000558_2010_莱茵置业_2010年年度报告_2011-03-01.txt

1 莱茵达置业股份有限公司 二○一○年年度报告 Lander Real Estate Co.,Ltd. 2010 ANNUAL REPORT 二○一一年二月 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告 所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内 容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 出席董事会的董事应到九人，实到董事九人。 没有董事对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或 存异议。 本公司年度财务报告经华普天健会计师事务所（北京）有限公司 审计并出具标准无保留意见的审计报告。 公司董事长高继胜先生、财务总监许忠平先生、财务部经理吕顺龙 先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 3 目 录 第一节 公司基本情况 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 6 第三节 股本变动及股东情况 8 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 12 第五节 公司治理结构 16 第六节 股东大会情况简介 28 第七节 董事会报告 31 第八节 监事会报告 50 第九节 重要事项 52 第十节 财务报告 57 第十一节 备查文件 143 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 4 第一节 公司基本情况 一、公司名称： 中文名称：莱茵达置业股份有限公司 中文简称：莱茵置业 英文名称：Lander Real Estate Co.,Ltd. 英文简称：LANDER 二、法定代表人： 高继胜 三、董事会秘书： 徐逸波 联系地址：浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 20 楼 联系电话：（0571）87851738 传 真：（0571）86473558 电子邮箱：lyzy000558@ 四、注册地址：浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 办公地址：浙江省杭州市文三路 535 号莱茵达大厦 20 楼 邮政编码：310012 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：gufen@ 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的指定国际互联网网址： 年度报告的备置地点：公司证券事务部办公室 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 莱茵置业 股票代码： 000558 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年 3 月 31 日 公司首次注册登记地点：辽宁省沈阳市 企业法人营业执照注册号：210100000006526 税务登记号：210111243490016 公司聘请会计师事务所名称：华普天健会计师事务所（北京）有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址：辽宁沈阳市沈河区北站路 146 号嘉兴 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 5 国际大厦 5 层 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 6 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位：（人民币）元 项目 金额 营业利润 231,692,487.94 利润总额 235,147,635.03 归属于上市公司股东的净利润 169,102,594.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 157,869,606.99 经营活动产生的现金流量净额 -292,107,218.58 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 286,528.35 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,120,839.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,050,000.00 对外委托贷款取得的损益 1,361,100.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,132,289.02 少数股东权益影响额 11,730.77 所得税影响额 -729,500.34 合计 11,232,987.35 三、截止报告期末公司前 3 年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：（人民币）元 2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年 营业总收入 1,823,787,313.80 1,121,811,234.28 62.58% 861,813,135.41 利润总额 235,147,635.03 202,788,787.88 15.96% 155,511,824.51 归属于上市公司 股东的净利润 169,102,594.34 130,250,369.15 29.83% 104,534,158.31 归属于上市公司 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 157,869,606.99 122,800,998.64 28.56% 107,233,048.02 经营活动产生的 现金流量净额 -292,107,218.58 -44,817,107.79 -551.78% 14,157,748.08 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增减 （％） 2008 年末 总资产 3,760,099,685.28 2,544,652,087.52 47.76% 1,952,036,353.67 归属于上市公司 股东的所有者权 益 762,965,009.06 630,937,070.62 20.93% 492,676,736.78 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 7 股本 370,746,559.00 370,746,559.00 0.00% 370,746,559.00 （二）主要财务指标 单位：（人民币）元 2010 年 2009 年 本年比上年增减 （％） 2008 年 基本每股收益（元/股） 0.4561 0.3513 29.83% 0.28 稀释每股收益（元/股） 0.4561 0.3513 29.83% 0.28 扣除非经常性损益后的 基本每股收益（元/股） 0.4258 0.3312 28.56% 0.29 加权平均净资产收益率 （%） 24.59% 23.02% 1.57% 23.98% 扣除非经常性损益后的 加权平均净资产收益率 （%） 22.96% 21.70% 1.26% 24.52% 每股经营活动产生的现 金流量净额（元/股） -0.7879 -0.1209 -551.70% 0.04 2010 年末 2009 年末 本年末比上年末增 减（％） 2008 年末 归属于上市公司股东的 每股净资产（元/股） 2.0579 1.7018 20.92% 1.33 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 8 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股 份 246,288,346 66.43% -244,840,883 -244,840,883 1,447,463 0.39% 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 246,288,346 66.43% -244,840,883 -244,840,883 1,447,463 0.39% 其中：境内法人 持股 246,272,419 66.43% -244,824,956 -244,824,956 1,447,463 0.39% 境内自然人 持股 15,927 0.00% -15,927 -15,927 0 0 4、外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人 持股 二、无限售条件股 份 124,458,213 33.57% +244,840,883 +244,840,883 369,299,096 99.61% 1、人民币普通股 124,458,213 33.57% +244,840,883 +244,840,883 369,299,096 99.61% 2、境内上市的外 资股 3、境外上市的外 资股 4、其他 三、股份总数 370,746,559 100.00% 370,746,559 100.00% 报告期内，公司有限售条件股份减少，无限售条件股份相应增加，为有限售 条件股份上市流通所致。 （二）股票发行与上市情况： 1、截止本报告期末前 3 年股票发行情况 2007 年，公司向莱茵达控股集团有限公司非公开发行新股，发行证券种类为 人民币普通股，发行价格 4.41 元/股，发行数量 130,000,000 股，上市日期为 2008 年 1 月 2 日，锁定期为股权登记完成之日起 36 个月，锁定期已满于 2010 年 12 月 27 日上市流通。 2、公司无现存的内部职工股。 （三）限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售 股数 本年增加限售 股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 莱茵达控股集团 有限公司 244,449,862 244,449,862 股权分置改革， 2007 年非公开 2010-12-27 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 9 发行新股 珠海蓝琴科技投 资有限公司 （注 1） 14,701 129,498 +114,797 股权分置改革， 新增限售股为 华星东北汽车 贸易公司等 3 家偿还给珠海 蓝琴的股数 2010-11-5 解除限 售 129,498 股 董国梁 15,927 15,927 股权分置改革 2011-11-5 解除限 售 15,927 华星东北汽车贸 易公司 272,250 179,233 -93,017 股权分置改革 2011-11-5 解除限 售 179,233 沈阳盛合房屋拆 迁有限责任公司 45,375 23,595 -21,780 股权分置改革 2011-11-5 解除限 售 23,595 其他 7 家持有限 售条件的原非流 通股股东 1447,463 1447,463 股权分置改革 原部分高管持有 （注 2） 42,768 42,768 部分原高管持 股转入 合计 246,288,346 244,840,883 1447,463 － － 注 1：本公司第二大股东珠海蓝琴科技投资有限公司（原名为“南京蓝本建材 科技有限公司，简称“珠海蓝琴”）股权分置改革中送出 1,005,044 股，同时因代 其他非流通股股东垫付 6,384,117 股，股权分置改革实施首日，其持股数变为 2,610,839 股，在股权分置改革方案实施后其持股数会随着收回部分所垫付的股份 而增加。珠海蓝琴同意为截止至本次股权分置改革方案实施登记日未明确表示同 意方案的、存有历史遗留问题的、及股权权属存在争议、质押、冻结等情形无法 执行对价安排的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东持有的非流通股份获得 上市流通权所需执行的对价。代为垫付后，该部分非流通股股东所持股份如上市 流通，应当向珠海蓝琴偿还代为垫付的股份，或者取得珠海蓝琴的书面同意。 注 2：原高管持有股股份为 42,768 股,因原高管持有股的股东不是公司高管， 已解除高管股锁定。 二、公司股东情况 （一）截至本报告期末股东情况表 单位：股 股东总数 21,647 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份 数量 质押或冻结的股份 数量 莱茵达控股集团有限公司 境内非国有法人 65.93% 244,449,862 243,000,000 珠海蓝琴科技投资有限公司 境内非国有法人 2.70% 9,999,525 柳丽青 境内自然人 0.52% 1,928,815 任春芬 境内自然人 0.45% 1,667,141 张慧 境内自然人 0.45% 1,652,117 天津易安物业管理有限公司 境内非国有法人 0.41% 1,507,307 北京首开天鸿集团有限公司 境内非国有法人 0.29% 1,089,000 杨应美 境内自然人 0.29% 1,085,253 杨忠和 境内自然人 0.28% 1,055,912 徐美琴 境内自然人 0.28% 1,047,400 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 10 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 莱茵达控股集团有限公司 244,449,862 人民币普通股 珠海蓝琴科技投资有限公司 9,999,525 人民币普通股 柳丽青 1,928,815 人民币普通股 任春芬 1,667,141 人民币普通股 张慧 1,652,117 人民币普通股 天津易安物业管理有限公司 1,507,307 人民币普通股 北京首开天鸿集团有限公司 1,089,000 人民币普通股 杨应美 1,085,253 人民币普通股 杨忠和 1,055,912 人民币普通股 徐美琴 1,047,400 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行 动的说明 前十名股东中第一大股东莱茵达控股集团有限公司与其他股东之间不存在关联，也不属于《上 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东间是否存在关 联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一 致行动人。 （二）控股股东及实际控制人具体情况介绍 1、高继胜持有莱茵达控股集团有限公司 75%股份，莱茵达控股集团有限公司 持有本公司 65.93%股份，高继胜间接持有本公司 49.45%股份，为本公司实际控制 人。 2、控股股东（第一大股东）情况介绍 公司控股股东（第一大股东）名称：莱茵达控股集团有限公司 法定代表人：高继胜 成立日期：1995 年 4 月 20 日 注册资本：10,000 万元 经营范围：房地产开发经营；实业投资；纺织原料，建筑材料，金属材料， 化工原料（不含危险品及易制毒品）的销售，物业管理及仓储服务，计算机软件 设计及系统集成工程；经营进出口业务（国家法律、法规禁止限制除外），停车服 务。 莱茵达控股集团有限公司股权结构：高继胜出资 7,500 万元，占总股本的 75%； 高靖娜出资 2,500 万元，占总股本的 25%。 报告期内控股股东未发生变化。 本公司无其它持股在 10％以上的法人股东。 本公司实际控制人与公司之间的产权和控制关系图： 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 11 高靖娜女士与公司实际控制人高继胜先生为父女关系，系一致行动人。 高继胜 高靖娜 莱茵达控股集团有限公司 莱茵达置业股份有限公司 75% 25% 65.93% 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 12 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持 股数 年末 持股 数 变动原因 报告期内从公 司领取的报酬 总额（万元） 是否在股 东单位或 其他关联 单位领取 高继胜 董事长 男 59 2009-04-08 2012-04-08 39.04 否 蒋威风 副董事长 男 39 2009-04-08 2012-04-08 是 陶 椿 董 事 / 总 经 理 女 39 2009-04-08 2012-04-08 30.80 否 高建平 董事 男 53 2009-04-08 2012-04-08 是 黄国梁 董事 男 41 2009-04-08 2012-04-08 是 郦 琦 董事 女 35 2010-03-02 2012-04-08 是 唐世定 独立董事 男 69 2009-04-08 2012-04-08 5.00 否 朱关芝 独立董事 男 68 2009-04-08 2012-04-08 5.00 否 张惠忠 独立董事 男 45 2009-04-08 2012-04-08 5.00 否 丁士威 监事 男 38 2010-03-02 2012-04-08 是 舒晓华 监事 男 34 2009-04-08 2012-04-08 是 胡瑞江 监事 男 45 2009-04-08 2012-04-08 13.41 否 许忠平 副总经理 财务总监 男 50 2009-04-08 2012-04-08 26.94 否 徐逸波 副总经理 董事会秘书 男 43 2009-04-08 2012-04-08 25.39 否 楼晓英 副总经理 女 51 2010-03-02 2012-04-08 24.38 否 合计 - - - - - - 174.96 - （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位的任职 或兼职情况： 高继胜，男，董事长，1952 年 10 月出生，本科学历，毕业于上海师范大学， 现为清华大学房地产 EMBA 班特聘教授，浙江大学经济学院兼职教授，萧山作协名 誉主席。1970 年至 1977 年服役于上海武警总队，历任班长、技师；1977 年至 1989 年在浙江萧山二轻系统工作，历任工会主席、副厂长、书记、供销公司经理、二 轻工业局副局长、二轻总公司副总经理；1989 年至 1990 年受浙江省政府派遣前往 日本进修；1990 年至 1994 年担任萧山市国营工业总公司总经理/副书记；1995 年 至今创办莱茵达控股集团有限公司。现任莱茵达控股集团有限公司董事长/总裁。 蒋威风，男，副董事长，1972 年 1 月出生，硕士研究生毕业，2002 至 2005 年任上海泛瑞物流公司董事长、2005 年至 2006 年 12 月任杭州莱茵达恒建房地产 开发有限公司总经理。曾任本公司常务副总经理。现任莱茵达控股集团有限公司 副总裁。 陶椿，女，董事，总经理，1972 年 7 月出生，硕士学历，1998 年至 1999 年 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 13 受浙江省政府派遣到日本福井县学习进修；1999 年至 2007 年历任浙江莱茵达房地 产有限公司总经理；南京莱茵达置业有限公司总经理；扬州莱茵达置业有限公司 董事长；扬州莱茵西湖置业有限公司总经理；莱茵达控股集团有限公司常务副总 裁。现任本公司总经理、南通莱茵达置业有限公司董事长、扬州莱茵达置业有限 公司董事长、仪征莱茵达置业有限公司董事长、泰州莱茵达置业有限公司执行董 事。 高建平，男，董事，1958 年 8 月出生，大专学历，会计师。1980 年至 1995 年就职于萧山长途汽车运输有限公司。1996 年至 2002 年就职于莱茵达控股集团有 限公司，任财务总监。现任莱茵达控股集团有限公司副总裁。 黄国梁，男，董事，1970 年 10 月出生，经济学学士。1992 年至 1994 年就职 于浙江省经济信息中心，任《浙江经济信息》编辑部副主任；1994 年至 1999 年就 职于浙江金城开发公司，任办公室主任；2000 年就职于浙江有线电视台，任新闻 栏目制片人，现任莱茵达控股集团有限公司副总裁。 郦琦，女，董事， 1976 年 2 月出生，大学文化。曾就职于浙江省轻工业公司 财务部、航天通信控股集团有限公司财务部。历任莱茵达控股集团有限公司财务 部副经理、经理，现任莱茵达控股集团有限公司财务总监。 唐世定，男，独立董事，1942年2月出生，大专，曾任杭州市下城区教育局副 局长，下城区人民政府区长，浙江省建设厅副厅长，现任浙江省房地产业协会会 长。 朱关芝，男，独立董事，1943 年6月出生，曾任杭州建材冶金工业公司总经 理，杭州市下城区区委书记，杭州市人民政府秘书长，浙江省建材工业总公司副 总经理、副书记；浙江省轻纺集团公司副董事长、副书记。 张惠忠，男，独立董事，1966 年 1 月出生，嘉兴学院商学院教授，校中青年 学科带头人，嘉兴学院企业理财研究所所长，1986 年 7 月毕业于浙江冶金经济专 科学校财会系工业财务与会计专业留校任教至今。获嘉兴学院“教学优秀奖”“嘉 兴市优秀青年”“浙江省优秀教师”等。 舒晓华，男，监事会召集人，1977 年 9 月出生，硕士研究生。曾任浙江金华 职业技术学院教师，曾任南通莱茵达置业有限公司总经理，现任本公司总经理助 理、杭州中尚蓝达置业有限公司总经理。 胡瑞江，男，监事，1966 年 4 月出生，大专文化。曾任浙江莱茵达房地产有 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 14 限公司副总经理，浙江莱茵东郡房地产开发有限公司总经理,扬州莱茵达置业有限 公司总经理。现任扬州莱茵西湖置业有限公司总经理。 丁士威，男，监事，1973 年 2 月出生，大专文化，中级会计师，注册会计师， 中共党员，曾就职于浙江亚卫通科技有限公司，美都置业浙江有限公司，现任莱 茵达控股集团有限公司财务金融部经理。 许忠平，男，副总经理，财务总监，1961年10月出生，大专文化。曾任浙江 省轻工业公司副总经理，浙江省轻纺集团轻工业有限公司副总经理，南通莱茵达 置业有限公司总经理。现任本公司副总经理、财务总监。 徐逸波，男，副总经理，董事会秘书，1968 年 9 月出生，大学文化。曾任浙 江中远房地产有限公司销售部副经理、浙江豪乐旅游置业有限公司发展部经理、 莱茵达控股集团有限公司总裁办公室主任、扬州莱茵达置业有限公司副总经理。 现任本公司副总经理、董事会秘书。 楼晓英，女，副总经理，大专，曾任杭州东方实业集团人力资源部经理，总 裁办主任，杭州临界企业管理咨询公司办公室主任、项目经理；浙江康莱特集团 人力资源部经理，莱茵达置业股份有限公司总经理助理，现任公司副总经理。 （三）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管 理制度规定的标准确定。 2、本年度在公司受薪的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 174.96 万元。 3、独立董事的津贴：每位独立董事年度津贴为 5 万元。 （四）变更董事、监事、高级管理人员姓名及变更原因 1、公司第六届董事会第十一次会议于 2010 年 2 月 7 日召开，会议审议通过 了《关于增补董事会成员的议案》，根据莱茵达控股集团有限公司推荐，经公司第 六届董事会审查，提名郦琦女士为公司第六届董事会董事候选人。 2、公司第六届监事会第五次会议于 2010 年 2 月 7 日召开，会议审议通过了 《关于楼晓英女士辞去监事职务的议案》，同意楼晓英女士辞去监事职务。审议通 过了《关于提名丁士威先生为监事候选人的议案》，同意提名丁士威先生为第六届 监事会由股东代表担任的监事候选人，任期至六届监事会届满止。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 15 3、公司第六届董事会第十二次会议于 2010 年 03 月 01 日召开，会议审议通 过了《关于调整董事会战略委员会委员的议案》，经董事会提名委员会提议，将董 事会战略委员会委员进行调整，推举新任董事郦琦女士为战略委员会委员。审议 通过了《关于聘任楼晓英女士为莱茵达置业股份有限公司副总经理的议案》，经公 司总经理陶椿女士提名，聘任楼晓英女士为莱茵达置业股份有限公司副总经理。 4、公司第六届监事会第六次会议于 2010 年 03 月 01 日召开，会议审议并通 过了《关于选举舒晓华先生为莱茵达置业股份有限公司监事会召集人的议案》，选 举舒晓华先生为莱茵达置业股份有限公司第六届监事会召集人。 5、公司 2009 年年度股东大会于 2010 年 03 月 01 日召开，会议审议并通过 了《关于选举董事的议案》，同意选举郦琦女士为公司第六届董事会董事，任期至 第六届董事会届满止。审议并通过了《关于选举监事的议案》，同意选举丁士威先 生为公司第六届监事会监事，任期至第六届监事会届满止。 二、公司员工情况 （一）员工数量: 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司在职员工 234 人。 （二）员工结构： 1、员工专业构成情况： 专业构成 管理 技术 财务 销售 行政 人数 53 75 27 50 29 比重（%） 22.6 32.05 11.53 21.36 12.39 2、员工教育程度构成情况： 教育程度构成 研究生 本科 大专 其他 人数 7 80 118 29 比重（%） 2.99 34.18 50.42 12.39 公司无需承担费用的退休职工。 莱茵达置业股份有限公司 2009 年年度报告 16 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所 股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和中国证监会有 关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作，进一步提高了公 司治理水平，目前公司的治理结构情况符合中国证监会的相关要求。 （一）关于股东与股东大会 报告期内，公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大 会议事规则》的有关规定召集、召开股东大会和临时股东大会，维护了公司和全 体股东的合法权益。 （二）关于董事与董事会 报告期内，公司董事会认真履行了诚信勤勉的义务与责任，董事会成员均能 按规定参加董事会会议，并以合理谨慎的态度对会议所议事项充分发表明确意见； 董事会成员均能认真阅读公司财务报表和关注公共传媒有关公司的重大报道，及 时了解并持续关注公司业务经营管理状况和公司已经发生的或者可能发生的重大 事件及其影响。公司董事会能够认真执行股东大会决议，未出现董事会越权行使 股东大会权力的行为，未出现董事会越权干预监事会运作的行为，未出现董事会 越权干预管理层运作的行为。 （三）关于监事与监事会 报告期内，公司监事会严格按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》 的规定行使监督职权，通过召开监事会会议、列席董事会议以及对公司财务状况、 董事及高级管理人员职务行为的监督等履行职责，维护了公司和全体股东的合法 权益。 （四）关于信息披露与透明度 报告期内，公司严格执行《信息披露管理制度》。专人专职负责信息披露管理 工作，严格按照有关规定及时披露公司信息，保证了公司信息披露内容的真实、 准确、完整，没有出现任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的情形，使公司 所有股东均有平等机会获得公司所公告的全部信息。 二、董事履行职责情况 （一）、独立董事履行职责情况 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 17 报告期内，公司共召开了 15 次董事会会议，独立董事均亲自出席了会议。所 有独立董事勤勉尽责，积极参与了董事会决策，维护了公司和广大股东的整体利 益，切实履行了独立董事的职责。三名独立董事对公司涉及聘任高级管理人员、 公司担保情况等事项在进行客观判断后均发表了独立意见。 独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席 次数 委托出席次 数 缺席次数 备注 唐世定 15 15 0 0 第六届独立董事 朱关芝 15 15 0 0 第六届独立董事 张惠忠 15 15 0 0 第六届独立董事 报告期内，未发生公司独立董事对公司董事会会议的有关事项提出异议的情 况。 （二）、董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次数 现场出席次 数 以通讯方式 参加会议次 数 委托出席次 数 缺席次数 是否连续两 次未亲自出 席会议 高继胜 董事长 15 2 13 0 0 否 蒋威风 副董事长 15 2 13 0 0 否 陶椿 董事/总经理 15 2 13 0 0 否 高建平 董事 15 2 13 0 0 否 黄国梁 董事 15 2 13 0 0 否 郦琦 董事 15 2 13 0 0 否 唐世定 独立董事 15 2 13 0 0 否 朱关芝 独立董事 15 2 13 0 0 否 张惠忠 独立董事 15 2 13 0 0 否 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与大股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面五分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力，实行独立核算，大股东没有超越股东大会权 限直接或间接干涉公司的生产经营。 （一）业务方面： 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股 股东。 （二）人员方面： 本公司在劳动、人事、工资管理等方面与本公司控股股东完全分开，公 司总裁及副总裁、财务负责人、董事会秘书均在本公司领取薪酬，不在控股股东 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 18 单位担任任何职务。 （三）机构方面： 本公司依照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的规定，建立了完全独 立于控股股东的适应公司发展需要的组织机构。 （四）资产方面： 本公司的资产与控制人产权关系明确，拥有独立的经营体系。完全独立 于控股股东，不存在控股股东占用上市公司资产的情况。 （五）财务方面： 本公司建立独立的财务部，建立了一整套的财会体系和财务管理制度，取得 独立的银行帐号和税务登记号，独立经营纳税，独立核算，完全与控股股东独立 分开。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 报告期内，公司董事会根据公司的经营情况, 对公司高级管理人员在 2010 年 度的工作和经营业绩进行绩效考核，确定相应的薪酬标准；根据《上市公司治理 准则》的要求，公司拟在时机成熟时推出管理层股权激励办法。 五、公司内部控制自我评价报告 根据财政部颁发的《内部会计控制规范》及相关具体规范和深圳证券交易所 发布的《上市公司内部控制指引》，对公司 2010 年度的内部控制的有效性评价如 下： （一）、公司建立内部控制体系的目标和遵循的原则 为促进公司规范运作与健康发展，健全自我约束机制，提高决策效率和公司 盈利能力，保障公司经营战略目标的实现，根据《公司法》、《证券法》、《深圳证 券交易所上市公司内部控制指引》和其他相关法律、法规、规章、以及《莱茵达 置业股份有限公司章程》等有关规定，按照建立现代企业制度的要求，制订了公 司内部控制相关管理制度。 1、内部控制的目标 公司建立内部控制制度的目的为合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、 财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。 2、内部控制建立和实施的原则 ⑴、全面性原则。公司内部控制贯穿公司决策、执行和监督全过程，覆盖公 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 19 司及子公司的各种业务和事项。 ⑵、重要性原则。公司内部控制在全面控制的基础上，着重关注重要业务事 项。 ⑶、制衡性原则。公司内部控制在治理结构、机构设置及权责分配、业务流 程等方面形成相互制约、相互监督的同时兼顾运营效率。 ⑷、适应性原则。公司内部控制的建立与公司经营规模、业务范围、竞争状 况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整。 ⑸、成本效益原则。公司在内部控制的建立与实施中，权衡实施成本与预期 效益，以合理的成本实现有效控制。 （二）、公司内部控制框架 1、内部控制环境 ⑴、公司治理与组织结构 公司根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《深圳证券交易所股票上市规 则》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，规范公司内 部控制的组织架构，保证公司股东大会、董事会、监事会和管理层等机构的规范 运作。 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》 的有关规定召集、召开股东大会；公司董事会认真执行股东大会决议，为公司的 决策机构；监事会严格按照规定行使监督职权，对公司财务状况、董事及高级管 理人员职务行为的监督等履行职责，维护了公司和全体股东的合法权益；公司管 理层严格执行股东大会及董事会决议，执行各项决策；公司各职能部门及各控股 子公司负责日常经营工作。 公司制定了各层级和各部门之间的控制程序，明确职责和权限，建立完善的 制衡和监督机制，同时通过考核及事后评估机制不断提升公司的执行效率和效果， 保证了董事会、管理层的决策严格高效的落实。 2010 年度，公司组织部分董事参加了上市公司董事第二期培训班，同时组织 公司董事、监事、高级管理人员学习《上市公司内部控制指引》一书，进一步强 化和提高了董事、监事、高级管理人员对规范运作和诚信意识的认识和理解，牢 固树立公司规范化运作的理念。在公司治理持续改进方面，公司着重加强董事会 专门委员会和独立董事在公司战略规划、人员选聘、绩效考核、加强内控等方面 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 20 的作用，在公司战略规划、市场分析、公司制度建设等方面，公司充分征求了各 位独立董事的意见，发挥了他们的专业特长，取得良好的效果，提高了公司治理 水平和公司决策、管理的科学性。 ⑵、内部审计 公司设立了直接对公司董事会负责的监察审计部并配备专门审计人员，该部 门 3 人负责公司的内部审计工作，均要求具备会计等专业知识，负责执行内部控 制的监督和检查，保证公司内部审计工作的有效运行。内部审计人员在公司董事 会的监督与指导下，依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期 检查方式，对公司和控股子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核 查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部管理体 系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查。 ⑶、人力资源政策与企业文化 公司有完善的人力资源政策，坚持“以人为本”，积极倡导“开放、速度、精 细、和谐”的企业文化，公司不断改善员工的工作环境、重视员工的健康与安全， 并建立了畅通的员工沟通渠道。公司制订了《招聘与录用管理办法》、《晋升和调 动管理办法》、《员工奖惩管理条例》、《培训管理制度》、《考勤与休假管理规定》、 《保密制度》、《公司绩效管理及考核办法》、《员工手册》、《员工职业道德准则》 等制度与办法，对公司员工的招聘、选拔、培训、考核、激励与职业生涯的设计 建立了制度保证和体系保障，对员工行为准则以及企业文化建设作出了明确规定， 提高了员工绩效和职业化程度，也提高了员工对公司的满意度。同时公司通过员 工培训、内部网络、内部刊物、体育文化活动宣传等倡导上述企业文化，并取得 积极成效。 2、风险评估 公司在制订战略规划与经营计划时，对公司所面临的行业系统风险、技术风 险、经营风险、财务风险等均进行充分的评估，并制订相应的风险管理措施。对 重要的经营活动，公司的重大项目，在事前、事中与事后，公司均对风险进行识 别、估与分析，采取积极有效的应对措施，保证公司稳定健康发展。 公司对人力资源、经济法律环境、经营方针及投资计划、重大的资产购置及 出售、对外担保、关联交易、募集资金等重要事项中存在的内部和外部风险建立 了识别、收集与分析机制。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 21 3、控制活动 结合风险评估，公司通过手工控制与自动控制、预防性控制与发现性控制相 结合的方法，运用相应的控制措施，将风险控制在可承受度之内。公司的主要控 制措施包括： ⑴、不相容职位分离 公司在各业务领域均对不相容职位进行识别与梳理，通过制度，组织结构与 岗位职责等的规定，保证业务审批与业务实施的职位相分离、业务实施与相关信 息记录相分离。对业务实施中的各个环节中的不相容职务，如销售政策制订与销 售、销售与收款、招标询价与招标实施等，公司进行识别，并通过流程规定和岗 位设置与职责明确保证不相容职位相分离。 ⑵、授权审批控制 公司有完善的授权审批控制体系。《公司章程》、《关联交易制度》、《独立董事 工作制度》、《募集资金专项存储及使用管理办法》、《总经理工作细则》等规定了 股东会、董事会、独立董事、监事会及总经理在经营方针及投资计划、重大的资 产购置及出售、募集资金使用、对外担保、关联交易、财务预决算、利润分配、 聘用会计师事务所等公司重要事务的审批权限；同时建立健全的各业务线规章制 度规定了日常经营管理中各种事项的审批权限，公司有专门的部门和岗位保证经 过授权审批的业务方能进行办理。 ⑶、会计系统控制 公司执行《企业会计准则》，在公司的《财务会计管理制度》中，对公司会计 基础工作、财务机构设置、会计电算化内部管理制度、会计凭证、会计账簿和财 务会计报告的处理程序进行了详细的规定，公司的会计事务按照相关规定执行， 保证会计资料真实完整，同时公司借助 ERP 系统实现了账实相符、业务和财务相 互监督、相互制约的内部控制机制。 ⑷、预算控制 公司实施全面预算管理，根据公司章程和《全面预算管理制度》对公司年度 预算与季度与月度分解进行审定后下达实施，公司每季度对预算执行情况进行回 顾，并根据回顾情况进行预算执行偏差管理，同时通过 ERP 中的全面预算系统实 现了整个公司全面预算的动态监控、预警、分析及管理。 ⑸、运营分析控制 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 22 公司有专门的部门和岗位，对公司日常运营中的工程、成本、销售、财务等 进行专项管理，并通过 ERP 系统的部署，实现了对各项业务日常运营的有效管控， 同时对各方面的信息进行自动收集、统计与分析，对发现的问题和运营执行偏差 综合分析相关原因，提出解决或改进办法。 公司制定了《总经理工作细则》，规定了总经理办公会制度，定期讨论有关公 司日常经营管理中的重要事项，公司还定期和不定期的召开产销协调、重大项目 跟踪与回顾等专题会议，及时解决运营过程中存在的问题。 ⑹、绩效考评控制 公司制定了《绩效管理办法》、《晋升和调动管理办法》及《员工奖惩管理办 法》，根据上述办法，公司对全体员工的业绩进行定期考核和评价，帮助员工改善 绩效，并将考评结果作为确定员工薪酬以及职务晋升、评优、降级、调岗、辞退 等的依据。 ⑺、危机管理控制 公司制定了《公司紧急事件处理管理办法对可能发生的重大风险或突发事件， 明确了部门责任、工作程序，提高了公司的应急处理能力。 4、信息与沟通 公司制定了《投资者关系管理》、《信息披露事务管理》等制度，规范公司与 投资者和潜在投资者之间信息沟通的事项，按照法律法规与公司制度的规定，公 开、公平、及时、准确、真实、完整的披露公司信息。证券事务部是公司信息披 露事务的日常工作部门，在董事会秘书直接领导下，统一负责公司的信息披露事 务。公司建立了反舞弊机制，规定了对舞弊案件的举报、调查、处理与报告和补 救程序。 公司规定了各部门、总经理、员工在信息收集、传递、沟通等方面的职责和 权限。对公司高级管理人员、各部门负责人签署了《保密责任书》，明确了信息保 密责任。在信息化建设方面， OA 及 ERP 等信息系统，加强了公司基础业务信息 和财务信息的及时传递，公司通过内部刊物、内网和邮件系统，保证公司的制度 更新、重大业务信息、企业文化信息等及时、有效传递，帮助提高公司管理效率。 5、内部监督 公司不断完善公司法人治理结构，确保监事会、独立董事行使董事、高级管 理人员的监督职权。公司制定了“内部审计机制”，公司的监察审计部在董事会审 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 23 计委员会直接领导下，依据法律法规和公司制度规章开展内部审计工作，定期、 不定期对公司的财务收支、生产经营活动进行审计、核查，对公司及控股子公司 内部控制的有效性进行评价。 公司监事会、独立董事履行对公司管理层的监督职责，对公司的内部控制有 效性进行独立评价，并提出改进意见。 （三）、公司内部控制的具体实施 1、公司内部控制制度建立健全情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司内部 控制指引》等法律、法规的要求，修订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《投资者关 系管理制度》、《信息披露管理制度》、《关联交易制度》、《董事会战略发展委员会 议事规则》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》、《董事会提名委员会议事规则》、 《董事会审计委员会议事规则》等规范性文件，同时为进一步完善公司法人治理 结构，提高议事和办事效率，建立了《总经理工作细则》、《信息报告管理制度》、 《接待和推广制度》、《投资者关系管理制度》、《突发事件处理制度》《外部信息使 用人管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记 制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖公司股票管理制度》等相关制度。 同时公司进一步修订完善了《人事管理制度》、《行政、财务管理制度》、《设 计、运营、采购、营销管理制度》、《证券事务管理制度》等制度汇编，各项制度 的有效实施，有效加强了公司内部控制，提高了企业运作效率。 2010 年，为加强企业内控，保障各项制度的有效落实，提高企业运营效果和 效率，莱茵置业在信息化一期项目的基础上积极推进建设二期项目，目前公司已 经全面部署 OA 及 ERP 系统，形成了基于同一个技术平台上的全流程项目管理平台 (支出体系：资金、设计、计划进度、成本、质量、供应商与材料、项目后评估等)、 房产经营管理平台(收入体系：售楼、物业、客户关系等)、管理信息平台(协同办 公、人力资源、财务管理、知识管理)，相互关联、协同运作。全面实现了企业从 传统职能管理转变为面向透明化的系统流程管理，避免由于职能分割而造成的管 理真空；缩短了信息沟通的渠道和时间，实现了企业应用资源的汇聚，大大提高 了企业资源利用率；为企业经营和决策提供了有效的数字分析，为企业异动多项 目的开发和统一管控提供了科学的管理手段，极大增强了企业的综合竞争能力。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 24 20% 51.84% 100% 51% 70% 100% 使公司的治理水平和规范运作水平得到了较大的提升。 