000569_2001_长城股份_川投长钢2001年年度报告_2002-03-29.txt

四川川投长城特殊钢股份有限公司 年度报告 （2001年） 报告期：2001年1月1日至2001年12月31日 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 1 - 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性负个别及连带责任。 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………1 二、主要财务数据和指标……………………………………………………2 三、股本变动及股东情况……………………………………………………3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………5 五、公司治理结构⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯⋯7 六、股东大会简介……………………………………………………………9 七、董事会报告…………………………………………………………….10 八、监事会报告…………………………………………………………….16 九、重要事项……………………………………………………………….18 十、财务会计报告………………………………………………………….21 十一、备查文件…………………………………………………………….51 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 2 - 一、公司基本情况简介 1.公司名称： 法定中文名称：四川川投长城特殊钢股份有限公司 英文名称：SICHUAN CHUANTOU CHANGCHENG SPECIAL STEEL CO.,LTD. 英文名称缩写：CSSC 2.公司法定代表人：任德祚 3.公司董事会秘书：沈青峰 联系地址：四川川投长城特殊钢股份有限公司证券部 联系电话：0816-3650392 传真：0816-3651872 电子信箱：zcbpub@ 4.公司注册(办公)地址：四川省江油市江东路195号 邮政编码：621701 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：ctgspub@ 5.公司信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 6.公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：川投长钢 股票代码：0569 7.公司其他有关资料 公司首次注册登记日期、地点：1988年8月28 日在四川省江油市工商行政管理局注册登记， 注册资本为53,896万元。 公司最近变更注册登记日期、地点：1998年8月12 日在四川省江油市工商行政管理局变更 登记，注册资本为69,514万元。 法人营业执照注册号：5107811800888 税务登记号码：510781214308027 公司聘请的会计师事务所名称：四川君和会计师事务所 办公地址：四川省成都市走马街68号锦城大厦10楼 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 3 - 二、主要财务数据和指标 (一)公司本年度实现的会计数据如下：（单位：元） 利润总额 20,333,567.23 净利润 20,333,567.23 扣除非经常性损益后的净利润 17,045,099.89 主营业务利润 77,074,608.04 其他业务利润 7,235,614.52 营业利润 16,136,847.05 投资收益 908,252.84 补贴收入 -- 营业外收支净额 3,288,467.34 经营活动产生的现金流量净额 6,229,955.57 现金及现金等价物净增减额 -16,733,301.06 注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额 营业外收支净额 3,288,467.34 (二)截止报告期末，公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2001年 2000年 1999年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,615,477,648.67 1,478,166,356.03 1,478,166,356.03 1,383,044,013.67 1,383,044,013.67 净利润 20,333,567.62 59,870,518.60 67,045,637.16 12,772,232.25 74,201,356.07 总资产 2,137,453,050.55 2,249,682,608.36 2,266,219,083.31 2,330,558,779.55 2,404,568,739.36 股东权益 806,359,820.66 782,497,959.72 799,034,434.67 716,473,252.84 790,483,212.65 每股收益 摊薄 0.029 0.086 0.096 0.018 0.107 加权 0.029 0.086 0.096 0.018 0.107 扣除非经常性 损益后的每股收益 0.025 0.071 0.081 0.007 0.011 每股净资产 1.160 1.126 1.149 1.031 1.137 调整后的每股净资产 0.9997 0.983 1.000 0.928 1.034 每股经营活动 产生的现金流量净额 0.009 0.005 0.005 -0.056 -0.056 净资产收益率(%) 摊薄 2.52 7.65 8.39 1.78 9.39 加权 2.57 7.96 8.94 1.77 9.85 扣除非经常损益后的 2.15 6.52 7.52 0.68 10.62 加权净资产收益率(%) 注：主要财务指标计算方法 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 4 - 全面摊薄每股收益＝报告期利润／期末股份总数 全面摊薄净资产收益率＝报告期利润／期末净资产×100％ 加权平均每股收益＝报告期利润／[期初股份总数＋报告期因公积金转增股本或股票股利分 配等增加股份数＋报告期因发行新股或债转股等增加股份数×增加股 份下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数－报告期因回购 或缩股等减少股份数×减少股份下一月份起至报告期期末的月份数／ 报告期月份数] 加权平均净资产收益率＝报告期利润／[期初净资产＋报告期净利润／2＋报告期发行新股或 债转股等新增净资产－报告期回购或现金分红等减少净资产×减少净 资产下一月份起至报告期期末的月份数／报告期月份数]×100％ 每股净资产＝年度末股东权益／年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产＝[报告期末股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用 －待处理(流动、固定) 资产净损失－开办费－长期待摊费用 －住房周转金负数余额]／年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额／年度末普通股股份总数 (三)报告期内股东权益变动情况(单位：元) 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 695,142,187 267,128,226.10 67,356,614.63 20,176,847.90 -247,129,068.01 782,497,959.72 本期增加 3,528,293.71 20,333,567.23 23,861,860.94 本期减少 期末数 695,142,187 270,656,519.81 67,356,614.63 20,176,847.90 -226,795,500.78 806,359,820.66 变动原因： 1.资本公积增加：主要是(1) 原按财政部[财会函字（1998）25号]“关于资本公积期初余 额确定方法问题的复函”规定,对本公司资本公积中原资产评估增值部分,按现行法定税率计算 未来需要交纳的所得税，经江油市地方税务局同意按年摊销部分转入资本公积3,012,216.78元； （2）2001年度本公司因无法支付的款项转入资本公积516,076.93元。 2.未分配利润增加系公司在2001年度实现盈利所致。 三、股本变动及股东情况 (一)公司股份变动情况（单位：股） 本次变动增减（+，-） 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 5 - 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其他 本次变动后 1. 未上市流通股份 (1)发起人股份 408,612,775 408,612,775 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 408,612,775 408,612,775 境外法人持有股份 其他 (2)募集法人股 138,600,000 138,600,000 (3)内部职工股 未上市流通股份合计 547,212,775 547,212,775 2.已上市流通股份 (1)人民币普通股 147,929,412 147,929,412 (2)境内上市的外资股 (3)境外上市的外资股 (4)其他 已上市流通股份合计 147,929,412 147,929,412 3.股份总数 695,142,187 695,142,187 注：①期末已流通股份中含公司高级管理人员持股5,282股。 ②本公司无内部职工股。 (二)股东情况介绍 1.报告期末公司股东总数为 63423 户，其中国有法人股股东 1 户，法人股股东 37 户，社会 公众股东 62385 户。 2.公司前10名股东持股情况(截止2001年12月31日) 年初持股 年末持股 持股比 股东名称 数量(股) 数量(股) 例(％) 股份类别 四川川投长城 特殊钢(集团)有限责任公司 431,816,725 431,816,725 62.12 国有股、法人股 新乡市国有资产经营公司 0 23,100,000 3.32 法人股 深圳国际信托投资公司 19,554,150 19,554,150 2.81 法人股 攀枝花钢铁(集团)公司 11,550,000 11,550,000 1.66 法人股 深圳深业物流集团股份有限公司 6,930,000 6,930,000 1.00 法人股 深圳物业发展(集团)股份有限公司 5,775,000 5,775,000 0.83 法人股 深圳中财投资发展公司 5,775,000 5,775,000 0.83 法人股 深圳祥源印刷包装有限公司 3,465,000 3,465,000 0.49 法人股 深圳市旗扬投资有限公司 3,465,000 3,465,000 0.49 法人股 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 6 - 桂林市象山区香桂苑酒楼 0 3,465,000 0.49 法人股 注：四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司为本公司控股股东，报告期末持有本公司国 有法人股408,612,775股和定向法人股23,203,950股，其中，所持有的定向法人股23,203,950 股已质押冻结。 3.公司控股股东情况简介 (1)控股股东：四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司 法定代表人：马麟 成立日期：1996年11月 注册资本：194695万元 股权结构：国有独资 主营业务：钢冶炼、钢压延加工，冶金机电设备的设计、制造，维修及备品件供应，专 用铁路线运输及维修、汽车运输及修理，系统内土木建筑，冶金、机电、建筑的技术咨询及综 合技术服务。 (2)控股股东的实际控制人：四川省投资集团有限责任公司 法定代表人：宋伍生 成立日期：1988年10月 注册资本：313900万元 股权结构：国有独资 主营业务：经营管理能源、交通、通信、原材料、机电、轻纺、科技、农业、林业及其 他非工业经营性固定资产投资；根据省政府授权，经营公司投资所形成的国有资产；为国内外 投资者提供咨询服务。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员情况 姓名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股(股) 年末持股(股) 任德祚 董事长、总经理 男 49 1999.5-2002.5 0 0 武维宇 副董事长 男 58 1999.5-2002.5 3,117 3,117 宋伍生 董事 男 53 1999.5-2002.5 0 0 文 林 董事 男 45 1999.5-2002.5 0 0 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 7 - 冯烈臣 董事 男 57 1999.5-2002.5 0 0 罗卫平 董事、副总经理 男 39 1999.5-2002.5 0 0 艾志远 董事 男 55 1999.5-2002.5 0 0 王剑志 董事、副总经理 男 46 1999.5-2002.5 0 0 李晓烈 董事、副总经理 男 44 1999.5-2002.5 0 0 默计红 董事 女 40 2001.5-2002.5 0 0 肖水龙 董事 男 38 2001.5-2002.5 0 0 高东生 监事会召集人 男 56 1999.5-2002.5 2,165 2,165 龚明锐 监事 男 56 1999.5-2002.5 0 0 巩亚平 监事 女 46 1999.5-2002.5 0 0 冯文建 监事 男 48 1999.5-2002.5 0 0 古晓明 监事 男 37 1999.5-2002.5 0 0 包庆云 副总经济师 男 49 2000.4-2002.5 0 0 范 明 副总会(财务负责人) 男 38 2000.4-2002.5 0 0 沈青峰 董事会秘书 男 35 2000.4-2002.5 0 0 公司董事、监事在股东单位的任职情况如下： 任德祚先生任川投长钢集团公司副董事长，武维宇先生任川投长钢集团公司董事、代总经 理，冯烈臣先生任川投长钢集团公司董事、副总经理、总会计师，罗卫平、李晓烈先生、巩亚 平女士任川投长钢集团公司董事，艾志远先生任川投长钢集团公司副总经理，高东生先生任川 投长钢集团公司监事，肖水龙先生任深圳国际信托投资公司总经理助理兼投资部经理，默计红 女士任河北证券资金管理中心总经理。 (二)董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1.董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据。 在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员报酬依据公司“岗效工资制”的标准确定， 由基本工资和效益工资组成，按月发放。基本工资依据个人所处岗位分档设定，效益工资根据 生产经营计划指标的完成情况，严格考核，上下浮动。 2.公司董事、监事、高级管理人员中有13人在本公司领取报酬，其年度报酬总额为252,275 元，金额最高的前三名董事的报酬合计为66,429元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬合 计为61,812元。 3. 公司董事、监事、高级管理人员年度报酬在13,000元至15,000元的有1人，在15,000元 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 8 - 至20,000元的有6人，在20,000元至23,000元的有6人。宋伍生、文 林、冯烈臣、龚明锐先生 在川投集团公司领取报酬，肖水龙、默计红女士在公司股东单位领取报酬。 (三)报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 经公司2001年年度股东大会决议，郑爱民、范新峰先生不再担任公司董事职务，选举肖水 龙先生、默计红女士为公司董事。 (四) 公司员工情况 报告年期末，公司员工总数为7880人，其中， 生产人员6384人、 销售人员309人、技术人 员828人、财务人员95人、行政人员264人。在公司员工中，具有大专以上学历的有2389人。 五、公司治理结构 (一)公司治理实际情况 公司自上市以来严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和证券监管部门的有关规定不 断完善公司治理，规范运作，保护公司及股东的利益。对照《上市公司治理准则》，公司治理的 实际情况如下： 1.关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，充分行使 自己的权利；能够严格按照《股东大会规范意见》的要求召集召开股东大会；公司关联交易严 格遵循市场原则，公平合理并对定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 2.关于控股股东与上市公司关系：公司控股股东行为规范，并大力支持公司深化劳动、人 事、分配制度改革，转换经营管理机制；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决 策和经营活动；公司与控股股东人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司董事会、监事 会和内部机构能够独立运作。 3.关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会 人数和人员构成符合法律法规的要求；公司董事会制定了董事会议事规则；公司各位董事能够 忠实、诚信、勤勉地履行职责，以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加培训， 熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利义务和责任，掌握作为董事应具备的相关知识。 4.关于监事和监事会：公司监事会能对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的合法合规性进行监督；监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监事会 制定了监事会议事规则。 