖)后本 公司合并 持股单位 (合并范围内) 固原实业*1 90.0% 母公司 -- 21,000,000.00 21,000,000.00 2002年6月27日 -- -- 天津广夏*1 75.0% 母公司 -- 7,200,000.00 7,200,000.00 2002年6月24日 -- -- 62.5% 母公司 13,000,000.00 36,000,000.00 23,000,000.00 2002年6月20日 -- -- 超临萃取*1 37.5% 天津广夏 -- -- 0.00- -- -- 80.0% 母公司 718,155.32 3,000,000.00 2,281,844.68 2002年6月21日 -- -- 北京科技*1 20.0% 广夏房产 179,538.83 -- 0.00 20.0% 广夏房产 芜湖生物*2 30.0% 母公司 -1,756,605.16 152,000.00 -1,604,605.16 2002年6月9日 -- -- 100% 母公司 -- 2,000,000.00 2,000,000.00 2002年6月9日 -- -- 磁技术*1 0.00 芜湖生物*2 21% 葡萄酒公司 -1,229,623.61 1.00 -1,229,622.61 新进印刷 19.84% 母公司 -32,489.94 宁夏传媒 25% 母公司 259,765.10 深圳投资*1 93% 母公司 -- 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 55,874,892.07 *1：公司于 2002 年 6 月与大金投资签署协议，向其转让公司所持超临萃取等 6 家公司的股 权。(北京隆安已于 2002 年 7 月 8 日出具法律意见书认定大金投资为非关联方。) *2：公司原合并报表控股子公司芜湖生物在报告期内被芜湖中院强制拍卖全部资产(不含划 拨土地)及属于天津广夏的 2 套超临界二氧化碳萃取设备，拍卖所得款项全部用于偿还该公 司的银行贷款；公司持有的芜湖生物 30%股权亦以 152,000.00 元被拍卖。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 67 34、 补贴收入 类别 本期数 上年同期比较数 收入来源 收入依据 批准机关 生态补贴 9,500,000.00 -- 银川经济技术开 发区财政局 银经区管[2002]20 号 银川经济技术开发区 管理委员会 生态补贴 15,000,000.00 -- 宁夏回族自治区 财政厅 宁政函[2002]179 号 宁夏自治区人民政府 其 他 400,000.00 合 计 24,900,000.00 35、 营业外收入 主要项目类别 本期数 上年同期比较数 处理固定资产收入 11,687.90 其 他 308,335.22 150,310.30 合计 320,023.12 150,310.30 36、 营业外支出 主要项目类别 本期数 上年同期比较数 预计资产损失 4,209,148.79 145,461,588.28 减值准备 - 5,067,000.00 罚款支出 4,817.29 630,798.82 捐赠支出 - 250,000.00 处理固定资产损失 7,432.18 509,846.90 其 他 383,605.96 2,102,549.95 合计 4,605,004.22 154,050,097.56 37、 支付的其他与经营活动有关的现金 116,039,789.64 元。主要系支付以下费用： 项 目 金 额 差旅费用 1,424,435.00 租赁费用 4,638,316.66 中介费用 4,411,148.68 往来款项——武汉世贸 51,000,000.00 往来款项——芜湖生物 20,000,000.00 往来款项——银川萃取 5,750,789.22 往来款项——工会 2,081,850.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 账龄 期末数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 1 年以内 7,695,221.01 1.82 384,761.06 1-2 年 48,283,574.62 11.41 4,828,357.46 2-3 年 72,899,507.97 17.23 18,224,876.99 3-4 年 28,270,722.04 6.68 14,135,361.02 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 68 4 年以上 80,194,683.98 18.95 80,194,683.98 全额计提 185,758,737.54 43.91 185,758,737.54 合计 423,102,447.16 100.00 303,526,778.05 账龄 期初数 金额 占总金额的比例(%) 坏账准备金 未计提 43,249,234.60 9.11 --- 1 年以内 25,381,217.09 5.35 1,269,060.86 1-2 年 57,937,330.90 12.21 5,793,733.09 2-3 年 86,473,031.75 18.22 21,618,257.92 3-4 年 4,399,663.25 0.92 2,199,831.63 4 年以上 71,444,358.64 15.05 71,444,358.64 全额计提 185,777,732.62 39.14 185,777,732.62 合计 474,662,568.85 100.00 288,102,974.76 本公司对预计确实无法收回的其他应收款全额计提坏账准备。 