000554_2022_泰山石油_2022年年度报告_2023-04-27.txt

中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 1 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告 二〇二三年四月二十八日 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 2 2022 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人王明昌、主管会计工作负责人孙学刚及会计机构负责人(会计 主管人员)李军声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本年度报告涉及的未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质 性承诺，请投资者注意投资风险。 公司不存在对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的重大 风险，公司已在本报告中披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，敬 请查阅本年度报告第三节“管理层讨论与分析”第十一项“公司未来发展的 展望”章节中，对可能面临的风险及对策进行了详细描述。《证券日报》和 巨潮资讯网（）为本公司选定的信息披露媒体，本公司所 有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 480,793,318 为基数， 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），送红股 0 股（含税），不 以公积金转增股本。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 10 第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 41 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 22 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 37 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 41 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 52 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 533 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 5454 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 4 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在《证券日报》、巨潮资讯网公告的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、载有法定代表人签名并盖章的年度报告正文。 公司在董事会办公室备置上述文件的原件。当中国证监会、深圳证券交易所要求提供时，或股东依据法规或公司章 程要求查阅时，公司将及时提供。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 5 释义 释义项 指 释义内容 中国石化集团公司 指 中国石油化工集团有限公司 中国石化 指 中国石油化工股份有限公司 中国石化销售公司 指 中国石化销售股份有限公司 中国石化山东石油分公司 指 中国石油化工股份有限公司山东石油 分公司 泰山石油、本公司、公司 指 中国石化山东泰山石油股份有限公司 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、万元 报告期、本报告期、本年度 指 2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 6 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 泰山石油 股票代码 000554 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 中国石化山东泰山石油股份有限公司 公司的中文简称 泰山石油 公司的法定代表人 王明昌 注册地址 山东省泰安市东岳大街 369 号 注册地址的邮政编码 271000 公司注册地址历史变更情况 无 办公地址 山东省泰安市东岳大街 369 号 办公地址的邮政编码 1596721616@ 公司网址 无 电子信箱 1596721616@ 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙建生 联系地址 山东省泰安市东岳大街 369 号 电话 0538-6269907 传真 0538-8265450 电子信箱 1596721616@ 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券日报》、巨潮资讯网 公司年度报告备置地点 山东省泰安市东岳大街 369 号泰山石油董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 913700001664087275 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 2000 年 2 月 1 日，财政部依据国务院办公厅国办发 [1998]14 号文的有关精神及《山东省人民政府、中国石油 化工集团公司关于石油公司划转的协议》和《补充协议》， 同意将山东省国有资产管理局持有的 12,396.888 万股国家 股转由中国石化集团公司持有。2000 年 2 月 28 日，经中 国国家经济贸易委员会国经贸企改（2000）154 号文批 准，中国石化集团公司及其子公司进行了资产重组，在此 资产重组基础上设立了中国石化。作为上述资产重组的一 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 7 部分，中国石化集团公司将其所持有的 12,396.888 万股股 份(国家股)，转由中国石化持有，中国石化成为本公司第 一大股东。报告期内，控股股东无变更。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 签字会计师姓名 朱晓东/张灿 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2022 年 2021 年 本年比上年增减 2020 年 营业收入（元） 3,069,893,747.18 2,799,504,532.45 9.66% 2,423,786,412.05 归属于上市公司股东 的净利润（元） 9,372,873.39 8,232,074.44 13.86% 7,287,977.69 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 16,524,791.91 13,595,211.84 21.55% 8,554,504.44 经营活动产生的现金 流量净额（元） 273,852,376.31 -191,929,287.76 242.68% 254,675,403.79 基本每股收益（元/ 股） 0.0195 0.0171 14.04% 0.0152 稀释每股收益（元/ 股） 0.0195 0.0171 14.04% 0.0152 加权平均净资产收益 率 1.01% 0.89% 0.12% 0.01% 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减 2020 年末 总资产（元） 1,958,318,960.54 1,509,097,255.10 29.77% 1,486,065,037.29 归属于上市公司股东 的净资产（元） 934,256,663.98 921,101,278.01 1.43% 913,653,286.61 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 8 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 747,391,907.87 832,902,405.14 928,658,861.72 560,940,572.45 归属于上市公司股东 的净利润 2,840,725.30 1,356,142.47 3,321,131.73 1,854,873.89 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 2,876,482.60 1,308,180.29 4,826,667.46 7,513,461.56 经营活动产生的现金 流量净额 22,655,501.49 186,688,617.47 17,488,213.19 47,020,044.16 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2022 年金额 2021 年金额 2020 年金额 说明 非流动资产处置损益 （包括已计提资产减 值准备的冲销部分） -371,745.66 56,325.61 计入当期损益的政府 补助（与公司正常经 营业务密切相关，符 合国家政策规定、按 照一定标准定额或定 量持续享受的政府补 助除外） 342,741.36 137,705.29 5,218,752.64 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -7,901,738.31 -5,643,607.15 -5,134,021.48 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 9,483.40 7,112.09 减：所得税影响额 -769,340.69 -79,326.76 1,351,257.91 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 9 合计 -7,151,918.52 -5,363,137.40 -1,266,526.75 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 10 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 公司所处行业为汽油、柴油批发和零售行业。 2022 年国内成品油市场特点：一是成品油消费增幅前高后低；二是成品油产量增幅前低后高；三是成品油供需冲 突日益突出，市场前期资源紧急，后期产品滞销。究其原因：一是上半年国内经济快速增长，带动全行业特别是汽车用 油和农业用油大幅增长；二是受国际经济不景气影响，国内经济增速放缓，四季度成品油消费增长明显放缓；三是国内 成品油价格调整滞后于国际油价变动，导致成品油市场供需不均衡。 从相关用油行业来看，影响 2022 年国内成品油需求增长变化的主要因素有：一是受经济环境及政策影响，汽车销 量增幅抑制车用汽柴油的需求增速；二是农业用油保持了平稳增长；三是建筑施工用油需求增幅将明显下降；四是渔业 资源削减，海洋捕捞用油下降；五是电力、工矿企业商业民用等行业的柴油需求明显削减；六是航煤需求量基本持平。 从供需平衡来看，国内成品油产量增速大大低于表观消费量增速，2022 年国内成品油供应形势仍旧相对紧急，这与 2022 年国内炼油综合加工力量不足、国内成品油价格低于国际市场的状况有关。 （1）根据国际市场原油价格，2022 年国内成品油市场历经 24 次调价窗口，其中 13 次上调，10 次下调，1 次搁浅。 （2）2022 年是“十四五”规划承上启下的关键之年，行业整顿取得实质性进展，成品油市场秩序大为好转。 （3）多因素导致国内成品油供应抽紧，供应结构方面汽降柴增。 （4）市场价格频繁波动，整体呈现汽弱柴强走势。 （5）天然气价格高企，持续之久历史罕见。 从全年来看，国际油价可谓坐上了过山车，价格在年初一度飙升至接近 140 美元/桶，但随着全球多国央行大幅加 息以对抗通胀，整个市场笼罩在经济衰退的担忧情绪中，油价在下半年迅速降温。纽约油价累计涨超 6.7%，伦敦布伦特 油价上涨约 10%，均远低于 2021 年 50%的累计涨幅。2022 年年底假期旅行增加以及俄罗斯对部分国家禁售原油对油价形 成支撑，欧美经济环境恶化导致的消费下降将抵消供应紧张带来的影响。寒潮天气来袭的预期提振原油需求前景，加拿 大至美国的关键输油管道 Keystone 关闭，俄罗斯宣称将减产应对限价，国际能源署（IEA）上调今明两年全球石油需求 预期，上述因素支撑国际原油价格在持续一周多下跌后反弹。整体看，四季度成品油批发价格处于涨跌震荡中。而对于 2023 年，未来随着欧佩克减产压力增大，叠加俄罗斯或将进一步减产的因素，市场的供给侧仍将趋紧，油价或将上行。 二、报告期内公司从事的主要业务 公司主要从事成品油批发零售业务、车用天然气加气业务以及非油品业务。非油品业务主要是依托公司主业为消费 者提供系列化、便利化服务，主要是在公司所属加油站经营便利店洗车服务、物业管理、住房及土地使用权租赁、广告 发布及制作、新兴能源技术研发、充电桩销售、业务培训等业务。 公司是山东省泰安市成品油最大经销商，市场占有率 33%。 2022 年成品油经营总量实现 33.88 万吨，全年实现销售 收入 30.7 亿元，利润总额 2337 万元。 在泰安市成品油市场具有较强的社会影响力和经营辐射力，公司诚信经营、服务 规范，切实履行了央企的政治责任、经济责任和社会责任。 报告期内，市场区域结构和品种结构不均衡，加大了资源摆布的难度；资源结构对企业创效水平造成了一定影响； 零售网络结构制约了机出量的增长空间；零售市场竞争加剧，非油品业务机遇与挑战并存；公司低效资产占比高，资产 包袱偏高。本报告期，公司的主要业务、经营模式等未发生重大变化。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 11 三、核心竞争力分析 公司在发展中形成了以诚信经营优势、服务规范优势、经营管理团队优势、营销网络优势以及油品质量和服务品牌 优势为主要内容的核心竞争力。 报告期内，公司围绕“六个聚焦”、提升“六种能力”和“123456”工作思路，全面落实“直销做实做强、分销做 大做活”总原则，强化“以客户为中心”经营理念，聚焦高质量经营，夯实经营基础管理，全力以赴拓市增效，提升营 销能力和市场把控能力，不断向前推进各项经营管理工作。 丰富服务内涵，做实服务管理。将加油站 7S 标准化建设与“加油站服务提升百日竞赛”活动相结合，组织开展 “比优质服务，争当岗位能手”为主题的加油站服务流程视频竞赛，强化提升员工服务水平。 推进加油站“治破治旧”工作，完成 12 座加油站厕所改造升级，对 183 座加油站标识、标牌进行更换，完成 73 座 加油站罩棚檐口亮化，对 500 余台老旧加油机进行外观翻新。 强化数字营销，提升服务效能。制定可持续营销战略，成立“营销分析专班”，以加油卡、电子钱包、油非互动、 第三方合作等为载体，通过社区、单位、厂矿企业微信平台，建立企业微信私域营销群。建立社区店，开展社群营销。 推进“我要买油，石化油你”数字营销，大力推介“加油中石化”APP，为增量创效奠定稳定基础。 依托线上直播，打造易捷平台。完善合作共建、自营自播机制，推进线上线下融合。实现自有技术人员首次使用超 高清、多机位电脑推流技术进行“智能生活，泰山相伴”易捷加油平台直播。 不断完善优化数据库信息，多维度扩展分析模型，使波段行情把握度、客户营销精准度、经营政策贯彻度都得到较 大提升。已建成市场趋势、竞争价差、客户类型、多年度销售分析、代保管数据分析等 5 大类多维分析模型，形成从市 场信息收集、分析、提炼到经营指导信息编制和发布的良性传导机制。 突出问题导向，强化维修服务力。依托维修队和大服务工作室，全力解决基层加油机维修难、审批时间长、维修不 及时等突出问题，研制了一体式加油机检测维修平台，为修旧利废和业务实操教学打下良好基础，获得 2022 年首届“泰 山杯”工业设计大赛铜奖。 突出政企融合，成功构建大发展机制。聚焦泰安市新型工业化强市战略借势发展，成立专业链条，贯彻新发展理念， 将政企融合发展作为攻坚创效的突破口和着力点。积极与泰安市政府洽谈新能源发展合作事宜，先后与国家电投、泰山 产业发展投资集团、泰安惠泰建设发展集团签署了战略合作协议。 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。 四、主营业务分析 1、概述 2022 年公司累计销售成品油 33.88 万吨，全年实现营业总收入 30.7 亿元，营业总成本 30.2 亿元，其中：期间费用 24064 万元，实现利润总额 2337 万元。2022 年公司经营活动产生的现金流量净额 2.7 亿元，投资活动产生的现金流量净 额-3720 万元，筹资活动产生的现金流量净额-1.9 亿元，期末现金及现金等价物净增加额 4560 万元。 2、收入与成本 （1） 营业收入构成 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 3,069,893,747.1 8 100% 2,799,504,532.4 5 100% 9.66% 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 12 分行业 商品流通行业 3,069,893,747.1 8 100.00% 2,799,504,532.4 5 100.00% 9.66% 分产品 汽油 1,923,198,912.6 3 62.65% 1,958,974,955.7 7 69.98% -1.83% 柴油 1,068,131,015.7 7 34.79% 746,569,372.51 26.67% 43.07% 天然气 299,552.05 0.01% 600,131.79 0.02% -50.09% 其他 78,264,266.73 2.55% 93,360,072.38 3.33% -16.17% 分地区 泰安 2,736,206,161.6 6 89.13% 2,505,287,798.0 1 89.49% 9.22% 青岛 313,738,555.82 10.22% 274,593,496.70 9.81% 14.26% 曲阜 19,949,029.70 0.65% 19,623,237.74 0.70% 1.66% 分销售模式 传统渠道模式 3,069,893,747.1 8 100.00% 2,799,504,532.4 5 100.00% 9.66% （2） 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况 适用 □不适用 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业成本比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 分行业 商品流通业 3,069,893,74 7.18 2,772,279,62 6.99 9.69% 9.66% 10.77% -0.91% 分产品 汽油 1,923,198,91 2.63 1,734,889,28 8.63 9.79% -1.83% -0.35% -1.34% 柴油 1,068,131,01 5.77 966,757,850. 34 9.49% 43.07% 40.77% 1.48% 天然气 299,552.05 300,385.63 -0.28% -50.09% -48.13% -3.78% 其他 78,264,266.7 3 70,332,102.3 9 10.14% -16.17% -5.56% -10.09% 分地区 泰安 2,736,206,16 1.66 2,463,244,85 3.87 9.98% 9.22% 9.68% -0.37% 青岛 313,738,555. 82 292,529,092. 47 6.76% 14.26% 22.12% -6.01% 曲阜 19,949,029.7 0 16,505,680.6 6 17.26% 1.66% -5.02% 5.82% 分销售模式 传统渠道模式 3,069,893,74 7.18 2,772,279,62 6.99 9.69% 9.66% 10.77% -0.91% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 13 （3） 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 □否 行业分类 项目 单位 2022 年 2021 年 同比增减 批发零售业 销售量 万吨 34 37 -8.40% 生产量 库存量 万吨 11.6 4.7 146.81% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 □不适用 2022 年 12 月下旬成品油采购市场价处于低点，经市场研判，预期成品油采购价会触底反弹，为采购窗口期，同时预期 年末成品油需求旺盛，故加大采购力度，导致库存商品期末存量较大。 （4） 公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况 □适用 不适用 （5） 营业成本构成 产品分类 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2022 年 2021 年 同比增减 金额 占营业成本比 重 金额 占营业成本比 重 汽油 销售成本 1,734,889,28 8.63 62.58% 1,740,982,51 0.43 69.56% -6.98% 柴油 销售成本 966,757,850. 34 34.87% 686,760,816. 90 27.44% 7.43% 天然气 销售成本 300,385.63 0.01% 579,143.86 0.02% -0.01% 其他 销售成本 70,332,102.3 9 2.54% 74,470,191.0 3 2.98% -0.44% 说明 不适用 （6） 报告期内合并范围是否发生变动 □是 否 （7） 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 14 （8） 主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 360,795,680.67 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.06% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 客户一 111,530,849.55 3.73% 2 客户二 102,301,039.85 3.42% 3 客户三 75,674,867.29 2.53% 4 客户四 44,785,292.12 1.50% 5 客户五 26,503,631.86 0.89% 合计 -- 360,795,680.67 12.06% 主要客户其他情况说明 □适用 不适用 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 2,327,863,434.65 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 64.57% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例 1 供应商一 685,949,173.40 19.03% 2 供应商二 508,765,115.41 14.11% 3 供应商三 416,570,876.49 11.55% 4 供应商四 392,080,454.13 10.88% 5 供应商五 324,497,815.22 9.00% 合计 -- 2,327,863,434.65 64.57% 主要供应商其他情况说明 □适用 不适用 3、费用 单位：元 2022 年 2021 年 同比增减 重大变动说明 销售费用 178,533,977.22 186,179,837.25 -4.11% 管理费用 53,642,875.57 53,283,811.66 0.67% 财务费用 8,463,810.58 5,976,704.44 41.61% 借款利息支出增加， 存款利息收入减少。 4、研发投入 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 15 5、现金流 单位：元 项目 2022 年 2021 年 同比增减 经营活动现金流入小计 3,537,350,449.04 3,140,676,639.22 12.63% 经营活动现金流出小计 3,263,498,072.73 3,332,605,926.98 -2.07% 经营活动产生的现金流量净 额 273,852,376.31 -191,929,287.76 242.68% 投资活动现金流入小计 1,411,738.61 投资活动现金流出小计 38,615,494.15 32,497,945.48 18.82% 投资活动产生的现金流量净 额 -37,203,755.54 -32,497,945.48 14.48% 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 -100.00% 筹资活动现金流出小计 191,052,523.53 54,930,397.27 247.81% 筹资活动产生的现金流量净 额 -191,052,523.53 95,069,602.73 -300.96% 现金及现金等价物净增加额 45,596,097.24 -129,357,630.51 -135.25% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额增加 242.68%，主要原因是本期销售收入增加导致经营活动现金流入增加，本期经营活 动现金流出减少 6911 万元所致。 2、筹资活动现金流入减少 100%，主要原因是上期借款 1.5 亿元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额减少 300.96%，主要原因是本期偿还上期借款 1.5 亿元。 4、现金及现金等价物净增加额减少 135.25%，主要原因是本期偿还上期银行借款 1.5 亿元所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □适用 不适用 五、非主营业务分析 □适用 不适用 六、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：元 2022 年末 2022 年初 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 143,276,359. 11 7.32% 97,680,261.8 7 6.47% 0.85% 应收账款 73,795.85 0.00% 3,162,559.29 0.21% -0.21% 合同资产 253,000.00 0.01% 0.01% 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 16 存货 780,594,065. 71 39.86% 330,607,009. 30 21.91% 17.95% 投资性房地产 52,162,808.7 5 2.66% 12,253,561.6 0 0.81% 1.85% 长期股权投资 5,789,975.17 0.30% 5,552,618.69 0.37% -0.07% 固定资产 440,074,371. 37 22.47% 497,268,906. 06 32.95% -10.48% 在建工程 13,815,313.0 9 0.71% 4,518,859.62 0.30% 0.41% 使用权资产 148,771,845. 39 7.60% 158,803,707. 41 10.52% -2.92% 短期借款 150,000,000. 00 9.94% -9.94% 合同负债 45,995,618.4 9 2.35% 74,414,133.0 8 4.93% -2.58% 租赁负债 86,350,816.8 2 4.41% 107,828,467. 84 7.15% -2.74% 境外资产占比较高 □适用 不适用 2、以公允价值计量的资产和负债 □适用 不适用 3、截至报告期末的资产权利受限情况 不适用 七、投资状况分析 1、总体情况 □适用 不适用 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 不适用 4、金融资产投资 （1） 证券投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 17 （2） 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 八、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 九、主要控股参股公司分析 □适用 不适用 公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。 十、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十一、公司未来发展的展望 坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察胜利油田重 要指示精神，以“夯实三基管理、力促创新发展”为主脉，创新实施“六大战略”，着力落实“党建引领到位、管理精 益求精、风险源头防控、主业深耕细作、发展动能强劲、人才支撑有力”六大重点任务，凝聚激发“以管理提服务控风 险、以变革促发展增效能”的新合力，并通过持续变革创新、深化政企合作、激发特色优势、丰富经营业态、组团协同 攻关，勇担使命、勇毅奋进，协力开创泰山石油高质量发展新局面。 主要任务目标： ——油气经营：经营总量 42.4 万吨，其中，机出零售量 28 万吨，直分销 14.4 万吨。 ——投资发展：新发展 2 座加油站；投营 6 座加油站和 2 座 LNG 加能站；确保续租 3 座加油站；完成光伏发电站 6 座，合作或试点自建充换电站 4 座；确保完成 12 座提量增效改造站，新增汽服洗车 8 座。 ——安全环保与稳定：保持行业 HSE 管理先进单位，争创数质量先进单位；确保不发生重大油品数质量和食品安全 及环保事故；确保不发生严重损害企业形象的负面事件，企业总体保持稳定。 主要工作措施： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 18 （一）强化从严治党，以更大力度发挥党建保障力，实现政治优势再转化。要坚定不移全面从严治党，扎实推动全 面从严治党九个方面战略部署在泰山石油落实落地，用高质量党建引领保障公司高质量发展。落实“第一议题”制度， 发挥中心组学习带动作用，并通过“三会一课”、主题党日等形式，认真宣贯党的二十大精神和习近平总书记重要指示 批示精神，深刻领悟“两个确立”的决定性意义，增强“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”。坚持从 严治党，深入推进新时代党的建设新的伟大工程，将坚持党的全面领导和党委“把方向、管大局、促落实”作用全面嵌 入上市公司法人治理。完善基层党组织建设，依托“标准+红色+服务”特色标准化党支部建设，实现“一支部一品牌” 全覆盖，坚持推动“三基本”建设深度融入经营管理、规范治理、深化改革、安全环保、新能源发展等中心任务，推动 “把支部建在连上”向“把支部建在攻坚项目上”延伸，推进党建工作与中心工作的深度融合，将党的政治优势转化为 业务发展优势。创建组织活动新阵地，利用公共区域空间打造党建主题文化墙，强力推进 6907 集“红色教育+乡村振兴+ 能源革命+文旅研学”于一体的党建教育基地建设，充分开展“四史”以及企业发展史教育，使党建工作展示出新活力和 面貌。创建政企融合新渠道，继续推动加油站与所在地政府、街道办、派出所等单位签订党建共建合作协议，将当地党 史融入支部打造环节，联合打造“红色加油站”、创建“驿站先锋”品牌，实现党建资源共享、信息互通。创建人文关 怀新举措，坚持“我为群众办实事”常态长效化，推进“加油站问题提报机制”“员工、客户连心桥”等工作；依托大 服务工作室和泰安 36 站培训站优势，分别明确定位，提升员工专业技能，进一步完善大服务机制和一把手现场办公机制， 真正为员工解决“急难愁盼”问题。提升加油站党员覆盖率，力争年内新发展党员 25 名，在职党员数量突破 315 名。完 善“大监督”格局，突出落实好对“一把手”和领导班子的监督；强化机关作风建设，突出抓好巡视反馈问题整改和巡 察迎检自查自纠，深化纠治“四风”问题，丰富“合规、敬畏、干净、担当、奋进”廉洁文化内涵，坚持明方向、立规 矩、正风气、强免疫，着力营造风清气正的政治生态和干事创业良好环境。维护企业和谐稳定，深入开展不稳定因素源 头治理，持续推进信访积案化解，确保信访总量持续下降，确保重要敏感期进京“零上访”，确保实现“三不发生”。 （二）聚焦主责主业，以更大力度推进市场攻坚，实现量效空间再拓展。突出价值和效率，把握市场主脉、树牢客 户导向，继续坚持“零售做优做强、直销做实做强、分销做大做活”的经营定位，坚持精益管理、精准营销双轮驱动， 深化运用大数据分析，推进落实大零售 2.0，全面提升加油站的品牌形象与核心竞争力，2023 年竭力打造泰山石油服务 升级年。 1. 聚焦扩销增量，走出去变“行商”。紧抓客户开发回流，响应“站域提升”计划。搭建营销体系和客户档案管理 体系，完善新“一站一策”精准营销手册，落实客户开发“定目标、定方案、定措施、定考核”的“四定”措施，立足 加油站商圈，细化客户族谱分析，持续开展客户回流营销。实施市县两级“大客户攻关项目”计划，成立以领导班子挂 帅的首席、高级、专属客服代表梯队，分别明确相关部门及人员营销要求，实现全员营销，协同开发集团客户内部用车 及员工用油；借助作为泰安市化工安全发展联盟会长单位的有利条件，对 70 余家化工企业油非需求进行调研、分级开发， 实现客户转化。加强对辖区内重点工程用油的摸排，“一户一策”做好柴油客户开发，与化工企业、物流园、工地用油 洽谈合作，将低效站富余油罐用于对方自备罐使用，盘活低效站；做好小额配送客户开发。根据改造大站树品牌、挖掘 增量潜力站的原则，分级分类并统筹做好治破治旧、隐患治理、提量改造等项目，用好投资资源；严格把控工期，做好 环节衔接；鼓励员工发挥首创精神，自己动手美化加油站形象。紧抓优化营销不放松，把握商机化繁为简。充分解读控 股股东各项营销策划方案及工作思路，本着“逢节必过，逢展必参”的原则，梳理明确重要营销节日中轻油、非油营销 重点；成立营销小组分析市场和客户，研究商品需求，提前对接谋划营销政策和营销策划，做好营销评估。 2. 聚焦服务提升，做优增强客户感知度。落实开展以“服务、品牌、效率和执行力”为主要内容的加能站服务提升 行动，在标准化服务做到位的基础上，增加更有温度、更具特色、针对性更强的服务，增强客户感知度。紧抓加能站服 务提升，响应“体验提升”计划。强化加能站新“7S”管理，依托加油“六步法”、室内收银“五步法”，制定加能站 “日周月季年”作业手册和服务管理标准化流程，真正做到手势到位、环境到位、陈列到位、流程到位、制度到位、服 务到位、管理到位；落实班组“四会”制度，完善班组全员月度考核机制，实现标准化管理。强化过程管理，完善服务 常态化监督，确保服务标准化。成立市县规范服务帮扶小组，“深挖细扣”精进推介话术，优化服务流程；开展服务大 比拼，定期开展现场帮扶座谈交流，帮扶后进单位找问题补短板。紧抓考核培训不放松，响应“能力提升”计划。采取 集中与分散、线上与线下、实操与理论相结合的方式，加大各层级管理人员和员工培训频次，市县管理人员双向交流， 打破当前岗位需求模式，建立系统化培训体系。充分发挥讲师队伍作用，制定合理课程内容，提高培训针对性、实效性。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 19 组建以中、高层级技能人才为核心的技师工作站，以此为平台促进高技能人才在工作中解决操作及技术难题的能力提升。 紧抓基础建设不放松，提高加油现场效率。开展常态化现场整治，改善站容站貌，提高客户现场体验感；建立常态化服 务基层机制，让基层多做“填空题”，不做“论述题”，提升工作效率与质量。 3. 做大直分销量，着力提升客户服务能力。实行客户分级维护，确保资源向有潜力及忠诚优质客户倾斜，加大新增 需求大客户维护力度；拓展分销社会站群体，深挖直销终端客户和重点优势行业客户潜力；开展全年不间断、全覆盖式 客户走访，与专项市场调研相结合，更精准维护目标客户。强化客户增值服务，依托数字化转型，提升客户在采购及提 货环节的流畅度和体验度，着力构建全流程服务体系；完善客户数据库分析模型，抓好销售节点，紧盯市场走势，强化 客户经理市场机遇的把握能力和波段操作的执行能力，提前抢占客户购油“刚需”，提升直分销线条创效能力。加强团 队精细化管理，树立全员服务客户的意识，培养团队协同作战能力；持续抓好风险防控，定期开展风险防控教育，通报 典型案例，筑牢风险意识、底线意识；强化直分销业务监督检查，确保实现直分销管理零风险。建立科学考核制度，强 化县域客户经理属地管理机制，将直分销业务纳入县区公司统一考核体系中，充分挖掘县域市场发展潜力。 4. 做活易捷平台，丰富服务新业态。要充分认识易捷业务在“让企业有量效、让员工增收入、让队伍受锻炼、让客 户得实惠、让服务更提升”等方面的价值。继续与学校、医院、企事业单位的深度合作，推动易捷品牌战略发展。做实 企地合作，开拓“一县一品”，建立多元化商品引入模式，加强更具竞争力和地方特色的自有品牌商品的挖掘，利用线 上直播带货等载体，拓展地产商品销售途径，打造泰山石油特有的商品推广模式。拓展站外销售能力，开展店中店、自 动售卖机等合作，开设我方自主运营的生鲜蔬果类的加油站自提柜试点，丰富易捷新业态。持续提升洗车服务，拓展经 营思路，易捷洗车进停车场、进社区，延伸加能站服务。做实门店基础管理，重点抓商品，提升商品丰富度，研究各年 龄层客户需求，优化商品结构，多引进适销对路、满足客户需求的商品；重点抓要货，实现门店有货订、门店敢要货， 做好积压、临期商品处理工作，解决门店要货后顾之忧；重点抓开口营销，丰富营销话术和营销媒介，以点带面激发员 工快乐销售。优化团购业务结构，加大汽柴油单位客户、黔货出山、酒水礼包、工业脱硝尿素、尾液、长城润滑油、汽 车销售等大宗商品营销力度。 5. 用好数字化工具，实施做大“活客”计划。以客户为中心，树立用数据说话的理念。建立快速市场响应、数据分 析、市场价格、营销手段信息采集等机制，实现从目标确立到动态响应再到复盘优化的闭环式管理。以数据为基石，打 造数字化营销队伍。充分利用易捷加油 APP、DSS 系统、权益会员体系对客户进行精准画像，寻找客户消费习惯，分类管 理，制定精准化营销活动，统筹做好线上、线下营销。利用当前营销资源，加大私域会员、电子券、易捷到车现场推介 力度，深度发掘客户多元化需求，推广定制化礼包，将营销政策精准触达客户，提升客户消费粘性。 （三）夯实三基管理，以更大力度推进风险防控，实现安稳局面再巩固。基础不牢、地动山摇。“三基”工作是石 油石化行业的优良传统和管理基因，是夯实管理基础、强化队伍建设、推进企业发展的“传家宝”。要坚持不懈推动 “三基”工作不断深入，毫不放松抓基层、打基础、强管理、防风险，不断夯实高质量发展根基。 1. 全面加强“三基”管理。