5.关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了以经济责任制考核为基础的绩效评价与激励 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 9 - 约束机制；公司严格按照有关法律、法规和公司章程的规定进行经理人员的聘任，并向社会公 告。 6.关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工及其他利益相关者 的合法权益，共同推动公司持续健康的发展。 7.关于信息披露与透明度：公司由董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询； 公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等的机会获得信息；及时披露大股东的详细资料和股份的变化情况。 目前，公司计划从以下几方面对公司治理结构进行完善。 1.抓紧修订《公司章程》和股东大会、董事会、监事会议事规则，并制订《经理工作细则》； 2.尽快建立独立董事制度,聘任独立董事； 3.逐步设立董事会专门委员会，并制订实施细则； 4.建立董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 (二)报告期内，公司未设立独立董事。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 1.人员方面 本公司无董事长与股东单位法人代表为同一人情况；公司总经理、副总经理、财务负责人、 营销负责人、董事会秘书在本公司领取薪酬，没有在股东单位担任除董事以外的职务；财务人 员未在关联公司兼职。 2.资产方面 本公司资产完整，控股股东投入公司的资产独立完整、权属清晰。由本公司所使用的生产 系统、辅助生产系统和主要的配套设施、工业产权、商标、非专利技术等资产已全部进入上市 公司，并办理了产权变更手续。 3.财务方面 本公司财务独立，建立了独立的财务核算体系；具有规范、独立的财务会计制度和分、子 公司的财务管理制度；独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行帐户的情况，并独立 纳税。 4.机构方面 公司董事会、监事会及内部管理机构独立运作。公司设有独立的财务、劳动人事、技术开 发和生产经营等管理机构。控股股东及其职能部门与本公司及其职能部门之间没有上下级关系。 控股股东及其下属机构未向公司及其下属机构下达任何有关公司经营的计划和指令。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 10 - 5.业务方面 本公司下属各钢厂均拥有相对独立的产、供、销系统。控股股东及其下属的其他单位未从 事与本公司相同或相近的业务，不存在同业竞争情况。 (四)高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况 报告期内，公司对中高级管理人员实施“岗效工资”和“风险抵押金”制度。 六、股东大会简介 ㈠股东大会情况 公司在报告期内召开了两次股东大会。 1.2001 年年度股东大会情况。2001 年 4 月 7 日，公司董事会在《证券时报》、 《中国证 券报》刊登了《召开 2001 年年度股东大会的公告》。公司 2001 年年度股东大会于 2001 年 5 月 18 日上午在公司招待所多功能厅召开。 出席本次会议的股东和股东代理人共计 12 人，代表股 份 478,827,390 股， 占本公司有表决权总股份数的 68.88％。大会审议通过了如下决议。 (1)2000 年度董事会、监事会工作报告及财务决算报告； (2)《关于计提资产减值准备的议案》； (3)《2000 年度利润分配预案》； (4)《2001 年度利润分配政策》； (5)《2000 年年度报告及摘要》； (6)《关于调整第四届董事会成员的议案》。 决议公告刊登在2001年5月19日《证券时报》、《中国证券报》上。 2.2001 年第一次临时股东大会。2001 年 8 月 9 日，公司董事会在《证券时报》、《中国 证券报》刊登了《召开 2001 年第一次临时股东大会的公告》。公司 2001 年第一次临时股东大 会于 2001 年 9 月 14 日上午在公司三楼电话会议室召开。 出席本次会议的股东和股东代理人共 计 8 人，代表股份 443,025,507 股， 占本公司有表决权总股份数的 63.73％。大会以记名投票 表决方式，逐项审议通过了如下决议。 (1)《关于转让部分资产的议案》； (2)决定续聘四川君和会计师事务所对本公司进行财务报表审计、净资产验证及其他相关咨 询服务业务。 决议公告刊登在2001年9月15日《证券时报》、《中国证券报》上。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 11 - ㈡报告期内，选举、更换公司董事、监事情况 经公司2001年年度股东大会决议，郑爱民、范新峰先生不再担任公司董事职务，选举肖水 龙先生、默计红女士为公司董事。 七、董事会报告 ㈠报告期内公司经营情况 1.本公司主营业务为钢冶炼、钢压延加工。 本公司属特钢行业，报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润均全部来源于特钢产品。 2001年，公司实现主营业务收入1,615,477,648.67元，生产钢46.89万吨、钢材47.48万吨， 分别比上年增长9.29％、9.81％、11.51％，完成全年计划的100.97％、104.20％、103.22％； 实现主营业务利润77,074,608.04元，比上年下降43.39％。 2.占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上主要产品情况 本公司是国家基础原材料工业企业，年产特钢65万吨、钢材70万吨，可向能源、交通、国 防、航空航天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等行业提供12大类、5000余个 规格品种的特殊钢材和金属制品，其中，有12％以上的产品达到国际先进水平，90％以上的产 品按国家标准和国际标准生产，有34个产品获国家、部、省级优质产品称号。2001年，公司在 特钢产品市场的占有率为3.86%。 占公司主营业务收入或主营业务利润总额10%以上主要产品情况见下表(单位：千元) 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率(%) 热轧中型材 553795.60 519434.80 6.20 热轧大型材 209757.20 191069.10 8.91 锻压型材钢 177370.60 170816.70 3.70 热轧带钢 195864.70 186164.70 4.95 3.本公司无控股子公司，也不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达 到10%以上的情况。 4.主要供应商、客户情况 本年度，公司向前五名供应商的采购金额为179692.60千元，占年度采购总额的17.80%；向 前五名客户的销售额为401240千元，占年度销售总额的21.12%。 5.经营中出现的困难与问题及解决方案 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 12 - (1)在经营中的困难和问题主要表现在：特钢产品市场价格不断下降，原材料涨价，流动资 金不足，给公司生产经营带来了困难。 (2)采取的主要对策及措施： ①坚持以市场为导向，以效益为中心，克服流动资金不足而带来的原材料供应紧张的困难， 努力扩大规模，实现增产增收。在合同饱满的情况下，全年销售钢材47.79万吨，比上年增加4.85 万吨，增加了11.30%。 ②抓内部改革，转机建制。深化用工制度和分配制度改革，所有上岗职工全部转变为聘用 合同制职工；进一步完善“岗效工资制”，提高利润、货币回笼等指标在经济责任制考核中的比 重。 ③抓内部管理，坚持“从严治厂”。 加强财务管理。充分发挥内部银行的作用，实行资金集中管理，提高了资金使用效率。全 部流动资金周转天数为234天，比上年加速41天；货币回笼率达到85.40%，比上年提高了20%。 强化供销管理。实行价格单轨制，将钢材销售结算价格由现、抵款双轨制，改为现款结算 的单轨制，规范了价格体系。全年产销率、货款回笼率分别达到99.73%、104.93%。 深挖内部潜力，不断降低成本。全年钢材合格率为99.82%，比上年增加了0.04%；吨钢冶炼 电耗、金属料消耗、吨钢综合能耗分别为562Kwh/t、1061Kg/t、800Kg/t标煤，分别比上年下降 了9 Kwh/t、18Kg/t、22 Kg/t标煤。 ④调整品种结构，发展“三钢四材”。围绕品种结构调整纲要,开拓市场,扩大“三钢四材” 在总量中的比重。全年生产不锈钢材3.62万吨、高合工模具材2.69万吨、优质大型锻轧材1.57 万吨、冷拔剥皮材0.45吨，分别比上年增长了7.42%、35.46%、19.54%、166.59%。新试产品订 货量为2.07万吨，入库产值达到2.67亿元，比上年提高了29%。 (二)公司投资情况 1.报告期内公司未发生对外投资，期末对外投资额为14,147.44千元，主要投向为： 被投资企业名称 经营范围 投资金额 权益比例 (千元) (％) 攀钢财务公司 金融 4,161.50 2.85 华西证券公司 金融 3,000.00 0.42 四川省房地产开发公司 房地产 2,000.00 2.39 吉林炭素厂 石墨制品 1,520.00 0.31 四川广汉炭素厂 石墨电极 1,200.00 0.55 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 13 - 海南发展银行 金融 1,000.00 0.07 深圳金源实业公司 物业商贸 908.39 1.03 成都蜀都大厦 物业商贸 357.55 0.19 报告期末公司对外投资额比上年减少9227.36千元，主要是①将一年内到期的750千元西南 电力债券转入流动资产；②经公司2001年第一次临时股东大会审议批准，公司将6个对外投资项 目，计8,447.36千元投资额转让给四川川投长城特殊钢(集团)有限责任公司。 2.报告期内，公司未募集资金。公司于1996年配股募集资金已按《配股说明书》的要求投 入使用。 3.报告期内，非募集资金投资项目情况 公司非募集资金投资主要用于技术改造项目，2001年计划投资70,420千元，报告期内实际 完成投资41,940千元。重点技改项目的投资进度如下： (1)第三钢厂模具扁钢生产线改造。计划投资17,750千元，报告期内实际完成投资11,960 千元，累计完成投资16,140千元。除扁钢矫直机外，已完成项目全部建设内容，半连轧生产线 已于2001年8月投产。 (2)三厂新增4吨电液锤。计划投资1,600千元，报告期内实际完成投资1,600千元，累计完 成投资1,600千元，已于2001年10月投产，大大提高了适销锻材(件)的生产能力。 (3)四厂炼钢改造项目。计划投资8,300千元，报告期内实际完成投资2,000千元，累计完成 投资3,050千元。3#30吨电炉EBT改造已完工投产，厂房接长及新增LF炉正在实施中。 (4)一厂6#50吨退火炉更新改造。计划投资1,500千元，报告期内实际完成投资1,280千元， 累计完成投资1,280千元。已于2001年7月投产，效果明显。 (5)一厂炼钢改造项目。计划投资49,000千元，报告期内实际完成投资2,080千元，累计完 成投资2,380千元。自德国引进的1250吨废钢液压剪已安装调试完成并交付使用，入炉废钢状况 明显改观。连铸机电磁搅拌、新增VOD炉等建设内容已开始实施。 (三)公司财务状况(单位：元) 项目 2001年 2000年 增减(％) 总资产 2,137,453,050.55 2,249,682,608.36 -4.99 长期负债 3,040,000.00 2,950,000.00 3.05 股东权益 806,359,820.66 782,497,959.72 3.05 主营业务利润 77,074,608.04 136,164,075.30 -43.39 净利润 20,333,567.23 59,870,518.60 -66.04 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 14 - 报告期内总资产比上年下降4.99％，主要是公司向川投长钢集团公司转让部分资产导致流 动资产中其他应付款减少所致。 报告期内长期负债比上年增加3.05％，主要是长期借款的当年利息计入所致。 报告期内股东权益比上年增加3.05％，主要是公司在2001年度实现盈利和资本公积增加所 致。 报告期内主营业务利润比上年下降43.39％，主要是钢材售价下降、原材料价格上升导致主 营业务成本增幅大于主营业务收入增幅所致。 报告期内净利润比上年下降66.04％，主要是主营业务利润减少所致。 (四)生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司的影响 我国加入世界贸易组织(WTO)后，随着进口关税的较大幅度下降和进口配额的逐步取消， 加之国内特钢企业在产品成本、质量档次、交货周期方面与国外先进企业的同类产品相比存在 较大差距，因此，中国加入WTO对钢铁行业尤其是特钢行业将产生较大冲击，市场竞争将更加激 烈。但是，我国加入WTO后，从国外进口原料的条件会得到改善，引进资金、技术、设备的成本 会降低，将会给公司带来更利于发展条件。目前在我国出口构成中机械产品已占首位，我国加 入WTO后， 劳动密集型的机械产品和其他金属制品的出口条件将更为优惠，机械工业是耗费钢 材的主要行业，其出口的增长，也必将带动特钢用量的增加。 (五)新年度业务发展计划 1.公司2002年经营目标 钢产量 50万吨 成品钢材产量 50万吨 销售收入(不含税) 17.5亿元 2.实现公司2002年经营目标的主要措施 (1)推进内部改革，彻底转换机制 积极推进公司管理体制和劳动组织方面的改革。建立动态用工制度，对在岗人员强化劳绩 考核，根据考核结果，优者晋级、差者试岗、劣者淘汰；完善干部竟聘制、交流制和淘汰制， 促进人力资源的有序流动和合理配置；完善以效益为中心的岗位效益工资分配、考核体系，研 究制订二次分配的指导性办法，建立多元化分配机制。 (2)严格内部管理，实现降本增效 公司以“立足自我，深挖内潜，降本增效，加快发展”为指导思想，全员、全过程、全方 位推进降本工作，力争收入成本率达到90.74%。为实现降本增效目标，全面强化内部管理工作。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 15 - 进一步发挥内部银行的作用，强化财务、资金监控，降低资金使用成本；压缩各项费用支出， 千方百计节约资金，保证关键需求；加大质量责任奖惩力度，规范原辅材料验收质量监督，不 断优化“两耗”(吨钢冶炼电耗、金属料消耗)、“三率”指标(钢锭合格率、钢材合格率、钢材 成材率)，切实降低钢材制造成本；调整供应管理职能，积极推行招标采购和竟价采购，实现采 购成本比上年降低23,000千元；落实款到发货和债权责任制，确保货款回笼率100%、货币回笼 率80%。 (3)加快品种结构调整，努力开拓市场 加强公司之间的内部协调，发挥整体优势。根据“三钢四材”发展目标努力开拓市场，为 公司品种结构调整提供先决条件，在加速高合工模具钢发展和稳定大型锻轧材市场的基础上， 重点开拓合金扁材、冷拔银亮材市场。 (4)围绕“三钢四材”，抓好重点技改项目 坚持量力而行的方针，按品种结构调整纲要安排技改项目，今年重点实施第一钢厂“四位 一体”短流程生产线完善、轧钢加热炉改造、锻钢电液锤改造；第三钢厂锻材生产线改造、模 具钢生产线配套完善；第四钢厂大型材生产线配套完善等项目。 (六)董事会日常工作情况 1.报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了三次董事会。 (1)2001 年 4 月 5 日，召开四届七次董事会会议，应到会董事 11 人，实到 5 人，有 6 人授 权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过如下决议： ①审议通过 2000 年度董事会工作报告； ②审议通过 2000 年度财务决算报告； ③审议通过关于计提资产减值准备的议案； ④审议通过 2000 年度利润分配预案； ⑤审议通过 2001 年度利润分配政策； ⑥审议通过 2000 年年度报告及摘要； ⑦审议通过关于调整第四届董事会成员的议案； ⑧决定为德阳冶金实业有限公司在工行德阳市分行开出 2000 万元的银行承兑汇票额度进 行担保。 ⑨决定于2001年5月18日上午8:30在本公司招待所多功能厅召开2001年年度股东大会。 董事会决议公告刊登在2001年4月7日《证券时报》、《中国证券报》上。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 16 - (2)2001 年 7 月 25 日，召开四届八次董事会（临时）会议，应到会董事 11 人，实到 6 人， 有 5 人授权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过如下决议： 为缓解公司流动资金紧张状况，同意向中信实业银行成都分行申请伍仟万元的授信额度, 期限为十二个月。 (3)2001 年 8 月 8 日，召开四届九次董事会会议，应到会董事 11 人，实到 8 人，有 3 人授 权委托其他董事代为出席。会议审议并一致通过如下决议： ①审议通过 2001 年中期报告及摘要； ②决定 2001 年中期利润不分配,也不以资本公积金转增股本； ③审议通过关于转让部分资产的议案； ④审议通过关联交易公告； ⑤决定续聘四川君和会计师事务所对本公司进行财务报表审计、净资产验证及其他相关咨 询服务业务。 ⑥审议通过德阳冶金实业有限公司担保项目变更的议案； ⑦决定于2001年9月14日在公司三楼电话会议室召开2001年第一次临时股东大会。 董事会决议公告刊登在2001年8月9日《证券时报》、《中国证券报》上。 2.对股东大会决议的执行情况 ①公司董事会对2001年年度股东大会和第一次临时股东大会的决议均已执行完毕。 ②报告期内公司利润分配方案、公积金转增股本方案执行情况 经2001年年度股东大会审议通过，2000年度实现的净利润全部用于弥补亏损，不向股东分 配，也不以资本公积金转增股本。 (七) 利润分配 1.本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经四川君和会计师事务所审计，本公司 2001 年度实现净利润 20,333,567.23 元，由于本 公司 97 年度发生亏损，2000 年末未分配利润为-247,129,068.01 元，根据本公司章程的规定， 2001 年度实现的净利润全部用于弥补亏损，不向股东分配，也不以资本公积金转增股本。 