2、公司控股子公司控股结构及持股比例图表: 100% 100% 80% 48.16% 100% 100% 90% 100% 100% 65% 100% 100% 扬 州 唐 郡 名 流 会 休 闲 有 限 公 司 股东大会 董事会 总经理 薪酬与考核委员会 战略发展委员会 提名委员会 审计委员会 监事会 监察审计部 设计总监 设计管理部 副总经理 法律事务部 证券事务部 战略投资部 总裁助理 副总经理 综合办公室 营销总监 营销企划部 副总经理 运营总监 运营管理部 计划财务部 沈 阳 莱 茵 达 商 业 有 限 公 司 浙 江 南 方 莱 茵 达 置 业 有 限 公 司 浙 江 蓝 凯 贸 易 有 限 公 司 扬 州 莱 茵 达 置 业 有 限 公 司 南 通 莱 茵 洲 际 置 业 有 限 公 司 扬 州 莱 茵 西 湖 置 业 有 限 公 司 南 通 莱 茵 达 置 业 有 限 公 司 上 海 勤 飞 置 业 有 限 公 司 上 海 莱 德 置 业 有 限 公 司 杭 州 莱 茵 达 恒 建 房 地 产 开 发 有 限 公 司 南 京 莱 茵 达 置 业 有 限 公 司 杭 州 莱 骏 置 业 有 限 公 司 杭 州 莱 茵 达 枫 潭 置 业 有 限 公 司 泰 州 莱 茵 达 置 业 有 限 公 司 杭 州 莱 德 房 地 产 开 发 有 限 公 司 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 25 3、控股子公司的内部控制情况 公司建立了对控股子公司的内控制度，明确向控股子公司委派的董事、监事 及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等，总部职能部门向对应控股子公司 的对口部门进行专业指导、监督及支持，各控股子公司统一执行总部颁布的各项 规章制度等。子公司的财务人员统一由公司财务部派出任职，子公司资金统一由 公司财务部调配。并要求各控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，子公 司财务报表每月报送公司财务总部审阅。及时向公司分管负责人报告重大业务事 项、重大财务事项以及其他可能对公司股票价格产生重大影响的信息，并严格按 照授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议。 根据市场情况，公司对控股子公司拟定生产经营计划，由控股子公司的经营 班子分别分解其任务，安排落实具体的工作。总部各部门根据各个公司的情况定 期安排人员去下属公司检查指导，并要求下属公司定期报送经营管理资料，以便 总部随时了解下属公司的经营情况。公司单独设立的审计监察部门，定期到下属 公司检查，严控可能出现漏洞的环节，从而有效地避免了损害公司利益的行为发 生。 4、关联交易的内部控制情况 公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，制 定了《关联交易制度》，对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权 限、关联交易的回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信息披露、 法律责任做了明确的规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公 平、公开、公正的原则。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违 反《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》的情形发生。 5、对外担保的内部控制情况 公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及《上市规则》等有关规定，明 确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司严格调查被担保人的经 营和信誉情况，董事会认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景 和信用情况，审慎依法作出决定。公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效， 没有违反《企业内部控制基本规范》、《上市公司内部控制指引》的情形发生。 6、募集资金使用的内部控制情况 公司制定了《募集资金管理制度》，明确规定了募集资金的存放、使用、管理， 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 26 以及使用过程中的持续信息披露，以规范募集资金的使用，切实保护全体股东的 利益。报告期内，公司未出现使用募集资金情况。 7、重大投资的内部控制情况 公司在《公司章程》中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定 相应的审议程序。公司设立战略投资部，负责对公司重大投资项目的可行性、投 资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展， 如发现投资项目出现异常情况，及时向公司董事会报告。 公司严格按《企业内部控制基本规范》和深交所《上市公司内部控制指引》 及本公司《公司章程》等有关规定对公司重大投资活动的审批权限、审议程序、 研究评估、进展跟踪以及责任追究等方面进行有效的内部控制。公司对重大投资 内部控制严格、充分、有效，没有违反《企业内部控制基本规范》和深交所《上 市公司内部控制指引》、本公司《公司章程》有关规定的情形。 8、信息披露的内部控制情况 报告期内，公司对各类应披露信息及时、准确、完整地作了公告。公司建立 了信息披露管理制度和重大信息内部报告制度，明确重大信息的范围和内容，指 定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，并明确各相关部门（包括公司 控股子公司）的重大信息报告责任人。当出现、发生或即将发生可能对公司股票 交易价格产生较大影响的情形或事件时，及时将相关信息向公司董事会和董事会 秘书进行报告。公司按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》、《深圳 证券交易所上市公司投资者关系管理指引》等规定，规范公司对外接待等投资者 关系活动，确保信息披露的公平性。 9、内幕交易的内部控制情况 为防范内幕交易的发生，公司先后制定了《接待和推广制度》、《外部信息使 用人管理制度》、《内幕信息知情人登记制度》、《董事、监事和高级管理人员持有 和买卖公司股票管理制度》等各项规章制度，并组织相关人员接受培训教育，一 方面提高公司管理团队处理披露事务的意识和能力，另一方面从思想源头上规避 内幕交易的发生。 （四）、对公司内部控制的总体评价 建立健全并保证公司内部控制体系有效运行，是公司管理当局的重要职责， 公司在所有重大方面建立了相应的管理制度、控制程序，并通过组织机构保障、 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 27 明确的职责分工、内部审计等保证上述制度和程序得到遵循。根据深圳证券交易 所《上市公司内部控制指引》、《内部会计控制规范》等体系标准对公司内部控制 设计的合理性和运行的有效性进行评估，公司认为：公司内部控制体系健全有效， 在所有重大方面合理保证了公司合法经营、经营效率、资产安全及财务报告及相 关信息真实完整。随着公司的不断发展，公司所处环境的变化，内部控制必将不 断更新以适应发展的实际需要。公司将继续强化内部控制，进一步健全和完善内 控体系，使内控检查监督方法、评价标准更加科学。 （五）、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于做好上市公司 2010 年 年度报告工作的通知》等有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表如 下意见： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原 则，按照自身实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公 司业务活动的正常运行，保护了公司资产的安全和完整。公司内部控制组织机构 完整，人员到位，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督充分有效。2010 年 度，公司没有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制 度的情况。 监事会认为：公司内部控制自我评价全面、真实、准确地反映了公司内部控 制的实际情况。 （六）、公司独立董事对公司内部控制自我评价意见 根据深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》、《关于在上市公司建立独立 董事制度的指导意见》、《关于做好上市公司 2010 年年度报告工作的通知》等有关 规定，公司独立董事对公司内部控制自我评价发表如下独立意见： 2010 年度，公司董事会按照深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》的要 求，修订、完善了一系列公司管理制度，公司现有内部控制制度已基本健全，形 成了以公司对控股子公司、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露、防范内 幕交易等为基础的公司内部控制制度体系。公司内部控制组织机构完整，人员到 位，保证了公司内部控制重点活动的执行和监督充分有效。 董事会认为：公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 28 第六节 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2009 年年度股东大会和五次临时股东大会。 1、2010 年 2 月 9 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限公司2009年年 度股东大会的通知。 2010 年 3 月 1 日，公司 2009 年年度股东大会会议如期召开，出席本次股东大 会的具有表决权的股东及股东代表共 3 人，代表有表决权股份总数为 244,588,362 股，占公司总股本的 65.97%。符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法 有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：（1）《2009 年年度董事会工作报告》；（2） 《2009 年年度监事会工作报告》；（3）《2009 年年度财务决算报告》；（4）《2009 年年度报告》及《2009 年年度报告摘要》；（5）《公司 2009 年年度利润分配预案》； （6）《关于公司续聘会计师事务所及决定其报酬事项的议案》；（7）《关于关联交 易事项的议案》；（8）《关于授权董事会对子公司提供担保额度的议案》；（9）《关 于为全资子公司浙江蓝凯贸易有限公司提供担保的议案》；（10）《关于选举董事的 议案》；（11）《关于选举监事的议案》。 会议决议公告于 2010 年 3 月 2 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网 上。 2、2010 年 3 月 24 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上刊登了关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通 知。 2010 年 4 月 9 日，公司 2010 年第一次临时股东大会会议如期召开，出席本次 股东大会的具有表决权的股东及股东代表共 1 人，代表有表决权股份总数为 244,449,862 股，占公司总股本的 65.93%。符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议合法有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：《关于子公司之间提供担保的议案》 会议决议公告于 2010 年 4 月 10 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网 上。 3、2010 年 6 月 19 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 29 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限公司2010年第 二次临时股东大会的通知。 2010 年 7 月 5 日，公司 2010 年第二次临时股东大会会议如期召开，出席本次 股东大会的具有表决权的股东及股东代表共 1 人，代表有表决权股份总数为 244,449,862 股，占公司总股本的 65.93%。符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议合法有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：《关于为全资子公司上海勤飞置业有限公 司提供担保的议案》。 会议决议公告于 2010 年 7 月 6 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮 资讯网 上。 4、2010 年 7 月 3 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限公司2010年第 三次临时股东大会的通知。2010 年 7 月 15 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》 和巨潮资讯网 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限 公司 2010 年第三次临时股东大会的二次通知。 2010 年 7 月 19 日，公司 2010 年第三次临时股东大会会议如期召开，其中出 席现场会议的股东（含股东授权代表）1 人，通过网络投票参与表决的股东（含股 东授权代表）29 人。通过参加现场会议和网络投票方式出席本次会议的股东（含 股东授权代表）代表有表决权股份 246,922,064 股，占本次会议股权登记日公司 有表决权股份总数 370,746,559 股的 66.60%，其中出席现场会议的股东（含股东 授权代表）代表有表决权股份 244,449,862 股，占本次会议股权登记日公司有表 决权股份总数的 65.93%，通过网络投票参与表决的股东（含股东授权代表）代表 有表决权股份 2,472,202 股，占本次会议股权登记日公司有表决权股份总数的 0.67%。符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议合法有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：（1）《关于延长公司非公开发行股票决议 有效期并调整发行底价的议案》；（2）《关于调整公司非公开发行股票预案的议案》； （3）《关于延长股东大会授权董事会全权决定和办理本次非公开发行股票相关事 宜有效期的议案》。 会议决议公告于 2010 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网 上。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 30 5、2010 年 10 月 14 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限公司2010年第 四次临时股东大会的通知。 2010 年 10 月 29 日，公司 2010 年第四次临时股东大会会议如期召开，出席本 次股东大会的具有表决权的股东及股东代表共 2 人，代表有表决权股份总数为 244,583,362 股，占公司总股本的 65.97%。符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议合法有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：（1）《关于华能信托股权受益权投资集合 资金信托计划的议案》；（2）《关于为全资子公司南京莱茵达置业有限公司提供差 额补足义务及担保的议案》。 会议决议公告于 2010 年 10 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网 上。 6、2010 年 11 月 13 日，公司在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上刊登了关于召开莱茵达置业股份有限公司2010年第 五次临时股东大会的通知。 2010 年 11 月 29 日，公司 2010 年第五次临时股东大会会议如期召开，出席本 次股东大会的具有表决权的股东及股东代表共 2 人，代表有表决权股份总数为 244,583,362 股，占公司总股本的 65.97%。符合《公司法》和《公司章程》的规 定，会议合法有效。 本次股东大会审议并通过如下议案：《关于华能信托股权受益权投资集合资金 信托计划担保物变更的议案》。 会议决议公告于 2010 年 11 月 30 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯网 上。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 31 第七节 董事会报告 一、经营层讨论与分析 （一）经营环境变化情况及公司看法 2010 年，中国房地产市场在遭遇“史上最严厉”调控政策下波动显著。具体 如下： 1、政策环境：经济手段和行政措施并用，综合调控力度空前。 为遏制房价过快上涨，2010 年中央出台了一系列房地产调控政策，经济手段 和行政手段并用，从遏制需求，增加供给，加强监管等方面对中国房地产进行了 全方位的调控，与往年不同，2010 年的房地产政策紧盯市场变化持续出台，政策 力度不断加强并一直延续到 2011 年初：其中经济手段包括不断地强化和严格实施 差别化信贷和税收制度，如全国范围内提高首次购房和二套住房的首付比例和利 率，停止对家庭第三套住房的贷款等；行政措施方面，在部分城市限定家庭购房 套数、限制外地人购房贷款，以问责省级政府和力促地方政府及各部委出台配套 措施的方式落实等。各项政策的持续出台和逐步落实，对包括地方政府、开发企 业、商业银行、购房者在内的各个相关主体行为均产生了显著影响，综合调控力 度空前。 2、土地市场：上半年供应量增长显著，下半年增速显著下行，地价水平高位 震荡。 2010 全年全国土地出让金达 2.7 万亿元，主要源自成交面积的增长，土地供 应计划完成率接近 70%。120 个城市住宅用地供应同比增加 38.1%和 31.2%。从不 同季度来看，一季度同比增加超过 1 倍，二季度增速下降到 20-50%，7 月以后同 比增速下降至 10%左右，部分月份甚至出现下降。从地价水平来看，120 个城市的 住宅用地楼面地价为 1818 元/平方米，同比上涨 6.1%，从同比涨幅来看，1-5 月 地价同比涨幅均在 60%以上，但逐月缩小，6 月后涨跌幅均在 10%以下。上半年住 宅用地平均溢价水平持续下降，三季度正当明显，四季度有所上升，但低于上年 同期水平。 3、房产市场：全国供应指标增速创历史新高，需求类指标小幅增长，部分重 点城市需求下降，但房价整体呈上涨之势。 2010 年，全国房地产开发投资额，施工面积、新开工面积等供应类指标增 速均显著高于历史水平，而商品房销售面积和商品房销售额同比增速分别为 9.8% 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 32 和 17.5%，且全国各月增速基本呈下行趋势（5-8 月各月水平同比有所下降，但 9 月起恢复增长）。从重点城市来看，多数城市住宅成交面积不及 2009 年，其中北 京、广州、上海降幅在 30%-40%之间，南京，杭州等地超过 40%。价格方面，据中 国房地产指数系统百城价格指数对 100 个城市的全样本调查数据，100 个城市住宅 （新房）平均价格在 7-8 月有所下跌，北京等十大城市 5-8 月房价累计下跌约 3%， 但住宅平均价格环比上涨，房价高位震荡，除上海外，典型城市住宅成交均价较 2009 年全年上涨幅度皆超过 20%，其中杭州最高涨幅达到 55%；供应方面，多数城 市全年供应量高于上年，住宅可售面积较年初有所上升，且主要集中在下半年。 依据上述分析，公司董事会认为未来 10 年仍然是中国城市化的关键时期，房 地产业发展与推进城市化进程、保持经济平稳增长、改善城市居住水平、防范金 融风险、协调城乡关系、建设和谐社会等诸多目标密切相关，房地产调控政策在 抑制投资过热和房价过快上涨的同时，还要兼顾其他发展目标。由于多重目标之 间存在矛盾和冲突，在目标优先次序发展转化时，房地产调控政策也会发生阶段 性变化，并对市场产生影响；同时从上述分析也不难看出，长江三角洲的房地产 形势虽是国家调控的重点区域，但增长势头依然强劲，这主要源于在人口红利背 景下城市化进程提速给二三线城市房地产行业的发展提供了重大机遇。因此对于 较早布局二三线城市的莱茵置业来说将继续坚持“以长江三角洲二三线城市开发” 为主的战略，共享城市化进程的丰硕成果。 （二）公司对环境变化的应对措施 莱茵置业是一家拥有丰富异地管控经验团队的上市公司，早在数年前为提升 管理水平，就已经开始大力修炼内功，如今公司已经制定了清晰的战略和市场定 位，构筑了夯实的管理架构，以及先进的信息化管控模式，更重要的是多年的项 目管控打造出了一只能够在异地深耕细作的优秀团队。2010 年莱茵置业再次荣获 “2010 年度中国最具价值上市房地产企业”的荣誉称号，也说明了莱茵置业在跌 宕起伏的市场环境中取得的业绩和未来的发展潜力。因此面对当前的经营环境， 莱茵置业将继续坚持公司发展战略，秉承“开放、速度、精细、和谐”的精神， 坚持三个第一理念。即“社会效益第一、环境效益第一、客户利益第一”。“用建 筑诠释品质生活”贯穿于从设计到施工到营销的每个细节。以提供性价比最高的 产品来赢得市场，创造公司效益。同时针对当前的宏观环境，公司将积极应对， 保障在 2011 年取得更大的进步。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 33 1、坚持战略、稳步发展。公司将继续坚持以“长三角”地区二线城市为发展 重心的战略目标，莱茵达过去十五年的发展历程，都是扎根长三角以房地产业为 核心，而长期积累的经验和房地产业本身的特点都证实了未来莱茵达还将继续巩 固长三角的上海、浙江、江苏区域，并有意识地投资到一些投资价值较大、经济 效益较高、市场更加活跃的长三角城市。 按照上述思路，报告期内，公司积极增加土地储备，有效提升了公司可持续 发展能力。2010 年 2 月，公司之全资子公司浙江南方莱茵达置业有限公司联合杭 州拉多纳实业有限公司以总价 40800 万元的价格竞得编号为杭政储出[2010]4 号地块的土地使用权，受让土地面积为 17931 平方米，用途为商业办公用地。2010 年 6 月，公司以总价 29050 万元的价格竞得编号为余政挂出（2010）46 号地块 的土地使用权，总用地面积为 47754 平方米。出让年限为居住柒拾年、商业肆拾 年。 2、优化物业结构，加强人力资源建设 坚定 “三足鼎立”发展战略，巩固长三角、围绕房地产这一核心，转变整体 发展模式，将公司开发的房地产趋向不动产化；同时在人力资源建设上，积极吸 引具有深厚物业经营管理经验和背景的人才加盟莱茵达，以增强公司的竞争力。 3、进一步加强集团管控能力 2011 年公司将继续加强集团管控能力，分别从如下二方面进行：一是提升领 导决策的系统化。通过公司的 BI（商务智能决策）系统的趋势分析、预警判断等 信息化手段增强公司领导层决策的科学性、全面化和专业化；二是进一步加强业 务管控水平，通过优化 ERP 系统，增强内控，提升公司整体的标准化和专业化建 设； （三）2010 年总体经营情况 2010 年，尽管面临严峻的宏观调控政策，但公司积极掌握市场动态、控制项 目进度、调整产品结构、加强市场营销，完成了年初制定的各项经营目标。公司 主要项目扬州 “瘦西湖唐郡”、上海“莱茵美墅”、泰州“莱茵东郡”、扬州“莱 茵北苑”项目等均取得了较好的业绩。 2010 年，公司全系统实现商品房合同成交额 15.11 亿元，实现商品房销售回 笼 13.03 亿元，合同成交、销售回笼符合公司的年初制定计划目标。截至 2010 年 12 月 31 日，公司总资产为 376,009.97 万元，负债总额为 287,331.77 万元，归 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 34 属于母公司的净资产总额为 76,296.50 万元；2010 年，公司商品房结算销售收入 153,622.29 万元，实现归属于母公司的净利润 16,910.26 万元。 （1）、财务状况方面 项目 年末数 年初数 增减变化（%） 主要变化原因 总资产 3,760,099,685.28 2,544,652,087.52 47.76% 新增杭州政储 （2010）4 号地块、 余政挂出（2010） 46号地块等土地储 备，杭政储（2009） 8 号地块土地块支 付以及在建工程投 入 股东权益（不含少 数股东权益） 762,965,009.06 630,937,070.62 20.93% 本期盈利 （2）、经营成果方面 项目 本年累计数 上年同期 增减变化（%） 变化原因 营业利润 231,692,487.94 204,451,733.90 13.32% 营业收入增加 利润总额 235,147,635.03 202,788,787.88 15.96% 营业收入增加 净利润 165,657,469.31 141,237,917.43 17.29% 营业收入增加 归属于母公司的净 利润 169,102,594.34 130,250,369.15 29.83% 营业收入增加 现金及现金等价物 净增加额 328,269,000.47 7,695,489.44 4165.73% 对外融资取得款项 的增加 （3）、利润构成方面 项目 本年累计数 上年同期数 项目增减 变化（%） 变化原因 金额 占净利润 （%） 金额 占净利润 （%） 营业收入 1,823,787,313.80 1100.94% 1,121,811,234.28 794.27% 62.58% 房地产周期 的影响导致 本期可用于 结转的房产 收入增加、贸 易销售增加 营业成本 1,300,218,266.96 784.88% 773,417,762.98 547.60% 68.11% 同上 营 业 税 金 及 附加 193,666,442.18 116.91% 65,445,848.81 46.34% 195.92% 营业收入增 加、土地增值 税清算 期间费用 106,204,040.44 64.11% 61,980,772.64 43.88% 71.35% 开发需要的 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 35 日常销售费、 管理费增加、 合并范围增 加以及利息 收支出增加 资 产 减 值 损 失 -5,860,141.79 -3.54% 19,065,926.70 13.50% -130.74% 收回应收款 而转回坏账 准备 投资收益 2,133,781.93 1.29% 2,550,810.75 1.81% -16.35% 合营企业杭 州中尚蓝达 亏损较上年 增加 营 业 外 收 支 净额 3,455,147.09 2.09% -1,662,946.02 -1.18% -307.77% 捐赠支出增 加 所得税 69,490,165.72 41.95% 61,550,870.45 43.58% 12.90% 利润增加 少 数 股 东 损 益 -3,445,125.03 -2.08% 10,987,548.28 7.78% -131.35% 南通莱茵达、 杭州莱德尚 处于前期开 发阶段而亏 损 （4）、期间费用比较分析 项目 本年累计数 上年同期数 增减变化（%） 变化原因 销售费用 35,317,426.81 26,014,131.86 35.76% 开发项目销售需要 而增加的销售费、 合并范围增加 管理费用 62,706,421.45 49,396,703.28 26.94% 合并范围的增加 财务费用 8,180,192.18 -13,430,062.50 -160.91% 对合营公司杭州中 尚蓝达的资金占用 费收入减少、借款 利息支出增加 合计 106,204,040.44 61,980,772.64 71.35% （5）、资产负债结构方面 截止 2010 年 12 月 31 日，公司的总资产为 376,009.97 万元，去年年末数为 254,465.21 万元，增加了 121,544.76 万元；负债总额期末数为 287,331.77 万元， 去年年末数为 187,225.29 万元，增加了 100,106.48 万元；而所有者权益（包括 少数股东权益）较上年末的 67,239.92 万元上升到本年末的 88,678.20 万元，增 加了 21,438.28 万元。 资产结构比较： 项目 年末数 年初数 项目增减变化 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 36 金额 占资产比重 （%） 金额 占资产比重 （%） （%） 货币资金 580,575,843.24 15.44% 252,306,842.77 9.92% 130.11% 预付款项 12,890,170.90 0.34% 16,830,568.59 0.66% -23.41% 应收款项 168,663,600.96 4.49% 214,390,093.31 8.43% -21.33% 存货 2,615,272,880.97 69.55% 1,718,896,599.66 67.55% 52.15% 长 期 股 权 投 资 34,545,916.67 0.92% 42,490,503.36 1.67% -18.70% 固定资产 283,963,741.75 7.55% 235,158,782.18 9.24% 20.75% 商誉 28,590,942.75 0.76% 28,590,942.75 1.12% 0.00% 长 期 待 摊 费 用 3,075,523.83 0.08% 4,071,424.71 0.16% -24.46% 递 延 所 得 税 资产 30,842,407.68 0.82% 30,121,143.05 1.18% 2.39% 资产总计 3,760,099,685.28 100.00% 2,544,652,087.52 100.00% 47.76% 负债及股东权益比较 项目 年末数 年初数 项目增减 变化（%） 金额 占负债及股东权 益比重（%） 金额 占负债及股东权 益比重（%） 短期借款 304,950,000.00 8.11% 160,000,000.00 6.29% 90.59% 应付票据 60,000,000.00 1.60% 30,000,000.00 1.18% 100.00% 应付账款 227,912,704.88 6.06% 181,302,827.11 7.12% 25.71% 预收款项 426,996,980.13 11.36% 803,450,050.12 31.57% -46.85% 应交税费 103,896,730.06 2.76% -14,702,678.62 -0.58% 806.65% 应付股利 13,932,685.68 0.37% 1,160,872.08 0.05% 1100.19% 其他应付 款 638,935,416.28 16.99% 141,422,888.91 5.56% 351.79% 一年内到 期的非流 动负债 240,000,000.00 6.38% 174,500,000.00 6.86% 37.54% 长期借款 606,500,000.00 16.13% 395,000,000.00 15.52% 53.54% 其他非流 动负债 250,000,000.00 6.65% 0.00% 100% 少数股东 权益 123,817,024.84 3.29% 41,462,149.87 1.63% 198.63% 股东权益 886,782,033.90 23.58% 672,399,220.49 26.42% 31.88% 通过以上数据分析，公司 2010 年末的总资产较期初增加 121,544.76 万元， 增幅 47.76%，货币资金、存货、固定资产、递延所得税资产较期初有所增长，而 预付账款、应收款项、长期股权投资、长期待摊费用较期初有所下降。上述资产 项目中变化较大的有货币资金、预付账款、应收款项、存货、长期股权投资、固 定资产、长期待摊费用。货币资金增加主要是由于本期销售回笼额增加、少数股 东投放增加以及融资借款增加所致。存货的增加主要是由于本期新增杭政储 [2010]4 号地块、余政挂出（2010）46 号地块两块土地储备的土地款支出，支付 杭政储[2010]8 号地块剩余土地款以及在建工程项入不断投入所致。固定资产增加 主要是由于本期公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公司所开发的会所转入固定 资产所致。预付账款减少主要是由于发票开入而转入成本或费用所致。应收款项 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 37 减少主要是收回对合营公司杭州中尚蓝达置业有限公司股东借款。长期股权投资 减少主要是由于本期公司之合营公司杭州中尚蓝达置业有限公司亏损所致。长期 待摊费用减少主要是本期摊销所致。 期末负债较年初增加 100,106.48 万元，增幅为 53.47%。其中期末流动负债较 期初增加 53956.48 万元，增幅为 36.52%；期末非流动负债较期初增加了 46150.00 万元，增幅为 116.84%。短期借款、应付票据、应付账款、应交税费、应付股利、 其他应付款、一年到期的非流动负债、长期借款、其他非流动负债较年初有较大 幅度的增加，预收账款较年初有较大幅度的减少。短期借款、一年内到期的非流 动负债、长期借款期末合计为 115,145.00 万元，比期初的 72,950.00 万元增加了 42,195.00 万元，其中短期借款增加 14,495.00 万元主要是由于本期浙江蓝凯新增 借款以及杭州莱骏新增委托借款所致，一年内到期的长期负债增加 6,550.00 万元 主要由于本期泰州莱茵达的 14,000.00 万元借款将于 2011 年到期而转入本科目所 致，长期借款增加 21,150.00 万元主要是由于本期新增扬州西湖公司项目借款 15,900.00 万元所致；应付账款的增加主要是由于工程的开发过程中工程发票开入 而工程款未付所致；应付票据的增加主要是由于经营需要开立的银行承兑汇票； 应交税费的增加主要是由于南京莱茵达置业有限公司、南通莱茵达置业有限公司 土地增值税清算而计提的税金所致；应付股利的增加主要是由于 2009 年现金分红 的未付部分及南通莱茵达置业有限公司 2009 年利润分配未付少数股东部分所致； 其他应付款的增加主要是由于杭州莱德房地产开发有限公司的少数股东借款投入 所致；其他非流动负债增加是由于本期华能贵诚信托有限公司投资南京莱茵达置 业有限公司持有杭州莱德房地产开发有限公司 51%股权受益权所致；预收账款减少 主要是由于本期扬州瘦西湖唐郡、泰州莱茵东郡、上海勤飞莱茵美墅进入结算期 而进行收入结转所致。 期末借款余额较年初有较大幅度的上升，表现出公司规模不断扩大对资金的 需求增加。保持良好的负债结构，一直都是公司在经营过程中考虑的重点。我们 将通过寻求优质土地资源、提高市场营销能力、加大销售力度、提高资金的使用 效率、加强集团化的资金管理体系等一系列手段，来保持良好的负债结构，保证 公司财务体系健康、有效的运行。 所有权益较年初增长较大，主要是由于本年度实现 16,565.75 万元的净利润， 少数股东权益的增加主要是由于本期新增公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司及杭 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 38 州莱德房地产开发有限公司增资所致。 本年度，实现了 16,910.26 万元的归属于母公司净利润，使得公司的净资产 规模进一步增加，公司实力也进一步加强。期末，公司的资产负债率为 76.42%， 扣除预收账款因素后的资产负债率为 65.06%，流动比率为 1.67，速动比率为 0.38。 我们将继续寻求更多的土地储备，增强营销售能力，强化销售力度，提高项目盈 利能力，增加净资产规模，优化财务结构；同时公司将继续优化资产结构，提升 公司资产质量，为广大股东取得更多的回报。 （6）、现金流量方面 现金流量表项目 本期数 上年同期数 增减率 （%） 增减变动原因 销售商品、提供劳务收到 的现金 1,489,098,062.44 1,466,293,851.19 1.56% 销售增加 收到其他与经营活动有关 的现金 616,109,169.60 787,677,189.70 -21.78% 公司往来收入减少 购买商品、接受劳务支付 的现金 1,920,774,253.73 939,429,130.86 104.46% 工程款支付增加以及新 增土地储备而支付的土 地款、缴清未缴土地款 支付给职工以及为职工支 付的现金 24,078,733.22 16,207,523.26 48.57% 公司日常经理及合并范 围增加 支付其他与经营活动有关 的现金 297,295,157.18 1,186,893,896.05 -74.95% 公司往来支出减少 收回投资收到的现金 788,916.00 处置大连北大车行取得 的收入 取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 取得嘉兴东方莱茵达分 红款 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产收回的现 金净额 1,039,600.00 247,400.00 320.21% 处置车辆增加 收到其他与投资活动有关 的现金 65,869,350.01 本期收回对杭州中尚蓝 达置业有限公司委贷及 收取委贷利息 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产支付的现 金 10,247,608.92 4,880,938.74 109.95% 购置车辆 投资支付的现金 1,200,000.00 28,500,000.00 -95.79% 对外投资金额减少 支付其他与投资活动有关 的现金 52,350,000.00 100.00% 本期对杭州尚蓝达置业 有限公司委托贷款 吸收投资收到的现金 101,300,000.00 14,700,000.00 589.12% 本期杭州莱德房地产开 发有限公司增资及新设 杭州莱茵达枫潭置业有 限公司少数股东投入 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 39 取得借款收到的现金 1,377,450,000.00 625,000,000.00 120.39% 本期借款增加 偿还债务支付的现金 705,500,000.00 506,366,000.00 39.33% 本期借款偿还增加 分配股利、利润或偿付利 息支付的现金 165,774,038.04 44,487,864.03 272.63% 本期实施 10 派1 的利润 分配以及借款增加 本年度，公司在杭州市获得两块新的土地储备，这加大了公司经营活动的现 金流支出特别是购买商品支付劳务的现金流支出。按照房地产开发的固有资金流 动模式，随着项目的逐步销售，经营活动净现金流量会由负数转为正数，而随着 项目工程逐步完工，借款数额将会减少，使得筹资活动净现金流量由正数变为负 数。在未来的经营过程中，将提升土地储备，保持权益资金、信贷资金等各种资 金供给的平衡，从而保持较好的现金流结构。 （三）主营业务的范围及其经营情况 （1）公司经营范围：房地产开发及经营；实业投资；房产租赁经营；家具、 日用杂品、建筑装饰材料、纺织材料、金属材料、化工材料（不含化学危险和易 制毒品）的销售；物业管理；室内装饰工程的设计、施工；商务咨询；投资咨询； 建筑技术咨询；企业管理咨询；投资管理；仓储服务（不含危险品）。 按行业划分主营业务收入、主营业务成本构成情况如下：单位：（人民币）万 元 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 营业利润率（％） 营业收入比上 年增减（％） 营业成本比上年 增减（％） 营业利润率比 上年增减（％） 房地产销售 153,622.29 101,872.94 33.69% 57.79% 62.18% -1.79% 贸易销售 28,614.98 28,146.70 1.64% 94.99% 93.79% 0.62% 餐饮服务 1.96 2.19 -11.73% 100.00% 100.00% -11.73% 合计 182,239.23 130,021.83 28.65% 62.66% 68.12% -2.32% 按地区分划分主营业务收入、主营业务成本构成情况如下：（金额单位：万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增 减（％） 营业成本 营业成本比上年增减 （%） 扬州地区 64,733.55 140.79% 43,746.93 94.04% 仪征地区 2,361.40 -74.10% 1,638.79 -77.86% 南京地区 17,056.61 -0.88% 9,928.34 16.65% 南通地区 7,944.17 -82.28% 5,681.68 -77.11% 泰州地区 14,679.32 100.00% 10,879.49 100.00% 上海地区 46,178.52 24312.41% 29,473.28 15280.31% 嘉善地区 2.20 -75.11% 1.63 -76.61% 杭州地区 29,283.46 112.17% 28,671.69 106.85% 合计 182,239.23 62.66% 130,021.83 68.12% (2)报告期内占公司主营业务收入或者主营业务利润 10%以上的业务经营活动 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 40 为商品房销售及材料销售，属于房地产行业和商品流通业。其销售收入、产品销 售成本、毛利率分别为： 主营业务分产品情况 分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率 （％） 主营业务收入 比上年增减 （％） 主营业务成本比 上年增减（％） 主营业务利润 率比上年增减 （％） 房地产销售 153,622.29 101,872.94 33.69% 57.79% 62.18% -1.79% 贸易销售 28,614.98 28,146.70 1.64% 94.99% 93.79% 0.62% 餐饮服务 1.96 2.19 -11.73% 100.00% 100.00% -10.50% （3）主要供应商、客户情况说明 公司以房地产为核心业务,项目开发以招标方式包给建筑公司，主要材料由建 筑商自行采购。公司直接采购金额比较少； 公司房地产以商品房为主，其主力客户群一般为个人，客户较多而且分散， 主要客户的销售额占全年销售额的比例较低。 （四）公司主要控股子公司的经营情况、业绩及房地产公司开发项目情况（单 位：万元） （1）公司主要控股子公司的经营情况、业绩情况（万元） 公司名称 期末总资产 期末净资产 本期利润 开发项目 沈阳莱茵达商业有限公司 64.32 -82.99 -10.06 无 浙江南方莱茵达置业有限公司 18,541.91 3,865.91 1,201.93 无 浙江蓝凯贸易有限公司 28,715.54 4,322.83 -668.17 无 扬州莱茵达置业有限公司 20,207.92 5,248.53 2,641.69 莱茵南苑、莱茵 北苑 扬州莱茵西湖置业有限公司 66,377.01 11,198.04 7,806.00 瘦西湖唐郡 泰州莱茵达置业有限公司 30,135.63 5,771.30 1,459.58 莱茵东郡 仪征莱茵达置业有限公司（已注销） 241.79 都市枫林 南通莱茵达置业有限公司 23,318.79 4,283.95 -1,243.06 凤凰莱茵苑、南 通市 R9014 号地 块 南通莱茵洲际置业有限公司 31,872.38 5,515.82 -359.44 莱茵濠庭 南京莱茵达置业有限公司 47,190.03 8,163.35 -341.52 莱茵东郡 上海勤飞置业有限公司 30,927.03 9,191.86 8,904.90 莱茵美墅 上海莱德置业有限公司 4,632.06 1,725.78 -16.27 东林坊 杭州莱茵达恒建房地产开发有限公司 1,653.88 1,675.76 -91.37 都市春天 杭州莱德房地产开发有限公司 98,736.66 19,613.95 -294.25 杭政储[2009]8 号地块 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 32,522.82 5,853.19 -146.81 杭政储[2010]4 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 41 号地块 杭州莱骏置业有限公司 15,035.74 1,934.33 -65.67 余政挂出 [2010]46 号地块 扬州唐郡名流会健身休闲有限公司 19.65 19.65 -0.35 （2）房地产公司开发项目情况（单位：平方米、万元） 序 号 项目 股权比例 占地面积 规划建筑面积 截止 2010 年 12 月 31 日 累计结转面积 累计结转收入 1 扬州莱茵苑、莱茵北 苑 100.00% 161,928.00 282,486.51 216,068.62 109,849.26 2 扬州瘦西湖唐郡 100.00% 135,554.00 75,910.00 25,443.15 42,917.73 3 泰州莱茵东郡 100.00% 132,865.00 180,026.00 32,840.79 14,679.32 4 南通凤凰莱茵苑、南 通市 R9014 号地块 90.00% 231,011.72 314,487.00 262,503.78 154,195.89 5 南通莱茵濠庭（莱茵 国际） 100.00% 13,616.38 26,989.00 6 南京莱茵东郡 100.00% 398,322.90 457,580.00 359,421.41 143,058.72 7 上海莱茵美墅 100.00% 72,699.00 46,598.46 23,411.00 45,759.74 8 上海东林坊 100.00% 13,288.60 13,065.00 8,344.15 18,067.39 9 杭州都市春天 65.00% 60,000.00 89,381.75 84,446.36 33,092.75 10 杭政储[2009]8 号地 块 51.00% 35,805.00 100,254.00 11 杭政储[2010]4 号地 块 70.00% 17,931.00 53,793.00 12 余政挂出[2010]46 号地块 100.00% 47,754.00 95,508.00 合计 1,320,775.60 1,736,078.72 1,012,479.26 561,620.80 二、对公司未来发展的展望 （一）展望公司所处行业的发展趋势及面临的市场格局 通过上述对国家宏观经济以及房地产经营环境的分析，分别从政策环境、土 地市场、房地产市场、市场关注点等 4 个方面对 2011 年的情况进行如下展望： 1、政策环境展望：在“调结构，稳物价”的大背景下房地产业调控将持续 在 2011 年“加强推进经济结构战略性调整，稳定物价总水平”的大背景下， 预计 2011 年房地产行业调控不会放松，房价将趋于理性。 2、土地市场展望：供应力度继续加大 截止 2010 年 12 月底，全国仅完成 12.54 万公顷，完成年度供应计划（18.5 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 42 万公顷）的 67.9%，预计增加土地供应仍将是 2011 年房地产调控的重要内容，2010 年土地出让计划完成率低的省市将会在 2011 年加大土地供应，给开发企业拓展土 地储备提供更多机遇。 3、房地产市场展望：供求关系得到改善，价格涨幅下降 根据中国房地产行业中长期发展动态模型，预计 2011 年全国商品房销售面积 和销售价格将分别达到 11.2 至 11.4 亿平方米之间和 5466 至 5496 元/平方米之间， 增长率区间分别为 8.6%-10.9%和 8.3%-8.9%，虽仍保持增长但是增幅不及 2010 年 全年水平。由于 2010 年新开工面积规模和增速均创历史新高，加之保障性住房建 设力度继续加大，预计 2011 年全国施工面积将达到 48.6 至 51.9 亿平方米。随着 2010 年新开工项目的逐渐入市，未来供求关系将得到改善，这也将促进价格水平 的平稳。 4、市场关注点：区域发展分化，供应结构分化，物业价值分化 从区域分布来看，城际高铁和市内轨道交通建设力度加大，将持续增强交通 节点城市或区域的经济活力，促进城市带的逐步成熟，为当地房地产市场带来更 多机遇，不同区域的分化将更为显著。除北京，上海，广州等中心城市外，其周 边的中心城市也将显著受益。从供应结构来看，保障性住房建设力度继续加大， 住房供应“双轨制”将逐步形成，供应结构将更加分化。从不同物业类型来看， 普遍商品住房代表的自住型需求将长期大量存在，价格有望趋于平稳，而高端住 宅在满足高收入群体的特殊需求上具有不可替代性，未来价格有可能攀升，而商 业地产作为经营性物业，其供求与住宅市场存在显著差异，不同物业的分化将更 加明显。 （二）公司发展战略及业务发展规划 2011 年公司将积极依托长三角地区积累的各项资源、营销网络和开发经验， 继续坚持公司发展战略，以杭州、南京、南通、扬州等地为据点，依靠当地培育 的品牌优势继续深耕细作，努力成为二、三线城市房地产行业中的领先者。 未来几年，公司的主要资金需求为现有项目的开发和新增土地储备。为保证 公司的发展，解决发展过程的资金需求，公司将从以下几方面来解决： 1、有效应对市场变化发展，加大市场营销力度，促进资金回笼； 2、积极拓展融资渠道，扩大融资规模； 3、加强计划预算管理，保证资金有效使用。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 43 （三）风险因素 1、宏观环境风险 当前宏观经济环境对房地产行业的影响将持续常态化，公司将通过贯彻在发 达地区二、三线城市发展房地产主业的战略导向，不断提高公司治理水平和经营 管理能力，有效应对该宏观经济变化带来的影响。 2、市场风险 随着国家对投资投机需求抑制力度的加大，可能会进一步出台相关调控政策， 需求方短期内可能再度进入观望状态，房价也可能面临回调压力，从而影响公司 项目的盈利能力和销售进度。公司将通过采取把握市场需求、控制项目进度、调 整产品结构、加强市场营销等措施规避市场风险。 3、经营风险 房地产开发项目具有周期长、投资大，受外部因素影响大等特点，管理中可 能会产生质量、进度无法按计划完成等情况，会对公司整体经营产生影响。经过 多年的发展，公司已经形成了一支经验丰富、年富力强的管理团队，在战略投资、 设计规划、工程管理、成本管理、营销管理等方面也形成了较完备的制度流程， 并通过 OA 及 ERP 信息化系统的应用，提高了工作效率和提升了工作效果，同时通 过流程固化和系统关联约束等机制大大增强了公司内控，能够有效应对公司的各 项经营风险。 4、财务风险 “调控政策”出台，可能促使房地产市场景气下降，导致公司项目投资收益 率下降，同时给公司销售资金回笼带来不利影响。公司将在提高资金使用效率的 同时，积极探索银行贷款以外的多种筹措资金的方式，保证公司后续发展需要。 三、公司投资情况 （一）本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目进度、收益情况 单位金额：万元 项目名称 公司投资入资本金 项目进度 项目收益情况 南京“莱茵东郡” 5,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 24763.35 万元 恒建“都市春天” 1,300.00 开发完成。 累计实现净利润-324.25 万元 南通“凤凰莱茵苑”、南通市 R9014 号地块 1,800.00 凤凰来茵苑已开发完成，南通市 R9014 号地块开发过程中 累计实现净利润 21783.95 万元 扬州“莱茵苑” 2,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 10748.53 万元 上海“东林坊” 1,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 1475.78 万元 南通“莱茵濠庭” 6,000.00 开发过程中。 累计实现净利润-484.18 万元 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 44 扬州“瘦西湖唐郡” 5,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 6198.04 万元 上海“莱茵美墅” 1,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 8191.86 万元 泰州“莱茵东郡” 5,000.00 开发过程中，部分开发完成。 累计实现净利润 771.33 万元 杭州“杭政储[2009]8 号地块” 10,200.00 开发过程中。 累计实现净利润-386.05 万元 杭州“杭政储[2010]4 号地块” 4,200.00 开发过程中。 累计实现净利润-146.81 万元 杭州“余政挂出[2010]46 号 地块” 2,000.00 开发过程中。 累计实现净利润-65.67 万元 合计 44,500.00 上述开发项目所需资金均由本公司通过自有资金、银行借款及销售回笼款解 决。 四、报告期内华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司 出具了标准无保留意见的审计报告。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容： 1、第六届董事会第十一次会议于 2010 年 2 月 7 日召开，会议审议并通过如 下议案：（1）《2009 年年度董事会工作报告》；（2）《2009 年年度财务决算报告》； （3）《2009 年年度报告》及《2009 年年度报告摘要》；（4）《公司 2009 年年度利 润分配预案》；（5）《关于公司续聘会计师事务所及决定其报酬事项的议案》（6）《莱 茵达置业股份有限公司内控制度自我评价报告》；（7）《关于调整公司非公开发行 股票发行底价和修改募集资金条款的议案》；（8）《关于关联交易事项的议案》；（9） 《关于授权董事会对子公司提供担保额度的议案》；（10）《关于为全资子公司浙江 蓝凯贸易有限公司提供担保的议案》；（11）《莱茵达置业股份有限公司内幕信息知 情人登记制度》；（12）《莱茵达置业股份有限公司总经理工作细则（2010 年 2 月修 订）；（13）《莱茵达置业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》；（14） 《莱茵达置业股份有限公司外部信息使用人管理制度》；(15) 《关于增补董事会 成员的议案》；（16）《关于召开公司 2009 年年度股东大会的议案》。会议决议公告 于 2010 年 2 月 9 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上。 2、第六届董事会第十二次会议于 2010 年 3 月 1 日召开，会议审议并通过如 下议案：（1）《关于调整董事会战略委员会委员的议案》；（2）《关于聘任楼晓英女 士为莱茵达置业股份有限公司副总经理的议案》；（3）《关于为全资子公司浙江蓝 凯贸易有限公司提供担保的公告》。会议决议公告于 2010 年 3 月 2 日刊登在《中 国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 上。 3、第六届董事会第十三次会议于 2010 年 3 月 23 日召开，会议审议并通过 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 45 如下议案：（1）《关于申请信托借款的议案》；（2）《关于子公司之间提供担保的议 案》；（3）《关于向子公司提供委托贷款的议案》；（4）《关于提请召开公司 2010 年 第一次临时股东大会的议案》。会议决议公告于 2010 年 3 月 24 日刊登在《中国证 券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 4、第六届董事会第十四次会议于 2010 年 4 月 9 日召开，会议审议并通过了 莱茵达置业股份有限公司 2010 年第一季度季度报告。 5、第六届董事会第十五次会议于 2010 年 5 月 17 日召开，会议审议并通过如 下议案：（1）《关于为全资子公司浙江蓝凯贸易有限公司提供担保的议案》；（2）《莱 茵达置业股份有限公司董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制 度》。会议决议公告于 2010 年 5 月 19 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨 潮资讯 上。 6、第六届董事会第十六次会议于 2010 年 6 月 11 日召开，会议审议并通过《关 于注销有关公司的议案》。会议决议公告于 2010 年 6 月 12 日刊登在《中国证券报》、 《证券时报》和巨潮资讯 上。 7、第六届董事会第十七次会议于 2010 年 6 月 18 日召开，会议审议并通过了 如下议案：（1）《关于为全资子公司上海勤飞置业有限公司提供担保的议案》；（2） 《关于提请召开公司 2010 年第二次临时股东大会的议案》。会议决议公告于 2010 年 6 月 19 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 http://www. 上。 8、第六届董事会第十八次会议于 2010 年 6 月 23 日召开，会议审议并通过《关 于参加余政挂出（2010）46 号地块国有建设用地使用权竞买的议案》。会议决议公 告于 2010 年 6 月 29 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 9、第六届董事会第十九次会议于 2010 年 7 月 2 日召开，会议审议并通过如 下议案：（1）《关于延长公司非公开发行股票决议有效期并调整发行底价的议案》； （2）《关于调整公司非公开发行股票预案的议案》。会议决议公告于 2010 年 7 月 3 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 10、第六届董事会第二十次会议于 2010 年 7 月 14 日召开，会议审议并通过 了《关于向子公司提供委托贷款的议案》的议案。会议决议公告于 2010 年 7 月 15 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 46 11、第六届董事会第二十一次会议于 2010 年 7 月 23 日召开，会议审议并通 过了莱茵达置业股份有限公司 2009 年半年度年度报告。 12、第六届董事会第二十二次会议于 2010 年 8 月 11 日召开，会议审议并通 过了《关于为全资子公司扬州莱茵西湖置业有限公司提供担保的议案》。会议决议 公告于 2010 年 8 月 12 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 13、第六届董事会第二十三次会议于 2010 年 10 月 13 日召开，会议审议并通 过了如下议案： （1） 《关于华能信托股权受益权投资集合资金信托计划的议案》； （2） 《关于为全资子公司南京莱茵达置业有限公司提供差额补足义务及担保的议案》； （3）《关于提请召开公司 2010 年第四次临时股东大会的议案》。会议决议公告于 2010 年 10 月 14 日 刊 登 在 《 中 国 证 券 报 》、《 证 券 时 报 》 和 巨 潮 资 讯 上。 14、第六届董事会第二十四次会议于 2010 年 10 月 14 日召开，会议审议并通 过了莱茵达置业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告。 15、第六届董事会第二十五次会议于 2010 年 11 月 12 日召开，会议审议并通 过了如下议案：（1）《关于华能信托股权受益权投资集合资金信托计划担保物变更 的议案》；（2）《关于提请召开公司 2010 年第五次临时股东大会的议案》。会议决 议公告于 2010 年 11 月 13 日刊登在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯 上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，认真履行职责，严格 执行股东大会的各项决议，使各项决议得以顺利实施。 （1）2009 年度权益分派方案的执行情况 公司董事会组织实施了公司 2009 年度权益分派方案。2009 年度利润分配和 转增股本的方案为： 以公司现有总股本 370,746,559 股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民 币现金（含税），派发现金股利 3,707.66 万元。股权登记日为：2010 年 04 月 09 日，除权除息日为：2010 年 04 月 12 日；现金红利发放日为 2010 年 4 月 12 日。 （2）股东大会授权事项的执行情况 2009年度股东大会审议并通过了关于授权董事会自2010年1月1日起至 2011 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 47 年召开 2010 年年度股东大会止对子公司提供的担保额度总额为 83,000 万元人 民币，其中续保额度 22,000 万元，新增担保额度 61,000 万元。具体如下： 1、公司第六届董事会第十二次会议、第六届董事会第二十六次会议同意为全 资子公司浙江蓝凯贸易有限公司在浙江稠州商业银行股份有限公司杭州分行的 6,000 万元的贷款提供连带责任担保。该担保为续保。 2、第六届董事会第十五次会议同意为全资子公司浙江蓝凯贸易有限公司在杭 州银行股份有限公司杭州西湖支行（以下简称“杭州银行” ）的 6000 万元贷款 提供担保，该担保为续保。 3、第六届董事会第十七次会议同意为全资子公司上海勤飞置业有限公司在中 国民生银行股份有限公司上海分行的 10,000 元人民币的借款提供担保。该担保为 新增担保。 4、第六届董事会第二十二次会议同意为全资子公司扬州莱茵西湖置业有限公 司在华夏银行扬州支行的 15000 万元借款提供 10000 万元连带责任保证担保。该 担保为新增担保。 5、第六届董事会第二十六次会议同意为全资子公司浙江蓝凯贸易有限公司在 招商银行股份有限公司杭州城东支行的 3,000 万元的贷款提供连带责任担保。该 担保为新增担保。 上述董事会审议通过的公司对子公司担保额合计为 35,000 万元人民币，其中 续保 12,000 万元，新增担保 23,000 万元，未超过股东大会的授权额度。 （三）董事会审计委员会履职情况 审计委员会委员由 3 名董事组成，其中 2 名为公司独立董事。董事会审计 委员会严格按照公司制订的《董事会审计委员会议事规则》履行职责，对公司报 告期内的定期报告、内控制度等事项进行了审议。 报告期内，审计委员会审议了公司定期报告、对外担保情况、关联交易情况、 控股股东及关联方资金占用情况、银行存款存放与支付情况、信息披露情况、内 部审计工作报告、修订内部审计制度等事项，有效监督了公司的财务状况和经营 情况。根据中国证监会《关于做好上市公司 2010 年年报及相关工作的公告》，审 计委员会认真、积极地开展年报审计的相关工作，发挥了监督和审核作用： （1）确定总体审计计划，保障审计工作有条不紊的开展。 2010 年 12 月 7 日公司审计委员会与公司财务部门、审计部门以及华普天健 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 48 会计师事务所年审注册会计师召开了审计事前沟通会，针对 2010 年年度报告审计 工作的时间安排进行讨论，确定了公司年度报告审计工作计划。 （2）对会计师事务所 2010 年年报审计工作的总结报告 华普天健会计师事务所于 2010 年 12 月进场审计，在 2 个多月的外勤审计工 作中，审计小组完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，并向审计委 员会提交了初步审计意见。在审计过程中，华普天健事务所遵守职业道德基本原 则，具备专业胜任能力外还恪守独立性和保持职业谨慎性，按计划完成了 2010 年 度财务报告的审计工作，并对公司 2010 年度控股股东及其他关联方资金占用情况 等进行了核查，出具了鉴证意见和专项审核说明。年度审计结束后，华普天健会 计师事务所对公司的年度财务报告出具了无保留意见的审计报告。 （3）关于向董事会提议续聘会计师事务所的建议 华普天健会计师事务所有限公司已连续九年对公司的年度报告进行了审计。 华普天健会计师事务所在历年的审计工作中认真履行各项职责，很好的遵守了职 业道德基本原则，具备较高的专业水平，恪守独立性，保持职业谨慎性，圆满完 成各年度报表的审计工作任务。公司董事会审计委员会建议继续聘请立信会计师 事务所为公司 2011 年度公司年报审计的审计机构。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 董事会薪酬与考核委员会由 3 名董事组成，其中 2 名为公司独立董事。 薪 酬与考核委员会严格按照《莱茵达置业股份有限公司董事会薪酬与考核委员会议 事规则》履行职责。 报告期内，董事会薪酬与考核委员会对 2010 年年度报告中公司董事、监事和 高级管理人员的薪酬发放情况进行了审核，认为公司 2010 年年度报告中披露董 事、 监事和高级管理人员的薪酬严格执行了公司的薪酬管理制度，并根据规定发 放了相关薪酬。 （五）董事会战略决策委员会履职情况 董事会战略决策委员会由 5 名董事组成。董事会战略决策委员会严格按照《莱 茵达置业股份有限公司董事会战略决策委员会议事规则》履行职责。在报告期初 和期末分别针对当前房地产行业形势和未来发展态势进行深度分析和讨论，并为 公司制定短期策略和长期战略提供建设性意见。 六、本次利润分配预案 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 49 经华普天健会计师事务所（北京）有限公司审计，公司 2010 年度合并实现净 利润 169,102,594.34 元，母公司实现净利润 250,932,726.12 元，合并期末未分 配利润为 322,549,577.07 元，合并期末资本公积为 30,082,570.13 元，母公司期 末未分配利润为 310,931,391.97 元。 经公司第六届董事会第二十八次会议通过，以截止 2010 年 12 月 31 日总股本 370,746,559 股为基数，每 10 股送红股 7 股派发现金 0.78 元（含税）。 公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司股东 的净利润 占合并报表中归属于 上市公司股东的净利 润的比率 年度可分配利润 2009 年 37,074,655.90 130,250,369.15 28.46% 215,614,911.24 2008 年 0.00 104,534,158.31 0.00% 98,938,608.13 2007 年 0.00 108,923,691.26 0.00% 105,987,662.98 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 32.36% 七、其它事项 1、公司 2010 年度选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》。 2、报告期内，公司聘任的财务审计机构是华普天健会计师事务所（北京）有 限公司。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 50 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 本报告期监事会共召开了五次监事会会议： （一）本公司第六届监事会第五次会议于 2010 年 2 月 7 日召开，会议审议 并通过了如下议案：（1）《2009 年年度监事会工作报告》；（2）《2009 年年财务 决算报告》；（3）《2009 年年度报告》及《2009 年年度报告摘要》；（4）《公司 2009 年年利润分配预案》；（5）《关于楼晓英女士辞去监事职务的议案》；（6）《关 于提名丁士威先生为监事候选人的议案》；（7）《莱茵达置业股份有限公司内部控 制自我评价报告》。 本次会议决议公告刊登在 2010 年 2 月 9 日《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 上。 （二）本公司第六届监事会第六次会议于 2010 年 3 月 1 日召开。会议审议 并通过了《关于选举舒晓华先生为莱茵达置业股份有限公司监事会召集人的议 案》。 本次会议决议公告刊登在 2010 年 3 月 2 日《中国证券报》、《证券时报》和 巨潮资讯网 上。 （三）本公司第六届监事会第七次会议于 2010 年 4 月 9 日召开。会议审议 并通过了《莱茵达置业股份有限公司 2010 年第一季度季度报告》。 （四）本公司第六届监事会第八次会议于 2010 年 7 月 23 日召开。会议审议 通过了《莱茵达置业股份有限公司 2009 年半年度报告》。 （五）本公司第六届监事会第九次会议于 2010 年 10 月 14 日召开。会议审 议通过了《莱茵达置业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告》。 二、监事会独立意见 2010 年度公司监事会依据《公司法》、《公司章程》认真履行职责，密切关 注公司的经营运作情况，参加股东大会、董事会会议，检查公司财务状况，监督 经营管理情况，对公司依法运作情况发表了独立意见，维护了广大股东的利益。 （一）公司依法运作情况 2010 年度，公司监事会依法对股东大会、董事会召开程序、决议事项、决 策程序、董事会对股东大会决议执行情况、公司董事、高级管理人员的职务执行 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 51 情况以及公司管理制度进行了监督。监事会认为，公司董事会能按《公司法》、 《证券法》、《公司章程》及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各 项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了 各项内部控制制度，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度健全规范。公司 董事及高级管理人员在执行职务时未发现有违反国家法律、法规及《公司章程》 的事项，也没有损害股东或公司利益的行为。 （二）检查公司的财务状况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的审查，认为公司 2010 年 的财务报告真实的反映了公司的财务状况和经营成果。华普天健会计师事务所 （北京）有限公司出具的审计报告是客观公正的。 （三）募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况。 （四）关联交易情况 根据莱茵达控股集团有限公司与本公司签订的《借款协议》，由莱茵达控股 集团有限公司向本公司提供资金支持，年利息为 6.732%。上述关联交易没有发 现损害公司利益的情况。 （五）本年度华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司 2010 年度 财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 52 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内收购、出售资产的基本情况 报告期内无收购、出售资产。 三、报告期内关联交易情况 （一）关联方资金往来 1、关联方非经营性资金往来 根据 2010 年 8 月 5 日莱茵达控股集团有限公司与公司签订的《借款协议书》， 莱茵达控股集团有限公司分别于 2010 年 8 月 9 日、2010 年 8 月 11 日借给本公 司资金各 5,000.00 万元，共借入资金 10,000.00 万元，根据 2009 年年度股东大 会批准的关联企业借款利率水平，公司与莱茵达控股集团之间的借款的利率为 6.372%；公司已于 2010 年 12 月 15 日归还 5,000.00 万元，截止 2010 年 12 月 31 日，尚有借款 5,000.00 万元未偿还。 本 报 告 期 初 借 入 资 金 余 额 845,937.50 元 ， 本 报 告 期 内 共 借 入 资 金 190,630,000.00 元，共偿还资金 141,475,937.50 元，截至本报告期末，本公司 及本公司之子公司尚未偿还的借入资金共计 50,000,000.00 元。 单位：（人民币）元 关联企业名称 期初占用资金余额 本期占用资金额 本期偿还资金额 年末占用资金余额 莱茵达控股集团有限公司 845,937.50 190,630,000.00 141,475,937.50 50,000,000.00 合计 845,937.50 190,630,000.00 141,475,937.50 50,000,000.00 2、其他关联方资金往来 单位：（人民币）元 关联企业名称 期初被占用资 金余额 本期被占用资金 额 本期偿还被占用 资金额 期末被占用资 金余额 杭州中尚蓝达置业有限公司（注 1） 190,284,297.00 109,391,478.57 143,350,382.00 156,253,393.57 莱茵达控股集团有限公司（注 2） 501,417.04 501,417.04 杭州蓝戴物业管理有限公司（注 3） 17,228.90 24,040.70 21,531.60 19,738.00 注 1：杭州中尚蓝达置业有限公司为公司的合营公司，根据公司与杭州中尚 联合置业有限公司签订的合资合作协议书，为项目开发，双方股东需按股权出资 比例投入，该被占用资金为公司除资本投入外的股东借款投入。 注 2：该款项为公司租用莱茵达大厦 8、20、21 楼支付的租赁保证金。 注 3：该款项为公司、杭州莱德房地产开发有限公司租用莱茵达大厦 8、20、 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 53 21 楼而支付的水电押金。 （二）担保 （1）、公司、高继胜夫妇为本公司之子公司南京莱茵达置业有限公司对华能 贵诚信托有限公司投资南京莱茵达置业有限公司持有杭州莱德房地产开发有限 公司 51%股权受益权的行权提供担保，担保金额不超过25,000.00万元。截止2010 年 12 月 31 日，华能贵诚信托有限公司实际投资金额 25,000.00 万元。 （2）、公司、莱茵达控股集团有限公司为本公司之子公司上海勤飞置业有限 公司提供担保，向民生银行上海分行借款 10,000 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 10,000.00 万元。 （3）、莱茵达控股集团有限公司、高继胜为本公司之子公司泰州莱茵达置业 有限公司提供担保，向中信银行泰州分行申请 15,000 万元综合授信，截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 14,000.00 万元。 （4）、莱茵达控股集团有限公司、高继胜夫妇为本公司之子公司扬州莱茵西 湖置业有限公司提供担保，向杭州工商信托股份有限公司借款 10,000 万元；同 时，莱茵达置业股份有限公司为该借款提供担保以及公司持有的杭州中尚蓝达置 业有限公司 50%股权质押担保。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 10,000.00 万元。 （5）、莱茵达控股集团有限公司为本公司之子公司南通莱茵洲际置业有限公 司提供担保，向中国银行南通分行营业部申请 12000.00 万元综合授信。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 12,000.00 万元。 （6）、莱茵达控股集团有限公司、高继胜夫妇为公司之子公司浙江蓝凯贸易 有限公司提供担保，向浙江稠州商业银行杭州分行申请 6,000.00 万元综合授信； 同时，莱茵达置业股份有限公司为该综合授信提供抵押担保。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 6,000.00 万元。 （7）、莱茵达控股集团有限公司为本公司之子公司泰州莱茵达置业有限公司 提供担保，向泰州海阳农村合作银行泰山支行借款 3,000.00 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 3,000.00 万元。 （8）、莱茵达控股集团有限公司为本公司之子公司扬州莱茵达置业有限公司 提供担保，向扬州市区农村信用合作联社借款 2250 万元。截止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 2,250.00 万元。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 54 （9）、公司为公司之合营公司杭州中尚蓝达置业有限公司提供担保，向招商 银行杭州城东支行申请 30,000.00 万元综合授信。截止 2010 年 12 月 31 日，实 际借款余额 29,588.00 万元。 （10）、莱茵达控股集团有限公司、高继胜夫妇为公司之子公司扬州莱茵西 湖置业有限公司提供担保，向江苏银行扬州方圈门支行借款 9,000.00 万元。截 止 2010 年 12 月 31 日，实际借款余额 7,400.00 万元。 （11）、莱茵达控股集团有限公司为公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公 司向华夏银行扬州支行借款 15,000.00 万元中的 5,000.00 万元提供担保，公司 为 公 司 之 子 公 司 扬 州 莱 茵 西 湖 置 业 有 限 公 司 向 华 夏 银 行 扬 州 支 行 借 款 15,000.00 万元中的 10,000.00 万元提供担保。截止 2010 年 12 月 31 日，实际 借款余额 10,000.00 万元。 （三）租赁 （1）、公司承租莱茵达控股集团有限公司拥有的莱茵达大厦 20-21 层用于总 部办公，报告期内公司支付其租金 2,096,421.59 元。 （2）、公司控股子公司杭州莱德房地产开发有限公司承租莱茵达控股集团有 限公司拥有的莱茵达大厦 8 层用于办公，报告期内该公司支付其租金 229,530.33 元。 （3）、公司控股子公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司承租莱茵达控股集团有 限公司拥有的莱茵达大厦 19 层用于办公，报告期内该公司支付其租金 261,632.00 元。 （4）、公司将自有的沈阳浑河大市场部分仓库租赁给莱茵达控股集团有限公 司之子公司浙江轻纺集团轻工业有限公司，年租金 120 万元。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 （二）报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项。 （三）报告期内公司重大担保事项。 公司为本公司之子公司南京莱茵达置业有限公司对华能贵诚信托有限公司 投资南京莱茵达置业有限公司持有杭州莱德房地产开发有限公司 51%股权受益 权的行权提供担保，担保金额不超过 25,000.00 万元。截止 2010 年 12 月 31 日， 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 55 华能贵诚信托有限公司实际投资金额 25,000.00 万元。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内有承诺事项。 股份锁定承诺 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 莱茵达控股集团有限公司 持有公司股份 2010 年 12 月 25 日可上市流通 锁定股份已于 2010 年 12 月 27 日上 市流通 六、公司接待调研及采访等相关情况。 报告期内，公司先后分别接待了基金公司、证券公司调研。接待的过程中， 公司严格按照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的相关规定，未发 生私下、提前或选择性地向特定对象单独披露、透露公司非公开重大信息的情形， 保证了公司信息披露的公平性。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2010 年 02 月 10 日 杭州 实地调研 东方证券房地产行业高级分析师杨国华；上海 天相投资顾问有限公司分析师张会芹 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 湖南源乘投资管理有限公司投资研究部总经理 王黎 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 广发证券股份有限公司销售经理图强和房地产 行业研究员徐军平 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 华富基金管理有限公司研究员章孝林 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 万家基金管理有限公司研究员王鹏 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 景林资产管理有限公司分析员李署 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 上海诚谦（中国艺海）家具有限公司投资部主 管孔庆娟 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 申银万国投资管理（亚洲）有限公司分析师刘 勇和分析助理管华 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 光大保德信基金管理有限公司基金经理助理于 龙 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 浙江庆盛创业投资有限公司研究总监彭建国 公司发展战略及 发展前景 2010 年 04 月 14 日 杭州 实地调研 华泰资产管理有限公司总经理助理张伟 公司发展战略及 发展前景 2010 年 11 月 26 日 杭州 实地调研 方正证券股份有限公司研究所房地产行业分析 师 周伟 公司发展战略及 发展前景 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 56 七、华普天健会计师事务所（北京）有限公司为本公司 2009 年度的审计机 构，本公司支付给会华普天健会计师事务所（北京）有限公司的报酬为 85 万元 人民币。 八、本年度公司未受到中国证券监督管理委员会稽查、行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责等情形。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 57 第十节 财务报告 一、审计报告正文 二、财务报表 三、财务报表附注 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 58 一、审计报告正文 会审字[2011]6053 号 审 计 报 告 莱茵达置业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的莱茵达置业股份有限公司（以下简称莱茵达公司）财务报 表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2010 年度的利润 表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现 金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是莱茵达公司管理层的责任。这种责 任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3） 作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内 部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审 计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及 评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 59 我们认为，莱茵达公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有 重大方面公允反映了莱茵达公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的 经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 （北京）有限公司 中国注册会计师：陆红 中国·北京 中国注册会计师：宁华 二○一一年二月二十八日 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 60 二、财务报表 会企01表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2010年12月31日 单位：元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 五·1 十一·1 580,575,843.24 27,467,763.30 252,306,842.77 5,875,143.83 交易性金融资产 应收票据 应收账款 五·2 594,119.03 594,119.03 1,109,557.13 839,557.64 预付款项 五·3 12,890,170.90 1,988,690.00 16,830,568.59 应收利息 应收股利 其他应收款 五·4 十一·2 168,069,481.93 868,695,477.86 213,280,536.18 306,343,256.11 存货 五·5 2,615,272,880.97 3,650,000.00 1,718,896,599.