其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款： 股东名称 期末数 期初数 深文化 14,498,938.39 14,037,980.97 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 合计 1,774,920.72 15,812,901.69 其他应收款项目前五名欠款户的金额及占其他应收款总额比例： 期末数 期初数 欠款单位 性质及内容 金额 比例(%) 金额 比例(%) 葡萄酒 代垫项目款 86,049,427.98 20.34 93,581,643.24 19.72 罗马尼亚进出口 代垫投资款 51,000,000.00 12.05 51,000,000.00 10.74 天津广夏 往来款 35,239,198.94 8.33 51,439,198.94 10.84 尼阿迈责任 代垫设备款 18,329,508.30 4.33 30,967,728.80 6.52 香港中昌 代垫投资款 28,797,874.74 6.80 24,027,985.81 5.06 合计 179,416,009.96 51.85 251,016,556.79 52.88 2、长期投资 (1) 账面价值(为避免与合并报表附注重复，仅列示合并子公司) 期末数 期初数 其他股权投 资 期末余额 减值准备 账面价值 期初余额 减值准备 账面价值 广夏制药 28,150,000.00 - 28,150,000.00 28,150,000.00 - 28,150,000.00 开发区 - - - 15,000,000.00 - 15,000,000.00 天然物产 20,253,767.08 - 20,253,767.08 20,253,767.08 - 20,253,767.08 宁都创业 - - - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 商业银行 10,000,000.00 - 10,000,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 新进印刷 - - - 9,858,584.98 3,226,095.04 6,632,489.94 西部电子 3,350,000.00 - 3,350,000.00 3,350,000.00 - 3,350,000.00 海洋物产 1,951,493.82 - 1,951,493.82 1,951,493.82 - 1,951,493.82 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 69 银川广告 648,647.22 - 648,647.22 828,062.82 - 828,062.82 北京科技 - - - 718,155.32 - 718,155.32 超临萃取 - - - 13,000,000.00 - 13,000,000.00 宁夏传媒 - - - 4,740,234.90 - 4,740,234.90 芜湖生物 - - - 1,756,605.16 - 1,756,605.16 昊都酒业 14,700,000.00 14,700,000.00 - 14,700,000.00 14,700,000.00 - 光盘制造 12,690,000.00 12,690,000.00 - 12,690,000.00 12,690,000.00 - 中电广夏 8,008,000.00 8,008,000.00 - 8,008,000.00 8,008,000.00 - 牛黄一基地 7,500,000.00 7,500,000.00 - 7,500,000.00 7,500,000.00 - 广夏罗马 7,451,820.00 7,451,820.00 - 7,451,820.00 7,451,820.00 - 春之醇 6,500,000.00 6,500,000.00 - 6,500,000.00 6,500,000.00 - 尼阿迈责任 1,800,000.00 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,800,000.00 - 尼阿迈有限 1,666,000.00 1,666,000.00 - 1,666,000.00 1,666,000.00 - 鸿业经贸 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 银广瑞 441,000.00 441,000.00 - 441,000.00 441,000.00 - 银川商贸 273,473.16 273,473.16 - 273,473.16 273,473.16 - 旅行社 100,000.00 100,000.00 - 100,000.00 100,000.00 - 牛黄研究所 90,000.00 90,000.00 - 90,000.00 90,000.00 - 葡萄酒 --- -- --- --- -- --- 活性炭 --- -- --- --- -- --- 宁夏枸杞 43,261,208.15 -- 43,261,208.15 11,355,943.99 -- 11,355,943.99 怀来沙业 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 10,000,000.00 -- 10,000,000.00 天然药物 6,547,896.97 -- 6,547,896.97 7,071,387.22 -- 7,071,387.22 广夏房产 4,603,188.57 -- 4,603,188.57 9,765,717.22 -- 9,765,717.22 华东广夏 4,923,379.94 -- 4,923,379.94 5,750,874.03 -- 5,750,874.03 湖北商贸 1,014,318.30 -- 1,014,318.30 