梳理细化“三基”工作，着力打造“基层建设标准化、风险防控标准化、作业环境标准 化、基础管理标准化、岗位作业标准化和基本功训练标准化”六标工作平台，推进“三基”工作要求在各个专业领域落 地生根。围绕基层建设，借鉴胜利油田经验将党的建设“三基本”与“三基”工作有机融合，强化基层党组织建设和领 导班子建设、班组建设和企业文化建设。围绕基础工作，着力完善并落实岗位专责制等 10 项制度，形成制度执行明白纸， 并对新印发制度强化宣贯培训，提高制度执行的针对性、实效性。围绕基本功训练，推广广东石油、浙江石油做法，以 岗位说明书为指引，明确培训需求和目标，充分利用大服务工作室和技能鉴定中心等载体强化实操训练、师带徒、应急 演练、业务竞赛、在线练习、仿真训练等 6 项训练，严格实行“凡培训必考试、凡考试必排名、凡排名必奖惩”的培训 效果检验机制，全面提升员工岗位胜任能力、规范操作能力和解决实际问题能力。 2. 严细强化 HSE 管理。扎实开展“安全生产管理提升年”行动，促进 HSE 管理体系与生产经营、“三基”工作深度 融合，全力防范化解重大风险隐患，坚决遏制各类事故；加强对“安全生产管理提升年”行动开展情况的检查督导和跟 踪问效，严考核硬兑现。构建 HSE 管理体系，压实岗位职责，学习镇海炼化“四化”大安全管理经验，建立一体化岗位 职责清单，实施岗位职责挂牌公示制度，以管理网格化压实岗位职责，实现安全岗位职责与考核落实到人。完善双重预 防机制，紧抓安全环保隐患及问题闭环整改管理，建立完善基层问题责任倒查和问题溯源机制，将复查整改率和同类问 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 20 题反复发生率作为对县区公司问题整改能力的专项评价指标，纳入考核。探讨建立信息化 HSE 管理模式，依托并升级改 造应急指挥中心，整合重大危险源、智能监控、可燃气体报警等 HSE 管控系统，汇总各类设备故障、应急报警等突发情 况，按业务职责分派给相应部门，并监督闭环管理；在油库、重点加油站试点应急广播系统，实现库站与应急指挥中心 语音对接。推广使用安全信息化系统，精简纸质台账；试点隐患排查信息化系统化。增强施工现场监管力度，强化监理 单位职责落实，提升监理单位对项目 HSE、质量、进度、造价等环节的监理工作质量，加大对施工单位和基层单位的考 核记分处罚，提升查问题、抓整改能力，落实现场监管职责，坚决避免施工质量问题，确保工程建设顺利实施。加强设 备全过程管理，对在用设备设施进行分级分类管理，制定定时性事务、检验、检测和预防性维修、设备缺陷管理等细则， 建立市、县、库站三级管理体系，确保设备设施安全良好运行。 3. 着力强化数质量管理。结合新流程修订数质量管理制度；深化液位仪系统管理工作，确保进货验收“两率”、超 耗索赔率稳步提升；积极协调第三方对已检测但仍不准的容积表重新检测，确保基础数据准确。进一步加强全环节油气 数质量管理，紧盯油库发货、油品运输、加油站接卸等重点环节，加大对零售、配送等线条的数质量考核力度，对照控 股股东年度损耗考核指标，结合公司实际，将损耗考核指标分环节、分品种，逐级分解到油库、片区、加油站，减少跑 冒滴漏，降低油品损耗，重返油品行业先进方阵。 4. 不断增强价值创造力。深耕业财融合增收创效。以创效为目标，预算为牵引，数据为纽带，将价值引领、价值创 造延伸到整个业务链、投资链，促进制度、数据、流程、信息、资金等全方位协同融合，实现价值共赢。深化成本管控 降本增效。高质量管控资金费用，把过紧日子作为成本费用管控的习惯和常态，做好成本费用列支与预算对比分析，全 员探索降费措施；研究成本费用生成动因，制定成本费用专项考核办法，调动全员成本目标管理积极性；用足财税优惠 政策，降低所得税税负率。优化资金结构挖潜增效。进一步优化资金集中管理、资金分配，发挥资金优势，减少银行贷 款，探索搭建跨行资金管理平台，统筹运用多元化债务融资工具，利用现有资金，探索开展信用证业务创效。精准规划 资产盘活创效。持续推进低、无、负效站出租、出售，科学、合理落实闲置资产管理，精细化规划闲置资产使用方案、 科学化控制闲置资产的运用、合理化监督闲置资产落实情况，持续提高闲置资产利用率，2023 年闲置资产出租收入确保 实现 500 万元，处置收入 400 万元，对年销量 500 吨以下的自有负效站争取全部出租，扭转负效。 5. 健全风险防控体系。作为上市公司，必须将风险防控作为履职尽责的第一要务。完善法人治理体系。坚持党的领 导、加强党的建设，充分发挥公司章程在企业治理中的基础作用，规范明确董事会、经理层、监事会、党组织和职工代 表大会的权责，强化权利责任对等，健全完善各司其职、各负其责、协调运转、有效制衡的国有企业法人治理结构。健 全合规管理体系和风险控制平台。规范完善“三重一大”决策机制和内控管理体系，以部门、岗位为主体，以业务为导 向，全面梳理机关各部门、各线条业务流程、业务职责和相关规章制度，推进合规管理与内控、审计、财务监督一体化， 推动风险管控从事后处理向事前预防、事中监控、价值创造转变，确保不发生重大系统性业务风险；坚持法律合规风险 常态化排查。重点关注金融监管、“三重一大”项目风险，加强油品采购、非油品经营、油库物流、资金发票、投资发 展、合资企业管理等重点领域和高风险业务、高风险岗位及重点人员的合规管理，发挥审计、督查价值管理和服务增值 作用，坚决堵住经营管理漏洞，切实提高全员合规意识、风险意识和风险防范能力。完善大督查管理体系。完善督查管 理办法，压实职责权限，给员工标出“雷区”、架起“高压线”、形成“明白纸”，消灭管理盲区。 （四）深化改革创新，以更大力度推进转型发展，实现产业布局再优化。深刻把握能源革命大趋势，全面贯彻新发 展理念，坚定不移推动公司转型发展。明确上市公司发展定位。加大与控股股东的沟通力度，消除发展瓶颈，进一步明 确泰山石油发展定位。差异化把准县区公司着力点。新泰和肥城公司要力推合资合作先行落地，宁阳和东平公司要力拓 化工企业油非市场；一二区公司要提前做好大站续租、强化网络布局稳固的基础上，持续提升服务质量和量效水平，着 力做好新增规划网点的建设投营工作；油库要做好凝聚人心、市场保供和安全平稳运营；华孚和京鲁公司要重点做好政 企协同及与周边企业的沟通融合和合规经营。着力夯实四大平台。持续深化内部改革，革除体制机制弊病，理顺责权分 工，持续完善“大零售、大发展、大服务、大数据”四大平台，实施项目制、链长制管理，压实县区公司责任，激发内 生动力。持续夯实大发展机制，成立大项目工作专班，紧盯泰安市四合一规划进展，全力争取将现有网点纳入新规划， 并获得新规划网点；全面加强与地方政府及其国企在油气销售、新能源开发、爱心之家及汽车服务等方面的合资合作， 加快推进肥城城投合资合作，实现第一个项目落地实施。重点对自有大站及城市关键位置有增量潜力站点，改造提升形 象，15 座加油站列入改造计划。梳理 5 年内到期的 35 座加油站，提前沟通谈经济效益良好的站点，争取早续租，确保 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 21 网络稳定有序；狠抓内涵发展，采取合资合作、公开处置、加油站置换、转租退租等方式推进低无负效站盘活。加大规 划协调，重点关注泰安市城区加油加气加氢充换电站布局规划，全力谋求在空白点新建加能站；继续推进宁阳两宗新置 换土地协调，力争全部建成加能站；加快手续办理，争取半年内宁阳 10 站实现加油、LNG 业务投营，一区 58 站半年内 建成、年底前油气均投营，同时再酝酿新 LNG 改建站点，做大柴油替代业务效益。打造康养项目。依托新泰杏山闲置油 库，构建医养康养相结合的养老服务基地，探索开辟发展新领域新赛道。持续深化放管服改革。认真做好“权限下放、 加强监管、优化服务”等工作，既要充分授权、应放尽放，又要做到统而不死、放而不乱，确保以实际行动夯牢基石。 “放”要全面彻底：推进党建工作、组织人事、零售经营、网点建设、资金费用、资产管理等县区属地化管理，进一步 激发县区公司和油库的工作积极性和工作活力。“管”要及时有效：权限下放后，加快建立责任明确、任务清晰、程序 规范的监管制度和负面追责清单，明确红线、底线，做到放权不放任、任性用权要严厉追责。“服”要积极到位：权限 下放后，要加快推进机关部门由管理者向服务者角色的转变，把更多的人力、物力、财力投入到基层工作中，要不断改 进服务举措，精简优化审核审批流程，联动提升市县两级机关执行效力、办事效率；同时，实施专家问诊制度，成立管 理诊断专家组，分赴经营管理、改革发展等后进县区公司及加油站进行实地会诊，协助县区公司深度查找制约经营管理 的瓶颈和短板，剖析原因，现场帮扶整改。 （五）坚持人才盛企，以更大力度锤炼中坚力量，实现内生动能再增强。坚持人才强企战略，管干部聚人才，建班 子带队伍，为净化政治生态、实现高质量发展提供坚强组织保证。严明选人用人导向，落实政治标准、徳才兼备、以德 为先、任人唯贤的鲜明选人导向，完善涵盖各类人才选拔使用标准、监督考核和不胜任退出机制，坚持公平公正公开竞 争选拔人才；建立健全后备人才档案，做好储备人才跟踪考评，畅通上下通道，激发人才创新创效活力。开展 85 后大专 以上学历员工双向交流挂职锻炼，招聘一批应往届高校毕业生，提升基层员工队伍发展潜力，试点引进连锁商超企业经 验丰富的服务业管理人才，促进服务业改革。重塑人力资源管理体系，梳理公司机构及岗位职责变化，修订完善人力资 源手册内容，重塑编制定员、晋升晋级、借调管理、轮岗挂职、假勤管理以及培训方面的内容，充分释放人才创新创造 创效活力，为推动企业可持续高质量发展提供坚强的人才保障和智力支撑。打造专家队伍，制定人才库管理办法，选拔 组建专业线条专家人才库，成立投资、运营分析、考核政策、市场营销等专家队伍，发挥专家参谋作用；鼓励员工对专 业技术或操作技能等级进行报考和评定，提升业务能力，对通过考试取得资格证书员工给予相应的考核激励。持续优化 用工，建立员工进出和新老员工交替机制，制定年度更新计划，形成人员梯队配置。通过业务外包、家庭委托、合伙制 等措施，推进用工优化和辅助业务岗位外包，明确相关用工规范，合理降低用工存量。优化完善考核体系，考核导向进 一步侧重利润，考核与各部门重点指标完成挂钩，与牵头部门互联。根据“市场与效益、贡献与业绩”的考核导向及 “高绩效匹配高激励”的分配导向，落实全额多联量化考核，强化考核目标、薪酬目标与经营管理目标的进一步联动， 管理团队月度薪酬、年度薪酬与经营管理指标、一线岗位平均薪酬增加粘性，引导管理团队向内挖潜。修订完善公司中 层、一般管理、技能操作三级考核评价办法，实现对全员考核评价。构建员工积分评价体系，完善淘汰机制，实行红黄 蓝亮牌制度。加强站级薪酬分配指导，适度下放薪酬分配和绩效考核权限，市公司重点强化经营管理指标完成情况的考 核兑现。强化对标评价分析，甄选高度关注且导向性、发展性、针对性、可控性、可比性和可量化性强的关键指标以及 制约改革发展和经营管理的短板指标，构建市、县公司、加油站和油库层面“四位一体”的对标评价体系，定期与系统 内外先进单位开展对标评价，分层、分组、分类比较“高低胖瘦”、列出“问题清单”，逐条明确措施、限期整改，切 实提升市、县公司综合竞争力和发展进步能力。同时，积极开展市、县公司、加油站和油库标杆选树并纳入“比学赶帮 超”工作，发挥标杆引领作用。完善重点工作考核督办机制，按年、月、周定期梳理细化公司重点任务和重点工作清单， 分市、县两个层级逐一明确推进措施、责任人员、落地要求，闭环强化考核督办，切实增强抓落实的危机感和紧迫感， 增强抓落实的主动性和穿透力，增强抓落实的针对性和创造性。 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 □适用 不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 22 第四节 公司治理 一、公司治理的基本状况 报告期内，公司按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和 中国证监会的有关要求，建立完善的公司治理结构和内部控制制度，形成以党委会、股东大会、董事会、监事会、管理 层为架构的经营决策和管理体系，建立有效的职责分工和制衡机制，股东大会、董事会、监事会分别按其职责行使决策 权、执行权和监督权。 1、股东与股东大会 公司严格遵守《公司章程》《股东大会议事规则》等相关条款，确保所有股东特别是中小股东平等行使股东权利。 报告期内，公司共召开 1 次年度股东大会、1 次临时股东大会，共审议议案 13 项。上述会议邀请律师出席见证，并出具 法律意见书。公司对上述股东大会提供现场投票和网络投票，能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分 行使表决权。股东大会的会议通知、会议提案、议事程序、议案表决、会议记录和信息披露等均符合规定要求，公司的 重大决策均由股东大会依法作出表决，并聘请律师见证，听取参会股东意见，回答股东问题，确保所有股东对公司重大 事项的知情权、参与权、表决权。 2、董事与董事会 公司董事会成员按照有关规定，勤勉尽责，认真负责出席董事会和股东大会。报告期内，公司共召开 7 次董事会 会议，审议议案 27 项，会议的召集、召开及形成决议均按照有关规定程序执行。独立董事对公司重要事项均发表了独立 意见。公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会，并按照各自实施细则开展工 作，保障了董事会决策的科学性和合规性。 3、监事和监事会 公司监事会人数、构成和资格均符合法律、法规和《公司章程》的规定。报告期内，公司共召开 6 次监事会会议， 审议议案 14 项，会议的召集、召开及形成决议均按照有关规定程序执行。公司监事认真履行职责，本着对股东负责的态 度，认真检查公司财务状况、董事及高级管理人员履职情况，对公司定期报告、内部控制、依法规范运作等事项进行审 核，并发表核查意见，切实履行监督职责 , 维护公司及股东的合法权益。 4、投资者关系 公司通过股东大会、公告、实地拜访、电话咨询、互动易平台、电子邮件等多种方式与投资者沟通交流，促进投 资者对公司经营情况、投资决策、发展前景等方面的了解，与投资者继续保持良好关系。同时，公司认真对待投资者的 提问、意见和建议，积极回答投资者的问题，维持与投资者的良好互动。公司耐心答复投资者来电、来函与互动易平台 提问并按规定进行登记，为投资者公平获取公司信息创造便捷丰富的途径。 5、信息披露 公司严格按照中国证监会要求和《股票上市规则》相关规定，本着“公开、公平、公正”的原则，严格履行信息 披露义务。公司指定《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露 公司信息，确保公司所有股东公平地获得公司相关信息。2021 年度，公司共披露定期报告、临时公告和各类信息文件 97 份，所有公告均在规定时间内发布，没有应披露而未披露事项，不存在选择性信息披露行为，保障广大投资者特别是中 小投资者享有公平知情权。 综上所述，公司已建立起健全的上市公司治理结构，实现了规范治理和可持续经营，符合中国证监会发布的有关 上市公司治理的规范性文件要求。公司将继续加强公司治理体制机制建设，推进内控制度体系的完善和落实，确保公司 的规范运作和稳健发展。 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异 □是 否 公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 23 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面 的独立情况 （一）业务方面：公司独立于控股股东，公司具有独立完整的购销、运输、仓储及客户网络；依照法定经营范围独 立从事经营管理活动。 （二）人员方面：公司具有独立的人事管理部门，有独立完善的人事制度和劳资管理体系。负责公司的劳动、人事 及工资管理。公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动保险帐户，公司总经理、副总经理、总会计师 等高级管理人员和经营人员无在控股股东及关联单位兼职或支取薪酬的情况。 （三）资产方面：公司与控股股东产权明晰，公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资产的完整产 权，不存在控股股东占用或支配公司资产的情况。 （四）机构方面：公司依照《公司法》等有关法律法规，设立了包括股东大会、董事会、监事会等组织机构在内的 完整独立的法人治理结构，公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构。 （五）财务方面：公司有独立、完整的会计制度和财务核算体系，独立在银行开户，独立缴纳税费。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，各自独立核算，独立承担责任和风险，具有 独立完整的业务及自主经营能力。 三、同业竞争情况 □适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 2021 年度股东大 会 年度股东大会 25.19% 2022 年 06 月 24 日 2022 年 06 月 25 日 1. 公司 2021 年 度董事会工作报 告 2. 公司 2021 年 度监事会工作报 告 3. 公司 2021 年 度财务决算报告 4. 公司 2021 年 年度报告全文和 摘要 5. 公司 2021 年 度利润分配预案 6. 公司续聘会计 师事务所的议案 7. 公司独立董事 辞职暨补选独立 董事的议案 8. 拟购买董监高 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 24 责任险的议案 9. 公司《外部董 事管理办法》的 议案 10. 公司《外部 董事考核评价办 法》的议案 11. 公司《担保 管理办法》的议 案 12. 修订《公司 章程》的议案 2022 年第一次临 时股东大会 临时股东大会 24.81% 2022 年 11 月 08 日 2022 年 11 月 09 日 1.关于改聘会计 师事务所的议案 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 五、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓名 职务 任职 状态 性别 年龄 任期 起始 日期 任期 终止 日期 期初 持股 数 （股 ） 本期 增持 股份 数量 （股 ） 本期 减持 股份 数量 （股 ） 其他 增减 变动 （股 ） 期末 持股 数 （股 ） 股份 增减 变动 的原 因 王明 昌 董事 长 现任 男 51 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 宋克 峰 董事 现任 男 49 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 孙勇 董事 现任 男 49 2020 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 马杰 董事 现任 男 46 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 张书 淼 董事 现任 男 48 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 王晓 芳 独立 董事 现任 女 48 2020 年 06 2023 年 06 0 0 0 0 0 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 25 月 29 日 月 28 日 江霞 独立 董事 现任 女 57 2020 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 陈颖 轩 独立 董事 离任 女 53 2020 年 06 月 29 日 2022 年 06 月 24 日 0 0 0 0 0 王贡 勇 独立 董事 现任 男 50 2022 年 06 月 24 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 王腾 监事 会主 席 现任 男 44 2020 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 李治 深 监事 现任 男 42 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 赵向 东 职工 代表 监事 现任 男 52 2020 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 孙学 刚 总会 计师 现任 男 50 2021 年 01 月 28 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 孙建 生 董事 会秘 书 现任 男 49 2020 年 06 月 29 日 2023 年 06 月 28 日 0 0 0 0 0 合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0 -- 报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况 是 □否 陈颖轩女士因个人 原因辞去公司独立董事并同时辞去第十届董事会提名委员会主任委 员、审计委员会委员、战略与发 展委员会委员职务，辞职后不再在公 司担任任何职务。 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 陈颖轩 独立董事 离任 2022 年 06 月 24 日 个人原因主动离职 王贡勇 独立董事 被选举 2022 年 06 月 24 日 股东大会选举 2、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 王明昌先生，1971 年 5 月出生，中共党员，大学本科学历，高级经济师。历任中国石化山东石油分公司企管处副 处长、处长；中国石化销售山东石油分公司企业管理部经理、泰山石油监事。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司 党委书记、董事长。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 26 马杰先生，1976 年 11 月出生，中共党员，大学本科学历，高级会计师。历任中国石化销售股份有限公司山东济南 石油分公司财务资产部主任；中国石化销售股份有限公司山东石油分公司财务资产部副经理、经理。现任中国石化销售 股份有限公司山东石油分公司财务资产部经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。 张书淼先生，1974 年 7 月出生，中共党员，大学本科学历，高级审计师、国际注册内部审计师。历任中国石化销 售有限公司山东石油分公司审计处副处长；中国石化销售股份有限公司山东石油分公司审计部副经理、经理。现任中国 石化销售股份有限公司山东石油分公司审计部经理、中国石化山东泰山石油股份有限公司董事。 宋克峰先生，1973 年 9 月出生，中共党员，研究生学历，经济师、政工师。历任中国石化销售有限公司山东济宁 石油分公司经理助理；中国石化销售股份有限公司山东济宁石油分公司经理助理、副经理、党委委员。现任中国石化山 东泰山石油股份有限公司党委委员、董事、副总经理。 孙学刚先生，1972 年 6 月出生，中共党员，大学本科学历。历任中国石化销售股份有限公司山东威海石油分公司 财务资产部主任、经理助理、副经理、党委委员。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司党委委员、副总经理、总会 计师。 孙勇先生，1973 年 11 月出生，中共党员，大学本科学历。历任泰山石油市区、新泰、宁阳公司副经理、宁阳公司 经理、书记；泰山石油零售部主任、零售督查队队长。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司党委委员、董事、副总 经理。 王腾先生，1978 年 11 月出生，中共党员，大学本科学历，高级政工师。历任中国石化山东泰山石油股份有限公司 人力资源部副主任、党群工作部负责人；中国石化销售股份有限公司山东滨州石油分公司副经理、党委委员。现任中国 石化山东泰山石油股份有限公司党委委员、监事会主席、纪委书记、工会主席。 李治深先生，1980 年 4 月出生，中共党员，大学本科学历，高级经济师。历任中国石化销售有限公司山东石油分 公司企业管理处处长助理、副处长；中国石化销售股份有限公司山东石油分公司企业管理部副经理。 现任中国石化销售 股份有限公司山东石油分公司企业管理部副经理、山东石油分公司企业管理高级专家、中国石化山东泰山石油股份有限 公司监事。 赵向东先生，1970 年 7 月出生，中共党员，大学本科学历，工程师。历任中国石化销售有限公司山东石油分公司 泰安培训部副主任；中国石化山东泰山石油股份有限公司培训中心主任、经理办公室主任。现任中国石化山东泰山石油 股份有限公司职工代表监事、办公室主任。 孙建生先生，1973 年 6 月出生，中共党员，大学本科学历。历任中国石化销售山东石油分公司财务资产处主管、 债权与信用管理办公室主管；中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会秘书、证券事务代表、副总会计师、安全环保 督查队队长、证券部主任、高速片区党支部书记。现任中国石化山东泰山石油股份有限公司董事会秘书，兼任董事会办 公室主任。 王晓芳女士，1974 年 3 月出生，大学本科学历，法学硕士学位，执业律师。1998 年 9 月至 2006 年 12 月先后任职 于北方五环实业股份有限公司及北京京西旅游股份有限公司法律部及总裁办；2007 年 1 月至今北京德和衡律师事务所专 职执业律师，从事证券金融法律业务；2016 年 4 月至今兼任中泰证券股份有限公司外聘内核委员。现任中国石化山东泰 山石油股份有限公司独立董事。 江霞女士，1965 年 7 月出生，大学本科学历，工程硕士学位。山东科技大学会计学副教授，硕士生导师，证券期 货资格注册会计师、注册税务师。2004 年 8 月至 2009 年 2 月任永泰能源股份有限公司独立董事；2014 年 4 月至 2021 年 4 月任尤洛卡精准信息工程股份有限公司独立董事；2016 年 9 月至今任山东百龙创园生物科技股份有限公司独立董事； 2020 年 6 月至今任中国石化山东泰山石油股份有限公司独立董事；2021 年 11 月至今任山东威玛装备科技股份有限公司 监事长；2022 年 10 月至今任泰安众诚自动化设备股份有限公司独立董事；2022 年 12 月至今任北京沃尔德金刚石工具股 份有限公司独立董事。 王贡勇先生，硕士研究生，全国会计领军人才、注册会计师、注册评估师、正高级会计师和高级审计师，中国注 册会计师协会资深会员，现任信永中和会计师事务所合伙人，信永中和风险管理委员会委员和金融业务发展委员会委员。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 27 山东大学专业学位研究生合作导师、中南财经政法大学会计审计硕士合作导师和财政部山东监管局外聘财务会计专家， 华林证券和中泰证券投资银行总部证券发行内核委员。曾任潍柴动力、孚日股份和宁波轿辰汽车等公司独立董事。现任 东方电子股份有限公司独立董事、中国石化泰山石油股份有限公司独立董事、山东中农联合生物科技股份有限公司独立 董事、梦金园珠宝股份有限公司独立董事、湖北汇富纳米股份有限公司独立董事。 在股东单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否 领取报酬津贴 马杰 中国石化销售股 份有限公司山东 石油分公司 财务资产部经理 是 张书淼 中国石化销售股 份有限公司山东 石油分公司 审计部经理 是 李治深 中国石化销售股 份有限公司山东 石油分公司 企业管理部副经 理 是 在股东单位任职 情况的说明 除此以外，报告期现任其他董事、监事、高级管理人员均未在股东单位任职或兼职。 在其他单位任职情况 适用 □不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任 的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否 领取报酬津贴 江霞 山东科技大学 副教授，硕士生 导师 2020 年 06 月 29 日 是 王晓芳 北京德和衡律师 事务所 执业律师 2020 年 06 月 29 日 是 陈颖轩 中汇会计师事务 所 （特殊普通合 伙）合伙人 2020 年 06 月 29 日 2022 年 06 月 24 日 是 王贡勇 信永中和会计师 事务所 合伙人 2022 年 06 月 24 日 是 在其他单位任职 情况的说明 以上为公司独立董事 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □适用 不适用 3、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 公司董事、监事的薪酬方案经公司董事会、股东大会审议通过，采用职工浮动平均收入倍数的方案。具体为：董事、 监事的年度报酬分别为公司本部职工年均收入的 5 倍、4 倍；独立董事薪酬为 8 万元/年（税前），不再支付其他报酬； 公司不对劳动工资关系不在本公司的董事（独立董事除外）、监事发放薪酬或津贴。 公司对高级管理人员的薪酬采取公司绩效和个人业绩相联系的绩效考核与激励约束机制。 公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员，联量、联利、联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法， 与之相对应，公司高级管理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，取得了良好的激励考评效果。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人，报告期内在公司领取薪酬的有 7 人，领取津贴的 4 人。2022 年度，董 事、监事、高级管理人员在公司领取的报酬总额为 335.89 万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 28 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的 税前报酬总额 是否在公司关 联方获取报酬 王明昌 董事长 男 51 现任 54.95 否 马杰 董事 男 46 现任 0 是 张书淼 董事 男 48 现任 0 是 宋克峰 董事/副总经 理 男 49 现任 45.8 否 孙勇 董事/副总经 理 男 49 现任 46.16 否 江霞 独立董事 女 57 现任 8 否 王晓芳 独立董事 女 48 现任 8 否 陈颖轩 独立董事 女 53 离任 4 否 王贡勇 独立董事 男 50 现任 4 否 王腾 监事会主席 男 44 现任 45.79 否 李治深 监事 男 42 现任 0 是 赵向东 职工代表监事 男 52 现任 28.37 否 孙学刚 总会计师/副 总经理 男 49 现任 46.07 否 孙建生 董事会秘书 男 49 现任 44.75 否 合计 -- -- -- -- 335.89 -- 六、报告期内董事履行职责的情况 1、本报告期董事会情况 会议届次 召开日期 披露日期 会议决议 第十届董事会第十一次会议 2022 年 04 月 26 日 2022 年 04 月 28 日 1.公司 2021 年度董事会工 作报告 2.独立董事 2021 年度述职 报告 3.公司 2021 年度总经理工 作报告 4.公司 2021 年度财务决算 报告 5.公司 2021 年年度报告全 文及摘要 6.公司 2021 年度利润分配 预案 7.公司 2021 年度内部控制 评价报告 8.公司 2022 年第一季度报 告 9.关于公司独立董事辞职暨 补选独立董事的议案 10.关于计提 2021 年度资产 减值损失的议案 11.关于拟购买董监高责任 险的议案 12.公司《董事会授权管理 办法》 13.公司《董事会议案管理 工作规范》 14.公司《外部董事管理办 法》 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 29 15.公司《外部董事考核评 价办法》 16.公司《担保管理办法》 17.公司《债务风险管理办 法》 18.公司《捐赠管理办法》 第十届董事会第十二次会议 2022 年 06 月 01 日 2022 年 06 月 02 日 1.公司《董事长专题会议制 度》 2.公司《总经理办公会制 度》 3.公司《关于续聘会计师事 务所的议案》 4.公司《关于修订内部控制 手册（2022 版）的议案》 5.公司《关于召开公司 2021 年年度股东大会的议 案》 6.公司《2021 年经理层薪 酬执行情况的议案》 7.公司《2022 年经理层薪 酬考核方案的议案》 8.公司《修订公司章程的议 案》 9.聊城分公司项目终止的议 案 第十届董事会第十三次临时 会议 2022 年 06 月 24 日 2022 年 06 月 25 日 1.公司《调整董事会各专门 委员会委员的议案》 第十届董事会第十四次会议 2022 年 08 月 24 日 2022 年 08 月 26 日 1.公司 2022 年半年度报告 全文及摘要 第十届董事会第十五次会议 2022 年 10 月 19 日 2022 年 10 月 21 日 1.公司 2022 年三季度报告 2.《关于改聘会计师事务所 的议案》 3.公司《关于召开公司 2022 年第一次临时股东大 会的议案》 2、董事出席董事会及股东大会的情况 董事出席董事会及股东大会的情况 董事姓名 本报告期应 参加董事会 次数 现场出席董 事会次数 以通讯方式 参加董事会 次数 委托出席董 事会次数 缺席董事会 次数 是否连续两 次未亲自参 加董事会会 议 出席股东大 会次数 王明昌 5 5 否 2 马杰 5 5 否 2 张书淼 5 1 4 否 2 宋克峰 5 5 否 2 孙勇 5 5 否 2 江霞 5 5 否 2 王晓芳 5 5 否 2 陈颖轩 2 2 否 1 王贡勇 3 1 2 否 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 30 不适用 3、董事对公司有关事项提出异议的情况 董事对公司有关事项是否提出异议 □是 否 报告期内董事对公司有关事项未提出异议。 4、董事履行职责的其他说明 董事对公司有关建议是否被采纳 是 □否 董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 公司董事在 2022 年度工作中严格按照《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》及《公司章程》等 有关法律法规和公司相关制度的规定，认真履行董事的职责，积极出席相关会议，认真审议各项议案，独立董事对相关 事项发表了独立意见，董事对历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项均未提出异议。董事凭借自身专业知识和工 作经验，充分发挥独立董事在公司治理方面的约束制衡作用，为公司规范运作和日常经营决策提出了专业性建议，有效 推动了公司法人治理建设，为提高央企上市公司质量工作建言献策，为维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作 用。 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 委员会名称 成员情况 召开会议次 数 召开日期 会议内容 提出的重要 意见和建议 其他履行职 责的情况 异议事项具 体情况（如 有） 提名委员会 会议 江霞、陈颖 轩 1 2022 年 04 月 11 日 1.关于独立 董事陈颖轩 辞职的议案 2.关于补选 独立董事的 议案 同意 审计委员会 会议 江霞、陈颖 轩、张书淼 2 2022 年 04 月 26 日 1.泰山石油 2022 年第一 季度报告 2.关于计提 2021 年度资 产减值损失 的议案 3.泰山石油 2021 年度财 务决算报告 同意 2022 年 06 月 01 日 1.公司《关 于续聘会计 师事务所的 议案》 同意 审计委员会 会议 江霞、张书 淼、王贡勇 2 2022 年 08 月 24 日 1.审议公司 《2022 年半 年度报告全 文及摘要》 2.审议公司 同意 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 31 《2022 年第 二季度内部 审计报告》 2022 年 10 月 19 日 1.审议公司 《2022 年三 季度报告》 2.审议公司 《2022 年三 季度内部审 计报告》 3.审议公司 《关于改聘 会计师事务 所的议案》 同意 薪酬与考核 委员会会议 江霞、王晓 芳、马杰 1 2022 年 06 月 01 日 1.公司 《2021 年经 理层薪酬执 行情况的议 案》 2.公司 《2022 年经 理层薪酬考 核方案的议 案》 同意 八、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 九、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度 报告期末母公司在职员工的数量（人） 994 报告期末主要子公司在职员工的数量（人） 105 报告期末在职员工的数量合计（人） 1,099 当期领取薪酬员工总人数（人） 1,099 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 294 专业构成 专业构成类别 专业构成人数（人） 销售人员 885 技术人员 128 财务人员 30 行政人员 56 合计 1,099 教育程度 教育程度类别 数量（人） 大学本科及以上 189 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 32 大专 281 中专 273 高中 231 初中及以下 125 合计 1,099 2、薪酬政策 为适应企业深化改革、精细管理的需要，公司实行绩效加管理考核，以用工和分配制度改革为抓手，坚持激励约束并 重，助推三能机制建设，强化“业绩升、薪酬升，业绩降、薪酬降”的原则，树牢企业“按劳效分配”、员工“靠贡献 取酬”理念，强化正向激励，合理拉开收入差距，发挥绩效考核指挥引领作用，全面激发队伍活力，持续巩固奋斗者文 化，确保全面完成年度各项预算目标任务，为公司实现更有效率、更可持续、更高质量发展提供机制保障。 3、培训计划 1.公司建立了完善的培训管理体系，包括新员工入职培训、专业技能培训、管理能力培训等，提升员工综合素质和 专业能力。公司建立了专属的内部讲师团队，努力营造“比、学、赶、帮、超”的良好学习氛围。2022 年公司依托线上 学习平台，先后开展了生产、安全、数质量、法律等多个领域的培训，全面推进了员工经营管理、专业素质、业务能力 的更高发展。 2.公司以“建设学习型公司、培育学习型员工”为目标，牢固树立“培训是公司的长效投入，是发展的最大后劲， 是员工的最大福利”的宗旨。认真贯彻落实党和国家方针政策及习近平总书记新时代中国特色社会主义思想，以企业发 展战略为指引，员工培训是一项战略性、先导性、实效性、创新性工作突出重点，立足三基,创新管理，提高实效、注重 能力、学用结合。全面提高员工思想政治素质、基础理论素养和专业业务水平，把能力培养贯穿于培训全过程，坚持联 系实际，学以致用；坚持选拔、培养、使用一体化，整体推进人力资源开发。不断推进员工培训管理创新，突出培训的 针对性和实效性，优化培训资源，改进培训方式，完善培训管理，推动培训转化，提升培训效益。全面推动员工经营管 理、专业素质、业务能力的更高发展。 