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 100,000.00 100,000.00 流动资产合计 3,377,402,496.07 902,396,050.19 2,202,524,104.33 313,157,957.58 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 4,080.00 4,080.00 长期应收款 长期股权投资 五·6 十一·3 34,545,916.67 546,745,090.84 42,490,503.36 576,594,315.29 投资性房地产 固定资产 五·7 283,963,741.75 214,958,616.29 235,158,782.18 217,689,648.43 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五·8 1,678,656.53 1,273,623.39 1,691,107.14 1,271,619.96 开发支出 商誉 五·9 28,590,942.75 28,590,942.75 长摊待摊费用 五·10 3,075,523.83 188,202.10 4,071,424.71 301,123.30 递延所得税资产 五·11 30,842,407.68 30,121,143.05 其他非流动资产 非流动资产合计 382,697,189.21 763,165,532.62 342,127,983.19 795,860,786.98 资产总计 3,760,099,685.28 1,665,561,582.81 2,544,652,087.52 1,109,018,744.56 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 资 产 合并 附注号 母公司 附注号 年末余额 年初余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 61 会企01表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2010年12月31日 单位：元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 五·13 304,950,000.00 160,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 五·14 60,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 五·15 227,912,704.88 181,302,827.11 4,604,601.69 预收款项 五·16 426,996,980.13 803,450,050.12 应付职工薪酬 五·17 193,134.35 118,907.43 应交税费 五·18 103,896,730.06 3,835,660.08 -14,702,678.62 1,100,767.84 应付利息 应付股利 五·19 13,932,685.68 2,432,685.68 1,160,872.08 1,160,872.08 其他应付款 五·20 638,935,416.28 907,685,699.92 141,422,888.91 564,403,036.04 一年内到期的非流动负债 五·21 240,000,000.00 174,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,016,817,651.38 913,954,045.68 1,477,252,867.03 571,269,277.65 非流动负债: 长期借款 五·23 606,500,000.00 395,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五·22 250,000,000.00 非流动负债合计 856,500,000.00 395,000,000.00 负债合计 2,873,317,651.38 913,954,045.68 1,872,252,867.03 571,269,277.65 股东权益： 股本 五·24 370,746,559.00 370,746,559.00 370,746,559.00 370,746,559.00 资本公积 五·25 30,082,570.13 31,262,247.51 30,082,570.13 31,262,247.51 减：库存股 盈余公积 五·26 39,586,302.86 38,667,338.65 14,493,030.25 13,574,066.04 未分配利润 五·27 322,549,577.07 310,931,391.97 215,614,911.24 122,166,594.36 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 762,965,009.06 751,607,537.13 630,937,070.62 537,749,466.91 少数股东权益 123,817,024.84 41,462,149.87 股东权益合计 886,782,033.90 751,607,537.13 672,399,220.49 537,749,466.91 负债和股东权益总计 3,760,099,685.28 1,665,561,582.81 2,544,652,087.52 1,109,018,744.56 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (续) 负债和股东权益 合并 附注 母公 司 附 年末余额 年初余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 62 会企02表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2010年年度 单位：元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、营业收入 五·28 十一·4 1,823,787,313.80 1,215,000.00 1,121,811,234.28 1,200,000.00 减：营业成本 五·28 十一·4 1,300,218,266.96 773,417,762.98 营业税金及附加 五·29 193,666,442.18 67,440.00 65,445,848.81 210,600.00 销售费用 35,317,426.81 2,080.00 26,014,131.86 2,346.00 管理费用 62,706,421.45 23,430,007.57 49,396,703.28 19,157,371.81 财务费用 五·30 8,180,192.18 -17,135,206.40 -13,430,062.50 -13,967,745.14 资产减值损失 五·31 -5,860,141.79 -1,809,654.01 19,065,926.70 9,677,875.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五·32 十一·5 2,133,781.93 248,478,118.61 2,550,810.75 190,630,810.75 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 917,846.13 917,846.13 2,550,810.75 2,550,810.75 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 231,692,487.94 245,138,451.45 204,451,733.90 176,750,362.40 加：营业外收入 五·33 6,665,319.35 6,178,088.60 264,065.12 38,538.50 减：营业外支出 五·34 3,210,172.26 1,927,011.14 253,176.45 其中：非流动资产处置损失 286,528.35 416,462.05 92,985.60 三、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 235,147,635.03 251,316,540.05 202,788,787.88 176,535,724.45 减：所得税费用 五·35 69,490,165.72 383,813.93 61,550,870.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 165,657,469.31 250,932,726.12 141,237,917.43 176,535,724.45 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司股东的净利润 169,102,594.34 250,932,726.12 130,250,369.15 176,535,724.45 少数股东损益 -3,445,125.03 10,987,548.28 五、每股收益： （一）基本每股收益 五·36 0.46 0.35 （二）稀释每股收益 五·36 0.46 0.35 六、其他综合收益 五·37 7,500,000.00 七、综合收益总额 165,657,469.31 250,932,726.12 148,737,917.43 176,535,724.45 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 169,102,594.34 137,750,369.15 归属于少数股东的综合收益总额 -3,445,125.03 10,987,548.28 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 项 目 合并 附 注号 母公司 附注号 本期金额 上期金额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 63 会企03表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 单位：元 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,489,098,062.44 1,226,130.00 1,466,293,851.19 收到的税费返还 55,360.02 收到其他与经营活动有关的现金 五·38 616,109,169.60 585,278,731.95 787,677,189.70 241,420,890.54 经营活动现金流入小计 2,105,207,232.04 586,504,861.95 2,254,026,400.91 241,420,890.54 购买商品、接受劳务支付的现金 1,920,774,253.73 0.00 939,429,130.86 0.00 支付给职工以及为职工支付的现 24,078,733.22 5,887,774.89 16,207,523.26 2,144,580.80 支付的各项税费 155,166,306.49 885,092.28 156,312,958.53 221,397.47 支付其他与经营活动有关的现金 五·38 297,295,157.18 551,813,573.25 1,186,893,896.05 145,311,811.89 经营活动现金流出小计 2,397,314,450.62 558,586,440.42 2,298,843,508.70 147,677,790.16 经营活动产生的现金流量净额 -292,107,218.58 27,918,421.53 -44,817,107.79 93,743,100.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 788,916.00 997,052.73 取得投资收益收到的现金 9,000,000.00 220,540,000.00 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,039,600.00 247,400.00 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五·38 65,869,350.01 65,869,350.01 投资活动现金流入小计 76,697,866.01 287,406,402.74 247,400.00 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 10,247,608.92 3,246,562.50 4,880,938.74 4,011.40 投资支付的现金 1,200,000.00 21,200,000.00 28,500,000.00 89,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五·38 52,350,000.00 232,350,000.00 投资活动现金流出小计 63,797,608.92 256,796,562.50 33,380,938.74 89,504,011.40 投资活动产生的现金流量净额 12,900,257.09 30,609,840.24 -33,133,538.74 -89,504,011.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 101,300,000.00 14,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 101,300,000.00 14,700,000.00 取得借款收到的现金 1,377,450,000.00 625,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 筹资活动现金流入小计 1,478,750,000.00 639,700,000.00 偿还债务支付的现金 705,500,000.00 506,366,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 165,774,038.04 36,935,642.30 44,487,864.03 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 4,000,000.00 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 3,200,000.00 筹资活动现金流出小计 871,274,038.04 36,935,642.30 554,053,864.03 筹资活动产生的现金流量净额 607,475,961.96 -36,935,642.30 85,646,135.97 四、汇率变动对现金及现金等价物 0.00 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 328,269,000.47 21,592,619.47 7,695,489.44 4,239,088.98 加：年初现金及现金等价物余额 252,306,842.77 5,875,143.83 244,611,353.33 1,636,054.85 六、年末现金及现金等价物余额 580,575,843.24 27,467,763.30 252,306,842.77 5,875,143.83 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现 金 流 量 表 项 目 合并 附注号 母公司 附注号 本期金额 上期金额 2010年度 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 64 会企04表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2010年年度 单位：元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 减：库存 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 370,746,559.00 30,082,570.13 14,493,030.25 215,614,911.24 41,462,149.87 672,399,220.49 370,746,559.00 22,072,605.44 918,964.21 98,938,608.13 21,284,566.28 513,961,303.06 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 370,746,559.00 30,082,570.13 14,493,030.25 215,614,911.24 41,462,149.87 672,399,220.49 370,746,559.00 22,072,605.44 918,964.21 98,938,608.13 21,284,566.28 513,961,303.06 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） 25,093,272.61 106,934,665.83 82,354,874.97 214,382,813.41 8,009,964.69 13,574,066.04 116,676,303.11 20,177,583.59 158,437,917.43 (一)净利润 169,102,594.34 -3,445,125.03 165,657,469.31 130,250,369.15 10,987,548.28 141,237,917.43 (二)其他综合收益 7,500,000.00 7,500,000.00 上述(一)和(二)小计 169,102,594.34 -3,445,125.03 165,657,469.31 7,500,000.00 130,250,369.15 10,987,548.28 148,737,917.43 (三)股东投入和减少资本 101,300,000.00 101,300,000.00 509,964.69 11,190,035.31 11,700,000.00 1.股东投入资本 101,300,000.00 101,300,000.00 14,700,000.00 14,700,000.00 2.股份支付计入股东权益 3.其他 509,964.69 -3,509,964.69 -3,000,000.00 (四)利润分配 25,093,272.61 -62,167,928.51 -15,500,000.00 -52,574,655.90 -2,000,000.00 -2,000,000.00 1.提取盈余公积 25,093,272.61 -25,093,272.61 2.对股东的分配 -37,074,655.90 -15,500,000.00 -52,574,655.90 -2,000,000.00 -2,000,000.00 3.其他 (五)股东权益内部结转 13,574,066.04 -13,574,066.04 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 13,574,066.04 -13,574,066.04 四、本年年末余额 370,746,559.00 30,082,570.13 39,586,302.86 322,549,577.07 123,817,024.84 886,782,033.90 370,746,559.00 30,082,570.13 14,493,030.25 215,614,911.24 41,462,149.87 672,399,220.49 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 项 目 本期金额 上期金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 65 会企04表 编制单位：莱茵达置业股份有限公司 2010年度 单位：元 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 一、上年年末余额 370,746,559.00 31,262,247.51 13,574,066.04 122,166,594.36 537,749,466.91 247,164,373.00 150,344,433.51 -40,795,064.05 356,713,742.46 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 370,746,559.00 31,262,247.51 13,574,066.04 122,166,594.36 537,749,466.91 247,164,373.00 150,344,433.51 -40,795,064.05 356,713,742.46 三、本年增减变动金额 （减少以“－”号填列） 25,093,272.61 188,764,797.61 213,858,070.22 123,582,186.00 -119,082,186.00 13,574,066.04 162,961,658.41 181,035,724.45 (一)净利润 250,932,726.12 250,932,726.12 176,535,724.45 176,535,724.45 (二)其他综合收益 上述(一)和(二)小计 250,932,726.12 250,932,726.12 176,535,724.45 176,535,724.45 (三)股东投入和减少股 本 123,582,186.00 4,500,000.00 128,082,186.00 1.股东投入股本 123,582,186.00 123,582,186.00 2.股份支付计入股东权 益的金额 3.其他 (四)利润分配 25,093,272.61 -62,167,928.51 -37,074,655.90 13,574,066.04 -13,574,066.04 1.提取盈余公积 25,093,272.61 -25,093,272.61 0.00 13,574,066.04 -13,574,066.04 2.对股东的分配 -37,074,655.90 -37,074,655.90 3.其他 (五)股东权益内部结转 -123,582,186.00 -123,582,186.00 1.资本公积转增股本 -123,582,186.00 -123,582,186.00 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 四、本年年末余额 370,746,559.00 31,262,247.51 38,667,338.65 310,931,391.97 751,607,537.13 370,746,559.00 31,262,247.51 13,574,066.04 122,166,594.36 537,749,466.91 企业负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母公司股东权益变动表 项 目 本年金额 上年金额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 66 三、财务报表附注 莱茵达置业股份有限公司 二〇一〇年年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司的基本情况 莱茵达置业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原为沈阳房天 股份有限公司，是经沈阳市房产管理局沈房字（1992）183 号《关于市房产经理 公司进行股份制企业改造的批复》和沈阳市体改委沈体改发（1992）33 号《关 于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复》批准，以定向募集方 式设立的股份有限公司。公司于 1988 年在沈阳市工商行政管理局登记注册，取 得注册号为 2101001104242 的企业法人营业执照；公司设立时的注册资本为人民 币 6000 万元。1993 年 12 月 11 日至 1994 年 1 月 5 日公司公开发行人民币普通 股 2000 万股，并在深圳证券交易所上市交易，注册资本变更为人民币 8000 万元。 1998 年，经财政部批准，原控股股东沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投 资有限公司就定向转让公司股权签订协议，并与沈阳万华建设投资有限公司进行 资产置换；2001 年 1 月 17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议转让方式将所持 有的公司限售流通股 26,747,600 股，占总股本的 22.83%，转让给辽宁韦叶物业 发展有限公司；沈阳万华建设投资有限公司仍持有公司限售流通股7,739,150 股 占总股本的 6.60%； 2001 年 5 月 16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将 所持有的公司限售流通股 26,747,600 股，占总股本的 22.83%，转让给华顿国际 投资有限公司； 2001 年 12 月 20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有 限公司（现已更名为“莱茵达控股集团有限公司”，以下简称“莱茵达集团”） 签订公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的公司的限售流通股26,747,600 股，占总股本的 22.83％，全部转让给莱茵达集团；2002 年 1 月 22 日沈阳万华 建设投资有限公司和莱茵达集团签订股权转让协议，以协议方式将其所持有的公 司的限售流通股 7,739,150 股，占总股本的 6.60％，全部转让给莱茵达集团。 莱茵达集团成为公司第一大股东，共持有本公司总股本的 29.43%。 2002 年 3 月 26 日，公司更名为“莱茵达置业股份有限公司”。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 67 2006 年 4 月 19 日公司完成股权分置改革，莱茵达集团持有公司股权比例由 29.43%变为 28.14%，仍为公司第一大股东。 经 2007 年 12 月 17 日中国证券监督管理委员会证监公司字 ［2007］207 号 文核准，本公司以向莱茵达集团发行新股作为对价购买莱茵达集团拥有的优质房 地产资产，即扬州莱茵达置业有限公司 32.16%股权、南通莱茵达置业有限公司 90％股权、扬州莱茵西湖置业有限公司 100％股权、扬州中茵置业有限公司 100％ 股权、杭州莱茵达恒建房地产有限公司 65％股权、南京莱茵达置业有限公司 100％股权及嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 45％股权。公司总股本增至 370,746,559.00 元。 截至 2010 年 12 月 31 日止，公司注册资本为 370,746,559.00 元。 公司属房地产行业，主要经营房产租赁经营；家具、日用杂品、建筑装饰材 料批发、零售；房产开发、物业管理（限下属企业经营）；档口使用权出租、销 售。 本财务报告于 2011 年 2 月 28 日经公司董事会批准对外报出。 二、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的 会计业务按《企业会计准则》中相关会计政策执行。 1. 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准 则》、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的 2010 年年度合并及母公司财务报表符合《企业会计准则》的 要求，真实完整地反映了本公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况、2010 年度的经 营成果和现金流量等有关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 4. 记账本位币 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 68 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1) 同一控制下的企业合并 ① 同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、12 ② 同一控制下的吸收合并的会计处理方法 对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方 的原账面价值入账。 A. 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的 原账面价值确认合并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价 值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价) 的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润； B. 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价 值与支付的现金、非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)， 资本公积(股本溢价)的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。 (2) 非同一控制下的企业合并 ① 非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、12 ② 非同一控制下的吸收合并的会计处理方法 非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的 各项可辨认资产、负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对 价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置 损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净 资产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的 损益。 ③ 商誉的减值测试 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的 账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组 或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 6. 合并财务报表的编制方法 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 69 凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入 合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、 会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对其财务报表 进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财务报表为基础，按照权益法 调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母 公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资 金往来在合并时予以抵销。 公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补 的，该项余额应当冲减少数股东权益；公司章程或协议未规定少数股东有义务承 担的，该项余额应当冲减母公司的所有者权益。该子公司以后期间实现的利润， 在弥补了由母公司所有者权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属 于母公司的所有者权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利 润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产 负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润 表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 7. 现金及现金等价物的确定标准 现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限 短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务和外币报表折算 本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。 在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目 进行处理： (1) 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 70 期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入 当期损益。 (2) 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额。 9. 金融工具 (1) 金融资产划分为以下四类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效 套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为 初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣 告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项 目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司 将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置 时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值 变动损益。 ② 持有至到期投资 主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能 力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关 交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债 券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际 利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款 与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③ 贷款和应收款项 应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提 供劳务形成的应收款项。应收款项按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确 认金额，具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 71 ④ 可供出售金融资产 主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取 得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中 包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收 益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本 公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额 计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分 的金额转出，计入投资收益。 (2) 金融负债在初始确认时划分为以下两类： ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负 债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初 始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公 允价值变动计入当期损益。 ② 其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以外的金融负债。 (3) 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法： ① 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公 允价值； ② 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 (4) 金融资产转移 ① 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该 项金融资产的确认。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： A. 所转移金融资产的账面价值。 B. 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 72 并将下列两项金额的差额计入当期损益： A. 终止确认部分的账面价值。 B. 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 中对应终止确认部分的金额之和。 ② 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到 的对价确认为一项金融负债。 (5) 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其 一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负 债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的 差额，计入当期损益。 (6) 金融资产减值测试方法及减值准备计提方法 ① 本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备： A. 发行方或债务人发生严重财务困难； B. 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； C. 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让 步； D. 债务人可能倒闭或进行其他财务重组； E. 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； F. 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据 公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来 现金流量确已减少且可计量； 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 73 G. 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化， 使权益工具投资人可能无法收回投资成本； H. 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； I. 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 ② 本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减 值测试，并计提减值准备： A. 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计 入当期损益； B. 持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证 据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算 确认减值损失。 C. 可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值 情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可 供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确 认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入 所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。 10. 应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日对应收款 项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预 计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 本公司将 500 万元以上应收账款和其他应收款确定为单项金额重大，单独 进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：本公司合并范围内关联方企业之间的应收账款，由于信用风险特 征明显较低，根据实际情况不计提坏账准备。 组合 2：除列入组合 1 的合并范围内关联方款项外，对其他单项金额重大 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 74 单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄 作为信用风险特征组合，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作 为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据 此计算本年应计提的坏账准备。 各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下： 账龄情况 提取比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发 生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值 损失，并据此计提相应的坏账准备。 11. 存货 (1) 存货的分类：本公司存货包括开发产品、开发成本、周转房、原材料、 低值易耗品和库存商品等。 开发成本包括土地成本、施工成本和其他成本。符合资本化条件的借款费用， 亦计入开发成本。 (2) 开发土地的核算方法： ① 土地开发过程中的各种支出，除可直接计入房屋开发成本的自用土地开 发支出外，其他开发支出记入“开发成本—土地开发成本—土地征用及拆迁补偿 费”项目。 ② 房产开发过程中的土地征用及拆迁补偿费或批租地价，根据成本核算对 象，按实际成本记入“开发成本—房屋开发成本—土地征用及拆迁补偿费”项目。 待开发房产竣工后，按实际占用面积分摊计入“开发产品”。 (3) 公共配套设施费用的核算方法： ① 不能有偿转让的公共配套设施：按收益比例分配计入商品房成本。 ②能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目独立作为成本核算对象， 归集成本。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 75 (4) 开发成本按照实际成本入账，项目完工并验收合格后，若项目尚未决算 的，按预计成本计入开发产品，并在决算后按照实际发生数与预计成本的差额调 整开发产品。 (5) 开发产品按实际成本入账，发出开发产品按实际销售面积占可销售面积 比例结转相应的开发产品成本。 (6) 存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金 额计入当年度损益。 (7) 资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净 值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 ① 可变现净值按正常经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合 同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数 量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等， 以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 ② 存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计提。 ③ 资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金 额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期 损益。 (8) 低值易耗品和包装物的摊销方法： ① 低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。 ② 周转材料的摊销方法：在领用时采用一次转销法摊销。 12. 长期股权投资 (1) 投资成本确定 分别下列情况对长期股权投资进行计量 ① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 76 务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额 作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非 现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益； B. 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方 所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值 总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整 资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益； C. 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。 ② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资， 按照下列规定确定其投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成 本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出， 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核 算； B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价 值作为投资成本； C. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资 成本，但合同或协议约定不公允的除外； D. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会 计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定； E. 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定。 (2) 后续计量及损益确认方法 根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资 采用成本法或权益法核算。 ① 采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包 含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告 发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 77 单位实现的净利润。 ② 采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计 算投资损益时按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调 整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按 照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资 账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账 面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损 时，应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。 以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账 面净利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。 A. 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 B. 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间 的差额不具重要性的。 C. 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的 原则对被投资单位的净损益进行调整的。 ③ 在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下,如果仍有未确 认的投资损失,应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同 或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号— —或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。 ④ 按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股 利或利润，抵减长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润 超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 ① 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制： A. 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动； B. 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同； C. 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业 的日常活动进行管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围 内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金 的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 78 施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则 的规定采用权益法核算。 ② 存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响： A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。 B. 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。 C. 与被投资单位之间发生重要交易。 D. 向被投资单位派出管理人员。 E. 向被投资单位提供关键技术资料。 (4) 长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法： 本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营 政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是 否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低 于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值 损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13. 投资性房地产 投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要 包括： (1) 已出租的土地使用权。 (2) 持有并准备增值后转让的土地使用权。 (3) 已出租的建筑物。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。 本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用 年限计算折旧或摊销，计入当期损益。 资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于 成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的 价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。 14. 固定资产 (1) 确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持 有的使用年限超过一年的单位价值较高的有形资产。本公司固定资产包括房屋建 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 79 筑物、机器设备、运输设备、电子设备和其他设备等。固定资产在同时满足下列 条件时，按取得时的实际成本予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不 符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。 (2) 各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次 月起按年限平均法计提折旧，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的 净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20-50 10 4.5-1.8 机器设备 11 10 8.18 电子设备 5 10 18 运输设备 9 10 10 其他设备 3-11 10 30-8.18 对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减 值准备。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 (3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可 收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经 确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额 计提减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 80 15. 在建工程 (1) 在建工程类别 在建工程以立项项目分类核算。 (2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作 为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到 预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项 目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程 安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达 到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之 日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (3) 在建工程减值测试方法、计提方法 本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程 已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金 额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值 准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干 项情况的，对在建工程进行减值测试： ① 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 16. 借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费 用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 81 ③ 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金 额。 购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本 化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所 占用一般借款的资本化率计算，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17. 无形资产 (1) 无形资产的计价方法 按取得时的实际成本入账。 (2) 无形资产使用寿命及摊销 ① 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 82 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 40-70 年 法定使用权 计算机软件 3-5 年 参考能为公司带来经济利益的期限确定 使用寿命 每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行 复核。经复核，本年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ② 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不 确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的,于在资产 负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益， 同时计提相无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不 再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试： A. 该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； B. 该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升； C. 其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。 ③ 无形资产的摊销 对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿 命内系统合理直线法摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额 为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提 的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无 形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息， 并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定 的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限 的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。 (3) 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 ① 本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究 阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。 ② 在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 83 ③ 开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产： A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C. 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18. 长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改 良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。 19. 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负 债： (1) 该义务是本公司承担的现时义务； (2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 20. 维修基金的核算方法 根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购 房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理 部门。 21. 质量保证金的核算方法 质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留计入应付款项，在开发产品保 修期内发生的维修费，冲减质量保证金，在开发产品约定的保修期到期后，将质 量保证金余额支付给施工单位。 22. 收入确认原则和计量方法 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 84 (1) 房地产销售收入 开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并达到了销售合同约定的交 付条件，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据，并且相关的成本能够可 靠计量时，确认销售收入的实现。 (2) 出租物业收入 按租赁合同或协议规定的租赁期间与租赁金额，在相关租金收入已经收到或 取得了可以收款的证据时，确认出租物业收入的实现。。 (3) 物业管理收入 在物业管理服务已经提供，相关的收入已经收到或取得了可以收款的证据， 并且物业管理服务相关的成本能够可靠计量时，确认物业管理收入的实现。 (4) 销售商品收入 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通 常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的 金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生 的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 (5) 提供劳务收入 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确 认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的 合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进 度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收 入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认 劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： ① 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金 额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 ② 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计 入当期损益，不确认提供劳务收入。 (6) 让渡资产使用权收入 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 85 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分 别下列情况 确定让渡资产使用权收入金额： ① 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确 定。 ② 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (7) 建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比 法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例\已经完成的 合同工作量占合同预计总工作量的比例\实际测定的完工进度确定。 如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收 入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同 费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同 收入。 如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。 23. 政府补助 (1) 范围及分类 公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业 所有者投入的资本作为政府补助核算。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 (2) 政府补助的确认条件 公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。 (3) 政府补助的计量 ① 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非 货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 ② 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平 均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 86 ③ 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A. 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益； B. 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。 24. 经营租赁、融资租赁 (1) 经营租赁会计处理 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当 期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入 当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确 认相同的基础分期计入当期损益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。 (2) 融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款 的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用在资产租赁期间内摊销，计入财务 费用。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款、未担保余值之和与 其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收 入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计 量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 25. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 87 性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 (1) 递延所得税资产的确认 ① 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减， 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易 中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： A. 该项交易不是企业合并； B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 ② 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： A. 暂时性差异在可预见的未来可能转回； B. 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 C. 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得 用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得 税资产。 ③ 于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果 未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的 金额予以转回。 (2) 递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的 交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税负债不予确认： ① 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A. 商誉的初始确认； B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业 合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 ② 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 26. 主要会计政策、会计估计的变更 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 88 本报告期内，公司无重大会计政策变更、会计估计变更事项。 27. 前期会计差错更正 本报告期内，公司无前期差错更正事项。 三、 税项 1. 主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 商品销售收入 17% 土地使用税 使用土地面积 2-9 元/年/平方米 营业税 按建筑业、服务业及销售无形资 产、不动产等收入 5% 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 5%-7% 教育费附加、地方教育费附 加 实际缴纳流转税额 4%-5% 房产税 房产租金收入的房产税按收入 的 12%计缴房产税；自有房产的 房产税按固定资产原值一定比 例的 1.2%计缴。 12%、1.2% 土地增值税 按 预 收 房 款 的 一 定 比 例 （1%-3.5%）预缴，待开发项目 达到国家规定的清算条件时，对 土地增值税进行汇算清缴。 按超率累进税率 30%-60% 企业所得税 国家税务总局国税函[2008]299 号《关于房地产开发企业所得税 预缴问题的通知》规定：“房地 产开发企业按当年实际利润据 实分季（或月）预缴企业所得税 的，对开发、建造的住宅、商业 用房以及其他建筑物、附着物、 配套设施等开发产品，在未完工 前采取预售方式销售取得的预 售收入，按照规定的预计利润率 分季（或月）计算出预计利润额， 计入利润总额预缴，开发产品完 工、结算计税成本后按照实际利 润再行调整。” 25% 2. 税收优惠及批文 本报告期内，公司的企业所得税税率较上年未发生变化，且未享受企业所得 税税率优惠政策。 四、 企业合并及合并财务报表 1. 子公司情况 (1) 通过设立或投资等方式取得的子公司 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 89 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 年末实际出 资额（万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 沈阳莱茵 达商业有 限公司 有限责任 沈阳市 房产经 纪代理 500.00 房产经纪代 理 500.00 浙江蓝凯 贸易有限 公司 有限责任 杭州市 商品贸 易 5,000.00 商品贸易 5,000.00 浙江南方 莱茵达置 业有限公 司 有限责任 杭州市 房地产 开发 2,000.00 房地产开发 2,000.00 仪征莱茵 达置业有 限公司 (注) 有限责任 仪征市 房地产 开发 5,000.00 房地产开发 上海莱德 置业有限 公司 有限责任 上海市 房地产 开发 1,000.00 房地产开发 1,000.00 泰州莱茵 达置业有 限公司 有限责任 泰州市 房地产 开发 5,000.00 房地产开发 5,000.00 杭州莱德 房地产开 发有限公 司 有限责任 杭州市 房地产 开发 20,000.00 房地产开发 10,200.00 杭州莱骏 置业有限 公司 有限责任 杭州市 房地产 开发 2,000.00 房地产开发 2,000.00 杭州莱茵 达枫潭置 业有限公 司 有限责任 杭州市 房地产 开发 6,000.00 房地产开发 4,200.00 南通莱茵 洲际置业 有限公司 有限责任 南通市 房地产 开发 6,000.00 房地产开发 6,000.00 扬州唐郡 名流会健 身休闲有 限公司 有限责任 扬州市 餐饮服 务 20.00 餐饮服务 20.00 （续表） 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 90 子公司全称 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合 并报表 少数股东权益 (万元) 少数股东权益中 用于冲减少数股 东损益的金额 （万元） 从母公司所有者权益冲减子 公司少数股东分担的本期亏 损超过少数股东在该子公司 期初所有者权益中所享有份 额后的余额 沈阳莱茵 达商业有 限公司 100.00 100.00 是 浙江蓝凯 贸易有限 公司 100.00 100.00 是 浙江南方 莱茵达置 业有限公 司 100.00 100.00 是 仪征莱茵 达置业有 限公司 100.00 100.00 是 上海莱德 置业有限 公司 100.00 100.00 是 泰州莱茵 达置业有 限公司 100.00 100.00 是 杭州莱德 房地产开 发有限公 司 51.00 51.00 是 9,610.84 杭州莱骏 置业有限 公司 100.00 100.00 是 杭州莱茵 达枫潭置 业有限公 司 70.00 70.00 是 1,755.96 南通莱茵 洲际置业 有限公司 100.00 100.00 是 扬州唐郡 名流会健 身休闲有 限公司 100.00 100.00 是 注：该公司已于 2010 年 12 月注销。 (2) 同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 年末实际出 资额 （万元） 实质上构成 对子公司净 投资的其他 项目余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 91 扬州莱茵 达置业有 限公司 有限责任 扬州市 房地产开发 2,000.00 房地产开发 2,000.00 南通莱茵 达置业有 限公司 有限责任 南通市 房地产开发 2,000.00 房地产开发 1,800.00 扬州莱茵 西湖置业 有限公司 有限责任 扬州市 房地产开发 5,000.00 房地产开发 5,000.00 杭州莱茵 达恒建房 地产开发 有限公司 有限责任 杭州市 房地产开发 2,000.00 房地产开发 1,300.00 南京莱茵 达置业有 限公司 有限责任 南京市 房地产开发 5,000.00 房地产开发 5,000.00 （续表） 子公司全称 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 是否合并报表 少数股东权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 扬州莱茵达置 业有限公司 100.00 100.00 是 南通莱茵达置 业有限公司 90.00 90.00 是 428.40 扬州莱茵西湖 置业有限公司 100.00 100.00 是 杭州莱茵达恒 建房地产开发 有限公司 65.00 65.00 是 586.51 南京莱茵达置 业有限公司 100.00 100.00 是 (3) 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 经营范围 年末实际 出资额 （万元） 实质上构成对子 公司净投资的其 他项目余额 上海勤飞 置业有限 公司 有限责任 上海市 房地产 开发 1,000.00 房地产开发 1,000.00 （续表） 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 92 子公司全称 持股比 例(%) 表决权比 例(%) 是否合 并报表 少数股东 权益 少数股东权 益中用于冲 减少数股东 损益的金额 从归属母公 司当期损益 中扣减少数 股东承担的 超额亏损 从母公司所有者权益 冲减子公司少数股东 分担的本期亏损超过 少数股东在该子公司 期初所有者权益中所 享有份额后的余额 上海勤飞 置业有限 公司 100.00 100.00 是 2. 合并范围发生变更的说明 (1) 本报告期新增纳入合并财务报表范围的子公司 本报告期公司通过直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明: ① 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 为开发杭政储（2010）4号地块，2010年3月，公司全资子公司浙江南方莱茵 达置业有限公司与杭州拉多纳实业有限公司共同出资设立杭州莱茵达枫潭置业 有限公司，注册资本6000万元，其中浙江南方莱茵达置业有限公司出资4200万元， 占注册资本的70%。本报告期，公司通过浙江南方莱茵达置业有限公司将其纳入 合并报表范围。 ② 杭州莱骏置业有限公司 为开发余政挂出（2010）46号地块，2010年7月，公司出资2000万元设立杭 州莱骏置业有限公司，公司占有其100%股份。本报告期，公司将其纳入合并报表 范围。 ③ 扬州唐郡名流会休闲有限公司 2010年10月，公司全资子公司扬州莱茵西湖置业有限公司出资20万元设立扬 州唐郡名流会休闲有限公司，出资比例100%。本报告期，公司通过扬州莱茵西湖 置业有限公司将其纳入合并报表范围。 (2) 本报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司 因公司之全资子公司仪征莱茵达置业有限公司所开发的“都市枫林”项目已 经开发完成，2010年12月，仪征莱茵达置业有限公司已经仪征市工商行政管理局 核准注销，故本报告期仪征莱茵达置业有限公司不再纳入合并报表范围。 3. 本报告期新纳入和不再纳入合并财务报表范围的主体 (1)本报告期新纳入合并财务报表范围的主体 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 93 公司名称 年末净资产 本年净利润 杭州莱骏置业有限公司 19,343,285.70 -656,714.30 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 58,531.874.04 -1,468,125.98 扬州唐郡名流会健身休闲有限公司 196,466.15 -3,533.85 (2)本报告期不再纳入合并财务报表范围的主体 公司名称 本年净利润 仪征莱茵达置业有限公司 2,417,898.96 4. 本报告期未发生同一控制下企业合并 5. 本报告期未发生非同一控制下企业合并 五、 合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 336,198.97 183,335.24 银行存款 580,239,644.27 222,123,507.53 其他货币资金 30,000,000.00 合计 580,575,843.24 252,306,842.77 (1) 年末货币资金中以定期存单 6,100.00 万元用于质押借款，截至审计报 告报出日止，尚有 3,000.00 万元尚未偿还，除此事项外，无其他因抵押、质押 或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；质押借款相关事项详见五、13. （3）。 (2) 年末货币资金中无存放在境外的款项。 2. 应收账款 (1) 按照应收款账的类别列示如下： 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 94 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 其中:合并范围内的关联方 组合 账龄分析法组合 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 组合小计 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,339,712.50 53.00 1,339,712.50 100.00 合计 2,527,950.56 100.00 1,933,831.53 76.50 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,499,367.46 52.81 389,810.33 26.00 其中:合并范围内的关联方 组合 账龄分析法组合 1,499,367.46 52.81 389,810.33 26.00 组合小计 1,499,367.46 52.81 389,810.33 26.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 1,339,712.50 47.19 1,339,712.50 100.00 合计 2,839,079.96 100.00 1,729,522.83 60.92 (2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 (3) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 299,999.40 20.01 29,999.94 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由 沈阳莱德家居有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 账龄较长,收回可 能性小 沈阳热力开发有限公司 51,180.00 51,180.00 100.00 账龄较长,收回可 能性小 沈阳铁西物业有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 账龄较长,收回可 能性小 沈阳东升饭店 27,000.00 27,000.00 100.00 账龄较长,收回可 能性小 沈阳供暖四公司 12,232.50 12,232.50 100.00 账龄较长,收回可 能性小 沈阳沈洲饭店 9,300.00 9,300.00 100.00 账龄较长,收回可 能性小 合计 1,339,712.50 1,339,712.50 100.00 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 95 2 至 3 年 1,199,368.06 79.99 359,810.42 3 年以上 1,188,238.06 100.00 594,119.03 合计 1,188,238.06 100.00 594,119.03 1,499,367.46 100.00 389,810.36 (4) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 款项。 (5) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占应收账款总额 的比例(%) 沈阳莱德家居有限公司 往来单位 1,200,000.00 5 年以上 47.47 沈阳供暖（集团）有限公司 往来单位 1,188,238.06 5 年以上 47.00 沈阳热力开发有限公司 往来单位 51,180.00 5 年以上 2.02 沈阳铁西物业有限公司 往来单位 40,000.00 5 年以上 1.58 沈阳东升饭店 往来单位 27,000.00 5 年以上 1.07 合计 2,506,418.06 99.14 (6) 本报告期应收账款中无应收关联方款项。 