1,374,515.42 -- 1,374,515.42 思远商贸 5,267,304.45 -- 5,267,304.45 -- -- -- 合计 202,191,497.66 62,220,293.16 139,971,204.50 227,145,635.12 65,446,388.20 161,699,246.92 (2)被查封或扣押股权 扣押权利人 被扣押的长期股权投资 扣押股数 工行西城 天然物产 38,000,000 工行西城 广夏制药 28,150,000 工行西城 活性炭 20,000,000 工行西城 昊都酒业 14,700,000 工行西城 商业银行 10,000,000 工行西城 华东广夏 10,000,000 工行西城 广夏房产 8,000,000 工行西城 西部电子 3,350,000 132,200,000 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 70 3、投资收益 类别 本期数 上年同期比较数 股权转让收益* 57,104,514.68 0.00 期末调整的被投资单位权益净增加额 -6,857,334.80 -77,291,111.52 当期计提的被投资单位减值准备 0.00 -4,226,095.04 联营公司分配来的利润及其他 1,030,000.00 126,850.00 合计 51,277,179.88 -81,390,356.56 注：股权转让收益详见附注五、33。 七、子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表影响 子公司编报会计政策无与母公司会计政策不一致之处。 八、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方情况 20) 存在控制关系的关联方 公司名称 注册地 主营业务 与本企业关系 业务性质 法定代表人 中联实业 深圳福田区深南中路新闻大厦 18 层 01-04 室 投资兴办企业 参见十四-1 投资 殷友田 深文化 深圳市罗湖区文锦中路 8 号 6 层 技术咨询 股东 文化 陈小平 伊国投 银川新华西街 45 号 信托投资存款、投资业务 股东 信托投资 杨汝臣 兴庆电子* 深圳市南油开发区第 4 工业区 1 栋 4 楼 制造加工 股东 工业 赵银生 京中投资 广州环市东路 368 号花园酒店花园大厦 807 室 项目投资等 股东 投资 李维 培鑫投资 银川高新区 15 号路东 高科技项目的实业投资 股东 投资 马国庆 宁夏计算机所 银川高新技术产业开发区 电子计算机技术服务 股东 研究 赵银生 天然物产 银川市新市区北京西路 9 号 荒地开垦、土地开发等 子公司 农业 吴安琪 华东广夏 常州市延陵东路 738 号 高新技术产品开发；生产销售各类产品 子公司 工业 金自强 广夏制药 银川市新市区北京西路 9 号 中西药品研制、原料药、制剂生产、销售、麻黄草收购 子公司 工业 吴安琪 光盘制造 深圳市南头区南油路第 4 工业区 1 号厂房二楼 生产、销售各种规格的电脑光盘 子公司 工业 李和平 宁夏枸杞 银川市胜利南街 235 号 枸杞等经济植物的种植及其系列深加工产品的研制、生产和销售 子公司 工业 卢大晶 活性炭 银川开发区二号写字楼 5 层 煤质活性炭系列产品的生产、加工、销售及煤炭化工新产品的开发研制 子公司 工业 马贵芳 怀来沙业 官厅镇中原度假村 沙漠治理与开发；农业林业；中草药材的种植加工销售 子公司 环保 魏德元 天然药物 北京市海淀区西北旺兴隆庄 天然药物工程研究；种植中草药等 子公司 科研 张吉生 牛黄一基地 银川郊区芦花乡粮渠梢村西 牛的养殖、牛黄种植等 子公司 养殖业 魏超群 广夏房产 银川市新华西街 20 号 房地产开发等 子公司 房产业 丁金银 葡萄酒 银川市开发区 15 号路东 葡萄种植葡萄制品的加工生产和销售等 子公司 工业 彭志铭 湖北商贸 武汉市集家嘴路万商广场八楼 销售酒类、日用百货等 子公司 商业 孔祥平 纯净水 银川市新城西街 9 号 生产销售纯净水等 子公司 工业 丁金银 尼阿迈责任 北京市顺义县板桥乡东水泉村 食品开发、加工等 子公司 工业 纳夏 尼阿迈有限 北京市朝阳区双桥农场郎辛庄村 生产方便食品 子公司 工业 李小明 银川商贸 银川市新华西街 20 号塔东 3 号 1 楼 高新技术产品等 子公司 商业 孔祥平 旅行社 银川市凤凰北街 13 号广夏昊都大酒店内 国内旅游业务、旅游纪念品等 子公司 旅游 王育才 牛黄研究所 银川郊区芦花乡粮渠梢村广夏牛黄基地 天然牛黄培育技术研究等 子公司 科研 赵莹 *：兴庆电子为宁夏计算机所的全资子公司。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 71 21) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(万元) 公司名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中联实业 20,600 -- -- 20,600 深文化 2,600 -- -- 2,600 伊国投 10,048 -- -- 10,048 兴庆电子 280 -- -- 280 京中投资 3,000 -- -- 3,000 培鑫投资 3,000 -- -- 3,000 宁夏计算机所 3,000 -- -- 3,000 天然物产 11,332 -- -- 11,332 华东广夏 3,080 -- -- 3,080 广夏制药 5,000 -- -- 5,000 深圳投资 2,000 -- -- 2,000 光盘制造 USD200 -- -- USD200 宁夏枸杞 1,500 3,425 -- 4,925 活性炭 2,000 -- -- 2,000 怀来沙业 1,080 -- -- 1,080 天然药物 1,000 -- -- 1,000 牛黄一基地 1,000 -- -- 1,000 广夏房产 800 -- -- 800 葡萄酒 1,000 -- -- 1,000 湖北商贸 300 -- -- 300 纯净水 300 -- -- 300 尼阿迈责任 200 -- -- 200 尼阿迈有限 USD40 -- -- USD40 银川商贸 228 -- -- 228 旅行社 100 -- -- 100 牛黄研究所 100 -- -- 100 C．