2.2001年度利润分配政策 经四川君和会计师事务所审计，我公司 2001 年末未分配利润为-226,795,500.78 元，2002 年度实现的净利润将全部用于弥补亏损。2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留 根据公司实际情况对该分配政策进行调整的权力。 (八)其他事项 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 17 - 公司选定的信息披露报刊为《证券时报》和《中国证券报》。 八、监事会报告 (一)监事会会议情况 2001 年度，公司监事会共召开了两次会议： 1.2001 年 4 月 5 日，召开了第四届七次会议，应到会监事 5 人，实到 5 人，监事会召集 人高东生主持会议。会议审议并通过了 2000 年度监事会工作报告；审议并通过了公司 2000 年 年度报告及摘要；审议并原则通过了 2001 年度监事会工作要点。 2.2001 年 8 月 6 日，召开了第四届八次会议，应到会监事 5 人，实到 4 人。监事会召集人 高东生主持会议。会议审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要；审议并通过了公司转让部分 资产的议案；听取了公司监察审计部关于一、二、三、四钢厂 2000 年度经营责任目标完成情况 的审计汇报及对部分经营负责人离任审计的情况。 (二)2001 年度公司监事会主要工作 2001 年，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会工作条例》及股东赋予 的权利，认真履行监督职能，充分实施监督检查，具体开展了以下工作： 1.继续加大对高、中级管理人员的监督检查力度，促使其廉洁、勤政、务实。 本年度，监事会按照公司章程的规定，进一步加大了对董事、经理和其他高、中级管理人 员行使权力和履行职责情况的监督检查力度。一是督促有关部门进一步健全对高、中级管理人 员履行职责、工作业绩的考核、考评制度，使对其监督制度化，规范化，做到评价监督有章可 循。二是要求有关部门加强对高、中级管理人员进行廉洁自律，勤政务实教育，按照廉洁自律 的有关规定规范高、中级管理人员行为。三是协同有关部门加大对高、中级管理人员2001年度 德、能、勤、绩综合情况考核力度；坚持对二级单位厂长（经理）实施了季度、年度目标经济 责任审计及离任经济责任审计；坚持对高、中级管理人员执行廉洁自律、勤政务实等规定定期 进行监督检查，及时发现和纠正其违纪、违规行为。 经监督检查，本年度尚未发现公司董事、经理及其他高、中级管理人员在执行公司职务时 违反法律、法规、公司章程和损害公司利益、股东利益的行为。 2.开展经常性财务管理监督检查，进一步规范财务管理行为。 本年度，监事会按照公司章程的规定，不断加大对财务管理的监督检查力度，将监督检查 财务管理作为一项经常性工作开展。定期审阅公司财务月报、季报、年报表，及时了解财务状 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 18 - 况及管理状况；要求财务负责人及生产计划负责人汇报公司财务状况及生产经营情况，对财务 管理中存在的问题及时提出改善和加强管理的要求；组织审计部门对两级财务管理，资金管理 等进行审计，听取审计意见，并将审计情况进行归纳汇总，向经营班子提出加强管理、改善经 营的建议。 监事会认为，2001 年度，在公司董事会的领导下，经过全体员工共同努力，公司实现了 既定的经营目标。公司各种财务报表按照“真实、客观、准确、合法”的原则编制。本年度内 没有发现损害股东权益的重大问题。 3.继续加大对资产管理的监督检查力度，努力维护企业和股东的权益。 本年度内，监事会以强化资产管理为主线，加强对资产管理的监督检查。一是指导有关部 门针对管理和改革中出现的新问题，建立健全资产管理制度，制订了《关于加强供应、销售、 设备备件采购管理规定》、《关于产权制度改革过程中加强资产管理的有关规定》等制度，并督 促检查。二是针对产权制度改革中涉及公司、股东权益的一些事项加强事前监督检查，及时组 织、协调审计部门对涉及资产转让单位的资产及经营状况予以审计，维护了资产的真实性和完 整性，为企业改制奠定了基础。三是围绕企业生产经营目标，组织职能监督部门，开展对资产 管理的监督。组织监察部门，以物资采购、技改工程、能源管理、产品销售、物流管理等为重 点选题立项，开展效能监察，全年共立项并完成 12 项效能监察；组织审计部门开展了产品销售， 物资采购及重大经济合同的专项审计。 4.充分运用和发挥职能部门的监督作用，提高综合工作质量。 本年度，监事会充分运用和发挥职能部门监督作用，协调、指导纪检、监察、审计等职能 部门开展多种形式的监督，提高综合工作质量，为企业生产经营健康发展营造良好环境。支持 纪检、监察部门严肃执纪、坚决查处少数员工侵吞企业资产，损害企业利益等违法、违纪、违 规行为。全年立案办结 6 件，5 人受到纪律处分，1 人被移交检察机关追究刑事责任。组织、指 导审计部门围绕公司经营目标，拓宽审计监督范围，强化审计监督力度。全年开展经营负责人 离任审计 28 项，年度考核审计、财务专项审计 20 项，技术改造项目竣工决算审计 25 项，维修、 大中修工程审计 623 项，经济合同审计 1024 份。开展对一、二、三、四钢厂季度和年度考核审 计，并针对考核中存在的问题提出审计建议，纠正了个别单位的违规行为，得到了董事会及经 营班子高度重视，审计意见被认可和采纳。 5.本公司最近一次募集资金是1996年度配股募集的资金，已按《配股说明书》的要求投入 使用，没有发现与承诺投入项目不一致的问题。 6.2001年公司发生的关联交易均签定了经济合同，执行市场公允价格，本年度内无高于或 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 19 - 低于市场正常价格的交易行为，没有损害本公司的利益。 2001 年度监事会工作对公司 依法经营和实现年度经营目标发挥了重要作用。2002 年监事 会将继续围绕公司改组、改制、改革过程中资产管理、生产经营和经营管理者行为规范，依法 开展工作，为公司的健康发展发挥应有的作用。 九、重要事项 (一)报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内本公司无吸收合并事项，收购及出售资产事项见重大关联交易事项。 (三)重大关联交易事项 1.购销商品、提供劳务发生的关联交易 (1)采购货物(金额：千元) 单位名称 品名 2001年度 2000年度 川投长钢集团公司 原材料 86,999.60 57,633.40 川投长钢机电设备有限公司 天然气 81,171.70 74,321.50 川投长钢机电设备有限公司 备品备件 18,569.90 22,940.00 川投长钢运输有限公司 公司内运输费 18,182.50 20,266.00 四川川投长钢贸易有限公司 原材料 130,312.10 94,877.40 四川川投控股股份有限公司 原材料 10, 751.80 16,048.90 四川长城特殊钢进出口有限公司 原材料 133.30 1,628.60 (2)销售货物(金额：千元) 单位名称 品名 2001年度 2000年度 川投长钢集团公司 钢材 5,301.30 50,428.30 四川长城协和钢管有限公司 钢材 11,972.70 12,548,50 四川川投长钢贸易有限公司 钢材 242,332.90 157,567.50 四川川投控股股份有限公司 钢材 1,457.30 64.30 四川长城特殊钢进出口有限公司 钢材 3,584.00 9,835.10 四川川投长钢运输有限公司 钢材 3,027.10 7,054.50 四川川投长特集团机电有限公司 钢材 4,503.50 -- (3)说明 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 20 - 本公司部分废钢、重要铁合金等原材料从母公司购入，天然气及部分备品备件等从母公司 所属全资子公司——川投长钢机电设备有限公司购入，公司内部铁路运输由川投长钢运输有限 公司提供。本公司同时向母公司及其子公司销售部分钢材。本公司从关联方购入物资和接受劳 务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，无任何高于或低于正常市场价格的情况。 2.关联方债权、债务事项(金额：元) 项目 关联方名称 年末数 年初数 其他应付款 川投长钢集团公司 -- 134,581,116.95 川投长钢机电设备公司 -- 4,428,303.04 川投长钢运输有限公司 6,388,397.83 10,498,115.77 川投长钢机电设备有限公司 3,284,497.26 4,090,984.21 川投长钢建设有限公司 860,983.62 1,733,837.73 应付帐款 川投长钢集团公司 -- 3,529,535.55 川投长钢机电设备有限公司 500,971.28 2,335,233.80 川投长钢集团运输有限公司 1,003,298.62 7,120,291.54 川投长特集团机电有限公司 42,571.03 -- 川投长钢建设有限公司 18,078.53 18,078.53 四川川投控股股份有限公司 2,703,246.29 314,110.40 应收帐款 川投长钢集团公司 926,938.71 -- 长城协和钢管有限公司 1,702,879.66 1,375,169.02 四川川投长钢贸易有限公司 22,505,138.13 4,775,361.84 其他应收款 川投长钢集团公司 74,716,171.70 -- 长城协和钢管有限公司 33,040,543.43 3,503,364.57 预付账款 四川川投长钢贸易有限公司 13,129,811.81 -- 2.资产转让发生的关联交易 ①关联交易方：本公司与川投长钢集团公司 ②交易内容：本公司将各钢厂的机修(检修)车间、电修车间、矿山车间、运输队(汽车队)、 电讯楼、生活水厂、宾馆等单位的净资产和公司部分对外投资按 2001 年 3 月 31 日调整后的帐 面值作价 90,976.10 千元转让给川投长钢集团公司。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 21 - ③定价原则：按资产的协议价值转让。 ④转让资产的情况：（单位：千元） 账面值 调整后账面值 评估值 流动资产 6850.80 6860.00 6164.80 长期投资 8550.00 8550.00 8550.00 固定资产净值 77604.00 77604.00 61806.80 无形资产 2.20 2.20 2.20 资产合计 93007.00 93016.20 76523.80 流动负债 1871.00 1880.10 1880.10 长期负债 160.00 160.00 160.00 负债合计 2031.00 2040.10 2040.10 净资产 90976.00 90976.10 74483.70 注 1：公司部分对外长期投资项目如下：(单位:千元) 项目名称 投资金额 权益比例(%) 四川金融租赁公司 5,000.00 9.09 广州华钢实业联营公司 100.00 8.54 北京京瑞节能技术开发公司 250.00 29.41 绵阳工行信托投资公司 1,000.00 3.69 四川省信托投资公司 2,000.00 0.29 特钢计算机公司 200.00 10.00 小计 8,550.00 注 2：无形资产为公司第四钢厂团山宾馆在争取星级宾馆认证时发生的费用。 ⑤转让价格：90976.10 千元 ⑥结算方式：转让款抵欠川投长钢集团公司的债务金额 22520.30 千元，转让款与债务的差 额 68455.80 千元暂挂其他应收款。 本次关联交易经公司第四届董事会第九次会议审议通过，并经 2001 年第一次临时股东大会 审议批准，关联交易公告及会议决议刊登在 2001 年 8 月 9 日、2001 年 9 月 15 日的《证券时报》、 《中国证券报》上 (四)重大合同及其履行情况 1.报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 22 - 司资产，且该事项为本公司带来的利润达到本公司当年利润总额的10％的事项。 2.经公司四届七次、四届九次董事会会议决议，本公司为德阳冶金实业有限公司在工行德 阳市分行贷款 10,000 千元和开出 10,000 千元的银行承兑汇票额度进行担保。 该事项刊登在 2001 年 4 月 7 日、2001 年 8 月 9 日的《证券时报》、《中国证券报》上。 3.报告期内，本公司未发生委托他人进行现金管理的事项。 (五)本公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 (六) 报告期内，公司聘请的会计师事务所无变更，仍由四川君和会计师事务所对本公司进 行财务报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务业务。 支付给会计师事务所的报酬（公司不承担差旅费等其他费用）如下：(单位：元) 2001 年度 2000 年度 财务审计费用 300,000 200,000 其他费用 0 0 (七)报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、 证券交易所公开谴责的情况。 (八)其他事项： 根据财政部[财税(2000)99 号]文规定，本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%(实征 15%)的政策执行到 2001 年 12 月 31 日止。因公司在 1997 年发生亏损，根据《企业所得税暂行 条例》的规定，至 2002 年 12 月 31 日前，本公司实现的利润将用于弥补上年度亏损，不计提所 得税。 十、财务会计报告 1.审计报告[君和审字(2001)第1050号] 我们接受委托，审计了四川川投长城特殊钢股份有限公司（下称“贵公司”）二 00 一年十 二月三十一日的资产负债表，二 00 一年度的利润表及利润分配表和二 00 一年度的现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括 抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司二 00 一年十二月三十一日的财务状况及二 00 一年度的经营成果 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 23 - 和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 尹淑萍 中国、四川、成都 中国注册会计师 贺 军 报告日期：2002年3月24日 （会计报表附注五注 26、注 27 及会计报表附注十一的 报告日期为二 00 二年三月二十八日） 2.会计报表(附后) 3.会计报表附注 一、本公司简介 四川川投长城特殊钢股份有限公司（简称“本公司”）原名为长城特殊钢股份有限公司，是 1988 年 8 月经绵阳市人民政府[绵府发(1988)54号]批准由长城特殊钢公司改制设立的股份有 限公司。1993 年国家体改委批准本公司继续进行规范化的股份制企业，1994 年 4 月 25 日中国 证监会批准本公司社会公众股在深圳交易所上市流通。本公司注册地是四川省江油市江东路； 法定代表人：任德祚；注册资本陆亿玖千伍佰壹拾肆万元；经营范围是钢冶炼、钢压延加工、 机电设备制造、销售。二级土木工程建筑。汽车运输及修理。 本公司下设四个主体生产钢厂，能生产 12 大类特殊钢和高温合金，向能源交通、国防、航 天、核工业、电子通讯、石油化工、机械及汽车制造等领域的企业提供 5,000 余个品种规格的 特殊钢材和金属制品，现有职工 9,382 人(其中管理人员 1,718 人，财务人员 182 人)，已形成 年产特钢 65 万吨、钢材 70 万吨生产能力的大型特钢生产经营企业。本公司生产的产品中有 12% 以上已达到国际先进水平，主导产品不锈钢、碳结钢、汽车阀门钢、蒸气轮叶片钢、高温合金 钢及轴承钢、模具钢等系列产品有 34 个获国家、部省级优质产品称号，90%以上的产品按国家 标准和国际标准生产，有 59 项科研成果荣获国家、部省级奖励。本公司产品销往全国各省、市、 自治区，并出口到北美、西欧、非洲、东南亚等地区，广泛用于航空、航天、汽车、核工业、 电子通讯、石油、化工等行业。 1998 年 6 月 12 日，四川省人民政府[川府函（1998）189 号]批准四川省投资集团有限责任 公司（简称“川投集团公司”）对持有本公司国家股的长城特殊钢（集团）有限责任公司（简称 “长钢集团公司”）实施整体兼并。1998 年 6 月 11 日，长钢集团公司与川投集团公司签定“关 于企业兼并的协议书”，约定川投集团公司对长钢集团公司以承担全部债权债务和安置现有全部 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 24 - 职工的方式实施整体兼并，依法行使国有资产出资者的权利。兼并后，长钢集团公司更名为四 川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 （下简称“川投长钢集团公司”），为川投集团公司的 全资子公司，本公司更名为四川川投长城特殊钢股份有限公司。该兼并项目列入 1998 年全国企 业兼并重大项目计划。长钢集团公司上报的银行贷款本金 158,669.23 万元，经全国企业兼并破 产和职工再就业工作领导小组（1998）6 号文批准，享受免息还本的优惠政策。 根据中国证监会《关于安排上市公司转配股分期分批上市流通的通知》的有关规定和深圳证券 交易所的安排，本公司转配股 17,991,912 股于 2000 年 8 月 15 日上市流通。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 本公司会计核算执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度 自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.记账本位币 以人民币为记账本位币。 4.记账基础和记价原则 采用权责发生制为记账基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 对年度内发生的外币业务，按业务发生日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价（市 场汇价）折合为人民币记账。月份终了，各外币账户的外币期末余额按月末市场汇价调整，差 额作为汇兑损益，其中属于筹建期间发生的汇兑损益计入开办费；属于购建固定资产有关的借 款产生的汇兑损益，在固定资产达到预定可使用状态前计入各项在建固定资产成本；除上述情 况外发生的汇兑损益计入财务费用。 