4、劳务外包情况 □适用 不适用 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 □不适用 报告期内公司无利润分配政策的调整。 按照《公司法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号-上市公司现金分 红》《上市公司规范运作指引》及公司章程等规定，公司严格执行利润分配政策，报告期内，公司现金分红政策制定及 执行均符合《公司章程》的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独 立董事尽职履责并发表独立意见。公司在制定利润分配预案时，严格依据《公司章程》的相关规定执行和股东大会决议 实施，公司利润分配预案均提交股东大会进行审议，股东大会开通了网络投票，中小股东拥有充分表达意见和诉求的机 会，其合法权益得到了充分保护。 现金分红政策的专项说明 是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是 分红标准和比例是否明确和清晰： 是 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 33 相关的决策程序和机制是否完备： 是 独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是 中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益 是否得到了充分保护： 是 现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、 透明： 不适用 公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案 □适用 不适用 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 □不适用 每 10 股送红股数（股） 0 每 10 股派息数（元）（含税） 0.15 每 10 股转增数（股） 0 分配预案的股本基数（股） 480,793,318 现金分红金额（元）（含税） 7,211,899.77 以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00 现金分红总额（含其他方式）（元） 7,211,899.77 可分配利润（元） 141,033,316.21 现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 其他 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司 2022 年度利润分配预案经 2023 年 4 月 26 日召开的第十届董事会第十七次会议审议通过，并拟提交 2022 年年 度股东大会审议，以 2022 年底总股本为基数，每 10 股派发现金红利 0.15 元（含税），共分配现金股利 7211899.77 元。不送红股、不以公积金转增股本。该预案尚需提交公司 2022 年年度股东大会审议通过后实施。 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况 1、内部控制建设及实施情况 为适应公司经营管理实际，规范经营管理行为，实现“强内控、防风险、促合规”管控目标，促进建立健全各项管 理制度，公司修订了《泰山石油内控手册（2022 年版）》。打造权限清晰、体系完善、权力制约的内控监督体系，将业 务中关键环节和风险进行一一对应，实现所有业务依法合规健康运行。强化对专业线条的管理，确保业务执行有据可依。 在各项制度和内控流程的管理要求下，公司各项业务在此管理框架下有序进行，严格审查审批、严谨操作进程、严肃管 理结果，做好事后总结自查。公司以多种方式检查公司运营情况和内控的制定执行。 （1）内部环境。公司建立了较为完善的组织架构，各机构分工明确，未发生因违法违规行为被证券监管部门立案 稽查的情形；未发生被财政、审计、税务、司法等部门予以行政处罚的情形；亦未发生被交易所采取自律监管措施的情 形。 （2）风险评估。报告期内，公司扎实开展风险管控，结合行业变化与公司自身特点，不断优化提升风控质量与效 率，做到风险可控。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 34 （3）重点控制活动。报告期内，公司严格依据相关法律法规，不断修订完善公司章程及各项制度，从采购、资产、 预算等多方面，持续推进业务优化，确保内部控制不断完善与深入。 （4）内部监督。公司建立了较为完善的法人治理机制，公司独立董事、监事会能充分、独立地对公司管理层履行 监督职责，并发表独立评价和建议。内部审计部门按照既定审计计划常态化开展对公司内部控制管理过程的审计监督， 并进行不定期评价，确保内部控制的设计及执行持续有效。 综上，公司认为根据《企业内部控制基本规范》及相关规定， 2022 年度，未发现公司存在内部控制设计和执行方 面的重大缺陷，本公司内部控制于 2022 年度在所有重大方面是有效的。 2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □是 否 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 公司名称 整合计划 整合进展 整合中遇到的 问题 已采取的解决 措施 解决进展 后续解决计划 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 十四、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告 1、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2023 年 04 月 28 日 内部控制评价报告全文披露索引 《2022 年度内部控制评价报告》详见指定信息披露网站巨潮资讯网 () 纳入评价范围单位资产总额占公司合 并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合 并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷：董事、监事和高级管理人 员舞弊；对已经公告的财务报告出现 的重大差错进行错报更正；当期财务 报告存在重大错报而内部控制在运行 过程中未能发现该错报；公司审计委 员会和审计部对财务报告内部控制监 督无效。 重要缺陷：未依照公认会计准则选择 和应用会计政策；未建立反舞弊程序 和控制措施；对于非常规或特殊交易 的账务处理没有建立相应的控制机制 或没有实施且没有相应的补偿性控 制；对于期末财务报告过程的控制存 在一项或多项缺陷且不能合理保证编 制的财务报表达到真实、准确的目 标。 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺 陷之外的其他控制缺陷。 重大缺陷：严重违反法律、法规，被 监管机构处罚并立案调查；因控制缺 陷，致企业出现重大安全、环境、质 量主体责任事故，对公司的经营造成 重大影响；重要业务缺乏制度控制或 制度系统失效，给公司造成按上述定 量标准认定的重大损失；内部控制评 价的结果特别是重大缺陷未得到整 改；其他对公司产生重大负面影响的 情形。 重要缺陷：违反企业内部规章，造成 较严重的损失；因控制缺陷，致企业 出现较大安全、环境、质量主体责任 事故，对公司的经营造成较大影响； 公司一般业务制度缺失或失效；内控 评价重要缺陷未完成整改；其他对公 司产生较大负面影响的情形。 一般缺陷：除上述重大缺陷、重要缺 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 35 陷之外的其他控制缺陷。 定量标准 A、若缺陷导致的错报与资产负债相 关 ： 重大缺陷：错报金额大于或等于“上 年度经审计的合并报表资产总额” 的 2% ； 重要缺陷：错报金额大于或等于“上 年度经审计的合并报表资产总额” 的 1% ； 一般缺陷：错报金额小于“上年度经 审计的合并报表资产总额”的 1% 。 B、若缺陷导致的错报与利润相关 ： 重大缺陷：错报金额大于或等于“上 年度经审计的合并报表所有者权益” 的 2% ； 重要缺陷：错报金额大于或等于“上 年度经审计的合并报表所有者权益” 的 1% ； 一般缺陷：错报金额小于“上年度经 审计的合并报表所有者权益” 的 1%。 定量标准依据缺陷可能造成的直接财 产损失确定，直接财产损失是指实际 形成的账面损失或资金支出。 重大缺陷：直接财产损失大于或等于 “上年度经审计的合并报表 资产总 额”的 2% ； 重要缺陷：直接财产损失大于或等于 “上年度经审计的合并报表 资产总 额”的 1% ； 一般缺陷：直接财产损失小于“上年 度经审计的合并报表资产总 额” 的 1% 。 财务报告重大缺陷数量（个） 0 非财务报告重大缺陷数量（个） 0 财务报告重要缺陷数量（个） 0 非财务报告重要缺陷数量（个） 0 2、内部控制审计报告 适用 □不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为，中国石化山东泰山石油股份有限公司于 2022 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2023 年 04 月 28 日 内部控制审计报告全文披露索引 《2022 年度内部控制审计报告》详见巨潮资讯网： 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 □是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 □否 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 36 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况 不适用。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 37 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 称 处罚原因 违规情形 处罚结果 对上市公司生产 经营的影响 公司的整改措施 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 参照重点排污单位披露的其他环境信息 不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 制定环境监测计划，组织建立油气回收、污水处理、危废暂存间等环保设备设施的操作规程、运行记录及管理台账， 将环保设备纳入生产经营设备管理范畴，强化运行维护管理，不断提升达标水平。推进加油站二次油气回收检测队伍建 设，市公司大服务配备崂应 7003 设备、氢离子火焰检测仪，各县区公司配备便携式油气回收检测设备，实现气液比每月 一次全覆盖，液阻和气密性每季度一次全覆盖检测。组织全部库站开展泄漏点检测与修复（LDAR）工作，实现了泄漏点 修复率 100%，有效减少了 VOCs 排放。更换膜吸收+冷凝双工艺三次油气回收设备 21 台，全部油气回收设备统一更换活 性炭。 未披露其他环境信息的原因 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 二、社会责任情况 一、公司概况： 中国石化山东泰山石油股份有限公司前身为山东省石油公司泰安分公司，成立于 1953 年 6 月。经山东省经济体制改 革委员会和中国人民银行山东省分行批准，于 1993 年 12 月 15 日在深圳证券交易所挂牌上市，2000 年 2 月划转中国石 化集团公司,公司股份总数 480,793,318 股。 二、业务范围： 公司所处行业为汽油、柴油批发和零售行业，主要从事成品油批发零售业务、车用天然气加气业务以及非油品业务。 非油品业务主要是依托公司主业为消费者提供系列化、便利化服务，主要是在公司所属加油站经营便利店洗车服务、物 业管理、住房及土地使用权租赁、广告发布及制作、新兴能源技术研发、充电桩销售、业务培训等业务。公司是山东省 泰安市成品油最大经销商，在泰安市成品油市场具有较强的社会影响力和经营辐射力，公司诚信经营、服务规范，切实 履行了央企的政治责任、经济责任和社会责任。 三、企业文化理念： 为国泰民安助力，为美好生活加油。 四、发展战略： 加快实现向低碳、高效、环保的能源供应体系的迅速转变，大力发展新能源，走低碳化经济发展道路。 五、公司党建 2022 年，公司党委以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神，积极践行社会主 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 38 义核心价值观和“诚实、信任、合作、进取”的四大宗旨，不断激发基层党组织活力，充分发挥党员先锋模范作用，坚 定不移贯彻新发展理念，积极开拓创新；将新时代新思想、新理论、 新方法与公司经营管理工作紧密结合，不断推动企 业经营与党建工作相融合，开展党建创新活动，推进企业高质量发展。 2022 年，为庆祝中国共产党成立 101 周年，深入学习贯彻习近平总书记系列重要讲话精神，强化党员干部工作作风与执 行力，锻造对党忠诚、敢于担当的党员干部队伍，公司党委结合公司管理开展了党建“喜迎二十大， 奋进新征程”党员 教育学习培训，强化了党员干部工作作风与执行力。通过开展高质量党建引领企业高质量发展，统筹推进新时代党的政 治建设、思想建设、组织建设、作风建设，推动党建工作与企业生产经营深度融合。 此次培训为党员干部在工作中更好 地实现理论联系实际提供了指引，为企业党建工作的开展引进了新方法，开拓了新渠道。 六、ESG 管理： （一）公司治理： 1.公司严格按照《公司章程》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开及表决程序，通过现场、网络等合法有效的 方式，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。及时、真实、准确、完整地进行信息披露，保障全体股东 的合法权益。积极实施现金分红政策，回报股东和投资者。 2.公司提高政治站位，把党的领导融入公司治理。公司修订《公司章程》，全面完善“党建入章”，形成了包括党委 会、股东大会、董事会、监事会和高级管理层的“四会一层”公司治理架构。切实发挥了党委领导作用，权责法定、协 调运转、有效制衡的公司治理机制已经形成。 3.充分发挥董事会定战略、做决策、防风险、促改革谋发展作用。公司董事会现有董事 8 名，外部董事 5 名，下设战 略与发展委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会。各专门委员会在发展战略、重大投资、 财务审计、高管薪酬和绩效考核等方面为董事会决策提供专业意见和建议。 4.风险防控：公司不断完善中国特色现代企业制度，健全国有控股上市公司治理机制。截止 2022 年末共制修订 27 项 董事会建设支撑保障制度。切实落实董事会职权、依法规范决策程序，有效防范决策经营风险。成立泰山石油全面风险 防控领导小组、制定重大、重要风险监测表。加强风险管控，增强风险识别、分析和处置能力，梳理补充完善风险控制 清单，做到风险问题及时发现、及时改正、及时制定落实防范措施，消除风险点，依法合规经营。 5.信披与投关：公司董事会严格遵守信息披露的有关规定，按照证监会和深交所的相关规定按时完成定期报告披露工 作，最大程度地保护投资者利益。2022 年度完成并发布 4 次定期报告，共计完成 19 次信息披露专项公告。通过召开业 绩说明会、接听投资者电话、互动易平台问答、山东辖区投资者集体接待日活动等多种方式做好与投资者之间的沟通联 络，充分尊重和维护各利益相关者的合法权益，随时关注公司股票二级市场动态和舆情，树立在资本市场的良好形象， 共同推进公司持续、高质量、健康发展。 6.合规经营，安全管理：公司持续推进 HSE 管理体系全面落地，形成了以落实分委会主导责任、部门管理责任、属地 管理责任和全员安全生产责任四个责任为核心的体系管理理念。创新探索“三级六岗”双重预防机制，强化安全生产教 育培训，有效夯实体系运行基础；建立安全生产有奖举报机制，加大设备、隐患治理力度，确保合法依规运行；加大安 全检查监督力度和责任考核，开展溯源分析深究问题根源，强化承包商的安全监管，进一步加强施工作业全过程安全管 理；加强数质量管理，不断强化科技创新技能和低碳水平严格按照“国标+内控”质量要求对每批次油品进行检验，保证 入库油品合格率 100%；加强加油站内部检验力度，提前完成汽油 VIB 置换工作，全年外部抽检合格率 100%。 （二）社会责任： 1.公司彰显央企责任履行到位。2022 年组织青年志愿者 60 余人次，向社区、交警等部门和机构捐赠应急紧缺物资和 生活物资共计 8.4 万元，落实第一书记包村联建共建，积极参与市直选派第一书记及加强基层党组织建设工作队，助力 乡村振兴。 2.客户、供应商和消费者权益保护：公司重视维护消费者、客户、供应商等利益相关者的合法权益。严格落实供应商 准入管理，严控油品质量，防范质量风险，确保出入库油品 100%合格，加强计量管理，按时校准发货计具器具，真正做 到“质优量足，客户满意”，用实际行动践行了每一滴油都是承诺的社会责任，切实维护广大客户群体和消费者合法权 益。 3.职工权益保护方面：为职工正常缴纳五险一金，定期发放劳保用品；严格落实国家政策，按照标准对职工发放夏季 高温补贴；每年对在职职工及离退休职工进行健康查体，对一线职工进行职业病查体；2022 年开始为全体在职职工及退 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 39 休职工购买了补充医疗保险。对职工医疗进行互补，多一份保障；职工每年享有带薪休假政策，按照国家要求根据工龄 长短，区分休假天数；公司严格按照国家要求让女职工享受法定的产假天数；公司全力做好一线人员安全保障工作，统 一为各网点配发了各类紧缺物资。 4.完善绩效考核体系。利用即时绩效薪酬系统，实现加油站联量匹配，即时分配联量薪酬，完善了 2022 年薪酬分配 及全额联量、联利、联费绩效考核机制；建立了中层管理、专业技术以及技能操作人员的全员考核评价体系，做到全员 覆盖。 5.完善干部选拔及后备人才培养机制。修订完善员工晋级晋升暨后备人才培养方案及现场经理管理办法，建立选人用 人新机制；强化对后备人才的管理技能、专业知识及综合素质培训，经公开竞聘，15 名现场经理走上新的工作岗位；制 定机关及经营单位双向交流锻炼方案，实施双向交流计划，为企业改革发展提供人才支撑保障。 6.完善培训管理体系。公司建立了完善的培训管理体系，包括新员工入职培训、专业技能培训、管理能力培训等，提 升员工综合素质和专业能力。公司建立了专属的内部讲师团队，努力营造“比、学、赶、帮、超”的良好学习氛围。 2022 年公司依托线上学习平台，先后开展了生产、安全、数质量、法律等多个领域的培训，全面推进了员工经营管理、 专业素质、业务能力的更高发展。 7.企业文化活动。为丰富员工文化生活，提升企业活力，公司 2022 年通过“趣味元宵节”、“走访拜年”、“趣味 运动会”、“参观红色文化基地”等方式开展企业文化活动，为促进员工身心健康，普及心理健康保健知识，引导员工 自我减压，学会情绪管理和自我调适特地邀请心理专家为职工开展心理辅导等讲座活动。创新打造山东首家集“红色教 育+乡村振兴+能源革命+文旅研学”于一体的“6907”综合教育基地，増强了职工的历史文化归属感与公司凝聚力。 （三）环境保护： 1.公司以“稳中求进，守正创新，全力推进 HSE 管理工作再上新台阶”为工作主线，狠抓 HSE 管理体系建设，全面落 实各级 HSE 责任制，充分发挥领导干部的引领作用，切实强化源头管控，防风险、治隐患，积极推进绿色企业行动计划， 实现了企业安全平稳运行和绿色健康发展。 2.全力开展 VOCs 专项整治，制定环境监测计划，组织建立油气回收、污水处理、危废暂存间等环保设备设施的操作 规程、运行记录及管理台账，将环保设备纳入生产经营设备管理范畴，强化运行维护管理，不断提升达标水平。推进加 油站二次油气回收检测队伍建设，公司大服务配备崂应 7003 设备、氢离子火焰检测仪，各县区公司配备便携式油气回收 检测设备，实现气液比每月一次全覆盖，液阻和气密性每季度一次全覆盖检测。组织全部库站开展泄漏点检测与修复 （LDAR）工作，实现了泄漏点修复率 100%，有效减少了 VOCs 排放。更换膜吸收+冷凝双工艺三次油气回收设备 21 台， 全部油气回收设备统一更换活性炭。开展夜间发货、夜间卸油、错峰加油优惠活动。 3.深入推进绿色基层建设，在油库开展植树种树绿色活动；不断强化现场管理，抓好绿色基层建设。动态跟踪国家、 地方生态红线划定情况，敏感区域库站均落实了专项防控措施和应急预案。建立排污许可管理档案，分级做好排污许可 换证、提交执行报告等工作；开展排污许可证信息规范性排查，全面解决排污许可证选用排放标准不准确、排放口未登 记、登记危废种类不全、环境监测频次超标等问题，夯实合法运营基础。开展危险废弃物管理合规性排查，确保 100%符 合法规要求。 4. 清洁能源可持续发展：公司持续完善大发展机制，将加大政企融合发展作为企业发展的突破口和着力点，深度参 与政府规划，有效提升网络建设发展的话语权。加油加气站（LNG）新建 1 座、待建 1 座，实现 LNG 项目“零突破”； 完成标准加能站改造 12 座，实现了各县区公司（含华孚）至少建成一座新形象样板站的年度工作目标；完成油库接卸系 统、发货系统、防火堤和消防系统四大改造工程，为打造全省标准化先进油库奠定了基础。累计建成光伏发电站 13 座， 并网发电 11 座，年发电量 92.3 万度，年收益超过 36.4 万元，基本实现县区公司和油库办公驻地光伏项目全覆盖，新能 源业务完成率进入省内先进行列。 未来，公司将继续不遗余力地承担社会责任，坚持绿色发展，积极构建资源节约型和环境友好型新能源项目，促进公司 与环境、社会的协调、和谐、高质量发展。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 40 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 2022 年全体干部员工逆行坚守，全力以赴做好防控和保供工作，期间组织青年志愿者 60 余人次，向社区、交警等 部门和机构捐赠应急紧缺物资和生活物资共计 8.4 万元,打响攻坚创效主动仗；我们倾心倾力办实事，真情真意解民忧， 把员工收入增加作为奋进目标，把员工期待作为努力方向，把群众口碑作为工作标尺，凝聚民心、集中民智、汇聚民力， 共同织就让员工幸福更有质感的美好画卷。这一年，在推动区域发展战略的实施上，我们处处有担当。我们聚焦泰安市 新型工业化强市战略借势发展、积极作为，完善组织架构，成立专业链条，梳理合作项目，形成项目清单，安排专人推 进，为地方经济社会高质量发展注入强劲动能。这一年，在服务客户大事要事上，我们从来不缺席。我们时刻牢记“国 之大者”，向客户提供更为充足、更为优质、更为绿色的能源产品、易捷商品、增值服务，依托 32 座司机之家、26 座 爱心驿站等公益项目，解决客户“车生活”的“急难愁盼”问题，以实际行动彰显央企责任担当，擦亮中国石化“党和 人民好企业”形象。 落实第一书记包村联建共建，积极参与市直选派第一书记及加强基层党组织建设工作队，彰显了国企责任担当，助 力乡村振兴。2022 年，公司选派第一书记在东平县接山镇下遂城村，通过邀请泰安市农业科学研究院孙宪印博士到村授 课，从播种量、冬季管理、追施肥、虫害防治、返青水等进行了专业的现场指导，用科学的方法带动农业增收，为村级 发展提供智慧。为了筑牢党员学习教育阵地，积极争取派出单位专项资金近 6.5 万余元，对村党员活动室进行整体提升 改造。积极参与村级人居环境整治及绿化植树活动，一年来参与文明实践活动 90 余次。为生活困难老党员、群众、退休 村干部等送去了米面油等生活必需品，合计慰问品 9000 多元，协调公司团委 4 月 28 日到村小学进行捐赠活动，为孩子 们送来了书包、文具盒、图书、衣服、鞋子、玩具等各样物品，各类物品合计 10000 多元。为打造有温度善学习文明实 践站，8 月下旬争取派出单位 3000 余元各类书籍充实村文明时间站书架，2022 中秋节协调派出单位到村进行送温暖活动， 为困难群体送去了 4000 多元的物质。 公司积极参加派出加强农村基础党组织建设工作队活动，人员选派到东平县东平街道办事处宿城村，期间共培养入 党积极分子 6 人，今年 4 月份，4 名入党积极分子顺利通过上级党组织考核，成为正式党员，为下步村委发展注入了新 力量。工作组共走访调研了 716 户，涉及群众 2000 余人，占全村的 1/3，梳理问题 6 条，化解上访问题 4 条。为有效缓 解本村留守妇女就业压力，经过多方考察和与街道、村委负责同志商讨，确立了建设劳保用品加工厂项目，总建筑面积 约为 1500 平方米。资金规模和筹措方式：项目计划投入概算资金 100 余万元；资金主要来自省派农村党建工作队 100 万 元，不足部分由村集体自筹，该项目实施后可以让村集体每年增加六至十万元的收入，社会效益上能为宿城村解决 50 名 剩余劳动力，缓解就业压力。会同街道、村委通过多方协调争取利用乡村振兴帮扶资金和县公用事业局帮扶资金，铺设 了 6 条村内水泥道路，共 2000 余米，改变了村内遇雨天泥泞难行的困窘，方便了群众出行。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 41 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末尚未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 中国石油化工 股份有限公司 股改股份减持 承诺 中国石化将遵 守法律、法规 和规章的规 定，履行法定 承诺义务。除 受让人同意并 有能力承担承 诺责任，否则 中国石化在其 承诺的禁售期 内将不转让所 持有的股份。 2007 年 03 月 05 日 禁售期 报告期内，承 诺人严格按照 承诺的约定切 实履行了其承 诺。 承诺是否按时 履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测 及其原因做出说明 □适用 不适用 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的 说明 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 42 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 八、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元） 70 境内会计师事务所审计服务的连续年限 0 境内会计师事务所注册会计师姓名 朱晓东、张灿 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 0 境外会计师事务所名称（如有） 不适用 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用 境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如 有） 不适用 当期是否改聘会计师事务所 是 □否 是否在审计期间改聘会计师事务所 □是 否 更换会计师事务所是否履行审批程序 是 □否 对改聘、变更会计师事务所情况的详细说明 根据中华人民共和国财政部和国资委发布的《关于会计师事务所承担中央企业财务决算审计有关问题的通知》 （财会﹝2011﹞24 号）等相关规定和公司业务发展需要，经公司董事会审计委员会提名，改聘立信会计师事务所为公司 2022 年年度审计机构。相关审计费用与审计机构协商确定。 公司已就变更会计师事务所事宜与致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“致同会计师事务所”）进行了 充分沟通，致同会计师事务所已知悉本事项并未提出异议，前后任审计机构已按相关规定做了沟通。 公司原审计机构致同会计师事务所，在执业过程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况， 切实履行审计机构应尽的职责。公司董事会对致同会计师事务所审计团队的辛勤工作表示衷心感谢。 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □适用 不适用 九、年度报告披露后面临退市情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 43 十、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十一、重大诉讼、仲裁事项 □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 十二、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十四、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 不适用 公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 44 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十五、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1） 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2） 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3） 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 □适用 不适用 公司报告期不存在重大担保情况。 不适用 3、委托他人进行现金资产管理情况 （1） 委托理财情况 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2） 委托贷款情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 45 公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 □适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十六、其他重大事项的说明 □适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十七、公司子公司重大事项 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 46 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 数量 比例 一、有限 售条件股 份 118,143, 608 24.57% 0 0 0 2,025 2,025 118,145, 633 24.57% 1、国 家持股 2、国 有法人持 股 118,140, 121 24.57% 0 0 0 0 0 118,140, 121 24.57% 3、其 他内资持 股 3,487 0.00% 0 0 0 2,025 2,025 5,512 0.00% 其 中：境内 法人持股 境内 自然人持 股 3,487 0.00% 0 0 0 2,025 2,025 5,512 0.00% 4、外 资持股 其 中：境外 法人持股 境外 自然人持 股 二、无限 售条件股 份 362,649, 710 75.43% 0 0 0 -2,025 -2,025 362,647, 685 75.43% 1、人 民币普通 股 362,649, 710 75.43% 0 0 0 -2,025 -2,025 362,647, 685 75.43% 2、境 内上市的 外资股 3、境 外上市的 外资股 4、其 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 47 他 三、股份 总数 480,793, 318 100.00% 0 0 0 0 0 480,793, 318 100.00% 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 适用 □不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期增加限售 股数 本期解除限售 股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 贺培玉 0 2,025 625 2,025 高管锁定股 根据法规规定 所持高管锁定 股后续分期解 锁 合计 0 2,025 625 2,025 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □适用 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 □适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 □适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末 41,458 年度报告 39,900 报告期末 0 年度报告披露日前上一 0 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 48 普通股股 东总数 披露日前 上一月末 普通股股 东总数 表决权恢 复的优先 股股东总 数（如有） （参见注 8） 月末表决权恢复的优先 股股东总数（如有）（参 见注 8） 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末 持股数量 报告期内 增减变动 情况 持有有限 售条件的 股份数量 持有无限 售条件的 股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 中国石油 化工股份 有限公司 国有法人 24.57% 118,140,1 21 0 118,140,1 21 东营利之 源商贸有 限公司 境内非国 有法人 4.50% 21,650,04 4 - 2,000,010 21,650,04 4 李跃明 境内自然 人 1.44% 6,904,599 -810,000 6,904,599 闫立辉 境内自然 人 1.25% 6,010,905 6,010,905 6,010,905 何红军 境内自然 人 1.08% 5,197,364 4,085,764 5,197,364 白婷婷 境内自然 人 0.82% 3,932,600 0 3,932,600 蔡锦泉 境内自然 人 0.46% 2,212,200 1,740,600 2,212,200 张卫红 境内自然 人 0.46% 2,204,817 -67,300 2,204,817 夏久伟 境内自然 人 0.42% 2,011,600 -889,000 2,011,600 于芩 境内自然 人 0.39% 1,860,400 0 1,860,400 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 股东的情况（如有）（参 见注 3） 无 上述股东关联关系或一 致行动的说明 公司控股股东中国石化与上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。由公司已知资料，公司无法判定以上无限售条件的股东间是否存在 关联关系或为一致行动人。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情 况的说明 无 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明（如有） （参见注 10） 无 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 东营利之源商贸有限公 司 21,650,044 人民币普 通股 21,650,04 4 李跃明 6,904,599 人民币普 通股 6,904,599 闫立辉 6,010,905 人民币普 通股 6,010,905 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 49 何红军 5,197,364 人民币普 通股 5,197,364 白婷婷 3,932,600 人民币普 通股 3,932,600 蔡锦泉 2,212,200 人民币普 通股 2,212,200 张卫红 2,204,817 人民币普 通股 2,204,817 夏久伟 2,011,600 人民币普 通股 2,011,600 于芩 1,860,400 人民币普 通股 1,860,400 国泰君安证券股份有限 公司 1,509,302 人民币普 通股 1,509,302 前 10 名无限售流通股股 东之间，以及前 10 名无 限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或 一致行动的说明 公司控股股东中国石化与上述股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办 法》规定的一致行动人。由公司已知资料，公司无法判定以上无限售条件的股东间是否存在 关联关系或为一致行动人。 前 10 名普通股股东参与 融资融券业务情况说明 （如有）（参见注 4） 公司股东闫立辉通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 6,010,905 股，何红军通过东方财富证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股份 2,677,764 股；张卫红通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司 股份 2,204,817 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 控股股东性质：中央国有控股 控股股东类型：法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国石油化工股份有 限公司 马永生 2000 年 02 月 25 日 91110000710926094P 中国石化是中国最大 的一体化能源化工公 司之一，主要从事石 油与天然气勘探开 采、管道运输、销 售；石油炼制、石油 化工、化纤、化肥及 其它化工生产与产品 销售、储运；石油、 天然气、石油产品、 石油化工及其它化工 产品和其它商品、技 术的进出口、代理进 出口业务；技术、信 息的研究、开发、应 用。 控股股东报告期内控 股和参股的其他境内 外上市公司的股权情 况 除本公司外，中国石化直接持有中国石化上海石油化工股份有限公司股份 5,459,455,000 股， 持股比例 50.44%。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 50 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人及其一致行动人 实际控制人性质：中央国资管理机构 实际控制人类型：法人 实际控制人名称 法定代表人/单位负责 人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 中国石油化工集团有 限公司 马永生 1998 年 07 月 24 日 9111000010169286X1 中国石化集团公司于 2000 年通过重组，将 其石油化工的主要业 务投入中国石油化工 股份有限公司，中国 石油化工集团公司继 续经营保留若干石化 设施、小规模的炼油 厂；提供钻井服务、 测井服务、井下作业 服务、生产设备制造 及维修、工程建设服 务及水、电等公用工 程服务及社会服务 等。 