所持股份及其变化 期末数 期初数 股东或子公司名称 合并投资比例 合并投资成本 合并投资比例 合并投资成本 中联实业 参见本报告十四-4 深文化 12.63% 63,792,944.00 12.63% 63,792,944.00 伊国投 7.98% 40,308,730.00 7.98% 40,308,730.00 京中投资 4.73% 23,900,000.00 4.73% 23,900,000.00 兴庆电子 6.80% 34,378,382.00 6.80% 34,378,382.00 培鑫投资 4.29% 21,694,009.00 4.29% 21,694,009.00 宁夏计算机所 2.83% 14,288,942.00 2.83% 14,288,942.00 天然物产 80.00% 37,864,746.78 80.00% 37,864,746.78 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 72 华东广夏 93.51% 28,800,000.00 93.51% 28,800,000.00 广夏制药 80.00% 28,150,000.00 80.00% 28,150,000.00 光盘制造 75.00% 16,920,000.00 75.00% 16,920,000.00 宁夏枸杞 92.28% 45,450,000.00 84.00% 12,600,000.00 活性炭 51.00% 10,200,000.00 51.00% 10,200,000.00 怀来沙业 92.60% 10,000,000.00 92.60% 10,000,000.00 天然药物 80.00% 8,000,000.00 80.00% 8,000,000.00 牛黄一基地 75.00% 7,500,000.00 75.00% 7,500,000.00 广夏房产 87.50% 7,000,000.00 87.50% 7,000,000.00 葡萄酒 62.00% 6,200,000.00 62.00% 6,200,000.00 湖北商贸 80.00% 2,400,000.00 80.00% 2,400,000.00 纯净水 75.00% 2,250,000.00 75.00% 2,250,000.00 尼阿迈责任 80.00% 1,800,000.00 80.00% 1,800,000.00 尼阿迈有限 50.00% 1,666,000.00 50.00% 1,666,000.00 银川商贸 95.00% 273,473.16 95.00% 273,473.16 旅行社 80.00% 100,000.00 80.00% 100,000.00 牛黄研究所 90.00% 90,000.00 90.00% 90,000.00 D．存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 公司本期及上期无向存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 应收账款 兴庆电子 466,086.63 466,086.63 深文化 47,000.00 47,000.00 宁夏计算机所 10,000.00 10,000.00 银川商贸 1,673,815.00 其他应收款 尼阿迈责任 18,483,868.3 30,967,728.80 培鑫投资 262,125.00 深文化 14,498,938.39 14,498,938.39 光盘制造 3,647.50 尼阿迈有限 14,452,628.80 天然物产 2,660.10 2,660.10 牛黄一基地 5,296,502.22 5,296,502.22 银川商贸 3,677,025.41 6,172,714.41 兴庆电子 1,774,920.72 1,774,920.72 预付账款 天然物产 -- 5,350,000.00 应付账款 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 73 深文化 -- 262,411.02 银川商贸 115,914.04 115,914.04 兴庆电子 -- 73,270.64 其他应付款 伊国投 83,920,000.00 -- 深文化 4,468,285.45 5,707,604.73 宁夏计算机所 1,135,378.72 1,135,378.72 银川商贸 2,500,000.00 2,500,000.00 兴庆电子 1,218,835.37 1,198,013.29 培鑫投资 623,912.00 625,000.00 牛黄研究所 -- 990,000.00 天然物产 -- 447,920.00 中联实业 3,250,000.00 -- 2、 不存在控制关系的关联方情况 A. 不存在控制关系的关联方关系的性质 中电广夏 联营企业 鸿业经贸 联营企业 银川广告 联营企业 新进印刷 （现由中联实业子公司银联投资控股） 同受一方控制 西部电子 联营企业 商业银行 联营企业 葡萄学院 联营企业 春之醇 联营企业 昊都酒业 联营企业 海洋物产 联营企业 银广瑞 联营企业 北京科技 联营企业 软盘配件 同受一方控制 银联投资 同受一方控制 B. 不存在控制关系的关联方交易 A) 采购货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方采购货物。 