6.现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7.坏账核算方法 （1）坏账确认标准：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应 收款项；②因债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 （2）坏账核算方法：坏账核算采用备抵法。坏账准备按期末应收款项余额的 5%计提。 8.存货核算方法 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 25 - 存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、产成品、在产品、自 制半成品、低值易耗品等。存货中的原材料、燃料、在产品及自制半成品采用计划成本进行日 常核算，领用发出按月分摊成本差异；产成品采用实际成本核算，并按加权平均法计算发出成 本；低值易耗品以实际成本核算，于领用或报废时各摊销 50%（即“五五摊销法”）进行核算。 在报告期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。具体方法是：①库存原材料、产成品按照 账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于可 变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准备。②自制半成品按照测算的“成材率”（比例限 定在 70%-95%之间）将其换算成完工产品，按其账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资 商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于可变现净值的差额计算的金额，计提存货跌价准 备。 9.短期投资核算方法 （1）短期投资计价方法：短期投资按取得时实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现 金股利或利息入账，处置短期投资的成本按加权平均法计算确定。 （2）短期投资的收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已 计入应收项目的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的收回，冲短期投资的账面价 值；处置时按收到的收入与短期投资的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）对持有的短期投资，在报告期末以成本与市价孰低计价，按类别比较成本与市价，市 价低于成本的金额作为短期投资跌价准备，确认为当期损益。在报告期末，对委托贷款本金进 行检查，如果其可收回金额低于贷款本金的，应将可收回金额低于贷款本金的差额作为减值准 备。 10.长期投资核算方法 （1）长期债券投资：按取得投资时实际支付的全部价款扣除已到期尚未领取的债券利息的 余额记账。债券溢价或折价于债券存续期内采用直线法摊销。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记账，对外投资 额占被投资企业有投票表决权资本总额 20％以下的采用成本法核算；对外投资额占被投资企业 有投票表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投 资企业有投票表决权资本总额 50％以上的采用权益法核算，并合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。合同未规定投资期限的，按 10 年 平均摊销。 （4）在报告期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 26 - 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面成本，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不 可能恢复，则将预计可收回金额低于长期投资账面成本的差额作为长期投资减值准备，预计的 长期投资减值准备计入当年损益类账项。 11.固定资产计价和折旧方法 固定资产以实际成本计价。固定资产标准是单位价值 2,000 元以上，使用年限 1 年以上的 房屋、建筑物、机械设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备器具、工具等。不属于 生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过两年的，也作为本公 司固定资产。固定资产折旧采用直线法分类计算，在确定折旧率时未考虑残值。各类固定资产 年折旧率确定如下： 资产类别 年折旧率 房屋及建筑物 3.6%~2.16% 通用设备 13.56%~3.12% 专用设备 10%~6.25% 运输设备 10%~5.88% 其他设备 10%~3.70% 上述各类固定资产折旧率经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55 号]和四川省财政厅[川财基 （1999）09 号]批准，自 1997 年 1 月 1日起下调了两个百分点。 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产 减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。 （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。 （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12.在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的 工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算，造价或工程成本等资料，估价转入固定资产。 竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价和已计提的折旧。 在报告期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 27 - 未来 3 年内不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性等情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。 13.借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用（含借款利息、折价或溢价的摊 销以及汇兑损益），当同时满足三个条件时，开始资本化。 （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 14.无形资产计价和摊销方法 无形资产计价：购入的无形资产按实际支付的全部价款计价；股东投入的无形资产按投资 各方确认价值入账；自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费 、 聘请律师等费用计价；接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额，加上支付的相关税费入账； 没有凭据的按同类或类似无形资产的市场价格估算的金额，加上应支付的相关税费入账；不存 在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定。通过债务重组取得的无形 资产，按《企业会计准则—债务重组》确定其入账价值。土地使用权按 50 年平均摊销。 在报告期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额 低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。当无形资产存在下列一项或若干项情况时，将该 项无形资产的账面价值全额转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； （3）其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。 15.开办费、长期待摊费用摊销方法 开办费以实际发生的支出入账，自开始正常生产经营当月起一次性摊销进入管理费用。长 期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 16.营业收入确认原则 销售商品：以商品已经发出，商品所有权及其所有权上的主要风险和报酬自卖方转移给买 方，不再对所售商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售的商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。 提供劳务：在劳务已经提供，收讫货款或取得收取货款的凭证及未来经济利益确实能流入 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 28 - 企业时确认营业收入的实现。 17.所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算企业所得税。 18.合并会计报表的编制方法 本公司将拥有 50%以上权益性资本投资的控股子公司会计报表纳入合并会计报表范围。合 并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及其他资料为依据，按照财政部[财会 字（1995）11 号]文《关于印发＜合并会计报表暂行规定＞的通知》的规定，合并各项目数额 予以编制。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重大交易和资金往来均在会计报 表合并时抵销。 19.会计政策变更 根据财政部[财会（2001）17 号]《关于贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定》 和《企业会计制度》规定，变更如下会计政策： （1）固定资产减值准备：原未计提固定资产减值准备，原会计政策为不计提减值准备，现 改为：在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固 定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产应当全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见未来不会在使用，且已无转让价值的固定资产。 ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。 ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。 ④已遭毁损，以至于不在具有使用价值或转让价值的固定资产。 ⑤其他实质上已不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （2）在建工程减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，对在建工程 进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工、或 者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了 减值，计提在建工程减值准备。 （3）无形资产减值准备：原会计政策为不计提减值准备，现改为：报告期末，检查各项无 形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形 资产减值准备。 （4）开办费：原会计政策为自开始生产经营的第 1 个月起，按 5 年期平均摊销，现改为在 开始生产经营的当月一次计入当月损益。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 29 - 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关相同项目的期初数，利润及 利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为 132,319,036.91 元，其中：因固定资产核算方法变更的累计影响数为 63,354,716.20 元；在建 工程核算方法变更的累计影响数为 10,655,243.61 元，债务重组核算方法变更的累计影响数为 58,309,077.10 元。由于会计政策变更，调减了 1999 年度的净利润 61,429,123.82 元，调减了 2000 年初留存收益 132,319,036.91 元，利润及利润分配表上年数的年初未分配利润调减了 70,889,913.09 元。有关调整的详细情况已在 2000 年度财务报告中作了披露。 20.会计差错更正及影响 （1）1996 年底本公司一钢厂将完工转固的“30 吨电炉”工程尾款 4,560,746.31 元转入“其 他应付款”，2000 年 9 月该厂对“其他应付款”进行清理后于 2000 年末将其冲减了 2000 年度 管理费用。后经查证，实际为多预提的工程费用。本公司于 2001 年对其进行了追溯调整，调减 了 2000 年净利润 4,560,746.31 元，调减了 2000 年末固定资产原值 4,560,746.31 元。 （2）2000 年度本公司一钢厂少摊材料成本差异 2,614,372.25 元。本公司于 2001 年再次对 经查实后采用追溯调整法，调减了 2000 年度净利润 2,614,372.25 元，调减了 2000 年末存货成 本 2,614,372.25 元。 （3）本公司在 2001 年清理债权债务的过程中，发现江油长城开发咨询公司已于 1997 年 12 月注销，应收该公司的其他应收款余额 5,301,674.79 元应于当时一并处理。本公司于 2001 年 采用追溯调整法，调减了 2000 年初未分配利润 5,036,591.05 元，调减了 2000 年初其他应收款 5,301,674.79 元，调减了 2000 年初坏账准备 265,083.74 元。 （4）1999 年本公司一钢厂将 104 车间租赁给长康公司，根据租赁协议 104 车间的流动资产 有偿转让给长康公司，有偿转让价格与该厂 104 车间的账面价值的差额 4,324,765.34 元未做会 计处理。2001 年本公司就上述情况采用了追溯调整法，调减了 2000 年初未分配利润 4,324,765.34 元。 上述调整累计影响 2000 年年初未分配利润 9,361,356.39 元，2000 年度净利润 7,175,118.56 元，累计影响 2001 年年初未分配利润 16,536,474.95 元。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： （1）增值税：各类钢材收入、加工收入、材料销售收入及转供电和市内吊装费收入等的销 项税按 17％计算；转供天然气、水等收入按 13％计算。 （2）营业税：按运输收入的 3％计算。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 30 - （3）企业所得税：经绵阳市人民政府[棉府函（1993）28 号]和四川省税务局《关于长城特 殊钢股份有限公司所得税负的情况说明》同意，按应纳税所得额的 15%计缴。根据财政部[财税 （2000）99 号]规定，本公司享受企业所得税先征收 33%再返还 18%的政策（实征 15%），该政策 执行到 2001 年 12 月 31 日止。1998、1999、2000、2001 年度实现的利润按《企业所得税暂行 条例》规定用于弥补上年度亏损，未计提企业所得税。 （4）城建税：分别按应交增值税和营业税金的 5％和 7％计缴。 （5）其他税项：按国家规定计缴。 四、会计报表主要项目注释 注 1.货币资金 货币资金明细项目如下： 项 目 年末数 年初数 现金 487,908.53 1,144,099.70 银行存款* 5,615,154.99 26,035,472.26 其他货币资金 89,025,235.32 84,682,027.94 合 计 95,128,298.84 111,861,599.90 *2001 年 12 月 31 日银行存款余额中包括美元存款 1,451.16 美元，按年末汇率 1:8.2766 折合人民币 12,010.70 元。 其他货币资金为银行承兑汇票保证金户存款。 注 2.应收票据 应收票据 2001 年末余额为 1,200,000.00 元，明细项目如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 备注 重庆市奇龙工贸有限公司 2001.11.2 9 2002.05.29 200,000.00 已背书转让 北京京顺峰金属材料有限责任公司 2001.08.0 1 2002.01.20 1,000,000.0 0 已收回 合 计 -- -- 1,200,000.0 0 应收票据年末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位票据。 注 3.应收账款 应收账款年末余额、账龄如下： 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 31 - 年末数 年初数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 314,363,513.22 70.50 356,155,559.12 71.88 1-2 年 36,697,035.85 8.23 55,714,227.70 11.24 2-3 年 20,600,274.73 4.62 15,188,391.64 3.07 3 年以上 74,272,120.52 16.65 22,296,647.22 68,413,178.88 13.81 24,773,567.86 合计 445,932,944.32 100.00 22,296,647.22 495,471,357.34 100.00 24,773,567.86 应收账款 2001 年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位欠款。 