实际控制人报告期内 控制的其他境内外上 市公司的股权情况 中国石油化工股份有限公司（注 1）股份 81,340,083,393 股，持股比例 67.84%；持有中国石化 炼化工程（集团）股份有限公司股份 2,907,856,000 股，持股比例 65.67%；持有中石化石油工 程技术服务股份有限公司（注 2）股份 10,727,896,364 股，持股比例 56.51%；持有中石化石油 机械股份有限公司股份 456,756,300 股，持股比例 48.54%；持有招商局能源运输股份有限公司 股份 1,095,463,711 股，持股比例 13.48%。 注 1：包括中国石化集团公司境外全资附属公司盛骏国际投资有限公司通过香港（中央结算） 代理人有限公司持有的 767,916,000 股 H 股。 注 2：中国石化集团公司通过境外全资附属公司盛骏国际投资有限公司持有中石化石油工程技 术服务股份有限公司（简称“石油工程”）2,595,786,987 股 H 股，占石油工程股本总额的 13.67%，该等股份并未包含在中国石化集团公司直接持有的石油工程股权中。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 51 4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80% □适用 不适用 5、其他持股在 10%以上的法人股东 □适用 不适用 6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □适用 不适用 四、股份回购在报告期的具体实施情况 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价交易方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 52 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 53 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 54 第十节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2023 年 04 月 26 日 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 信会师报字[2023]第 ZK10323 号 注册会计师姓名 朱晓东、张灿 审计报告正文 中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东：  审计意见 我们审计了中国石化山东泰山石油股份有限公司（以下简称“泰山石油”）财务报表，包括 2022 年 12 月 31 日的 合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动 表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰山石油 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。  形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰山石油，并履行了职业道 德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。  关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整 体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 55 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）商誉减值 关于商誉减值的会计政策披露见财务报表附注 三（十八）、（二十八）。 截至 2022 年 12 月 31 日止，泰山石油商誉账 面余额为 2,250.94 万元，由于商誉金额重大， 且相关减值评估与测试过程需要管理层作出大 量估计和判断，我们将该事项确定为关键审计 事项。 （1）了解、评价并测试与商誉减值评估相关的关键 内部控制； （2）获取管理层进行商誉减值评估的资料，并执行 以下程序： ①评估商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组或 资产组组合； ②检查计算的准确性； ③评价管理层的商誉减值测试评估过程是否存在管理 层偏见，并确定管理层是否需要根据最新情况调整未 来关键经营假设，从而反映最新的市场情况及管理层 预期； （3）综合考虑该资产组的历史运营情况、行业走势 及新的市场机会及由于规模效应带来的成本及费用节 约，评价减值模型在适用的财务报告编制基础下的适 当性，包括现金产出单元和用于确定公允价值减去处 置成本和使用价值的模型的适当性、用于确定可收回 金额的假设的合理性； （4）评价管理层所提供商誉减值测试模型所使用基 础数据的可靠性，了解和评价管理层利用独立第三方 估值专家的工作，包括评价专家的胜任能力、专业素 质和客观性。 （二）收入确认 关于收入确认的会计政策披露见财务报表附注 三（二十三）。 2022 年度泰山石油主营业务收入 299,162.95 万元，其中零售收入 207,934.52 万元，占主营 业务收入的 69.51%；批发收入 91,228.43 万 元，占主营业务收入的 30.49%。 泰山石油主营业务主要为成品油销售，该业务 （1）评估泰山石油收入确认相关会计政策，并对相 关内部控制的设计有效性进行了解和评价，对关键控 制执行的有效性进行测试； （2）执行信息系统审计，对泰山石油与财务报表有 关的信息系统进行测试和分析，包括公司层面的 IT 控制测试、IT 一般性控制测试、应用过程控制测试。 根据信息系统在零售业务中所起的重要作用，选派 IT 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 56 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 存在单笔销售金额小、销售频次巨大的特点， 泰山石油使用其信息系统以追踪销售数据（包 括利用交易详情处理相关入账记录），恰当确 认和计量直接关系到年度财务报表的准确性、 合理性，以及泰山石油后续经营政策的制定及 实施，我们将收入确认确定为关键审计事项。 专家对业务系统和财务系统的对接环境以及业务系统 中主要数据进行了测试和分析； （3）随机抽样检查加油站销售日报表、银行进账通 知单、现金投币记录、交接班表等销售收入确认的支 持性文件； （4）检查主要批售客户工商信息，以及合同/订单、 发票、出库单、运单等资料，并对销售收入执行了截 止测试； （5）对泰山石油零售单价和国家零售指导价、泰山 石油批发价与市场批发价进行比较； （6）对泰山石油零售系统销售数据、批发销售数据 进行核查，并与财务记录、存货收发存数据相核对； （7）随机抽样检查资产负债表日前后的交接班表， 以评估销售收入是否在恰当的期间确认。  其他信息 泰山石油管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括泰山石油 2022 年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。  管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 57 在编制财务报表时，管理层负责评估泰山石油的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用 持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督泰山石油的财务报告过程。  注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可 能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取 充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部 控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰山石油持续 经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰山石油不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报（包括披露）、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就泰山石油中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。 我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立 性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在 审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通 某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 58 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国•上海 二〇二三年四月二十六日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：元 1、合并资产负债表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年 12 月 31 日 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 143,276,359.11 97,680,261.87 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 73,795.85 3,162,559.29 应收款项融资 预付款项 14,346,666.20 734,385.69 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 59 其他应收款 15,597,183.43 7,880,244.50 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 780,594,065.71 330,607,009.30 合同资产 253,000.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 14,643,347.81 52,056,253.88 流动资产合计 968,784,418.11 492,120,714.53 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 5,789,975.17 5,552,618.69 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 52,162,808.75 12,253,561.60 固定资产 440,074,371.37 497,268,906.06 在建工程 13,815,313.09 4,518,859.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 148,771,845.39 158,803,707.41 无形资产 261,787,807.90 274,358,088.52 开发支出 商誉 22,509,354.10 22,509,354.10 长期待摊费用 9,121,982.93 9,906,505.04 递延所得税资产 28,353,083.73 24,656,939.53 其他非流动资产 7,148,000.00 7,148,000.00 非流动资产合计 989,534,542.43 1,016,976,540.57 资产总计 1,958,318,960.54 1,509,097,255.10 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 784,526,829.65 177,299,221.13 预收款项 合同负债 45,995,618.49 74,414,133.08 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 60 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 16,813,616.64 9,882,339.29 应交税费 19,295,845.08 9,337,798.72 其他应付款 20,543,834.36 31,967,399.98 其中：应付利息 178,767.12 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 32,524,556.19 8,730,150.55 其他流动负债 1,905,169.65 2,793,370.21 流动负债合计 921,605,470.06 464,424,412.96 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 86,350,816.82 107,828,467.84 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 1,057,503.00 递延收益 3,734,244.38 3,734,244.38 递延所得税负债 8,014,655.13 8,559,240.25 其他非流动负债 非流动负债合计 99,157,219.33 120,121,952.47 负债合计 1,020,762,689.39 584,546,365.43 所有者权益： 股本 480,793,320.00 480,793,320.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 187,212,877.40 187,212,877.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 7,805,726.19 4,023,213.61 盈余公积 117,411,424.18 114,363,177.68 一般风险准备 未分配利润 141,033,316.21 134,708,689.32 归属于母公司所有者权益合计 934,256,663.98 921,101,278.01 少数股东权益 3,299,607.17 3,449,611.66 所有者权益合计 937,556,271.15 924,550,889.67 负债和所有者权益总计 1,958,318,960.54 1,509,097,255.10 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 61 法定代表人：王明昌 主管会计工作负责人：孙学刚 会计机构负责人：李军 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 2022 年 12 月 31 日 2022 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 141,221,869.35 95,676,816.86 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 72,951.60 3,133,487.97 应收款项融资 预付款项 14,079,937.86 536,664.54 其他应收款 192,214,030.30 193,249,292.73 其中：应收利息 应收股利 存货 746,320,789.10 286,543,831.49 合同资产 253,000.00 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 38,948,088.41 流动资产合计 1,094,162,578.21 618,088,182.00 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 127,822,438.12 127,585,081.64 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 33,395,938.32 16,322,457.02 固定资产 380,561,933.85 410,963,926.10 在建工程 13,094,839.19 4,518,859.62 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 66,958,935.37 69,964,653.23 无形资产 201,839,561.35 211,570,648.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 8,776,505.40 9,906,505.04 递延所得税资产 21,612,751.13 19,064,014.55 其他非流动资产 7,148,000.00 7,148,000.00 非流动资产合计 861,210,902.73 877,044,145.20 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 62 资产总计 1,955,373,480.94 1,495,132,327.20 流动负债： 短期借款 150,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 781,878,205.45 176,363,810.97 预收款项 合同负债 46,667,497.07 73,536,534.71 应付职工薪酬 16,813,616.64 9,882,339.29 应交税费 17,888,757.23 7,451,200.67 其他应付款 22,876,189.14 34,864,097.22 其中：应付利息 178,767.12 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 7,002,031.44 8,730,150.55 其他流动负债 1,832,407.12 2,626,168.66 流动负债合计 894,958,704.09 463,454,302.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 36,631,203.52 35,728,968.62 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 3,734,244.38 3,734,244.38 递延所得税负债 3,096,027.50 3,410,184.79 其他非流动负债 非流动负债合计 43,461,475.40 42,873,397.79 负债合计 938,420,179.49 506,327,699.86 所有者权益： 股本 480,793,320.00 480,793,320.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 196,836,375.85 196,836,375.85 减：库存股 其他综合收益 专项储备 44,361.32 盈余公积 117,173,608.96 114,363,177.68 未分配利润 222,105,635.32 196,811,753.81 所有者权益合计 1,016,953,301.45 988,804,627.34 负债和所有者权益总计 1,955,373,480.94 1,495,132,327.20 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 63 3、合并利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业总收入 3,069,893,747.18 2,799,504,532.45 其中：营业收入 3,069,893,747.18 2,799,504,532.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,022,984,818.41 2,760,314,963.43 其中：营业成本 2,772,279,626.99 2,502,792,662.22 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 10,064,528.05 12,081,947.86 销售费用 178,533,977.22 186,179,837.25 管理费用 53,642,875.57 53,283,811.66 研发费用 财务费用 8,463,810.58 5,976,704.44 其中：利息费用 8,746,306.91 6,836,537.33 利息收入 1,521,152.66 2,009,994.81 加：其他收益 352,224.76 199,219.71 投资收益（损失以“－”号填 列） 237,356.48 -878,742.78 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 237,356.48 -878,742.78 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -6,506.66 -3,902.69 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -15,845,876.98 -14,117,270.45 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -371,745.66 56,352.61 三、营业利润（亏损以“－”号填 31,274,380.71 24,445,225.42 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 64 列） 加：营业外收入 2,990.04 3,314,168.99 减：营业外支出 7,904,728.35 8,958,673.36 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 23,372,642.40 18,800,721.05 减：所得税费用 14,232,196.93 10,499,271.40 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 9,140,445.47 8,301,449.65 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 9,140,445.47 8,301,449.65 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 9,372,873.39 8,232,074.44 2.少数股东损益 -232,427.92 69,375.21 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 9,140,445.47 8,301,449.65 归属于母公司所有者的综合收益总 额 9,372,873.39 8,232,074.44 归属于少数股东的综合收益总额 -232,427.92 69,375.21 八、每股收益 （一）基本每股收益 0.0195 0.0171 （二）稀释每股收益 0.0195 0.0171 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。 法定代表人：王明昌 主管会计工作负责人：孙学刚 会计机构负责人：李军 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 65 4、母公司利润表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、营业收入 3,032,913,196.01 2,755,551,361.71 减：营业成本 2,755,996,893.60 2,498,246,641.36 税金及附加 8,992,947.81 10,747,059.59 销售费用 149,401,065.13 159,868,946.92 管理费用 49,742,403.11 49,911,427.32 研发费用 财务费用 5,063,756.01 3,028,750.36 其中：利息费用 5,328,668.07 3,851,270.07 利息收入 1,493,745.78 1,959,744.99 加：其他收益 352,144.11 197,796.44 投资收益（损失以“－”号填 列） 785,509.53 -878,742.78 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 237,356.48 -878,742.78 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“-”号 填列） 净敞口套期收益（损失以 “－”号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号 填列） -6,581.62 -3,823.98 资产减值损失（损失以“-”号 填列） -13,782,760.60 -14,005,174.27 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -389,168.67 56,352.61 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 50,675,273.10 19,114,944.18 加：营业外收入 2,990.04 3,042,542.21 减：营业外支出 7,063,971.75 8,964,545.44 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 43,614,291.39 13,192,940.95 减：所得税费用 15,509,978.60 9,812,913.18 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 28,104,312.79 3,380,027.77 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 28,104,312.79 3,380,027.77 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 66 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 28,104,312.79 3,380,027.77 七、每股收益 （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,498,608,777.75 3,134,825,812.52 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 34,558,625.29 收到其他与经营活动有关的现金 4,183,046.00 5,850,826.70 经营活动现金流入小计 3,537,350,449.04 3,140,676,639.22 购买商品、接受劳务支付的现金 3,036,162,358.85 3,097,863,926.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 71,968,874.18 49,270,163.78 支付的各项税费 60,223,897.23 48,509,192.73 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 67 支付其他与经营活动有关的现金 95,142,942.47 136,962,643.58 经营活动现金流出小计 3,263,498,072.73 3,332,605,926.98 经营活动产生的现金流量净额 273,852,376.31 -191,929,287.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,411,738.61 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,411,738.61 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 38,615,494.15 30,934,250.50 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,563,694.98 投资活动现金流出小计 38,615,494.15 32,497,945.48 投资活动产生的现金流量净额 -37,203,755.54 -32,497,945.48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 5,872,870.56 9,955,164.73 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 365,435.37 支付其他与筹资活动有关的现金 35,179,652.97 44,975,232.54 筹资活动现金流出小计 191,052,523.53 54,930,397.27 筹资活动产生的现金流量净额 -191,052,523.53 95,069,602.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,596,097.24 -129,357,630.51 加：期初现金及现金等价物余额 97,680,261.87 227,037,892.38 六、期末现金及现金等价物余额 143,276,359.11 97,680,261.87 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 2022 年度 2021 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,417,867,616.65 3,084,505,223.59 收到的税费返还 34,558,625.29 收到其他与经营活动有关的现金 4,676,732.34 4,945,788.42 经营活动现金流入小计 3,457,102,974.28 3,089,451,012.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,986,376,112.47 3,088,662,707.06 支付给职工以及为职工支付的现金 64,398,697.35 46,453,975.71 支付的各项税费 54,701,999.72 45,219,301.25 支付其他与经营活动有关的现金 81,738,120.04 133,616,369.10 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 68 经营活动现金流出小计 3,187,214,929.58 3,313,952,353.12 经营活动产生的现金流量净额 269,888,044.70 -224,501,341.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 548,153.05 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 1,394,699.41 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,942,852.46 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 35,859,428.42 28,466,610.20 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,101,985.21 投资活动现金流出小计 35,859,428.42 31,568,595.41 投资活动产生的现金流量净额 -33,916,575.96 -31,568,595.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 150,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 150,000,000.00 偿还债务支付的现金 150,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 5,507,435.19 6,969,897.47 支付其他与筹资活动有关的现金 34,918,981.06 17,162,296.87 筹资活动现金流出小计 190,426,416.25 24,132,194.34 筹资活动产生的现金流量净额 -190,426,416.25 125,867,805.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 45,545,052.49 -130,202,130.86 加：期初现金及现金等价物余额 95,676,816.86 225,878,947.72 六、期末现金及现金等价物余额 141,221,869.35 95,676,816.86 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 4,02 3,21 3.61 114, 363, 177. 68 134, 708, 689. 32 921, 101, 278. 01 3,44 9,61 1.66 924, 550, 889. 67 加 ：会 计政 策变 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 69 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 4,02 3,21 3.61 114, 363, 177. 68 134, 708, 689. 32 921, 101, 278. 01 3,44 9,61 1.66 924, 550, 889. 67 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 3,78 2,51 2.58 3,04 8,24 6.50 6,32 4,62 6.89 13,1 55,3 85.9 7 - 150, 004. 49 13,0 05,3 81.4 8 （一 ）综 合收 益总 额 9,37 2,87 3.39 9,37 2,87 3.39 - 232, 427. 92 9,14 0,44 5.47 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 者投 入资 本 3． 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 70 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 （三 ）利 润分 配 3,04 8,24 6.50 - 3,04 8,24 6.50 - 365, 435. 37 - 365, 435. 37 1． 提取 盈余 公积 3,04 8,24 6.50 - 3,04 8,24 6.50 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 365, 435. 37 - 365, 435. 37 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 资本 （或 股 本） 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 71 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 3,78 2,51 2.58 3,78 2,51 2.58 447, 858. 80 4,23 0,37 1.38 1． 本期 提取 13,6 07,7 31.6 0 13,6 07,7 31.6 0 459, 965. 44 14,0 67,6 97.0 4 2． 本期 使用 9,82 5,21 9.02 9,82 5,21 9.02 12,1 06.6 4 9,83 7,32 5.66 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 7,80 5,72 6.19 117, 411, 424. 18 141, 033, 316. 21 934, 256, 663. 98 3,29 9,60 7.17 937, 556, 271. 15 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有 者权 益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分 配利 润 其他 小计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 114, 025, 174. 90 131, 621, 914. 31 913, 653, 286. 61 3,38 0,23 6.45 917, 033, 523. 06 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 72 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 同 一控 制下 企业 合并 其 他 二、 本年 期初 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 114, 025, 174. 90 131, 621, 914. 31 913, 653, 286. 61 3,38 0,23 6.45 917, 033, 523. 06 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 4,02 3,21 3.61 338, 002. 78 3,08 6,77 5.01 7,44 7,99 1.40 69,3 75.2 1 7,51 7,36 6.61 （一 ）综 合收 益总 额 8,23 2,07 4.44 8,23 2,07 4.44 69,3 75.2 1 8,30 1,44 9.65 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1． 