B) 销售货物 公司本期及上期无向不存在控制关系的关联方销售货物。 C) 关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 其他应收款 软盘配件 20,980,788.43 20,150,788.43 鸿业经贸 2,800,000.00 2,800,000.00 春之醇 2,078,582.30 2,078,582.30 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 74 昊都酒业 6,984,272.09 6,984,272.09 北京科技 610,569.50 20,000.00 银广瑞 496,795.08 150,650.00 银川广告 384,023.00 1,700,000.00 新进印刷 24,000.00 预付帐款 新进印刷 9,500,000 其他应付款 春之醇 -- 19,650,000.00 银联投资 3,142,000.00 -- 昊都酒业 200,000.00 -- 中电广夏 526,546.34 526,546.34 银川广告 500,000.00 500,000.00 银广瑞 196,710.00 328,424.07 北京科技 500,000.00 800,000.00 应付帐款 软盘配件 1,088,004.61 春之醇 451,000.00 昊都酒业 43,424.50 3、可能存在关联关系的企业情况 A. 可能存在关联关系的企业性质 企业名称 性质 罗马尼亚进出口 可能存在关联关系的关联方 武汉世贸 可能存在关联关系的关联方 武汉枸杞 可能存在关联关系的关联方 海韵广告 可能存在关联关系的关联方 上海广夏 可能存在关联关系的关联方 青岛广夏 可能存在关联关系的关联方 四川广夏 可能存在关联关系的关联方 客家食品 可能存在关联关系的关联方 华南广夏 可能存在关联关系的关联方 B. 可能存在关联关系的关联方往来款项余额 项目 期末数 期初数 其他应收款 罗马尼亚进出口 51,000,000.0 51,000,000.00 客家食品 267,536.66 武汉枸杞 4,997,750 5,020,000.00 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 75 海韵广告 58,390.00 58,390.00 青岛广夏 400,000 400,000.00 华南广夏 7,000,000.00 预付账款 海韵文化 139,514.62 139,514.62 其他应付款 武汉世贸 4,178,109 55,154,250.00 武汉枸杞 52,250.00 海韵广告 4,000,000.00 4、报告期内已转让股权的原存在控制关系的关联方情况 A．报告期内已转让股权的原存在控制关系的关联方性质 企业名称 转让前性质 转让后性质 超临萃取 控股子公司 无关联关系 天津广夏 控股子公司 无关联关系 固原实业 控股子公司 无关联关系 磁技术 控股子公司 无关联关系 深圳投资 控股子公司 无关联关系 北京科技 控股子公司 无关联关系 B．关联方往来款项余额： 项目 期末数 期初数 其他应收款 天津广夏 47,241,944.94 40,649,555.68 固原实业 1,298,625.98 20,367,009.70 深圳投资 6,616,713.14 3,927,734.60 超临萃取 162,039.22 磁技术 2,144,050.14 17,512,197.14 其他应付款 天津广夏 3,680,000.00 3,680,000.00 超临萃取 5,150,000.00 固原实业 2,882,942.79 2,882,942.79 磁技术 180,050.00 12,667,335.26 深圳投资 7,080,187.17 3,758,234.77 九、重大诉讼 1、 借款或发行债券 原告 第一被告 第二被告(担保人) 起诉要求 起诉还款金额 或起诉内容 预计负债 工总行营业部 本公司 -- 偿还借款及利息 203,339,600.00 -- 工行西城*1 本公司 葡萄酒担保 50% 偿还借款 103,398,248.61 -- 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 76 中信银行 本公司 天津广夏 偿还借款 99,000,000.00 -- 伊国投*2 本公司 天然物产 偿还应付债券及利息 93,920,000.00 73,400,000.00 工行新市区 广夏制药 本公司 承担连带责任 69,562,178.83 -- 工行新市区 天然物产 本公司 偿还借款及利息 46,001,958.80 -- 中行芜湖*3 芜湖生物 本公司 承担连带责任 15,000,000.00 15,000,000.00 建行西城 宁夏计算机所 本公司 承担连带责任 3,800,000.00 3,800,000.00 工行新城 纯净水 本公司 承担连带责任 2,012,311.28 -- 合 计 636,034,297.52 -- *1：已对本公司所持 8 家公司的股权 13,220 万股扣押、查封，参见本报告六-2-(2)。 *2：参见本报告五-23-(3)。 *3：截止本报告日芜湖生物的资产已被工行芜湖、中行芜湖、交行芜湖和浦发芜湖强制拍卖， 但仍有一项中行芜湖的连带担保责任未解除，同时尚存一项信用证担保(参见本报告十二)。 公司已于上年度对会发生的连带担保责任预计了损失 66,415,981.50 元。 