应收账款中应收关联方单位的款项如下 单位名称 金 额 欠款时间 备注 长城协和钢管有限公司 1,425,249.02 历年滚存 货款 四川川投长钢贸易有限公司 21,082,304.08 历年滚存 货款 长沙长城特钢销售公司 990,353.08 历年滚存 货款 长钢广州实业公司 2,003,136.64 历年滚存 货款 长城特殊钢进出口公司 467,283.64 历年滚存 货款 合 计 10,048,739.17 欠款金额前 5 名的单位如下： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 江油长江实业公司 52,056,072.84 1 年以内 货款 川投长钢贸易有限公司 21,082,304.08 1 年以内 货款 长城特钢无锡经销有限公司 10,155,822.92 1 年以内 货款 成都发动机（集团）公司 9,139,064.00 1 年以内 货款 山西 07—5402 厂 7,228,729.88 1 年以内 货款 合 计 99,661,993.72 占应收账款总额的比例为 22% 注 4、其他应收款 其他应收款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1 年以内 148,682,210.25 79.42 69,914,066.80 1-2 年 21,055,980.32 11.25 7,926,717.60 2-3 年 803,874.65 0.43 36,629,839.99 3 年以上 16,652,922.98 8.90 9,359,749.41 10,634,313.57 6,255,246.90 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 32 - 合计 187,194,988.20 100.00 9,359,749.41 125,104,937.96 100.00 6,255,245.90 其他应收款 2001 年末余额较上年末余额增加 49.63%,主要是应收本公司的控股股东四川 川投长城特殊钢集团有限公司的往来款增加所致。 其他应收款年末余额中应收持有本公司 5%以上股份股东单位款项如下： 单位名称 金额 账龄 备注 四川川投长城特殊钢集团有限公 司 74,716,171.70 历年滚存 往来款 其他应收款年末余额中应收关联方的情况如下： 单位名称 金额 账龄 备注 四川长城协和钢管有限公司 33,040,543.43 历年滚存 往来款 欠款金额前 5 名单位列示如下： 单位名称 2001 末金额 欠款时间 欠款原因 四川川投长城特殊钢集团有限公司 74,716,171.70 历年滚存 往来款 公司资源调剂办 43,377,912.49 历年滚动 抵账物资 四川长城协和钢管有限公司 33,040,543.43 历年滚存 往来款 江油长江实业公司 5,860,365.49 历年滚存 往来款 广汉长利公司 3,361,040.01 历年滚动 往来款 合计 160,358,034.1 2 占年末其他应收款总额的比例为 85.66%。 注 5.预付账款 预付账款年末余额、账龄如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 37,268,936.48 92.66 18,055,695.75 81.02 1-2 年 1,063,148.89 2.64 1,279,042.22 5.74 2-3 年 465,848.95 1.16 2,830,771.01 12.70 3 年以上 1,422,585.12 3.54 120,862.20 0.54 合 计 40,220,519.44 100.00 22,286,371.18 100.00 预付账款 2001 年末余额较上年末余额增加 80.47%,主要是预付给嘉峪关物资商贸公司和四 川川投长钢贸易有限公司货款增加所致。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 33 - 预付账款 2001 年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位的欠款。 预付款金额前 5 名的单位列示如下 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 嘉峪关物资商贸公司 14,975,826.92 1 年以内 预付货款 四川川投长钢贸易有限公司 13,129,811.81 1 年以内 预付货款 成都飞天金属制品有限公司 2,918,183.20 1 年以内 预付货款 长特机电设备有限公司 2,318,274.25 1 年以内 预付货款 山东青岛第三铸造厂 568,326.23 2 至 3 年 预付货款 合 计 33,910,422.41 占预付账款总额的比例为 84.31%。 注 6.存货 年末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 169,733,066.50 -- 210,851,794.74 -- 低值易耗品 2,242,267.84 -- 2,988,463.94 -- 在产品 165,212,905.08 4,055,942.59 209,602,260.62 21,024,988.0 库存商品 137,777,086.29 3,060,499.35 150,288,324.80 15,120,450.8 合 计 474,965,325.71 7,116,441.94 573,730,844.10 36,145,438.9 对存货中的原材料、自制半成品、库存商品计提存货跌价准备。其计提方法是：①库存原 材料、库存商品按照账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以 账面实际成本高于市场售价的差额计算的金额，作为计提的存货跌价准备。②在产品按照测算 的“成材率”（比例限定在 70%-95%之间）将其换算成完工产品，按其账面实际平均单位成本与 现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于市场售价的差额计算的金额， 作为计提的存货跌价准备。 注 7.待摊费用 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 备注 模具费 17,429,046.85 10,335,803.65 10,169,266.65 17,595,583.85 保险费 765,000.00 1,500,654.00 1,841,410.00 424,244.15 合 计 18,194,046.85 11,836,457.65 12,010,676.65 18,019,828.00 注 8.一年内到期的长期债权投资 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 34 - 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 减值准备 备注 电力建设债券 750,000.00 无息 750,000.00 2001.08 - 未兑付 注 9.长期投资 （一）长期投资项目 年初数 年末数 项 目 金 额 减值准备 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 长期股权投资* 22,697,439. 00 5,181,035 .84 -- 8,477,357. 16 14,147,439.00 5,108,393.00 长期债权投资** 750,000.00 -- -- 750,000.00 -- -- 合 计 23,447,439. 00 5,181,035 .84 -- 9,227,357. 16 14,147,439.00 5,108,393.00 *长期股权投资本年减少数 8,477,357.16 元，主要是根据本公司与四川川投长城特殊钢（集 团）有限责任公司签定的《资产转让协议书》规定，本公司将下属各钢厂的机修（检修）车间、 电修车间、矿山车间、运输队（汽车队）、电讯楼、生活水厂、宾馆等单位的净值产和部分对外 投资项目的投资额按 2001 年 3 月 31 日调整后的账面价值作价 9,097.61 万元转让给四川川投长 城特殊钢（集团）有限责任公司。本公司根据上述协议，转让处置了部分对外投资给四川长城 特殊钢（集团）有限责任公司。 **长期债权投资本年减少 750,000.00 元，系转入“一年内到期的长期债权投资”。 （二）长期股权投资 （1）股票投资 公司名称 股份 类别 股票数量 （万股） 占被投资单 位股权比例 投资金额 减值准备 成都蜀都大厦股份有限公司 法人股 35.7546 0.19% 357,546.00 -- 吉林碳素厂股份有限公司 法人股 100 0.31% 1,520,000.00 -- 四川省房地产开发股份有限公司 法人股 200 2.39% 2,000,000.00 2,000,000.00 金源实业股份有限公司 法人股 90.8393 1.03% 908,393.00 908,393.00 合 计 4,785,939.00 2,908,393.00 （2）其他股权投资 公司名称 投资起 止日 投资金额 占被投资单位 注册资本比例 减值准备 备注 四川省证券有限公司 97.04 ～ 3,000,000.00 0.42% -- 成本法 四川广汉碳素厂 87.10 ～ 1,200,000.00 0.55% 1,200,000. 00 成本法 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 35 - 攀钢(集团)财务公司 89.12 ～ 4,161,500.00 2.85% -- 成本法 海南发展银行 90.05 ～ 1,000,000.00 0.07% 1,000,000. 00 成本法 合 计 9,361,500.00 2,200,000. 00 成本法 （三）长期债权投资 债券种类 面值 年利 率 购入金额 到期日 期初应 收利息 本期 利息 累计应收或 已收利息 减值 准备 备注 电力建设债券 750,000. 00 无息 750,000. 00 2002.0 8 -- -- -- -- 未兑付 合 计 750,000. 00 无息 750,000. 00 -- -- -- -- 注 10.固定资产 原 值 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 558,418,205.19 130,392.00 62,725,406.27 495,823,190.92 专用设备 645,524,072.58 32,020,297.67 9,572,623.03 667,971,747.22 通用设备 197,393,342.02 428,449.28 17,762,211.19 180,059,580.11 运输设备 40,803,773.46 962,254.18 27,530,285.37 14,235,742.27 其他设备 294,065,748.08 3,679,399.44 25,073,581.97 272,671,565.55 合 计 1,736,205,141. 33 37,220,792.57 142,664,107.83 1,630,761,826. 07 累计折旧 房屋及建筑物 216,157,650.96 5,914,556.83 21,175,229.97 200,896,977.82 专用设备 394,708,497.79 10,880,503.49 332,565.10 405,256,436.18 通用设备 109,623,653.59 3,289,449.46 8,569,829.03 104,343,274.02 运输设备 7,225,658.04 832,115.60 2,510,152.80 5,547,620.84 其他设备 139,908,193.52 4,643,791.14 24,885,642.87 119,666,341.79 合 计 867,623,653.90 25,560,416.52 57,473,419.77 835,710,650.65 固定资产净值 868,581,487.43 795,051,175.42 固定资产减值准备 房屋及建筑物 20,601,939.00 -- 4,500,000.00 16,101,939.00 专用设备 42,752,777.20 -- 3,975,562.33 38,777,214.87 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 36 - 合 计 63,354,716.20 -- 8,475,562.33 54,879,153.87 固定资产净额 805,226,771.23 740,172,021.55 固定资产本年增加数中从在建工程转入 27,334,829.95 元。 固定资产本年减少主要原因见附注五关联方及其交易。 2001 年度本公司未以固定资产作抵押和担保。 经绵阳市财政局[绵市财工(1997)55 号]和四川省财政厅[川财基（1999）09 号]批准，自 1997 年 1 月 1日起本公司固定资产折旧率下调了两个百分点，按下调后的折旧率计算 2001 年 度折旧费比按原折旧率计算折旧费少 33,772,958.59 元。 注 11.在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转固数 其他 减少数* 年末数 资金 来源 项目进 度 四厂 VD 炉及 515 炉工程 4,460,423.33 -- -- -- 4,460,423.33 其中：利息资本化金额 -- -- -- -- -- 自筹 95% 二厂 206 轧钢废水处理 1,976,344.61 -- -- -- 1,976,344.61 其中:利息资本化金额 -- -- -- -- 自筹 90% 二厂 202 车间四辊轧机改造 346,101.71 -- 346,101.71 -- 其中:利息资本化金额 -- -- -- 自筹 95% 三厂中转站搬迁 5,662,953.08 175,947.00 - -- 5,838,900.08 其中:利息资本化金额 -- -- -- 自筹 85% 板材矫直机 3,627,253.52 159,656.38 3,786,909.90 -- -- 其中:利息资本化金额 102,734.05 -- 102,734.05 -- -- 自筹 100% 团山路旧房改造 1,997,602.30 439,629.26 -- -- 2,437,231.56 其中:利息资本化金额 -- -- -- 自筹 90% 四厂轧钢配套改造 1,923,806.91 65,704.80 -- -- 1,989,511.71 其中:利息资本化金额 10,000.00 -- -- -- 10,000.00 自筹 80% 401 厂 90 吨天车 1,357,195.67 245,247.14 1,602,442.81 -- 自筹 100% 一厂新区撤迁还建 1,791,653.31 -- -- -- 1,791,653.31 自筹 四厂 EBT 改造工程 1,238,339.16 31,252.43 1,269,591.59 -- 自筹 100% 其中:利息资本化金额 10,000.00 -- 10,000.00 -- 自筹 100% 三厂 650 轧机改造工程 3,839,168.24 14,348,699.97 18,187,868.21 -- -- 自筹 100% 300 吨电炉生产线启动 1,181,187.97 797.40 -- -- 1,181,984.77 自筹 其中:利息资本化金额 108,977.18 -- -- -- 108,977.18 自筹 锻钢 3T 自由锻工程 984,389.37 673,500.00 -- -- 1,657,889.37 自筹 50% 8#电渣炉 -- 1,017,359.97 -- -- 1,017,359.97 自筹 50% 炼钢系统改造 108,445.20 19,294,678.33 -- -- 19,403,123.5 3 自筹 50% 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 37 - 300T 轧机改造 30,000.00 1,308,468.08 -- -- 1,338,468.08 自筹 1#退火炉改造 9,782.10 1,379,872.44 -- -- 1,389,654.54 自筹 80% 钢塑复合管工程 1,137,291.74 477,958.16 -- -- 1,615,249.90 自筹 114 机组专项技改 949,926.68 237,191.25 -- -- 1,187,117.93 自筹 405 电控 472,667.07 1,198,884.50 -- -- 1,671,551.57 自筹 90% 404 扁钢生产线 290,001.99 724,001.69 -- -- 1,014,003.68 自筹 40% 其它工程 10,906,049.64 6,139,917.04 2,141,915.73 230,007.0 0 14,674,043.9 5 自筹 其中:利息资本化金额 190,088.71 -- -- -- 190,088.71 自筹 合 计 44,290,583.60 47,918,765.74 27,334,829.95 230,007.0 0 64,644,512.3 9 自筹 其中:利息资本化金额 421,799.94 -- 112,734.05 -- 309,065.89 自筹 减：在建工程减值准备 自筹 四厂 VD 炉及 515 炉工程 2,230,211.67 -- -- -- 2,230,211.67 自筹 二厂 206 轧钢废水处理 1,976,344.61 -- -- -- 1,976,344.61 自筹 其它工程 3,705,073.32 -- 1,666,445.53 -- 2,038,627.79 自筹 在建工程减值准备合计 7,911,629.60 -- 1,666,445.53 -- 6,245,184.07 自筹 在建工程净值 36,378,954.00 58,399,328.3 2 *在建工程其他减少数主要是零星工程报废转营业外支出所致。 注 12.无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 剩余摊销年限 土地使用权 117,417,498.38 101,947,457.46 -- 2,373,943.19 99,573,514.27 41-45 年 无形资产合计 117,417,498.38 101,947,457.46 -- 2,373,943.19 99,573,514.27 40-44 年 减:无形资产减值准备 -- -- -- -- -- -- 无形资产净值 117,417,498.38 101,947,457.46 2,373,943.19 99,573,514.27 -- 本公司 1999 年与江油长联实业开发公司签定的债权、债务及资产的抵抹协议抵进的团山宾 馆的土地 9,973.84m 2 价值 2,642,853.13 元，截止 2001 年 12 月 31 日土地过户手续尚未办理。 