所有 者投 入的 普通 股 2． 其他 权益 工具 持有 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 73 者投 入资 本 3． 股份 支付 计入 所有 者权 益的 金额 4． 其他 （三 ）利 润分 配 338, 002. 78 - 5,14 5,29 9.43 - 4,80 7,29 6.65 - 4,80 7,29 6.65 1． 提取 盈余 公积 338, 002. 78 - 338, 002. 78 2． 提取 一般 风险 准备 3． 对所 有者 （或 股 东） 的分 配 - 4,80 7,29 6.65 - 4,80 7,29 6.65 - 4,80 7,29 6.65 4． 其他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1． 资本 公积 转增 资本 （或 股 本） 2． 盈余 公积 转增 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 74 资本 （或 股 本） 3． 盈余 公积 弥补 亏损 4． 设定 受益 计划 变动 额结 转留 存收 益 5． 其他 综合 收益 结转 留存 收益 6． 其他 （五 ）专 项储 备 4,02 3,21 3.61 4,02 3,21 3.61 4,02 3,21 3.61 1． 本期 提取 15,6 98,2 11.9 3 15,6 98,2 11.9 3 15,6 98,2 11.9 3 2． 本期 使用 11,6 74,9 98.3 2 11,6 74,9 98.3 2 11,6 74,9 98.3 2 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 480, 793, 320. 00 187, 212, 877. 40 4,02 3,21 3.61 114, 363, 177. 68 134, 708, 689. 32 921, 101, 278. 01 3,44 9,61 1.66 924, 550, 889. 67 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 2022 年度 股本 其他权益工具 资本 减： 其他 专项 盈余 未分 其他 所有 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 75 优先 股 永续 债 其他 公积 库存 股 综合 收益 储备 公积 配利 润 者权 益合 计 一、 上年 期末 余额 480,7 93,32 0.00 196,8 36,37 5.85 114,3 63,17 7.68 196,8 11,75 3.81 988,8 04,62 7.34 加 ：会 计政 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 480,7 93,32 0.00 196,8 36,37 5.85 114,3 63,17 7.68 196,8 11,75 3.81 988,8 04,62 7.34 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） 44,36 1.32 2,810 ,431. 28 25,29 3,881 .51 28,14 8,674 .11 （一 ）综 合收 益总 额 28,10 4,312 .79 28,10 4,312 .79 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 76 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 额 4．其 他 （三 ）利 润分 配 2,810 ,431. 28 - 2,810 ,431. 28 1．提 取盈 余公 积 2,810 ,431. 28 - 2,810 ,431. 28 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 3．其 他 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 77 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 44,36 1.32 44,36 1.32 1．本 期提 取 9,360 ,177. 49 9,360 ,177. 49 2．本 期使 用 9,315 ,816. 17 9,315 ,816. 17 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 480,7 93,32 0.00 196,8 36,37 5.85 44,36 1.32 117,1 73,60 8.96 222,1 05,63 5.32 1,016 ,953, 301.4 5 上期金额 单位：元 项目 2021 年度 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 未分 配利 润 其他 所有 者权 益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、 上年 期末 余额 480,7 93,32 0.00 199,3 92,64 7.34 114,0 25,17 4.90 204,3 95,85 6.60 998,6 06,99 8.84 加 ：会 计政 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 78 策变 更 前 期差 错更 正 其 他 二、 本年 期初 余额 480,7 93,32 0.00 199,3 92,64 7.34 114,0 25,17 4.90 204,3 95,85 6.60 998,6 06,99 8.84 三、 本期 增减 变动 金额 （减 少以 “－ ”号 填 列） - 2,556 ,271. 49 338,0 02.78 - 7,584 ,102. 79 - 9,802 ,371. 50 （一 ）综 合收 益总 额 3,380 ,027. 77 3,380 ,027. 77 （二 ）所 有者 投入 和减 少资 本 - 2,556 ,271. 49 - 2,556 ,271. 49 1．所 有者 投入 的普 通股 2．其 他权 益工 具持 有者 投入 资本 3．股 份支 付计 入所 有者 权益 的金 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 79 额 4．其 他 - 2,556 ,271. 49 - 2,556 ,271. 49 （三 ）利 润分 配 338,0 02.78 - 10,96 4,130 .56 - 10,62 6,127 .78 1．提 取盈 余公 积 338,0 02.78 - 338,0 02.78 2．对 所有 者 （或 股 东） 的分 配 - 4,807 ,296. 65 - 4,807 ,296. 65 3．其 他 - 5,818 ,831. 13 - 5,818 ,831. 13 （四 ）所 有者 权益 内部 结转 1．资 本公 积转 增资 本 （或 股 本） 2．盈 余公 积转 增资 本 （或 股 本） 3．盈 余公 积弥 补亏 损 4．设 定受 益计 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 80 划变 动额 结转 留存 收益 5．其 他综 合收 益结 转留 存收 益 6．其 他 （五 ）专 项储 备 1．本 期提 取 11,08 4,895 .93 11,08 4,895 .93 2．本 期使 用 11,08 4,895 .93 11,08 4,895 .93 （六 ）其 他 四、 本期 期末 余额 480,7 93,32 0.00 196,8 36,37 5.85 114,3 63,17 7.68 196,8 11,75 3.81 988,8 04,62 7.34 三、公司基本情况 中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称“本公司” )是一家在山东省注册的经山东省经济体制改革委员会和 中国人民银行山东省分行批准设立的股份有限公司，并经山东省工商行政管理局核准登记，企业法人营业执照注册号： 913700001664087275。本公司所发行人民币普通股 A 股于 1993 年 12 月 15 日在深圳证券交易所上市。本公司总部位于山 东省泰安市东岳大街 369 号。 截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 48,079.33 万股，注册资本为 48,079.33 万元，注册地：山东 省泰安市东岳大街 369 号。本公司的母公司和实际控制人均为中国石油化工股份有限公司。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设办公室、党群工作部、财务资产部、董事会办公室、 党委组织部（人力资源部）、发展规划部、安全环保部、审计部、经营业务部、零售管理部、督查队等部门。 本公司业务性质：商品流通业；主要经营活动：成品油的批发和零售、天然气的零售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第十七次会议于 2023 年 4 月 26 日批准。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 81 截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围子公司 4 户，分别为青岛华孚石油有限公司、山东京鲁石油化工有限公 司、肥城绿能石油化工有限公司、青岛四海通石化有限公司，与上年度相比未发生变化。 本公司子公司的相关信息详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。 此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修 订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减 值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本财务报表以持续经营为基础列报。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（十四）固定 资产”、“三、（十七）无形资产”、 “三、（十九）长期待摊费用”、“三、（二十三）收入”。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2022 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 82 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照 合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉； 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合 确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。 为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入 权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表的编制方法 1. 1. 1. 1. 1. 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 2. 2. 合并程序 本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经 营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减 值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按 本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合 并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 83 在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金 流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终 控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股 权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产 变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权 涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。 （2）处置子公司 ①一般处理方法 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公 允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资 相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济 影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的损益。 各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处 理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 84 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产 份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资 产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“三、（十二）长期股权投资”。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件 的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 10、金融工具 本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 85 1. 1. 1. 金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量 的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的 金融资产： － 业务模式是以收取合同现金流量为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）： － 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标； － 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将本应分类 为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进 行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 86 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2. 2. 2. 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的 应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率 法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计 量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的 股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公 允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 87 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量， 相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按 公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3. 3. 3. 金融资产终止确认和金融资产转移 满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产： － 收取金融资产现金流量的合同权利终止； － 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； － 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资 产的控制。 发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的 差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 88 （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间， 按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金 融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4. 4. 4. 金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担 新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债， 并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金 融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面 价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差 额，计入当期损益。 5. 5. 5. 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公 允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与 者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 89 6. 6. 6. 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债 务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计 算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内 预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期 内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过 30 日，本公司即 认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于由《企业会计准则第 14 号——收入》（2017）规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分， 本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。 11、应收票据 见 10、金融工具 12、应收账款 见 10、金融工具 13、应收款项融资 不适用 14、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 90 见 10、金融工具 15、存货 1. 1. 1. 存货的分类和成本 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品等。 存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。 2. 2. 2. 发出存货的计价方法 存货发出时按移动加权平均法计价。 3. 3. 3. 不同类别存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后 的金额。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估 计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产 的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为 执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已 计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4. 4. 4. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 91 5. 5. 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 16、合同资产 为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约 成本确认为一项资产： 1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用 （或类似费用）、明确由 客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2、成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3、成本预期能够收回。 合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商 品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。 当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损 失： 1、公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 17、合同成本 合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。 本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合 同履约成本确认为一项资产： • 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。 • 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。 • 该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限 未超过一年的，在“其他流动资产”项目中列示。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 92 与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失： 1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价； 2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当 期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 18、持有待售资产 不适用 19、债权投资 对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内 或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 20、其他债权投资 对于其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个 月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 21、长期应收款 不适用 22、长期股权投资 1. 1. 1. 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意 后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本 公司的合营企业。 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政 策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2. 2. 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 93 2. 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同 一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收 益。 对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投 资成本之和作为初始投资成本。 （2）通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 3. 3. 3. 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价 中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收 益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时 调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益 变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资 产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 94 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此 基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值 损失的，全额确认。 公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构 成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额 弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。 因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益 变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单 位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核 算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确 认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认 的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资 并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之 间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。不属于一 揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后 转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来 用于出租的建筑物）。 与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本； 否则，于发生时计入当期损益。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定 资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 95 24、固定资产 （1） 确认条件 1、固定资产的确认和初始计量 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资 产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对 于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 2、当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转 让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （2） 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 15-40 3 6.47-2.43 通用设备 年限平均法 4-20 3 24.25-4.85 专用设备 年限平均法 4-18 3 24.25-5.39 用具、装具 年限平均法 4-5 0 25.00-20.00 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。对计提了 减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。如固定资产各组成 部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 （3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 96 25、在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在 建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计 提折旧。 26、借款费用 1. 1. 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他 借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、 投资性房地产和存货等资产。 2. 2. 2. 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担 带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 3. 3. 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化； 该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续 资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 97 4. 4. 4. 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的 借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平 均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均 实际利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门 借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。 27、生物资产 不适用 28、油气资产 29、使用权资产 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计 量。该成本包括： • 租赁负债的初始计量金额； • 在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； • 本公司发生的初始直接费用； • 本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将 发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资 产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 本公司按照本附注“三、（十八）长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失 进行会计处理。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 98 30、无形资产 （1） 计价方法、使用寿命、减值测试 1. 1. 1. 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的， 视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2. 2. 2. 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 摊销方法 残值率（%） 依据 土地使用权 20-50 直线法 0 证载使用年限 经营权 20-40 直线法 0 经营期限 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估 计数，并按会计估计变更处理。 3. 3. 3. 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 截至资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 99 （2） 内部研究开发支出会计政策 不适用 31、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的， 按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组； 难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同 效应中受益的资产组或者资产组组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的， 先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值 损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面 价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商 誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 32、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 各项费用的摊销期限及摊销方法为： 项目 摊销方法 摊销年限 租入固定资产改良支出 直线法 受益期 若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 100 33、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对 价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 34、职工薪酬 （1） 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务 的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允 价值计量。 （2） 离职后福利的会计处理方法 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当 地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国 家相关部门批准的企业年金。本公司按职工工资总额的一定比例向企业年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资 产成本。 （3） 辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单 方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （4） 其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。 35、租赁负债 在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款 额的现值进行初始计量。租赁付款额包括： • 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额； • 取决于指数或比率的可变租赁付款额； • 根据公司提供的担保余值预计应支付的款项； 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 101 • 购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权； • 行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。 本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。 