2、 偿付货款 原 告 第一被告 第二被告 起诉要求 起诉金额 武汉世贸 本公司 -- 偿还拖欠购房款 17,577,126.00 宁夏煤炭 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 12,174,909.82 宁夏二建 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 11,881,501.60 新月建筑 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 7,364,734.16 鲁北集团 固原实业 本公司 偿还拖欠货款 4,054,100.00 固原开发建设 葡萄酒公司 偿还拖欠货款 3,250,769.32 化工建设 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及利息 3,097,226.74 临河房地产 天然物产 -- 偿还拖欠工程款及补偿费 1,449,046.95 恒达活性炭 本公司 活性炭 偿还拖欠货款 803,135.20 元光电力 广夏制药 -- 偿还拖欠工程款 618,085.22 元光电力 活性炭 -- 偿还拖欠货款 189,761.00 冶金建设 活性炭 本公司 偿还拖欠款及违约金 599,868.99 董树仁 活性炭 -- 偿还拖欠工程款及违约金 353,917.32 第一建筑 活性炭 本公司 偿还拖欠工程款及违约金 343,681.56 其他（16 宗） 活性炭 ----- 偿还拖欠款及违约金 1,000,644.91 合 计 64,758,508.79 十、资产抵押及质押情况 截止本报告日，公司通过抵押及质押资产(不包括受本公司委托伊国投承销并由其全额兑付 的 1999 年发行的 3 年期企业债券的抵押)共获得银行贷款 359,336,468.00 元。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 77 被设置抵押情况 期末净值 期末原值 －存货-房地产项目-周转房 5,160,972.00 －固定资产-房屋建筑物 21,276,294.69 －固定资产-机器设备 61,506,854.60 －在建工程 91,248,300.00 －长期待摊费用 151,905,147.02 十一、或有事项 1、 或有负债 项目 形成原因 相关金额 预计对财务状况的影响 获得补偿可能性 对报告期内已转让的原关联企业提 供的债务担保*1 -- 207,916,251.67 无法预计 无法预计 对合并报表子公司提供债务担保*2 -- 167,762,915.30 无法预计 无法预计 对非合并关联企业的债务担保*3 -- 161,160,000.00 无法预计 无法预计 其他*4 股民诉讼 -- 无法预计 无法预计 *1：对报告期内已转让的原关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本公司关系 天津广夏 本公司 获得贷款 138,759,036.67 原控股子公司 超临萃取 本公司 获得贷款 48,000,000.00 原控股子公司 磁技术 本公司 获得贷款 16,657,215.00 原汇总报表独立核算单位 固原实业 本公司 获得贷款 4,500,000.00 原控股子公司 合计 207,916,251.67 *2：对合并报表子公司提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保目的 担保金额 与本企业关系 葡萄酒 本公司 获得贷款 159,572,915.30 控股子公司 广夏房产 本公司 获得贷款 6,190,000.00 控股子公司 纯净水 本公司 获得贷款 2,000,000.00 控股子公司 合计 167,762,915.30 *3：对非合并报表关联企业提供的债务担保： 被担保企业 担保企业 担保金额(元) 担保目的 与本企业关系 天然物产 本公司 45,160,000.00 获得贷款 控股子公司 广夏制药 本公司 67,300,000.00 获得贷款 控股子公司 昊都酒业 本公司 18,600,000.00 获得贷款 控股子公司 芜湖生物 本公司 15,000,000.00 获得贷款 非控股公司 牛黄一基地 本公司 7,000,000.00 获得贷款 控股子公司 春之醇 本公司 5,000,000.00 获得贷款 非控股公司 海洋物产 广夏房产 3,100,000.00 获得贷款 非控股公司 合计 161,160,000.00 注：截止报告日，公司已取得昊都酒业及春之醇已用资产抵偿所借款项的书面证据，担保责 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 78 任是否解除尚未取得相关担保银行的确认。 *4：2001 年 9 月 7 日财政部和证监会已对公司 1998-2000 财务报表中虚构利润进行认定，因 此会导致股东诉讼。截止本报告日，公司尚未收到宁夏回族自治区银川市中级人民法院受理 小股东起诉公司申请赔偿的诉讼通知。 2、 或有资产 项目 形成原因 相关金额 对财务状况的影响 《中国博物馆》 拍摄电视文化专题片 -- 不能确定 2001 年 6 月，公司与国家文物局和深圳市委宣传部签署关于合作拍摄大型电视文化专题片 《中国博物馆》之协议书，确认公司应支付 1,000 万元用于该电视片拍摄并可获得 30%的收 益权。截止本报告日，公司尚未支付 1,000 万元项目费用，但《中国博物馆》已摄制完成并 产生相关收益。 十二、重大承诺事项 项目 合同内容及存在原因 合同承诺总额 期末已履行且入账数 尚未履行(承诺数) (1) (2) (1)-(2) 对外投资合同 投资协议 130,660,000.00 66,014,746.78 64,645,253.22 其中:广夏制药 40,000,000.00 28,150,000.00 11,850,000.00 天然物产 90,660,000.00 37,864,746.78 52,795,253.22 其他重大财务承诺* 芜湖生物信用证担保 DM13,433,000.00 -- DM13,433,000.00 *：芜湖生物于2001年委托安徽进出口购买“ 咖啡因回收及结晶和超临界流体色谱分离装置”， 合同总价为 DM13,433,000.00 元，安徽进出口通过银行开立了不可撤销的信用证。