注 13.长期待摊费用 种 类 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 四分厂渣场 1,544,043.64 -- 514,681.20 1,029,362.44 合 计 1,544,043.64 -- 514,681.20 1,029,362.44 注 14.短期借款 借款类别 年末数 年初数 备 注 抵押借款 -- -- 担保借款 51,340,000.00 54,340,000.00 四川省投资集团公司担保 信用借款* 22,915,000.00 23,665,000.00 已逾期 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 38 - 合 计 74,255,000.00 78,005,000.00 * 逾期的信用借款包括四川金融租赁公司 16,060,000.00 元、中国重型机械公司 5,855,000.00 元和农行北川支行 1,000,000.00 元。逾期未归还的主要原因是由于资金紧张。 注 15.应付票据 应付票据均为银行承兑汇票，2001 年末余额为 300,390,000.00 元，2000 年末余额为 264,630,000.00 元，2001 年末余额较上年末余额增加 35,760,000.00 元。 应付票据中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 注 16.应付账款 应付账款 2001 年末余额 566,770,018.08 元，2000 年末余额 622,901,484.79 元。应付账 款中无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 2001 年末应付账款账龄如下： 账龄 金 额 比例（%） 1 年以内 451,574,680.52 79.68 1-2 年 56,416,602.48 9.95 2-3 年 51,715,996.18 9.12 3 年以上 7,062,738.90 1.25 合计 566,770,018.08 100.00 欠款金额较大的单位明细如下： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 江油供电局 202,975,788.04 滚动欠款 电费 安县川贸物资回收公司 11,413,982.64 1 年以内 购货款 江油京川工贸公司第一分公司 6,860,057.61 滚动欠款 应付运输费 新疆北疆铁路进出口公司 4,755,416.51 滚动欠款 购货款 新建八钢（集团）佳域公司 4,333,560.11 滚动欠款 购货款 合计 230,338,804.91 占应付账款总额的比例为 40.64% 注 17.预收货款 预收账款 2001 年末余额 82,442,633.32 元，2000 年末余额为 79,628,350.05 元。 预收货款年末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 2001 年末预收账款账龄如下： 账龄 金额 比例（%） 1 年以内 67,116,097.54 81.41 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 39 - 1-2 年 2,946,721.29 3.57 2-3 年 1,804,414.33 2.19 3 年以上 10,575,400.16 12.83 合计 82,442,633.32 100.00 2001 年末预收账款金额较大的单位列示如下： 债权单位 金 额 欠款时间 内容及性质 深圳东风置业有限公司 10,895,663.35 1 年以内 预收货款 广汉龙宇特钢有限公司 3,592,491.88 1 年以内 预收货款 上海闽冶钢铁工贸有限公司 3,308,740.25 1 年以内 预收货款 太原新昌达物资销售中心 2,710,328.66 1 年以内 预收货款 长城特钢进出口公司 1,940,761.66 1 年以内 预收货款 合 计 22,447,985.80 占预收账款总额的比例为 27.23%。 注 18.应付福利费 应付福利费 2001 年末余额为 4,578,220.36 元，2000 年末余额为 2,614,372.25 元。 注 19.应交税金 项 目 年末数 年初数 增值税 25,422,394.60 15,941,569.65 城建税 328,135.90 236,886.32 营业税 133,828.89 12,071.41 代扣个人所得税 124,190.14 49,762.51 印花税 588,365.57 221,507.50 房产税 2,099,430.55 104,591.88 资源税 7,997.00 -3,261.70 土地使用税 237,507.18 -- 合 计 28,941,849.83 16,563,128.07 2001 年末应交税金余额较 2000 年末增加 12,378,721.76 元，主要是本年度未交增值税增 加所致。 注 20.其他未交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 1,830,214.46 111,397.87 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 40 - 合 计 1,830,214.46 111,397.87 注 21.其他应付款 其他应付款 2001 年末余额 174,881,898.44 元，2000 年末余额 281,356,115.97 元。2001 年末比 2000 年末下降 106,474,217.53 元。主要是本年归还四川川投长城特殊钢（集团）有限 公司欠款所致。 其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 2001 年末其他应付款账龄如下： 账龄 金额 比例（%） 1 年以内 102,596,764.40 58.67 1-2 年 17,061,450.38 9.76 2-3 年 15,739,001.92 9.00 3 年以上 39,484,681.74 22.57 合 计 174,881,898.44 100.00 其他应付款金额较大的单位列示如下： 债权单位 金 额 欠款时间 内容及性质 攀钢（集团）公司 15,041,124.25 三年以上 借款利息 江油市保险公司 8,086,191.03 历年滚存 保险费 工会经费 6,138,466.48 历年滚存 工会经费 江油市社保局 5,870,927.97 一年以内 养老保险 川投长钢集团运输公司 5,868,313.14 一年以内 运杂费 合计 41,005,022.87 占其他应付款余额的 23.45% 注 22.预提费用 项 目 年末数 年初数 借款利息 17,586,150.53 15,999,401.20 大修理费 630,000.00 -- 技术开发费 -- 326,000.00 工业水费 -- 15,000.00 合 计 18,216,150.53 16,342,401.20 预提费用年末余额中：借款利息主要是应付四川金融租赁公司和中国重型机械公司借款利 息。大修理费为按规定计提的、尚在进行中的固定资产大修理费用，根据本公司大修理费多年 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 41 - 来的实际支出情况，董事会决定固定资产大修理费用核算方法由预提改为待摊，单项大修理费 在 20 万元以内的直接计入当期成本费用，单项大修理费在 20 万元以上的，在一年内摊销。技 术开发费按销售收入的 1‰计提。 注 23.长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率(%) 借款条件 备注 冶金局（本金） 2,500,000.00 1995.12.1~2009.11 .30 3.60 信用 冶金局（利息） 540,000.00 合 计 3,040,000.00 注 24.递延税款贷项 递延税款贷项 2001 年末余额为 21,085,517.47 元，2000 年末余额为 24,097,734.25 元。 根据财政部[财会函字（1998）25 号]“关于资本公积期初余额确定方法问题的复函”规定,对 本公司资本公积年初余额中资产评估增值部分,按现行法定税率计算未来需要交纳的所得税,作 为负债记入“递延税款”科目的贷方，本年度摊销了 3,012,216.78 元。经江油市地方税务局同 意按年摊销部分返回资本公积金。 注 25.股本 2001 年度本公司股本变动情况如下表： 本次变动增减（+、-） 项 目 年初数 配股 送股 公积金 转股 其他 小计 年末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 408,612,775.00 408,612,775.00 其中:国家拥有股份 408,612,775.00 408,612,775.00 境内法人拥有股份 外资法人拥有股份 其他 2.募集法人股 138,600,000.00 138,600,000.00 3.内部职工股 -- -- 其中:高级管理人员股 -- -- 4.优先股或其他 -- -- 其中:转配股 -- -- 未流通股份合计 547,212,775.00 547,212,775.00 二、已流通股份 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 42 - 1.境内上市的人民币普 147,929,412.00 147,929,412.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 147,929,412.00 147,929,412.00 三、股份总额 695,142,187.00 695,142,187.00 注 26.资本公积 项 目 年初数 本年增加* 本年减少 年末数 股本溢价 132,142,836.31 -- -- 132,142,836.31 接受捐赠非现金资产准备 -- -- -- -- 接受现金捐赠 -- -- -- -- 股权投资准备 -- -- -- -- 拨款转入 -- -- -- -- 外币资本折算差额 -- -- -- -- 其他资本公积转入* 134,985,389.79 3,528,293.71 -- 138,513,683.50 合 计 267,128,226.10 3,528,293.71 -- 270,656,519.81 *本年增加数构成为：（1）原按财政部[财会函字（1998）25 号]“关于资本公积期初余额确 定方法问题的复函”规定,对本公司资本公积中原资产评估增值部分,按现行法定税率计算未来 需要交纳的所得税，经江油市地方税务局同意按年摊销部分转入资本公积 3,012,216.78 元； （2）2001 年度本公司因无法支付的款项 516,076.93 元转入资本公积。 注 27.盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 47,179,766.73 -- -- 47,179,766.73 公益金 20,176,847.90 -- -- 20,176,847.90 合 计 67,356,614.63 -- -- 67,356,614.63 根据 2002 年 3 月 28 日本公司董事会审议通过的 2001 年度利润分配预案，本公司 2001 年 度净利润用于弥补以前年度亏损，未计提盈余公积金。 注 28.未分配利润 项 目 本年数 上年数 一、净利润 20,333,567.23 59,870,518.60 加：年初未分配利润* 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 43 - -247,129,068.01 -306,999,586.61 盈余公积转入 -- -- 二、可供分配的利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 减：提取的法定盈余公积 -- -- 提取的法定公益金 -- - 三、可供股东分配的利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 减：应付优先股股利 -- -- 提取任意盈余公积 -- -- 应付普通股股利 -- -- 转作股本的普通股股利 -- -- 四、未分配利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 *因会计政策变更和会计差错更正对年初未分配利润的调整，详见附注二注 19“会计政策 变更及会计差错影响”。 根据 2002 年 3 月 28 日本公司董事会审议通过的 2001 年度利润分配预案，本公司 2001 年 度净利润用于弥补以前年度亏损，不分配现金红利，也不以公积金转增股本。 注 29.主营业务收入、主营业务成本 本年发生数 上年发生数 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 合 计 1,615,477,648.67 1,534,227,550.71 1,478,166,356.03 1,339,444,765.73 前五名客户销售情况列示如下： 客户名称 金额 占总收入比例 四川川投长钢贸易有限公司 225,412,345.75 13.95% 广汉公司 92,250,031.04 5.71% 深圳市东风置业有限公司 72,346,266.80 4.48% 重庆中原 21,541,434.26 1.33% 重庆兴亚 19,721,531.62 1.22% 合 计 431,271,609.47 26.69% 注 30.其他业务利润 项 目 本年数 上年数 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 44 - 材料销售利润 94,561.52 7,545,025.83 废钢销售利润 1,994,281.78 3,058,653.72 运输、吊装费利润 2,487,928.07 2,662,360.32 转供水电利润 394,387.04 43,395.00 其他 2,264,456.11 -1,138,425.65 合 计 7,235,614.52 12,171,009.22 2001 年其他业务利润分项明细如下： 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 97,298,979.77 97,204,418.25 94,561.52 废钢销售 12,304,272.01 10,309,990.23 1,994,281.78 加工费 1,925,794.35 2,056,972.98 -131,178.63 转供水电 22,644,086.04 22,249,699.00 394,387.04 运输、吊装费 6,396,796.03 3,908,867.96 2,487,928.07 租赁费等 12,843,800.61 10,448,165.87 2,395,634.74 合计 153,413,728.81 146,178,114.29 7,235,614.52 其他业务利润 2001 年度较 2000 年度减少 40.55%，主要原因是本年度材料销售利润减少所 致。 注 31.管理费用 2001 年度管理费用发生数 34,501,494.26 元,2000 年度管理费用发生数 55,349,448.94 元,2001 年比 2000 年减少 20,847,954.68 元，主要原因是冲回 2000 年度计提的存货跌价准备 29,028,996.98 元，导致管理费用减少。 注 32.财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 6,649,822.04 8,297,975.39 减：利息收入 1,488,631.68 787,203.92 汇兑损失 -- 108.03 减：汇兑收益 -- -- 其他* 9,411,354.96 13,161,198.64 合 计 14,572,545.32 20,672,078.14 *主要是贴现利息，其中 2001 年贴现利息 8,649,988.87 元，2000 年贴现利息 12,866,532.91 元。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 45 - 注 33.投资收益 项 目 股票投 资收益 非控股公司分 配来的利润* 年末调整的被投 资公司所有者权 益净增减的金额 长期投资减 值准备** 投资 差额 摊销 合 计 短期投资 -- -- -- -- -- 长期投资 835,610.00 -- 72,642.84 -- 908,252.84 合 计 835,610.00 -- 72,642.84 -- 908,252.84 *包括（1）收到华西证券股份有限公司分配 2000 年度利润 425,920.00 元；（2）收到攀钢 （集团）财务公司分配 2000 年度利润 249,690.00 元，（3）收到吉林碳素厂股份有限公司分配 2000 年度股利 160,000.00 元。 **转让的长期投资已计提的长期投资减值准备。 注 34.营业外收入 类 别 本年发生数 上年发生数 固定资产出售净收益* 9,521,149.22 43,973.00 罚款及滞纳金收入 592,191.90 818,051.53 固定资产盘盈 672,516.40 -- 处置不良资产收入** 4,583,368.98 12,124,934.51 其他收入 638,004.32 5,704,753.31 合 计 16,007,230.82 18,691,712.35 *固定资产出售净收益 9,521,149.22 元，主要是根据本公司与四川川投长城特殊钢（集团） 有限责任公司签定的《资产转让协议》规定，本公司将下属各钢厂的机修（检修）车间、电修 车间、矿山车间、运输队（汽车队）、电讯楼、生活水厂、宾馆等单位的净值产和部分对外投资 项目的投资额按 2001 年 3 月 31 日调整后的账面价值作价 9097.61 万元转让给四川川投长城特 殊钢（集团）有限责任公司。本公司对上述各部门转让前的固定资产在 2000 年末计提了 9,279,007.86 元的固定资产减值准备，2001 年本公司根据转让协议价格及资产账面价值的差额 确认营业外收入--处置固定资产净收益 9,279,007.86 元。 **为了使川投长钢集团公司的不良资产损失减少到最小限度，根据川投长钢集团公司《川 投长（1999）财字 112 号》 的规定，对本公司转到川投长钢集团公司核销的不良债权，交回原 债权发生单位（本公司下属各钢厂）负责管理并另账核算。对已核销的债权，经本公司下属各 钢厂催回的货款采取如下处理办法：从收回金额（若为实物按公司评估小组评估的金额）中提 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 46 - 取 30%作为催款经费，根据四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司[川投长（2001）规划字 147 号“关于调整委托债权清收政策的通知”，从 2001 年 4 月 1 日起，委托债权催款经费（含 催款人员工资、奖金、差旅费、应酬费）提取比例由 30%调到 40%，扣除催款经费后的金额按 3： 7 在川投长钢集团公司和收回单位（本公司下属各钢厂）之间分成，收回单位得 7 并记入当期 “营业外收入”。根据该规定，2001 年度本公司下属各钢厂实际收回的不良债权金额按比例计 算应由本公司分成的部分记入“营业外收入”的金额为 4,583,368.98 元。 注 35.营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 固定资产清理损失 170,412.11 1,325,932.39 罚款及滞纳金支出 700.00 238,761.02 职工劳动保险支出* 4,530,750.67 2,512,178.87 债务重组损失 6,604,875.16 212,322.60 停工损失 778,346.64 -- 其 他 633,678.90 3,617,816.07 合 计 12,718,763.48 7,907,010.95 2001 年度营业外支出较 2000 年度增加 60.85%，主要原因是本年度债务重组损失增加 6,392,552.56 元所致。 注 36.支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度本公司支付的其他与经营活动有关的现金为 131,383,132.76 元,其中价值较大的项目 列示如下: 差旅费 4,288,307.64 业务招待费 2,138,454.40 水电费 5,400,025.20 办公费 5,681621.11 运输费 1,995,588.77 财产保险费 851,712.29 律师诉讼费 1,801,689.55 买断工龄补偿费 8,436,394.14 养路费 1,698,900.00 解除劳动合同 1,090,000.00 销售催款提成 9,938,886.50 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 47 - 医药、卫生费、丧葬费 5,111,875.00 代垫离退养人员费用 57,173,401.18 其他等 25,776,276.98 合 计 131,383,132.76 注 37.支付的其他与投资活动有关的现金 本公司 2001 年度无支付的其他与投资活动有关的现金。 注 38.支付的其他与筹资活动有关的现金 本公司 2001 年度无支付的其他与筹资活动有关的现金。 五、关联方关系及关联交易 1.关联方及其关系 （1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 法人 代表 经济 性质 与本公司 关系 主营业务 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 江油市 马 麟 国 有 母公司 钢冶炼.压延加工 ①存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：（金额：万元） 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 194,695 -- -- 194,695 ②存在控制关系的关联方所持股份及其变化：（金额：万元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 43,181.67 62.12 -- -- -- -- 43,181.67 62.12 （2）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本公司关系 四川长城协和钢管有限公司 同一母公司 四川川投长钢机电设备有限公司 同一母公司 四川川投长钢运输有限公司 同一母公司 四川川投长钢贸易有限公司 同一母公司 四川川投控股股份有限公司 同一母公司 四川长城特殊钢进出口有限公司 同一母公司 四川川投长特集团机电有限公司 同一母公司 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 48 - 四川川投长钢建设有限公司 同一母公司 2.关联方交易 （1）本公司从关联方购入物资和接受劳务以及向关联方销售产品均执行市场公允价格，无 任何高于或低于正常市场价格的情况。 （2）采购货物 本公司部分废钢、重要铁合金等原材料从川投长钢集团公司购入，天然气及部分备品备件 从川投长钢集团公司所属全资子公司川投长钢机电设备有限公司购入，公司内部铁路运输由川 投长钢运输有限公司提供。发生的采购业务如下：（单位：万元） 单位名称 品名 2001 年度 2000 年度 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 原材料 8,699.96 5,763.34 四川川投长钢机电设备有限公司 天然气 8,117.17 7,432.15 四川川投长钢机电设备有限公司 备品备件 1,856.99 2,294.00 四川川投长钢运输有限公司 公司内运输费 1,818.25 2,026.60 四川川投长钢贸易有限公司 原材料 13,031.21 9,487.74 四川川投控股股份有限公司 原材料 1,075.18 1,604.89 四川长城特殊钢进出口有限公司 原材料 13.33 162.86 （3）销售货物（金额：万元） 单位名称 品名 2001 年度 2000 年度 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 钢材 530.13 5,042.83 四川长城协和钢管有限公司 钢材 1197.27 1,254.85 四川川投长钢贸易有限公司 钢材 24,233.29 15,756.75 四川川投控股股份有限公司 钢材 145.73 6.43 四川长城特殊钢进出口有限公司 钢材 358.40 983.51 四川川投长钢运输有限公司 钢材 302.71 705.45 四川川投长特集团机电有限公司 钢材 450.35 -- （4）关联方应收、应付款项余额（金额：元） 单位及往来科目 年末数 年初数 其他应付款： 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- 134,581,116.95 四川川投长钢机电设备公司 -- 4,428,303.04 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 49 - 四川川投长钢运输有限公司 6,388,397.83 10,498,115.77 四川川投长钢机电设备有限公司 3,284,497.26 4,090,984.21 四川川投长钢建设有限公司 860,983.62 1,733,837.73 应付账款： 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 -- 3,529,535.55 四川川投长钢机电设备公司 500,971.28 2,335,233.80 四川川投长钢集团运输有限公司 1,003,298.82 7,120,291.54 四川川投长特集团机电有限公司 42,571.03 -- 四川川投长钢建设有限公司 18,078.53 18,078.53 四川川投控股股份有限公司 2,703,246.29 314,110.40 应收账款： 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 926,938.71 -- 长城协和钢管有限公司 1,702,879.66 1,375,169.02 四川川投长钢贸易有限公司 22,505,138.13 4,775,361.84 其他应收款： 四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司 74,716,171.70 -- 四川长城协和钢管有限公司 33,040,543.43 3,503,364.57 预付账款： 四川川投长钢贸易有限公司 13,129,811.81 -- （5）其他需要披露的事项 A.为了使川投长钢集团公司的不良资产损失减少到最小限度，根据川投长钢集团公司《川 投长（1999）财字 112 号》 的规定，对本公司转到川投长钢集团公司核销的不良债权，交回原 债权发生单位（本公司下属各钢厂）负责管理并另账核算。对已核销的债权，经本公司下属各 钢厂催回的货款采取如下处理办法：从收回金额（若为实物按公司评估小组评估的金额）中提 取 30%作为催款经费，根据四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司[川投长（2001）规划字 147 号“关于调整委托债权清收政策的通知”，从 2001 年 4 月 1 日起，委托债权催款经费（含 催款人员工资、奖金、差旅费、应酬费）提取比例由 30%调到 40%，扣除催款经费后的金额按 3： 7 在川投长钢集团公司和收回单位（本公司下属各钢厂）之间分成，收回单位得 7 并记入当期 “营业外收入”。根据该规定，2001 年度本公司下属各钢厂实际收回的不良债权金额按比例计 算应由本公司分成的部分记入“营业外收入”的金额为 4,583,368.98 元。 B.2001 年 9 月 15 日，本公司与四川长城协和钢管有限公司签定资产租赁合同。根据合同 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 50 - 规定，本公司将第四钢厂所属挤压分厂截止 2001 年 1 月 31 日的资产租赁给乙方经营，其中： 固定资产账面原值 139,921,830.98 元，净值 33,340,246.83 元；土地使用权 80374 平方米。租 赁期限为从 2001 年 2 月 1 日起至双方签定终止协议止。租赁费标准及缴纳期限和方式：固定资 产和土地使用权年租赁费按本公司现执行的固定资产折旧率、无形资产摊销率及乙方租用的资 产额计算，固定资产和无形资产租赁费实行每半年缴纳一次。2001 年度，本公司已经确认资产 租赁费收入 1,212,414.69 元，其中固定资产租赁费 947,235.49 元，土地使用权租赁费 265,179.20 元。根据前述租赁合同的规定，本公司将第四钢厂所属挤压分厂截止 2001 年 1 月 31 日的流动资产按账面价值 13,779,060.51 元转让给了四川长城协和钢管有限公司。 C.2001 年 8 月 23 日，本公司与四川长城协和钢管有限公司签定资产租赁合同。根据合同 规定，本公司将第一钢厂所属 104 车间截止 2000 年 12 月 31 日的资产租赁给乙方经营，其中： 固定资产账面原值 62,512,615.62 元，净值 32,062,752.65 元；土地使用权 60,410 平方米。租 赁期限为从 2001 年 1 月 1 日起至双方签定终止协议止。租赁费标准及缴纳期限和方式：固定资 产和土地使用权年租赁费按本公司现执行的固定资产折旧率、无形资产摊销率及乙方租用的资 产额计算，固定资产和无形资产租赁费实行每半年缴纳一次。2001 年度，本公司已经确认资产 租赁费收入 835,900.12 元。根据前述租赁合同的规定，本公司将第一钢厂所属 104 车间截止 2000 年 12 月 31 日的流动资产按账面价值 7,172,798.18 元转让给了四川长城协和钢管有限公 司。 D.2001 年 8 月 8 日，本公司与控股股东四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司签定《资 产转让协议书》。根据协议的规定，本公司将下属各钢厂的机修、电修车间、矿山车间、运输队 （汽车队）、电讯楼、生活水厂、宾馆等单位的资产和部分对外投资项目的投资额按 2001 年 3 月 31 日调整后的账面值作价 9097.61 万元转让给四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司。 资产转让款抵本公司欠四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司的欠款 2252.03 万元，转让 款与债务的差额 6845.58 万元由本公司暂挂其他应收款，四川川投长城特殊钢（集团）有限责 任公司持续地为本公司转供天然气、电力等能源，并供应部分废钢、备品备件而应收取的款项 抵减本公司的其他应收款，截止 2001 年 12 月 31 日，本公司已经收到四川川投长城特殊钢（集 团）有限责任公司资产转让款。本次资产转让涉及的流动资产为 6,859,968.84 元，固定资产净 值为 77,603,984.42 元，负债 2,040,126.45 元，无形资产 2,211.00 元，长期投资为 8,550,000.00 元。协议签定后，本公司与四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司在 2001 年 10 月 31 日前 办理了资产移交手续。本公司此次转让资产以账面值（账面余额）作价，账面余额与账面价值 的差额 9,279,007.86 元实际为固定资产和在建工程计提的减值准备，本公司对此差额确认 2001 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 51 - 年度营业外收入。 E.根据 1998 年绵阳市人民政府办公室[绵府办函（1998）8 号]《绵阳市人民政府办公室关 于长城特殊钢（集团）公司 1997 年度财务决算几个问题的批复》规定，以及绵阳市财政局[绵 市财工字（2000）第 23 号]《关于长城特殊钢股份有限公司内部退养人员有关费用列支渠道的 批复》的规定：同意自 1997 年 1 月 1 日起，本公司离退休人员的管理及支出费用由长城特殊钢 （集团）公司承担；自 2000 年 1 月 1 日起，本公司内部退养人员有关费用由长城特殊钢集团公 司承担。 六、或有事项 截止 2001 年末，本公司无未决诉讼、对外担保和商业承兑汇票贴现等事项。 七、承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日，本公司无财务承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止本报告日止，本公司的应收票据余额已全部背书转让。 九、债务重组事项 2001 年度本公司以混合重组方式进行债务重组而确认的债务重组损失为 6,604,875.16 元。 十、其他重要事项 根据四川省委办公厅关于落实川投长钢集团公司整体脱困方案的议事纪要（2000 年第 47 期），经四川省人民政府[川府（2000）75 号]《关于请批准长钢集团整体脱困方案的请示》、四 川省人民政府办公厅[川办函（2000）280 号]《关于豁免川投长钢集团公司欠交电费问题的通 知》批准，将川投长钢集团公司所欠的老电费 3.03 亿元中的二滩基金、电建基金（省支配部分）、 二级均摊等省及省以下地方附加费合计 17,145.00 万元（基本属本公司所欠）予以豁免。该项 豁免款项主要是以前年度四川省调整电力销售价格、扩大范围征收二滩电站建设基金形成的欠 费，1996 年国家计委以[计价管（1996）1467 号]“国家计委关于四川省擅自调整电价和天然气 价格错误的通报”，对四川省擅自调整电价、天然气价格和通过电价收取二滩电站建设基金的行 为提出通报批评，据此本公司在 1996 年已处理了多收取的电费加价 9165 万元，余额 7980 万元 本公司于 2001 年全部转给了川投长钢集团公司，由川投长钢集团公司与相关单位办理豁免手 续，截止 2001 年 12 月 31 日，除 2808.12 万元现正与相关单位办理具体手续之外，其余 5171.88 万元已由四川川投长城特殊钢（集团）有限责任公司办理完毕。 四川川投长城特殊钢股份有限公司 四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001 年年度报告 - 52 - 法定代表人：任德祚 财务负责人：范 明 十一、备查文件 1.载有法定代表人、副总会计师、会计主管人员亲笔签名并盖章的会计报表； 2.载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 3.