3. 预付款项 (1) 预付账款 ① 预付账款按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 12,665,714.22 98.26 12,986,666.73 77.17 1 至 2 年 81,501.41 0.63 3,651,384.09 21.69 2 至 3 年 142,955.27 1.11 192,517.77 1.14 3 年以上 合计 12,890,170.90 100.00 16,830,568.59 100.00 预付账款主要包括预付材料款、设备款、地价款、工程款等。账龄超过一年 的预付账款主要为跨期预付款项支付，待货到后结转。 ② 预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因 华能贵诚信托有限公司 往来单位 4,875,000.00 1 年以内 合同尚未执行 完毕 沈阳正典铝建筑系统有限公司 供应商 985,830.70 1 年以内 合同尚未执行 完毕 扬州广源集团有限公司 供应商 800,000.00 1 年以内 合同尚未执行 完毕 广东棕榈园林股份有限公司上 海分公司 供应商 700,000.00 1 年以内 合同尚未执行 完毕 江苏天宁建设工程有限公司扬 供应商 653,885.98 1 年以内 合同尚未执行 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 96 州分公司 完毕 合计 8,014,716.68 ③ 本报告期预付款项中无预付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 款项。 4. 其他应收款 (1) 按照其他应收款的类别列示如下 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 180,091,790.17 98.68 12,022,308.24 6.68 其中:合并范围内的关联方组合 账龄分析法组合 180,091,790.17 98.68 12,022,308.24 6.68 组合小计 180,091,790.17 98.68 12,022,308.24 6.68 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 2,411,933.36 1.32 2,411,933.36 100.00 合计 182,503,723.53 100.00 14,434,241.60 7.91 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收 款 231,660,897.33 95.91 18,380,361.15 7.93 其中:合并范围内的关联方组合 账龄分析法组合 231,660,897.33 95.91 18,380,361.15 7.93 组合小计 231,660,897.33 95.91 18,380,361.15 7.93 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 9,887,909.33 4.09 9,887,909.33 100.00 合计 241,548,806.66 100.00 28,268,270.48 11.70 (2) 单项金额虽不重大并单项计提坏账准备其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 计提理由 沈阳中国浑河商品交易市场 891,823.36 891,823.36 100.00 账龄较长,收回 可能性小 建设公司 809,664.64 809,664.64 100.00 账龄较长,收回 可能性小 沈阳莱德家居有限公司 580,147.96 580,147.96 100.00 账龄较长,收回 可能性小 其他 130,297.40 130,297.40 100.00 账龄较长,收回 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 97 可能性小 合计 2,411,933.36 2,411,933.36 100.00 (3) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 170,069,381.06 94.43 8,503,324.46 218,868,343.02 94.48 13,493,999.10 1 至 2 年 3,114,792.42 1.73 311,479.25 2,456,459.49 1.06 309,066.60 2 至 3 年 1,231,519.08 0.68 369,455.72 3,054,060.24 1.32 886,127.95 3 年以上 5,676,097.61 3.16 2,838,048.81 7,282,034.58 3.14 3,691,167.50 合计 180,091,790.17 100.00 12,022,308.24 231,660,897.33 100.00 18,380,361.15 (4) 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 性质 核销金额 核销原因 是否因关联 方交易产生 浑河商品交易市场 单位往来 1,622,990.40 账龄 5 年以上,无法收回 否 房天工会 单位往来 675,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 建委保证金 单位往来 500,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 奥凯食品公司 单位往来 483,342.80 账龄 5 年以上,无法收回 否 展位费 单位往来 425,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 沈阳励华纸器有限公司 单位往来 352,468.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 辽宁科联开发 单位往来 280,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 宋风平 个人往来 204,957.83 账龄 5 年以上,无法收回 否 五里河体育中心 单位往来 200,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 赵若立 个人往来 186,760.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 曲永智 个人往来 170,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 姚景芳 个人往来 161,926.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 八木档案押金 单位往来 150,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 张靖宇 个人往来 150,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 大连乐金产电公司 单位往来 141,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 八木煤气集资款 单位往来 116,964.49 账龄 5 年以上,无法收回 否 王富光 个人往来 110,060.25 账龄 5 年以上,无法收回 否 教育基金会 单位往来 100,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 其他（103 项） 单位往来 1,739,108.65 账龄 5 年以上,无法收回 否 合计 7,769,578.42 (5) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 情况 单位名称 年末余额 年初余额 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 莱茵达控股集团有限公司 501,417.04 235,653.92 501,417.04 48,259.88 合计 501,417.04 235,653.92 501,417.04 48,259.88 该应收款项为公司租用办公用房而支付的保证金，该保证金待租赁期届 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 98 满时退还。 (6) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关 系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 杭州中尚蓝达置业有限 公司 合营公司 156,325,393.57 1 年以内 85.66 浙江省建筑房地产开发 公司 往来单位 3,590,000.00 1 年以内 1.97 南通海洲建设集团 往来单位 3,129,532.52 1 至 2 年 1.71 南通市建筑工程管理处 往来单位 1,818,563.94 1 年以内 1.00 南通市建筑工程管理处 往来单位 1,378,400.00 1 至 2 年 0.76 合计 166,241,890.03 91.09 (7) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额 的比例(%) 备注 杭州中尚蓝达置 业有限公司 合营企业 156,325,393.57 85.66 股东借款投入 莱茵达控股集团 有限公司 控股股东 501,417.04 0.27 租赁保证金 杭州蓝戴物业管 理有限公司 同受一方控制 19,738.00 0.01 水电费保证金 合计 156,846,548.61 85.94 5. 存货 (1) 存货分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 210,016.41 210,016.41 220,756.91 220,756.91 开发成本 2,286,130,331.17 2,286,130,331.17 1,503,627,101.21 1,503,627,101.21 开发产品 324,642,460.53 324,642,460.53 211,972,190.40 211,972,190.40 低值易耗品 7,468.00 7,468.00 7,468.00 7,468.00 库存商品 4,282,604.86 4,282,604.86 3,069,083.14 3,069,083.14 合计 2,615,272,880.97 2,615,272,880.97 1,718,896,599.66 1,718,896,599.66 (2) 开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时 间 预计总投 资 年初余额 年末余额 上海莱茵美墅 2008年11月 2011 年 12 月 4.5 亿元 245,555,139.89 65,707,882.39 扬州瘦西湖-唐郡 2007 年 5 月 2012 年 12 月 6.5 亿元 374,173,307.39 108,381,216.46 泰州莱茵东郡 2008年11月 2012 年 1 月 5.94 亿元 228,442,424.59 174,244,754.12 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 99 项目名称 开工时间 预计竣工时 间 预计总投 资 年初余额 年末余额 南通 R9014 号地块 2010年11月 2012 年 11 月 4 亿元 158,246,455.61 180,927,192.83 洲际莱茵濠庭 2009 年 9 月 2012 年 4 月 3.5 亿元 181,734,201.36 251,965,091.52 南京莱茵东郡 2002 年 1 月 2012 年 12 月 14.1 亿元 12,672,578.48 41,575,146.32 扬州莱茵北苑 2007 年 8 月 2010 年 12 月 4.68 亿元 183,671,949.89 50,308,277.90 上海东林坊东区 2010 年 2 月 2011 年 2 月 0.5 亿元 30,591,044.00 36,805,760.72 杭政储[2009]8 号地块 2010年12月 2014 年 3 月 18 亿元 88,540,000.00 938,037,136.21 余政挂出[2010]46 号地 块 2012 年 7 月 2014 年 7 月 7.5 亿元 148,217,022.50 杭政储[2010]4 号地块 2011 年 8 月 2013 年 8 月 8 亿元 289,960,850.20 合计 1,503,627,101.2 1 2,286,130,331.1 7 (3) 开发产品 项目名称 竣工时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 南通凤凰莱 茵苑 2009 年 12 月 47,681,178.12 11,834,090.95 56,816,777.77 2,698,491.30 扬州莱茵苑 2009 年 3 月 21,288,028.87 40,195.58 16,162,347.18 5,165,877.27 扬州莱茵北 苑 2010 年 12 月 11,822,513.72 171,532,518.59 147,807,688.72 35,547,343.59 南京莱茵东 郡 2009 年 12 月 97,826,659.30 4,149,065.07 99,283,442.31 2,692,282.06 仪征都市枫 林 2009 年 12 月 21,160,940.09 21,160,940.09 上海东林坊 2008 年 6 月 5,263,956.79 2,696,978.40 2,566,978.39 恒建都市春 天 2007 年 5 月 5,276,868.03 2,120,024.17 6,307,977.78 1,088,914.42 嘉善格林春 天车库 2006 年 9 月 1,652,045.48 1,652,045.48 扬州瘦西湖- 唐郡 2010 年 12 月 459,193,632.08 273,477,339.42 185,716,292.66 上海莱茵美 墅 2010 年 12 月 344,071,285.75 292,165,849.52 51,905,436.23 泰州莱茵东 郡 2010 年 12 月 146,055,699.76 108,794,855.15 37,260,844.61 合计 211,972,190.40 1,138,996,511.95 1,026,326,241.82 324,642,460.53 (4) 存货跌价准备：期末存货不存在减值迹象，本期未计提减值准备。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 100 (5) 存货期末余额中含有借款费用的资本化金额 (6) 存货用于抵押、担保、其他所有权受限的情况 截止2010年12月31日所有权受到限制的资产明细： 具体抵押情况见附注五、13.短期借款 ；附注五、21.一年到期的非流 动负债；附注五、23长期借款。 6. 长期股权投资 (1) 账面价值 被投资单位 年末余额 年初余额 账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值 对合营公司投资 20,180,921.14 20,180,921.14 23,902,934.10 23,902,934.10 对联营公司投资 14,364,995.53 14,364,995.53 17,657,569.26 17,657,569.26 其他股权投资 3,128,976.00 3,128,976.00 4,058,976.00 3,128,976.00 930,000.00 合计 37,674,892.67 3,128,976.00 34,545,916.67 45,619,479.36 3,128,976.00 42,490,503.36 (2) 长期投资情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 杭州中尚蓝达置业有限公司 权益法 23,902,934.10 23,902,934.10 -3,722,012.96 20,180,921.14 嘉兴市东方莱茵达置业有限 公司 权益法 17,657,569.26 17,657,569.26 -3,292,573.73 14,364,995.53 沈阳航空工业学院学生宿舍 成本法 3,128,976.00 3,128,976.00 3,128,976.00 大连北大科技股份有限公司 成本法 930,000.00 930,000.00 -930,000.00 合计 45,619,479.36 45,619,479.36 -7,944,586.69 37,674,892.37 （续表） 项目 本年金额 上年金额 借款费用资本化金额合计 105,658,847.69 50,565,583.69 占利息支出总额的比例 88.61 98.44 所有者权益受到限 制的资产类别 所有者权益受到限制的资 产的账面价值年末余额 所有者权益受到限制的资产 的账面价值年初余额 开发用土地 597,808,976.52 613,503,598.00 在建开发项目 118,958,872.50 63,639,451.41 开发产品 45,650,471.95 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 101 被投资单位 在被投资 单位持股 比例(%) 在被投资 单位表决 权比例 (%) 在被投资单位 持股比例与表 决权比例不一 致的说明 减值准备 本年计提 减值准备 现金红利 杭州中尚蓝达置业有 限公司 50.00 50.00 嘉兴市东方莱茵达置 业有限公司 45.00 45.00 9,000,000.00 沈阳航空工业学院学 生宿舍 24.07 24.07 3,128,976.00 大连北大科技股份有 限公司 0.58 0.58 合计 3,128,976.00 (3)合营企业、联营企业投资 被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表 人 业务性质 注册资本 (万元) 本企业 持股比 例(%) 本企业在 被投资单 位表决权 比例(%) 一、合营企业 杭州中尚蓝达置业 有限公司 有限责任公司 杭州市 匡跃芳 房地产开发 5,000.00 50.00 50.00 二、联营企业 嘉兴市东方莱茵达 置业有限公司 有限责任公司 嘉兴市 胡勇平 房地产开发 2,000.00 45.00 45.00 （续表） 被投资单位名 称 年末资产总额 年末负债总额 年末净资产总额 本年度营业收 入总额 本年度净利润 一、合营企业 杭州中尚蓝达 置业有限公司 931,854,138.20 893,456,411.36 38,397,726.34 -7,444,025.32 二、联营企业 嘉兴市东方莱 茵达置业有限 公司 31,922,211.63 31,922,211.63 26,067,945.00 12,683,168.83 合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估 计无重大差异。 7. 固定资产 (1) 固定资产情况 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 102 一、账面原值合计 284,008,869.32 57,515,455.04 1,839,001.00 339,685,323.36 房屋及建筑物 9,145,490.76 50,811,514.55 59,957,005.31 机器设备 1,906,124.92 1,906,124.92 电子设备 6,144,737.85 997,898.50 296,258.00 6,846,378.35 运输工具 11,351,630.30 5,706,041.99 1,542,743.00 15,514,929.29 浑河大市场 2#厅 255,460,885.49 255,460,885.49 本年新增 本年计提 二、累计折旧合计 48,602,305.94 7,728,679.62 857,185.15 55,473,800.41 房屋及建筑物 864,437.93 411,547.08 1,275,985.01 机器设备 850,723.44 155,955.67 1,006,679.11 电子设备 3,119,744.43 917,083.81 260,961.90 3,775,866.34 运输工具 3,092,606.28 1,599,505.54 596,223.25 4,095,888.57 浑河大市场 2#厅 40,674,793.86 4,644,587.52 45,319,381.38 三、固定资产账面 净值合计 235,406,563.38 284,211,522.95 房屋及建筑物 8,281,052.83 58,681,020.30 机器设备 1,055,401.48 899,445.81 电子设备 3,024,993.42 3,070,512.01 运输工具 8,259,024.02 11,419,040.72 浑河大市场 2#厅 214,786,091.63 210,141,504.11 四、减值准备合计 247,781.20 247,781.20 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 56,024.07 56,024.07 运输工具 191,757.13 191,757.13 浑河大市场 2#厅 五、固定资产账面 价值合计 235,158,782.18 283,963,741.75 房屋及建筑物 8,281,052.83 58,681,020.30 机器设备 1,055,401.48 899,445.81 电子设备 2,968,969.35 3,014,487.94 运输工具 8,067,266.89 11,227,283.59 浑河大市场 2#厅 214,786,091.63 210,141,504.11 本年计提折旧额 7,728,679.62 元；本报告期由开发成本转入固定资产 50,811,514.55 元。 固定资产用于抵押、担保、其他所有权受限的情况说明： ① 本报告期内，公司以持有位于沈阳苏家屯区雪松东路104-1号的房地产浑 河大市场2＃厅（房屋所有权证号为沈房权证苏家屯字第029020号）为全资子公 司浙江蓝凯贸易有限公司向浙江稠州商业银行股份有限公司杭州分行申请人民 币6,000万元借款提供最高额抵押担保，截止本报告期末，该担保范围内借款余 额 为 6,000 万 元 。 该 抵 押 房 地 产 账 面 原 值 255,460,885.49 元 ， 累 计 折 旧 45,319,381.38元，账面价值210,141,504.11元。截至2010年12月31日止，上述 抵押仍然持续。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 103 ② 本报告期内，公司子公司南京莱茵达置业有限公司以其位于江宁区科学 园天元东路228号的办公用售楼处，总建筑面积为2372.37㎡的房产（房屋所有权 证号为江宁房权证东山字第01087787号）作为抵押，向南京市江宁区农村信用合 作联社方山信用社贷款1,600万元，期限至2012年8月30日止。该抵押房产的账面 原值为8,970,490.76元，累计折旧为1,211,016.26元，账面价值为7,759,474.50 元。截至2010年12月31日止，上述抵押仍然持续。 8. 无形资产 (1) 无形资产情况 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 一、账面原值合计 2,198,313.10 361,300.00 2,980.00 2,556,633.10 管理软件 1,788,180.00 361,300.00 2,980.00 2,146,500.00 土地使用权 410,133.10 410,133.10 二、累计摊销合计 507,205.96 373,750.61 2,980.00 877,976.57 管理软件 488,977.72 364,636.49 2,980.00 850,634.21 土地使用权 18,228.24 9,114.12 27,342.36 三、无形资产账面净值合计 1,691,107.14 1,678,656.53 管理软件 1,299,202.28 1,295,865.79 土地使用权 391,904.86 382,790.74 四、减值准备合计 管理软件 土地使用权 五、无形资产账面价值合计 1,691,107.14 1,678,656.53 管理软件 1,299,202.28 1,295,865.79 土地使用权 391,904.86 382,790.74 本年摊销额 373,750.61 元。 (2) 本报告期内未发生开发项目支出。 (3) 本报告期内无所有权受到限制的无形资产。 9. 商誉 公司商誉全部为非同一控制下企业合并形成的，股权收购定价以双方协议商 定后确定，未进行资产评估，股权收购溢价无法分摊至相关的资产组，因此以各 子公司的整体作为资产组组合进行资产减值测试。 按照相关子公司未来 3 年盈利预测的净利润及同期银行贷款率折现计算预 计可收回金额，加上相关子公司资产组的账面净资产与商誉和资产组账面净资产 的和比较，进行商誉减值测试。具体明细情况如下： 商誉 年初余额 本年增加额 本年减少额 年末余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 104 一、账面原值 上海勤飞置业有限公司 28,320,000.00 28,320,000.00 仪征莱茵达置业有限公司 7,727,823.25 7,727,823.25 浙江南方莱茵达置业有限公司 270,942.75 270,942.75 账面原值合计 36,318,766.00 7,727,823.25 28,590,942.75 二、减值 上海勤飞置业有限公司 仪征莱茵达置业有限公司 7,727,823.25 7,727,823.25 浙江南方莱茵达置业有限公司 减值合计 7,727,823.25 7,727,823.25 三、商誉账面价值 上海勤飞置业有限公司 28,320,000.00 28,320,000.00 仪征莱茵达置业有限公司 浙江南方莱茵达置业有限公司 270,942.75 270,942.75 商誉账面价值合计 28,590,942.75 28,590,942.75 10. 长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 年末余额 其他减少的原因 办公楼水电安装 工程 2,329,941.49 259,563.00 756,521.88 1,832,982.61 办公楼装修工程 1,440,359.92 386,020.80 1,054,339.12 广场道路 301,123.30 112,921.20 188,202.10 合计 4,071,424.71 259,563.00 1,255,463.88 3,075,523.83 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 ① 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 递延所得税资产： 其他应收款坏账准备 400,704.23 1,399,422.87 预收账款（注 1） 16,906,690.48 23,602,574.55 未弥补亏损（注 2） 11,823,106.72 2,355,928.56 业务招待费 372,325.98 广告费 1,711,906.25 1,880,794.23 业务宣传费 502,596.88 应收账款 7,499.98 预提利息 长期待摊费用 合计 30,842,407.68 30,121,143.05 递延所得税负债： 固定资产折旧 公允价值变动 合计 递延所得税资产的说明： 注 1：根据国家税务总局有关文件，房地产企业按取得预售房款一定比例计 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 105 入当期应纳税所得额，计缴企业所得税，公司确认收入后，转回抵缴企业所得税， 属于可抵扣暂时性差异，故形成递延所得税资产。 注 2：主要为部分子公司发生了可弥补的应纳税所得额亏损，公司预计近期 内可以转回抵缴企业所得税，属于可抵扣亏损差异，故形成递延所得税资产。 ② 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 18,142,013.47 21,398,820.27 可抵扣亏损 12,602,741.37 54,890,150.35 合计 30,744,754.84 76,288,970.62 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损无将在下一年度到期的。 ③ 应纳税差异和可抵扣差异项目明细 项目 暂时性差异金额 可抵扣差异项目 其他应收款 1,602,816.92 未弥补的亏损 47,292,426.88 预收账款 67,626,761.92 广告费 6,847,625.00 小计 123,369,630.72 12. 资产减值准备明细 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 转回 转销 一、坏账准备 29,997,793.34 -5,860,141.79 7,769,578.42 16,368,073.13 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资 产减值准备 四、持有至到期投资 减值准备 五、长期股权投资减 值准备 3,128,976.00 3,128,976.00 六、投资性房地产减 值准备 七、固定资产减值准 备 247,781.20 247,781.20 八、工程物资减值准 备 九、在建工程减值准 备 十、生产性生物资产 减值准备 其中：成熟生产性生 物资产减值准备 十一、油气资产减值 准备 十二、无形资产减值 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 106 项目 年初账面余额 本年增加 本年减少 年末账面余额 转回 转销 准备 十三、商誉减值准备 7,727,823.25 7,727,823.25 十四、其他 合计 41,102,373.79 -5,860,141.79 15,497,401.67 19,744,830.33 13. 短期借款 (1) 短期借款分类： 项目 年末余额 年初余额 质押借款 57,950,000.00 抵押借款 60,000,000.00 90,000,000.00 保证借款 90,000,000.00 70,000,000.00 委托借款 97,000,000.00 合计 304,950,000.00 160,000,000.00 (2) 本报告期内无已到期未偿还的短期借款，未发生资产负债表日后偿还金 额。 (3) 短期借款明细情况 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 年末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 （万元） 外币 金额 本币金额 （万元） 稠州银行杭州分行 2009/9/2 2010/9/2 人民币 5.841 1,200.00 稠州银行杭州分行 2009/9/2 2010/9/2 人民币 5.841 1,800.00 杭州银行西湖支行 2009/9/23 2010/3/20 人民币 5.391 3,000.00 南京市江宁区农村信用合 作联社方山信用社 2009/6/30 2010/6/20 人民币 7.965 2,000.00 南京市江宁区农村信用合 作联社方山信用社 2009/9/30 2010/9/20 人民币 7.965 1,000.00 华夏银行杭州解放路支行 2009/12/4 2010/12/4 人民币 5.31 5,000.00 扬州市华达房地产开发有 限责任公司 2009/11/5 2010/5/4 人民币 9.60 2,000.00 稠州银行杭州分行（注 1） 2010/3/1 2011/2/25 人民币 5.841 3,000.00 稠州银行杭州分行（注 1） 2010/9/9 2011/3/11 人民币 5.841 3,000.00 杭州银行西湖支行（注 2） 2010/7/16 2011/1/14 人民币 5.589 6,000.00 招 商 银 行 杭 州 城 东 支 行 （注 3） 2010/3/2 2011/3/1 人民币 5.841 3,000.00 扬 州 华 融 投 资 有 限 公 司 （注 4） 2010/12/13 2011/12/12 人民币 12 2,400.00 浙江万马房地产集团有限 公司（注 5） 2010/8/5 2011/8/4 人民币 9.6 7,300.00 杭州银行西湖支行（注 6） 2010/9/19 2011/3/18 人民币 4.86 2,850.00 华夏银行杭州解放路支行 （注 7） 2010/1/4 2011/1/4 人民币 4.779 2,945.00 合计 30,495.00 16,000.00 注 1：该借款为公司之子公司浙江蓝凯贸易有限公司的抵押借款，公司以持 有的位于沈阳市雪松东路 104-1 号浑河大市场 2 号厅房产为该借款提供连带责任 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 107 担保，同时莱茵达集团、高继胜夫妇为该借款提供连带责任担保。 注 2：该借款为公司之子公司浙江蓝凯贸易有限公司的担保借款，本公司为 该借款提供连带责任担保。 注 3、该借款为公司之子公司浙江蓝凯贸易有限公司的担保借款，本公司为 该借款提供连带责任担保。 注 4、该借款为公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公司通过建设银行扬州 支行向扬州华融投资有限公司的委托借款，扬州莱茵西湖置业有限公司以其所开 发的在建工程（紫庐 5 幢、22 幢、23 幢，御庄 7 幢、8 幢、9 幢）为该借款作抵 押。 注 5、该借款为公司之子公司杭州莱骏置业有限公司通过农业银行杭州城西 支行向浙江万马房地产集团有限公司的委托借款。 注 6、该借款为公司之子公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司以其拥有存单为 质押所借的款项，截至审计报告报出日止，该笔借款尚未偿还。 注 7、该借款为公司之子公司浙江蓝凯贸易有限公司以其拥有存单为质押所 借的款项，截至审计报告报出日止，该笔借款已经偿还，质押的存单已经解除。 14. 应付票据 种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 60,000,000.00 商业承兑汇票 30,000,000.00 合计 60,000,000.00 30,000,000.00 年末应付票据余额 60,000,000.00 元将于 2011 年 3 月 10 日到期。 15. 应付账款 (1) 账面余额 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 220,707,543.51 159,434,852.07 1-2 年 2,702,456.58 12,520,900.65 2-3 年 2,226,214.74 4,652,372.70 3 年以上 2,276,490.05 4,694,701.69 合计 227,912,704.88 181,302,827.11 (2) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 单位或关联方款项。 (3) 期末余额中无账龄超过三年的大额应付款项。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 108 (4) 应付账款期末余额前五名 单位名称 与本公司 关系 金额 年限 占应付账款总 额的比例（%） 中太建设集团股份有限公司上 海分公司 供应商 25,198,727.85 1 年以内 11.06 南京汉鼎建设工程公司 供应商 9,071,931.20 1 年以内 3.98 上海市房屋土地资源管理局 供应商 5,229,040.00 1 年以内 2.29 广东棕榈园林股份有限公司上 海分公司 供应商 4,863,565.50 1 年以内 2.13 南京市江宁区淳化建筑工程总 公司 供应商 3,890,776.26 1 年以内 1.71 合计 48,254,040.81 21.17 16. 预收款项 (1) 账面余额 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 412,180,315.33 733,601,502.52 1-2 年 14,539,106.00 69,848,547.60 2-3 年 277,558.80 3 年以上 合计 426,996,980.13 803,450,050.12 (2) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东 单位或关联方款项。 (3) 账龄超过 1 年的大额预收账款主要为扬州西湖莱茵达置业有限公司瘦西 湖-唐郡项目上年预售房款。 (4) 主要项目预售情况 项目名称 年初预收账款余额 年末预收账款余额 预计全部竣 工时间 预售比例 (%) 扬州瘦西湖-唐郡 285,414,819.70 151,214,691.00 2012 年 12 月 83.33 上海莱茵美墅 111,821,049.00 29,012,588.00 2011 年 12 月 95.59 泰州莱茵东郡 49,873,054.00 54,057,302.00 2012 年 1 月 94.74 南通莱茵濠庭 113,058,800.00 2012 年 4 月 14.28 扬州莱茵北苑 143,361,983.00 64,158,614.80 2010 年 12 月 89.60 17. 应付职工薪酬 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补贴 18,476,256.38 18,476,256.38 职工福利费 186.90 2,272,539.01 2,272,725.91 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 109 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 社会保险费 70,490.29 1,566,304.57 1,539,775.07 97,019.79 其中：医疗保险费 -12,500.57 522,303.02 511,444.31 -1,641.86 基本养老保险费 82,126.41 878,885.92 865,020.78 95,991.55 失业保险费 -750.57 95,232.45 92,981.18 1,500.70 工伤保险费 799.51 32,729.73 32,950.54 578.70 生育保险费 815.51 37,153.45 37,378.26 590.70 残疾人保障金 住房公积金 42,546.80 1,113,867.72 1,060,299.96 96,114.56 工会经费 5,683.44 344,636.73 350,320.17 职工教育经费 辞退福利 226,523.75 226,523.75 非货币性福利 其他 合计 118,907.43 24,000,128.16 23,925,901.24 193,134.35 截至 2010 年 12 月 31 日止应付职工薪酬中无属于拖欠性质的应付职工款项。 工会经费和职工教育经费金额 350,320.17 元，非货币性福利金额 0.00 元， 因解除劳动关系给予补偿 226,523.75 元。 18. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 132,538.24 营业税 -5,358,702.79 -33,071,387.80 企业所得税 51,781,342.10 31,116,012.49 城市维护建设税 -658,480.49 -2,046,579.15 土地增值税 56,475,108.91 -10,156,645.17 教育费附加 -274,915.51 -1,318,613.59 土地使用税 1,050,000.03 858,347.28 代扣代缴个人所得税 259,518.22 185,129.22 其他 490,321.35 -268,941.90 合计 103,896,730.06 -14,702,678.62 19. 应付股利 单位名称 年末余额 年初余额 超过 1 年未支付原因 限售流通股股利 1,343,127.78 1,160,872.08 见注 1 流通股股利 1,089,557.90 见注 1 少数股东股利 11,500,000.00 见注 2 合计 13,932,685.68 1,160,872.08 注 1：本报告期末，公司应付限售流通股股利和流通股股利合计为 2,432,685.68 元。其中 1,160,872.08 元为在 1995 年对 1994 年利润进行分配时 因法人股东各方面原因未能支付的股利，其中 1,271,813.60 元为公司在 2010 年 实施的 2009 年利润分配方案中未支付的股利。 注 2：本报告期末，公司应付少数股东股利 11,500,000.00 元，为公司控股 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 110 子公司南通莱茵达置业有限公司在 2010 年分配 15,500 万元股利中尚未支付给少 数股东浙江轻纺集团轻工业有限公司的股利（已支付 400 万元）。 20. 其他应付款 (1) 账面余额 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 614,350,773.93 116,074,952.71 1-2 年 6,394,337.49 7,599,548.50 2-3 年 5,665,106.57 3,499,120.00 3 年以上 12,525,198.29 14,249,267.70 合计 638,935,416.28 141,422,888.91 (2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股 东单位情况 单位名称 年末余额 年初余额 莱茵达控股集团有限公司 50,000,000.00 845,937.50 合计 50,000,000.00 845,937.50 (3) 期末账龄超过 1 年的大额其他应付款为 12,488,066.29 元。系公司前身 沈阳房天股份有限公司遗留下的未付款项。 (4) 金额较大的其他应付款 单位名称 年末余额 款项性质 账龄 浙江省二轻房地产开发有限公司 382,740,900.00 少数股东借款 1 年以内 杭州拉多纳实业有限公司 72,500,000.00 少数股东借款 1 年以内 莱茵达控股集团有限公司 50,000,000.00 向控股股东借 款 1 年以内 浙江省长城建设集团股份有限公司 10,003,000.00 保证金 1 年以内 南通五建宏业建设工程有限公司 8,000,000.00 保证金 1 年以内 南通五建建设工程集团有限公司 7,000,000.00 保证金 1 年以内 合计 530,243,900.00 21. 