在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值 已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益： • 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评 估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债； • 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率 发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款 额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。 36、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定 性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为 资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 37、股份支付 不适用 38、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 39、收入 收入确认和计量所采用的会计政策 1. 1. 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 102 1. 收入确认和计量所采用的会计政策（一般原则） 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控 制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价 的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收 入。 交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预 期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价 格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司 以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交 易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的 应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。 满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务： • 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。 • 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。 • 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约 部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确 定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确 定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度 能够合理确定为止。 对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已 取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象： • 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。 • 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。 • 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 103 • 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险 和报酬。 • 客户已接受该商品或服务等。 2. 2. 2. 收入确认和计量所采用的会计政策（具体方法） 本公司销售商品分为零售、批发，收入确认的具体方法如下： • 以零售方式销售商品的，在收到货款或收取货款的凭证并将商品交付给购买人时确认销售收入； • 以批发方式销售商品的，采用交款提货方式的，在收到货款并将商品交付给客户时确认收入；采用赊 销方式销售商品的，在商品交付给客户并由客户签署收货单据时确认销售收入。 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 不适用 40、政府补助 1. 1. 1. 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补 助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助， 是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府 补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 2. 2. 2. 确认时点 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 104 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。 3. 3. 3. 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合 理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用 或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入） 或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动 相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金 额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 41、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的 所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括： • 商誉的初始确认； • 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 105 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性 差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣 暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额 时，确认递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的 适用税率计量。 资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予 以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负 债以抵销后的净额列报。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： • 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； • 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不 同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算 当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 42、租赁 （1） 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费 用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在 实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租 赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 （2） 融资租赁的会计处理方法 在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始 计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁 收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注 “三、（十）金融工具”进行会计处理。 未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： • 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 106 • 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理： • 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为 一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值； • 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“三、（十）金融工 具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。 43、其他重要的会计政策和会计估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下: 1、金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业 绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断: 本金是否可能因提前还款等 原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与 成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终 止合同而支付的合理补偿。 2、应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预 期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对 历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情 况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 3、商誉减值 本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时，本公司 需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。 4、递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层 运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 107 44、重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 □适用 不适用 （2） 重要会计估计变更 □适用 不适用 45、其他 不适用 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳 务收入为基础计算销项税额，在扣除 当期允许抵扣的进项税额后，差额部 分为应交增值税 13、9、6、5、3 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、20 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2 房产税 房产原值/租金收入 1.2、12 土地使用税 土地面积 3 元-11 元/m2 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠 3、其他 不适用 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位：元 项目 期末余额 期初余额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 108 银行存款 142,805,546.45 94,762,434.68 其他货币资金 470,812.66 2,917,827.19 合计 143,276,359.11 97,680,261.87 其他说明： 2、交易性金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 其中： 其他说明： 3、衍生金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 4、应收票据 （1） 应收票据分类列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 其 中： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 109 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： □适用 不适用 （3） 期末公司已质押的应收票据 单位：元 项目 期末已质押金额 （4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位：元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位：元 项目 期末转应收账款金额 其他说明： （6） 本期实际核销的应收票据情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收票据核销情况： 单位：元 单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收票据核销说明： 5、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 110 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 74,122. 00 100.00% 326.15 0.44% 73,795. 85 3,171,1 21.33 100.00% 8,562.0 4 0.27% 3,162,5 59.29 其 中： 应收非 关联方 74,122. 00 100.00% 326.15 0.44% 73,795. 85 3,171,1 21.33 100.00% 8,562.0 4 0.27% 3,162,5 59.29 合计 74,122. 00 100.00% 326.15 0.44% 73,795. 85 3,171,1 21.33 100.00% 8,562.0 4 0.27% 3,162,5 59.29 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例 应收非关联方客户 74,122.00 326.15 0.44% 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 74,122.00 其中：30 天以内 73,320.50 30-90 天 801.50 90 天-1 年 合计 74,122.00 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收非关联方 客户 8,562.04 8,235.89 326.15 合计 8,562.04 8,235.89 326.15 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 111 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 财付通支付科技有限公司 50,724.00 68.43% 223.18 支付宝（中国）网络技术有 限公司 22,300.00 30.09% 98.12 天津易积分科技有限公司 848.00 1.14% 3.75 CRM 电子券虚拟客户 250.00 0.34% 1.10 合计 74,122.00 100.00% （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、应收款项融资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 □适用 不适用 如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □适用 不适用 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 112 7、预付款项 （1） 预付款项按账龄列示 单位：元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 14,278,685.40 99.53% 666,404.89 90.74% 2 至 3 年 67,980.80 9.26% 3 年以上 67,980.80 0.47% 合计 14,346,666.20 734,385.69 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： （2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 14,346,666.18 元，占预付款项期末余额合计数的比例 99.98%。 其他说明： 8、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 15,597,183.43 7,880,244.50 合计 15,597,183.43 7,880,244.50 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 113 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 65,785,651.84 55,929,989.64 保证金 2,000,000.00 4,000,000.00 备用金 14,820.00 138,800.72 合计 67,800,471.84 60,068,790.36 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 1,050.00 52,187,495.86 52,188,545.86 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 14,742.55 14,742.55 2022 年 12 月 31 日余 额 15,792.55 52,187,495.86 52,203,288.41 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 114 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 13,563,834.18 1 至 2 年 2,045,641.80 2 至 3 年 3,500.00 3 年以上 52,187,495.86 5 年以上 52,187,495.86 合计 67,800,471.84 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 泰安鲁浩贸易公 司 往来款 18,055,386.20 5 年以上 26.63% 18,055,386.20 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 115 青岛泰山房地产 开发有限公司 往来款 15,530,561.18 5 年以上 22.91% 15,530,561.18 泰安市岱信资产 管理服务有限公 司 往来款 8,359,508.34 5 年以上 12.33% 8,359,508.34 泰安鲁润股份公 司 往来款 6,204,497.77 5 年以上 9.15% 6,204,497.77 中国石化销售股 份有限公司山东 石油分公司 往来款 5,581,151.59 一年以内 8.23% 0.00 合计 53,731,105.08 86.82% 48,149,953.49 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 9、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 （1） 存货分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备 或合同履约成 本减值准备 账面价值 库存商品 796,439,942. 69 15,845,876.9 8 780,594,065. 71 331,253,098. 25 646,088.95 330,607,009. 30 合计 796,439,942. 69 15,845,876.9 8 780,594,065. 71 331,253,098. 25 646,088.95 330,607,009. 30 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 116 （2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 646,088.95 15,845,876.9 8 646,088.95 15,845,876.9 8 合计 646,088.95 15,845,876.9 8 646,088.95 15,845,876.9 8 （3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 （4） 合同履约成本本期摊销金额的说明 10、合同资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房租 253,000.00 253,000.00 合计 253,000.00 253,000.00 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位：元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 本期合同资产计提减值准备情况： 单位：元 项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因 其他说明： 11、持有待售资产 单位：元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 117 12、一年内到期的非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 重要的债权投资/其他债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 其他说明： 13、其他流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税期末留抵税额 91,913.74 38,948,088.41 预缴所得税 14,551,434.07 13,108,165.47 合计 14,643,347.81 52,056,253.88 其他说明： 14、债权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重要的债权投资 单位：元 债权项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 118 15、其他债权投资 单位：元 项目 期初余额 应计利息 本期公允 价值变动 期末余额 成本 累计公允 价值变动 累计在其 他综合收 益中确认 的损失准 备 备注 重要的其他债权投资 单位：元 其他债权 项目 期末余额 期初余额 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日 减值准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明： 16、长期应收款 （1） 长期应收款情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 坏账准备减值情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 119 （2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 （3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明： 17、长期股权投资 单位：元 被投资 单位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 济宁金 奥绿源 燃气有 限责任 公司 13,234 ,054.3 2 237,35 6.48 13,471 ,410.8 0 7,681, 435.63 小计 13,234 ,054.3 2 237,35 6.48 13,471 ,410.8 0 7,681, 435.63 合计 13,234 ,054.3 2 237,35 6.48 13,471 ,410.8 0 7,681, 435.63 其他说明： 18、其他权益工具投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位：元 项目名称 确认的股利收 入 累计利得 累计损失 其他综合收益 转入留存收益 的金额 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 其他综合收益 转入留存收益 的原因 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 120 19、其他非流动金融资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 20、投资性房地产 （1） 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位：元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 23,226,476.39 23,226,476.39 2.本期增加金额 66,007,818.43 66,007,818.43 （1）外购 （2）存货\ 固定资产\在建工程转 入 66,007,818.43 66,007,818.43 （3）企业合 并增加 3.本期减少金额 14,598,440.03 14,598,440.03 （1）处置 （2）其他转 出 （3）转入固定资产 14,598,440.03 14,598,440.03 4.期末余额 74,635,854.79 74,635,854.79 二、累计折旧和累计 摊销 1.期初余额 10,972,914.79 10,972,914.79 2.本期增加金额 19,368,635.52 19,368,635.52 （1）计提或 摊销 1,260,134.48 1,260,134.48 （2）固定资产转入 18,108,501.04 18,108,501.04 3.本期减少金额 7,868,504.27 7,868,504.27 （1）处置 （2）其他转 出 （3）转入固定资产 7,868,504.27 7,868,504.27 4.期末余额 22,473,046.04 22,473,046.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 121 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 52,162,808.75 52,162,808.75 2.期初账面价值 12,253,561.60 12,253,561.60 （2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 （3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明： 21、固定资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 440,013,718.28 497,208,252.97 固定资产清理 60,653.09 60,653.09 合计 440,074,371.37 497,268,906.06 （1） 固定资产情况 单位：元 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 用具、装具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 280,727,672.24 80,186,928.93 560,637,371.54 7,866,082.20 929,418,054.91 2.本期增加 金额 16,621,375.50 8,902,500.64 14,663,175.62 1,666,984.36 41,854,036.12 （1）购 置 0.00 （2）在 建工程转入 2,022,935.47 8,902,500.64 14,663,175.62 1,666,984.36 27,255,596.09 （3）企 业合并增加 0.00 （4）投资 14,598,440.03 14,598,440.03 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 122 性房地产转入 3.本期减少 金额 68,596,383.68 3,149,555.15 13,165,669.63 84,911,608.46 （1）处 置或报废 2,588,565.25 3,149,555.15 13,165,669.63 18,903,790.03 （2）转 入投资性房地产 66,007,818.43 66,007,818.43 4.期末余额 228,752,664.06 85,939,874.42 562,134,877.53 9,533,066.56 886,360,482.57 二、累计折旧 0.00 1.期初余额 91,882,208.03 48,992,879.14 253,930,512.07 5,811,219.54 400,616,818.78 2.本期增加 金额 14,909,061.16 5,831,636.16 27,004,778.08 699,759.83 48,445,235.23 （1）计 提 7,040,556.89 5,831,636.16 27,004,778.08 699,759.83 40,576,730.96 （2）投 资性房地产转入 7,868,504.27 7,868,504.27 3.本期减少 金额 20,317,716.68 2,725,939.69 9,017,279.58 32,060,935.95 （1）处 置或报废 2,209,215.64 2,725,939.69 9,017,279.58 13,952,434.91 （2）转 入投资性房地产 18,108,501.04 18,108,501.04 4.期末余额 86,473,552.51 52,098,575.61 271,918,010.57 6,510,979.37 417,001,118.06 三、减值准备 0.00 1.期初余额 7,528,155.92 777,467.11 23,216,273.19 71,086.94 31,592,983.16 2.本期增加 金额 0.00 （1）计 提 0.00 0.00 3.本期减少 金额 1,492,218.27 755,118.66 2,247,336.93 （1）处 置或报废 1,492,218.27 755,118.66 2,247,336.93 0.00 4.期末余额 6,035,937.65 777,467.11 22,461,154.53 71,086.94 29,345,646.23 四、账面价值 0.00 1.期末账面 价值 136,243,173.90 33,063,831.70 267,755,712.43 2,951,000.25 440,013,718.28 2.期初账面 价值 181,317,308.29 30,416,582.68 283,490,586.28 1,983,775.72 497,208,252.97 （2） 暂时闲置的固定资产情况 单位：元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋及建筑物 9,315,006.46 4,644,548.59 3,943,848.13 726,609.74 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 123 （3） 通过经营租赁租出的固定资产 单位：元 项目 期末账面价值 （4） 未办妥产权证书的固定资产情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋及建筑物 25,131,119.35 历史原因 其他说明： （5） 固定资产清理 单位：元 项目 期末余额 期初余额 门头房清理等 60,653.09 60,653.09 合计 60,653.09 60,653.09 其他说明： 22、在建工程 单位：元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 13,815,313.09 4,518,859.62 合计 13,815,313.09 4,518,859.62 （1） 在建工程情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 加油站 7,981,276.80 7,981,276.80 3,315,905.03 3,315,905.03 泰安配送中心 柴油下装及汽 车装卸设施安 全联锁改造项 目 441,360.72 441,360.72 泰安配送中心 乙 醇设施改 建项目 761,593.87 761,593.87 泰安配送中心 消防隐患治理 项目 2,017,362.14 2,017,362.14 配送中心防火 堤隐患治理工 1,943,174.67 1,943,174.67 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 124 程 泰安配送中心 汽运接卸改造 项目 1,153,025.58 1,153,025.58 肥城绿能 1 站 改造项目 720,473.90 720,473.90 合计 13,815,313.0 9 13,815,313.0 9 4,518,859.62 4,518,859.62 （2） 重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 项目 名称 预算 数 期初 余额 本期 增加 金额 本期 转入 固定 资产 金额 本期 其他 减少 金额 期末 余额 工程 累计 投入 占预 算比 例 工程 进度 利息 资本 化累 计金 额 其 中： 本期 利息 资本 化金 额 本期 利息 资本 化率 资金 来源 加油 站 43,75 7,100 .00 3,315 ,905. 03 15,54 2,594 .82 10,87 7,223 .05 7,981 ,276. 80 47.00 % 47.00 % 泰安 配送 中心 柴油 下装 及汽 车装 卸设 施安 全联 锁改 造项 目 1,301 ,400. 00 441,3 60.72 759,4 87.63 1,200 ,848. 35 100.0 0% 100.0 0% 泰安 配送 中心 乙醇 设施 改建 项目 3,920 ,000. 00 761,5 93.87 2,605 ,102. 58 3,366 ,696. 45 100.0 0% 100.0 0% 泰安 配送 中心 消防 隐患 治理 项目 5,047 ,500. 00 2,017 ,362. 14 2,017 ,362. 14 39.97 % 40.00 % 配送 中心 防火 堤隐 患治 理工 程 4,130 ,500. 00 1,943 ,174. 67 1,943 ,174. 67 47.04 % 47.00 % 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 125 泰安 配送 中心 汽运 接卸 改造 项目 3,111 ,000. 00 1,683 ,962. 21 530,9 36.63 1,153 ,025. 58 54.13 % 54.00 % 肥城 绿能 1 站改 造项 目 1,208 ,200. 00 720,4 73.90 720,4 73.90 59.63 % 60.00 % 合计 62,47 5,700 .00 4,518 ,859. 62 25,27 2,157 .95 15,97 5,704 .48 13,81 5,313 .09 （3） 本期计提在建工程减值准备情况 单位：元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明： （4） 工程物资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 其他说明： 23、生产性生物资产 （1） 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 （2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 单位：元 项目 房屋及建筑物 土地 加油站 合计 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 126 一、账面原值 1.期初余额 1,595,333.33 19,313,354.64 199,038,526.83 219,947,214.80 2.本期增加金额 308,257.31 16,028,445.73 16,336,703.04 -新增租赁 308,257.31 16,028,445.73 16,336,703.04 3.本期减少金额 22,750.00 57,803.06 2,397,206.40 2,477,759.46 —到期转销 22,750.00 57,803.06 2,397,206.40 2,477,759.46 4.