报告期内在《中国证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 四川川投长城特殊钢股份有限公司董事会 二ＯＯ二年三月二十八日 会企01表 单位：元 资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 111,861,599.90 95,128,298.84 短期借款 14 78,005,000.00 74,255,000.00 短期投资 - - 应付票据 15 264,630,000.00 300,390,000.00 应收票据 2 7,978,933.58 1,200,000.00 应付帐款 16 622,901,484.79 566,770,018.08 应收股利 - - 预收帐款 17 79,628,350.05 82,442,633.32 应收利息 - - 应付工资 77,986,664.19 54,661,727.40 应收帐款 3 470,697,789.48 423,636,297.10 应付福利费 18 2,614,372.25 4,578,220.36 其他应收款 4 118,849,691.06 177,835,238.79 应付股利 - - 预付帐款 5 22,286,371.18 40,220,519.44 应交税金 19 16,563,128.07 28,941,849.83 应收补贴款 - - 其他应交款 20 111,397.87 1,830,214.46 存货 6 530,646,267.59 467,848,883.77 其他应付款 21 281,356,115.97 174,881,898.44 待摊费用 7 18,194,046.85 18,019,828.00 预提费用 22 16,340,401.20 18,216,150.53 待处理流动资产净损失 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期债权投资 8 750,000.00 750,000.00 一年内到期的长期负债 - - 其他流动资产 - - 其他流动负债 - - 流动资产合计 1,281,264,699.64 1,224,639,065.94 流动负债合计 1,440,136,914.39 1,306,967,712.42 长期投资： - - 长期负债： 长期股权投资 9 17,516,403.16 9,039,046.00 长期借款 23 2,950,000.00 3,040,000.00 长期债权投资 9 750,000.00 - 应付债券 - - 长期投资合计 18,266,403.16 9,039,046.00 长期应付款 - - 其中：合并价差 - - 专项应付款 - - 固定资产： - - 其他长期负债 - - 固定资产原价 10 1,736,205,141.33 1,630,761,826.07 长期负债合计 2,950,000.00 3,040,000.00 减：累计折旧 10 867,623,653.90 835,710,650.65 递延税款： 固定资产净值 10 868,581,487.43 795,051,175.42 递延税款贷项 24 24,097,734.25 21,085,517.47 减：固定资产减值准备 10 63,354,716.20 54,879,153.87 负债合计 1,467,184,648.64 1,331,093,229.89 固定资产净额 10 805,226,771.23 740,172,021.55 工程物资 5,054,279.23 4,600,712.03 在建工程 11 36,378,954.00 58,399,328.32 股东权益： 固定资产清理 - - 股本 25 695,142,187.00 695,142,187.00 固定资产合计 846,660,004.46 803,172,061.90 减：已归还投资 - - 无形资产及其他资产： - - 股本净额 25 695,142,187.00 695,142,187.00 无形资产 12 101,947,457.46 99,573,514.27 资本公积 26 267,128,226.10 270,656,519.81 长期待摊费用 13 1,544,043.64 1,029,362.44 盈余公积 27 67,356,614.63 67,356,614.63 其他长期资产 - - 其中：法定公益金 20,176,847.90 20,176,847.90 无形资产及其他资产合计 103,491,501.10 100,602,876.71 未分配利润 28 -247,129,068.01 -226,795,500.78 递延税项： 股东权益合计 782,497,959.72 806,359,820.66 递延税款借项 - - 资产总计 2,249,682,608.36 2,137,453,050.55 负债和股东权益总计 2,249,682,608.36 2,137,453,050.55 法定代表人： 资产负债表 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年12月31日 会计机构负责人： 财务负责人： 2 会企01表附表1 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 31,028,814.76 3,104,502.51 2,476,920.64 31,656,396.63 其中：应收帐款 24,773,567.86 - 2,476,920.64 22,296,647.22 其他应收款 6,255,246.90 3,104,502.51 - 9,359,749.41 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 36,145,438.92 - 29,028,996.98 7,116,441.94 其中：在产品 21,024,988.09 16,969,045.50 4,055,942.59 库存商品 15,120,450.83 12,059,951.48 3,060,499.35 四、长期投资减值准备合计 5,181,035.84 - 72,642.84 5,108,393.00 其中：长期股权投资 5,181,035.84 - 72,642.84 5,108,393.00 长期债券投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 63,354,716.20 - 8,475,562.33 54,879,153.87 其中：房屋、建筑物 20,601,939.00 - 4,500,000.00 16,101,939.00 专用设备 42,752,777.20 - 3,975,562.33 38,777,214.87 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 7,911,629.60 1,666,445.53 6,245,184.07 八、委托贷款减值准备 - - - - 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 资产减值准备明细表 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年度 3 会企01表附表2 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 695,142,187.00 695,142,187.00 本年增加数 - - 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 - - 年末余额 695,142,187.00 695,142,187.00 二、资本公积： 年初余额 267,128,226.10 251,612,681.43 本年增加数 3,528,293.71 15,515,544.67 其中：股本溢价 - - 接受捐赠非现金资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 3,528,293.71 15,515,544.67 本年减少数 - - 其中：转增股本 - - 年末余额 270,656,519.81 267,128,226.10 三、法定和任意盈余公积 年初余额 47,179,766.73 47,179,766.73 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 - - 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 47,179,766.73 47,179,766.73 其中：法定盈余公积 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 20,176,847.90 20,176,847.90 本年增加数 - - 其中：从净利润中提取数 本年减少数 - - 其中：集体福利支出 年末余额 20,176,847.90 20,176,847.90 五、未分配利润 年初未分配利润 -247,129,068.01 -306,999,586.61 本年净利润（净亏损以“ —” 号填列) 20,333,567.23 59,870,518.60 本年利润分配 - - 年末未分配利润（未弥补亏损以“ —” 号填列) -226,795,500.78 -247,129,068.01 股东权益增减变动表 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 4 会企01表附表3 项 目 注释 金额 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数（以“ -” 号填列） -2,321,252.74 2、销项税额 299,911,594.45 出口退税 进项税额转出 3,357,808.08 转出多交增值税 3、进项税额 244,788,115.67 已交税金 1,170,461.91 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 54,989,572.21 4、期末未抵扣数（以“ -” 号填列） - 二、未交增值税： 1、年初未交数 18,262,822.39 2、本期转入数 54,989,572.21 3、本期已交数 47,830,000.00 4、期末未交数 25,422,394.60 应交增值税明细表 法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人： 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年度 单位：元 5 会企02表 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 上年实际数 本年实际数 一、主营业务收入 29 1,478,166,356.03 1,615,477,648.67 减：主营业务成本 29 1,339,444,765.73 1,534,227,550.71 主营业务税金及附加 2,557,515.00 4,175,489.92 二、主营业务利润（亏损以“—”号填列） 136,164,075.30 77,074,608.04 加：其他业务利润（亏损以“—”号填列） 30 12,106,282.71 7,235,614.52 减：营业费用 19,288,749.92 19,099,335.93 管理费用 31 59,910,195.25 34,501,494.26 财务费用 32 20,672,078.14 14,572,545.32 三、营业利润（亏损以“—”号填列） 48,399,334.70 16,136,847.05 加：投资收益（损失以“—”号填列） 33 686,482.50 908,252.84 补贴收入 - - 营业外收入 34 18,691,712.35 16,007,230.82 减：营业外支出 35 7,907,010.95 12,718,763.48 四、利润总额（亏损总额以“—”号填列） 59,870,518.60 20,333,567.23 减：所得税 - - 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 59,870,518.60 20,333,567.23 非常项目 上年实际数 本年实际数 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、 其他 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利 润 表 补充资料： 6 会企02表附表1 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年度 单位：元 项 目 注释 本年实际数 上年实际数 一、净利润 20,333,567.23 59,870,518.60 加：年初未分配利润 -247,129,068.01 -306,999,586.61 其他转入 0.00 - 二、可供分配的利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 减：提取法定盈余公积 - - 提取法定公益金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 三、可供投资者分配的利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 四、未分配利润 -226,795,500.78 -247,129,068.01 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 7 2000年 2001年 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 136,164,075.30 77,074,608.04 17.40% 18.09% 9.56% 9.72% 0.20 0.20 0.11 0.11 营业利润 48,399,334.70 16,136,847.05 6.19% 6.43% 2.00% 2.04% 0.07 0.07 0.02 0.02 净利润 59,870,518.60 20,333,567.23 7.65% 7.96% 2.52% 2.57% 0.09 0.09 0.03 0.03 ￥ 扣除非经常性损益后的净利润 49,085,817.20 17,045,099.89 6.27% 6.52% 2.11% 2.15% 0.07 0.07 0.02 0.02 上述指标的计算过程： 1、 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 3、全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 2、加权平均净资产收益率（ROE） 4、加权平均每股收益（EPS） P 报告期利润 P 报告期利润 NP 报告期净利润 So 期初股份总数 Eo 期初净资产 S1 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 Ei 报告期发行新股或债转股等新增净资产 Si 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Ej 报告期回购或现金分红等减少净资产 Sj 报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo 报告期月份数 Mo 报告期月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mi 新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 净资产收益率 每股收益 2000年 2001年 2000年 2001年 法定代表人： 财务负责人： 会计机构负责人： 利润表附表 ROE= P EPS= P Eo+NP/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo 报告期利润 金额 8 会企03表 单位：元 项 目 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,532,980,607.19 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 6,595,481.14 现金流入小计 1,539,576,088.33 购买商品、接受劳务支付的现金 1,178,906,268.73 支付给职工以及为职工支付的现金 167,523,813.56 支付的各项税费 55,532,088.91 支付的其他与经营活动有关的现金 36 131,383,961.56 现金流出小计 1,533,346,132.76 经营活动产生的现金流量净额 6,229,955.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 425,920.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 51,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 477,120.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,427,435.99 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 37 - 现金流出小计 13,427,435.99 投资活动产生的现金流量净额 -12,950,315.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 53,340,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 53,340,000.00 偿还债务所支付的现金 59,065,110.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 4,287,830.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 - 现金流出小计 63,352,940.64 筹资活动产生的现金流量净额 -10,012,940.64 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -16,733,301.06 现金流量表 编制单位：四川川投长城特殊钢股份有限公司 2001年 法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人： 9 附注： 项 目 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 20,333,567.23 加：计提的资产减值准备 -38,616,065.81 固定资产折旧 20,776,356.22 无形资产摊销 2,888,624.39 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） 139,745.55 预提费用增加（减：减少） 665,729.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 161,663.34 固定资产报废损失 8,748.77 财务费用 10,762,712.46 投资损失（减：收益） -908,252.84 递延税款贷项（减：借项） 3,012,216.78 存货的减少（减：增加） 98,765,518.39 经营性应收项目的减少（减：增加） 93,853,675.37 经营性应付项目的增加（减：减少） -205,614,283.61 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,229,955.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 95,128,298.84 减：现金的期初余额 111,861,599.90 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -16,733,301.06 法定代表人： 财务负责人: 会计机构负责人： 10