芜湖生物 被强制拍卖后，本公司继续承担对该笔信用证的担保责任。 十三、资产负债表日后事项 1、 2003 年 3 月 6 日，公司与中国工商银行总行营业部就以所控制的武汉世界贸易大厦 (44-51F/53-56F)房产转让达成协议：双方同意以法院委托的评估机构出具的评估报告中的建 议变现价格 13,510.12 万元(帐面净值 116,908,426.25 元，评估价值 16,887.67 万元)抵偿所欠工 总行的借款利息及本金。在双方办理资产产权过户手续中，同意以相同办法将公司拥有的北 京丰台区方庄房产抵偿剩余债务。 2、 截止本报告日，期末已到期但未偿还的借款及应付款项偿付情况如下： 期末已到期未偿还数 截止本报告日偿还数 已逾期短期借款 311,011,300.00 -- 已逾期长期借款 202,000,000.00 -- 账龄超过 3 年以上的应付账款 24,940,961.27 -- 账龄超过 3 年以上的其他应付款 77,775,605.40 -- 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 79 十四、其他重要事项 1、期初合并范围变化对本期会计报表的影响： 根据财政部 2002 年 11 月 14 日关于执行《企业会计制度》和相关会计准则有关问题解 答的通知的有关规定：企业在报告期内出售、购买子公司，期末在编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的期初数。企业在报告期内出售子公司（包括减少投资比例，以及将 所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时，应将子公司期初至出售日止的相关收入、 成本、利润纳入合并利润表。 公司在 2002 年已审中期会计报表中，将报告期内已转让给大金公司的 6 家公司调整了 会计报表的期初数。如按财政部的规定执行，可能对本期合并会计报表的影响为（不影响母 公司报表）： 项 目 合并报表期初数 合并报表期末数 资产总额 388,078,989.51 不影响 净利润 不影响 不影响 收入 1,954,981.04 2,212,044.04 成本费用 91,704,456.47 12,878,411.68 少数股东损益 -790,321.39 -10,637.17 未确认投资损失(损益表) -81,948,567.39 -10,613,181.79 投资收益—期末调整的被投资单位权益净增加额 -7,010,586.65 -42,548.68 投资收益---股权转让收益 不影响 42,548.68 注：合并报表期初数影响以上年已审数计算，合并报表期末数以未审会计报表计算（已 转让公司由于不受公司控制，未能获取合并所需会计资料，未能合并报表）。 2、2002 年 7 月 11 日公司公司三家法人股股东宁夏计算机所、伊国投和兴庆电子与宁夏 投资在 2002 年 7 月 8 日签订了《股份划转协议书》和《股份托管协议书》，以股份划转协议 规定，三家法人股股东分别无偿转让 14,288,942 股、8,308,730 股和 19,577,754 股，截止本报 告日上述法人股尚未完成交割。根据股份托管协议，在完成交割手续之前，上述股份由宁夏 投资托管。 3、2002 年 7 月 11 日获知公司法人股股东源惠投资与宁夏投资在 2002 年 7 月 8 日签订 了《股份转让协议书》和《股份托管协议书》，以股份转让协议规定，源惠投资以人民币 1 元的价格向宁夏投资转让 4,527,796 股，截止本报告日上述法人股尚未完成交割。根据股份 托管协议，在完成交割手续之前，上述股份由宁夏投资托管。 4、2002 年 2 月 7 日公司三家法人股股东深文化、伊国投和兴庆电子与中联实业签订了 《股份转让合同》及《股份托管协议》，以股份转让合同规定，三家法人股股东分别转让 2,990 万股、3,200 万股和 1,400 万股，转让价格根据本公司 2001 年 12 月 31 日经审计的每股净资 产确定，截止本报告日上述法人股尚未完成交割，中联实业已实际控制公司，重组工作尚在 进行之中。 5、2002 年 10 月 31 日，公司控股子公司葡萄酒公司与被告宁夏御马葡萄酒有限公司买 卖合同纠纷一案获初审判决：被告宁夏御马葡萄酒有限公司于十日之内偿还货款 4367785 元 及违约金 218389 元。截止本报告日，公司已收到 220 万元。 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 80 6、报告期内无重大非货币性交易。 7、报告期内无重大债务重组。 十五、公司持续经营能力存在的问题及解决措施 (一)公司持续经营能力存在的主要问题 1、存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任 截止报告日，公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任，其中：已逾期的 长短期银行借款 51,301.13 万元（附注五-13），借款或发行债券涉及的重大诉讼 63,603.43 万 元（附注九-1）；主要经营性资产处于被抵押、诉讼或强制执行中（资产抵押及质押情况见 附注十）。 2、主要产业葡萄酒和枸杞公司仍处于发展阶段，尤其是葡萄酒产业，目前仍处于建设 期与正常生产衔接阶段，产量未达盛产期，营销网络尚未完全建立，销售收入不理想。而枸 杞产业的规模效益尚未形成，还需加大投入。活性炭、房地产、海洋养殖等产业也处于小规 模经营状态，难以形成规模优势。多数下属企业效益差，不良资产较多，需进一步清理。同 时，各企业缺乏资金支持，已成为发展的当务之急。 3、公司目前面临中小股东民事诉讼要求赔偿的可能。 (二)采取的解决措施 针对截止报告日公司仍然存在大量到期债务和对外担保的连带清偿责任的问题，公司拟 采取如下措施： 公司正积极争取得到政府和银行支持。经过与债权人的沟通，已取得了一定的进展，达 成初步共识。截止本报告日，公司未有新增的大额债务诉讼发生。本公司最大债权人工商银 行表示在银广夏重组时期，不要求法院对本公司资产强制执行，商业银行还支持了部分生产 资金（100 万元），农业银行、建设银行也没有要求法院对本公司资产强制执行。通过以下 债务偿还方式，争取实现恢复企业信誉，争取新的融资渠道的目标： 一是通过减债、减息的方式，减轻企业负担，降低财务费用； 二是通过转贷、续贷、展期以及借新还旧等手段，解决债务危机； 三是归还部分本金、利息。报告期内，通过转让股权，归还了银行借款 4500 万元，归 还了伊国投债务 1000 万元，芜湖生物债务 2000 万元。 四是利用其他融资渠道，归还债务。公司积极清理债权、债务，通过三方抵帐的方式， 已清偿债务 4000 万元，通过其他融资渠道借款 5000 余万元，偿还武汉世贸的债务 5100 万 元，解除了债务纠纷。 五是公司将积极参与配合涉讼资产的处置，使公司造成的损失尽可能的降至最低。 公司下属广夏制药、天然物产的主要经营性资产已被法院强制执行给伊国投，目前，银 川中级人民法院委托宁夏价格认证中心已对涉诉资产进行了评估，评估价值为 20,986 万元， 拍卖底价定为 9,068 万元。 2003 年 3 月 6 日，公司与中国工商银行总行营业部就以所控制的武汉世界贸易大厦 (44-51F/53-56F)房产转让达成协议，双方同意以法院委托的评估机构出具的评估报告中的建 议变现价格 13,510.12 万元(帐面净值 116,908,426.25 元，评估价值 16,887.67 万元)抵偿所欠工 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 81 总行的借款利息及本金。在双方办理资产产权过户手续中，同意以相同办法将公司拥有的北 京丰台区方庄房产抵偿剩余债务。 六是关注对外担保的连带清偿责任，积极配合担保单位债务清偿的工作，寻求降低和解 除担保责任的方法。报告期内，公司积极配合芜湖生物、春之醇、昊都酒业的债务清偿工作， 有可能解除该等公司的担保责任（见附注十一-1-*3）。 针对主要产业葡萄酒和枸杞公司仍处于发展阶段，营销网络尚未完全建立，销售收入不 理想，活性炭、房地产、海洋养殖等产业也处于小规模经营状态，多数下属企业失去监控， 效益差，不良资产较多，各企业缺乏资金支持的问题，公司拟采取以下措施： 首先，处置不良资产。剥离亏损严重、无效益、无发展、拖累公司的企业；关闭早已停 止经营的企业；转让或退出短期内无力再扶持、负担沉重与公司主业无关的企业。报告期内， 公司已成功转让了北京科技等十家公司的股权，另注销了一家已停业的公司。 其次，整合产业。确定公司发展的重点及方向，逐步形成葡萄酒及枸杞支柱产业，并培 育核心竞争力。为充分利用葡萄酒厂的剩余生产能力，拟在本年收获期收购农户葡萄，扩大 生产规模，同时公司将利用剩余生产能力为其他公司代加工、灌装生产葡萄酒，获得必要的 现金收入。同时聘请资深营销机构进行市场策划整合营销，成立了以营销葡萄酒为主的思远 商贸公司，力争葡萄酒销售收入大幅增长。 第三，适时注入优质资产，收购几家盈利能力强，现金流充裕，与公司业务能协调发展 的产业。 第四，寻求引进战略合作伙伴，将葡萄酒、枸杞产业做大、做强。公司已利用自有资 金对枸杞公司进行了增资，加大了对枸杞产业的投入。目前，公司下属枸杞公司与宁夏红枸 杞商贸有限公司就枸杞系列产品深加工已初步达成合作意向。 第五、积极寻求政府对公司的支持，继续给予公司沙产业方面的相关补贴。争取获得 日本协力银行用于宁夏治沙项目的贷款，扩大公司的葡萄种植基地，使公司的沙产业更趋完 善，为公司的长远发展奠定坚实的基础。 公司目前面临中小股东民事诉讼要求赔偿的可能，公司正在积极关注可能发生的中小股 东诉讼，公司将成立法律专家小组，寻求解决的最佳方法。 (三)公司关于持续经营的重要说明 公司在可预见的将来存在上述影响持续经营能力的主要情形，持续经营能力存在重大不 确定性，可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。但公司管理当局已经或将要采 取相应的改善措施，故未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必需的调 整。 十六、合并会计报表科目变动说明 项目 说明 期末数/本期 期初数/上年同期 变动比 占资产总额/净利润 货币资金 A 5,950,886.40 4,318,800.20 37.79% 0.91% 应收账款净额 B 8,717,049.35 2,212,734.24 293.95% 1.33% 其他应收款净额 C 43,403,334.23 98,660,652.18 -56.01% 6.61% 固定资产原值 D 126,858,445.51 194,935,971.09 -34.92% 19.32% 累计折旧 E 19,210,976.56 64,751,384.92 -70.33% 2.93% 广夏（银川）实业股份有限公司 2002 年年度报告（全文） 82 预提费用 F 70,568,807.45 26,263,869.40 168.69% 10.75% 管理费用 G 44,637,829.98 155,580,183.85 -71.31% 725.26% 投资收益 H 56,641,107.95 -49,617,375.29 -214.16% 920.28% A、因清理债权及销售回款所致。 B、因新增子公司应收账款增加所致。 C、因本期以三方抵账方式收回部分款项所致。 D、E、因处置下属分公司未使用固定资产所致。 F、因本期计提贷款利息所致； G、因上年同期有大额应收款项计提坏账准备所致； H、因本期股权转让收益增加所致。