期末余额 1,572,583.33 19,563,808.89 212,669,766.16 233,806,158.38 二、累计折旧 0.00 1.期初余额 342,000.00 5,813,602.57 54,987,904.82 61,143,507.39 2.本期增加金额 108,750.00 2,427,206.40 23,400,251.73 25,936,208.13 （1）计提 108,750.00 2,427,206.40 23,400,251.73 25,936,208.13 0.00 3.本期减少金额 22,750.00 53,787.17 1,968,865.36 2,045,402.53 （1）处置 （2）到期转销 22,750.00 53,787.17 1,968,865.36 2,045,402.53 4.期末余额 428,000.00 8,187,021.80 76,419,291.19 85,034,312.99 三、减值准备 0.00 1.期初余额 0.00 2.本期增加金额 0.00 （1）计提 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 （1）处置 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 四、账面价值 0.00 1.期末账面价值 1,144,583.33 11,376,787.09 136,250,474.97 148,771,845.39 2.期初账面价值 1,253,333.33 13,499,752.07 144,050,622.01 158,803,707.41 其他说明： 26、无形资产 （1） 无形资产情况 单位：元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 经营权 合计 一、账面原值 1.期初余额 343,229,613.89 93,655,044.13 436,884,658.02 2.本期增加 金额 0.00 （1）购 置 0.00 （2）内 部研发 0.00 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 127 （3）企 业合并增加 0.00 0.00 3.本期减少 金额 1,577,172.94 1,577,172.94 （1）处 置 1,577,172.94 1,577,172.94 0.00 4.期末余额 341,652,440.95 0.00 0.00 93,655,044.13 435,307,485.08 二、累计摊销 0.00 1.期初余额 125,917,695.25 21,357,178.30 147,274,873.55 2.本期增加 金额 9,272,121.47 2,468,369.10 11,740,490.57 （1）计 提 9,272,121.47 2,468,369.10 11,740,490.57 0.00 3.本期减少 金额 747,382.89 747,382.89 （1）处 置 747,382.89 747,382.89 0.00 4.期末余额 134,802,448.45 0.00 0.00 23,825,547.40 158,627,995.85 三、减值准备 0.00 1.期初余额 15,251,695.95 15,251,695.95 2.本期增加 金额 0.00 （1）计 提 0.00 0.00 3.本期减少 金额 0.00 （1）处 置 0.00 0.00 4.期末余额 0.00 0.00 0.00 15,251,695.95 15,251,695.95 四、账面价值 0.00 1.期末账面 价值 207,210,007.12 0.00 0.00 54,577,800.78 261,787,807.90 2.期初账面 价值 217,311,918.64 0.00 0.00 57,046,169.88 274,358,088.52 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。 （2） 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位：元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 6,550,437.81 历史原因 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 128 27、开发支出 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发 支出 其他 确认为无 形资产 转入当期 损益 合计 其他说明： 28、商誉 （1） 商誉账面原值 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成 的 处置 青岛华孚石油 有限公司 15,684,955.7 2 15,684,955.7 2 山东京鲁石油 化工有限公司 795,003.15 795,003.15 青岛四海通石 化有限公司 6,029,395.23 6,029,395.23 合计 22,509,354.1 0 22,509,354.1 0 （2） 商誉减值准备 单位：元 被投资单位名 称或形成商誉 的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 合计 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预 测期等）及商誉减值损失的确认方法： 商誉减值测试的影响 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 129 29、长期待摊费用 单位：元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改 良支出 9,906,505.04 907,742.03 1,692,264.14 9,121,982.93 合计 9,906,505.04 907,742.03 1,692,264.14 9,121,982.93 其他说明： 30、递延所得税资产/递延所得税负债 （1） 未经抵销的递延所得税资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 104,502,845.68 26,125,711.42 92,364,793.52 23,091,198.38 内部交易未实现利润 8,867,572.06 2,216,893.02 3,744,512.76 936,128.19 可抵扣亏损 41,917.16 10,479.29 2,518,451.84 629,612.96 合计 113,412,334.90 28,353,083.73 98,627,758.12 24,656,939.53 （2） 未经抵销的递延所得税负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 资产评估增值 19,655,337.64 4,913,834.41 20,591,757.12 5,147,939.28 固定资产折旧税法加 速扣除 12,403,282.86 3,100,820.72 13,645,203.88 3,411,300.97 合计 32,058,620.50 8,014,655.13 34,236,961.00 8,559,240.25 （3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位：元 项目 递延所得税资产和负 债期末互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期末余额 递延所得税资产和负 债期初互抵金额 抵销后递延所得税资 产或负债期初余额 递延所得税资产 28,353,083.73 24,656,939.53 递延所得税负债 8,014,655.13 8,559,240.25 （4） 未确认递延所得税资产明细 单位：元 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 130 项目 期末余额 期初余额 （5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位：元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 31、其他非流动资产 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付土地出让 金 7,148,000.00 7,148,000.00 7,148,000.00 7,148,000.00 合计 7,148,000.00 7,148,000.00 7,148,000.00 7,148,000.00 其他说明： 32、短期借款 （1） 短期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 150,000,000.00 合计 150,000,000.00 短期借款分类的说明： （2） 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位：元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明： 33、交易性金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其中： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 131 其中： 其他说明： 34、衍生金融负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 35、应付票据 单位：元 种类 期末余额 期初余额 本期末已到期未支付的应付票据总额为元。 36、应付账款 （1） 应付账款列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 784,420,292.35 173,711,977.05 工程款 24,655.00 175,036.23 租赁款 81,882.30 3,412,207.85 合计 784,526,829.65 177,299,221.13 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东中龙发展有限公司 919,163.35 未到结算期 东营戴氏食品有限责任公司 358,737.69 未到结算期 合计 1,277,901.04 其他说明： 37、预收款项 （1） 预收款项列示 单位：元 项目 期末余额 期初余额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 132 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 38、合同负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 货款 45,995,618.49 74,414,133.08 合计 45,995,618.49 74,414,133.08 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位：元 项目 变动金 额 变动原因 货款 - 28,418 ,514.5 9 大额预售减少 合计 - 28,418 ,514.5 9 —— 39、应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 9,882,339.29 68,900,945.45 62,078,943.01 16,704,341.73 二、离职后福利-设定 提存计划 9,238,031.49 9,128,756.58 109,274.91 合计 9,882,339.29 78,138,976.94 71,207,699.59 16,813,616.64 （2） 短期薪酬列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 9,882,339.29 51,165,045.45 44,965,043.72 16,082,341.02 2、职工福利费 8,654,535.57 8,654,535.57 3、社会保险费 3,882,058.32 3,819,616.29 62,442.03 其中：医疗保险 费 3,713,820.07 3,713,820.07 工伤保险 费 168,238.25 105,796.22 62,442.03 4、住房公积金 4,610,705.64 4,610,705.64 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 133 5、工会经费和职工教 育经费 588,600.47 29,041.79 559,558.68 合计 9,882,339.29 68,900,945.45 62,078,943.01 16,704,341.73 （3） 设定提存计划列示 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,731,469.19 6,731,469.19 2、失业保险费 292,457.66 183,182.75 109,274.91 3、企业年金缴费 2,214,104.64 2,214,104.64 合计 9,238,031.49 9,128,756.58 109,274.91 其他说明： 40、应交税费 单位：元 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,943,510.06 813,483.52 企业所得税 14,586,904.54 6,009,658.49 个人所得税 730,462.63 333,667.03 城市维护建设税 22,840.49 69,579.03 房产税 701,945.98 766,590.74 土地使用税 1,293,318.14 1,286,188.69 教育费附加 9,788.80 29,876.52 地方教育费附加 6,525.87 19,917.68 印花税 548.57 4,827.52 水资源税 4,009.50 合计 19,295,845.08 9,337,798.72 其他说明： 41、其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 应付利息 178,767.12 其他应付款 20,543,834.36 31,788,632.86 合计 20,543,834.36 31,967,399.98 （1） 应付利息 单位：元 项目 期末余额 期初余额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 134 短期借款应付利息 178,767.12 合计 178,767.12 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位：元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： （2） 应付股利 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： （3） 其他应付款 1） 按款项性质列示其他应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 工程款 16,080,428.48 25,616,239.50 保证金 2,747,034.00 2,033,501.60 其他 1,716,371.88 4,138,891.76 合计 20,543,834.36 31,788,632.86 2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位：元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东华之琚装修装饰工程有限公司 432,250.00 工程尚未决算 山东福邸建筑装饰工程有限公司 298,017.83 工程尚未决算 信邦建设集团有限公司 189,025.32 工程尚未决算 山东大建建设工程有限公司 162,324.48 工程尚未决算 济南兰林文化传媒有限公司 146,250.00 项目尚未决算 合计 1,227,867.63 其他说明： 42、持有待售负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 135 43、一年内到期的非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的租赁负债 32,524,556.19 8,730,150.55 合计 32,524,556.19 8,730,150.55 其他说明： 44、其他流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 待转销销项税额 1,905,169.65 2,793,370.21 合计 1,905,169.65 2,793,370.21 短期应付债券的增减变动： 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 其他说明： 45、长期借款 （1） 长期借款分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间： 46、应付债券 （1） 应付债券 单位：元 项目 期末余额 期初余额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 136 （2） 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位：元 债券名 称 面值 发行日 期 债券期 限 发行金 额 期初余 额 本期发 行 按面值 计提利 息 溢折价 摊销 本期偿 还 期末余 额 合计 —— （3） 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 （4） 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明： 47、租赁负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 加油站 83,724,537.82 98,721,112.50 土地 2,626,279.00 9,107,355.34 合计 86,350,816.82 107,828,467.84 其他说明： 48、长期应付款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （1） 按款项性质列示长期应付款 单位：元 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 137 项目 期末余额 期初余额 其他说明： （2） 专项应付款 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 49、长期应付职工薪酬 （1） 长期应付职工薪酬表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 （2） 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明： 50、预计负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 1,057,503.00 本公司未决仲裁情况详见本 附注“十四、承诺及或有事 项。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 138 合计 1,057,503.00 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 51、递延收益 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 加油站拆迁补偿 3,734,244.38 3,734,244.38 一次性留工补助 194,500.00 194,500.00 稳岗补贴 148,241.36 148,241.36 个税返还 9,483.40 9,483.40 合计 3,734,244.38 352,224.76 352,224.76 3,734,244.38 -- 涉及政府补助的项目： 单位：元 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 加油站拆 迁补偿 3,734,244 .38 3,734,244 .38 与资产相 关 一次性留 工补助 194,500.0 0 194,500.0 0 与收益相 关 稳岗补贴 148,241.3 6 148,241.3 6 与收益相 关 3,734,244 .38 342,741.3 6 342,741.3 6 3,734,244 .38 与收益相 关 其他说明： 52、其他非流动负债 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 53、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 480,793,32 0.00 480,793,32 0.00 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 139 54、其他权益工具 （1） 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 （2） 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位：元 发行在外 的金融工 具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明： 55、资本公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 185,109,758.43 185,109,758.43 其他资本公积 2,103,118.97 2,103,118.97 合计 187,212,877.40 187,212,877.40 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 56、库存股 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 57、其他综合收益 单位：元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得 税前发生 额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 留存收益 减：所得 税费用 税后归属 于母公司 税后归属 于少数股 东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 140 58、专项储备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,023,213.61 13,607,731.60 9,825,219.02 7,805,726.19 合计 4,023,213.61 13,607,731.60 9,825,219.02 7,805,726.19 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 59、盈余公积 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 114,363,177.68 2,813,323.77 117,176,501.45 任意盈余公积 234,922.73 234,922.73 合计 114,363,177.68 3,048,246.50 117,411,424.18 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 60、未分配利润 单位：元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 134,708,689.32 131,621,914.31 调整后期初未分配利润 134,708,689.32 131,621,914.31 加：本期归属于母公司所有者的净利 润 9,372,873.39 8,232,074.44 减：提取法定盈余公积 2,813,323.77 338,002.78 提取任意盈余公积 234,922.73 应付普通股股利 4,807,296.65 期末未分配利润 141,033,316.21 134,708,689.32 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 141 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,991,629,480.45 2,701,947,524.60 2,706,144,460.07 2,428,322,471.19 其他业务 78,264,266.73 70,332,102.39 93,360,072.38 74,470,191.03 合计 3,069,893,747.18 2,772,279,626.99 2,799,504,532.45 2,502,792,662.22 经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值 □是 否 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 3,069,893,747.18 3,069,893,747.18 其中： 汽油 1,923,198,912.63 1,923,198,912.63 柴油 1,068,131,015.77 1,068,131,015.77 天然气 299,552.05 299,552.05 其他 78,264,266.73 78,264,266.73 按经营地区分类 2,991,629,480.45 2,991,629,480.45 其中： 泰安 2,736,206,161.66 2,736,206,161.66 青岛 313,738,555.82 313,738,555.82 曲阜 19,949,029.70 19,949,029.70 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 按商品转让的时间分 类 3,069,893,747.18 3,069,893,747.18 其中： 在某一时点确认 3,069,893,747.18 3,069,893,747.18 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 3,069,893,747.18 3,069,893,747.18 与履约义务相关的信息： 本公司收入确认政策详见附注三、（二十三）。 批发环节：本公司与客户签订的油品销售合同约定本公司送货的，所有权及风险自本公司货交承运人时起转移给客户； 客户自提的，所有权和风险自油品装入客户承运工具时转移给客户；若为管输，油品通过发货流量计后所有权及风险转 移给客户。合同约定结算内容，结算数量及金额以双方最终确认的交货数量和价格确认，若发生违约情况，双方首先结 算已确认数量的产品金额。结算方式以款到发货，具体以确认单的约定为准。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 142 零售环节：客户通过中石化 IC 卡充值系统储值，按实际消费时的加油量和零售价格进行结算。 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确 认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 62、税金及附加 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 857,279.64 1,897,580.45 教育费附加 612,247.63 1,355,380.43 资源税 25,218.00 15,463.50 房产税 3,122,259.45 3,224,623.88 土地使用税 5,182,745.79 5,196,294.76 车船使用税 6,383.82 5,783.82 印花税 258,393.72 386,821.02 合计 10,064,528.05 12,081,947.86 其他说明： 63、销售费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 资产费用 74,242,683.92 70,474,973.74 销货费用 54,781,959.88 67,545,021.14 人工费用 41,756,899.45 42,408,491.20 办公费用 7,752,433.97 5,751,351.17 合计 178,533,977.22 186,179,837.25 其他说明： 64、管理费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 36,332,971.49 36,183,104.01 资产费用 13,238,279.45 13,054,057.45 办公费用 4,071,624.63 4,046,650.20 合计 53,642,875.57 53,283,811.66 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 143 65、研发费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 66、财务费用 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 8,746,306.91 6,836,537.33 其中：租赁负债利息费用 5,494,657.37 5,135,270.21 减：利息收入 1,521,152.66 2,009,994.81 手续费及其他 1,238,656.33 1,150,161.92 合计 8,463,810.58 5,976,704.44 其他说明： 67、其他收益 单位：元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 稳岗补贴 148,241.36 77,623.90 代扣个人所得税手续费 9,483.40 7,112.09 一次性留工补助 194,500.00 加油站拆迁补偿 109,830.72 防疫补贴 4,653.00 合计 352,224.76 199,219.71 68、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 237,356.48 -878,742.78 合计 237,356.48 -878,742.78 其他说明： 69、净敞口套期收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 144 70、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 71、信用减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -14,742.55 -1,050.00 应收账款坏账损失 8,235.89 -2,852.69 合计 -6,506.66 -3,902.69 其他说明： 72、资产减值损失 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 二、存货跌价损失及合同履约成本减 值损失 -15,845,876.98 -646,088.95 五、固定资产减值损失 -13,471,181.50 合计 -15,845,876.98 -14,117,270.45 其他说明： 73、资产处置收益 单位：元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 -907,825.61 56,352.61 无形资产处置利得 661,655.98 其他 -125,576.03 合计 -371,745.66 56,352.61 74、营业外收入 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 政府补助 55,428.39 资产报废、毁损利得 1,104,985.13 无需支付的应付款项 90.04 2,025,136.11 90.04 违约赔偿收入 98,681.04 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 145 罚没利得 2,900.00 29,928.32 2,900.00 合计 2,990.04 3,314,168.99 2,990.04 计入当期损益的政府补助： 单位：元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否 影响当年 盈亏 是否特殊 补贴 本期发生 金额 上期发生 金额 与资产相 关/与收益 相关 其他说明： 75、营业外支出 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产毁损报废损失 2,693,694.40 2,724,411.48 2,693,694.40 协解人员费用 4,843,896.47 5,125,157.13 4,843,896.47 赔偿损失 226,384.80 262,356.00 226,384.80 其他支出 140,752.68 846,748.75 140,752.68 合计 7,904,728.35 8,958,673.36 7,904,728.35 其他说明： 76、所得税费用 （1） 所得税费用表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 18,472,926.25 7,596,540.05 递延所得税费用 -4,240,729.32 2,902,731.35 合计 14,232,196.93 10,499,271.40 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 单位：元 项目 本期发生额 利润总额 23,372,642.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 5,843,160.60 子公司适用不同税率的影响 119,976.25 调整以前期间所得税的影响 1,730,239.38 非应税收入的影响 -137,547.11 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,842,638.85 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 亏损的影响 1,833,728.96 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 146 所得税费用 14,232,196.93 其他说明： 77、其他综合收益 详见附注。 78、现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息 1,521,152.66 2,009,994.81 经营租赁收到的现金 2,306,768.58 3,666,086.19 政府补助利得 352,224.76 144,817.38 罚没利得等 2,900.00 29,928.32 合计 4,183,046.00 5,850,826.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明： （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 营业外支出 5,211,033.95 6,234,261.88 银行手续费 1,238,656.33 1,150,161.92 费用化支出 71,112,183.36 127,000,736.78 保证金及其他往来款 17,581,068.83 2,577,483.00 合计 95,142,942.47 136,962,643.58 支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,563,694.98 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 147 资产所支付的现金净额 合计 1,563,694.98 支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 支付租赁费 35,179,652.97 44,975,232.54 合计 35,179,652.97 44,975,232.54 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 79、现金流量表补充资料 （1） 现金流量表补充资料 单位：元 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 9,140,445.47 8,301,449.65 加：资产减值准备 15,852,383.64 14,121,173.14 固定资产折旧、油气资产折 耗、生产性生物资产折旧 41,836,865.44 43,935,736.31 使用权资产折旧 25,936,208.13 25,819,849.30 无形资产摊销 11,740,490.57 10,893,855.89 长期待摊费用摊销 1,692,264.14 1,720,795.32 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产的损失（收益以“－”号 填列） 371,745.66 56,352.61 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 2,693,694.40 1,620,047.59 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 8,746,306.91 6,836,537.33 投资损失（收益以“－”号填 -237,356.48 878,742.78 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 148 列） 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -3,696,144.20 3,938,895.89 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） -544,585.12 -1,036,164.55 存货的减少（增加以“－”号 填列） -465,832,933.40 -98,473,578.36 经营性应收项目的减少（增加 以“－”号填列） -5,209,962.66 -5,608,902.44 经营性应付项目的增加（减少 以“－”号填列） 627,132,582.43 -208,957,291.83 其他 4,230,371.38 4,023,213.61 经营活动产生的现金流量净额 273,852,376.31 -191,929,287.76 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 16,336,703.04 95,441,778.92 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 143,276,359.11 97,680,261.87 减：现金的期初余额 97,680,261.87 227,037,892.