一年内到期的非流动负债 (1) 一年内到期的非流动负债分类 项目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款 240,000,000.00 174,500,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合计 240,000,000.00 174,500,000.00 (2) 一年内到期的长期借款 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 111 ① 一年内到期的长期借款 项目 年末余额 年初余额 信用借款 抵押借款 140,000,000.00 174,500,000.00 保证借款 质押借款 100,000,000.00 合计 240,000,000.00 174,500,000.00 ② 一年内到期的长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 年末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 （万元） 外币 金额 本币金额 （万元） 建设银行上海 六里支行 2008/6/26 2010/12/24 人民币 起息日 基准利 率上浮 5% 15,200.00 江苏银行方圈 门支行 2008/1/31 2010/4/30 人民币 6.21 1,500.00 南京市江宁区 农村信用合作 联社方山信用 社 2008/12/11 2010/12/10 人民币 8.499 750.00 杭州工商信托 股份有限公司 （注 1） 2009/11/30 2011/11/30 人民币 12.00 10,000.00 中信银行泰州 分行（注 2） 2009/6/19 2011/6/19 人民币 6.48 14,000.00 合计 24,000.00 17,450.00 注 1：该借款为公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公司的担保借款，本公 司以其拥有的杭州中尚蓝达置业有限公司 50%股权为该借款提供质押担保，莱茵 达集团、本公司、高继胜夫妇为该借款提供连带责任担保。 注 2：该借款为公司之子公司泰州莱茵达置业有限公司以其拥有的泰州国用 （2010）第 22744 号土地使用权为抵押所借款项，莱茵达集团、高继胜为该借款 提供连带责任担保。 ③ 一年内到期的长期借款中无逾期借款。 22. 其他非流动负债 项目 年末余额 年初余额 华能贵诚信托有限公司（注） 250,000,000.00 合计 250,000,000.00 注：该款项为华能贵诚信托有限公司（以下简称“华能贵诚”）投资本 公司之全资子公司南京莱茵达置业有限公司（以下简称“南京莱茵达”）持 有的杭州莱德房地产开发有限公司 51%股权受益权（特定股权受益权）之投 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 112 资款，投资期限 18 个月。根据南京莱茵达与华能贵诚签订的编号为华能信 托【2010】集合信托字第 036 号－投资 001 的《股权受益权投资合同》的约 定，南京莱茵达对特定股权受益权享有优先权（即“行权”），南京莱茵达 需分次向华能贵诚支付行权保证金，每次支付的时间为 6 个月，年行权保证 金比例为投资总额的 12.5%。南京莱茵达为了行权，将其所持杭州莱德房地 产开发有限公司 51%股权质押予华能贵诚；同时，本公司、高继胜夫妇为南 京莱茵达的行权提供连带责任担保。 23. 长期借款 (1) 长期借款分类 项目 年末余额 年初余额 质押借款 100,000,000.00 抵押借款 576,500,000.00 295,000,000.00 保证借款 30,000,000.00 信用借款 合计 606,500,000.00 395,000,000.00 (2) 长期借款明细 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率 （%） 年末余额 年初余额 外币 金额 本币金额 (万元) 外币 金额 本币金额 (万元) 杭州工商信托股份有 限公司 2009/11/30 2011/11/30 人民币 12.00 10,000.00 扬州市区农村信用合 作联社（注 1） 2010/1/26 2013/1/25 人民币 6.48 2,250.00 中信银行泰州分行 2009/6/19 2011/6/19 人民币 6.48 10,000.00 中行广陵支行 2009/4/20 2012/4/20 人民币 5.67 10,500.00 泰州海阳农村合作银 行泰山支行（注 2） 2010/4/15 2012/4/8 人民币 6.48 3,000.00 中国银行南通分行营 业部（注 3） 2009/8/28 2012/1/27 人民币 5.40 9,000.00 9,000.00 中国银行南通分行营 业部（注 3） 2010/4/23 2012/1/27 人民币 6.48 3,000.00 华 夏 银 行 扬 州 支 行 （注 4） 2010/8/30 2012/8/30 人民币 5.94 5,200.00 华 夏 银 行 扬 州 支 行 （注 4） 2010/10/13 2012/10/10 人民币 5.94 4,800.00 南京市江宁区农村信 用合作联社方山信用 社（注 5） 2010/7/15 2012//6/20 人民币 8.10 3,400.00 南京市江宁区农村信 用合作联社方山信用 社（注 6） 2010/8/25 2012/8/20 人民币 8.10 1,600.00 农业银行南通光华支 行（注 7） 2010/8/5 2013/8/2 人民币 5.45 11,000.00 民 生 银 行 上 海 分 行 （注 8） 2010/7/5 2013/7/5 人民币 7.56 10,000.00 江苏银行方圈门支行 （注 9） 2010/1/27 2013/1/26 人民币 5.40 7,400.00 合计 60,650.00 39,500.00 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 113 注 1：该借款为公司之子公司扬州莱茵达置业有限公司以其拥有的扬国用 2007 第 0295 号及扬国用 2009 第 0697 号部分土地使用权为抵押所借款项，莱茵 达集团为该借款提供连带责任担保。 注 2：该借款为公司之子公司泰州莱茵达置业有限公司所借款项，莱茵达集 团为该借款提供连带责任担保。 注 3：该借款为公司之子公司南通莱茵洲际置业有限公司以其拥有的苏通国 用（2008）第 0106019 号土地使用权为抵押所借款项，莱茵达集团为该借款提供 连带责任担保。 注 4：公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公司向华夏银行扬州支行申请总 额 15000 万元的借款，以其拥有的扬国用（2009）第 719 号、扬国用（2009）第 536 号土地使用权为该借款作抵押，公司为该 15000 万元借款中的 10000 万元提 供连带责任担保，莱茵达集团为该 15000 万元借款中的 5000 万元提供连带责任 担保。 注 5：该借款为公司之子公司南京莱茵达置业有限公司以其拥有的售楼处房 产（房屋所有权证号为江宁房权证东山字第 01087787 号，面积为 2372.37 ㎡） 为抵押所借的款项。 注 6：该借款为公司之子公司南京莱茵达置业有限公司以其拥有的宁江国用 （2007）第 05685 号土地使用权为抵押所借款项。 注 7：该借款为公司之子公司南通莱茵达置业有限公司以其拥有的苏通国用 （2009）第 0106020 号土地使用权为抵押所借款项。 注 8：该借款为公司之子公司上海勤飞置业有限公司以其拥有的沪房地南字 （2005）第 008580 号土地使用权为抵押所借款项，同时，公司、莱茵达集团为 该借款提供连带责任担保。 注 9：该借款为公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公司以其拥有的扬国用 （2010）第 446 号土地使用权为抵押所借款项，莱茵达集团、高继胜夫妇为该借 款提供连带责任担保。 (3) 本报告期无因逾期借款获得展期形成的长期借款。 24. 股本 项目 年初余额 本年变动增减（＋，－） 年末余额 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 114 数量 比例(%) 发行 新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件 股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 246,288,346.00 66.43 -244,840,883.00 -244,840,883.00 1,447,463.00 0.39 其中：境内法人 持股 246,272,419.00 66.42 -244,824,956.00 -244,824,956.00 1,447,463.00 0.39 境内自然人持股 15,927.00 0.01 -15,927.00 -15,927.00 4.外资持股 其中：境外法人 持股 境外自然人持股 有限售条件股份 合计 246,288,346.00 66.43 -244,840,883.00 -244,840,883.00 1,447,463.00 0.39 二、无限售条件 流通股份 1.人民币普通股 124,458,213.00 33.57 244,840,883.00 244,840,883.00 369,299,096.00 99.61 2.境内上市的外 资股 3.境外上市的外 资股 4.其他 无限售条件流通 股份合计 124,458,213.00 33.57 244,840,883.00 244,840,883.00 369,299,096.00 99.61 三、股份总数 370,746,559.00 100.00 370,746,559.00 100.00 本报告期内，本公司有限售条件股份减少，无限售条件股份相应增加，为有限 售条件股份上市流通所致。 25. 资本公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 7,481,546.59 7,481,546.59 其他资本公积 22,601,023.54 22,601,023.54 合计 30,082,570.13 30,082,570.13 26. 盈余公积 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 14,493,030.25 25,093,272.61 39,586,302.86 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 14,493,030.25 25,093,272.61 39,586,302.86 27. 未分配利润 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 115 项目 金额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 215,614,911.24 调整年初未分配利润合计余额 （调增+，调减-） 调整后 年初未分配利润 215,614,911.24 加：本年归属于母公司所有者 的净利润 169,102,594.34 减：提取法定盈余公积 25,093,272.61 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 37,074,655.40 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 322,549,577.07 本年未发生对年初未分配利润的调整事项。 28. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入及营业成本 项目 本年金额 上年金额 营业收入 1,823,787,313.80 1,121,811,234.28 主营业务收入 1,822,392,313.80 1,120,340,034.28 其他业务收入 1,395,000.00 1,471,200.00 营业成本 1,300,218,266.96 773,417,762.98 主营业务成本 1,300,218,266.96 773,417,762.98 其他业务成本 合计 523,569,046.84 348,393,471.30 (2) 主营业务（分行业） 行业名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 房地产销售 1,536,222,892.84 1,018,729,369.02 973,591,183.05 628,171,707.48 贸易销售 286,149,771.96 281,466,980.54 146,748,851.23 145,246,465.50 餐饮服务 19,649.00 21,917.40 合计 1,822,392,313.80 1,300,218,266.96 1,120,340,034.28 773,417,762.98 (3) 主营业务（分地区） 地区名称 本年金额 上年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 江苏地区 1,067,750,545.43 718,752,311.03 980,339,439.93 632,822,266.97 浙江地区 292,856,613.37 286,733,128.01 138,109,034.27 138,679,156.35 上海地区 461,785,155.00 294,732,827.92 1,891,560.08 1,916,339.66 合计 1,822,392,313.80 1,300,218,266.96 1,120,340,034.28 773,417,762.98 (4) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入 的比例(%) 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 116 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入 的比例(%) 升华集团控股有限公司 252,039,642.34 13.83 个人 36,700,741.00 2.01 浙江美都经贸浙江有限公司 25,871,794.90 1.42 个人 18,906,321.00 1.04 个人 18,055,302.00 0.99 合计 351,573,801.24 19.29 29. 营业税金及附加 项目 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 76,940,281.85 3,272,650.18 5% 城市维护建设税 3,913,752.00 48,631,973.30 5%-7% 教育费附加（含地方） 2,896,474.83 1,973,445.25 4%-5% 土地增值税 109,915,933.50 10,883,739.93 按预收房款的一定比 例（1%-3.5%）预缴， 待开发项目达到国家 规定的清算条件时， 按 超 率 累 进 税 率 30%-60%缴纳。 其他 684,040.15 合计 193,666,442.18 65,445,848.81 30. 销售费用、管理费用、财务费用 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 交通差旅费 128,476.90 113,683.84 业务招待费 272,048.20 138,158.50 办公费 164,904.69 76,409.34 水电费 110,692.85 59,819.49 工资 2,855,289.38 2,625,843.53 福利费 204,215.82 128,491.45 教育经费 5,910.00 广告费 8,619,525.65 10,696,657.19 业务宣传费 10,427,287.93 3,893,185.00 房屋租赁费 10,344.00 283,600.00 展览费 394,848.80 614,813.00 场地租用费 152,000.00 161,300.00 营销顾问费 611,181.00 555,000.00 营销代理费 8,098,140.78 3,132,057.00 会议费 10,427.00 43,107.00 办公维修费 29,945.00 1,767.90 邮电（寄）费 19,260.90 6,397.40 运输及装卸费 7,050.00 8,870.00 小车费 31,017.97 29,789.17 低值易耗品摊销 3,707.52 11,132.00 折旧 9,919.20 7,724.55 工程后续维修费 823,073.93 260,000.60 合同交易费 36,467.01 33,958.10 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 117 楼盘沙盘制作费 207,250.00 121,043.00 前期物管费 125,053.38 销售服务费 1,958,750.40 2,898,651.80 其他 638.50 112,672.00 合计 35,317,426.81 26,014,131.86 管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 交通差旅费 2,204,422.74 1,646,727.09 业务招待费 7,351,879.48 6,003,664.02 办公经费 2,778,153.01 2,065,209.28 水电费 1,077,414.23 362,420.14 工资 12,798,567.98 9,227,063.16 福利费 1,491,176.95 790,785.29 教育经费 461,819.03 159,971.21 社会保险费 1,407,686.58 1,565,633.99 住房公积金 997,688.96 204,646.20 工会经费 11,944.18 38,234.29 辞退补偿 226,523.75 406,587.76 税金及附加 5,984,709.09 4,527,791.58 劳动保护费 70,711.10 28,478.30 小车费 1,816,061.21 1,492,205.62 办公维修费 214,487.00 73,709.00 通讯费 976,307.34 877,978.85 邮电（寄）费 29,503.00 17,663.70 房屋租赁费 3,919,784.74 3,526,414.02 运输及装卸费 40,000.00 12,074.80 会议费 1,485,551.74 477,599.83 审计咨询费 5,867,521.50 5,354,389.65 诉讼费 155,960.00 83,567.00 公告费 273,310.00 1,140,855.00 低值易耗品摊销 118,431.10 93,733.80 无形资产摊销 373,750.61 346,558.87 折旧 7,468,394.69 6,851,684.67 长期待摊费用摊销 1,355,463.88 1,131,558.92 评估抵押费 389,380.00 338,980.83 财产保险费 64,775.12 105,906.27 物业管理费 1,051,332.60 404,827.14 其他 243,709.84 39,783.00 合计 62,706,421.45 49,396,703.28 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 13,580,171.44 2,943,460.58 减：利息收入 6,141,683.88 16,779,216.77 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费支出 741,704.62 405,693.69 合计 8,180,192.18 -13,430,062.50 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 118 31. 资产减值损失 项目 本年金额 上年金额 一、坏账损失 -5,860,141.79 11,338,103.45 二、存货跌价损失 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 7,727,823.25 十四、其他 合计 -5,860,141.79 19,065,926.70 32. 投资收益 (1) 投资收益明细 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 917,846.13 2,550,810.75 处置长期股权投资产生的投资收 益 -145,164.00 持有交易性金融资产期间取得的 投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取 得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资 收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资 收益 其他(委托贷款利息) 1,361,099.80 合计 2,133,781.93 2,550,810.75 (2) 本年未取得成本法核算的长期股权投资收益 。 (3) 按权益法核算的长期股权投资投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减 变动的原因 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 119 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年增减 变动的原因 嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 4,639,858.79 4,147,876.65 杭州中尚蓝达置业有限公司 -3,722,012.66 -1,597,065.90 项目前期经营亏损 合计 917,846.13 2,550,810.75 (4) 投资收益汇回不存在重大限制。 33. 营业外收入 项目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置利得合计 324,901.52 78,695.11 324,901.52 其中：固定资产处置利得 324,901.52 78,695.11 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 无法支付的款项 6,178,088.60 6,178,088.60 政府补助 其他 162,329.23 185,370.01 162,329.23 合计 6,665,319.35 264,065.12 6,665,319.35 34. 营业外支出 项目 本年金额 上年金额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产处置损失合计 286,528.35 416,462.05 47,117.37 其中：固定资产处置损失 286,528.35 416,462.05 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 2,241,860.00 180,000.00 2,241,860.00 其他 681,783.91 1,330,549.09 921,194.89 合计 3,210,172.26 1,927,011.14 3,257,289.63 35. 所得税费用 所得税费用的组成 项目 本年金额 上年金额 当期所得税费用 70,211,430.35 65,463,078.91 递延所得税费用 -721,264.63 -3,912,208.46 合计 69,490,165.72 61,550,870.45 36. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 基本每股收益的计算 本年数 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 120 P0 归属于公司普通股股东的净利润 169,102,594.34 P0 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 157,869,606.99 S0 期初股份总数 370,746,559.00 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 报告期因回购等减少股份数 Sk 报告期缩股数 M0 报告期月份数 12.00 Mi 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 S 发行在外的普通股加权平均数 370,746,559.00 基本每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.46 基本每股收益(扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） 0.43 基本每股收益=P0/S S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk 稀释每股收益的计算 P1 归属于公司普通股股东的净利润 169,102,594.34 P2 归属于公司普通股股东的净利润(扣除非经常性损益） 157,869,606.99 X1 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 X2 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用 R 所得税率 25% 所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 370,746,559.00 稀释每股收益（归属于公司普通股股东的净利润） 0.46 稀释每股收益（扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润） 0.43 稀释每股收益=P1/(S+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 37. 其他综合收益 项 目 本期发生额 上期发生额 1．可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减：可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额 减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有 的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 3．现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减：现金流量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 4．外币财务报表折算差额 减：处置境外经营当期转入损益的净额 小 计 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 121 项 目 本期发生额 上期发生额 5．其他 10,000,000.00 减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 2,500,000.00 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 7,500,000.00 合 计 7,500,000.00 38. 现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金 616,109,169.60 元，主要为： 项目 金额 收到的客户往来款 580,712,954.70 收到的客户保证金 26,771,900.00 收到的存款利息 6,141,683.88 收到的个人往来款 182,284.11 取得的其他营业外收入 13,683.92 合计 613,822,506.61 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金 297,295,157.18 元，主要为： 项目 金额 支付的客户往来款 238,440,243.53 支付的广告费及业务宣传费 19,246,613.58 支付的销售服务费 7,517,696.60 支付的业务招待费 7,374,139.68 支付的审计及咨询费 6,313,921.50 支付的办公经费 4,471,928.34 支付的交通差旅费 2,330,639.64 支付的租赁费 2,104,203.59 支付的小车费 1,853,781.68 支付的水电费 1,187,657.08 支付的通讯费 976,715.84 合计 291,817,541.06 (3) 收到的其他与投资活动有关的现金 65,869,350.01 元，主要为： 项 目 金 额 收回委托贷款本金 52,350,000.00 收到的委托贷款利息 13,519,350.01 合 计 65,869,350.01 (4) 支付的其他与投资活动有关的现金 52,350,000.00 元，主要为： 项 目 金 额 支付的委托贷款本金 52,350,000.00 合 计 52,350,000.00 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 122 (5) 本报告期内未发生收到其他与筹资活动有关的现金。 (6) 本报告期内未发生支付其他与筹资活动有关的现金。 39. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 165,657,469.31 141,237,917.43 加：资产减值准备 -5,860,141.79 19,081,866.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,728,679.62 6,856,119.60 无形资产摊销 373,750.61 344,683.87 长期待摊费用摊销 1,255,463.88 1,131,558.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -308,094.92 158,903.09 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 30,310.77 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 13,580,171.44 投资损失（收益以“－”号填列） -2,133,781.93 -2,550,810.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -721,264.63 -3,912,208.46 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -896,376,281.31 -265,510,408.69 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 55,527,031.83 -20,332,439.00 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 369,139,468.54 78,677,709.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 -292,107,218.58 -44,817,107.79 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 580,575,843.24 252,306,842.77 减：现金的年初余额 252,306,842.77 244,611,353.33 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 328,269,000.47 7,695,489.44 (2) 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息 项目 本年金额 上年金额 一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： 1．取得子公司及其他营业单位的价格 25,500,000.00 2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 25,500,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 1,257,684.08 3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 24,242,315.92 4．取得子公司的净资产 9,035,883.45 流动资产 310,628,886.80 非流动资产 373,639.37 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 123 流动负债 301,966,642.72 非流动负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1．处置子公司及其他营业单位的价格 2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4．处置子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 (3) 现金和现金等价物构成情况 项目 年末余额 年初余额 一、现金 580,575,843.24 252,306,842.77 其中：库存现金 336,198.97 183,335.24 可随时用于支付的银行存款 580,239,644.27 252,123,507.53 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 580,575,843.24 252,306,842.77 六、 关联方关系及其交易 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注 册 地 法人 代表 业务 性质 注册 资本 母公司 对本企 业的持 股比例 (%) 母公司 对本企 业的表 决权比 例(%) 本企业 组织机构代码 最终控 制方 莱茵达控股 集团有限公 司 母公 司 有限 责任 公司 杭 州 高继 胜 实业 投资 等 1 亿元 65.93 65.93 高继胜 25390651-3 2. 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册 资本 （万 元） 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 组织机构代码 沈阳莱茵达商业有 限公司 全资 有限责 任公司 沈阳市 徐逸波 房产经 纪代理 500 100 100 70190041-5 浙江蓝凯贸易有限 公司 全资 有限责 任公司 杭州市 陶椿 商品贸 易 5000 100 100 67385866-9 扬州莱茵达置业有 限公司 全资 有限责 任公司 扬州市 陶椿 房地产 开发 2000 100 100 74311274-0 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 124 子公司全称 子公司 类型 企业类 型 注册地 法人代 表 业务性 质 注册 资本 （万 元） 持股比 例(%) 表决权 比例 (%) 组织机构代码 浙江南方莱茵达置 业有限公司 全资 有限责 任公司 杭州市 陶椿 房地产 开发 2000 100 100 72008320-3 扬州莱茵西湖置业 有限公司 全资 有限责 任公司 扬州市 陶椿 房地产 开发 5000 100 100 78557325-4 仪征莱茵达置业有 限公司(注) 全资 有限责 任公司 仪征市 高继胜 房地产 开发 5000 100 100 75640373-1 南京莱茵达置业有 限公司 全资 有限责 任公司 南京市 高继胜 房地产 开发 5000 100 100 73057909-3 南通莱茵达置业有 限公司 控股 有限责 任公司 南通市 陶椿 房地产 开发 2000 90 90 75274391-5 杭州莱茵达恒建房 地产开发有限公司 控股 有限责 任公司 杭州市 高兴夫 房地产 开发 2000 65 65 76823585-1 上海勤飞置业有限 公司 全资 有限责 任公司 上海市 蒋威风 房地产 开发 1000 100 100 76334143-6 上海莱德置业有限 公司 全资 有限责 任公司 上海市 高继胜 房地产 开发 1000 100 100 79894912-6 南通莱茵洲际置业 有限公司 全资 有限责 任公司 南通市 陶椿 房地产 开发 6000 100 100 66274571-4 泰州莱茵达置业有 限公司 全资 有限责 任公司 泰州市 陶椿 房地产 开发 5000 100 100 67250085-X 杭州莱德房地产开 发有限公司 控股 有限责 任公司 杭州市 陶椿 房地产 开发 20000 51 51 69173219-7 杭州莱骏置业有限 公司 全资 有限责 任公司 杭州市 许忠平 房地产 开发 2000 100 100 55792949-0 杭州莱茵达枫潭置 业有限公司 控股 有限责 任公司 杭州市 高靖娜 房地产 开发 6000 70 70 55266172-0 扬州唐郡名流会健 身休闲有限公司 全资 有限责 任公司 扬州市 胡瑞江 餐饮服 务 20 100 100 56290734-1 注：该公司已于 2010 年 12 月注销。 3. 本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类 型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 （万元） 本企业持 股比例(%) 本企业在被 投资单位表 决权比例(%) 一、合营企业 杭州中尚蓝达置 业有限公司 有限责 任公司 杭州市 匡跃芳 房地产开发 5,000.00 50.00 50.00 二、联营企业 嘉兴市东方莱茵 达置业有限公司 有限责 任公司 嘉兴市 胡勇平 房地产开发 2,000.00 45.00 45.00 （续表） 被投资单位名称 年末资产总 额（万元） 年末负债总 额（万元） 年末净资产 总额（万元） 本年营业 收入总额 （万元） 本年净利 润（万元） 关联 关系 组织机构代码 一、合营企业 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 125 杭州中尚蓝达置 业有限公司 93,185.41 89,345.64 3,839.77 -744.40 合营 企业 67679905-1 二、联营企业 嘉兴市东方莱茵 达置业有限公司 3,192.22 3,192.22 2,606.79 1,268.32 联营 企业 75303276－0 4. 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 杭州莱茵达物业管理有限公司 同受一方控制 70427878-0 浙江轻纺集团轻工业有限公司 同受一方控制 73601488-6 浙江千叶农业科技发展有限公司 同受一方控制 66231440-4 杭州蓝戴物业管理有限公司 同受一方控制 68583420-X 浙江怡和柏洋广告有限公司 同受一方控制 74100969-4 浙江圣仁实业投资有限公司 同受一方控制 00500224-1 杭州千叶农业科技有限公司 同受一方控制 66231440-4 杭州汇莱咨询有限公司 同受一方控制 68452271-4 嘉兴市嘉和北京城购物广场 同受一方控制 73090711-4 莱茵达国际融资租赁有限公司 同受一方控制 56310321-4 浙江莱茵达商业发展有限公司 同受一方控制 72585248-9 杭州格林农庄有限公司 同受一方控制 75954815-1 5. 关联交易情况 (1) 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围内的子公司，其相互间 的交易及母子公司之间的交易已作抵偿，另外，本公司与合营公司—杭州中尚蓝 达置业有限公司之间的融资业务产生的捐赠他予以抵销。除此之外，本报告期内 未发生其他购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 (2) 本报告期内未发生关联方其他承包的情况 。 (3) 关联租赁情况 出租方名 称 承租方名称 租赁资产种 类 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益 定价依据 年度确认的租 赁收益 莱茵达控 股集团有 限公司 莱茵达置业 股份有限公 司 莱茵达大厦 20、21 楼 2009/10/19 2012/10/18 市场价 2,096,421.59 莱茵达置 业股份有 限公司 浙江轻纺集 团轻工业有 限公司 浑河大市场 2#厅 2009/1/1 2011/12/31 市场价 1,200,000.00 莱茵达控 股集团有 限公司 杭州莱德房 地产开发有 限公司 莱茵达大厦 8 楼 2010/8/1 2011/7/31 市场价 229,530.33 莱茵达控 股集团有 限公司 杭州莱茵达 枫谭置业有 限公司 莱茵达大厦 19 层 1903 室 2010/3/1 2012/2/29 市场价 261,632.00 (4) 关联担保情况 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 126 担保方 被担保方 担保金额(万 元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 莱茵达置业股份有 限公司 浙江蓝凯贸易有 限公司 6,000.00 2010/7/15 2011/7/12 否 莱茵达置业股份有 限公司 浙江蓝凯贸易有 限公司 3,000.00 2010/3/3 2011/3/1 否 莱茵达置业股份有 限公司、莱茵达控股 集团有限公司、高继 胜夫妇 浙江蓝凯贸易有 限公司 3,000.00 2009/9/2 2010/12/31 否 莱茵达置业股份有 限公司、莱茵达控股 集团有限公司、高继 胜夫妇 浙江蓝凯贸易有 限公司 3,000.00 2009/9/2 2011/3/11 否 莱茵达置业股份有 限公司、高继胜夫妇 南京莱茵达置业 有限公司 25,000.00 2010/11/19 2012/5/18 否 莱茵达控股集团有 限公司、莱茵达置业 股份有限公司 上海勤飞置业有 限公司 10,000.00 2010/7/5 2013/7/5 否 莱茵达控股集团有 限公司、高继胜 泰州莱茵达置业 有限公司 14,000.00 2009/6/19 2011/6/19 否 莱茵达控股集团有 限公司 泰州莱茵达置业 有限公司 3,000.00 2010/4/15 2012/4/8 否 莱茵达控股集团有 限公司 扬州莱茵达置业 有限公司 2,250.00 2010/1/26 2013/1/25 否 莱茵达控股集团有 限公司 南通莱茵洲际置 业有限公司 12,000.00 2009/8/28 2012/1/27 否 莱茵达控股集团有 限公司、高继胜夫妇 扬州莱茵西湖置 业有限公司 7,400.00 2010/1/27 2013/1/26 否 莱茵达置业股份有 限公司、莱茵达控股 集团有限公司、高继 胜夫妇 扬州莱茵西湖置 业有限公司 10,000.00 2009/11/30 2011/11/30 否 莱茵达置业股份有 限公司、莱茵达控股 集团有限公司 扬州莱茵西湖置 业有限公司 5,800.00 2010/8/30 2012/8/30 否 莱茵达置业股份有 限公司、莱茵达控股 集团有限公司 扬州莱茵西湖置 业有限公司 4,200.00 2010/10/13 2012/10/10 否 莱茵达置业股份有 限公司 杭州中尚蓝达置 业有限公司 29,588.00 2009/10/20 2012/4/19 否 (5) 关联方资金拆借 ① 本公司占用资金 关联企业名称 年初 占用资金余额 本年 占用资金额 本年偿还占用资 金额 年末 占用资金余额 莱茵达控股集团有限公司 845,937.50 190,630,000.00 141,475,937.50 50,000,000.00 ② 本公司被占用资金 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 127 关联企业名称 年初被占用资 金余额 本年被占用资 金额 本年偿还被占 用资金额 年末被占用资 金余额 杭州中尚蓝达置业有限公司 （注 1） 190,284,297.00 109,391,478.57 143,350,382.00 156,253,393.57 莱茵达控股集团有限公司（注 2） 501,417.04 501,417.04 杭州蓝戴物业管理有限公司 （注 3） 17,228.90 24,040.70 21,531.60 19,738.00 注 1：杭州中尚蓝达置业有限公司为公司的合营公司，根据公司与杭州中尚 联合置业有限公司签订的合资合作协议书，为项目开发，双方股东需按股权出资 比例投入，该被占用资金为公司除资本投入外的股东有偿借款投入。 