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,596,097.24 -129,357,630.51 （2） 本期支付的取得子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： （3） 本期收到的处置子公司的现金净额 单位：元 金额 其中： 其中： 其中： 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 149 （4） 现金和现金等价物的构成 单位：元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 143,276,359.11 97,680,261.87 可随时用于支付的银行存款 142,805,546.45 94,762,434.68 可随时用于支付的其他货币资 金 470,812.66 2,917,827.19 三、期末现金及现金等价物余额 143,276,359.11 97,680,261.87 其他说明： 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 81、所有权或使用权受到限制的资产 单位：元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 82、外币货币性项目 （1） 外币货币性项目 单位：元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 欧元 港币 应收账款 其中：美元 欧元 港币 长期借款 其中：美元 欧元 港币 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 150 其他说明： （2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 不适用 83、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 84、政府补助 （1） 政府补助基本情况 单位：元 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 加油站拆迁补偿 3,734,244.38 递延收益 0.00 一次性留工补助 194,500.00 其他收益 194,500.00 稳岗补贴 148,241.36 其他收益 148,241.36 （2） 政府补助退回情况 □适用 不适用 其他说明： 85、其他 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1） 本期发生的非同一控制下企业合并 单位：元 被购买方 名称 股权取得 时点 股权取得 成本 股权取得 比例 股权取得 方式 购买日 购买日的 确定依据 购买日至 期末被购 买方的收 入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 151 （2） 合并成本及商誉 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 额 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因： 其他说明： （3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位：元 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 递延所得税负债 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 152 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 其他说明： （4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 （5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 （6） 其他说明 2、同一控制下企业合并 （1） 本期发生的同一控制下企业合并 单位：元 被合并方 名称 企业合并 中取得的 权益比例 构成同一 控制下企 业合并的 依据 合并日 合并日的 确定依据 合并当期 期初至合 并日被合 并方的收 入 合并当期 期初至合 并日被合 并方的净 利润 比较期间 被合并方 的收入 比较期间 被合并方 的净利润 其他说明： （2） 合并成本 单位：元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明： 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 153 （3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位：元 合并日 上期期末 资产： 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债： 借款 应付款项 净资产 减：少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明： 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 不适用 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 □是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 154 6、其他 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1） 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 青岛华孚石油 有限公司 青岛 青岛 商品流通 100.00% 购买 山东京鲁石油 化工有限公司 曲阜 曲阜 商品流通 100.00% 购买 肥城绿能石油 化工有限公司 肥城 肥城 商品流通 60.00% 投资 青岛四海通石 化有限公司 青岛 青岛 商品流通 100.00% 购买 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据： 其他说明： （2） 重要的非全资子公司 单位：元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益余 额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明： （3） 重要非全资子公司的主要财务信息 单位：元 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 155 子公 司名 称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流 动资 产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 单位：元 子公司名 称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 营业收入 净利润 综合收益 总额 经营活动 现金流量 其他说明： （4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 （2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位：元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 其中：调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 156 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1） 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联 营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或 联营企业投资 的会计处理方 法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： （2） 重要合营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中：现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 157 其他说明： （3） 重要联营企业的主要财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的 公允价值 营业收入 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自联营企业的股利 其他说明： （4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位：元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业： 投资账面价值合计 5,789,975.17 5,552,618.69 下列各项按持股比例计算的合计数 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 158 --净利润 237,356.48 -878,742.78 --综合收益总额 237,356.48 -878,742.78 其他说明： （5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 （6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位：元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期未确认的损失（或本期 分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明： （7） 与合营企业投资相关的未确认承诺 （8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明： 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 6、其他 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 159 十、与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险（包括汇率风险、利率风险和其他价格风 险）。上述金融风险以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述 ： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。 本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风 险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与 本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的 审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、 特定地区或特定交易对手的风险。  o 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司发生财务损失的风险。 本公司信用风险主要产生于货币资金、应收账款、合同资产、其他应收款等。于资产负债表日，本公司金融资产的账面 价值已代表其最大信用风险敞口；本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司货币资金主要为存放于声誉良好并拥有较高信用评级的国有银行和其他大中型上市银行的银行存款，本公司认为 其不存在重大的信用风险，几乎不会产生因银行违约而导致的重大损失。 此外，对于应收账款、合同资产和其他应收款等，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务 状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。 本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期 等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。  o 流动性风险 流动性风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现 金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的 资金偿还债务。同时持续监控公司是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短 期和长期的资金需求。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 160  o 市场风险 金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率 风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本公司面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本公司根据市场环境来 决定固定利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策，但管理层负责监控利率风险， 并将于需要时考虑对冲重大利率风险。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带 息债务的利息费用，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调 整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位：元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计 量 第二层次公允价值计 量 第三层次公允价值计 量 合计 一、持续的公允价值 计量 -- -- -- -- 二、非持续的公允价 值计量 -- -- -- -- 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 161 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他 十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业 的持股比例 母公司对本企业 的表决权比例 中国石油化工股 份有限公司 北京 石油化工 11,989,640.76 （万元） 24.57% 24.57% 本企业的母公司情况的说明 中国石油化工股份有限公司（以下简称“中国石化”）是国家独资设立的中国石油化工集团下属公司。中国石化的最 大股东——中国石油化工集团公司是 1998 年 7 月，按照党中央关于实施石油石化行业战略性重组的部署，在原中国石油 化工总公司基础上重组成立的，是国家出资设立的国有公司、国家授权投资的机构和国家控股公司中国石化是一家上中 下游一体化、石油石化主业突出、拥有比较完备销售网络、境内外上市的股份制企业。中国石化是由中国石油化工集团 公司依据《中华人民共和国公司法》，以独家发起方式于 2000 年 2 月 25 日设立的股份制企业，公司充分发挥国有企业 独特政治优势，坚定成为国家经济安全、能源安全的有力捍卫者。 本企业最终控制方是中国石油化工集团公司。 其他说明： 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注“六、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“六、在其他主体中的权益”。。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 162 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 济宁金奥绿源燃气有限责任公司 联营企业 其他说明： 不适用 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 中国石化销售股份有限公司山东石油分公司 同一最终控制方 其他说明： 不适用 5、关联交易情况 （1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额 度 上期发生额 济宁金奥绿源燃 气有限责任公司 压缩天然气 0.00 605,926.44 出售商品/提供劳务情况表 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 不适用 （2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 受托/承包资 产类型 受托/承包起 始日 受托/承包终 止日 托管收益/承 包收益定价依 据 本期确认的托 管收益/承包 收益 关联托管/承包情况说明 不适用 本公司委托管理/出包情况表： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 163 单位：元 委托方/出包 方名称 受托方/承包 方名称 委托/出包资 产类型 委托/出包起 始日 委托/出包终 止日 托管费/出包 费定价依据 本期确认的托 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 不适用 （3） 关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位：元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位：元 出租方 名称 租赁资 产种类 简化处理的短期 租赁和低价值资 产租赁的租金费 用（如适用） 未纳入租赁负债 计量的可变租赁 付款额（如适 用） 支付的租金 承担的租赁负债 利息支出 增加的使用权资 产 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 本期发 生额 上期发 生额 关联租赁情况说明 不适用 （4） 关联担保情况 本公司作为担保方 单位：元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 本公司作为被担保方 单位：元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完 毕 关联担保情况说明 不适用 （5） 关联方资金拆借 单位：元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 164 （6） 关联方资产转让、债务重组情况 单位：元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7） 关键管理人员报酬 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 3,358,936.98 2,841,600.00 （8） 其他关联交易 不适用 6、关联方应收应付款项 （1） 应收项目 单位：元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 中国石化销售股 份有限公司山东 石油分公司 5,581,151.59 （2） 应付项目 单位：元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 7、关联方承诺 不适用 8、其他 不适用 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 165 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 不适用 5、其他 不适用 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 不适用 2、或有事项 （1） 资产负债表日存在的重要或有事项 本公司之子公司青岛华孚石油有限公司于 2011 年 8 月 25 日与青岛城阳城建集团有限公司（以下简称“青岛 城阳城建公司”）签订了《建设工程施工合同》，委托青岛城阳城建公司承建其位于青岛市城阳区仙山西路 998 号第十七油站工程，因工程量变更及工程延期问题双方存在纠纷，青岛华孚石油有限公司对工程量变更所 增加的工程款未予确认和支付。青岛城阳城建公司于 2020 年 12 月 14 日向泰安仲裁委员会发起仲裁申请，要求 青岛华孚石油有限公司支付工程欠款及延迟付款利息。 截至 2022 年 12 月 31 日止，上述仲裁仍在进行中，本公司预计需向青岛城阳城建公司支付工程欠款 105.75 万 元。 除上述未决仲裁事项外，截至 2022 年 12 月 31 日止，本公司不存在其他应披露的重大承诺事项，亦不存在其他 应披露的未决诉讼、未决仲裁、对外提供担保等或有事项。 （2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 166 3、其他 不适用 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位：元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影 响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况 单位：元 拟分配的利润或股利 7,211,899.77 3、销售退回 不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 不适用 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1） 追溯重述法 单位：元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表 项目名称 累积影响数 （2） 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 167 3、资产置换 （1） 非货币性资产交换 不适用 （2） 其他资产置换 不适用 4、年金计划 不适用 5、终止经营 单位：元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司 所有者的终止 经营利润 其他说明： 不适用 6、分部信息 （1） 报告分部的确定依据与会计政策 不适用 （2） 报告分部的财务信息 单位：元 项目 分部间抵销 合计 （3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 不适用 （4） 其他说明 不适用 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 168 8、其他 本公司资本管理的主要目标是：确保本公司持续经营的能力，以持续向股东和其他利益相关者提供回报，同时 维持最佳的资本结构以降低资本成本。 本公司设定了与风险成比例的资本金额，根据经济环境的变化和标的资产的风险特征来管理资本结构并对其进 行调整。为维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、返还给股东的资 本、发行新股份或者出售资产以减少负债。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础来监控资本。 于资产负债表日本公司资产负债率如下： 项目 期末余额 上年年末余额 总负债 1,020,762,689.39 584,546,365.43 总资产 1,958,318,960.54 1,509,097,255.10 资产负债率 52.12% 38.73% 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 单位：元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价 值 账面余额 坏账准备 账面价 值 金额 比例 金额 计提比 例 金额 比例 金额 计提比 例 其 中： 按组合 计提坏 账准备 的应收 账款 73,274. 00 100.00% 322.40 0.44% 72,951. 60 3,141,9 71.30 100.00% 8,483.3 3 0.27% 3,133,4 87.97 其 中： 非关联 方组合 73,274. 00 100.00% 322.40 0.44% 72,951. 60 3,141,9 71.30 100.00% 8,483.3 3 0.27% 3,133,4 87.97 合计 73,274. 00 100.00% 322.40 72,951. 60 3,141,9 71.30 100.00% 8,483.3 3 3,133,4 87.97 按组合计提坏账准备： 单位：元 名称 期末余额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 169 账面余额 坏账准备 计提比例 确定该组合依据的说明： 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 73,274.00 其中：30 天以内 73,235.00 30-90 天 39.00 90 天-1 年 合计 73,274.00 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 应收非关联方 客户 8,483.33 8,160.93 322.40 合计 8,483.33 8,160.93 322.40 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位：元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 不适用 （3） 本期实际核销的应收账款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位：元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 应收账款核销说明： 不适用 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数 的比例 坏账准备期末余额 财付通支付科技有限公司 50,724.00 69.23% 223.18 支付宝（中国）网络技术有 22,300.00 30.43% 98.12 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 170 限公司 CRM 电子券虚拟客户 250.00 0.34% 1.10 合计 73,274.00 100.00% （5） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 （6） 因金融资产转移而终止确认的应收账款 不适用 2、其他应收款 单位：元 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 192,214,030.30 193,249,292.73 合计 192,214,030.30 193,249,292.73 （1） 应收利息 1） 应收利息分类 单位：元 项目 期末余额 期初余额 2） 重要逾期利息 单位：元 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判 断依据 其他说明： 不适用 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 171 （2） 应收股利 1） 应收股利分类 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位：元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判 断依据 3） 坏账准备计提情况 □适用 不适用 其他说明： （3） 其他应收款 1） 其他应收款按款项性质分类情况 单位：元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 182,284,615.66 185,371,571.10 备用金 14,820.00 39,940,726.31 保证金 2,000,000.00 4,000,000.00 非关联方组合 7,930,387.19 138,780.00 合计 192,229,822.85 229,451,077.41 2） 坏账准备计提情况 单位：元 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2022 年 1 月 1 日余额 1,050.00 36,200,734.68 36,201,784.68 2022 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 14,742.55 14,742.55 2022 年 12 月 31 日余 额 15,792.55 36,200,734.68 36,216,527.23 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 按账龄披露 单位：元 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 172 账龄 账面余额 1 年以内（含 1 年） 190,180,681.05 1 至 2 年 2,045,641.80 2 至 3 年 3,500.00 3 年以上 36,200,734.68 5 年以上 36,200,734.68 合计 228,430,557.53 3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 单位：元 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按单项计提 36,200,734.6 8 36,200,734.6 8 按组合计提 1,050.00 14,742.55 15,792.55 合计 36,201,784.6 8 14,742.55 36,216,527.2 3 不适用 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位：元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 不适用 4） 本期实际核销的其他应收款情况 单位：元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位：元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联 交易产生 其他应收款核销说明： 不适用 5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例 坏账准备期末余 额 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 173 6） 涉及政府补助的应收款项 单位：元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金 额及依据 不适用 7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 不适用 8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 不适用 其他说明： 不适用 3、长期股权投资 单位：元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 122,032,462. 95 122,032,462. 95 122,032,462. 95 122,032,462. 95 对联营、合营 企业投资 13,471,410.8 0 7,681,435.63 5,789,975.17 13,234,054.3 2 7,681,435.63 5,552,618.69 合计 135,503,873. 75 7,681,435.63 127,822,438. 12 135,266,517. 27 7,681,435.63 127,585,081. 64 （1） 对子公司投资 单位：元 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价 值） 减值准备期 末余额 追加投资 减少投资 计提减值准 备 其他 青岛华孚石 油有限公司 99,482,462 .95 99,482,462 .95 山东京鲁石 油化工有限 公司 18,350,000 .00 18,350,000 .00 肥城绿能石 油化工有限 公司 4,200,000. 00 4,200,000. 00 合计 122,032,46 2.95 122,032,46 2.95 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 174 （2） 对联营、合营企业投资 单位：元 投资单 位 期初余 额（账 面价 值） 本期增减变动 期末余 额（账 面价 值） 减值准 备期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法 下确认 的投资 损益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提减 值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 济宁金 奥绿源 燃气有 限责任 公司 5,552, 618.69 237,35 6.48 5,789, 975.17 7,681, 435.63 小计 5,552, 618.69 237,35 6.48 5,789, 975.17 7,681, 435.63 合计 5,552, 618.69 237,35 6.48 5,789, 975.17 7,681, 435.63 （3） 其他说明 不适用 4、营业收入和营业成本 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,963,420,754.12 2,693,363,729.97 2,671,836,756.95 2,431,324,566.27 其他业务 69,492,441.89 62,633,163.63 83,714,604.76 66,922,075.09 合计 3,032,913,196.01 2,755,996,893.60 2,755,551,361.71 2,498,246,641.36 收入相关信息： 单位：元 合同分类 分部 1 分部 2 合计 商品类型 2,963,420,754.12 2,963,420,754.12 其中： 汽油 1,920,150,888.01 1,920,150,888.01 柴油 1,042,970,314.06 1,042,970,314.06 天然气 299,552.05 299,552.05 按经营地区分类 其中： 泰安 2,963,420,754.12 2,963,420,754.12 市场或客户类型 其中： 合同类型 其中： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 175 按商品转让的时间分 类 2,963,420,754.12 2,963,420,754.12 其中： 在某一时点确认 2,963,420,754.12 2,963,420,754.12 按合同期限分类 其中： 按销售渠道分类 其中： 合计 2,963,420,754.12 2,963,420,754.12 与履约义务相关的信息： 不适用 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息： 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 32,242,257.98 元，其中， 32,242,257.98 元预计将于 2023 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。 其他说明： 不适用 5、投资收益 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 548,153.05 权益法核算的长期股权投资收益 237,356.48 -878,742.78 合计 785,509.53 -878,742.78 6、其他 不适用 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -371,745.66 计入当期损益的政府补助（与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续 342,741.36 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2022 年年度报告全文 176 享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -7,901,738.31 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 9,483.40 减：所得税影响额 -769,340.69 合计 -7,151,918.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净 利润 1.01% 0.0195 0.0195 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 1.78% 0.0344 0.0344 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 （3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的， 应注明该境外机构的名称 不适用 4、其他 不适用 中国石化山东泰山石油股份有限公司 董事会 2023 年 4 月 28 日