注 2：该款项为公司租用莱茵达大厦 8、20、21 楼支付的租赁保证金。 注 3：该款项为公司、杭州莱德房地产开发有限公司租用莱茵达大厦 8、20、 21 楼而支付的水电押金。 (6) 本报告期内未发生关联方资产转让、债务重组等情况。 6. 其他关联交易 根据莱茵达集团与发行人签署的《商标使用许可合同》莱茵达集团同意将持 有的第 4139697、4139705、4139747、4139750、4139754 号商标许可莱茵置业及 其下属公司使用。 根据国家工商行政管理总局商标局 2009 年 6 月 12 日下发的“2008 许 13665HZ”、 “2008 许 13666HZ”、 “2008 许 13667HZ”、 “2008 许 13668HZ”、 “2008 许 13669HZ”号《商标使用许可合同备案通知书》， 莱茵达集团许可莱茵置业使用第 4139697、4139705、4139747、4139750、 4139754 号注册商标的使用许可合同已经国家工商行政管理总局商标局备案，许 可期限至 2016 年 10 月 27 日。 7. 关联方应收应付款项 (1) 应收关联方款项 项目名称 关联方 年末金额 年初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 杭州中尚蓝达 置业有限公司 156,325,393.57 7,816,269.68 190,284,297.00 9,514,214.85 其他应收款 莱茵达控股集 团有限公司 501,417.04 235,653.92 501,417.04 48,259.88 其他应收款 杭州蓝戴物业 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 128 管理有限公司 19,738.00 1,848.35 17,228.90 861.45 (2) 应付关联方款项 项目名称 关联方 年末金额 年初金额 其他应付款 莱茵达控股集团有限公司 50,000,000.00 845,937.50 七、 或有事项 (1) 2009 年 9 月 28 日，本公司第六届董事会第七次会议决议，通过了《关 于为杭州中尚蓝达置业有限公司提供担保的议案》，为杭州中尚蓝达置业有限公 司向招商银行杭州分行城东支行 3 亿元贷款提供连带责任担保。 (2) 截止 2010 年 12 月 31 日，本公司为购买商品房业主的按揭贷款提供担 保的余额为 34,889 万元，担保金额为贷款本金、利息（包括罚息）及银行为实 现债权而发生的相关费用，担保金额随着借款人逐期还款而相应递减。担保期限 自业主与银行签订的借款合同生效之日起，至本公司为业主办妥所购住房的《房 屋所有权证》并办妥房屋抵押登记，将《房屋所有权证》等房屋权属证明文件交 银行保管之日止。根据行业惯例此项担保是必须的，本公司历年没有发生由于担 保连带责任而发生损失的情形，因此该项担保对本公司的财务状况无重大影响。 除以上事项外，公司无其他重大或有事项。 八、 承诺事项 1. 重大承诺事项 (1) 资本性承诺事项 以下为于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本性支出承 诺： 项目 年末金额 年初金额 土地出让合同 267,650,000.00 872,710,000.00 建安合同 403,463,424.96 429,667,674.07 其他约定支出 27,292,754.41 57,165,312.46 (2) 合营企业资本性承诺事项 项目 年末金额 年初金额 土地出让合同 80,700,000.00 建安合同 43,988,155.43 44,630,666.00 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 129 其他约定支出 9,586,039.90 2,219,080.00 本公司在杭州中尚蓝达置业有限公司资本承诺中其所占的份额为50%。 (3) 财务承诺事项 根据与华能贵诚信托有限公司已签订的股权受益权投资合同，未来应支付的 合同行权保证金如下： 项目 金额(万元) 2011 年度 3,125 2012 年度 1,050 合计 4,175 (4) 经营租赁承诺事项 根据已签订的不可撤消的经营性租赁合同，未来最低应支付租金汇总如下： 项目 金额 2011 年度 4,805,432.67 2012 年度 4,166,298.21 2013 年度 2,172,764.33 公司向莱茵达集团租赁莱茵达大厦 20、21 层房产作为办公用房,租赁期为 2009 年 10 月 19 日至 2012 年 10 月 18 日，基础租金 2,045,271.79 元，从 2010 年 10 月 19 日起在初始租金基础上逐年以 5%的幅度环比递增。 公司控股子公司杭州莱德房地产开发有限公司承租莱茵达集团拥有的莱茵 达大厦 8 楼用于办公，租赁期为 2011 年 1 月 1 日至 2011 年 3 月 31 日，租金 56,454.75 元。 公司控股子公司杭州莱德房地产开发有限公司承租杭州拱墅区城中村改造 工程指挥部部分物业用于办公，租赁期为 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日， 年租金 1,022,641 元。 公司控股子公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司承租莱茵集团拥有的莱茵达 大厦 19 层用于办公，租赁期为 2010 年 3 月 1 日至 2012 年 2 月 29 日，年租金 261,632.00 元。 公司控股子公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司承租杭州拱墅区城中村改造 工程指挥部部分物业用于办公，租赁期为 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日， 年租金 657,400.00 元。 公司控股子公司杭州莱茵达枫潭置业有限公司承租杭州诚信物业管理有限 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 130 公司部分物业用于办公，租赁期为 2011 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日，年租 金 138,000.00 元。第 2 年在上一年的基础上提升 5%，第 3 年在第 2 年的基础上 提升 10%。 公司全资子公司扬州莱茵西湖置业有限公司承租扬州蜀岗西峰大酒店有限 公司部分物业用于办公，租赁期为 2010 年 9 月 1 日至 2013 年 8 月 31 日，年租 金 500,000.00 元。 2. 前期承诺履行情况 公司无其他重大承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 1. 重要的资产负债表日后事项说明 根据公司于 2010 年 6 月 11 日召开的董事会决议，公司拟注销仪征莱茵达置 业有限公司、嘉兴东方莱茵达置业有限公司、杭州莱茵达恒建房地产开发有限公 司。经嘉兴市工商行政管理局批准，嘉兴东方莱茵达置业有限公司于 2011 年 1 月 28 日注销。 2. 资产负债表日后利润分配情况说明 拟分配的利润或股利 10 送 7 股派 0.78 元 十、 其他重要事项 根据公司于 2010 年 6 月 11 日召开的董事会决议，公司拟注销仪征莱茵达置 业有限公司、嘉兴东方莱茵达置业有限公司、杭州莱茵达恒建房地产开发有限公 司。经仪征市工商行政管理局批准，仪征莱茵达置业有限公司于 2010 年 12 月 30 日注销。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 1. 应收账款 (1) 按照应收款账的类别列示如下： 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 131 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 组合中按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 其中:合并范围内的关联方组合 账龄分析法组合 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 组合小计 1,188,238.06 47.00 594,119.03 50.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 1,339,712.50 53.00 1,339,712.50 100.00 合计 2,527,950.56 100.00 1,933,831.53 76.50 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收账款 组合中按账龄分析法计提坏账准备 的应收账款 1,199,368.06 47.24 359,810.42 30.00 其中:合并范围内的关联方组合 账龄分析法组合 1,199,368.06 47.24 359,810.42 30.00 组合小计 1,199,368.06 47.24 359,810.42 30.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的应收账款 1,339,712.50 52.76 1,339,712.50 100.00 合计 2,539,080.56 100.00 1,699,522.92 66.93 (2) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 沈阳莱德家居有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 账龄较长,收回可能性小 沈阳热力开发有限公司 51,180.00 51,180.00 100.00 账龄较长,收回可能性小 沈阳铁西物业有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 账龄较长,收回可能性小 沈阳东升饭店 27,000.00 27,000.00 100.00 账龄较长,收回可能性小 沈阳供暖四公司 12,232.50 12,232.50 100.00 账龄较长,收回可能性小 沈洲饭店 9,300.00 9,300.00 100.00 账龄较长,收回可能性小 合计 1,339,712.50 1,339,712.50 100.00 (3) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 1,199,368.06 100.00 359,810.42 3 年以上 1,188,238.06 100.00 594,119.03 合计 1,188,238.06 100.00 594,119.03 1,199,368.06 100.00 359,810.42 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 132 (4) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 款项。 (5) 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总 额的比例(%) 沈阳莱德家居有限公司 往来单位 1,200,000.00 5 年以上 47.47 沈阳供暖(集团)有限公司 往来单位 1,188,238.06 3-4 年 47.00 沈阳热力开发有限公司 往来单位 51,180.00 5 年以上 2.02 沈阳铁西物业有限公司 往来单位 40,000.00 5 年以上 1.58 沈阳东升饭店 往来单位 27,000.00 5 年以上 1.07 合计 2,506,418.06 99.14 (6) 本报告期应收账款中无应收关联方款项。 2. 其他应收款 (1) 按照其他应收款的类别列示如下： 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 组合中按账龄分析法计提坏账准备 的其他应收款 879,114,969.24 100.00 10,419,491.38 1.19 其中:合并范围内的关联方组合 717,551,349.16 81.62 账龄分析法组合 161,563,620.08 18.38 10,419,491.38 6.45 组合小计 879,114,969.24 100.00 10,419,491.38 1.19 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 879,114,969.24 100.00 10,419,491.38 1.19 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 组合中按账龄分析法计提坏账准备 的其他应收款 318,804,225.11 97.71 12,460,969.00 3.91 其中:合并范围内的关联方组合 122,298,701.60 37.48 账龄分析法组合 196,505,523.51 60.23 12,460,969.00 6.34 组合小计 318,804,225.11 97.71 12,460,969.00 3.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 7,475,975.97 2.29 7,475,975.97 100.00 合计 326,280,201.08 100.00 19,936,944.97 6.11 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 133 (2) 按组合采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 873,896,742.73 99.41 7,817,269.68 312,643,227.50 98.07 9,517,226.30 1 至 2 年 17,228.90 0.00 1,722.89 110,000.00 0.03 11,000.00 2 至 3 年 564,080.94 0.18 139,134.16 3 年以上 5,200,997.61 0.59 2,600,498.81 5,486,916.67 1.72 2,793,608.54 合计 879,114,969.24 100.00 10,419,491.38 318,804,225.11 100.00 12,460,969.00 (3) 本报告期实际核销的其他应收款情况 单位名称 性质 核销金额 核销原因 是否因关联方 交易产生 浑河商品交易市场 单位往来 1,622,990.40 账龄 5 年以上,无法收回 否 房天工会 单位往来 675,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 建委保证金 单位往来 500,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 奥凯食品公司 单位往来 483,342.80 账龄 5 年以上,无法收回 否 展位费 单位往来 425,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 沈阳励华纸器有限公司 单位往来 352,468.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 辽宁科联开发 单位往来 280,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 宋风平 个人往来 204,957.83 账龄 5 年以上,无法收回 否 五里河体育中心 单位往来 200,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 赵若立 个人往来 186,760.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 曲永智 个人往来 170,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 姚景芳 个人往来 161,926.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 八木档案押金 单位往来 150,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 张靖宇 个人往来 150,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 大连乐金产电公司 单位往来 141,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 八木煤气集资款 单位往来 116,964.49 账龄 5 年以上,无法收回 否 王富光 个人往来 110,060.25 账龄 5 年以上,无法收回 否 教育基金会 单位往来 100,000.00 账龄 5 年以上,无法收回 否 其他（97 项） 单位往来 1,443,021.20 账龄 5 年以上,无法收回 否 合计 7,473,490.97 (4) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位 情况 单位名称 年末余额 年初余额 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 莱茵达控股集团有限公司 463,780.54 231,890.27 463,780.54 231,890.27 合计 463,780.54 231,890.27 463,780.54 231,890.27 (5) 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总 额的比例(%) 杭州莱德房地产开发有限公司 子公司 398,429,553.00 1 年以内 45.32 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 134 杭州中尚蓝达置业有限公司 合营企业 156,325,393.57 1 年以内 17.78 浙江南方莱茵达置业有限公司 子公司 146,523,423.53 1 年以内 16.67 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 子公司 61,750,000.00 1 年以内 7.02 杭州莱骏置业有限公司 子公司 58,000,000.00 1 年以内 6.60 合计 821,028,370.10 93.39 (6) 应收关联方账款情况 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比 例(%) 杭州莱德房地产开发有限公司 子公司 398,429,553.00 45.32 杭州中尚蓝达置业有限公司 合营企业 156,325,393.57 17.78 浙江南方莱茵达置业有限公司 子公司 146,523,423.53 16.67 杭州莱茵达枫潭置业有限公司 子公司 61,750,000.00 7.02 杭州莱骏置业有限公司 子公司 58,000,000.00 6.60 南通莱茵洲际有限公司 子公司 22,510,000.00 2.56 南通莱茵达置业有限公司 子公司 19,188,664.20 2.18 上海莱德置业有限公司 子公司 10,610,443.00 1.21 沈阳莱茵达商业有限公司 子公司 539,265.43 0.06 莱茵达控股集团有限公司 控股股东 463,780.54 0.05 杭州蓝戴物业管理有限公司 子公司 17,228.90 合计 874,357,752.17 99.45 3. 长期股权投资 (1) 长期股权投资账面价值 被投资单位 年末余额 年初余额 账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值 对合营公司投资 20,180,921.44 20,180,921.44 23,902,934.10 23,902,934.10 对联营公司投资 13,297,427.75 13,297,428.05 17,657,569.26 17,657,569.26 对子公司投资 513,266,741.35 513,266,741.35 534,103,811.93 534,103,811.93 其他股权投资 3,128,976.00 3,128,976.00 4,058,976.00 3,128,976.00 930,000.00 合 计 549,874,066.84 3,128,976.00 546,745,090.84 579,723,291.29 3,128,976.00 576,594,315.29 (2) 长期股权投资明细 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 浙江南方莱茵达置业有限公司 成本法 19,754861.41 19,754861.41 19,754861.41 南通莱茵达置业有限公司 成本法 77,285,636.54 77,285,636.54 77,285,636.54 南京莱茵达置业有限公司 成本法 153,968,956.25 153,968,956.25 153,968,956.25 沈阳莱茵达商业有限公司 成本法 5,001,200.00 5,001,200.00 5,001,200.00 浙江蓝凯贸易有限公司 成本法 16,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 扬州莱茵达置业有限公司 成本法 25,699,106.53 25,699,106.53 25,699,106.53 扬州莱茵西湖置业有限公司 成本法 46,607,191.33 46,607,191.33 46,607,191.33 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 135 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 年末余额 仪征莱茵达置业有限公司 成本法 50,837,070.58 50,837,070.58 -50,837,070.58 南通莱茵洲际有限公司 成本法 20,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 上海勤飞置业有限公司 成本法 38,320,000.00 38,320,000.00 38,320,000.00 杭州莱茵达恒建房地产开发有限公司 成本法 16,629,789.29 16,629,789.29 16,629,789.29 杭州莱骏置业有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 上海莱德置业有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 杭州中尚蓝达置业有限公司 权益法 25,500,000.00 23,902,934.10 -3,722,012.66 20,180,921.44 嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 权益法 15,505,493.16 17,657,569.26 -4,360,141.21 13,297,428.05 沈阳航空工业学院学生宿舍 成本法 3,128,976.00 大连北大科技股份有限公司 成本法 930,000.00 930,000.00 -930,000.00 合计 545,168,281.09 576,594,315.29 -29,849,224.45 546,745,090.84 （续表） 被投资单位 在被投资单 位持股比例 (%) 在被投资单位 表决权比例(%) 与被投资单位持股 比例与表决权比例 不一致说明 减值准备 本年计 提减值 准备 现金红利 浙江南方莱茵达置业有限公 司 100.00 100.00 20,000,000.00 南通莱茵达置业有限公司 90.00 90.00 139,500,000.00 南京莱茵达置业有限公司 100.00 100.00 40,000,000.00 沈阳莱茵达商业有限公司 100.00 100.00 浙江蓝凯贸易有限公司 100.00 100.00 扬州莱茵达置业有限公司 100.00 100.00 `12,040,000.00 扬州莱茵西湖置业有限公司 100.00 100.00 仪征莱茵达置业有限公司 100.00 100.00 南通莱茵洲际有限公司 100.00 100.00 上海勤飞置业有限公司 100.00 100.00 杭州莱茵达恒建房地产开发 有限公司 65.00 65.00 杭州莱骏置业有限公司 100.00 100.00 上海莱德置业有限公司 100.00 100.00 杭州中尚蓝达置业有限公司 50.00 50.00 嘉兴市东方莱茵达置业有限 公司 45.00 45.00 9,000,000.00 沈阳航空工业学院学生宿舍 24.07 24.07 3,128,976.00 大连北大科技股份有限公司 合计 3,128,976.00 220,540,000.00 4. 营业收入及营业成本 (1) 营业收入 项目 本年金额 上年金额 营业收入 1,215,000.00 1,200,000.00 主营业务收入 其他业务收入 1,215,000.00 1,200,000.00 营业成本 主营业务成本 其他业务成本 合计 1,215,000.00 1,200,000.00 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 136 其他业务收入中的 120 万元为收取关联方浙江轻纺集团轻工业有限公司 2010 年沈阳浑河大市场 2#厅场地的租赁费用。 其他业务收入中的 1.5 万元为收取合营公司杭州中尚蓝达置业有限公司车 辆租赁费。 (2) 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例 浙江省轻纺集团轻工业有限公司 1,200,000.00 98.77 杭州中尚蓝达置业有限公司 15,000.00 1.23 合计 1,215,000.00 100.00 5. 投资收益 (1) 投资收益明细 项目 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资 收益 211,540,000.00 188,080,000.00 权益法核算的长期股权投资 收益 917,846.13 2,550,810.75 处置长期股权投资产生的投 资收益 22,500,922.47 持有交易性金融资产期间取 得的投资收益 持有至到期投资取得的投资 收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期 间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的 投资收益 持有至到期投资取得的投资 收益 可供出售金融资产等取得的 投资收益 其他 13,519,350.01 合计 248,478,118.61 190,630,810.75 (2) 成本法核算的长期股权投资投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年上期 增减变动的原因 南京莱茵达置业有限公司 40,000,000.00 146,000,000.00 利润分配 南通莱茵达置业有限公司 139,500,000.00 18,000,000.00 利润分配 扬州莱茵达置业有限公司 12,040,000.00 24,080,000.00 利润分配 浙江南方莱茵达置业有限公司 20,000,000.00 利润分配 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 137 合计 211,540,000.00 188,080,000.00 (3) 按权益法核算的长期股权投资投资收益 被投资单位 本年金额 上年金额 本年比上年上期 增减变动的原因 杭州中尚蓝达置业有限公司 -3,722,012.66 -1,597,065.90 项目前期亏损 嘉兴市东方莱茵达置业有限公司 4,639,858.79 4,147,876.65 经营损益 合计 917,846.13 2,550,810.75 (4) 投资收益汇回不存在重大限制。 6. 现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 250,932,726.12 176,535,724.45 加：资产减值准备 -1,809,654.01 9,677,875.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 5,616,294.64 5,171,908.00 无形资产摊销 359,296.57 325,631.38 长期待摊费用摊销 112,921.20 146,254.53 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 92,985.60 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,132,800.00 投资损失（收益以“－”号填列） -248,478,118.61 -190,630,810.75 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） - 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -3,650,000.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -562,285,819.13 -71,474,214.73 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 585,987,974.75 163,897,746.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,918,421.53 93,743,100.38 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 27,467,763.30 5,875,143.83 减：现金的年初余额 5,875,143.83 1,636,054.85 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 21,592,619.47 4,239,088.98 十二、 补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 138 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 286,528.35 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 4,120,839.55 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 3,050,000.00 对外委托贷款取得的损益 1,361,100.00 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,132,289.02 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -729,500.34 少数股东权益影响额（税后） 11,730.77 合计 11,232,987.35 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.59 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.96 0.43 0.43 3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占合并财务报表2010 年12月31日资产总额5%或占合并财务报表2010年度利润总额10%以上的主要 项目列示如下： 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 139 序号 项 目 2010 年 12 月 31 日/2010 年 度 2009 年 12 月 31 日/2009 年 度 变动金额、幅度 说明 变动金额 变动 幅度 (%) 1 货币资金 580,575,843.24 252,306,842.77 328,269,000.47 130 1 2 其他应收款 168,069,481.93 213,280,536.18 -45,211,054.25 -21 2 3 存货 2,615,272,880.97 1,718,896,599.66 896,376,281.31 52 3 4 固定资产 283,963,741.75 235,158,782.18 48,804,959.57 21 4 5 短期借款 304,950,000.00 160,000,000.00 144,950,000.00 91 5 6 应付票据 60,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100 6 7 应付账款 227,912,704.88 181,302,827.11 46,609,877.77 26 7 8 预收款项 426,996,980.13 803,450,050.12 -376,453,069.99 -47 8 9 应交税费 103,896,730.06 -14,702,678.62 118,599,408.68 -807 9 10 应付股利 13,932,685.68 1,160,872.08 12,771,813.60 1100 10 11 其他应付款 638,935,416.28 141,422,888.91 497,512,527.37 352 11 12 一年内到期的非 流动负债 240,000,000.00 174,500,000.00 65,500,000.00 38 12 13 长期借款 606,500,000.00 395,000,000.00 211,500,000.00 54 13 14 其他非流动负债 250,000,000.00 250,000,000.00 100 14 15 盈余公积 39,586,302.86 14,493,030.25 25,093,272.61 173 15 16 未分配利润 322,549,577.07 215,614,911.24 106,934,665.83 50 16 17 少数股东权益 123,817,024.84 41,462,149.87 82,354,874.97 199 17 18 营业收入 1,823,787,313.80 1,121,811,234.28 701,976,079.52 63 18 19 营业成本 1,300,218,266.96 773,417,762.98 526,800,503.98 68 19 20 营业税金及附加 193,666,442.18 65,445,848.81 128,220,593.37 196 20 21 销售费用 35,317,426.81 26,014,131.86 9,303,294.95 36 21 22 管理费用 62,706,421.45 49,396,703.28 13,309,718.17 27 22 23 财务费用 8,180,192.18 -13,430,062.50 21,610,254.68 -161 23 24 资产减值损失 -5,860,141.79 19,065,926.70 -24,926,068.49 -131 24 25 营业外收入 6,665,319.35 264,065.12 6,401,254.23 2424 25 26 营业外支出 3,210,172.26 1,927,011.14 1,283,161.12 67 26 27 销售商品、提供劳 务收到的现金 1,489,098,062.44 1,466,293,851.19 22,804,211.25 2 27 28 收到其他与经营 活动有关的现金 616,109,169.60 787,677,189.70 -171,568,020.10 -22 28 29 购买商品、接受劳 务支付的现金 1,920,774,253.73 939,429,130.86 981,345,122.87 104 29 30 支付给职工以及 为职工支付的现 金 24,078,733.22 16,207,523.26 7,871,209.96 49 30 31 支付其他与经营 活动有关的现金 297,295,157.18 1,186,893,896.05 -889,598,738.87 -75 31 32 取得投资收益收 到的现金 9,000,000.00 9,000,000.00 100 32 33 收到其他与投资 活动有关的现金 65,869,350.01 65,869,350.01 100 33 34 购建固定资产、无 形资产和其他长 期资产支付的现 金 10,247,608.92 4,880,938.74 5,366,670.18 110 34 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 140 序号 项 目 2010 年 12 月 31 日/2010 年 度 2009 年 12 月 31 日/2009 年 度 变动金额、幅度 说明 变动金额 变动 幅度 (%) 35 投资支付的现金 1,200,000.00 28,500,000.00 -27,300,000.00 -96 35 36 支付其他与投资 活动有关的现金 52,350,000.00   52,350,000.00 100 36 37 吸收投资收到的 现金 101,300,000.00 14,700,000.00 86,600,000.00 589 37 38 取得借款收到的 现金 1,377,450,000.00 625,000,000.00 752,450,000.00 55 38 39 偿还债务支付的 现金 705,500,000.00 506,366,000.00 199,134,000.00 39 39 40 分配股利、利润或 偿付利息支付的 现金 165,774,038.04 44,487,864.03 121,286,174.01 273 40 变动说明： （1）货币资金增加主要是销售增加、借款增加以及控股子公司少数股东借 款投入所致。 （2）其他应收款减少主要是收回对合营公司杭州中尚蓝达置业有限公司股 东借款。 （3）存货的增加主要是本期新增杭政储[2010]4号地块、余政挂出[2010]46 号地块。 （4）固定资产增加主要是由于本期公司之子公司扬州莱茵西湖置业有限公 司新建的会所转入固定资产所致。 （5）短期借款增加主要是增加质押借款及委托借款所致。 （6）应付票据的增加主要是由于经营需要开立的银行承兑汇票。 （7）应付账款增加主要是由于应付未付工程款本期增加。 （8）预收账款减少主要是由于本期主要项目收入结转所致。 （9）应交税费的增加主要是由于南京莱茵达置业有限公司、南通莱茵达置 业有限公司土地增值税清算而计提的税金所致。 （10）应付股利的增加主要是由于2009年现金分红的未付部分及南通莱茵 达置业有限公司2009年利润分配未付少数股东部分所致。 （11）其他应付款的增加主要是由于杭州莱德房地产开发有限公司的少数股 东借款投入所致。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 141 （12）一年内到期非流动负债的增加主要是由于长期借款在未来一年内到期 增加所致。 （13）长期借款的增加主要是由于扬州莱茵西湖置业有限公司、南通莱茵洲 际置业有限公司、泰州莱茵达置业有限公司借款增加所致。 （14）其他非流动负债增加是由于本期华能贵诚信托有限公司投资南京莱茵 达置业有限公司持有杭州莱德房地产开发有限公司51%股权受益权所致。 （15）盈余公积增加是由于本期盈利根据利润分配政策而计提的盈余公积所 致。 （16）未分配利润增加是由于本期盈利所致。 （17）少数股东权益增加是由于本期少数股东对杭州莱德房地产开发有限公 司增资所致。 （18）营业收入的增加是由于本期完成销售同比上年增加所致。 （19）营业成本的增加是由于本期销售增加，相应结转成本增加所致。 （20）营业税及附加增加的原因为本期销售收入增加及南京、南通清算土地 增值税所致。 （21）销售费用的增加主要是由于本期新增子公司及项目开盘预售所致。 （22）管理费用的增加是由于本期新增子公司以及各项目日常经营需要所 致。 （23）财务费用减少是由于本期收取合营公司杭州中尚蓝达公司资金占用费 减少所致。 （24）资产减值损失的减少主要是由于期收回应收款而冲减坏账准备所致。 （25）营业外收入的增加主要是由于本期核销无需支付款项所致。 （26）营业外支出的增加主要是由于本期捐赠支出增加所致。 （27）销售商品、提供劳务收到的现金增加原因是预售收入比上期增加所致。 （28）收到其他与经营活动有关的现金的减少主要是由于与相关单位现金收 入减少所致。 （29）购买商品、接受劳务支付的现金增加原因是工程支出、土地出让金支 出比上期增加所致。 （30）支付给职工以及为职工支付的现金主要原因是经营规模扩大相应工 资、人才引进等增加所致。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 142 （31）支付其他与经营活动有关的现金的减少所要是由于与相关单位现金支 出减少所致。 （32）取得投资收益收到的现金增加主要是由于本期收到嘉兴市东方莱茵达 置业有限公司分红款所致。 （33）收到其他与投资活动有关的现金增加主要是由于本期收回对杭州中尚 蓝达置业有限公司委贷及收取委贷利息所致。 （34）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加主要是由于 购置车辆所致。 （35）投资支付的现金减少主要是由于对外投资金额同比上年减少所致。 （36）支付其他与投资活动有关的现金增加主要是由于本期对杭州尚蓝达置 业有限公司委托贷款所致。 （37）吸收投资收到的现金增加主要是由于本期杭州莱德房地产开发有限公 司增资及新设杭州莱茵达枫潭置业有限公司少数股东投入所致。 （38）取得借款收到的现金增加是由于本期借款增加所致。 （39）偿还债务支付的现金增加是由本期借款偿还所致。 （40）分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加主要是由于本期实施 10 派 1 元的利润分配以及借款增加所致。 莱茵达置业股份有限公司 2010 年年度报告 143 第十一节 备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件： （一）载有董事长签名的年度报告文本； （二）载有单位负责人、主管会计工作的负责人签名并盖章的财务报告正文； （三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿； （四）公司章程文本。 莱茵达置业股份有限公司 董事长：高继胜 2011 年 2 月 28 日